호텔신라 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

I. 유동자산	1,396,099,398,586	1,478,831,130,035

현금및현금성자산 (주5,6,7,29,30)	462,802,189,657	534,097,781,762

기타금융자산 (주5,7,29,30)	29,285,770,911	112,194,853,272

매출채권및기타채권 (주5,8,27,29,30)	234,832,643,252	247,742,243,501

단기대여금 (주5,9,29,30)	2,508,902,609	3,263,769,534

선급금	12,760,598,338	17,139,507,450

선급비용	11,334,741,122	8,056,522,543

재고자산 (주10,22)	639,566,163,096	555,460,419,311

당기법인세자산 (주25)	3,008,389,601	876,032,662

II. 비유동자산	1,640,419,141,466	1,459,713,857,400

관계기업및공동기업투자 (주11)	36,885,616,809	33,499,308,718

장기투자자산 (주5,12,30)	774,535,147	774,535,147

기타금융자산 (주5,7,29,30)	277,107,303,899	136,187,352,607

장기대여금 (주5,9,27,29,30)	16,762,082,069	15,222,083,028

유형자산 (주13,28)	592,865,308,802	592,232,531,311

무형자산 (주14,28)	30,930,662,373	35,308,105,036

사용권자산 (주15,28)	543,240,074,907	474,631,812,849

장기선급비용	1,252,113,689	3,172,132,433

이연법인세자산 (주25)	109,579,944,290	132,428,942,429

확정급여자산 (주18)	31,021,499,481	36,257,053,842

자산총계	3,036,518,540,052	2,938,544,987,435

부채

I. 유동부채	1,164,107,671,833	1,305,978,509,577

매입채무및기타채무 (주5,16,27,29,30)	439,759,823,994	437,824,403,717

기타금융부채 (주5,7,15,28,29,30)	301,334,739,383	310,459,961,479

단기차입금 (주5,17,28,29,30)	150,000,000,000	200,000,000,000

유동성사채 (주5,17,28,29,30)	189,876,804,089	259,917,770,955

선수금 (주22)	50,454,837,588	58,381,401,387

선수수익 (주22)	28,611,334,738	27,231,859,059

당기법인세부채 (주25)	0	4,887,898,346

충당부채 (주19)	4,070,132,041	7,275,214,634

II. 비유동부채	1,205,690,387,731	1,092,782,528,293

장기기타채무 (주5,16,18,29,30)	12,889,319,456	18,481,810,584

기타금융부채 (주5,7,15,28,29,30)	438,969,844,254	430,826,866,219

사채 (주5,17,28,29,30)	748,671,735,778	638,820,423,366

확정급여부채 (주18)	176,168,234	0

충당부채 (주19)	4,983,320,009	4,653,428,124

부채총계	2,369,798,059,564	2,398,761,037,870

자본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	666,688,736,879	539,753,255,118

자본금 (주20)	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금 (주20)	196,555,683,971	196,555,683,971

기타자본 (주20)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액 (주20)	17,956,955,522	5,386,149,576

이익잉여금 (주20)	356,650,260,750	242,285,584,935

II. 비지배지분	31,743,609	30,694,447

자본총계	666,720,480,488	539,783,949,565

자본과부채총계	3,036,518,540,052	2,938,544,987,435

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액 (주4,22,27)	1,011,781,877,382	2,630,846,473,181	1,361,820,236,475	3,622,095,408,900

II.재료비 (주23)	(644,738,897,533)	(1,587,645,433,254)	(572,750,350,152)	(1,591,079,096,695)

III.인건비 (주23)	(68,881,492,766)	(175,530,870,946)	(59,225,791,149)	(173,381,426,703)

IV.기타영업비용 (주23)	(290,420,235,274)	(758,178,592,038)	(703,196,497,991)	(1,772,632,730,167)

V.영업손익 (주4)	7,741,251,809	109,491,576,943	26,647,597,183	85,002,155,335

VI.영업외손익	(11,767,851,732)	36,351,241,415	(12,093,100,468)	(48,932,350,805)

금융수익 (주5,24)	5,880,663,985	22,335,213,877	3,263,793,945	7,977,620,216

금융비용 (주5,15,24)	(13,375,098,460)	(38,181,160,307)	(10,908,468,123)	(31,412,192,550)

투자손익 (주11,24)	(2,816,962,027)	(2,150,994,915)	(593,361,462)	(17,366,467,785)

기타영업외수익 (주24,27)	8,894,116,437	83,823,045,814	14,338,400,396	31,357,838,187

기타영업외비용 (주24,27)	(10,350,571,667)	(29,474,863,054)	(18,193,465,224)	(39,489,148,873)

VII.법인세비용차감전순손익	(4,026,599,923)	145,842,818,358	14,554,496,715	36,069,804,530

법인세수익(비용) (주25)	735,821,022	(23,549,193,618)	(571,790,071)	(5,237,519,740)

VIII. 분기순손익 (주4)	(3,290,778,901)	122,293,624,740	13,982,706,644	30,832,284,790

분기순손익의귀속

지배기업소유주	(3,290,495,403)	122,293,364,504	13,982,434,841	30,832,493,827

비지배지분	(283,498)	260,236	271,803	(209,037)

IX.주당손익 (주26)

기본및희석보통주당손익 (단위 : 원)	(87)	3,230	369	814

기본및희석우선주당손익 (단위 : 원)	(75)	3,267	382	851

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 분기순손익	(3,290,778,901)	122,293,624,740	13,982,706,644	30,832,284,790

II. 기타포괄손익	4,894,703,526	12,250,648,383	16,501,910,399	30,026,007,279

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(320,946,489)	0	(158,862,870)

확정급여제도의 재측정요소 (주18)	0	(320,946,489)	0	(158,862,870)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	4,894,703,526	12,571,594,872	16,501,910,399	30,184,870,149

지분법자본변동 (주11,20)	1,097,799,899	4,487,303,006	3,284,985,585	8,446,441,754

해외사업환산손익 (주20)	3,796,903,627	8,084,291,866	13,216,924,814	21,738,428,395

III. 분기총포괄손익	1,603,924,625	134,544,273,123	30,484,617,043	60,858,292,069

분기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주	1,604,548,364	134,543,223,961	30,473,668,776	60,839,137,290

비지배지분	(623,739)	1,049,162	10,948,267	19,154,779

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (분기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	(4,265,504,607)	288,608,943,246	576,424,959,246	479,714,994	576,904,674,240

분기순손익	0	0	0	0	30,832,493,827	30,832,493,827	(209,037)	30,832,284,790

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(158,862,870)	(158,862,870)	0	(158,862,870)

지분법자본변동	0	0	0	8,446,441,754	0	8,446,441,754	0	8,446,441,754

해외사업환산손익	0	0	0	21,719,064,579	0	21,719,064,579	19,363,816	21,738,428,395

연차배당	0	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	0	(7,607,742,200)

연결범위 변동	0	0	0	0	0	0	(464,716,793)	(464,716,793)

2022.09.30 (분기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	25,900,001,726	311,674,832,003	629,656,354,336	34,152,980	629,690,507,316

2023.01.01 (분기초)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	5,386,149,576	242,285,584,935	539,753,255,118	30,694,447	539,783,949,565

분기순손익	0	0	0	0	122,293,364,504	122,293,364,504	260,236	122,293,624,740

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(320,946,489)	(320,946,489)	0	(320,946,489)

지분법자본변동	0	0	0	4,487,303,006	0	4,487,303,006	0	4,487,303,006

해외사업환산손익	0	0	0	8,083,502,940	0	8,083,502,940	788,926	8,084,291,866

연차배당	0	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	0	(7,607,742,200)

연결범위 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (분기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	17,956,955,522	356,650,260,750	666,688,736,879	31,743,609	666,720,480,488

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	184,231,163,487	216,487,224,512

1.분기순손익	122,293,624,740	30,832,284,790

2. 비현금항목의 조정	75,911,727,822	141,058,928,956

재고자산평가손실(환입)	(10,290,863,298)	1,394,023,038

퇴직급여	5,613,749,059	7,636,445,247

감가상각비	32,640,926,908	32,643,764,624

무형자산상각비	9,943,057,609	10,307,125,452

사용권자산상각비	53,037,013,618	50,751,153,987

외화환산손실	6,174,858,914	8,819,974,064

지분법손실	2,150,994,915	10,722,429,662

투자주식처분손실	0	6,644,038,123

유형자산처분손실	779,373,526	626,291,429

무형자산처분손실	2,174,806	6,529,000

사용권자산해지손실	0	623,867

외화환산이익	(6,400,826,043)	(17,243,072,502)

유형자산처분이익	(536,526,709)	(3,782,839)

사용권자산해지이익	(477,296,188)	(330,757)

금융수익(이자수익)	(22,335,213,877)	(7,977,620,216)

금융비용(이자비용)	38,181,160,307	31,412,192,550

법인세비용	23,549,193,618	5,237,519,740

기타의대손상각비	100,000,000	81,624,487

잡이익	(56,220,049,343)	0

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(24,858,273,321)	44,467,638,774

기타금융자산	106,861,423	172,384,199

매출채권	(31,854,118,855)	(2,146,452,236)

기타채권	102,261,904,925	(28,495,278,722)

선급금	4,894,895,170	(5,306,116,219)

선급비용	(1,707,706,623)	418,540,624

재고자산	(66,408,749,166)	58,790,710,363

매입채무	40,792,444,635	33,639,507,471

기타채무	(56,376,810,909)	(24,133,240,655)

선수금	(8,334,528,897)	1,836,853,263

기타금융부채	(815,091,873)	3,411,322,204

충당부채	(1,967,094,839)	(14,549,192)

선수수익	992,122,251	1,480,603,906

장기기타채무	(5,592,491,128)	5,541,958,063

장기기타금융부채	183,293,311	(372,176,968)

확정급여자산	(1,033,202,746)	(337,633,075)

사외적립자산 기여금 납입	0	(18,794,252)

4. 이자의 수취	18,483,510,604	4,284,382,951

5. 법인세의 납부	(7,599,426,358)	(4,156,010,959)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(154,008,014,654)	(50,758,100,963)

기타금융자산의 감소	101,030,821,544	4,620,787,833

기타금융자산의 증가	(215,621,161,389)	(15,298,618,426)

단기대여금의 회수	1,670,157,979	2,210,199,826

단기대여금의 증가	(341,378,616)	(2,711,153,604)

투자주식의 취득	(1,050,000,000)	(1,200,000,000)

투자주식의 처분	0	126,214,677

연결범위변동	0	3,893,330,644

장기대여금의 회수	2,025,688,554	1,960,053,688

장기대여금의 증가	(1,474,193,073)	(6,689,609,205)

유형자산의 처분	1,259,084,097	50,625,970

유형자산의 취득	(41,507,033,750)	(37,719,932,366)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(108,087,073,481)	74,646,015,411

단기차입금의 차입	164,943,694,900	350,000,000,000

단기차입금의 상환	(214,943,694,900)	(250,000,000,000)

사채의 발행	299,160,468,400	349,010,248,400

유동성사채의 상환	(260,000,000,000)	(300,000,000,000)

배당금의 지급	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

이자의 지급	(27,686,929,725)	(18,037,506,513)

리스부채의 감소	(61,952,869,956)	(48,718,984,276)

Ⅳ. 외화환산으로인한현금및현금성자산의변동	6,568,332,543	15,034,993,845

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감	(71,295,592,105)	255,410,132,805

Ⅵ. 분기초 현금및현금성자산	534,097,781,762	242,874,407,594

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	462,802,189,657	498,284,540,399