호텔신라 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 별도대상회사의 개요

주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울, 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2025년 9월 30일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

## 2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 분기재무제표입니다.
(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다.

## 3. 중요한 회계정책

당사의 분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.한편, 당사는 분기재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위해 전기 재무상태표의 계정과목 일부를 분기 재무상태표의 계정과목 분류에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류가 전기에 보고된 순자산가액이나 순이익에 미치는 영향은 없습니다.(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정
동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의
동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정
동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용
동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' -제거 손익
동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1007호 - 원가법
동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

## 4. 영업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

TR 부문	호텔레저부문 등

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술	재화 및 용역제공 유형별 분류	재화 및 용역제공 유형별 분류

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	면세점용 상품 판매 등	객실판매, 식음료 판매, 레저사업 등

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	부문 합계

총매출액	1,622,080,890	325,026,252	1,947,107,142

영업손익	12,059,306	9,675,165	21,734,471

영업손익	감가상각비 등	28,939,922	35,975,812	64,915,734

분기순손익	(195,039,035)	54,961,239	(140,077,796)

전분기 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	부문 합계

총매출액	1,632,259,606	314,880,375	1,947,139,981

영업손익	(1,242,959)	16,700,023	15,457,064

영업손익	감가상각비 등	26,705,228	31,576,308	58,281,536

분기순손익	427,653	31,431,176	31,858,829

영업부문의 자산,부채에 대한 공시

영업부문의 자산,부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	기업 전체 총계 합계

총자산	1,054,861,785	2,009,067,245	3,063,929,030

총부채	663,683,276	1,300,446,529	1,964,129,805

전기말 (단위 : 천원)

TR 부문	호텔레저부문 등	기업 전체 총계 합계

총자산	1,249,231,425	1,928,789,721	3,178,021,146

총부채	732,368,211	1,206,226,055	1,938,594,266

지역에 대한 공시
당사는 국내에서 영업하고 있으며 전체 수익과 비유동자산은 대한민국에 귀속되어 있습니다.

영업활동의 계절적, 주기적 특성
면세유통산업 및 호텔산업의 계절적 특성으로 인하여 당사의 매출은 통상적으로 여름 휴가철과 연말에 증가하는 경향이 있으며, 수입품의 판매에 따라 환율 변동의 영향을 많이 받는 편입니다.

## 5. 금융상품의 범주별 분류 및 손익

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융자산	당기손익 공정가치측정금융상품	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	147,397,246	0	0	147,397,246

단기기타금융자산	337,599,239	0	0	337,599,239

매출채권및기타채권	85,843,363	0	0	85,843,363

단기대여금	9,068,150	0	0	9,068,150

장기투자자산	0	37,658	736,877	774,535

장기기타금융자산	144,736,329	0	0	144,736,329

장기대여금	41,227,715	0	0	41,227,715

금융자산	765,872,042	37,658	736,877	766,646,577

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융자산	당기손익 공정가치측정금융상품	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	217,466,097	0	0	217,466,097

단기기타금융자산	26,286,262	0	0	26,286,262

매출채권및기타채권	169,379,220	0	0	169,379,220

단기대여금	10,578,952	0	0	10,578,952

장기투자자산	0	37,658	736,877	774,535

장기기타금융자산	249,869,732	0	0	249,869,732

장기대여금	43,011,239	0	0	43,011,239

금융자산	716,591,502	37,658	736,877	717,366,037

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융부채

매입채무및기타채무	258,106,874

단기기타금융부채	181,153,878

유동성사채	517,854,333

장기기타금융부채	98,672,875

사채	739,349,433

금융부채	1,795,137,393

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정된 금융부채

매입채무및기타채무	243,323,727

단기기타금융부채	178,954,976

유동성사채	319,522,659

장기기타금융부채	127,015,762

사채	854,227,494

금융부채	1,723,044,618

금융자산 범주별 순손익

금융자산 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익공정가치로 측정하는 금융자산

3개월	누적	3개월	누적

현금및현금성자산 이자수익	2,738,988	6,658,874

상각후원가로 측정하는 금융자산의 상각에 따른 이자수익	45,295,280	52,326,658

기타채권 및 장기기타금융자산 이자수익	0	843,002

단기기타금융자산 이자수익	0	0

장단기대여금 이자수익	644,099	1,993,862

기타의대손상각비	2,321	2,369

환율변동이익	1,452,400	1,685,097	0	0

환율변동손실

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익공정가치로 측정하는 금융자산

3개월	누적	3개월	누적

현금및현금성자산 이자수익	1,671,935	7,238,531

상각후원가로 측정하는 금융자산의 상각에 따른 이자수익	3,234,816	9,577,159

기타채권 및 장기기타금융자산 이자수익	435,709	2,033,272

단기기타금융자산 이자수익	137,184	702,248

장단기대여금 이자수익	481,056	1,468,208

기타의대손상각비	4,852	4,964

환율변동이익	86,194

환율변동손실	(2,999,199)	(5,400,615)	(198,647)

금융부채 범주별 순손익

금융부채 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월	누적

차입금및사채 이자비용	11,256,789	32,927,753

리스부채 이자비용	813,825	2,456,102

환율변동이익

환율변동손실	(2,085,340)	(1,765,582)

전분기 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월	누적

차입금및사채 이자비용	11,505,036	35,137,973

리스부채 이자비용	838,789	2,618,029

환율변동이익	2,353,121

환율변동손실	(346,587)

## 6. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	147,397,246

현금및현금성자산	보유현금	10,071,970

단기예금 등	137,325,276

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	217,466,097

현금및현금성자산	보유현금	3,307,567

단기예금 등	214,158,530

## 7. 사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

거래상대방

우리은행	우리은행 등

사용이 제한된 단기금융상품	120,000

사용이 제한된 장기금융상품	12,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	질권설정	당좌개설보증금

## 8. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타채권	85,843,363	0	85,843,363

매출채권 및 기타채권	매출채권	50,489,616	0	50,489,616

미수금	35,353,747	0	35,353,747

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타채권	169,379,220	0	169,379,220

매출채권 및 기타채권	매출채권	53,376,519	0	53,376,519

미수금	116,002,701	0	116,002,701

매출채권및기타채권의 신용위험에 대한 공시

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

매출채권 및 기타채권

장부금액	총장부금액	금융자산의 손상차손 전체금액	기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계	83,688,466

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내	1,341,824

6개월 초과 1년 이내	369,661

1년 초과 3년 이내	428,521

3년초과	14,891

연체상태 합계	2,154,897

손상된 금융자산	연체상태	6개월 이내	0

6개월 초과 1년 이내	0

1년 초과 3년 이내	0

3년초과	0

연체상태 합계	0

금융자산의 손상차손 전체금액 합계	85,843,363

손상차손누계액	금융자산의 손상차손 전체금액	기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

손상된 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계	0

장부금액 합계	85,843,363

전기말 (단위 : 천원)

매출채권 및 기타채권

장부금액	총장부금액	금융자산의 손상차손 전체금액	기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계	167,232,165

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내	1,519,656

6개월 초과 1년 이내	473,855

1년 초과 3년 이내	77,889

3년초과	75,655

연체상태 합계	2,147,055

손상된 금융자산	연체상태	6개월 이내	0

6개월 초과 1년 이내	0

1년 초과 3년 이내	0

3년초과	0

연체상태 합계	0

금융자산의 손상차손 전체금액 합계	169,379,220

손상차손누계액	금융자산의 손상차손 전체금액	기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

손상된 금융자산	연체상태	6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

연체상태 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계	0

장부금액 합계	169,379,220

## 9. 장단기대여금

장단기대여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

종업원 주택자금 대여금	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	GMS Duty Free Co Ltd	3Sixty Duty Free More Holdings LLC	기타

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대여금, 기준이자율	0.0000	0.0200	0.046	MLR	Prime rate	0.053

대여금, 기준이자율 조정	(0.0250)	0.0200

유동대여금	936,773	0	0	0	6,231,377	0	1,900,000	9,068,150

비유동대여금	2,855,721	38,371,950	44	0	0	41,227,715

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명	당사는 전기 이전에 GMS Duty Free Co., Ltd.의 영업이 중단됨에 따라 대여금 3,299,363천원을 손상으로 인식하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

종업원 주택자금 대여금	Shilla Travel Retail Hong Kong Limited	GMS Duty Free Co Ltd	3Sixty Duty Free More Holdings LLC	기타

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

대여금, 기준이자율

대여금, 기준이자율 조정

유동대여금	935,368	0	0	6,532,680	3,110,904	10,578,952

비유동대여금	2,690,296	40,320,900	43	0	0	43,011,239

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명	당사는 전기 이전에 GMS Duty Free Co.,Ltd.의 영업이 중단됨에 따라 대여금 3,299,363천원을 손상으로 인식하였습니다.

## 10. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

재고자산	392,515,174	(5,442,058)	387,073,116

재고자산	상품	367,394,496	(5,442,058)	361,952,438

원재료	8,209,444	0	8,209,444

저장품	836,968	0	836,968

미착품	16,074,266	0	16,074,266

상품에 포함된 고객에게서 상품을 회수할 권리	1,719,583

재고자산에 대한 보험 부보금액	995,173,659

재고자산보험 가입내용 설명	한편, 당사의 재고자산은 주로 면세품목과 식음료재료로 구성되어 있으며, 당반기말 현재 당사의 재고자산에 대하여 가입하고 있는 보험의 부보금액은 995,173,659천원입니다.

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

재고자산	464,711,021	(5,558,561)	459,152,460

재고자산	상품	434,087,909	(5,558,561)	428,529,348

원재료	7,685,989	0	7,685,989

저장품	629,937	0	629,937

미착품	22,307,186	0	22,307,186

상품에 포함된 고객에게서 상품을 회수할 권리	1,470,307

재고자산에 대한 보험 부보금액	1,017,643,936

재고자산보험 가입내용 설명	한편, 당사의 재고자산은 주로 면세품목과 식음료재료로 구성되어 있으며, 전기말 현재 당사의 재고자산에 대하여 가입하고 있는 보험의 부보금액은 1,017,643,936천원입니다.

재고자산평가손실 및 재고자산평가손실환입 세부내역

재고자산평가손실 및 재고자산평가손실환입 세부내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실환입	116,503

재고자산평가충당금 전입액

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실환입

재고자산평가충당금 전입액	1,509,684

## 11. 기타비금융자산

기타비금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타비금융유동자산	47,126,531	47,126,531

기타비금융유동자산	선급금	2,701,416

선급비용	6,863,534

부가세대급금	37,561,581

기타비금융비유동자산	6,502,905	6,502,905

기타비금융비유동자산	선급금	0

장기선급비용	6,502,905

부가세대급금	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타비금융유동자산	46,279,778	46,279,778

기타비금융유동자산	선급금	4,050,515

선급비용	5,240,276

부가세대급금	36,988,987

기타비금융비유동자산	9,552,631	9,552,631

기타비금융비유동자산	선급금	0

장기선급비용	9,552,631

부가세대급금	0

## 12. 관계기업및공동기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기와 전기 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
② 전기

## 13. 종속기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 없습니다.

## 14. 기타금융자산 및 부채, 장기투자자산

금융상품에 대한 세부 정보 공시

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타자산	508,292,237	(94,191)	(25,862,478)	482,335,568

기타자산	기타유동자산	337,693,430	(94,191)	0	337,599,239

기타유동자산	단기금융상품	180,120,000	0	0	180,120,000

미수수익	3,332,064	(94,191)	0	3,237,873

예치보증금	154,241,366	0	0	154,241,366

기타비유동자산	170,598,807	0	(25,862,478)	144,736,329

기타비유동자산	장기금융상품	12,000	0	0	12,000

임차보증금	170,586,807	0	(25,862,478)	144,724,329

기타부채	289,555,044	0	(9,728,291)	279,826,753

기타부채	기타유동금융부채	181,524,749	0	(370,871)	181,153,878

기타유동금융부채	유동 리스부채	30,200,272	0	(370,871)	29,829,401

단기예수보증금	146,883,462	0	0	146,883,462

단기금융보증부채	4,441,015	0	0	4,441,015

기타비유동금융부채	108,030,295	0	(9,357,420)	98,672,875

기타비유동금융부채	비유동 리스부채	98,846,906	0	(9,357,420)	89,489,486

장기예수보증금	2,030,799	0	0	2,030,799

장기금융보증부채	7,152,590	0	0	7,152,590

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타자산	351,119,230	(93,066)	(74,870,170)	276,155,994

기타자산	기타유동자산	26,379,328	(93,066)	0	26,286,262

기타유동자산	단기금융상품	22,120,000	0	0	22,120,000

미수수익	2,051,030	(93,066)	0	1,957,964

예치보증금	2,208,298	0	0	2,208,298

기타비유동자산	324,739,902	0	(74,870,170)	249,869,732

기타비유동자산	장기금융상품	13,500	0	0	13,500

임차보증금	324,726,402	0	(74,870,170)	249,856,232

기타부채	317,833,240	0	(11,862,502)	305,970,738

기타부채	기타유동금융부채	179,348,610	0	(393,634)	178,954,976

기타유동금융부채	유동 리스부채	27,775,206	0	(393,634)	27,381,572

단기예수보증금	147,059,565	0	0	147,059,565

단기금융보증부채	4,513,839	0	0	4,513,839

기타비유동금융부채	138,484,630	0	(11,468,868)	127,015,762

기타비유동금융부채	비유동 리스부채	126,934,833	0	(11,468,868)	115,465,965

장기예수보증금	954,019	0	0	954,019

장기금융보증부채	10,595,778	0	0	10,595,778

파생상품에 대한 공시

파생상품에 대한 공시
(단위 : 천원)

공시금액

장기기타금융자산-파생상품자산

주식 취득시 체결한 옵션에 대한 설명	당사는 3Sixty Duty Free More Holdings, LLC의 지분과 관련하여 기존주주가 보유하고 있는 지분 중 23%를 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있으며, 기존주주는 당사의 콜옵션 행사 시 잔여지분인 33%에 대해서 당사에게 매도할 수 있는 풋옵션을보유하고 있습니다.

콜옵션 파생상품에 대한 공시콜옵션 파생상품에 대한 공시

3Sixty Duty Free More Holdings LLC

매수선택권 권리자	주식회사 호텔신라

콜옵션 발행일	2020-04-07

콜옵션 대상주식	3Sixty Duty Free More Holdings, LLC 보통주

콜옵션 대상지분율	기존주주가 보유한 지분 23.0%

콜옵션 행사기간	2026년 1월 1일부터 10개월간(기존주주의 요청에 의해 총 2회의 행사기간 1년 연기 가능)

콜옵션 행사가격	3Sixty Duty Free More Holdings, LLC의 행사직전연도의 EBITDA가 그 이전 3개년도 EBITDA 평균값보다 높을 경우, (((행사직전연도 3Sixty Duty Free More Holdings, LLC의 EBITDA - 비지배지분의 EBITDA) x 10배수(약정비율)) - 순부채) x 대상지분율

풋옵션 파생상품에 대한 공시

풋옵션 파생상품에 대한 공시
(단위 : 천원)

매도 풋옵션

매도선택권 권리자	3Sixty Duty Free More Holdings, LLC 기존주주

풋옵션 발행일	2020-04-07

풋옵션 대상주식	3Sixty Duty Free More Holdings, LLC 보통주

풋옵션 대상지분율	기존주주가 보유한 잔여 지분 33.0%

풋옵션 행사기간	콜옵션 행사 후 10개월 이내

풋옵션 행사가격	콜옵션이 행사된 경우,(((행사직전연도 3Sixty Duty Free More Holdings, LLC의 EBITDA - 비지배지분의 EBITDA) x 9배수(약정비율)) - 순부채) x 대상지분율

장기투자자산에 대한 정보의 공시

장기투자자산에 대한 정보의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

비상장 주식

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기타비유동금융자산	10,276,509	(9,501,974)	774,535

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

비상장 주식

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기타비유동금융자산	774,535

장기투자자산에 대한 상세한 정보의 공시

장기투자자산에 대한 상세한 정보의 공시
(단위 : 천원)

기타비유동금융자산

장부금액	총장부금액	금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	36,877

제주국제컨벤션센터	200,000

주식회사 제이트립(제주관광협회)	500,000

드림허브프로젝트금융투자

보세판매장운영협의회

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	736,877

당기손익인식금융자산	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	9,501,974

보세판매장운영협의회	20,000

한국면세점협회	17,658

금융자산, 분류 합계	9,539,632

금융자산, 범주 합계	10,276,509

손상차손누계액	금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	0

제주국제컨벤션센터	0

주식회사 제이트립(제주관광협회)	0

드림허브프로젝트금융투자

보세판매장운영협의회

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	0

당기손익인식금융자산	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	(9,501,974)

보세판매장운영협의회	0

한국면세점협회	0

금융자산, 분류 합계	(9,501,974)

금융자산, 범주 합계	(9,501,974)

장부금액 합계	774,535

장기투자자산의 순장부금액에 대한 공시

장기투자자산의 순장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

장기투자자산의 보유주식수	장기투자자산의 지분율	기타비유동금융자산

금융자산, 범주	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	4,689	0.0038	36,877

제주국제컨벤션센터	40,000	0.0010	200,000

주식회사 제이트립(제주관광협회)	50,000	0.1355	500,000

드림허브프로젝트금융투자

보세판매장운영협의회

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	736,877

당기손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	1,900,000	0.0095	0

보세판매장운영협의회	0	0.2000	20,000

한국면세점협회	0	0.0000	17,658

금융자산, 분류 합계	37,658

금융자산, 범주 합계	774,535

전기말 (단위 : 천원)

장기투자자산의 보유주식수	장기투자자산의 지분율	기타비유동금융자산

금융자산, 범주	기타포괄손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨	36,877

제주국제컨벤션센터	200,000

주식회사 제이트립(제주관광협회)	500,000

드림허브프로젝트금융투자

보세판매장운영협의회

한국면세점협회

금융자산, 분류 합계	736,877

당기손익 공정가치측정금융상품	금융자산, 분류	비상장 주식	주식회사 케이티에스씨

제주국제컨벤션센터

주식회사 제이트립(제주관광협회)

드림허브프로젝트금융투자	0

보세판매장운영협의회	20,000

한국면세점협회	17,658

금융자산, 분류 합계	37,658

금융자산, 범주 합계	774,535

## 15. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	재평가	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비, 유형자산	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명	유형자산에 대한 보험 부보금액

장부금액	취득원가	유형자산	토지	1,128,973,673	0	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	410,982,525	0	(53,500)	0	0	0	410,929,025

건물부속설비	220,019,029	38,245	(256,419)	9,020,979	0	0	228,821,834

구축물	30,636,209	0	0	0	0	0	30,636,209

기계장치	16,802,788	85,343	(244,037)	23,910	0	0	16,668,004

차량운반구	2,802,470	0	(650)	0	0	0	2,801,820

가구집기비품	213,637,551	2,096,963	(2,406,022)	31,632,853	0	0	244,961,345

직물	9,109,317	2,061,811	(1,334,000)	40,436	0	0	9,877,564

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	43,505,776	29,061,475	0	(40,718,178)	0	(2,354,911)	29,494,162

유형자산 합계	2,084,978,833	33,343,837	(4,294,628)	0	0	(2,354,911)	2,111,673,131	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.	1,597,455,007

감가상각 및 손상차손누계액	유형자산	토지

건물	(202,748,616)	0	8,526	0	(8,893,688)	0	(211,633,778)

건물부속설비	(149,396,481)	0	202,702	0	(7,728,768)	0	(156,922,547)

구축물	(12,157,302)	0	0	0	(1,156,202)	0	(13,313,504)

기계장치	(14,353,792)	0	244,032	0	(527,651)	0	(14,637,411)

차량운반구	(2,254,733)	0	649	0	(129,351)	0	(2,383,435)

가구집기비품	(155,308,206)	0	2,148,014	0	(13,051,175)	0	(166,211,367)

직물	(6,070,332)	0	1,158,551	0	(1,803,270)	0	(6,715,051)

입목

건설중인자산	(22,889,406)	0	0	0	0	0	(22,889,406)

유형자산 합계	(565,178,868)	0	3,762,474	0	(33,290,105)	0	(594,706,499)

전기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	재평가	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비, 유형자산	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명	유형자산에 대한 보험 부보금액

장부금액	취득원가	유형자산	토지	191,704,783	0	937,268,890	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	410,741,695	0	0	0	240,830	0	0	410,982,525

건물부속설비	211,969,413	22,260	0	(1,708,191)	9,735,547	0	0	220,019,029

구축물	22,585,385	0	0	(5,800)	8,056,624	0	0	30,636,209

기계장치	16,820,964	82,738	0	(221,484)	120,570	0	0	16,802,788

차량운반구	2,858,730	0	0	(64,117)	7,857	0	0	2,802,470

가구집기비품	191,322,571	3,796,917	0	(16,604,037)	35,122,100	0	0	213,637,551

직물	8,292,081	2,327,296	0	(1,581,505)	71,445	0	0	9,109,317

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	43,295,879	58,220,363	0	0	(53,354,973)	0	(4,655,493)	43,505,776

유형자산 합계	1,108,100,996	64,449,574	937,268,890	(20,185,134)	0	0	(4,655,493)	2,084,978,833	전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.	1,576,771,756

감가상각 및 손상차손누계액	유형자산	토지

건물	(190,891,141)	0	0	0	0	(11,857,475)	0	(202,748,616)

건물부속설비	(140,342,831)	0	0	1,592,389	0	(10,646,039)	0	(149,396,481)

구축물	(10,637,507)	0	0	5,799	0	(1,525,594)	0	(12,157,302)

기계장치	(13,877,289)	0	0	219,811	0	(696,314)	0	(14,353,792)

차량운반구	(2,119,798)	0	0	64,113	0	(199,048)	0	(2,254,733)

가구집기비품	(160,523,119)	0	0	16,170,255	0	(10,955,342)	0	(155,308,206)

직물	(5,200,118)	0	0	1,370,873	0	(2,241,087)	0	(6,070,332)

입목	0	0

건설중인자산	(22,889,406)	0	0	0	0	0	0	(22,889,406)

유형자산 합계	(546,481,209)	0	0	19,423,240	0	(38,120,899)	0	(565,178,868)

유형자산 순장부금액에 대한 공시

유형자산 순장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	재평가	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명

유형자산	토지	1,128,973,673	0	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	208,233,909	0	(44,974)	0	(8,893,688)	0	199,295,247

건물부속설비	70,622,548	38,245	(53,717)	9,020,979	(7,728,768)	0	71,899,287

구축물	18,478,907	0	0	0	(1,156,202)	0	17,322,705

기계장치	2,448,996	85,343	(5)	23,910	(527,651)	0	2,030,593

차량운반구	547,737	0	(1)	0	(129,351)	0	418,385

가구집기비품	58,329,345	2,096,963	(258,008)	31,632,853	(13,051,175)	0	78,749,978

직물	3,038,985	2,061,811	(175,449)	40,436	(1,803,270)	0	3,162,513

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	20,616,370	29,061,475	0	(40,718,178)	0	(2,354,911)	6,604,756

유형자산 합계	1,519,799,965	33,343,837	(532,154)	0	(33,290,105)	(2,354,911)	1,516,966,632	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

기초 유형자산	취득 및 자본적지출	재평가	처분	본계정대체로 인한 증감	감가상각비	기타증감액	기말 유형자산	기타금액 변동에 대한 설명

유형자산	토지	191,704,783	0	937,268,890	0	0	0	0	1,128,973,673

건물	219,850,554	0	0	0	240,830	(11,857,475)	0	208,233,909

건물부속설비	71,626,582	22,260	0	(115,802)	9,735,547	(10,646,039)	0	70,622,548

구축물	11,947,878	0	0	(1)	8,056,624	(1,525,594)	0	18,478,907

기계장치	2,943,675	82,738	0	(1,673)	120,570	(696,314)	0	2,448,996

차량운반구	738,932	0	0	(4)	7,857	(199,048)	0	547,737

가구집기비품	30,799,452	3,796,917	0	(433,782)	35,122,100	(10,955,342)	0	58,329,345

직물	3,091,963	2,327,296	0	(210,632)	71,445	(2,241,087)	0	3,038,985

입목	8,509,495	0	0	0	0	0	0	8,509,495

건설중인자산	20,406,473	58,220,363	0	0	(53,354,973)	0	(4,655,493)	20,616,370

유형자산 합계	561,619,787	64,449,574	937,268,890	(761,894)	0	(38,120,899)	(4,655,493)	1,519,799,965	전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

## 16. 무형자산

무형자산의 변동내역에 대한 공시

무형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각액	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

장부금액	총장부금액	무형자산	산업재산권	2,748,645	0	0	44,561	2,793,206

회원권	5,925,496	(128,772)	0	0	5,796,724

기타의무형자산	118,759,016	(91,420)	0	2,310,350	120,977,946	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	127,433,157	(220,192)	0	2,354,911	129,567,876	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	무형자산	산업재산권	(1,769,908)	0	(119,359)	0	(1,889,267)

회원권	0	0	0	0	0

기타의무형자산	(104,522,965)	91,419	(4,467,605)	0	(108,899,151)

무형자산 합계	(106,292,873)	91,419	(4,586,964)	0	(110,788,418)	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각액	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

장부금액	총장부금액	무형자산	산업재산권	2,584,984	0	0	163,661	2,748,645

회원권	6,054,268	(128,772)	0	0	5,925,496

기타의무형자산	114,562,484	(295,300)	0	4,491,832	118,759,016	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	123,201,736	(424,072)	0	4,655,493	127,433,157	당기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	무형자산	산업재산권	(1,620,949)	0	(148,959)	0	(1,769,908)

회원권	0	0	0	0	0

기타의무형자산	(96,157,649)	294,062	(8,659,378)	0	(104,522,965)

무형자산 합계	(97,778,598)	294,062	(8,808,337)	0	(106,292,873)	당기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

무형자산 및 영업권 순장부금액에 대한 공시

무형자산 순장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각액	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

무형자산	산업재산권	978,737	0	(119,359)	44,561	903,939

회원권	5,925,496	(128,772)	0	0	5,796,724

기타의무형자산	14,236,051	(1)	(4,467,605)	2,310,350	12,078,795	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	21,140,284	(128,773)	(4,586,964)	2,354,911	18,779,458	당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

기초 무형자산	처분	상각액	기타증감액	기말 무형자산	개별자산의 성격에 대한 기술	기타금액 변동에 대한 설명

무형자산	산업재산권	964,035	0	(148,959)	163,661	978,737

회원권	6,054,268	(128,772)	0	0	5,925,496

기타의무형자산	18,404,835	(1,238)	(8,659,378)	4,491,832	14,236,051	기타의무형자산은 소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산 합계	25,423,138	(130,010)	(8,808,337)	4,655,493	21,140,284	전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

회원권

내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 비한정 내용연수에 대한 평가를 정당화하는 근거 기술	당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하였습니다.

## 17.1 리스 - 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	사용권자산감가상각비	기말 사용권자산

장부금액	총장부금액	자산	영업공간	319,875,858	26,412	(62,251,448)	0	257,650,822

기타공간	35,626,839	5,538,025	(5,038,644)	0	36,126,220

차량리스	600,507	82,060	(85,805)	0	596,762

기타	325,114	39,600	(39,600)	0	325,114

자산 합계	356,428,318	5,686,097	(67,415,497)	0	294,698,918

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	자산	영업공간	(120,229,120)	0	11,611,138	(23,205,002)	(131,822,984)

기타공간	(25,792,575)	0	4,947,066	(3,686,993)	(24,532,502)

차량리스	(201,695)	0	85,805	(117,051)	(232,941)

기타	(308,732)	0	39,600	(29,619)	(298,751)

자산 합계	(146,532,122)	0	16,683,609	(27,038,665)	(156,887,178)

전기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	사용권자산감가상각비	기말 사용권자산

장부금액	총장부금액	자산	영업공간	299,373,904	24,705,074	(4,203,120)	0	319,875,858

기타공간	38,318,630	4,400,843	(7,092,634)	0	35,626,839

차량리스	515,205	200,159	(114,857)	0	600,507

기타	285,514	39,600	0	0	325,114

자산 합계	338,493,253	29,345,676	(11,410,611)	0	356,428,318

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	자산	영업공간	(98,288,477)	0	4,203,120	(26,143,763)	(120,229,120)

기타공간	(26,969,914)	0	6,211,832	(5,034,493)	(25,792,575)

차량리스	(191,246)	0	114,857	(125,306)	(201,695)

기타	(263,466)	0	0	(45,266)	(308,732)

자산 합계	(125,713,103)	0	10,529,809	(31,348,828)	(146,532,122)

사용권자산 순장부금액에 대한 정보 공시

사용권자산 순장부금액에 대한 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	사용권자산감가상각비	기말 사용권자산

자산	영업공간	199,646,738	26,412	(50,640,310)	(23,205,002)	125,827,838

기타공간	9,834,264	5,538,025	(91,578)	(3,686,993)	11,593,718

차량리스	398,812	82,060	0	(117,051)	363,821

기타	16,382	39,600	0	(29,619)	26,363

자산 합계	209,896,196	5,686,097	(50,731,888)	(27,038,665)	137,811,741

전기말 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	취득 및 변경	계약의 종료	사용권자산감가상각비	기말 사용권자산

자산	영업공간	201,085,427	24,705,074	0	(26,143,763)	199,646,738

기타공간	11,348,716	4,400,843	(880,802)	(5,034,493)	9,834,264

차량리스	323,959	200,159	0	(125,306)	398,812

기타	22,048	39,600	0	(45,266)	16,382

자산 합계	212,780,150	29,345,676	(880,802)	(31,348,828)	209,896,196

## 17.2 리스 - 리스부채

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채	142,847,537

취득 및 변경	5,686,097

계약의 종료	(10,806,544)

리스부채 이자비용	2,456,102

리스부채의 지급	(20,864,265)

기타증감	(40)

기말 리스부채	119,318,887

기타금액 변동에 대한 설명	환율변동액 등으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채	155,381,026

취득 및 변경	12,236,633

계약의 종료	(882,675)

리스부채 이자비용	3,447,102

리스부채의 지급	(27,334,709)

기타증감	160

기말 리스부채	142,847,537

기타금액 변동에 대한 설명	환율변동액 등으로 구성되어 있습니다.

리스부채의 만기분석 공시

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과

최소리스료 총액	30,200,272	76,108,522	22,738,385	129,047,179

전기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과

최소리스료 총액	27,775,206	92,971,770	33,963,063	154,710,039

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	394,819	1,281,540

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	599,280	1,440,951

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	80,818	275,685

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	101,731	2,041,311

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료	248,177,354

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료	185,498,145

## 18. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

매입채무및기타채무	258,106,874	258,106,874

매입채무및기타채무	매입채무	176,436,215

미지급금	32,198,568

미지급비용	49,470,456

미지급배당금	1,635

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

매입채무및기타채무	243,323,727	243,323,727

매입채무및기타채무	매입채무	142,660,243

미지급금	38,298,061

미지급비용	62,363,788

미지급배당금	1,635

## 19. 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

사채의 발행일	사채의 만기일	차입금, 이자율	사채	1년이내 만기도래분	사채	유의적인 제약이 적용된 부채에 대한 기술

장부금액	총장부금액	차입금명칭	공모사채	제70회 3	2019-04-23	2026-04-23	0.0221	130,000,000	무보증

제71회 2	2020-04-24	2025-04-24	0.0000	0	무보증

제71회 3	2020-04-24	2030-04-24	0.0305	50,000,000	무보증

제72회 2	2022-04-28	2025-04-28	0.0000	0	무보증

제72회 3	2022-04-28	2027-04-28	0.0424	30,000,000	무보증

제73회 1	2023-02-15	2025-02-14	0.0000	0	무보증

제73회 2	2023-02-15	2026-02-13	0.0413	220,000,000	무보증

제74회 1	2024-02-08	2026-02-06	0.0429	40,000,000	무보증

제74회 2	2024-02-08	2027-02-05	0.0407	260,000,000	무보증

제76회 1	2025-04-28	2027-04-28	0.0313	100,000,000	무보증

제76회 2	2025-04-28	2028-04-28	0.0317	260,000,000	무보증

제76회 3	2025-04-28	2030-04-26	0.0338	40,000,000	무보증