신한투자증권 사업보고서 (2016.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성

- 금융투자업은 증권 시장을 통해서 자금 수요자와 공급자를 연결해 줌으로써 자본의 효율적 배분을 가능하게 하는 역할을 수행합니다. 금융투자업자는 자금을 필요로 하는 기업에게는 주식, 채권 등을 통해 장기적이고 안정적인 투자자금을 조달하도록 하며, 투자자에게는 재산 증식을 위한 다양한 투자 기회를 제공하고 있습니다. 자본시장법에 의해 금융투자업은 기능별로 6가지 업무(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)로 분류되며, 이들의 겸업이 허용되어 있습니다.

(2) 성장성

2016년 하반기부터 금리가 상승세로 돌아서며 금융투자업은 새로운 기회를 맞이하고 있습니다. 금리가 상승하면 장기적으로 채권시장에서 주식시장으로 투자자금이 이동하는 ‘머니무브(Money Move)’ 현상이 나타날 수 있기 때문입니다. 다만 최근 도널드 트럼프 대통령 당선 등 불확실성이 증대되며 코스피 지수는 2016년 9월 말 2,043.63포인트에서 2016년 12월 말2,026.46포인트로 소폭 하락하였고, 일평균 거래대금 또한 2016년 9월 말 9.3조원에서 2016년 12월 말 5.7조원으로 감소하였습니다. 12월 말 현재 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 20.2%, 기관 13.7%, 개인 66.1% 입니다. 개인 투자자의 참여율이 매우 높은 수준이기에 이들의 참여가 위탁매매 수익에 큰 영향을 미칩니다. 증시 대기자금이라고 볼 수 있는 고객예탁금과 CMA 잔액은 12월말 기준 각각 22.4조원, 53.7조원으로 역대 최고 수준을 유지하고 있습니다. 세계 경기 회복과 투자심리 개선으로 견조한 위탁매매 수익이 기대됩니다.

지난 12월 14일 미국 기준금리가 25bp 추가 인상되면서 시장 금리는 가파른 상승세로 전환되었습니다. 이로 인해 금융투자사 채권운용손실이 다소 발생하였습니다. 그러나 미(美) 연방준비제도가 금리 인상을 상당기간 예고해 왔었기 때문에 이에 대비한 헤지는 충분히 이루어진 상태입니다. 오히려 금리인상으로 직접금융 수요 증가로 투자은행부문의 호재로 작용할 것입니다.

금융투자사 투자은행부문의 경우 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융 및 해외 부동산을 활용환 구조화 금융 영업 등도 시도되고 있습니다. 금융당국의 기업금융활성화 정책에 힘입어 금융투자사 기업금융 부문 성장성은 확대될 것으로 예상됩니다.

[증시 주요지표 현황] (자료 : 한국거래소)

구 분 (단위:조원)	2016년말	2015년말	2014년말	2013년말	2012년말

주가지수	유가증권시장	2,026.46	1971.5	2,011.3	1915.6	1,825.7

KOSDAQ	631.44	665.9	499.9	543.0	500.2

시가총액	유가증권시장	1,308.4	1249.4	1186.0	1,292.3	1,042.0

KOSDAQ	201.5	194.0	119.3	143.1	106.0

거래대금	유가증권시장	1,117.7	1327.2	986.4	974.4	1,702.1

KOSDAQ	834.9	873.8	450.4	478.6	558.0

상장자본금	유가증권시장	107.0	103.6	103.4	103.4	102.9

KOSDAQ	13.5	12.6	12.8	13.5	13.0

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

- 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않으나, 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 특히 국내 금융투자업자의 경우 다른 나라와 비교해 위탁매매(Brokerage)가 수익에서 차지하는 비중이 압도적으로 높아, 주식시장 거래대금 증감에 가장 큰 영향을 받습니다. 다만 수익에서 위탁매매가 차지하는 비중은 최근 들어 자산관리(WM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 등으로 점차 다변화되는 추세를 보이고 있습니다.

자산관리 부문에서는 증권 시장 업황 사이클에 따라 자산 배분이 다른 트렌드를 보이고 있습니다. 증시 상승시에는 높은 수익률을 추구하는 금융상품의 인기가 높고, 증시 방향성이 불분명한 최근에는 ETF, ELS, 소매채권 등 안정형 금융상품의 판매가 늘어나고 있습니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

- 시장의 안정성 : 금융투자업은 금융 시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며 국내 시장 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받기 때문에 시장의 안정성은 낮은 산업이라고 할 수 있습니다. 다만 여러 차례의 금융위기를 겪으면서 금융산업의 전반적인 위기 관리시스템이 보완되었을 뿐만 아니라 금융투자업자 자체적인 위험 관리를 거치면서 과거 금융위기 시기와 비교시 안정성은 대폭 개선되었다고 평가할 수 있습니다.

최근 금융투자사 부동산투자 관련 우발채무 이슈가 크게 부각되면서 금융투자사들의 재무건전성에 관심이 집중되어 있는 상황입니다. 향후 금융투자사가 보유한 자산의 리스크 관리 역량에 따라 재무안정성 차별화가 이루어질 전망입니다.

- 경쟁상황 : 금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화 가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2016년 12월말 현재 56개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융투자협회). 현재 업계 내 많은 중소형사들이 인수합병을 앞두고 있으며, 구조조정이 마무리되면 업체 숫자는 다소 감소할 것입니다.

자본 건전성을 보여주는 영업용 순자본비율의 산출기준이 개편됨에 따라, 대형사들의 NCR은 2015년말 327%에서 2016년 12월말 1,440.6%로 4배 이상 크게 상승했습니다. 이와 더불어 레버리지 비율 규제도 새롭게 도입되었습니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중대형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장 집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

금융투자사간 M 활성화 등을 통해 업계 구조조정이 본격화되면 중장기 관점에서 대형 금융투자사에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.

(2) 시장 점유율

[지분증권 위탁매매수수료 시장 점유율 추이] (자료:금융통계정보시스템)

(십억원,%)	FY16	FY15	FY14	FY13

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

NH투자증권	275.9	11.1	342.4	8.7	201.6	7.1	156.1	7.3

KB증권	228.9	9.2	292.4	7.5	188.9	6.7	144.3	6.7

미래에셋대우	200.6	8.1	328.1	8.4	209.9	7.4	157.7	7.4

삼성증권	198.2	8.0	307.2	7.8	232.7	8.2	160.5	7.5

당사	192.6	7.8	252.9	6.5	164.4	5.8	122.0	5.7

한국투자증권	185.0	7.5	235.7	6.0	187.7	6.6	147.0	6.9

대신증권	149.3	6.0	189.4	4.8	123.3	4.4	93.9	4.4

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

- 브랜드 신뢰도 및 충성 고객의 확보, 시장 상황과 고객 니즈를 충족시키는 다양한 상품의 개발, 시의적절하고 정확한 투자정보 제공, 적극적인 리스크 관리, 금융 계열사 네트워크 활용, 중장기적인 경영 목표, 강력한 IT 보안 시스템 등이 있습니다.

라. 회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 당사는 신한금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 신한은행, 신한카드, 신한생명, 신한BNP자산운용 등과 광범위한 네트워크와 금융업종간 장벽을 뛰어넘는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. IB 연계영업, FNA(신한은행 연계 증권계좌)및 글로벌 FNA, 그룹사 DB를 활용한 공동마케팅 등 새로운 시너지분야를 지속적으로 창출하고 있습니다.

영업점의 무분별한 외형 확장정책을 지양하고 수익성 위주의 점포정책을 펼치고 있습니다. 수수료 덤핑 경쟁 대신 서비스 차별화를 통해 악화된 경영환경 하에서도 선전하고 있고, 미국/아시아/유럽 등 총 25개국이 가능한 국내 최대 해외주식매매 서비스를 제공하며 고객의 요구에 신속하게 반응하고 있습니다.

또한 해외 네트워크 구축을 위해 홍콩법인과 상해사무소에 이어 2010년에는 베트남 호치민 사무소를 개설하였습니다. 2020년 아시아 최고 금융투자회사로 발돋움하기 위하여 아시아 주요 금융시장에 거점을 확보해 나가고 있으며 신한금융그룹 그룹사 진출 지역을 중심으로 선택과 집중을 통하여 영업기반을 확대해 나가고 있습니다. 다만, 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않아 사업모델 및 수익원의 다변화를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

- 당사는 리서치 역량 강화, 우수인재 육성과 강한 기업문화 구축 등을 통해 2016년 목표를 달성해나갈 계획입니다. 이를 위해 신사업 진출, 사업모델 및 수익원의 다변화 지속, 상품 제조 역량 강화, 상품라인 확대를 중점적으로 추진하고 있습니다.

국내 및 해외 시장 투자를 확대하여 다양한 글로벌 금융 상품을 개발하고 있습니다. 또한 2015년 신 NCR제도 도입 이후 지속적으로 리스크 관리를 강화하며 더욱 안정화된 시스템을 구축하고 있습니다. 장기적으로는 제조역량과 유통역량의 결합으로 인한 유기적 시너지로 시장 지배력을 강화하고 경쟁우위를 확보함으로써 2017년 종합금융투자사업자로서의 위상을 확보하고, 장기적으로는 그룹 협업 시너지 극대화, 전문성 제고를 통한 투자 역량을 강화하여 초대형 투자은행(IB)으로 도약할 것입니다.

2. 영업의 현황가. 영업의 개황

신한금융투자는 “아시아 최고의 금융투자회사”라는 비전을 설정하고, 사업부문별 업계 최고의 역량을 확보하기 위해 노력하였습니다.

부문별로 보면, 자산관리부문 강화를 위해 “고객수익률 관리”, “상품판매 사후관리 시스템 개선” 및 업계를 선도하는 신상품 출시로 종합자산관리 전문가로서의 입지를 확립하였습니다.

Sales Trading 부문은 안정적인 투자성과를 달성하기 위하여 리스크관리시스템 고도화를 기반으로 다양한 자산과 전략을 활용하여 글로벌 투자를 시행, 우수한 성과를 창출하고 있습니다.

IB 부문은 그룹 협업모델인 CIB 체계를 기반으로 그룹의 기업고객들에게 다양한 자본시장 솔루션을 제공하고 이를 통하여 업계 최상위의 트렉레코드를 축적하고 있습니다.

이러한 노력의 결과 당사는 2016년 1,154억원의 당기 순이익을 시현하였습니다.

나, 사업부문별 영업실적

제18기말 기준 국내 109개, 해외 6개의 네트워크를 기반으로 국제부문 13.1%, 개인과 법인부문에서 각각 4.1%, 4.9%의 M/S를 차지하며 주식 2,012억원, 선물/옵션 231억원의 위탁중개 수수료수익을 시현하였습니다. 당사는 거래대금 변동, 수수료율 하락 등 시장 환경 변화에 민감한 위탁중개부문에서 안정적인 수익성 확보를 위해 영업직원 역량강화, 고객수익률 평가제도 등을 시행하여 시장여건과 관계없는 안정적 수익을 거양하기 위해 노력하고 있습니다. 투자매매 부문은 운용전략과 투자자산의 다변화를 통해 2016년 1,833억원의 운용손익을 시현하였습니다. 이는 리스크관리를 바탕으로 시장변동성 확대에 대비한 시나리오별 운용체계를 구축하고 해외자산 투자 등 투자자산의 다양화를 이룬 결과물이라 할 수 있습니다. IB부문은 그룹 협업모델인 CIB체계를 기반으로 구조화, PF, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 이를 통해 2016년 596억원의 IB수수료 수익을 시현하였습니다. 당사는 신한그룹내 협업모델로서의 CIB 체계 업그레이드를 추진하고 있으며 이를 통해 중견/중소 기업 대상 영업과 ECM 분야 성과 개선 등을 진행하고 있습니다. 제18기 말 (2016. 12. 31) 금융상품 잔고는 수익증권 31.8조원, 신탁 16.1조원, 랩 4.9조원 등 총 68.1조원으로 전년동기대비 12.1조원이 증가하였습니다. 그러나 금융상품 수익은 950억원으로 전년대비 소폭 하락하였습니다. 당사의 금융상품 잔고는 2012년 자산관리 영업을 본격적으로 추진한 이후 지속적인 체질개선 노력으로 금융상품 잔고와 수익은 증가추세에 있습니다. 향후에도 저금리/고령화 시대에 맞게 “고객수익률 관리” 및 “상품판매 사후관리 시스템 개선” 등 종합자산관리 브랜드 입지 확립을 위해 지속 노력할 계획입니다. 다, 2017년 경영계획 및 중점 추진전략 당사는 중장기 목표로 ‘ASIA 최강의 금융투자회사’를 설정하고 이를 달성하기 위해 ‘트리플 솔루션’을 2017년 전략목표로 정하였습니다. 그 의미는 세가지 솔루션을 통해 대형금융투자회사의 답을 제시한다는 것입니다. 이는 신한금융투자가 업계 최고의 자본시장 전문가로서 그룹 고객에게 차별화된 금융솔루션을 제공하는 것입니다. 그리고, 업계 내 시너지, 글로벌 등 새로운 수익 모델에 대한 방향을 제시하는 것입니다. 이를 달성하기 위한 전략방향은 시너지를 통한 채널혁신, 스페셜리스트 지향 투자역량 확보, 시스템에 기반한 관리체계 고도화 등 세가지로 설정하였습니다. 첫째, 시너지를 통한 채널 혁신은 신한금융그룹 시너지의 적극적인 활용이 그 토대가 될 것이며, ‘복합점포 확대’, ‘디지털 트랜스포메이션, ‘글로컬라이제이션’의 세 방향으로 추진될 계획입니다. 복합점포 확대는 신한금융그룹 고객에게 금융투자의 상품 및 서비스를 공급할 것이며 이를 통해 고객 중심의 ‘ONE신한’ 가치를 창출하고, 그룹 전체 자산확대에 기여할 것으로 기대됩니다. 또한 ‘창조금융플라자’로 대표되는 IB 운영체계를 더욱 정교화 해 협업 성과 제고를 위해 업그레이드 할 것입니다. 이와 함께 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)에도 박차를 가할 것입니다. 고객 참여형 플랫폼과 디지털 브랜치 구현 등 디지털 환경 변화에 적시적으로 대응하며, 비대면 고객의 양적 확대를 추진할 예정입니다. 또한 셰어드 플랫폼 등 그룹사가 공동으로 추진하는 디지털 사업에 적극 참여해 금융디지털 시대를 리드할 계획입니다. 글로컬라이제이션은 현지화를 통한 글로벌 네트워크의 확장으로, 현재 기진출하고 있는 베트남, 인도네시아 등 해외법인의 안정적인 현지화를 추진하며, 현지의 신한금융그룹 계열사들과 연계 영업을 한층 강화할 것입니다. 또한 글로벌 신상품을 발굴하고, 이를 국내에 공급하여 지속 성장 가능한 비즈니스 모델을 구축할 예정입니다. 둘째, 스페셜리스트 지향 투자역량 확보입니다. 당사는 종합금융투자회사 위상에 걸맞게 투자부문의 전문성 제고를 통해 미래성장동력을 확보할 예정입니다. 이를 위해 IB 역량 혁신, 상품 공급/자산운용 역량 강화, 신규 비즈니스 진출을 진행할 계획입니다. IB역량 혁신을 위해 메자닌 유동화 등 창의적인 IB딜을 개발하고, 당사와 은행 RM이 협업하는 효율적 CIB 모델을 더욱 고도화할 것입니다. 또한 상품 공급/자산운용 역량 강화를 위해 IB연계, 글로벌 투자상품 등 시장을 선도하는 상품공급을 늘리고, 사모펀드, 연금 리밸런싱, 자산배분형 랩 등 상품 경쟁력을 확보할 예정입니다. 그리고 자산 운용역량을 한 단계 높이기 위해 메자닌, 프로젝트 투자 등 운용 전략과 자산구성의 다변화를 추구할 계획입니다. 마지막으로 신규비즈니스 진출을 통해 미래성장동력을 확보하기 위해, PBS, 신기술사업금융 등 신사업에 대해 조기 안정화를 진행하겠습니다. 셋째, 시스템 기반 관리체계 고도화입니다. 당사는 종합수익관리 시스템, 장외파생상품 평가 시스템 구축 등 경영관리 인프라 고도화를 추진할 것입니다. 또 제도변화, 디지털금융 등 외부환경 변화에 대해 선제적이고 역동적인 리스크 관리를 전개할 계획입니다. 이와 함께 HR 부문의 혁신, 조직 운영체계 정비 등 전략적 비용 절감 및 전사적 자원 재배치를 진행할 예정입니다. 그리고 따뜻한 금융, 창의와 도전 등 신한웨이를 기반으로 하는 강한 조직문화를 확립하고, 일반법인 영업, 글로벌 상품 판매, 자격증 취득 등 직원 전문성 확보에 전사적 지원을 아끼지 않을 계획입니다. 신한만의 강력한 조직문화와 전문성을 바탕으로 한 직원 경쟁력은 미래성장 기반의 밑거름이 될 것입니다. 이 세가지 과제는 전체 영업 및 관리조직이 기존과 다른 새로운 방법을 시도하는 것을 추구합니다. 회사의 모든 조직이 새로운 시도를 통해, 우수한 성과를 내고 차별적 종합금융투자 사업자로서의 위상을 확보하고자 합니다. 라. 영업의 종류 구 분 주된 업무 내용 위탁매매업 투자자로부터 증권의 매매주문을 받아 증권회사의 명의로 투자자의 계산 (거래의 손익을 타인에게 귀속)으로 유가증권의 매매 업무 자기매매업 증권회사가 자기의 계산에 입각하여 유가증권을 매매하는 업무 파생상품업 외환, 예금, 채권, 주식 등과 같은 기초자산으로부터 파생된 금융상품을 다루는 업무 투자은행업 채권, 주식 등 직접증권의 인수 및 판매를 위주로 하는 증권업무 자산관리업 투자자의 투자성향, 자산배분전략, 투자종목 추천, 자산배분 및 투자조정, 총체적인 자산관리 컨설팅 등 체계적이고 장기적인 일련의 고객자산 운용 업무 기 타 그외에 증권회사가 영위할 수 있는 업무 마. 부문별 영업실적 (단위 : 백만원) 18기 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기 타 총합계 순영업수익 320,675 82,666 43,922 66,838 69,153 -31,722 551,531 판관비 -284,381 -18,041 -36,337 -43,831 -25,805 - -408,395 영업이익 36,294 64,625 7,585 23,007 43,348 -31,722 143,136 수익비중 25.36% 45.15% 5.30% 16.07% 30.28% (-)22.16% 100.00% (단위 : 백만원) 17기 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기 타 총합계 순영업수익 362,783 150,993 11,261 86,363 155,350 -13,442 753,308 판관비 -305,364 -50,432 -44,820 -44,130 -38,164 -5 -482,915 영업이익 57,419 100,561 -33,559 42,233 117,186 -13,447 270,393 수익비중 21.24% 37.19% (-)12.41% 15.62% 43.34% (-)4.97% 100.00% (주1) 부문별 영업실적 자료는 금융감독원에서 제시한 사업부문별 재무제표 양식을 기초로 작성된 자료임. 본보고서에 첨부된 재무제표는 당사의 감사인인 삼정회계법인과의 협의를 통해 타 증권사와의 회사간 비교 가능성을 고려한 재무제표로서 금융감독원 양식과는 영업수익, 비용, 영업이익에서 차이가 발생 (주2) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (주3) 제17기 3분기부터 부문별 영업실적 집계기준을 상품별에서 조직기능별로 변경하여 산출 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제18기 제17기 제16기 1.수수료수익 361,264 394,241 270,538 2.당기손익인식금융상품거래이익 3,309,500 3,550,843 2,331,091 3.매도가능금융상품거래이익 8,887 32,224 4,443 4.이자수익 515,902 601,965 611,643 5.대출채권평가및처분이익 4,582 829 436 6.외환거래이익 304,547 122,958 60,848 7.기타의영업수익 45,259 31,102 16,110 영업수익 합계 4,549,941 4,734,162 3,295,109 (주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준임 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제18기 제17기 제16기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,375,765 0.0 5.7 1,296,998 0.0 5.5 1,296,998 0.0 5.7 자본잉여금 78,398 0.0 0.3 15 0.0 0.0 15 0.0 0.0 자본조정 413 0.0 0.0 152 0.0 0.0 (186) 0.0 0.0 기타포괄손익누계액 98,787 0.0 0.4 95,299 0.0 0.4 88,915 0.0 0.4 이익잉여금 858,544 0.0 3.6 663,670 0.0 2.8 658,267 0.0 2.9 예수부채 투자자예수금 1,158,314 0.9 4.8 1,146,427 1.1 4.9 807,233 1.3 3.5 수입담보금 11,297 0.3 0.0 10,063 0.0 0.0 8,655 0.0 0.0 차입부채 콜머니 249,770 1.8 1.0 157,557 1.7 0.7 343,365 2.4 1.5 차입금 267,699 3.5 1.1 289,269 3.3 1.2 328,794 3.4 1.4 환매조건부매도 6,400,620 1.8 26.7 6,699,121 1.7 28.4 7,363,837 2.4 32.3 매도증권 1,614,825 0.0 6.7 2,358,802 0.0 10.0 1,530,637 0.0 6.7 매도파생결합증권 8,504,460 0.0 35.5 8,771,467 0.0 37.3 7,364,454 0.0 32.3 사채 313,180 2.7 1.3 278,501 2.2 1.2 260,655 2.4 1.1 후순위차입금 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 파생상품부채 파생상품부채 771,150 0.0 3.2 359,050 0.0 1.5 325,558 0.0 1.4 기타부채 기타부채 2,261,300 0.1 9.4 1,420,900 0.1 6.0 2,396,817 0.1 10.5 합 계 23,964,522 0.6 100.0 23,547,291 0.6 100.0 22,774,014 0.9 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 387,900 0.0 27.5 188,633 0.0 24.5 141,610 0.0 49.5 차입부채 환매조건부매도 294,688 0.9 20.9 212,879 0.7 27.7 136,332 0.7 47.7 매도파생결합증권 491,577 0.0 34.9 304,364 0.0 39.5 - - - 파생상품부채 파생상품부채 233,930 0.0 16.6 64,028 0.0 8.3 8,006 0.0 2.8 합 계 1,408,095 0.2 100.0 769,904 0.2 100.0 285,948 0.3 100.0 합 계 25,372,614 0.6 100.0 24,317,195 0.6 100.0 23,059,962 1.2 100.0 (주1) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제18기 제17기 제16기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 400,819 0.7 1.6 422,641 1.9 1.7 396,984 3.2 1.7 예치금 3,159,828 1.4 12.3 2,777,890 1.4 11.0 2,454,910 1.5 10.4 유가증권 당기손익인식증권 14,770,460 2.8 57.4 15,723,814 2.5 62.0 13,607,351 3.0 57.7 매도가능증권 1,920,031 2.2 7.5 2,015,033 2.1 8.0 1,894,103 2.7 8.0 관계회사투자지분 90,899 0.0 0.4 78,798 0.0 0.3 86,640 0.0 0.4 파생결합증권 303,666 0.0 1.2 303,840 0.0 1.2 546,229 0.0 2.3 파생상품 파생상품자산 362,288 0.0 1.4 147,168 0.0 0.6 118,369 0.0 0.5 대출채권 콜론 0 0.0 0.0 274 2.0 0.0 6,049 2.3 0.0 신용공여금 1,430,296 7.7 5.6 1,201,486 6.3 4.7 845,582 7.1 3.6 환매조건부매수 22,944 1.8 0.1 50,851 2.1 0.2 125,115 3.9 0.5 대여금 11,441 8.2 0.0 12,371 6.0 0.0 12,313 6.2 0.1 매입대출채권 583,510 7.9 2.3 293,457 6.7 1.2 152,384 7.7 0.6 대지급금 11 0.0 0.0 - 0.0 0.0 1 6.6 0.0 부도채권 0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 사모사채 0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타대출채권 0 0.0 0.0 - 0.0 0.0 (110) 0.0 0.0 유형자산 유형자산 117,121 0.0 0.5 120,012 0.0 0.5 119,591 0.0 0.5 기타 기타자산 2,545,935 0.3 9.9 2,194,357 0.3 8.7 3,231,400 0.2 13.7 합 계 25,719,249 2.6 100.0 25,341,992 2.3 100.0 23,596,911 2.5 100.0 (주1) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 [2016.12.31 현재] (단위 :원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 5,690,651,835,886 5,952,364,291,429 11,643,016,127,315 481,449,475,970 111,858,035,326 코스닥시장 1,016,997,642,409 1,135,323,413,742 2,152,321,056,151 134,795,144,472 -1,172,423,113 코넥스시장 1,059,526,395 440,866,892 1,500,393,287 7,929,293,355 1,522,751,337 기타 6,958,690,000 3,574,213,910 10,532,903,910 25,000,000 - 소계 6,715,667,694,690 7,091,702,785,973 13,807,370,480,663 624,198,913,797 112,208,363,550 신주인수권증권 유가증권시장 4,900,546,724 1,355,306,101 6,255,852,825 1,892,195,491 76,686,718 코스닥시장 3,706,539,837 986,190,884 4,692,730,721 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 8,607,086,561 2,341,496,985 10,948,583,546 1,892,195,491 76,686,718 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 6,724,274,781,251 7,094,044,282,958 13,818,319,064,209 626,091,109,288 112,285,050,268 채무증권 국채,지방채 국고채 280,008,748,313,097 278,605,206,125,663 558,613,954,438,760 2,942,782,721,975 -359,093,811 국민주택채권 3,559,918,221,647 3,530,375,264,791 7,090,293,486,438 289,521,708,515 - 기타 2,586,631,496,863 2,553,951,916,708 5,140,583,413,571 66,172,714,920 - 소계 286,155,298,031,607 284,689,533,307,162 570,844,831,338,769 3,298,477,145,410 -359,093,811 특수채 통화안정증권 45,566,909,961,790 45,451,262,083,240 91,018,172,045,030 2,748,219,580,732 -145,587,111 예금보험공사채 698,008,440,000 676,849,170,000 1,374,857,610,000 133,216,402,478 - 토지개발채권 223,720,574,655 220,989,926,300 444,710,500,955 4,702,716,024 - 기타 2,478,504,396,000 2,449,163,831,250 4,927,668,227,250 420,817,912,677 -153,938,192 소계 48,967,143,372,445 48,798,265,010,790 97,765,408,383,235 3,306,956,611,911 -299,525,303 금융채 산금채 2,039,087,858,634 2,073,748,753,380 4,112,836,612,014 311,238,102,934 -27,416,012 중기채 1,473,020,908,867 1,468,030,366,202 2,941,051,275,069 146,462,682,997 -11,357,710 은행채 3,878,090,677,159 3,532,866,445,165 7,410,957,122,324 974,223,259,262 -65,576,172 여전채 6,238,010,704,862 5,073,171,123,765 11,311,181,828,627 1,794,832,768,966 -276,219,129 종금채 - - - - - 기타 - 9,860,000,000 9,860,000,000 9,999,971,587 -123,594,444 소계 13,628,210,149,522 12,157,676,688,512 25,785,886,838,034 3,236,756,785,746 -504,163,467 회사채 4,730,285,119,802 3,759,329,061,422 8,489,614,181,224 1,591,843,911,413 86,726,471 기업어음증권 12,208,196,665,155 9,508,657,060,366 21,716,853,725,521 1,019,522,521,306 - 기타 - - - - - 계 365,689,133,338,531 358,913,461,128,252 724,602,594,466,783 12,453,556,975,786 -1,076,056,110 집합투자증권 ETF 4,517,416,876,166 3,512,220,972,232 8,029,637,848,398 498,246,866,105 29,998,851,296 기타 290,781,084,058 53,629,599,923 344,410,683,981 - - 계 4,808,197,960,224 3,565,850,572,155 8,374,048,532,379 498,246,866,105 29,998,851,296 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 83,560,944,740 101,173,877,272 184,734,822,012 13,332,552,095 1,585,568,690 채무증권 국채,지방채 3,026,160,474,167 2,806,112,802,981 5,832,273,277,148 270,892,280,880 11,664,096,618 특수채 98,712,164,852 98,685,627,263 197,397,792,115 - - 금융채 5,764,390,810,582 5,366,541,785,060 11,130,932,595,642 740,643,856,511 21,169,378,053 회사채 2,102,322,233,806 2,016,778,087,461 4,119,100,321,267 171,597,161,282 3,749,296,454 기업어음증권 - - - - - 기타 23,486,229,200 23,490,847,030 46,977,076,230 - - 소계 11,015,071,912,607 10,311,609,149,795 21,326,681,062,402 1,183,133,298,673 36,582,771,125 집합투자증권 109,150,072,011 22,056,780,295 131,206,852,306 125,920,840,724 4,201,755,357 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 11,207,782,929,358 10,434,839,807,362 21,642,622,736,720 1,322,386,691,492 42,370,095,172 파생결합증권 ELS - - - - - ELW 7,161,750,850 4,946,127,750 12,107,878,600 - - 기타 - - - - - 계 7,161,750,850 4,946,127,750 12,107,878,600 - - 기타증권 - - - - - 합계 388,436,550,760,214 380,013,141,918,477 768,449,692,678,691 14,900,281,642,671 183,577,940,626 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 장내파생상품거래현황 [2016.12.31 현재] (단위 : 원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 171,095,334,930,000 1,564,437,060,000 - 172,659,771,990,000 - - -1,121,557,873 국채5년 - - - - - - - 국채10년 82,005,962,690,000 986,168,840,000 - 82,992,131,530,000 - - -323,632,481 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 253,101,297,620,000 2,550,605,900,000 - 255,651,903,520,000 - - -1,445,190,354 통화선물 미국달러 17,788,799,607,000 740,322,341,000 - 18,529,121,948,000 - - 10,707,248,998 엔 2,155,984,290,000 - - 2,155,984,290,000 - - 384,886,406 유로 2,062,346,319,000 - - 2,062,346,319,000 - - 838,265,674 기타 - - - - - - - 소계 22,007,130,216,000 740,322,341,000 - 22,747,452,557,000 - - 11,930,401,078 지수선물 KOSPI200 128,727,518,305,000 619,916,500,000 - 129,347,434,805,000 - - -1,600,941,363 KOSTAR - - - - - - - 기타 15,037,625,232,000 18,127,209,000 - 15,055,752,441,000 - - -1,786,487,652 소계 143,765,143,537,000 638,043,709,000 - 144,403,187,246,000 - - -3,387,429,015 개별주식 14,778,322,306,302 12,989,196,000 - 14,791,311,502,302 - - 108,734,670 기타 - - - - - - - 계 433,651,893,679,302 3,941,961,146,000 - 437,593,854,825,302 - - 7,206,516,379 기타 - - - - - - - 국내계 433,651,893,679,302 3,941,961,146,000 - 437,593,854,825,302 - - 7,206,516,379 해외 상품선물 농산물 929,742,534,599 60,812,436,513 - 990,554,971,112 - - 18,585,606 비철금속,귀금속 797,268,267,581 240,719,230,170 - 1,037,987,497,751 - - -154,954,425 에너지 1,113,863,947,500 2,210,590,175,836 - 3,324,454,123,336 - - 599,704,639 기타 3,378,208,175 - - 3,378,208,175 - - - 소계 2,844,252,957,855 2,512,121,842,519 - 5,356,374,800,374 - - 463,335,820 금융선물 통화 523,063,403,562 4,428,713,299 - 527,492,116,861 - - -4,529,206 금리 7,173,980,836,024 3,844,409,450,091 - 11,018,390,286,115 - - 1,225,815,955 주가지수 1,267,121,901,161 1,830,436,329,705 22,790,270,343 3,120,348,501,209 - - 625,689,280 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 8,964,166,140,747 5,679,274,493,095 22,790,270,343 14,666,230,904,185 - - 1,846,976,029 기타 - - - - - - - 해외계 11,808,419,098,602 8,191,396,335,614 22,790,270,343 20,022,605,704,559 - - 2,310,311,849 선물계 445,460,312,777,904 12,133,357,481,614 22,790,270,343 457,616,460,529,861 - - 9,516,828,228 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 1,586,519,816,252 148,386,784,853 - 1,734,906,601,105 7,360,490,000 1,756,680,000 -2,340,327,220 기타 202,083,298,388 - - 202,083,298,388 489,485,000 39,675,000 -82,699,266 소계 1,788,603,114,640 148,386,784,853 - 1,936,989,899,493 7,849,975,000 1,796,355,000 -2,423,026,486 개별주식 112,716,955,714 - - 112,716,955,714 254,214,700 292,192,400 39,126,602 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 1,901,320,070,354 148,386,784,853 - 2,049,706,855,207 8,104,189,700 2,088,547,400 -2,383,899,884 해외 주가지수 - 730,208,020,290 - 730,208,020,290 493,201,950 15,367,693,303 4,007,499,482 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - 730,208,020,290 - 730,208,020,290 493,201,950 15,367,693,303 4,007,499,482 옵션계 1,901,320,070,354 878,594,805,143 - 2,779,914,875,497 8,597,391,650 17,456,240,703 1,623,599,598 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 447,361,632,848,258 13,011,952,286,757 22,790,270,343 460,396,375,405,358 8,597,391,650 17,456,240,703 11,140,427,826 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (3) 장외파생상품거래현황 [2016.12.31 현재] (단위 : 원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - 11,921,494,352,860 11,921,494,352,860 217,101,521,417 237,445,106,884 -20,343,585,467 기타 - - 15,011,903,916 15,011,903,916 45,376,154 210,664,572 -165,288,418 계 - - 11,936,506,256,776 11,936,506,256,776 217,146,897,571 237,655,771,456 -20,508,873,885 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - 385,991,035,433 385,991,035,433 16,089,113,691 1,838,596,083 14,250,517,608 일반상품 - - - - - - - 금리 - - 264,000,000,000 264,000,000,000 653,380,000 3,234,127,508 -2,580,747,508 통화 - - 4,834,000,000 4,834,000,000 486,783,800 - 486,783,800 기타 - - 11,337,140,000 11,337,140,000 83,333,774 - 83,333,774 계 - - 666,162,175,433 666,162,175,433 17,312,611,265 5,072,723,591 12,239,887,674 스왑 신용 - - 1,247,062,386,388 1,247,062,386,388 13,387,808,983 6,102,571,878 7,285,237,105 주식 - 12,180,667,941,021 - 12,180,667,941,021 35,070,840,152 260,596,229,427 -225,525,389,275 일반상품 - - 571,294,455,500 571,294,455,500 - - - 금리 - - 27,615,047,107,500 27,615,047,107,500 56,162,693,003 104,877,421,891 -48,714,728,888 통화 - - 80,425,000,000 80,425,000,000 4,726,119,997 3,443,020,665 1,283,099,332 기타 - - 683,924,770,000 683,924,770,000 2,235,700,102 37,737,835,103 -35,502,135,001 계 - 12,180,667,941,021 30,197,753,719,388 42,378,421,660,409 111,583,162,237 412,757,078,964 -301,173,916,727 기타 - - - - - - - 합계 - 12,180,667,941,021 42,800,422,151,597 54,981,090,092,618 346,042,671,073 655,485,574,011 -309,442,902,938 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (4) 투 자 운용손익 (가) 주 식 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 처분차익(손) 50,077 89,698 84,251 평가차익(손) 10,121 37,367 68,904 배당금수익 34,069 21,785 11,098 합 계 94,266 148,850 164,253 (나) 신주인수권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 처분차익(손) 116 556 -190 평가차익(손) 77 39 -208 합 계 193 595 -399 (다) 채 권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 처분·상환차익(손) -34,034 15,330 -13,853 평가차익(손) -13,653 32,234 85,261 채권이자 324,922 370,474 383,518 합 계 277,234 418,039 454,926 (라) 집합투자증권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 처분,상환차익(손) 8,213 257 -6,418 평가차익(손) 4,188 -642 -1,577 합 계 12,401 -386 -7,995 (마) 기업어음증권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 처분,상환차익(손) 292 -827 615 평가차익(손) 1,205 417 1,103 이자수익 15,053 17,967 24,216 합 계 16,551 17,558 25,935 (바) 파생결합증권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 처분차익(손) 13,763 14,466 10,144 평가차익(손) (160,196) 742,258 (180,050) 상환차익(손) (392,714) (349,090) (274,508) 합 계 (539,147) 407,634 (444,414) (사) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 매매차익(손) 2,834 -6,105 18,742 정산차익(손) 10,810 -1,034 -668 거래이익(손) 18,200 -5,602 -4,270 합 계 31,845 -12,741 13,805 (주) 거래이익은 해외선물거래시 발생하는 손익을 의미함 ② 장내옵션거래 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 매매차익(손) -22,090 9,443 19,857 평가차익(손) -4,345 -87 186 거래이익(손) 7,747 -34,559 -162 합 계 -18,687 -25,203 19,880 (주) 거래이익은 해외선물거래시 발생하는 손익을 의미함 ③ 장외파생상품거래 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 매매차익(손) 205,842 233,072 181,367 평가차익(손) 40,355 -825,880 -92,263 합 계 246,196 -592,809 89,104 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 [2016.12.31 현재] (단위 : 원) 계정명 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 83,879,998,828,732 86,017,316,637,292 169,897,315,466,024 98,279,120,171 코스닥시장 37,844,314,356,299 38,384,285,050,661 76,228,599,406,960 94,098,027,860 코넥스시장 63,945,644,012 52,034,976,782 115,980,620,794 269,358,790 기타 - - - - 소계 121,788,258,829,043 124,453,636,664,735 246,241,895,493,778 192,646,506,821 신주인수권증권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 121,788,258,829,043 124,453,636,664,735 246,241,895,493,778 192,646,506,821 채무증권 채권 장내 81,356,191,713 611,314,109,722 692,670,301,435 1,705,196,391 장외 36,022,050,967,144 25,963,258,588,075 61,985,309,555,219 6,617,969,396 소계 36,103,407,158,857 26,574,572,697,797 62,677,979,856,654 8,323,165,787 기업어음 장내 - - - - 장외 524,700,000,000 524,700,000,000 1,049,400,000,000 2,751,115,854 소계 524,700,000,000 524,700,000,000 1,049,400,000,000 2,751,115,854 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 36,628,107,158,857 27,099,272,697,797 63,727,379,856,654 11,074,281,641 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - 5,161,057,792 파생결합증권 ELS - - - - ELW 4,266,071,623,150 4,205,904,321,250 8,471,975,944,400 962,966,210 기타 - - - - 파생결합증권합계 4,266,071,623,150 4,205,904,321,250 8,471,975,944,400 962,966,210 외화증권 3,138,647,881,574 1,726,606,527,832 4,865,254,409,406 5,168,019,974 기타증권 - - - - 증권계 165,821,085,492,624 157,485,420,211,614 323,306,505,704,238 215,012,832,438 선물 국내 300,945,076,505,801 301,544,895,753,698 602,489,972,259,499 18,465,908,502 해외 - - - - 소계 300,945,076,505,801 301,544,895,753,698 602,489,972,259,499 18,465,908,502 옵션 장내 국내 8,038,938,909,000 8,178,675,335,100 16,217,614,244,100 4,676,841,420 해외 - - - - 소계 8,038,938,909,000 8,178,675,335,100 16,217,614,244,100 4,676,841,420 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 8,038,938,909,000 8,178,675,335,100 16,217,614,244,100 4,676,841,420 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 308,984,015,414,801 309,723,571,088,798 618,707,586,503,599 23,142,749,922 합계 474,805,100,907,425 467,208,991,300,412 942,014,092,207,837 238,155,582,360 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 수탁수수료 238,156 293,860 207,092 매매수수료 22,155 24,629 18,734 수 지 차 익 216,001 269,231 188,358 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 다. 투자일임업무 (1) 투자운용 인력현황 (단위 : 백만원) 성 명 직 위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모(억원) 이재신 부서장 투자일임업무(부서총괄) 02-3772-2711 일임투자자산운용사 20010509 2001.07 ~ 2010.06 신한금융투자 채권부 부서장2010.07 ~ 2012.12 신한금융투자 FICC운용부 부서장2013.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 부서장 20010509 상근 등록 운용 6,651 2,728 안성재 부장 투자일임업무(자산배분팀장) 02-3772-2372 투자자산운용사 20040402 1999.05 ~ 2007.01 삼성증권 사당지점,명동지점,영업부2007.01 ~ 2014.06 삼성증권 랩운용부2015.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 자산배분팀장 20150304 상근 등록 운용 6,651 2,728 문진철 부장대우 투자일임업무(자산배분) 02-3772-2793 투자자산운용사 20000928 1998.02 ~ 2010.11 삼성증권 명동지점,법인영업,홍보팀2010.11 ~ 2015.08 삼성증권 랩운용부2015.09 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 부장대우 20000928 상근 등록 운용 6,651 2,728 정정수 차장 투자일임업무(주식운용팀장) 02-3772-3095 투자자산운용사 20030610 2010.01 ~ 2013.02 신한금융투자 반포지점2013.03 ~ 2013.12 신한금융투자 PWM 강남대로센터 PB2014.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 주식운용팀장 20030610 상근 등록 운용 6,651 2,728 박임준 차장 투자일임업무(채권운용팀장) 02-3772-2322 투자자산운용사 20071215 1994.03 고려대학교 경제학과2003.03 ~ 2013.12 동양증권 FICC운용팀/FICC상품팀/신탁팀 2013.12 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 채권운용팀장 20140121 상근 등록 운용 6,651 2,728 김수현 과장 투자일임업무(주식운용) 02-3772-2311 투자자산운용사 20120914 2007.09. 뉴욕주립대학교 공공정책2011.07. 성균관대 경영대학원2007.08 ~ 2008.08 NH투자선물 금융영업2008.08 ~ 2010.12 KB생명보험 자산운용2010.12.~ 현재 신한금융투자 랩운용부 과장 20121221 상근 등록 운용 6,651 2,728 민병호 과장 투자일임업무(자산배분) 02-3772-1576 투자자산운용사 20080328 2008.02 동국대학교 경영학부2008.02 ~ 2013.12 신한금융투자 산본지점2014.01 ~ 2014.04 신한금융투자 논현지점2014.04 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 과장 20080328 상근 등록 운용 6,651 2,728 이병주 과장 투자일임업무(주식운용) 02-3772-3339 투자자산운용사 20110623 2008.02 한양대학교 관광학과2008.02 ~ 2011.12 신한금융투자 노원역지점2012.01 ~ 2015.12 신한금융투자 영업추진부2016.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 과장 20110623 상근 등록 운용 6,651 2,728 김태준 과장 투자일임업무(자산배분) 02-3772-2229 투자자산운용사 20110506 2007.08 KAIST 수리과학2008.02 ~ 2010.07 신한금융투자 OTC영업부2010.07 ~ 2012.07 신한금융투자 투자상품부2012.07 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 과장 20111213 상근 등록 운용 6,651 2,728 문형성 대리 투자일임업무(자산배분) 02-3772-2302 투자자산운용사 20060920 2015.08 연세대학교 경제대학원2008.04 ~ 2011.12 메리츠증권 주식법인영업/랩운용역2012.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 대리 20100504 상근 등록 운용 6,651 2,728 윤승환 대리 투자일임업무(채권운용) 02-3772-2308 투자자산운용사 20101105 2010.11 ~ 2013.02 삼성증권 랩운용부2015.09 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 대리 20151120 상근 등록 운용 6,651 2,728 곽근호 대리 투자일임업무(자산배분) 02-3772-2854 투자자산운용사 20140814 2010.02 아주대학교 경영학부2010.02 ~ 2012.12 신한금융투자 평택지점2013.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 대리 20140814 상근 등록 운용 6,651 2,728 이정석 대리 투자일임업무(주식운용) 02-3772-3497 투자자산운용사 20090831 2009.02 고려대학교 경영학과2009.02 ~ 2011.12 신한금융투자 서교동지점2012.01 ~ 2014.12 신한금융투자 영업추진부2015.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 대리 20090831 상근 등록 운용 6,651 2,728 최원석 대리 투자일임업무(주식운용) 02-3772-3952 투자자산운용사 20110623 2009.02 성균관대학교 경영학과2009.02 ~ 2011.12 신한금융투자 상암동지점 2012.01 ~ 2012.12 신한금융투자 서교동지점2013.01 ~ 2015.12 신한금융투자 자산관리솔루션부2016.01 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 대리 20110623 상근 등록 운용 6,651 2,728 이기원 주임 투자일임업무(주식운용) 02-3772-2305 투자자산운용사 20120914 2015.08 ~ 연세대학교 국어국문학 2015.12 ~ 현재 신한금융투자 랩운용부 주임 20160321 상근 등록 운용 6,650 2,728 전현진 부장 지점영업 02-559-3366 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 신한PWMPVG강남센터 20010529 상근 등록 운용 4 5 안지민 차장 지점영업 02-511-3132 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 신한PWM압구정중앙센터 20030521 상근 등록 운용 29 453 신진환 부장 지점영업 02-3786-9130 투자자산운용사 20041210 신한금융투자 신한PWM여의도센터 20041210 상근 등록 운용 18 84 윤득용 부지점장 지점영업 02-518-7401 투자자산운용사 20040512 신한금융투자 논현 20040512 상근 등록 운용 2 12 문진영 차장 지점영업 02-2235-5217 투자자산운용사 20070530 신한금융투자 신당 20070530 상근 등록 운용 1 1 김태형 부장 지점영업 02-820-2058 투자자산운용사 20140724 신한금융투자 보라매 20140724 상근 등록 운용 2 39 방충기 지점장 지점영업 02-2655-1742 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 목동 20031015 상근 등록 운용 2 2 윤한욱 부부장 지점영업 055-297-2261 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 마산 20010619 상근 등록 운용 2 3 신동철 부지점장 지점영업 031-657-9016 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 평택 20010529 상근 등록 운용 2 28 김연상 부지점장 지점영업 02-449-9545 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 송파 20031015 상근 등록 운용 1 10 김병주 부지점장 지점영업 02-3783-1257 투자자산운용사 20130116 신한금융투자 명동 20130116 상근 등록 운용 1 12 곽택진 영업소장 지점영업 02-3783-1258 투자자산운용사 20040901 신한금융투자 명동 20040901 상근 등록 운용 1 0 장혜원 차장 지점영업 02-6354-5318 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 신한PWM잠실센터 20031106 상근 등록 운용 2 3 이창훈 부지점장 지점영업 043-288-0256 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 청주 20010529 상근 등록 운용 2 2 이원엽 부부장 지점영업 02-3468-0633 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 도곡 20031106 상근 등록 운용 4 4 박종만 부장 지점영업 043-232-1403 투자자산운용사 20020723 신한금융투자 청주 20020723 상근 등록 운용 8 32 이갑연 차장 지점영업 031-386-7166 투자자산운용사 20040128 신한금융투자 평촌 20040128 상근 등록 운용 1 1 허정운 부지점장 지점영업 02-3775-1456 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 여의도 20010622 상근 등록 운용 1 83 양철호 부지점장 지점영업 02-3142-7518 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 연희동 20030521 상근 등록 운용 5 17 곽상준 부지점장 지점영업 02-3772-4421 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 영업부 20010622 상근 등록 운용 23 19 장재혁 지점장 지점영업 02-931-0518 투자자산운용사 20150914 신한금융투자 노원역 20150914 상근 등록 운용 3 34 김동식 부지점장 지점영업 031-861-0540 투자자산운용사 20160712 신한금융투자 의정부 20160712 상근 등록 운용 1 3 임진식 부장 지점영업 053-955-8726 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 시지 20010529 상근 등록 운용 3 8 이상민 지점장 지점영업 051-505-7531 투자자산운용사 20030610 신한금융투자 동래 20030610 상근 등록 운용 5 7 원동환 부부장 지점영업 051-604-6730 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 신한PWM부산센터 20010529 상근 등록 운용 2 7 박진성 부지점장 지점영업 02-3783-1253 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 명동 20010529 상근 등록 운용 1 1 한기호 부부장 지점영업 02-3786-9160 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 신한PWM여의도센터 20160330 상근 등록 운용 2 22 김희엽 차장 지점영업 02-3441-1030 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 논현 20010529 상근 등록 운용 1 1 정하욱 차장 지점영업 02-3482-9892 투자자산운용사 20160712 신한금융투자 신한PWM서초센터 20160712 상근 등록 운용 4 115 양인철 차장 지점영업 031-8016-8675 투자자산운용사 20040506 신한금융투자 판교 20040506 상근 등록 운용 3 3 변형수 부부장 지점영업 062-385-2990 투자자산운용사 20040318 신한금융투자 신한PWM광주센터 20040318 상근 등록 운용 5 36 하태동 상무대우 지점영업 02-401-6898 투자자산운용사 20040128 신한금융투자 송파 20040128 상근 등록 운용 10 14 전천재 부장 지점영업 062-956-0720 투자자산운용사 20121109 신한금융투자 수완 20121109 상근 등록 운용 2 3 김재윤 부지점장 지점영업 02-2640-3950 투자자산운용사 20150914 신한금융투자 신한PWM목동센터 20150914 상근 등록 운용 3 48 배진우 부장 지점영업 031-240-8431 투자자산운용사 20140724 신한금융투자 수원 20140724 상근 등록 운용 1 1 이상일 부지점장 지점영업 054-856-2734 투자자산운용사 20040602 신한금융투자 안동 20040602 상근 등록 운용 2 2 임대근 부지점장 지점영업 055-351-2863 투자자산운용사 20040318 신한금융투자 밀양 20040318 상근 등록 운용 1 7 심현숙 지점장직무대리 지점영업 051-604-6750 투자자산운용사 20130425 신한금융투자 신한PWM부산센터 20130425 상근 등록 운용 3 93 조시환 지점장 지점영업 02-878-0886 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 관악 20031015 상근 등록 운용 1 1 이윤진 부부장 지점영업 031-737-0070 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 신한PWM분당센터 20160330 상근 등록 운용 3 6 김병기 지점장 지점영업 032-464-4601 투자자산운용사 20040318 신한금융투자 신한PWM인천센터 20040318 상근 등록 운용 2 14 김영태 부지점장 지점영업 032-550-1670 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 계양 20031015 상근 등록 운용 1 1 조병기 차장 지점영업 031-862-6123 투자자산운용사 20131212 신한금융투자 의정부 20131212 상근 등록 운용 2 1 김동석 부부장 지점영업 02-2186-9520 투자자산운용사 20121112 신한금융투자 신한PWM강남센터 20121112 상근 등록 운용 2 46 채승훈 과장 지점영업 02-320-4520 투자자산운용사 20080314 신한금융투자 신한PWM서교센터 20080314 상근 등록 운용 12 42 김남형 차장 지점영업 062-956-0713 투자자산운용사 20041213 신한금융투자 수완 20041213 상근 등록 운용 4 3 오동기 부장 지점영업 02-332-5290 투자자산운용사 20160712 신한금융투자 연희동 20160712 상근 등록 운용 1 3 신영민 과장 지점영업 02-2190-4620 투자자산운용사 20050728 신한금융투자 신한PWM스타센터 20050728 상근 등록 운용 12 48 김현철 부지점장 지점영업 02-998-1185 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 답십리 20030521 상근 등록 운용 2 2 김경덕 부지점장 지점영업 02-520-7456 투자자산운용사 20061120 신한금융투자 강남중앙 20061120 상근 등록 운용 2 11 문진선 차장 지점영업 02-3470-1830 투자자산운용사 20150901 신한금융투자 신한PWM강남대로센터 20150901 상근 등록 운용 1 1 정진만 과장 지점영업 031-738-9853 투자자산운용사 20150817 신한금융투자 정자동 20150817 상근 등록 운용 7 13 안성진 부지점장 지점영업 02-541-3367 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 신한PWM압구정센터 20031015 상근 등록 운용 87 203 김형석 부장 지점영업 02-563-0946 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 신한PWM도곡센터 20031106 상근 등록 운용 4 20 장광철 부장 지점영업 02-565-9865 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 삼성역 20010622 상근 등록 운용 4 3 정보우 지점장 지점영업 02-533-1915 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 잠실신천역 20160330 상근 등록 운용 2 36 김경옥 과장 지점영업 031-205-4627 투자자산운용사 20081028 신한금융투자 수원 20081028 상근 등록 운용 1 1 김재훈 부지점장 지점영업 064-732-5088 투자자산운용사 20030610 신한금융투자 서귀포 20030610 상근 등록 운용 4 3 김지훈 차장 지점영업 02-757-0715 투자자산운용사 20030610 신한금융투자 남대문 20030610 상근 등록 운용 4 65 함세원 과장 지점영업 063-442-9156 투자자산운용사 20030610 신한금융투자 군산 20030610 상근 등록 운용 4 4 김윤희 부지점장 지점영업 02-886-8479 투자자산운용사 20030610 신한금융투자 관악 20030610 상근 등록 운용 2 4 최민준 과장 지점영업 051-817-2408 투자자산운용사 20040512 신한금융투자 신한PWM해운대센터 20040512 상근 등록 운용 7 28 권정욱 부부장 지점영업 055-285-5514 투자자산운용사 20031211 신한금융투자 창원 20031211 상근 등록 운용 2 7 김규호 차장 지점영업 051-704-9439 투자자산운용사 20040611 신한금융투자 서면 20040611 상근 등록 운용 2 2 여중구 과장 지점영업 042-484-8749 투자자산운용사 20040611 신한금융투자 대전 20040611 상근 등록 운용 1 2 정상규 차장 지점영업 02-317-9105 투자자산운용사 20140515 신한금융투자 신한PWM태평로센터 20140515 상근 등록 운용 53 211 황영태 지점장 지점영업 031-234-7832 투자자산운용사 20050316 신한금융투자 수원 20050316 상근 등록 운용 9 22 박영재 과장 지점영업 02-3679-1420 투자자산운용사 20130222 신한금융투자 평촌 20130222 상근 등록 운용 1 1 정덕민 차장 지점영업 031-657-8433 투자자산운용사 20060619 신한금융투자 평택 20060619 상근 등록 운용 8 10 최영순 과장 지점영업 02-2186-9560 투자자산운용사 20061120 신한금융투자 신한PWM강남센터 20061120 상근 등록 운용 2 188 이경길 부지점장 지점영업 02-733-4722 투자자산운용사 20060807 신한금융투자 광화문 20060807 상근 등록 운용 7 244 시이권 지점장 지점영업 063-286-9733 투자자산운용사 20060911 신한금융투자 전주 20060911 상근 등록 운용 1 0 박병모 부부장 지점영업 031-657-9038 투자자산운용사 20150819 신한금융투자 평택 20150819 상근 등록 운용 1 1 장재구 과장 지점영업 02-2242-8796 투자자산운용사 20080318 신한금융투자 답십리 20080318 상근 등록 운용 6 9 정재일 과장 지점영업 02-718-2624 투자자산운용사 20080627 신한금융투자 마포 20080627 상근 등록 운용 1 1 김수성 지점장직무대리 지점영업 042-253-0106 투자자산운용사 20071009 신한금융투자 대전 20071009 상근 등록 운용 1 0 서진 차장 지점영업 062-956-0716 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 수완 20160330 상근 등록 운용 1 1 김동규 과장 지점영업 02-3483-0424 투자자산운용사 20160401 신한금융투자 삼풍 20160401 상근 등록 운용 3 8 문우영 과장 지점영업 02-2640-3990 투자자산운용사 20150819 신한금융투자 신한PWM목동센터 20150819 상근 등록 운용 10 76 서영민 과장 지점영업 02-739-0183 투자자산운용사 20120509 신한금융투자 광교 20120509 상근 등록 운용 3 3 이동철 과장 지점영업 031-715-5970 투자자산운용사 20080229 신한금융투자 정자동 20080229 상근 등록 운용 1 1 이성원 과장 지점영업 02-3477-8218 투자자산운용사 20080328 신한금융투자 삼풍 20080328 상근 등록 운용 3 3 이형우 과장 지점영업 02-516-6985 투자자산운용사 20150304 신한금융투자 신한PWM압구정센터 20150304 상근 등록 운용 13 26 임광희 과장 지점영업 02-820-2019 투자자산운용사 20140724 신한금융투자 보라매 20140724 상근 등록 운용 1 1 정옥지 대리 지점영업 02-2057-7199 투자자산운용사 20130222 신한금융투자 도곡 20130222 상근 등록 운용 3 4 이창우 과장 지점영업 031-738-9854 투자자산운용사 20071205 신한금융투자 정자동 20071205 상근 등록 운용 1 1 김대겸 과장 지점영업 02-559-3370 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 신한PWMPVG강남센터 20160330 상근 등록 운용 5 15 김정현 과장 지점영업 031-486-8416 투자자산운용사 20080404 신한금융투자 안산 20080404 상근 등록 운용 4 3 박성진 대리 지점영업 061-792-1121 투자자산운용사 20080404 신한금융투자 광양 20080404 상근 등록 운용 2 2 박재민 과장 지점영업 02-3441-5173 투자자산운용사 20120508 신한금융투자 압구정 20120508 상근 등록 운용 9 20 안진길 과장 지점영업 055-354-8829 투자자산운용사 20081017 신한금융투자 밀양 20081017 상근 등록 운용 1 3 이진섭 과장 지점영업 063-286-9738 투자자산운용사 20081028 신한금융투자 전주 20081028 상근 등록 운용 1 2 김현정 과장 지점영업 02-2186-9530 투자자산운용사 20140303 신한금융투자 신한PWM강남센터 20140303 상근 등록 운용 5 38 황채원 차장 지점영업 02-3783-0689 투자자산운용사 20080604 신한금융투자 신한PWM서울FC 20080604 상근 등록 운용 22 96 조유석 과장 지점영업 02-3478-2405 투자자산운용사 20150819 신한금융투자 신한PWM반포센터 20150819 상근 등록 운용 15 30 임진만 과장 지점영업 02-2270-6520 투자자산운용사 20150325 신한금융투자 중부 20150325 상근 등록 운용 1 15 김승일 과장 지점영업 02-3772-1349 투자자산운용사 20081017 신한금융투자 영업부 20081017 상근 등록 운용 1 2 김영욱 과장 지점영업 02-934-8104 투자자산운용사 20131213 신한금융투자 노원역 20131213 상근 등록 운용 2 1 박은규 과장 지점영업 043-232-1428 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 청주 20160330 상근 등록 운용 1 2 전상민 대리 지점영업 02-423-1203 투자자산운용사 20160712 신한금융투자 잠실신천역 20160712 상근 등록 운용 7 7 전우인 과장 지점영업 032-812-2420 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 인천 20160330 상근 등록 운용 1 4 조영환 과장 지점영업 031-391-8696 투자자산운용사 20121112 신한금융투자 산본 20121112 상근 등록 운용 2 2 홍성광 과장 지점영업 031-8016-8676 투자자산운용사 20081110 신한금융투자 판교 20081110 상근 등록 운용 4 84 강기훈 과장 지점영업 053-642-0981 투자자산운용사 20160129 신한금융투자 대구수성 20160129 상근 등록 운용 1 1 류춘득 과장 지점영업 052-266-0206 투자자산운용사 20090618 신한금융투자 울산 20090618 상근 등록 운용 2 4 박성현 과장 지점영업 02-547-1381 투자자산운용사 20151112 신한금융투자 도곡 20151112 상근 등록 운용 1 2 권민규 대리 지점영업 02-820-2016 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 보라매 20160330 상근 등록 운용 1 1 김승현 과장 지점영업 064-743-0754 투자자산운용사 20110921 신한금융투자 제주 20110921 상근 등록 운용 11 8 우병훈 과장 지점영업 02-562-2643 투자자산운용사 20130222 신한금융투자 대치센트레빌 20130222 상근 등록 운용 2 16 이영주 과장 지점영업 051-502-4356 투자자산운용사 20130717 신한금융투자 서면 20130717 상근 등록 운용 2 1 이재하 대리 지점영업 031-907-4405 투자자산운용사 20140912 신한금융투자 일산 20140912 상근 등록 운용 1 1 이화종 과장 지점영업 02-3477-9543 투자자산운용사 20160712 신한금융투자 삼풍 20160712 상근 등록 운용 3 3 임홍규 과장 지점영업 031-8041-5959 투자자산운용사 20160205 신한금융투자 안산 20160205 상근 등록 운용 6 89 조세호 대리 지점영업 053-426-5288 투자자산운용사 20130222 신한금융투자 대구 20130222 상근 등록 운용 1 1 조정래 대리 지점영업 02-2242-8935 투자자산운용사 20140523 신한금융투자 답십리 20140523 상근 등록 운용 4 6 최은숙 대리 지점영업 02-511-6508 투자자산운용사 20130425 신한금융투자 압구정 20130425 상근 등록 운용 5 7 조경훈 과장 지점영업 02-2057-9012 투자자산운용사 20150320 신한금융투자 대치센트레빌 20150320 상근 등록 운용 11 15 고재성 대리 지점영업 02-2254-0747 투자자산운용사 20130722 신한금융투자 신당 20130722 상근 등록 운용 1 10 권기홍 대리 지점영업 051-256-0717 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 서면 20160330 상근 등록 운용 2 12 김용섭 대리 지점영업 02-2652-1415 투자자산운용사 20140728 신한금융투자 목동 20140728 상근 등록 운용 1 0 김용성 대리 지점영업 031-905-5297 투자자산운용사 20131213 신한금융투자 신한PWM일산센터 20131213 상근 등록 운용 7 21 김인제 대리 지점영업 061-684-4227 투자자산운용사 20150107 신한금융투자 여수 20150107 상근 등록 운용 4 7 나길웅 대리 지점영업 02-3772-1286 투자자산운용사 20130524 신한금융투자 영업부 20130524 상근 등록 운용 3 4 나영선 대리 지점영업 061-795-4673 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 광양 20160330 상근 등록 운용 1 1 노재철 대리 지점영업 02-3483-0055 투자자산운용사 20140115 신한금융투자 반포 20140115 상근 등록 운용 13 28 박근영 대리 지점영업 053-795-5095 투자자산운용사 20131219 신한금융투자 시지 20131219 상근 등록 운용 1 0 박대근 대리 지점영업 051-512-8532 투자자산운용사 20140115 신한금융투자 금정 20140115 상근 등록 운용 1 0 박지성 대리 지점영업 042-610-7953 투자자산운용사 20131213 신한금융투자 대전 20131213 상근 등록 운용 6 4 유진호 대리 지점영업 02-3772-3607 투자자산운용사 20130425 신한금융투자 영업부 20130425 상근 등록 운용 1 1 이석재 대리 지점영업 043-236-5096 투자자산운용사 20150918 신한금융투자 청주 20150918 상근 등록 운용 2 2 이장호 대리 지점영업 054-455-8682 투자자산운용사 20131230 신한금융투자 구미 20131230 상근 등록 운용 3 1 이태훈 대리 지점영업 031-232-2798 투자자산운용사 20130508 신한금융투자 수원 20130508 상근 등록 운용 1 0 조주익 대리 지점영업 031-396-8939 투자자산운용사 20130508 신한금융투자 산본 20130508 상근 등록 운용 1 1 지민홍 대리 지점영업 02-739-7156 투자자산운용사 20150401 신한금융투자 광교 20150401 상근 등록 운용 1 0 김기환 대리 지점영업 054-252-7172 투자자산운용사 20130508 신한금융투자 포항 20130508 상근 등록 운용 6 6 김보람 대리 지점영업 02-3783-1146 투자자산운용사 20120516 신한금융투자 중부 20120516 상근 등록 운용 2 3 김재우 대리 지점영업 02-511-0640 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 신한PWM서초센터 20160330 상근 등록 운용 5 8 서동준 대리 지점영업 052-271-0191 투자자산운용사 20120516 신한금융투자 울산 20120516 상근 등록 운용 3 2 안진철 대리 지점영업 02-752-8459 투자자산운용사 20120516 신한금융투자 명동 20120516 상근 등록 운용 1 1 안형호 대리 지점영업 052-268-3016 투자자산운용사 20141001 신한금융투자 울산 20141001 상근 등록 운용 2 2 이민욱 대리 지점영업 051-505-9433 투자자산운용사 20161216 신한금융투자 동래 20161216 상근 등록 운용 1 1 이호석 대리 지점영업 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20160330 상근 등록 운용 3 3 박대하 대리 지점영업 031-651-7302 투자자산운용사 20141002 신한금융투자 평택 20141002 상근 등록 운용 1 1 김석훈 부장 지점영업 02-520-7455 투자자산운용사 20140922 신한금융투자 강남중앙 20140922 상근 등록 운용 8 15 이건희 과장 지점영업 02-3279-5437 투자자산운용사 20160712 신한금융투자 마포 20160712 상근 등록 운용 3 1,109 정주영 주임 지점영업 062-234-2240 투자자산운용사 20160406 신한금융투자 광주 20160406 상근 등록 운용 3 3 오성태 영업고문 지점영업 02-562-2641 투자자산운용사 20150902 신한금융투자 대치센트레빌 20150902 상근 등록 운용 1 3 이병건 주임 지점영업 02-320-4433 투자자산운용사 20160314 신한금융투자 연희동 20160314 상근 등록 운용 2 3 임재영 주임 지점영업 02-3772-3083 투자자산운용사 20160830 신한금융투자 영업부 20160830 상근 등록 운용 1 0 정영권 주임 지점영업 02-3783-1256 투자자산운용사 20160812 신한금융투자 명동 20160812 상근 등록 운용 1 1 김동준 상무 지점영업 02-3772-1543 투자자산운용사 20160204 신한금융투자 영업부 20160204 상근 등록 운용 2 35 최태순 부장 지점영업 02-3483-0080 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 반포 20030521 상근 등록 운용 1 1 박희섭 부장 지점영업 031-8022-4866 투자자산운용사 20060911 신한금융투자 분당 20060911 상근 등록 운용 2 140 노미애 지점장 지점영업 02-2640-3910 투자자산운용사 20050707 신한금융투자 신한PWM목동센터 20050707 상근 등록 운용 7 53 김미라 지점장 지점영업 042-484-9803 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 대전 20010529 상근 등록 운용 1 1 전재영 차장 지점영업 051-607-7657 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 서면 20031015 상근 등록 운용 1 1 고성기 부장 지점영업 031-385-2599 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 평촌 20160330 상근 등록 운용 5 4 양동헌 부장 지점영업 062-385-0507 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 광주 20010529 상근 등록 운용 1 1 이성련 부장 지점영업 02-400-7519 투자자산운용사 20130222 신한금융투자 논현 20130222 상근 등록 운용 7 14 윤지인 부지점장 지점영업 02-798-4805 투자자산운용사 20010608 신한금융투자 신한PWM이촌동센터 20010608 상근 등록 운용 9 46 문채환 부장 지점영업 061-791-8025 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 광양 20011231 상근 등록 운용 5 7 이광연 부장 지점영업 02-3468-0653 투자자산운용사 20060721 신한금융투자 도곡 20060721 상근 등록 운용 3 4 김성동 지점장 지점영업 02-3783-1210 투자자산운용사 20150924 신한금융투자 명동 20150924 상근 등록 운용 1 30 송인섭 차장 지점영업 02-3445-0974 투자자산운용사 20150811 신한금융투자 신한PWM압구정중앙센터 20150811 상근 등록 운용 6 10 권영대 지점장 지점영업 031-907-4013 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 일산 20010619 상근 등록 운용 2 23 김현숙 부지점장 지점영업 02-820-2013 투자자산운용사 20010528 신한금융투자 보라매 20010528 상근 등록 운용 3 5 엄영해 차장 지점영업 051-604-6760 투자자산운용사 20040602 신한금융투자 신한PWM부산센터 20040602 상근 등록 운용 1 30 임길희 부장 지점영업 043-298-3047 투자자산운용사 20040318 신한금융투자 청주 20040318 상근 등록 운용 4 4 권난희 부지점장 지점영업 031-737-0020 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 신한PWM분당센터 20030521 상근 등록 운용 8 21 방극용 차장 지점영업 061-684-0633 투자자산운용사 20161216 신한금융투자 여수 20161216 상근 등록 운용 1 0 이영남 부부장 지점영업 02-3783-1214 투자자산운용사 20060721 신한금융투자 명동 20060721 상근 등록 운용 1 2 정미례 영업소장 지점영업 02-712-7106 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 중부 20160330 상근 등록 운용 1 1 고석재 부장 지점영업 02-3469-7263 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 강남 20031015 상근 등록 운용 2 13 김후근 지점장 지점영업 02-2057-0730 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 도곡 20011231 상근 등록 운용 8 85 유효종 부장 지점영업 061-792-2931 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 광양 20160330 상근 등록 운용 5 214 김운배 부장 지점영업 031-397-8841 투자자산운용사 20071121 신한금융투자 산본 20071121 상근 등록 운용 5 17 김민석 부장 지점영업 02-520-7450 투자자산운용사 20110831 신한금융투자 강남중앙 20110831 상근 등록 운용 1 1 권혜정 부지점장 지점영업 02-6050-8103 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 신한PWMPVG서울센터 20030521 상근 등록 운용 5 267 노희정 부장 지점영업 02-405-1955 투자자산운용사 20150325 신한금융투자 신한PWM잠실센터 20150325 상근 등록 운용 8 10 김현성 부장 지점영업 051-701-5981 투자자산운용사 20040427 신한금융투자 신한PWM해운대센터 20040427 상근 등록 운용 6 32 김희영 차장 지점영업 055-285-5510 투자자산운용사 20030530 신한금융투자 창원 20030530 상근 등록 운용 2 6 유민화 차장 지점영업 02-780-0602 투자자산운용사 20071121 신한금융투자 신한PWM압구정중앙센터 20071121 상근 등록 운용 2 1 하성원 영업본부장 지점영업 02-558-1336 투자자산운용사 20050811 신한금융투자 강남 20050811 상근 등록 운용 3 301 이선미 지점장 지점영업 02-2090-0310 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 여의도 20010619 상근 등록 운용 4 35 박세현 지점장직무대리 지점영업 02-3772-1335 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 영업부 20031106 상근 등록 운용 1 14 이상우 부부장 지점영업 051-256-9642 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 서면 20031106 상근 등록 운용 2 2 김유창 부부장 지점영업 02-3783-0699 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 신한PWM서울FC 20030521 상근 등록 운용 3 8 김지일 지점장 지점영업 031-691-0930 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 평택 20010529 상근 등록 운용 3 2 박종모 부장 지점영업 062-955-4998 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 신한PWM광주센터 20010529 상근 등록 운용 3 2 김대환 지점장 지점영업 02-520-7410 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 강남중앙 20031015 상근 등록 운용 26 324 정연구 부장 지점영업 031-737-0030 투자자산운용사 20150903 신한금융투자 신한PWM분당센터 20150903 상근 등록 운용 6 35 김윤미 차장 지점영업 031-232-2363 투자자산운용사 20051031 신한금융투자 수원 20051031 상근 등록 운용 2 2 김종언 지점장 지점영업 032-552-0708 투자자산운용사 20010604 신한금융투자 계양 20010604 상근 등록 운용 2 6 김현기 지점장 지점영업 053-252-3561 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 신한PWM대구센터 20030521 상근 등록 운용 18 52 서해경 차장 지점영업 054-453-8010 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 구미 20030521 상근 등록 운용 2 7 박정화 과장 지점영업 042-823-5872 투자자산운용사 20090622 신한금융투자 유성 20090622 상근 등록 운용 1 1 이미정 과장 지점영업 042-472-0976 투자자산운용사 20080530 신한금융투자 신한PWM대전센터 20080530 상근 등록 운용 1 1 박말순 과장 지점영업 02-2649-1537 투자자산운용사 20151006 신한금융투자 목동 20151006 상근 등록 운용 3 4 양원서 대리 지점영업 061-760-3526 투자자산운용사 20050419 신한금융투자 광양 20050419 상근 등록 운용 3 2 정진욱 부장 지점영업 02-518-8617 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 잠실신천역 20031015 상근 등록 운용 3 10 이광균 지점장 지점영업 053-425-1778 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 대구 20031015 상근 등록 운용 1 0 차상호 지점장 지점영업 055-239-2910 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 창원 20010529 상근 등록 운용 3 73 이인수 부부장 지점영업 042-483-4979 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 유성 20031015 상근 등록 운용 2 5 이재욱 지점장 지점영업 054-252-1263 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 포항 20030521 상근 등록 운용 2 5 차재훈 부장 지점영업 02-2186-9550 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 신한PWM강남센터 20031106 상근 등록 운용 2 2 이정미 지점장 지점영업 031-718-5052 일임투자자산운용사 20031106 신한금융투자 신한PWM분당중앙센터 20031106 상근 등록 운용 4 3 김애란 대리 지점영업 02-820-2014 투자자산운용사 20090618 신한금융투자 보라매 20090618 상근 등록 운용 1 0 이광재 지점장 지점영업 031-386-0582 투자자산운용사 20010906 신한금융투자 평촌 20010906 상근 등록 운용 4 41 엄부현 부지점장 지점영업 053-793-6797 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 대구수성 20010622 상근 등록 운용 1 1 나승주 영업소장 지점영업 02-3679-1410 투자자산운용사 20020527 신한금융투자 평촌 20020527 상근 등록 운용 2 1 노형원 부부장 지점영업 063-442-9465 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 군산 20031015 상근 등록 운용 1 0 하철승 지점장직무대리 지점영업 02-3786-9150 투자자산운용사 20131219 신한금융투자 신한PWM여의도센터 20131219 상근 등록 운용 10 22 심규만 지점장 지점영업 063-443-1580 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 군산 20031015 상근 등록 운용 1 2 황은경 부부장 지점영업 02-2655-2645 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 목동 20010619 상근 등록 운용 5 4 박은미 과장 지점영업 02-2186-9570 투자자산운용사 20121112 신한금융투자 신한PWM강남센터 20121112 상근 등록 운용 1 3 문진희 과장 지점영업 032-464-5605 투자자산운용사 20040506 신한금융투자 신한PWM인천센터 20040506 상근 등록 운용 3 4 김은주 대리 지점영업 031-848-1173 투자자산운용사 20130222 신한금융투자 의정부 20130222 상근 등록 운용 1 1 정재필 부지점장 지점영업 02-887-0375 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 관악 20010622 상근 등록 운용 2 3 이경수 부장 지점영업 031-844-2769 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 의정부 20010622 상근 등록 운용 4 5 안병우 지점장 지점영업 051-506-5073 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 금정 20010619 상근 등록 운용 7 23 장무일 지점장 지점영업 02-554-2731 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 압구정 20010529 상근 등록 운용 22 124 김지행 부부장 지점영업 02-2057-0733 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 도곡 20010622 상근 등록 운용 2 44 김은수 과장 지점영업 02-3482-3327 투자자산운용사 20160629 신한금융투자 반포 20160629 상근 등록 운용 1 1 연은정 과장 지점영업 043-298-3048 투자자산운용사 20031015 신한금융투자 청주 20031015 상근 등록 운용 1 0 박춘봉 부장 지점영업 02-512-6053 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 압구정 20011231 상근 등록 운용 1 1 이다겸 차장 지점영업 051-747-0773 투자자산운용사 20121112 신한금융투자 신한PWM해운대센터 20121112 상근 등록 운용 8 102 주남량 부지점장 지점영업 061-650-2831 투자자산운용사 20081015 신한금융투자 여수 20081015 상근 등록 운용 4 5 염경은 과장 지점영업 053-631-7320 투자자산운용사 20061107 신한금융투자 대구수성 20061107 상근 등록 운용 4 3 임대흥 지점장직무대리 지점영업 061-794-1207 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 광양 20160330 상근 등록 운용 1 1 서정우 부지점장 지점영업 053-253-7106 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 신한PWM대구센터 20010622 상근 등록 운용 1 4 나인준 차장 지점영업 02-556-6731 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 신한PWM도곡센터 20010622 상근 등록 운용 11 77 이준지 대리 지점영업 02-3468-0687 투자자산운용사 20131213 신한금융투자 도곡 20131213 상근 등록 운용 4 4 김영옥 대리 지점영업 02-3469-7248 투자자산운용사 20080404 신한금융투자 강남 20080404 상근 등록 운용 5 87 박지혜 과장 지점영업 02-3470-1820 투자자산운용사 20150819 신한금융투자 신한PWM강남대로센터 20150819 상근 등록 운용 2 5 서현호 부장 지점영업 042-823-5873 투자자산운용사 20161216 신한금융투자 신한PWM대전센터 20161216 상근 등록 운용 5 7 김계흥 지점장 지점영업 02-320-4510 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 신한PWM서교센터 20010529 상근 등록 운용 5 11 이창훈 지점장 지점영업 02-3446-7320 투자자산운용사 20031211 신한금융투자 신한PWM압구정센터 20031211 상근 등록 운용 1 1 안제영 대리 지점영업 02-2643-2660 투자자산운용사 20160708 신한금융투자 목동 20160708 상근 등록 운용 2 3 곽철호 지점장 지점영업 062-956-0712 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 수완 20010622 상근 등록 운용 25 20 장경란 대리 지점영업 062-225-4095 투자자산운용사 20090831 신한금융투자 광주 20090831 상근 등록 운용 3 2 이병도 부부장 지점영업 02-780-3902 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 신한PWM압구정중앙센터 20010619 상근 등록 운용 2 2 최창우 부지점장 지점영업 031-906-3893 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 신한PWM일산센터 20010619 상근 등록 운용 4 4 유광식 지점장 지점영업 062-606-3610 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 광주 20010622 상근 등록 운용 3 5 이성국 부지점장 지점영업 031-738-9859 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 정자동 20010622 상근 등록 운용 2 52 강종호 부장 지점영업 02-423-7717 투자자산운용사 20040420 신한금융투자 잠실신천역 20040420 상근 등록 운용 1 1 정은화 부장 지점영업 02-449-0118 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 송파 20010529 상근 등록 운용 2 1 김종윤 과장 지점영업 031-718-5013 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 신한PWM분당중앙센터 20031106 상근 등록 운용 7 30 백기창 부부장 지점영업 061-793-5014 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 광양 20160330 상근 등록 운용 1 1 이태연 차장 지점영업 054-453-8941 투자자산운용사 20040506 신한금융투자 구미 20040506 상근 등록 운용 2 4 이춘백 부지점장 지점영업 051-516-8243 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 동래 20031106 상근 등록 운용 2 1 김동식 부부장 지점영업 042-823-8748 투자자산운용사 20050831 신한금융투자 신한PWM대전센터 20050831 상근 등록 운용 3 16 김남영 부지점장 지점영업 031-8022-4857 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 분당 20011231 상근 등록 운용 5 51 박용일 부부장 지점영업 053-252-3562 투자자산운용사 20061120 신한금융투자 신한PWM대구센터 20061120 상근 등록 운용 1 27 이창규 부지점장 지점영업 042-823-8749 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 유성 20031106 상근 등록 운용 2 2 박연주 대리 지점영업 051-607-7659 투자자산운용사 20081028 신한금융투자 서면 20081028 상근 등록 운용 6 30 정지교 부부장 지점영업 053-642-0232 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 대구수성 20011231 상근 등록 운용 1 1 김은희 과장 지점영업 02-410-3070 투자자산운용사 20090612 신한금융투자 송파 20090612 상근 등록 운용 2 3 박준균 부지점장 지점영업 02-3281-8385 투자자산운용사 20111209 신한금융투자 구로 20111209 상근 등록 운용 2 17 남민곤 차장 지점영업 02-518-4162 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 신한PWM잠실센터 20010619 상근 등록 운용 1 1 정창옥 대리 지점영업 02-3446-7321 투자자산운용사 20150819 신한금융투자 신한PWM압구정센터 20150819 상근 등록 운용 1 2 김승효 부장 지점영업 052-268-3012 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 울산남 20031106 상근 등록 운용 1 1 양철호 지점장 지점영업 02-739-0177 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 광교 20010529 상근 등록 운용 5 305 서준호 부지점장 지점영업 02-2644-8872 투자자산운용사 20031211 신한금융투자 목동 20031211 상근 등록 운용 1 4 김대영 지점장직무대리 지점영업 02-559-3330 투자자산운용사 20040729 신한금융투자 신한PWMPVG강남센터 20040729 상근 등록 운용 9 364 최영탁 대리 지점영업 043-288-0237 투자자산운용사 20160330 신한금융투자 청주 20160330 상근 등록 운용 1 1 남근효 영업소장 지점영업 051-243-3070 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 서면 20011231 상근 등록 운용 4 9 이진국 부지점장 지점영업 054-458-3137 투자자산운용사 20040517 신한금융투자 구미 20040517 상근 등록 운용 1 0 이재훈 부장 지점영업 02-6050-8105 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 신한PWMPVG서울센터 20030521 상근 등록 운용 1 19 배기원 부장 지점영업 02-516-6869 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 압구정 20030521 상근 등록 운용 10 19 조옥성 부부장 지점영업 031-715-3094 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 정자동 20011231 상근 등록 운용 4 7 김기수 지점장 지점영업 02-739-7160 투자자산운용사 20030521 신한금융투자 답십리 20030521 상근 등록 운용 4 6 임순희 부부장 지점영업 032-819-9961 투자자산운용사 20070510 신한금융투자 인천 20070510 상근 등록 운용 7 5 황보애 대리 지점영업 051-246-5510 투자자산운용사 20160517 신한금융투자 동래 20160517 상근 등록 운용 3 9 백정기 부지점장 지점영업 031-397-8741 투자자산운용사 20010622 신한금융투자 산본 20010622 상근 등록 운용 1 1 임혁 지점장 지점영업 02-3483-0010 투자자산운용사 20010619 신한금융투자 반포 20010619 상근 등록 운용 2 31 배사무엘 차장 지점영업 031-714-2120 투자자산운용사 20071205 신한금융투자 분당 20071205 상근 등록 운용 19 25 홍석우 부지점장 지점영업 053-427-5563 투자자산운용사 20010529 신한금융투자 대구 20010529 상근 등록 운용 2 2 박준형 부지점장 지점영업 02-2090-0362 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 여의도 20031106 상근 등록 운용 1 6 정광교 부지점장 지점영업 042-823-8238 투자자산운용사 20011231 신한금융투자 유성 20011231 상근 등록 운용 2 1 이정민 지점장직무대리 지점영업 02-569-0858 투자자산운용사 20030610 신한금융투자 강남 20030610 상근 등록 운용 1 2 남형주 부장 지점영업 02-559-3350 투자자산운용사 20031106 신한금융투자 신한PWMPVG강남센터 20031106 상근 등록 운용 6 20 (주1) K-IFRS 별도 기준입니다.(주2) 현재 운용업무 종사 인력 322 명이며 당사 투자자산운용사 총 보유인력은 936 명임. (2) 투자일임 계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제18기 제17기 증 감 고객수 91,288 82,999 8,289 일임계약건수 101,059 92,271 8,788 일임계약자산총액(계약금액) 4,910,268 5,395,435 -485,167 일임계약자산총액(평가금액) 4,896,969 5,385,642 -488,673 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 증감 일임수수료 일반투자자 10,536 9,536 1,000 전문투자자 941 2,576 -1,635 계 11,477 12,112 -635 기타수수료 일반투자자 191 1,901 -1,710 전문투자자 - - - 계 191 1,901 -1,710 합계 일반투자자 10,727 11,437 -710 전문투자자 941 2,576 -1,635 계 11,668 14,014 -2,346 (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 금융투자업자 은 행 보험회사 (고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종 금 개 인 기 타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 11 2,81 6 1 10,000 - - - - - - 13 24,878 100,168 2,174,145 654 941,433 100,847 3,153,272 전문투자자 9 157,678 28 42,47 5 8 153,912 34 314,970 11 105,19 7 6 32,699 - - 116 950,065 212 1,756,996 계 20 160,49 4 29 52,47 5 8 153,912 34 314,970 11 105,19 7 19 57,577 100,168 2,174,145 770 1,891,498 101,059 4,910,268 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 일반투자자 11 2,81 6 1 10,000 - - - - - - 13 24,878 100,168 2,174,145 654 941,433 100,847 3,153,272 전문투자자 9 157,678 28 42,47 5 8 153,912 34 314,970 11 105,19 7 6 32,699 - - 116 950,065 212 1,756,996 계 20 160,49 4 29 52,47 5 8 153,912 34 314,970 11 105,19 7 19 57,577 100,168 2,174,145 770 1,891,498 101,059 4,910,268 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위 : 건, 백만원, %) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비 율 일반투자자 전문투자자 계 비 율 1억원미만 95,848 36 95,884 94.9 697,063 505 697,568 14.2 1억원이상~3억원미만 3,627 17 3,644 3.6 550,034 3,210 553,244 11.3 3억원이상~5억원미만 613 16 629 0.6 225,695 5,902 231,597 4.7 5억원이상~10억원미만 400 14 414 0.4 262,213 9,86 3 272,07 6 5.5 10억원이상~50억원미만 294 52 346 0. 4 560,16 6 109,072 669,238 13.6 50억원이상~100억원미만 35 11 46 0.0 221,121 76,560 297,681 6.1 100억원이상 30 66 96 0.1 636,980 1,551,884 2,188,864 44.6 합 계 100,847 212 101,059 100 3,153,272 1,756,996 4,910,268 100 (6) 투자일임재산 운용현 황 (단위 : 백만원) 구 분 국 내 해 외 합 계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) - - - 보통예금 9,514 9,514 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 33,544 - 33,544 기업어음증권(CP) 1,127,560 - 1,127,560 기 타 2,520,41 3 - 2,520,41 3 소 계 3,691,031 - 3,691,031 증권 채무증권 국채·지방채 255 601 856 특수채 - - - 금융채 179,794 - 179,794 회사채 7,317 - 7,317 기 타 - - - 소 계 187,366 601 187,967 지분증권 주 식 162,148 15,651 177,799 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기 타 - - - 소 계 162,148 15,651 177,799 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 521,279 - 521,279 기 타 - - - 소 계 521,279 - 521,279 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 128,945 - 128,945 ELW - - - 기 타 189,948 - 189,948 소 계 318,893 - 318,893 증권예탁증권 - - - 기 타 - - - 소 계 1,189,686 16,252 1,205,93 8 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 소 계 - - - 기 타 - - - 합 계 4,880,717 16,252 4,896,969 (7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 (단위 : 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 한국증권예탁원 101,059 4,896,969 합 계 101,059 4,896,969 라. 유가증권 인수업무(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수·주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 10,918,937 112,465,051,100 248,120 33,744,320,000 1,714,809,599 코스닥시장 61,109,596 257,120,948,000 30,000,000 96,000,000,000 12,408,268,265 유상증자 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 154,464,067 221,839,538,400 13,425,000 14,096,250,000 4,136,016,317 기타 - - - - - 소계 226,492,600 591,425,537,500 43,673,120 143,840,570,000 18,259,094,181 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 1,820,000,000 1,809,475,000,000 1,820,000,000 1,809,475,000,000 205,000,000 금융채 - - - - - 회사채 일반회사채 - - - - - ABS 6,207,000,000 6,207,000,000,000 104,650,000 1,046,500,000,000 1,514,300,000 소계 6,207,000,000 6,207,000,000,000 104,650,000 1,046,500,000,000 1,514,300,000 기업어음 - - - - - 기타 5,700,550,000 12,509,616,250,000 1,019,600,000 2,060,900,000,000 10,226,865,166 소계 13,727,550,000 20,526,091,250,000 2,944,250,000 4,916,875,000,000 11,946,165,166 외화증권 - - - - - 기타 - - - - - 합계 13,954,042,600 21,117,516,787,500 2,987,923,120 5,060,715,570,000 30,205,259,347 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 제17기 제16기 인수수수료 30,205 15,867 17,064 수수료비용 280 - - 수 지 차 익 29,925 15,867 17,064 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 마. 신탁업무 (1) 재무제표 (가) 재무상태표 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산 17,774,622,652,770 1.현금·예치금 2,405,211,061,535 나.원화예치금 2,405,211,061,535 4)기타예치금 2,405,211,061,535 다.외화예치금 - 2)외화자행예치금 - 2.유가증권 12,333,162,935,571 가.주식 104,446,123,858 1)주식 104,446,123,858 나.국채 3,630,399,101 1)국채 3,630,399,101 다.금융채 99,853,000,000 1)통화안정증권 - 2)기타금융채 99,853,000,000 마.사채 40,000,000,000 1)사채 40,000,000,000 바.외화유가증권 3,947,473,515,632 1)외화유가증권 3,947,473,515,632 사.매입어음 6,876,571,740,674 2)자유금리기업어음(일반) 5,965,373,936,510 3)표지어음 - 5)발행어음 52,697,804,164 6)전자단기사채(일반) 858,500,000,000 아.기타유가증권 1,261,188,156,306 1)양도성예금증서 - 2)신용카드채권 - 4)공사채형수익증권 22,056,573,893 5)주식형수익증권 208,148,535,813 6)기타의유가증권 122,265,300,000 7)ELS 51,326,726,600 9)ELB 658,269,860,000 A)DLB 199,121,160,000 4.사모사채 - 가.사모사채 - 1)사모사채 - 5.콜론 - 가.원화콜론 - 1)원화콜론 - 6.환매조건부채권 529,417,749,091 가.환매조건부채권 529,417,749,091 1)환매조건부채권 529,417,749,091 7.금전채권 2,462,722,616,889 가.추심금전채권 2,462,722,616,889 1)추심금전채권 2,462,722,616,889 8.동산·부동산 - 나.수탁부동산 - 1)수탁부동산 - 15.기타자산 44,108,289,684 나.미수이자 831,144,221 1)미수이자 831,144,221 다.미수수익 43,004,506,379 1)미수수익 43,004,506,379 바.미수금 187,782,585 1)선급법인세 - 3)기타미수금 187,782,585 사.선급비용 84,856,499 1)선급비용 84,856,499 16.고유계정대 - 가.고유계정대 - 가.고유계정대 - Ⅱ.부채 17,774,622,652,770 1.금전신탁 15,138,582,278,055 하.특정금전신탁 13,627,212,211,234 1)특정금전신탁 13,540,461,730,484 3)자사주신탁 86,750,480,750 먀.개인종합자산관리계좌 12,891,501,999 1)개인종합자산관리계좌 12,891,501,999 야.퇴직연금신탁 1,498,478,564,822 1)확정급여형 917,930,823,698 2)확정기여형 449,295,585,452 3)개인퇴직계좌 131,252,155,672 2.재산신탁 2,495,210,253,764 가.유가증권의신탁 35,645,355,000 1)관리유가증권신탁 35,645,355,000 나.금전채권의신탁 2,459,564,898,764 1)금전채권의신탁 2,459,564,898,764 라.부동산의신탁 - 3)부동산처분신탁 - 6.차입유가증권 - 가.차입유가증권 - 1)차입유가증권 - 7.기타부채 140,830,120,951 다.미지급금 538,768,412 1)예수법인세 - 2)미지급주식납입금 537,107,270 3)기타미지급금 1,661,142 라.선수수익 63,385,815,488 1)선수수익 63,385,815,488 마.미지급신탁보수 1,811,069,466 1)미지급신탁보수 1,811,069,466 바.미지급신탁이익 75,094,467,585 1)미지급신탁이익 75,094,467,585 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (나) 손익계산서 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.이익 1,048,112,875,593 1.예치금이자 244,975,742 가.원화예치금이자 244,975,742 4)기타예치금이자 244,975,742 2.유가증권이자 967,157,468,010 가.국채이자 12,764,928 1)국채이자 12,764,928 나.금융채이자 6,876,701,146 1)통화안정증권이자 156,601 2)기타금융채이자 6,876,544,545 라.사채이자 2,574,549,146 1)사채이자 2,574,549,146 마.배당금수익 10,996,926,680 1)배당금수익 10,996,926,680 바.외화유가증권이자 73,102,801,592 1)외화유가증권이자 73,102,801,592 사.매입어음이자 829,682,621,014 2)자유금리기업어음이자 828,093,163,847 5)발행어음이자 1,589,457,167 아.기타유가증권이자 43,911,103,504 2)신용카드채권이자 146,717,749 5)주식형수익증권이자 392,359,883 6)기타의유가증권이자 43,372,025,872 9.파생상품관련익 15,887,356,203 가.파생금융상품거래익 15,887,356,203 5)장외파생상품거래익 15,887,356,203 14.유가증권관련수익 22,468,437,193 가.유가증권매매익 18,215,818,849 1)주식매매익 8,437,534,251 2)기타유가증권매매익 9,778,284,598 나.유가증권상환익 4,252,618,344 1)유가증권상환익 4,252,618,344 16.기타수익 42,354,638,445 가.외환매매익 38,417,596,851 1)외환매매익 38,417,596,851 카.미지급신탁보수환입 1,770,510,635 1)미지급신탁보수환입 1,770,510,635 파.기타잡수익 2,166,530,959 2)기타잡수입 2,166,530,959 Ⅱ.손실 1,048,112,875,593 1.신탁이익 256,111,089,787 가.금전신탁이익 248,846,529,232 14)특정금전신탁이익 221,012,024,666 1)수시입출금식신탁이익 3,093,851,287 3)자사주신탁이익 536,424,604 4)채권형신탁이익 154,336,949,970 5)주식형(자문,자사제외) 623,716,486 6)주가연계신탁이익 4,836,634,696 7)정기예금형신탁이익 55,594,986,361 8)기타신탁이익 1,714,671,302 9)ISA신탁이익 274,789,960 22)퇴직연금신탁이익 27,949,007,325 (확정급여형퇴직연금신탁이익) 18,568,040,428 (확정기여형퇴직연금신탁이익) 7,329,208,880 (개인퇴직계좌퇴직연금신탁이익) 2,051,758,017 나.재산신탁이익 7,150,057,796 1)유가증권의신탁이익 7,662,019,729 (관리유가증권신탁이익) 7,662,019,729 2)금전채권의신탁이익 - 511,961,933 3.기타지급이자 148,041,485 가.기타지급이자 148,041,485 1)기타지급이자 148,041,485 4.지급수수료 166,045,000 나.기타지급수수료 166,045,000 1)기타지급수수료 166,045,000 5.파생금융상품관련손 93,180,200 가.파생금융상품거래손 93,180,200 5)장외파생상품거래손 93,180,200 9.유가증권관련비용 23,076,224,786 가.유가증권매매손 16,368,037,608 1)주식매매손 304,770,327 2)기타유가증권매매손 16,063,267,281 나.유가증권상환손 6,708,187,178 1)유가증권상환손 6,708,187,178 11.세금과공과 32,093,999,350 가.세금과공과 32,093,999,350 1)세금과공과 32,093,999,350 12.신탁보수 10,847,409,979 가.신탁보수 10,847,409,979 1)신탁보수 10,847,409,979 13.기타비용 725,576,885,006 사.외환매매손 34,499,194,430 1)외환매매손 34,499,194,430 차.미수수익환출 691,077,061,439 1)미수수익환출 691,077,061,439 타.기타잡비용 629,137 1)기타잡비용 629,137 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 원) 구 분 전기말 신 규 해 지 당기말 계약수 금 액 계약수 금 액 계약수 금 액 계약수 금 액 금전신탁 불특정금전 개 발 - - - - - - - - 일반불특정 - - - - - - - - 적립식목적(확정배당) - - - - - - - - 노후생활연금 - - - - - - - - 개인연금 - - - - - - - - 근로자퇴직 - - - - - - - - 퇴직일시금 - - - - - - - - 신개인연금 - - - - - - - - 신노후연금 - - - - - - - - 연 금 - - - - - - - - 가계금전 - - - - - - - - 기업금전 - - - - - - - - 적립식목적(실적배당) - - - - - - - - 가계장기 - - - - - - - - 근로자우대 - - - - - - - - 신종적립 - - - - - - - - 국민주 - - - - - - - - 단위금전 - - - - - - - - 추가금전 - - - - - - - - 신근로자우대 - - - - - - - - 부동산투자 - - - - - - - - 특정금전 수시입출금(MMT) 60 195,397,659,797 223 1,515,475,676,783 224 1,439,665,219,702 59 271,208,116,878 자문형 - - - - - - - - 자사주 22 77,812,674,541 16 76,700,000,000 16 67,762,193,791 22 86,750,480,750 채권형 1,404 6,514,143,946,632 2,416 41,033,199,339,649 2,183 39,515,679,490,491 1,637 8,031,663,795,790 주식형(자문형_자사주제외) 3 1,510,000,000 90 28,054,849,920 6 -4,430,000,000 87 33,994,849,920 주가연계신탁 1,295 234,358,500,000 428 479,457,500,000 584 307,142,052,400 1,139 406,673,947,600 정기예금형 157 3,151,023,000,000 308 9,909,729,034,404 359 8,327,325,547,186 106 4,733,426,487,218 퇴직연금 확정급여형 236 711,678,990,260 56 51,533,552,030 26 -154,718,281,408 266 917,930,823,698 확정기여형 495 367,275,674,736 107 39,969,136,458 32 -42,050,774,258 570 449,295,585,452 IRA형 2,845 81,685,514,345 1,059 58,661,128,617 477 9,094,487,290 3,427 131,252,155,672 기타특정 49 25,670,224,345 12,670 76,818,280,060 3,543 26,102,469,328 9,176 76,386,035,077 재산신탁 유가증권 9 247,335,141,576 9 13,789,255,000 5 223,691,724,706 13 37,432,671,870 금전채권 44 1,613,405,803,428 46 1,859,847,524,606 28 1,015,475,746,140 62 2,457,777,581,894 동 산 - - - - - - - - 부동산 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 관리신탁 갑 종 - - - - - - - - 을 종 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 기 타 - - - - - - - - 합 계 6,619 13,221,297,129,660 17,428 55,143,235,277,527 7,483 50,730,739,875,368 16,564 17,633,792,531,819 (3) 자금조달 운용현황 1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손 익 기 타 합 계 금전신탁 확정배당신탁 개 발 - - - - - - 일반불특정 - - - - - - 적립식목적 - - - - - - 확정배당신탁계 - - - - - - 원본보전신탁 노후생활연금 - - - - - - 개인연금 - - - - - - 근로자퇴직 - - - - - - 퇴직일시금 - - - - - - 신개인연금 - - - - - - 신노후연금 - - - - - - 연 금 - - - - - - 원본보전신탁계 - - - - - - 실적배당신탁 가계금전 - - - - - - 기업금전 - - - - - - 적립식목적 - - - - - - 가계장기 - - - - - - 근로자우대 - - - - - - 신종적립 - - - - - - 국민주 - - - - - - 단위금전 - - - - - - 추가금전 - - - - - - 신근로자우대 - - - - - - 부동산투자 - - - - - - 특정 MMT 271,208,116,878 - - - - 271,208,116,878 자문형 - - - - - - 자사주 86,750,480,750 - - - - 86,750,480,750 채권형 8,031,663,795,790 - - - - 8,031,663,795,790 주식형(자문형,자사주제외) 33,994,849,920 - - - - 33,994,849,920 주가연계신탁 406,673,947,600 - - - - 406,673,947,600 정기예금형 4,733,426,487,218 - - - - 4,733,426,487,218 퇴직연금 확정급여형 917,930,823,698 - - - - 917,930,823,698 확정기여형 449,295,585,452 - - - - 449,295,585,452 IRA형 131,252,155,672 - - - - 131,252,155,672 소계 1,498,478,564,822 - - - - 1,498,478,564,822 기 타 76,386,035,077 - - - - 76,386,035,077 실적배당신탁계 15,138,582,278,055 - - - - 15,138,582,278,055 합 계 15,138,582,278,055 - - - - 15,138,582,278,055 2) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 RP매입 고유계정대 기타 국공채 금융채 회사채 기업어음 주식 수익증권 파생결합 발행어음 외화증권 기타 직매입분 ABCP 기타 ELS 기타 실적-MMT - - - - - - 271,498 - - - - - - - - 67,688 203,810 - - 실적-자문형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 실적-자사주 - - - - - - 24,807 68,432 - - - - - - - 24,807 - - - 실적-채권형 - 3,605 99,853 40,000 - 6,166,557 863,069 3,754 - - 692 8,810 918,810 - - 169,562 36,190 - - 실적-주식형(자문형_자사주_제외) - - - - - - 5,034 25,575 - - - 3,083 999 - - 5,034 - - - 실적-주가연계신탁 - 25 - - - - - - - 342,742 57 507 61,111 - - - - - - 실적-정기예금형 - - - - - - 1,805,809 - - - 3,803 - 2,927,617 - - 1,805,809 - - - 실적-확정급여형 - - - - - - 92,927 - 14,686 616,223 - 2,091 - - - 257,143 35,940 - - 실적-확정기여형 - - - - - - 185,554 667 178,581 39,496 - 19,927 - - - 23,429 185,500 - - 실적-IRA형 - - - - - - 67,978 181 29,207 20,840 - 11,189 - - - 2,912 67,977 - - 실적-기타특정 - - - - - - 23,271 12 7,731 1,540 20 6,965 36,960 - - 23,271 - - - 재산-증권 - - - - - - - 4,825 - 12,246 - 125 2,975 - - - - - - 재산-금전채권 - - - - - - 22,462 - - - - - - - - 22,461 - - - 합계 - 3,630 99,853 40,000 - 6,166,557 3,362,409 103,446 230,205 1,033,087 4,572 52,697 3,948,472 - - 2,402,116 529,417 - - 바. 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 239,626백만원 개인 10억원 7.5% ~ 10.5% A~B군 10억, 증거금 C군 3억 증거금100%종목 신용불가 담보대출 주식담보 1,291,955백만원 개인/법인 5억원 7.5%~9.5% A~B군 5억 D대출불가 담보대출종목 종가의 A~B군60%,C군50% 수익증권담보 개인/법인 5억원 7.5%~9.5% 공사채형(MMF포함) 65%, 채권혼합형 60%, 주식혼합형60%,주식형 50%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인/법인 5억원 7.5%~9.5% 원금보장형 60%, 비보장형 50% 채권담보 개인/법인 5억원 7.5%~9.5% 전일기준가격 기준 국공채는 70%, 회사채는 60% 매도담보 4,994백만원 한도없음 8.50% 예탁주식 매도자금의 98% 사. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 억원) 구 분 제18기 제17기 제16기 잔고 조건부매도 50,710 58,761 64,114 거래금액 조건부매도 1,615,380 2,955,259 4,120,224 아. 부수업무 (1) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음 4. 파 생상품 거래현황 가. 파생상품거래 현황 [2016.12.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 6,471,817 967,064 3,677,110 - 2,515,039 13,631,031 매매목적 260,860,674 22,791,057 161,734,696 - 4,562,479 449,948,906 거래장소 장내거래 266,670,291 23,274,943 165,094,758 - 5,356,371 460,396,363 장외거래 662,200 483,178 317,048 - 1,721,147 3,183,573 거래형태 선도 - 11,921,494 - - 15,012 11,936,506 선물 266,670,291 23,274,943 162,314,844 - 5,356,371 457,616,449 스왑 27,615,047 80,425 12,180,668 - 683,925 40,560,065 옵션 264,000 4,834 3,165,905 - 11,337 3,446,076 기타 - - - - - - (주1) 거래형태 : 파생상품거래관련 난외항목 포함 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 거래현황 [2016.12.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap - 349,492 349,492 - Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - 677,948 677,948 Credit Linked Notes - 161,374 161,374 - 50,773 150,773 기 타 - 97,949 97,949 - 97,949 97,949 계 - 608,815 608,815 - 926,670 926,670 ( 2) 신용파생상품 상세명세 [2016.12.31 현재] (단위 : 백만원) 종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면가 기초자산(준거자산) CDS 신한금융투자 Societe Generale 20120508 20170620 19,728 POSCO신용 CDS 신한금융투자 한국스탠다드차타드은행 20120615 20170620 29,226 한국수출입은행신용 CDS 신한금융투자 Bank of America 20130417 20180621 67,446 중국은행신용,일본신용, 네덜란드신용 CDS 신한금융투자 DBS BANK LTD 20140407 20240621 22,482 중국 신용 CDS 신한금융투자 한국스탠다드차타드은행 20140409 20240409 11,241 중국 신용 CDS 신한금융투자 케이비투자증권 20150812 20200920 100,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 20150812 20200920 99,369 중국 신용 CLN LIG손해보험 신한금융투자 20120507 20170620 20,000 POSCO신용 CLN 미래생명 일반계정운용팀 신한금융투자 20120615 20170620 20,000 한국수출입은행신용 CLN 흥국화재 신한금융투자 20120615 20170620 10,000 한국수출입은행신용 CLN 씨에스피제이십일차 신한금융투자 20130418 20180621 67,050 중국은행신용,일본신용, 네덜란드신용 CLN 동부생명보험 신한금융투자 20140407 20240621 22,482 중국 신용 CLN 동부생명보험 신한금융투자 20140409 20240409 11,241 중국 신용 기타 씨티은행 신한금융투자 20160620 20210621 97,949 삼성전자, KT, 국민은행 CLN 신한금융투자 하나대투증권 20141226 20191226 20,000 KT 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20160928 20170104 9,997 현대라이프 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161012 20170112 850 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161019 20170126 2,500 미래에셋캐피탈신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161021 20170123 7,208 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161026 20170126 6,490 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161102 20170217 4,087 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161103 20170217 1,000 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161104 20170206 3,430 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161109 20170217 7,740 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161111 20170213 702 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161116 20170217 910 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161117 20170217 3,000 GS칼텍스 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161117 20170217 1,000 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161118 20170220 17,050 GS칼텍스 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161118 20170220 1,483 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161122 20170222 6,000 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161123 20170223 5,421 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161125 20170227 9,998 AJ렌터카 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161130 20170302 8,150 AJ렌터카 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161202 20170302 5,064 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161208 20170308 750 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161209 20170317 2,810 한국토지주택공사 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161214 20170324 3,993 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161216 20170317 3,875 한국토지주택공사 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161219 20170320 3,000 한국토지주택공사 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161221 20170324 1,477 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161223 20170331 9,500 미래에셋캐피탈신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161223 20170324 3,741 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161223 20170324 3,658 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161223 20170324 3,100 하나에프앤아이 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161228 20170329 2,990 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수(개인) 20161228 20170329 400 하나에프앤아이 신용 기타 신한금융투자 하나금융투자 20160620 20210621 97,949 삼성전자, KT, 국민은행 TRS 우리종합금융 신한금융투자 20150909 20180309 5,000 ARLL94100 TRS 우리종합금융 신한금융투자 20160222 20180221 5,000 ARNQ98900 TRS 메지온 신한금융투자 20150612 20250611 5,000 SELE00900 TRS 일진에스앤티 신한금융투자 20160919 20260918 5,000 SENI01000 TRS 진원이앤씨(주) 신한금융투자 20161004 20261005 6,850 SENJ01100 TRS 국민은행신탁 신한금융투자 20161208 20261207 350 SENL01300 TRS 현대증권신탁(라임플루토펀드) 신한금융투자 20161216 20261216 1,260 SENL01400 TRS 삼성증권(라임가이아) 신한금융투자 20161220 20261218 1,220 SENL01500 TRS 메리츠종합금융 신한금융투자 20161221 20261218 2,820 SENL01600 TRS 삼성증권 신한금융투자 20161019 20261019 1,370 SENS01200 TRS 위드인베스트먼트(주) 신한금융투자 20160822 20260824 5,000 SENW01000 TRS 프렌드투자자문(주) 신한금융투자 20130813 20220725 758 SESF00100 TRS 국민은행신탁(KTB멀티에셋펀드) 신한금융투자 20161228 20261228 1,300 SESK01800 TRS 메리츠종합금융 신한금융투자 20161221 20261218 2,620 SESL01700 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150713 20170712 7,600 TRLH85600 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150105 20170104 10,000 TRLQ01800 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150319 20170320 2,000 TRLQ02900 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150508 20170508 5,000 TRLQ03200 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150528 20170529 5,000 TRLQ03800 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150528 20170529 3,000 TRLQ03900 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150108 20170109 10,000 TRLQ48200 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150213 20170213 6,000 TRLQ60400 TRS (주)대교 신한금융투자 20150319 20170320 10,000 TRLQ64400 TRS 대교홀딩스 주식회사 신한금융투자 20150319 20170320 5,000 TRLQ64500 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 20150707 20170706 5,000 TRLQ83400 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 20150709 20170710 5,000 TRLQ84600 TRS (주)삼락상사 신한금융투자 20150716 20170717 10,000 TRLQ86000 TRS ㈜관악상사 신한금융투자 20150716 20170717 10,000 TRLQ86100 TRS (재)앨트웰민초장학재단 신한금융투자 20150406 20170405 1,000 TRLS65500 TRS 앨트웰(주)사내근로복지기금 신한금융투자 20150406 20170405 5,000 TRLS65600 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150112 20170111 1,000 TRLT04300 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20151005 20171010 5,000 TRLT94200 TRS 영풍제지 신한금융투자 20150709 20170710 8,000 TRLU84500 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150729 20170728 6,000 TRLU93300 TRS 하나은행(고유) 신한금융투자 20140214 20240214 2,800 TRMK02200 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160325 20180326 5,000 TRNQ01034 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160311 20180312 30,000 TRNQ10100 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160311 20180312 30,000 TRNQ10110 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160311 20180312 2,000 TRNQ10170 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160311 20180312 5,000 TRNQ10200 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160407 20180406 5,000 TRNQ10470 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160801 20180731 3,500 TRNQ10730 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160920 20180919 30,000 TRNQ10900 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160920 20180919 5,000 TRNQ10910 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160920 20180919 30,000 TRNQ10920 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150604 20170605 5,000 TRNQ75200 TRS (주)삼락상사 신한금융투자 20150615 20170614 10,000 TRNQ77000 TRS 티지인베스트먼트(주) 신한금융투자 20150615 20170614 10,000 TRNQ77100 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150714 20170713 20,000 TRNQ85800 TRS 진양홀딩스 신한금융투자 20150714 20170713 10,000 TRNQ85900 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150728 20170727 20,000 TRNQ93100 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160219 20180219 5,000 TRNQ98500 TRS 삼정펄프 신한금융투자 20160219 20180219 5,000 TRNQ99200 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160219 20180219 5,000 TRNQ99300 TRS 진원이앤씨(주) 신한금융투자 20160219 20180219 5,000 TRNQ99400 TRS (주)케이큐브홀딩스 신한금융투자 20160304 20180305 20,000 TRNT10030 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160311 20180312 20,000 TRNT10070 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160311 20180312 10,000 TRNT10080 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160415 20180416 4,800 TRNT10440 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160405 20180404 4,700 TRNT10450 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160406 20180405 5,000 TRNT10460 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160412 20180411 4,000 TRNT10480 TRS KB자산운용 신한금융투자 20160429 20180430 28,000 TRNT10540 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160613 20180612 3,000 TRNT10640 TRS KPX홀딩스(주) 신한금융투자 20160728 20180727 10,000 TRNT10740 TRS ㈜보현 신한금융투자 20160728 20180727 10,000 TRNT10750 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160728 20180727 10,000 TRNT10760 TRS 진양홀딩스(주 신한금융투자 20160728 20180727 10,000 TRNT10770 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 20160906 20180905 5,000 TRNT10820 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160906 20180905 5,000 TRNT10830 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 20160906 20180905 5,000 TRNT10840 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 20160906 20180905 5,000 TRNT10850 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160919 20180918 10,000 TRNT10870 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160919 20180918 30,000 TRNT10880 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20161202 20181203 11,000 TRNT10970 TRS (주)삼락상사 신한금융투자 20150129 20170131 10,000 TRNT55100 TRS 티지인베스트먼트(주) 신한금융투자 20150130 20170131 10,000 TRNT55700 TRS 건덕상사 신한금융투자 20150213 20170213 10,000 TRNT60600 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150303 20170302 10,000 TRNT61300 TRS 진양홀딩스 신한금융투자 20150602 20170601 10,000 TRNT74100 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20150722 20170721 5,000 TRNT89800 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160203 20180202 2,000 TRNT97900 TRS 전문투자자(개인) 신한금융투자 20160203 20180202 4,000 TRNT98000 5. 영업설비등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 [2016.12.31 현재] 지 역 지 점 영업소 (BIB, PB) 현지법인 사 무 소 합 계 서 울 45 9 - - 54 부 산 5 1 - - 6 대 구 4 - - - 4 인 천 3 - - - 3 광 주 3 - - - 3 대 전 3 - - - 3 울 산 2 1 - - 3 경 기 13 5 - - 18 강 원 1 - - - 1 충 북 1 - - - 1 충 남 - - - 전 북 2 - - - 2 전 남 2 - - - 2 경 북 3 - - - 3 경 남 3 - - - 3 제 주 2 1 - - 3 소 계 92 17 - - 109 해 외 - - 4 2 6 합 계 92 17 4 2 115 (주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함 나. 영업설비 현황 [2016.12.31 현재] (단위 : 백만원 ) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본 관 114,837 82,266 197,103 지점합계 7,333 7,111 14,444 기타(사옥) 6,285 10,139 16,424 합 계 128,455 99,516 227,971 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음라. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 영업용순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제18기 제17기 제16기 영업용순자본(A) 1,728,502 1,489,267 1,592,090 총위험액(B) 527,719 384,641 344,792 잉여자본(C=A-B) 1,200,783 1,104,626 1,247,298 필요유지자기자본(D) 134,610 - - 영업용순자본비율(A/B) 327.54 387.2 461.8 순자본비율(C/D) 892.05 - - (주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100(주2) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액 × 100(주3) 제18기(2016년)부터 新NCR제도 적용(주4) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제18기 제17기 제16기 실질자산(A) 25,270,019 23,744,166 25,409,271 실질부채(B) 22,191,289 21,222,524 23,077,442 자산부채비율(A/B) 113.9 111.9 110.1 (주1 ) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (주2) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 나. 주요 상품ㆍ서 비스 - 당사는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권관련 서비스를 제공하고 있습니다. 다음과 같은 5개의 사업그룹을 통하여 금융서비스를 제공합니다. 구분 서비스 제공 내용 리테일그룹 개인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 WM그룹 고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 S 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자,RP운용 등 IB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 (1) 수수료 현황 가) 오프라인 수수료 ▶ 오프라인 주식거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 거래소코스닥(코넥스) 2억원이하 매매금액의 0.5% 2억원 초과 5억원 이하 0.45%+100,000원 5억원 초과 0.4%+350,000원 신주인수권(ELW포함)및 ETF / ETN 2억원이하 매매금액의 0.5% 2억원 초과 5억원 이하 0.45%+100,000원 5억원 초과 0.4%+350,000원 K-OTC 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.4% K-OTCBB 체결금액의 0.5%(체결건별 수수료 징구) 단, 최소 수수료 30,000원(600만원 이하 체결시 정액 3만원 징구) ▶ 오프라인 선물/옵션거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 K200선물/섹터지수선물/주식선물/미니코스피200선물/코스닥150선물/유로스톡스50선물/유렉스연계 미니코스피선물 5억원이하 0.045% 5억원 초과 10억원 이하 0.040%+25,000원 10억원 초과 20억원 이하 0.035%+75,000원 20억원 초과 50억원 이하 0.030%+175,000원 50억원 초과 0.025%+425,000원 지수옵션/주식옵션/미니코스피200옵션 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.2% ▶ 오프라인 변동성지수 선물/옵션거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 변동성지수선물/옵션 5천만원 이하 0.045% 5천만원 초과 1억원 이하 0.040%+25,000원 1억원 초과 2억원 이하 0.035%+75,000원 2억원 초과 5억원 이하 0.030%+175,000원 5억원 초과 0.025%+425,000원 ▶ 오프라인 유렉스연계코스피옵션/CME연계코스피선물 수수료율 구분 거래금액 수수료율 유렉스연계코스피옵션 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.0% CME연계 코스피선물 10억원 이하 0.01% 10억원 초과 0.003% 나) 온라인 수수료 ▶ 온라인 주식거래 수수료율(거래소, 코스닥, 시간외단일가, K-OTC, 코넥스) 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB 50만원 이하 0.50% 50만원 초과 1백만원 이하 0.15%+1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 3백만원 초과 3천만원 이하 0.14%+2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.13% 5천만원 초과 1억원 이하 0.12% 1억원 초과 2억원 이하 0.10% 2억원 초과 0.09% Mobile 거래금액과 관계없이 매매금액의 0.19% ARS 50만원 이하 0.25% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 1백만원 초과 3백만원 이하 0.23% 3백만원 초과 3천만원 이하 3천만원 초과 5천만원 이하 5천만원 초과 1억원 이하 0.20% 1억원 초과 2억원 이하 2억원 초과 ▶ 온라인 신주인수권(ELW포함) 및 ETF / ETN 거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB 50만원 이하 0.50% 50만원 초과 1백만원 이하 0.15%+1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 3백만원 초과 3천만원 이하 0.14%+2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.13% 5천만원 초과 1억원 이하 0.12% 1억원 초과 2억원 이하 0.10% 2억원 초과 0.09% Mobile 거래금액과 관계없이 매매금액의 0.19% ARS 50만원 이하 0.25% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 1백만원 초과 3백만원 이하 0.23% 3백만원 초과 3천만원 이하 3천만원 초과 5천만원 이하 5천만원 초과 1억원 이하 0.20% 1억원 초과 2억원 이하 2억원 초과 ▶ 온라인 K200선물/미니코스피200선물/지수선물(CME야간)/유렉스연계 미니코스피선물 수수료율 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB(태블릿PC포함)/Mobil(스마트폰) 10억 이하 0.01% 10억 초과 0.003% ▶ 온라인 섹터지수선물거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB(태블릿PC포함)/Mobil(스마트폰) 10억 이하 0.01% 10억 초과 0.005% ▶ 온라인 변동지수선물거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB(태블릿PC포함)/Mobil(스마트폰) 1억 이하 0.015% 1억 초과 0.01% ▶ 온라인 주식선물/코스닥150선물/유로스톡스50선물거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB(태블릿PC포함) 거래금액에 관계없이 0.01% ▶ 온라인 코스피200옵션거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB(태블릿PC포함)/Mobil(스마트폰) 거래금액에 관계없이 0.15%+25원 ▶ 온라인 개별주식옵션/미니코스피200옵션거래 수수료율 구분 거래금액 수수료율 HTS/WEB(태블릿PC포함)/Mobil(스마트폰) 거래금액에 관계없이 0.15%+5원 ▶ 온라인 유렉스연계 코스피옵션 수수료율 구 분 거래금액 수수료율 HTS/WEB(태블릿PC포함)/Mobil(스마트폰) /ARS 거래금액에 관계없이 0.3% 다) 국내장내파생상품 수수료 장내파생상품 매 매 만기 오프라인 온라인 3년/5년/통안증권/돈육 선물 8,000원 5,000원 8,000원 10년 국채 8,000원 5,000원 8,200원 미국달러/엔/유로/위안 선물 1,600원 1,000원 1,800원 달러옵션 1,000원 0.5% 1,200원 금선물 800원 300원 800원 라) 해외선물/FX마진 수수료 상 품 오프라인 온라인 해외선물 온라인 (결제통화기준) USD 12 7.5 micro상품 USD 5 1 JPY 1,000 600 HKD 100 60 SGD 15 10 EUR 10 6 CHF 10 7.5 해외선물 오프라인(LME) USD 5/64% - FX마진 없음 마) 프로페셔널 스페셜 수수료 구분 채널 20억 이전(A) 20억 이후(B) 거래소,코스닥 ETF/ELW/ETN/신주인수 주식 Web/HTS/Tablet PC 0.15916390% 0.15973300% 각 시장별 유관기관 수수료율 적용 거래소/코스닥 0.0054787% K-OTC 0.0099% ETF/ELW/ETN/신주인수 0.0060478% Mobile/PDA 0.20916390% 0.20973300% ARS 0.25916390% 0.25973300% (주1) 월 온라인 주식거래금액 20억 초과일까지는 수수료율 A, 초과일 익일부터는 수수료율 B 적용 (매월 주식거 래금액을 산정하여 20억 초과일 익일부터 해당월 말일까지 수수료율 'B' 적용됨) (주2) 20억 계산시 거래소, 코스닥, ELW, K-OTC, 시간외단일가 모두 포함 (선물, 옵션 제외) (주3) 각 시장별 유관기간 수수료율 차이로 인해 20억 이후 구간 수수료율은 시장별 적용 바) 자문사 일임계약 지정계좌 거래 수수료 시장 구분 거래금액 수수료율 거래채널별 국내 주식(거래소,코스닥,코넥스) 2억원 이하 0.5% 거래채널 별구분 없이동일하게 적용 2억원 초과 5억원 이하 0.45%+ 100,000원 5억원 초과 0.40%+ 350,000원 단주 0.5% 신주인수권(ELW포함) 및ETF/ETN 2억원 이하 0.5% 2억원 초과 5억원 이하 0.45%+ 100,000원 5억원 초과 0.40%+ 350,000원 단주 0.5% K-OTC 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.40% 파생상품(선물/옵션) 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 채권 KRX금현물 해외 주식 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 파생상품(선물/옵션) (주1) 2016.02.05부터 신규로 투자자문사를 매매대리인으로 지정하여 투자일임계약이 이뤄진 계좌를 대상으로 적용 (주2) 국내주식, 신주인수권(ELW포함)/ETF/ETN, K-OTC 거래에 대해서는 거래채널에 관계 없이 동일한 수수료율 적용(오프라인/HTS/WEB/MTS/ARS/FIX시스템 구분 없음) (주3) 일별, 계좌별, 종목별, 매도/매수별로 체결금액을 합산하여 적용 (주4) S-Lite 계좌는 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율 적용불가 (주5) 프로페셔널 Special 수수료율과 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율을 동시에 적용불가 (주6) 기타 서비스 요율은 기존 수수료 체계와 동일 기준 적용 (예탁금이용료율, 미수/신용이자율, 주식담보대출이자율) (주7) 당사에서 정한 일정 기준 충족시, 심사를 통한 협의수수료 적용 가능함 사) 매매관련 세금(거래세,농특세) 구분 주식거래소 주식코스닥 K-OTC/K-OTCBB/주식장외 선물/옵션 증권거래세 0.15% 0.3% 0.5% 없음 농특세 0.15% 없음 없음 없음 (주) 주식워런트증권(ELW)은 거래세와 농특세를 징수하지 않습니다. 아) 채권 수수료 구분 일반장내채권주식관련사채 거래소 소액채권 장외채권 해외채권(잔존기간 기준) 수수료 0.30% (거래소 액면 1,000원 단위 호가) 0.60% 수수료 없음 1년 미만 2.00% 이하 1년 이상 5년 미만 3.00% 이하 5년 이상 5.00% 이하 자) 해외주식 시장별 수수료율 구분 오프라인수수료 온라인수수료 최소수수료 기타 제비용 미국 거래금액 * 0.5%(매수,매도) 거래금액 * 0.25%(매수,매도) 온라인 $10오프라인 $20 ECN Fee : 체결수량 * 0.003$(매수,매도 각각 부과)SEC Fee : 매도금액 * 0.0000218$*SEC Fee는 수시로 변동될 수 있음 홍콩 거래금액 * 0.5% 거래금액 * 0.3% 최소수수료없음 매수/매도시 인지세 0.1% 별도부과ELW 및 일부 ETF는 인지세 미부과 상해 A 거래금액 * 0.5% 거래금액 * 0.3% 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 상해 B / 심천 B 거래금액 * 0.6% 거래금액 * 0.4% 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 일본 거래금액 * 0.5% 거래금액 * 0.25% 온라인 1,000 JPY오프라인 5,000 JPY - 베트남 거래금액 * 0.5% 온라인 거래 불가 800,000 VND 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 호주 50 AUD - 싱가폴 65 SGD - 뉴질랜드 65 NZD - 필리핀 2,000 PHP 매도 시 인지세 0.5% 별도 부과 인도네시아 450,000 IDR 매도 시 인지세 0.1% 별도 부과 말레이시아 50 USD 매수/매도 시 인지세 0.1% 별도 부과 독일, 벨기에, 핀란드, 스페인이탈리아, 네덜란드, 포르투갈,오스트리아, 그리스 40 EUR - 프랑스 매수시 금융거래세 0.2% 별도부과*시가총액 10억 EUR이상 대형주에 한해서 적용 캐나다 50 CAD - 스위스 50 CHF - 영국 25 GBP 매수 시 인지세 0.5% 별도 부과 아일랜드 40 EUR 매수 시 인지세 1% 별도 부과 (주1) 본수수료는 현지 수수료 및 제세 공과금 등을 포함한 수수료임 (주2) 고객수수료는 수수료율과 최소수수료 중 큰 금액으로 결정 (주3) 급격한 환율 변동시 사전공지에 의해 최소수수료는 변경 될 수 있음 차) KRX금 매매수수료율 구 분 매매수수료율 세 금 오프라인 온라인 KRX금 0.534% 0.284% 부가가치세 매매수수료의 10%유관기관수수료(거래소/예탁원)포함 (2) 취급상품 등 상 품 유 형 특징 및 내용 집합투자증권 MMF - 입출금이 자유로우며, 초단기 투자시에도 시중 실세금리 정도의 수익을 얻을 수 있어 수익성, 환금성이 뛰어난 초단기 상품임 - 단기고수익 금융자산(CP, CD, Call, 통안채 등)에 투자,운용 채권형 - 국공채, 회사채, CD 등 채권 및 유동성자산에 60%이상 투자하므로 상대적으로 안정적이며, 투자기간 및 투자방법에 따라 다양한 종류의 상품이 있음 혼합형 - 채권투자의 안정성과 주식투자의 수익성을 함께 추구하는상품 - 채권에 주로 투자하지만 주식에도 투자하여 주가상승시 ‘이자수익+알파’를 추구하는 상품 주식형 - 주식에 60%이상 투자하는 상품으로 주식의 배당수익 및 자본수익을 추구하는 상품 뮤추얼펀드 국내 - 유가증권 등에 투자를 목적으로 설립된 회사형 투자신탁 - 투자자로부터 자금을 모집한 후 그 자금으로 유가증권에 투자운용하고 그 운용수익을 주주에게 이익배당 형태로 분배하는 간접투자상품 해외 - 국내주식이나 채권에 투자하는 것이 아니라 해외주식 또는 채권에 투자하는 상품으로, 국내 자본시장법이 아닌 외국법률에 의해 해외에서 설정되어 운용하는 상품을 국내에 등록하여 판매되는 상품 생계형 비과세 저축 비과세 - 가입자격 : 거주자 60세 이상 노인, 장애인, 상이자, 생활보호대상자, 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18민주부상자 - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 상품종류 : MMF, 수익증권, 채권, RP, 신탁 등 ※2015.1월부터 가입 종료, 비과세종합저축으로 전환 비과세 종합저축 비과세 - 가입자격 : 국내 거주자로 노인(남/여 만65세이상), 장애인, 국가유공자 중 상이자, 고엽제휴유의중환자, 생활보호 대상자(기초생활수급자 가능), 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18 민주 부상자 - 가입기간 : 2019년12월31 까지 - 가입한도 : 5천만원(전금융기관 합산, 기존 세금우대한도와 합산 관리) - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 상품종류 : 주식, 채권, E/DLS, 수익증권, RP ELS (Equity-LinkedSecurities) 장외파생상품 - 만기시 주가수준에 따라 편입된 Warrant(Option)의 조건에 연동하여 미리 정해진 투자수익을 지급하는 신종증권 - 원금보장수준을 자유로이 정할 수 있으며, 원금보장 수준에 따라 Leverage 효과가 달라짐 - 시장상황과 고객의 투자성향에 맞춰 다양한 구조로 발행 가능 ELB (Equity-LinkedBond) 장외 파생상품 - 법 개정에 따라 기존 원금보장형 주가연계증권(ELS: equity-linked securities)가 주가연계파생결합사채(ELB)로 재분류 - 원금보장형이기 때문에 위험이 적고, 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있음 - ELS에 비해 고수익 구간이 제한적이어서 수익은 낮은 편 DLS (DerivativesLinkedSecurities) 장외파생상품 - 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유등), 신용(부도위험, 파산)등 다양한 기초자산과 연계되어 이익이 결정되는 신종증권 - 시장상황과 고객의 투자성향에 맞춰 다양한 구조로 발행 가능 DLB (DerivativesLinked Bond) 장외 파생상품 - 법 개정에 따라 기존 원금보장형 주가연계증권(DLS: Derivatives Linked Securities)가 파생결합사채(DLB)로 재분류 - 원금보장형이기 때문에 위험이 적고, 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있음 - DLS에 비해 고수익 구간이 제한적이어서 수익은 낮은 편 ELW (Equity-Linked Warrant) 장외파생상품 - 만기시점에 미리 정해진 행사가격으로 주가지수, Basket, 개별 주식 등의 기초자산을 사거나 팔 수 있는 권리가 부여된 신종 유가증권 - 투자 원금 보장은 안되며, 레버리지 효과를 기대할 수 있음 - 주로 만기시에만 행사되는 European Style의 옵션임 ARS (AbsoluteReturn Swap) 파생상품 - 시장 중립형 주식 롱숏전략을 통해 시장 방향과 무관한 안정적 수익 창출 - 투자원금을 안정자산에 투자하여 안정적 이자수익 확보 - 신한금융투자 고유자금으로 주식 롱숏포트폴리오 구성 - 이자 수익 범위를 손실 한도로 하여 수익이 누적됨에 따라 단계적 편입비 확대 채 권 국공채 - 공적인 기관이나 정부가 발행한 채권으로 상대적으로 안정성과 유동성이 높음 회사채 - 상법상 주식회사가 발행한 채권으로 3개월마다 이자를 받고 원금은 만기에 상환되는 상품 해외채권 - 외국에서 유통되거나 외화로 표시된 채권으로 환율변동에 따라 수익률이 변동됨 신 탁 신탁상품 - 신탁계약에 의해 위탁된 신탁자금을 고객의 지시에 따라 단독 운용하여 그에 따른 수익을 배당 - 수익증권에 비해 신탁보수 수수료가 저렴 - 고객이 원할 경우 수익권을 제 3자로 지정하거나 중도해지 가능하며 고객 니즈에 따른 맞춤형 운용 가능 퇴직연금 연금상품 - 근로자 퇴직금 재원을 사외의 퇴직연금사업자에 적립, 운용한후 근로자가 퇴직시 급여를 지급하는 제도 - 퇴직금을 세전으로 IRP에 입금하고 연금 수령 가능 (연금 수령시 세제 혜택 있음) - 사외적립시 100%손비인정(법인세 절감효과) (단, 확정급여형의 경우 일정 한도 이내에서 손비 인정) - 확정기여형 및 IRP의 경우 근로자 추가 납부 시 세액공제 가능 방카슈랑스 보험상품 - 생명보험은 변액연금보험, 연금보험, 저축성보험 위주로 판매 - 손해보험은 상해보험 위주로 판매 - 고객 자산 포트폴리오 구성 금융자산으로 활용 소득공제 장기펀드 소득공제상품 - 서민과 젊은 세대의 목돈 마련 및 자본시장 수요기반 강화를 위한 상품으로 펀드 자산총액의 40%이상을 국내 주식에 투자한 세제혜택 상품 - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 납입한 금액(연 600만원 한도)의 40%를 소득공제(연 240만원 한도) ※2016.1월부터 가입 종료 연금저축펀드 연금상품 - 투자성과에 따른 실적배당(자유 적립식) ※ 투자성과에 따라 변동성은 크지만 높은 추가 수익률 기대 가능 - 만 18세 이상, 10년 이상 가입, 만 55세 이후 5년 이상 연금으로 수령 (조특법 → 소득세법, 2013년 부터 신규가입 불가) - 연 1,800만원 범위 내 적립 가능 - 매년 납입한 금액의(연400만원 한도, 퇴직연금에 가입한 근로자가 추가 납입이 있는 경우 합산, 연금저축계좌 합산) 범위 내에서 세액공제 혜택 12% 연금저축계좌 서비스 - 소득세법에 따라 일정 기간 자금을 납입한 후 연금형태로 지급받는 금액에 대해 연금소득과세를 적용 받는 세제혜택상품 - 5년이상 가입, 만 55세 이후 10년이상 연금으로 수령 - 연금계좌내에서 연금저축펀드를 자유로이 매수/환매 가능 - 연 1,800만원 범위 내 적립 가능하며, 세액공제금액 초과납입분에 대해 자유롭게 출금 가능 - 매년 납입한 금액의(연 400만원한도, 퇴직연금에 가입한 근로자가 추가납입이 있는 경우, 기존 연금저축펀드 합산) 범위 내에서 세액공제 혜택 12% 재형저축펀드 비과세 - 서민중산층의 재산형성 지원 및 장기투자 지원을 돕기 위해 비과세혜택을 부여하는 장기금융상품 - 가입자격 : (일반형) 가입당시 전년도 총급여액이 5천만원 이하 또는 종합소득금액이 3천5백만원 이하인 거주자 (서민형) 가입당시 전년도 총급여액이 2천5백만원 이하 또는 종합소득금액이 1천6백만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 가입한도 : 분기당 300만원 한도(전금융기관 합산) ※2016.1월부터 가입 종료 해외주식투자전용펀드 비과세 (매매평가익) - 가입자격 : 국내 거주 개인 - 가입기간 : 2017.12.31 까지 - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 세제혜택 : 해외상장주식 매매/평가차익/환차익 비과세 (가입일로부터 10년간 세제혜택기간 부여) - 상품종류: 해외상장주식에 직/간접으로60%이상 투자하는 펀드(ETF 포함) CMA - CMA-RP형/MMF형 : 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP 또는 MMF에 투자하여 매일 시장 금리 대비 일정 수익을 제공하는 계좌 서비스 - CMA MMW : 예치된 자금을 투자일임방식으로 증권금융예수금에 투자하는 계좌 서비스 - 급여이체, 자동납부(신용카드대금, 통신요금, 공과금 등), 지로납부, 인터넷 구매 등 각종 결제 서비스를 편리하게 이용할 수 있고 체크카드 또는 신용카드와 연계해서 1장의 카드로 증권 거래, 입출금, 결제를 할 수 있음 WRAP ACCOUNT - 투자자와의 투자일임계약을 통해 고객에게 다양한 자산관리 서비스를 제공하는 계좌 서비스 엄브렐러 클래스 - 엄브렐러 펀드 : 자산운용회사에서 지정한 몇 개의 펀드그룹내에서 투자자가 다른 펀드로 자유롭게 갈아탈 수 있는 펀드 Neo50 월지급식 서비스 - 목돈을 예치하고 펀드에 투자하여 투자가 원하는 주기마다 투자자가 사전에 설정한 금액만큼 월지급을 받을 수 있는 서비스 플랜yes펀드 서비스 - 매월 펀드에 고객이 정한 방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 지정한 목표에 도달하면 자동 매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF /ETN 서비스 - 매월 ETF /ETN 종목에 지정한 적립방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 서비스 기간 중 목표에 도달하면 자동 매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF 자동매매서비스 - 투자자가 사전에 정한 지수 도달 시 자동으로 ETF 매수/매도 주문을 실행하고 ETF의 가격이 아닌 지수로 매도/매수 시점을 판단하는 새로운 개념의 투자서비스 신한 Neo50 플랜 - 단일 은퇴 상품이 아닌 설계 부터 사후관리 까지 제공되는 은퇴 자금 관리 서비스 은퇴 전용 계좌를 통한 은퇴 전용 상품 및 투자자 성향에 맞는 추천 상품 제공 ISA - 가입자격 : 국내 거주 개인으로 가입당시 직전 또는 당해년도 과세기간 중 근로/사업소득이 있는자, 농어민 - 가입기간 : 2018.12.31 까지 - 가입한도 : 연 2천만원(전금융기관 1인 1계좌) - 세제혜택 : 만기시 계좌에서 발생한 이익과 손실을 통산하여 순소득중 200만원까지 비과세 200만원 초과분 9% 분리과세 (※서민형인 경우 250만원까지 비과세) - 상품종류 : [일임형] 다양한 금융상품에 분산투자하여 운용(운용주체 : 신한금융투자) [신탁형] 투자자가 직접 원하는 금융상품을 편입 및 리밸런싱하여 운용(운용주체: 투자자) - ISA(신탁형) : 투자자가 직접 원하는 금융상품(ISA예금, 펀드, ELS/DLS, ETF/ETN등)을 편입 및 밸런싱하고, 만기 시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌(운용지시: 투자자) ETF, ETN 및 일부 상장펀드는 홈페이지 및 모바일기기를 활용한 실시간 매매가능 - ISA(일임형) : 다양한 금융상품(수익증권, ETF, 파생결합증권(ELS/DLS/ELB/DLB), 유동성 등)에 분산투자하여 운용하고(모델포트폴리오 구성), 만기 시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌(운용주체: 신한금융투자) 다. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책- 당사는 회사의 상품자산 운용을 비롯한 모든 영업행위 과정에서 발생할수 있는 각종 위험을 과학적이고 체계적인 기법으로 인식/측정/분석/통제/감독/보고함으로써, 회사의 재 무적 건전성과 경영의 안 정성을 제고하고, 궁극적으로 '회사 수익의 최적화’와 '주주 이익의 극대화’를 도모하고 있습니다. 이를 위하여 리스크관리위원회가 승인 의결한 리스크관리규정(사규)에 의거, 이사회/리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 투자심사위원회 (산하 투자심사 소위원회 설치/운영), 리스크관리 실무조직(리스크관리부, 리스크공학팀, 심사부, 감리팀)으 로 구성된 리스크관리조직을 설치 운영하고 있습니다.- 이사회는 리스크관리조직의 최상위기구로서, 이사회 규정 제8조에 의거, 리스크관리위원회를 설치, 운영함으로써 이사회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 리스크관리위원회의 주요업무는 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 회사가 부담가능한 위험수준의 결정, 회사의 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인, 리스크관리규정의 제개정 및 관리감독, 리스크관리조직의 구조 및 업무분장에 관한 사항, 리스크관리정보시스템의 운영에 관한 사항, 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 등이 포함됩니다.위원회의 원활한 역할 수행을 위해 하부 실무 협의체인 리스크관리실무위원회, 투자심사위원회, 투자심사소위원회를 설치 운영하고 있습니다. - 리스크관리실무위원회는 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 리스크관리시스템의 감독 및 적정성의 승인, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 심의, 리스크관리규정의 제정 및 개정의 심의, 리스크관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도 및 손실한도의 설정 등의 업무를 수행합니다. - 투자심사위원회는 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주간사계약 체결승인, 자기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행합니다. 투자심사 소위원회는 주요 부서장들로 구성되어 있으며, 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국 금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행합니다. - 리스크관리부는 상품자산 포트폴리오 위험수익구조의 최적화를 통해 상품자산운용의 안정성을 제고시키 고, 위험량을 감안한 성과측정을 통해 회사의 위험자산이 적정하게 배 분, 활용될 수 있도록 노력하고 있습니다. 시장/신용/운영/금리/유동성 유형별 리스크의 통합적 관리를 위해 2009년1월 통합리스크관리시스템(Advanced Risk Management System, 이하 “ARMS”)를 구축하고, 2013~14년 신용/금리/유동성 리스크관리시스템을 재구축 및 정비하였습니다. 2015~16년에는 시장 리스크관리시스템을 재구축하였습니다. 이에 ARMS는 다양한 시나리오를 통한 스트레스 상황 대응, 리스크 감안 성과평가, 사전 적시 모니터링을 통한 선제적 리스크관리가 가능하고, 고객행동모형 및 내부모형 등을 도입하여ALM 체계를 정립하는 등 업계 선도적인 시스템을 운영하고 있습니다. - 리스크관리업무 처리절차 : 리스크의 인식 (시장리스크/신 용리스크/유동성리스크/운영리스크/결제리스크/법적리스크/컴플라이언스리스크/평판리스크 등. 해당 부서 및 리스크관리부/컴플라이언스부/법무실) → 리스크의 측정 및 계량화 (리스크관리부) → 리스크의 분석 및 체계적 관리방안 수립 (리스크관리부, 리스크관리실무위원회( 투자심사 소위원회 포함), 리스크관리위원회 및 이사회) → 리스크의 체계적 감시 및 통제 (리스크관리부) → 리스크관리업무 보고 (리스크관리부) → 리스크조정후 성과의 평가 (리스크관리부, 전략기획부) → 회사상품자산의 최적배분/운용 도모 (리스크관리부, 전략기획부) - 심사부는 PF, PI, M, IPO, 회사채심사, 거래상대방심사및관리, IB투자자산관리 등 투자및신용거래 승인업무를 담당합니다. (2) 신용위험관리1) 개 념 - 거래상대방 (투자대상업체)의 채무불이행, 혹은 신용등급 하락으로 인해 손실을 입게 될 위험 또는 기대이익을 상실할 위험입니다.2) 관리방법- 신용리스크관리는 자금거래, 유가증권거래, 인수거래, 장외파생상품거래, 고객위탁거래, 리테일 신용공여거래, 출자 및 투자 거래, 대출채권 인수거래 등 신용리스크를 수반하는 제반거래의 거래상대방 및 거래대상상품을 대상으로 합니다. - 적절한 포트폴리오 분산을 통하여 편중된 익스포져로 인한 특정부문에의 리스크집중을 방지하고 신용익스포져, 신용위험측정(VaR), 한도소진현황 등 회사의 신용리스크 제반사항을 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 매일 모니터링하여 경영진에게 보고하여 선제적인 조치가 가능하도록 노력하고 있습니다. - 신용리스크관리시스템은 2013년 재구축하여 신BIS기준의 고급내부등급법(AIRS)를 도입하여 그룹 내부의 부도율(PD)와 손실율(LGD)을 활용하여 산 출하고 있습니다 .- 최적 포트폴리오를 유지하도록 거래상대방별, 신용등급별, 국가별, 거래유형별, 부서별 등으로 신용노출금액의 설정기준을 정하고, 리스크관리위원회가 승인한 회사 총 위험한도 내에서 상품운용 및 투자거래가 되도록 관리하고 있습니다. (3) 시장위험관리 1) 개 념- 회사 보유 금융/상품자산 포지션의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 변화함에 따라 포트폴리오의 자산가 치가 하락하는 위험 입니다. 2) 관리방법- 과학적인 시장리스크 관리업무를 위하여 당사는 VaR(Value at Risk, @ 99.9% 신뢰수준/10일 )체계를 위험관리업무 의사결정과정에 반영해 오고 있습니다. (각 상품자산 종류별 시장가격의 과거 데이터를 이용하여 최대손실금액을 계산하여 산출하는 상품별 VaR를 각 부서별/상품별 거래한도 및 Stop-Loss 설정 등의 중요 자료로 이용 함으로써, 회사 위험자산의 최적화된 배분을 도모)- 2016년 재구축을 통해 기존 시장리스크관리 전산시스템 대비 장외 파생상 품 위 험관리의 정교 화 , 위험량 변동 분석 기능 강화, 다양한 시뮬레이션 기능 추가 등이 업그레이드 되 었습니다. - VaR에 대한 사후검정 (Back-Test) 작업을 통해 VaR의 적정성을 주기적으로 점검하고 있으며 시나리오 분석 등을 이용, VaR 개념에 근거한 리스크관리의 단점을보완하고 있습니다. 시장리스크에 노출된 자산포지션 은 최소 일단위의 면밀한 점검과 명목한도, 민감도한도 등을 통하여 시장리스크의 과도한 노출을 통제하고 있습니다. (4) 유동성위험관리1) 개 념- 자산과 부채의 만기불일치 또는 예상치 못한 자금흐름에서 발생할 수 있는 현금부족위험 및 자산유동화 과정에서 발생할 수 있는 과도한 가치하락 등이 발생할 위험입니다.2) 관리방법 - 모든 자산 및 부채, 현지법인을 포괄한 유동성 위험을 정기적으로 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 산출하고 있으며, 유동성위험 지표로는 누적갭, 유동성비율 및 유동성VaR 등 이 있으며, 통화별(외화/원화), 조직별로 관리합니다. 동 지표는 감독기관의 최소규제수준을 충족하기 위해 규제수준대비 일정수준 버퍼를 두어 관리하고 있습니다. - 감독규제 기준과 함께 고객행동모형을 반영한 자산과 부채의 미래현금흐름과 난외잠재유출 항목까지 고려한 실질유동성리스크 관리를 위한 시스템을 구축하였으며, 위기상황시나리오별 자금과부족 예상금액을 산출하는 위기상황분석(stress testing)을 수행하고 있습니다. 최악의 시나리오하의 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. (5) 금리위험관리(비트레이딩) 1) 개 념 - 회사가 보유한 금리 민감성 자산/부채 등에 금리가 불리하게 변동할 때, 순자산가치(비트레이딩) 하락 혹은 순이자이익 감소 등이 발생할 위험입니다. 2) 관리방법 - 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 내부모형으로 금리위험을 관리하고 있으며, 금리위험 지표로는 금리VaR, 금리EaR 및 금리갭 등이 있습니다. - 금리VaR(Value at Risk)는 비트레이딩 금리성 자산/부채의 가치변동 위험으로, 월별로는 역사적 금리시나리오(99.9% 신뢰수준)를 적용하고, 일별로는 확정적 금리시나리오(전월 최악의 역사적 금리시나리오)를 적용하여 산출하며, 한도관리를 하고 있습니다. - 금리EaR(Earning at Risk)는 금리변동으로 인해 향후 일정기간(1년)동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대 감소액으로, 내부모형에 의해 확정적 금리시나리오로 산출하고 있습니다. (6) 심사업무 1) 개 념- 거래상대방 신용위험 관리 및 통제를 위한 신용도 평가/모니터링 및 자기자본의효율적 투자 및 운용을 위한 건별로 투자적정성을 평가합니다. 2) 관리방법- 거래상대방 심사: 거래상대방관리 담당 심사역의 사업 및 재무안정성에 대한 심사 후 외부신용등급을 감안하여 최종 적격 거래상대방 여부 및 내부신용등급을결정합니다.- 자기자본투자 심사: 투자건에 대한 거래상대방 신용도, 사업성, 채권보전 등에 대한 총괄적 점검 및 평가를 통해 투자적정성 평가합니다.- 또한, 기투자된 건에 대해서도 ‘투자및신용거래심사지침’상 사후관리 기준 및 업무 프로세스를 명문화하여 보다 체계적인 투자건 관리를 위해 노력하고 있습니다. (7) 운영위험관리1) 개 념- 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로부터 초래될수 있는 손실 위험입니다.2) 관리방법- 운영리스크관리는 리스크관리규정 및 운영리스크관리지침에 의거하여 예기치 않은 상황발생으로 인한 손실을 예방하고 이를 일정수준 이하로 관리하는 것을 목적으로 하며, 전사 운영리스크 관리체계를 통해 사무처리의 원활화를 위한 시스템 및 처리절차 개선, 업무절차의 즉시성 보장, 시스템장애를 대비한 비상대책 수립 및 위기관리능력 배양, 내부직원에 대한 지속적인 교육 및 훈련, 내부통제제도 확립 등을 통해 운영위험관리의 적정성을 수립하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.- 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 리스크 인식 및 평가, 측정, 모니터링/보고, 통제/경감 단계를 통해 정성·정량적 기법을 통합하여 관리합니다. ① 회사내 모든 부서는 영업활동 운영과정에서 발생하는 제반 리스크와 영업활동 결과로 발생하는 손실사건을 인식하고 관련 리스크와 통제활동을 빈도/영향의 척도로써 자율적으로 정량적 평가를 수행합니다. ② 리스크관리부는 각 부서에서 수행한 자가진단을 위험별/통제별로 분석하고, 회사 전체의 운영리스크 위험액을 계량적으로 측정합니다. ③ 큰 손실이 잠재되어 있는 업무과정에서 핵심리스크지표를 설정하여 한도를 부여 하고 주기적으로 한도 초과여부를 모니터링하며, 운영위험 관련부서를 대상으로 주문실수나 전산장애로 인한 손실규모를 파악/분석하고, 리스크 측정 분석결과와 리스크경감전략 등을 보고합니다. ④ 리스크 경감을 위한 부서별 활동계획과 내부통제규정을 점검하여 전사적인 리스크관리 체계를 구축하기 위해 컴플라이언스부 및 감사부와 공조를 하고 있습니다. (8) 법률위험 관리 1) 개 념 - 회사의 업무를 수행함에 있어 관련법규를 위반하거나 법률관계를 명확하게 규정하지 않아 발생할 수 있는 위험입니다. 2) 관리방법 - 준법감시본부 내 법무담당부서에서 회사와 임직원을 법률적 위험으로부터 보호하고, 법규준수문화 조성에 힘쓰고 있습니다. - 법무담당부서에서는 다음의 업무를 수행합니다. ① 법률지원체계 구축(법률지원제도의 구축 및 운영, 임직원 법규해설 교육 등) ② 법률자문(회사의 업무수행과 관련한 법률검토 및 자문, 계약서와 약관에 대한 검토, 사규 검토 등) ③ 소송(소송 수행 및 관리, 분쟁해결 지원 등) ④ 기타 회사의 권리 의무에 법적으로 영향을 미치는 제반 행위에 대한 검토 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제18기말 제17기 말 제16기 말 자산 Ⅰ.현금및예치금 2,994,883 2,761,678 2,700,828 Ⅱ.당기손익인식금융자산 16,522,433 15,595,367 17,747,214 Ⅲ.매도가능금융자산 1,652,637 1,646,109 2,221,272 Ⅳ.관계기업에대한투자자산 136,090 69,406 65,302 Ⅴ.대출채권 2,552,035 2,533,701 1,475,691 Ⅵ.유형자산 118,575 118,897 125,606 Ⅶ.무형자산 55,815 45,711 43,980 Ⅷ.투자부동산 204,561 137,835 181,396 Ⅸ.이연법인세자산 98 - - Ⅹ.당기법인세자산 - 4 33,601 XI.기타자산 1,317,362 1,428,705 1,333,402 자산총계 25,554,489 24,337,413 25,928,292 부채 Ⅰ.예수부채 1,652,868 1,197,250 1,100,425 Ⅱ.당기손익인식금융부채 11,378,801 11,558,904 11,644,639 Ⅲ.차입부채 8,342,066 7,605,329 9,552,830 Ⅳ.충당부채 21,337 4,863 3,767 Ⅴ.이연법인세부채 9,161 46,879 41,822 Ⅵ.당기법인세부채 17,139 12,247 - Ⅶ.기타부채 1,056,685 1,386,105 1,254,718 부채총계 22,478,057 21,811,577 23,598,201 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,296,998 1,296,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 15 15 Ⅲ.자본조정 (180) 341 (62) Ⅳ.기타포괄손익누계액 104,273 99,475 89,587 Ⅴ.이익잉여금 1,176,345 1,129,007 943,553 Ⅵ. 비지배지분 190 - - 자본총계 3,076,432 2,525,836 2,330,091 부채와 자본총계 25,554,489 24,337,413 25,928,292 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 제17기 제16기 Ⅰ.영업수익 4,549,941 4,734,162 3,295,109 Ⅱ.영업비용 4,406,103 4,473,414 3,162,212 Ⅲ.영업이익 143,838 260,748 132,897 Ⅳ.영업외수익 23,686 29,262 31,049 Ⅴ.영업외비용 22,018 11,888 6,676 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 145,506 278,122 157,270 Ⅶ.법인세비용 30,066 62,668 39,035 Ⅷ.연결당기순이익 115,440 215,454 118,235 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 4,798 9,888 (13,845) X.총포괄이익 120,238 225,342 104,390 XI.당기순이익의 귀속 115,440 215,454 118,235 (1) 지배회사지분 115,438 215,454 118,235 (2) 비지배지분 2 - - XII.총포괄이익의 귀속 120,238 225,342 104,390 (1) 지배회사지분 120,236 225,342 104,390 (2) 비지배 지분 2 - - 주당순이익(원) 419 831 454 연결에 포함된 회사수 27 19 17 다. 연결대상 종속회사의 개요 및 연결 범위 - 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 1) 종속회사 회사명 소재지 업 종 결산월 투자주식수(주) 투자비율 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 15,000 100.00% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 40,000,000 100.00% SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 베트남 금융투자업 12월 14,600,000 100.00% PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 378,180,000 99.00% 2) 특수목적기업 (SPE : Special Purpose Entities) 특수목적기업명 소재지 비고 신한금융투자 (수익증권) 대한민국 미매각수익증권 특정금전신탁 대한민국 신탁 메인스트림제일차 주식회사 대한민국 자산유동화SPC 밸류플러스제삼십오차 유한회사 대한민국 자산유동화SPC 밸류플러스제삼십칠차 유한회사 대한민국 자산유동화SPC 밸류플러스제삼십팔차 주식회사 대한민국 자산유동화SPC JB상암사모부동산투자신탁1호 대한민국 부동산투자신탁 메인스트림제이차 유한회사 대한민국 자산유동화SPC 밸류플러스제사십차 주식회사 대한민국 자산유동화SPC 엔젤레스제팔차 주식회사 대한민국 자산유동화SPC 메인스트림제사차 유한회사 대한민국 자산유동화SPC 동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호(채권혼합) 대한민국 신탁 에스에스주니어제일차 주식회사 대한민국 구조화 SPC 엔젤레스제십일차 대한민국 자산유동화SPC 에스아이쎄레스 유한회사 대한민국 구조화 SPC 이리스나인 유한회사 대한민국 구조화 SPC 노무라화이사모부동산투자신탁4호 대한민국 부동산투자신탁 피데스 마이만 멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 브레인 전문투자형 사모투자신탁 9호 대한민국 신탁 아이온 메티스 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 라임 PDF 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁[주식혼합-파생형] 대한민국 신탁 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 대한민국 신탁 1) 종속회사 회사명 소재지 업 종 결산월 투자주식수(주) 투자비율 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 15,000 100.00% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 3월 40,000,000 100.00% Nam An Securities Co. Ltd. 베트남 금융투자업 12월 14,000,000 100.00% 2) 특수목적기업 (SPE : Special Purpose Entities) 특수목적기업명 소재지 비고 신한마리타임제1호사모투자전문회사 대한민국 사모투자전문회사 밸류플러스제이십일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제이십이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 신한금융투자(수익증권) 대한민국 미매각수익증권 특정금전신탁 대한민국 신탁 밸류플러스제이십오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제이십팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제이십구차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십오차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십칠차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 한국투자아시아포커스롱숏증권자투자신탁(주식-파생형) 대한민국 신탁 JB상암사모부동산투자신탁1호 대한민국 부동산투자신탁 라. 요약재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제18기말 제17기말 제16기말 자산 Ⅰ.현금및예치금 2,950,603 2,739,431 2,511,472 Ⅱ.당기손익인식금융자산 16,632,314 15,754,324 17,872,118 Ⅲ.매도가능금융자산 1,538,556 1,602,194 2,139,477 Ⅳ.관계기업에대한투자자산 242,644 87,381 77,885 Ⅴ.대출채권 2,432,845 1,844,851 1,247,881 Ⅵ.유형자산 117,894 118,180 125,562 Ⅶ.무형자산 49,526 44,448 43,979 Ⅷ.투자부동산 130,392 137,802 137,803 Ⅸ.당기법인세자산 - 4 33,601 Ⅹ.기타자산 1,175,245 1,415,551 1,219,493 자산총계 25,270,019 23,744,166 25,409,271 부채 Ⅰ.예수부채 1,652,846 1,197,250 1,100,425 Ⅱ.당기손익인식금융부채 11,377,285 11,558,913 11,642,629 Ⅲ.차입부채 8,055,698 7,019,664 9,048,611 Ⅳ.충당부채 22,815 6,456 4,474 Ⅴ.이연법인세부채 9,475 44,965 41,283 Ⅵ.당기법인세부채 17,123 12,247 - Ⅶ.기타부채 1,056,047 1,383,029 1,240,020 부채총계 22,191,289 21,222,524 23,077,442 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,296,998 1,296,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 15 15 Ⅲ.자본조정 (180) 341 (62) Ⅳ.기타포괄손익누계액 99,656 96,042 93,719 Ⅴ.이익잉여금 1,183,450 1,128,246 941,159 자본총계 3,078,730 2,521,642 2,331,829 부채와 자본총계 25,270,019 23,744,166 25,409,271 마. 요약포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 제17기 제16기 Ⅰ.영업수익 4,521,362 4,721,671 3,281,687 Ⅱ.영업비용 4,378,226 4,451,277 3,144,438 Ⅲ.영업이익 143,136 270,394 137,249 Ⅳ.영업외수익 23,196 15,508 17,215 Ⅴ.영업외비용 10,739 5,257 4,802 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 155,593 280,645 149,662 Ⅶ.법인세비용 32,289 63,558 37,183 Ⅷ.당기순이익 123,304 217,087 112,479 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 3,614 2,323 455 Ⅹ.총포괄이익 126,918 219,410 112,934 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제18(당)기 2016년 12월 31일 현재 제17(전) 기 2015년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제18(당)기 제17(전)기 자산 Ⅰ. 현금및예치금 4,24,25,30 2,994,883 2,761,678 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 5,24,25,30 16,522,433 15,595,367 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,24,25,30 1,652,637 1,646,109 Ⅳ. 관계기업에대한투자자산 7 136,090 69,406 Ⅴ. 대출채권 8,24,25,30 2,552,035 2,533,701 Ⅵ. 유형자산 9,30 118,575 118,897 Ⅶ. 무형자산 10 55,815 45,711 Ⅷ. 투자부동산 11 204,561 137,835 Ⅸ. 이연법인세자산 28 98 - Ⅹ. 당기법인세자산 28 - 4 XI . 기타자산 12,24,25 1,317,362 1,428,705 자산총계 25,554,489 24,337,413 부채 Ⅰ. 예수부채 13,24,25 1,652,868 1,197,250 Ⅱ. 당기손익인식금융부채 14,24,25 11,378,801 11,558,904 Ⅲ. 차입부채 15,24,25 8,342,066 7,605,329 Ⅳ. 충당부채 16 21,337 4,863 Ⅴ. 이연법인세부채 28 9,161 46,879 Ⅵ. 당기법인세부채 28 17,139 12,247 Ⅶ. 기타부채 17,24,25 1,056,685 1,386,105 부채총계 22,478,057 21,811,577 자본 Ⅰ. 자본금 35 1,546,998 1,296,998 Ⅱ. 자본잉여금 35 248,806 15 Ⅲ. 자본조정 35 (180) 341 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 35 104,273 99,475 Ⅴ. 이익잉여금 35 1,176,345 1,129,007 Ⅵ. 비지배지분 35 190 - 자본총계 3,076,432 2,525,836 부채와 자본총계 25,554,489 24,337,413 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제18(당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제17(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제18(당)기 제17(전)기 Ⅰ.영업수익 4,549,941 4,734,162 1.수수료수익 18 361,264 394,241 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 3,309,500 3,550,843 3.매도가능금융상품관련이익 24 8,887 32,224 4.이자수익 19 515,902 601,965 5.대출채권평가및처분이익 24 4,582 829 6.외환거래이익 20 304,547 122,958 7.기타의영업수익 22, 24 45,259 31,102 Ⅱ.영업비용 4,406,103 4,473,414 1.수수료비용 18 103,791 118,780 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 3,493,157 3,563,296 3.매도가능금융자산관련손실 24 15,697 6,431 4.이자비용 19 131,702 163,369 5.대출채권평가및처분손실 24 7,780 2,731 6.외환거래손실 20 218,029 125,677 7.판매비와관리비 21 414,645 488,500 8.기타의영업비용 22, 24 21,302 4,630 Ⅲ.영업이익 143,838 260,748 Ⅳ.영업외수익 23 23,686 29,262 Ⅴ.영업외비용 23 22,018 11,888 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 145,506 278,122 Ⅶ.법인세비용 28 30,066 62,668 Ⅷ.연결당기순이익 115,440 215,454 Ⅸ.기타포괄이익 35 4,798 9,888 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 : 1. 매도가능금융자산평가손익 24 3,057 2,464 2. 지분법자본변동 (30) 4,485 3. 해외사업환산이익 3,051 5,901 4. 법인세효과 (1,280) (2,962) X.총포괄이익 120,238 225,342 당기순이익의 귀속 115,440 215,454 1. 지배기업소유지분 115,438 215,454 2. 비지배지분 2 - 당기총포괄이익의 귀속 120,238 225,342 1. 지배기업소유지분 120,236 225,342 2. 비지배지분 2 - "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 자 본 변 동 표 제18(당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제17(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 총계 Ⅰ. 2015년 1월 1일 (전기초) 1,296,998 15 (62) 89,587 943,553 - 2,330,091 총포괄이익: 1. 당기순이익 - - - - 215,454 - 215,454 2. 기타포괄손익 - (1) 매도가능금융자산평가손익 - - - 1,868 - - 1,868 (2) 지분법자본변동 - - - 3,400 - - 3,400 (3) 해외사업환산손익 - - - 4,620 - - 4,620 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (30,000) - (30,000) 2. 주식선택권의 변동 - - 403 - - - 403 Ⅱ.2015년 12월 31일 (전기말) 1,296,998 15 341 99,475 1,129,007 - 2,525,836 Ⅲ.2016년 1월 1일 (당기초) 1,296,998 15 341 99,475 1,129,007 - 2,525,836 총포괄이익: 1. 당기순이익 - - - - 115,438 2 115,440 2. 기타포괄손익 (1) 매도가능금융자산평가손익 - - - 2,317 - - 2,317 (2) 지분법자본변동 - - - (22) - - (22) (3) 해외사업환산손익 - - - 2,503 - - 2,503 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (68,100) - (68,100) 2. 주식선택권의 변동 - - (521) - - - (521) 3. 보통주유상증자 250,000 248,791 - - - - 498,791 4. 비지배지분의 변동 - - - - - 188 188 Ⅳ . 2016년 12월 31일 (당기말) 1,546,998 248,806 (180) 104,273 1,176,345 190 3,076,432 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 현 금 흐 름 표 제18(당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제17(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제18(당)기 제17(전)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (984,685) 1,195,076 (1) 법인세비용차감전순이익 145,506 278,122 (2) 손익조정사항 (426,203) (466,055) 1. 이자수익 (515,902) (601,965) 2. 이자비용 131,702 163,369 3. 배당수익 (42,003) (27,459) (3) 현금의 유출입이 없는 손익항목 169,674 11,188 1. 당기손익인식금융자산평가손익 (195,292) 801,308 2. 당기손익인식금융부채평가손익 295,625 (798,597) 3. 매도가능금융자산처분손익 4,277 (26,961) 4. 매도가능금융자산손상차손 2,533 1,168 5. 대손상각비 3,197 2,647 6. 대출채권매각손익 - (745) 7. 외화환산손익 10,755 13,655 8. 감가상각비 10,326 10,454 9. 무형자산상각비 4,987 4,755 10. 종업원관련비용 3,329 3,357 11. 기타영업손익 18,717 424 12. 영업외손익 11,220 (277) (4) 자산ㆍ부채의 증감 (1,166,892) 912,975 1. 예치금 (169,276) (223,582) 2. 당기손익인식금융자산 (731,773) 1,350,539 3. 대출채권 (16,705) (1,056,587) 4. 손해배상공동기금 10,565 (2,198) 5. 기타자산 100,184 (102,506) 6. 예수부채 443,257 88,461 7. 당기손익인식금융부채 (475,727) 712,861 8. 충당부채 (97) (253) 9. 기타부채 (327,320) 146,240 (5) 법인세의 납부 (64,661) (14,859) (6) 이자의 수취 525,579 619,343 (7) 이자의 지급 (207,774) (172,750) (8) 배당금의 수취 40,086 27,112 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (193,427) 639,416 1. 매도가능금융자산의 처분 4,012,327 5,687,830 2. 매도가능금융자산의 취득 (4,035,683) (5,082,901) 3. 관계기업에대한투자자산의 처분 36,754 10,385 4. 관계기업에대한투자자산의 취득 (112,984) (10,217) 5. 유형자산의 처분 1,060 - 6. 유형자산의 취득 (9,440) (7,406) 7. 무형자산의 처분 1,161 1,400 8. 무형자산의 취득 (12,291) (6,652) 9. 투자부동산의 처분 4,481 48,217 10. 투자부동산의 취득 (74,532) - 11. 사업결합에 따른 순현금흐름 (4,280) (1,240) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,229,207 (2,006,298) 1. 차입부채의 증가 1,451,594 549,229 2. 차입부채의 감소 (653,078) (2,525,527) 3. 배당금의 지급 (68,100) (30,000) 4. 보통주의 발행 498,791 - Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,561 4,614 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + IV) 52,656 (167,192) Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 526,308 693,500 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 578,964 526,308 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제18(당)기 2016년 12월 31일 현재 제17(전)기 2015년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요지배회사인 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)와 연결대상종속기업(이하 당사를 포함하여 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배회사의 개요당사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 주 사업목적을 투자매매업 및 투자중개업으로 하고 있으며 1973년 4월 2일 "효성증권주식회사"로 설립되어 수차례의상호변경을 거쳐 2009년 8월 24일에 상호를 현재의 "신한금융투자주식회사"로 변경하였습니다. 당기말 현재 당사의 주주는 (주)신한금융지주회사(100%) (이하 "지주회사"라 함)이며, 본점 영업부를 포함한 92개의 지점, 17개의 영업소 및 2개의 해외사무소가 있습니다.한편, 당사는 2005년 12월 28일부터 신탁업을 개시하여 당기말 현재 운용 중인 신탁의 수탁 고는 17,774,623백만원 이며, 당기 중 수익으로 계상한 신탁보수는 16,776백 만원 입니다 . (2) 종속기업의 현황1) 종속회사 종속회사명 소재지 업종 결산월 투자주식수(주) 투자비율 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 15,000 100% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 40,000,000 100% Shinhan Securities Vietnam Co., LTD 베트남 금융투자업 12월 14,600,000 100% PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 378,180,000 99% 2) 구조화기업 특수목적기업명 소재지 비고 밀레니엄C503 대한민국 집합투자업 산타98단기1호 대한민국 집합투자업 G1산타98단기1호 대한민국 집합투자업 삼성신단기B301호 대한민국 집합투자업 삼성신단기A423 대한민국 집합투자업 삼성진품단기C501호 대한민국 집합투자업 삼성진품단기C503호 대한민국 집합투자업 산타장기4호 대한민국 집합투자업 산타장기5호 대한민국 집합투자업 산타신장기1호 대한민국 집합투자업 신단기22호 대한민국 집합투자업 한바구니E-2호 대한민국 집합투자업 교보Tomorrow SGIC-1 대한민국 집합투자업 KDB 사모SH-1호 대한민국 집합투자업 특정금전신탁 대한민국 신탁 메인스트림제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제이차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제사차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십오차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십칠차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십팔차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제사십차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스아이쎄레스유한회사 대한민국 기타금융업 이리스나인유한회사 대한민국 기타금융업 에스에스주니어제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제팔차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십일차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 노무라이화사모부동산투자신탁4호 대한민국 부동산투자신탁 JB상암사모부동산투자신탁1호 대한민국 부동산투자신탁 동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호(채권혼합) 대한민국 신탁 라임PDF전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 대한민국 신탁 브레인전문투자형사모투자신탁9호 대한민국 신탁 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 피데스마이만멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 신탁 (3) 연결대상종속기 업 변동내역 당기 및 전기 중 연결대상종속기업 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기> 구 분 종속기업명 사 유 투자회사명 연결포함 PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 99%지분보유 신한금융투자 메인스트림제이차유한회사 신용공여 신한금융투자 메인스트림제사차유한회사 신용공여 신한금융투자 밸류플러스제삼십구차유한회사 신용공여 신한금융투자 밸류플러스제사십차주식회사 신용공여 신한금융투자 에스아이쎄레스유한회사 힘과변동이익노출 신한금융투자 에스에스주니어제일차주식회사 힘과변동이익노출 신한금융투자 이리스나인유한회사 힘과변동이익노출 신한금융투자 엔젤레스제팔차주식회사 신용공여 신한금융투자 엔젤레스제십일차유한회사 신용공여 신한금융투자 노무라이화사모부동산투자신탁4호 100%지분보유 에스아이쎄레스 유한회사, 이리스나인 유한회사 동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호(채권혼합) 99.9%지분보유 신한금융투자 라임PDF전문투자형사모투자신탁제1호 100%지분보유 신한금융투자 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 99.66%지분보유 신한금융투자 미래에셋기술성장포커스증권자투자신탁(주식) 67.43%지분보유 신한금융투자 미래에셋기술성장포커스증권모투자신탁(주식) 67.77%지분보유 미래에셋기술성장포커스증권자투자신탁(주식) 브레인전문투자형사모투자신탁9호 83.33%지분보유 신한금융투자 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 98.06%지분보유 신한금융투자 피데스마이만멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 98.04%지분보유 신한금융투자 KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁 98.04%지분보유 신한금융투자 연결제외 미래에셋기술성장포커스증권자투자신탁(주식) 청산완료 신한금융투자 미래에셋기술성장포커스증권모투자신탁(주식) 청산완료 미래에셋기술성장포커스증권자투자신탁(주식) 신한마리타임제1호사모투자전문회사 청산완료 신한금융투자 한국투자아시아포커스롱숏증권자투자신탁(주식-파생형) 청산완료 신한금융투자 한국투자아시아포커스롱숏증권모투자신탁(주식-파생형) 청산완료 한국투자아시아포커스롱숏증권모투자신탁(주식-파생형) SS TRITON A S.A. 청산완료 신한마리타임제1호사모투자전문회사 SS TRITON B S.A. 청산완료 신한마리타임제1호사모투자전문회사 밸류플러스제이십일차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제이십이차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제이십오차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제이십팔차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제이십구차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제삼십이차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제삼십구차유한회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 엔젤레스제일차유한회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 (전)기> 구 분 종속기업명 사 유 투자회사명 연결포함 Shinhan Securities Vietnam Co., LTD 100% 지분보유 신한금융투자 밸류플러스제이십구차주식회사 신용공여 신한금융투자 밸류플러스제삼십이차주식회사 신용공여 신한금융투자 엔젤레스제일차유한회사 신용공여 신한금융투자 메인스트림제일차주식회사 신용공여 신한금융투자 밸류플러스제삼십오차유한회사 신용공여 신한금융투자 밸류플러스제삼십칠차유한회사 신용공여 신한금융투자 밸류플러스제삼십팔차주식회사 신용공여 신한금융투자 한국투자아시아포커스롱숏증권자투자신탁[주식-파생형] 76.34% 지분보유 신한금융투자 한국투자아시아포커스롱숏증권모투자신탁[주식-파생형] 76.34% 지분보유 한국투자아시아포커스롱숏증권자투자신탁[주식-파생형] JB상암사모부동산투자신탁1호 99.78% 지분보유 신한금융투자 연결제외 신금투플러스제일차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제십육차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제십칠차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제이십삼차주식회사 자금보충약정 거래종료 신한금융투자 마르스제일차유한회사 청산완료 신한금융투자 KDB Retail Investment사모부동산투자신탁제1호 청산완료 마르스제일차유한회사 교보악사파워고배당인덱스증권자투자신탁[주식] 청산완료 신한금융투자 교보악사파워고배당인덱스증권모투자신탁[주식] 청산완료 교보악사파워고배당인덱스증권자투자신탁[주식] 유진 Smart로버스트사모증권투자신탁2호[주식혼합-파생형] 청산완료 신한금융투자 시스템트레이딩사모22[주식혼합-파생형] 청산완료 신한금융투자 (4) 요약 재무정보 1) 당기말 및 전기말 현재 당사 및 연결대상종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제18(당)기 제17(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자 25,270,019 22,191,289 3,078,730 23,744,166 21,222,524 2,521,642 Shinhan Investment America Inc. 2,189 178 2,011 2,591 168 2,423 Shinhan Investment Asia Ltd. 5,265 175 5,090 4,771 315 4,456 Shinhan Securities Vietnam Co., LTD 7,170 156 7,014 7,790 4,687 3,103 PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 19,815 350 19,465 - - - 수익증권 785 1,416 (631) 1,674 2,317 (643) 특정금전신탁 80,123 - 80,123 355,649 - 355,649 메인스트림제일차주식회사 34,938 34,739 199 35,075 34,823 252 메인스트림제이차유한회사 1,616 1,623 (7) - - - 메인스트림제사차유한회사 16,962 16,630 332 - - - 밸류플러스제이십일차주식회사 - - - 3,599 3,471 128 밸류플러스제이십이차주식회사 - - - 20,666 20,715 (49) 밸류플러스제이십오차주식회사 - - - 50,450 50,071 379 밸류플러스제이십팔차주식회사 - - - 139,347 140,000 (653) 밸류플러스제이십구차주식회사 - - - 15,370 15,323 47 밸류플러스제삼십이차주식회사 - - - 27,482 27,308 174 밸류플러스제삼십오차유한회사 61,628 65,110 (3,482) 65,131 65,077 54 밸류플러스제삼십칠차유한회사 19,917 19,860 57 20,701 22,022 (1,321) 밸류플러스제삼십팔차주식회사 40,188 40,074 114 40,140 40,086 54 밸류플러스제사십차주식회사 23,791 23,758 33 - - - 신한마리타임제1호사모투자전문회사(주) - - - 219,948 133,610 86,338 에스아이쎄레스유한회사 11,708 11,752 (44) - - - 에스에스주니어제일차주식회사 130,168 130,504 (336) - - - 이리스나인유한회사 11,708 11,752 (44) - - - 엔젤레스제일차유한회사 - - - 11,082 11,021 61 엔젤레스제팔차주식회사 25,436 25,405 31 - - - 엔젤레스제십일차유한회사 8,794 8,792 2 - - - 노무라이화사모부동산투자신탁4호 74,276 53,687 20,589 - - - JB상암사모부동산투자신탁1호 2,232 5 2,227 2,261 5 2,256 동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호(채권혼합) 5,085 2 5,083 - - - 라임PDF전문투자형사모투자신탁제1호 5,033 - 5,033 - - - 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 30,971 1,162 29,809 - - - 브레인전문투자형사모투자신탁9호 6,122 6 6,116 - - - 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 5,100 - 5,100 - - - 피데스마이만멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 10,377 125 10,252 - - - 한국투자아시아포커스롱숏증권자투자신탁[주식-파생형](주) - - - 14,367 1 14,366 KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁 5,105 23 5,082 - - - (주) 해당 종속기업의 요약재무정보는 연결재무제표 기준입니다. 2) 당기 및 전기의 당사 및 연결대상종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제18(당)기 제17(전)기 영업수익 당기순손익 총포괄손익 영업수익 당기순손익 총포괄손익 신한금융투자 4,521,362 123,304 126,918 4,721,671 217,087 219,410 Shinhan Investment America Inc. 1,088 (463) (411) 1,240 (328) (328) Shinhan Investment Asia Ltd. 2,176 477 634 3,760 1,894 1,894 Shinhan Securities Vietnam Co., LTD 261 (880) (781) 13 (241) (241) PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 321 237 717 - - - 수익증권 45 20 20 73 51 51 특정금전신탁 - (530) (530) 274 274 274 메인스트림제일차주식회사 2,098 (52) (52) 1,504 252 252 메인스트림제이차유한회사 1,196 (7) (7) - - - 메인스트림제사차유한회사 608 331 331 - - - 밸류플러스제이십일차주식회사 - - - 467 (61) (61) 밸류플러스제이십이차주식회사 - - - 899 (130) (130) 밸류플러스제이십오차주식회사 - - - 2,079 274 274 밸류플러스제이십팔차주식회사 - - - 745 (215) (215) 밸류플러스제이십구차주식회사 - - - 1,797 47 47 밸류플러스제삼십이차주식회사 - - - 1,291 174 174 밸류플러스제삼십오차유한회사 2,344 (14) (3,535) 1,171 54 54 밸류플러스제삼십칠차유한회사 2,809 (933) 1,378 41 (1,321) (1,321) 밸류플러스제삼십팔차주식회사 1,843 61 61 392 54 54 밸류플러스제사십차주식회사 1,003 33 33 - - - 신한마리타임제1호사모투자전문회사(주) - - - 11,682 (156) (156) 에스아이쎄레스유한회사 295 (44) (44) - - - 에스에스주니어제일차주식회사 46 (336) (336) - - - 이리스나인유한회사 295 (44) (44) - - - 엔젤레스제일차유한회사 - - - 571 62 62 엔젤레스제팔차주식회사 613 31 31 - - - 엔젤레스제십일차유한회사 7 2 2 - - - 노무라이화사모부동산투자신탁4호 837 (1,064) (1,064) - - - JB상암사모부동산투자신탁1호 - (29) (29) 1 (20) (20) 동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호(채권혼합) 137 79 79 - - - 라임PDF전문투자형사모투자신탁제1호 33 33 33 - - - 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 1,198 36 36 - - - 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 1 1 1 - - - 브레인전문투자형사모투자신탁9호 122 116 116 - - - 피데스마이만멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 320 52 52 - - - 한국투자아시아포커스롱숏증권자투자신탁[주식-파생형](주) - - - (679) (753) (753) KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁 5 (18) (18) - - - (주) 해당 종속기업의 요약재무정보는 연결재무제표 기준입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. (2) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품 - 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 (3) 기능통화와 표시통화연결실체는 각 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표 작성을 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 당사의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. 기능통화가 당사의 표시통화(원화)와 다른 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 기능통화 Shinhan Investment America Inc. USD Shinhan Investment Asia Ltd. HKD Shinhan Securities Vietnam Co., LTD VND PT. Shinhan Sekuritas Indonesia IDR (4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단 및 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 아래와 같습니다. 1) 법인세정상적인 영업과정에서 최종세금가액의 결정을 불확실하게 하는 여러 종류의 거래와계산방식이 존재합니다. 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간 종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 연결실체는 정상거래시장에서 거래되지 않는 다양한 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다. 3) 대손충당금 연결실체는 대출채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. 4) 충당부채연결실체는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험 및 불확실성을 고려하여 충당부채를 인식하고 있으며, 매 보고기간 종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 5) 매도가능지분증권의 손상매도가능지분증권의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거에 해당합니다. 이에 따라, 연결실체는 취득원가 대비 30% 이상 공정가치의 하락을 "유의적인 하락"으로, 시장성있는 지분증권의 시장가격이 취득원가 이하로 하락한 상태가 6개월 이상 지속되는 경우를 "지속적인 하락"으로 간주합니다. (5) 재무제표의 발행승인일 연결실체의 재무제표는 2017년 2월 2일자 이사회에서 승인되었 으 며 , 2017년 3 월 20일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 연결실체는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 연결 1) 종속기업 종속기업은 지배기업 또는 지배기업의 종속기업이 경제활동에서 효익을 얻기 위하여재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 기업입니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한지배여부를 평가하는데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업의 재무제표는 지배력을 획득한 시점부터 지배력을 상실하는 시점까지 연결재무제표에 포함되어 있습니다. 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 2) 구조화기업연결실체는 다수의 구조화기업을 설립하거나 투자하고 있습니다. 구조화기업이 설립된 약정의 조건을 고려할 때, 연결실체는 구조화기업의 영업에 따른 손익을 실질적으로 모두 얻게되고 이러한 손익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 연결구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단되는 경우에는 연결대상에 포함하고 있습니다. 구조화기업에 대한 소유지분은 연결실체의 부채로 표시되기 때문에 구조화기업에 대한 비지배지분은 없습니다.3) 내부거래제거연결실체 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실이 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니 다. 4) 비지배지분종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 5) 지배기업의 종속기업 소유지분 변동지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 이러한 상황에서 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 지배기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다. (2) 관계기업과 공동지배기업 관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다. 공동지배기업은 연결실체가 계약상의 약정에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있는 피투자기업으로, 경제활동에 대한 전략적 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 지배력을 공유하고 있는 당사자(참여자) 전체의 동의가 필요합니다. 관계기업과 공동지배기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체지분만큼 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거하고 있습니다. 관계기업 또는 공동지배기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업 및 공동지배기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습니다. 투자지분의 장부금액이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을인식하지 않고 있습니다. (3) 사업결합 1) 사업결합사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고는 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 연결실체는 식별가능한 취득 자산, 인수 부채는 다음의 예외사항을 제외하고는 취득일의 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다. - 리스계약: 약정일의 계약상 조건 및 기타 요소를 기초로 하여 분류 - 우발부채: 현재의무로 신뢰성 있게 측정될 수 있는 우발부채를 인식 - 이연법인세자산과 부채: 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따라 인식 및 측정 - 종업원급여: 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식 및 측정 - 보상자산: 보상대상항목과 일관성 있는 기준에 따라 인식 및 측정 - 재취득한 권리: 특별규정에 따라 측정- 주식기준보상: 주식기준보상과 관련된 부채 또는 지분상품을 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정 - 매각예정자산: 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 순공정가치로 측정 또한, 연결실체는 취득일 현재 피취득자에 대한 비지배지분을 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하고 있습니다. 사업결합에서 이전대가는 공정가치로 측정하며, 그 공정가치는 연결실체가 이전하는자산, 연결실체가 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 연결실체가 발행한 지분의 취득일의 공정가치 합계로 산정합니다. 다만, 사업결합의 이전대가에 포함된 피취득자의 종업원이 보유하고 있는 보상과 교환하여 취득자가 부여한 주식기준보상은 공정가치로 측정하지 않고 상기에서 언급하고 있는 방법으로 측정합니다. 그리고, 연결실체가 사업결합의 효과를 거두기 위하여 발생시킨 취득관련원가에는 중개수수료 즉 자문, 법률, 회계, 가치평가 및 그 밖의 전문가 또는 컨설팅 수수료, 내부의 취득 부서를 유지하기 위한 원가를 포함한 일반관리원가, 채무증권과 지분증권을 등록하고 발행하는 원가를 포함합니다. 이러한 취득관련원가는 기업회계기준서 제1032호와 기업회계기준서 제1039호에 따라 인식하는 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고, 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다. 2) 영업권연결실체는 취득일 현재 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적 사업결합의 경우 연결실체가 보유하고 있는 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계가 취득하는 종속기업의 식별가능한 순자산을 초과하는 금액을 영업권으로 인식하고있습니다. 그러나, 취득한 식별가능한 순자산이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결실체가 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계를 초과하는 경우 측정을 재검토하고, 재검토 이후에도 계속해서 남는 초과분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다. (4) 외화1) 외화거래재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. 연결실체는 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 거래일의환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식합니다. 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다. 해외사업장을 처분하는 경우 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분 시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다. 3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부로 보아 재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. (5) 현금및현금성자산연결실체는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있습니다. (6) 비파생금융자산금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있으며, 재무상태표에 다음과 같은 자산으로 이루어져 있습니다. 구 분 계정과목 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 만기보유금융자산 매도가능금융자산 매도가능금융자산 대여금 및 수취채권 현금및예치금, 대출채권, 기타금융자산(주) (주) 기타자산 중 미수금, 전세권, 미수수익, 예치보증금, 미회수내국환채권 등이 대여금 및 수취채권에 포함됩니다.금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 1) 당기손익인식금융자산단기매매금융자산(파생상품자산 포함)이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 만기보유금융자산만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.3) 대여금 및 수취채권지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 4) 매도가능금융자산매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 5) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 6) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (7) 파생금융상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품의 공정가치 변동은 즉시 손익으로 인식합니다.당기와 전기 중 연결실체의 파생금융상품 중에서 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품은 없습니다. (8) 금융자산의 손상연결실체는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 또는 그 이상의 사건의 결과로 금융자산의 추정미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다. 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 다음과 같은 손상사건이 포함됩니다. - 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 - 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반 - 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의 불가피한 완화 - 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨 - 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 - 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 관측가능한 자료가 있는 경우매도가능금융상품으로 분류된 지분상품에 대하여는, 상기 예시 이외에 동 지분상품의 공정가치가 원가 이하로 유의적으로 또는 지속적으로 하락하는 경우 자산손상의 객관적인 증거로 추가로 판단됩니다. 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 금융자산 범주별로 다음과 같이 손상차손을 측정하여 당기손익으로 인식합니다. 1) 대출채권상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.① 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도시손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 2) 매도가능금융자산공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을 제외한 부분을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 인식합니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식합니다. 매도가능금융자산 중 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로 인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 않고 있습니다.(9) 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 다 만, 유형자산 중 일부 토지 및 건물에 대해서는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다.유형자산은 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로상각하고 있습니다. 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 영업외손익으로 인식합니다. 당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다. 구 분 내용연수 건물 40~60년 차량운반구 4년 비품 4년 기타유형자산 15년 연결실체는 매 보고기간 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. (10) 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. 구 분 내용연수 소프트웨어 4년 기타 5년 회원권 비한정 내용연수 소액결제참가분담금 비한정 내용연수 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간 말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 무형자산 중 내용연수가 비한정인 무형자산은 회원권 및 소액지급결제참여분담금입니다. 소액지급결제참여분담금은 소액결제시스템 회원으로 소액지급결제업무를 영위할 수 있는 권리를 말하며, 해당 자산은 권리의 기간이 한정되어 있지 않고 연결실체는 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하고 있습니다. 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. (11) 투자부동산임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고 원가모형을 적용하고 있습니다. 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액 및 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있으며, 당기 및 전기의 추정 내용연수와 감가상각방법은 다음과 같습니다. 구 분 내용연수 감가상각방법 건물 40~60년 정액법 (12) 비금융자산의 손상종업원급여에서 발생한 자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (13) 비파생금융부채연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 상각후원가측정금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있으며, 재무상태표에 다음과 같은 부채로 이루어져 있습니다. 구 분 계정과목 당기손익인식금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 예수부채, 차입부채, 기타금융부채(주) (주) 기타부채 중 미지급금, 미지급비용, 수입보증금, 미지급내국환채무, 대행업무수입금이 상각후원가측정금융부채에 포함됩니다.1) 당기손익인식금융부채당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채(파생상품부채 포함)나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 상각후원가측정금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 상각후원가측정금융부채로 분류하며, 상각후원가측정금융부채에는 예수부채, 차입부채 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. (14) 납입자본보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 우선주는 상환하지 않아도 되거나 연결실체의 선택에 의해서만 상환되는 경우와 배당의 지급이 연결실체의 재량에 의해 결정된다면 자본으로 분류하고, 연결실체의 주주총회에서 배당을 승인하면 배당금을 인식하고 있습니다. 주주가 특정일이나 그 이후에 확정되거나 확정가능한 금액의 상환을 청구할 수 있거나 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류하고 있습니다. 관련 배당은 발생시점의 이자비용으로서 당기손익으로 인식하고 있습니다.(15) 종업원급여1) 단기종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 2) 기타장기종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정미래현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 퇴직급여: 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.4) 해고급여연결실체가 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성이없이 명시적으로 확약하거나, 연결실체가 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원이 자발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기손익으로 인식하고있습니다. 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하는 경우에는 제안을 수락할 것으로 기대되는 종업원의 수에 기초하여 해고급여를 측정하여 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 해고급여의 지급기일이 보고기간 후 12개월이 지난 후에 도래하는 경우에는 현재가치로 할인하고 있습니다. (16) 주식기준보상연결실체는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는 주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다. 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 급여로 인식하고 있습니다. (17) 충당부채충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다.매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.(18) 금융수익과 비용1) 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 2) 수수료수익연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.② 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 중개수수료, 인수수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. ③ 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다.3) 배당수익배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 손익항목으로 인식합니 다. (19) 법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사의 모회사인 신한금융지주회사는 당사를 포함한 국내완전자회사를 하나의 납세단위로 보아 소득금액을 통산하여 법인세를 신고ㆍ납부하고, 당사는 신한금융지주회사에 연결법인세 부담세액 개별귀속액을 지급할 의무만 존재하므로, 해당 금액을 당기법인세부채에 포함된 미지급금으로 계상하였습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여 미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액 중 당사에 직접 귀속되는 항목에 대하여 각각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이 등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸 할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 연결실체가 인식된금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로발생하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다. (20) 리스 연결실체는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다. 1) 금융리스 연결실체는 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 리스개설직접원가는 금융리스자산에 포함하고 있습니다. 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누어서 인식하고 있으며, 금융원가는 부채잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 보고기간동안 배분하고 있습니다. 조정리스료는 발생한 기간에 비용으로 처리하고 있습니다. 금융리스자산의 감가상각은 연결실체가 소유한 다른 감가상각대상자산과 일관된 체계적인 기준으로 상각하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않은 경우에는 리스기간과 리스자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 또한, 연결실체는 금융리스자산에 대해서 손상여부를 검토하고 있습니다. 2) 운용리스 운용리스하의 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식하고 있습니다. 운용리스의 인센티브는 총효익을 리스기간에 걸쳐 리스비용에서 차감하여 인식하고 있습니다. (21) 영업부문연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있습니다. 주석27에서 기술한 대로 5개의 주요 보고부문이 있으며, 각 부문은 연결실체의 전략적 영업단위들 입니다.최고경영자에게 보고되는 부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다. (22) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2016 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 정보제공을 위해 재무현금흐름에서 생기는변동, 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동, 환율변동효과, 공정가치 변동, 그 밖의 변동을 공시하도록 기준서가 개정되었습니다. 동 기준서는 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 동 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정일시적차이의 정의 및 이연법인세자산의 실현 가능성 검토 지침을 명확화하도록 기준서가 개정되었습니다. 동 기준서는 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 동 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 개정 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있어 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 신용위험 변동으로 인한 부분은 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분 손실충당금 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 신용이 손상된 경우 한편, 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 연결실체는 동 기준서의 도입을 위해 2016년 4월부터 재무영향분석 및 회계정책 수립 절차에 착수하여, 보고기간말 현재 회계시스템 구축을 진행 중이며 2017년에 시스템 안정화 작업을 진행할 계획입니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 이에 따라 동 기준서 적용 시 재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재로 추정하기는 어렵습니다. 연결실체는 향후 시스템 구축 작업 완료 후에 구체적인 재무영향을 분석할 계획입니다. 4) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제 1018 호 수익, 제 1011 호 건설계약, 기업회계기해석서 제 2031 호 수익: 광고용역의 교환거래, 제 2113 호 고객충성제도, 제 2115 호 부동산건설 약정, 제 2118 호 고객으로부터의 자산이전을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제 1115 호를 2018 년 1 월 1 일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제 1008 호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017 년 1 월 1 일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.현행 기업회계기준서 제 1018 호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계 기준서 제 1115 호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정→ ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결실체는 2017년 3분기까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 3분기 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 5) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정현금결제형 주식기준보상의 측정시에도 주식결제형 주식기준보상과 같은 접근법으로 가득조건과 비가득조건을 반영하고 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는주식기준보상거래를 주식결제형으로 분류하는 경우를 명확화하도록 기준서가 개정되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 동 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 현금및현금성자산 현금 100 91 당좌예금 74,311 74,304 보통예금 75,699 29,599 정기예금 3,831 3,108 기타예금 80,000 111,300 외화예금 345,023 307,906 소 계 578,964 526,308 원화예치금 정기예금 1,074,000 1,116,000 투자자예탁금별도예치금 251,500 65,600 유통금융차주담보금 9 358 사용제한정기예금 723,366 801,549 금현물예치금 2,100 900 당좌개설보증금 64 64 기타 3,105 - 소 계 2,054,144 1,984,471 외화예치금 투자자예탁금별도예치금 174,451 146,668 기타 187,324 104,231 소 계 361,775 250,899 합 계 2,994,883 2,761,678 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 제18(당)기 제17(전)기 사용제한 내용 정기예금 부산은행 366 549 수익증권 판매거래 관련 담보제공 신한은행 등 67,000 67,000 차월 관련 담보제공 부산은행 등 500,000 709,000 주식대차거래 담보제공 신한은행 5,000 5,000 소액결제 관련 질권설정