호텔신라 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 49 기 2021년 12월 31일 현재
제 48 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 호텔신라와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 49(당) 기말	제 48(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

현금및현금성자산	6,7,8,30,31	242,874,407,594	240,173,920,205

기타금융자산	6,8,30,31	17,306,035,493	146,987,493,512

매출채권및기타채권	6,9,30,31	177,974,196,794	135,136,131,766

단기대여금	6,10,30,31	795,469,794	1,149,093,200

선급금	14,140,182,139	11,438,192,303

선급비용	8,274,205,677	8,603,985,575

재고자산	11,23	625,840,869,639	620,196,032,784

당기법인세자산	26	29,040,317	301,705,164

유동자산 합계	1,087,234,407,447	1,163,986,554,509

Ⅱ. 비유동자산

관계기업및공동기업투자	12	43,759,885,435	94,806,954,122

장기투자자산	6,13,31	774,535,147	774,535,147

기타금융자산	6,8,30,31	213,572,331,007	218,844,174,309

장기대여금	6,10,30,31	16,179,747,932	10,112,083,456

유형자산	14,29	589,912,667,193	624,823,935,729

무형자산	15,29	42,195,250,672	54,002,345,788

사용권자산	3,16,29	525,103,073,950	581,294,122,407

장기선급비용	5,877,143,512	10,928,646,525

이연법인세자산	3,26	120,621,140,545	114,609,888,411

확정급여자산	19	11,219,728,846	19,659,218,342

비유동자산 합계	1,569,215,504,239	1,729,855,904,236

자 산 총 계	2,656,449,911,686	2,893,842,458,745

부 채

Ⅰ. 유동부채

매입채무및기타채무	3,6,17,30,31	304,207,610,357	369,547,441,224

기타금융부채	3,6,8,16,29,30,31	308,214,403,984	222,044,287,755

단기차입금	6,18,29,30,31	4,385,700,000	89,640,650,252

유동성사채	6,18,29,30,31	299,914,427,129	-

선수금	23	55,487,610,039	52,155,767,831

선수수익	23	30,285,123,431	35,773,076,052

당기법인세부채	26	3,482,502,214	1,352,879,145

충당부채	20	5,794,174,337	4,753,691,462

유동부채 합계	1,011,771,551,491	775,267,793,721

Ⅱ. 비유동부채

장기기타채무	6,17,30,31	20,243,481,670	18,280,304,211

기타금융부채	3,6,8,16,29,30,31	492,666,495,080	622,412,996,059

사채	6,18,29,30,31	549,089,320,153	848,398,391,443

충당부채	20	5,774,389,052	5,527,022,388

비유동부채 합계	1,067,773,685,955	1,494,618,714,101

부 채 총 계	2,079,545,237,446	2,269,886,507,822

자 본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	21	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금	21	196,555,683,971	196,555,683,971

기타자본	21	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액	21	(4,265,504,607)	(10,360,872,042)

이익잉여금	3,21	288,608,943,246	341,797,053,127

지배기업소유주지분	576,424,959,246	623,517,701,692

II. 비지배지분	479,714,994	438,249,231

자 본 총 계	576,904,674,240	623,955,950,923

부 채 및 자 본 총 계	2,656,449,911,686	2,893,842,458,745

연 결 손 익 계 산 서

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 48 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 49(당) 기	제 48(전) 기

I. 매출액	5,23	3,779,129,065,561	3,188,065,338,010

II. 재료비	24	(2,056,421,526,052)	(2,092,682,717,574)

III. 인건비	24	(214,962,712,703)	(235,853,114,056)

IV. 기타영업비용	24	(1,388,933,298,635)	(1,044,809,674,514)

V. 영업손익	5	118,811,528,171	(185,280,168,134)

VI. 영업외손익

금융수익	6,25	10,486,810,835	8,419,366,325

금융비용	6,16,25	(41,937,624,874)	(44,624,682,154)

투자손익	12,25	(49,902,304,436)	(22,871,568,416)

기타영업외수익	25	45,634,923,684	36,131,446,505

기타영업외비용	25	(35,176,490,525)	(152,428,462,921)

영업외손익 합계	(70,894,685,316)	(175,373,900,661)

VII. 법인세비용차감전순손익	47,916,842,855	(360,654,068,795)

법인세수익(비용)	26	(20,857,472,617)	77,308,437,269

VIII. 당기순손익	5	27,059,370,238	(283,345,631,526)

당기순손익의 귀속

지배기업소유주지분	27,065,014,054	(283,409,575,589)

비지배지분	(5,643,816)	63,944,063

IX. 주당손익	27

기본보통주당손익	714	(7,487)

기본우선주당손익	764	(7,487)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 48 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 49(당) 기	제 48(전) 기

I. 당기순손익	27,059,370,238	(283,345,631,526)

II. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	19,26	(4,968,870,361)	11,493,952,446

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	12,21	(1,153,763,346)	(6,020,437,765)

해외사업환산손익	21	7,296,240,360	(4,427,262,404)

기타포괄손익 합계	1,173,606,653	1,046,252,277

III. 당기총포괄손익	28,232,976,891	(282,299,379,249)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	28,191,511,128	(282,361,082,433)

비지배지분	41,465,763	61,703,184

연 결 자 본 변 동 표
제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 48 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계

2020.01.01.(전기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	84,587,248	626,998,457,420	919,164,565,275	376,546,047	919,541,111,322

당기순손익	-	-	-	-	(283,409,575,589)	(283,409,575,589)	63,944,063	(283,345,631,526)

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	11,493,952,446	11,493,952,446	-	11,493,952,446

지분법자본변동	-	-	-	(6,020,437,765)	-	(6,020,437,765)	-	(6,020,437,765)

해외사업환산손익	-	-	-	(4,425,021,525)	-	(4,425,021,525)	(2,240,879)	(4,427,262,404)

소 계	-	-	-	(10,445,459,290)	11,493,952,446	1,048,493,156	(2,240,879)	1,046,252,277

총포괄손익	-	-	-	(10,445,459,290)	(271,915,623,143)	(282,361,082,433)	61,703,184	(282,299,379,249)

연차배당	-	-	-	-	(13,285,781,150)	(13,285,781,150)	-	(13,285,781,150)

2020.12.31.(전기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(10,360,872,042)	341,797,053,127	623,517,701,692	438,249,231	623,955,950,923

2021.01.01.(당기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(10,360,872,042)	341,797,053,127	623,517,701,692	438,249,231	623,955,950,923

회계정책의 변경효과	-	-	-	-	(67,676,511,374)	(67,676,511,374)	-	(67,676,511,374)

2021.01.01.(수정후 당기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(10,360,872,042)	274,120,541,753	555,841,190,318	438,249,231	556,279,439,549

당기순손익	-	-	-	-	27,065,014,054	27,065,014,054	(5,643,816)	27,059,370,238

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(4,968,870,361)	(4,968,870,361)	-	(4,968,870,361)

지분법자본변동	-	-	-	(1,153,763,346)	-	(1,153,763,346)	-	(1,153,763,346)

해외사업환산손익	-	-	-	7,249,130,781	-	7,249,130,781	47,109,579	7,296,240,360

소 계	-	-	-	6,095,367,435	(4,968,870,361)	1,126,497,074	47,109,579	1,173,606,653

총포괄손익	-	-	-	6,095,367,435	22,096,143,693	28,191,511,128	41,465,763	28,232,976,891

연차배당	-	-	-	-	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	-	(7,607,742,200)

2021.12.31.(당기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(4,265,504,607)	288,608,943,246	576,424,959,246	479,714,994	576,904,674,240

연 결 현 금 흐 름 표

제 49 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 48 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 호텔신라와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 49(당) 기	제 48(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1. 당기순손익	27,059,370,238	(283,345,631,526)

2. 비현금항목의 조정

재고자산평가손실	2,495,659,272	5,384,091,502

퇴직급여	11,546,224,284	20,479,264,462

감가상각비	44,484,160,835	61,750,863,378

무형자산상각비	16,267,049,196	18,680,504,809

사용권자산상각비	66,898,034,041	143,490,313,071

외화환산손실	2,781,396,909	7,531,822,079

지분법손실	49,235,126,750	22,871,568,416

관계기업투자처분손실	128,255,888	-

유형자산처분손실	724,058,935	879,438,120

무형자산처분손실	13,000	61,631,489

사용권자산해지손실	422,889,424	84,310,682

유형자산손상차손	-	13,972,123,969

무형자산손상차손	-	354,914,429

사용권자산손상차손	-	86,051,490,664

관계기업투자손상차손	667,684,739	-

외화환산이익	(6,147,290,796)	(3,180,867,940)

유형자산처분이익	(20,143,415,411)	(894,757,904)

사용권자산해지이익	(2,021,153,850)	(3,191,904)

투자자산처분이익	(128,762,941)	-

금융수익(이자수익)	(6,713,002,757)	(6,939,584,525)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(3,773,808,078)	(1,479,781,800)

금융비용(이자비용)	39,906,520,764	43,685,138,154

파생상품평가손실	2,031,104,110	939,544,000

기타의대손상각비	1,584,100,457	-

법인세비용(수익)	20,857,472,617	(77,308,437,269)

소 계	221,102,317,388	336,410,397,882

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

기타금융자산	791,102,247	4,990,125,694

매출채권	(14,838,419,077)	94,701,384,392

기타채권	(23,289,263,693)	32,274,110,124

선급금	1,895,305,987	9,842,499,849

선급비용	4,061,885,912	28,646,733,039

재고자산	(2,172,448,460)	218,187,450,221

매입채무	29,207,970,404	(294,310,077,527)

기타채무	(193,951,531,903)	(100,524,016,146)

선수금	3,255,742,975	(6,466,421,614)

기타금융부채	(596,737,355)	(6,334,661,096)

충당부채	919,051,962	(2,510,828,071)

선수수익	(6,734,002,487)	(18,552,048,601)

장기기타채무	6,321,530,584	7,624,256,024

장기기타금융부채	16,560,698	(954,118,850)

확정급여부채 기여금 납입	(9,286,000,000)	(19,334,849,470)

확정급여자산	(2,473,601,472)	(9,896,218,174)

소 계	(206,872,853,678)	(62,616,680,206)

4. 이자의 수취	2,427,682,652	1,808,589,738

5. 법인세의 납부	(1,375,232,116)	(43,923,902,651)

영업활동으로 인한 순현금흐름	42,341,284,484	(51,667,226,763)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

기타금융자산의 감소	155,685,988,112	43,762,703,339

기타금융자산의 증가	(17,494,257,516)	(184,236,523,098)

기타금융부채의 증가	-	6,289,504,988

종속기업투자 취득을 위한 선급금의 증가	(4,348,422,075)	-

단기대여금의 회수	1,308,198,408	4,728,841,236

단기대여금의 증가	(269,983,344)	(233,573,356)

관계기업및공동기업투자의 취득	-	(76,035,634,014)

관계기업및공동기업투자의 처분	432,674,992	-

장기대여금의 회수	168,944,996	73,999,848

장기대여금의 증가	(6,688,488,198)	(8,397,373,628)

유형자산의 처분	27,597,599,447	1,643,796,057

유형자산의 취득	(22,072,212,188)	(47,761,734,453)

무형자산의 처분	-	700,000,000

무형자산의 취득	-	(753,045,716)

투자활동으로 인한 순현금흐름	134,320,042,634	(260,219,038,797)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	1,370,050,272,353	946,139,162,269

사채의 발행	-	348,965,940,000

단기차입금의 상환	(1,456,843,286,468)	(874,479,430,194)

유동성사채의 상환	-	(250,000,000,000)

배당금의 지급	(7,607,742,200)	(13,285,781,150)

이자의 지급	(21,906,876,530)	(20,967,674,136)

리스부채의 감소	(63,908,883,251)	(88,592,972,370)

재무활동으로 인한 순현금흐름	(180,216,516,096)	47,779,244,419

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	6,255,676,367	(4,018,646,943)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감	2,700,487,389	(268,125,668,084)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	240,173,920,205	508,299,588,289

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	242,874,407,594	240,173,920,205