호텔신라 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	1,014,903,918,474	935,430,051,657

현금및현금성자산 (주5,6,32,33)	147,397,246,021	217,466,097,377

기타금융자산 (주5,7,32,33)	337,599,239,295	26,286,262,033

매출채권및기타채권 (주5,8,30,32,33)	85,843,363,383	169,379,219,836

단기대여금 (주5,9,32,33)	9,068,149,740	10,578,952,136

재고자산 (주10,25,26)	387,073,115,534	459,152,460,443

기타비금융자산 (주11)	47,126,530,534	46,279,777,657

당기법인세자산 (주28)	796,273,967	1,667,282,175

매각예정비유동자산 (주12)	0	4,620,000,000

비유동자산	2,049,025,111,929	2,242,591,094,303

관계기업및공동기업투자 (주12)	42,090,445,623	42,090,445,623

종속기업투자 (주13)	130,113,934,083	130,113,934,083

장기투자자산 (주5,14,33)	774,535,147	774,535,147

기타금융자산 (주5,7,32,33)	144,736,329,276	249,869,732,452

장기대여금 (주5,9,30,32,33)	41,227,715,340	43,011,239,480

유형자산 (주15,31)	1,516,966,632,203	1,519,799,964,823

무형자산 (주16,31)	18,779,457,580	21,140,283,951

사용권자산 (주17,31)	137,811,740,861	209,896,195,734

기타비금융자산 (주11)	6,502,905,214	9,552,630,670

확정급여자산 (주21)	10,021,416,602	16,342,132,340

자산총계	3,063,929,030,403	3,178,021,145,960

부채

유동부채	1,047,113,759,273	833,423,951,150

매입채무및기타채무 (주5,18,30,32,33)	258,106,873,839	243,323,726,812

기타금융부채 (주5,7,17,31,32,33)	181,153,877,973	178,954,976,149

유동성사채 (주5,19,31,32,33)	517,854,332,945	319,522,659,036

기타비금융부채 (주20,21,25)	83,765,163,133	88,766,684,296

충당부채 (주22)	6,233,511,383	2,855,904,857

비유동부채	917,016,045,965	1,105,170,314,369

기타금융부채 (주5,7,17,31,32,33)	98,672,875,480	127,015,762,110

사채 (주5,19,31,32,33)	739,349,432,876	854,227,493,521

기타비금융부채 (주20,21,25)	18,065,308,934	20,342,316,715

이연법인세부채 (주28)	57,791,479,039	97,574,949,615

충당부채 (주22)	3,136,949,636	6,009,792,408

부채총계	1,964,129,805,238	1,938,594,265,519

자본

자본금 (주23)	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금 (주23)	206,336,002,363	206,336,002,363

기타자본 (주23)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액 (주15,23,28)	728,257,927,720	728,257,927,720

이익잉여금 (주23)	69,679,458,446	209,307,113,722

자본총계	1,099,799,225,165	1,239,426,880,441

자본과부채총계	3,063,929,030,403	3,178,021,145,960

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,25,30)	684,558,981,988	1,947,107,142,470	650,107,003,402	1,947,139,980,570

재료비 (주26,30)	(387,504,209,837)	(1,095,867,023,411)	(407,448,562,963)	(1,179,427,603,354)

인건비 (주26)	(42,874,801,358)	(129,195,971,359)	(42,256,948,115)	(129,313,755,439)

기타영업비용 (주26)	(242,823,970,255)	(700,309,676,889)	(219,570,757,563)	(622,941,557,460)

영업손익 (주4)	11,356,000,538	21,734,470,811	(19,169,265,239)	15,457,064,317

영업외손익	(193,445,285,288)	(201,724,927,821)	(6,716,903,061)	23,945,660,214

금융수익 (주5,27)	48,678,367,072	61,822,396,109	5,960,700,243	21,019,418,151

금융비용 (주5,17,27)	(12,070,614,422)	(35,383,855,350)	(12,343,824,739)	(37,756,001,732)

투자손익 (주27)	0	0	0	20,000,000,000

기타영업외수익 (주27,30)	3,907,679,742	29,978,918,361	5,555,882,539	49,500,888,027

기타영업외비용 (주27,30)	(233,960,717,680)	(258,142,386,941)	(5,889,661,104)	(28,818,644,232)

법인세비용차감전순손익	(182,089,284,750)	(179,990,457,010)	(25,886,168,300)	39,402,724,531

법인세비용 (주28)	40,360,170,974	39,912,661,426	5,680,295,069	(7,543,895,969)

분기순손익 (주4)	(141,729,113,776)	(140,077,795,584)	(20,205,873,231)	31,858,828,562

주당이익(손실) (주29)

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(3,744.0)	(3,701.0)	(534.0)	841.0

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(3,744.0)	(3,701.0)	(534.0)	841.0

우선주기본주당순손익 (단위 : 원)	(3,744.0)	(3,701.0)	(534.0)	878.0

우선주희석주당순익 (단위 : 원)	(3,744.0)	(3,701.0)	(534.0)	855.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순손익 (주4)	(141,729,113,776)	(140,077,795,584)	(20,205,873,231)	31,858,828,562

기타포괄손익	0	450,140,308	0	268,567,403

순확정급여부채의재측정요소 (주21)	0	450,140,308	0	268,567,403

분기총포괄손익	(141,729,113,776)	(139,627,655,276)	(20,205,873,231)	32,127,395,965

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	0	229,530,801,447	521,612,322,054

분기순손익	0	0	0	0	31,858,828,562	31,858,828,562

기타포괄손익	0	0	0	0	268,567,403	268,567,403

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	268,567,403	268,567,403

총포괄손익	0	0	0	0	32,127,395,965	32,127,395,965

연차배당	0	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

교환사채 발행	0	9,780,318,392	0	0	0	9,780,318,392

2024.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	0	254,050,455,212	555,912,294,211

2025.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	728,257,927,720	209,307,113,722	1,239,426,880,441

분기순손익	0	0	0	0	(140,077,795,584)	(140,077,795,584)

기타포괄손익	0	0	0	0	450,140,308	450,140,308

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	450,140,308	450,140,308

총포괄손익	0	0	0	0	(139,627,655,276)	(139,627,655,276)

연차배당

교환사채 발행

2025.09.30 (기말자본)	200,000,000,000	206,336,002,363	(104,474,163,364)	728,257,927,720	69,679,458,446	1,099,799,225,165

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	85,961,469,546	4,472,694,356

분기순손익	(140,077,795,584)	31,858,828,562

비현금항목의 조정	52,915,440,747	69,304,836,100

재고자산평가손실(환입)	(116,503,239)	1,509,682,600

퇴직급여	12,245,082,309	5,715,911,005

감가상각비	33,290,105,017	28,087,041,185

무형자산상각비	4,586,964,003	6,800,527,030

사용권자산상각비	27,038,664,877	23,393,967,526

외화환산손실	4,669,708,771	2,826,882,921

외화환산이익	(2,201,943,511)	(3,071,368,835)

유형자산처분손실	529,570,902	530,567,550

유형자산처분이익	(13,309,536)	(82,887,023)

무형자산처분손실	1,000	2,000

무형자산처분이익	(689,409,818)	(689,409,818)

사용권자산해지손실	39,926,879,803	54,103

사용권자산해지이익	(1,536,315)	(1,578,097)

배당금수익	0	(20,000,000,000)

금융수익(이자수익)	(61,822,396,109)	(21,019,418,151)

금융비용(이자비용)	35,383,855,350	37,756,001,732

기타의대손상각비	2,368,669	4,964,403

법인세비용(수익)	(39,912,661,426)	7,543,895,969

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	164,049,897,653	(109,900,828,818)

기타금융자산	17,505,492	(23,472)

매출채권및기타채권	85,082,704,645	(24,152,715,449)

재고자산	72,478,683,681	6,536,229,246

기타비금융자산	(846,752,877)	(4,585,032,856)

장기기타비금융자산	3,049,725,456	1,827,537,271

매입채무및기타채무	16,961,959,401	(76,730,472,140)

기타금융부채	(321,670,416)	(614,885,120)

기타비금융부채	(4,941,521,163)	(15,846,783,182)

충당부채	221,928,221	(656,901,556)

장기기타금융부채	(30,621,591)	95,200,000

장기기타비금융부채	(2,277,007,781)	4,885,587,365

확정급여자산	(5,345,035,415)	(658,568,925)

이자수취	8,202,918,520	12,864,083,498

법인세의 환급	871,008,210	345,775,014

투자활동현금흐름	(185,921,442,636)	(51,092,928,628)

배당금수취	0	20,000,000,000

기타금융자산의 감소	17,317,442,462	84,296,733,689

기타금융자산의 증가	(173,215,157,719)	(113,568,475,733)

단기대여금의 회수	2,267,753,166	2,156,262,318

단기대여금의 증가	(321,176,550)	(265,571,561)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,620,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,020,000,000)

장기대여금의 회수	202,097,240	144,214,652

장기대여금의 증가	(1,104,600,000)	(1,101,916,539)

유형자산의 처분	15,892,836	82,897,023

유형자산의 취득	(36,521,875,889)	(42,635,254,295)

무형자산의 처분	818,181,818	818,181,818

재무활동현금흐름	29,891,121,734	30,630,008,704

단기차입금의 증가	0	85,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(235,000,000,000)

사채의 발행	398,889,148,400	431,352,582,400

유동성사채의 상환	(320,000,000,000)	(190,000,000,000)

배당금지급	0	(7,607,742,200)

이자의 지급	(28,133,761,710)	(32,796,166,509)

리스부채의 감소	(20,864,264,956)	(20,318,664,987)

현금및현금성자산의 증감	(70,068,851,356)	(15,990,225,568)

분기초 현금및현금성자산	217,466,097,377	235,376,795,360

분기말 현금및현금성자산	147,397,246,021	219,386,569,792