신한투자증권 사업보고서 (2018.12)
정 정 신 고 (보고)

2019년 11월 08일

1. 정정대상 공시서류 : 제19기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 4월 2일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

II. 사업의 내용 2. 영업의 현황 바. 종류별 영업실적 사. 자금조달 및 운용실적 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (2) 자산부채비율 III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보가. 요약 연결재무상태표 나. 요약 연결포괄손익계산서 라. 요약재무상태표 마. 요약포괄손익계산서 2. 연결재무제표연결재무상태표연결포괄손익계산서연결현금흐름표3. 연결재무제표 주석 - 관련 자산, 부채, 손익4. 재무제표재무상태표포괄손익계산서현금흐름표5. 재무제표 주석 - 관련 자산, 부채, 손익V. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 재무상태 4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 (4) 유동성에 관한 사항	차입유가증권을 담보거래로 제공시 이를매도거래로 처리하여관련된 자산/부채 및 관련손익을 정정함.	아래 붙임표 참조	아래 붙임표 참조

II. 사업의 내용 2. 영업의 현황 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제19기 제18기 제17기 1.수수료수익 391,250 361,264 394,241 2.당기손익인식금융상품거래이익 4,310,269 3,309,500 3,550,843 3.매도가능금융상품거래이익 9,322 8,887 32,224 4.이자수익 547,686 515,902 601,965 5.대출채권평가및처분이익 558 4,582 829 6.외환거래이익 256,437 304,547 122,958 7.기타의영업수익 43,340 45,259 31,102 영업수익 합계 5,558,862 4,549,941 4,734,162 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제19기 제18기 제17기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,546,998 0.0 6.0 1,375,765 0.0 5.7 1,296,998 0.0 5.5 자본잉여금 248,806 0.0 1.0 78,398 0.0 0.3 15 0.0 0.0 자본조정 (120) 0.0 (0.0) 413 0.0 0.0 152 0.0 0.0 기타포괄손익누계액 102,320 0.0 0.4 98,787 0.0 0.4 95,299 0.0 0.4 이익잉여금 1,044,420 0.0 4.1 858,544 0.0 3.6 663,670 0.0 2.8 예수부채 투자자예수금 1,262,931 0.6 4.9 1,158,314 0.9 4.8 1,146,427 1.1 4.9 수입담보금 14,740 0.1 0.1 11,297 0.3 0.0 10,063 0.0 0.0 차입부채 콜머니 399,131 1.3 1.6 249,770 1.8 1.0 157,557 1.7 0.7 차입금 147,649 1.4 0.6 267,699 3.5 1.1 289,269 3.3 1.2 환매조건부매도 7,044,582 1.2 27.5 6,400,620 1.8 26.7 6,699,121 1.7 28.4 매도증권 1,740,822 0.0 6.8 1,614,825 0.0 6.7 2,358,802 0.0 10.0 매도파생결합증권 8,199,261 0.0 32.0 8,504,460 0.0 35.5 8,771,467 0.0 37.3 사채 591,072 1.8 2.3 313,180 2.7 1.3 278,501 2.2 1.2 후순위차입금 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 파생상품부채 파생상품부채 533,354 0.0 2.1 771,150 0.0 3.2 359,050 0.0 1.5 기타부채 기타부채 2,737,242 0.1 10.7 2,261,300 0.1 9.4 1,420,900 0.1 6.0 합 계 25,613,208 0.4 100.0 23,964,522 0.6 100.0 23,547,291 0.6 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 404,750 0.0 22.7 387,900 0.0 27.5 188,633 0.0 24.5 차입부채 환매조건부매도 353,795 0.8 19.8 294,688 0.9 20.9 212,879 0.7 27.7 매도파생결합증권 833,852 0.0 46.8 491,577 0.0 34.9 304,364 0.0 39.5 파생상품부채 파생상품부채 189,951 0.0 10.7 233,930 0.0 16.6 64,028 0.0 8.3 합 계 1,782,348 0.2 100.0 1,408,095 0.2 100.0 769,904 0.2 100.0 합 계 27,395,556 0.4 100.0 25,372,614 0.6 100.0 24,317,195 0.6 100.0 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제19기 제18기 제17기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 246,332 0.7 0.9 400,819 0.7 1.6 422,641 1.9 1.7 예치금 3,261,972 1.0 11.9 3,159,828 1.4 12.3 2,777,890 1.4 11.0 유가증권 당기손익인식증권 15,297,108 2.1 56.0 14,770,460 2.8 57.4 15,723,814 2.5 62.0 매도가능증권 1,868,195 1.4 6.8 1,920,031 2.2 7.5 2,015,033 2.1 8.0 관계회사투자지분 422,954 0.0 1.5 90,899 0.0 0.4 78,798 0.0 0.3 파생결합증권 203,142 0.0 0.7 303,666 0.0 1.2 303,840 0.0 1.2 파생상품 파생상품자산 441,755 0.0 1.6 362,288 0.0 1.4 147,168 0.0 0.6 대출채권 콜론 0 0.0 0.0 0 0.0 0.0 274 2.0 0.0 신용공여금 1,771,177 5.0 6.5 1,430,296 7.7 5.6 1,201,486 6.3 4.7 환매조건부매수 26,907 1.3 0.1 22,944 1.8 0.1 50,851 2.1 0.2 대여금 10,274 5.7 0.0 11,441 8.2 0.0 12,371 6.0 0.0 매입대출채권 978,663 5.8 3.6 583,510 7.9 2.3 293,457 6.7 1.2 대지급금 (2) 0.0 0.0 11 0.0 0.0 - 0.0 0.0 부도채권 0 0.0 0.0 0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 사모사채 0 0.0 0.0 0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타대출채권 0 0.0 0.0 0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 유형자산 유형자산 120,114 0.0 0.4 117,121 0.0 0.5 120,012 0.0 0.5 기타 기타자산 2,689,762 0.2 9.8 2,545,935 0.3 9.9 2,194,357 0.3 8.7 합 계 27,338,353 1.9 100.0 25,719,249 2.6 100.0 25,341,992 2.3 100.0 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 [2017.12.31 현재] (단위 :원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 5,952,950,207,646 6,174,311,277,503 12,127,261,485,149 468,431,454,196 138,501,751,301 코스닥시장 967,317,248,422 1,003,577,644,669 1,970,894,893,091 155,724,326,706 9,688,144,002 코넥스시장 196,943,823 1,345,587,484 1,542,531,307 12,788,751,959 3,722,789,528 기타 2,243,542,000 2,006,013,250 4,249,555,250 - - 소계 6,922,707,941,891 7,181,240,522,906 14,103,948,464,797 636,944,532,861 151,912,684,831 신주인수권증권 유가증권시장 4,662,733,439 9,752,484,554 14,415,217,993 7,165,342,085 1,925,168,804 코스닥시장 3,191,454,331 861,182,640 4,052,636,971 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 7,854,187,770 10,613,667,194 18,467,854,964 7,165,342,085 1,925,168,804 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 6,930,562,129,661 7,191,854,190,100 14,122,416,319,761 644,109,874,946 153,837,853,635 채무증권 국채,지방채 국고채 191,584,884,674,619 191,678,705,101,066 383,263,589,775,685 1,641,713,587,510 -920,695,473 국민주택채권 3,701,878,464,940 3,583,760,734,070 7,285,639,199,010 316,883,150,368 -78,110,309 기타 902,161,773,555 826,783,500,582 1,728,945,274,137 64,858,234,753 -697,705,545 소계 196,188,924,913,114 196,089,249,335,718 392,278,174,248,832 2,023,454,972,631 -1,696,511,327 특수채 통화안정증권 49,760,625,097,560 48,554,843,185,000 98,315,468,282,560 2,799,731,226,610 -188,150,698 예금보험공사채 727,714,175,000 490,407,350,000 1,218,121,525,000 111,036,817,299 5,029,339 토지개발채권 228,876,098,250 228,432,663,200 457,308,761,450 4,635,111,919 -26,145,412 기타 2,623,381,095,500 1,973,215,025,000 4,596,596,120,500 237,123,579,416 -63,462,504 소계 53,340,596,466,310 51,246,898,223,200 104,587,494,689,510 3,152,526,735,244 -272,729,275 금융채 산금채 2,793,401,670,200 2,223,761,855,021 5,017,163,525,221 301,283,910,137 786,023 중기채 1,279,170,961,494 1,064,403,889,215 2,343,574,850,709 119,932,641,928 246,706 은행채 4,042,491,110,493 2,291,833,814,479 6,334,324,924,972 1,199,729,792,049 2,818,768 여전채 7,192,700,537,231 4,315,951,264,573 11,508,651,801,804 1,887,785,274,478 -76,451,880 종금채 - - - - - 기타 70,409,125,000 - 70,409,125,000 20,052,951,192 -139,255,098 소계 15,378,173,404,418 9,895,950,823,288 25,274,124,227,706 3,528,784,569,784 -211,855,481 회사채 5,169,479,800,514 3,129,113,735,312 8,298,593,535,826 2,134,440,473,777 -2,111,346,170 기업어음증권 10,634,626,563,416 8,718,497,850,985 19,353,124,414,401 868,761,151,088 -5,419,639 기타 - - - - - 계 280,711,801,147,772 269,079,709,968,503 549,791,511,116,275 11,707,967,902,524 -4,297,861,892 집합투자증권 ETF 5,346,791,035,676 5,390,793,051,950 10,737,584,087,626 479,225,659,600 16,139,185,593 기타 - - - - - 계 5,346,791,035,676 5,390,793,051,950 10,737,584,087,626 479,225,659,600 16,139,185,593 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 126,527,946,707 42,370,144,565 168,898,091,272 91,578,881,573 -1,639,605,236 채무증권 국채,지방채 3,752,402,178,043 3,671,444,190,186 7,423,846,368,229 335,559,570,067 -9,523,458 특수채 59,248,960,883 59,246,365,687 118,495,326,570 - - 금융채 4,501,646,604,850 4,307,589,814,106 8,809,236,418,956 769,241,798,053 -26,046,599 회사채 2,030,740,123,590 1,954,503,638,148 3,985,243,761,738 165,561,497,863 -193,319,208 기업어음증권 - - - - 기타 381,976,380 382,090,950 764,067,330 - - 소계 10,344,419,843,746 9,993,166,099,077 20,337,585,942,823 1,270,362,865,983 -228,889,265 집합투자증권 1,355,674,516,411 75,352,942,916 1,431,027,459,327 1,402,861,103,164 25,126,967,550 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 11,826,622,306,864 10,110,889,186,558 21,937,511,493,422 2,764,802,850,720 23,258,473,049 파생결합증권 ELS - - - - - ELW 23,096,923,250 19,481,117,700 42,578,040,950 - - 기타 - - - - - 계 23,096,923,250 19,481,117,700 42,578,040,950 - - 기타증권 - - - - - 합계 304,838,873,543,223 291,792,727,514,811 596,631,601,058,034 15,596,106,287,790 188,937,650,385 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제19기 제18기 제17기 실질자산(A) 27,976,359 25,270,019 23,744,166 실질부채(B) 24,716,859 22,191,289 21,222,524 자산부채비율(A/B) 113.2 113.9 111.9 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제19기말 제18기말 제17기 말 자산 Ⅰ.현금및예치금 2,294,983 2,994,883 2,761,678 Ⅱ.당기손익인식금융자산 18,038,162 16,522,433 15,595,367 Ⅲ.매도가능금융자산 1,768,331 1,652,637 1,646,109 Ⅳ.관계기업에대한투자자산 366,214 136,090 69,406 Ⅴ.대출채권 3,701,889 2,552,035 2,533,701 Ⅵ.유형자산 121,904 118,575 118,897 Ⅶ.무형자산 55,793 55,815 45,711 Ⅷ.투자부동산 193,756 204,561 137,835 Ⅸ.이연법인세자산 166 98 - Ⅹ.당기법인세자산 16,577 - 4 XI.기타자산 2,086,513 1,317,362 1,428,705 자산총계 28,644,288 25,554,489 24,337,413 부채 Ⅰ.예수부채 1,742,855 1,652,868 1,197,250 Ⅱ.당기손익인식금융부채 10,129,444 11,378,801 11,558,904 Ⅲ.차입부채 10,656,341 8,342,066 7,605,329 Ⅳ.충당부채 21,560 21,337 4,863 Ⅴ.이연법인세부채 32,161 9,161 46,879 Ⅵ.당기법인세부채 29 17,139 12,247 Ⅶ.기타부채 2,809,209 1,056,685 1,386,105 부채총계 25,391,599 22,478,057 21,811,577 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,296,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 15 Ⅲ.자본조정 167 (180) 341 Ⅳ.기타포괄손익누계액 88,264 104,273 99,475 Ⅴ.이익잉여금 1,368,252 1,176,345 1,129,007 Ⅵ. 비지배지분 202 190 - 자본총계 3,252,689 3,076,432 2,525,836 부채와 자본총계 28,644,288 25,554,489 24,337,413 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제19기 제18기 제17기 Ⅰ.영업수익 5,558,862 4,549,941 4,734,162 Ⅱ.영업비용 5,306,064 4,406,103 4,473,414 Ⅲ.영업이익 252,798 143,838 260,748 Ⅳ.영업외수익 34,083 23,686 29,262 Ⅴ.영업외비용 11,490 22,018 11,888 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 275,391 145,506 278,122 Ⅶ.법인세비용 63,472 30,066 62,668 Ⅷ.연결당기순이익 211,919 115,440 215,454 Ⅸ.기타포괄이익(손실) (16,009) 4,798 9,888 X.총포괄이익 195,910 120,238 225,342 XI.당기순이익의 귀속 211,919 115,440 215,454 (1) 지배회사지분 211,907 115,438 215,454 (2) 비지배지분 12 2 - XII.총포괄이익의 귀속 195,910 120,238 225,342 (1) 지배회사지분 195,898 120,236 225,342 (2) 비지배 지분 12 2 - 주당순이익(원) 685 419 831 연결에 포함된 회사수 49 27 19 라. 요약재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제19기말 제18기말 제17기말 자산 Ⅰ.현금및예치금 2,173,269 2,950,603 2,739,431 Ⅱ.당기손익인식금융자산 17,634,458 16,632,314 15,754,324 Ⅲ.매도가능금융자산 1,689,741 1,538,556 1,602,194 Ⅳ.관계기업에대한투자자산 738,368 242,644 87,381 Ⅴ.대출채권 3,352,901 2,432,845 1,844,851 Ⅵ.유형자산 120,527 117,894 118,180 Ⅶ.무형자산 49,643 49,526 44,448 Ⅷ.투자부동산 121,136 130,392 137,802 Ⅸ.당기법인세자산 16,577 - 4 Ⅹ.기타자산 2,079,739 1,175,245 1,415,551 자산총계 27,976,359 25,270,019 23,744,166 부채 Ⅰ.예수부채 1,742,830 1,652,846 1,197,250 Ⅱ.당기손익인식금융부채 10,132,586 11,377,285 11,558,913 Ⅲ.차입부채 9,979,255 8,055,698 7,019,664 Ⅳ.충당부채 24,863 22,815 6,456 Ⅴ.이연법인세부채 30,591 9,475 44,965 Ⅵ.당기법인세부채 - 17,123 12,247 Ⅶ.기타부채 2,806,734 1,056,047 1,383,029 부채총계 24,716,859 22,191,289 21,222,524 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,296,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 15 Ⅲ.자본조정 167 (180) 341 Ⅳ.기타포괄손익누계액 99,570 99,656 96,042 Ⅴ.이익잉여금 1,363,959 1,183,450 1,128,246 자본총계 3,259,500 3,078,730 2,521,642 부채와 자본총계 27,976,359 25,270,019 23,744,166 마. 요약포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제19기 제18기 제17기 Ⅰ.영업수익 5,521,492 4,521,362 4,721,671 Ⅱ.영업비용 5,266,540 4,378,226 4,451,277 Ⅲ.영업이익 254,952 143,136 270,394 Ⅳ.영업외수익 14,938 23,196 15,508 Ⅴ.영업외비용 10,455 10,739 5,257 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 259,435 155,593 280,645 Ⅶ.법인세비용 58,926 32,289 63,558 Ⅷ.당기순이익 200,509 123,304 217,087 Ⅸ.기타포괄이익(손실) (86) 3,614 2,323 Ⅹ.총포괄이익 200,423 126,918 219,410 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제19(당)기 2017년 12월 31일 현재 제18(전) 기 2016년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 자산 Ⅰ. 현금및예치금 4,24,25,29 2,294,983 2,994,883 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 5,24,25,29 18,038,162 16,522,433 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,24,25,29 1,768,331 1,652,637 Ⅳ. 관계기업에대한투자자산 7 366,214 136,090 Ⅴ. 대출채권 8,24,25,29 3,701,889 2,552,035 Ⅵ. 유형자산 9,29 121,904 118,575 Ⅶ. 무형자산 10 55,793 55,815 Ⅷ. 투자부동산 11 193,756 204,561 Ⅸ. 이연법인세자산 27 166 98 Ⅹ. 당기법인세자산 27 16,577 - XI . 기타자산 12,24,25 2,086,513 1,317,362 자산총계 28,644,288 25,554,489 부채 Ⅰ. 예수부채 13,24,25 1,742,855 1,652,868 Ⅱ. 당기손익인식금융부채 14,24,25 10,129,444 11,378,801 Ⅲ. 차입부채 15,24,25 10,656,341 8,342,066 Ⅳ. 충당부채 16 21,560 21,337 Ⅴ. 이연법인세부채 27 32,161 9,161 Ⅵ. 당기법인세부채 27 29 17,139 Ⅶ. 기타부채 17,24,25 2,809,209 1,056,685 부채총계 25,391,599 22,478,057 자본 Ⅰ. 자본금 34 1,546,998 1,546,998 Ⅱ. 자본잉여금 34 248,806 248,806 Ⅲ. 자본조정 34 167 (180) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 34 88,264 104,273 Ⅴ. 이익잉여금 34 1,368,252 1,176,345 Ⅵ. 비지배지분 34 202 190 자본총계 3,252,689 3,076,432 부채와 자본총계 28,644,288 25,554,489 연결포괄손익계산서 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ.영업수익 5,558,862 4,549,941 1.수수료수익 18 391,250 361,264 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 4,310,269 3,309,500 3.매도가능금융상품관련이익 24 9,322 8,887 4.이자수익 19 547,686 515,902 5.대출채권평가및처분이익 24 558 4,582 6.외환거래이익 20 256,437 304,547 7.기타의영업수익 22, 24 43,340 45,259 Ⅱ.영업비용 5,306,064 4,406,103 1.수수료비용 18 81,862 103,791 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 4,355,438 3,493,157 3.매도가능금융자산관련손실 24 16,852 15,697 4.이자비용 19 124,590 131,702 5.대출채권평가및처분손실 24 3,855 7,780 6.외환거래손실 20 264,421 218,029 7.판매비와관리비 21 456,605 414,645 8.기타의영업비용 22, 24 2,441 21,302 Ⅲ.영업이익 252,798 143,838 Ⅳ.영업외수익 23 34,083 23,686 Ⅴ.영업외비용 23 11,490 22,018 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 275,391 145,506 Ⅶ.법인세비용 27 63,472 30,066 Ⅷ.연결당기순이익 211,919 115,440 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 34 (16,009) 4,798 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 : 1. 매도가능금융자산평가손익 24 8,313 3,057 2. 지분법자본변동손실 (14,776) (30) 3. 해외사업환산손익 (6,244) 3,051 4. 법인세효과 (3,302) (1,280) X.연결총포괄이익 195,910 120,238 연결당기순이익의 귀속 211,919 115,440 1. 지배기업소유지분 211,907 115,438 2. 비지배지분 12 2 연결총포괄이익의 귀속 195,910 120,238 1. 지배기업소유지분 195,898 120,236 2. 비지배지분 12 2 연결현금흐름표 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,192,250) (984,685) (1) 법인세비용차감전순이익 275,391 145,506 (2) 손익조정사항 (462,611) (426,203) 1. 이자수익 (547,686) (515,902) 2. 이자비용 124,590 131,702 3. 배당수익 (39,515) (42,003) (3) 현금의 유출입이 없는 손익항목 (25,134) 169,674 1. 당기손익인식금융자산평가손익 (282,224) (195,292) 2. 당기손익인식금융부채평가손익 238,820 295,625 3. 매도가능금융자산처분손익 (4,456) 4,277 4. 매도가능금융자산손상차손 11,986 2,533 5. 대손상각비 3,627 3,197 6. 대출채권매각손익 (331) - 7. 외화환산손익 (6,581) 10,755 8. 감가상각비 11,278 10,326 9. 무형자산상각비 6,724 4,987 10. 종업원관련비용 2,260 3,329 11. 기타영업손익 83 18,717 12. 영업외손익 (6,320) 11,220 (4) 자산ㆍ부채의 증감 (2,363,186) (1,166,892) 1. 예치금 421,058 (169,276) 2. 당기손익인식금융자산 (1,233,507) (731,773) 3. 대출채권 (1,149,604) (16,705) 4. 손해배상공동기금 1,160 10,565 5. 기타자산 (778,134) 100,184 6. 예수부채 121,136 443,257 7. 당기손익인식금융부채 (1,488,176) (475,727) 8. 충당부채 - (97) 9. 기타부채 1,742,881 (327,320) (5) 법인세의 납부 (77,484) (64,661) (6) 이자의 수취 532,592 525,579 (7) 이자의 지급 (110,523) (207,774) (8) 배당금의 수취 38,705 40,086 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (366,831) (193,427) 1. 매도가능금융자산의 처분 2,847,806 4,012,327 2. 매도가능금융자산의 취득 (2,946,589) (4,035,683) 3. 관계기업에대한투자자산의 처분 64,724 36,754 4. 관계기업에대한투자자산의 취득 (317,907) (112,984) 5. 유형자산의 처분 79 1,060 6. 유형자산의 취득 (9,523) (9,440) 7. 무형자산의 처분 2,029 1,161 8. 무형자산의 취득 (8,807) (12,291) 9. 투자부동산의 처분 1,362 4,481 10. 투자부동산의 취득 (5) (74,532) 11. 사업결합에 따른 순현금흐름 - (4,280) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 2,336,667 1,229,207 1. 차입부채의 증가 3,607,238 1,451,594 2. 차입부채의 감소 (1,250,571) (653,078) 3. 배당금의 지급 (20,000) (68,100) 4. 보통주의 발행 - 498,791 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (21,739) 1,561 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + IV) (244,153) 52,656 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 578,964 526,308 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 334,811 578,964 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요 (4) 요약 재무정보 1) 당기말 및 전기말 현재 당사 및 연결대상종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제19(당)기 제18(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 27,976,359 24,716,859 3,259,500 25,270,019 22,191,289 3,078,730 이하 생략 2) 당기 및 전기의 당사 및 연결대상종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제19(당)기 제18(전)기 영업수익 당기순손익 총포괄손익 영업수익 당기순손익 총포괄손익 신한금융투자 5,521,492 200,509 200,423 4,521,362 123,304 126,918 이하 생략 3. 유의적인 회계정책(23) 미적용 제ㆍ개정 기준서① 금융자산의 분류 및 측정 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액 제1109호에따른 금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가 2,294,897 2,294,897 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 67,691 67,824 대여금및수취채권 상각후원가 3,649,077 3,649,077 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 2,004,750 2,004,750 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 11,247,397 11,247,397 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,941,861 2,941,861 당기손익인식지정금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (기타증권(복합금융상품)) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 114,013 118,720 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 258,584 258,584 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 파생상품을 제외한 금융자산 합계 27,160,420 27,165,260 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권과 만기보유금융자산 중 67,824백만원, 매도가능금융자산 중 377,304백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산(파생상품 제외) 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 64%에서 66%로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 5. 당기손익인식금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융자산 14,189,258 13,076,194 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 3,094,892 파생상품자산 662,490 351,347 합 계 18,038,162 16,522,433 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 원 화 국채 1,360,889 2,618,558 지방채 61,999 63,349 금융채 5,003,302 4,582,101 회사채 3,242,803 2,684,166 기업어음 863,745 1,245,874 주식 783,736 643,386 집합투자증권 852,925 540,796 기타 19,657 - 소 계 12,189,056 12,378,230 외 화 채권 695,002 623,822 주식 8,935 7,955 집합투자증권 1,296,265 66,187 소 계 2,000,202 697,964 합 계 14,189,258 13,076,194 14. 당기손익인식금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융부채 1,413,904 1,490,765 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 9,229,349 파생상품부채 417,931 658,687 합 계 10,129,444 11,378,801 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 매도유가증권 주식 495,019 581,625 채권 871,884 815,383 기타 47,001 93,757 합 계 1,413,904 1,490,765 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,294,983 - - - 2,294,983 당기손익인식금융자산 14,851,748 3,186,414 - - - - - 18,038,162 매도가능금융자산 - - 1,768,331 - - - - 1,768,331 대출채권 - - - 3,701,889 - - - 3,701,889 기타금융자산 - - - 1,997,128 - - - 1,997,128 금융자산 계 14,851,748 3,186,414 1,768,331 7,994,000 - - - 27,800,493 예수부채 - - - - - - 1,742,855 1,742,855 당기손익인식금융부채 - - - - 1,831,835 8,297,609 - 10,129,444 차입부채 - - - - - - 10,656,341 10,656,341 기타금융부채 - - - - - - 1,926,231 1,926,231 금융부채 계 - - - - 1,831,835 8,297,609 14,325,427 24,454,871 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,994,883 - - - 2,994,883 당기손익인식금융자산 13,427,541 3,094,892 - - - - - 16,522,433 매도가능금융자산 - - 1,652,637 - - - - 1,652,637 대출채권 - - - 2,552,035 - - - 2,552,035 기타금융자산 - - - 1,216,488 - - - 1,216,488 금융자산 계 13,427,541 3,094,892 1,652,637 6,763,406 - - - 24,938,476 예수부채 - - - - - - 1,652,868 1,652,868 당기손익인식금융부채 - - - - 2,149,452 9,229,349 - 11,378,801 차입부채 - - - - - - 8,342,066 8,342,066 기타금융부채 - - - - - - 929,719 929,719 금융부채 계 - - - - 2,149,452 9,229,349 10,924,653 22,303,454 (2) 당기와 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 226,159 207,987 단기매매금융자산처분이익 448,975 378,194 소 계 675,134 586,181 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (116,526) (68,591) 단기매매금융자산처분손실 (425,029) (351,060) 소 계 (541,555) (419,651) 합 계 133,579 166,530 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 681,776 467,941 파생상품처분이익 2,434,044 1,769,454 소 계 3,115,820 2,237,395 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (456,089) (423,811) 파생상품처분손실 (1,689,559) (1,528,259) 소 계 (2,145,648) (1,952,070) 합 계 970,172 285,325 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 41,004 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 23,653 소 계 62,221 64,657 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) (29,238) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) (4,428) 소 계 (106,941) (33,666) 합 계 (44,720) 30,991 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 9,322 8,887 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) (13,164) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) (2,533) 소 계 (16,852) (15,697) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (1,678) 2,317 합 계 (9,208) (4,493) 대출채권평가및처분이익 대손충당금환입 558 4,582 대출채권평가및처분손실 대손상각비 (3,855) (7,780) 기타의영업수익 기타대손충당금환입 306 - 기타의영업비용 기타대손상각비 (445) (2,305) 합 계 (3,436) (5,503) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,798 41,152 단기매매금융부채상환이익 250,392 213,827 소 계 266,190 254,979 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (153,933) (162,414) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) (208,114) 소 계 (424,349) (370,528) 합 계 (158,159) (115,549) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 143,822 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 22,466 소 계 190,903 166,288 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) (318,185) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) (399,057) 소 계 (1,136,945) (717,242) 합 계 (946,042) (550,954) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품자산(부채)의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 807,730 70,669 151,019 1,284,548 2 2,368 2,316,336 단기매매금융자산 13,043,347 627,936 247,905 54,631 183,577 31,860 14,189,256 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 662,490 - - - - - 662,490 매도가능금융자산 975,127 352,098 - - 415,150 28,429 1,770,804 대출채권 205,567 710,132 1,605,710 245,893 959,666 168,098 3,895,066 기타금융자산 1,937,356 6,082 11,783 23,151 28,084 3,589 2,010,045 금융자산 계 20,129,890 1,801,918 2,107,904 1,628,320 1,879,574 482,953 28,030,559 예수부채 1,743,417 - - - - - 1,743,417 단기매매금융부채 1,413,904 - - - - - 1,413,904 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생상품부채 417,930 - - - - - 417,930 차입부채 9,069,321 129,326 56,528 202,968 8,908 - 9,467,051 사채 1,198,310 - - - - - 1,198,310 기타금융부채 1,878,900 12,186 4,976 10,194 21,688 16 1,927,960 금융부채 계 16,024,847 466,319 610,372 1,129,550 5,136,805 1,098,534 24,466,427 차감후 4,105,043 1,335,599 1,497,532 498,770 (3,257,231) (615,581) 3,564,132 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 1,775,964 155,101 65,673 1,004,791 15,482 105 3,017,116 단기매매금융자산 12,876,844 30,052 42,351 70,706 36,226 20,015 13,076,194 당기손익인식지정금융자산 2,441,122 1,029 21,342 - 506,503 125,079 3,095,075 파생금융상품자산 351,347 - - - - - 351,347 매도가능금융자산 2,949 1,246,930 - - 3,056 401,990 1,654,925 대출채권 220,099 328,581 1,040,802 203,856 675,441 135,988 2,604,767 기타금융자산 1,153,789 7,295 6,304 29,905 26,698 5,772 1,229,763 금융자산 계 18,822,114 1,768,988 1,176,472 1,309,258 1,263,406 688,949 25,029,187 예수부채 1,653,299 - - - - - 1,653,299 단기매매금융부채 1,490,765 - - - - - 1,490,765 당기손익인식지정금융부채 431,533 452,306 473,304 1,380,011 5,407,776 1,084,419 9,229,349 파생상품부채 658,687 - - - - - 658,687 차입부채 7,800,180 127,895 71,442 105,190 16,213 - 8,120,920 사채 31,158 - 1,133 2,304 201,158 - 235,753 기타금융부채 911,345 8,116 5,720 13,332 8,235 711 947,459 금융부채 계 12,976,967 588,317 551,599 1,500,837 5,633,382 1,085,130 22,336,232 차감후 5,845,147 1,180,671 624,873 (191,579) (4,369,976) (396,181) 2,692,955 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,757,070 8,809,069 623,119 14,189,258 채무증권 3,630,641 7,353,041 263,715 11,247,397 지분증권 1,126,429 1,456,028 359,404 2,941,861 파생금융상품자산 31,825 392,209 238,456 662,490 매매목적 31,825 392,209 238,456 662,490 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,549 186,132 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,053 186,132 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,133,379 304,582 1,768,331 채무증권 329,552 1,011,191 23,001 1,363,744 지분증권 818 121,508 281,581 403,907 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,691,998 12,762,206 1,352,289 19,806,493 단기매매금융부채 1,413,904 - - 1,413,904 매도유가증권 1,413,904 - - 1,413,904 파생상품부채 20,683 327,991 69,257 417,931 매매목적 20,683 327,991 69,257 417,931 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,471,560 1,314,873 7,343,011 10,129,444 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 7,183,018 5,893,176 - 13,076,194 채무증권 6,002,528 5,815,342 - 11,817,870 지분증권 1,180,490 77,834 - 1,258,324 파생금융상품자산 17,316 273,176 60,855 351,347 매매목적 17,316 273,176 60,855 351,347 당기손익인식지정금융자산 397,618 2,404,445 292,829 3,094,892 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 862,837 - 862,837 채무증권 393,749 1,521,622 - 1,915,371 지분증권 3,869 - - 3,869 파생결합증권 - 19,986 292,829 312,815 매도가능금융자산 457,697 917,979 276,961 1,652,637 채무증권 453,980 792,949 - 1,246,929 지분증권 3,717 123,190 276,961 403,868 손해배상공동기금 - 1,840 - 1,840 금융자산 계 8,055,649 9,488,776 630,645 18,175,070 단기매매금융부채 1,490,765 - - 1,490,765 매도유가증권 1,490,765 - - 1,490,765 파생상품부채 14,130 303,019 341,538 658,687 매매목적 14,130 303,019 341,538 658,687 당기손익인식지정금융부채 10,134 1,644,904 7,574,311 9,229,349 매도파생결합증권 - 1,644,904 7,574,311 9,219,215 매도유가증권 10,134 - - 10,134 금융부채 계 1,515,029 1,947,923 7,915,849 11,378,801 (7) 금융자산과 금융부채의 상 계 2) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,512,060 - 9,512,060 (804,666) - 8,707,394 환매조건부매도(차입부채) 8,368,175 - 8,368,175 (8,368,175) - - 유가증권차입약정 1,450,877 - 1,450,877 (1,450,877) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,946,633 (1,535,614) 19,411,019 (10,703,600) - 8,707,419 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 1,602,068 - 1,602,068 (147,943) - 1,454,125 환매조건부매도(차입부채) 7,288,348 - 7,288,348 (7,288,348) - - 유가증권차입약정 1,490,765 - 1,490,765 (1,490,765) - - 미지급미결제현물환 27,157 - 27,157 (27,156) - 1 기타금융상품 711,619 (616,774) 94,845 - - 94,845 계 11,119,957 (616,774) 10,503,183 (8,954,212) - 1,548,971 26. 사업별 부문정보 (3) 당기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 IB그룹 S 기타 합 계 현금및예치금 6,738 892 - 1,468,595 818,758 2,294,983 당기손익인식금융자산 2,908 812,011 291,334 15,524,288 1,407,621 18,038,162 매도가능금융자산 1,928 - 198,226 1,447,319 120,858 1,768,331 관계기업에대한투자자산 - - 99,021 267,193 - 366,214 대출채권 2,080,187 - 1,113,692 485,215 22,795 3,701,889 합 계 2,091,761 812,903 1,702,273 19,192,610 2,370,032 26,169,579 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 IB그룹 S 기타 합 계 현금및예치금 7,691 3,579 - 1,961,540 1,022,073 2,994,883 당기손익인식금융자산 5,473 630,026 176,917 12,313,928 3,396,089 16,522,433 매도가능금융자산 1,213 - 186,438 1,278,961 186,025 1,652,637 관계기업에대한투자자산 - - 16,850 119,240 - 136,090 대출채권 1,566,449 - 552,844 - 432,742 2,552,035 합 계 1,580,826 633,605 933,049 15,673,669 5,036,929 23,858,078 27. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (35,331) (512) - (35,843) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 30,220 8,105 - 38,325 매도가능금융자산 (26,254) 3,113 (6,635) (29,776) 관계기업에대한투자자산 5,139 (2,517) 3,333 5,955 대손충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,477 2,384 - 3,861 합 계 (9,063) (19,505) (3,427) (31,995) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (3,720) (31,611) - (35,331) 당기손익인식채권 (20,559) 7,404 - (13,155) 파생결합증권 11,270 (11,816) - (546) 매도파생결합증권 (217,296) 106,676 - (110,620) 장내파생상품 224 (2,358) - (2,134) 장외파생상품 198,386 (79,265) - 119,121 기타당기손익인식금융자산 1 (1) - - 기타당기손익인식금융부채 (4,748) 34,968 - 30,220 매도가능금융자산 (24,382) (1,132) (740) (26,254) 관계기업에대한투자자산 9,587 (3,908) (540) 5,139 대손충당금 194 - - 194 유형자산 및 투자부동산 (32,572) 288 - (32,284) 무형자산 (4,684) (78) - (4,762) 미수수익 (17,468) 3,135 - (14,333) 미지급금 및 미지급비용 10,233 (925) 166 9,474 충당부채 945 4,072 - 5,017 거래일손익평가조정액 46,188 6,094 - 52,282 Up-Front fee 상각액 3,612 930 - 4,542 외화환산손익 3,305 (415) - 2,890 기타 (5,395) 6,872 - 1,477 합 계 (46,879) 38,930 (1,114) (9,063) (6) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제19(당)기 제18(전)기 이연법인세자산 72,982 151,467 이연법인세부채 (104,977) (160,530) 당기법인세자산 16,577 5,312 당기법인세부채 (29) (22,451) 29. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,704,393 7,564,750 - 3,042 12,547,553 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,493,461 8,779,621 96,953 103,225 16,184,473 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 151,000 67,000 - 500,000 - - 95,366 813,366 단기매매금융자산 163,799 - 1,080,412 2,727,599 6,783,451 - 6,024 10,761,285 당기손익인식지정금융자산 228,374 - - 349,630 2,833 - - 580,837 매도가능금융자산 - - - 94,461 881,133 - - 975,594 대출채권 - - - - 200 - - 200 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 543,173 119,000 1,080,412 3,671,690 7,667,617 96,953 101,390 13,280,235 4. 재무제표 재무상태표 제19(당)기 2017년 12월 31일 현재 제18(전) 기 2016년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 자산 Ⅰ. 현금및예치금 4,24,25,28 2,173,269 2,950,603 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 5,24,25,28 17,634,458 16,632,314 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,24,25,28 1,689,741 1,538,556 Ⅳ. 관계기업등에대한투자자산 7 738,368 242,644 Ⅴ. 대출채권 8,24,25,28 3,352,901 2,432,845 Ⅵ. 유형자산 9,28 120,527 117,894 Ⅶ. 무형자산 10 49,643 49,526 Ⅷ. 투자부동산 11 121,136 130,392 Ⅸ. 당기법인세자산 26 16,577 - Ⅹ. 기타자산 12,24,25 2,079,739 1,175,245 자산총계 27,976,359 25,270,019 부채 Ⅰ. 예수부채 13,24,25 1,742,830 1,652,846 Ⅱ. 당기손익인식금융부채 14,24,25 10,132,586 11,377,285 Ⅲ. 차입부채 15,24,25 9,979,255 8,055,698 Ⅳ. 충당부채 16 24,863 22,815 Ⅴ. 이연법인세부채 26 30,591 9,475 Ⅵ. 당기법인세부채 26 - 17,123 Ⅶ. 기타부채 17,24,25 2,806,734 1,056,047 부채총계 24,716,859 22,191,289 자본 Ⅰ. 자본금 33 1,546,998 1,546,998 Ⅱ. 자본잉여금 33 248,806 248,806 Ⅲ. 자본조정 33 167 (180) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 33 99,570 99,656 Ⅴ. 이익잉여금 33 1,363,959 1,183,450 자본총계 3,259,500 3,078,730 부채와 자본총계 27,976,359 25,270,019 포괄손익계산서 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ.영업수익 5,521,492 4,521,362 1.수수료수익 18 398,878 367,239 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 4,286,785 3,305,268 3.매도가능금융상품관련이익 24 6,670 8,887 4.이자수익 19 528,784 496,082 5.대출채권평가및처분이익 24 227 2,484 6.외환거래이익 20 251,610 296,716 7.기타의영업수익 22,24 48,538 44,686 Ⅱ.영업비용 5,266,540 4,378,226 1.수수료비용 18 81,319 104,479 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 4,348,536 3,490,281 3.매도가능금융상품관련손실 24 16,852 15,697 4.이자비용 19 114,807 112,359 5.대출채권평가및처분손실 24 2,276 8,430 6.외환거래손실 20 251,287 217,803 7.판매비와관리비 21 447,282 408,395 8.기타의영업비용 22,24 4,181 20,782 Ⅲ.영업이익 254,952 143,136 Ⅳ.영업외수익 23 14,938 23,196 Ⅴ.영업외비용 23 10,455 10,739 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 259,435 155,593 Ⅶ.법인세비용 26 58,926 32,289 Ⅷ.당기순이익 200,509 123,304 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 33 (86) 3,614 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 : 1. 매도가능금융자산평가손익 24 5,865 4,768 2. 법인세효과 (5,951) (1,154) Ⅹ.총포괄이익 200,423 126,918 현금흐름표 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,568,076) (1,307,190) (1) 법인세비용차감전순이익 259,435 155,593 (2) 손익조정사항 (461,315) (427,539) 1. 이자수익 (528,784) (496,082) 2. 이자비용 114,807 112,359 3. 배당수익 (47,338) (43,816) (3) 현금의 유출입이 없는 손익항목 (10,566) 155,226 1. 당기손익인식금융자산평가손익 (273,765) (196,671) 2. 당기손익인식금융부채평가손익 238,820 295,625 3. 매도가능금융자산처분손익 (1,804) 4,277 4. 매도가능금융자산손상차손 11,986 2,533 5. 대손상각비 2,049 5,946 6. 외화환산손익 (17,119) 11,943 7. 감가상각비 10,958 10,110 8. 무형자산상각비 6,555 4,923 9. 종업원관련비용 2,323 3,329 10. 기타영업손익 2,006 18,509 11. 영업외손익 7,425 (5,298) (4) 자산ㆍ부채의 증감 (1,742,222) (1,558,476) 1. 예치금 421,464 (166,279) 2. 당기손익인식금융자산 (718,380) (681,319) 3. 대출채권 (911,980) (589,112) 4. 손해배상공동기금 1,160 10,565 5. 기타자산 (915,684) 232,073 6. 예수부채 121,133 443,235 7. 당기손익인식금융부채 (1,483,518) (477,253) 8. 충당부채 - (97) 9. 기타부채 1,743,583 (330,289) (5) 법인세의납부 (76,993) (64,523) (6) 이자의수취 519,509 501,349 (7) 이자의지급 (100,871) (110,649) (8) 배당금의수취 44,947 41,829 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (677,315) (115,490) 1. 매도가능금융자산의 처분 2,706,897 4,083,063 2. 매도가능금융자산의 취득 (2,842,762) (4,035,683) 3. 관계기업에대한투자자산의 처분 66,941 59,703 4. 관계기업에대한투자자산의 취득 (594,646) (208,337) 5. 유형자산의 처분 67 1,036 6. 유형자산의 취득 (8,494) (9,279) 7. 무형자산의 처분 2,029 1,161 8. 무형자산의 취득 (8,709) (11,635) 9. 투자부동산의 처분 1,362 4,481 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,945,948 1,454,896 1. 차입부채의 증가 3,216,519 1,224,205 2. 차입부채의 감소 (1,250,571) (200,000) 3. 배당금의 지급 (20,000) (68,100) 4. 보통주의 발행 - 498,791 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (21,739) 1,512 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + IV) (321,182) 33,728 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 537,789 504,061 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 216,607 537,789 5. 재무제표 주석 3. 유의적인 회계정책 (19) 미적용 제ㆍ개정 기준서① 금융자산의 분류 및 측정 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액 제1109호에따른 금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가 2,173,183 2,173,183 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 91,091 93,790 대여금및수취채권 상각후원가 3,274,439 3,274,439 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 1,996,476 1,996,476 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,927,468 10,927,468 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,863,871 2,863,871 당기손익인식지정금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (기타증권(복합금융상품)) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 38,617 43,324 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 255,390 255,390 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 파생상품을 제외한 금융자산 합계 26,202,685 26,210,091 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권 중 93,790백만원, 매도가능금융자산 중 298,714백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산(파생상품 제외) 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 65%에서 66%로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 5. 당기손익인식금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융자산 13,791,340 13,186,508 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 3,094,892 파생상품자산 656,704 350,914 합 계 17,634,458 16,632,314 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 원 화 국채 1,357,261 2,615,067 지방채 61,999 63,349 금융채 5,003,302 4,579,094 회사채 3,090,159 2,808,534 기업어음 873,419 1,166,878 주식 709,673 641,173 집합투자증권 852,102 540,796 기타 - 80,124 소 계 11,947,915 12,495,015 외 화 채권 541,329 617,687 주식 6,056 7,619 집합투자증권 1,296,040 66,187 소 계 1,843,425 691,493 합 계 13,791,340 13,186,508 14. 당기손익인식금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융부채 1,413,904 1,490,765 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 9,229,349 파생상품부채 421,073 657,171 합 계 10,132,586 11,377,285 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 매도유가증권 주식 495,019 581,625 채권 871,884 815,383 기타 47,001 93,757 합 계 1,413,904 1,490,765 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,173,269 - - - 2,173,269 당기손익인식금융자산 14,448,044 3,186,414 - - - - - 17,634,458 매도가능금융자산 - - 1,689,741 - - - - 1,689,741 대출채권 - - - 3,352,901 - - - 3,352,901 기타금융자산 - - - 1,988,853 - - - 1,988,853 금융자산 계 14,448,044 3,186,414 1,689,741 7,515,023 - - - 26,839,222 예수부채 - - - - - - 1,742,830 1,742,830 당기손익인식금융부채 - - - - 1,834,977 8,297,609 - 10,132,586 차입부채 - - - - - - 9,979,255 9,979,255 기타금융부채 - - - - - - 1,918,882 1,918,882 금융부채 계 - - - - 1,834,977 8,297,609 13,640,967 23,773,553 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,950,603 - - - 2,950,603 당기손익인식금융자산 13,537,422 3,094,892 - - - - - 16,632,314 매도가능금융자산 - - 1,538,556 - - - - 1,538,556 대출채권 - - - 2,432,845 - - - 2,432,845 기타금융자산 - - - 1,076,239 - - - 1,076,239 금융자산 계 13,537,422 3,094,892 1,538,556 6,459,687 - - - 24,630,557 예수부채 - - - - - - 1,652,846 1,652,846 당기손익인식금융부채 - - - - 2,147,936 9,229,349 - 11,377,285 차입부채 - - - - - - 8,055,698 8,055,698 기타금융부채 - - - - - - 926,074 926,074 금융부채 계 - - - - 2,147,936 9,229,349 10,634,618 22,011,903 (2) 당기와 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 221,577 207,736 단기매매금융자산처분이익 445,183 377,849 소 계 666,760 585,585 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (110,625) (68,022) 단기매매금융자산처분손실 (424,219) (351,126) 소 계 (534,844) (419,148) 합 계 131,916 166,437 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 676,213 465,090 파생상품처분이익 2,424,497 1,769,427 소 계 3,100,710 2,234,517 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (460,304) (419,899) 파생상품처분손실 (1,685,153) (1,530,135) 소 계 (2,145,457) (1,950,034) 합 계 955,253 284,483 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 41,004 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 22,895 소 계 62,221 63,899 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) (29,238) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) (4,091) 소 계 (106,941) (33,329) 합 계 (44,720) 30,570 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 6,670 8,887 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) (13,164) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) (2,533) 소 계 (16,852) (15,697) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (86) 3,614 합 계 (10,268) (3,196) 대출채권평가및처분이익 대손충당금환입 227 2,484 대출채권평가및처분손실 대손상각비 (2,276) (8,430) 기타의영업수익 기타자산대손상각비환입액 306 - 기타의영업비용 기타대손상각비 (543) (2,212) 합 계 (2,286) (8,158) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,798 41,152 단기매매금융부채상환이익 250,392 213,827 소 계 266,190 254,979 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (153,933) (162,414) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) (208,114) 소 계 (424,349) (370,528) 합 계 (158,159) (115,549) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 143,822 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 22,466 소 계 190,903 166,288 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) (318,185) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) (399,057) 소 계 (1,136,945) (717,242) 합 계 (946,042) (550,954) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품자산(부채)의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 775,155 70,669 151,019 1,197,711 2 64 2,194,620 단기매매금융자산 12,725,769 627,936 237,923 54,631 113,220 31,861 13,791,340 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 656,704 - - - - - 656,704 매도가능금융자산 926,236 325,469 - - 411,956 28,429 1,692,090 대출채권 203,601 602,992 1,605,710 190,894 785,733 154,898 3,543,828 기타금융자산 1,928,337 6,082 11,783 23,151 28,066 2,687 2,000,106 금융자산 계 19,714,075 1,668,149 2,097,922 1,486,484 1,632,072 466,548 27,065,250 예수부채 1,743,392 - - - - - 1,743,392 단기매매금융부채 1,413,904 - - - - - 1,413,904 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생금융상품부채 421,073 - - - - - 421,073 차입금 8,410,127 129,326 56,528 202,968 8,908 - 8,807,857 사채 1,180,417 - - - - - 1,180,417 기타금융부채 1,871,703 11,777 4,976 10,195 21,688 16 1,920,355 금융부채 계 15,343,681 465,910 610,372 1,129,551 5,136,805 1,098,534 23,784,853 차감후 4,370,394 1,202,239 1,487,550 356,933 (3,504,733) (631,986) 3,280,397 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 1,755,984 154,729 65,430 981,107 15,482 105 2,972,837 단기매매금융자산 12,987,159 30,052 42,351 70,706 36,226 20,014 13,186,508 당기손익인식지정금융자산 2,441,122 1,029 21,342 - 506,503 125,079 3,095,075 파생금융상품자산 350,914 - - - - - 350,914 매도가능금융자산 2,949 1,135,049 - - 3,056 399,790 1,540,844 대출채권 215,824 312,081 1,040,802 203,856 576,354 135,988 2,484,905 기타금융자산 1,013,812 7,295 6,304 29,922 26,698 5,384 1,089,415 금융자산 계 18,767,764 1,640,235 1,176,229 1,285,591 1,164,319 686,360 24,720,498 예수부채 1,653,277 - - - - - 1,653,277 단기매매금융부채 1,490,765 - - - - - 1,490,765 당기손익인식지정금융부채 431,533 452,306 473,304 1,380,011 5,407,776 1,084,419 9,229,349 파생금융상품부채 657,171 - - - - - 657,171 차입금 7,513,812 127,895 71,442 105,190 16,213 - 7,834,552 사채 31,158 - 1,133 2,304 201,158 - 235,753 기타금융부채 909,103 7,713 5,720 13,332 7,235 711 943,814 금융부채 계 12,686,819 587,914 551,599 1,500,837 5,632,382 1,085,130 22,044,681 차감후 6,080,945 1,052,321 624,630 (215,246) (4,468,063) (398,770) 2,675,817 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,746,033 8,516,030 529,277 13,791,340 채무증권 3,627,013 7,060,226 240,230 10,927,469 지분증권 1,119,020 1,455,804 289,047 2,863,871 파생금융상품자산 31,663 386,585 238,456 656,704 매매목적 31,663 386,585 238,456 656,704 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,550 186,131 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,054 186,131 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,057,984 301,387 1,689,741 채무증권 329,552 935,795 23,000 1,288,347 지분증권 818 121,509 278,387 400,714 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,680,799 12,388,149 1,255,251 19,324,199 단기매매금융부채 1,413,904 - - 1,413,904 매도유가증권 1,413,904 - - 1,413,904 파생상품부채 20,683 332,050 68,340 421,073 매매목적 20,683 332,050 68,340 421,073 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,471,560 1,318,932 7,342,094 10,132,586 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 7,168,554 6,017,954 - 13,186,508 채무증권 5,990,612 5,859,997 - 11,850,609 지분증권 1,177,942 157,957 - 1,335,899 파생금융상품자산 17,316 272,720 60,878 350,914 매매목적 17,316 272,720 60,878 350,914 당기손익인식지정금융자산 397,618 2,404,445 292,829 3,094,892 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 862,837 - 862,837 채무증권 393,749 1,521,622 - 1,915,371 지분증권 3,869 - - 3,869 파생결합증권 - 19,986 292,829 312,815 매도가능금융자산 457,697 806,099 274,760 1,538,556 채무증권 453,980 681,068 - 1,135,048 지분증권 3,717 123,191 274,760 401,668 손해배상공동기금 - 1,840 - 1,840 금융자산 계 8,041,185 9,501,218 628,467 18,170,870 단기매매금융부채 1,490,765 - - 1,490,765 매도유가증권 1,490,765 - - 1,490,765 파생상품부채 14,130 301,496 341,545 657,171 매매목적 14,130 301,496 341,545 657,171 당기손익인식지정금융부채 10,134 1,644,904 7,574,311 9,229,349 매도파생결합증권 - 1,644,904 7,574,311 9,219,215 매도유가증권 10,134 - - 10,134 금융부채 계 1,515,029 1,946,400 7,915,856 11,377,285 (7) 금융자산과 금융부채의 상계 2) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> 단위 : (백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,521,083 - 9,521,083 (804,692) - 8,716,391 환매조건부매도(차입부채) 8,341,175 - 8,341,175 (8,341,175) - - 유가증권차입약정 1,450,877 - 1,450,877 (1,450,877) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,928,656 (1,535,614) 19,393,042 (10,676,626) - 8,716,416 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 1,600,552 - 1,600,552 (147,486) - 1,453,066 환매조건부매도(차입부채) 7,288,348 - 7,288,348 (7,288,348) - - 유가증권차입약정 1,490,765 - 1,490,765 (1,490,765) - - 미지급미결제현물환 27,157 - 27,157 (27,156) - 1 기타금융상품 711,619 (616,774) 94,845 - - 94,845 합 계 11,118,441 (616,774) 10,501,667 (8,953,755) - 1,547,912 26. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (35,331) (512) - (35,843) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 30,220 8,105 - 38,325 매도가능금융자산 (26,254) 3,112 (5,951) (29,093) 관계기업에대한투자자산 4,726 1,950 - 6,676 대손충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,478 2,383 - 3,861 합 계 (9,475) (15,040) (6,076) (30,591) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (4,101) (31,230) - (35,331) 당기손익인식채권 (20,559) 7,404 - (13,155) 파생결합증권 11,270 (11,816) - (546) 매도파생결합증권 (217,296) 106,676 - (110,620) 장내파생상품 224 (2,358) - (2,134) 장외파생상품 198,386 (79,265) - 119,121 기타당기손익인식금융자산 383 (383) - - 기타당기손익인식금융부채 (4,749) 34,969 - 30,220 매도가능금융자산 (23,593) (1,507) (1,154) (26,254) 관계기업에대한투자자산 4,125 601 - 4,726 대손충당금 194 - - 194 유형자산 및 투자부동산 (32,572) 288 - (32,284) 무형자산 (4,623) (139) - (4,762) 미수수익 (17,468) 3,135 - (14,333) 미지급금 및 미지급비용 10,233 (925) 166 9,474 충당부채 945 4,072 - 5,017 거래일손익평가조정액 46,188 6,094 - 52,282 Up-Front fee 상각액 3,612 930 - 4,542 외화환산손익 3,305 (415) - 2,890 기타 1,131 347 - 1,478 합 계 (44,965) 36,478 (988) (9,475) (6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제19(당)기 제18(전)기 이연법인세자산 72,816 150,983 이연법인세부채 (103,407) (160,458) 당기법인세자산 16,577 5,312 당기법인세부채 - (22,435) 28. 담보제공자산당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,704,393 7,564,750 - 3,042 12,547,553 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,493,461 8,779,621 96,953 103,225 16,184,473 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 151,000 67,000 - 500,000 - - 95,366 813,366 단기매매금융자산 163,799 - 1,080,412 2,727,599 6,783,451 - 6,024 10,761,285 당기손익인식지정금융자산 228,374 - - 349,630 2,833 - - 580,837 매도가능금융자산 - - - 94,461 881,133 - - 975,594 유형자산 - - - - - 96,953 - 96,953 합 계 543,173 67,000 1,080,412 3,671,690 7,667,417 96,953 101,390 13,228,035 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 당기(제19기) 전기(제18기) 전기대비 증감율(%) 자산 현금성자산 334,811 515,718 -180,907 -35% 예치금 1,960,172 3,342,002 -1,381,830 -41% 유가증권 19,510,217 17,090,963 2,419,254 14% 파생상품 662,490 349,455 313,035 90% 대출채권 3,701,889 2,552,035 1,149,854 45% 유형자산 121,904 118,575 3,329 3% 기타자산 2,352,805 1,580,251 772,554 49% 계 28,644,288 25,549,000 3,095,288 12% 부채 예수부채 1,742,855 1,652,868 89,987 5% 차입부채 20,367,854 19,068,673 1,299,181 7% 기타부채 3,280,890 1,755,623 1,525,267 87% 계 25,391,599 22,477,164 2,914,435 13% 자본총계 3,252,689 3,071,836 180,853 6% - 유가증권 및 현금성자산은 RP 상품 같은 고객 자산 증가로 인해 전기대비 약 2조 2383억 증가하였고, 파생상품 자산도 전기대비 3,130억(+90%) 증가하였습니다. 총자산은 약 3조 953억 증가한 28.64조원이 되었습니다.- 총 부채는 25.39조로 전기대비 약 2조 9,144억(+13%) 증가하였고 이의 대부분은 ELS, DLS, RP 등의 상품 잔고 및 고객 예탁금 증가로 인해 예수/차입부채 계정이 전기대비 약 1조 3,892억 증가한 데 따른 것입니다. 4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 (4) 유동성에 관한 사항 (표) 유동성 현황 (단위 : 억원, %) 구 분 19기 18기 17기 원 화 3개월유동성자산 128,739 124,723 115,467 3개월유동성부채 93,208 82,274 65,250 3개월유동성비율 138.1 151.6 177.0 외 화 3개월유동성자산 81,190 68,103 21,983 3개월유동성부채 84,783 61,312 21,023 3개월유동성비율 95.8 111.1 104.6 - 원화 3개월유동성자산 및 부채는 전기 대비 각각 4,016억원, 10,934억원 증가함에 따라 원화 3개월유동성비율이 13.5%p 하락하였으며 외화 3개월 유동성자산 및 부채는 전기 대비 각각 13,087억원, 23,471억원 증가함에 따라 외화 3개월유동성비율이 15.3%p 하락하였습니다. II. 사업의 내용 2. 영업의 현황 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제19기 제18기 제17기 1.수수료수익 391,250 361,264 394,241 2.당기손익인식금융상품거래이익 4,075,463 3,198,298 3,550,843 3.매도가능금융상품거래이익 9,322 8,887 32,224 4.이자수익 547,686 515,902 601,965 5.대출채권평가및처분이익 558 4,582 829 6.외환거래이익 256,437 304,547 122,958 7.기타의영업수익 43,340 45,259 31,102 영업수익 합계 5,324,056 4,438,739 4,734,162 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제19기 제18기 제17기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,546,998 0.0 6.1 1,375,765 0.0 5.7 1,296,998 0.0 5.5 자본잉여금 248,806 0.0 1.0 78,398 0.0 0.3 15 0.0 0.0 자본조정 (120) 0.0 (0.0) 413 0.0 0.0 152 0.0 0.0 기타포괄손익누계액 102,320 0.0 0.4 98,787 0.0 0.4 95,299 0.0 0.4 이익잉여금 1,044,420 0.0 4.1 858,544 0.0 3.6 663,670 0.0 2.8 예수부채 투자자예수금 1,262,931 0.6 5.0 1,158,314 0.9 4.8 1,146,427 1.1 4.9 수입담보금 14,740 0.1 0.1 11,297 0.3 0.0 10,063 0.0 0.0 차입부채 콜머니 399,131 1.3 1.6 249,770 1.8 1.0 157,557 1.7 0.7 차입금 147,649 1.4 0.6 267,699 3.5 1.1 289,269 3.3 1.2 환매조건부매도 7,044,582 1.2 27.7 6,400,620 1.8 26.7 6,699,121 1.7 28.4 매도증권 1,578,309 0.0 6.2 1,596,509 0.0 6.7 2,358,802 0.0 10.0 매도파생결합증권 8,199,261 0.0 32.2 8,504,460 0.0 35.5 8,771,467 0.0 37.3 사채 591,072 1.8 2.3 313,180 2.7 1.3 278,501 2.2 1.2 후순위차입금 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 파생상품부채 파생상품부채 533,354 0.0 2.1 771,150 0.0 3.2 359,050 0.0 1.5 기타부채 기타부채 2,737,242 0.1 10.8 2,261,300 0.1 9.4 1,420,900 0.1 6.0 합 계 25,450,695 0.4 100.0 23,946,206 0.6 100.0 23,547,291 0.6 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 404,750 0.0 22.7 387,900 0.0 27.5 188,633 0.0 24.5 차입부채 환매조건부매도 353,795 0.8 19.8 294,688 0.9 20.9 212,879 0.7 27.7 매도파생결합증권 833,852 0.0 46.8 491,577 0.0 34.9 304,364 0.0 39.5 파생상품부채 파생상품부채 189,951 0.0 10.7 233,930 0.0 16.6 64,028 0.0 8.3 합 계 1,782,348 0.2 100.0 1,408,095 0.2 100.0 769,904 0.2 100.0 합 계 27,233,043 0.4 100.0 25,354,298 0.6 100.0 24,317,195 0.6 100.0 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제19기 제18기 제17기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 246,332 0.7 0.9 400,819 0.7 1.6 422,641 1.9 1.7 예치금 3,261,972 1.0 12.0 3,159,828 1.4 12.3 2,777,890 1.4 11.0 유가증권 당기손익인식증권 15,134,595 2.1 55.7 14,752,144 2.8 57.4 15,723,814 2.5 62.0 매도가능증권 1,868,195 1.4 6.9 1,920,031 2.2 7.5 2,015,033 2.1 8.0 관계회사투자지분 422,954 0.0 1.6 90,899 0.0 0.4 78,798 0.0 0.3 파생결합증권 203,142 0.0 0.7 303,666 0.0 1.2 303,840 0.0 1.2 파생상품 파생상품자산 441,755 0.0 1.6 362,288 0.0 1.4 147,168 0.0 0.6 대출채권 콜론 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 274 2.0 0.0 신용공여금 1,771,177 5.0 6.5 1,430,296 7.7 5.6 1,201,486 6.3 4.7 환매조건부매수 26,907 1.3 0.1 22,944 1.8 0.1 50,851 2.1 0.2 대여금 10,274 5.7 0.0 11,441 8.2 0.0 12,371 6.0 0.0 매입대출채권 978,663 5.8 3.6 583,510 7.9 2.3 293,457 6.7 1.2 대지급금 (2) 0.0 0.0 11 0.0 0.0 - 0.0 0.0 부도채권 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 사모사채 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타대출채권 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 유형자산 유형자산 120,114 0.0 0.4 117,121 0.0 0.5 120,012 0.0 0.5 기타 기타자산 2,689,762 0.2 9.9 2,545,935 0.3 9.9 2,194,357 0.3 8.7 합 계 27,175,840 1.9 100.0 25,700,933 2.6 100.0 25,341,992 2.3 100.0 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 [2017.12.31 현재] (단위 :원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 5,952,950,207,646 6,174,311,277,503 12,127,261,485,149 324,691,094,696 4,894,419,586 코스닥시장 967,317,248,422 1,003,577,644,669 1,970,894,893,091 155,638,424,706 9,602,242,002 코넥스시장 196,943,823 1,345,587,484 1,542,531,307 12,788,751,959 3,722,789,528 기타 2,243,542,000 2,006,013,250 4,249,555,250 - - 소계 6,922,707,941,891 7,181,240,522,906 14,103,948,464,797 493,118,271,361 18,219,451,116 신주인수권증권 유가증권시장 4,662,733,439 9,752,484,554 14,415,217,993 7,165,342,085 1,925,168,804 코스닥시장 3,191,454,331 861,182,640 4,052,636,971 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 7,854,187,770 10,613,667,194 18,467,854,964 7,165,342,085 1,925,168,804 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 6,930,562,129,661 7,191,854,190,100 14,122,416,319,761 500,283,613,446 20,144,619,920 채무증권 국채,지방채 국고채 191,584,884,674,619 191,678,705,101,066 383,263,589,775,685 1,641,713,587,510 -920,695,473 국민주택채권 3,701,878,464,940 3,583,760,734,070 7,285,639,199,010 316,883,150,368 -78,110,309 기타 902,161,773,555 826,783,500,582 1,728,945,274,137 64,858,234,753 -697,705,545 소계 196,188,924,913,114 196,089,249,335,718 392,278,174,248,832 2,023,454,972,631 -1,696,511,327 특수채 통화안정증권 49,760,625,097,560 48,554,843,185,000 98,315,468,282,560 2,799,731,226,610 -188,150,698 예금보험공사채 727,714,175,000 490,407,350,000 1,218,121,525,000 111,036,817,299 5,029,339 토지개발채권 228,876,098,250 228,432,663,200 457,308,761,450 4,635,111,919 -26,145,412 기타 2,623,381,095,500 1,973,215,025,000 4,596,596,120,500 237,123,579,416 -63,462,504 소계 53,340,596,466,310 51,246,898,223,200 104,587,494,689,510 3,152,526,735,244 -272,729,275 금융채 산금채 2,793,401,670,200 2,223,761,855,021 5,017,163,525,221 301,283,910,137 786,023 중기채 1,279,170,961,494 1,064,403,889,215 2,343,574,850,709 119,932,641,928 246,706 은행채 4,042,491,110,493 2,291,833,814,479 6,334,324,924,972 1,199,729,792,049 2,818,768 여전채 7,192,700,537,231 4,315,951,264,573 11,508,651,801,804 1,887,785,274,478 -76,451,880 종금채 - - - - - 기타 70,409,125,000 - 70,409,125,000 20,052,951,192 -139,255,098 소계 15,378,173,404,418 9,895,950,823,288 25,274,124,227,706 3,528,784,569,784 -211,855,481 회사채 5,169,479,800,514 3,129,113,735,312 8,298,593,535,826 2,134,440,473,777 -2,111,346,170 기업어음증권 10,634,626,563,416 8,718,497,850,985 19,353,124,414,401 868,761,151,088 -5,419,639 기타 - - - - - 계 280,711,801,147,772 269,079,709,968,503 549,791,511,116,275 11,707,967,902,524 -4,297,861,892 집합투자증권 ETF 5,346,791,035,676 5,390,793,051,950 10,737,584,087,626 479,225,659,600 16,139,185,593 기타 - - - - - 계 5,346,791,035,676 5,390,793,051,950 10,737,584,087,626 479,225,659,600 16,139,185,593 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 126,527,946,707 42,370,144,565 168,898,091,272 91,578,881,573 -1,639,605,236 채무증권 국채,지방채 3,752,402,178,043 3,671,444,190,186 7,423,846,368,229 335,559,570,067 -9,523,458 특수채 59,248,960,883 59,246,365,687 118,495,326,570 - - 금융채 4,501,646,604,850 4,307,589,814,106 8,809,236,418,956 769,241,798,053 -26,046,599 회사채 2,030,740,123,590 1,954,503,638,148 3,985,243,761,738 165,561,497,863 -193,319,208 기업어음증권 - - - - 기타 381,976,380 382,090,950 764,067,330 - - 소계 10,344,419,843,746 9,993,166,099,077 20,337,585,942,823 1,270,362,865,983 -228,889,265 집합투자증권 1,355,674,516,411 75,352,942,916 1,431,027,459,327 1,402,861,103,164 25,126,967,550 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 11,826,622,306,864 10,110,889,186,558 21,937,511,493,422 2,764,802,850,720 23,258,473,049 파생결합증권 ELS - - - - - ELW 23,096,923,250 19,481,117,700 42,578,040,950 - - 기타 - - - - - 계 23,096,923,250 19,481,117,700 42,578,040,950 - - 기타증권 - - - - - 합계 304,838,873,543,223 291,792,727,514,811 596,631,601,058,034 15,452,280,026,290 55,244,416,670 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제19기 제18기 제17기 실질자산(A) 27,832,533 25,158,817 23,744,166 실질부채(B) 24,573,033 22,080,087 21,222,524 자산부채비율(A/B) 113.3 113.9 111.9 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제19기말 제18기말 제17기 말 자산 Ⅰ.현금및예치금 2,294,983 2,994,883 2,761,678 Ⅱ.당기손익인식금융자산 17,894,336 16,411,231 15,595,367 Ⅲ.매도가능금융자산 1,768,331 1,652,637 1,646,109 Ⅳ.관계기업에대한투자자산 366,214 136,090 69,406 Ⅴ.대출채권 3,701,889 2,552,035 2,533,701 Ⅵ.유형자산 121,904 118,575 118,897 Ⅶ.무형자산 55,793 55,815 45,711 Ⅷ.투자부동산 193,756 204,561 137,835 Ⅸ.이연법인세자산 166 98 - Ⅹ.당기법인세자산 16,577 - 4 XI.기타자산 2,086,513 1,317,362 1,428,705 자산총계 28,500,462 25,443,287 24,337,413 부채 Ⅰ.예수부채 1,742,855 1,652,868 1,197,250 Ⅱ.당기손익인식금융부채 9,985,618 11,267,599 11,558,904 Ⅲ.차입부채 10,656,341 8,342,066 7,605,329 Ⅳ.충당부채 21,560 21,337 4,863 Ⅴ.이연법인세부채 32,161 9,161 46,879 Ⅵ.당기법인세부채 29 17,139 12,247 Ⅶ.기타부채 2,809,209 1,056,685 1,386,105 부채총계 25,247,773 22,366,855 21,811,577 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,296,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 15 Ⅲ.자본조정 167 (180) 341 Ⅳ.기타포괄손익누계액 88,264 104,273 99,475 Ⅴ.이익잉여금 1,368,252 1,176,345 1,129,007 Ⅵ. 비지배지분 202 190 - 자본총계 3,252,689 3,076,432 2,525,836 부채와 자본총계 28,500,462 25,443,287 24,337,413 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제19기 제18기 제17기 Ⅰ.영업수익 5,324,056 4,438,739 4,734,162 Ⅱ.영업비용 5,071,258 4,294,901 4,473,414 Ⅲ.영업이익 252,798 143,838 260,748 Ⅳ.영업외수익 34,083 23,686 29,262 Ⅴ.영업외비용 11,490 22,018 11,888 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 275,391 145,506 278,122 Ⅶ.법인세비용 63,472 30,066 62,668 Ⅷ.연결당기순이익 211,919 115,440 215,454 Ⅸ.기타포괄이익(손실) (16,009) 4,798 9,888 X.총포괄이익 195,910 120,238 225,342 XI.당기순이익의 귀속 211,919 115,440 215,454 (1) 지배회사지분 211,907 115,438 215,454 (2) 비지배지분 12 2 - XII.총포괄이익의 귀속 195,910 120,238 225,342 (1) 지배회사지분 195,898 120,236 225,342 (2) 비지배 지분 12 2 - 주당순이익(원) 685 419 831 연결에 포함된 회사수 49 27 19 라. 요약재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제19기말 제18기말 제17기말 자산 Ⅰ.현금및예치금 2,173,269 2,950,603 2,739,431 Ⅱ.당기손익인식금융자산 17,490,632 16,521,112 15,754,324 Ⅲ.매도가능금융자산 1,689,741 1,538,556 1,602,194 Ⅳ.관계기업에대한투자자산 738,368 242,644 87,381 Ⅴ.대출채권 3,352,901 2,432,845 1,844,851 Ⅵ.유형자산 120,527 117,894 118,180 Ⅶ.무형자산 49,643 49,526 44,448 Ⅷ.투자부동산 121,136 130,392 137,802 Ⅸ.당기법인세자산 16,577 - 4 Ⅹ.기타자산 2,079,739 1,175,245 1,415,551 자산총계 27,832,533 25,158,817 23,744,166 부채 Ⅰ.예수부채 1,742,830 1,652,846 1,197,250 Ⅱ.당기손익인식금융부채 9,988,760 11,266,083 11,558,913 Ⅲ.차입부채 9,979,255 8,055,698 7,019,664 Ⅳ.충당부채 24,863 22,815 6,456 Ⅴ.이연법인세부채 30,591 9,475 44,965 Ⅵ.당기법인세부채 - 17,123 12,247 Ⅶ.기타부채 2,806,734 1,056,047 1,383,029 부채총계 24,573,033 22,080,087 21,222,524 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,296,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 15 Ⅲ.자본조정 167 (180) 341 Ⅳ.기타포괄손익누계액 99,570 99,656 96,042 Ⅴ.이익잉여금 1,363,959 1,183,450 1,128,246 자본총계 3,259,500 3,078,730 2,521,642 부채와 자본총계 27,832,533 25,158,817 23,744,166 마. 요약포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제19기 제18기 제17기 Ⅰ.영업수익 5,286,686 4,410,160 4,721,671 Ⅱ.영업비용 5,031,734 4,267,024 4,451,277 Ⅲ.영업이익 254,952 143,136 270,394 Ⅳ.영업외수익 14,938 23,196 15,508 Ⅴ.영업외비용 10,455 10,739 5,257 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 259,435 155,593 280,645 Ⅶ.법인세비용 58,926 32,289 63,558 Ⅷ.당기순이익 200,509 123,304 217,087 Ⅸ.기타포괄이익(손실) (86) 3,614 2,323 Ⅹ.총포괄이익 200,423 126,918 219,410 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제19(당)기 2017년 12월 31일 현재 제18(전) 기 2016년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 자산 Ⅰ. 현금및예치금 4,24,25,29 2,294,983 2,994,883 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 5,24,25,29 17,894,336 16,411,231 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,24,25,29 1,768,331 1,652,637 Ⅳ. 관계기업에대한투자자산 7 366,214 136,090 Ⅴ. 대출채권 8,24,25,29 3,701,889 2,552,035 Ⅵ. 유형자산 9,29 121,904 118,575 Ⅶ. 무형자산 10 55,793 55,815 Ⅷ. 투자부동산 11 193,756 204,561 Ⅸ. 이연법인세자산 27 166 98 Ⅹ. 당기법인세자산 27 16,577 - XI . 기타자산 12,24,25 2,086,513 1,317,362 자산총계 28,500,462 25,443,287 부채 Ⅰ. 예수부채 13,24,25 1,742,855 1,652,868 Ⅱ. 당기손익인식금융부채 14,24,25 9,985,618 11,267,599 Ⅲ. 차입부채 15,24,25 10,656,341 8,342,066 Ⅳ. 충당부채 16 21,560 21,337 Ⅴ. 이연법인세부채 27 32,161 9,161 Ⅵ. 당기법인세부채 27 29 17,139 Ⅶ. 기타부채 17,24,25 2,809,209 1,056,685 부채총계 25,247,773 22,366,855 자본 Ⅰ. 자본금 34 1,546,998 1,546,998 Ⅱ. 자본잉여금 34 248,806 248,806 Ⅲ. 자본조정 34 167 (180) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 34 88,264 104,273 Ⅴ. 이익잉여금 34 1,368,252 1,176,345 Ⅵ. 비지배지분 34 202 190 자본총계 3,252,689 3,076,432 부채와 자본총계 28,500,462 25,443,287 연결포괄손익계산서 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ.영업수익 5,324,056 4,438,739 1.수수료수익 18 391,250 361,264 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 4,075,463 3,198,298 3.매도가능금융상품관련이익 24 9,322 8,887 4.이자수익 19 547,686 515,902 5.대출채권평가및처분이익 24 558 4,582 6.외환거래이익 20 256,437 304,547 7.기타의영업수익 22, 24 43,340 45,259 Ⅱ.영업비용 5,071,258 4,294,901 1.수수료비용 18 81,862 103,791 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 4,120,632 3,381,955 3.매도가능금융자산관련손실 24 16,852 15,697 4.이자비용 19 124,590 131,702 5.대출채권평가및처분손실 24 3,855 7,780 6.외환거래손실 20 264,421 218,029 7.판매비와관리비 21 456,605 414,645 8.기타의영업비용 22, 24 2,441 21,302 Ⅲ.영업이익 252,798 143,838 Ⅳ.영업외수익 23 34,083 23,686 Ⅴ.영업외비용 23 11,490 22,018 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 275,391 145,506 Ⅶ.법인세비용 27 63,472 30,066 Ⅷ.연결당기순이익 211,919 115,440 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 34 (16,009) 4,798 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 : 1. 매도가능금융자산평가손익 24 8,313 3,057 2. 지분법자본변동손실 (14,776) (30) 3. 해외사업환산손익 (6,244) 3,051 4. 법인세효과 (3,302) (1,280) X.연결총포괄이익 195,910 120,238 연결당기순이익의 귀속 211,919 115,440 1. 지배기업소유지분 211,907 115,438 2. 비지배지분 12 2 연결총포괄이익의 귀속 195,910 120,238 1. 지배기업소유지분 195,898 120,236 2. 비지배지분 12 2 연결현금흐름표 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,192,250) (984,685) (1) 법인세비용차감전순이익 275,391 145,506 (2) 손익조정사항 (462,611) (426,203) 1. 이자수익 (547,686) (515,902) 2. 이자비용 124,590 131,702 3. 배당수익 (39,515) (42,003) (3) 현금의 유출입이 없는 손익항목 (25,134) 169,674 1. 당기손익인식금융자산평가손익 (148,531) (84,090) 2. 당기손익인식금융부채평가손익 105,127 184,423 3. 매도가능금융자산처분손익 (4,456) 4,277 4. 매도가능금융자산손상차손 11,986 2,533 5. 대손상각비 3,627 3,197 6. 대출채권매각손익 (331) - 7. 외화환산손익 (6,581) 10,755 8. 감가상각비 11,278 10,326 9. 무형자산상각비 6,724 4,987 10. 종업원관련비용 2,260 3,329 11. 기타영업손익 83 18,717 12. 영업외손익 (6,320) 11,220 (4) 자산ㆍ부채의 증감 (2,363,186) (1,166,892) 1. 예치금 421,058 (169,276) 2. 당기손익인식금융자산 (1,334,576) (731,773) 3. 대출채권 (1,149,604) (16,705) 4. 손해배상공동기금 1,160 10,565 5. 기타자산 (778,134) 100,184 6. 예수부채 121,136 443,257 7. 당기손익인식금융부채 (1,387,107) (475,727) 8. 충당부채 - (97) 9. 기타부채 1,742,881 (327,320) (5) 법인세의 납부 (77,484) (64,661) (6) 이자의 수취 532,592 525,579 (7) 이자의 지급 (110,523) (207,774) (8) 배당금의 수취 38,705 40,086 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (366,831) (193,427) 1. 매도가능금융자산의 처분 2,847,806 4,012,327 2. 매도가능금융자산의 취득 (2,946,589) (4,035,683) 3. 관계기업에대한투자자산의 처분 64,724 36,754 4. 관계기업에대한투자자산의 취득 (317,907) (112,984) 5. 유형자산의 처분 79 1,060 6. 유형자산의 취득 (9,523) (9,440) 7. 무형자산의 처분 2,029 1,161 8. 무형자산의 취득 (8,807) (12,291) 9. 투자부동산의 처분 1,362 4,481 10. 투자부동산의 취득 (5) (74,532) 11. 사업결합에 따른 순현금흐름 - (4,280) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 2,336,667 1,229,207 1. 차입부채의 증가 3,607,238 1,451,594 2. 차입부채의 감소 (1,250,571) (653,078) 3. 배당금의 지급 (20,000) (68,100) 4. 보통주의 발행 - 498,791 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (21,739) 1,561 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + IV) (244,153) 52,656 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 578,964 526,308 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 334,811 578,964 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요 (4) 요약 재무정보 1) 당기말 및 전기말 현재 당사 및 연결대상종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제19(당)기 제18(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 27,832,533 24,573,033 3,259,500 25,158,817 22,080,087 3,078,730 이하 생략 2) 당기 및 전기의 당사 및 연결대상종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제19(당)기 제18(전)기 영업수익 당기순손익 총포괄손익 영업수익 당기순손익 총포괄손익 신한금융투자 5,286,686 200,509 200,423 4,410,160 123,304 126,918 이하 생략 3. 유의적인 회계정책(23) 미적용 제ㆍ개정 기준서① 금융자산의 분류 및 측정 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액 제1109호에따른 금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가 2,294,897 2,294,897 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 67,691 67,824 대여금및수취채권 상각후원가 3,649,077 3,649,077 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 2,004,750 2,004,750 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 11,247,397 11,247,397 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,798,035 2,798,035 당기손익인식지정금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (기타증권(복합금융상품)) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 114,013 118,720 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 258,584 258,584 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 파생상품을 제외한 금융자산 합계 27,016,594 27,021,434 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권과 만기보유금융자산 중 67,824백만원, 매도가능금융자산 중 377,304백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산(파생상품 제외) 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 64%에서 65%로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 5. 당기손익인식금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융자산 14,045,432 12,964,992 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 3,094,892 파생상품자산 662,490 351,347 합 계 17,894,336 16,411,231 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 원 화 국채 1,360,889 2,618,558 지방채 61,999 63,349 금융채 5,003,302 4,582,101 회사채 3,242,803 2,684,166 기업어음 863,745 1,245,874 주식 639,910 532,184 집합투자증권 852,925 540,796 기타 19,657 - 소 계 12,045,230 12,267,028 외 화 채권 695,002 623,822 주식 8,935 7,955 집합투자증권 1,296,265 66,187 소 계 2,000,202 697,964 합 계 14,045,432 12,964,992 14. 당기손익인식금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융부채 1,270,078 1,379,563 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 9,229,349 파생상품부채 417,931 658,687 합 계 9,985,618 11,267,599 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 매도유가증권 주식 351,193 470,423 채권 871,884 815,383 기타 47,001 93,757 합 계 1,270,078 1,379,563 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,294,983 - - - 2,294,983 당기손익인식금융자산 14,707,922 3,186,414 - - - - - 17,894,336 매도가능금융자산 - - 1,768,331 - - - - 1,768,331 대출채권 - - - 3,701,889 - - - 3,701,889 기타금융자산 - - - 1,997,128 - - - 1,997,128 금융자산 계 14,707,922 3,186,414 1,768,331 7,994,000 - - - 27,656,667 예수부채 - - - - - - 1,742,855 1,742,855 당기손익인식금융부채 - - - - 1,688,009 8,297,609 - 9,985,618 차입부채 - - - - - - 10,656,341 10,656,341 기타금융부채 - - - - - - 1,926,231 1,926,231 금융부채 계 - - - - 1,688,009 8,297,609 14,325,427 24,311,045 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,994,883 - - - 2,994,883 당기손익인식금융자산 13,316,339 3,094,892 - - - - - 16,411,231 매도가능금융자산 - - 1,652,637 - - - - 1,652,637 대출채권 - - - 2,552,035 - - - 2,552,035 기타금융자산 - - - 1,216,488 - - - 1,216,488 금융자산 계 13,316,339 3,094,892 1,652,637 6,763,406 - - - 24,827,274 예수부채 - - - - - - 1,652,868 1,652,868 당기손익인식금융부채 - - - - 2,038,250 9,229,349 - 11,267,599 차입부채 - - - - - - 8,342,066 8,342,066 기타금융부채 - - - - - - 929,719 929,719 금융부채 계 - - - - 2,038,250 9,229,349 10,924,653 22,192,252 (2) 당기와 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 92,444 96,785 단기매매금융자산처분이익 448,975 378,194 소 계 541,419 474,979 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (116,504) (68,591) 단기매매금융자산처분손실 (323,960) (351,060) 소 계 (440,464) (419,651) 합 계 100,955 55,328 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 681,776 467,941 파생상품처분이익 2,434,044 1,769,454 소 계 3,115,820 2,237,395 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (456,089) (423,811) 파생상품처분손실 (1,689,559) (1,528,259) 소 계 (2,145,648) (1,952,070) 합 계 970,172 285,325 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 41,004 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 23,653 소 계 62,221 64,657 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) (29,238) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) (4,428) 소 계 (106,941) (33,666) 합 계 (44,720) 30,991 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 9,322 8,887 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) (13,164) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) (2,533) 소 계 (16,852) (15,697) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (1,678) 2,317 합 계 (9,208) (4,493) 대출채권평가및처분이익 대손충당금환입 558 4,582 대출채권평가및처분손실 대손상각비 (3,855) (7,780) 기타의영업수익 기타대손충당금환입 306 - 기타의영업비용 기타대손상각비 (445) (2,305) 합 계 (3,436) (5,503) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,776 41,152 단기매매금융부채상환이익 149,323 213,827 소 계 165,099 254,979 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (20,218) (51,212) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) (208,114) 소 계 (290,634) (259,326) 합 계 (125,535) (4,347) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 143,822 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 22,466 소 계 190,903 166,288 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) (318,185) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) (399,057) 소 계 (1,136,945) (717,242) 합 계 (946,042) (550,954) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품자산(부채)의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 807,730 70,669 151,019 1,284,548 2 2,368 2,316,336 단기매매금융자산 12,899,521 627,936 247,905 54,631 183,577 31,860 14,045,430 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 662,490 - - - - - 662,490 매도가능금융자산 975,127 352,098 - - 415,150 28,429 1,770,804 대출채권 205,567 710,132 1,605,710 245,893 959,666 168,098 3,895,066 기타금융자산 1,937,356 6,082 11,783 23,151 28,084 3,589 2,010,045 금융자산 계 19,986,064 1,801,918 2,107,904 1,628,320 1,879,574 482,953 27,886,733 예수부채 1,743,417 - - - - - 1,743,417 단기매매금융부채 1,270,078 - - - - - 1,270,078 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생상품부채 417,930 - - - - - 417,930 차입부채 9,069,321 129,326 56,528 202,968 8,908 - 9,467,051 사채 1,198,310 - - - - - 1,198,310 기타금융부채 1,878,900 12,186 4,976 10,194 21,688 16 1,927,960 금융부채 계 15,881,021 466,319 610,372 1,129,550 5,136,805 1,098,534 24,322,601 차감후 4,105,043 1,335,599 1,497,532 498,770 (3,257,231) (615,581) 3,564,132 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 1,775,964 155,101 65,673 1,004,791 15,482 105 3,017,116 단기매매금융자산 12,765,642 30,052 42,351 70,706 36,226 20,015 12,964,992 당기손익인식지정금융자산 2,441,122 1,029 21,342 - 506,503 125,079 3,095,075 파생금융상품자산 351,347 - - - - - 351,347 매도가능금융자산 2,949 1,246,930 - - 3,056 401,990 1,654,925 대출채권 220,099 328,581 1,040,802 203,856 675,441 135,988 2,604,767 기타금융자산 1,153,789 7,295 6,304 29,905 26,698 5,772 1,229,763 금융자산 계 18,710,912 1,768,988 1,176,472 1,309,258 1,263,406 688,949 24,917,985 예수부채 1,653,299 - - - - - 1,653,299 단기매매금융부채 1,379,563 - - - - - 1,379,563 당기손익인식지정금융부채 431,533 452,306 473,304 1,380,011 5,407,776 1,084,419 9,229,349 파생상품부채 658,687 - - - - - 658,687 차입부채 7,800,180 127,895 71,442 105,190 16,213 - 8,120,920 사채 31,158 - 1,133 2,304 201,158 - 235,753 기타금융부채 911,345 8,116 5,720 13,332 8,235 711 947,459 금융부채 계 12,865,765 588,317 551,599 1,500,837 5,633,382 1,085,130 22,225,030 차감후 5,845,147 1,180,671 624,873 (191,579) (4,369,976) (396,181) 2,692,955 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,613,244 8,809,069 623,119 14,045,432 채무증권 3,630,641 7,353,041 263,715 11,247,397 지분증권 982,603 1,456,028 359,404 2,798,035 파생금융상품자산 31,825 392,209 238,456 662,490 매매목적 31,825 392,209 238,456 662,490 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,549 186,132 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,053 186,132 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,133,379 304,582 1,768,331 채무증권 329,552 1,011,191 23,001 1,363,744 지분증권 818 121,508 281,581 403,907 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,548,172 12,762,206 1,352,289 19,662,667 단기매매금융부채 1,270,078 - - 1,270,078 매도유가증권 1,270,078 - - 1,270,078 파생상품부채 20,683 327,991 69,257 417,931 매매목적 20,683 327,991 69,257 417,931 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,327,734 1,314,873 7,343,011 9,985,618 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 7,071,816 5,893,176 - 12,964,992 채무증권 6,002,528 5,815,342 - 11,817,870 지분증권 1,069,288 77,834 - 1,147,122 파생금융상품자산 17,316 273,176 60,855 351,347 매매목적 17,316 273,176 60,855 351,347 당기손익인식지정금융자산 397,618 2,404,445 292,829 3,094,892 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 862,837 - 862,837 채무증권 393,749 1,521,622 - 1,915,371 지분증권 3,869 - - 3,869 파생결합증권 - 19,986 292,829 312,815 매도가능금융자산 457,697 917,979 276,961 1,652,637 채무증권 453,980 792,949 - 1,246,929 지분증권 3,717 123,190 276,961 403,868 손해배상공동기금 - 1,840 - 1,840 금융자산 계 7,944,447 9,488,776 630,645 18,063,868 단기매매금융부채 1,379,563 - - 1,379,563 매도유가증권 1,379,563 - - 1,379,563 파생상품부채 14,130 303,019 341,538 658,687 매매목적 14,130 303,019 341,538 658,687 당기손익인식지정금융부채 10,134 1,644,904 7,574,311 9,229,349 매도파생결합증권 - 1,644,904 7,574,311 9,219,215 매도유가증권 10,134 - - 10,134 금융부채 계 1,403,827 1,947,923 7,915,849 11,267,599 (7) 금융자산과 금융부채의 상 계 2) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,512,060 - 9,512,060 (804,666) - 8,707,394 환매조건부매도(차입부채) 8,368,175 - 8,368,175 (8,368,175) - - 유가증권차입약정 1,270,078 - 1,270,078 (1,270,078) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,765,834 (1,535,614) 19,230,220 (10,522,801) - 8,707,419 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 1,602,068 - 1,602,068 (147,943) - 1,454,125 환매조건부매도(차입부채) 7,288,348 - 7,288,348 (7,288,348) - - 유가증권차입약정 1,379,563 - 1,379,563 (1,379,563) - - 미지급미결제현물환 27,157 - 27,157 (27,156) - 1 기타금융상품 711,619 (616,774) 94,845 - - 94,845 계 11,008,755 (616,774) 10,391,981 (8,843,010) - 1,548,971 26. 사업별 부문정보 (3) 당기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 IB그룹 S 기타 합 계 현금및예치금 6,738 892 - 1,468,595 818,758 2,294,983 당기손익인식금융자산 2,908 668,185 291,334 15,524,288 1,407,621 17,894,336 매도가능금융자산 1,928 - 198,226 1,447,319 120,858 1,768,331 관계기업에대한투자자산 - - 99,021 267,193 - 366,214 대출채권 2,080,187 - 1,113,692 485,215 22,795 3,701,889 합 계 2,091,761 669,077 1,702,273 19,192,610 2,370,032 26,025,753 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 IB그룹 S 기타 합 계 현금및예치금 7,691 3,579 - 1,961,540 1,022,073 2,994,883 당기손익인식금융자산 5,473 518,824 176,917 12,313,928 3,396,089 16,411,231 매도가능금융자산 1,213 - 186,438 1,278,961 186,025 1,652,637 관계기업에대한투자자산 - - 16,850 119,240 - 136,090 대출채권 1,566,449 - 552,844 - 432,742 2,552,035 합 계 1,580,826 522,403 933,049 15,673,669 5,036,929 23,746,876 27. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (8,420) 4,931 - (3,489) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 3,309 2,662 - 5,971 매도가능금융자산 (26,254) 3,113 (6,635) (29,776) 관계기업에대한투자자산 5,139 (2,517) 3,333 5,955 대손충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,477 2,384 - 3,861 합 계 (9,063) (19,505) (3,427) (31,995) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (3,720) (4,700) - (8,420) 당기손익인식채권 (20,559) 7,404 - (13,155) 파생결합증권 11,270 (11,816) - (546) 매도파생결합증권 (217,296) 106,676 - (110,620) 장내파생상품 224 (2,358) - (2,134) 장외파생상품 198,386 (79,265) - 119,121 기타당기손익인식금융자산 1 (1) - - 기타당기손익인식금융부채 (4,748) 8,057 - 3,309 매도가능금융자산 (24,382) (1,132) (740) (26,254) 관계기업에대한투자자산 9,587 (3,908) (540) 5,139 대손충당금 194 - - 194 유형자산 및 투자부동산 (32,572) 288 - (32,284) 무형자산 (4,684) (78) - (4,762) 미수수익 (17,468) 3,135 - (14,333) 미지급금 및 미지급비용 10,233 (925) 166 9,474 충당부채 945 4,072 - 5,017 거래일손익평가조정액 46,188 6,094 - 52,282 Up-Front fee 상각액 3,612 930 - 4,542 외화환산손익 3,305 (415) - 2,890 기타 (5,395) 6,872 - 1,477 합 계 (46,879) 38,930 (1,114) (9,063) (6) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제19(당)기 제18(전)기 이연법인세자산 40,628 124,556 이연법인세부채 (72,623) (133,619) 당기법인세자산 16,577 5,312 당기법인세부채 (29) (22,451) 29. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,560,567 7,564,750 - 3,042 12,403,727 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,349,635 8,779,621 96,953 103,225 16,040,647 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 151,000 67,000 - 500,000 - - 95,366 813,366 단기매매금융자산 163,799 - 1,080,412 2,616,397 6,783,451 - 6,024 10,650,083 당기손익인식지정금융자산 228,374 - - 349,630 2,833 - - 580,837 매도가능금융자산 - - - 94,461 881,133 - - 975,594 대출채권 - - - - 200 - - 200 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 543,173 119,000 1,080,412 3,560,488 7,667,617 96,953 101,390 13,169,033 4. 재무제표 재무상태표 제19(당)기 2017년 12월 31일 현재 제18(전) 기 2016년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 자산 Ⅰ. 현금및예치금 4,24,25,28 2,173,269 2,950,603 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 5,24,25,28 17,490,632 16,521,112 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,24,25,28 1,689,741 1,538,556 Ⅳ. 관계기업등에대한투자자산 7 738,368 242,644 Ⅴ. 대출채권 8,24,25,28 3,352,901 2,432,845 Ⅵ. 유형자산 9,28 120,527 117,894 Ⅶ. 무형자산 10 49,643 49,526 Ⅷ. 투자부동산 11 121,136 130,392 Ⅸ. 당기법인세자산 26 16,577 - Ⅹ. 기타자산 12,24,25 2,079,739 1,175,245 자산총계 27,832,533 25,158,817 부채 Ⅰ. 예수부채 13,24,25 1,742,830 1,652,846 Ⅱ. 당기손익인식금융부채 14,24,25 9,988,760 11,266,083 Ⅲ. 차입부채 15,24,25 9,979,255 8,055,698 Ⅳ. 충당부채 16 24,863 22,815 Ⅴ. 이연법인세부채 26 30,591 9,475 Ⅵ. 당기법인세부채 26 - 17,123 Ⅶ. 기타부채 17,24,25 2,806,734 1,056,047 부채총계 24,573,033 22,080,087 자본 Ⅰ. 자본금 33 1,546,998 1,546,998 Ⅱ. 자본잉여금 33 248,806 248,806 Ⅲ. 자본조정 33 167 (180) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 33 99,570 99,656 Ⅴ. 이익잉여금 33 1,363,959 1,183,450 자본총계 3,259,500 3,078,730 부채와 자본총계 27,832,533 25,158,817 포괄손익계산서 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ.영업수익 5,286,686 4,410,160 1.수수료수익 18 398,878 367,239 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 4,051,979 3,194,066 3.매도가능금융상품관련이익 24 6,670 8,887 4.이자수익 19 528,784 496,082 5.대출채권평가및처분이익 24 227 2,484 6.외환거래이익 20 251,610 296,716 7.기타의영업수익 22,24 48,538 44,686 Ⅱ.영업비용 5,031,734 4,267,024 1.수수료비용 18 81,319 104,479 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 4,113,730 3,379,079 3.매도가능금융상품관련손실 24 16,852 15,697 4.이자비용 19 114,807 112,359 5.대출채권평가및처분손실 24 2,276 8,430 6.외환거래손실 20 251,287 217,803 7.판매비와관리비 21 447,282 408,395 8.기타의영업비용 22,24 4,181 20,782 Ⅲ.영업이익 254,952 143,136 Ⅳ.영업외수익 23 14,938 23,196 Ⅴ.영업외비용 23 10,455 10,739 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 259,435 155,593 Ⅶ.법인세비용 26 58,926 32,289 Ⅷ.당기순이익 200,509 123,304 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 33 (86) 3,614 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 : 1. 매도가능금융자산평가손익 24 5,865 4,768 2. 법인세효과 (5,951) (1,154) Ⅹ.총포괄이익 200,423 126,918 현금흐름표 제19(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제18(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제19(당)기 제18(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,568,076) (1,307,190) (1) 법인세비용차감전순이익 259,435 155,593 (2) 손익조정사항 (461,315) (427,539) 1. 이자수익 (528,784) (496,082) 2. 이자비용 114,807 112,359 3. 배당수익 (47,338) (43,816) (3) 현금의 유출입이 없는 손익항목 (10,566) 155,226 1. 당기손익인식금융자산평가손익 (140,072) (85,469) 2. 당기손익인식금융부채평가손익 105,127 184,423 3. 매도가능금융자산처분손익 (1,804) 4,277 4. 매도가능금융자산손상차손 11,986 2,533 5. 대손상각비 2,049 5,946 6. 외화환산손익 (17,119) 11,943 7. 감가상각비 10,958 10,110 8. 무형자산상각비 6,555 4,923 9. 종업원관련비용 2,323 3,329 10. 기타영업손익 2,006 18,509 11. 영업외손익 7,425 (5,298) (4) 자산ㆍ부채의 증감 (1,742,222) (1,558,476) 1. 예치금 421,464 (166,279) 2. 당기손익인식금융자산 (819,449) (681,319) 3. 대출채권 (911,980) (589,112) 4. 손해배상공동기금 1,160 10,565 5. 기타자산 (915,684) 232,073 6. 예수부채 121,133 443,235 7. 당기손익인식금융부채 (1,382,449) (477,253) 8. 충당부채 - (97) 9. 기타부채 1,743,583 (330,289) (5) 법인세의납부 (76,993) (64,523) (6) 이자의수취 519,509 501,349 (7) 이자의지급 (100,871) (110,649) (8) 배당금의수취 44,947 41,829 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (677,315) (115,490) 1. 매도가능금융자산의 처분 2,706,897 4,083,063 2. 매도가능금융자산의 취득 (2,842,762) (4,035,683) 3. 관계기업에대한투자자산의 처분 66,941 59,703 4. 관계기업에대한투자자산의 취득 (594,646) (208,337) 5. 유형자산의 처분 67 1,036 6. 유형자산의 취득 (8,494) (9,279) 7. 무형자산의 처분 2,029 1,161 8. 무형자산의 취득 (8,709) (11,635) 9. 투자부동산의 처분 1,362 4,481 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,945,948 1,454,896 1. 차입부채의 증가 3,216,519 1,224,205 2. 차입부채의 감소 (1,250,571) (200,000) 3. 배당금의 지급 (20,000) (68,100) 4. 보통주의 발행 - 498,791 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (21,739) 1,512 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + IV) (321,182) 33,728 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 537,789 504,061 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 216,607 537,789 5. 재무제표 주석 3. 유의적인 회계정책 (19) 미적용 제ㆍ개정 기준서① 금융자산의 분류 및 측정 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액 제1109호에따른 금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가 2,173,183 2,173,183 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 91,091 93,790 대여금및수취채권 상각후원가 3,274,439 3,274,439 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 1,996,476 1,996,476 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,927,468 10,927,468 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,720,045 2,720,045 당기손익인식지정금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (기타증권(복합금융상품)) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 38,617 43,324 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 255,390 255,390 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 파생상품을 제외한 금융자산 합계 26,058,859 26,066,265 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권 중 93,790백만원, 매도가능금융자산 중 298,714백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산(파생상품 제외) 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 65%에서 66%로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 5. 당기손익인식금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융자산 13,647,514 13,075,306 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 3,094,892 파생상품자산 656,704 350,914 합 계 17,490,632 16,521,112 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 원 화 국채 1,357,261 2,615,067 지방채 61,999 63,349 금융채 5,003,302 4,579,094 회사채 3,090,159 2,808,534 기업어음 873,419 1,166,878 주식 565,847 529,971 집합투자증권 852,102 540,796 기타 - 80,124 소 계 11,804,089 12,383,813 외 화 채권 541,329 617,687 주식 6,056 7,619 집합투자증권 1,296,040 66,187 소 계 1,843,425 691,493 합 계 13,647,514 13,075,306 14. 당기손익인식금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 단기매매금융부채 1,270,078 1,379,563 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 9,229,349 파생상품부채 421,073 657,171 합 계 9,988,760 11,266,083 (2) 당기말과 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 매도유가증권 주식 351,193 470,423 채권 871,884 815,383 기타 47,001 93,757 합 계 1,270,078 1,379,563 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,173,269 - - - 2,173,269 당기손익인식금융자산 14,304,218 3,186,414 - - - - - 17,490,632 매도가능금융자산 - - 1,689,741 - - - - 1,689,741 대출채권 - - - 3,352,901 - - - 3,352,901 기타금융자산 - - - 1,988,853 - - - 1,988,853 금융자산 계 14,304,218 3,186,414 1,689,741 7,515,023 - - - 26,695,396 예수부채 - - - - - - 1,742,830 1,742,830 당기손익인식금융부채 - - - - 1,691,151 8,297,609 - 9,988,760 차입부채 - - - - - - 9,979,255 9,979,255 기타금융부채 - - - - - - 1,918,882 1,918,882 금융부채 계 - - - - 1,691,151 8,297,609 13,640,967 23,629,727 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,950,603 - - - 2,950,603 당기손익인식금융자산 13,426,220 3,094,892 - - - - - 16,521,112 매도가능금융자산 - - 1,538,556 - - - - 1,538,556 대출채권 - - - 2,432,845 - - - 2,432,845 기타금융자산 - - - 1,076,239 - - - 1,076,239 금융자산 계 13,426,220 3,094,892 1,538,556 6,459,687 - - - 24,519,355 예수부채 - - - - - - 1,652,846 1,652,846 당기손익인식금융부채 - - - - 2,036,734 9,229,349 - 11,266,083 차입부채 - - - - - - 8,055,698 8,055,698 기타금융부채 - - - - - - 926,074 926,074 금융부채 계 - - - - 2,036,734 9,229,349 10,634,618 21,900,701 (2) 당기와 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(당)기 제18(전)기 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 87,862 96,534 단기매매금융자산처분이익 445,183 377,849 소 계 533,045 474,383 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (110,603) (68,022) 단기매매금융자산처분손실 (323,150) (351,126) 소 계 (433,753) (419,148) 합 계 99,292 55,235 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 676,213 465,090 파생상품처분이익 2,424,497 1,769,427 소 계 3,100,710 2,234,517 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (460,304) (419,899) 파생상품처분손실 (1,685,153) (1,530,135) 소 계 (2,145,457) (1,950,034) 합 계 955,253 284,483 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 41,004 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 22,895 소 계 62,221 63,899 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) (29,238) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) (4,091) 소 계 (106,941) (33,329) 합 계 (44,720) 30,570 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 6,670 8,887 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) (13,164) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) (2,533) 소 계 (16,852) (15,697) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (86) 3,614 합 계 (10,268) (3,196) 대출채권평가및처분이익 대손충당금환입 227 2,484 대출채권평가및처분손실 대손상각비 (2,276) (8,430) 기타의영업수익 기타자산대손상각비환입액 306 - 기타의영업비용 기타대손상각비 (543) (2,212) 합 계 (2,286) (8,158) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,776 41,152 단기매매금융부채상환이익 149,323 213,827 소 계 165,099 254,979 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (20,218) (51,212) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) (208,114) 소 계 (290,634) (259,326) 합 계 (125,535) (4,347) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 143,822 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 22,466 소 계 190,903 166,288 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) (318,185) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) (399,057) 소 계 (1,136,945) (717,242) 합 계 (946,042) (550,954) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품자산(부채)의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6개월미만 6-12개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 775,155 70,669 151,019 1,197,711 2 64 2,194,620 단기매매금융자산 12,581,943 627,936 237,923 54,631 113,220 31,861 13,647,514 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 656,704 - - - - - 656,704 매도가능금융자산 926,236 325,469 - - 411,956 28,429 1,692,090 대출채권 203,601 602,992 1,605,710 190,894 785,733 154,898 3,543,828 기타금융자산 1,928,337 6,082 11,783 23,151 28,066 2,687 2,000,106 금융자산 계 19,570,249 1,668,149 2,097,922 1,486,484 1,632,072 466,548 26,921,424 예수부채 1,743,392 - - - - - 1,743,392 단기매매금융부채 1,270,078 - - - - - 1,270,078 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생금융상품부채 421,073 - - - - - 421,073 차입금 8,410,127 129,326 56,528 202,968 8,908 - 8,807,857 사채 1,180,417 - - - - - 1,180,417 기타금융부채 1,871,703 11,777 4,976 10,195 21,688 16 1,920,355 금융부채 계 15,199,855 465,910 610,372 1,129,551 5,136,805 1,098,534 23,641,027 차감후 4,370,394 1,202,239 1,487,550 356,933 (3,504,733) (631,986) 3,280,397 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3개월미만 3-6개월미만 6-12개월미만 1-5년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 1,755,984 154,729 65,430 981,107 15,482 105 2,972,837 단기매매금융자산 12,875,957 30,052 42,351 70,706 36,226 20,014 13,075,306 당기손익인식지정금융자산 2,441,122 1,029 21,342 - 506,503 125,079 3,095,075 파생금융상품자산 350,914 - - - - - 350,914 매도가능금융자산 2,949 1,135,049 - - 3,056 399,790 1,540,844 대출채권 215,824 312,081 1,040,802 203,856 576,354 135,988 2,484,905 기타금융자산 1,013,812 7,295 6,304 29,922 26,698 5,384 1,089,415 금융자산 계 18,656,562 1,640,235 1,176,229 1,285,591 1,164,319 686,360 24,609,296 예수부채 1,653,277 - - - - - 1,653,277 단기매매금융부채 1,379,563 - - - - - 1,379,563 당기손익인식지정금융부채 431,533 452,306 473,304 1,380,011 5,407,776 1,084,419 9,229,349 파생금융상품부채 657,171 - - - - - 657,171 차입금 7,513,812 127,895 71,442 105,190 16,213 - 7,834,552 사채 31,158 - 1,133 2,304 201,158 - 235,753 기타금융부채 909,103 7,713 5,720 13,332 7,235 711 943,814 금융부채 계 12,575,617 587,914 551,599 1,500,837 5,632,382 1,085,130 21,933,479 차감후 6,080,945 1,052,321 624,630 (215,246) (4,468,063) (398,770) 2,675,817 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,602,207 8,516,030 529,277 13,647,514 채무증권 3,627,013 7,060,226 240,230 10,927,469 지분증권 975,194 1,455,804 289,047 2,720,045 파생금융상품자산 31,663 386,585 238,456 656,704 매매목적 31,663 386,585 238,456 656,704 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,550 186,131 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,054 186,131 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,057,984 301,387 1,689,741 채무증권 329,552 935,795 23,000 1,288,347 지분증권 818 121,509 278,387 400,714 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,536,973 12,388,149 1,255,251 19,180,373 단기매매금융부채 1,270,078 - - 1,270,078 매도유가증권 1,270,078 - - 1,270,078 파생상품부채 20,683 332,050 68,340 421,073 매매목적 20,683 332,050 68,340 421,073 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,327,734 1,318,932 7,342,094 9,988,760 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 7,057,352 6,017,954 - 13,075,306 채무증권 5,990,612 5,859,997 - 11,850,609 지분증권 1,066,740 157,957 - 1,224,697 파생금융상품자산 17,316 272,720 60,878 350,914 매매목적 17,316 272,720 60,878 350,914 당기손익인식지정금융자산 397,618 2,404,445 292,829 3,094,892 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 862,837 - 862,837 채무증권 393,749 1,521,622 - 1,915,371 지분증권 3,869 - - 3,869 파생결합증권 - 19,986 292,829 312,815 매도가능금융자산 457,697 806,099 274,760 1,538,556 채무증권 453,980 681,068 - 1,135,048 지분증권 3,717 123,191 274,760 401,668 손해배상공동기금 - 1,840 - 1,840 금융자산 계 7,929,983 9,501,218 628,467 18,059,668 단기매매금융부채 1,379,563 - - 1,379,563 매도유가증권 1,379,563 - - 1,379,563 파생상품부채 14,130 301,496 341,545 657,171 매매목적 14,130 301,496 341,545 657,171 당기손익인식지정금융부채 10,134 1,644,904 7,574,311 9,229,349 매도파생결합증권 - 1,644,904 7,574,311 9,219,215 매도유가증권 10,134 - - 10,134 금융부채 계 1,403,827 1,946,400 7,915,856 11,266,083 (7) 금융자산과 금융부채의 상계 2) 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> 단위 : (백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,521,083 - 9,521,083 (804,692) - 8,716,391 환매조건부매도(차입부채) 8,341,175 - 8,341,175 (8,341,175) - - 유가증권차입약정 1,270,078 - 1,270,078 (1,270,078) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,747,857 (1,535,614) 19,212,243 (10,495,827) - 8,716,416 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 1,600,552 - 1,600,552 (147,486) - 1,453,066 환매조건부매도(차입부채) 7,288,348 - 7,288,348 (7,288,348) - - 유가증권차입약정 1,379,563 - 1,379,563 (1,379,563) - - 미지급미결제현물환 27,157 - 27,157 (27,156) - 1 기타금융상품 711,619 (616,774) 94,845 - - 94,845 합 계 11,007,239 (616,774) 10,390,465 (8,842,553) - 1,547,912 26. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (8,420) 4,931 - (3,489) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 3,309 2,662 - 5,971 매도가능금융자산 (26,254) 3,112 (5,951) (29,093) 관계기업에대한투자자산 4,726 1,950 - 6,676 대손충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,478 2,383 - 3,861 합 계 (9,475) (15,040) (6,076) (30,591) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (4,101) (4,319) - (8,420) 당기손익인식채권 (20,559) 7,404 - (13,155) 파생결합증권 11,270 (11,816) - (546) 매도파생결합증권 (217,296) 106,676 - (110,620) 장내파생상품 224 (2,358) - (2,134) 장외파생상품 198,386 (79,265) - 119,121 기타당기손익인식금융자산 383 (383) - - 기타당기손익인식금융부채 (4,749) 8,058 - 3,309 매도가능금융자산 (23,593) (1,507) (1,154) (26,254) 관계기업에대한투자자산 4,125 601 - 4,726 대손충당금 194 - - 194 유형자산 및 투자부동산 (32,572) 288 - (32,284) 무형자산 (4,623) (139) - (4,762) 미수수익 (17,468) 3,135 - (14,333) 미지급금 및 미지급비용 10,233 (925) 166 9,474 충당부채 945 4,072 - 5,017 거래일손익평가조정액 46,188 6,094 - 52,282 Up-Front fee 상각액 3,612 930 - 4,542 외화환산손익 3,305 (415) - 2,890 기타 1,131 347 - 1,478 합 계 (44,965) 36,478 (988) (9,475) (6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제19(당)기 제18(전)기 이연법인세자산 40,462 124,072 이연법인세부채 (71,053) (133,547) 당기법인세자산 16,577 5,312 당기법인세부채 - (22,435) 28. 담보제공자산당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,560,567 7,564,750 - 3,042 12,403,727 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,349,635 8,779,621 96,953 103,225 16,040,647 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 151,000 67,000 - 500,000 - - 95,366 813,366 단기매매금융자산 163,799 - 1,080,412 2,616,397 6,783,451 - 6,024 10,650,083 당기손익인식지정금융자산 228,374 - - 349,630 2,833 - - 580,837 매도가능금융자산 - - - 94,461 881,133 - - 975,594 유형자산 - - - - - 96,953 - 96,953 합 계 543,173 67,000 1,080,412 3,560,488 7,667,417 96,953 101,390 13,116,833 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 당기(제19기) 전기(제18기) 전기대비 증감율(%) 자산 현금성자산 334,811 515,718 -180,907 -35% 예치금 1,960,172 3,342,002 -1,381,830 -41% 유가증권 19,366,391 16,979,761 2,386,630 14% 파생상품 662,490 349,455 313,035 90% 대출채권 3,701,889 2,552,035 1,149,854 45% 유형자산 121,904 118,575 3,329 3% 기타자산 2,352,805 1,580,251 772,554 49% 계 28,500,462 25,437,797 3,062,665 12% 부채 예수부채 1,742,855 1,652,868 89,987 5% 차입부채 20,224,028 18,957,471 1,266,557 7% 기타부채 3,280,890 1,755,623 1,525,267 87% 계 25,247,773 22,365,962 2,881,811 13% 자본총계 3,252,689 3,071,836 180,853 6% - 유가증권 및 현금성자산은 RP 상품 같은 고객 자산 증가로 인해 전기대비 약 2조 2,057억 증가하였고, 파생상품 자산도 전기대비 3,130억(+90%) 증가하였습니다. 총자산은 약 3조 627억 증가한 28.5조원이 되었습니다.- 총 부채는 25.25조로 전기대비 약 2조 8,818억(+13%) 증가하였고 이의 대부분은 ELS, DLS, RP 등의 상품 잔고 및 고객 예탁금 증가로 인해 예수/차입부채 계정이 전기대비 약 1조 3,565억 증가한 데 따른 것입니다. 4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 (4) 유동성에 관한 사항 (표) 유동성 현황 (단위 : 억원, %) 구 분 19기 18기 17기 원 화 3개월유동성자산 127,301 123,611 115,467 3개월유동성부채 91,770 81,162 65,250 3개월유동성비율 138.7 152.3 177.0 외 화 3개월유동성자산 81,190 68,103 21,983 3개월유동성부채 84,783 61,312 21,023 3개월유동성비율 95.8 111.1 104.6 - 원화 3개월유동성자산 및 부채는 전기 대비 각각 3,690억원, 10,608억원 증가함에 따라 원화 3개월유동성비율이 13.6%p 하락하였으며 외화 3개월 유동성자산 및 부채는 전기 대비 각각 13,087억원, 23,471억원 증가함에 따라 외화 3개월유동성비율이 15.3%p 하락하였습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인(19기 사업보고서).jpg 대표이사 등의 확인(19기 사업보고서) 사 업 보 고 서 (제 19 기) 사업연도 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2018년 4월 2일 제출대상법인 유형 : 채권 등 상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 신한금융투자 주식회사 대 표 이 사 : 김 형 진 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 (전 화) (02) 3772-1000 (홈페이지) http://www.shinhaninvest.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 부 서 장 (성 명) 임 혁 (전 화) (02) 3772-1287 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 14 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 18 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 20 5. 의결권 현황 ----------------------- 21 6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 22 II. 사업의 내용 ----------------------- 24 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 99 1. 요약재무정보 ----------------------- 99 2. 연결재무제표 ----------------------- 105 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 110 4. 재무제표 ----------------------- 254 5. 재무제표 주석 ----------------------- 259 6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 388 IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 411 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 414 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 439 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 439 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 452 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 455 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 456 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 459 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 459 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 464 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 466 X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 474 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 475 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 484 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인(20180402).jpg 대표이사 등의 확인(20180402) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근 사업연도말 자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 Shinhan Investment America Inc. 1993.06.15 1325th Avenue of the Americas # 702, NY 위탁매매 4,322 100% 출자기업 의결권의과반수를 소유(기업회계기준서 제1110호문단 B6) 해당없음 Shinhan Investment Asia Ltd. 2007.05.25 Unit 7705A, Level 77, International Commerce Centre, HK IB업무 33,162 100% 출자기업 의결권의과반수를 소유(기업회계기준서 제1110호문단 B6) 해당없음 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 2007.12.18 Room 2201, Floor 22, Centec Tower, 72-74 Nguyen Thi Minh Khai Street, District 3, Ho Chi Minh City. 투자자문 및 증권중개 36,885 100% 출자기업 의결권의과반수를 소유(기업회계기준서 제1110호문단 B6) 해당없음 PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 1988.12.28 International Financial Center 2, 30th floor, JI.Jend,Sudirman Kav.2, Jakarta, Indonesia 투자자문 및 증권중개 24,317 99% 출자기업 의결권의과반수를 소유(기업회계기준서 제1110호문단 B6) 해당없음 신한금융투자 (수익증권) 2009.12.31 대한민국 미매각 856 실질지배력 해당없음 메인스트림제일차 주식회사 2015.06.05 대한민국 자산유동화SPC 34,906 실질지배력 해당없음 밸류플러스제삼십오차 유한회사 2015.07.14 대한민국 자산유동화SPC 49,258 실질지배력 해당없음 밸류플러스제삼십팔차 주식회사 2015.10.16 대한민국 자산유동화SPC 40,269 실질지배력 해당없음 JB상암사모부동산투자신탁1호 2014.10.27 대한민국 부동산투자신탁 2,203 100% 출자기업 의결권의과반수를 소유(기업회계기준서 제1110호문단 B6) 해당없음 엔젤레스제팔차 주식회사 2016.03.03 대한민국 자산유동화SPC 25,556 실질지배력 해당없음 메인스트림제이차 유한회사 2015.11.30 대한민국 자산유동화SPC 371 실질지배력 해당없음 메인스트림제사차 유한회사 2016.06.14 대한민국 자산유동화SPC 17,214 실질지배력 해당없음 에스아이쎄레스 유한회사 2016.09.29 대한민국 구조화SPC 11,736 실질지배력 해당없음 이리스나인 유한회사 2016.09.29 대한민국 구조화SPC 11,736 실질지배력 해당없음 노무라화이사모부동산투자신탁4호 2014.07.24 대한민국 부동산투자신탁 72,658 지분율100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 피데스 마이만 멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 2016.10.06 대한민국 신탁 11,847 지분율 98.31%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 브레인 전문투자형 사모투자신탁 9호 2016.12.01 대한민국 신탁 7,026 지분율 83.47%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 아이온 메티스 전문투자형 사모투자신탁 제1호 2016.12.01 대한민국 신탁 5,081 지분율 98.31%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁[주식혼합-파생형] 2016.12.21 대한민국 신탁 5,454 지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 2016.12.29 대한민국 신탁 28,710 지분율 99.66%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 디엠씨제일차 유한회사 2016.12.22 대한민국 자산유동화SPC 40,427 실질지배력 해당없음 비엘에너지제이차 주식회사 2017.02.16 대한민국 자산유동화SPC 68,684 실질지배력 해당없음 KTB성장기업전문투자형사모투자신탁[파생형] 2017.02.03 대한민국 신탁 5,108 지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 라임넵튠L메자닌전문투자형사모투자신탁1호 2017.03.10 대한민국 신탁 4,517 지분율 96.15%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 엔젤레스제십이차유한회사 2017.03.07 대한민국 자산유동화SPC 10,114 실질지배력 해당없음 엔젤레스제십삼차유한회사 2017.03.16 대한민국 자산유동화 SPC 13,254 실질지배력 해당없음 엔젤레스제십사차유한회사 2017.04.04 대한민국 자산유동화SPC 14,728 실질지배력 해당없음 엔젤레스제십오차유한회사 2017.06.16 대한민국 자산유동화SPC 25,457 실질지배력 해당없음 타이거드래곤제일차주식회사 2017.03.23 대한민국 자산유동화 SPC 17,999 실질지배력 해당없음 제이티씨제일차주식회사 2017.06.01 대한민국 자산유동화 SPC 32,472 실질지배력 해당없음 신한아이오티투자조합제1호 2017.06.12 대한민국 사모투자조합 2,599 실질지배력 해당없음 필즈에비뉴제일차유한회사 2017.06.15 대한민국 자산유동화SPC 6,231 실질지배력 해당없음 파인솔루션제육차유한회사 2017.07.12 대한민국 자산유동화 SPC 13,912 실질지배력 해당없음 파인솔루션제팔차주식회사 2017.07.21 대한민국 자산유동화SPC 20,575 실질지배력 해당없음 글로벌솔루션제일차주식회사 2017.08.18 대한민국 자산유동화SPC 115,037 실질지배력 Y (주1) KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스) 2017.07.10 대한민국 신탁 3,541 지분율 99.91%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 2017.07,07 대한민국 신탁 5,165 지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 신한BNPP미국시니어론특별자산투자신탁제1호(H)[대출채권] 2017.09.25 대한민국 신탁 13,825 지분율 95.45%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 엔젤레스제십육차유한회사 2017.11.02 대한민국 자산유동화SPC 33,797 실질지배력 해당없음 필즈에비뉴제삼차유한회사 2017.09.21 대한민국 자산유동화SPC 12,083 실질지배력 해당없음 파인솔루션제구차주식회사 2017.10.16 대한민국 자산유동화SPC 15,197 실질지배력 해당없음 라임테티스전문투자형사모투자신탁3호 2017.11.17 대한민국 신탁 15,101 지분율100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호 2017.11.20 대한민국 신탁 28,017 지분율 88.28%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제11호 2017.11.20 대한민국 신탁 110,426 지분율 99.91%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) Y (주1) 신한금융투자하이파이(HI-FI) 채권투자 수시입출금 전문투자형사모투자신탁1호 2017.12.21 대한민국 신탁 50,247 지분율 86.96%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호 2017.12.22 대한민국 신탁 5,101 지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 신한-스타셋헬스케어투자조합제1호 2017.10.26 대한민국 사모투자조합 2,049 실질지배력 해당없음 신한-코그니티브청년창업투자조합 2017.12.29 대한민국 사모투자조합 3,050 실질지배력 해당없음 유진Aviation전문투자형사모투자신탁14호 2017.12.28 대한민국 신탁 4,824 지분율 97.94%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6) 해당없음 (주1) 주요종속회사 판단 기준 1 ) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사나. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 디엠씨제일차 유한회사 신용공여 비엘에너지제이차 주식회사 신용공여 파인솔루션제일차 유한회사 신용공여 KTB성장기업전문투자형사모투자신탁[파생형] 98.04% 지분보유 라임넵튠L메자닌전문투자형사모투자신탁1호 96.15% 지분보유 엔젤레스제십이차유한회사 신용공여 엔젤레스제십삼차유한회사 신용공여 엔젤레스제십사차유한회사 신용공여 엔젤레스제십오차유한회사 신용공여 타이거드래곤제일차주식회사 신용공여 필즈에비뉴제이차유한회사 신용공여 제이티씨제일차주식회사 신용공여 신한아이오티투자조합제1호 힘과 변동이익 노출 메인스트림제오차 주식회사 신용공여 메인스트림제육차 주식회사 힘과 변동이익 노출 파인솔루션제이차 주식회사 신용공여 플랫폼 파트너스 MR Squared 전문투자형 사모투자신탁1호 94.39%지분보유 필즈에비뉴제일차유한회사 신용공여 파인솔루션제육차유한회사 신용공여 파인솔루션제팔차주식회사 신용공여 글로벌솔루션제일차주식회사 신용공여 KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스) 99.91%지분보유 라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 98.04%지분보유 신한BNPP미국시니어론특별자산투자신탁제1호(H)[대출채권] 95.45%지분보유 엔젤레스제십육차유한회사 신용공여 필즈에비뉴제삼차유한회사 신용공여 파인솔루션제구차주식회사 신용공여 라임테티스전문투자형사모투자신탁3호 100%지분보유 신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호 88.28%지분보유 신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제11호 99.91%지분보유 신한금융투자하이파이(HI-FI) 채권투자 수시입출금 전문투자형사모투자신탁1호 86.96%지분보유 헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호 98.04%지분보유 신한-스타셋헬스케어투자조합제1호 힘과 변동이익 노출 신한-코그니티브청년창업투자조합 힘과 변동이익 노출 유진Aviation전문투자형사모투자신탁14호 97.94%지분보유 연결제외 에스에스주니어제일차 주식회사 힘과 변동이익 감소 엔젤레스제십일차 유한회사 자금보충약정 거래종료 라임PDF전문투자형사모투자신탁제1호 힘과 변동이익 감소 밸류플러스제사십차 주식회사 자금보충약정 거래종료 밸류플러스제삼십칠차 유한회사 자금보충약정 거래종료 메인스트림제오차 주식회사 자금보충약정 거래종료 메인스트림제육차 주식회사 자금보충약정 거래종료 파인솔루션제이차 주식회사 자금보충약정 거래종료 플랫폼 파트너스 MR Squared 전문투자형 사모투자신탁1호 힘과 변동이익 감소 동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호(채권혼합) 힘과 변동이익 감소 특정금전신탁 힘과 변동이익 감소 파인솔루션제일차 유한회사 자금보충약정 거래종료 필즈에비뉴제이차유한회사 자금보충약정 거래종료 다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 구 분 명 칭 한 글 신한금융투자 주식회사 영 문 Shinhan Investment Corp. 라. 설립일자 및 존속기간 - 당사는 1973년 4월 2일 '효성증권'으로 설립된 후, 2017년 12월 31일 현재 '신한금융투자 주식회사'로 존속하고 있습니다. 날 짜 회 사 명 1973.04.02 효성증권 주식회사 1983.12.16 쌍용투자증권 주식회사 1999.05.10 굿모닝증권 주식회사 2002.08.05 굿모닝신한증권 주식회사 2009.08.24 신한금융투자 주식회사 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구 분 명 칭 주 소 서울특별시 영등포구 여의대로 70 전화번호 (02) 3772-1000 홈페이지 http://www.shinhaninvest.com 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 당사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 근거하여 금융투자업을 영위하고 있습니다.사. 중소기업 해당 여부- 해당사항 없음 아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진사 업 - 당 사 는 금융투자업 에 대한 인 가를 기반으 로, 자본시 장법 제6조에 따른 주요 사업을 아래와 같이 영위하고 있습니다. 주요 사업 내 용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도/매수, 증권의 발행/인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도/매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행/인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득/처분의 방법/수량/가격 및 시기 등에 대한 판단을 말함)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 함 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득/처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 함 신탁업 신탁을 영업으로 함 집합투자업 집합투자를 영업으로 함 또한 금융투자업 이외에 다른 겸영업무, 부수업무 및 관계 법령에서 금지하고 있지아니하는 업무를 영위할 수 있습니다. 이 때 관계 행정기관의 인허가 등 절차가 필요한 경우 이를 이행한 후 업무를 수행합니다.(※ 상세한 내용은 동 사업보고서의 'II. 사업의 내용' 참조요망) 자. 주요 종속회사의 사업내용 종속회사 사업내용 특정금전신탁 투자목적으로 취득한 특정금전신탁 Shinhan Investment America Inc (주1) 위탁매매 등 Shinhan Investment Asia Ltd. (주1) IB업무 등 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD (주1) 투자자문 및 증권중개 등 PT Shinhan Sekuritas Indonesia (주1) IB업무, 투자자문, 증권중개 등 (주1) 해외현지법인은 주요종속회사 요건에는 미해당되나 정보이용자의 편의를 위하여 명시하였음 차. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부 - 계열회사의 총수, 주요계열회 사의 명칭 및 상장 여부는 IX. 계열회사 등에 관한 사항 중 '1. 계열회사 등 의 현황' 나. 기업집단에 소속된 회사 참조 카. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 유가증권 신용등급 평가회사 평가 구분 등급범위 2015-02-03 Issuer Rating(ICR) AA 한국신용평가 본평가 (C~AAA) 2015-04-02 Issuer Rating(ICR) AA 한국신용평가 정기평가 (C~AAA) 2015-06-26 기업어음(CP) A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2015-06-26 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2015-06-25 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2015-06-25 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2015-11-06 기업어음(CP) A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2015-11-06 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2015-12-11 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2015-12-11 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2016-06-27 회사채 AA NICE신용평가㈜ 정기평가 (C~AAA) 2016-06-27 기업어음(CP) A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2016-06-27 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2016-06-28 회사채 AA 한국기업평가㈜ 정기평가 (C~AAA) 2016-06-28 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2016-06-28 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2016-12-16 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ 정기평가 (C~A1) 2016-12-16 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 정기평가 (C~A1) 2016-12-19 기업어음(CP) A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 (C~A1) 2016-12-19 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 (C~A1) 2017-06-23 회사채 AA NICE신용평가㈜ 정기평가 (C~AAA) 2017-06-23 기업어음(CP) A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2017-06-23 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2017-05-25 회사채 AA 한국기업평가㈜ 정기평가 (C~AAA) 2017-06-27 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2017-06-27 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2017-09-04 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 (C~A1) 2017-09-05 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 본평가 (C~A1) 2017-10-26 회사채 AA 한국기업평가㈜ 본평가 (C~AAA) 2017-10-26 회사채 AA 한국신용평가㈜ 본평가 (C~AAA) 2017-11-29 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ 정기평가 (C~A1) 2017-11-29 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ 정기평가 (C~A1) 2017-12-18 기업어음(CP) A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 (C~A1) 2017-12-18 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 (C~A1) (주1) 등급 평정 주요 요인 1) 다변화된 이익구조를 기반으로 안정적인 이익창출 시현 2) PF대출자산 Exposure 감소 3) 업계 상위권의 영업용순자본 규모로 재무안정성 우수 4) 모회사인 신한금융지주의 재무적 지원 가능성 ※ 신용등급에 부여된 의미 회사채 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 채권 신용평가는 설비자금 기타 중장기적인 자금수요에 대응하기 위하여 발행하는 채권(무보증회사채, 금융채, 보증채, 기타 특수채)에 대하여 원리금의 상환확실성 정도를 평가하는 것으로, 발행기관의 중장기적인 전망과 상환능력에 영향을 미치는 요소에 대하여 중점적으로 검토합니다 채권신용평가(Issue-specific Credit Ratings)란 1년 이상의 장기자금을 직접금융시장에서 조달하려는 기업이 발행하는 채권에 대하여, 원리금 상환능력을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.채권신용등급은 특정채권에 국한하여 그 원리금 회수가능성에 대한 당사의 의견입니다. 즉 채권신용등급은 기업신용등급에서 출발하여 대상 채권의 약정내용,파산/청산시의 우선순위, 보증 또는 기타 신용보강을 고려하여 채무불이행위험과 함께 궁극적인 손실위험을 동시에 감안하여 결정된 신용등급입니다 기업이 회사채를 발행하여 1년 이상의 장기자금을 직접금융시장에서 조달하려는 경우, 발행기업에 대한 전문적인 지식이 부족한 소액 투자자를 보호하고 채권시장에서의 합리적인 가격 형성을 유도하기 위하여 무보증회사채에 한하여 발행 시 신용평가 전문기관의 신용등급을 첨부하도록 의무화하고 있습니다. 한국신용평가는 회사채 발행기업의 장기적인 신용도에 초점을 맞추어 원리금의 지급능력을 평가, 이를 신용등급화하여 공시하고 있습니다. 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 AAA 채무상환능력이 최고 수준이다. AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. A 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다. B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 채무 지급불능 상태에 있음 D 상환 불능상태임 I C R 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 기업신용평가는 기업의 금융상 채무에 대한 전반적인 적기 상환능력, 즉 채무불이행의 가능성을 평가한 것입니다. 기업신용평가에 있어서는 개별 채무에 대한 보증, 담보, 변제의 우선순위 등 개별채무의 어떠한 특성도 고려하지 않으며, 오로지 금융상 채무에 대한 전반적인 채무상환능력을 평가합니다. 이러한 기업신용평가는 회사채, 기업어음 등 발행자의 특정 채권에 대한 신용등급 결정의 출발점 역할을 합니다. 기업신용평가(Issuer Credit Rating)란 채무자로서 기업의 전반적인 채무상환능력을 평가하여 기업에 대해 신용등급을 부여하는 것입니다.즉, 기업신용평가는 보증, 담보설정, 변제순위 등 채무의 특성과 이에 따른 회수가능성의 차이를 고려하지 않고, 채무자의 모든 금융상 채무에 대한 전반적인 채무상환가능성을 평가합니다 Issuer Rating은 금융기관 및 공기업을 포함한 기업체, 교육기관을 포함한 사단 및 재단법인, 국가 및 지방자치단체의 장기적인 채무상환능력을 선순위 무보증채무에 준하여 평가하고 이를 신용등급화하는 것입니다. 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 AAA 채무상환능력이 최고 수준이다. AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. A 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다. B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 채무 지급불능 상태에 있음 D 상환 불능상태임 기업어음평가 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 기업어음 신용평가는 기업이 단기 운영자금 조달을 위하여 발행한 기업어음의 상환능력에 영향을 미치는 요소를 분석, 평가하여그 상환능력을 신용등급으로 표시합니다. 기업어음 신용평가는 발행기업의 단기적 영업상황과 유동성 위험등 단기 채무상환능력을 중점적으로 파악합니다 기업어음증권 신용평가는 기업이 단기운영자금을 조달하기 위하여 발행하는 기업어음증권에 대하여 적기상환가능성을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.기업어음증권 신용평가는 투자자를 보호하여 단기금융시장의 발전 및 금융기관의 여신운용의 건전성을 확보 하도록 하는데 그 의의가 있습니다 단기운영자금 조달을 위해 기업이 발행하는 기업어음은 발행기업의 신용도에 따라 투자여부 및 발행조건이 결정되고 있는 바, 정부에서는 기업어음 시장을 우량기업의 단기자금 조달시장으로발전시키기 위해 객관적인 전문평가기관이 기업의 신용도를 평가하여 그 결과를 공시함으로써 투자자를 보호하고 금융기관의 자금중개 및 운용의 건전성을 확보하도록 하고 있습니다 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. C 적기상환능력이 의문시 됨 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 지급불능 상태에 있음 D 상환불능 상태임. 전자단기사채 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 전자단기사채 신용평가는 기업이 단기 운영자금 조달을 위하여 발행한 전자단기사채의 상환능력에 영향을 미치는 요소를 분석/평가하여 그 상환능력을 신용등급으로 표시합니다. 전자단기사채 신용평가는 발행기업의 단기적 영업상황과 유동성 위험등 단기 채무상환능력을 중점적으로 파악합니다. 전자단기사채 신용평가는 기업이 단기자금 조달을 위해 발행하는 전자단기사채에 대하여 단기 적기상환가능성을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.전자단기사채 신용평가는 투명성 제고를 통한 기업의 단기자금조달 활성화와 투자자 보호를 통한 단기금융시장의 발전에 기여하는데 의의가 있습니다 전자단기사채는 단기금융시장 효율성 제고를 목적으로 "전자단기사채 등의 발행 및 유통에 관한 법률"에 의거하여 2013년 1월 15일부터 발행이 가능하게 되었습니다. 전자단기사채는 실질상 기존 기업어음을 대체하기 위해 도입되었으나, 법적 형식은 사채입니다. 또한 전자적 방식으로만 발행이 가능하고 이사회에서 결의한 발행(잔액)한도 이내에서 발행이 가능하며 각 발행 건의 만기는 1년 이내입니다. 한국신용평가는 기업이 발행하는 전자단기사채에 대해 단기적인 신용도에 초점을 맞추어 발행사가 설정한 발행한도를 고려하여 적기상환의 확실성 정도를 분석, 평가하여 이를 신용등급화하여 공시하고 있습니다. 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. C 적기상환능력이 의문시 됨 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 지급불능 상태에 있음 D 상환불능 상태임. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 당사는 1973년 4월 2일 효성증권으로 설립된 후, 아래와 같이 본점소재지의 변동이 있었습니다. 날 짜 주 소 1973.04.02 서울시 중구 소공동 56-1번지 1975.03.10 서울시 중구 을지로 2가 199번지 1976.01.17 서울시 중구 남대문로2가 8번지 1977.10.22 서울시 중구 소공동 65번지 1979.11.01 서울시 중구 명동1가 60번지 1982.05.17 서울시 중구 명동2가 83번지 1986.10.20 서울시 중구 을지로2가 198번지 1995.05.27 서울시 영등포구 여의대로 70 나. 경영진의 중요한 변동 날 짜 경영진 변동 사항 1983.09.20 고병우 대표이사 사장 취임 1990.09.30 고병우 대표이사 사장 퇴임/ 송명섭 사장 취임 1991.05.22 송명섭 대표이사 사장 퇴임/ 하진오 사장 취임 1994.04.15 하진오 대표이사 사장 퇴임/ 명호근 사장 취임 1995.12.01 명호근 대표이사 사장, 대표이사 회장으로 취임/ 김석동 대표이사 사장 취임 1996.12.15 명호근 대표이사 회장 퇴임 1999.02.04 도기권 사장 취임 1999.02.28 김석동 공동대표이사, 도기권 공동대표이사 취임 2000.05.22 김석동 공동대표이사 퇴임 2000.05.31 도기권 대표이사 취임(공동대표이사 규정 폐지) 2002.08.05 도기권 대표이사 사장 취임(합병증권회사) 2004.05.11 도기권 대표이사 사장 퇴임 2004.05.28 이강원 대표이사 사장 취임 2005.06.20 이강원 대표이사 사장 사임 2005.06.21 이우근 대표이사 사장 취임(부회장 겸임) 2006.02.22 이동걸 대표이사 사장 취임/ 이우근 부회장 취임 2007.05.31 이우근 대표이사 부회장 퇴임 2009.02.20 이동걸 대표이사 사장 퇴임(부회장 취임)/ 이휴원 대표이사 사장 취임 2010.04.05 이동걸 부회장 퇴임 2012.02.06 이휴원 대표이사 사장 퇴임/강대석 대표이사 사장 취임 2017.03.17 강대석 대표이사 사장 퇴임/김형진 대표이사 사장 취임 다. 최대주주의 변동 (단위 : 주, %) 날 짜 변 경 전 변 경 후 비 고 최대주주명 주식수 최대주주명 주식수 1998.9.18 쌍용양회공업쌍용중공업쌍용엔지니어링(주) 9,539,372496,5215.655 Asia Pacific Growth Fund II LP 10,035,893 주식매매계약체결 1998.12.22 Asia Pacific Growth Fund II LP 10,035,893 Asia Pacific Growth Fund II LP H KGRF Investment Ltd 28,082,3855,280,126 유상증자(구주배정)유상증자(3자배정) 1999.12.15 Asia Pacific Growth Fund II LPH KGRF Investment Ltd 28,082,385(19.14)5,280,126(3.60) Asia Pacific Growth Fund II LP H KGRF Investment Ltd 24,569,823(16.75)5,280,126(3.60) 인수대금 정산 2000.01.29 Asia Pacific Growth Fund II LP H KGRF Investment Ltd 24,569,823(16.75)5,280,126(3.60) Asia Pacific Growth Fund II LP H KGRF Investment Ltd 24,569,823(14.91)11,280,126(6.84) 전환청구 2001.11.29 Asia Pacific Growth Fund II LP H KGRF Investment Ltd 24,569,823(14.91)11,280,126(6.84) Asia Pacific Growth Fund II LP H KGRF Investment Ltd 24,569,823(13.16)4,111,236(2.20) 일부 장내매도