호텔신라 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김준기	예	2025 ~ 현재 서울대 기획부총장2023 ~ 2025 서울대 국가미래전략원 원장2023 ~ 현재 한국전력공사 사외이사2021 ~ 현재 한국공기업학회 회장2015 ~ 2017 국회예산정책처장(차관급)	-	-	-

김현웅	예	2020 ~ 현재 법무법인 바른 대표변호사2015 ~ 2016 제64대 법무부 장관2013 ~ 2015 제57대 법무부 차관 1984 제26회 사법시험 합격	-	-	-

김낙회	예	2024 ~ 현재 (주)홈앤쇼핑 사외이사2024 ~ 현재 가천대학교 글로벌캠퍼스 경영대학원 회계세무학과 겸임교수2019 ~ 현재 법무법인(유) 율촌 고문2016 ~ 2023 가천대 일반대학원 회계세무학과, 석좌교수	예	4호*	2014 ~ 2016 관세청 청장2013 ~ 2014 기획재정부 세제실 실장2011 ~ 2013 조세심판원 원장2010 ~ 2012 경제협력개발기구(OECD) 산하 재정위원회 비상임이사2010 ~ 2011 기획재정부 조세정책관2008 ~ 2010 기획재정부 조세기획관

※ 4호: 금융기관/정부/증권유관기관 등 경력자

※ 2024년 8월 6일 김낙회 사외이사가 일시사외이사 겸 일시감사위원으로 법원에서 선임 결정되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 선출하고 있고 회계ㆍ재무 전문가를 포함하며, 감사위원회의 대표는 사외이사가 맡는 등 당사는 관련법령의 요건에 맞는 기준을 준수하고자 노력하고 있습니다. 2024년 4월 9일 감사위원회 위원인 주형환 사외이사가 자진사임하였으며, 2024년 8월 6일 회계ㆍ재무 전문가인 김낙회 사외이사가 일시사외이사 겸 일시감사위원으로 법원에서 선임 결정되었습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

김현웅(100%)	김준기(75%)	주형환(100%)	김낙회(100%)

찬반여부

1	2024.02.21	□ 결의 및 보고사항
1. 외부감사인의 감사결과 보고
2. '23년 연결/별도 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가,
내부감시장치에 대한 의견서 제출의 건
3. 제51기 감사위원회의 감사보고서 제출의 건
4. 제51기 정기주주총회 부의 안건 검토의 건
5. 사회공헌기금 '23년 실적 및 '24년 집행안 보고	-가결가결가결-	-찬성찬성찬성-	-불참불참불참-	-찬성찬성찬성-	해당없음

2	2024.04.30	□ 결의 및 보고사항1. 외부감사인의 감사결과 보고
2. 정보보호팀 업무 보고
3. '24년 1분기 사회공헌기금 집행실적 보고	---	---	---	해당없음

3	2024.07.26	□ 결의 및 보고사항1. 외부감사인의 검토 결과 보고
2. 경영진단팀 업무 보고
3. '24년 내부회계관리제도 운영 계획 보고4. '24년 2분기 사회공헌기금 집행실적 보고	----	----	----

4	2024.11.01	□ 결의 및 보고사항1. 외부감사인의 검토 결과 보고
2. '24년 핵심감사사항 선정안 보고
3. '24년 내부회계 1차 평가 결과 보고4. 법무팀 업무 현황 보고5. '24년 3분기 사회공헌기금 집행실적 보고	-----	-----	-----	-----

※ 주형환 사외이사는 2024년 4월 9일 사임하였습니다. ※ 2024년 8월 6일 김낙회 사외이사가 일시사외이사 겸 일시감사위원으로 법원에서 선임 결정되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계규정 12조에 따라 감사위원회 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 운영에 관한 사항을 년 1회 이상 교육 실시 예정입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

감사위원회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행 하였습니다. 아울러, 감사위원회 위원들의 전문적 직무수행이 가능하도록 회사의 사업현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사위원회 위원들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 11월 01일	삼일회계법인	김현웅, 김준기,김낙회	-	감사위원회 관련제도 변화와운영 트렌드

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

TR 재무그룹	47	그룹장 1명,프로(Professional) 46명(평균 8.6년)	회계 감사 진행 및 결과 보고,내부회계관리제도 운영 等

사. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인 1명이 활동하고 있습니다.

1) 인적사항 및 주요경력 등

성 명	인적사항 및 주요경력	임 기	비 고

서보형('73년생)	- '97년 고려대 법학 학사- '04년 고려대 법학 석사- '04년 제46회 사법시험 합격- '07년 사법연수원 제36기 수료- '15년 (주)호텔신라 준법지원그룹장- 현재 (주)호텔신라 법무팀장	'24.08.01.~'27.07.31	상근직

2) 선임기준 및 자격요건 등- 준법지원인은 상법상 결격사유가 없는 자로서 이사회에서 선임합니다.- 상법 제542조의13(준법통제기준 및 준법지원인) 제5항 3목에 의거, 상기인은 준법지원인 자격요건을 충족합니다.

3) 준법지원인 등의 주요 활동내역

점검일시	주요 점검 내용	점검 분야	점검 및 처리 결과

'24.3월	전자상거래법 준수 점검	전자상거래법상 사업자 주요 준수사항	리스크 관련 개선 가이드 제공 및담당자 유의사항 공유

'24.5월	계약체결 관련 프로세스 준수 점검	계약검토 요청 프로세스, 계약서 날인본 관리 프로세스	부서별 계약 프로세스 준수 현황 점검 및미흡사항 개선 요청

'24.7월	인터넷 면세점 표시광고사항 점검	상품별 부당한 표시·광고, 기타 오인 가능성 있는 표현	미흡 사항 개선 요청 및 가이드 라인 제공

'24.8월	전자상거래법 준수 점검	전자상거래법상 사업자 주요 준수사항	개선 요청 및 업무 담당자에게 유의사항 전달, 가이드 제공

'24.11월	전자상거래법 준수 점검	전자상거래법상 사업자 주요 준수사항	리스크 점검 및 미흡사항 개선 요청

'24.11월	계약체결 관련 프로세스 준수 점검	계약검토 요청 프로세스, 계약서 날인본 관리 프로세스	부서별 계약 체결 프로세스 현황 점검 및 유의사항 전달

4) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀(법무그룹/Compliance그룹)	9	팀장1명,그룹장1명,프로(Professional) 및변호사(Legal Counsel) 7명(평균 9.1년)	준법지원 활동 및컴플라이언스 프로그램 운영 等