호텔신라 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	1,426,621,315,854	1,380,242,820,708

현금및현금성자산 (주5,6,7,31,32)	380,709,895,237	411,692,316,605

기타금융자산 (주5,7,31,32)	60,223,509,188	36,145,753,758

매출채권및기타채권 (주5,8,29,31,32)	292,738,517,382	230,066,059,574

단기대여금 (주5,9,31,32)	3,295,943,520	3,360,673,088

재고자산 (주10,24,25)	612,596,155,528	629,899,690,494

기타비금융자산 (주11)	75,417,253,327	67,356,336,558

당기법인세자산 (주27)	1,640,041,672	1,721,990,631

비유동자산	1,571,566,463,905	1,626,295,949,494

관계기업및공동기업투자 (주12)	27,958,295,195	35,285,264,497

장기투자자산 (주5,13,32)	774,535,147	774,535,147

기타금융자산 (주5,7,31,32)	284,369,883,905	277,660,227,610

장기대여금 (주5,9,29,31,32)	18,345,038,979	18,856,638,219

유형자산 (주14,30)	588,914,285,130	573,317,572,522

무형자산 (주15,30)	22,335,895,785	28,754,781,134

사용권자산 (주16,30)	494,451,654,732	543,741,396,569

기타비금융자산 (주11)	497,805,123	580,615,191

이연법인세자산 (주27)	111,990,455,429	119,520,996,890

확정급여자산 (주20)	21,928,614,480	27,803,921,715

자산총계	2,998,187,779,759	3,006,538,770,202

부채

유동부채	1,099,731,949,161	1,188,461,899,961

매입채무및기타채무 (주5,17,29,31,32)	422,987,092,078	496,666,530,479

기타금융부채 (주5,7,16,30,31,32)	220,603,563,535	224,488,948,060

단기차입금 (주5,18,30,31,32)	20,607,400,000	150,000,000,000

유동성사채 (주5,18,30,31,32)	319,437,102,082	189,930,271,652

기타비금융부채 (주19)	107,666,324,682	117,930,480,231

당기법인세부채 (주27)	4,835,722,366	5,663,143,603

충당부채 (주21)	3,594,744,418	3,782,525,936

비유동부채	1,280,733,428,569	1,209,584,090,056

장기기타채무 (주17,20,31,32)	19,678,473,901	14,455,732,921

기타금융부채 (주5,7,16,30,31,32)	396,770,729,150	435,268,284,039

사채 (주5,18,30,31,32)	852,805,665,538	748,823,246,809

확정급여부채 (주20)	399,971,292	0

충당부채 (주21)	11,078,588,688	11,036,826,287

부채총계	2,380,465,377,730	2,398,045,990,017

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	617,691,078,145	608,462,497,103

자본금 (주22)	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금 (주22)	206,336,002,363	196,555,683,971

기타자본 (주22)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액 (주22)	16,280,117,736	11,978,150,418

이익잉여금 (주22)	299,549,121,410	304,402,826,078

비지배지분	31,323,884	30,283,082

자본총계	617,722,402,029	608,492,780,185

자본과부채총계	2,998,187,779,759	3,006,538,770,202

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,24,29)	1,016,230,122,186	2,999,742,445,252	1,011,781,877,382	2,630,846,473,181

재료비 (주25,29)	(610,925,383,511)	(1,757,398,503,384)	(644,738,897,533)	(1,587,645,433,254)

인건비 (주25)	(71,191,032,465)	(215,808,508,291)	(68,881,492,766)	(175,530,870,946)

기타영업비용 (주25)	(351,100,156,020)	(1,003,770,977,930)	(290,420,235,274)	(758,178,592,038)

영업손익 (주4)	(16,986,449,810)	22,764,455,647	7,741,251,809	109,491,576,943

영업외손익	(9,679,565,715)	(6,357,914,701)	(11,767,851,732)	36,351,241,415

금융수익 (주5,26)	5,943,717,317	20,574,376,557	5,880,663,985	22,335,213,877

금융비용 (주5,16,26)	(14,726,981,400)	(44,906,592,116)	(13,375,098,460)	(38,181,160,307)

투자손익 (주12,26)	(2,545,070,979)	(6,974,381,378)	(2,816,962,027)	(2,150,994,915)

기타영업외수익 (주26,29)	7,361,498,144	52,831,937,272	8,894,116,437	83,823,045,814

기타영업외비용 (주26,29)	(5,712,728,797)	(27,883,255,036)	(10,350,571,667)	(29,474,863,054)

법인세비용차감전순손익	(26,666,015,525)	16,406,540,946	(4,026,599,923)	145,842,818,358

법인세비용 (주27)	(3,330,142,934)	13,920,250,274	(735,821,022)	23,549,193,618

분기순손익 (주4)	(23,335,872,591)	2,486,290,672	(3,290,778,901)	122,293,624,740

분기순손익 귀속

지배기업소유주	(23,336,236,333)	2,485,470,129	(3,290,495,403)	122,293,364,504

비지배지분	363,742	820,543	(283,498)	260,236

주당이익(손실) (주28)

기본및희석보통주당손익 (단위 : 원)	(616.0)	65.0	(87.0)	3,230.00

기본및희석우선주당손익 (단위 : 원)	(616.0)	102.0	(87.0)	3,267.00

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순손익 (주4)	(23,335,872,591)	2,486,290,672	(3,290,778,901)	122,293,624,740

기타포괄손익	(7,056,930,985)	4,570,754,980	4,894,703,526	12,250,648,383

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주20)	0	268,567,403	0	(320,946,489)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동 (주12,22)	(2,896,909,065)	(1,372,587,924)	1,097,799,899	4,487,303,006

해외사업환산손익 (주22)	(4,160,021,920)	5,674,775,501	3,796,903,627	8,084,291,866

당분기총포괄손익	(30,392,803,576)	7,057,045,652	1,603,924,625	134,544,273,123

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(30,392,585,168)	7,056,004,850	1,604,548,364	134,543,223,961

비지배지분	(218,408)	1,040,802	(623,739)	1,049,162

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	5,386,149,576	242,285,584,935	539,753,255,118	30,694,447	539,783,949,565

분기순손익	0	0	0	0	122,293,364,504	122,293,364,504	260,236	122,293,624,740

기타포괄손익	0	0	0	12,570,805,946	(320,946,489)	12,249,859,457	788,926	12,250,648,383

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(320,946,489)	(320,946,489)	0	(320,946,489)

지분법자본변동	0	0	0	4,487,303,006	0	4,487,303,006	0	4,487,303,006

해외사업환산손익	0	0	0	8,083,502,940	0	8,083,502,940	788,926	8,084,291,866

총포괄손익	12,570,805,946	121,972,418,015	134,543,223,961	1,049,162	134,544,273,123

연차배당	0	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	0	(7,607,742,200)

교환사채 발행

2023.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	17,956,955,522	356,650,260,750	666,688,736,879	31,743,609	666,720,480,488

2024.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	11,978,150,418	304,402,826,078	608,462,497,103	30,283,082	608,492,780,185

분기순손익	0	0	0	0	2,485,470,129	2,485,470,129	820,543	2,486,290,672

기타포괄손익	0	0	0	4,301,967,318	268,567,403	4,570,534,721	220,259	4,570,754,980

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	268,567,403	268,567,403	0	268,567,403

지분법자본변동	0	0	0	(1,372,587,924)	0	(1,372,587,924)	0	(1,372,587,924)

해외사업환산손익	0	0	0	5,674,555,242	0	5,674,555,242	220,259	5,674,775,501

총포괄손익	0	0	0	4,301,967,318	2,754,037,532	7,056,004,850	1,040,802	7,057,045,652

연차배당	0	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)	0	(7,607,742,200)

교환사채 발행	0	9,780,318,392	0	0	0	9,780,318,392	0	9,780,318,392

2024.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	16,280,117,736	299,549,121,410	617,691,078,145	31,323,884	617,722,402,029

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	29,615,422,708	184,231,163,487

분기순손익	2,486,290,672	122,293,624,740

비현금항목의 조정	151,782,195,861	75,911,727,822

재고자산평가손실(환입)	1,565,457,090	(10,290,863,298)

대손상각비	702,171,735	0

퇴직급여	7,689,759,689	5,613,749,059

감가상각비	32,121,680,896	32,640,926,908

무형자산상각비	8,165,325,825	9,943,057,609

사용권자산상각비	57,391,799,274	53,037,013,618

외화환산손실	2,534,160,726	6,174,858,914

지분법손실	6,974,381,378	2,150,994,915

유형자산처분손실	710,123,727	779,373,526

무형자산처분손실	2,000	2,174,806

사용권자산해지손실	4,085,775	0

외화환산이익	(3,502,370,828)	(6,400,826,043)

유형자산처분이익	(82,887,023)	(536,526,709)

무형자산처분이익	(689,409,818)	0

사용권자산해지이익	(1,578,097)	(477,296,188)

금융수익(이자수익)	(20,574,376,557)	(22,335,213,877)

금융비용(이자비용)	44,906,592,116	38,181,160,307

기타의대손상각비	4,964,403	100,000,000

잡이익	(78,135,452)	(56,220,049,343)

잡손실	20,198,728	0

법인세비용	13,920,250,274	23,549,193,618

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(133,158,776,917)	(24,858,273,321)

기타금융자산	1,141,851,328	106,861,423

매출채권	(18,986,686,711)	(31,854,118,855)

기타채권	(42,251,180,309)	102,261,904,925

선급금	(1,522,998,509)	4,894,895,170

선급비용	(2,086,681,865)	(1,707,706,623)

재고자산	22,373,188,783	(66,408,749,166)

매입채무	(76,239,718,113)	40,792,444,635

기타채무	(15,097,234,524)	(56,376,810,909)

선수금	(11,569,839,703)	(8,334,528,897)

기타금융부채	1,567,379,318	(815,091,873)

충당부채	(656,901,556)	(1,967,094,839)

선수수익	5,958,810,164	992,122,251

장기기타채무	5,132,965,980	(5,592,491,128)

장기기타금융부채	95,200,000	183,293,311

확정급여자산	(1,016,931,200)	(1,033,202,746)

이자수취	15,746,096,222	18,483,510,604

법인세의 납부	(7,240,383,130)	(7,599,426,358)

투자활동현금흐름	(76,636,961,653)	(154,008,014,654)

기타금융자산의 감소	110,745,328,106	101,030,821,544

기타금융자산의 증가	(138,839,685,744)	(215,621,161,389)

단기대여금의 회수	2,264,100,364	1,670,157,979

단기대여금의 증가	(275,757,275)	(341,378,616)

관계기업및공동기업투자의 취득	(1,020,000,000)	(1,050,000,000)

장기대여금의 회수	150,464,652	2,025,688,554

장기대여금의 증가	(1,163,030,825)	(1,474,193,073)

유형자산의 처분	82,897,023	1,259,084,097

유형자산의 취득	(49,399,459,772)	(41,507,033,750)

무형자산의 처분	818,181,818	0

재무활동현금흐름	11,140,901,853	(108,087,073,481)

단기차입금의 증가	105,218,383,867	164,943,694,900

단기차입금의 상환	(235,000,000,000)	(214,943,694,900)

사채의 발행	431,352,582,400	299,160,468,400

유동성사채의 상환	(190,000,000,000)	(260,000,000,000)

배당금의 지급	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

이자의 지급	(33,259,262,093)	(27,686,929,725)

리스부채의 감소	(59,563,060,121)	(61,952,869,956)

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	4,898,215,724	6,568,332,543

현금및현금성자산의 증감	(30,982,421,368)	(71,295,592,105)

기초현금및현금성자산	411,692,316,605	534,097,781,762

기말현금및현금성자산	380,709,895,237	462,802,189,657