금비 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 53 기 3분기 2024년 10월 1일부터 2025년 6월 30일까지
제 52 기 3분기 2023년 10월 1일부터 2024년 6월 30일까지
주식회사 금비와 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 금비(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 1973년 6월 5일에 설립되었으며 주업종은 유리제품 제조업 및 화장품 매매업으로서 경기도 이천시 및 충청남도 아산시에 공장을 가동하고 있습니다. 지배기업은 1990년 6월 8일에 주권을 한국거래소가 운영하는 유가증권시장에 상장한 공개법인이며, 1992년 4월 1일에 상호를 종전의 진로유리주식회사에서 주식회사 금비로 변경하였습니다.당분기말 현재 자본금은 5,000백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

고기영	117,681	11.77

고병헌	85,795	8.58

기타 특수관계인	366,647	36.66

자기주식	181,500	18.15

기타/소액주주	248,377	24.84

합 계	1,000,000	100.00

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

종속기업	업종	투자주식수	지분율(%)(주1,2)	소재지	사용재무제표일

삼화왕관㈜	제조업	1,151,120	64.02	대한민국	2025.06.30

㈜신우	제조업	100,000	100.00	대한민국	2025.06.30

Samhwa Crown USA Inc.	도매업	2,300	100.00	미국	2025.06.30

(주1) 상기 지분율은 유통보통주식수로 산정하였습니다.(주2) 삼화왕관㈜가 보유한 ㈜신우 및 Samhwa Crown USA Inc.의 지분입니다.

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	매출	당기순손익

삼화왕관㈜	186,068,000	73,413,845	112,654,155	92,847,031	2,235,787

㈜신우	40,377,406	19,632,657	20,744,749	32,067,108	1,684,917

Samhwa Crown USA Inc.	5,775,262	2,718,064	3,057,198	93,537	(151,820)

종속기업의 요약재무정보는 연결조정사항이 반영되기 전 금액입니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	매출	당기순손익

삼화왕관㈜	188,975,801	77,200,695	111,775,106	132,989,511	8,753,348

㈜신우	40,551,290	21,491,458	19,059,832	30,461,299	(1,640,431)

Samhwa Crown USA Inc.	3,110,133	19,644	3,090,489	-	21,253

종속기업의 요약재무정보는 연결조정사항이 반영되기 전 금액입니다.

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2-1 재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결기업")의 중간연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 9월 30일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 10월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2024년 9월 30일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니 다.

1) 연결기업이 당기부터 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다.

동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 연결재무제표 이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다.연결기업은 동 개정사항에 따라 공급자금융약정에 대하여 주석 5에 추가 공시하였습니 다.

- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기 적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.

· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용

· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는현금흐름 관련 규정 명확화

· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익정보에 대한 추가 공시

· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

· 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

· 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침

· 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

· 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

· 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다

4. 영업부문 연결기업은 판매하는 재화와 제공하는 용역의 속성을 기준으로 유리병사업, 화장품사업, CAP사업 등으로 영업부문을 구분하였으며, 연결기업의 주요 고객은 하이트진로㈜입니다.

4-1 영업부문별 정보

당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업부문별 손익정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	유리사업	화장품사업	CAP사업	플라스틱용기	기타	합 계

총매출액	64,384,584	1,758,109	92,847,030	32,067,108	93,537	191,150,368

영업이익(손실)	(378,979)	(504,959)	2,736,734	1,860,123	(112,003)	3,600,916

분기순이익(손실)	(926,503)	(432,472)	1,897,235	1,684,917	(151,820)	2,071,357

총자산	78,335,556	652,184	124,177,526	74,373,950	5,775,261	283,314,477

총부채	67,719,523	346,176	67,905,537	19,632,656	2,718,064	158,321,956

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	유리사업	화장품사업	CAP사업	플라스틱용기	기타	합 계

총매출액	71,561,138	904,222	98,189,122	21,686,549	-	192,341,031

영업이익(손실)	2,841,887	(466,326)	9,415,228	(2,555,783)	(12,259)	9,222,746

분기순이익(손실)	89,606	(442,499)	6,384,277	(1,816,614)	85,064	4,299,834

총자산	82,223,641	462,367	125,722,726	76,182,143	3,319,732	287,910,610

총부채	67,836,860	235,310	71,941,189	23,301,950	-	163,315,308

4-2 지역별 정보당분기 및 전분기 중 연결기업의 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국내	해외	합 계	국내	해외	합 계

총매출액	186,888,316	4,262,052	191,150,368	188,020,347	4,320,684	192,341,031

영업이익	3,469,071	131,845	3,600,916	8,982,951	239,795	9,222,746

분기순이익	1,969,676	101,681	2,071,357	4,135,238	164,596	4,299,834

총자산	277,539,216	5,775,261	283,314,477	284,590,878	3,319,732	287,910,610

총부채	155,603,892	2,718,064	158,321,956	163,315,308	-	163,315,308

4-3 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결기업의 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	영업부문	당분기	전분기

수익금액	비율	수익금액	비율

하이트진로㈜	CAP사업부	23,430,868	12.26%	23,025,808	11.97%

5. 범주별 금융상품

5-1 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	당기손익-
공정가치측정
금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산	합 계

유동자산:

현금및현금성자산	-	12,325,994	-	12,325,994

매출채권	-	39,673,427	-	39,673,427

미수금	-	206,518	-	206,518

미수수익	-	33,354	-	33,354

단기대여금	-	1,843,801	-	1,843,801

소 계	-	54,083,094	-	54,083,094

비유동자산:

장기금융상품	-	20,500	-	20,500

장기투자증권	-	700	24,710,145	24,710,845

장기기타채권	-	1,323,919	-	1,323,919

장기대여금	-	171,598	-	171,598

소 계	-	1,516,717	24,710,145	26,226,862

합 계	-	55,599,811	24,710,145	80,309,956

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	당기손익-
공정가치측정
금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산	합 계

유동자산:

현금및현금성자산	-	15,838,873	-	15,838,873

매출채권	-	41,549,807	-	41,549,807

미수금	-	166,711	-	166,711

미수수익	-	29,468	-	29,468

파생상품자산	1,303,690	-	-	1,303,690

단기대여금	-	1,500,000	-	1,500,000

소 계	1,303,690	59,084,859	-	60,388,549

비유동자산:

장기금융상품	-	20,500	-	20,500

장기투자증권	-	700	22,267,360	22,268,060

장기기타채권	-	1,168,559	-	1,168,559

장기대여금	-	200,173	-	200,173

소 계	-	1,389,932	22,267,360	23,657,292

합 계	1,303,690	60,474,791	22,267,360	84,045,841

5-2 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채:

매입채무	10,535,465	13,829,197

미지급금(주1)	8,402,668	12,470,900

공급자금융약정부채(주2)	7,770,495	-

미지급비용(주1)	1,009,448	952,112

미지급배당금	12,331	12,278

단기차입금	38,530,000	25,977,431

유동성장기부채	26,616,541	37,794,520

유동성리스부채	232,730	240,303

소 계	93,109,678	91,276,741

비유동부채:

예수보증금	84,306	69,065

장기차입금	48,848,504	50,221,227

장기미지급금	75,317	435,227

리스부채	304,432	330,810

소 계	49,312,559	51,056,329

합 계	142,422,237	142,333,070

(주1) 종업원급여와 관련된 미지급금 및 미지급비용은 제외되었습니다.

(주2) 공급자금융약정부채

공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결기업이 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결기업은 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결기업에 연장된 지급기한을 제공하거나 연결기업의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.연결기업은 2024년 5월 4일에 2025년 5월 4일 종료되는 공급자금융약정등을 신한은행,하나은행,우리은행과 체결했습니다. 이 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다.

약정으로 다음 사항이 변경되었으며, 이 외의 사항은 해당 공급자에 대한 매입채무의조건과 동일합니다.· 지급기한이 송장 발행일 후 30일에서60일로 연장됨

·은행이 취득한 매입채무는 해당 공급자로부터 받은 크레딧과 더 이상 상계할 수 없음

지급기한 범위	당분기말

공급자금융약정부채	송장발행일 후 45~60일

공급자금융약정의 일부가 아닌매입채무(동일 사업)	송장발행일 후 0~30일

공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지급기한 범위	당분기말

공급자금융약정부채	7,770,495

금융기관이 공급자에게 대금을지급한 공급자금융약정 부채	1,363,930

공급자금융약정부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없었습니다. 당분기에 7,770백만원이 매입채무와 미지급금에서 공급자금융약정 부채로의 비현금 변동이 있었습니다.

공급자금융약정부채는 단기성으로 장부금액이 공정 가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다.연결기업은 공급자 금융약정을 체결하여 전략적 공급자의 현금흐름을 지원하기로 합의하였습니다. 약정에 따라 은행은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 연결기업은 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당채무를 공급자로부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 현금흐름표에서 경영진은 은행이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 따라서 은행이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였습니다. 기업이 후속적으로 은행에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다.

5-3 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	수익(비용)	기타포괄손익	이자수익(비용)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	(67,690)	-	-

상각후원가측정금융자산	129,838	-	368,495

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,098,928	1,780,154	-

합 계	1,161,076	1,780,154	368,495

금융부채

상각후원가측정금융부채	7,770	-	(3,921,797)

합 계	7,770	-	(3,921,797)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	수익(비용)	기타포괄손익	이자수익(비용)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	196,588	-	-

상각후원가측정금융자산	227,235	-	422,244

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	657,106	602,346	-

합 계	1,080,929	602,346	422,244

금융부채

상각후원가측정금융부채	(14,658)	-	(4,359,907)

합 계	(14,658)	-	(4,359,907)

상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 영업외손익 및 기타포괄손익을 포함하는 금액입니다.

5-4 금융상품 종류별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금및현금성자산	12,325,994	12,325,994	15,838,873	15,838,873

매출채권	39,673,427	39,673,427	41,549,807	41,549,807

미수금	206,519	206,519	166,711	166,711

미수수익	33,354	33,354	29,468	29,468

장기금융상품	20,500	20,500	20,500	20,500

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	24,710,145	24,710,145	22,267,360	22,267,360

상각후원가측정유가증권	700	700	700	700

보증금	1,323,919	1,323,919	1,168,559	1,168,559

대여금	2,015,399	2,015,399	1,700,173	1,700,173

파생상품자산	-	-	1,303,690	1,303,690

합 계	80,309,957	80,309,957	84,045,841	84,045,841

금융부채:

매입채무	10,535,465	10,535,465	13,829,197	13,829,197

미지급금	8,477,985	8,477,985	12,906,126	12,906,126

공급자금융약정부채	7,770,495	7,770,495	-	-

미지급비용	1,009,448	1,009,448	952,112	952,112

미지급배당금	12,331	12,331	12,278	12,278

차입금	113,995,045	113,995,045	113,993,178	113,993,178

예수보증금	84,306	84,306	69,066	69,066

리스부채	537,162	537,162	571,113	571,113

합 계	142,422,237	142,422,237	142,333,070	142,333,070

상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.

5-5 공정가치 서열체계에 따른 구분

연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입 변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다. (1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	24,710,145	-	-	24,710,145

(2)전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	22,267,360	-	-	22,267,360

파생상품자산	-	1,303,690	-	1,303,690

연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계수준의 이동은 없었습니다.

5-6 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수

금융자산

파생상품자산	1,303,690	청산손익	환율

5-7 사용이 제한된 예금 등당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

장기금융상품	신한은행 외	20,500	20,500	당좌개설보증금

6. 매출채권 및 수취채권6-1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	유동	비유동

취득원가	대손충당금	장부금액	취득원가	대손충당금	장부금액

매출채권	39,731,088	(57,661)	39,673,427	-	-	-

미수금	256,989	(50,471)	206,518	-	-	-

미수수익	58,096	(24,742)	33,354	-	-	-

보증금	-	-	-	1,323,919	-	1,323,919

대여금	1,843,801	-	1,843,801	495,695	(324,098)	171,597

합 계	41,889,974	(132,874)	41,757,100	1,819,614	(324,098)	1,495,516

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	유동	비유동

취득원가	대손충당금	장부금액	취득원가	대손충당금	장부금액

매출채권	41,607,468	(57,661)	41,549,807	-	-	-

미수금	223,836	(57,124)	166,712	-	-	-

미수수익	56,409	(26,941)	29,468	-	-	-

보증금	-	-	-	1,168,559	-	1,168,559

대여금	1,500,000	-	1,500,000	560,235	(360,062)	200,173

합 계	43,387,713	(141,726)	43,245,987	1,728,794	(360,062)	1,368,732

6-2 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 수취채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(501,788)	(490,776)

당기설정	(4,016)	(42,060)

당기환입	48,832	31,763

기말금액	(456,972)	(501,073)

6-3 당분기말 및 전기말 현재 회수기간경과에 따른 매출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	정상채권	만기 경과 정상채권	손상채권	합 계

3개월 이하	3개월~6개월	6개월 초과

매출채권	38,743,539	928,178	-	1,710	57,661	39,731,088

기타채권 (주1)	3,579,190	-	-	-	399,311	3,978,501

합 계	42,322,729	928,178	-	1,710	456,972	43,709,589

(주1) 미수금, 미수수익, 보증금 및 대여금으로 구성되었습니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	정상채권	만기 경과 정상채권	손상채권	합 계

3개월 이하	3개월~6개월	6개월 초과

매출채권	40,728,987	806,767	14,053	-	57,661	41,607,468

기타채권 (주1)	3,064,912	-	-	-	444,127	3,509,039

합 계	43,793,899	806,767	14,053	-	501,788	45,116,507

(주1) 미수금, 미수수익, 보증금 및 대여금으로 구성되었습니다.7. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	377,905	282,826

선급비용	175,936	565,446

기타유동자산	50,848	43,048

당기법인세자산	284,923	-

합 계	889,612	891,320

8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	손실충당금	장부금액	취득원가	손실충당금	장부금액

상품	630,866	(175,081)	455,785	496,432	(70,572)	425,860

제품	24,197,399	(1,141,899)	23,055,500	22,514,181	(945,250)	21,568,931

재공품	4,329,930	(289,830)	4,040,100	4,232,529	(310,653)	3,921,876

원부재료	7,676,057	(114,682)	7,561,375	6,546,191	(159,222)	6,386,969

저장품	310,818	(57,784)	253,034	260,950	(64,225)	196,725

미착품	193,605	-	193,605	89,738	-	89,738

합 계	37,338,675	(1,779,276)	35,559,399	34,140,021	(1,549,922)	32,590,099

9. 장기투자증권

9-1 당분기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

지분상품:

상장주식(주1)	-	24,710,145	24,710,145	-	22,267,360	22,267,360

비상장주식	-	-	-	-	-	-

채무상품:

국공채	700	-	700	700	-	700

합 계	700	24,710,145	24,710,845	700	22,267,360	22,268,060

(주1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다. 연결실체는 동 지분상품의 공정가치에 대한 단기간의 변동을 당기손익으로 인식하는 것이 장기목적으로 이러한 지분상품을 보유하여 잠재적인 성과를 장기간에 걸쳐 실현하고자 하는 당사의 전략과 일관되지 않는다고 판단하고 있습니다.

9-2 당분기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되는 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분율(%)	원 가	공정가치	장부금액	장부금액

미래에셋생명보험㈜	0.03	347,988	341,274	341,274	282,955

㈜신한지주	0.00	282,111	307,368	307,368	277,833

미래에셋증권㈜	0.03	2,866,280	3,201,027	3,201,027	1,256,534

하이트진로㈜	0.02	896,330	279,542	279,542	276,150

하이트진로홀딩스㈜	0.03	339,816	68,580	68,580	61,486

㈜TCC스틸	0.32	1,745,154	1,333,121	1,333,121	3,173,308

㈜웅진	0.12	747,282	276,987	276,987	94,853

㈜진로발효	12.73	23,118,910	15,903,202	15,903,202	13,953,964

㈜무학	0.26	1,288,869	571,437	571,437	441,999

㈜SUN	1.48	809,223	542,607	542,607	647,778

㈜에이스침대	0.59	1,895,593	1,885,000	1,885,000	1,800,500

합 계	34,337,556	24,710,145	24,710,145	22,267,360

9-3 당분기말 및 전기말 현재 활성시장에서 거래되지 않는 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분율(%)	원 가	장부금액	장부금액

지분증권	대영식품	0.02	154,986	-	-

채무증권	서울시 도시철도공채	-	700	700	700

합 계	-	155,686	700	700

9-4 당분기 및 전분기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	22,268,060	19,755,879

취득	2,300,767	1,221,527

기타포괄손익으로 인식한 평가손익	1,873,426	761,501

처분	(1,731,408)	-

기말	24,710,845	21,738,906

9-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	(6,197,862)	(6,538,848)

평가	1,458,948	766,539

처분	(1,427,148)	-

기말	(6,166,062)	(5,772,309)

법인세효과	1,288,707	1,206,413

법인세효과 차감 후 (주1)	(4,877,355)	(4,565,896)

(주1) 연결재무상태표상 기타자본항목은 법인세효과를 직접 차감하여 표시하였습니다.

10. 관계기업투자10-1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	소재지	업종	사용재무제표일	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

관계기업	우천개발㈜ (주1)	대한민국	운송업	6월30일	35.00	-	35.00	-

(주1) 당기에 지분법손실누적액이 지분법장부가액을 초과함에 따라 지분법적용을 중단하였습니다.

10-2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	배 당	지분법손익	지분법자본변동	기타(주1)	기말

우천개발㈜	-	-	30,017	(81,134)	51,117	-

(주1) 우천개발이 보유한 지배기업의 주식에 대한 내부거래 연결조정입니다.(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	배 당	지분법손익	지분법자본변동	기타	기말

우천개발㈜	1,369,156	(35,000)	80,906	(370,697)	-	1,044,365

11. 투자부동산11-1 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	3,931,824	-	3,931,824	-	-	-

건물	1,736,554	(80,370)	1,656,184	65,889	(43,458)	22,431

합 계	5,668,378	(80,370)	5,588,008	65,889	(43,458)	22,431

11-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	대체	감가상각비	환율변동차이	기말

토지	-	3,931,824	-	-	-	3,931,824

건물	22,431	1,670,664	-	(38,500)	1,589	1,656,184

합 계	22,431	5,602,488	-	(38,500)	1,589	5,588,008

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	대체	감가상각비	환율변동차이	기말

건물	23,457	-	935	(1,469)	-	22,922

11-3 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	2,799	10,980

운영비용	(37,019)	(1,781)

합 계	(34,220)	9,199

12. 유형자산

12-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,764,291	-	-	77,764,291

건물	51,067,960	(23,163,025)	-	27,904,935

구축물	9,118,581	(5,850,977)	(354,688)	2,912,916

기계장치	215,253,792	(179,865,277)	(295,622)	35,092,893

차량운반구	1,661,948	(1,226,582)	-	435,366

공기구비품	33,638,576	(29,288,130)	(140,158)	4,210,288

미착시설재	185,714	-	-	185,714

건설중인자산	411,610	-	-	411,610

합 계	389,102,472	(239,393,991)	(790,468)	148,918,013

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,764,291	-	-	77,764,291

건물	50,919,960	(22,075,299)	-	28,844,661

구축물	8,926,255	(5,688,773)	(368,750)	2,868,732

기계장치	212,250,584	(172,782,463)	(275,390)	39,192,731

차량운반구	1,595,288	(1,090,268)	-	505,020

공기구비품	31,492,709	(27,351,687)	(175,504)	3,965,518

미착시설재	923,789	-	-	923,789

건설중인자산	572,700	-	-	572,700

합 계	384,445,576	(228,988,490)	(819,644)	154,637,442

12-2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	정부보조금	대체	처분	감가상각비	당분기말

토지	77,764,291	-	-	-	-	-	77,764,291

건물	28,844,661	-	-	148,000	-	(1,087,726)	27,904,935

구축물	2,868,732	34,869	-	469,334	(264,353)	(195,666)	2,912,916

기계장치	39,192,731	344,349	(65,320)	2,648,003	-	(7,026,870)	35,092,893

차량운반구	505,020	65,342	-	1,318	-	(136,314)	435,366

공기구비품	3,965,518	763,644	(25,011)	1,391,382	(13)	(1,885,232)	4,210,288

미착시설재	923,789	811,447	-	(1,549,522)	-	-	185,714

건설중인자산	572,700	2,947,425	-	(3,108,515)	-	-	411,610

합 계	154,637,442	4,967,076	(90,331)	-	(264,366)	(10,331,808)	148,918,013

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	정부보조금	대체	처분	감가상각비	당분기말

토지	77,764,291	-	-	-	-	-	77,764,291

건물	27,579,694	46,000	-	76,167	-	(1,013,807)	26,688,053

구축물	2,417,933	30,450	(375,000)	897,915	-	(181,835)	2,789,463

기계장치	44,944,124	428,252	-	993,552	-	(7,767,310)	38,598,618

차량운반구	618,154	76,375	-	-	(1,859)	(149,104)	543,566

공기구비품	3,943,885	980,720	(93,873)	977,729	(15)	(1,880,961)	3,927,484

미착시설재	37,314	763,756	-	(212,685)	-	-	588,385

건설중인자산	725,585	2,615,914	-	(2,779,648)	(132,440)	-	429,410

합 계	158,030,980	4,941,465	(468,873)	(46,970)	(134,314)	(10,993,018)	151,329,271

12-3 보험가입 내역당분기말 현재 연결기업은 유형자산 및 재고자산에 대하여 롯데손해보험㈜, 하나손해보험, 한화손해보험 등에 부보금액 326,479,127천원의 재산종합보험에 가입하고 있습니다. 또한, 연결기업은 차량보험, 가스배상책임보험 및 생산물배상책임보험 등에 가입하고 있습니다

13. 사용권자산 및 리스부채13-1 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

건물	478,526	(243,238)	235,289	462,067	(264,951)	197,116

차량운반구	468,564	(205,920)	262,644	462,289	(144,843)	317,446

비품	69,923	(45,450)	24,473	111,985	(66,508)	45,477

합 계	1,017,013	(494,608)	522,406	1,036,341	(476,302)	560,039

13-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감가상각비	기타	기말

건물	197,116	110,302	(72,129)	-	235,289

차량운반구	317,446	51,435	(106,237)	-	262,644

비품	45,477	-	(21,004)	-	24,473

합 계	560,039	161,737	(199,371)	-	522,406

(2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감가상각비	기타(주1)	기말

건물	194,026	-	(59,947)	-	134,079

차량운반구	152,836	215,481	(116,864)	(14,692)	236,761

비품	73,482	-	(21,003)	-	52,478

합 계	420,344	215,481	(197,815)	(14,692)	423,318

(주1) 리스기간 중 중도해지로 인해 리스부채와 상계되었습니다.

13-3 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산 감가상각비	199,370	197,815

리스부채 이자비용	24,586	16,303

단기리스 관련 비용	271,982	79,076

소액자산리스 관련 비용	88,825	79,028

13-4 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년이내	275,513	257,865	262,663	240,303

1년 초과 2년 이내	164,494	151,919	216,841	199,069

2년 초과 3년 이내	81,088	72,729	87,637	80,061

3년 초과 4년 이내	48,411	42,946	38,138	35,354

4년 초과 5년 이내	14,300	11,702	17,000	16,326

소 계	583,805	537,162	622,279	571,113

차감: 현재가치 조정금액	(46,643)	-	(51,166)	-

리스부채의 현재가치	537,162	-	571,113	-

14. 무형자산14-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	취득금액	정부보조금	상각누계액	손상누계액	장부가액

기타의무형자산	34,901,989	(204,148)	(30,511,537)	(2,237,569)	1,948,734

영업권	33,996,544	-	-	(33,996,544)	-

회원권	6,446,973	-	-	(279,854)	6,167,119

합 계	75,345,506	(204,148)	(30,511,537)	(36,513,967)	8,115,853

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	취득금액	정부보조금	상각누계액	손상누계액	장부가액

기타의무형자산	34,829,616	(263,107)	(30,058,155)	(2,237,570)	2,270,784

영업권	33,996,544	-	-	(33,996,544)	-

회원권	6,446,973	-	-	(279,854)	6,167,119

합 계	75,273,133	(263,107)	(30,058,155)	(36,513,968)	8,437,903

14-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	정부보조금	대체	상각비	기말

기타의무형자산	2,270,784	72,373	(16,329)	-	(378,094)	1,948,734

회원권	6,167,119	-	-	-	-	6,167,119

합 계	8,437,903	72,373	(16,329)	-	(378,094)	8,115,853

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	정부보조금	대체	상각비	기말

기타의무형자산	8,096,980	-	(30,091)	32,647	(1,049,651)	7,049,885

회원권	6,167,119	-	-	-	-	6,167,119

합 계	14,264,099	-	(30,091)	32,647	(1,049,651)	13,217,004

14-3 온실가스배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니 다.

(단위: KAU)

1차 계획기간	무상할당 배출권	2차 계획기간	무상할당 배출권	3차계획기간	무상할당 배출권

2015년도분	58,183	2018년도분	81,305	2021년도분	79,868

2016년도분	56,032	2019년도분	81,305	2022년도분	79,868

2017년도분	64,520	2020년도분	81,305	2023년도분	79,868

-	-	-	-	2024년도분	79,120

-	-	-	-	2025년도분	79,120

합 계	178,735	합 계	243,915	합 계	397,844

(2) 1차 계획기간 중 온실가스배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: KAU)

구 분	2015년도 분	2016년도 분	2017년도 분	계획기간 합계

수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액

기초	-	-	-	-	-	-	-	-

무상할당	58,183	-	56,032	-	64,520	-	178,735	-

정부제출	(53,964)	-	(54,423)	-	(49,901)	-	(158,288)	-

이월	(4,219)	-	(1,609)	-	(14,619)	-	(20,447)	-

기말	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 2차 계획기간 중 온실가스배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: KAU)

구 분	2018년도 분	2019년도 분	2020년도 분	계획기간 합계

수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액

기초	-	-	-	-	-	-	-	-

무상할당	81,305	-	81,305	-	81,305	-	243,915	-

전기간이월	20,447	-	16,022	-	10,000	-	46,469	-

정부제출	(80,389)	-	(82,340)	-	(77,696)	-	(240,425)	-

매각	(5,341)	-	(4,987)	-	(7,625)	-	(17,953)	-

기말	16,022	-	10,000	-	5,984	-	32,006	-

(4) 3차 계획기간 중 온실가스배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: KAU)

구 분	2021년도분	2022년도분	2023년도분	2024년도분	2025년도분	계획기간 합계

수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액

기초	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

무상할당	79,868	-	79,868	-	79,868	-	79,120	-	79,120	-	397,844	-

전기간이월	5,984	-	1,946	-	1,232	-	3,000	-	-	-	12,162	-

정부제출	(82,933)	-	(79,965)	-	(82,890)	-	(84,439)	-	(37,922)	-	(368,149)	-

매각	(973)	-	(617)	-	4,790	-	-	-	-	-	3,200	-

기말	1,946	-	1,232	-	3,000	-	(2,319)	-	41,198	-	45,057	-

15. 차입금

15-1 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말

일반차입금	KDB산업은행	3.93	13,000,000	13,000,000

당좌대월기준금리
('07시행)	1,500,000	-

하나은행	4.38	3,000,000	3,000,000

4.37	7,000,000	-

4.80	5,000,000	-

CD3개월물+
가산금리1.619	2,330,000	2,420,000

신한은행	5.03	-	800,000

고시금리+0.86	2,000,000	2,000,000

은행기준금리+1.4	-	757,431

금융채수익률(3일평균)
6개월기준금리+
가산금리2%	2,000,000	2,000,000

우리은행	4.46	2,000,000	2,000,000

IBK기업은행	0.03	700,000	-

합 계	38,530,000	25,977,431

15-2 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말	만기

에너지시설자금	국민은행	1.75	420,250	672,400	2026-09-15

1.75	274,800	377,850	2027-06-15

시설자금	KDB산업은행	2.79	463,560	811,230	2026-05-19

2.43	344,280	602,490	2026-05-19

2.76	192,120	336,210	2026-05-19

2.20	2,062,500	2,625,000	2028-02-28

4.11	33,500,000	35,750,000	2027-11-08

4.13	1,625,000	2,000,000	2028-08-28

3.78	1,083,290	1,333,280	2028-08-28

3.47	666,640	1,166,620	2026-04-21

4.11	500,000	875,000	2026-04-21

3.30	500,000	875,000	2026-04-21

신한은행	4.21	2,100,000	3,150,000	2026-11-15

3.88	878,000	878,000	2029-05-23

3.88	2,150,000	-	2029-05-23

3.88	472,000	-	2029-05-23

금융채1년+1.24	950,000	1,400,000	2027-01-06

금융채1년+1.31	400,000	850,000	2026-02-28

금융채6개월+2.2	430,000	-	2026-11-29

우리은행	3.96	3,000,000	3,000,000	2025-11-14

4.04	4,000,000	4,000,000	2025-10-20

하나은행	-	-	2,250,000	2025-03-18

-	-	750,000	2025-03-18

-	-	750,000	2025-03-18

3.95	1,000,000	1,000,000	2025-10-27

국민은행	4.39	1,900,000	1,900,000	2027-04-26

4.39	1,100,000	1,100,000	2027-04-26

운영자금	신한은행	3.94	3,000,000	-	2028-02-15

하나은행	-	-	13,196,000	2024-10-30

5.55	1,666,667	3,166,667	2026-04-04

우리은행	5.37	5,000,000	-	2026-01-30

4.95	3,000,000	3,000,000	2027-03-29

LG생활건강	-	83,333	200,000	2026-12-22

모기지론	Giving Tree Group, Inc.	7.50	2,702,606	-

소 계	75,465,046	88,015,747

차감: 유동성대체	(26,616,541)	(37,794,520)

합 계	48,848,505	50,221,227

15-3 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	당분기말 잔액	상환금액

2026년 6월	2027년 6월	2028년 6월	2029년 6월	2029년 6월이후

장기차입금	75,465,046	26,616,541	11,859,238	33,092,447	1,310,060	2,586,759

16. 파생상품16-1 당분기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 통화선도계약의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

구 분	금융기관	약정한도	실행금액

통화선도	신한은행	USD 300,000	-

16-2 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 평가 후 자산 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

파생상품자산	-	1,303,690

17. 기타부채17-1 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

환불부채	127,837	122,083

이연수익	5,679	3,763

합 계	133,516	125,846

17-2 당분기 및 전분기 중 기타유동부채 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	대체	기말

환불부채	122,083	127,838	(122,083)	127,838

이연수익	3,763	1,915	-	5,678

합 계	125,846	129,753	(122,083)	133,516

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	대체	기말

환불부채	63,011	50,540	(63,011)	50,540

이연수익	3,789	-	(262)	3,527

합 계	66,800	50,540	(63,273)	54,067

18. 우발채무 및 약정사항18-1 금융기관과의 약정사항당분기말 현재 연결기업의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

금융기관명	구 분	약정한도	실행금액

신한은행	당좌대출	500,000	-

당좌대출	3,000,000	-

일반자금대출	5,000,000	-

일반자금대출	2,000,000	950,000

일반자금대출	500,000	430,000

일반시설자금대출	1,800,000	400,000

일반시설자금대출	2,100,000	2,100,000

일반시설자금대출	3,000,000	2,000,000

공급자금융약정(주1)	1,500,000	-

공급자금융약정(주1)	3,000,000	1,072,255

수입 L/C	USD 3,400,000	-

수입 L/C	USD 300,000	-

통화선도	USD 300,000	-

KDB산업은행	일반자금대출	463,560	463,560

일반자금대출	192,120	192,120

일반자금대출	13,000,000	13,000,000

일반자금대출	1,500,000	1,500,000

일반시설자금대출	344,280	344,280

일반시설자금대출	4,500,000	2,062,500

하나은행	당좌대출	1,000,000	-

일반자금대출	1,666,667	1,666,667

일반자금대출	5,000,000	5,000,000

일반자금대출	3,000,000	3,000,000

일반자금대출	7,000,000	7,000,000

일반자금대출	1,000,000	-

일반자금대출	2,700,000	2,330,000

일반시설자금대출	1,000,000	1,000,000

공급자금융약정(주1)	2,500,000	285,861

우리은행	일반자금대출	2,000,000	2,000,000

일반자금대출	5,000,000	5,000,000

일반자금대출	2,000,000	-

일반시설자금대출	4,000,000	4,000,000

일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000

공급자금융약정(주1)	910,000	5,813

국민은행	에너지시설자금대출	420,250	420,250

에너지시설자금대출	274,800	274,800

IBK기업은행	일반자금대출	700,000	700,000

LG생활건강	일반자금대출	200,000	83,333

(주1) 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등과 7,910,000천원의 어음할인 한도약정을 체결하고 있으며 거래처가 실행한 금액은 1,363,930 천원 입니다.

18-2 기술계약현황

당분기말 현재 연결기업이 체결중인 기술도입계약의 내용과 당기 및 전기 중 제품제조원가로 인식한 기술도입수수료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기술제공자	기술도입내용	당분기	전분기

NIHON YAMAMURA GLASS Co. Ltd	유리병 제품 생산을 위한 기술 및 용역의 도입	108,132	89,250

일본크라운코크㈜ 및 Silgan Holdings. Inc	병마개 생산을 위한 기술 및 용역 도입	283,042	313,613

18-3 담보제공내역당분기말 현재 연결기업 소유 기계장치 등의 일부분이 신한은행에 담보제공(채권최고액 26,101,200천원)되어 있습니다.

18-4 제공받은 지급보증당분기말 현재 연결기업은 방치폐기물처리 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 각각 762,953천원, 1,334,900천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

18-5 미회수수표 및 미교환어음당분기말 현재 국민은행으로부터 교부받았던 수표 가운데 아직 회수되지 않은 수표가 1매 있습니다. 연결기업은 국민은행으로부터 교부받았던 동 수표에 대해서 1994년 11월 26일에 분실신고를 한 바 있으며, 2023년 1월 16일에 제권판결을 받았습니다. 한편 당분기말 현재 신한은행을 통해 교부했던 지급어음 가운데, 아직 교환되지 않은 어음이 3매가 있습니다.

19. 자본 19-1 자본금당분기말 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

수권주식수	1주의 금액	발행 주식수	보통주자본금

4,000,000주	5,000원	1,000,000주	5,000,000천원

19-2 연결자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	1,300,000	1,300,000

재평가적립금	11,033,733	11,033,733

자기주식처분이익	579,559	579,559

기타자본잉여금	3,535,772	1,945,380

합 계	16,449,063	14,858,672

19-3 연결기타자본항목당분기말 및 전기말 현재 연결기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(2,590,458)	(2,590,458)

지배기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 지배기업 주식을 시가로 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 당분기말 현재 향후 처리계획 등은 결정된 바없습니다.

19-4 연결기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 연결기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익	284,202	2,268,857

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실	(5,161,558)	(7,171,365)

지분법자본변동	(613,433)	(702,367)

해외사업환산손익	251,299	184,401

합 계	(5,239,490)	(5,420,474)

19-5 연결이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	비고

이익준비금	2,922,041	2,922,041	법정 (주1)

재무구조개선적립금	379,510	379,510	임의 (주2)

기업합리화적립금	3,213,532	3,213,532	임의 (주3)

기술개발준비금	86,485	86,485	임의 (주4)

자사주처분손실준비금	309,116	309,116	임의 (주4)

사업확장적립금	50,090,000	50,090,000	임의

미처분이익잉여금	13,237,389	12,649,355

합 계	70,238,072	69,650,039

(주1) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2) 종전 유가증권의 발행 및 공시등의 관한 규정에 의하여 적립한 것으로서 2008 회계연도 중 동 규정의 폐지로 인하여 이러한 사용제한이 해제되었습니다.

(주3) 종전 조세특례제한법에 의한 감면세액 상당액을 적립한 것으로서 2002 회계연 도 중 동 규정의 폐지로 인하여 이러한 사용제한이 해제되었습니다.

(주4) 조세특례제한법에 따라 과세이연 혜택을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적 립한 사업연도부터 일정기간 경과후 환입하여 과세하도록 되어 있으며 동 환입 기간 동안에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

20. 손익 내역

20-1 매출당분기 및 전분기 중 연결기업의 보고부문별로 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	유리사업	화장품사업	CAP사업부	플라스틱사업	기 타	합 계

총매출액

고객과의 계약에서 인식한 수익

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

제품매출	64,368,298	-	92,341,543	32,067,108	-	188,776,948

상품매출	16,287	1,758,109	505,488	-	-	2,279,883

기타매출	-	-	-	-	93,537	93,537

합 계	64,384,585	1,758,109	92,847,031	32,067,108	93,537	191,150,368

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식	64,384,585	1,758,109	92,671,122	32,067,108	93,537	190,974,460

기간에 걸쳐 인식	-	-	175,909	-	-	175,909

합 계	64,384,585	1,758,109	92,847,031	32,067,108	93,537	191,150,368

3) 지리적 시장:

국내	63,989,484	1,758,109	88,980,080	32,067,108	-	186,794,780

해외	395,101	-	3,866,951	-	93,537	4,355,587

합 계	64,384,585	1,758,109	92,847,031	32,067,108	93,537	191,150,368

(2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분	유리사업	화장품사업	CAP사업부	플라스틱사업	합 계

총매출액

고객과의 계약에서 인식한 수익

1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:

제품매출	71,543,552	-	97,000,320	21,686,549	190,230,421

상품매출	17,586	904,222	1,188,802	-	2,110,610

합 계	71,561,138	904,222	98,189,122	21,686,549	192,341,031

2) 수익 인식시기에 따른 구분:

한시점에 인식	71,561,138	904,222	98,016,958	21,686,549	192,168,867

기간에 걸쳐 인식	-	-	172,164	-	172,164

합 계	71,561,138	904,222	98,189,122	21,686,549	192,341,031

3) 지리적 시장:

국내	71,303,336	904,222	94,126,240	21,686,549	188,020,347

해외	257,803	-	4,062,881	-	4,320,684

합 계	71,561,138	904,222	98,189,122	21,686,549	192,341,031

20-2 매출원가당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	54,555,132	162,732,237	55,054,515	158,236,353

상품매출원가	231,928	1,151,244	435,878	1,285,518

합 계	54,787,060	163,883,482	55,490,393	159,521,870

20-3 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,375,727	7,363,768	2,304,086	7,241,747

퇴직급여	163,690	503,263	152,166	446,379

복리후생비	501,585	1,617,027	495,284	1,376,535

여비교통비	205,889	563,246	197,865	619,341

사무실관리비	30,516	60,354	26,207	42,716

사무비	30,209	106,840	53,667	169,706

임차료	21,207	90,722	6,806	19,336

세금과공과	105,555	367,981	82,897	313,262

감가상각비	115,779	347,617	113,210	354,620

사용권감가상각비	20,018	58,103	18,879	56,636

무형자산상각비	120,430	363,554	352,238	1,040,591

보험료	10,397	37,197	11,553	37,677

광고선전비	33,243	111,872	36,833	121,901

접대비	428,994	987,482	313,258	838,767

운반비	1,644,274	4,946,306	1,727,366	5,144,440

차량유지비	56,031	151,826	53,944	147,179

소모품비	9,764	39,318	13,088	41,562

포장비	499,670	1,540,382	749,175	1,707,862

통신비	28,709	85,791	28,469	85,319

용역비	60,945	181,973	57,644	174,482

지급수수료	512,144	2,479,247	801,272	2,121,953

판매촉진비	23,225	94,080	20,984	106,320

경상개발비	287,603	1,157,986	354,457	1,001,502

대손상각비	-	-	(6,403)	10,448

잡비	63,528	207,715	34,910	130,201

기타	41,388	202,321	72,453	245,934

합 계	7,390,519	23,665,970	8,072,307	23,596,414

20-4 금융수익 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	84,558	368,496	141,296	422,244

배당금수익	2,853	1,098,928	12,264	657,106

파생상품거래이익	-	-	-	291,111

합 계	87,411	1,467,422	153,560	1,370,460

22-5 금융비용당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	1,288,497	3,921,797	1,273,666	4,359,907

파생상품거래손실	-	67,690	-	-

파생상품평가손실	-	-	-	94,522

합 계	1,288,497	3,989,487	1,273,666	4,454,430

20-6 기타영업외수익당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	31,040	123,470	53,866	102,209

외화환산이익	(50,976)	498,577	115,968	227,964

기타의대손상각비환입	10,321	48,832	-	-

수수료수익	37,980	115,666	19,866	42,991

유형자산처분이익	-	-	-	19,227

임대료수익	933	2,989	3,660	11,170

정부보조금수익	72,229	304,952	-	238,921

잡이익	317,348	809,571	367,438	1,086,376

합 계	418,876	1,904,058	560,799	1,728,856

20-7 기타영업외비용당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	108,238	131,400	21,767	72,416

외화환산손실	397,855	397,855	(20,387)	34,883

기타의대손상각비	1,263	4,016	(17,605)	(150)

유형자산처분손실	-	264,366	-	15

기부금	47,990	147,190	41,980	150,330

잡손실	19	192,378	5,162	5,636

합 계	555,366	1,137,205	30,917	263,129

20-8 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제품과 재공품의 변동	6,412,176	5,298,823

원재료등의 사용	78,307,404	80,258,105

상품의 판매	1,151,245	1,285,518

종업원급여	30,159,332	28,719,234

감가상각비	10,370,308	11,007,876

사용권감가상각비	199,370	197,815

무형자산상각비	378,094	1,049,651

광고선전비	111,872	121,901

운반비	5,254,032	5,485,001

임차료	569,890	439,979

전력비	9,493,299	8,599,574

소모품비	2,193,214	2,098,558

수선비	3,653,208	4,056,623

포장비	2,691,717	2,954,407

용역비	10,287,562	9,964,002

기타	26,316,731	21,581,219

합 계	187,549,452	183,118,285

21. 주당손익

21-1 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유지분당기순이익 (가)	466,418천원	826,144천원	2,193,512천원	2,495,706천원

가중평균유통보통주식수 (나)	818,500주	818,500주	818,500주	818,500주

주당순이익 (가/나)	570원	1,009원	2,680원	3,049원

21-2 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 주)

구 분	발행주식수	가중치	적수

기초	818,500	274	224,269,000

합 계	224,269,000

가중평균유통보통주식수	818,500

(2) 전분기

(단위: 주)

구 분	발행주식수	가중치	적수

기초	818,500	274	224,269,000

합 계	224,269,000

가중평균유통보통주식수	818,500

한편, 연결기업은 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니하므로 희석주당순이익과 기본주당순이익은 동일합니다.

22. 특수관계자 공시22-1 당분기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

관계기업	우천개발㈜

기타	㈜금비비앤피, ㈜명미인터내셔널

22-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기업명	내용	당분기	전분기

관계기업	우천개발㈜	이자수익	26,781	7,586

스크랩매출	2,188,295	1,965,208

잡이익	63,900	62,785

기타	㈜금비비앤피	상품매출	12,230	15,663

상품매입	1,268,179	475,790

지급수수료	49,051	42,523

지급임차료	22,500	22,500

임대료수익	2,799	10,980

수수료수익	42,529	42,991

접대비	66,490	105,808

복리후생비등	52,009	13,973

교육훈련비	-	1,246

㈜명미인터내셔널	상품매출	990	1,333

원재료매입	14,728	21,190

운반비	4,325,530	4,680,812

이자수익	27,907	21,571

22-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기업명	내용	당분기말	전기말

관계기업	우천개발㈜	단기대여금	720,000	800,000

외상매출금	245,917	-

미지급금	248,130	-

미수금	7,810	7,810

미수수익	2,792	3,132

기타	㈜금비비앤피	매출채권	2,990	3,594

미수금	4,497	7,251

매입채무	85,130	120,381

미지급금	7,645	35,996

리스부채	100,552	6,263

㈜명미인터내셔널	매입채무	1,295	1,895

미지급금	482,658	530,094

미수수익	3,869	2,784

단기대여금	1,050,000	700,000

22-4 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 지배기업을 포함한 연결기업 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	2,687,251	2,677,277

퇴직급여	119,264	114,908

장기종업원급여	8,882	9,416

합 계	2,815,396	2,801,602

23. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무, 미지급금 및 보증금 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금및현금성자산, 장기대여금, 파생상품자산 및 장기투자증권 등과 같은 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것을 기본정책으로 하고 있습니다.

23-1 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 미래현금흐름 변동 위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 현재 변동이자부 차입금(이자율스왑계약 체결분 제외)은 97,446,607천원(전기말: 91,972,178천원)입니다.

아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의세전순이익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향이 있습니다.

(단위: 천원)

변동이자부 차입금	당분기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

단기차입금	(378,300)	378,300	(259,775)	259,775

유동성장기차입금	(192,574)	192,574	(233,235)	233,235

장기차입금	(403,592)	403,592	(426,712)	426,712

합 계	(974,466)	974,466	(919,722)	919,722

(2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

외화	원화	외화	원화

자산	부채	자산	부채	자산	부채	자산	부채

USD	4,705,860	105,534	6,383,029	143,146	6,544,283	59,564	8,635,837	78,601

EUR	1	147,720	1	235,142	3,142	87,962	4,631	129,661

JPY	70,291,589	-	660,024	-	36,851,190	-	340,693	-

AUD	647	-	573	-	647	-	590	-

합 계	-	-	7,043,626	378,288	-	-	8,981,751	208,262

연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	623,988	(623,988)	855,724	(855,724)

EUR	(23,514)	23,514	(12,503)	12,503

JPY	66,001	(66,001)	34,069	(34,069)

AUD	57	(57)	59	(59)

합 계	666,534	(666,534)	877,349	(877,349)

(3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 연결기업의 장기투자증권 중 활성시장에서 거래되는 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나 연결기업의 경영진은 당분기말 및 전기말 현재 해당 지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

활성시장에서 거래되는 지분상품	2,471,015	(2,471,015)	2,226,736	(2,226,736)

23-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

(1) 매출채권 및 수취채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 대여금 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

연결기업은 당분기말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 손상을 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다.

(2) 기타의 금융자산현금및현금성자산 및 장기금융자산 등으로 구성되는 기타의 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액입니다. 한편,연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융자산등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다.

(3) 신용위험에 대한 노출당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차감전장부금액	손상누계액	기말장부금액(최대노출액)	차감전장부금액	손상누계액	기말장부금액(최대노출액)

매출채권 및 수취채권	43,709,588	(456,972)	43,252,617	45,116,507	(501,788)	44,614,719

23-3 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있으며,금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	5년 이후	계약상 현금흐름	합 계

이자부차입금	8,055,932	61,277,538	43,342,968	2,514,474	115,190,912	113,995,046

기타채무 (주1)	27,745,328	-	144,702	-	27,890,030	27,890,030

리스부채	77,859	228,268	313,049	-	619,176	537,162

합 계	35,879,119	61,505,806	43,800,719	2,514,474	143,700,118	142,422,238

(주1) 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 및 예수보증금으로 구성되어 있습니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월~1년	1년~5년	5년 이후	합 계

이자부차입금	28,659,311	21,792,640	63,541,227	-	113,993,178

기타채무 (주1)	27,264,486	-	504,292	-	27,768,778

리스부채	50,199	150,597	702,786	-	903,582

합 계	55,973,996	21,943,237	64,748,305	-	142,665,538

(주1) 매입채무, 미지급금, 미지급비용, 미지급배당금 및 예수보증금으로 구성되어 있습니다.

23-4 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부 채	158,321,955	157,863,839

자 본	124,992,522	124,905,781

부채비율	126.67%	126.39%