호텔신라 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 별도대상회사의 개요

주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울, 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2026년 3월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

## 2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 분기재무제표입니다.
(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다.

## 3. 중요한 회계정책

당사의 분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.
또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가
당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 당사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 완료하였으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.
당사는 2026년 3월31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다.
- 재무상태표, 손익계산서 등 변동
제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산 처분손익, 유·무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익 등은 투자 범주로, 이자비용, 사채상환 손익 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다.
상기의 변동 결과 당사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다.
또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취가 투자활동으로 분류됨에 따라 영업활동현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다.- 경영진이 정의한 성과측정치 평가당사는 IR 발표자료 및 이외에 외부에 보고 중인 다른 지표들 중 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지에 대해 추가적으로 평가하고 있습니다.

## 4. 영업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

TR 부문	호텔레저부문 등

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술	재화 및 용역제공 유형별 분류	재화 및 용역제공 유형별 분류

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	면세점용 상품 판매 등	객실판매, 식음료 판매, 레저사업 등

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	부문 합계

총매출액	570,452,070	105,028,678	675,480,748

영업손익	9,979,802	(3,811,714)	6,168,088

영업손익	감가상각비 등	8,160,836	12,153,890	20,314,726

분기순이익(손실)	986,168	10,456,097	11,442,265

전분기 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	부문 합계

총매출액	496,427,596	92,662,158	589,089,754

영업손익	11,996,749	(6,909,611)	5,087,138

영업손익	감가상각비 등	9,528,156	11,803,164	21,331,320

분기순이익(손실)	4,327,882	(4,075,094)	252,788

영업부문의 자산,부채에 대한 공시

영업부문의 자산,부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	기업 전체 총계 합계

총자산	990,738,389	1,766,353,931	2,757,092,320

총부채	654,250,914	1,070,481,246	1,724,732,160

전기말 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	기업 전체 총계 합계

총자산	1,076,632,802	1,853,948,748	2,930,581,550

총부채	750,405,656	1,159,258,000	1,909,663,656

지역에 대한 공시

영업활동의 계절적, 주기적 특성
면세유통산업 및 호텔산업의 계절적 특성으로 인하여 당사의 매출은 통상적으로 여름 휴가철과 연말에 증가하는 경향이 있으며, 수입품의 판매에 따라 환율 변동의 영향을 많이 받는 편입니다.

## 5. 금융상품의 범주별 분류 및 손익

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융자산	당기손익 공정가치측정금융상품	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	103,918,727	0	0	103,918,727

단기기타금융자산	203,238,604	0	0	203,238,604

매출채권및기타채권	64,903,792	0	0	64,903,792

단기대여금	2,850,258	0	0	2,850,258

장기투자자산	0	37,658	736,877	774,535

장기기타금융자산	155,699,665	0	0	155,699,665

장기대여금	44,217,517	0	0	44,217,517

금융자산	574,828,563	37,658	736,877	575,603,098

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융자산	당기손익 공정가치측정금융상품	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	211,637,229	0	0	211,637,229

단기기타금융자산	265,763,766	0	0	265,763,766

매출채권및기타채권	65,592,237	0	0	65,592,237

단기대여금	2,805,842	0	0	2,805,842

장기투자자산	0	37,658	736,877	774,535

장기기타금융자산	145,737,154	0	0	145,737,154

장기대여금	42,336,903	0	0	42,336,903

금융자산	733,873,131	37,658	736,877	734,647,666

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융부채	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무	233,955,656	0	233,955,656

단기기타금융부채	150,710,166	26,852,923	177,563,089

단기차입금	70,000,000	0	70,000,000

유동성사채	520,487,131	0	520,487,131

장기기타금융부채	8,078,414	79,128,178	87,206,592

사채	479,845,481	0	479,845,481

금융부채	1,463,076,848	105,981,101	1,569,057,949

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융부채	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무	217,105,431	0	217,105,431

단기기타금융부채	150,851,624	28,298,776	179,150,400

단기차입금	0

유동성사채	519,286,763	0	519,286,763

장기기타금융부채	8,600,388	84,075,726	92,676,114

사채	739,494,889	0	739,494,889

금융부채	1,635,339,095	112,374,502	1,747,713,597

금융자산 범주별 순손익

금융자산 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및현금성자산 이자수익	1,102,676

상각후원가로 측정하는 금융자산의 상각에 따른 이자수익	1,394,344

기타채권 및 장기기타금융자산 이자수익	0

장단기대여금 이자수익	539,792

환율변동이익	3,270,951

전분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및현금성자산 이자수익	1,518,850

상각후원가로 측정하는 금융자산의 상각에 따른 이자수익	2,380,857

기타채권 및 장기기타금융자산 이자수익	426,237

장단기대여금 이자수익	676,607

환율변동이익	935,019

금융부채 범주별 순손익

금융부채 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

차입금및사채 이자비용	10,164,057

금융보증비용(손실)	(1,158,841)

리스부채 이자비용	726,976

환율변동손실	(3,952,735)

전분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

차입금및사채 이자비용	10,725,814

금융보증비용(손실)	(1,118,392)

리스부채 이자비용	832,902

환율변동손실	(2,045,297)

## 6. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	103,918,727

현금및현금성자산	보유현금	3,333,026

단기예금 등	100,585,701

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	211,637,229

현금및현금성자산	보유현금	2,516,812

단기예금 등	209,120,417

## 7. 기타금융자산 및 부채

기타금융자산 및 기타금융부채에 대한 공시

기타금융자산 및 기타금융부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타금융자산	384,991,708	(680,976)	(25,372,463)	358,938,269

기타금융자산	기타유동금융자산	203,919,580	(680,976)	0	203,238,604

기타유동금융자산	단기금융상품	10,000,000	0	0	10,000,000

미수수익	1,365,655	(680,976)	0	684,679

예치보증금	192,553,925	0	0	192,553,925

기타비유동금융자산	181,072,128	0	(25,372,463)	155,699,665

기타비유동금융자산	장기금융상품	12,000	0	0	12,000

임차보증금	181,060,128	0	(25,372,463)	155,687,665

기타금융부채	273,073,989	0	(8,304,308)	264,769,681

기타금융부채	기타유동금융부채	177,926,509	0	(363,420)	177,563,089

기타유동금융부채	리스부채	27,216,343	0	(363,420)	26,852,923

단기예수보증금	145,933,830	0	0	145,933,830

단기금융보증부채	4,776,336	0	0	4,776,336

기타비유동금융부채	95,147,480	0	(7,940,888)	87,206,592

기타비유동금융부채	장기리스부채	87,069,065	0	(7,940,888)	79,128,177

장기예수보증금	2,768,151	0	0	2,768,151

장기금융보증부채	5,310,264	0	0	5,310,264

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타금융자산	436,108,652	(98,736)	(24,508,996)	411,500,920

기타금융자산	기타유동금융자산	265,862,502	(98,736)	0	265,763,766

기타유동금융자산	단기금융상품	110,120,000	0	0	110,120,000

미수수익	1,431,951	(98,736)	0	1,333,215

예치보증금	154,310,551	0	0	154,310,551

기타비유동금융자산	170,246,150	0	(24,508,996)	145,737,154

기타비유동금융자산	장기금융상품	12,000	0	0	12,000

임차보증금	170,234,150	0	(24,508,996)	145,725,154

기타금융부채	280,781,556	0	(8,955,042)	271,826,514

기타금융부채	기타유동금융부채	179,498,156	0	(347,756)	179,150,400

기타유동금융부채	리스부채	28,646,532	0	(347,756)	28,298,776

단기예수보증금	146,293,836	0	0	146,293,836

단기금융보증부채	4,557,788	0	0	4,557,788

기타비유동금융부채	101,283,400	0	(8,607,286)	92,676,114

기타비유동금융부채	장기리스부채	92,683,011	0	(8,607,286)	84,075,725

장기예수보증금	2,394,595	0	0	2,394,595

장기금융보증부채	6,205,794	0	0	6,205,794

사용이 제한된 금융자산
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

단기금융상품	장기금융상품

거래상대방

우리은행	우리은행 등	우리은행	우리은행 등

사용이 제한된 금융자산	120,000	12,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	질권설정	당좌개설보증금

## 8. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타채권	64,903,792	0	64,903,792

매출채권 및 기타채권	매출채권	43,654,049	0

미수금	21,249,743	0

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타채권	65,592,237	0	65,592,237

매출채권 및 기타채권	매출채권	43,123,734	0

미수금	22,468,503	0

매출채권및기타채권의 신용위험에 대한 공시

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

매출채권 및 기타채권

장부금액	총장부금액	금융상품의 신용손상	신용이 손상되지 않은 금융상품	연체되지 않고 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계	62,837,202

연체되었으나 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내	1,773,185

6개월 초과 1년 이내	82,932

1년 초과 3년 이내	204,727

3년초과	5,746

연체상태 합계	2,066,590

연체되어 손상된 채권	연체상태	6개월 이내	0

6개월 초과 1년 이내	0

1년 초과 3년 이내	0

3년초과	0

연체상태 합계	0

금융상품의 신용손상 합계	64,903,792

손상차손누계액	금융상품의 신용손상	신용이 손상되지 않은 금융상품	연체되지 않고 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

연체되었으나 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

연체되어 손상된 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

금융상품의 신용손상 합계	0

장부금액 합계	64,903,792

전기말 (단위 : 천원)

매출채권 및 기타채권

장부금액	총장부금액	금융상품의 신용손상	신용이 손상되지 않은 금융상품	연체되지 않고 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계	64,263,552

연체되었으나 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내	1,058,516

6개월 초과 1년 이내	215,581

1년 초과 3년 이내	48,842

3년초과	5,746

연체상태 합계	1,328,685

연체되어 손상된 채권	연체상태	6개월 이내	0

6개월 초과 1년 이내	0

1년 초과 3년 이내	0

3년초과	0

연체상태 합계	0

금융상품의 신용손상 합계	65,592,237

손상차손누계액	금융상품의 신용손상	신용이 손상되지 않은 금융상품	연체되지 않고 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

연체되었으나 손상되지 않은 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

연체되어 손상된 채권	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

금융상품의 신용손상 합계	0

장부금액 합계	65,592,237

## 9. 장단기대여금

장단기대여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

종업원 주택자금 대여금	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	GMS Duty Free Co Ltd	기타

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대여금, 기준이자율	0.00	0.02	0.0046	MLR	0.0053

대여금, 기준이자율 조정	(0.0025)

유동대여금	950,258	0	0	1,900,000	2,850,258

비유동대여금	3,076,521	41,140,950	46	0	44,217,517

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명	당사는 전기 이전에 GMS Duty Free Co.,Ltd.의 영업이 중단됨에 따라 대여금 3,299,363천원을 손상으로 인식하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

종업원 주택자금 대여금	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	GMS Duty Free Co Ltd	기타

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대여금, 기준이자율

대여금, 기준이자율 조정

유동대여금	905,842	0	0	1,900,000	2,805,842

비유동대여금	3,057,527	39,279,330	46	0	42,336,903

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명	당사는 전기 이전에 GMS Duty Free Co.,Ltd.의 영업이 중단됨에 따라 대여금 3,299,363천원을 손상으로 인식하였습니다.

## 10. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

재고자산	391,605,717	(4,758,199)	386,847,518

재고자산	상품	359,082,423	(4,758,199)	354,324,224

원재료	7,753,442	0	7,753,442

저장품	725,763	0	725,763

미착품	24,044,089	0	24,044,089

상품에 포함된 고객에게서 상품을 회수할 권리	2,236,107

재고자산에 대한 보험 부보금액	825,173,659

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

재고자산	391,870,010	(4,943,018)	386,926,992

재고자산	상품	367,591,139	(4,943,018)	362,648,121

원재료	7,822,187	0	7,822,187

저장품	644,757	0	644,757

미착품	15,811,927	0	15,811,927

상품에 포함된 고객에게서 상품을 회수할 권리	1,836,883

재고자산에 대한 보험 부보금액	825,173,659

재고자산평가손실 및 재고자산평가손실환입 세부내역

재고자산평가손실 및 재고자산평가손실환입 세부내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실환입	184,819

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실환입	96,038

## 11. 기타비금융자산

기타비금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	46,157,853

기타유동자산	선급금	533,411

선급비용	6,469,387

부가세대급금	39,155,055

기타비유동자산	4,469,755

기타비유동자산	선급금	0

선급비용	4,469,755

부가세대급금	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	42,929,861

기타유동자산	선급금	2,755,741

선급비용	5,573,751

부가세대급금	34,600,369

기타비유동자산	5,486,330

기타비유동자산	선급금	0

선급비용	5,486,330

부가세대급금	0

## 12. 관계기업및공동기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기와 전기 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
② 전기

## 13. 종속기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기 중 종속기업투자의 변동내역은 없습니다.
② 전기

## 14. 장기투자자산

금융자산의 공시

장기투자자산에 대한 정보의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

비상장 주식

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	10,276,509	(9,501,974)	774,535

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

비상장 주식

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	774,535

장기투자자산에 대한 상세한 정보의 공시

장기투자자산에 대한 상세한 정보의 공시
(단위 : 천원)

장기투자자산

금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	장부금액	총장부금액	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	36,877

제주국제컨벤션센터	200,000

주식회사 제이트립(제주관광협회)	500,000

드림허브프로젝트금융투자

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	736,877

손상차손누계액	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	0

제주국제컨벤션센터	0

주식회사 제이트립(제주관광협회)	0

드림허브프로젝트금융투자

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	0

당기손익 공정가치측정금융상품	총장부금액	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	9,501,974

한국면세점협회	37,658

금융자산, 분류 합계	9,539,632

손상차손누계액	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	(9,501,974)

한국면세점협회	0

금융자산, 분류 합계	(9,501,974)

금융자산, 범주 합계	774,535

장기투자자산의 순장부금액에 대한 공시

장기투자자산의 순장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

장기투자자산의 보유주식수	장기투자자산의 지분율	장기투자자산

금융자산, 범주	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	4,689	0.0038	36,877

제주국제컨벤션센터	40,000	0.0008	200,000

주식회사 제이트립(제주관광협회)	50,000	0.1355	500,000

드림허브프로젝트금융투자

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	736,877

당기손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	1,900,000	0.0095	0

한국면세점협회	0	0.1506	37,658

금융자산, 분류 합계	37,658

금융자산, 범주 합계	774,535

전기말 (단위 : 천원)

장기투자자산의 보유주식수	장기투자자산의 지분율	장기투자자산

금융자산, 범주	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	36,877

제주국제컨벤션센터	200,000

주식회사 제이트립(제주관광협회)	500,000

드림허브프로젝트금융투자

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	736,877

당기손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	0

한국면세점협회	37,658

금융자산, 분류 합계	37,658

금융자산, 범주 합계	774,535

## 15. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비	유형자산손상차손	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명	유형자산에 대한 보험 부보금액

장부금액	취득원가	유형자산	토지	1,128,973,673	0	0	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	410,929,025	0	0	0	0	0	0	410,929,025

건물부속설비	224,822,034	0	(439,311)	3,939,020	0	0	0	228,321,743

구축물	30,791,718	0	0	0	0	0	0	30,791,718

기계장치	16,161,659	2,440	(2,467)	25,400	0	0	0	16,187,032

차량운반구	2,801,820	0	(159,584)	78,504	0	0	0	2,720,740

가구집기비품	246,492,315	363,860	(503,854)	2,251,499	0	0	0	248,603,820

직물	10,204,297	426,497	(425,291)	2,332	0	0	0	10,207,835

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	29,812,962	6,050,823	0	(6,296,755)	0	0	(276,600)	29,290,430

유형자산 합계	2,109,498,998	6,843,620	(1,530,507)	0	0	0	(276,600)	2,114,535,511	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.	1,597,455,007

감가상각 및 손상차손누계액	유형자산	토지

건물	(214,597,863)	0	0	0	(2,964,086)	0	(217,561,949)

건물부속설비	(156,058,741)	0	439,276	0	(2,604,395)	0	(158,223,860)

구축물	(13,688,073)	0	0	0	(380,658)	0	(14,068,731)

기계장치	(14,263,816)	0	2,466	0	(158,642)	0	(14,419,992)

차량운반구	(2,424,573)	0	159,583	0	(39,907)	0	(2,304,897)

가구집기비품	(173,337,055)	0	404,124	0	(4,765,162)	0	(177,698,093)

직물	(6,989,349)	0	357,155	0	(574,315)	0	(7,206,509)

입목

건설중인자산	(22,889,406)	0	0	0	0	0	(22,889,406)

유형자산 합계	(604,248,876)	0	1,362,604	0	(11,487,165)	0	0	(614,373,437)

전기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비	유형자산손상차손	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명	유형자산에 대한 보험 부보금액

장부금액	취득원가	유형자산	토지	1,128,973,673	0	0	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	410,982,525	0	(53,500)	0	0	0	0	410,929,025

건물부속설비	220,019,029	38,245	(5,192,889)	9,957,649	0	0	0	224,822,034

구축물	30,636,209	0	(6,091)	161,600	0	0	0	30,791,718

기계장치	16,802,788	87,170	(787,769)	59,470	0	0	0	16,161,659

차량운반구	2,802,470	0	(650)	0	0	0	0	2,801,820

가구집기비품	213,637,551	3,165,548	(6,213,983)	35,903,199	0	0	0	246,492,315

직물	9,109,317	2,743,106	(1,788,776)	140,650	0	0	0	10,204,297

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	43,505,776	35,617,262	0	(46,222,568)	0	0	(3,087,508)	29,812,962

유형자산 합계	2,084,978,833	41,651,331	(14,043,658)	0	0	0	(3,087,508)	2,109,498,998	전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.	1,597,455,007

감가상각 및 손상차손누계액	유형자산	토지

건물	(202,748,616)	0	8,526	0	(11,857,773)	0	0	(214,597,863)

건물부속설비	(149,396,481)	0	3,645,535	0	(10,307,795)	0	0	(156,058,741)

구축물	(12,157,302)	0	6,090	0	(1,536,861)	0	0	(13,688,073)

기계장치	(14,353,792)	0	787,761	0	(697,785)	0	0	(14,263,816)

차량운반구	(2,254,733)	0	649	0	(170,489)	0	0	(2,424,573)

가구집기비품	(155,308,206)	0	5,824,761	0	(18,108,801)	(5,744,809)	0	(173,337,055)

직물	(6,070,332)	0	1,493,107	0	(2,412,124)	0	0	(6,989,349)

입목

건설중인자산	(22,889,406)	0	0	0	0	0	0	(22,889,406)

유형자산 합계	(565,178,868)	0	11,766,429	0	(45,091,628)	(5,744,809)	0	(604,248,876)

유형자산 순장부금액에 대한 공시

유형자산 순장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비	유형자산손상차손	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명

유형자산	토지	1,128,973,673	0	0	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	196,331,162	0	0	0	(2,964,086)	0	0	193,367,076

건물부속설비	68,763,293	0	(35)	3,939,020	(2,604,395)	0	0	70,097,883

구축물	17,103,645	0	0	0	(380,658)	0	0	16,722,987

기계장치	1,897,843	2,440	(1)	25,400	(158,642)	0	0	1,767,040

차량운반구	377,247	0	(1)	78,504	(39,907)	0	0	415,843

가구집기비품	73,155,260	363,860	(99,730)	2,251,499	(4,765,162)	0	0	70,905,727

직물	3,214,948	426,497	(68,136)	2,332	(574,315)	0	0	3,001,326

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	6,923,556	6,050,823	0	(6,296,755)	0	0	(276,600)	6,401,024

유형자산 합계	1,505,250,122	6,843,620	(167,903)	0	(11,487,165)	0	(276,600)	1,500,162,074	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비	유형자산손상차손	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명

유형자산	토지	1,128,973,673	0	0	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	208,233,909	0	(44,974)	0	(11,857,773)	0	0	196,331,162

건물부속설비	70,622,548	38,245	(1,547,354)	9,957,649	(10,307,795)	0	0	68,763,293

구축물	18,478,907	0	(1)	161,600	(1,536,861)	0	0	17,103,645

기계장치	2,448,996	87,170	(8)	59,470	(697,785)	0	0	1,897,843

차량운반구	547,737	0	(1)	0	(170,489)	0	0	377,247

가구집기비품	58,329,345	3,165,548	(389,222)	35,903,199	(18,108,801)	(5,744,809)	0	73,155,260

직물	3,038,985	2,743,106	(295,669)	140,650	(2,412,124)	0	0	3,214,948

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	20,616,370	35,617,262	0	(46,222,568)	0	0	(3,087,508)	6,923,556

유형자산 합계	1,519,799,965	41,651,331	(2,277,229)	0	(45,091,628)	(5,744,809)	(3,087,508)	1,505,250,122	전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

## 16. 무형자산

무형자산의 변동내역에 대한 공시

무형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

장부금액	총장부금액	무형자산	산업재산권	2,810,489	0	0	0	2,810,489

회원권	5,796,724	0	0	0	5,796,724

기타의무형자산	111,574,186	0	0	276,600	111,850,786	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	120,181,399	0	0	276,600	120,457,999	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	무형자산	산업재산권	(1,910,206)	0	(40,753)	0	(1,950,959)

회원권	0	0	0	0	0

기타의무형자산	(99,979,300)	0	(1,091,797)	0	(101,071,097)	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	(101,889,506)	0	(1,132,550)	0	(103,022,056)

전기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

장부금액	총장부금액	무형자산	산업재산권	2,748,645	(19,654)	0	81,498	2,810,489

회원권	5,925,496	(128,772)	0	0	5,796,724

기타의무형자산	118,759,016	(10,190,840)	0	3,006,010	111,574,186	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	127,433,157	(10,339,266)	0	3,087,508	120,181,399	전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	무형자산	산업재산권	(1,769,908)	19,650	(159,948)	0	(1,910,206)

회원권	0	0	0	0	0

기타의무형자산	(104,522,965)	10,190,806	(5,647,141)	0	(99,979,300)	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	(106,292,873)	10,210,456	(5,807,089)	0	(101,889,506)

무형자산 및 영업권 순장부금액에 대한 공시

무형자산 순장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

무형자산	산업재산권	900,283	0	(40,753)	0	859,530

회원권	5,796,724	0	0	0	5,796,724

기타의무형자산	11,594,886	0	(1,091,797)	276,600	10,779,689	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	18,291,893	0	(1,132,550)	276,600	17,435,943	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

무형자산	산업재산권	978,737	(4)	(159,948)	81,498	900,283

회원권	5,925,496	(128,772)	0	0	5,796,724

기타의무형자산	14,236,051	(34)	(5,647,141)	3,006,010	11,594,886	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	21,140,284	(128,810)	(5,807,089)	3,087,508	18,291,893	전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

회원권

내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 비한정 내용연수에 대한 평가를 정당화하는 근거 기술	당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하였습니다.

## 17.1 리스 - 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	상각액	손상차손	기타증감액	기말 사용권자산

장부금액	총장부금액	자산	영업공간	256,904,314	80,468	(104,685)	0	0	(6)	256,880,091

기타공간	34,383,480	2,077,407	0	0	0	0	36,460,887

차량리스	627,158	38,767	0	0	0	0	665,925

기타	325,114	0	0	0	0	0	325,114

자산 합계	292,240,066	2,196,642	(104,685)	0	0	(6)	294,332,017

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	자산	영업공간	(140,632,350)	0	45,468	(6,389,745)	0	0	(146,976,627)

기타공간	(24,044,581)	0	0	(1,255,337)	0	0	(25,299,918)

차량리스	(303,042)	0	0	(40,165)	0	0	(343,207)

기타	(308,732)	0	0	(9,764)	0	0	(318,496)

자산 합계	(165,288,705)	0	45,468	(7,695,011)	0	0	(172,938,248)

전기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	상각액	손상차손	기타증감액	기말 사용권자산

장부금액	총장부금액	자산	영업공간	319,875,858	(720,096)	(62,251,448)	0	0	256,904,314

기타공간	35,626,839	5,551,186	(6,794,545)	0	0	34,383,480

차량리스	600,507	82,060	(55,409)	0	0	627,158

기타	325,114	39,600	(39,600)	0	0	325,114

자산 합계	356,428,318	4,952,750	(69,141,002)	0	0	292,240,066

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	자산	영업공간	(120,229,120)	0	11,611,138	(29,721,228)	(2,293,140)	(140,632,350)

기타공간	(25,792,575)	0	6,702,967	(4,954,973)	0	(24,044,581)

차량리스	(201,695)	0	55,409	(156,756)	0	(303,042)

기타	(308,732)	0	39,600	(39,600)	0	(308,732)

자산 합계	(146,532,122)	0	18,409,114	(34,872,557)	(2,293,140)	(165,288,705)

사용권자산 순장부금액에 대한 정보 공시

사용권자산 순장부금액에 대한 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	상각액	손상차손	기타증감액	기말 사용권자산

자산	영업공간	116,271,964	80,468	(59,217)	(6,389,745)	(6)	109,903,464

기타공간	10,338,899	2,077,407	0	(1,255,337)	0	11,160,969

차량리스	324,116	38,767	0	(40,165)	0	322,718

기타	16,382	0	0	(9,764)	0	6,618

자산 합계	126,951,361	2,196,642	(59,217)	(7,695,011)	(6)	121,393,769

전기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	상각액	손상차손	기타증감액	기말 사용권자산

자산	영업공간	199,646,738	(720,096)	(50,640,310)	(29,721,228)	(2,293,140)	116,271,964

기타공간	9,834,264	5,551,186	(91,578)	(4,954,973)	0	10,338,899

차량리스	398,812	82,060	0	(156,756)	0	324,116

기타	16,382	39,600	0	(39,600)	0	16,382

자산 합계	209,896,196	4,952,750	(50,731,888)	(34,872,557)	(2,293,140)	126,951,361

## 17.2 리스 - 리스부채

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채	112,374,501

취득 및 변경	2,196,642

계약의 종료	(62,114)

리스부채 이자비용	726,976

리스부채의 지급	(6,997,087)

기타증감	(2,257,817)

기말 리스부채	105,981,101

기타금액 변동에 대한 설명	환율변동액 등으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채	142,847,537

취득 및 변경	4,952,750

계약의 종료	(10,806,544)

리스부채 이자비용	3,228,440

리스부채의 지급	(27,847,682)

기타증감	0

기말 리스부채	112,374,501

기타금액 변동에 대한 설명

리스부채의 만기분석 공시

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

최소리스료 총액	27,216,343	68,089,391	18,979,674	114,285,408

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

최소리스료 총액	28,646,532	72,634,853	20,048,158	121,329,543

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	404,887

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	493,154

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	1,019,746

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	126,226

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료	93,891,167

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료	81,907,392

## 18. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무및기타채무	233,955,656

매입채무및기타채무	매입채무	149,294,568

미지급금	29,019,788

미지급비용	55,639,665

미지급배당금	1,635

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무및기타채무	217,105,431

매입채무및기타채무	매입채무	133,898,944

미지급금	31,026,390

미지급비용	52,178,462

미지급배당금	1,635

## 19.1 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운영자금

거래상대방

우리은행 1	우리은행 2	산업은행	신한은행	하나은행

차입금, 이자율	0.0386	0.0389	0.0386	0.0411	0.0420

단기차입금	20,000,000	15,000,000	20,000,000	7,500,000	7,500,000	70,000,000

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운영자금

거래상대방

우리은행 1	우리은행 2	산업은행	신한은행	하나은행

차입금, 이자율

단기차입금	0	0	0	0	0	0

## 19.2 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

사채의 발행일	사채의 만기일	차입금, 이자율	사채	1년이내 만기도래분	사채	유의적인 제약이 적용된 부채에 대한 기술

장부금액	총장부금액	차입금명칭	공모사채	제70회 3	2019-04-23	2026-04-23	0.0221	130,000,000	무보증

제71회 3	2020-04-24	2030-04-24	0.0305	50,000,000	무보증

제72회 3	2022-04-28	2027-04-28	0.0424	30,000,000	무보증

제73회 2	2023-02-15	2026-02-13	0.0413	0	무보증

제74회 1	2024-02-08	2026-02-06	0.0429	0	무보증

제74회 2	2024-02-08	2027-02-05	0.0407	260,000,000	무보증

제76회 1	2025-04-28	2027-04-28	0.0313	100,000,000	무보증

제76회 2	2025-04-28	2028-04-28	0.0317	260,000,000	무보증

제76회 3	2025-04-28	2030-04-26	0.0338	40,000,000	무보증