호텔신라 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	1,414,324,228,631	1,410,885,750,525

현금및현금성자산 (주5,6,7,31,32)	277,771,660,002	370,379,064,991

기타금융자산 (주5,7,31,32)	361,372,976,501	39,711,616,944

매출채권및기타채권 (주5,8,29,31,32)	187,623,001,080	290,660,802,445

단기대여금 (주5,9,31,32)	9,115,342,680	10,620,076,976

재고자산 (주10,24,25)	508,246,249,086	622,778,243,294

기타비금융자산 (주11)	68,700,129,393	75,036,898,119

당기법인세자산 (주27)	1,494,869,889	1,699,047,756

비유동자산	2,176,867,328,246	2,403,000,221,378

관계기업및공동기업투자 (주12)	12,813,274,866	21,597,922,452

장기투자자산 (주5,13,32)	774,535,147	774,535,147

기타금융자산 (주5,7,31,32)	167,035,658,138	265,018,065,463

장기대여금 (주5,9,29,31,32)	11,744,644,559	11,935,949,879

유형자산 (주14,30)	1,532,841,856,389	1,535,730,184,536

무형자산 (주15,30)	22,907,681,519	23,435,962,052

사용권자산 (주16,30)	409,188,990,814	517,412,140,282

기타비금융자산 (주11)	2,563,485,468	2,646,199,827

이연법인세자산 (주27)	5,826,501,624	5,826,501,624

확정급여자산 (주20)	11,170,699,722	18,622,760,116

자산총계	3,591,191,556,877	3,813,885,971,903

부채

유동부채	1,303,578,587,065	1,149,968,381,271

매입채무및기타채무 (주5,17,29,31,32)	404,920,000,876	436,293,860,301

기타금융부채 (주5,7,16,30,31,32)	228,424,498,871	228,337,055,216

단기차입금 (주5,18,30,31,32)	18,077,000,000	10,810,800,000

유동성사채 (주5,18,30,31,32)	517,854,332,945	319,522,659,036

기타비금융부채 (주19,24)	123,956,558,014	147,119,613,813

당기법인세부채 (주27)	3,793,350,422	4,700,093,258

충당부채 (주21)	6,552,845,937	3,184,299,647

비유동부채	1,162,784,134,077	1,379,572,517,294

기타금융부채 (주5,7,16,30,31,32)	335,839,168,051	393,369,342,009

사채 (주5,18,30,31,32)	739,349,432,876	854,227,493,521

기타비금융부채 (주19)	19,586,977,772	21,729,750,833

이연법인세부채 (주27)	57,791,479,039	97,574,949,615

확정급여부채 (주20)	910,180,825	217,540,049

충당부채 (주21)	9,306,895,514	12,453,441,267

부채총계	2,466,362,721,142	2,529,540,898,565

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,124,795,705,156	1,284,309,127,658

자본금 (주22)	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금 (주22)	206,336,002,363	206,336,002,363

기타자본 (주22)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액 (주14,22)	755,338,112,290	759,079,803,055

이익잉여금 (주22)	67,595,753,867	223,367,485,604

비지배지분	33,130,579	35,945,680

자본총계	1,124,828,835,735	1,284,345,073,338

자본과부채총계	3,591,191,556,877	3,813,885,971,903

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,24,29)	1,025,691,115,117	3,022,927,413,523	1,016,230,122,186	2,999,742,445,252

재료비 (주25,29)	(565,098,358,614)	(1,676,132,390,553)	(610,925,383,511)	(1,757,398,503,384)

인건비 (주25)	(72,884,190,292)	(217,935,349,775)	(71,191,032,465)	(215,808,508,291)

기타영업비용 (주25)	(376,268,286,609)	(1,111,229,418,528)	(351,100,156,020)	(1,003,770,977,930)

영업손익 (주4)	11,440,279,602	17,630,254,667	(16,986,449,810)	22,764,455,647

영업외손익	(198,637,022,032)	(206,896,731,432)	(9,679,565,715)	(6,357,914,701)

금융수익 (주5,26)	48,022,587,155	60,103,101,323	5,943,717,317	20,574,376,557

금융비용 (주5,16,26)	(14,111,747,379)	(41,708,844,625)	(14,726,981,400)	(44,906,592,116)

투자손익 (주12,26)	(5,712,558,245)	(3,765,348,831)	(2,545,070,979)	(6,974,381,378)

기타영업외수익 (주26,29)	6,199,210,520	37,255,607,394	7,361,498,144	52,831,937,272

기타영업외비용 (주26,29)	(233,034,514,083)	(258,781,246,693)	(5,712,728,797)	(27,883,255,036)

법인세비용차감전순이익(손실)	(187,196,742,430)	(189,266,476,765)	(26,666,015,525)	16,406,540,946

법인세비용 (주27)	38,037,701,244	33,044,625,746	3,330,142,934	(13,920,250,274)

분기순손익 (주4)	(149,159,041,186)	(156,221,851,019)	(23,335,872,591)	2,486,290,672

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	(149,158,755,942)	(156,221,872,045)	(23,336,236,333)	2,485,470,129

비지배지분	(285,244)	21,026	363,742	820,543

주당이익(손실) (주28)

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(3,940.0)	(4,127.0)	(616.0)	65.0

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(3,940.0)	(4,127.0)	(616.0)	65.0

우선주기본주당순손익 (단위 : 원)	(3,940.0)	(4,127.0)	(616.0)	102.0

우선주희석주당순익 (단위 : 원)	(3,940.0)	(4,127.0)	(616.0)	102.0

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순손익 (주4)	(149,159,041,186)	(156,221,851,019)	(23,335,872,591)	2,486,290,672

기타포괄손익	3,610,917,039	(3,294,386,584)	(7,056,930,985)	4,570,754,980

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소 (주20)	0	450,140,308	0	268,567,403

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동 (주12,22)	1,122,382,337	(399,298,755)	(2,896,909,065)	(1,372,587,924)

해외사업환산손익 (주22)	2,488,534,702	(3,345,228,137)	(4,160,021,920)	5,674,775,501

분기총포괄손익	(145,548,124,147)	(159,516,237,603)	(30,392,803,576)	7,057,045,652

분기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(145,548,527,916)	(159,513,422,502)	(30,392,585,168)	7,056,004,850

비지배지분	403,769	(2,815,101)	(218,408)	1,040,802

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	11,978,150,418	304,402,826,078	608,462,497,103	30,283,082	608,492,780,185

분기순손익	0	0	0	0	2,485,470,129	2,485,470,129	820,543	2,486,290,672

기타포괄손익	0	0	0	4,301,967,318	268,567,403	4,570,534,721	220,259	4,570,754,980

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	268,567,403	268,567,403	0	268,567,403

지분법자본변동	0	0	0	(1,372,587,924)	0	(1,372,587,924)	0	(1,372,587,924)

해외사업환산손익	0	0	0	5,674,555,242	0	5,674,555,242	220,259	5,674,775,501

총포괄손익	0	0	0	4,301,967,318	2,754,037,532	7,056,004,850	1,040,802	7,057,045,652

연차배당	0	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	0	(7,607,742,200)

교환사채 발행	0	9,780,318,392	0	0	0	9,780,318,392	0	9,780,318,392

2024.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	16,280,117,736	299,549,121,410	617,691,078,145	31,323,884	617,722,402,029

2025.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	759,079,803,055	223,367,485,604	1,284,309,127,658	35,945,680	1,284,345,073,338

분기순손익	0	0	0	0	(156,221,872,045)	(156,221,872,045)	21,026	(156,221,851,019)

기타포괄손익	0	0	0	(3,741,690,765)	450,140,308	(3,291,550,457)	(2,836,127)	(3,294,386,584)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	450,140,308	450,140,308	0	450,140,308

지분법자본변동	0	0	0	(399,298,755)	0	(399,298,755)	0	(399,298,755)

해외사업환산손익	0	0	0	(3,342,392,010)	0	(3,342,392,010)	(2,836,127)	(3,345,228,137)

총포괄손익	0	0	0	(3,741,690,765)	(155,771,731,737)	(159,513,422,502)	(2,815,101)	(159,516,237,603)

연차배당

교환사채 발행

2025.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	755,338,112,290	67,595,753,867	1,124,795,705,156	33,130,579	1,124,828,835,735

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	124,133,548,009	29,615,422,708

분기순손익	(156,221,851,019)	2,486,290,672

비현금항목의 조정	116,705,925,204	151,782,195,861

재고자산평가손실(환입)	(422,740,489)	1,565,457,090

대손상각비	0	702,171,735

퇴직급여	15,138,365,405	7,689,759,689

감가상각비	37,655,440,610	32,121,680,896

무형자산상각비	5,721,430,318	8,165,325,825

사용권자산상각비	63,844,409,060	57,391,799,274

외화환산손실	5,102,987,434	2,534,160,726

지분법손실	8,385,348,831	6,974,381,378

유형자산처분이익	(13,309,536)	(82,887,023)

유형자산처분손실	696,668,974	710,123,727

무형자산처분이익	(689,409,818)	(689,409,818)

무형자산처분손실	1,000	2,000

사용권자산해지이익	(1,536,315)	(1,578,097)

사용권자산해지손실	39,943,093,577	4,085,775

외화환산이익	(2,474,003,132)	(3,502,370,828)

금융수익(이자수익)	(60,103,101,323)	(20,574,376,557)

금융비용(이자비용)	41,708,844,625	44,906,592,116

관계기업/공동기업투자처분이익	(4,620,000,000)	0

법인세비용(수익)	(33,044,625,746)	13,920,250,274

기타의대손상각비	2,368,669	4,964,403

잡이익	(125,084,195)	(78,135,452)

잡손실	777,255	20,198,728

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	161,474,914,849	(133,158,776,917)

기타금융자산	(2,331,090,370)	(522,732,524)

매출채권및기타채권	98,238,224,220	(54,699,806,777)

재고자산	111,419,345,975	22,373,188,783

기타비금융자산	(6,461,779,463)	(10,310,694,036)

장기기타비금융자산	3,049,725,456	1,827,537,271

매입채무및기타채무	(13,653,523,376)	(98,706,394,122)

기타금융부채	(321,670,416)	(614,885,120)

기타비금융부채	(20,479,579,620)	3,850,901,384

충당부채	181,264,592	(656,901,556)

장기기타금융부채	(30,621,591)	95,200,000

장기기타비금융부채	(2,142,773,061)	5,222,740,980

확정급여자산	(5,992,607,497)	(1,016,931,200)

이자수취	9,752,828,054	15,746,096,222

법인세의 환급	(7,578,269,079)	(7,240,383,130)

투자활동현금흐름	(208,896,888,051)	(76,636,961,653)

기타금융자산의 감소	28,906,422,896	110,745,328,106

기타금융자산의 증가	(199,999,069,625)	(138,839,685,744)

단기대여금의 회수	2,303,368,246	2,264,100,364

단기대여금의 증가	(335,833,694)	(275,757,275)

관계기업및공동기업투자의 처분	4,620,000,000	0

관계기업및공동기업투자의 취득	0	(1,020,000,000)

장기대여금의 회수	202,097,240	150,464,652

장기대여금의 증가	(1,192,542,856)	(1,163,030,825)

유형자산의 처분	16,194,413	82,897,023

유형자산의 취득	(44,235,706,489)	(49,399,459,772)

무형자산의 처분	818,181,818	818,181,818

재무활동현금흐름	(4,690,619,198)	11,140,901,853

단기차입금의 차입	28,802,026,733	105,218,383,867

단기차입금의 상환	(21,555,064,644)	(235,000,000,000)

사채의 발행	398,889,148,400	431,352,582,400

유동성사채의 상환	(320,000,000,000)	(190,000,000,000)

배당금지급	0	(7,607,742,200)

이자의 지급	(28,401,154,379)	(33,259,262,093)

리스부채의 감소	(62,425,575,308)	(59,563,060,121)

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(3,153,445,749)	4,898,215,724

현금및현금성자산의 증감	(92,607,404,989)	(30,982,421,368)

분기초 현금및현금성자산	370,379,064,991	411,692,316,605

분기말 현금및현금성자산	277,771,660,002	380,709,895,237