율촌화학 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

1. 일반사항

율촌화학주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 5월 1일에 설립되어 포장관련제품(연포장재 및 기타 포장재, BOPP 필름 등)의 제조, 판매 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 1988년 8월에 한국거래소에 상장되었습니다.당사는 서울시 동작구 여의대방로 112(신대방동)에 본점을 두고 있으며, 당분기 보고기간종료일 현재 자본금은 14,776,380천원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

성 명	보유주식수(주)	지분율(%)

㈜농심홀딩스	10,000,000	40.32%

신 춘 호	3,347,890	13.50%

신 동 윤	1,508,560	6.08%

김 낙 양	1,140,150	4.60%

김 희 선	97,370	0.39%

조선내화㈜ 서울사무소	615,000	2.48%

KEB하나은행(베어링 자산운용-메트라이프 변액)	580,000	2.34%

베어링 고배당 증권 투자회사(주식)	298,025	1.20%

기 타	7,213,005	29.08%

합 계	24,800,000	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정)제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을 포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 당사는 이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물개정 기준서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산에 대한 회계처리 요구사항을변경합니다. 개정 기준서에서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위가 아니며 기업회계기준서 제1016호를 적용하도록 하고 있습니다. 최초 인식 이후 생산용식물은 기업회계기준서 제1016호에 따라 성숙전에는 원가누계액으로 측정하고 성숙후에는 원가모형이나 재평가모형을 사용할 수 있습니다. 개정 기준서는 또한 생산용식물에서 생산되는 생산물은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위이며 순공정가치로 측정하도록 하고 있습니다. 생산용식물과 관련된 정부보조금에는 기업회계기준서 제1020호 '정부보조금과 정부지원의 공시'를 적용합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' (개정) - 별도재무제표에서의 지분법개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다.

ㆍ2012 - 2014 연차개선이 연차개선은 2016년 1월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 다음의 기준서에 대한 개정사항을 포함하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1105호 '매각예정 비유동자산과 중단영업'비유동자산(또는 처분자산집단)은 일반적으로 매각 또는 소유주에 대한 분배를 통해 처분됩니다. 이 개정사항은 매각예정에서 소유주에 대한 분배예정으로 재분류하거나분배예정에서 매각예정으로 재분류한다면 이 분류의 변경은 최초 처분계획이 계속 유지되는 것으로 본다는 것을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' (1) 관리용역계약

동 개정사항은 수수료가 포함된 관리용역계약은 금융자산에 대한 지속적인 관여를 나타낼 수 있음을 명확히 하였습니다. 기업은 공시사항이 요구되는지를 평가하기 위해 기업회계기준서 제1107호의 지침에 따라 수수료 및 관리용역 계약을 평가하여야 합니다. 관리용역계약이 지속적인 관여를 나타내는지에 대한 평가는 과거 사건을 소급해서 보아야 합니다. 그러나, 양도공시 규정은 기업이 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계기간의 이전 기간에는 적용하지 않아도 됩니다.

(2) 상계관련 IFRS 7 개정사항의 중간재무제표에 대한 적용 가능성

동 개정사항은 상계 관련 공시사항은 해당 공시사항이 직전 연차 재무제표에 대한 유의적인 변동사항에 대한 정보를 제공하는 것이 아닐 경우에는 중간재무제표에 공시 요구사항을 적용하지 않아도 된다는 것을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'동 개정사항은 우량회사채 시장이 두터운지 여부는 국가시장이나 지역시장의 수준에서가 아니라 통화수준에서 평가해야 한다는 점을 개정안이 명확히 하였습니다. 만약 그러한 우량회사채에 대해 거래 층이 두터운 해당 통화의 시장이 없는 경우에는 그 통화로 표시된 국채의 시장수익률을 사용하여야 합니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되어야 합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'동 개정사항은 동 기준서에 따라 요구되는 공시는 중간재무제표에서 하거나, 다른 보고서(예: 경영진설명서, 위험보고서)에서 하고 중간재무제표에서 이를 상호참조하여 포함할 수도 있음을 명확히 하였습니다. 중간재무보고서에 있는 다른 정보는 이용자가 중간재무제표와 동일한 조건으로 동시에 이용할 수 있어야 합니다. 이 개정사항은소급하여 적용되어야 합니다.

ㆍ기회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항

- 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음

- 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음

- 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함

또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다.

한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없으며, 상기 열거된 제ㆍ개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

현금	8,458	7,349

당좌예금	2,239,861	5,735,824

보통예금	16,337,347	4,794,403

합계	18,585,666	10,537,576

4. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

특수관계자매출채권	71,422,174	-	71,592,852	-

기타매출채권	60,180,576	-	55,780,448	-

대손충당금	(5,519,897)	-	(5,519,897)	-

합계	126,082,853	-	121,853,403	-

(2) 연체되지 않고 손상되지 않은 매출채권 등의 신용도는 거래상대방의 성격 및 거래경험에 대한 역사적 정보를 참조하여 측정하고 있습니다. 한편, 당사의 매출채권에 대한 개별분석 및 집합분석 결과 보고기간종료일 현재 인식할 대손충당금은 5,519,897천원 입니다.

5. 기타채권 보고기간종료일 현재 당사의 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금	2,668,840	-	2,750,280	-

대손충당금	(2,400,000)	-	(2,400,000)	-

미수금	223,796	-	208,011	-

미수수익	106,415	-	88,264	-

보증금	-	10,311,623	-	9,381,210

합계	599,051	10,311,623	646,555	9,381,210

6. 단ㆍ장기금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 단ㆍ장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	9,000,000	6,000	9,000,000	6,000

(2) 상기 금융상품중 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

장기금융상품	우리은행	3,000	3,000	당좌개설보증금

신한은행	3,000	3,000

합계	6,000	6,000

7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매도가능금융자산(지분증권)	-	139,043	-	139,043

매도가능금융자산(출자금)	-	23,900	-	23,900

매도가능금융자산(채무증권)	32,840	121,055	32,860	120,705

합계	32,840	283,998	32,860	283,648

(2) 매도가능금융자산당사는 매도가능금융자산에 대하여 해당 자산 또는 자산의 집합이 손상되었다는 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산으로분류하는 지분상품의 경우 해당 지분상품의 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. '유의적으로' 또는 '지속적으로' 에 대한 결정은 판단을 요구합니다. 유의적인지에 대한 평가는 자산의 원가와 비교하여 이루어지며, 지속적인지 여부는 공정가치가 원가이하로 하락한 기간으로 평가합니다. 공정가치 공시는 주석 29를 참조합니다.

8. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	1,132,273	766,742

선급비용	944,243	1,290,703

합계	2,076,516	2,057,445

9. 재고자산 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	30,962,658	(1,312,701)	29,649,956	34,409,763	(1,143,276)	33,266,487

재공품	6,316,251	(141,696)	6,174,555	6,741,421	(92,010)	6,649,411

원부재료	9,260,538	(166,803)	9,093,735	8,754,640	(192,430)	8,562,210

저장품	2,117,293	-	2,117,293	1,951,509	-	1,951,509

미착품	139,719	-	139,719	402,829	-	402,829

상품	2,684,611	(74,793)	2,609,819	1,908,678	(64,790)	1,843,888

합계	51,481,070	(1,695,993)	49,785,077	54,168,840	(1,492,506)	52,676,334

10. 공동지배기업투자 보고기간종료일 현재 당사의 공동지배기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

소유지분율(%)(*1)	장부금액	소유지분율(%)(*1)	장부금액

YOULCHON VINA PLASTIC JSC	베트남	62.00	149,164	62.00	166,214

(*1) 당사의 피투자회사에 대한 소유지분율이 50%를 초과하나, 출자자간의 조인트벤처 협약서에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 상기 투자주식을 공동지배기업투자로 분류하였습니다.

11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

토지	68,730,584	68,730,584

건물	125,337,337	124,538,853

감가상각누계액	(26,973,178)	(25,926,406)

구축물	10,716,170	10,706,270

감가상각누계액	(4,582,077)	(4,429,216)

기계장치	237,793,254	235,050,972

감가상각누계액	(121,289,483)	(117,231,847)

차량운반구	2,810,751	2,798,567

감가상각누계액	(1,493,042)	(1,446,169)

기타의유형자산	20,446,206	20,208,459

감가상각누계액	(13,627,966)	(13,390,908)

건설중인자산	377,513	2,157,851

합계	298,246,069	301,767,010

(2) 당분기 및 전분기중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 당분기말 토지 68,730,584 - - - - 68,730,584 건물 98,612,447 54,301 - 744,182 (1,046,772) 98,364,158 구축물 6,277,054 9,900 - - (152,861) 6,134,093 기계장치 117,819,125 323,961 (28,588) 2,450,873 (4,061,600) 116,503,771 차량운반구 1,352,398 29,288 (1) - (63,977) 1,317,709 기타의유형자산 6,817,551 394,422 (4,239) - (389,492) 6,818,241 건설중인자산 2,157,851 1,414,717 - (3,195,055) - 377,513 합계 301,767,010 2,226,589 (32,828) - (5,714,702) 298,246,069 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 및 자본적지출 처분 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 전분기말 토지 68,730,584 - - - - 68,730,584 건물 98,974,079 - - 2,093,880 (1,001,679) 100,066,280 구축물 6,814,603 - - - (151,539) 6,663,064 기계장치 123,776,582 168,900 (45,718) 281,972 (3,911,543) 120,270,193 차량운반구 1,110,230 169 - - (55,167) 1,055,232 기타의유형자산 7,639,193 118,563 (3,868) - (393,502) 7,360,386 건설중인자산 2,119,479 2,657,178 - (2,375,852) - 2,400,805 합계 309,164,750 2,944,810 (49,586) - (5,513,430) 306,546,544 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 산업재산권 1,505,688 1,454,552 상각누계액 (584,732) (549,033) 개발비 1,778,876 1,778,876 상각누계액 (1,778,868) (1,778,868) 소프트웨어 17,260,072 17,260,072 상각누계액 (16,220,422) (16,145,806) 기타의무형자산 265,102 265,102 상각누계액 (265,100) (265,100) 시설이용권 4,779,641 4,779,641 합계 6,740,257 6,799,436 (2) 당분기 및 전분기중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각비 당분기말 산업재산권 905,519 51,136 - (35,699) 920,956 개발비 8 - - - 8 소프트웨어 1,114,266 - - (74,616) 1,039,650 기타의무형자산 2 - - - 2 시설이용권 4,779,641 - - - 4,779,641 합계 6,799,436 51,136 - (110,315) 6,740,257 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각비 전분기말 산업재산권 665,020 111,491 - (27,679) 748,832 개발비 8 - - - 8 소프트웨어 1,412,837 - - (74,695) 1,338,142 기타의무형자산 2 - - - 2 시설이용권 4,779,640 - - - 4,779,640 합계 6,857,507 111,491 - (102,374) 6,866,624 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 시설이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. ( 4) 경상연구개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 724,438천원 및 995,629천원 입니다. 13. 기타채무 보고기간종료일 현재 당사의 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 4,736,961 - 4,925,008 - 미지급비용 7,739,779 - 7,006,686 - 미지급배당금 12,400,000 - - - 합계 24,876,740 - 11,931,694 - 14. 단기차입금 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 외화단기차입금 국민은행 2.66 1,430,340 1,453,280 외화단기차입금 KEB하나은행 2.54 1,153,500 1,172,000 CP NH투자증권 1.78 40,000,000 40,000,000 합계 42,583,840 42,625,280 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 16,131 124,460 예수금 - 686,029 부가세예수금 2,276,712 1,844,351 수입보증금 522,782 522,782 합계 2,815,625 3,177,622 16. 사채 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채는 무기명식 이권부 무보증사채이며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발 행 일 만 기 일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환조건 제11회 2014.11.03 2017.11.03 2.53 70,000,000 70,000,000 만기일시 상환 차감) 사채할인발행차금 (108,415) (125,474) 유동사채 - - 비유동사채 69,891,585 69,874,526 17. 종업원급여 당사의 확정급여채무 및 기타장기종업원급여부채의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 퇴직급여 ① 보고기간종료일 현재 당사의 확정급여부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 29,787,815 28,512,202 사외적립자산의 공정가치 (26,474,304) (26,314,337) 합계 3,313,511 2,197,865 ② 당분기와 전분기중 당사가 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,173,247 1,141,061 순이자원가 10,725 (4,089) 합계 1,183,972 1,136,972 (2) 기타장기종업원급여부채당분기 및 전분기의 기타장기종업원급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 3,709,139 3,897,801 당기근무원가 87,211 101,460 이자원가 33,011 30,403 지급액 - - 기말금액 3,829,361 4,029,664 18. 자본 (1) 자본금보고기간종료일 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.① 발행할 주식의 총수 : 당분기말 및 전기말 80,000,000주② 1주의 금액 : 당분기말 및 전기말 500원③ 발행한 주식의 총수 : 당분기말 및 전기말 24,800,000주 ④ 납입자본금: 당분기말 및 전기말 14,776,380천원당사는 2003년 11월 17일에 이익에 의한 주식소각을 이사회에서 결의하여 보통주 4,752,760주(액면금액 해당액 : 2,376,380천원, 매입가액 38,866,159천원)를 매입소각하였습니다. (2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 4,620,251 4,620,251 기타자본잉여금 : 전환사채전환시 조정계정상각액 1,187,771 1,187,771 1999년 자산재평가시 감가상각부인액 851,614 851,614 자기주식처분이익 2,746,207 2,746,207 합계 9,405,843 9,405,843 (3) 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부의지분법자본변동 (914,632) (914,331) (4) 이익잉여금 보고기간종료일 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금(*1) 7,400,000 7,400,000 임의적립금: 기업합리화적립금 2,680,566 2,680,566 재무구조개선적립금 20,831,000 20,831,000 연구및인력개발준비금 3,500,000 3,000,000 기타임의적립금 243,684,896 243,684,896 미처분이익잉여금 9,611,045 13,939,623 합계 287,707,507 291,536,085 (*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으나 당분기말 현재 이익준비금이 자본금의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 19. 매출액과 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 99,087,474 98,435,732 상품매출 11,009,781 12,608,773 부산품매출 392,075 458,351 합계 110,489,330 111,502,856 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 80,997,489 85,436,142 상품매출원가 9,740,626 11,528,184 매출원가조정 (258,916) (234,826) 합계 90,479,199 96,729,500 20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,824,412 3,139,606 퇴직급여 261,420 261,002 복리후생비 284,815 341,095 여비교통비 142,242 134,380 도서인쇄비 15,253 12,788 교육연수비 28,687 32,766 회의비 10,295 11,423 통신비 55,798 30,269 사무용품비 3,777 4,856 제세공과금 158,378 121,264 임차료 27,528 29,815 감가상각비 280,517 254,119 수선비 16,625 2,640 지급수수료 250,080 304,173 차량비 115,664 128,395 보험료 72,018 81,363 접대비 104,383 96,967 광고선전비 4,200 4,200 운송보관료 1,422,840 1,445,091 견본비 526,702 848,435 소모품비 15,901 10,242 수출비용 286,691 214,520 해외시장개척비 265,322 243,258 경상연구개발비 450,720 602,669 잡비 9,211 3,820 전산비용 280,604 266,620 용역인건비 187,531 175,967 판매촉진비 44,814 37,040 무형자산상각비 87,189 79,169 합계 8,233,617 8,917,952 21. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외화환산이익 237,910 95,154 외환차익 460,741 83,900 유형자산처분이익 6,841 - 잡이익 398,511 202,208 합계 1,104,003 381,262 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 564,166 67,504 외화환산손실 478,100 16,569 기부금 1,332 1,332 유형자산처분손실 4,231 44,586 잡손실 1,975 27,232 합계 1,049,804 157,223 22. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 (법인세추납액 및 환급액 포함) 2,674,432 720,651 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 105,718 495,724 총법인세비용 2,780,150 1,216,375 자본에 직접 반영된 법인세비용 (15,504) (7,575) 법인세비용 2,764,647 1,208,800 23. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 및 보통주분기순이익 8,522,861,496 3,929,298,111 가중평균유통보통주식수 24,800,000주 24,800,000주 주당이익 344 158 (2) 당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 잠재적보통주는 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. (3) 보고기간종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간종료일 이후에 발생한 사건은 없습니다. 24. 현금흐름표 (1) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 비현금항목의 조정: 급여 120,222 131,862 퇴직급여 1,183,972 1,136,972 매출원가(재고자산폐기손실) 558,322 203,922 매출원가(재고자산평가손실) 229,115 - 감가상각비 5,471,311 5,269,898 기타상각비(경상연구개발비) 243,391 243,532 무형자산상각비 110,315 102,374 유형자산처분손실 4,231 44,586 외화환산손실 478,100 16,569 공동기업지분법손익 16,749 161,269 이자비용 655,373 1,096,191 법인세비용 2,764,647 1,208,800 유형자산처분이익 (6,841) - 매출원가(재고자산평가이익) (25,626) (117,269) 외화환산이익 (237,910) (95,153) 이자수익 (128,916) (316,116) 합 계 11,436,455 9,087,437 (2) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 운전자본의 조정: 재고자산의 감소 2,129,448 3,554,853 매출채권의 증가 (4,465,428) (8,032,985) 미수금의 증가 (15,786) (221,286) 미수수익의 증가 (84,250) - 선급금의 감소(증가) (365,531) 9,983 선급비용의 감소 169,452 314,795 매입채무의 감소 (4,182,207) (2,970,778) 선수금의 감소 (108,328) (68,140) 미지급금의 증가(감소) 139,392 (620,505) 미지급비용의 증가 733,093 1,478,980 예수금의 감소 (686,029) (696,280) 부가세예수금의 증가 432,361 1,108,094 퇴직금의 지급 (139,974) (188,405) 사외적립자산의 감소 135,713 171,920 합 계 (6,308,074) (6,159,754) (3) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 25. 영업부문 (1) 사업별 부문정보당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 구분 영업의 성격 포장사업부문 연포장재 ,튜브(치약), OPP필름, CPP필름, PP수축필름, 골판지 BOX 등 전자소재사업부문 ASPF, 이형지, 케리어 테이프 등 (2) 사업부문별 재무현황 1) 당분기와 전분기중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 포장부문 전자소재부문 공통부문 및 기타 합계 매출액 79,332,759 31,156,571 - 110,489,330 영업손익 15,542,837 276,754 (4,043,077) 11,776,515 감가상각비(*1) 3,590,478 2,070,624 163,915 5,825,017 (*1) 무형자산상각비가 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 포장부문 전자소재부문 공통부문 및 기타 합계 매출액 79,786,907 31,715,949 - 111,502,856 영업손익 10,655,901 (508,046) (4,292,451) 5,855,404 감가상각비(*1) 3,494,208 1,954,667 166,929 5,615,804 (*1) 무형자산상각비가 포함되어 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재의 영업부문의 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 포장부문 전자소재부문 공통부문 및 기타 합계 유ㆍ무형자산 197,006,366 100,463,011 7,516,949 304,986,326 자산총계 272,117,988 144,885,872 104,895,255 521,899,114 부채총계 30,092,991 9,564,554 171,266,470 210,924,016 (단위 : 천원) 구분 포장부문 전자소재부문 공통부문 및 기타 합계 유ㆍ무형자산 199,388,672 101,551,870 7,625,904 308,566,446 자산총계 272,467,195 148,236,010 94,504,487 515,207,692 부채총계 28,565,579 8,778,635 163,059,500 200,403,714 (3) 지역에 대한 정보당사는 당해기간 동안 국내에서만 사업을 영위하므로 지역부문별 정보는 공시하지 아니합니다. (4) 주요 고객에 대한 정보 당분기 및 전분기중 당사의 매출의 10%이상을 차지하는 거래처가 있으며, 이에 대한 매출액은 42,190,543천원 및 42,641,810천원 입니다. 26. 특수관계자 (1) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 554,300 500,328 퇴직급여 68,288 56,324 합계 622,588 556,652 (2) 특수관계자 등과의 채권ㆍ채무 1) 채권 (단위 : 천원) 구분 회사명 구 분 당분기말 전기말 공동기업투자 YOULCHON VINAPLASTIC JSC 미수수익 22,165 22,444 단기대여금(*1) 2,583,840 2,625,280 매출채권 921,953 998,653 기타특수관계자 태경농산㈜ 매출채권 4,282,216 4,340,534 기타계열사 ㈜메가마트 매출채권 83,413 91,348 ㈜캐처스 매출채권 - 1,340 ㈜농심 매출채권 63,200,225 63,668,331 보증금 9,179,027 9,118,952 ㈜농심미분 매출채권 - 33,406 연변농심광천음료유한회사 매출채권 378,797 122,913 NONGSHIM America,INC.(NONGSHIM FOOD,INC.) 매출채권 2,210,778 1,920,376 NONGSHIM JAPAN,INC. 매출채권 344,792 415,951 당사 임직원 임직원대여금 85,000 125,000 합 계 83,292,206 83,484,528 (*1) 단기대여금의 변동금액은 당분 기말 환평가로 인한 증가 분입니다.한편, 당사는 상기의 채권·채무 이외에 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 농심개발㈜의 회원 권 2,902,480천원 을 보유하고 있으며, 무형자산으로 계상하고 있습니다. 2) 채무 (단위 : 천원) 구분 회사명 구 분 당분기말 전기말 기타계열사 ㈜메가마트 미지급금 61 84 ㈜엔디에스 매입채무 50,557 44,222 미지급금 389,201 377,558 ㈜캐처스 미지급금 16,981 17,794 ㈜호텔농심 미지급금 195,784 180,370 ㈜농심 미지급금 11,914 143,856 ㈜농심기획 매입채무 - 6,881 합 계 664,499 770,765 (3) 특수관계자 등과의 거래내역 1) 매출 (단위 : 천원) 구분 회사명 구 분 당분기 전분기 공동기업투자 YOULCHON VINAPLASTIC JSC 금융수익기타수익 17,523 21,447 기타특수관계자 태경농산㈜ 제품매출 2,944,117 2,801,660 농심엔지니어링㈜ 임대수익 24,000 24,000 기타계열사 NONGSHIM America,INC.(NONGSHIM FOOD,INC.) 제품매출 2,490,885 1,895,610 NONGSHIM JAPAN,INC. 제품매출 234,719 691,120 ㈜메가마트 제품매출 165,827 124,692 ㈜농심미분 제품매출 17,854 23,784 ㈜호텔농심 제품매출 - 45 ㈜농심 제품매출 42,190,543 42,641,810 ㈜캐처스 제품매출 - 1,223 연변농심광천음료유한회사 제품매출 396,451 110,387 합 계 48,481,919 48,335,778 2) 매입 (단위 : 천원) 구분 회사명 구 분 당분기 전분기 공동기업투자 YOULCHON VINA PLASTIC JSC 매입 - 213,184 기타특수관계자 농심개발㈜ 용역인건비 - 500 기타계열사 ㈜메가마트 매입 64,422 56,852 ㈜엔디에스 전산비용 1,130,412 966,888 ㈜호텔농심 복리후생비 488,199 484,433 ㈜캐처스 용역인건비 45,590 57,086 NONGSHIM JAPAN,INC. 매입 - 100,085 ㈜농심 매입 18,126 22,539 합 계 1,746,749 1,901,567 (4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자 특수관계자 성격 보증금액 보증내용 YOULCHON VINA PLASTIC JSC 공동기업투자 USD 6,000,000 차입금 지급보증 27. 약정사항 및 우발채무 (1) 당분기말 현재 당사의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 금융기관 약정내용 약정금액 우리은행 신대방동금융센터 당좌차월 1,900,000 〃 외화지급보증 USD 20,000,000 〃 일반자금대출 15,000,000 신한은행 보라매역금융센터 당좌차월 1,000,000 〃 전자방식외담대 20,000,000 〃 신용장개설관계 USD 1,000,000 〃 일반자금대출 5,000,000 〃 원화지급보증 1,500,000 KEB하나은행 가산디지털지점 일반외화대출 USD 1,000,000 〃 외화지급보증 USD 6,000,000 〃 상생매담대 20,000,000 국민은행 여의도기업금융지점 일반외화대출 USD 1,240,000 메리츠종금증권 단기금융한도(CP)대출약정 30,000,000 (2) 계류중인 소송내역 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다. (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 150백만원의 계약이행보증을 제공받고 있습니다. 28. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간 재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 주요 금융부채는 매입채무, 기타채무 및 단기차입금으로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 당사의 기본적인 정책이며, 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다. 29. 금융상품의 공정가치 1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 18,585,666 18,585,666 10,537,576 10,537,576 단기금융상품 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 매출채권 126,082,853 126,082,853 121,853,403 121,853,403 기타채권 599,051 599,051 646,555 646,555 기타금융자산 32,840 32,840 32,860 32,860 소계 154,300,410 154,300,410 142,070,394 142,070,394 장기금융상품 6,000 6,000 6,000 6,000 기타채권 10,311,623 10,311,623 9,381,210 9,381,210 기타금융자산 283,998 283,998 283,648 283,648 소계 10,601,621 10,601,621 9,670,858 9,670,858 금융자산합계 164,902,031 164,902,031 151,741,252 151,741,252 금융부채: 매입채무 42,408,980 42,408,980 46,586,974 46,586,974 기타채무 24,876,740 24,876,740 11,931,694 11,931,694 단기차입금 42,583,840 42,583,840 42,625,280 42,625,280 소계 109,869,560 109,869,560 101,143,948 101,143,948 사채 69,891,585 69,891,585 69,874,526 69,874,526 금융부채 합계 179,761,145 179,761,145 171,018,474 171,018,474 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다.ㆍ활성시장에서 이용가능한 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 취득원가로 측정되었습니다. 2) 공정가치 서열체계 공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (단위 : 천원) 구분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합계 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채: 기타유동금융자산 - 32,840 - 32,840 기타비유동금융자산 5,743 121,055 157,200 283,998 공정가치가 공시되는 자산과 부채: 현금및현금성자산 8,458 18,577,208 - 18,585,666 단기금융상품 - 9,000,000 - 9,000,000 매출채권 - - 126,082,853 126,082,853 기타채권(유동) - - 599,051 599,051 장기금융상품 - 6,000 - 6,000 기타채권(비유동) - - 10,311,623 10,311,623 매입채무 - - 42,408,980 42,408,980 기타채무 - - 24,876,740 24,876,740 단기차입금 - 42,583,840 - 42,583,840 사채 - 69,891,585 - 69,891,585 (단위 : 천원) 구분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채 기타유동금융자산 - 32,860 - 32,860 기타비유동금융자산 5,743 120,705 157,200 283,648 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 7,349 10,530,227 - 10,537,576 단기금융상품 - 9,000,000 - 9,000,000 매출채권 - - 121,853,403 121,853,403 기타채권(유동) - - 646,555 646,555 장기금융상품 - 6,000 - 6,000 기타채권(비유동) - - 9,381,210 9,381,210 매입채무 - - 46,586,974 46,586,974 기타채무 - - 11,931,694 11,931,694 단기차입금 - 42,625,280 - 42,625,280 사채 - 69,874,526 - 69,874,526 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 3) 금융상품 범주 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 18,585,666 - - 18,585,666 단기금융상품 9,000,000 - - 9,000,000 매출채권 126,082,853 - - 126,082,853 기타채권 599,051 - - 599,051 기타금융자산 - 32,840 - 32,840 장기금융상품 6,000 - - 6,000 기타채권 10,311,623 - - 10,311,623 기타금융자산 - 283,998 - 283,998 합계 164,585,193 316,838 - 164,902,031 부채 매입채무 - - 42,408,980 42,408,980 기타채무 - - 24,876,740 24,876,740 단기차입금 - - 42,583,840 42,583,840 사채 - - 69,891,585 69,891,585 합계 - - 179,761,145 179,761,145 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 10,537,576 - - 10,537,576 단기금융상품 9,000,000 - - 9,000,000 매출채권 121,853,403 - - 121,853,403 기타채권 646,555 - - 646,555 기타금융자산 - 32,860 - 32,860 장기금융상품 6,000 - - 6,000 기타채권 9,381,210 - - 9,381,210 기타금융자산 - 283,648 - 283,648 합계 151,424,744 316,508 - 151,741,252 부채 매입채무 - - 46,586,974 46,586,974 기타채무 - - 11,931,694 11,931,694 단기차입금 - - 42,625,280 42,625,280 사채 - - 69,874,526 69,874,526 합계 - - 171,018,474 171,018,474 4) 금융상품 범주별 손익 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 이자수익 128,916 - - 128,916 외화환산이익 196,470 - 41,440 237,910 외환차익 460,741 - - 460,741 합계 786,127 - 41,440 827,567 원가 이자비용 - - 655,373 655,373 외화환산손실 473,888 - 4,212 478,100 외환차손 - - 564,166 564,166 합계 473,888 - 1,223,751 1,697,639 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타금융부채 합계 수익 이자수익 316,116 - - 316,116 외화환산이익 95,154 - - 95,154 외환차익 83,900 - - 83,900 합계 495,170 - - 495,170 원가 이자비용 - - 1,096,191 1,096,191 외화환산손실 2 - 16,566 16,568 외환차손 - - 67,504 67,504 합계 2 - 1,180,261 1,180,263 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재 작성 등 유의사항 - 해당사항 없습니다. 2. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 44기1분기 매출채권 131,602,750,170 5,519,896,884 4.2% 대여금 2,668,840,000 2,400,000,000 89.9% 미수금 223,796,225 - - 합 계 134,495,386,395 7,919,896,884 5.9% 제 43기 매출채권 127,373,299,419 5,519,896,884 4.3% 대여금 2,750,280,000 2,400,000,000 87.3% 미수금 208,010,574 - - 합 계 130,331,589,993 7,919,896,884 6.1% 제 42기 매출채권 132,245,101,515 844,874,009 0.6% 미수금 245,933,880 - - 합 계 132,491,035,395 844,874,009 0.6% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제 44기 1분기 제 43기 제 42기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,919,896,884 844,874,009 903,291,945 2. 순대손처리액(①－②±③) - (132,138,456) (58,417,936) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - 27,724,925 58,417,936 ③ 기타증감액 - 104,413,531 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 7,207,161,331 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,919,896,884 7,919,896,884 844,874,009 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 당분기말 현재 매출채권, 대여금, 미수금잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손경험율을 산정함에 있어서 과거 3개 년 사업종료일 현재 채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손경험률을 산정하며 1% 미만시 채권잔액의 1%로 대손충당금을 설정하고 있습니다.부도어음의 경우 담보설정이 되어있는 경우, 담보액을 상회하는 금액의 100%, 무담보인 경우 100%를 설정하고 있습니다. 대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리 기준은 법인세법 시행령 제62조의 제1항 각 호와 같습니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 금액 일반 54,212 1,138 4,039 792 60,181 특수관계자 71,422 - - - 71,422 소계 125,634 1,138 4,039 792 131,603 구성비율 95.5% 0.9% 3.0% 0.6% 100.0% 대손충당금 (5,520) (5,520) 계 - 126,083 3. 재고자산 현황 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제 44기 1분기 제 43기 제 42기 비 고 포장사업부문 제 품 13,565,461,626 15,401,670,008 16,350,111,938 - 재공품 2,351,977,494 1,887,751,577 2,431,678,742 - 원재료 5,533,525,116 5,149,366,055 5,479,552,710 - 저장품 2,117,293,009 1,951,508,733 2,013,230,106 - 미착품 139,718,600 402,811,515 624,601,189 - 상 품 1,692,136,027 1,328,885,033 2,082,189,990 - 소 계 25,400,111,872 26,121,992,921 28,981,364,675 - 전자소재사업부문 제 품 16,084,494,773 17,864,817,517 21,597,837,203 - 재공품 3,822,577,228 4,761,659,871 7,211,658,918 - 원재료 3,560,210,087 3,412,843,502 3,343,792,626 - 저장품 - - - - 미착품 - 17,070 1,855,640 - 상 품 917,682,686 515,003,323 871,580,559 - 소 계 24,384,964,774 26,554,341,283 33,026,724,946 - 본사 소 계 - - - - 합계 제 품 29,649,956,399 33,266,487,525 37,947,949,141 - 재공품 6,174,554,722 6,649,411,448 9,643,337,660 - 원재료 9,093,735,203 8,562,209,557 8,823,345,336 - 저장품 2,117,293,009 1,951,508,733 2,013,230,106 - 미착품 139,718,600 402,828,585 626,456,829 - 상 품 2,609,818,713 1,843,888,356 2,953,770,549 - 합 계 49,785,076,646 52,676,334,204 62,008,089,621 - 총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.5% 10.2% 11.0% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.1회 6.5회 5.4회 - ※ 사업부의 변화 - 제 42기부터 기존 포장, 필름, 판지 사업부문은 포장사업부문으로 개편되었습니다. 2) 재고자산의 실사내용 ① 실사일자 : 2016.01.04 재고자산 차이의 확인은 2015년 12월 31일자 장부와 실물과의 대조로 이루어졌 으며, 2015년 1월 1일부터 재고조사 시점까지의 생산/판매현황을 참고하였습니 다. 종료일과 실사일자간의 차이분에 대해서는 해당 기간의 장부를 확인하여 재고량을 검증하였습니다. ② 재고실사시 참여 및 입회 : 한영회계법인과 내부감사 모두 입회하였습니다. ③ 장기체화재고 등 현황 : 해당사항 없음. (기중 감사실시로 장기체화재고를 파악 하여 폐기하기 때문에 기말 현재 장기체화재고는 없습니다.) 4. 공정가치평가 내역 1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 18,585,666 18,585,666 10,537,576 10,537,576 단기금융상품 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 매출채권 126,082,853 126,082,853 121,853,403 121,853,403 기타채권 599,051 599,051 646,555 646,555 기타금융자산 32,840 32,840 32,860 32,860 소계 154,300,410 154,300,410 142,070,394 142,070,394 장기금융상품 6,000 6,000 6,000 6,000 기타채권 10,311,623 10,311,623 9,381,210 9,381,210 기타금융자산 283,998 283,998 283,648 283,648 소계 10,601,621 10,601,621 9,670,858 9,670,858 금융자산합계 164,902,031 164,902,031 151,741,252 151,741,252 금융부채: 매입채무 42,408,980 42,408,980 46,586,974 46,586,974 기타채무 24,876,740 24,876,740 11,931,694 11,931,694 단기차입금 42,583,840 42,583,840 42,625,280 42,625,280 소계 109,869,560 109,869,560 101,143,948 101,143,948 사채 69,891,585 69,891,585 69,874,526 69,874,526 금융부채 합계 179,761,145 179,761,145 171,018,474 171,018,474 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다.ㆍ활성시장에서 이용가능한 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 취득원가로 측정되었습니다. 2) 공정가치 서열체계공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 수준1 수준2 수준3 합 계 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채 기타유동금융자산 - 32,840 - 32,840 기타비유동금융자산 5,743 121,055 157,200 283,998 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 8,458 18,577,208 - 18,585,666 단기금융상품 - 9,000,000 - 9,000,000 매출채권 - - 126,082,853 126,082,853 기타채권(유동) - - 599,051 599,051 장기금융상품 - 6,000 - 6,000 기타채권(비유동) - - 10,311,623 10,311,623 매입채무 - - 42,408,980 42,408,980 기타채무 - - 24,876,740 24,876,740 단기차입금 - 42,583,840 - 42,583,840 사채 - 69,891,585 - 69,891,585 (단위 : 천원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합 계 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채 기타유동금융자산 - 32,860 - 32,860 기타비유동금융자산 5,743 120,705 157,200 283,648 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 7,349 10,530,227 - 10,537,576 단기금융상품 - 9,000,000 - 9,000,000 매출채권 - - 121,853,403 121,853,403 기타채권(유동) - - 646,555 646,555 장기금융상품 - 6,000 - 6,000 기타채권(비유동) - - 9,381,210 9,381,210 매입채무 - - 46,586,974 46,586,974 기타채무 - - 11,931,694 11,931,694 단기차입금 - 42,625,280 - 42,625,280 사채 - 69,874,526 - 69,874,526 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계 상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없었습니다. 5. 채무증권 발행실적 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 율촌화학주식회사 회사채 공모 2014.11.03 70,000 2.53% A+ (한국신용평가)A+ (한국기업평가) 2017.11.03 만기미도래 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.01.17 5,000 2.89% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.01.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.01.17 5,000 2.89% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.01.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.01.17 5,000 2.89% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.01.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.01.17 5,000 2.89% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.01.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.02.25 5,000 2.75% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2014.05.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.03.27 5,000 2.91% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.03.26 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.04.10 5,000 2.89% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.04.09 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.04.10 5,000 2.89% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.04.09 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.04.10 5,000 2.89% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2015.04.09 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.04.25 5,000 2.77% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2014.05.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.05.21 10,000 2.73% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2014.08.18 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.06.27 5,000 2.73% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) A1 (한국기업평가) 2014.09.26 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.07.08 5,000 2.69% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.10.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.07.08 5,000 2.79% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.06.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.07.08 5,000 2.79% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.06.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.07.25 5,000 2.62% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.10.24 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.07.25 5,000 2.62% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.10.24 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.08.25 5,000 2.42% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.11.20 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.08.25 5,000 2.42% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.11.20 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.08.25 5,000 2.42% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.11.20 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.09.01 10,000 2.39% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.11.17 만기상환 KTB투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.09.30 5,000 2.36% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.10.15 만기상환 KTB투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.10.24 5,000 2.15% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.11.03 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.10.24 5,000 2.15% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.11.03 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2014.10.30 10,000 2.14% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2014.11.03 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.04.09 10,000 1.78% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.05.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.04.29 6,000 1.79% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.05.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.05.29 8,000 1.81% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.06.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.06.15 5,000 1.61% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.09.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.06.15 5,000 1.61% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.09.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.06.29 8,000 1.70% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.07.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.07.30 10,000 1.78% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2016.07.15 만기미도래 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.07.30 10,000 1.78% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2016.07.15 만기미도래 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.07.30 5,000 1.78% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2016.07.15 만기미도래 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.07.30 5,000 1.78% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2016.07.15 만기미도래 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.07.30 5,000 1.78% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2016.07.15 만기미도래 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.07.30 5,000 1.78% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2016.07.15 만기미도래 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.07.30 5,000 1.55% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.08.17 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.08.31 4,000 1.61% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.09.15 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.09.15 5,000 1.70% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.11.16 만기상환 NH투자증권 율촌화학주식회사 기업어음증권 사모 2015.09.15 5,000 1.70% A1 (한국신용평가) A1 (NICE 신용평가) 2015.11.16 만기상환 NH투자증권 합 계 - - - 311,000 - - - - - ※ 공시 대상기간의 발행내역만을 기재하였습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 율촌화학(주) 제 11회무보증사채 2014.11.03 2017.11.03 70,000 2014.10.22 한국증권금융 주식회사 재무비율 유지현황 계약내용 1. "갑"은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다. 이행현황 이행 (63.7%) 담보권설정 제한현황 계약내용 제 2-4 조 (담보권설정등의 제한) ① "갑"은 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, "본 사채"의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 '담보권' 2. 이행보증 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 '담보권' 4. "본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 '담보권' 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보 채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액을 기준으로 한다.) 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증. 9. 본 사채관리계약서 체결전에 이미 존재하는 담보권 또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우 이행현황 이행 (자기자본의 2.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 제 2-5 조 (자산의 처분제한) ① "갑"은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. 단, 구조조정목적으로 처분하는 자산 및 기타 매출채권의 양도 또는 경영상 필요에 의해 사전에 "을"과 협의하는 경우에는 제외한다. 이행현황 이행 (208백만원) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016년 03월 30일 제출 3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - 40,000 - - - - 40,000 합계 - - - 40,000 - - - - 40,000 4) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 70,000 - - - - - 70,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 70,000 - - - - - 70,000 6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 44기 1분기(당분기) 한영회계법인 - 해당사항 없음 제 43기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 제 42기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 2) 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 44기 1분기(당분기) 한영회계법인 분기재무제표검토,개별재무제표, 중간감사 90,000 275 h/年 제 43기(전기) 한영회계법인 반기재무제표검토,개별재무제표, 중간감사 90,000 1,346 h/年 제 42기(전전기) 한영회계법인 반기재무제표검토,개별재무제표, 중간감사 70,000 826 h/年 3) 감사용역 소요시간 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 시간) 감사업무 담당 회계사 기타 합계 업무수행이사 등록공인회계사 수습공인회계사 분ㆍ반기검토 8 108 150 9 275 감사 - - - - - 합계 8 108 150 9 275 4) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 44기 1분기(당 분기) - - - - 해당사항 없음 제 43기(전기) - - - - 해당사항 없음 제 42기(전전기) - - - - 해당사항 없음 2. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 운영 실태 - 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제 43기 2016.01.29 2015년 내부회계관리제도운용전반 특이사항 없음 제 42기 2015.01.21 2014년 내부회계관리제도운용전반 특이사항 없음 제 41기 2014.01.22 2013년 내부회계관리제도운용전반 특이사항 없음 - 감사인이 감사보고서에 표명한 종합 의견 등 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제 43기 2016.01.29 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - 제 42기 2015.01.21 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - 제 41기 2014.01.22 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1.이사회 구성 개요 이사 2인(신동윤, 송녹정) 사외이사 1인(임희택)으로 구성되었으며 이사회 내 위원회는 없습니다. 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다. - 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항과 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 2. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 사외이사 등의 성명 임희택(출석률: 100%) 의결현황 1 2016.02.01 제 43기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건- 재무제표, 영업보고서 가결 2 2016.02.12 제 43기 정기주주총회 소집의 건신규임원 선임의 건- 전승범(필름개발센터장) 가결 3 2016.03.16 대표이사 선임의 건- 신동윤(재선임)임원(등기, 미등기) 직무수행비 책정의 건 가결 3. 사외이사의 회차별 참석 현황 및 안건별 찬성/반대 현황 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 찬성/반대여부 1 2016.02.01 1명 중 1명 참석 찬성 2 2016.02.12 1명 중 1명 참석 찬성 3 2016.03.16 1명 중 1명 참석 찬성 4. 이사의 독립성당사의 이사는 최대주주로부터 완전하게 독립적 지위를 갖고 회사 운영에 참여하고 있습니다. 이사의 선임방법에서도 독립성은 보장되고 있고 당사의 이사회 운영 규정에 의거 이사회를 개최하고 있으며 동 운영규정 제10조에 의거 정식 부의안건으로 상정하게 됩니다.여기서 비등기 임원을 신규 선임하거나 기존의 비등기 임원의 승진을 결정하게 되며,등기임원은 이사회가 추천하고 이의 추천내용을 주주들에게 주주총회 의안으로 통보하여 주주총회에서 보통결의사항 의결정족수 이상의 찬성으로 선임을 확정합니다.사외이사 선임방법 역시 동일하며 이사회에서는 이사의 선임배경이나 활동분야, 학력이나 경력사항, 회사와의 거래내역, 상법 등 관계법령에 위반되는 사항이 없는지를면밀히 검토하게 됩니다. 이후 적법하다고 판단 될 때 추천 후 이사회의사록을 작성하게 됩니다.이사의 총 수나 사외이사의 수 역시 상법 등 법령에 근거하여 적법하게 구성 및 운영되고 있습니다. 당사의 이사 3명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의관계 신동윤 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외 업무를 안정적으로 수행하기 위함. 경영총괄 - 지배회사의주요주주 송녹정 이사회 대표이사로써 업무 총괄 및 대외적업무를 안정적으로 수행하기 위함. 대표이사 - 임원 임희택 이사회 기업 경영의 투명성 제고. 사외이사 - 사외이사 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사 1) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 권훈상 기업은행 검사부 팀장 / 검단지점 등 지점장 상근 2) 감사의 독립성 당사는 감사규정을 제정하여 감사활동을 제도적으로 보장하고 있습니다. 3) 감사의 주요활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비고 1 2016.02.01 제 43기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건- 재무제표, 영업보고서 참석 - 2 2016.02.12 제 43기 정기주주총회 소집의 건신규임원 선임의 건- 전승범(필름개발센터장, 신규) 참석 - 3 2016.03.16 대표이사 선임의 건(신동윤/재선임)임원(등기, 미등기) 직무수행비 책정의 건 참석 - 또한 감사는 내부회계 관리제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 보고하고 내부회계관리규정 개정안에 대해 심사합니다. 2. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적사항 준법지원인 성 명 이용갑 생년월일 1963.05.25 현 직 율촌화학 주식회사 경영진단팀 부장 주요경력 율촌화학 주식회사 경영진단팀 근무 (2004.03~) 이사회결의일 2014.03.14 결격사유 해당사항 없음 기타사항 해당사항 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜농심홀딩스 본인 보통주 10,000,000 40.32 10,000,000 40.32 - 신춘호 특수관계인 보통주 3,347,890 13.50 3,347,890 13.50 - 신동윤 특수관계인 보통주 1,508,560 6.08 1,508,560 6.08 - 김낙양 특수관계인 보통주 1,140,150 4.60 1,140,150 4.60 - 김희선 특수관계인 보통주 97,370 0.39 97,370 0.39 - 송녹정 특수관계인 보통주 6,000 0.03 6,000 0.03 - 계 보통주 16,099,970 64.92 16,099,970 64.92 - 총 계 16,099,970 64.92 16,099,970 64.92 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 최대주주의 개요 : 구 분 내 용 비 고 회사의 명칭 (주)농심홀딩스 - 설립일자 2003년 7월 1일 2003년 7월 10일 설립등기 주소 서울특별시 동작구 여의대방로 112 (신대방동) - 전화번호 02-820-7820 - 홈페이지 http://www.nongshimholdings.co.kr - ※ (주)농심홀딩스는 주식회사 농심을 인적분할하여 설립되었으며 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주회사입니다. 아울러 지주사업 외 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사입니다. 1) 연혁 (1) 본점소재지 : 서울특별시 동작구 여의대방로 112 (신대방동) (2) 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생- 해당사항 없습니다. 2) 최대주주의 임원현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 신춘호 남 1932.03 회장 등기임원 상근 경영총괄 (주)농심 회장 - - 12년09개월 2018.03.27 신동원 남 1958.01 회장 등기임원 상근 대표이사 (주)농심 부회장 1,710,500 - 12년09개월 2018.03.27 신동윤 남 1958.01 부회장 등기임원 상근 경영총괄 율촌화학(주) 부회장 912,984 - 7년01개월 2018.03.27 신동익 남 1960.03 부회장 등기임원 상근 경영총괄 (주)메가마트 부회장 - - 7년01개월 2018.03.27 김문희 남 1937.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 헌법재판소 재판관법무법인신촌 대표변호사 - - 6년01개월 2019.03.25 안상찬 남 1947.05 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 태경농산㈜ 감사세무법인 비전 고문 - - 4년01개월 2018.03.27 조한용 남 1949.09 감사 등기임원 상근 감사 (주)GS강남방송 대표이사(주)GS홈쇼핑 부사장 - - 7년01개월 2018.03.27 변재석 남 1966.04 상무 미등기임원 상근 업무책임 - - - 12년09개월 - 3) 최대주주의 주요주주 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성명(명칭) 보통주 우선주 계 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 신동원 1,710,500 36.88 - - 1,710,500 36.88 신동윤 912,984 19.69 - - 912,984 19.69 합계 2,623,484 56.57 - - 2,623,484 56.57 - 최대 주주 및 특수관계인의 주식 총 수량 은 3,072,919주 (66.26%) 입 니다. ※ 농심홀딩스와의 공시시점 차이에 의해 상기 표시된 자료는 2016년 3월 30일에 공시된 농심홀딩스 2015년 사업보고서 내용입니다. ※ 자세한 사항은 추후 공시 예정인 농심홀딩스의 2016년 1분기 분기보고서를 참고 하시기 바랍니다. 4) 최대주주의 재무현황 (1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 사업연도 제13기 제 12기 제 11기 구 분 (2015년 12월말) (2014년 12월말) (2013년 12월말) 자산총계 1,084,728 1,034,456 1,027,317 부채총계 305,195 294,262 299,357 자본총계 779,534 740,193 727,960 매출액 449,116 387,375 357,018 영업이익 55,682 31,699 52,689 당기순이익 47,616 25,646 48,857 [(수치)는 부(-)의 수치임] ※ 포괄손익계산서는 기능별분류에 의하여 작성하였으며, 성격별분류는 ㈜농심 홀딩스의 제 13기 사업보고서 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 기타포괄손익은 분류별 차이가 없습니다. ※ 농심홀딩스와의 공시시점 차이에 의해 상기 표시된 자료는 2016년 3월 30일에 공시된 농심홀딩스 2015년 사업보고서 내용입니다. ※ 자세한 사항은 추후 공시 예정인 농심홀딩스의 2016년 1분기 분기보고서를 참고 하시기 바랍니다. (2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 사업년도 제13기 제12기 제11기 구 분 (2015년 12월말) (2014년 12월말) (2013년 12월말) 자산총계 569,266 566,806 571,645 부채총계 40,682 40,597 50,695 자본총계 528,584 526,209 520,950 매출액 17,035 20,135 19,995 영업이익 13,019 16,287 16,426 당기순이익 11,740 14,758 16,264 [(수치)는 부(- ) 의 수치임] ※ 요약재무정보의 매출액은 배당금 수입입니다.※ 포괄손익계산서는 기능별분류에 의하여 작성하였으며, 당기손익 및 기타포괄손익 모두 성격별분류와 차이가 없습니다. ※ 농심홀딩스와의 공시시점 차이에 의해 상기 표시된 자료는 2016년 3월 30일에 공시된 농심홀딩스 2015년 사업보고서 내용입니다. ※ 자세한 사항은 추후 공시 예정인 농심홀딩스의 2016년 1분기 분기보고서를 참고 하시기 바랍니다. 5) 최대주주의 사업현황 등 지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 법규상 일반지주회사와 금융지주회사로 구분됩니다. 일반지주회사는 이론적으로 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하며, 지배하는 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 회사이고, 사업지주회사는 다른 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 기업의 지배구조의 투명성을 제고하고 구조조정의 촉진을 위해 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사의 설립 및 전환을 허용한 이후로 최근까지 지주회사로 전환하거나 설립한 회사가 늘어나고 있습니다. 지주회사로의 전환을 통해 기업은 투자자의 신뢰증대, 자금조달의 용이, 기업가치의 상승, 경영효율성 향상 등 여러 가지 이점을 기대할 수 있습니다. (주)농심홀딩스는 순수지주회사로서 (주)농심을 인적분할하여 설립되었으며, (주)농심, 율촌화학(주), 태경농산(주) 등 5개 회사를 자회사로 두고 있습니다. 자산총액 중 자회사 주식가액의 합계액이 차지하는 비율이 2015년 12월말 현재 99.3%이며, 영업수익은 자회사로부터의 수령한 배당금입니다. (1) (주)농심홀딩스의 자회사 및 수입 배당금(2016년) 현황 구분 회사명 주요업종 보유주식수(주) 지분율(%) 배당금(백만원) 상장 (주)농심 식품 제조 판매 1,990,070 32.72 7,960 율촌화학(주) 포장재 제조 판매 10,000,000 40.32 5,000 비상장 태경농산(주) 농수축산물 가공 판매 1,240,000 100.00 4,960 농심엔지니어링(주) 산업기계 기구 제조 판매 390,000 100.00 1,170 농심개발(주) 체육시설 운영 5,621,364 96.92 - 합 계 19,090 2. 주식의 분포 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)농심홀딩스 10,000,000 40.32% - 신춘호 3,347,890 13.50% - 신동윤 1,508,560 6.08% - 우리사주조합 245 0.001% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,416 99.85 7,505,030 30.26 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10초(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제 1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제 1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에대하여 신주를 배정하는 방식② 제 1항 제 3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제 1항 제 2호 및 제 3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제 1호, 제 2호, 제 2호의 2, 제 3호 및 제 4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제 1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제 1항 제 1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 / 8(종) 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부, (02) 2073 - 8114서울시 영등포구 국제금융로 8길 26(여의도동, KB국민은행 3층) 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 인터넷 홈페이지(http://www.youlchon.com) 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2016.03월 2016.02월 2016.01월 2015.12월 2015.11월 2015.10월 보통주 최고주가 12,850 11,900 11,550 12,200 12,400 12,700 최저주가 11,700 11,500 11,200 11,750 12,000 12,350 평균주가 12,195 11,694 11,358 11,948 12,205 12,524 최고거래량 92,959 117,373 44,456 76,760 40,308 72,882 최저거래량 7,275 7,512 5,599 11,635 7,961 15,256 월간거래량 38,704 24,806 20,421 37,462 23,430 33,571 우선주 해당사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 신동윤 남 1958.01 대표이사부회장 등기임원 상근 총괄 율촌화학(주)이사 1,508,560 - 89.03.27~ 2019.03.15 송녹정 남 1964.02 대표이사전무 등기임원 상근 총괄 율촌화학(주)성장전략실장 6,000 - 11.01.01~ 2017.03.10 임희택 남 1958.12 사외이사 등기임원 비상근 이사회업무 법무법인케이씨엘변호사 - - 11.03.11~ 2017.03.10 권훈상 남 1957.10 감사 등기임원 상근 감사업무 기업은행 검사부 팀장및 검단지점 지점장 - - 13.03.15~ 2019.03.15 전인규 남 1961.06 상무 미등기임원 상근 포장사업부문양산공장담당 아주대경영학과 졸업 - - 14.01.01~ - 장세현 남 1960.12 상무 미등기임원 상근 영업부문담당 세종대경제학과 졸업 - - 14.01.01~ - 유연진 남 1965.01 상무 미등기임원 상근 지원부문담당 경기대경영학과 졸업 - - 14.01.01~ - 이강학 남 1961.06 상무 미등기임원 상근 전자소재안산공장담당 오성 LST 전무 - - 14.02.01~ - 와타나베니로 남 1952.05 상무 미등기임원 상근 전자소재R 일본기능성필름연구회회장 - - 14.04.01~ - 전승범 남 1962.03 상무 미등기임원 상근 포장사업부문R 삼성전자 필름소재랩상무 - - 16.02.15~ - ※ 2016년 1월 1일자로 김흥연 상무는 의원면직 하였습니다. ※ 회사와 계열회사 간 임원 겸임 현황 성 명 겸임회사의 명칭 직책 비고 신동윤 (주)농심홀딩스 부회장 상근 농심엔지니어링(주) 부회장 상근 (주)캐처스 등기이사 비상근 YOULCHON VINA PLASTIC JSC Member of Board of Management 비상근 2. 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 95 - - - 95 8.4 1,338,294,328 14,087,309 - 본사 여 17 - - - 17 6.9 147,715,010 8,689,118 - 포장사업부문 남 500 - - - 500 17.6 6,773,758,260 13,547,517 - 포장사업부문 여 27 - - - 27 13.2 235,599,580 8,725,910 - 전자소재사업부문 남 211 - - - 211 11.5 2,567,745,897 12,169,412 - 전자소재사업부문 여 12 - - - 12 13.9 97,269,711 8,105,809 - 합 계 862 - - - 862 14.7 11,160,382,786 12,947,080 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 2,000,000,000 사외이사 1인 포함 감사 1 350,000,000 - 계 4 2,350,000,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 207,276,000 103,638,000 - 사외이사 1 10,500,000 10,500,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 54,633,000 54,633,000 - 계 4 272,409,000 68,102,250 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 1) 해당 기업집단의 명칭 : (주) 농심2003년 04월 01일 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한기업 집단 지정 (※ 2008.07.01 상호출자제한기업집단에서 제외) 상호출자제한기업집단 소속기간 : 2003.04.01~2008.06.30 2) 계열회사 간 출자현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : %) 구 분 회 사 명(피출자회사) 법인등록번호 사업자등록번호 출자현황 출자회사 지분율 상장(3개사) (주)농심홀딩스 110111-2819005 108-81-61052 - - (주)농심 110111-0057574 118-81-03914 (주)농심홀딩스 32.72 율촌화학(주) 110111-0145147 118-81-01288 (주)농심홀딩스 40.32 비상장(15개사) 태경농산(주) 134111-0005814 118-81-10754 (주)농심홀딩스 100.00 농심엔지니어링(주) 110111-1444069 118-81-17174 (주)농심홀딩스 100.00 농심개발(주) 115411-0002700 127-81-13551 (주)농심홀딩스 96.92 (주)농심기획 110111-1305188 118-81-14916 (주)농심 90.00 (주)메가마트 110111-0222557 119-81-00851 (주)이스턴웰스 9.85 (주)엔디에스 110111-0912687 118-81-15384 (주)메가마트 53.97 (주)호텔농심 180111-0295592 607-81-45864 (주)메가마트 100.00 (주)농심캐피탈 180111-0607482 617-81-68340 (주)엔디에스 50.00 (주)메가마트 30.00 (주)농심미분 164811-0051396 312-86-11665 (주)메가마트 20.00 (주)엔디에스 20.00 (주)뉴테라넥스 110111-4688549 119-86-46662 (주)메가마트 66.67 (주)이스턴웰스 180111-0551093 603-81-61955 - - (주)캐처스 195511-0093488 615-81-52629 - - 언양농림개발(주) 181211-0003067 620-81-01476 - - (주)평창고랭지 145011-0016448 603-87-00149 - - (주)휘닉스벤딩서비스 110111-1862104 211-86-89410 (주)이스턴웰스 100.00 해외법인(14개사) NONGSHIM HOLDINGS USA, INC. - - (주)농심 100.00 NONGSHIM AMERICA, INC. - - NONGSHIM HOLDINGS USA, INC. 100.00 NONGSHIM(HONGKONG), LTD. - - (주)농심 96.74 태경농산(주) 3.26 SHANGHAI NONGSHIM FOODS CO., LTD. - - NONGSHIM(HONGKONG), LTD. 100.00 QINGDAO NONGSHIM FOODS CO., LTD. - - NONGSHIM(HONGKONG), LTD. 100.00 SHENYANG NONGSHIM FOODS CO., LTD. - - NONGSHIM(HONGKONG), LTD. 100.00 NONGSHIM JAPAN, INC. - - (주)농심 100.00 NONGSHIM AUSTRALIA PTY, LTD. - - (주)농심 100.00 NONGSHIM COMMUNICATIONS USA, INC. - - (주)농심기획 100.00 SHANGHAI NONGSHIM COMMUNICATIONSCO., LTD. - - (주)농심기획 100.00 YANBIAN NONGSHIM MINERAL WATER BEVERAGE CO., LTD. - - (주)농심 95.42 YOULCHON VINA PLASTIC JSC - - 율촌화학(주) 62.00 MEGAMART, INC. - - (주)메가마트 100.00 CHANGZHOU MEGAMA HYPERMARKET CO., LTD. - - (주)메가마트 100.00 3) 회사와 계열회사간 임원 겸임 현황 성 명 겸임회사명 직 책 비 고 신동윤 (주)농심홀딩스 부회장 상근 농심엔지니어링(주) 부회장 상근 (주)캐처스 등기 이사 비상근 YOULCHON VINA PLASTIC JSC Member of Board of Management 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 YOULCHON VINAPLASTIC JSC(베트남, 비상장) 2007.09.20 해외합작투자 1,000,463 8,888,320 62.00% 166,214 - - -17,050 8,888,320 62.00% 149,164 13,789,131 -134,464 합 계 8,888,320 62.00% 166,214 - - -17,050 8,888,320 62.00% 149,164 13,789,131 -134,464 당사는 당분기 말 현재 YOULCHON VINA PLASTIC JSC에 대한 지분 투자를 하고 있으며, 당사의 YOULCHON VINA PLASTIC JSC에 대한 소유지분율이 50%를 초과하나 출자자간의 조인트벤처 협약서에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 투자지분을 공동지배기업투자의 형태로 회계처리하고 있습니다. 1. 소 재 지 : Lot K-3-CN, My Phuoc II Industrial Zone, Ben Cat Dist., BinhDuong Province, Vietnam 2. 설 비 : BOPP Film 제조 1 Line S/L 4대 외 부대설비 3. 생산품목 : BOPP Film (식품포장재용 원단) 4. 연 혁 : 2007년 설립계약 2008년 착공 및 설비 이전 2009년 부터 본 생산 및 판매 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 1) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 미수이자 비고 기초 증가 감소 당분기말 YOULCHON VINAPLASTIC JSC 해외현지법인 단기대여금 2,625,280 - 41,440 2,583,840 22,165 - 합 계 2,625,280 - 41,440 2,583,840 22,165 - ※ 총 대여금액은 USD 2,240,000 입니다. 변동금액은 환율변동에 따른 평가분 반영금액입니다. 2) 채무보증 내역 (2016.03.31 기준) - 보증채무자 : YOULCHON VINA PLASTIC JSC. (해외현지법인)- 보증채권자 : Shinhan Bank SINGAPORE- 보 증 종 류 : 현지금융을 이용한 외화대출 지급보증- 보 증 일 자 : 2015년 7월 21일- 보증의목적 : 시설투자를 위한 유동성 확보- 보 증 금 액 : 미화 육백만불 (USD 6,000,000-)- 제 공 담 보 : 해당사항 없음.- 보증조건등 : 현지금융에 대한 보증으로, 만기 시 일시상환- 주채무의 주요 내용 : 현지금융 미화 오백만불(USD 5,000,000-)- 당사는 본 채무보증을 위해 이사회 승인을 통한 내부통제절차를 거쳤으며 공정성과 합리성 부분에서 타당하다고 인정되어 계약을 진행하였습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 1) 공시사항의 진행, 변경상황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 - - - - - 해당사항 없습니다. 2) 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 43기주주총회(2016.03.16) 1. 보고사항 1) 영업보고 2) 감사보고2. 부의 사항 1) 제 43기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 2) 이사 선임의 건 3) 감사 선임의 건 4) 이사 보수한도액 승인의 건 5) 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 (현금배당 100% 주당 500원)신동윤(사내) 재선임권훈상(사내) 재선임20억원3억 5천만원 제 42기주주총회(2015.03.19) 1. 보고사항 1) 영업보고 2) 감사보고2. 부의 사항 1) 제 42기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 2) 이사 보수한도액 승인의 건 3) 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인(현금배당 100% 주당 500원)20억원3억 5천만원 제 41기주주총회(2014.03.14) 1. 보고사항 1) 영업보고 2) 감사보고2. 부의 사항 1) 제 41기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 2) 정관 일부 변경의 건 3) 이사 선임의 건(사내 및 사외이사) 4) 이사 보수한도액 승인의 건 5) 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인(현금배당 100% 주당 500원)송녹정(사내)/임희택(사외) 재선임20억원3억 5천만원 2. 우발채무 등 1) 중요한 소송사건 당 분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3) 채무보증 현 황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) 보증계약의 건수 계약 잔액 기초대비 증감내역 YOULCHON VINA 채무보증 1건 USD 6,000,000 - - 보증채무자 : YOULCHON VINA PLASTIC JSC. (해외현지법인)- 보증채권자 : Shinhan Bank SINGAPORE- 채 무 금 액 : 미화 오백만불 (USD 5,000,000-)- 보 증 금 액 : 미화 육백만불 (USD 6,000,000-)- 보 증 기 간 : 차입일로부터 본 채무 상환 시 까지- 보증조건등 : 외화대출에 대한 보증으로, 만기 시 일시상환 4) 채무인수약정 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원/USD) 금융기관 약정내용 약정금액 우리은행 신대방동지점 당좌차월 1,900,000 〃 외화지급보증 USD 20,000,000 〃 일반자금대출 15,000,000 신한은행 보라매역지점 당좌차월 1,000,000 〃 상생매담대 20,000,000 〃 일반자금대출 5,000,000 〃 원화지급보증 1,500,000 〃 신용장개설관계 USD 1,000,000 KEB하나은행 가산디지털지점 일반외화대출 USD 1,000,000 〃 상생매담대 20,000,000 〃 외화지급보증 USD 6,000,000 국민은행 여의도기업금융지점 일반외화대출 USD 1,240,000 메리츠종합금융 단기금융한도(CP)대출약정 30,000,000 - 회사의 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미치는 약정 계약사항은 없습니다. 5) 그 밖의 우발채무 등- 해당사항 없습니다. 6) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 3. 직접금융 자금의 사용 1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - 해당사항 없습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 4. 녹색경영 1) 개요당사는 '저 탄소 녹색성장 기본법' 제 42조에 따라 온실가스 에너지 목표관리업체에 해당됩니다. 따라서 동법 제 44조 및 그와 관련한 지침에 따라 공인된 기관의 검증 하에 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 환경 당국에 신고하고 이해관계자들을 대상으로 공개하고 있습니다. 2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 통계 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) 구 분 제 43기 제 42기 제 41기 온실가스(단위 : tCO2eq) 42,383 52,936 49,627 에너지(단위 : TJ) 717 949 887 ※ 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부 규제의 준수사항 과 이에 대한 당사의 활동사항은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 1) 환경관련사항' 을 참고하시기 바랍니다. ※ 제 43기 관측자료는 현재 인증기관을 통한 검증이 진행 중이며 그 결과에 따라 수치가 변동될 수 있습니다. 정확한 통계는 추후 발표되는 환경부 최종 인증 자료를 참고해 주시기 바랍니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계