호텔신라 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 - 당 사의 매출채권 대손 경험률은 0%이므로 대손충당금을 설정하지 않습니다.

나 . 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제44기 3분기	제43기	제42기	비고

TR	상 품	454,335	451,233	476,909	-

원재료	-	-	-	-

저장품	248	634	69	-

미착품	13,223	13,375	11,397	-

소 계	467,806	465,242	488,375	-

호텔 등	상 품	521	576	635	-

원재료	4,522	4,346	4,206	-

저장품	351	456	287	-

미착품	-	-	-	-

소 계	5,394	5,378	5,128	-

합 계	상 품	454,856	451,809	477,544	-

원재료	4,522	4,346	4,206	-

저장품	599	1,090	356	-

미착품	13,223	13,375	11,397	-

합 계	473,200	470,620	493,503	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	22.11%	21.62%	25.90%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.2회	3.3회	3.9회	-

2) 재고자산의 실사내용 가) 실사일자 : 2016년 10월 10일 ~ 10월 14일

나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며 분/반기말은 자체재고조사를 통한 장부가액으로 대체합니다.다) 장기체화재고 등의 현황 : 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 면세점 판매용 상품의 순실현 가능 가액이 취득원가보다 하락하여 당분기 재무제표에서 다음과 같이 당분기 평가손실로 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비 고

상 품	460,298	460,298	(5,442)	454,856	-

합 계	460,298	460,298	(5,442)	454,856	-

다. 공정가치평가 내역 - 공정가치 평가내역은 연결재무제표 주석 '28. 공정가치' 부분을 참조하십시오.

라 . 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

호텔신라	회사채	공모	2014년 04월 25일	150,000	3.50	AA (한국신용평가)AA (나이스신용평가)	2019년 04월 25일	미상환	신한금융투자

호텔신라	회사채	공모	2015년 05월 29일	120,000	2.40	AA (한국신용평가)AA (나이스신용평가)	2020년 05월 29일	미상환	신한금융투자KB투자증권

호텔신라	회사채	공모	2015년 05월 29일	130,000	2.65	AA (한국신용평가)AA (나이스신용평가)	2022년 05월 29일	미상환	신한금융투자KB투자증권

합 계	-	-	-	400,000	-	-	-	-	-

※ 기업공시서식 작성기준 의거, 공시대상기간 중 발행된 채무증권을 기재하였습니다.

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라제64-2회 무보증사채	2011년 10월 21일	2016년 10월 21일	150,000	2011년 10월 13일	신한금융투자(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	181%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	1.20%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('16.09.07.)

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라제65회 무보증사채	2012년 02월 06일	2017년 02월 06일	100,000	2012년 01월 27일	신한금융투자(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	181%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	1.20%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('16.09.07.)

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라제66회 무보증사채	2013년 02월 21일	2018년 02월 21일	200,000	2013년 02월 08일	한화투자증권(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	181%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	1.20%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('16.09.07.)

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라제67회 무보증사채	2014년 04월 25일	2019년 04월 25일	150,000	2014년 04월 15일	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	181%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	1.20%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('16.09.07.)

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라제68-1회 무보증사채	2015년 05월 29일	2020년 05월 29일	120,000	2015년 05월 18일	한국예탁결제원

주식회사 호텔신라제68-2회 무보증사채	2015년 05월 29일	2022년 05월 29일	130,000	2015년 05월 18일	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	181%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	1.20%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('16.09.07.)

※ 이행현황은 작성기준일 현재 가장 최근에 제출한 정기보고서(사업, 분ㆍ반기보고서)의 재무제표상 해당 내용을 기재했습니다.※ 사채관리계약 세부내용은 금융감독원 전자공시제출시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사 증권신고서 중 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 II. 증권의 주요 권리 내용 및 공시에 첨부된 사채모집위탁계약서(사채관리계약서)를 참조하시기 바랍니다.

바. 채무증권 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	250,000	200,000	150,000	120,000	-	130,000	-	850,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	250,000	200,000	150,000	120,000	-	130,000	-	850,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-