한미사이언스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신유철	예	2010년 서울중앙지검 형사1부장(감찰)2011년 서울남부지검 차장검사(증권금융, 경제, 형사)2012년 광주지검 순천지청장2013년 서울고검 송무부장(검사장, 국가송무)2013년 서울중앙지검 1차장검사(공정거래, 경제, 조세, 의약, 형사)2015년 전주지검 검사장2015년 수원지검 검사장2017년~2018년 서울서부지검 검사장現) 변호사 신유철 법률사무소 변호사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	1994년~1995년 부산지검 검사 (조세 등)1997년~1998년 인천지검 검사 (경제 등)2011년~2012년 서울남부지검 차장검사 (증권금융/경제 등)2013년~2015년 서울중앙지검 1차장검사 (경제/조세 등)

김용덕	예	2010년~2011년 서울고등법원 수석부장판사2012년~2018년 대법관2019년~2020년 서울대학교 법학전문대학원 초빙교수2020년~2021년 2020 Business Law Institute 겸 변호사 김용덕 법률사무소現) 김앤장법률사무소 기업법연구소장	-	-	-

곽태선	예	1997년~2013년 SEI에셋코리아자산운용 대표이사 사장2013년~2016년 베어링자산운용 한국법인 대표이사 사장2017년~2018년 베어링자산운용 한국법인 이사現) 법률사무소 에스앤엘파트너스 선임미국변호사	-	-	-

2) 감사위원회 위원의 독립성 - 당사는 감사위원의 독립성 확보를 위해 당사 정관 제41조의3에 감사위원회 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성하도록 하는 조항을 두고 있으며, 감사위원회 운영규정을 제정, 운영하고 있습니다.

(2024년 12월 31일 현재)

직명	성명	추천인	선임배경	담당업무(활동분야)	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	임기	연임여부(횟수)

사외이사	신유철	이사회	- 회계 및 재무전문가로서 회사 경영의 투명성 제고	감사위원	-	-	3년	연임(1회)

사외이사	김용덕	이사회	- 회사 경영의 투명성 제고	감사위원	2021.02~2022.01 법률고문위촉계약	-	3년	-

사외이사	곽태선	이사회	- 회사 경영의 투명성 제고	감사위원	-	-	3년	-

※ 당사는 사외이사후보추천위원회 의무 설치 법인에 해당하지 않습니다.

3) 감사위원회의 활동(2024년 12월 31일 현재)

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

신유철(출석률:100%)	김용덕(출석률:100%)	곽태선(출석률:100%)

2024.02.02.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(안진회계법인)- 2023년 재무제표 검토 및 확인- 2023년 4분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2024년 1분기 계획에 관한 건- 한미사이언스 내부회계관리 운영사항- 감사위원회 교육 안내	보고	출석	출석	출석

2024.03.11.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(안진회계법인)- 2023년 영업보고(주요 실적) 검토- 내부회계 관리 사항 보고 : 내부회계관리제도 운영 개요, 내부회계관리제도 운영 점검 결과- 감사인 수행 비감사업무 용역 사전 동의	보고	출석	출석	출석

2024.05.03.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(안진회계법인)- 2024년 1분기 재무제표 검토 및 확인- 2024년 1분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2024년 2분기 계획에 관한 건- 내부회계관리제도 보고 : 2023년 운영 결과 및 2024년 운영 계획, Scoping, 변화관리 등- 감사위원회 운영 일정 (연간 보고일정, 감사위원회 2024년 교육 안내)	보고	출석	출석	출석

2024.07.30.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(안진회계법인)- 2024년 2분기 재무제표 검토 및 확인- 2024년 2분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2024년 3분기 계획에 관한 건- 내부회계관리제도 보고 : 내부회계관리 변화 관리 및 자가진단, 주요 이슈 개선사항, 2024년 통제 설계 현황- 감사위원회 교육 안내 (2024년 삼일 회계법인 온라인 교육 안내)	보고	출석	출석	출석

2024.10.31.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2024년 3분기 재무제표 검토 및 확인- 2024년 3분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2024년 4분기 계획에 관한 건- 내부회계관리제도 보고- 감사위원회 교육 안내 (2024년 삼일 회계법인 온라인 교육 안내)- 비감사업무 용역 동의 건	보고	출석	출석	출석

4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	삼일회계법인 Audit Committee School 온라인 교육 한국상장회사협의회 온라인 교육	3	-	삼일회계법인 온라인 교육
- 금감원 재무제표 중점심사 회계이슈
- ESG공시/규제 동향 및 대응방향
한국상장회사협의회 온라인 교육
- 감사위원회 대상 내부회계관리제도

※ 상기 교육은 온라인 교육으로 2024년 중 이수 완료함.

5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

자금그룹	6	그룹장 1명, 팀원 5명 (평균 7년)	이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원

컴플라이언스팀	12	전무이사 1명, 그룹장 1명, 파트장 2명, 팀원 8명 (평균 8년 5개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무

6) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	출생년월	주요경력	선임일

남지선	1984.07.	- 서울대학교 경제학과- 사법시험 52회- 사법연수원- 법무법인 넥서스 변호사現) 한미사이언스 법무팀 팀장	2023년 3월 9일

7) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

주요 활동내역	일시/빈도	주요내용	비고

경영활동 전반에 대한 준법준수여부 점검	상시	영업비밀준수, 부정경쟁방지, 부정청탁금지, 공정거래부분 등의 준법 점검 실시	점검결과 특이사항 없었음

자사주 거래에 관한 준법 점검 실시	분기별	자사주 및 상장 계열회사 주식 거래지침 공지 및 준수여부 모니터링	점검결과 특이사항 없었음

준법 교육의 실시	1월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 경력입사자 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육

3월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육

4월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 경력입사자 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육

5월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육

6월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육
- 내부심사원 교육

7월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 경력입사자 대상 컴플라이언스 교육, 법무(준법일반) 및 정보보호 교육
- 상반기 역량강화교육
- 내부심사원 교육

9월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육

10월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 교육

11월	- 임직원 대상 내부회계관리 교육
- IT부서 대상 법령준수 및 계약체결절차 교육

12월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 교육
- 임직원 대상 내부회계관리 교육
- 임직원 대상 주식거래 교육

내부통제관련 점검	1분기	2023년 3차 운영평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

2분기	2024년 내부회계 설계평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

3분기	2024년 내부회계 1차 운영평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

4분기	2024년 내부회계 2차 운영평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

감사 실시 및 개선조치	매월	CP모니터링 실시 감사 실시	점검결과 특이사항 없었음

사규 제·개정 절차 등 교육	2월	사규 제·개정 절차 및 계약체결 승인절차 관련 유의사항 안내

법무 뉴스레터 발간	5월, 12월	중요 법령 및 정책, 법무이슈 관련 정보 안내

개인정보보호교육	2월	임직원 대상 개인정보보호 교육 실시

정보보안 관련 훈련	3월	악성메일 대응훈련 및 관련 교육 이행

6월	악성메일 대응훈련 및 관련 교육 이행

7월	생성형 AI 보안 교육(온라인) 실시

9월	악성메일 대응 훈련 및 관련 교육 이행

정보보호활동	3~4월	개인정보처리 수탁사 실태 점검 실시	점검결과 특이사항 없었음

6월	저장매체 안전성 확보 조치(디가우징) 실시

7월	제13회 정보보호의 날 캠페인 실시

9월	개인정보보호의 날 캠페인 실시

8) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	11	이사 1명, 그룹장 2명,
팀원 8명 (평균 2년 11개월)	- 계약검토 및 법률자문
- 컴플라이언스 관련 자문
- 법령준수 관련 안내 및 교육