대동기어 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	107,042,483,844	114,960,771,517

현금및현금성자산	1,685,360,150	1,202,847,997

매출채권 및 기타채권	54,822,800,703	62,212,326,695

유동재고자산	48,246,905,085	48,340,958,464

기타유동자산	2,285,817,906	1,643,924,770

파생상품자산	1,600,000	1,560,713,591

당기법인세자산	0	0

비유동자산	144,148,767,001	130,911,442,131

장기금융상품	463,837,095	373,837,095

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,863,180,160	1,948,500,000

관계기업투자	0	443,414,617

유형자산	139,452,148,666	126,485,029,898

무형자산	1,001,601,080	1,100,660,521

기타비유동자산	368,000,000	560,000,000

자산총계	251,191,250,845	245,872,213,648

부채

유동부채	131,259,086,819	145,742,164,376

매입채무	49,703,626,867	57,643,963,006

미지급금	6,843,031,215	5,365,419,180

미지급비용	3,392,441,399	3,705,107,831

유동성차입금및사채	70,352,714,142	77,510,174,116

기타 유동부채	646,976,473	965,554,893

파생상품부채	0	14,200,000

당기법인세부채	320,296,723	537,745,350

비유동부채	33,346,386,240	25,828,771,294

장기차입금	11,004,880,000	5,769,834,668

순확정급여부채	10,787,330,368	11,314,027,669

이연법인세부채	11,026,281,918	8,315,841,059

비유동충당부채	527,893,954	429,067,898

부채총계	164,605,473,059	171,570,935,670

자본

자본금	4,493,760,000	4,493,760,000

주식발행초과금	3,584,041,090	3,584,041,090

이익잉여금(결손금)	49,278,652,855	47,324,011,777

기타자본구성요소	29,229,323,841	18,899,465,111

자본총계	86,585,777,786	74,301,277,978

자본과부채총계	251,191,250,845	245,872,213,648

## 포괄손익계산서

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	56,424,458,684	218,771,350,766	51,643,392,736	166,103,564,040

매출원가	53,760,781,928	204,298,825,503	48,545,204,802	153,796,465,993

매출총이익	2,663,676,756	14,472,525,263	3,098,187,934	12,307,098,047

판매비	683,767,050	2,090,896,953	553,924,646	1,816,396,038

관리비 (주26,30)	2,228,590,876	6,529,726,792	2,003,346,026	5,435,456,498

영업이익(손실)	(248,681,170)	5,851,901,518	540,917,262	5,055,245,511

지분법이익(손실) (주12)	0	17,384,678	24,002,955	55,886,741

기타영업외수익	312,745,201	714,770,704	203,904,436	490,704,992

기타영업외비용	268,614,015	1,164,754,185	1,476,040,745	2,793,004,614

금융이익	(394,387,975)	88,288,307	1,449,575,885	2,566,389,531

금융원가	539,559,825	3,138,929,922	890,068,236	2,150,250,589

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,138,497,784)	2,368,661,100	(147,708,443)	3,224,971,572

법인세비용(수익)	(226,135,596)	497,164,671	28,015,541	700,019,319

당기순이익(손실)	(912,362,188)	1,871,496,429	(119,692,902)	2,524,952,253

기타포괄손익	1,792,697,218	10,772,504,179	138,171,103	748,527,774

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,792,697,218	10,772,504,179	138,171,103	748,527,774

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (주11,23,29)	997,015,040	914,680,160	(297,000,000)	(72,000,000)

순확정급여부채의 재측정요소	1,269,353,124	559,602,338	474,142,439	1,031,650,992

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	12,144,559,700	0	0

법인세효과	(473,670,946)	(2,846,338,019)	(38,971,336)	(211,123,218)

총포괄손익	880,335,030	12,644,000,608	18,478,201	3,273,480,027

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	208	(13)	281

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	208	(13)	281

## 자본변동표

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,493,760,000	3,584,041,090	18,292,663,828	42,831,653,564	69,202,118,482

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(359,500,800)	(359,500,800)

당기순이익(손실)	2,524,952,253	2,524,952,253

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(56,160,000)	(56,160,000)

순확정급여부채의 재측정요소	804,687,774	804,687,774

토지재평가

자본 증가(감소) 합계	0	0	(56,160,000)	2,970,139,227	2,913,979,227

2022.09.30 (기말자본)	4,493,760,000	3,584,041,090	18,236,503,828	45,801,792,791	72,116,097,709

2023.01.01 (기초자본)	4,493,760,000	3,584,041,090	18,899,465,111	47,324,011,777	74,301,277,978

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(359,500,800)	(359,500,800)

당기순이익(손실)	1,871,496,429	1,871,496,429

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	723,512,007	723,512,007

순확정급여부채의 재측정요소	442,645,449	442,645,449

토지재평가	9,606,346,723	9,606,346,723

자본 증가(감소) 합계	0	0	10,329,858,730	1,954,641,078	12,284,499,808

2023.09.30 (기말자본)	3,584,041,090	29,229,323,841	49,278,652,855	86,585,777,786

## 현금흐름표

제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	10,838,180,596	(3,356,776,257)

당기순이익(손실)	1,871,496,429	2,524,952,253

당기순이익조정을 위한 가감	10,494,847,765	9,339,731,963

급여	98,826,056	117,620,085

퇴직급여 조정	1,581,234,426	1,501,152,240

재고자산평가손실 조정	199,482,217	229,598,387

국고보조금	0	268,212,034

감가상각비에 대한 조정	5,034,757,318	4,813,177,257

무형자산상각비에 대한 조정	99,059,441	99,059,441

외화환산손실 조정	0	2,218,121,820

유형자산처분손실 조정	5,000	16,000

파생금융자산거래손실	18,554,999	0

파생금융자산평가손실	3,875,000	128,290,000

이자비용 조정	3,116,499,923	1,985,980,589

법인세비용 조정	497,164,671	700,019,319

대손충당금 환입	(25,913,049)	0

기타비용	1,723,404	10,800,000

지분법이익 조정	(17,384,678)	(55,886,741)

이자수익에 대한 조정	(63,091,755)	(5,215,322)

배당금수익	15,000,000	12,000,000

외화환산이익 조정	(9,736,808)	(71,373,325)

유형자산처분이익 조정	(19,808,400)	(4,998,000)

파생금융자산거래이익	(5,400,000)	0

파생금융자산평가이익 조정	0	(2,582,841,821)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(677,653,140)	(14,150,536,806)

매출채권의 감소(증가)	6,646,898,769	(2,965,389,302)

미수금의 감소(증가)	750,884,094	452,371,753

선급금의 감소(증가)	197,635,391	1,140,124

단기선급비용의 감소(증가)	(51,648,272)	9,132,428

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(870,357,365)	466,874,618

재고자산의 감소(증가)	(77,700,659)	(9,054,814,345)

보증금의 감소(증가)	192,000,000	10,000,000

매입채무의 증가(감소)	(7,940,336,139)	(797,978,815)

미지급금의 증가(감소)	1,349,717,035	(133,655,598)

선수수익의 증가(감소)	(60,120,392)	(73,113,423)

예수금의 증가(감소)	(258,458,028)	(31,319,475)

미지급비용의 증가(감소)	(548,396,777)	(762,567,701)

파생상품자산의 감소(증가)	1,540,558,592	0

퇴직금의 지급	(1,548,329,389)	(1,271,217,070)

법인세환급(납부)	(850,510,458)	(1,070,923,667)

투자활동현금흐름	(5,280,400,789)	(5,251,677,692)

유동매도가능금융자산의 처분	460,799,295	0

기계장치의 처분	35,570,400	0

차량운반구의 처분	0	5,000,000

구축물의 처분	0	1,045,480,800

사무용비품의 처분	25,650,000	0

이자수취	63,091,755	5,215,322

배당금수취	15,000,000	12,000,000

대여금의 증가	(5,275,449)	(113,342,780)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(98,000,000)

건물의 취득	(238,513,000)	(1,145,480,800)

기계장치의 취득	(318,065,000)	(193,500,000)

기타유형자산의 취득	(421,622,407)	(416,437,756)

건설중인자산의 취득	(4,794,361,383)	(4,352,612,478)

파생상품의 결제	12,675,000	0

재무활동현금흐름	(5,080,207,910)	7,448,721,119

단기차입금의 증가	59,090,014,003	10,968,087,712

장기차입금의 증가	10,200,000,000	3,300,000,000

단기차입금의 상환	(47,852,776,082)	0

유동성장기부채의 상환	(5,054,135,331)	(4,892,501,999)

사채의 상환	(18,391,664,320)	0

배당금지급	(359,500,800)	(359,500,800)

이자지급	(2,712,145,380)	(1,567,363,794)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,940,256	30,535,334

현금및현금성자산의순증가(감소)	482,512,153	(1,129,197,496)

기초현금및현금성자산	1,202,847,997	1,731,108,612

기말현금및현금성자산	1,685,360,150	601,911,116