호텔신라 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 2024.12.31 현재
제 51 기 2023.12.31 현재
제 50 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

자산

유동자산	935,430,051,657	946,239,315,999	1,049,341,214,744

현금및현금성자산 (주5,6,32,33)	217,466,097,377	235,376,795,360	361,241,720,762

기타금융자산 (주5,7,32,33)	26,286,262,033	17,151,293,232	95,015,413,374

매출채권및기타채권 (주5,8,30,32,33)	169,379,219,836	130,035,966,402	137,529,155,204

단기대여금 (주5,9,30,32,33)	10,578,952,136	38,482,266,770	3,227,933,280

재고자산 (주10,26)	459,152,460,443	483,370,050,614	441,670,875,213

기타비금융자산 (주11)	46,279,777,657	40,129,943,302	9,808,462,001

당기법인세자산 (주28)	1,667,282,175	1,693,000,319	847,654,910

매각예정비유동자산 (주34)	4,620,000,000	0	0

비유동자산	2,242,591,094,303	1,398,386,886,218	1,278,973,517,843

관계기업및공동기업투자 (주12)	42,090,445,623	41,552,449,004	54,795,849,351

종속기업투자 (주13)	130,113,934,083	130,113,934,083	130,113,934,083

장기투자자산 (주5,14,33)	774,535,147	774,535,147	774,535,147

기타금융자산 (주5,7,32,33)	249,869,732,452	266,131,828,256	124,336,130,861

장기대여금 (주5,9,30,32,33)	43,011,239,480	10,775,434,500	41,967,108,100

유형자산 (주15,31)	1,519,799,964,823	561,619,786,502	581,998,768,793

무형자산 (주16,31)	21,140,283,951	25,423,137,743	29,844,680,158

사용권자산 (주17,31)	209,896,195,734	212,780,149,935	149,239,336,364

기타비금융자산 (주11)	9,552,630,670	9,137,351,089	5,229,890,267

이연법인세자산 (주28)	0	113,908,553,481	126,299,494,414

확정급여자산 (주21)	16,342,132,340	26,169,726,478	34,373,790,305

자산총계	3,178,021,145,960	2,344,626,202,217	2,328,314,732,587

부채

유동부채	833,423,951,150	915,539,526,244	1,028,147,012,201

매입채무및기타채무 (주5,18,30,32,33)	243,323,726,812	306,682,685,421	242,528,725,576

기타금융부채 (주5,7,17,31,32,33)	178,954,976,149	177,812,967,708	256,338,010,538

단기차입금 (주5,19,31,32,33)	0	150,000,000,000	200,000,000,000

유동성사채 (주5,19,31,32,33)	319,522,659,036	189,930,271,652	259,917,770,955

기타비금융부채 (주20)	88,766,684,296	87,647,092,598	62,718,637,739

충당부채 (주22)	2,855,904,857	3,466,508,865	6,643,867,393

비유동부채	1,105,170,314,369	907,474,353,919	795,305,857,237

기타금융부채 (주5,7,17,31,32,33)	127,015,762,110	139,019,436,349	138,590,918,290

사채 (주5,19,31,32,33)	854,227,493,521	748,823,246,809	638,820,423,366

기타비금융부채 (주20)	20,342,316,715	13,621,878,353	17,894,515,581

이연법인세부채 (주28)	97,574,949,615	0	0

충당부채 (주22)	6,009,792,408	6,009,792,408	0

부채총계	1,938,594,265,519	1,823,013,880,163	1,823,452,869,438

자본

자본금 (주23)	200,000,000,000	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금 (주23)	206,336,002,363	196,555,683,971	196,555,683,971

기타자본 (주23)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액 (주15,23,28)	728,257,927,720	0	0

이익잉여금 (주23)	209,307,113,722	229,530,801,447	212,780,342,542

자본총계	1,239,426,880,441	521,612,322,054	504,861,863,149

자본과부채총계	3,178,021,145,960	2,344,626,202,217	2,328,314,732,587

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

매출액 (주4,25,30)	2,542,823,766,448	2,152,766,301,744	4,265,984,365,299

재료비 (주26,30)	(1,505,461,069,917)	(1,319,139,993,376)	(1,791,955,790,215)

인건비 (주26)	(171,042,654,234)	(154,355,135,140)	(164,921,460,940)

기타영업비용 (주26)	(865,644,541,272)	(640,274,443,884)	(2,273,022,351,641)

영업손익 (주4)	675,501,025	38,996,729,344	36,084,762,503

영업외손익	3,214,552,972	11,808,958,550	(136,336,798,841)

금융수익 (주5,27)	27,424,921,629	43,793,105,436	16,138,393,753

금융비용 (주5,17,27)	(51,987,656,260)	(42,257,237,770)	(110,372,436,054)

투자손익 (주12,27)	4,137,996,619	(14,293,400,347)	(19,597,878,907)

기타영업외수익 (주27)	71,509,809,612	85,743,294,863	31,866,982,577

기타영업외비용 (주27)	(47,870,518,628)	(61,176,803,632)	(54,371,860,210)

법인세비용차감전순손익	3,890,053,997	50,805,687,894	(100,252,036,338)

법인세비용 (주28)	5,376,963,761	12,021,454,983	(14,570,126,216)

당기순이익(손실) (주4)	(1,486,909,764)	38,784,232,911	(85,681,910,122)

주당이익(손실) (주29)

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(39.00)	1,024.00	(2,264.00)

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(39.00)	1,024.00	(2,264.00)

우선주기본주당순손익 (단위 : 원)	(39.00)	1,074.00	(2,264.00)

우선주희석주당순익 (단위 : 원)	(39.00)	1,074.00	(2,264.00)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

당기순손익 (주4)	(1,486,909,764)	38,784,232,911	(85,681,910,122)

기타포괄손익	717,128,891,959	(14,426,031,806)	11,579,192,624

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주21,28)	(11,129,035,761)	(14,426,031,806)	11,579,192,624

자산재평가잉여금 (주28)	728,257,927,720	0

총포괄손익	715,641,982,195	24,358,201,105	(74,102,717,498)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	294,490,802,240	586,572,322,847

당기순손익	0	0	0	85,681,910,122	(85,681,910,122)

기타포괄손익	0	0	0	11,579,192,624	11,579,192,624

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	11,579,192,624	11,579,192,624

재평가잉여금

총포괄손익	0	0	0	(74,102,717,498)	(74,102,717,498)

연차배당	0	0	0	7,607,742,200	(7,607,742,200)

교환사채 발행

2022.12.31 (기말자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	212,780,342,542	504,861,863,149

2023.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	212,780,342,542	504,861,863,149

당기순손익	0	0	0	38,784,232,911	38,784,232,911

기타포괄손익	0	0	0	(14,426,031,806)	(14,426,031,806)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(14,426,031,806)	(14,426,031,806)

재평가잉여금	0

총포괄손익	0	0	0	24,358,201,105	24,358,201,105

연차배당	0	0	0	7,607,742,200	7,607,742,200

교환사채 발행

2023.12.31 (기말자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	0	229,530,801,447	521,612,322,054

2024.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	0	229,530,801,447	521,612,322,054

당기순손익	0	0	0	0	(1,486,909,764)	(1,486,909,764)

기타포괄손익	0	0	0	728,257,927,720	(11,129,035,761)	717,128,891,959

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(11,129,035,761)	(11,129,035,761)

재평가잉여금	0	0	0	728,257,927,720	0	728,257,927,720

총포괄손익	0	0	0	728,257,927,720	(25,231,891,050)	715,641,982,195

연차배당	0	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

교환사채 발행	0	9,780,318,392	0	0	0	9,780,318,392

2024.12.31 (기말자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	728,257,927,720	209,307,113,722	1,239,426,880,441

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	36,894,707,874	183,306,245,824	87,043,689,033

당기순손익	(1,486,909,764)	38,784,232,911	(85,681,910,122)

비현금항목의 조정	99,819,044,893	65,674,876,283	189,345,699,015

재고자산평가손실(환입)	(3,307,722,798)	(7,918,324,710)	4,387,179,295

퇴직급여	7,786,285,255	5,647,811,390	8,066,255,095

감가상각비	38,120,898,621	37,561,582,275	38,828,169,184

무형자산상각비	8,808,337,180	10,212,438,608	10,361,632,561

사용권자산상각비	31,348,828,067	27,872,074,695	24,773,611,777

외화환산손실	8,932,003,858	1,920,322,786	4,269,750,161

유형자산손상차손	761,884,489	928,123,255	2,280,087,602

유형자산처분손실	0	22,889,406,216	0

무형자산처분손실	1,237,221	2,188,806	15,386,666

사용권자산해지손실	54,103	0	0

배당금수익	(20,000,000,000)	0	0

외화환산이익	(17,690,814,895)	(5,072,603,443)	(7,165,404,434)

유형자산처분이익	(83,517,023)	(536,131,089)	(851,500)

무형자산처분이익	(689,409,818)	0	0

사용권자산해지이익	(1,927,108)	0	(501,529)

금융수익(이자수익)	(27,424,921,629)	(30,076,517,594)	(16,138,393,753)

금융비용(이자비용)	49,703,011,377	42,257,237,770	33,272,457,664

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	66,566,838,519

파생상품평가손실	2,284,644,883	0	10,533,139,871

파생상품평가이익	0	(1,932,618,479)	0

관계기업및공동기업투자손상차손	15,862,003,381	14,293,400,347	18,293,000,000

관계기업및공동기업투자손상차손환입	2,832,906,807

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	0	(11,783,969,363)	0

관계기업및공동기업투자처분손실	3,808,978,560

종속기업투자주식처분손실	328,807,154

기타의대손상각비	31,205,968	133,274,963	4,268,589,145

잡이익	0	(52,744,275,133)	0

법인세비용	5,376,963,761	12,021,454,983	(14,570,126,216)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(78,173,655,986)	55,877,620,627	(21,157,897,164)

기타금융자산	(23,472)	(18,057,813)	28,770,821

매출채권및기타채권	30,401,483,773	(26,561,264,499)	12,222,189,938

재고자산	27,658,345,455	(38,030,995,825)	100,090,313,534

기타비금융자산	(4,506,751,874)	729,011,218	9,272,727,374

장기기타비금융자산	2,844,112,419	5,375,560,644	0

매입채무및기타채무	(66,614,676,655)	79,327,814,881	(104,601,751,027)

기타금융부채	(844,185,328)	(505,975,742)	1,666,072,478

기타비금융부채	1,119,591,698	5,250,301,393	(5,287,433,109)

충당부채	(743,636,494)	(2,206,225,267)	(231,671,099)

장기기타금융부채	(1,043,852,289)	204,837,689	(298,185,568)

장기기타비금융부채	6,720,438,362	(4,272,637,228)	7,531,541,392

확정급여자산	(3,861,534,035)	(1,037,277,822)	(305,092,022)

기여금 납입액	8,500,000,000	15,500,000,000	16,801,000,000

이자수취	16,420,886,189	19,111,938,079	7,125,856,404

법인세의 납부	315,342,542	3,857,577,924	(2,588,059,100)

투자활동현금흐름	(68,808,820,173)	(222,328,983,805)	(61,164,946,952)

배당금의 수취	20,000,000,000	0	0

기타금융자산의 감소	105,029,733,689	82,406,899,698	3,970,731,360

기타금융자산의 증가	(113,833,332,257)	(201,478,224,902)	(6,193,211,998)

기타금융부채의 감소	0	54,734,400,000	0

단기대여금의 회수	5,635,167,386	3,599,477,362	3,600,021,509

단기대여금의 증가	(351,300,648)	(402,402,422)	(5,016,100,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(21,020,000,000)	(1,050,000,000)	(2,550,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	126,214,677

종속기업에 대한 투자자산의 취득	24,683,240

종속기업에 대한 투자자산의 처분	862,198,950

장기대여금의 회수	202,766,948	2,027,252,768	2,133,153,688

장기대여금의 증가	(1,375,402,252)	(6,810,764,238)	(8,403,986,800)

유형자산의 처분	82,897,023	1,249,584,097	1,296,681

유형자산의 취득	(63,997,531,880)	(47,136,406,168)	(49,670,581,779)

무형자산의 처분	818,181,818	0	0

재무활동현금흐름	14,003,414,316	(86,842,187,421)	186,916,170,872

단기차입금의 증가	85,000,000,000	150,000,000,000	450,000,000,000

사채의 발행	431,352,582,400	299,160,468,400	349,010,248,400

단기차입금의 상환	(235,000,000,000)	(200,000,000,000)	(250,000,000,000)

유동성사채의 상환	(190,000,000,000)	(260,000,000,000)	(300,000,000,000)

배당금의 지급	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

이자의 지급	(42,406,717,191)	(37,217,463,003)	(25,017,568,755)

리스부채의 감소	(27,334,708,693)	(31,177,450,618)	(29,468,766,573)

현금및현금성자산의 증감	(17,910,697,983)	(125,864,925,402)	212,794,912,953

기초현금및현금성자산	235,376,795,360	361,241,720,762	148,446,807,809

기말현금및현금성자산	217,466,097,377	235,376,795,360	361,241,720,762