호텔신라 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	983,771,941,124	946,239,315,999

현금및현금성자산 (주5,6,32,33)	219,386,569,792	235,376,795,360

기타금융자산 (주5,7,32,33)	45,499,980,457	17,151,293,232

매출채권및기타채권 (주5,8,30,32,33)	156,320,328,586	130,035,966,402

단기대여금 (주5,9,32,33)	39,417,084,360	38,482,266,770

재고자산 (주10,25,26)	475,530,606,865	483,370,050,614

기타비금융자산 (주11)	46,358,058,639	40,129,943,302

당기법인세자산 (주28)	1,259,312,425	1,693,000,319

비유동자산	1,374,845,589,845	1,398,386,886,218

관계기업및공동기업투자 (주12)	42,572,449,004	41,552,449,004

종속기업투자 (주13)	130,113,934,083	130,113,934,083

장기투자자산 (주5,14,33)	774,535,147	774,535,147

기타금융자산 (주5,7,32,33)	269,095,233,572	266,131,828,256

장기대여금 (주5,9,30,32,33)	10,042,939,970	10,775,434,500

유형자산 (주15,31)	574,185,866,045	561,619,786,502

무형자산 (주16,31)	20,226,612,092	25,423,137,743

사용권자산 (주17,31)	189,511,051,491	212,780,149,935

기타비금융자산 (주11)	10,569,205,818	9,137,351,089

이연법인세자산 (주28)	106,375,491,202	113,908,553,481

확정급여자산 (주21)	21,378,271,421	26,169,726,478

자산총계	2,358,617,530,969	2,344,626,202,217

부채

유동부채	799,815,773,901	915,539,526,244

매입채무및기타채무 (주5,18,30,32,33)	229,868,996,374	306,682,685,421

기타금융부채 (주5,7,17,31,32,33)	175,693,290,623	177,812,967,708

단기차입금 (주5,19,31,32,33)	0	150,000,000,000

유동성사채 (주5,19,31,32,33)	319,437,102,082	189,930,271,652

기타비금융부채 (주20)	71,800,309,416	87,647,092,598

충당부채 (주22)	3,016,075,406	3,466,508,865

비유동부채	1,002,889,462,857	907,474,353,919

장기기타채무 (주18,21,32,33)	18,507,465,718	13,621,878,353

기타금융부채 (주5,7,17,31,32,33)	125,566,539,193	139,019,436,349

사채 (주5,19,31,32,33)	852,805,665,538	748,823,246,809

충당부채 (주22)	6,009,792,408	6,009,792,408

부채총계	1,802,705,236,758	1,823,013,880,163

자본

자본금 (주23)	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금 (주23)	206,336,002,363	196,555,683,971

기타자본 (주23)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

이익잉여금 (주23)	254,050,455,212	229,530,801,447

자본총계	555,912,294,211	521,612,322,054

자본과부채총계	2,358,617,530,969	2,344,626,202,217

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,25,30)	650,107,003,402	1,947,139,980,570	595,560,473,227	1,521,946,041,814

재료비 (주26,30)	(407,448,562,963)	(1,179,427,603,354)	(375,298,777,716)	(914,120,747,340)

인건비 (주26)	(42,256,948,115)	(129,313,755,439)	(44,942,505,415)	(107,314,190,497)

기타영업비용 (주26)	(219,570,757,563)	(622,941,557,460)	(173,520,685,994)	(451,227,805,773)

영업손익 (주4)	(19,169,265,239)	15,457,064,317	1,798,504,102	49,283,298,204

영업외손익	(6,716,903,061)	23,945,660,214	(6,978,386,838)	43,298,244,757

금융수익 (주5,27)	5,960,700,243	21,019,418,151	6,248,726,312	23,371,875,755

금융비용 (주5,17,27)	(12,343,824,739)	(37,756,001,732)	(10,835,831,645)	(31,352,722,814)

투자손익 (주27)	0	20,000,000,000	0	0

영업외수익 (주27,30)	5,555,882,539	49,500,888,027	7,966,431,416	80,221,616,994

기타영업외비용 (주27,30)	(5,889,661,104)	(28,818,644,232)	(10,357,712,921)	(28,942,525,178)

법인세비용차감전순손익	(25,886,168,300)	39,402,724,531	(5,179,882,736)	92,581,542,961

법인세비용 (주28)	(5,680,295,069)	7,543,895,969	(947,892,973)	22,086,899,367

분기순이익 (주4)	(20,205,873,231)	31,858,828,562	(4,231,989,763)	70,494,643,594

주당이익(손실) (주29)

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(534.00)	841.00	(112.00)	1,862.00

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(534.00)	841.00	(112.00)	1,862.00

우선주기본주당순손익 (단위 : 원)	(534.00)	878.00	(112.00)	1,899.00

우선주희석주당순익 (단위 : 원)	(534.00)	855.00	(112.00)	1,899.00

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순손익 (주4)	(20,205,873,231)	31,858,828,562	(4,231,989,763)	70,494,643,594

기타포괄손익	0	268,567,403	0	(320,946,489)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주21)	0	268,567,403	0	(320,946,489)

총포괄손익	(20,205,873,231)	32,127,395,965	(4,231,989,763)	70,173,697,105

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	212,780,342,542	504,861,863,149

분기순손익	0	0	0	70,494,643,594	70,494,643,594

기타포괄손익	0	0	0	(320,946,489)	(320,946,489)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(320,946,489)	(320,946,489)

총포괄손익	0	0	0	70,173,697,105	70,173,697,105

연차배당	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

교환사채 발행

2023.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	275,346,297,447	567,427,818,054

2024.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	229,530,801,447	521,612,322,054

분기순손익	0	0	0	31,858,828,562	31,858,828,562

기타포괄손익	0	0	0	268,567,403	268,567,403

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	268,567,403	268,567,403

총포괄손익	0	0	0	32,127,395,965	32,127,395,965

연차배당	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

교환사채 발행	0	9,780,318,392	0	0	9,780,318,392

2024.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	254,050,455,212	555,912,294,211

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	4,472,694,356	172,969,313,507

분기순손익	31,858,828,562	70,494,643,594

비현금항목의 조정	69,304,836,100	25,348,667,952

재고자산평가손실(환입)	1,509,682,600	(9,509,499,834)

퇴직급여	5,715,911,005	4,187,349,099

감가상각비	28,087,041,185	28,741,353,533

무형자산상각비	6,800,527,030	7,718,331,446

사용권자산상각비	23,393,967,526	20,092,754,076

외화환산손실	2,826,882,921	6,350,475,996

유형자산처분손실	530,567,550	619,316,665

무형자산처분손실	2,000	2,174,806

사용권자산해지손실	54,103	0

배당금수익	(20,000,000,000)	0

외화환산이익	(3,071,368,835)	(6,265,153,829)

유형자산처분이익	(82,887,023)	(536,131,089)

무형자산처분이익	(689,409,818)	0

사용권자산해지이익	(1,578,097)	0

금융수익(이자수익)	(21,019,418,151)	(23,371,875,755)

금융비용(이자비용)	37,756,001,732	31,352,722,814

기타의대손상각비	4,964,403	100,000,000

잡이익	0	(56,220,049,343)

법인세비용	7,543,895,969	22,086,899,367

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(109,900,828,818)	62,235,582,478

기타금융자산	1,827,513,799	(4,309,062)

매출채권	(7,862,577,668)	(28,905,712,905)

기타채권	(21,168,352,131)	78,943,009,938

선급금	(416,887,122)	146,130,451

선급비용	710,068,616	4,064,518,609

재고자산	6,536,229,246	20,372,189,015

매입채무	(90,953,644,252)	25,237,765,641

기타채무	5,569,297,739	(29,131,971,716)

선수금	(11,224,571,393)	(6,247,986,834)

기타금융부채	536,230,921	1,149,576,547

선수수익	2,880,546,543	4,865,513,990

충당부채	(656,901,556)	(2,038,851,591)

장기기타채무	4,885,587,365	(5,675,617,891)

장기기타금융부채	95,200,000	183,293,311

확정급여자산	(658,568,925)	(721,965,025)

이자수취	12,864,083,498	15,433,097,193

법인세의 납부	345,775,014	(542,677,710)

투자활동현금흐름	(51,092,928,628)	(153,268,670,390)

배당금의 수취	20,000,000,000	0

기타금융자산의 감소	84,296,733,689	82,405,041,287

기타금융자산의 증가	(113,568,475,733)	(201,107,912,159)

단기대여금의 회수	2,156,262,318	1,641,409,056

단기대여금의 증가	(265,571,561)	(335,292,902)

관계기업및공동기업투자의취득	(1,020,000,000)	(1,050,000,000)

장기대여금의 회수	144,214,652	2,012,052,944

장기대여금의 증가	(1,101,916,539)	(1,380,707,098)

유형자산의 처분	82,897,023	1,259,084,097

유형자산의 취득	(42,635,254,295)	(36,712,345,615)

무형자산의 처분	818,181,818	0

재무활동현금흐름	30,630,008,704	(70,274,329,249)

단기차입금의 증가	85,000,000,000	150,000,000,000

사채의 발행	431,352,582,400	299,160,468,400

단기차입금의 상환	(235,000,000,000)	(200,000,000,000)

유동성사채의 상환	(190,000,000,000)	(260,000,000,000)

배당금의 지급	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

이자의 지급	(32,796,166,509)	(27,489,490,401)

리스부채의 감소	(20,318,664,987)	(24,337,565,048)

현금및현금성자산의 증감	(15,990,225,568)	(50,573,686,132)

기초현금및현금성자산	235,376,795,360	361,241,720,762

기말현금및현금성자산	219,386,569,792	310,668,034,630