호텔신라 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제48기 3분기	매출채권	41,067	-	0.0%

단기대여금	3,738.84	-	0.0%

미수금	109,766	-	0.0%

선급금	11,628	-	0.0%

장기대여금	6,751	-	0.0%

합 계	172,951	-	0.0%

제47기	매출채권	123,576	-	0.0%

단기대여금	5,322	-	0.0%

미수금	142,655	-	0.0%

선급금	21,487	-	0.0%

장기대여금	3,014	-	0.0%

합 계	296,053	-	0.0%

제46기	매출채권	94,835	-	0.0%

단기대여금	9,181	-	0.0%

미수금	107,838	-	0.0%

선급금	14,601	-	0.0%

장기대여금	21,737	-	0.0%

합 계	248,191	-	0.0%

2 ) 대손 충당금 변동 현황(단위 : 백만원)

구 분	제48기 3분기	제47기	제46기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손 예상액을 기초로 대손충당금을 설정하였습니다. 4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금 액	40,932	135	-	-	41,067

구성비율	99.7%	0.3%	0.0%	0.0%	100.0%

나 . 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제48기 3분기	제47기	제46기	비고

TR	상 품	699,727	765,115	665,831	-

원재료	-	-	-	-

저장품	434	558	517	-

미착품	15,757	77,515	32,193	-

소 계	715,918	843,188	698,541	-

호텔 등	상 품	762	633	550	-

원재료	5,129	4,898	4,187	-

저장품	296	657	354	-

미착품	7	7	-	-

소 계	6,193	6,195	5,091	-

합 계	상 품	700,489	765,748	666,381	-

원재료	5,129	4,898	4,187	-

저장품	730	1,215	871	-

미착품	15,763	77,522	32,193	-

합 계	722,110	849,383	703,632	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	22.1%	24.1%	30.5%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.3회	4.1회	4.2회	-

2) 재고자산의 실사내용 가) 실사일자 : 2020 년 9 월 14 일 ~ 9 월 25 일

나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며 분/반기말은 자체재고조사를 통한 장부가액으로 대체합니다.다) 장기체화재고 등의 현황 : 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 면세점 판매용 상품의 순실현 가능 가액이 취득원가보다 하락하여 당기 재무제표에서 다음과 같이 당기 평가손실로 반영하였습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비 고

상 품	712,967	712,967	12,479	700,489	-

합 계	712,967	712,967	12,479	700,489	-

다. 공정가치평가 내역 - 공정가치 평가내역은 연결재무제표 주석 ' 30. 공정가치' 부분을 참 조하십시오 .

라. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

호텔신라	회사채	공모	2020년 04월 24일	260,000	2.39	AA (한국기업평가)AA (한국신용평가)	2023년 04월 24일	미상환	NH투자증권KB투자증권

호텔신라	회사채	공모	2020년 04월 24일	40,000	2.48	AA (한국기업평가)AA (한국신용평가)	2025년 04월 24일	미상환	NH투자증권KB투자증권

호텔신라	회사채	공모	2020년 04월 24일	50,000	3.05	AA (한국기업평가)AA (한국신용평가)	2030년 04월 24일	미상환	NH투자증권KB투자증권

합 계	-	-	-	350,000	-	-	-	-	-

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라제68-2회 무보증사채	2015년 05월 29일	2022년 05월 29일	130,000	2015년 05월 18일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	240%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	0%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('20.08.24)

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라 제69-2회 무보증사채	2017년 05월 29일	2022년 05월 29일	120,000	2017년 05월 17일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	240%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	0%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('20.08.24)

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라 제70-1회 무보증사채	2019년 04월 23일	2022년 04월 22일	50,000	2019년 04월 11일	한국예탁결제원

주식회사 호텔신라 제70-2회 무보증사채	2019년 04월 23일	2024년 04월 23일	70,000	2019년 04월 11일	한국예탁결제원

주식회사 호텔신라 제70-3회 무보증사채	2019년 04월 23일	2026년 04월 23일	130,000	2019년 04월 11일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	240%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	0%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('20.08.24)

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

주식회사 호텔신라 제71-1회 무보증사채	2020년 04월 24일	2023년 04월 24일	260,000	2020년 04월 13일	한국예탁결제원

주식회사 호텔신라 제71-2회 무보증사채	2020년 04월 24일	2025년 04월 24일	40,000	2020년 04월 13일	한국예탁결제원

주식회사 호텔신라 제71-3회 무보증사채	2020년 04월 24일	2030년 04월 23일	50,000	2020년 04월 13일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지 (별도재무상태표 기준)

이행현황	240%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%를 넘지 않는 경우 (직전 회계연도 별도재무상태표 기준)

이행현황	0% (담보권설정 없음)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상 처분 불가 (별도재무상태표 기준)

이행현황	0%

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출 완료('20.08.24)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

바. 채무증권 미상환잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2)단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

3)사채 미상환 잔액3-1) 별도기준

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	300,000	260,000	70,000	40,000	180,000	-	850,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	300,000	260,000	70,000	40,000	180,000	-	850,000

3-2) 연결기준

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	300,000	260,000	70,000	40,000	180,000	-	850,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	300,000	260,000	70,000	40,000	180,000	-	850,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5)조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-