한미사이언스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신유철	예	2010년 서울중앙지검 형사1부장(감찰)2011년 서울남부지검 차장검사(증권금융, 경제, 형사)2012년 광주지검 순천지청장2013년 서울고검 송무부장(검사장, 국가송무)2013년 서울중앙지검 1차장검사(공정거래, 경제, 조세, 의약, 형사)2015년 전주지검 검사장2015년 수원지검 검사장2017년~2018년 서울서부지검 검사장現) 변호사 신유철 법률사무소 변호사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	1994년~1995년 부산지검 검사 (조세 등)1997년~1998년 인천지검 검사 (경제 등) 2011년~2012년 서울남부지검 차장검사 (증권금융/경제 등)2013년~2015년 서울중앙지검 1차장검사 (경제/조세 등)

김용덕	예	2010년~2011년 서울고등법원 수석부장판사2012년~2018년 대법관2019년~2020년 서울대학교 법학전문대학원 초빙교수 2020년~2021년 2020 Business Law Institute 겸 변호사 김용덕 법률사무소現) 김앤장법률사무소 기업법연구소장	-	-	-

곽태선	예	1997년~2013년 SEI에셋코리아자산운용 대표이사 사장2013년~2016년 베어링자산운용 한국법인 대표이사 사장2017년~2018년 베어링자산운용 한국법인 이사現) 법률사무소 에스앤엘파트너스 선임미국변호사	-	-	-

2) 감사위원회 위원의 독립성 - 당사는 감사위원의 독립성 확보를 위해 당사 정관 제41조의3에 감사위원회 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성하도록 하는 조항을 두고 있으며, 감사위원회 운영규정을 제정, 운영하고 있습니다.

(2023년 12월 31일 현재)

직명	성명	추천인	선임배경	담당업무(활동분야)	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	임기	연임여부(횟수)

사외이사	신유철	이사회	- 회계 및 재무전문가로서 회사 경영의 투명성 제고	감사위원	-	-	3년	연임(1회)

사외이사	김용덕	이사회	- 회사 경영의 투명성 제고	감사위원	2021.02~2022.01 법률고문위촉계약	-	3년	-

사외이사	곽태선	이사회	- 회사 경영의 투명성 제고	감사위원	-	-	3년	-

※ 당사는 사외이사후보추천위원회 의무 설치 법인에 해당하지 않습니다.

3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

신유철(출석률:100%)	김용덕(출석률:100%)	곽태선(출석률:100%)

2023.02.08	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(EY한영 정용수 파트너, 김혜리 회계사)- 2022년 재무제표 검토 및 확인- 2022년 4분기 컴플라이언스 활동사항 및 2023년 1분기 계획에 관한 건- 내부회계관리제도 운영 사항	보고	출석	출석	출석

2023.03.09	- 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고에 관한 건- 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가에 관한 건	보고	출석	출석	출석

2023.04.26	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(안진회계법인)- 2023년 1분기 재무제표 검토 및 확인- 2023년 1분기 컴플라이언스(CP,감사) 활동사항 및 2023년 2분기 계획에 관한 건- 한미사이언스 내부회계관리 2023년 연간 운영계획 보고- 감사위원회 운영 일정(연간 보고일정, 감사위원회 2023년 교육 안내)	보고	출석	출석	출석

2023.07.28	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(안진회계법인)- 2023년 반기 재무제표 검토 및 확인- 2023년 2분기 컴플라이언스(CP,감사) 활동사항 및 하반기 계획에 관한 건- 한미사이언스 내부회계관리 운영사항 보고- 감사위원회 교육 안내- 안진회계법인 비감사업무 동의(법인세 세무조정 및 자문업무 사전 동의 건)	보고	출석	출석	출석

2023.11.01	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(안진회계법인)- 2023년 3분기 재무제표 검토 및 확인- 2023년 3분기 컴플라이언스(CP,감사) 활동사항 및 4분기 계획에 관한 건- 한미사이언스 내부회계관리 운영사항- 감사위원회 교육 안내	보고	출석	출석	출석

4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	삼일회계법인Audit Committee School 온라인 교육	3	-	(입문교육 및 보수교육 실시)- 감사위원회 모범규준 핵심정리- 내부회계관리제도 체크포인트- ESG가 재무제표에 미치는 영향 등

※ 상기 교육은 온라인 교육으로 2023년 중 이수 완료함.

5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

자금그룹	6	그룹장 1명, 팀원 5명(평균 9년 7개월)	이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원

컴플라이언스팀	11	상무이사 1명, 파트장 2명, 팀원 8명(평균 10년 3개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무

6) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	출생년월	주요경력	선임일

남지선	1984.07.	- 서울대학교 경제학과- 사법시험 52회- 사법연수원- 법무법인 넥서스 변호사現) 한미사이언스 법무팀 팀장	2023년 3월 9일

7) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

주요 활동내역	실시일자	주요 내용

경영활동 전반에 대한 준법준수여부 점검	상시	영업비밀준수, 부정경쟁방지, 부정청탁금지, 공정거래부분 등의 준법 점검 실시

자사주 거래에 관한 준법 점검 실시	분기별	자사주 및 상장 계열회사 주식 거래지침 공지 및 준수여부 모니터링

준법 교육의 실시	1월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육- 개인정보보호교육: 임직원 대상 개인정보보호교육 실시

2월	- CP관리위원 대상 교육: 지출보고서 실태조사, 약사법 개정 기타 CP 관리 이슈 등- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육- 중대재해처벌법 교육: 안전보건담당부서 대상 중대재해처벌법 최근 사례 및 이슈 교육

4월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육- 영업부 대상 컴플라이언스 교육- 중대재해처벌법 교육: 안전보건담당부서 대상 중대재해처벌법 최근 사례 및 이슈 교육- 나고야의정서 교육: 나고야의정서 인식제고 및 규제 현황, 최근 동향 안내

5월	- 주요 협력업체 대상 컴플라이언스 교육- 경력직 신입사원 대상 컴플라이언스 교육- 개인정보보호교육: 임직원 대상 개인정보보호교육 실시- 납품대금연동제 설명교육: 상생협력법 개정에 따른 납품대금연동제 설명교육 및 참여 안내

6월	- CP관리위원 대상 교육: 지출보고서 실태조사, CP법제화 관련 동향 공유- 개인정보보호교육: 임직원 대상 개인정보보호교육 실시- IT부서, 정보팀 대상 특별교육: IT부서, 정보팀 대상 하도급법, 산업안전보건법, 상생협력법 및 중대재해처벌법 교육

7월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육

8월	- CP 관리위원 대상 교육 : 약사법 시행규칙 개정사항 , 부패리스크 평가 , 지출보고서 관련 교육
- 임직원대상 개인정보보호법 법정필수교육 및 개인정보보호법 개정안 교육

9월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 개인정보보호교육 : 임직원 대상 개인정보보호교육 실시

10월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 납품대금연동제 및 관련 표준계약서 작성 요령 교육

11월	- 개인정보보호교육 : 신입사원 대상 개인정보보호 교육 및 부서별 개인정보보호법 관련 교육

12월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육 (관리자 대상 )
- 자본시장법 , 미공개정보 관리 및 특정증권의 거래에 관한 규정 교육 실시
- 개인정보보호교육 : 임직원 대상 악성메일 예방 교육

사규 제개정 및 정비	2월~12월	사내규정의 정합성과 통일성을 제고를 위한 사규 관리규정 제정 및 사규 제 ㆍ 개정 작업 진행

감사 실시 및 개선조치	매월	CP모니터링 실시 감사 실시

내부통제관련 점검	분기별	2022 년 3차 운영평가 (점검 ) 실시 내부 프로세스 개선 , 내부통제 변화관리 , 자가진단 , 설계평가 실시 ,내부통제 자체운영사항 평가

정보보안 관련 훈련	3월, 9월	피싱메일 대응훈련 및 관련 교육 이행

8) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	11	이사 1명, 그룹장 1명, 파트장 1명, 팀원 8명(평균 3년 6개월)	- 계약검토 및 법률자문- 컴플라이언스 관련 자문- 법령준수 관련 안내 및 교육