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호텔신라 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 52 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 11 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 호텔신라
대 표 이 사 : 이 부 진
본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 동호로 249
(전 화) 02-2233-3131
(홈페이지) http:// www.hotelshilla.net
작 성 책 임 자 : (직 책) TR 경영지원팀장 (성 명) 김 준 환
(전 화) 02-2230-3192
1. 회사의 개요

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
1. 사업의 개요

ㆍ당사는 TR부문, 호텔 2개 사업부문을 영위하고 있습니다.ㆍTR 부문은 국가로부터 관련 사업권을 취득하여, 외국인 방문객 및 내국인 해외출국자를 대상으로 외국의 유명 브랜드 상품 및 토산품을 주요 제품으로 판매하고 있습니다.ㆍ호텔 부문의 호텔 부문은 외국인 관광객 및 내국인을 대상으로 숙박, 식음, 연회 등 서비스를 제공하고 있으며, 레저부문은 레포츠 및 여행사업을 운영하고 있습니다. 레포츠는 실내 체련장 및 기업 내 휘트니스 클럽을 위탁운영하며, 여행사업은 기업 비즈니스 여행 관련 호텔, 항공권 등의 예약을 대행해주는 사업입니다.ㆍ제52기 3분기 당사 매출은 2,999,742백만원 이며, 연결 조정 전 각 부문별 매출은 TR부문은 2,522,994백만원, 호텔 부문은 530,423백만원 입니다.
2. 주요 제품 및 서비스

- 당사는 TR부문, 호텔 2개 사업부문을 영위하고 있습니다.

가. 사업부문별 요약 재무현황(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기	제50기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

TR	매 출	2,522,994	84.1%	2,957,951	82.9%	4,333,241	88.0%

영업손익	(37,349)	(164.1%)	13,931	15.3%	2,126	2.7%

자 산	1,811,695	60.5%	2,252,140	74.9%	1,868,990	63.6%

호텔 등	매 출	530,423	17.7%	682,548	19.1%	654,620	13.3%

영업손익	48,523	213.2%	68,935	75.5%	69,816	89.1%

자 산	1,724,686	57.5%	1,320,003	43.9%	1,520,267	51.7%

연결조정	매 출	(53,675)	(1.8%)	(72,033)	(2.0%)	(65,852)	(1.3%)

영업손익	11,590	50.9%	8,364	9.2%	6,404	8.2%

자 산	(538,193)	(18.0%)	(565,604)	(18.8%)	(450,712)	(15.3%)

전 사	매 출	2,999,742	100.0%	3,568,466	100.0%	4,922,009	100.0%

영업손익	22,764	100.0%	91,230	100.0%	78,346	100.0%

자 산	2,998,188	100.0%	3,006,539	100.0%	2,938,545	100.0%

나. 사업부문별 현황□ TR 부문- 산업의 특성

ㆍ국가로부터 관련 사업권을 취득하여, 외국 방문객 및 내국인 해외 출국자를 대상으로 외국의 유명 브랜드 상품 및 토산품을 면세로 판매하는 사업임

ㆍ당사는 내국인을 비롯하여 중국인 및 일본인 관광객 등 방한 외국인 관광객을 대상으로 온ㆍ오프라인상 다양한 마케팅 활동을 통하여 영업 중에 있음

- 경기 변동의 특성

ㆍ외국인 여행 수요 증가 및 내국인 출국객의 점진적 증가 ㆍGlobal 경기 변동에 따른 내국인 출국객, 외국인 관광객의 증감과 환율 변동에 영향을 받음

- 경쟁요소

ㆍ면세점 시장환경 변화로 인한 업체간의 주도권 확보 경쟁

ㆍ이에 당사는 국내외 신규 면세점 진출을 통한 사업확장에 박차를 가하고 있음 ㆍ또한 상품경쟁력 개선, 마케팅 활동 강화 등을 통해 매출 극대화 추진

- 정부의 규제 등

ㆍ관련 법령 : 관세법 등 ㆍ정부의 규제 : 현재 특별히 언급할 사항 없음

□ 호텔 부문- 산업의 특성

ㆍ호 텔 : 외국인 관광객 및 내국인을 대상으로 숙박, 식음, 연회 등 서비스를 제공하는 산업으로서, 높은 고용효과를 토대로 지역 산업 활성화에 기여하는 특성이 있는 자본집약적 산업임 ㆍ레포츠 : 실내 체련장 및 기업 내 휘트니스 클럽을 위탁 운영하는 산업임

ㆍ여 행 : 기업 비즈니스 여행 관련 호텔, 항공권, 렌터카 등의 예약 대행 산업임

- 경기 변동의 특성ㆍ호 텔 : 여행 수요에 영향을 미치는 경제 상황, 국제유가, 환율 등의 영향을 받음

ㆍ레포츠 : 계절적 경기 변동은 적으나 경기에 영향을 받음ㆍ여 행 : 기업체의 경기 변동에 따른 영향을 받음- 경쟁요소

ㆍ국내 관광호텔은 완전 경쟁 상태로서 서비스, 시설, 위치가 주요 경쟁요소임

ㆍ내/외국인 관광수요 증가에 따른 호텔의 신규 공급도 지속되고 있음ㆍ당사의 경우, 개보수 등을 통한 상품 경쟁력 강화, 서비스 및 음식의 질 향상 (서비스 드림팀 운영, 유명 셰프 영입 등), 효율적 경영을 통한 원가 절감 등을 통해 경쟁력을 키워 나가고 있음ㆍ레포츠 시장의 다변화로 피트니스(Fitness) 클럽 시장은 성장이 둔화되는 추세이나 당사의 경우 반트(VANTT), 서초레포츠 센터 등을 운영해온 경험을 통한 차별화된 서비스와 운영 노하우로 안정적인 성장을 추구하고 있음ㆍ여행 : 기업체들과 비즈니스 여행 계약을 맺고 있는 여행사들과 경쟁관계에 있음

- 정부의 규제 등ㆍ관련 법령 : 관광진흥법, 식품위생법, 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률, 여행업법 등ㆍ정부의 규제 : 현재 특별히 언급할 사항 없음
3. 원재료 및 생산설비

- 당사는 면세업과 호텔업을 영위하고 있어 별도의 원재료 및 생산설비를 갖추고 있지 않습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황1) 주요 상품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	제52기 3분기	제51기	제50기	비고

TR	수입, 토산 상품 등	2,522,994	2,957,951	4,333,241	-

호텔 등	객실, 연회, 식음료,레포츠, BTM 등	530,423	682,548	654,620	-

연결조정	-	(53,675)	(72,033)	(65,852)	-

합계	2,999,742	3,568,466	4,922,009	-

2) 매출형태별 실적(단위 : 백만원)

구분	제52기 3분기	제51기	제50기	비고

상품 (면세,장비,직판 등)	2,508,347	2,933,708	4,326,273	-

제품(식음료)	141,310	197,688	169,285	-

호텔객실	204,226	262,427	250,456	-

기 타	145,859	174,643	175,995	-

합 계	2,999,742	3,568,466	4,922,009	-

나. 판매 경로1) 면세

- 내방 고객 판매 - 여행사 및 프리랜서를 통한 판촉
- 판매사원을 통한 판촉 - 인터넷, 모바일 쇼핑몰을 통한 판촉

2) 호텔

- 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약 - 거래선을 통한 예약
- 해외 사무소를 통한 예약 - 해외 예약망을 통한 예약(LHW)
- 판매사원을 통한 예약 - 여행사를 통한 예약

다. 판매 방법

- 면세점은 수입품 및 토산품 판매, 호텔은 객실 및 식음 상품 판매로 매출이 발생 하며, 대금회수는 현금, 카드, 후불의 방법을 택하고 있습니다.

라. 판매 전략

- 마케팅팀, 판촉팀, 홍보팀 등 사내 전담 부서를 운영하여, 고객(VIP), 거래선

(예약담당자), 여행사 관리에 힘쓰고 있으며 이를 위한 판매 조직은 다음과 같음

ㆍ면 세 : 마케팅팀을 운영하며, 면세판촉 등 ㆍ서울호텔 : 마케팅팀을 운영하며, 객실예약/판촉, 연회, 마케팅전략 등 ㆍ제주호텔 : 마케팅팀을 운영하며, 서울/부산 사무소 등
6. 주요계약 및 연구개발활동

- 당사는 면세업과 호텔업을 영위하고 있어 기업공시서식 작성기준에 해당하는 주요 계약 및 연구개발 활동이 없습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기	제50기

[유동자산]	1,426,621	1,380,243	1,478,831

ㆍ당좌자산	814,025	750,343	923,371

ㆍ재고자산	612,596	629,900	555,460

[비유동자산]	1,571,566	1,626,296	1,459,714

ㆍ투자자산	47,611	55,450	50,029

ㆍ유형자산	588,914	573,318	592,233

ㆍ무형자산	22,336	28,755	35,308

ㆍ사용권자산	494,452	543,741	474,632

ㆍ기타비유동자산	418,253	425,032	307,512

자산총계	2,998,187	3,006,539	2,938,545

[유동부채]	1,099,732	1,188,462	1,305,979

[비유동부채]	1,280,733	1,209,584	1,092,782

부채총계	2,380,465	2,398,046	2,398,761

[자본금]	200,000	200,000	200,000

[자본잉여금]	206,336	196,556	196,556

[기타자본]	(104,474)	(104,474)	(104,474)

[기타포괄손익누계액]	16,280	11,978	5,385

[이익잉여금]	299,549	304,403	242,286

지배기업소유주 지분	617,691	608,463	539,753

비지배지분	31	30	31

자본총계	617,722	608,493	539,784

매출액	2,999,742	3,568,466	4,922,009

영업이익	22,764	91,230	78,346

지배기업소유주 순이익	2,485	85,979	(50,164)

비지배지분 순이익	1	(1)	-

당기순이익	2,486	85,978	(50,164)

- 기본및희석보통주당이익 (단위 : 원)	65	2,270	(1,325)

- 기본및희석우선주당이익 (단위 : 원)	102	2,320	(1,325)

연결에 포함된 회사수	19	17	17

나. 요약 재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기	제50기

[유동자산]	983,772	946,239	1,049,341

ㆍ당좌자산	508,241	462,869	607,670

ㆍ재고자산	475,531	483,370	441,671

[비유동자산]	1,374,845	1,398,387	1,278,974

ㆍ투자자산	183,517	183,230	227,665

ㆍ유형자산	574,186	561,620	581,999

ㆍ무형자산	20,227	25,423	29,845

ㆍ사용권자산	189,511	212,780	149,239

ㆍ기타비유동자산	407,404	415,334	290,226

자산총계	2,358,617	2,344,626	2,328,315

[유동부채]	799,816	915,540	1,028,147

[비유동부채]	1,002,889	907,474	795,306

부채총계	1,802,705	1,823,014	1,823,453

[자본금]	200,000	200,000	200,000

[자본잉여금]	206,336	196,556	196,556

[기타자본]	(104,474)	(104,474)	(104,474)

[이익잉여금]	254,050	229,530	212,780

자본총계	555,912	521,612	504,862

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	1,947,140	2,152,766	4,265,984

영업이익	15,457	38,997	36,085

당기순이익	31,859	38,784	(85,682)

- 기본및희석보통주당이익 (단위 : 원)	841	1,024	(2,264)

- 우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	878	1,074	(2,264)

- 우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	855	1,074	(2,264)
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고있습니다. 배당 예측 가능성 제고를 위해 최소 직전년도 액면 배당률 유지를목표로 하나 회사의 경영실적, 현금흐름 상황, 중장기 투자계획, 재무 건전성 등을 고려하여 전략적으로 배당을 결정하고 있습니다.더불어, 주주를 위한 안정적인 배당 수익을 확보하기 위하여 중장기 배당 정책을수립할 예정이며, 자사주 추가 매입, 소각 등의 계획 등은 현재 검토중인사항은 없습니다.참고로 배당에 대하여 당사 정관에서 다음과 같이 규정하고 있습니다.

「정관」제39조 (정기배당)① 정기배당금은 매결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지불한다.
② 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
③ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
④ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
⑤ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
「정관」제8조의2(중간배당)
① 본 회사는 사업연도중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.
② 제1항의 배당(중간배당)은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제52기 3분기	제51기	제50기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	2,486	85,978	-50,164

(별도)당기순이익(백만원)	31,859	38,784	-85,682

(연결)주당순이익(원)	65	2,270	-1,325

현금배당금총액(백만원)	-	7,608	7,608

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	8.85	-15.17

현금배당수익률(%)	보통주	-	0.31	0.25

우선주	-	0.50	0.41

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	200	200

우선주	-	250	250

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	24	0.29	0.31

※ 연속 배당횟수는 제28기(2000년 사업년도) 이후 배당횟수로 산출하였으며, 평균 배당수익률은 제51기(2023년 사업년도)를 포함하여 산출하였습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	제70-3회	2019년 04월 23일	운영자금	80,000	운영자금	80,000	-

회사채	제70-3회	2019년 04월 23일	채무상환	50,000	채무상환	50,000	-

회사채	제71-2회	2020년 04월 24일	운영자금	40,000	운영자금	40,000	-

회사채	제71-3회	2020년 04월 24일	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-

회사채	제72-2회	2022년 04월 28일	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-

회사채	제72-2회	2022년 04월 28일	채무상환	150,000	채무상환	150,000	-

회사채	제72-3회	2022년 04월 28일	채무상환	30,000	채무상환	30,000	-

회사채	제73-1회	2023년 02월 15일	채무상환	80,000	채무상환	80,000	-

회사채	제73-2회	2023년 02월 15일	채무상환	180,000	채무상환	180,000	-

회사채	제73-2회	2023년 02월 15일	운영자금	40,000	운영자금	40,000	-

회사채	제74-1회	2024년 02월 08일	채무상환	40,000	채무상환	40,000	-

회사채	제74-2회	2024년 02월 08일	채무상환	150,000	채무상환	150,000	-

회사채	제74-2회	2024년 02월 08일	운영자금	110,000	운영자금	110,000	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

교환사채	제75회	2024년 07월 05일	채무상환	132,797	채무상환	132,797	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제52기 3분기	매출채권	105,187	-	0.0%

단기대여금	3,296	-	0.0%

미수금	187,552	-	0.0%

선급금	23,325	-	0.0%

장기대여금	18,345	-	0.0%

합 계	337,705	-	0.0%

제51기	매출채권	84,545	-	0.0%

단기대여금	3,361	-	0.0%

미수금	181,028	-	0.0%

선급금	21,895	-	0.0%

장기대여금	18,857	-	0.0%

합 계	309,686	-	0.0%

제50기	매출채권	50,613	-	0.0%

단기대여금	3,264	-	0.0%

미수금	197,129	-	0.0%

선급금	17,140	-	0.0%

장기대여금	15,222	-	0.0%

합 계	283,368	-	0.0%

2) 대손충당금 변동 현황(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기	제50기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	707	133	3,834

① 대손처리액(상각채권액)	707	133	3,834

② 각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	707	133	3,834

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별 분석과과거의 대손경험률, 장래의 대손 예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금 액	101,045	2,151	1,971	20	105,187

구성비율	96.1%	2.0%	1.9%	0.0%	100.0%

나. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제52기 3분기	제51기	제50기	비고

TR	상 품	583,176	606,138	509,338	-

원재료	-	-	-	-

저장품	35	147	162	-

미착품	20,820	16,184	39,303	-

소 계	604,031	622,469	548,803	-

호텔 등	상 품	629	669	553	-

원재료	7,071	5,930	5,371	-

저장품	865	832	733	-

미착품	-	-	-	-

소 계	8,566	7,431	6,657	-

합 계	상 품	583,804	606,807	509,891	-

원재료	7,071	5,930	5,371	-

저장품	900	979	895	-

미착품	20,821	16,184	39,303	-

합 계	612,596	629,900	555,460	-

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	20.43%	20.95%	18.90%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.8회	3.6회	3.7회	-

2) 재고자산의 실사내용

가) 실사일자: 2024년 9월 6일 ~ 9월 27일

나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: 당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며 분/반기말은 자체 재고조사를 통한 장부가액으로 대체합니다.

다) 장기체화재고 등의 현황: 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 면세점 판매용 상품의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락하여 당분기 재무제표에서 다음과 같이 당분기 평가손실로 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비 고

상 품	594,892	594,892	(11,088)	583,804	-

합 계	594,892	594,892	(11,088)	583,804	-

다. 공정가치평가 내역 - 공정가치 평가내역은 연결재무제표 주석 '32. 공정가치' 부분을 참조해주십시오.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서에는 기재를 생략합니다. (사업보고서에 기재 예정)
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제52기 3분기(당기)	안진회계법인	적정 (검토의견)	해당사항 없음	-

제51기(전기)	안진회계법인	적정 (감사의견)	해당사항 없음	1. 수익인식의 정확성2. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 손상평가

제50기(전전기)	삼정회계법인	적정 (감사의견)	해당사항 없음	1. 수익의 실재성2. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 손상평가

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제52기 3분기(당기)	안진회계법인	기말감사 및 분반기 검토, 내부회계관리제도 감사	1,000	9,300 시간	1,000	5,452 시간

제51기(전기)	안진회계법인	기말감사 및 분반기 검토, 내부회계관리제도 감사	1,000	9,500 시간	1,000	9,387 시간

제50기(전전기)	삼정회계법인	기말감사 및 분반기 검토, 내부회계관리제도 감사	700	8,720 시간	750	8,616 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제52기 3분기(당기)	'24.07	2024 사업연도 법인세 세무조정 용역	'24.07.08 ~ '25.03.31	6.5	-

'24.06	공항 면세점 영업료 확인관련 용역	'24.06.14 ~ '25.04.30	6.5	-

'24.04	면세품인도장 매출액 확인관련 용역	'24.04.18 ~ '24.04.30	2.0	-

제51기(전기)	'23.07	2023 사업연도 법인세 세무조정 용역	'23.07.10 ~ '24.03.31	16.0	-

'23.07	공항면세점 영업료 확인관련 용역	'23.07.14 ~ '24.04.30	6.5	-

'22.03	법인세 경정청구 용역	'22.03.29 ~ '24.04.10	90.0	-

제50기(전전기)	'22.07	공항면세점 영업료 확인관련 용역	'22.07.14 ~ '23.05.01	7.5	-

라. 내부감사기구의 회계감사인과 논의 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 02월 21일	업무수행이사, 감사위원회	대면회의	외부감사인의 감사결과 보고

2	2024년 04월 30일	업무수행이사, 감사위원회	대면회의	외부감사인의 검토결과 보고

3	2024년 07월 26일	업무수행이사, 감사위원회	대면회의	외부감사인의 검토결과 보고

4	2024년 11월 01일	업무수행이사, 감사위원회	대면회의	외부감사인의 검토결과 보고
2. 내부통제에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
1. 이사회에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

삼성생명	최대주주 본인	보통주	2,865,158	7.3	2,865,158	7.3	-

삼성생명 (고객계정)	최대주주 본인	보통주	59,778	0.2	4,497	0.0	고객계정변동

삼성전자	특수관계인	보통주	2,004,717	5.1	2,004,717	5.1	-

삼성증권	특수관계인	보통주	1,200,000	3.1	1,200,000	3.1	-

삼성카드	특수관계인	보통주	524,863	1.3	524,863	1.3	-

삼성SDI	특수관계인	보통주	29,316	0.1	29,316	0.1	-

계	-	6,683,832	17.1	6,628,551	16.9	-

-	-	-	-	-	-

※ 기초는 2023년 12월 31일, 기말은 2024년 9월 30일입니다.

나. 최대주주인 법인의 개요

당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사이며 아래 기재사항은금융감독원 전자공시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 공시된 삼성생명의 '반기보고서(24년9월30일)' 를 기준으로 기재한 것입니다. 이후 변동사항은 금융감독원 전자공시시스템을 참조 하시기 바랍니다.1) 최대주주 및 그 지분율- 당사 최대주주는 삼성생명보험주식회사이며, 보고서 작성기준일 현재 동사의 최대주주와 그 특수관계인은 88,272,338주(44.14%)를 보유하고 있습니다.

2) 최대주주의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

삼성생명보험주식회사	71,822	전영묵	0.0	-	-	삼성물산(주)	19.34

-	-	-	-	-	-

※출자자수는 '24년 6월 30일 보통주 기준 전체 주주수이며 최대주주 지분(%)은 최대주주 본인의 보통주 기준 지분율입니다.

3) 최대주주 최근 결산기 재무현황(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	삼성생명보험 주식회사

자산총계	319,799,739

부채총계	278,285,654

자본총계	41,514,085

매출액	17,216,153

영업이익	1,651,840

당기순이익	1,452,130

4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음5) 사업현황

- 당사 최대주주인 삼성생명보험 주식회사 1957년 4월 설립되었으며, 2010년 5월 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업 등은 아래와 같습니다.

주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

1. 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업2. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용3. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업4. 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해 필요한 별도의 연구소 운영5. 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

2. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	삼성생명보험(주)	2,869,655	7.31	고객계정포함

삼성전자(주)	2,004,717	5.11	-

우리사주조합	1,239	0.00	-

나. 소액주주 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	175,066	175,073	100.00	26,501,846	39,248,121	67.52	-

※ 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. ※ 최근 주주명부 폐쇄기준일인 2023년 12월 31일 기준입니다.

3. 주가 및 주식거래실적- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등가. 보증내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

번호	법인명	회사와의관계	채권자	목적	채무보증금액	채무잔액	제공받은담보내역	개시일	만기일	주채무의주요내용

1	Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	계열회사	신한은행	창이공항 임차료 보증 및여신한도 개설	12,364	-	없음	2020-10-13	2025-08-07	지급의무 이행

2	Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	계열회사	United Overseas Bank	375,865	294,312	없음	2014-08-01	2028-09-30	지급의무 이행

3	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	계열회사	United Overseas Bank	홍콩공항 임차료 보증 및여신한도 개설	101,856	101,856	없음	2017-08-17	2025-09-30	지급의무 이행

4	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	계열회사	United Overseas Bank	16,976	1,573	없음	2018-06-29	2025-06-28	지급의무 이행

5	Shilla Retail Limited	계열회사	The Macau Chinese Bank Limited	마카오공항 임차료 보증	7,258	7,258	없음	2020-05-08	2025-02-09	지급의무 이행

※ 내부통제절차는 회사 내부 규정에 의거, 이사회 또는 경영위원회의 결의를 거치고 있습니다.※ 채무보증금액 및 채무잔액은 기준일의 매매기준율을 적용하였습니다.

나. 대여내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

번호	법인명	회사와의관계	채권자	목적	채무잔액	제공받은담보내역	개시일	만기일	이율 (%)

1	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	계열회사	호텔신라	운영자금	16,976	없음	2020-01-30	2027-09-30	4.60%

2	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	계열회사	호텔신라	운영자금	19,183	없음	2020-07-20	2027-09-30	4.60%

※ 내부통제절차는 회사 내부 규정에 의거, 이사회 또는 경영위원회의 결의를 거치고 있습니다.※ 채무보증금액 및 채무잔액은 기준일의 매매기준율을 적용하였습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 당사는 임직원 주택자금 대여 외 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 - 해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용

제51기정기주주총회('24.3.21)	1. 정관 일부 변경의 건2. 제51기('23.1.1.~'23.12.31.) 재무제표 승인의 건3. 사내이사 한인규 선임의 건4. 감사위원회위원이 되는 사외이사 주형환 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 112억원 한도

제50기정기주주총회('23.3.16)	1. 제50기('22.1.1.~'22.12.31.) 재무제표 승인의 건2. 사내이사 이부진 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 112억원 한도

제49기정기주주총회('22.3.17)	1. 제49기('21.1.1.~'21.12.31.) 재무제표 승인의 건2. 이사선임의 건2-1) 사내이사 김준환 선임의 건2-2) 사외이사 김준기 선임의 건2-3) 사외이사 김현웅 선임의 건2-4) 사외이사 진정구 선임의 건3. 감사위원회 위원 선임의 건3-1) 감사위원 김준기 사외이사 선임의 건3-2) 감사위원 김현웅 사외이사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 150억원 한도
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송은 2건으로 소송금액은 1,055백만원입니다. 현시점 소송의 승패 여부는 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 나. 우발채무

연결실체는 보고기간종료일 현재 비즈니스호텔 운영을 위한 토지 및 건물 임대차 계약의 보증금 납부에 갈음하여, 국민은행 외 3개 기관을 수취인으로 하는 16,800백만원의 기업어음증권을 발행하고 있으며, 국민은행에서 25,000백만원에 대해 지급보증하고 있습니다. 해당 지급보증금액 중 일부는 연결실체의 신용평가등급이 일정등급 미만으로 하락하는 경우 임대인의 요구에 따라 현금으로 지급해야 할 의무를 부담하고 있습니다.

다. 약정사항

연결실체는 개인 및 법인회원을 대상으로 호텔부대시설물의 이용에 따른 약관에 의거 신라휘트니스클럽을 운영하고 있는 바, 이와 관련하여 당분기말 및 전기말에 입회보증금 각각 31,395백만원과 31,421 백만원을 예수보증금으로 계상하고 있습니다.또한, 연결실체는 보고기간종료일 현재 도곡동 타워팰리스 내에 휘트니스클럽 반트를 운영 중에 있으며 이와 관련하여 당분기말 및 전기말에 입회보증금 각각 114,047백만원과 113,813백만원을 예수보증금으로 계상하고 있습니다.

한편, 연결실체는 에이치디씨신라면세점㈜ 경영자문 및 IT 서비스 계약을 체결하였으며 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 각각 경영자문 1,182백만원과 1,176백만원을 매출로 인식하였으며, IT서비스 449백만원과 443백만원을 매출로 인식하였습니다.

연결실체는 전기 이전에 3Sixty Duty Free More Holdings, LLC(이하 '대상회사')의 지분을 취득하였으며, 향후 대상회사의 특정 거래처가 요청하는 경우, 연결실체는대상회사의 기존주주가 동 거래처에 제공한 지급보증을 분담할 수 있습니다.또한, 연결실체는 대상회사 지분과 관련하여 2026년 이후 대상회사가 보유하고 있는지분 중 23%을 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 대상회사는 연결실체의콜옵션 행사 시 잔여지분인 33%에 대해서도 연결실체에게 매도 청구할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 연결실체는 전기 중 ㈜로시안(이하 '대상회사')의 지분을 취득하면서 대상회사의 지분 중 66% 및 100%를 특정주주에게 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하며, 특정주주는연결실체의 지분 중 2027년 66% 또는 2030년 100%를 연결실체에게 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 연결실체 및 특정주주가 보유한 옵션은 신뢰성 있는공정가치 평가가 불가능하다고 판단하였습니다. 또한, 연결실체는 대상회사에 대해 2025년까지 4,050백만원을 추가 출자하는 주주간 약정을 체결하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, SGD, HKD)

약정내용	금융기관	통 화	한도액	실행액

당좌대출한도	우리은행	KRW	8,100,000	-

하나은행	KRW	8,000,000	-

신한은행	KRW	6,000,000	-

제주은행	KRW	1,000,000	-

대출약정한도	우리은행	KRW	100,000,000	-

신한은행	KRW	50,000,000	-

국민은행	KRW	150,000,000	-

하나은행	KRW	40,000,000	-

산업은행	KRW	50,000,000	-

UOB	KRW	100,000,000	-

신한은행	SGD	12,000,000	-

포괄한도	하나은행	KRW	28,200,000	11,216,600

UOB	HKD	700,000,000	609,264,000

UOB	SGD	364,786,000	285,637,000

수입신용장 관련 지급보증	우리은행	USD	10,000,000	336,179

신한은행	USD	5,500,000	-

외화지급보증	우리은행	USD	8,300,000	-

기타지급보증	국민은행	KRW	25,000,000	25,000,000

외상매출채권담보대출	신한은행	KRW	5,000,000	-

우리은행	KRW	1,800,000	-

전자상거래	서울보증보험	KRW	1,500,000	-

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

마. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

번호	법인명	회사와의관계	채권자	목적	채무보증금액	채무잔액	제공받은담보내역	개시일	만기일	주채무의주요내용

1	Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	계열회사	신한은행	창이공항 임차료 보증 및여신한도 개설	12,364	-	없음	2020-10-13	2025-08-07	지급의무 이행

2	Shilla Travel Retail Pte. Ltd.	계열회사	United Overseas Bank	375,865	294,312	없음	2014-08-01	2028-09-30	지급의무 이행

3	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	계열회사	United Overseas Bank	홍콩공항 임차료 보증 및여신한도 개설	101,856	101,856	없음	2017-08-17	2025-09-30	지급의무 이행

4	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	계열회사	United Overseas Bank	16,976	1,573	없음	2018-06-29	2025-06-28	지급의무 이행

5	Shilla Retail Limited	계열회사	The Macau Chinese Bank Limited	마카오공항 임차료 보증	7,258	7,258	없음	2020-05-08	2025-02-09	지급의무 이행

※ 내부통제절차는 회사 내부 규정에 의거, 이사회 또는 경영위원회의 결의를 거치고 있습니다.※ 채무보증금액 및 채무잔액은 기준일의 매매기준율을 적용하였습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

일자	제재 기관	대상자	처벌 또는
조치 내용	금전적
제재금액	사유	근거 법령	개선사항

2023년 06월 26일	서울세관	당사	과징금 부과	32백만원	물품 수입신고 누락	관세법제241조제1항	재발방지를 위한 임직원 교육 및업무처리 절차 개선

2023년 04월 28일	중부세무서	당사	과태료 부과	8백만원※20% 감경 후 금액	손회사 서류제출 누락	국제조세조정법 58조 및시행령 98조	업무처리 절차 개선

2022년 11월 29일	서울세관	당사	과태료 부과	16백만원※20% 감경 후 금액	채권과 채무상계 미신고	외국환거래법제16조 제1호	재발방지를 위한 임직원 교육 및업무처리 절차 개선
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 연결재무제표 주석 '33. 보고기간 후 사건' 부분을 참조해주십시오.

나. 녹색경영

당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

사업장명	연간 온실가스 배출량 (tCO2e)	연간 에너지 사용량 (TJ)

직접배출	간접배출	총량	연료사용량	전기사용량	스팀사용량	총량

서울사업장	6,602	14,788	21,390	128	309	0	436

※ 참고
1) 상기 실적은 '국가온실가스종합관리시스템'에 입력한 자료로 최종적으로 국토교통부에 제출된 자료입니다.
2) 당사는 업체 목표관리제 대상이 아닌 사업장 목표관리제 대상으로, 상기 실적은 당사의 전체 실적이 아닌 서울사업장 실적입니다.3) 대상기간 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31

다. 상장기업의 사후정보 - 해당사항 없음
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음