호텔신라 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한,이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

ㆍ당사는 한국을 대표하는 서비스 유통 기업이자 호스피탈리티(Hospitality) 업계의 리더로서 고객 만족과 기업가치 극대화를 통해 글로벌 명문 서비스 유통기업으로 도약하고 있습니다.ㆍ호텔신라는 면세유통사업을 통해 국내ㆍ외 고객에게 트렌디한 럭셔리 브랜드 상품과 품격있고 차별화된 서비스를 제공하고 있으며, 서울ㆍ제주 시내 면세점 및 인천국제공항ㆍ김포국제공항 면세점 등 국내 뿐만 아니라

싱가포르 창이국제공항ㆍ 홍콩 첵랍콕 국제공항ㆍ마카오 국제공항 면세점 등 해외로도 지속적인 사업 확장을 통해 글로벌 선진 유통 기업으로서의 면모를 갖춰 나가고 있습니다.

ㆍ또한 국내 최고 수준의 호텔로 인정받고 있는 서울신라호텔, 럭셔리 리조트 호텔인 제주신라호텔 운영을 통해 국내 호텔 산업을 선도하고 있으며, 최고의 브랜드 가치와 서비스 역량을 바탕으로 어퍼 업스케일 브랜드인 신라모노그램과 프리미엄 비즈니스 호텔 신라스테이를 선보이며 3대 호텔 브랜드 체계를 구축하였습니다.

ㆍ호텔신라는 면세유통사업과 호텔사업의 글로벌 경쟁력을 강화함과 동시에

스포츠 레저사업, 여행사업 등의 생활레저사업을 추진함으로써 사업과 수익의 다각화를 실현하며 프리미엄 라이프스타일을 제공하는 글로벌 선도기업으로 성장하고 있습니다.

주요 경영지표 >(단위 : 백만원, %)

구분	제50기	제49기	증감

매출액	4,922,009	3,779,129	30.2

영업손익	78,346	118,812	-34.1

EBITDA	204,697	246,461	-16.9

당기순이익	(50,164)	27,059	-285.4

* 연결재무제표 기준당사의 연결기준 매출액은 4,922,009백만원으로 전년비 30.2% 증가하였으며 영업손익은 78,346억원으로 전년비 △34.1% 감소하였습니다. EBITDA는 204,697백만원으로 전년비 △16.9% 감소하였습니다. 원인> TR부문 영업환경은 22년에도 코로나-19에 따른 해외 여행수요 감소가 지속되었으며 이러한 수요 위축 환경 하에서 경쟁 역시 심화됨에 따라 매출 증가에도 불구 수익성은 전년비 악화되었습니다. 호텔레저부문은 코로나-19에 대한 국내 방역정책 완화에 따라내국인 수요 회복으로 인한 매출 및 이익이 증가하였습니다.'23년의 경우 국내 뿐 아니라 중국 등 주요국가의 방역정책 완화에 따라여행수요 유입이 기대되는 만큼당사도 당사는 급변하는 경영환경 및 경쟁상황에서도미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제50기 제49기 증 감 유동자산 1,478,831 1,087,234 391,597 비유동자산 1,459,714 1,569,216 (109,502) 자산총계 2,938,545 2,656,450 282,095 유동부채 1,305,979 1,011,771 294,208 비유동부채 1,092,782 1,067,774 25,008 부채총계 2,398,761 2,079,545 319,216 자본금 200,000 200,000 - 자본잉여금 196,556 196,556 - 기타자본 (104,474) (104,474) - 기타포괄손익누계액 5,385 (4,266) 9,651 이익잉여금 242,286 288,609 (46,323) 지배기업 소유주지분 539,753 576,425 (36,672) 비지배지분 31 480 (449) 자본총계 539,784 576,905 (37,121) 부채 및 자본 총계 2,938,545 2,656,450 282,095 당사의 자산은 연결기준 전기 대비 282,095백만원 증가 하였으며, 이는 유동 자산 391,597백만원 및 비유동자산 △109,502백만원 감소에 기인합니다.당사의 부채는 전기 대비 319,216백만원 증가하였으며, 자본은 전기 대비△37,121백만원 감소하였습니다. 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제50기 제49기 증 감 매출액 4,922,009 3,779,129 1,142,880 재료비 (2,161,079) (2,056,421) (104,658) 인건비 (235,913) (214,963) (20,950) 기타영업비용 (2,446,671) (1,388,933) (1,057,738) 영업손익 78,346 118,812 (40,466) 영업외손익 (137,993) (70,895) (67,098) 법인세차감전순이익 (59,647) 47,917 (107,564) 법인세수익(비용) 9,483 (20,857) 30,340 당기순이익 (50,164) 27,059 (77,223) 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주 (50,164) 27,065 (77,229) 비지배지분 - (6) 6 당사 2022년 매출은 전년대비 30.2% 증가한 4,992,009백만원 입니다.영업이익은 전년대비 △40,466백만원 감소하여, 78,346백만원을 기록하였습니다. 다. 주요 경영지표 (단위 : 백만원, %,%p) 구분 제50기 제49기 증감 매출액 4,922,009 3,779,129 30.2 영업손익 78,346 118,812 -34.1 EBITDA 204,697 246,461 -16.9 당기순이익 (50,164) 27,059 -285.4 자산 2,938,545 2,656,450 10.6 부채 2,398,761 2,079,545 15.4 자본 539,784 576,905 -6.4 부채비율 444.4 360.5 83.9 유동자산 1,478,831 1,087,234 36.0 유동부채 1,305,979 1,011,772 29.1 유동비율 113.2 107.5 5.7 * 연결재무제표 기준/거시적 요인에 따른 분석> 한국 면세시장의 경우 22년에도 코로나-19에 따른 해외 여행수요 및 소매고객 회복이 지연됨에 따라 수익성이 낮은 도매수요 의존도가 여전히 높았습니다. 추후 해외고객 유입 등 시장환경 변화에 발맞추어 당사의 매출 및 이익률을 높일 수 있도록 하겠습니다. 호텔 및 레저 부문의 시장환경은 22년 내국인 스테이케이션 수요 호조 등으로 인하여 우호적인 영업환경이 지속되었습니다. 추후 내국인 고객의 해외 유출 영향은 최소화하고 신규 유입되는 외국인 고객의 여행 수요를 견인할 수 있도록 하겠습니다. 라. 신규 사업 및 중단 사업당사는 공시대상기간 내에 기존 운영중인 사업에 대한 영업장 현황 변동 外 신규로 추진하거나 중단한 사업은 없습니다. 마. 경영합리화당사는 공시대상기간 내에 경영합리화로 분류할만한 조직변경, 사업부문의 재조직, 종업원의 조기퇴직 등이 이루어지지는 않았으나 경영 효율화를 위하여 일부 조직개편을 실시하였습니다. 22년말 호텔신라 조직도 22년말 호텔신라 조직도.jpg 22년말 호텔신라 조직도 21년말 호텔신라 조직도 21년말 호텔신라조직도.jpg 21년말 호텔신라조직도 사. 환율변동 영향 연결실체는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 47,401,452 171,411,603 61,127,629 103,842,800 EUR 465,380 481,997 891,548 144,134 JPY 221,793 1,946,500 242,018 3,981,741 HKD 1,261,991 1,361,951 8,345,309 1,243,702 SGD - - 305,565 958 THB 37 - 5,018,460 - CNY 19,668 11,094 179,325 192,237 CHF - - 3,872 - TWD - - 4,285 - GBP 1,820 - - 19 VND 11,309 4,884 14,339 1,335 MOP - - 451,159 - 합 계 49,383,450 175,218,029 76,583,509 109,406,926 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (6,200,508) 6,200,508 (2,135,759) 2,135,759 EUR (831) 831 37,371 (37,371) JPY (86,235) 86,235 (186,986) 186,986 HKD (4,998) 4,998 355,080 (355,080) SGD - - 15,230 (15,230) THB 2 (2) 250,923 (250,923) CNY 429 (429) (646) 646 CHF - - 194 (194) TWD - - 214 (214) GBP 91 (91) (1) 1 VND 321 (321) 650 (650) MOP - - 22,558 (22,558) 합 계 (6,291,729) 6,291,729 (1,641,172) 1,641,172 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 바. 자산손상 인식재무제표에 대한 주석 12 및 13에 기재된 바와 같이, 회사의 당기말 재무상태표 상 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액은 184,910백만원이며, 당기 중 18,293백만원의 손상차손 및 2,833백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다.회사는 매 보고기간 종료일마다 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 대하여 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 회수가능액을 추정하여 손상평가를 수행하고 있습니다. 재무제표에 대한 주석 4에 기재된 바와 같이,회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 손상차손으로 인식하고 있습니다. 회수가능액의 추정은 미래예상현금흐름 및 할인율 등을 포함한 경영진의 추정 및 판단이 필요하며, 동 추정 및 판단에는 상당한 불확실성이 존재합니다. 이에 따라 감사인은 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 손상평가에 대한 감사인의 감사절차는 여러 절차들 중에서 다음을 포함합니다.- 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 손상 검토 프로세스를 이해하였으 며, 손상징후 검토 및 손상평가 관련 주요 내부 통제의 설계의 적정성 및 운영의 효과성에 대하여 확인하였습니다.- 회수가능액 평가 시 회사가 활용한 외부전문가의 적격성 및 독립성을 평가하였습니다.- 회수가능액 평가 시 사용한 재무정보와 경영진이 확인한 중장기 사업계획을 비교 검토하였습니다.- 감사인의 내부 가치평가전문가를 활용하여 미래예상현금흐름 및 할인율 등 주요 가정의 적정성에 대하여 확인하였습니다.- 손상차손 인식금액에 대한 재계산 검토를 수행하였습니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등 가. 유동성- 연결회사의 유동성 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 억원, %, %p) 구 분 현금 및현금성자산 차입금 유동비율 부채비율 '22년말 5,341 11,000 113 444 '21년말 2,429 8,544 107 361 증 감 2,912 2,456 6 83 -보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 보유현금 19,412,472 27,473,378 단기예금 등 514,685,310 215,401,030 합 계 534,097,782 242,874,408 나. 유동성 위험 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융자산별 회수계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 현금및현금성자산 534,097,782 - - 534,097,782 장ㆍ단기금융상품 12,000,000 16,767,656 533,500 29,301,156 매출채권및기타채권 247,742,244 - - 247,742,244 미수수익 13,457,939 - - 13,457,939 예치보증금 - 81,694,489 - 81,694,489 임차보증금 - - 139,915,134 139,915,134 장ㆍ단기대여금 300,000 2,963,770 75,122,083 78,385,853 합 계 807,597,965 101,425,915 215,570,717 1,124,594,597 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합 계 현금및현금성자산 242,874,408 - - 242,874,408 장ㆍ단기금융상품 - 13,000,000 13,500 13,013,500 매출채권및기타채권 177,974,197 - - 177,974,197 미수수익 11,988,852 - - 11,988,852 예치보증금 - 3,963,070 - 3,963,070 임차보증금 - - 212,742,344 212,742,344 장ㆍ단기대여금 4,620,192 795,470 76,079,748 81,495,410 합 계 437,457,649 17,758,540 288,835,592 744,051,781 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액 및 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.① 당기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 437,824,404 - 9,344,210 9,137,601 456,306,215 차입금및사채(원금) 150,000,000 310,000,000 590,000,000 50,000,000 1,100,000,000 차입금및사채(이자현금흐름) 7,733,314 18,239,249 33,324,300 3,767,500 63,064,363 기타금융부채(*) 69,150,801 175,294,755 228,261,700 267,930,818 740,638,074 합 계 664,708,519 503,534,004 860,930,210 330,835,919 2,360,008,652 (*) 당기손익-공정가치측정금융부채의 예상 현금흐름은 포함되지 않았습니다.연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.② 전기말 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 304,207,610 - 12,387,898 7,855,584 324,451,092 차입금및사채(원금) - 304,385,700 500,000,000 50,000,000 854,385,700 차입금및사채(이자현금흐름) 5,035,244 11,411,642 23,413,900 5,274,500 45,135,286 기타금융부채(*) 77,893,579 231,831,394 256,824,266 315,821,731 882,370,970 합 계 387,136,433 547,628,736 792,626,064 378,951,815 2,106,343,048 (*) 당기손익-공정가치측정금융부채의 예상 현금흐름은 포함되지 않았습니다. 다. 자금의 조달 등연결실체는 자금 조달 시 차입금리의 최소화 및 차입금의 만기 분산 등을 고려하여, 회사의 운영 및 투자활동에 필요한 자금의 안정적 확보를 위해 노력하고 있습니다.1) 연결실체의 '22년 자금상환 및 조달 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구 분 '21년말 상환 조달 '22년말 회사채 8,500 3,000 3,500 9,000 은행 등 44 2,550 4,506 2,000 차입금 계 8,544 5,550 8,006 11,000 1-1) 보고기간종료일 현재 전체 차입금 중 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,SGD) 내 역 차입처 연이자율(%) 통화 당기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 운영자금 국민은행 2.28 KRW - 100,000,000 - - 운영자금 신한은행 - SGD - - 5,000,000 4,385,700 운영자금 신한은행 3.31 KRW - 50,000,000 - - 운영자금 산업은행 5.20 KRW - 50,000,000 - - 합계 200,000,000 4,385,700 1-2) 보고기간종료일 현재 전체 차입금 중 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 상환일 연이자율(%) 당기말 전기말 비고 제68(2)회 2015.05.29 2022.05.29 - - 130,000,000 무보증 제69(2)회 2017.05.29 2022.05.29 - - 120,000,000 무보증 제70(1)회 2019.04.23 2022.04.22 - - 50,000,000 무보증 제70(2)회 2019.04.23 2024.04.23 2.11 70,000,000 70,000,000 무보증 제70(3)회 2019.04.23 2026.04.23 2.21 130,000,000 130,000,000 무보증 제71(1)회 2020.04.24 2023.04.24 2.39 260,000,000 260,000,000 무보증 제71(2)회 2020.04.24 2025.04.24 2.48 40,000,000 40,000,000 무보증 제71(3)회 2020.04.24 2030.04.24 3.05 50,000,000 50,000,000 무보증 제72(1)회 2022.04.28 2024.04.26 3.70 120,000,000 - 무보증 제72(2)회 2022.04.28 2025.04.28 3.96 200,000,000 - 무보증 제72(3)회 2022.04.28 2027.04.28 4.24 30,000,000 - 무보증 사채할인발행차금 (1,261,806) (996,253) 소 계 898,738,194 849,003,747 1년이내 만기도래분 (259,917,771) (299,914,427) 합 계 638,820,423 549,089,320 상기 사채는 발행일 이후 일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월 후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편 제70회 사채는 약정에따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 500%(리스부채 포함 시 800%) 이하 유지, 담보권설정 제한 등의 제약이 있습니다. 제71회 및 제72회 사채는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 500%(리스부채 포함 시 1,000%) 이하 유지, 담보권설정 제한 등의 제약이 있습니다. 연결실체는 사채관리계약 이행사항 보고서 상 의무를 위반할 경우, 해당 사실을 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 사채권자집회가 필요함을 공지하며, 사채권자집회 결의에 따라 해당 사채에 대한 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 2) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 호텔신라 회사채 공모 2019년 04월 23일 70,000 2.11 AA (한국기업평가)AA (나이스신용평가) 2024년 04월 23일 미상환 NH투자증권한국투자증권 호텔신라 회사채 공모 2019년 04월 23일 130,000 2.21 AA (한국기업평가)AA (나이스신용평가) 2026년 04월 23일 미상환 NH투자증권한국투자증권 호텔신라 회사채 공모 2020년 04월 24일 260,000 2.39 AA (한국기업평가)AA (한국신용평가) 2023년 04월 24일 미상환 NH투자증권KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 2020년 04월 24일 40,000 2.48 AA (한국기업평가)AA (한국신용평가) 2025년 04월 24일 미상환 NH투자증권KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 2020년 04월 24일 50,000 3.05 AA (한국기업평가)AA (한국신용평가) 2030년 04월 24일 미상환 NH투자증권KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 2022년 04월 28일 120,000 3.70 AA- (한국기업평가)AA- (나이스신용평가) 2024년 04월 26일 미상환 한국투자증권NH투자증권KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 2022년 04월 28일 200,000 3.96 AA- (한국기업평가)AA- (나이스신용평가) 2025년 04월 28일 미상환 한국투자증권NH투자증권KB투자증권 호텔신라 회사채 공모 2022년 04월 28일 30,000 4.24 AA- (한국기업평가)AA- (나이스신용평가) 2027년 04월 28일 미상환 한국투자증권NH투자증권KB투자증권 합 계 - - - 900,000 - - - - - ※ 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 추가로 발행된 채무증권 내역 (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 호텔신라 회사채 공모 2023년 02월 15일 80,000 4.04 AA- (한국기업평가)AA- (한국신용평가) 2025년 02월 14일 미상환 KB투자증권,한국투자증권, 신한금융투자증권 호텔신라 회사채 공모 2023년 02월 15일 220,000 4.13 AA- (한국기업평가)AA- (한국신용평가) 2026년 02월 13일 미상환 KB투자증권,한국투자증권, 신한금융투자증권 합 계 - - - 300,000 - - - - - 라. 지출'22년 연간 CAPEX는 약 507억원으로, 면세점 신규공간 개선 및 온라인 시스템 개발, 호텔 설비개선 등으로 인해 증가하였습니다. '23년에도 영업장 공간개선 및 면세점 MD개편 등이 계획되어 있으며 예산 내 효율적 투자 집행 진행하겠습니다. 5. 부외거래 가. 중요한 소송사건연결실체는 김기병 회장에 대한 ㈜동화면세점 주식 매도 청구권 행사와 관련하여 김기병 회장을 상대로 주식매매대금청구 소송(청구금액 78,810백만원)을 제기하였고, 1심 연결실체 승소 판결, 2심 연결실체 패소 판결을 받았습니다. 이에 연결실체는 항소심 판결에 상고하였고 2022년 3월 17일 대법원 파기환송 판결을 받았습니다. 이후2023년 1월 10일 고등법원의 강제 조정안을 연결실체가 수용함에 따라 해당 사건은종결되었습니다.상기 소송 외 당기말 현재 연결실체가 피소된 소송 5건(청구금액 493백만원)이 계류 중에 있으며, 현시점 소송의 승패 여부는 예측할 수 없습니다.※ (주)동화면세점 주식 매도청구권 행사 관련 주식매매대금 청구 소송 개요 구 분 내 용 소송의 내용 (청구취지, 원인) - (주)동화면세점 주식 매도청구권 행사와 관련된 주식매매대금 청구 소송 - 청구취지 : 피고는 원고에게 78,810,475,684원 및 이에 대하여 2017. 2. 24.부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 6%의 비율에 의한, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 15%의 비율에 의하여 계산한 금원을 지급 - 청구원인: 피고의 주식재매입의무 불이행에 따라 주식매매계약 해제하고, 78,810,475,684원(주식매매대금에일정금액을 가산한 금액) 및 이자를 청구 소 제기일 - 2017년 4월 11일 소송 당사자 - 원고: (주)호텔신라 / 피고: 김기병 진행상황 - '17. 4. 11. 소장 접수(송달 완료) - '20. 6. 26. 1심 판결 원고 일부 승소,- '21 4. 1. 2심 전부 패소 - '22. 3. 17. 대법원 파기환송 판결 - '23. 1. 10 고등법원 강제조정안 수용후 종결 나. 우발채무 연결실체는 보고기간 종료일 현재 비즈니스호텔 운영을 위한 토지 및 건물 임대차 계약의 보증금 납부에 갈음하여, 국민은행 외 2개 기관을 수취인으로 하는 16,800백만원의 기업어음증권을 발행하고 있으며, 신한은행 및 국민은행에서 25,000백만원에 대해 지급보증하고 있습니다. 다. 약정사항 연결실체는 개인 및 법인회원을 대상으로 호텔부대시설물의 이용에 따른 약관에 의거 신라휘트니스클럽을 운영하고 있는 바, 이와 관련하여 당기말 및 전기말에 입회보증금 각각 31,637백만원과 32,078백만원을 예수보증금으로 계상하고 있습니다.또한, 연결실체는 보고기간종료일 현재 도곡동 타워팰리스 내에 휘트니스클럽 반트를 운영 중에 있으며 이와 관련하여 당기말 및 전기말에 입회보증금 각각 113,483백만원과 111,442백만원을 예수보증금으로 계상하고 있습니다. 한편, 연결실체는 에이치디씨신라면세점㈜ 경영자문 및 IT 서비스 계약을 체결하였으며 이와 관련하여 당기와 전기 중 각각 경영자문 2,767백만원과 2,742백만원을 매출로 인식하였으며, IT서비스 743백만원과 869백만원을 매출로 인식하였습니다. 연결실체는 전기 이전에 3Sixty Duty Free More Holdings, LLC(이하 '대상회사')의 지분을 취득하였으며, 대상회사의 특정 기간동안 발생하는 영업성과에 따라 추가 대금이 지급될 수 있는 Earn-out payment 약정을 체결하였습니다. 또한 향후 대상회사의 특정 거래처가 요청하는 경우, 연결실체는 대상회사의 기존주주가 동 거래처에 제공한 지급보증을 분담할 수 있습니다.또한, 연결실체는 대상회사 지분과 관련하여 2026년 이후 대상회사가 보유하고 있는지분 중 23%을 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 대상회사는 연결실체의콜옵션 행사 시 잔여지분인 33%에 대해서도 연결실체에게 매도 청구할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.연결실체는 당기 중 ㈜로시안(이하 '대상회사')의 지분을 취득하면서 대상회사의 지분 중 66% 및 100%를 특정주주에게 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하며, 특정주주는연결실체의 지분 중 2027년 66% 또는 2030년 100%를 연결실체에게 매수 할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 연결실체 및 특정주주가 보유한 옵션은 신뢰성 있는공정가치 평가가 불가능하다고 판단하였습니다. 또한 연결실체는 대상회사에 대해 2025년까지 5,550백만원 취득하는 주주간 약정을체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD,SGD,HKD) 약정내용 금융기관 통 화 한도액 실행액 당좌대출한도 우리은행 KRW 8,100,000 - 하나은행 KRW 8,000,000 - 신한은행 KRW 6,000,000 - 제주은행 KRW 1,000,000 - 대출약정한도 우리은행 KRW 100,000,000 - 신한은행 KRW 50,000,000 50,000,000 국민은행 KRW 170,000,000 100,000,000 하나은행 KRW 40,000,000 - 농협은행 KRW 50,000,000 - 산업은행 KRW 50,000,000 50,000,000 HSBC SGD 15,000,000 - 신한은행 SGD 12,000,000 - 포괄한도 하나은행 KRW 28,200,000 6,970,150 UOB HKD 700,000,000 609,264,000 UOB SGD 384,786,000 265,109,000 사전한도 하나은행 KRW 1,258,271 1,258,271 수입신용장 관련 지급보증 우리은행 USD 10,000,000 371,356 신한은행 USD 5,500,000 - 외화지급보증 우리은행 USD 8,300,000 3,000,000 기타지급보증 국민은행 KRW 16,700,000 16,700,000 신한은행 KRW 8,300,000 8,300,000 외상매출채권담보대출 신한은행 KRW 5,000,000 - 우리은행 KRW 1,800,000 - 전자상거래 서울보증보험 KRW 1,500,000 5,134 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ.재무에 관한 사항 中 연결재무제표 주석의 2.재무제표 작성기준, 3.회계정책의 변경, 4.유의적인 회계정책을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 1) 환경에 관한 사항당사는 친환경 포장재 사용 및 일회용품 사용 절감과 더불어, 영업활동으로 인해소비되는 물, 에너지, 화학제품 사용을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한, 서울호텔 사업장은「기후위기 대응을 위한 탄소중립 녹색성장 기본법」제27조 및 같은 법 시행령 제21조에 따라 목표관리제 지정 운영 중입니다. 당사의 년도별 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 구분 연간 온실가스배출량(tCO2-eq) 연간 에너지사용량(TJ) 비고 2022년 20,631 421 검증기관 검증 완료 2021년 19,300 394 검증기관 검증 완료 2020년 19,762 399 검증기관 검증 완료 2019년 22,126 447 검증기관 검증 완료 2018년 21,634 436 검증기관 검증 완료 ※ 당사는 업체 목표관리제 대상이 아닌 사업장 목표관리제 대상으로, 상기 실적은 당사의 전체 실적이 아닌 서울사업장 실적입니다.2) 종업원 등에 관한 사항- 당사는 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 II.사업의 내용의 2.주요 제품 및 서비스 중 나.사업부문별 현황을 참조하시기 바랍니다. 또한 보고기간말 현재 당사의 정상적인 영업과정에서 발생한 제재현황은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그밖의 사항을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사의 파생상품 거래 관련해서는 연결재무제표 주석의 8. 기타금융자산 및 부채 부분을 참고하시기 바랍니다. 위험관리에 대한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래를 참조하시기 바랍니다.