호텔신라 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

I. 유동자산	946,262,513,313	1,049,341,214,744

현금및현금성자산 (주5,6,30,31)	310,668,034,630	361,241,720,762

기타금융자산 (주5,7,30,31)	16,924,659,766	95,015,413,374

매출채권및기타채권 (주5,8,28,30,31)	138,141,186,471	137,529,155,204

단기대여금 (주5,9,30,31)	39,097,630,560	3,227,933,280

선급금	2,260,335,911	2,406,466,362

선급비용	8,069,413,612	7,401,995,639

재고자산 (주10,23)	429,870,185,349	441,670,875,213

당기법인세자산 (주26)	1,231,067,014	847,654,910

II. 비유동자산	1,405,638,132,239	1,278,973,517,843

관계기업및공동기업투자 (주11)	55,845,849,351	54,795,849,351

종속기업투자 (주12)	130,113,934,083	130,113,934,083

장기투자자산 (주5,13,31)	774,535,147	774,535,147

기타금융자산 (주5,7,30,31)	265,742,237,835	124,336,130,861

장기대여금 (주5,9,28,30,31)	8,349,939,110	41,967,108,100

유형자산 (주14,29)	582,513,562,021	581,998,768,793

무형자산 (주15,29)	27,106,064,675	29,844,680,158

사용권자산 (주16,29)	200,002,790,493	149,239,336,364

장기선급비용	643,719,769	5,229,890,267

이연법인세자산 (주26)	104,468,269,806	126,299,494,414

확정급여자산 (주19)	30,077,229,949	34,373,790,305

자산총계	2,351,900,645,552	2,328,314,732,587

부채

I. 유동부채	901,688,524,808	1,028,147,012,201

매입채무및기타채무 (주5,17,28,30,31)	245,551,343,203	242,528,725,576

기타금융부채 (주5,7,16,29,30,31)	251,503,193,102	256,338,010,538

단기차입금 (주5,18,29,30,31)	150,000,000,000	200,000,000,000

유동성사채 (주5,18,29,30,31)	189,876,804,089	259,917,770,955

선수금 (주23)	38,198,060,835	44,692,043,269

선수수익 (주23)	22,892,108,460	18,026,594,470

충당부채 (주20)	3,667,015,119	6,643,867,393

II. 비유동부채	882,784,302,690	795,305,857,237

장기기타채무 (주5,17,19,30,31)	12,218,897,690	17,894,515,581

기타금융부채 (주5,7,16,29,30,31)	121,893,669,222	138,590,918,290

사채 (주5,18,29,30,31)	748,671,735,778	638,820,423,366

부채총계	1,784,472,827,498	1,823,452,869,438

자본

자본금 (주21)	200,000,000,000	200,000,000,000

자본잉여금 (주21)	196,555,683,971	196,555,683,971

기타자본 (주21)	(104,474,163,364)	(104,474,163,364)

이익잉여금 (주21)	275,346,297,447	212,780,342,542

자본총계	567,427,818,054	504,861,863,149

자본과부채총계	2,351,900,645,552	2,328,314,732,587

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액 (주4,23)	595,560,473,227	1,521,946,041,814	1,182,530,752,555	3,184,009,661,728

II.재료비 (주24)	(375,298,777,716)	(914,120,747,340)	(473,906,103,579)	(1,336,369,310,604)

III.인건비 (주24)	(44,942,505,415)	(107,314,190,497)	(41,113,578,142)	(124,404,641,672)

IV.기타영업비용 (주24)	(173,520,685,994)	(451,227,805,773)	(654,463,164,458)	(1,671,404,774,112)

V.영업손익 (주4)	1,798,504,102	49,283,298,204	13,047,906,376	51,830,935,340

VI.영업외손익	(6,978,386,838)	43,298,244,757	(11,650,001,946)	(32,752,191,252)

금융수익 (주5,25)	6,248,726,312	23,371,875,755	4,126,729,889	10,792,346,998

금융비용 (주5,16,25)	(10,835,831,645)	(31,352,722,814)	(8,623,796,086)	(24,501,686,708)

투자손익 (주11,25)	0	0	(328,807,154)	(4,137,785,714)

기타영업외수익 (주25)	7,966,431,416	80,221,616,994	12,536,488,332	28,112,817,801

기타영업외비용 (주25)	(10,357,712,921)	(28,942,525,178)	(19,360,616,927)	(43,017,883,629)

VII.법인세비용차감전순손익	(5,179,882,736)	92,581,542,961	1,397,904,430	19,078,744,088

법인세수익(비용) (주26)	947,892,973	(22,086,899,367)	(379,239,490)	(4,821,586,259)

VIII. 분기순손익 (주4)	(4,231,989,763)	70,494,643,594	1,018,664,940	14,257,157,829

IX.주당손익 (주27)

기본및희석보통주당손익 (단위 : 원)	(112)	1,862	27	376

기본및희석우선주당손익 (단위 : 원)	(100)	1,899	39	413

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 분기순손익	(4,231,989,763)	70,494,643,594	1,018,664,940	14,257,157,829

II. 기타포괄손익	0	(320,946,489)	0	(158,862,870)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(320,946,489)	0	(158,862,870)

확정급여제도의 재측정요소 (주19)	0	(320,946,489)	0	(158,862,870)

III. 분기총포괄손익	(4,231,989,763)	70,173,697,105	1,018,664,940	14,098,294,959

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	294,490,802,240	586,572,322,847

분기순손익	0	0	0	14,257,157,829	14,257,157,829

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(158,862,870)	(158,862,870)

연차배당	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

2022.09.30 (분기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	300,981,354,999	593,062,875,606

2023.01.01 (기초자본)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	212,780,342,542	504,861,863,149

분기순손익	0	0	0	70,494,643,594	70,494,643,594

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(320,946,489)	(320,946,489)

연차배당	0	0	0	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

2023.09.30 (분기말)	200,000,000,000	196,555,683,971	(104,474,163,364)	275,346,297,447	567,427,818,054

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	172,969,313,507	145,839,738,760

1.분기순손익	70,494,643,594	14,257,157,829

2. 비현금항목의 조정	25,348,667,952	79,978,874,132

재고자산평가손실(환입)	(9,509,499,834)	1,394,023,038

퇴직급여	4,187,349,099	6,418,172,638

감가상각비	28,741,353,533	28,802,646,482

무형자산상각비	7,718,331,446	7,671,410,264

사용권자산상각비	20,092,754,076	18,530,090,488

외화환산손실	6,350,475,996	10,166,024,148

유형자산처분손실	619,316,665	574,167,261

무형자산처분손실	2,174,806	6,529,000

외화환산이익	(6,265,153,829)	(16,868,296,926)

유형자산처분이익	(536,131,089)	(851,500)

사용권자산해지이익	0	(330,757)

투자주식처분손실	0	4,137,785,714

금융수익(이자수익)	(23,371,875,755)	(10,792,346,998)

금융비용(이자비용)	31,352,722,814	24,501,686,708

기타의대손상각비	100,000,000	616,578,313

잡이익	(56,220,049,343)	0

법인세비용	22,086,899,367	4,821,586,259

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	62,235,582,478	50,366,053,502

기타금융자산	(4,309,062)	162,675

매출채권	(28,905,712,905)	3,318,490,121

기타채권	78,943,009,938	(17,235,162,205)

선급금	146,130,451	1,779,760,356

선급비용	4,064,518,609	4,938,801,944

재고자산	20,372,189,015	80,628,703,497

매입채무	25,237,765,641	15,853,541,838

기타채무	(29,131,971,716)	(46,293,080,950)

선수금	(6,247,986,834)	(4,044,752,464)

기타금융부채	1,149,576,547	1,217,039,361

선수수익	4,865,513,990	5,412,316,569

충당부채	(2,038,851,591)	(191,358,168)

장기기타채무	(5,675,617,891)	5,556,670,378

장기기타금융부채	183,293,311	(372,176,968)

확정급여자산	(721,965,025)	(184,108,230)

사외적립자산기여금납입	0	(18,794,252)

4. 이자의 수취	15,433,097,193	3,510,164,237

5. 법인세의 납부	(542,677,710)	(2,272,510,940)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(153,268,670,390)	(40,816,621,490)

기타금융자산의 감소	82,405,041,287	3,951,859,360

기타금융자산의 증가	(201,107,912,159)	(5,543,211,998)

단기대여금의 회수	1,641,409,056	2,189,330,729

단기대여금의 증가	(335,292,902)	(2,674,900,000)

투자주식의 취득	(1,050,000,000)	(1,224,683,240)

투자주식의 처분	0	988,413,627

장기대여금의 회수	2,012,052,944	1,960,053,688

장기대여금의 증가	(1,380,707,098)	(6,602,786,800)

유형자산의 처분	1,259,084,097	1,296,681

유형자산의 취득	(36,712,345,615)	(33,861,993,537)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(70,274,329,249)	101,321,560,635

단기차입금의 차입	150,000,000,000	350,000,000,000

단기차입금의 상환	(200,000,000,000)	(250,000,000,000)

사채의 발행	299,160,468,400	349,010,248,400

유동성사채의 상환	(260,000,000,000)	(300,000,000,000)

배당금의 지급	(7,607,742,200)	(7,607,742,200)

이자의 지급	(27,489,490,401)	(17,966,980,400)

리스부채의 감소	(24,337,565,048)	(22,113,965,165)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감	(50,573,686,132)	206,344,677,905

Ⅴ. 분기초 현금및현금성자산	361,241,720,762	148,446,807,809

Ⅵ. 분기말 현금및현금성자산	310,668,034,630	354,791,485,714