대동기어 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	100,363,554,450	102,693,802,640

현금및현금성자산 (주5,30,35)	5,950,155,821	2,114,970,148

단기금융상품 (주30,35)	0	50,000,000

매출채권 및 기타채권 (주6,30,32,35)	41,505,309,549	42,867,599,959

재고자산 (주8)	50,562,945,303	55,655,469,301

기타유동자산 (주9)	2,343,361,053	1,885,266,391

당기법인세자산	1,782,724	120,496,841

비유동자산	163,001,786,435	146,719,678,618

장기금융상품 (주5,30,35)	3,837,095	3,837,095

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주10,20,30,33)	1,397,724,800	1,392,136,640

유형자산 (주11,31,33)	160,074,740,437	143,693,267,360

사용권자산 (주12)	267,270,822	319,508,262

무형자산 (주13)	737,442,572	836,502,013

기타금융자산 (주7,30)	520,770,709	474,427,248

자산총계	263,365,340,885	249,413,481,258

부채

유동부채	132,737,458,363	128,981,338,527

매입채무 (주14,30,32,35)	39,076,019,463	43,183,372,450

미지급금 (주14,30,32,35)	12,779,746,596	4,850,700,638

미지급비용 (주30)	3,428,729,071	3,578,590,537

유동성차입금및사채 (주15,30,33,34)	76,833,280,000	76,526,144,524

기타 유동부채 (주16,30)	474,139,133	770,190,089

유동 리스부채 (주12,30,34)	145,544,100	72,340,289

비유동부채	50,769,350,932	34,878,434,397

장기차입금(사채 포함) (주15,30,33,34)	31,608,320,000	13,158,280,000

순확정급여부채 (주18)	11,485,229,564	12,397,600,677

이연법인세부채 (주27)	7,125,020,621	8,691,294,787

충당부채 (주17)	465,092,864	553,569,767

비유동 리스부채 (주12,30,34)	85,687,883	77,689,166

부채총계	183,506,809,295	163,859,772,924

자본

자본금 (주19)	4,493,760,000	4,493,760,000

주식발행초과금 (주19)	3,584,041,090	3,584,041,090

기타자본구성요소 (주20)	28,070,148,651	28,065,728,416

이익잉여금(결손금) (주21)	43,710,581,849	49,410,178,828

자본총계	79,858,531,590	85,553,708,334

자본과부채총계	263,365,340,885	249,413,481,258

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,22,32)	50,047,496,912	169,853,009,238	47,450,967,980	198,511,718,991

매출원가 (주23,28)	48,143,788,616	160,711,404,935	46,441,321,770	185,770,981,467

매출총이익	1,903,708,296	9,141,604,303	1,009,646,210	12,740,737,524

판매비 (주24,28)	571,843,392	1,900,333,671	769,622,658	2,567,582,214

관리비 (주24,28)	1,849,688,245	6,882,343,311	2,424,173,927	7,006,117,039

영업이익(손실)	(517,823,341)	358,927,321	(2,184,150,375)	3,167,038,271

기타영업외수익 (주25)	118,455,558	390,838,998	83,667,757	385,063,721

기타영업외비용 (주25)	598,113,896	4,591,361,483	222,999,301	773,170,607

금융이익 (주26)	29,147,657	77,651,658	9,126,999	63,746,504

금융원가 (주26)	1,070,749,688	3,143,594,764	956,403,826	3,025,370,996

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,039,083,710)	(6,907,538,270)	(3,270,758,746)	(182,693,107)

법인세비용(수익) (주27)	(422,747,793)	(1,567,442,091)	(678,059,501)	(66,253,236)

당기순이익(손실)	(1,616,335,917)	(5,340,096,179)	(2,592,699,245)	(116,439,871)

기타포괄손익	(124,747,028)	4,420,235	46,323,982	(2,577,700,428)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(124,747,028)	4,420,235	46,323,982	(2,577,700,428)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(157,708,000)	5,588,160	(235,366,880)	(1,231,312,160)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	293,930,701	(2,027,474,727)

법인세효과	32,960,972	(1,167,925)	(12,239,839)	681,086,459

총포괄손익	(1,741,082,945)	(5,335,675,944)	(2,546,375,263)	(2,694,140,299)

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(594)	(288)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(594)	(288)	(13)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,493,760,000	3,584,041,090	28,994,429,746	49,985,075,954	87,057,306,790

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(359,500,800)	(359,500,800)

당기순이익(손실)	(116,439,871)	(116,439,871)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(973,967,919)	(973,967,919)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,603,732,509)	(1,603,732,509)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(973,967,919)	(2,079,673,180)	(3,053,641,099)

2024.09.30 (기말자본)	4,493,760,000	3,584,041,090	28,020,461,827	47,905,402,774	84,003,665,691

2025.01.01 (기초자본)	4,493,760,000	3,584,041,090	28,065,728,416	49,410,178,828	85,553,708,334

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(359,500,800)	(359,500,800)

당기순이익(손실)	(5,340,096,179)	(5,340,096,179)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	4,420,235	4,420,235

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	4,420,235	(5,699,596,979)	(5,695,176,744)

2025.09.30 (기말자본)	4,493,760,000	3,584,041,090	28,070,148,651	43,710,581,849	79,858,531,590

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	4,357,758,053	4,352,260,777

당기순이익(손실)	(5,340,096,179)	(116,439,871)

당기순이익조정을 위한 가감	9,529,365,323	11,201,816,406

이자비용 조정	3,143,594,764	3,003,538,972

재고자산평가손실 조정	281,022,643	899,600,726

외화환산손실 조정	0	39,996,874

유형자산처분손실 조정	34,814,986	4,064,500

퇴직급여 조정	1,575,606,171	1,722,517,824

감가상각비에 대한 조정	5,726,945,448	5,421,166,197

무형자산상각비에 대한 조정	99,059,441	99,059,441

법인세비용 조정	(1,567,442,091)	(66,253,236)

기타장기종업원급여	51,436,082	0

사용권자산 해지손실	101,184,607	0

이자수익에 대한 조정	(53,877,708)	(48,746,504)

배당금수익	15,000,000	15,000,000

대손충당금 환입	0	(8,801,203)

외화환산이익 조정	(16,834,108)	0

유형자산처분이익 조정	(47,032,452)	(1,544,455)

급여	0	152,217,270

기타비용	215,887,540	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	49,774,792	(5,968,562,625)

매출채권의 감소(증가)	2,250,791,510	14,732,005,761

미수금의 감소(증가)	(1,945,571,446)	1,020,672,753

선급금의 감소(증가)	(163,340,828)	(105,649,025)

선급비용의 감소 (증가)	(59,670,456)	(73,620,466)

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(317,560,488)	(857,765,686)

재고자산의 감소(증가)	5,955,105,658	(6,358,292,807)

보증금의 감소(증가)	(18,000,000)	(175,000,000)

매입채무의 증가(감소)	(4,107,352,987)	(8,664,324,044)

미지급금의 증가(감소)	1,351,730,033	(1,221,315,718)

예수금의 증가(감소)	(260,449,118)	(866,462,549)

미지급비용의 증가(감소)	27,585,021	(460,614,725)

선수수익의 증가(감소)	(39,586,059)	(50,578,685)

선수금의 증가(감소)	3,984,221	0

퇴직금의 지급	(2,487,977,284)	(2,841,834,284)

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(139,912,985)	(45,783,150)

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	(118,714,117)	764,553,133

투자활동현금흐름	(15,579,182,927)	(7,487,987,317)

기계장치의 처분	46,050,000	0

이자수취	11,030,966	16,141,542

배당금수취	15,000,000	15,000,000

대여금의 증가	(78,473,799)	(1,557,886)

장기금융상품의 취득	0	(90,000,000)

구축물의 처분	41,639	0

차량운반구의 처분	0	1,545,455

사무용비품의 처분	5,202,630	0

구축물의 취득	(182,740,000)	0

기계장치의 취득	(139,850,000)	(299,600,000)

차량운반구의 취득	(13,800,000)	(12,000,000)

기타유형자산의 취득	(733,768,409)	(445,343,091)

건설중인자산의 취득	(14,557,875,954)	(6,612,673,337)

단기금융상품의 처분	50,000,000	0

건물의 취득	0	(9,500,000)

단기금융상품의 취득	0	(50,000,000)

재무활동현금흐름	15,047,836,597	4,537,264,117

단기차입금의 증가	0	57,218,570,439

장기차입금의 증가	7,000,000,000	8,000,000,000

사채의 증가	20,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(4,892,864,524)	(52,218,570,439)

유동성장기부채의 상환	(3,349,960,000)	(4,964,954,668)

리스부채의 상환	(124,320,000)	(39,772,066)

배당금지급	(359,500,800)	(359,500,800)

이자지급	(3,225,518,079)	(3,098,508,349)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,773,950	(21,832,024)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,835,185,673	1,379,705,553

기초현금및현금성자산	2,114,970,148	1,716,806,936

기말현금및현금성자산	5,950,155,821	3,096,512,489