신한투자증권 반기보고서 (2019.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성

- 금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 및 수익성

국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2018년 12월말 2,041.04포인트에서 2019년 6월 말 2,130.62포인트로 4.4% 증가하였습니다. 증시 일평균 거래대금은 2018년 11.4조원에서 2019년 6월 9.3조원으로 18.4% 감소하였습니다. 2019년 6월 누적 기준 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 20.0%, 기관 15.7%, 개인 64.3% 입니다. 개인 투자자의 참여율이 매우 높은 수준이기에 이들의 참여가 위탁매매 수익에 큰 영향을 미칩니다. 고객예탁금 잔액은 2019년 6월 말 기준 24.7조원으로 견고합니다.

최근 대형 증권사들을 중심으로 자기 자본을 활용한 투자 비즈니스의 범위가 확대되고 있습니다. 이에 증권사들의 역할이 기존 '자금 중개자'에서 '자금 공급자'로 진화하고 있습니다. 국내 자본 시장의 선진화가 진행되면서 글로벌 IB와 유사한 수익 구조로 변화하는 단계에 있습니다. 대출 자산으로부터 파생되는 이자 손익이 중장기적으로 경상 이익 체력 제고로 이어질 전망입니다. 금융당국의 기업금융활성화 정책 또한 성장성을 뒷받침할 것으로 예상됩니다.

업계 전반적으로 IB 및 PI 부문의 리스크 관리 역량에 대한 우려가 불거지고 있습니다. 신뢰성 높은 자산 건전성 지표의 부재는 이익 가시성에 대한 불확실성을 야기하는 요인입니다. 보수적인 리스크 관리 체계와 적극적인 투자 레퍼런스 확보는 향후 이익 안정성을 확보하는 데에 기여할 것입니다.

지수 변동성 확대시 ELS/DLS 등 파생결합증권 운용 손실 및 관련 운용 수수료의 손익 영향이 확대될 수 있습니다. 특히 백투백 헤징이 아닌 자체 운용의 비중이 높은 증권사들 중심으로 트레이딩 손익의 변동성이 커질 개연성이 높습니다. [증시 주요지표 현황]

(자료 : 한국거래소)

구 분 (단위:조원, %)	2019년 상반기	2018년 말	2017년 말	2016년 말	2015년 말

주가지수	유가증권시장	2,130.62	2,041.04	2,467.49	2,026.46	1,971.5

KOSDAQ	690.53	675.65	798.42	631.44	665.9

시가총액	유가증권시장	1,371.8	1,303.9	1,549.1	1,308.4	1,249.4

KOSDAQ	236.4	228.2	282.7	201.5	194.0

거래대금	유가증권시장	620.3	1,568.6	1,260.2	1,089.7	1,297.9

KOSDAQ	505.3	1,201.5	896.0	834.6	873.3

회전율	유가증권시장	90.4	120.4	81.4	86.3	108.2

KOSDAQ	427.5	526.5	316.9	414.3	433.3

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

- 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않으나, 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 특히 국내 금융투자업자의 경우 다른 나라와 비교해 위탁매매(Brokerage)가 수익에서 차지하는 비중이 압도적으로 높아, 주식시장 거래대금 증감에 가장 큰 영향을 받습니다. 다만 수익에서 위탁매매가 차지하는 비중은 최근 들어 감소하고 있습니다. 자산관리(WM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 등으로 손익 구조가 점차 다변화되는 국면에 있습니다.

자산관리 부문에서는 증권 시장 업황 사이클에 따라 자산 배분이 다른 트렌드를 보이고 있습니다. 증시 상승시에는 높은 수익률을 추구하는 금융상품의 인기가 높고, 증시 방향성이 불분명한 최근에는 ETF, ELS, 소매채권 등 안정형 금융상품의 판매가 늘어납니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

- 시장의 안정성 : 금융투자업은 금융 시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며 국내 시장 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받기 때문에 시장의 안정성은 낮은 산업이라고 할 수 있습니다. 다만 여러 차례의 금융위기를 겪으면서 금융산업의 전반적인 위기 관리시스템이 보완되었을 뿐만 아니라 금융투자업자 자체적인 위험 관리를 거치면서 과거 금융위기 이전 시기와 비교할 때 안정성은 대폭 개선되었다고 평가할 수 있습니다.

최근 금융투자사 부동산투자 관련 우발채무 이슈가 크게 부각되면서 금융투자사들의 재무건전성에 관심이 집중되어 있는 상황입니다. 향후 금융투자사가 보유한 자산의 리스크 관리 역량에 따라 재무안정성 차별화가 이루어질 전망입니다.

- 경쟁상황 : 금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화 가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2019년 6월말 기준 56개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원). 업계 내 많은 중소형사들이 인수, 합병을 앞두고 있으며, 구조조정이 마무리되면 업체 숫자는 다소 감소할 것입니다.

자본 건전성을 보여주는 영업용 순자본비율의 산출기준이 개편됨에 따라, 대형사들의 개별 NCR은 2015년말 741%에서 2019년 3월말 1,102.9%로 크게 상승했습니다. 이와 더불어 레버리지 비율 규제도 새롭게 도입되었습니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중소형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장 집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다.

금융투자사간 M 활성화 등을 통해 업계 구조조정이 본격화되면 중장기 관점에서 대형 금융투자사에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.

(2) 시장 점유율

[지분증권 위탁매매수수료 시장 점유율 추이]

(자료:금융통계정보시스템)

(십억원,%)	FY19 3월말	FY18	FY17	FY16

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

NH투자증권	58.8	8.7	324.9	10.0	274.9	9.7	275.9	9.7

KB증권	61.9	9.1	345.0	10.6	279.7	9.8	228.9	8.0

미래에셋대우	71.9	10.6	391.1	12.0	337.1	11.8	334.4	11.7

삼성증권	55.4	8.2	301.8	9.2	283.9	10.0	251.2	8.8

당사	42.1	6.2	234.2	7.2	190.3	6.7	192.6	6.8

한국투자증권	41.5	6.1	214.4	6.6	196.1	6.9	185.0	6.5

대신증권	30.6	4.5	169.6	5.2	142.0	5.0	149.3	5.2

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

- 브랜드 신뢰도 및 충성 고객의 확보, 시장 상황과 고객 니즈를 충족시키는 다양한 상품의 개발, 시의적절하고 정확한 투자정보 제공, 적극적인 리스크 관리, 금융 계열사 네트워크 활용, 중장기적인 경영 목표, 강력한 IT 보안 시스템 등이 있습니다.

라. 회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 당사는 신한금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 신한은행, 신한카드, 신한생명, 신한BNP자산운용 등과 광범위한 네트워크와 금융업종간 장벽을 뛰어넘는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. IB 연계영업, FNA(신한은행 연계 증권계좌)및 글로벌 FNA, 그룹사 DB를 활용한 공동마케팅 등 새로운 시너지 분야를 지속적으로 창출하고 있습니다.

One Shinhan 슬로건 하에 계열사인 은행, 생명, 캐피탈의 IB부문을 결집한 GIB사업부문, 은행, 생명의 S 결합한 GMS 사업부문을 통해 그룹사의 역량을 제고하고 있습니다. 이러한 매트릭스를 통해 빅딜을 수임하며 시장 지배력이 확대되고 있습니다. 공동 심사 및 투자를 통한 시너지 극대화 또한 긍정적인 요인입니다.

영업점의 무분별한 외형 확장정책을 지양하고 수익성 위주의 점포정책을 펼치고 있습니다. 수수료 덤핑 경쟁 대신 서비스 차별화를 통해 악화된 경영환경 하에서도 선전하고 있고, 미국/아시아/유럽 등 국내 최대 해외주식매매 서비스를 제공하며 고객의 요구에 신속하게 반응하고 있습니다.

또한 해외 네트워크 구축을 위해 상해사무소와 호치민 사무소를 개설하였고 뉴욕, 홍콩, 인도네시아, 베트남 등 세계 주요 도시에 현지법인을 두고 있습니다. 2020년 아시아 최고 금융투자회사로 발돋움하기 위하여 아시아 주요 금융시장에 거점을 확보해 나가고 있으며 신한금융그룹 그룹사 진출 지역을 중심으로 선택과 집중을 통하여 영업기반을 확대해 나가고 있습니다. 다만, 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않아 사업모델 및 수익원의 다변화를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

- 개인고객과 기업고객의 재무상태와 니즈를 정확히 파악하여 맞춤형 금융솔루션을 제공할 것입니다. 고객의 자산, 재무현황, 포트폴리오, 수익률 등 일반적인 투자 정보 뿐만 아니라 고객의 관심사, 중장기 자금계획, 투자성향 등을 종합적으로 이해하고 심도 깊은 금융컨설팅을 수행할 것입니다. 또한, 신사업추진을 통해 한계를 극복하고 돌파구를 찾을 것입니다. 홍콩을 아시아IB허브로 육성하고 뉴욕을 글로벌 프로덕트센터로 변화시켜 선진금융상품을 국내 고객에게 제공하며, 베트남과 인도네시아 등 신흥시장에서 위상을 공고히 할 계획입니다. 그리고 WM, GIB, GMS, 글로벌 등 그룹과 연결되어 있는 영역에서 원신한의 가치를 적극적으로 창출하여 그룹 자본시장 허브 역할을 성공적으로 수행할 것입니다.

2. 영업의 현황가. 영업의 개황

신한금융투자는 '최고의 금융솔루션을 제공하는 자본시장 Top Player'를 전략 방향으로 설정하여 ASIA 최강의 금융투자회사를 위한 역량을 확보하고자 합니다.

부문별로 보면 WM부문은 은행과의 시너지 협업체계인 복합점포 확대를 통해 기존 금융투자 지점 운영체계를 정비하고 그룹 관점의 고객기반 확장에 노력하고 있습니다. 또한 그룹 융복합 상품 및 서비스와 솔루션을 제공하여 고객수익률을 제고하여 고객중심 자산관리 서비스 공급체계 업그레이드를 지속적으로 추진하고 있습니다.

GMS(Global Markets Securities)부문은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고 시장선도 상품을 공급하는데 기여하고 있습니다.

또한 투자자산을 그룹으로 확대, 투자대상을 글로벌로 확장하여 투자 수익의 극대화를 추진 중입니다.

GIB부문은 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 그룹 자본시장 허브로서의 역할을 완성하기 위하여, 그룹 전 고객에게 우수한 상품을 공급하기 위한 상품 제조 능력 강화를 추진하고 있습니다.

이러한 노력을 바탕으로 당사는 2019년 상반기 누적 1,427억 당기순이익을 시현하였습니다.

나. 사업부문별 영업실적/WM그룹 부문>

제21기 상반기 말 기준 124개의 국내 영업망과 7개의 해외 네트워크를 기반으로 순영업수익 1,705억을 기록하였습니다. 당사는 거래대금 변동, 수수료율 하락 등 시장 환경 변화에 민감한 영업추진/WM그룹 부문에서 안정적인 수익성 확보를 위해 은행과의 협업을 통한 고객기반 확대, 영업직원 역량강화, 글로벌 자산배분을 통한 생산성 제고 등을 통해 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

홀세일그룹 부문은 제21기 상반기 누적 360억원의 순영업수익을 시현하였습니다. 당사는 홀세일그룹 부문에서 타사 대비 영업 경쟁력을 확보하기 위해 차별적 서비스 발굴 및 영업 효율성 제고를 추진하고 있습니다. 또한, 자체 소싱상품을 다양화 하는 등 상품 경쟁력 강화에도 노력을 기울이고 있습니다. GIB그룹 부문은 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 구조화, PF, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 이를 통해 제21기 상반기 누적 1,123억원 순영업수익을 시현하였습니다. 현재 GIB는 신한금융그룹 내 협업모델로서 자본시장 마켓리더십을 강화하고 IB상품공급을 통한 그룹 수익력 확장에 기여하고 있습니다. 또한 우량 대체투자자산 편입과 글로벌 투자 확대 등 투자 전문성 확보를 통해 시장 지배력을 강화해 나가고 있습니다. GMS그룹 부문은 운용전략과 투자자산의 다변화를 통해 제21기 상반기 누적 1,111억원의 순영업수익을 시현하였습니다. 당사는 안정적인 투자매매 성과를 달성하기 위해 강화된 리스크관리를 바탕으로 시장변동성 확대에 대비한 시나리오별 운용 체계를 구축하고 해외자산 투자, 라이선스 취득 등을 통해 투자 자산을 다양화하고 있습니다. 다. 2019년 경영계획 및 중점 추진전략 2019년 전략목표는 '최고의 금융솔루션을 제공하는 자본시장 Top Player'입니다. 이를 위해 7대 전략방향을 중심으로 2019년 경영계획을 수립하였습니다. 첫째, 차별적 성장을 통한 가치창출 극대화입니다. IB 사업영역을 확장하고, 운용전략 정교화로 그룹의 자산운용 수익률을 제고할 것입니다. 또한, 금투의 강점인 자산관리 全 영역에 걸친 차별화로 시장 선도력을 강화하고자 합니다. 둘째, 기존 전통사업의 성장 한계를 극복하기 위해 신기술 등 융·복합으로 비즈니스를 고도화 하겠습니다. 점점 축소되고 있는 브로커리지 영역은 플랫폼 혁신으로 고객 확보와 수익성을 제고하고, 홀세일은 신사업에 대한 도전으로 돌파구를 찾겠습니다. 셋째, 혁신 및 체질개선을 통한 업무 효율화입니다. 주52시간 시행으로 일과 삶의 균형이 중요시 되며 기업문화 개선의 필요성이 커지고 있습니다. 현재 진행하고 있는 다양한 이노베이션 활동으로 불필요한 업무를 제거하고, 스마트 PB의 도입으로 전사 자원을 효율적으로 배분하고자 합니다. 넷째, 당사의 미래 먹거리를 책임질 산업을 선점하기 위하여 성장사업을 가속화 시키겠습니다. 글로벌 사업의 수익성을 제고하고, 디지털을 비롯한 조직 전반에 애자일 체계를 활용하여 빠르고, 민첩하고, 순발력 있는 조직을 만들겠습니다. 다섯째, One Shinhan 및 One Firm 시너지 고도화를 위해 WM/GIB/GMS 등 그룹 사업부문을 고도화하고, 그룹사간 시너지를 더욱 확대하며, One Firm 관점에서 회사 내부 협업체계를 재구축하고자 합니다. 여섯째, 선제적 리스크관리 및 내부통제체계 고도화를 위해 선제적인 리스크관리 및 심사 역량을 강화하고, ICT 인프라를 혁신하며, 금융소비자 보호 및 윤리경영을 강화하고자 합니다. 마지막으로 HR/조직문화 강화 및 지속가능경영 확립을 위해 중점 사업영역의 핵심인재를 확보/육성하고, 업계를 선도하는 조직문화를 확장하고, 지속가능 경영체계를 확립해 나가고자 합니다. 라. 영업의 종류 구 분 주된 영업활동 영업추진/WM그룹 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 마. 부문별 영업실적 (당)기 반기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 순영업수익 170,496 35,956 112,341 111,129 8,636 438,558 1. 수수료손익 129,369 31,429 80,486 -2,570 -50,936 187,778 2. 상품/이자손익 등 41,127 4,527 31,855 113,699 59,572 250,780 판매비와관리비 146,716 23,608 43,122 42,501 -156 255,791 경상이익 23,780 12,348 69,219 68,628 8,792 182,767 법인세비용(수익) 6,539 3,396 19,035 18,873 -7,819 40,024 반기순이익 17,241 8,952 50,184 49,755 16,611 142,743 (전)기 반기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기 타 합 계 순영업수익 217,978 37,521 76,706 120,189 50,160 502,554 1. 수수료손익 178,839 35,042 56,822 -7,111 -42,780 220,813 2. 상품/이자손익 등 39,139 2,479 19,884 127,300 92,940 281,741 판매비와관리비 150,942 18,399 30,840 42,628 13,197 256,006 경상이익 67,036 19,122 45,866 77,560 36,963 246,548 법인세비용(수익) 18,435 5,259 12,613 21,329 6,163 63,799 반기순이익 48,601 13,864 33,253 56,231 30,800 182,749 (주) 상기 내역은 연결재무제표 기준임 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제21기 반기 제20기 반기 제20기 제19기 1. 수수료수익 246,150 272,559 508,831 391,250 2. 당기손익인식금융상품관련이익 - - - 4,310,269 3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,692,899 2,745,637 4,091,330 - 4. 매도가능금융상품관련이익 - - - 9,322 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 3,262 1,120 2,982 - 6. 이자수익 308,906 270,096 554,236 547,686 7. 대출채권평가및처분이익 - - - 558 8. 신용손실충당금환입액 8,057 1,102 1,901 - 9. 외환거래이익 219,680 200,526 342,206 256,437 10. 기타의영업수익 31,111 43,586 51,632 43,340 영업수익 합계 3,510,065 3,534,626 5,553,118 5,558,862 (주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준임 (주2) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제21기 반기 제20기 제19기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,546,998 0.0 5.6 1,546,998 0.0 5.9 1,546,998 0.0 6.0 자본잉여금 248,806 0.0 0.9 248,806 0.0 0.9 248,806 0.0 1.0 자본조정 948 0.0 0.0 604 0.0 0.0 (120) 0.0 (0.0) 기타포괄손익누계액 99,061 0.0 0.4 92,755 0.0 0.4 102,320 0.0 0.4 이익잉여금 1,606,900 0.0 5.9 1,519,507 0.0 5.8 1,044,420 0.0 4.1 예수부채 투자자예수금 1,378,107 0.6 5.0 1,424,634 0.6 5.4 1,262,931 0.6 4.9 수입담보금 32,024 0.2 0.1 28,739 0.2 0.1 14,740 0.1 0.1 차입부채 콜머니 233,841 1.9 0.9 334,766 1.6 1.3 399,131 1.3 1.6 차입금 928,705 2.1 3.4 602,512 1.9 2.3 147,649 1.4 0.6 환매조건부매도 6,495,376 1.6 23.7 6,060,024 1.4 23.1 7,044,582 1.2 27.5 매도증권 1,398,610 0.0 5.1 1,502,963 0.0 5.7 1,740,822 0.0 6.8 매도파생결합증권 7,447,270 0.0 27.2 7,345,804 0.0 28.0 8,199,261 0.0 32.0 사채 1,020,510 2.2 3.7 1,055,197 2.1 4.0 591,072 1.8 2.3 후순위사채 499,602 4.0 1.8 198,469 4.1 0.8 - - - 기타 - - - - - - - - - 파생상품부채 파생상품부채 198,784 0.0 0.7 189,565 0.0 0.7 533,354 0.0 2.1 기타부채 기타부채 4,289,096 0.1 15.6 4,106,575 0.1 15.6 2,737,242 0.1 10.7 합 계 27,424,638 1.4 100.0 26,257,918 0.5 100.0 25,613,208 0.4 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 406,570 0.0 18.1 404,481 0.0 19.2 404,750 0.0 22.7 차입부채 환매조건부매도 343,366 2.0 15.3 353,910 1.5 16.8 353,795 0.8 19.8 차입금 38,839 2.6 1.7 18,355 3.1 0.9 - - - 매도증권 - - - - - - - - - 매도파생결합증권 1,234,455 0.0 54.9 1,121,521 0.0 53.2 833,852 0.0 46.8 파생상품부채 파생상품부채 223,851 0.0 10.0 208,773 0.0 9.9 189,951 0.0 10.7 합 계 2,247,081 0.7 100.0 2,107,040 0.3 100.0 1,782,348 0.2 100.0 합 계 29,671,719 0.7 100.0 28,364,958 0.5 100.0 27,395,556 0.4 100.0 (주1) 상기 내역은 별도재무제표 기준임(주2) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제21기 반기 제20기 제19기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 235,726 0.3 0.8 201,473 0.3 0.7 246,332 0.7 0.9 예치금 3,440,443 1.2 11.6 3,343,735 1.0 11.8 3,261,972 1.0 11.9 유가증권 당기손익인식증권 - - - - - - 15,297,108 2.1 56.0 당기손익-공정가치측정증권 16,537,945 1.8 55.7 15,610,786 1.8 55.0 - - - 매도가능증권 - - - - - - 1,868,195 1.4 6.8 기타포괄손익-공정가치측정증권 1,202,772 1.9 4.1 1,288,415 1.9 4.5 - - - 관계회사투자지분 518,258 0.0 1.7 601,074 0.0 2.1 422,954 0.0 1.5 파생결합증권 191,529 0.0 0.6 149,266 0.0 0.5 203,142 0.0 0.7 파생상품 파생상품자산 458,322 0.0 1.5 353,301 0.0 1.2 441,755 0.0 1.6 대출채권 콜론 - - - - - - - - - 신용공여금 1,775,850 5.0 6.0 1,968,027 4.8 6.9 1,771,177 5.0 6.5 환매조건부매수 12,196 1.9 0.0 10,818 1.7 0.0 26,907 1.3 0.1 대여금 10,064 5.8 0.0 10,349 5.5 0.0 10,274 5.7 0.0 매입대출채권 등 1,509,325 7.0 5.1 1,245,128 6.5 4.4 978,663 5.8 3.6 대지급금 4 0.0 0.0 62 0.0 0.0 (2) 0.0 0.0 유형자산 유형자산 133,830 0.0 0.5 121,052 0.0 0.4 120,114 0.0 0.4 기타 기타자산 3,645,455 0.2 12.4 3,461,473 0.2 12.2 2,689,762 0.2 9.8 합 계 29,671,719 1.9 100.0 28,364,959 1.8 100.0 27,338,353 1.9 100.0 (주1) 상기 내역은 별도재무제표 기준임(주2) 제19기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 [2019.06.30 현재] (단위 :원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 3,469,617,830,363 3,475,853,650,888 6,945,471,481,251 215,640,456,242 -297,162,521 코스닥시장 286,170,955,118 305,347,532,974 591,518,488,092 66,409,126,219 -1,276,116,178 코넥스시장 2,101,001,665 1,328,885,480 3,429,887,145 3,705,763,390 -3,887,793,260 기타 394,193,535 132,372,010 526,565,545 1,471,997,675 852,579,743 소계 3,758,283,980,681 3,782,662,441,352 7,540,946,422,033 287,227,343,526 -4,608,492,216 신주인수권증권 유가증권시장 552,694,184 2,472,660,478 3,025,354,662 2,062,709,952 -58,593,573 코스닥시장 1,086,185,052 163,861,125 1,250,046,177 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 1,638,879,236 2,636,521,603 4,275,400,839 2,062,709,952 -58,593,573 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 3,759,922,859,917 3,785,298,962,955 7,545,221,822,872 289,290,053,478 -4,667,085,789 채무증권 국채,지방채 국고채 48,750,466,351,529 48,992,005,826,745 97,742,472,178,274 883,743,162,430 10,216,609,442 국민주택채권 2,192,996,983,692 2,296,643,970,709 4,489,640,954,401 177,510,099,235 1,319,616,367 기타 2,751,142,791,724 2,691,171,057,417 5,442,313,849,141 145,334,278,051 1,178,485,653 소계 53,694,606,126,945 53,979,820,854,871 107,674,426,981,816 1,206,587,539,716 12,714,711,462 특수채 통화안정증권 19,781,054,578,750 19,076,826,610,000 38,857,881,188,750 2,507,706,927,080 3,563,535,565 예금보험공사채 90,909,500,000 111,075,200,000 201,984,700,000 10,028,131,216 5,196,133 토지개발채권 39,033,139,950 38,532,050,000 77,565,189,950 2,960,490,880 34,158,356 기타 1,377,133,295,000 1,256,201,225,000 2,633,334,520,000 275,088,914,656 130,817,377 소계 21,288,130,513,700 20,482,635,085,000 41,770,765,598,700 2,795,784,463,832 3,733,707,431 금융채 산금채 1,653,460,825,000 1,525,930,725,000 3,179,391,550,000 549,182,748,775 265,434,921 중기채 1,295,128,653,403 1,109,487,073,439 2,404,615,726,842 445,305,506,976 485,432,549 은행채 3,097,573,518,779 2,127,759,474,475 5,225,332,993,254 1,838,160,065,676 1,649,696,206 여전채 4,685,128,747,929 3,471,974,357,603 8,157,103,105,532 2,757,536,718,648 5,186,780,735 종금채 - - - - - 기타 19,972,000,000 9,992,000,000 29,964,000,000 9,976,320,000 19,870,348 소계 10,751,263,745,111 8,245,143,630,517 18,996,407,375,628 5,600,161,360,075 7,607,214,759 회사채 2,381,656,015,429 1,788,107,870,322 4,169,763,885,751 1,996,215,963,442 17,423,699,996 기업어음증권 2,974,576,926,066 2,447,734,944,493 5,422,311,870,559 771,200,323,268 336,142,899 기타 - - - - - 계 91,090,233,327,251 86,943,442,385,203 178,033,675,712,454 12,369,949,650,333 41,815,476,547 집합투자증권 ETF 8,889,795,595,909 9,162,259,420,962 18,052,055,016,871 338,495,290,775 12,051,052,538 기타 - - - - - 계 8,889,795,595,909 9,162,259,420,962 18,052,055,016,871 338,495,290,775 12,051,052,538 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 87,916,802,758 90,833,343,738 178,750,146,496 17,373,622,467 - 742,762,578 채무증권 국채,지방채 3,071,507,340,006 2,936,990,004,381 6,008,497,344,387 287,614,003,288 7,958,857,025 특수채 6,784,303,599 7,132,227,607 13,916,531,206 - - 금융채 2,161,522,168,261 2,142,501,350,229 4,304,023,518,490 690,078,112,996 34,755,086,164 회사채 1,304,944,479,424 1,229,028,862,175 2,533,973,341,599 198,776,484,120 7,141,754,403 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 6,544,758,291,290 6,315,652,444,392 12,860,410,735,682 1,176,468,600,404 49,855,697,592 집합투자증권 730,617,074,762 353,388,165,832 1,084,005,240,594 1,529,093,128,304 58,359,369,980 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 7,363,292,168,810 6,759,873,953,962 14,123,166,122,772 2,722,935,351,175 107,472,304,994 파생결합증권 ELS - - - - - ELW 4,211,462,700 2,211,047,500 6,422,510,200 597,312,500 146,214,064 기타 - - - - - 계 4,211,462,700 2,211,047,500 6,422,510,200 597,312,500 146,214,064 기타증권 - - - - - 합계 111,107,455,414,587 106,653,085,770,582 217,760,541,185,169 15,721,267,658,261 156,817,962,354 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 장내파생상품거래현황 [2019.06.30 현재] (단위 : 원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 33,019,048,930,000 2,383,843,370,000 - 35,402,892,300,000 - - 120,110,071 국채5년 - - - - - - - 국채10년 33,883,221,750,000 1,084,069,390,000 - 34,967,291,140,000 - - - 129,133,709 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 66,902,270,680,000 3,467,912,760,000 - 70,370,183,440,000 - - - 9,023,638 통화선물 미국달러 62,149,197,880,000 2,192,711,067,000 - 64,341,908,947,000 - - 834,831,082 엔 916,168,495,000 - - 916,168,495,000 - - - 1,196,366,608 유로 1,669,851,202,000 - - 1,669,851,202,000 - - - 2,871,694,257 기타 - - - - - - - 소계 64,735,217,577,000 2,192,711,067,000 - 66,927,928,644,000 - - - 3,233,229,783 지수선물 KOSPI200 11,165,456,040,000 1,327,814,605,000 - 12,493,270,645,000 - - 4,129,862,198 KOSTAR - - - - - - - 기타 11,835,933,694,200 54,841,566,500 - 11,890,775,260,700 - - 82,806,458 소계 23,001,389,734,200 1,382,656,171,500 - 24,384,045,905,700 - - 4,212,668,656 개별주식 6,948,911,026,686 - - 6,948,911,026,686 - - - 940,692,961 기타 40,717,799,500 - - 40,717,799,500 - - - 32,915,404 계 161,628,506,817,386 7,043,279,998,500 - 168,671,786,815,886 - - - 3,193,130 기타 - - - - - - - 국내계 161,628,506,817,386 7,043,279,998,500 - 168,671,786,815,886 - - - 3,193,130 해외 상품선물 농산물 1,030,888,976 31,931,068,335 - 32,961,957,311 - - - 22,919,100 비철금속,귀금속 63,274,826,264 286,860,644,509 - 350,135,470,773 - - 611,439,654 에너지 493,712,440,885 3,446,323,561,400 - 3,940,036,002,285 - - 1,641,152,160 기타 - - - - - - - 소계 558,018,156,125 3,765,115,274,244 - 4,323,133,430,369 - - 2,229,672,714 금융선물 통화 131,452,657,557 48,062,580,022 - 179,515,237,579 - - 62,402,130 금리 18,122,123,273,883 2,032,951,515,012 - 20,155,074,788,895 - - - 565,953,459 주가지수 410,642,844,828 4,804,634,770,200 - 5,215,277,615,028 - - 6,955,152,308 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 18,664,218,776,268 6,885,648,865,234 - 25,549,867,641,502 - - 6,451,600,979 기타 - - - - - - - 해외계 19,222,236,932,393 10,650,764,139,478 - 29,873,001,071,871 - - 8,681,273,693 선물계 180,850,743,749,779 17,694,044,137,978 - 198,544,787,887,757 - - 8,678,080,563 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 22,894,294,823 19,333,314,145 - 42,227,608,968 1,778,072,500 6,754,055,000 6,139,354,188 기타 73,392,704,436 - - 73,392,704,436 62,283,000 76,752,000 - 6,654,107 소계 96,286,999,259 19,333,314,145 - 115,620,313,404 1,840,355,500 6,830,807,000 6,132,700,081 개별주식 20,073,932,948 - - 20,073,932,948 171,147,300 178,169,000 - 36,461,435 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 116,360,932,207 19,333,314,145 - 135,694,246,352 2,011,502,800 7,008,976,000 6,096,238,646 해외 주가지수 - 143,196,055,787 - 143,196,055,787 8,057,951,696 49,051,964,372 24,358,344,290 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - 143,196,055,787 - 143,196,055,787 8,057,951,696 49,051,964,372 24,358,344,290 옵션계 116,360,932,207 162,529,369,932 - 278,890,302,139 10,069,454,496 56,060,940,372 30,454,582,936 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 180,967,104,681,986 17,856,573,507,910 - 198,823,678,189,896 10,069,454,496 56,060,940,372 39,132,663,499 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (3) 장외파생상품거래현황 [2019.06.30 현재] (단위 : 원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 34,382,236,770,640 16,356,928,237,730 50,739,165,008,370 202,983,540,479 198,293,813,883 4,447,227,287 기타 - - - - 20,981,460 - 20,981,460 계 - 34,382,236,770,640 16,356,928,237,730 50,739,165,008,370 203,004,521,939 198,293,813,883 4,468,208,747 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 17,918,694,540 - 17,918,694,540 632,639,165 354,850,954 107,820,386 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - 6,307,157,094 -2,131,012,230 통화 - 22,503,630,000 13,689,600,000 36,193,230,000 38,182,969 8,560,319 54,224,260 기타 - - - - 29,947,871 31,039,629 15,733,306 계 - 40,422,324,540 13,689,600,000 54,111,924,540 700,770,005 6,701,607,996 -1,953,234,278 스왑 신용 - - 173,150,000,000 173,150,000,000 40,999,092,253 36,083,085,531 -25,424,089,417 주식 - 3,284,791,245,210 27,040,357,440 3,311,831,602,650 108,356,627,522 37,996,002,369 80,774,884,019 일반상품 - - - - - - - 금리 - 2,590,335,600,000 2,484,000,000,000 5,074,335,600,000 76,524,715,229 35,263,500,867 3,400,234,076 통화 - 768,038,274,070 768,038,274,070 6,403,556,958 7,350,565,531 -747,400,276 기타 - 378,654,763,520 944,855,874,770 1,323,510,638,290 7,555,766,288 53,665,679,564 -7,042,849,019 계 - 7,021,819,882,800 3,629,046,232,210 10,650,866,115,010 239,839,758,250 170,358,833,862 50,960,779,383 기타 - - - - - - - 합계 - 41,444,478,977,980 19,999,664,069,940 61,444,143,047,920 443,545,050,194 375,354,255,741 53,475,753,852 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (4) 투 자 운용손익 (가) 주 식 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 처분차익(손) (39,255) 19,061 30,307 평가차익(손) (26,646) 5,382 4,480 배당금수익 37,859 63,193 25,678 합 계 (28,042) 87,637 60,464 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (나) 신주인수권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 처분차익(손) 31 4,040 2,149 평가차익(손) (86) (580) 1,919 합 계 (55) 3,460 4,068 (주 ) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (다) 채 권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 처분·상환차익(손) 41,069 30,764 (97,124) 평가차익(손) 84,948 52,032 (130,492) 채권이자 156,327 298,169 336,510 합 계 282,344 380,964 108,894 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. ( 라) 집합투자증권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 처분,상환차익(손) 48,297 (45,082) 60,842 평가차익(손) 77,557 86,447 (1,394) 합 계 125,854 41,365 59,448 ( 주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (마) 기업어음증권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 처분,상환차익(손) 553 506 (836) 평가차익(손) 330 (3) 267 이자수익 10,017 15,033 15,831 합 계 10,900 15,536 15,262 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (바) 파생결합증권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 처분차익(손) 14,653 8,768 19,671 평가차익(손) (181,659) 377,896 (80,388) 상환차익(손) (477,652) (404,573) (886,339) 합 계 (644,658) (17,909) (947,056) (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. (사) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 매매차익(손) 33,928 72,601 (124,171) 정산차익(손) (788) (764) (14,281) 거래이익(손) 49,681 24,167 35,617 합 계 82,821 96,004 (102,834) (주1) 거래이익은 해외선물거래시 발생하는 손익을 의미함(주2) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. ② 장내옵션거래 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 매매차익(손) (193) (4,320) 43,044 평가차익(손) 4,155 (2,951) 6,571 거래이익(손) 57,810 (31,627) 26,834 합 계 61,772 (38,898) 76,450 (주1) 거래이익은 해외선물거래시 발생하는 손익을 의미함 (주2) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. ③ 장외파생상품거래 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 매매차익(손) 218,826 121,353 837,492 평가차익(손) 51,881 (368,926) 195,379 합 계 270,707 (247,573) 1,032,872 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 [2019.06.30 현재] (단위 : 원) 계정명 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 53,822,087,322,102 53,599,416,434,774 107,421,503,756,876 42,929,256,663 코스닥시장 22,014,873,252,778 22,259,327,879,585 44,274,201,132,363 40,103,017,492 코넥스시장 27,987,623,795 26,078,575,519 54,066,199,314 101,560,880 기타 21,371,321,155 17,913,914,100 39,285,235,255 458,388,786 소계 75,886,319,519,830 75,902,736,803,978 151,789,056,323,808 83,592,223,821 신주인수권증권 유가증권시장 1,498,142,861 1,766,723,450 3,264,866,311 7,328,490 코스닥시장 1,411,883,131 2,375,863,952 3,787,747,083 5,239,220 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 2,910,025,992 4,142,587,402 7,052,613,394 12,567,710 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 75,889,229,545,822 75,906,879,391,380 151,796,108,937,202 83,604,791,531 채무증권 채권 장내 7,127,986,728 125,540,782,370 132,668,769,098 973,444,209 장외 13,831,209,814,455 7,344,232,678,896 21,175,442,493,351 2,486,083,566 소계 13,838,337,801,183 7,469,773,461,266 21,308,111,262,449 3,459,527,775 기업어음 장내 - - - - 장외 53,600,000,000 53,600,000,000 107,200,000,000 515,761,748 소계 53,600,000,000 53,600,000,000 107,200,000,000 515,761,748 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 13,891,937,801,183 7,523,373,461,266 21,415,311,262,449 3,975,289,523 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 4,579,304,725,950 4,533,590,788,300 9,112,895,514,250 894,667,400 기타 - - - - 파생결합증권합계 4,579,304,725,950 4,533,590,788,300 9,112,895,514,250 894,667,400 외화증권 732,431,272,372 658,332,149,086 1,390,763,421,457 6,429,714,582 기타증권 - - - - 증권계 95,092,903,345,327 88,622,175,790,032 183,715,079,135,358 94,904,463,036 선물 국내 340,628,941,638,892 341,339,059,366,676 681,968,001,005,568 12,092,041,310 해외 - - - - 소계 340,628,941,638,892 341,339,059,366,676 681,968,001,005,568 12,092,041,310 옵션 장내 국내 1,288,662,455,600 1,315,974,990,500 2,604,637,446,100 2,197,133,230 해외 - - - - 소계 1,288,662,455,600 1,315,974,990,500 2,604,637,446,100 2,197,133,230 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 1,288,662,455,600 1,315,974,990,500 2,604,637,446,100 2,197,133,230 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 341,917,604,094,492 342,655,034,357,176 684,572,638,451,668 14,289,174,540 합계 437,010,507,439,818 431,277,210,147,207 868,287,717,587,026 109,193,637,576 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 수탁수수료 109,194 283,289 246,082 매매수수료 14,165 29,590 20,733 수 지 차 익 95,029 253,699 225,349 (주1) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (주2) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 다. 투자일임업무 (1) 투자운용 인력현황 (단위 : 백만원) 성 명 직 위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모 정정수 부서장 투자일임업무 (부서총괄) 02-3772-3095 투자자산운용사 20030610 1995.02 이화여자대학교 사회생활학과 2010.01 ~ 2013.02 신한금융투자 반포지점 2013.03 ~ 2013.12 신한금융투자 PWM 강남대로센터 PB 2014.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20030610 상근 2101007876 운용 9,318 333,501 안성재 부장 투자일임업무 (운용 1팀 총괄) 02-3772-2372 투자자산운용사 20040402 1991.02 중앙대학교 경영학과 1999.05 ~ 2007.01 삼성증권 사당지점/명동지점/영업부 2007.01 ~ 2014.06 삼성증권 랩운용부 2015.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20150304 상근 2101008720 운용 9,318 333,501 권영숙 부부장 투자일임업무 (운용 3팀 총괄) 02-3772-3154 투자자산운용사 20041218 1998.02 숙명여자대학교 독어독문학과 1998.07 ~ 2000.03 CJ투자증권 신목동지점 2000.03 ~ 2004.04 미래에셋증권 금융상품기획팀 2004.04 ~ 2006.09 모닝스타코리아 펀드평가분석팀 2006.09 ~ 2011.09 신한금융투자 WM부 2011.09 ~ 2017.07 신한금융투자 연금기획부 2017.07 ~ 신한금융투자 랩운용부 20060921 상근 2101010982 운용 9,318 333,501 박임준 부부장 투자일임업무 (운용 2팀 총괄) 02-3772-2322 투자자산운용사 20071215 1999.02 고려대학교 경제학과 2003.01 ~ 2013.12 동양증권 FICC운용팀/FICC상품팀/신탁팀 2013.12 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140121 상근 2113000085 운용 9,318 333,501 곽근호 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-2854 투자자산운용사 20140814 2010.02 아주대학교 경영학부 2010.02 ~ 2012.12 신한금융투자 평택지점 2013.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140814 상근 2114000652 운용 9,318 333,501 문형성 과장 투자일임업무 (운용 3팀) 02-3772-2302 투자자산운용사 20060920 2015.08 연세대학교 경제대학원 2008.04 ~ 2011.12 메리츠증권 주식법인영업/랩운용역 2012.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20120516 상근 2102000178 운용 9,318 333,501 이병주 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3339 투자자산운용사 20090612 2008.02 한양대학교 관광학과 2008.02 ~ 2011.12 신한금융투자 노원역지점 2012.01 ~ 2015.12 신한금융투자 영업추진부 2016.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20090612 상근 2101012952 운용 9,318 333,501 이상현 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2733 투자자산운용사 20090508 2008.02 경희대학교 경영학부 2007.11 ~ 2012.06 미래에셋증권 자산운용본부 2012.06 ~ 2016.12 신한금융투자 파생운용부 2019.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20120726 상근 2110000440 운용 9,318 333,501 최원석 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3952 투자자산운용사 20090612 2009.02 성균관대학교 경영학과 2009.02 ~ 2011.12 신한금융투자 상암동지점 2012.01 ~ 2012.12 신한금융투자 서교동지점 2013.01 ~ 2015.12 신한금융투자 자산관리솔루션부 2016.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20090612 상근 2101012955 운용 9,318 333,501 김혜영 대리 투자일임업무 (운용 3팀) 02-3772-2429 투자자산운용사 20140425 2013.02 한양대학교 경제금융학과 2013.02 ~ 2014.12 신한금융투자 Equity파생부 2015.01 ~ 2016.12 신한금융투자 OTC부 2017.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140523 상근 2114000399 운용 9,318 333,501 박수지 대리 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3411 투자자산운용사 20120919 2010.02 서울여자대학교 중어중문학과 2012.02 ~ 2018.01 신한금융투자 광화문지점 2018.02 ~ 2019.01 신한금융투자 PWM 이촌동 센터 2019.02 ~ 신한금융투자 랩운용부 20130508 상근 2113000420 운용 9,318 333,501 황상호 대리 투자일임업무 (운용 3팀) 02-3772-2308 투자자산운용사 20170324 2012.02 서강대학교 경영학과 2011.11 ~ 2018.05 흥국화재해상보험 투자운용팀 2018.05 ~ 신한금융투자 랩운용부 20180709 상근 2118000897 운용 9,318 333,501 이민정 주임 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3041 투자자산운용사 20160325 2010.02 영남대학교 경제금융학부 2015.07 ~ 2018.12 대신증권 랩사업부 2019.01 ~ 2019.04 대신증권 신촌지점 2019.04 ~ 신한금융투자 랩운용부 20160826 상근 2116001163 운용 9,318 333,501 (주1) K-IFRS 별도 기준입니다. (주2) 현재 운용업무 종사 인 력 207 명 이며 당 사 투자자산운용사 총 보유인력은 1,091 명 임 . (2) 투자일임 계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 증 감 고객수 109,803 107,790 2,013 일임계약건수 122,150 119,835 2,315 일임계약자산총액(계약금액) 4,610,171 4,049,656 560,515 일임계약자산총액(평가금액) 4,655,162 4,052,167 602,995 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 반기 증감 일임수수료 일반투자자 6,673 6,570 103 전문투자자 574 427 147 계 7,247 6,997 250 기타수수료 일반투자자 1,673 308 1,365 전문투자자 30 7 23 계 1,703 315 1,388 합계 일반투자자 8,346 6,878 1,468 전문투자자 604 434 170 계 8,950 7,312 1,638 (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 금융투자업자 은 행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종 금 개 인 기 타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 4 371 - - - - - - - - 10 12,047 121,024 2,599,189 806 1,181,663 121,844 3,793,270 전문투자자 18 4,996 7 102,408 5 127,996 20 61,828 3 7,407 6 23,481 - - 247 488,785 306 816,901 계 22 5,367 7 102,408 5 127,996 20 61,828 3 7,407 16 35,528 121,024 2,599,189 1,053 1,670,448 122,150 4,610,171 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 일반투자자 4 371 - - - - - - - - 10 12,047 121,024 2,599,189 806 1,181,663 121,844 3,793,270 전문투자자 18 4,996 7 102,408 5 127,996 20 61,828 3 7,407 6 23,481 - - 247 488,785 306 816,901 계 22 5,367 7 102,408 5 127,996 20 61,828 3 7,407 16 35,528 121,024 2,599,189 1,053 1,670,448 122,150 4,610,171 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위 : 건, 백만원, %) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비 율 일반투자자 전문투자자 계 비 율 1억원미만 115,819 112 115,931 94.91 800,035 2,356 802,391 17.40 1억원이상~3억원미만 4,167 51 4,218 3.45 639,394 7,896 647,290 14.04 3억원이상~5억원미만 811 28 839 0.69 297,808 9,799 307,607 6.67 5억원이상~10억원미만 567 26 593 0.49 363,150 17,656 380,807 8.26 10억원이상~50억원미만 381 44 425 0.35 678,882 93,094 771,976 16.75 50억원이상~100억원미만 47 14 61 0.05 272,905 79,833 352,738 7.65 100억원이상 52 31 83 0.07 741,095 606,266 1,347,362 29.23 합 계 121,844 306 122,150 100 3,793,270 816,901 4,610,171 100 (6) 투자일임재산 운용현 황 (단위 : 백만원) 구 분 국 내 해 외 합 계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) - - - 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 166,563 - 166,563 기업어음증권(CP) 49,544 - 49,544 기 타 2,371,702 - 2,371,702 소 계 2,587,810 - 2,587,810 증권 채무증권 국채·지방채 10,182 76 10,258 특수채 - - - 금융채 50,368 - 50,368 회사채 71 1,063 1,133 기 타 - - - 소 계 60,620 1,139 61,760 지분증권 주 식 148,981 15,749 164,729 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기 타 - - - 소 계 148,981 15,749 164,729 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,740,449 - 1,740,449 기 타 - - - 소 계 1,740,449 - 1,740,449 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 70,238 - 70,238 ELW - - - 기 타 30,176 - 30,176 소 계 100,414 - 100,414 증권예탁증권 - - - 기 타 - - - 소 계 2,050,465 16,888 2,067,352 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 소 계 - - - 기 타 - - - 합 계 4,638,274 16,888 4,655,162 (7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 (단위 : 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 한국증권예탁원 122,150 4,655,162 합 계 122,150 4,655,162 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수·주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 4,000,000 8,000,000,000 4,000,000 8,000,000,000 140,000,000 코스닥시장 - - - - - 유상증자 유가증권시장 53,752,000 107,870,200,000 53,752,000 107,870,200,000 1,397,572,140 코스닥시장 43,422,500 65,644,825,000 33,422,500 47,244,825,000 1,448,649,375 기타 1,666,666 24,999,990,000 1,666,666 24,999,990,000 500,000,000 소계 102,841,166 206,515,015,000 92,841,166 188,115,015,000 3,486,221,515 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 1,200,000,000 1,195,000,000,000 1,060,000,000 1,055,000,000,000 231,000,000 금융채 3,875,500,000 3,875,500,000,000 530,000,000 530,000,000,000 468,000,000 회사채 일반회사채 18,143,384,000 18,143,384,000,000 2,070,000,000 2,070,000,000,000 4,416,539,746 ABS 2,238,000,000 2,238,500,000,000 450,000,000 450,000,000,000 465,000,000 소계 20,381,384,000 20,381,884,000,000 2,520,000,000 2,520,000,000,000 4,881,539,746 기업어음 1,072,300,000 73,294,202,740 1,002,300,000 3,294,202,740 82,282,904 기타 - - - - - 소계 26,529,184,000 25,525,678,202,740 5,112,300,000 4,108,294,202,740 5,662,822,650 외화증권 556,561 111,312,200,000 556,561 111,312,200,000 22,270,440 기타 1,189,179,144,444 1,189,179,144,444 496,337,444,444 496,337,444,444 7,471,743,141 합계 1,215,811,726,171 27,032,684,562,184 501,543,142,171 4,904,058,862,184 16,643,057,746 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제21기 반기 제20기 반기 제20기 제19기 인수수수료 16,643 19,380 49,144 35,699 수수료비용 - - - - 수 지 차 익 16,643 19,380 49,144 35,699 (주1) 상기 내역은 별도재무제표 기준임(주2) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 마. 신탁업무 (1) 재무제표 (가) 재무상태표 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산 30,636,917,502,144 1.현금·예치금 14,523,724,656,342 나.원화예치금 14,521,648,750,798 4)기타예치금 14,521,648,750,798 다.외화예치금 2,075,905,544 2)외화자행예치금 2,075,905,544 2.유가증권 13,400,840,511,448 가.주식 313,510,530,060 1)주식 313,510,530,060 나.국채 12,847,939,363 1)국채 12,847,939,363 다.금융채 159,998,760,549 1)통화안정증권 - 2)기타금융채 159,998,760,549 마.사채 - 1)사채 - 바.외화유가증권 4,662,495,102,498 1)외화유가증권 4,662,495,102,498 사.매입어음 4,304,684,673,988 2)자유금리기업어음(일반) 3,526,750,000,000 3)표지어음 - 5)발행어음 230,134,673,988 6)전자단기사채(일반) 547,800,000,000 아.기타유가증권 3,947,303,504,990 1)양도성예금증서 - 2)신용카드채권 - 4)공사채형수익증권 1,009,335,756,388 5)주식형수익증권 407,930,809,094 6)기타의유가증권 - 7)ELS 85,130,839,900 8)DLS 1,551,742,089,608 9)ELB 814,813,110,000 A)DLB 78,350,900,000 4.사모사채 39,000,000,000 가.사모사채 39,000,000,000 1)사모사채 39,000,000,000 5.콜론 - 가.원화콜론 - 1)원화콜론 - 6.환매조건부채권 523,749,459,729 가.환매조건부채권 523,749,459,729 1)환매조건부채권 523,749,459,729 7.금전채권 1,959,249,249,273 가.추심금전채권 1,959,249,249,273 1)추심금전채권 1,959,249,249,273 8.동산·부동산 - 나.수탁부동산 - 1)수탁부동산 - 15.기타자산 190,353,625,352 나.미수이자 1,488,594,106 1)미수이자 1,488,594,106 다.미수수익 186,848,732,081 1)미수수익 186,848,732,081 바.미수금 1,882,345,495 1)선급법인세 - 3)기타미수금 1,882,345,495 사.선급비용 133,953,670 1)선급비용 133,953,670 16.고유계정대 - 가.고유계정대 - 가.고유계정대 - Ⅱ.부채 30,636,917,502,144 1.금전신탁 28,014,701,715,998 하.특정금전신탁 25,683,564,388,251 1)특정금전신탁 532,421,606,941 2)자문형금전신탁 560,000,000 3)자사주신탁 101,950,000,000 4)채권형금전신탁 7,234,440,311,424 5)주식형금전신탁(자문제외) 434,783,100,611 6)주가연계금전신탁 2,222,611,622,045 7)정기예금형금전신탁 15,156,797,747,230 8)기타금전신탁 - 먀.개인종합자산관리계좌 12,209,685,529 1)개인종합자산관리계좌 12,209,685,529 야.퇴직연금신탁 2,318,927,642,218 1)확정급여형 1,429,968,889,671 2)확정기여형 672,392,690,566 3)개인퇴직계좌 216,566,061,981 2.재산신탁 2,440,446,191,997 가.유가증권의신탁 532,356,205,062 1)관리유가증권신탁 532,356,205,062 나.금전채권의신탁 1,908,089,986,935 1)금전채권의신탁 1,908,089,986,935 라.부동산의신탁 - 3)부동산처분신탁 - 6.차입유가증권 - 가.차입유가증권 - 1)차입유가증권 - 7.기타부채 181,769,594,149 다.미지급금 2,576,346,907 1)예수법인세 - 2)미지급주식납입금 2,575,938,765 3)기타미지급금 408,142 라.선수수익 40,608,929,977 1)선수수익 40,608,929,977 마.미지급신탁보수 1,887,655,336 1)미지급신탁보수 1,887,655,336 바.미지급신탁이익 136,696,661,929 1)미지급신탁이익 136,696,661,929 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (나) 손익계산서 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.이익 638,725,384,960 1.예치금이자 34,501,653 가.원화예치금이자 34,501,653 4)기타예치금이자 34,501,653 2.유가증권이자 570,064,755,332 가.국채이자 236,030,468 1)국채이자 236,030,468 나.금융채이자 2,686,496,390 1)통화안정증권이자 - 2)기타금융채이자 2,686,496,390 라.사채이자 - 879,753 1)사채이자 - 879,753 마.배당금수익 50,684,746,948 1)배당금수익 50,684,746,948 바.외화유가증권이자 98,474,477,387 1)외화유가증권이자 98,474,477,387 사.매입어음이자 273,746,421,254 2)자유금리기업어음이자 272,353,114,540 5)발행어음이자 1,393,306,714 아.기타유가증권이자 144,237,462,638 2)신용카드채권이자 132,740,490 5)주식형수익증권이자 1,125,603,246 6)기타의유가증권이자 142,979,118,902 4.사모사채이자 1,536,870,196 가.사모사채이자 1,536,870,196 1)사모사채이자 1,536,870,196 9.파생상품관련익 6,801,718,094 가.파생금융상품거래익 6,801,718,094 5)장외파생상품거래익 6,801,718,094 14.유가증권관련수익 27,491,297,350 가.유가증권매매익 27,335,638,664 1)주식매매익 20,255,733,124 2)기타유가증권매매익 7,079,905,540 나.유가증권상환익 155,658,686 1)유가증권상환익 155,658,686 16.기타수익 32,796,242,335 가.외환매매익 21,131,382,067 1)외환매매익 21,131,382,067 카.미지급신탁보수환입 2,090,340,815 1)미지급신탁보수환입 2,090,340,815 파.기타잡수익 9,574,519,453 2)기타잡수입 9,574,519,453 Ⅱ.손실 638,725,384,960 1.신탁이익 250,453,951,108 가.금전신탁이익 231,437,390,371 14)특정금전신탁이익 215,100,646,076 1)수시입출금식신탁이익 3,770,625,233 2)자문형신탁이익 370,286 3)자사주신탁이익 199,457,827 4)채권형신탁이익 49,233,637,370 5)주식형(자문,자사제외) - 2,930,691,856 6)주가연계신탁이익 18,126,484,782 7)정기예금형신탁이익 146,439,096,441 8)기타신탁이익 103,080,422 9)ISA신탁이익 158,585,571 22)퇴직연금신탁이익 16,336,744,295 (확정급여형퇴직연금신탁이익) 9,649,728,726 (확정기여형퇴직연금신탁이익) 5,280,187,496 (개인퇴직계좌퇴직연금신탁이익) 1,406,828,073 나.재산신탁이익 19,016,560,737 1)유가증권의신탁이익 18,777,178,592 (관리유가증권신탁이익) 18,777,178,592 2)금전채권의신탁이익 239,382,145 4.지급수수료 3,899,600 나.기타지급수수료 3,899,600 1)기타지급수수료 3,899,600 5.파생금융상품관련손 6,069,834 가.파생금융상품거래손 6,069,834 5)장외파생상품거래손 6,069,834 9.유가증권관련비용 35,364,638,572 가.유가증권매매손 34,303,961,520 1)주식매매손 20,680,103,540 2)기타유가증권매매손 13,623,857,980 나.유가증권상환손 1,060,677,052 1)유가증권상환손 1,060,677,052 11.세금과공과 31,860,232,091 가.세금과공과 31,860,232,091 1)세금과공과 31,860,232,091 12.신탁보수 16,561,969,419 가.신탁보수 16,561,969,419 1)신탁보수 16,561,969,419 13.기타비용 304,474,624,336 사.외환매매손 72,543,590,860 1)외환매매손 72,543,590,860 차.미수수익환출 231,930,830,971 1)미수수익환출 231,930,830,971 타.기타잡비용 202,505 1)기타잡비용 202,505 (주) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 원) 구 분 전기말 신 규 해 지 당기말 계약수 금 액 계약수 금 액 계약수 금 액 계약수 금 액 금전신탁 특정금전 수시입출금(MMT) 81 442,455,491,072 239 1,582,506,184,633 222 1,492,540,068,764 98 532,421,606,941 자문형 12 560,000,000 - - - - 12 560,000,000 자사주 25 96,450,000,000 9 69,000,000,000 15 63,500,000,000 19 101,950,000,000 채권형 1,491 6,342,295,410,615 399 12,585,417,389,719 425 11,693,272,488,910 1,465 7,234,440,311,424 주식형(자문형_자사주제외) 829 244,705,007,794 1,045 269,961,071,551 93 79,882,978,734 1,781 434,783,100,611 주가연계신탁 3,088 1,810,975,865,494 1,193 872,135,899,400 575 460,500,142,849 3,706 2,222,611,622,045 정기예금형 295 12,883,952,849,373 344 8,630,427,696,733 422 6,357,582,798,876 217 15,156,797,747,230 퇴직연금 확정급여형 335 1,393,713,627,660 7 97,843,400,757 11 61,588,138,746 331 1,429,968,889,671 확정기여형 913 628,252,620,056 966 97,584,563,561 48 53,444,493,051 1,831 672,392,690,566 IRA형 5,464 191,898,574,345 604 42,461,657,915 258 17,794,170,279 5,810 216,566,061,981 기타특정 7,919 11,943,413,926 26 1,236,838,084 216 970,566,481 7,729 12,209,685,529 재산신탁 유가증권 36 431,762,184,174 16 134,612,659,942 14 34,018,639,054 38 532,356,205,062 금전채권 69 1,895,563,654,167 23 1,003,299,878,730 22 990,773,545,962 70 1,908,089,986,935 합 계 20,557 26,374,528,698,676 4,871 25,386,487,241,025 2,321 21,305,868,031,706 23,107 30,455,147,907,995 ※ 퇴직연금상의 해지부분 (-)는 신규계약이 아닌 추가 매수분의 반영으로 발생[해지 = 전원말 + 신규 - 당월말] ※ 기 타특정 유형 ISA로 단일화, 기존 기타특정에 포함된 ISA 외 항목 유사항목으로 분류 전환(합계 변동 없음) (3) 자금조달 운용현황 1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손 익 기 타 합 계 금전신탁 실적배당신탁 특정 MMT 532,421,606,941 - - - - 532,421,606,941 자문형 560,000,000 - - - - 560,000,000 자사주 101,950,000,000 - - - - 101,950,000,000 채권형 7,234,440,311,424 - - - - 7,234,440,311,424 주식형(자문형,자사주제외) 434,783,100,611 - - - - 434,783,100,611 주가연계신탁 2,222,611,622,045 - - - - 2,222,611,622,045 정기예금형 15,156,797,747,230 - - - - 15,156,797,747,230 퇴직연금 확정급여형 1,429,968,889,671 - - - - 1,429,968,889,671 확정기여형 672,392,690,566 - - - - 672,392,690,566 IRA형 216,566,061,981 - - - - 216,566,061,981 기 타 12,209,685,529 - - - - 12,209,685,529 합 계 28,014,701,715,998 - - - - 28,014,701,715,998 2) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 억원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국/지방채 금융채 기업어음 직매입분 ABCP 기타(1) 수익증권 파생결합증권 ELS 기타(2) 발행어음 외화증권 기타(3) 소계 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - 1,255 1,255 - 1,243 - 2,828 - - - - 5,326 자문형 - - - - - - - - - - - - - - 5 - 5 - 0 - - - - - - 5 자사주 - - 590 - - - - - - - - - - - - - 590 - 475 - 24 - - - - 1,089 채권형 - - 35 128 1,599 690 - 40,055 - 9,006 - - - - 20,125 10 71,648 - 557 - 344 - - - - 72,549 주식형(자문형_자사주_제외) - - 1,240 - - - - - - 915 - - - - 2,071 - 4,226 - 16 - 84 - - - - 4,326 주가연계신탁 - - - - - - - - - - 16,541 586 - - 4,968 - 22,095 - 2 - 20 - - - - 22,117 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - 1,118 16,691 - 17,809 - 133,760 - - - - - - 151,569 퇴직연금 확정급여형 - - 0 - - - - - - 1,306 6,555 2 - 195 - - 8,058 - 6,169 - 119 - - - - 14,346 확정기여형 - - 116 - - - - - - 2,277 1,070 1 - 648 - - 4,112 - 1,137 - 1,475 - - - - 6,724 IRA형 - - 46 - - - - - - 651 480 15 - 301 - - 1,493 - 341 - 343 - - - - 2,177 기타 - - 13 - - - - - - 17 0 17 - 39 - - 86 - 42 - - - - - - 128 합계 - - 2,040 128 1,599 690 - 40,055 - 14,172 24,646 621 - 2301 43,860 1,265 131,377 - 143,742 - 5,237 - - - - 280,356 ※ 금융감독원 업무보고서 양식 변경에 따른 구분값 변경 진행 ※ 기타(1) : 구분값 외 기타 증권※ 기타(2) : ELS(B), DLS(B)를 제외한 기타 파생상품※ 기타(3) : 유동자산 중 기타 상품 바. 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 344,412백만원 개인 30억원 4.4% ~ 8.9% A군 30억원, B군 20억원, C군 10억원, D군 3억원, E군 2억원, Z군 불가 증거금100%종목 신용불가 담보대출 주식담보 1,380,324백만원 개인 5억원법인 10억원 6.3%~7.9% A, B, C군 대출가능/D, E, Z군 대출불가 담보대출종목 종가의 A~B군60%,C군50% 수익증권담보 개인 5억원법인 10억원 6.3%~7.9% MMF 70%, 채권형 70%, 혼합형(주식/채권) 60%, 주식형(재간접 포함) 50%, 기타(엄브렐러, 파생상품(공모ELF포함)) 50% 파생결합증권담보 개인 5억원법인 10억원 6.3%~7.9% 원금보장형 60%, 비보장형 50% 채권담보 개인 5억원법인 10억원 6.3%~7.9% 전일 기준가격 기준 국공채는 70%, 회사채는 60% 매도담보 4,227백만원 한도없음 6.3%~7.9% 예탁주식 매도자금의 98% 사. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 억원) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 잔고 조건부매도 58,183 51,310 55,179 거래금액 조건부매도 1,555,784 2,013,823 1,710,419 아. 부수업무 (1) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음 4. 파 생상품 거래현황 가. 파생상품거래 현황 [2019.06.30현재] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 5,577,389 2,450,199 6,604,809 286,861 3,508,903 18,428,161 매매목적 85,507,167 65,080,086 30,477,304 63,275 2,633,881 183,761,713 거래장소 장내거래 90,525,257 67,107,443 36,827,124 350,135 3,972,998 198,782,957 장외거래 559,298 422,841 254,989 - 2,169,786 3,406,914 거래형태 선도 - 18,444,119 - - 865 18,444,984 선물 90,525,257 67,107,443 36,548,234 350,135 3,972,998 198,504,067 스왑 25,382,057 1,851,242 5,006,361 - 855,184 33,094,844 옵션 254,000 20,244 357,602 - 4,780 636,626 기타 - - - - - - (주1) 거래형태 : 파생상품거래관련 난외항목 포함 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 거래현황 [2019.06.30 현재] (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 622,358 886,591 1,508,950 - 1,388,459 1,388,459 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Notes - 20,000 20,000 - 63,136 63,136 기 타 - - - - - - 계 622,358 906,591 1,528,950 - 1,451,595 1,451,595 ( 2) 신용파생상품 상세명세 [2019.06.30 현재] (단위 : 백만원) 종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면가 기초자산(준거자산) CDS 신한금융투자 씨티은행 20150812 20200920 97,209 중국 신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 20160620 20210621 99,716 삼성전자 신용 CDS 신한금융투자 한국스탠다드차타드은행 20170420 20220620 101,798 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 20170728 20221220 20,000 POSCO신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 노무라금융투자(서울 20170919 20210119 10,000 현대제철 신용 CDS 신한금융투자 노무라금융투자(서울 20170926 20221220 57,840 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20180518 20230620 107,582 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 한국투자증권 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20181025 20231220 156,168 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190409 20260622 16,200 중국 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190620 20240620 30,077 프랑스 신용 CDS 케이비투자증권(신규X) 신한금융투자 20150812 20200920 100,000 중국 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20160620 20210621 99,716 삼성전자 신용 CDS 하이레볼루션제십일차 신한금융투자 20170420 20220620 100,000 대한민국 신용 CDS 대신증권 신한금융투자 20170615 20231220 11,568 Markit iTraxx CDS 대신증권 신한금융투자 20170628 20231220 23,136 Markit iTraxx CDS 이스트원아너스 신한금융투자 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 교보증권 신한금융투자 20170926 20221220 57,840 대한민국 신용 CDS 한화투자증권 신한금융투자 20170929 20221220 115,680 대한민국 신용 CDS 하이코나니제삼차 신한금융투자 20180126 20230620 60,000 중국은행 신용 CDS 빅토리아드래곤제십구차 신한금융투자 20180320 20230620 50,000 중국 신용 CDS 이너피스제십구차 신한금융투자 20180518 20230620 107,582 대한민국 신용 CDS 네오스텔라 신한금융투자 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 하이디펜더제이차 신한금융투자 20181025 20231220 156,168 대한민국 신용 CDS 뉴스텔라제삼차 신한금융투자 20190325 20260620 108,739 중국 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20190409 20260622 16,000 중국 신용 CDS 하이트래디션제일차 신한금융투자 20190507 20241220 161,952 중국 신용 CDS 오션디그롬 신한금융투자 20190620 20240620 30,077 프랑스 신용 CDS 신한금융투자 DBS BANK LTD 20140407 20240621 23,136 중국 신용 CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170615 20231220 11,568 Markit iTraxx CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170628 20231220 23,136 Markit iTraxx CDS 신한금융투자 COMMERZ BANK AG 20170929 20221220 115,680 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 Societe Generale 20180126 20230620 65,359 중국은행 신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20180320 20230620 54,948 중국 신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20190207 20251220 57,840 Markit iTraxx CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190325 20260620 108,739 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190507 20241223 161,952 중국 신용 신용연계DLS 신한금융투자 하나대투증권 20141226 20191226 20,000 KT 신용연계DLS DB생명(구 동부생명보험) 신한금융투자 20140407 20240621 23,136 중국 신용 신용연계DLS 불특정다수 신한금융투자 20190509 20191111 20,000 롯데칠성음료 신용 신용연계DLS 불특정다수 신한금융투자 20190628 20191220 20,000 CJ대한통운 신용 5. 영업설비등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 [2019.06.30 현재] 지 역 지 점 영업소 (BIB, PB) 현지법인 사 무 소 합 계 서 울 46 11 - - 57 부 산 5 1 - - 6 대 구 4 3 - - 7 인 천 3 0 - - 3 광 주 3 0 - - 3 대 전 3 0 - - 3 울 산 2 1 - - 3 경 기 13 8 - - 21 강 원 1 0 - - 1 충 북 1 1 - - 2 충 남 1 1 - - 2 전 북 2 1 - - 3 전 남 2 1 - - 3 경 북 2 1 - - 3 경 남 3 1 - - 4 제 주 2 1 - - 3 소 계 93 31 - - 124 해 외 - - 5 2 7 합 계 93 31 5 2 131 (주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함 나. 영업설비 현황 [2019.06.30 현재] (단위 : 백만원 ) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본 관 114,837 71,047 185,884 지점합계 7,080 5,923 13,003 기타(사옥) 6,012 8,526 14,538 합 계 127,929 85,496 213,425 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 2019년 2월 11일 천안불당지점 신설라. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구분 제21기 반기 제20기 제19기 영업용순자본(A) 3,146,359 2,834,089 1,653,865 총위험액(B) 1,984,034 1,853,795 980,772 잉여자본(C=A-B) 1,162,325 980,294 673,093 필요유지자기자본(D) 134,925 136,010 136,010 순자본비율(C/D) 861.46% 720.75% 494.89% (주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100(주2) 상기 내역은 별도재무제표 기준임 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제21기 반기 제20기 제19기 실질자산(A) 32,125,658 27,251,639 27,976,359 실질부채(B) 28,653,570 23,887,541 24,716,859 자산부채비율(A/B) 112.1 114.1 113.2 (주1 ) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (주2) 상기 내역은 별도재무제표 기준임(주3) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 주요 상품ㆍ서 비스 - 당사는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권관련 서비스를 제공하고 있습니다. 다음과 같은 사업 라인 등을 통하여 금융서비스를 제공합니다. 구분 서비스 제공 내용 영업추진그룹 개인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 WM그룹 고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자,RP운용 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 글로벌사업그룹 국외점포의 글로벌 기업금융, 글로벌 투자자문, 현지법인 진출국 증권분석 및 증권중개,글로벌 Fund 소싱, 글로벌 금융상품 국내 공급 등의 서비스 제공 퇴직연금사업그룹 퇴직연금 관련 컨설팅 제공 및 관련 상품 공급 등 PBS사업본부 PBS플랫폼을 기반으로 국내외 모든 자산을 활용한 금융상품 설계, 공급 등 헤지펀드운용본부 전문사모집합투자업의 운용업무 및 시장성 있는 상품 개발 공급 등 고객자산운용본부 자산관리 영역에서 고객에게 다양한 신탁상품 제공 등 (1) 수수료 현황 ▶오프라인 주식 거래 수수료(거래소/코스닥/신주인수권/ELW/K-OTC/K-OTCBB/코넥스) 거래소/KOSDAQ(코넥스) 신주인수권(ELW포함)및 ETF/ETN K-OTC K-OTCBB 2억원 이하 매매금액의 0.4991639% 매매금액의 0.499733% 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.4% 체결금액의 0.5%(체결건별 수수료 징구)단, 최소 수수료 30,000원 (600만원 이하 체결시 정액 3만원 징수) 2억원 초과 5억원 이하 0.4491639% + 10만원 0.449733% + 100,000원 5억원 초과 0.3991639% + 35만원 0.399733% + 350,000원 ※반대매매 주문은 오프라인 수수료가 적용됩니다. ▶ 온라인 거래 수수료 구분 체결금액 HTS/WEB(태블릿PC포함) Mobile(스마트폰) ARS 주식(거래소, 코스닥, 시간외단일가, 코넥스) 50만원 이하 0.49916390% 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.1891639% 0.2491639% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.1491639% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.22916390% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.13916390%+2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.12916390% 5천만원 초과 1억원 이하 0.11916390% 0.19916390% 1억원 초과 2억원 이하 0.09916390% 2억원 초과 0.08916390% 주식(K-OTC) 50만원 이하 0.50% 거래금액에 관계없이매매금액의 0.19% 0.25% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.15% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.23% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.14% + 2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.13% 5천만원 초과 1억원 이하 0.12% 0.20% 1억원 초과 2억원 이하 0.10% 2억원 초과 0.09% 신주인수권(ELW포함) 및 ETF/ETN 50만원 이하 0.4997330% 거래금액과 관계없이 매매금액의 0.189733% 0.249733% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.149733% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.2297330% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.139733% + 2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.1297330% 5천만원 초과 1억원 이하 0.1197330% 0.1997330% 1억원 초과 2억원 이하 0.0997330% 2억원 초과 0.0897330% K200선물/미니코스피200선물/유렉스연계 미니코스피선물/KRX300선물 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.003% 섹터지수선물 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.005% 변동지수선물 1억 이하 0.015% - 1억 초과 0.01% 지수선물(CME야간) 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.003% - 주식(ETF)선물/코스닥150선물/유로스톡스50선물 - 거래금액에 관계없이 0.01% - - 코스피200옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 13원 - 개별주식옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 5원 - 미니코스피200옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 3원 - 코스닥150옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 4원 - 유렉스연계 코스피옵션 거래금액에 관계없이 0.3% -일별, 계좌 별, 종목 별, 매도/매수 별로 체결금액을 합산하여 적용됩니다.-주식(거래소, 코스닥, 시간 외 단일가, K-OTC, 코넥스)의 온라인 거래 수수료 동일적용-전담컨설턴트 지정 여부와 관계없이 동일 수수료율 적용 (고객지원센터 상담원, 지점을 통해 매매 시 온라인거래 수수료율 적용 안됨)-신한i 프로페셔널 회원에게는 Special 수수료가 적용됩니다.(20억 초과일 익일부터 수수료 무료)-아이패드(태블릿PC)통한 "신한i HD" 또는 안드로이드 패드(태블릿PC) 전용프로그램 "신한i Tab"을 통한 매매수수료는 일반 "HTS/WEB"수수료와 동일하게 적용됩니다. -S-Lite 계좌보유고객과 무료이벤트 신청고객이 스톡마켓 서비스 가입 후 S-Lite 계좌로 온라인 주식 매매시 익일부터 0.08% 수수료 적용됩니다. 거래채널 홈페이지/HTS(S-Lite HTS)/스마트폰(S-Lite Smart) 비고 온라인 수수료 0.08% ·스톡마켓 서비스 가입 완료일 익일부터 수수료율 적용·스톡마켓 서비스 해지 시 해지 당일부터 S-Lite 수수료율 (0.013%)이 적용·교섭수수료 적용중인 S-Lite 계좌 보유한 고객님의 경우 스톡마켓 가입 시 해당 수수료가 적용 ※선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정이 이루어 질 경우 오프라인 수수료가 적용됩니다.※S-lite, S-lite plus(스마트데스크앱에서 개설한 s-lite 계좌) 로 온라인 매매시 별도의 수수료 적용됨 (주식 0.013%, 지수선물 0.0019%, 주식선물 0.006%, 지수옵션 0.09%+25원 적용. 단, K-OTC는 별도수수료율 적용제외 - 당사 온라인수수료적용) ▶해외주식 수수료 국가 오프라인 온라인 기타 제비용 수수료 최소수수료 수수료 최소수수료 미국 거래금액 x 0.5%(매수, 매도) $20 거래금액 x 0.25%(매수, 매도) $10 -ECN Fee: 체결수량x0.003$ (매수,매도 각각 부과)-SEC Fee: 매도금액x0.0000218$※SEC Fee는 수시로 변동될 수 있음 홍콩 거래금액 X 0.5% - 거래금액 x 0.3% - -매수/매도시 인지세 0.1% 별도부과-ELW 및 일부 ETF는 인지세 미부과 상해 A 거래금액 x 0.5% - 거래금액 x 0.3% - 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 상해 B/심천 B 거래금액 x 0.6% - 거래금액 x 0.4% - 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 일본 거래금액 x 0.5% 5,000 JPY 거래금액 x 0.25% 1,000 JPY - 베트남 거래금액 x 0.5% 800,000 VND 거래금액 x 0.45% 500,000 VND 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 호주 50 AUD 온라인 거래 불가 - - 싱가폴 65 SGD - - 뉴질랜드 65 NZD - - 필리핀 2,000 PHP - 매도 시 인지세 0.5% 별도 부과 인도네시아 450,000 IDR 거래금액 x 0.45% 300,000 IDR 매도 시 인지세 0.1% 별도 부과 말레이시아 50 USD 온라인 거래 불가 - 매수/ 매도 시 인지세 0.1% 별도 부과 독일,벨기에,핀란드,스페인,이탈리아,네덜란드,포르투갈,오스트리아,그리스 40 EUR - - 프랑스 40 EUR - 매수시 금융거래세 0.2% 별도부과※시가총액 10억 EUR이상 대형주에 한해서 적용 캐나다 50 CAD - - 스위스 50 CHF - - 영국 25 GBP - 매수 시 인지세 0.5% 별도 부과 아일랜드 40 EUR - 매수 시 인지세 1% 별도 부과 ※본수수료는 현지 수수료 및 제세 공과금 등을 포함한 수수료임※고객수수료는 수수료율과 최소수수료 중 큰 금액으로 결정※급격한 환율 변동시 사전공지에 의해 최소수수료는 변경 될 수 있음 ▶선물/옵션 수수료율 K200선물/섹터지수선물/주식(ETF)선물/미니코스피200선물/코스닥150선물/유로스톡스50 선물/유렉스연계 미니코스피선물/KRX300선물 변동성지수 지수/주식옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션 CME연계 코스피선물 유렉스연계코스피옵션 5억원 이하 0.045% 5천만원 이하 0.045% 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.2% 10억 이하 0.01%10억 초과 0.003% 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.0% 5억원 초과10억원 이하 0.040% + 25,000원 5천만원 초과1억원 이하 0.040% + 25,000원 10억원 초과20억원 이하 0.035% + 75,000원 1억원 초과2억원 이하 0.035% +75,000원 20억원 초과50억원 이하 0.030% + 175,000원 2억원 초과5억원 이하 0.030% + 175,000원 50억원 초과 0.025% + 425,000원 5억원 초과 0.025% + 425,000원 -종목별,매도/매수별로 거래금액을 합산하여 구간 수수료율 적용-선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정이 이루어 질 경우 오프라인 수수료가 적용됩니다.-시각장애인 우대 수수료 : ARS와 영업점을 통한 거래를 할 수 밖에 없는 시각장애인에게는 아래 서비스 제공 대상 신청방법 구분 주식 선물 옵션 시각장애인 장애인 등록증을 지참하고 당사 내방 혹은 유선 신청(유선 신청 시, 장애인등록증은 팩스 접수 가능) 오프라인 0.25% 0.02% 0.6% ARS 0.125% - - ▶해외선물/FX마진 수수료 상품 On-Line Off-Line 해외선물/옵션(결제통화기준) USD 선물/옵션 7.5 12 USD(micro상품) 선물/옵션 1 5 EUR 선물/옵션 6 10 HKD 선물/옵션 60 100 SGD 선물 10 15 CAD 선물 10 15 CHF 선물 7.5 10 GBP 선물 7 10 JPY 선물 600 1000 옵션 0.50% 1% FX마진 USD 없음 ▶채권 수수료 구분 일반장내채권주식관련사채 거래소소액채권 장외채권 해외채권 (잔존기간 기준) 수수료 0.30%(거래소 액면 1,000원 단위 호가) 0.60% 수수료 없음 1년 미만 2.00% 이하 1년 이상 5년 미만 3.00% 이하 5년 이상 5.00% 이하 ※전 채널(온라인/지점)동일 수수료를 적용합니다. ▶KRX금 매매수수료 및 세금 구분 매매수수료 세금(별도부과) OFF-LINE ON-LINE KRX금 0.534% 0.284% 부가가치세 매매수수료의 10% 유관기관수수료(거래소/예탁원)포함 ▶매매관련 세금 (거래세, 농특세) 구분 주식거래소 주식코스닥/K-OTC K-OTCBB/주식장외 선물/옵션 증권거래세 0.15% 0.3% 0.5% 없음 농특세 0.15% 없음 없음 ※주식워런트증권(ELW)은 거래세와 농특세를 징수하지 않습니다. ▶국내장내파생상품 수수료 장내파생상품 매매 만기 OFF-LINE ON-LINE 3년/5년/통안증권/돈육 선물 8,000원 5,000원 8,000원 10년 국채 8,000원 5,000원 8,200원 미국달러/엔/유로/위안 선물 1,600원 1,000원 1,800원 달러옵션 1,000원 0.5% 1,200원 금선물 800원 300원 800원 ※상품 수수료는 달러옵션의 ON-LINE 거래분을 제외하고 1계약당 수수료입니다.※달러옵션의 ON-LINE 거래수수료는 체결금액+수수료로 징구됩니다. ▶자문사 일임계약 지정계좌 거래 수수료 시장 구분 거래금액 수수료율 거래채널별 국내 주식(거래소, 코스닥, 코넥스) 2억원 이하 0.4991639% 거래채널 별구분 없이동일하게 적용 2억원 초과 5억원 이하 0.4491639% + 100,000원(0.45% + 100,000원) 5억원 초과 0.3991639% + 350,000원(0.40% + 350,000원) 단주 0.4991639% 신주인수권(ELW포함) 및ETF / ETN 2억원 이하 0.4997330% 거래채널 별구분 없이동일하게 적용 2억원 초과 5억원 이하 0.449733% + 100,000원(0.45% + 100,000원) 5억원 초과 0.399733% + 350,000원(0.40% + 350,000원) 단주 0.4997330% K-OTC 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.40% 파생상품(선물/옵션) 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 채권 KRX금현물 해외 주식 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 파생상품(선물/옵션) -시행일: 2016.02.05-2016.02.05부터 신규로 투자자문사를 매매대리인으로 지정하여 투자일임계약이 이뤄진 계좌를 대상으로 적용-국내주식, 신주인수권(ELW포함)/ETF/ETN, K-OTC 거래에 대해서는 거래채널에 관계 없이 동일한 수수료율 적용 (오프라인/HTS/WEB/MTS/ARS/FIX시스템 구분 없음)-일별, 계좌별, 종목별, 매도/매수별로 체결금액을 합산하여 적용-S-Lite 계좌는 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율 적용불가-프로페셔널 Special 수수료율과 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율을 동시에 적용불가-기타 서비스 요율은 기존 수수료 체계와 동일 기준 적용 (예탁금이용료율, 미수/신용이자율, 주식담보대출이자율)-당사에서 정한 일정 기준 충족시, 심사를 통한 협의수수료 적용 가능함 ▶주식대여서비스 대여요율 안내- 종목별 일일 대차수수료(원미만 절사) : (대여체결종목, 전영업일 종가 X 대여수량 X 해당종목 대여요율) / 평년 365(윤년 366)-시장상황에 따라, 대여수수료율 변동 적용 (종목별 개별 협의 가능) ▶업무수수료 안내 업무구분 프리미어 에이스 베스트 클래식 일반 증권카드/체크카드/통장 면제 1,000 2,000 시크리트카드 재발급 면제 1,000 1,000 OTP기기 발급 면제 2,000 2,000 잔액증명서 발급(창구) 면제 1,000 2,000 잔액증명서 발급(온라인) 면제 공모주청약(창구) 면제 1,500 5,000 공모주청약(온라인) 면제 1,500 2,500 출고 당사대체 동일 명의 면제 당사대체(창구)-타 명의 면제 200 500 당사대체(온라인)-타 명의 면제 타사대체 면제 1,000 2,000 실물출고 면제 5,000 10,000 타사대체 (해외주식) 5,000 ※전 3개월 주식(선물/옵션 포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌의 경우 등급 상관없이 수수료 면제됩니다.※카드/통장/시크리트카드 재발급 수수료는 분실 등의 고객 귀책사유에 해당 될 경우에만 징수합니다.※Tops Club 등급은 분기 (1,4,7,10월 15일) 단위로 선정됩니다.단 신규 고객의 경우, 계좌 개설일로부터 돌아오는 등급 선정일까지는 Tops Club 등급이 적용되지 않으므로 유의 부탁드립니다. ▶ 질권설정 업무수수료 안내 설정금액의 0.005%에 해당하는 금액과 100,000원 중 작은금액 부과(별도의 면제요건 없음) ※0.005%에 해당하는 금액이 5,000원 미만일 경우에는 5,000원, 100,000원 초과하는 경우에는 100,000원을 적용함. ▶CD기 이체 수수료 서비스 종류 MS카드 IC카드 마감 전 마감 후 마감 전 마감 후 신한CD기 현금인출 면제 300원 면제 500원 당행이체(신한은행 포함) 300원 300원 면제 면제 타 기관이체 300원 300원 600원 800원 타 기관 CD기 현금인출 750원 750원 800원 1,000원 당행이체(신한은행 포함) 700원 700원 800원 1,000원 타 기관이체 700원 700원 1,000원 1,200원 ※마감 전·후 기준 : 마감 전 - 평일 08:30 ~ 18:00, 토요일 08:30 ~ 14:00, 마감 후 - 마감 전 이외 시간※ATM 현금입금수수료 : 해당수수료는 CD기 보유 금융기관에서 징구하는 수수료임 카드 투입 현금입금 수수료는 CD기 보유 금융기관별로 다르게 발생 (신한은행의 경우 면제)※법인의 경우 M/S카드 기준 수수료 적용※통장에 의한 CD출금 (별도의 등록 절차 필요)인 경우 M/S카드 이체수수료 적용※기존 신한CD기 중 신한제휴CD기로 교체된 기기는 "제휴CD기 수수료"가 적용됨.(신한제휴CD기: 신한은행에서 제휴CD기 업체와 별도로 체결한 CD기. ＊주의:CD기 디자인은 기존신한CD기와 비슷함.) ▶제휴 CD기 수수료 카드종류 제휴사 수수료금액 출금한도 마감 전 마감 후 IC 카드 한네트 건당 1,100원 건당 1,300원 1회 30만원 / 1일 600만원(단, 나이스는 1회 70만원) 효성 청호 훼미리뱅크(구, 게이트뱅크) 케이아이뱅크(롯데 ATM) 나이스 당사제휴사 외 출금처리 불가 신한은행 연계카드(M/S 카드) 모든 제휴사 신한은행과 제휴사의 계약에 의한 수수료 및 출금한도 적용 국민은행 연계카드(M/S 카드) 모든 제휴사 국민은행과 제휴사의 계약에 의한 수수료 및 출금한도 적용 ※제휴 CD기 : 은행 CD기가 아닌 제휴사 CD기로 편의점, 백화점, 지하철 등에 설치된 CD기(현금인출 및 잔액조회만 가능)※마감 전·후 기준 : 마감 전 - 평일 09:30 ~ 16:00, 마감 후 - 마감 전 이외 시간 ▶영업점, 온라인 이체 수수료 수수료 서비스종류 영업점창구 인터넷 뱅킹 텔레뱅킹 모바일 타 기관이체 100만원 이하 800원100만원 초과 3,000원 500원 500원 500원 당행이체(신한은행 포함) 10만원 이하 면제100만원 이하 500원100만원 초과 1,000원(본인계좌이체 면제) 면제 면제 면제 ▶이체수수료 저렴하게 이용하기 (CD/ATM기 수수료는 면제 기준에서 제외)- CMA 계좌인 경우 타 기관 이체출금수수료 면제혜택 →CMA계좌의 월 평균 CMA 금액이 500만원 이상인 계좌 (유가증권은 제외) →명품 CMA에서 당사 적립식 상품으로 월 10만원 이상 자동대체 계좌 (당사의 지정일 자동이체를 신청한 계좌에 한함) →명품 CMA계좌로 월 10만원 이상 자동이체 입금계좌 (당사의 지정일 이체입출금서비스를 신청한 계좌에 한함) →최근 1개월 50만원 이상 일괄CMA입금(급여) 계좌 ※상기 조건은 발생시점 익월부터 적용됩니다. -고객 등급에 따라 면제 또는 우대수수료 적용 -이전 3개월 주식(선물/옵션 포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌는 수수료 면제 -법인/단체 계좌는 수수료 면제 (비 거주 외국인은 징수대상)-FX PRO 계좌는 수수료 면제 ▶프로페셔널 Special 수수료 구분 채널 20억 이전(수수료율 A) 20억 이후(수수료율 B) 거래소, 코스닥 ETF/ELW/ETN/신주인수 주식 HTS/Web/Tablet PC 0.15916390% 0.15973300% 각 시장별 유관기관 수수료율 적용거래소/코스닥 0.0054787%K-OTC 0.0087040%ETF/ELW/ETN/신주인수 0.0060478% Mobile/PDA 0.20916390% 0.20973300% ARS 0.25916390% 0.25973300% -월 온라인 주식거래금액 20억 초과일까지는 수수료율 A, 초과일 익일부터는 수수료율 B 적용 (매월 주식거래금액을 산정하여 20억 초과일 익일부터 해당월 말일까지 수수료율 'B' 적용됨) -20억 계산시 거래소, 코스닥, ELW, K-OTC, 시간외단일가 모두 포함 (선물, 옵션 제외) -각 시장별 유관기간 수수료율 차이로 인해 20억 이후 구간 수수료율은 시장별 적용 ▶협의수수료 구분 매체 협의수수료율 범위 주식 오프라인 0.05% ~ 0.5% 온라인 0.008% ~ 0.15% 지수선물 오프라인 0.0012% ~ 0.045% 온라인 0.0008% ~ 0.01% 지수옵션 오프라인 0.06% ~ 1.2% 온라인 0.025% ~ 0.3% ※당사에서 정한 일정 기준을 충족하는 매매를 하시는 고객님은 개인별 수수료 협의 가능합니다. ▶상품별 교섭수수료 기준 -주식 오프라인1. 협의수수료 적용가능 대상① 교섭요청일로부터 최근 3개월 또는 최근 6개월 간의 월평균 주식 약정 10억원 이상② 교섭요청일 현재 예탁자산 3천만원 이상2. 협의가능 수수료율 범위 : 0.05% ~ 0.5% 자산요건(현재 기준) 약정요건(3개월 or 6개월 월평균) 협의 수수료율 3천만원 이상~5천만원 미만 - 0.35% 이상 5천만원 이상~7천만원 미만 - 0.25% 이상 7천만원 이상~1억원 미만 - 0.15% 이상 1억원 이상~15억원 미만 10억원 이상~ 0.1% 이상 15억원 이상~50억원 미만 100억원 이상~ 0.095% 이상 50억원 이상~100억원 미만 200억원 이상~ 0.090% 이상 100억원 이상~150억원 미만 300억원 이상~ 0.085% 이상 150억원 이상~200억원 미만 400억원 이상~ 0.080% 이상 200억원 이상~250억원 미만 500억원 이상~ 0.075% 이상 250억원 이상~300억원 미만 600억원 이상~ 0.070% 이상 300억원 이상~350억원 미만 700억원 이상~ 0.065% 이상 350억원 이상~400억원 미만 800억원 이상~ 0.060% 이상 400억원 이상~450억원 미만 900억원 이상~ 0.055% 이상 450억원 이상~ 1,000억원 이상~ 0.05% 이상 3. 협의수수료 유지기준 : 협의가능 수수료율 범위와 기준 동일 적용 -주식 온라인1. 협의수수료 적용가능 대상① 교섭요청일로부터 최근 3개월 또는 최근 6개월 간의 월평균 주식 약정 20억원 이상② 교섭요청일 현재 예탁자산 3천만원 이상2. 협의가능 수수료율 범위 : 0.008% ~ 0.15% 자산요건(현재 기준) 약정요건(3개월 or 6개월 월평균) 협의 수수료율 3천만원 이상~5천만원 미만 - 0.075% 이상 5천만원 이상~7천만원 미만 - 0.050% 이상 7천만원 이상~1억원 미만 - 0.025% 이상 1억원 이상~15억원 미만 20억원 이상~ 0.015% 이상 15억원 이상~50억원 미만 100억원 이상~ 0.014% 이상 50억원 이상~100억원 미만 200억원 이상~ 0.013% 이상 100억원 이상~150억원 미만 300억원 이상~ 0.012% 이상 150억원 이상~200억원 미만 400억원 이상~ 0.011% 이상 200억원 이상~250억원 미만 500억원 이상~ 0.010% 이상 250억원 이상~300억원 미만 600억원 이상~ 0.009% 이상 300억원 이상~350억원 미만 700억원 이상~ 0.008% 이상 350억원 이상~400억원 미만 800억원 이상~ 0.008% 이상 400억원 이상~450억원 미만 900억원 이상~ 0.008% 이상 450억원 이상~ 1,000억원 이상~ 0.008% 이상 3. 협의수수료 유지기준 : 협의가능 수수료율 범위와 기준 동일 적용-채권1. 협의수수료 적용가능 대상① 소액채권 : 국민주택채권 등의 첨가소화채권② 신종사채 : CB, BW 등의 주식관련채권③ 장내채권2. 협의가능 수수료율 범위 : 정상수수료 50% 인하까지① 소액채권 : 정상수수료 0.6%의 50% 인하인 0.3%② 신종사채 : 정상수수료 0.3%의 50% 인하인 0.15%③ 장내채권 : 정상수수료 0.3%의 50% 인하인 0.15%3. 자격유지기준 : 평가일 기준 예탁자산 1억원 이상인 고객 - 선물옵션1.협의수수료 적용가능 대상① 월평균 선물 옵션 수수료 300만원 이상② 교섭요청일 현재 예탁자산 1억원 이상2.선물/옵션 구간별 최저 수수료율 (자산기준 : 요청일 현재) 상품 매체 협의 수수료율 범위 요청일 현재 자산 1억 또는 월평균수수료 3백만원 이상 요청일 현재 자산 3억 또는 월평균수수료 4백만원 이상 요청일 현재 자산 5억 또는 월평균 수수료 5백만원 이상 코스피200선물 미니코스피선물 KRX300선물 오프라인 0.008% 이상 0.003% 이상 0.0012% 이상 온라인 0.002% 이상 0.0015% 이상 0.0008% 이상 코스피200옵션 오프라인 0.3% + 13원 0.15% + 13원 0.06% + 13원 온라인 0.1% + 13원 0.07% + 13원 0.025% + 13원 미니코스피옵션 오프라인 0.3% + 3원 0.15% + 13원 0.06% + 3원 온라인 0.1% + 3원 0.07% + 3원 0.025% + 3원 코스닥150옵션 오프라인 0.3% + 4원 0.15% + 4원 0.06% + 4원 온라인 0.1% + 4원 0.07% + 4원 0.025% + 4원 3.협의수수료 유지 기준 : ①월평균 선물옵션수수료 100만원 이상인 고객 ②평가일 기준 예탁자산 1억원 이상인 고객 -해외주식 On-line1.협의수수료 적용가능 대상①월평균 주식 매매금액 환산기준 3억원 이상인 고객②교섭요청일 현재 예탁 외화자산 원화환산기준 0.5억원 이상인 고객2.최저수수료율 중국 홍콩 홍콩ELW 중국상해A 미국 일본, 베트남, 호주, 싱가폴, 뉴질랜드, 필리핀, 인도네시아, 말레이시아, 영국, 프랑스, 독일, 이탈리아, 핀란드, 스페인, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 네덜란드, 오스트리아, 스위스,벨기에, 캐나다 0.30% 0.20% 0.11% 0.25% 0.15% 일본 0.2%, 베트남 0.35%, 인도네시아 0.35%, 기타국가 없음. 3. 자격유지기준 : 해당 사항 없음 -해외선물 On-line1.협의수수료 적용가능 대상①월평균 50계약 이상2.최저수수료 : HTS $2.5 / 유선 $12(USD상품 기준이며, 타통화는 USD상품에 상응하는 기준으로 적용)단, 유선접수 및 마이크로 상품 거래 수수료는 $1로 교섭대상에서 제외함 월 누적 계약수 USD EUR HKD JPY GBP SGD AUD 50계약이상 ~ 300계약미만 4.5 300계약이상 ~ 700계약미만 4 700계약이상 ~ 1,000계약미만 3.5 1,000계약이상 ~ 5,000계약미만 3 4 30 300 5 7 6 5,000계약이상 2.5 ※USD 이외 기타 통화는 기본 수수료가 낮아 월 누적 계약수 1,000계약 이상부터 적용달러결제 품목 중 Nikkei 225 $, S 등 빅사이즈 인덱스와 농축산물 선물 제외 ▶교섭수수료 적용 방법 및 절차 1.상품별 교섭수수료 적용기준(약정실적, 수탁수수료 또는 예탁자산 규모)을 만족하는 고객은 당사 거래지점을 방문하여, 가능 협의 수수료율 범위에서 수수료 신청 2.지점은 본사 주관부서 (영업추진부)와의 협의를 통해, 해당 고객의 구체적인 요청 사유와 자격 유지기준을 별도로 명기하여 지점장 전결 (기준 미달일 경우, 영업본부장 합의 필요) 로 교섭 수수료 적용 요청 3.교섭수수료 적용 후 6개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기 단위 (6월말, 12월말)로 자격 유지기준에 의거하여 수수료율 적정성을 점검하며, 기준에 미달하는 경우 재협의를 통해 교섭수수료 지속 적용여부 결정 ※주식, 선물옵션 이외의 상품도 당사에서 정한 일정기준을 충족 하는 매매를 하시는 고객님은 수수료 협의 가능하오니, 자세한 사항은 거래지점으로 문의하시기 바랍니다. ▶예탁금 이용료의 지급 이용료 지급 기준 (2016년 3월 2일 (수)부터 적용) 계정과목 지급대상계좌 3개월 예탁금 평잔 이용료율 비고 위탁자예수금저축자예수금선물/옵션예수금KRX금 상품 예수금 위탁자계좌증권저축계좌선물/옵션계좌KRX금 상품계좌 50만원 이상 0.50% 정기지급수시지급 50만원 미만 0.30% 대주매각대금 위탁자계좌 0.5% 매월 첫 영업일또는 중도상환일 외화예수금 위탁자계좌 0% - -고객예탁금 이용료 금액은 3개월 평잔기준입니다. -예탁금 이용료 지급대상 제외 금액 : 선물옵션 위탁증거금 중 현금예탁필요액, 미수유가확보금, 신용거래보증금현금, 담보부족보충현금, 은행제휴계좌 은행예수금 관리 금액, 잡수익처리 예수금, 해외주식/해외선물/해외선물/FX마진 거래를 위한 외화예수금, 퇴직연금계좌 중 확정급여형(DB), 확정기여형(DC)의 예수금 -예탁금 이용료 계산 시 원미만 단수는 절사 -정기지급 기간 : 3개월 고객예수금 평잔 기준으로 매 3개월 단위로 지급(3,6,9,12월)단, 법인의 수익증권 설정 자금에 한하여 예탁금이용료 지급일과 수익증권 설정일 중 택일하여 지급 가능함. -전문투자자 일반투자자 동일금리적용 : 3개월 평잔 0.50% / 50만원 미만 0.30% ▶선물 외화 예탁금 이용료율 안내 구분 예탁금 이용료율 USD EUR SGD YEN 1,000,000 이상 0.10% 0.05% 0.00% 0.00% 500,000 이상 1,000,000 미만 0.10% 0.05% 0.00% 0.00% 10,000 이상 500,000 미만 0.10% 0.05% 0.00% 0.00% 10,000 미만 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% ▶예탁금 이용료 지급방법 -정기지급 정기지급 기간 이용료 지급대상 고객예탁금의 일평균 잔고를 기준으로 매 3개월(3, 6, 9, 12월)마다 지급 지급일 해당월의 첫 휴일 다음 영업일에 지급 (휴일인 경우 순차적으로 익영업일에 지급) 지급방법 지급일 업무개시전에 전산에서 고객예탁금 이용료를 계산하여 제세금을 원천징수한 후 고객계좌에 일괄 지급 처리함 -수시지급고객계좌의 폐쇄시 : 계좌폐쇄일을 기준으로 직전 지급일로부터 계좌폐쇄 전일까지의 예탁금이용료 지급 (2) 취급상품 등 상 품 유 형 특징 및 내용 집합투자증권 MMF - 입출금이 자유로우며, 초단기 투자시에도 시중 실세금리 정도의 수익을 얻을 수 있어 수익성, 환금성이 뛰어난 초단기 상품임 - 단기고수익 금융자산(CP, CD, Call, 통안채 등)에 투자,운용 채권형 - 국공채, 회사채, CD 등 채권 및 유동성자산에 60% 이상 투자하므로 상대적으로 안정적이며, 투자기간 및 투자방법에 따라 다양한 종류의 상품이 있음 (단, 주식투자는 할 수 없음) 혼합형 - 채권투자의 안정성과 주식투자의 수익성을 함께 추구하는 상품 - 주식혼합형 : 주식 편입비율이 최고 50% 이상인 경우 - 채권혼합형 : 주식 편입비율이 최고 50% 미만인 경우 주식형 - 주식에 60%이상 투자하는 상품으로 주식의 배당수익 및 자본수익을 추구하는 상품 뮤추얼펀드 국내 - 유가증권 등에 투자를 목적으로 설립된 회사형 투자신탁- 투자자로부터 자금을 모집한 후 그 자금으로 유가증권에 투자운용하고 그 운용수익을 주주에게 이익배당 형태로 분배하는 간접투자상품 해외 - 국내주식이나 채권에 투자하는 것이 아니라 해외주식 또는 채권에 투자하는 상품으로, 국내 자본시장법이 아닌 외국법률에 의해 해외에서 설정되어 운용하는 상품을 국내에 등록하여 판매되는 상품 생계형 비과세 저축 비과세 - 가입자격 : 거주자 60세 이상 노인, 장애인, 상이자, 생활보호대상자, 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18 민주부상자 - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 상품종류 : MMF, 수익증권, 채권, RP, 신탁 등 ※ 2015.1월부터 가입 종료, 비과세종합저축으로 전환 비과세 종합저축 비과세 - 가입자격 : 국내 거주자로 노인(만64세이상), 장애인, 국가유공자 중 상이자, 고엽제휴유의중환자, 생활보호 대상자(기초생활수급자 가능), 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18 민주부상자 ※ 특례: '18년 만64세 이상, '19년 만65세 이상 가능 - 가입기간 : 2019년12월31일 까지 - 가입한도 : 5천만원(전금융기관 합산, 기존 세금우대한도와 합산 관리) - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 상품종류 : 주식, 채권, E/DLS, 수익증권, RP ELS (Equity-Linked Securities) 장외 파생상품 - 만기시 주가수준에 따라 편입된 Warrant(Option)의 조건에 연동하여 미리 정해진 투자수익을 지급하는 신종증권 - 원금보장수준을 자유로이 정할 수 있으며, 원금보장 수준에 따라 Leverage 효과가 달라짐- 시장상황과 고객의 투자성향에 맞춰 다양한 구조로 발행 가능 ELB (Equity-Linked Bond) 장외 파생상품 - 법 개정에 따라 기존 원금보장형 주가연계증권(ELS: equity-linked securities)가 주가연계파생결합사채(ELB)로 재분류 - 원금보장형이기 때문에 주가연계증권보다는 위험이 적고, 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있음 - ELS에 비해 고수익 구간이 제한적이어서 수익은 낮은 편 DLS (Derivatives Linked Securities) 장외 파생상품 - 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유등), 신용(부도위험, 파산), ETF등 다양한 기초자산과 연계되어 이익이 결정되는 신종증권- 시장상황과 고객의 투자성향에 맞춰 다양한 구조로 발행 가능 DLB (Derivatives Linked Bond) 장외 파생상품 - 법 개정에 따라 기존 원금보장형 주가연계증권(DLS: Derivatives Linked Securities)가 파생결합사채(DLB)로 재분류 - 원금보장형이기 때문에 위험이 적고, 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있음 - DLS에 비해 고수익 구간이 제한적이어서 수익은 낮은 편 ELW (Equity-Linked Warrant) 주식 워런트 증권 - 만기시점에 미리 정해진 행사가격으로 주가지수, Basket, 개별 주식 등의 기초자산을 사거나 팔 수 있는 권리가 부여된 신종 유가증권 - 투자 원금 보장은 안되며, 레버리지 효과를 기대할 수 있음- 주로 만기시에만 행사되는 European Style의 옵션임 ETN (Exchange Traded Note) 파생 결합증권 - 기초지수 변동과 수익이 연동되도록 발행하는 파생결합증권- 만기시에 투자기간 동안의 기초지수 수익률에서 제비용(보수 등)을 빼고 투자자에게 지급함- 상품에 따라 레버리지 효과를 기대할 수 있음- 만기 이전에도 중도환매 또는 거래소 시장에서 매매가 가능하며 ETN의 가치는 기초지수 수익에 연동함 ARS (Absolute Return Swap) 파생상품 - 시장 중립형 주식 롱숏전략을 통해 시장 방향과 무관한 안정적 수익 창출- 투자원금을 안정자산에 투자하여 안정적 이자수익 확보- 신한금융투자 고유자금으로 주식 롱숏포트폴리오 구성 - 이자 수익 범위를 손실 한도로 하여 수익이 누적됨에 따라 단계적 편입비 확대 채권 국공채 - 공적인 기관이나 정부가 발행한 채권으로 상대적으로 안정성과 유동성이 높음 회사채 - 상법상 주식회사가 발행한 채권으로 3개월마다 이자를 받고 원금은 만기에 상환되는 상품 해외채권 - 외국에서 유통되거나 외화로 표시된 채권으로 환율변동에 따라 수익률이 변동됨 신탁 신탁상품 - 신탁계약에 의해 위탁된 신탁자금을 고객의 지시에 따라 단독 운용하여 그에 따른 수익을 배당- 고객이 원할 경우 수익권을 제 3자로 지정하거나 중도해지 가능하며 고객 니즈에 따른 맞춤형 운용 가능 퇴직연금 연금상품 - 근로자 퇴직금 재원을 사외의 퇴직연금사업자에 적립, 운용한후 근로자가 퇴직시 급여를 지급하는 제도- 확정기여형 및 IRP의 경우 근로자 추가 납부 시 세액공제 가능 - 퇴직금을 세전으로 IRP에 입금하고 연금 수령 가능 (연금 수령시 세제 혜택 있음)- 사외적립시 100%손비인정(법인세 절감효과) (단, 확정급여형의 경우 일정 한도 이내에서 손비 인정) 방카슈랑스 보험상품 - 생명보험은 연금보험, 저축성보험 위주로 판매 - 고객 자산 포트폴리오 구성 금융자산으로 활용 소득공제 장기펀드 소득공제 상품 - 서민과 젊은 세대의 목돈 마련 및 자본시장 수요기반 강화를 위한 상품으로 펀드 자산총액의 40%이상을 국내 주식에 투자한 세제혜택 상품 - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 납입한 금액(연 600만원 한도)의 40%를 소득공제(연 240만원 한도) ※2016.1월까지(가입 종료) 연금저축펀드 연금상품 - 투자성과에 따른 실적배당(자유 적립식) ※ 투자성과에 따라 변동성은 크지만 높은 추가 수익률 기대 가능- 만 18세 이상, 10년 이상 가입, 만 55세 이후 5년 이상 연금으로 수령 (조특법 → 소득세법, 2013년 부터 신규가입 불가) - 연 1,800만원 범위 내 적립 가능 - 매년 납입한 금액의(연400만원 한도, 퇴직연금에 가입한 근로자가 추가 납입이 있는 경우 합산, 연금저축계좌 합산) 범위 내에서 세액공제 혜택 16.5%(지방소득세 포함, 종합소득금액 4,000만원(총급여 5,500만원) 초과자의 경우 13.2%) 연금저축계좌 서비스 - 소득세법에 정한 연금수령요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로 연간 최대 400만원 한도 내에서 납입액의 16.5%까지(지방소득세 포함, 종합소득금액 4,000만원(총급여 5,500만원) 초과자의 경우 13.2%)하여 세액공제. 단, 종합소득금액 1억원(총급여 1.2억원) 초과자의 경우 연간 최대 300만원 한도 내에서 연간 납입액의 16.5%까지(지방소득세 포함, 종합소득금액 4,000만원(총급여 5,500만원) 초과자의 경우 13.2%) 세액공제 - 5년이상 가입, 만 55세 이후 10년이상 연금으로 수령 - 연금계좌내에서 연금저축펀드를 자유로이 매수/환매 가능 - 연 1,800만원 범위 내 적립 가능하며, 세액공제금액 초과납입분에 대해 자유롭게 출금 가능 재형저축펀드 비과세 - 서민중산층의 재산형성 지원 및 장기투자 지원을 돕기 위해 비과세혜택을 부여하는 장기금융상품 - 가입자격 : (일반형) 가입당시 전년도 총급여액이 5천만원 이하 또는 종합소득금액이 3천5백만원 이하인 거주자 (서민형) 가입당시 전년도 총급여액이 2천5백만원 이하 또는 종합소득금액이 1천6백만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 가입한도 : 분기당 300만원 한도(전금융기관 합산) ※2016.1월까지(가입 종료) 해외주식투자전용펀드 비과세 (매매평가익) - 가입자격 : 국내 거주 개인 - 가입기간 : 2017.12.31 까지(가입종료) - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 세제혜택 : 해외상장주식 매매/평가차익/환차익 비과세 (가입일로부터 10년간 세제혜택기간 부여) - 상품종류: 해외상장주식에 직/간접으로60%이상 투자하는 펀드(ETF 포함) CMA - CMA-RP형/MMF형 : 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP 또는 MMF에 투자하여 매일 시장 금리대비 일정 수익을 제공하는 계좌 서비스 * CMA-RP형 ① 가입대상 : 개인, 단체, 법인(비거주외국인, 외국법인, 기관간RP 대상법인 제외) ② 가입한도 : 개인(없음), 법인(1일5억, 총한도30억) 주말, 공휴일은 개인, 법인1일3억원 한도 - CMA MMW : 예치된 자금을 투자일임방식으로 증권금융예수금에 투자하는 계좌 서비스 - 급여이체, 자동납부(신용카드대금, 통신요금, 공과금 등), 지로납부, 인터넷 구매 등 각종 결제 서비스를 편리하게 이용할 수 있고 체크카드 또는 신용카드와 연계해서 1장의 카드로 증권 거래, 입출금, 결제를 할 수 있음 WRAP ACCOUNT - 투자자와의 투자일임계약을 통해 고객에게 다양한 자산관리 서비스를 제공하는 계좌 서비스 플랜yes펀드 서비스 - 매월 펀드에 고객이 정한 방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 지정한 목표에 도달하면 자동 매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF/ETN 서비스 - 매월 ETF/ETN 종목에 지정한 적립방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 서비스 기간 중 목표에 도달하면 자동매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF 자동매매 서비스 - 투자자가 사전에 정한 지수 도달 시 자동으로 ETF 매수/매도 주문을 실행하고 ETF의 가격이 아닌 지수로 매도/매수 시점을 판단하는 새로운 개념의 투자서비스 플랜yes 해외주식서비스 - 투자자가 4가지 항목(종목, 적립금액, 적립일, 목표수익률)을 지정 한 후, 목표 달성 시 환매해 주는 목표 전환 해외주식 적립식 서비스 ISA - 가입자격 : 국내 거주 개인으로 가입당시 직전 3개 과세 기간 중 근로/사업소득이 있는자 및 농어민, 신규취업자 등은 당해 연도 소득이 있는 경우 가입가능(직전년도 금융소득종합과제 대상자는 제외) - 가입기간 : 2021.12.31 까지 - 가입한도 : 연 2천만원(전금융기관 1인 1계좌) - 세제혜택 : 만기시 계좌에서 발생한 이익과 손실을 통산하여 순소득중 200만원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 분리과세(지방소득세 포함) (※서민형인 경우 400만원까지 비과세) - 상품종류 : [신탁형] 투자자가 직접 원하는 금융상품을 편입 및 리밸런싱하여 운용(운용주체: 투자자) [일임형] 다양한 금융상품에 분산투자하여 운용(운용주체 : 신한금융투자) - ISA(신탁형) : 투자자가 직접 원하는 금융상품(ISA예금, 펀드, ELS/DLS, ETF/ETN등)을 편입 및 리밸런싱하고, 만기시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌(운용지시: 투자자) ETF, ETN 및 일부 상장펀드는 홈페이지 및 모바일기기를 활용한 실시간 매매가능 - ISA(일임형) : 다양한 금융상품(수익증권, ETF, 파생결합증권(ELS/DLS/ELB/DLB), 유동성 등)에 분산투자하여 운용하고(모델포트폴리오 구성), 만기 시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌(운용주체: 신한금융투자) 다. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 - 당사는 회사의 상품자산 운용을 비롯한 모든 영업행위 과정에서 발생할수 있는 각종 위험을 과학적이고 체계적인 기법으로 인식/측정/분석/통제/감독/보고 함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고하고, 궁극적으로 '회사 수익의 최적화’와 '주주 이익의 극대화’를 도모하고 있습니다. 이를 위하여 위험관리위원회가 승인 의결한 리스크관리규정(사규)에 의거, 이사회/위험관리위원회, 리스크관리실무위원회, 투자심사위원회(산하 투자심사소위원회 설치/운영), 리스크관리 실무조직(리스크관리부, 리스크공학 부, 심 사 부 , 감리부)으로 구성된 리스크관리조직을 설치 운영하고 있습니다. - 이사회는 리스크관리조직의 최상위기구로서, 이사회 규정 제8조에 의거, 위험관리위원회를 설치, 운영함으로써 이사회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 위험관리위원회의 주요업무는 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 회사가 부담가능한 위험수준의 결정, 회사의 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인, 리스크관리규정의 제개정 및 관리감독, 리스크관리조직의 구조 및 업무분장에 관한 사항, 리스크관리정보시스템의 운영에 관한 사항, 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 등이 포함됩니다. 위원회의 원활한 역할 수행을 위해 하부 실무 협의체인 리스크관리실무위원회, 투자심사위원회, 투자심사소위원회를 설치 운영하고 있습니다. - 리스크관리실무위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 위험관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도와 손실한도의 설정, 위원회에서 정한 리스크관리시스템 운영사항 등 시스템 재구축/개선 등 세부 운영방안 심의, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 위기상황단계 결의 등의 중요업무를 수행합니다. - 투자심사위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주간사계약 체결승인, 자기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행합니다. 투자심사소위원회는 주요 부서장들로 구성되어 있으며, 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국 금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행합니다. - 리스크관리부는 상품자산 포트폴리오 위험수익구조의 최적화를 통해 상품자산 운용의 안정성을 제고시키고, 위험량을 감안한 성과측정을 통해 회사의 위험자산이 적정하게 배분, 활용될 수 있도록 노력하고 있습니다. 시장/신용/운영/금리/유동성 유형별 리스크의 통합적 관리를 위해 2009년 1월 통합리스크관리시스템(Advanced Risk Management System, 이하 "ARMS")를 구축하고, 2013~14년 신용/금리/유동성 리스크관리시스템을 재구축 및 정비하였습니다. 2015~16년에는 시장 리스크관리시스템을 재구축하였습니다. 이에 ARMS는 다양한 시나리오를 통한 스트레스 상황 대응, 리스크 감안 성과평가, 사전 적시 모니터링을 통한 선제적 리스크관리가 가능하고, 고객행동모형 및 내부모형 등을 도입하여 ALM 체계를 정립하는 등 업계 선도적인 시스템을 운영하고 있습니다. 리스크공학부는 2016년초에 신설되어 파 생 상품 영업행위 과정에서 발생할 수 있는 각종 위험에 대한 평가를 과학적이고 체계적인 기법으로 산출/평가/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고함을 주업무로 합니다. - 리스크관리업무 처리절차 : 리스크의 인식 (시장리스크/신용리스크/유동성리스크/운영리스크/결제리스크/법적리스크/컴플라이언스리스크/평판리스크 등. 해당 부서 및 리스크관리부/컴플라이언스부/법무실) → 리스크의 측정 및 계량화 (리스크관리부) → 리스크의 분석 및 체계적 관리방안 수립 (리스크관리부, 리스크관리실무위원회(투자심사소위원회 포함), 위험관리위원회 및 이사회) → 리스크의 체계적 감시 및 통제 (리스크관리부) → 리스크관리업무 보고 (리스크관리부) → 리스크조정후 성과의 평가 (리스크관리부, 전략기획부) → 회사상품자산의 최적배분/운용 도모 (리스크관리부, 전략기획부) - 심사부는 PF, PI, M, IPO, 회사채심사, 거래상대방심사및관리, IB투자자산관리 등 투자및신용거래 승인업무를 담당합니다. 2016년 신설된 감리부는 투자 거래처에 대한 채무상환능력과 딜 승인절차 및 취급 후 사후관리의 적정성 등을 점검함으로써, 회사의 투자자산 건전성 유지에 기여함을 주업무로 수행합니다. - 감리부는 투자 거래처에 대한 채무상환능력과 딜 승인절차 및 취급 후 사후관리의 적정성 등을 점검함으로써, 회사의 투자자산 건전성 유지에 기여함을 주업무로 수행합니다. (2) 신용위험관리 1) 개 념 - 거래상대방 (투자대상업체)의 채무불이행, 혹은 신용등급 하락으로 인해 손실을 입게 될 위험 또는 기대이익을 상실할 위험입니다. 2) 관리방법 - 신용리스크관리는 자금거래, 유가증권거래, 인수거래, 장외파생상품거래, 고객위탁거래, 리테일 신용공여거래, 출자 및 투자 거래, 대출채권 인수거래 등 신용리스크를 수반하는 제반거래의 거래상대방 및 거래대상상품을 대상으로 합니다. - 적절한 포트폴리오 분산을 통하여 편중된 익스포져로 인한 특정부문에의 리스크집중을 방지하고 신용익스포져, 신용위험측정(VaR), 한도소진현황 등 회사의 신용리스크 제반사항을 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 매일 모니터링하여 경영진에게 보고하여 선제적인 조치가 가능하도록 노력하고 있습니다. - 신용리스크관리시스템은 2013년 재구축하여 신BIS기준의 고급내부등급법(AIRS)를 도입하여 그룹 내부의 부도율(PD)와 손실률(LGD)을 활용하여 산출하고 있습니다. - 최적 포트폴리오를 유지하도록 거래상대방별, 신용등급별, 국가별, 거래유형별, 부서별 등으로 신용노출금액의 설정기준을 정하고, 위험관리위원회가 승인한 회사 총 위험한도 내에서 상품운용 및 투자거래가 되도록 관리하고 있습니다. (3) 시장위험관리 1) 개 념 - 회사 보유 금융/상품자산 포지션의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 변화함에 따라 포트폴리오의 자산가치가 하락하는 위험입니다. 2) 관리방법 - 과학적인 시장리스크 관리업무를 위하여 당사는 VaR(Value at Risk, @ 99.9% 신뢰수준/10일 )체계를 위험관리업무 의사결정과정에 반영해 오고 있습니다. (각 상품자산 종류별 시장가격의 과거 데이터를 이용하여 최대손실금액을 계산하여 산출하는 상품별 VaR를 각 부서별/상품별 거래한도 및 Stop-Loss 설정 등의 중요 자료로 이용함으로써, 회사 위험자산의 최적화된 배분을 도모) - 2016년 기존 시장리스크관리 전산시스템의 재구축을 통해 장외파생상품 위험관리의 정교화, 위험량 변동 분석기능 강화, 다양한 시뮬레이션 기능 추가 등이 업그레이드 되었습니다. - VaR에 대한 사후검정 (Back-Test) 작업을 통해 VaR의 적정성을 주기적으로 점검하고 있으며 시나리오 분석 등을 이용, VaR 개념에 근거한 리스크관리의 단점을 보완하고 있습니다. 시장리스크에 노출된 자산포지션은 최소 일단위의 면밀한 점검과 명목한도, 민감도한도 등을 통하여 시장리스크의 과도한 노출을 통제하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 1) 개 념 - 회사의 유동성 자산과 부채 만기불일치 및 예상치 못한 자금흐름에서 발생할 수 있는 현금부족위험의 정도를 인식하는 조달유동성리스크(funding liquidity risk)와 자산유동화 과정에서 시장 거래량 부족 등의 원인으로 과도한 가치하락의 정도를 인식하는 시장유동성리스크(market liquidity risk)로 나누어 정의합니다. 2) 관리방법 - 아래의 지표를 정기적으로 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 산출하고 있으며, 이를 통화별(외화/원화), 조직별(국내/해외)로 관리합니다. 동 지표는 감독기관의 최소규제수준을 충족하기 위해 규제수준대비 일정수준 버퍼를 두어 관리하고 있습니다. - 감독규제 기준과 함께 고객행동모형을 반영한 자산과 부채의 미래현금흐름과 난외잠재유출 항목까지 고려한 실질유동성리스크 관리를 위한 시스템을 구축하였으며, 위기상황시나리오별 자금과부족 예상금액을 산출하는 위기상황분석(stress testing)을 수행하고 있습니다. 최악의 시나리오하의 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 유동성 비율(GAP) : 금융투자업규정시행세칙에서 정한 산정기준 뿐만 아니라 고객행동모형을 반영한 현금흐름과 난외잠재유출 항목을 포함한 실질 유동성 비율(GAP)을 관리하고 있습니다. - 유동성VaR : (대고객RP Exposure) × (99.9% 신뢰수준 변동분) × (99.9%신뢰수준 손실률)을 통해 산출된 대고객RP 매각 금액에 대한 VaR를 Daily로 관리합니다. - 위기상황분석 : 자체위기, 시장위기, 총체적 위기의 시나리오를 적용하여 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (5) 금리위험관리(비트레이딩) 1) 개 념 - 회사가 보유한 금리 민감 자산 및 부채가 금리 변동으로 인해 가치 또는 이익의 측면에서 발생할 수 있는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 - 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 내부모형으로 금리위험을 관리하고 있으며, 금리위험 지표로는 금리갭, 금리갭 비율, 금리VaR(표준모형/내부모형),금리EaR(표준모형), NII 등이 있습니다. - 금리갭 : 구간별 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출합니다. - 금리갭 비율 : 특정구간 안에서 금리갭을 총 금리성 자산으로 나눈 비율을 관리합니다. - 금리VaR(표준모형) : 구간별로 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리VaR를 관리합니다. - 금리VaR(내부모형) : 500개의 역사적 시나리오를 사용하여 99.9%의 불리한 금리상황에서 회사의 순자산가치의 손실예상액을 관리합니다. - 금리EaR(표준모형) : 구간별 만기 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리 EaR을 관리합니다. - NII : 기준대비 UP 등의 금리 시나리오에 의한 변동에 의해 금리부 자산/부채의 수익 및 비용을 통계기간(주로 1년)별 이자이익에 중점을 두어 관리합니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (6) 심사업무 1) 개 념- 거래상대방 신용위험 관리 및 통제를 위한 신용도 평가/모니터링 및 자기자본의효율적 투자 및 운용을 위한 건별로 투자적정성을 평가합니다. 2) 관리방법- 거래상대방 심사: 거래상대방관리 담당 심사역의 사업 및 재무안정성에 대한 심사 후 외부신용등급을 감안하여 최종 적격 거래상대방 여부 및 내부신용등급을결정합니다.- 자기자본투자 심사: 투자건에 대한 거래상대방 신용도, 사업성, 채권보전 등에 대한 총괄적 점검 및 평가를 통해 투자적정성 평가합니다.- 또한, 기투자된 건에 대해서도 '투자및신용거래심사지침'상 사후관리 기준 및 업무 프로세스를 명문화하여 보다 체계적인 투자건 관리를 위해 노력하고 있습니다. (7) 운영위험관리 1) 개 념- 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로부터 초래될수 있는 손실 위험입니다.2) 관리방법- 운영리스크관리는 리스크관리규정 및 운영리스크관리지침에 의거하여 예기치 않은 상황발생으로 인한 손실을 예방하고 이를 일정수준 이하로 관리하는 것을 목적으로 하며, 전사 운영리스크 관리체계를 통해 사무처리의 원활화를 위한 시스템 및 처리절차 개선, 업무절차의 즉시성 보장, 시스템장애를 대비한 비상대책 수립 및 위기관리능력 배양, 내부직원에 대한 지속적인 교육 및 훈련, 내부통제제도 확립 등을 통해 운영위험관리의 적정성을 수립하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.- 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 리스크 인식 및 평가, 측정, 모니터링/보고, 통제/경감 단계를 통해 정성·정량적 기법을 통합하여 관리합니다. ① 회사내 모든 부서는 영업활동 운영과정에서 발생하는 제반 리스크와 영업활동 결과로 발생하는 손실사건을 인식하고 관련 리스크와 통제활동을 빈도/영향의 척도로써 자율적으로 정량적 평가를 수행합니다. ② 리스크관리부는 각 부서에서 수행한 자가진단을 위험별/통제별로 분석하고, 회사 전체의 운영리스크 위험액을 계량적으로 측정합니다. ③ 큰 손실이 잠재되어 있는 업무과정에서 핵심리스크지표를 설정하여 한도를 부여 하고 주기적으로 한도 초과여부를 모니터링하며, 운영위험 관련부서를 대상으로 주문실수나 전산장애로 인한 손실규모를 파악/분석하고, 리스크 측정 분석결과와 리스크경감전략 등을 보고합니다. ④ 리스크 경감을 위한 부서별 활동계획과 내부통제규정을 점검하여 전사적인 리스크관리 체계를 구축하기 위해 컴플라이언스부 및 감사부와 공조를 하고 있습니다. (8) 법률위험 관리 1) 개 념 - 회사의 업무를 수행함에 있어 관련법규를 위반하거나 법률관계를 명확하게 규정하지 않아 발생할 수 있는 위험입니다. 2) 관리방법 - 준법감시본부 내 법무담당부서에서는 회사와 임직원을 법률적 위험으로부터 보호하고, 법규준수문화 조성에 힘쓰고 있습니다. - 법무담당부서에서는 다음의 업무를 수행합니다. ① 법률지원체계 구축(법률지원제도의 구축 및 운영, 임직원 법규해설 교육 등) ② 법률자문(회사의 업무수행과 관련한 법률검토 및 자문, 계약서와 약관에 대한 검토, 사규 검토 등) ③ 소송(소송 수행 및 관리, 분쟁해결 지원 등) ④ 기타 회사의 권리 의무에 법적으로 영향을 미치는 제반 행위에 대한 검토 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제21기 반기 제20기 제19기 자산 I. 현금및예치금 - - 2,294,983 II . 현금및상각후원가측정예치금 2,892,301 2,561,029 - III. 당기 손익인식금융자산 - - 18,038,162 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 19,889,711 18,735,324 - V . 매도가능금융자산 - - 1,768,331 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,469,159 1,215,754 - VII. 관계기업에대한투자자산 270,068 236,858 366,214 VIII. 대출채권 - - 3,701,889 IX. 상각후원가측정대출채권 4,505,151 4,186,572 - X. 유형자산 138,394 122,860 121,904 XI. 무형자산 55,989 55,671 55,793 XII. 투자부동산 291,633 296,885 193,756 XIII. 이연법인세자산 225 232 166 X IV . 당기법인세자산 - - 16,577 X V . 기 타자산 4,673,859 1,729,242 2,086,513 자산총계 34,186,490 29,140,427 28,644,288 부채 I. 예수부채 2,000,961 1,722,895 1,742,855 II. 당기손익인식금융부채 - - 10,129,444 II I . 당기손익-공정가치측정금융부채 10,699,373 10,017,053 - IV.차입부채 12,538,624 11,484,675 10,656,341 V. 충당부채 30,647 30,777 21,560 VI. 이연법인세부채 36,705 24,236 32,161 VII. 당기법인세부채 13,169 12,179 29 VIII. 기타부채 5,356,577 2,476,043 2,809,209 부채총계 30,676,056 25,767,858 25,391,599 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 248,806 Ⅲ.자본조정 285 1,230 167 Ⅳ.기타포괄손익누계액 110,302 94,234 88,264 Ⅴ.이익잉여금 1,603,088 1,480,308 1,368,252 Ⅵ. 비지배지분 955 993 202 자본총계 3,510,434 3,372,569 3,252,689 부채와 자본총계 34,186,490 29,140,427 28,644,288 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제21기 반기 제20기 반기 제20기 제19기 Ⅰ.영업수익 3,510,065 3,534,626 5,553,118 5,558,862 Ⅱ.영업비용 3,344,208 3,296,160 5,218,275 5,306,064 Ⅲ.영업이익 165,857 238,466 334,843 252,798 Ⅳ.영업외수익 36,452 27,076 45,558 34,083 Ⅴ.영업외비용 19,542 18,994 33,695 11,490 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 182,767 246,548 346,706 275,391 Ⅶ.법인세비용 40,024 63,799 95,438 63,472 Ⅷ.연결당기(반기)순이익 142,743 182,749 251,268 211,919 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 16,067 9,694 17,790 (16,009) X.총포괄이익 158,810 192,443 269,058 195,910 XI.당기순이익의 귀속 142,743 182,749 251,268 211,919 (1) 지배회사지분 142,780 182,747 251,265 211,907 (2) 비지배지분 (37) 2 3 12 XII.총포괄이익의 귀속 158,810 192,443 269,058 195,910 (1) 지배회사지분 158,847 192,441 269,055 195,898 (2) 비지배 지분 (37) 2 3 12 주당순이익(원) 461 591 812 685 연결에 포함된 회사수 105 60 85 49 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 다. 연결대상 종속회사의 개요 및 연결 범위 - 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 1) 종속회사 투자회사 피투자회사 소재지 업종 결산월 투자주식수(주) 지분율 신한금융투자 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 25,000 100% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 242,000,000 100% SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 베트남 금융투자업 12월 81,260,000 100% PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 494,180,000 99% PT Shinhan Sekuritas Indonesia PT Shinhan Asset Management Indonesia 인도네시아 자산운용업 12월 30,000 75% 2) 특수목적기업 (SPE : Special Purpose Entities) 특수목적기업명 소재지 비고 글로벌솔루션제구차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌솔루션제팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에디션제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제삼차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 다산포디움제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 디엠씨제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 디엠씨제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 랜드로드제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 랜드마크수내 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제구차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제사차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제십일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제십차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제칠차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스디에스에어 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스로지스제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스마인 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스비나제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스스완 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스엘아이 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십오차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스케미 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스트리니티 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 비엘에너지제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 스마트파이낸싱제오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 스마트파이낸싱제육차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 신한삼송제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 신한파피루스 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 어스에스앤제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 어스에스앤제일차 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제삼차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제육차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제칠차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스피테크노 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에이알시그니쳐제이차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십구차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십사차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십삼차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십오차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십육차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십이차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십칠차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십팔차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제이십이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제이십일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 이알에스제이차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 제이티씨제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 찬스브레인제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파라다이스영종제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제구차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십이차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제육차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 피에이투홀딩스 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제육차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제일차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제칠차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 애플벨리 유한회사 대한민국 구조화 SPC 에스아이쎄레스 유한회사 대한민국 기타금융업 엠스트림피에프브이 주식회사 대한민국 기타금융업 이리스나인 유한회사 대한민국 기타금융업 신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 반도체 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 아이씨티 투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 컨슈머 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한-코그니티브청년창업투자조합 대한민국 사모투자조합 신한헬스케어신기술투자조합제4호 대한민국 사모투자조합 JB상암사모부동산투자신탁1호 대한민국 부동산투자신탁 노무라이화사모부동산투자신탁4호 대한민국 부동산투자신탁 KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스) 대한민국 신탁 KTB항공기전문투자형사모투자신탁21-4 대한민국 신탁 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-3호 대한민국 신탁 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-4호 대한민국 신탁 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 2호 대한민국 신탁 글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 신탁 라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호 대한민국 신탁 멀티에셋 해외부동산 전문투자형사모투자신탁제5-1호 대한민국 신탁 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 대한민국 신탁 브레인전문투자형사모투자신탁9호 대한민국 신탁 비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 특정금전신탁 대한민국 신탁 헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 1) 종속회사 투자회사 피투자회사 소재지 업종 결산월 투자주식수(주) 지분율 신한금융투자 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 25,000 100% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 242,000,000 100% SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 베트남 금융투자업 12월 81,260,000 100% PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 494,180,000 99% PT Shinhan Sekuritas Indonesia PT Shinhan Asset Management Indonesia 인도네시아 자산운용업 12월 30,000 75% 2) 특수목적기업 (SPE : Special Purpose Entities) 특수목적기업명 소재지 비고 글로벌솔루션제팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에디션제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 디엠씨제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 랜드마크수내 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제구차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제사차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제칠차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스로지스제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스비나제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스에이치엠 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스엘아이 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십오차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제오십사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제오십삼차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스트리니티 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 비엘에너지제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 신한미드스트림제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제삼차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십구차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십사차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십삼차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십오차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십육차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십이차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십칠차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십팔차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 이알에스제이차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 제이티씨제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 찬스고평제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 찬스브레인제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 타이거드래곤제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파라다이스영종제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제구차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십이차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제육차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제삼차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제육차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제일차유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제칠차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 애플벨리 유한회사 대한민국 구조화 SPC JB상암사모부동산투자신탁1호 대한민국 부동산투자신탁 노무라이화사모부동산투자신탁4호 대한민국 부동산투자신탁 신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 반도체 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 아이씨티 투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 컨슈머 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한-코그니티브청년창업투자조합 대한민국 사모투자조합 에스아이쎄레스 유한회사 대한민국 기타금융업 엠스트림피에프브이 주식회사 대한민국 기타금융업 이리스나인 유한회사 대한민국 기타금융업 특정금전신탁 대한민국 신탁 JB미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 대한민국 신탁 KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스) 대한민국 신탁 KTB글로벌크레딧전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 KTB항공기전문투자형사모투자신탁21-4 대한민국 신탁 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 1호 대한민국 신탁 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 2호 대한민국 신탁 글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 신탁 라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호 대한민국 신탁 라임글로벌Equity전문투자형사모투자신탁1호(C-s) 대한민국 신탁 라임넵튠L메자닌전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 신탁 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 대한민국 신탁 밸류시스템 THE MODERN VIM 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 신탁 브레인전문투자형사모투자신탁9호 대한민국 신탁 비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 삼천리미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-4호 대한민국 신탁 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 엑스포넨셜 SQUARE 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 라. 요약재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제21기 반기 제20기 제19기 자산 I. 현금및예치금 - - 2,173,269 II . 현금및상각후원가측정예치금 2,786,252 2,435,793 - III. 당기 손익인식금융자산 - - 17,634,458 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 19,093,900 18,015,670 - V . 매도가능금융자산 - - 1,689,741 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,447,550 1,215,754 - VII. 관계기업등에대한투자자산 500,791 548,749 738,368 VIII. 대출채권 - - 3,352,901 IX. 상각후원가측정대출채권 3,300,857 3,033,372 - X. 유형자산 137,275 121,699 120,527 XI. 무형자산 47,829 47,439 49,643 XII. 투자부동산 109,376 112,898 121,136 XIII. 당기법인세자산 - - 16,577 X IV . 기타자산 4,701,828 1,720,265 2,079,739 자산총계 32,125,658 27,251,639 27,976,359 부채 I. 예수부채 2,000,899 1,722,874 1,742,830 II . 당기손익인식금융부채 - - 10,132,586 III. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,693,063 10,004,828 - IV. 차 입부채 10,489,273 9,591,967 9,979,255 V . 충당부채 138,972 100,379 24,863 VI. 이연 법인세부채 24,311 20,347 30,591 VII. 당기법인세부채 13,129 12,144 - VIII. 기타부채 5,293,923 2,435,002 2,806,734 부채총계 28,653,570 23,887,541 24,716,859 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 248,806 Ⅲ.자본조정 285 1,230 167 Ⅳ.기타포괄손익누계액 108,757 98,382 99,570 Ⅴ.이익잉여금 1,567,242 1,468,682 1,363,959 자본총계 3,472,088 3,364,098 3,259,500 부채와 자본총계 32,125,658 27,251,639 27,976,359 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 마. 요약포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제21기 반기 제20기 반기 제20기 제19기 Ⅰ.영업수익 3,461,427 3,473,240 5,467,043 5,521,492 Ⅱ.영업비용 3,311,902 3,268,603 5,145,549 5,266,540 Ⅲ.영업이익 149,525 204,637 321,494 254,952 Ⅳ.영업외수익 8,392 9,234 33,653 14,938 Ⅴ.영업외비용 8,200 5,150 14,157 10,455 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 149,717 208,721 340,990 259,435 Ⅶ.법인세비용 31,157 54,295 95,287 58,926 Ⅷ.당기(반기)순이익 118,560 154,426 245,703 200,509 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 10,375 (971) 7,097 (86) Ⅹ.총포괄이익 128,935 153,455 252,800 200,423 (주) 제19기 (전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표 제21(당)기 반기 2019년 6월 30일 현재 제20(전)기 2018년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 주석 제21(당)기 반기 제20(전)기 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 4,15,16,17 2,892,301 2,561,029 II . 당기손익-공정가치측정금융자산 5,15,16,17 19,889,711 18,735,324 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,15,16,17 1,469,159 1,215,754 IV. 관계기업에대한투자자산 7,17 270,068 236,858 V . 상각후원가측정대출채권 8,15,16,17 4,505,151 4,186,572 VI. 유형자산 138,394 122,860 VII. 무형자산 55,989 55,671 VIII. 투자부동산 291,633 296,885 IX. 이연법인세자산 18 225 232 X. 기타자산 15,16 4,673,859 1,729,242 자산총계 34,186,490 29,140,427 부채 I. 예수부채 9,15,16 2,000,961 1,722,895 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,15,16 10,699,373 10,017,053 II I . 차입부채 15,16 12,538,624 11,484,675 IV.충당부채 11 30,647 30,777 V. 이연법인세부채 18 36,705 24,236 VI. 당기법인세부채 18 13,169 12,179 VII. 기타부채 15,16 5,356,577 2,476,043 부채총계 30,676,056 25,767,858 자본 Ⅰ. 자본금 22 1,546,998 1,546,998 Ⅱ. 자본잉여금 22 248,806 248,806 Ⅲ. 자본조정 22 285 1,230 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 22 110,302 94,234 Ⅴ. 이익잉여금 22 1,603,088 1,480,308 Ⅵ. 비지배지분 22 955 993 자본총계 3,510,434 3,372,569 부채와 자본총계 34,186,490 29,140,427 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제21(당)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제20(전)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 주석 제21(당)기 반기 제20(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 1,494,984 3,510,065 1,544,178 3,534,626 1.수수료수익 12,17 140,453 246,150 135,323 272,559 2.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 15,17 1,023,760 2,692,899 1,147,677 2,745,637 3.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 15,17 2,177 3,262 930 1,120 4.이자수익 13,17 158,658 308,906 134,321 270,096 5.상각후원가측정대출채권관련이익 9,165 8,057 - 1,102 6.외환거래이익 17 140,857 219,680 88,401 200,526 7.기타의영업수익 15,17 19,914 31,111 37,526 43,586 Ⅱ.영업비용 1,399,839 3,344,208 1,419,697 3,296,160 1.수수료비용 12,17 30,960 58,372 25,712 51,747 2.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 15,17 1,034,839 2,689,658 1,124,113 2,696,673 3.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 15,17 94 103 923 2,471 4.이자비용 13,17 60,231 115,106 40,300 80,187 5.상각후원가측정대출채권관련손실 15,17 - 1,879 2,279 2,914 6.외환거래손실 17 142,961 222,737 97,245 205,357 7.판매비와관리비 14,17 130,305 255,791 128,746 256,006 8.기타의영업비용 15,17 449 562 379 805 Ⅲ.영업이익 95,145 165,857 124,481 238,466 Ⅳ.영업외수익 14,976 36,452 11,419 27,076 Ⅴ.영업외비용 15,022 19,542 14,708 18,994 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 95,099 182,767 121,192 246,548 Ⅶ.법인세비용 17, 18 23,177 40,024 35,414 63,799 Ⅷ.반기순이익 71,922 142,743 85,778 182,749 Ⅸ.기타포괄손익 22 11,942 16,067 12,666 9,694 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 15 2,481 3,433 575 2,867 2. 지분법자본변동 7 - - 11,914 11,167 3. 해외사업환산손익 1,973 4,810 3,789 2,568 4. 법인세효과 (457) (741) (3,434) (3,859) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 15 11,382 12,707 (208) (4,135) 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 (423) (893) (38) (71) 3. 법인세효과 (3,014) (3,249) 68 1,157 Ⅹ.반기총포괄이익 83,864 158,810 98,444 192,443 반기순이익의 귀속 71,922 142,743 85,778 182,749 1. 지배기업소유지분 71,957 142,780 85,777 182,747 2. 비지배기업소유지분 (35) (37) 1 2 반기총포괄이익의 귀속 83,864 158,810 98,444 192,443 1. 지배기업소유지분 83,899 158,847 98,443 192,441 2. 비지배기업소유지분 (35) (37) 1 2 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표 제21(당)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제20(전)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 총계 Ⅰ. 2018년 1월 1일 (전기초) 1,546,998 248,806 167 88,264 1,368,252 202 3,252,689 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정(세후) - - - (11,820) 5,791 - (6,029) Ⅱ. 2018년 1월 1일 (조정 후) 1,546,998 248,806 167 76,444 1,374,043 202 3,246,660 반기총포괄이익: 1. 반기순이익 - - - - 182,747 2 182,749 2. 기타포괄손익 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - (920) - - (920) (2) 지분법자본변동 - - - 8,097 - - 8,097 (3) 해외사업환산손익 - - - 2,568 - - 2,568 (4) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - (51) - - (51) 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (145,000) - (145,000) 2. 주식선택권의 변동 - - 662 - - - 662 3. 기타자본조정 - - - - - 48 48 Ⅱ. 2018년 6월 30일 (전반기말) 1,546,998 248,806 829 86,138 1,411,790 252 3,294,813 Ⅲ. 2019년 1월 1일 (당기초) 1,546,998 248,806 1,230 94,235 1,480,308 992 3,372,569 반기총포괄이익: 1. 반기순이익 - - - - 142,780 (37) 142,743 2. 기타포괄손익 - - - 16,067 - - 16,067 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - 11,960 - - 11,960 (2) 해외사업환산손익 - - - 4,755 - - 4,755 (3) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - (648) - - (648) 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (20,000) - (20,000) 2. 주식선택권의 변동 - - (945) - - (945) V. 2019년 6월 30일 (당반기말) 1,546,998 248,806 285 110,302 1,603,088 955 3,510,434 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표 제21(당)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제20(전)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제21(당)기 반기 제20(전)기 반기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (382,539) 525,918 1. 법인세비용차감전순이익 182,767 246,548 2. 손익조정사항 (218,271) (231,941) (1) 이자수익 (308,906) (270,096) (2) 이자비용 115,106 80,187 (3) 배당수익 (24,471) (42,032) 3. 현금의 유출입이 없는 손익항목 (84,351) (16,000) (1) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (66,737) (36,956) (2) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 (16,252) (87) (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 (2,949) 1,136 (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손(환입) (210) 215 (5) 신용손실충당금전입(환입) (6,178) 639 (6) 외화환산손익 2,389 7,696 (7) 감가상각비 10,579 5,733 (8) 무형자산상각비 3,768 3,594 (9) 종업원관련비용 1,593 1,404 (10) 기타영업손익 62 1,103 (11) 영업외손익 (10,416) (477) 4. 자산ㆍ부채의 증감 (409,270) 350,443 (1) 상각후원가측정예치금 (91,066) (281,650) (2) 당기손익-공정가치측정금융상품 (241,427) 634,240 (3) 상각후원가측정대출채권 (299,262) 23,017 (4) 기타자산 (2,924,360) (1,523,737) (5) 예수부채 273,638 16,014 (6) 기타부채 2,873,207 1,482,559 5. 법인세의납부 (30,189) (7,086) 6. 이자의수취 274,791 253,539 7. 이자의지급 (121,069) (85,058) 8. 배당금의수취 23,053 15,473 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (411,649) (159,628) 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 530,546 368,656 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (678,410) (598,700) 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 812,324 2,411,422 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,046,943) (2,283,571) 5. 관계기업에대한투자자산의 처분 42,025 82,129 6. 관계기업에대한투자자산의 취득 (61,588) (23,402) 7. 유형자산의 처분 40 - 8. 유형자산의 취득 (5,556) (2,251) 9. 무형자산의 처분 36 - 10. 무형자산의 취득 (4,123) (2,072) 11. 투자부동산의 취득 - (111,839) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,024,866 (374,971) 1. 차입부채의 증가 2,309,853 3,251,972 2. 차입부채의 감소 (1,261,734) (3,481,990) 3. 임차료의 납부 (3,253) - 4. 배당금의 지급 (20,000) (145,000) 5. 비지배주주지분의 증가 - 47 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,113 3,649 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + Ⅳ) 231,791 (5,032) Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 260,818 334,811 Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산 492,609 329,779 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제21(당)기 반기 2019년 6월 30일 현재 제20(전)기 반기 2018년 6월 30일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 지배회사인 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)과 연결대상종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배회사의 개요 당사는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 주 사업목적을 투자매매업 및 투자중개업으로 하고 있으며 1973년 4월 2일 "효성증권주식회사"로 설립되어 수차례의상호변경을 거쳐 2009년 8월 24일에 상호를 현재의 "신한금융투자주식회사"로 변경하였습니다. 당반기말 현재 당사의 주주는 (주)신한금융지주회사(100%)(이하 "지주회사"라 함)이며, 본점 영업부를 포함한 93개의 지점, 31개의 영업소 및 2개의 해외사무소가 있습니다. 한편, 당사는 2005년 12월 28일부터 신탁업을 개시하였으며, 당반기말 현재 운용 중인 신탁의 수탁고는 30,636,918 백만원 이며, 당반기에 수익으로 계상한 신탁보수는 17,680백만원 입니다. (2) 종속기업의 현황1) 종속회사 투자회사 피투자회사 소재지 업종 결산월 투자주식수(주) 지분율 신한금융투자 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 25,000 100% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 242,000,000 100% SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 베트남 금융투자업 12월 81,260,000 100% PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 494,180,000 99% PT Shinhan Sekuritas Indonesia PT Shinhan Asset Management Indonesia 인도네시아 자산운용업 12월 30,000 75% 2) 구조화기업 특수목적기업명 소재지 비고 글로벌솔루션제구차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌솔루션제팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에디션제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제삼차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 글로벌에스에이치제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 다산포디움제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 디엠씨제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 디엠씨제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 랜드로드제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 랜드마크수내 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제구차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제사차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제십일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제십차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 메인스트림제칠차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스디에스에어 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스로지스제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스마인 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스비나제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스스완 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스엘아이 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십오차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제삼십팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스케미 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스트리니티 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 비엘에너지제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 스마트파이낸싱제오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 스마트파이낸싱제육차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 신한삼송제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 신한파피루스 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 어스에스앤제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 어스에스앤제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제삼차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제육차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제칠차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스지엠에스제팔차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에스피테크노 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 에이알시그니쳐제이차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십구차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십사차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십삼차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십오차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십육차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십칠차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제십팔차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제이십차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제이십이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 엔젤레스제이십일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 이알에스제이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 제이티씨제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 찬스브레인제일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파라다이스영종제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제구차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십이차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제십차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 파인솔루션제육차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 피에이투홀딩스 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제사차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제오차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제육차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제일차 유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 필즈에비뉴제칠차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 애플벨리 유한회사 대한민국 구조화 SPC 에스아이쎄레스 유한회사 대한민국 구조화 SPC 엠스트림피에프브이 주식회사 대한민국 구조화 SPC 이리스나인 유한회사 대한민국 기타금융업 신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 반도체 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 아이씨티 투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한 컨슈머 신기술투자조합 제1호 대한민국 사모투자조합 신한-코그니티브청년창업투자조합 대한민국 사모투자조합 신한헬스케어신기술투자조합제4호 대한민국 사모투자조합 JB상암사모부동산투자신탁1호 대한민국 부동산투자신탁 노무라이화사모부동산투자신탁4호 대한민국 부동산투자신탁 글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 부동산투자신탁 KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스) 대한민국 신탁 KTB항공기전문투자형사모투자신탁21-4 대한민국 신탁 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-3호 대한민국 신탁 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-4호 대한민국 신탁 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 2호 대한민국 신탁 라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호 대한민국 신탁 멀티에셋 해외부동산 전문투자형사모투자신탁제5-1호 대한민국 신탁 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 대한민국 신탁 브레인전문투자형사모투자신탁9호 대한민국 신탁 비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형 사모투자신탁 제1호 대한민국 신탁 특정금전신탁 대한민국 신탁 헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 신탁 (3) 연결대상종속기업 변동내역당반기 및 전기 중 연결대상종속기업 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 반기> 구 분 종속기업명 사 유 투자회사명 연결포함 파인솔루션제십사차 주식회사 당기 중 신설 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 신한금융투자 파인솔루션제십오차 주식회사 신한금융투자 에스피테크노 주식회사 신한금융투자 에스지엠에스제사차 주식회사 신한금융투자 스마트파이낸싱제오차 주식회사 신한금융투자 엔젤레스제이십차 주식회사 신한금융투자 에스지엠에스제오차 주식회사 신한금융투자 밸류플러스디에스에어 주식회사 신한금융투자 메인스트림제십차 유한회사 신한금융투자 밸류플러스마인 주식회사 신한금융투자 스마트파이낸싱제육차 주식회사 신한금융투자 글로벌솔루션제구차 주식회사 신한금융투자 디엠씨제이차 주식회사 신한금융투자 글로벌에스에이치제이차 주식회사 신한금융투자 글로벌에스에이치제삼차 주식회사 신한금융투자 글로벌에스에이치제사차 주식회사 신한금융투자 밸류플러스케미 주식회사 신한금융투자 밸류플러스스완 주식회사 신한금융투자 엔젤레스제이십일차 주식회사 신한금융투자 엔젤레스제이십이차 주식회사 신한금융투자 랜드로드제일차 유한회사 신한금융투자 신한파피루스 주식회사 신한금융투자 어스에스앤제일차 주식회사 신한금융투자 어스에스앤제이차 주식회사 신한금융투자 에스지엠에스제육차 주식회사 신한금융투자 에스지엠에스제칠차 주식회사 신한금융투자 에스지엠에스제팔차 주식회사 신한금융투자 다산포디움제일차 주식회사 신한금융투자 신한삼송제일차 주식회사 신한금융투자 피에이투홀딩스 주식회사 신한금융투자 멀티에셋 해외부동산 전문투자형사모투자신탁제5-1호 신한금융투자 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-3호 어스에스앤제일차 주식회사, 어스에스앤제이차 주식회사 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-4호 어스에스앤제일차 주식회사, 에스지엠에스제팔차 주식회사 에이알시그니쳐제이차 유한회사 신한금융투자 메인스트림제십일차 유한회사 신한금융투자 신한헬스케어신기술투자조합제4호 신한금융투자 연결제외 밸류플러스제오십사차 주식회사 당기 중 거래종료 신한금융투자 밸류플러스제오십삼차 주식회사 신한금융투자 엔젤레스제팔차 주식회사 신한금융투자 필즈에비뉴제삼차 유한회사 신한금융투자 밸류플러스에이치엠 주식회사 신한금융투자 신한미드스트림제일차 주식회사 신한금융투자 찬스고평제일차 주식회사 신한금융투자 타이거드래곤제일차 주식회사 신한금융투자 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 1호 당기 중 전액처분 신한금융투자 라임글로벌Equity전문투자형사모투자신탁1호(C-s) 신한금융투자 라임넵튠L메자닌전문투자형사모투자신탁1호 신한금융투자 삼천리미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-4호 글로벌에스에이치제일차 주식회사 JB미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 신한금융투자, 신한미드스트림제일차 주식회사 KTB글로벌크레딧전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 밸류시스템 THE MODERN VIM 전문투자형 사모투자신탁 신한금융투자 엑스포넨셜 SQUARE 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신한금융투자 (전)기> 구 분 종속기업명 사 유 투자회사명 연결포함 밸류플러스비나제일차 주식회사 전기 중 신설 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 신한금융투자 파인솔루션제십차 주식회사 신한금융투자 필즈에비뉴제사차 주식회사 신한금융투자 메인스트림제칠차 유한회사 신한금융투자 신한 반도체 신기술투자조합 제1호 신한금융투자 비전인컴플러스알파전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 코리아에셋클래식VIM전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형사모투자신탁제3호 신한금융투자, 글로벌솔루션제육차 주식회사 글로벌솔루션제육차 주식회사 신한금융투자 특정금전신탁 신한금융투자 엔젤레스제십칠차 유한회사 신한금융투자 밸류플러스엘아이 주식회사 신한금융투자 엔젤레스제십팔차 유한회사 신한금융투자 밸류플러스크리스 주식회사 신한금융투자 파인솔루션제십일차 주식회사 신한금융투자 필즈에비뉴제오차 주식회사 신한금융투자 밸류플러스트리니티 주식회사 신한금융투자 애플벨리 유한회사 신한금융투자 엠스트림피에프브이 주식회사 신한금융투자 글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호 애플벨리 유한회사 신한 아이씨티 투자조합 제1호 신한금융투자 유경좋은생각VIM전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 밸류시스템 THE MODERN VIM 전문투자형사모투자신탁 신한금융투자 쿼드앱솔루트롱숏에쿼티전문투자형사모투자신탁1호 신한금융투자 PT Shinhan Asset Management Indonesia PT Shinhan Sekuritas Indonesia 신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호 신한금융투자 라임롱숏위저드전문투자형사모증권투자신탁1호 신한금융투자 라임글로벌Equity전문투자형사모투자신탁1호(C-s) 신한금융투자 한 신한금융투자 엑스포넨셜SQUARE전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 KTB항공기전문투자형사모투자신탁21-4 신한금융투자 KTB글로벌크레딧전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제16-B호 신한금융투자 필즈에비뉴제육차 주식회사 신한금융투자 파인솔루션제십이차 주식회사 신한금융투자 엔젤레스제십구차 유한회사 신한금융투자 이알에스제이차 주식회사 신한금융투자 찬스브레인제일차 주식회사 신한금융투자 글로벌에디션제일차 유한회사 신한금융투자 에스지엠에스제일차 주식회사 신한금융투자 신한 컨슈머 신기술투자조합 제1호 신한금융투자 에스지엠에스제이차 주식회사 신한금융투자 찬스고평제일차 주식회사 신한금융투자 랜드마크수내 주식회사 신한금융투자 밸류플러스로지스제일차 주식회사 신한금융투자 글로벌에스에이치제일차 주식회사 신한금융투자 파라다이스영종제사차 주식회사 신한금융투자 밸류플러스에이치엠 주식회사 신한금융투자 밸류플러스제오십삼차 주식회사 신한금융투자 밸류플러스제오십사차 주식회사 신한금융투자 신한미드스트림제일차 주식회사 신한금융투자 에스지엠에스제삼차 주식회사 신한금융투자 필즈에비뉴제칠차 주식회사 신한금융투자 메인스트림제구차 유한회사 신한금융투자 글로벌솔루션제팔차 주식회사 신한금융투자 교보악사체코프라하전문투자형사모부동산신탁1호 신한금융투자 교보악사체코프라하전문투자형사모부동산신탁2호 신한금융투자 삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제5-4호 글로벌에스에이치제일차 주식회사 JB미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 신한금융투자, 신한미드스트림제일차 주식회사 연결제외 밀레니엄C503 힘과 변동이익 감소 신한금융투자 산타98단기1호 신한금융투자 G1산타98단기1호 신한금융투자 삼성신단기B301호 신한금융투자 삼성신단기A423 신한금융투자 삼성진품단기C501호 신한금융투자 삼성진품단기C503호 신한금융투자 산타장기4호 신한금융투자 산타장기5호 신한금융투자 산타신장기1호 신한금융투자 신단기22호 신한금융투자 한바구니E-2호 신한금융투자 교보Tomorrow SGIC-1 신한금융투자 KDB 사모SH-1호 신한금융투자 밸류플러스크리스 주식회사 전기 중 거래종료 신한금융투자 글로벌솔루션제육차 주식회사 신한금융투자 메인스트림제일차 주식회사 신한금융투자 파인솔루션제팔차 주식회사 신한금융투자 메인스트림제이차 유한회사 신한금융투자 글로벌솔루션제일차 주식회사 신한금융투자 신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제11호 전기 중 전액처분 신한금융투자 신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자수시입출금전문투자형 신한금융투자 사모투자신탁1호 신한금융투자 피데스마이만멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁 신한금융투자 KTB성장기업전문투자형사모투자신탁[파생형] 신한금융투자 신한아이오티투자조합제1호 신한금융투자 신한BNPP미국시니어론특별자산투자신탁제1호(H)[대출채권] 신한금융투자 신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호 신한금융투자 유진Aviation전문투자형사모투자신탁14호 신한금융투자, 글로벌솔루션제육차 주식회사 멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형사모투자신탁제3호 주식회사 쿼드앱솔루트롱숏에쿼티전문투자형사모투자신탁1호 신한금융투자 신한-스타셋헬스케어 투자조합 제1호 신한금융투자 라임테티스전문투자형사모투자신탁3호 신한금융투자 유경좋은생각VIM전문투자형사모투자신탁제1호 신한금융투자 한 신한금융투자 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제16-B호 신한금융투자 (4) 요약 재무정보① 당반기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제21(당)기 반기 제20(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 32,125,658 28,653,570 3,472,088 27,251,639 23,886,325 3,365,314 Shinhan Investment America Inc. 3,585 126 3,459 3,872 135 3,737 Shinhan Investment Asia Ltd. 41,782 655 41,127 41,106 3,252 37,854 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 54,116 12,088 42,028 45,919 5,982 39,937 PT Shinhan Sekuritas Indonesia (주) 44,109 19,469 24,640 27,663 5,041 22,622 밸류플러스제삼십오차유한회사 21,514 22,110 (596) 30,144 31,110 (966) 밸류플러스제삼십팔차주식회사 40,362 40,225 137 40,293 40,200 93 JB상암사모부동산투자신탁1호 28,520 695 27,825 28,526 681 27,845 메인스트림제사차유한회사 16,731 16,600 131 16,856 16,600 256 비엘에너지제이차 주식회사 73,598 72,059 1,539 69,129 70,194 (1,065) 디엠씨제일차 유한회사 32,469 32,217 252 40,572 40,309 263 이리스나인 유한회사 11,751 13,307 (1,556) 11,724 12,909 (1,185) 에스아이쎄레스 유한회사 11,751 13,307 (1,556) 11,724 12,909 (1,185) 노무라화이사모부동산투자신탁4호 70,489 52,795 17,694 70,780 52,501 18,279 브레인 전문투자형 사모투자신탁 9호 4,993 5 4,988 5,125 - 5,125 아이온 메티스 전문투자형 사모투자신탁 제1호 6,536 - 6,536 4,886 - 4,886 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 26,729 10 26,719 26,919 12 26,907 엔젤레스제십이차 유한회사 10,060 10,208 (148) 10,109 10,243 (134) 엔젤레스제십삼차 유한회사 14,634 13,926 708 15,380 13,759 1,621 엔젤레스제십사차 유한회사 14,638 14,880 (242) 14,714 14,751 (37) 엔젤레스제십오차 유한회사 22,550 22,796 (246) 25,263 25,519 (256) 제이티씨제일차 주식회사 29,947 30,927 (980) 30,690 31,591 (901) 필즈에비뉴제일차유한회사 28,744 29,092 (348) 28,972 29,247 (275) 파인솔루션제육차유한회사 14,313 13,837 476 14,106 14,003 103 KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스) 5,289 16 5,273 4,949 3 4,946 라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 6,228 12 6,216 5,441 77 5,364 엔젤레스제십육차유한회사 33,284 33,864 (580) 33,293 33,963 (670) 파인솔루션제구차주식회사 25,428 25,202 226 15,123 14,802 321 헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호 5,242 1 5,241 5,272 1 5,271 신한-코그니티브청년창업투자조합 29,771 186 29,585 24,566 157 24,409 밸류플러스비나제일차 주식회사 23,502 23,261 241 22,646 22,483 163 파인솔루션제십차 주식회사 30,565 32,723 (2,158) 28,503 31,857 (3,354) 필즈에비뉴제사차 주식회사 21,215 20,304 911 20,851 20,400 451 메인스트림제칠차 유한회사 40,494 40,336 158 40,572 40,361 211 신한 반도체 신기술투자조합 제1호 2,186 - 2,186 2,150 - 2,150 비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호 5,033 - 5,033 5,214 - 5,214 코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형 사모투자신탁 제1호 5,671 - 5,671 5,349 - 5,349 특정금전신탁 230,034 - 230,034 190,010 - 190,010 엔젤레스제십칠차 유한회사 15,145 15,299 (154) 15,179 15,273 (94) 밸류플러스엘아이 주식회사 21,451 21,176 275 21,204 20,941 263 엔젤레스제십팔차 유한회사 12,173 12,203 (30) 12,186 12,203 (17) 파인솔루션제십일차 주식회사 26,693 25,446 1,247 27,047 26,417 630 필즈에비뉴제오차 주식회사 31,101 31,500 (399) 32,332 32,000 332 밸류플러스트리니티 주식회사 10,389 10,414 (25) 10,350 10,330 20 애플벨리 유한회사 8,799 9,305 (506) 8,796 9,082 (286) 엠스트림피에프브이 주식회사 117,655 119,765 (2,110) 113,421 111,060 2,361 글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호 8,987 12 8,975 9,000 12 8,988 신한 아이씨티 투자조합 제1호 4,076 - 4,076 4,117 - 4,117 신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호 29,631 1 29,630 29,732 - 29,732 라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호 6,445 1,516 4,929 7,319 2,141 5,178 KTB항공기전문투자형사모투자신탁21-4 4,741 - 4,741 4,584 - 4,584 필즈에비뉴제육차주식회사 31,995 31,430 565 31,249 31,162 87 파인솔루션제십이차주식회사 45,091 44,879 212 50,871 50,587 284 엔젤레스제십구차유한회사 20,152 20,409 (257) 20,198 20,442 (244) 이알에스제이차주식회사 22,994 22,994 - 26,918 26,918 - 찬스브레인제일차주식회사 30,246 30,533 (287) 30,326 30,492 (166) 글로벌에디션제일차 유한회사 17,481 17,434 47 17,310 17,302 8 에스지엠에스제일차 주식회사 15,529 15,300 229 12,558 12,552 6 신한 컨슈머 신기술투자조합 제1호 20,466 - 20,466 20,509 - 20,509 에스지엠에스제이차 주식회사 25,808 25,496 312 25,344 25,328 16 랜드마크수내 주식회사 20,282 20,449 (167) 20,278 20,412 (134) 밸류플러스로지스제일차 주식회사 10,436 10,411 25 10,111 10,063 48 글로벌에스에이치제일차 주식회사 12,160 12,100 60 91,010 90,500 510 파라다이스영종제사차 주식회사 50,893 51,262 (369) 50,775 51,243 (468) 에스지엠에스제삼차 주식회사 30,705 30,295 410 30,059 30,132 (73) 필즈에비뉴제칠차 주식회사 19,970 20,269 (299) 19,945 20,191 (246) 메인스트림제구차 유한회사 34,052 34,347 (295) 33,989 34,078 (89) 글로벌솔루션제팔차 주식회사 10,562 10,180 382 9,537 9,504 33 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 2호 22,573 25 22,548 20,054 3 20,051 파인솔루션제십사차 주식회사 15,119 15,258 (139) - - - 파인솔루션제십오차 주식회사 27,183 27,700 (517) - - - 에스피테크노 주식회사 14,707 14,834 (127) - - - 에스지엠에스제사차 주식회사 51,633 50,703 930 - - - 스마트파이낸싱제오차 주식회사 15,600 15,600 - - - - 엔젤레스제이십차 주식회사 16,050 16,175 (125) - - - 에스지엠에스제오차 주식회사 30,274 30,233 41 - - - 밸류플러스디에스에어 주식회사 20,251 20,400 (149) - - - 메인스트림제십차 유한회사 39,601 40,348 (747) - - - 밸류플러스마인 주식회사 29,111 29,032 79 - - - 스마트파이낸싱제육차 주식회사 15,600 15,600 - - - - 글로벌솔루션제구차 주식회사 34,855 35,634 (779) - - - 디엠씨제이차 주식회사 30,175 30,049 126 - - - 글로벌에스에이치제이차 주식회사 27,591 28,400 (809) - - - 글로벌에스에이치제삼차 주식회사 13,623 13,700 (77) - - - 글로벌에스에이치제사차 주식회사 31,444 32,100 (656) - - - 밸류플러스케미 주식회사 9,487 9,486 1 - - - 밸류플러스스완 주식회사 23,180 23,389 (209) - - - 엔젤레스제이십일차 주식회사 2,427 2,451 (24) - - - 엔젤레스제이십이차 주식회사 28,678 28,657 21 - - - 랜드로드제일차 유한회사 19,222 19,932 (710) - - - 신한파피루스 주식회사 46,573 47,643 (1,070) - - - 어스에스앤제일차 37,000 37,000 - - - - 어스에스앤제이차 주식회사 44,100 44,100 - - - - 에스지엠에스제육차 주식회사 18,298 18,230 68 - - - 에스지엠에스제칠차 주식회사 10,051 10,157 (106) - - - 에스지엠에스제팔차 주식회사 23,506 23,604 (98) - - - 다산포디움제일차㈜ 20,196 20,235 (39) - - - 신한삼송제일차 주식회사 34,075 34,719 (644) - - - 피에이투홀딩스 주식회사 23,420 23,367 53 - - - 멀티에셋 해외부동산 전문투자형사모투자신탁제5-1호 10,752 306 10,446 - - - KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-3호 70,342 2 70,340 - - - KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-4호 31,122 1 31,121 - - - 에이알시그니쳐제이차 유한회사 160,151 160,157 (6) - - - 메인스트림제십일차 유한회사 50,417 50,419 (2) - - - 신한헬스케어신기술투자조합제4호 3,556 - 3,556 - - - 엔젤레스제팔차주식회사 - - - 25,395 25,302 93 라임넵튠L메자닌전문투자형사모투자신탁1호 - - - 543 - 543 필즈에비뉴제삼차유한회사 - - - 117 114 3 라임글로벌Equity전문투자형사모투자신탁1호(C-s) - - - 28,426 - 28,426 밸류플러스제오십삼차 주식회사 - - - 43,465 43,500 (35) 밸류플러스제오십사차 주식회사 - - - 306,009 306,500 (491) 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 1호 - - - 7,749 1 7,748 삼천리미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-4호 - - - 67,309 51 67,258 타이거드래곤제일차 주식회사 - - - 10,490 10,321 169 밸류시스템 THE MODERN VIM 전문투자형 사모투자신탁 - - - 5,696 465 5,231 엑스포넨셜 SQUARE 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - - - 12,282 5,416 6,866 KTB글로벌크레딧전문투자형사모투자신탁제1호 - - - 30,088 305 29,783 찬스고평제일차주식회사 - - - 68,426 70,170 (1,744) 밸류플러스에이치엠 주식회사 - - - 95,728 96,280 (552) 신한미드스트림제일차 주식회사 - - - 153,543 154,000 (457) JB미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 - - - 169,674 770 168,904 (주) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. ② 당반기 및 전반기의 당사 및 연결대상종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제21(당)기 반기 제20(전)기 반기 영업수익 반기순손익 총포괄손익 영업수익 반기순손익 총포괄손익 신한금융투자(별도) 3,461,427 118,560 128,935 3,473,240 154,426 153,455 Shinhan Investment America Inc. 372 (392) (276) 415 (273) (88) Shinhan Investment Asia Ltd. 2,690 934 3,273 2,978 2,060 3,518 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 2,431 925 2,091 1,597 841 2,198 PT Shinhan Sekuritas Indonesia (주) 2,057 88 2,055 1,187 206 (225) 밸류플러스제삼십오차유한회사 950 370 370 825 (121) (121) 밸류플러스제삼십팔차주식회사 927 43 43 927 (91) (91) JB상암사모부동산투자신탁1호 - (20) (20) 25,844 25,670 25,670 메인스트림제사차유한회사 400 (124) (124) 385 (245) (245) 디엠씨제일차 유한회사 772 (10) (10) 1,062 148 148 비엘에너지제이차 주식회사 4,641 2,604 2,604 420 (1,988) (1,988) 이리스나인 유한회사 382 (372) (372) 440 (312) (312) 에스아이쎄레스 유한회사 382 (372) (372) 440 (314) (314) 노무라화이사모부동산투자신탁4호 1,950 179 179 2,164 269 269 브레인 전문투자형 사모투자신탁 9호 84 (245) (245) 1,907 1,138 1,138 아이온 메티스 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,892 1,676 1,676 290 (418) (418) 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 2,295 1,048 1,048 2,409 522 522 엔젤레스제십이차 유한회사 311 (14) (14) 262 (20) (20) 엔젤레스제십삼차 유한회사 366 (912) (912) 1,714 1,312 1,312 엔젤레스제십사차 유한회사 325 (205) (205) 409 67 67 엔젤레스제십오차 유한회사 828 10 10 570 (74) (74) 제이티씨제일차 주식회사 666 (79) (79) 665 (94) (94) 필즈에비뉴제일차유한회사 871 (73) (73) 823 (157) (157) 파인솔루션제육차유한회사 610 372 372 1,299 257 257 KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스) 916 468 468 614 (242) (242) 라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호 961 871 871 802 656 656 엔젤레스제십육차유한회사 744 89 89 744 20 20 파인솔루션제구차주식회사 639 (94) (94) 377 118 118 헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호 35 (156) (156) 502 483 483 신한-코그니티브청년창업투자조합 1,241 (314) (314) 11 (296) (296) 밸류플러스비나제일차 주식회사 2,308 78 78 1,941 106 106 파인솔루션제십차 주식회사 1,798 1,196 1,196 2,673 (2,850) (2,850) 필즈에비뉴제사차 주식회사 958 461 461 427 10 10 메인스트림제칠차 유한회사 897 (54) (54) 501 80 80 신한 반도체 신기술투자조합 제1호 58 36 36 1 (34) (34) 비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호 53 (165) (165) 95 94 94 코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형 사모투자신탁 제1호 437 (84) (84) 201 (31) (31) 특정금전신탁 24 24 24 12 12 12 엔젤레스제십칠차 유한회사 408 (60) (60) 145 (68) (68) 밸류플러스엘아이 주식회사 741 11 11 319 53 53 엔젤레스제십팔차 유한회사 259 (13) (13) 6 (186) (186) 파인솔루션제십일차 주식회사 1,639 617 617 1,615 (29) (29) 필즈에비뉴제오차 주식회사 597 (732) (732) 165 (206) (206) 밸류플러스트리니티 주식회사 174 (44) (44) 131 (24) (24) 애플벨리 유한회사 289 (220) (220) - (73) (73) 엠스트림피에프브이 주식회사 1,308 (4,472) (4,472) - (918) (918) 글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호 354 (13) (13) 75 63 63 신한 아이씨티 투자조합 제1호 1 (41) (41) - (5) (5) 신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호 126 (102) (102) - - - 라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호 2,870 (222) (222) - - - KTB항공기전문투자형사모투자신탁21-4 236 230 347 - - - 필즈에비뉴제육차주식회사 1,396 478 478 - - - 파인솔루션제십이차주식회사 1,031 (71) (71) - - - 엔젤레스제십구차유한회사 424 (13) (13) - - - 이알에스제이차주식회사 506 - - - - - 찬스브레인제일차주식회사 861 (121) (121) - - - 글로벌에디션제일차 유한회사 802 40 40 - - - 에스지엠에스제일차 주식회사 557 222 222 - - - 신한 컨슈머 신기술투자조합 제1호 113 (43) (43) - - - 에스지엠에스제이차 주식회사 705 296 296 - - - 랜드마크수내 주식회사 595 (33) (33) - - - 밸류플러스로지스제일차 주식회사 648 (23) (23) - - - 글로벌에스에이치제일차 주식회사 1,849 (450) (450) - - - 파라다이스영종제사차 주식회사 1,051 98 98 - - - 에스지엠에스제삼차 주식회사 1,210 483 483 - - - 필즈에비뉴제칠차 주식회사 442 (53) (53) - - - 메인스트림제구차 유한회사 679 (207) (207) - - - 글로벌솔루션제팔차 주식회사 1,225 348 348 - - - 교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 2호 1,514 2,495 2,495 - - - 파인솔루션제십사차 주식회사 260 (139) (139) - - - 파인솔루션제십오차 주식회사 357 (517) (517) - - - 에스피테크노 주식회사 926 (127) (127) - - - 에스지엠에스제사차 주식회사 1,623 930 930 - - - 스마트파이낸싱제오차 주식회사 587 - - - - - 엔젤레스제이십차 주식회사 161 (125) (125) - - - 에스지엠에스제오차 주식회사 426 40 40 - - - 밸류플러스디에스에어 주식회사 134 (149) (149) - - - 메인스트림제십차 유한회사 383 (747) (747) - - - 밸류플러스마인 주식회사 398 78 78 - - - 스마트파이낸싱제육차 주식회사 319 - - - - - 글로벌솔루션제구차 주식회사 399 (779) (779) - - - 디엠씨제이차 주식회사 351 125 125 - - - 글로벌에스에이치제이차 주식회사 353 (809) (809) - - - 글로벌에스에이치제삼차 주식회사 - (77) (77) - - - 글로벌에스에이치제사차 주식회사 25 (656) (656) - - - 밸류플러스케미 주식회사 364 2 2 - - - 밸류플러스스완 주식회사 567 (209) (209) - - - 엔젤레스제이십일차 주식회사 358 (24) (24) - - - 엔젤레스제이십이차 주식회사 39 21 21 - - - 랜드로드제일차 유한회사 - (710) (710) - - - 신한파피루스 주식회사 2,544 (1,070) (1,070) - - - 어스에스앤제일차 101 - - - - - 어스에스앤제이차 주식회사 186 - - - - - 에스지엠에스제육차 주식회사 312 67 67 - - - 에스지엠에스제칠차 주식회사 104 (106) (106) - - - 에스지엠에스제팔차 주식회사 - (99) (99) - - - 다산포디움제일차㈜ 1,197 (39) (39) - - - 신한삼송제일차 주식회사 866 (644) (644) - - - 피에이투홀딩스 주식회사 246 53 53 - - - 멀티에셋 해외부동산 전문투자형사모투자신탁제5-1호 43 56 56 - - - KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-3호 425 16 16 - - - KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-4호 185 5 5 - - - 에이알시그니쳐제이차 유한회사 39 (6) (6) - - - 메인스트림제십일차 유한회사 13 (2) (2) - - - 신한헬스케어신기술투자조합제4호 - - - - - - 메인스트림제일차주식회사 - - - 1,063 (26) (26) 엔젤레스제팔차주식회사 - - - 500 (44) (44) 라임넵튠L메자닌전문투자형사모투자신탁1호 - - - 9,750 9,176 9,176 타이거드래곤제일차 주식회사 - - - 1,814 29 29 파인솔루션제팔차주식회사 - - - 471 (5) (5) 필즈에비뉴제삼차유한회사 - - - 427 2 2 라임테티스전문투자형사모투자신탁3호 - - - 686 670 670 신한-스타셋헬스케어투자조합제1호 - - - 26 8 8 글로벌솔루션제육차 주식회사 - - - 4,170 1,156 1,156 밸류플러스크리스 주식회사 - - - 160 13 13 유경좋은생각VIM전문투자형사모투자신탁제1호 - - - 36 (39) (39) 밸류시스템 THE MODERN VIM 전문투자형 사모투자신탁 - - - 31 (183) (183) 쿼드 앱솔루트 롱숏 에쿼티 전문투자형 사모투자신탁 1호 - - - 6 (19) (19) (주) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체의 반기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 최초 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 반기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 아래의 내용을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스와 소액자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할수 있습니다.한편, 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.연결실체의 당반기말 및 당반기 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및주석사항은 기업회계기준서 제1116호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 및 전반기 재무제표는 동 기준서에 따라 소급재작성되지 아니하였습니다. 1) 리스이용자의 회계처리 연결실체는 부동산 및 차량 등 다양한 유형자산을 리스계약으로 임차하고 있으며, 리스계약의 조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건들을 포함합니다. 리스계약이부과하는 다른 제약은 없지만, 리스자산은 차입금의 담보로 제공될 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 각 리스료의 지급은부채의 상환과 금융원가로 배분됩니다. 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 계산된 금액을 금융원가로 당기손익에 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 리스기간동안 정액법으로 감가상각합니다. 리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하며, 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다. ㆍ 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감)ㆍ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료ㆍ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액ㆍ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격ㆍ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료 하기 위하여 부담하는 금액리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며,그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.사용권자산은 다음 항목들의 원가로 측정됩니다. ㆍ 리스부채의 최초 측정금액ㆍ 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감)ㆍ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가ㆍ 리스 조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치 단기리스나 소액 기초자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기비용으로 인식합니다. 연결실체가 리스이용자 회계처리 시 추가적으로 고려하는 사항은 다음과 같습니다.- 연장선택권 및 종료선택권은 연결실체 전체적으로 다수의 부동산 리스계약에 포함 됩니다.- 리스기간을 산정할 때 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. - 연장선택권의 대상기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택 권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스 기간에 포함됩니다.- 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 전에 리스기간을 산정할 때 영향을 미친 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연결실체는 연장 선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다. 2) 리스제공자의 회계처리① 금융리스금융리스의 경우 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 리스실행일 현재 리스자산의 장부금액과의 차이는 리스자산처분손익으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한 이자수익은 당사의 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 금융리스 관련 리스개설직접원가는 금융리스채권의 최초인식액에 포함되고 리스기간 동안에 인식되는 수익을 감소시키는 방식으로회계처리하고 있습니다.② 운용리스운용리스의 경우 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액으로 인식하고있으며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스개설직접원가의 과목으로 하여 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 또한 운용리스자산의 감가상각은 연결실체가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 동일하게 회계처리하고 있습니다.3) 회계정책의 변경으로 인한 전환효과기준서 제1116호의 적용으로 연결실체는 기준서 제1017호의 원칙에 따라 종전에 '운용리스'로 분류되었던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 이러한 부채는 2019년 1월 1일의 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일에 리스부채에 적용된 리스이용자의 증분차입이자율은 2.17%입니다. 전기말에 공시된 운용리스약정을 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 금액과 최초적용일에 인식된 리스부채의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 전기말에 공시된 운용리스약정 12,388 연결실체의 증분차입이자율을 사용하여 할인한 금액 11,862 차감: 부가가치세 1,126 당기초 인식된 리스부채 10,736 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정되었습니다. 이로 인해 당기초에 유형자산이 16,580백만원 증가하였고 선급비용 4,946백만원이 감소하였습니다. 4. 현금및상각후원가측정예치금 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금및상각후원가측정예치금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 현금및현금성자산 현금 1,009 410 당좌예금 7,629 8,677 보통예금 57,294 77,153 기타예금 79,821 451 외화예금 346,855 173,127 소 계 492,608 259,818 원화상각후원가측정예치금 정기예금 144,000 233,000 사용제한정기예금 1,352,000 1,370,000 투자자예탁금별도예치금 411,800 129,800 유통금융차주담보금 986 1,757 유통금융담보금 35,000 60,000 청약예치금 303 - 금현물예치금 6,400 4,900 당좌개설보증금 66 66 기타 2,860 19,935 소 계 1,953,415 1,819,458 외화상각후원가측정예치금 투자자예탁금별도예치금 104,972 93,878 기타 341,306 387,875 소 계 446,278 481,753 합 계 2,892,301 2,561,029 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한되어있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 제21(당)기 반기 제20(전)기 사용제한 내용 정기예금 신한은행 등 37,000 57,000 차월 관련 담보제공 부산은행 등 1,240,000 1,220,000 주식대차거래 담보제공 신한은행 5,000 5,000 소액결제 관련 질권설정 우리은행 등 - 28,000 ELS(DLS)발행관련 담보제공 국민은행 70,000 60,000 파생결합사채 담보제공 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융(주) 516,772 223,678 (주) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융(주) 971,662 1,040,180 (주) 금현물예치금 한국증권금융(주) 6,400 4,900 금현물예수금 예치금 유통금융차주담보금 한국증권금융(주) 986 1,757 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 한국증권금융(주) 35,000 60,000 증권유통금융 담보 청약예치금 해성옵틱스 주식회사 303 - 청약예치금 기타원화예치금 신한은행 등 66 66 당좌개설보증금 하나은행 등 2,860 18,936 파생상품거래 보증금 기타외화예치금 MAREX Financial Limited 등 161,409 226,058 해외선물거래 관련 예치금 한국거래소 27,931 34,680 해외선물 매매증거금 홍콩증권거래소 151,966 127,128 홍콩증권거래소 예치금 기타 - 9 FX 담보 합 계 3,227,355 3,107,392 (주) 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상을 한국증권금융(주)에 별도 예치하고 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 당기손익-공정가치측정유가증권 18,294,200 16,895,258 당기손익-공정가치측정예치금 및 대출채권 1,104,589 1,523,820 파생상품자산 490,922 316,246 합 계 19,889,711 18,735,324 (2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 원 화 국채 1,057,332 1,320,448 지방채 65,268 67,258 금융채 6,607,151 5,097,423 회사채 3,989,004 4,227,783 기업어음 771,531 1,160,947 주식 390,059 511,905 집합투자증권 1,370,729 1,242,013 풋가능금융상품 364,981 338,560 파생결합증권 169,236 169,884 신종자본증권 317,473 245,933 기타 115,585 31,425 소 계 15,218,349 14,413,579 외 화 채권 1,401,611 1,113,979 주식 12,254 3,899 집합투자증권 1,589,605 1,321,940 풋가능금융상품 72,381 41,861 소 계 3,075,851 2,481,679 합 계 18,294,200 16,895,258 (3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 원 화 대출채권 73,071 156,992 투자자예탁금별도예치금(신탁) 971,662 1,040,180 소 계 1,044,733 1,197,172 외 화 대출채권 59,856 326,648 합 계 1,104,589 1,523,820 (4) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 원 화 장 외 이자율관련 64,808 49,581 주식관련 108,800 48,569 신용관련 41,002 37,951 상품관련 7,433 5,367 소 계 222,043 141,468 장 내 주식관련 6,043 11,844 원화 계 228,086 153,312 외 화 장 외 이자율관련 12,226 22,161 통화관련 209,963 85,871 주식관련 189 4,289 상품관련 117 182 소 계 222,495 112,503 장 내 이자율관련 924 412 통화관련 62 11 주식관련 34,741 41,782 상품관련 4,614 8,226 소 계 40,341 50,431 외화 계 262,836 162,934 합 계 490,922 316,246 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 채무증권 국채 35,691 30,099 금융채 793,851 691,126 회사채 474,340 345,423 외화사채 3,464 - 소 계 1,307,346 1,066,648 지분증권 주식(주) 161,813 149,106 합 계 1,469,159 1,215,754 (주) 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 영업을 위해 보유 하고 있으므로 기타포괄손 익-공정가치 선택권을 행사하였습니다. 당반기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류 되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 에 서 발생한 배 당수익은 각각 3,610 백만원과 2,954백만원입 니다. (2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 장부금액 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 기초 1,066,648 1,249,731 취득 1,046,943 2,519,899 평가 및 유효이자상각 3,130 5,354 처분 (809,375) (2,708,336) 기말 1,307,346 1,066,648 (3) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 기초 822 207 전입(환입)액 (210) 615 기말 612 822 7. 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피투자회사명 소재지 제21(당)기 반기 제20(전)기 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 GB전문투자형사모투자신탁제3호(주1) 대한민국 66.67% 20,000 20,396 20,078 리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호(주1) 대한민국 50.03% 5,006 5,500 5,290 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제19호 대한민국 50.00% 11,000 10,469 10,419 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제5호 대한민국 48.71% 20,077 19,193 - IBK에이원컨버터블전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 47.25% 5,000 6,168 5,906 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 44.99% 24,894 27,488 26,232 브레인PN전문투자형사모투자신탁제13호 대한민국 41.10% 345 382 1,674 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 대한민국 39.92% 21,592 21,279 20,825 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 37.50% 34,050 34,805 34,360 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁제2호 대한민국 35.71% 233 331 331 JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁제7호 대한민국 33.33% 16,394 16,476 17,484 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁제19호 대한민국 31.20% 2,402 2,278 2,337 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 30.00% 8,997 8,795 2,950 브레인전문투자형사모투자신탁제4호 대한민국 27.50% 1,477 1,792 5,244 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 대한민국 26.65% 2,000 2,018 - 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 25.99% 24,153 23,154 - 코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호 대한민국 25.84% 11,408 11,341 10,928 브레인SK전문투자형사모투자신탁제21호 대한민국 25.00% 1,000 1,092 917 라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호 대한민국 25.00% 2,500 2,447 - AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 21.28% 20,000 20,719 20,544 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 대한민국 20.74% 1,282 1,447 2,771 지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사(주2) 대한민국 14.48% 20,000 16,653 18,241 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사(주2) 대한민국 14.15% 7,404 7,196 12,395 원신한퓨처스신기술투자조합제1호(주2) 대한민국 13.89% 500 499 - 원신한글로벌신기술투자조합제1호(주2) 대한민국 10.00% 2,260 2,260 - 신한헬스케어신기술투자조합제3호(주2) 대한민국 9.62% 1,000 997 - 신한디스플레이신기술투자조합제1호(주2) 대한민국 9.62% 1,000 6 811 신한헬스케어신기술투자조합제2호(주2) 대한민국 9.42% 980 971 - 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사(주2) 대한민국 8.50% 3,301 515 512 신한-코어트렌드글로벌투자조합제1호(주2) 대한민국 6.96% 990 1,013 - 신한글로벌헬스케어투자조합제1호(주2) 대한민국 3.13% 2,440 2,388 2,330 오라이언메자닌전문투자형사모투자신탁제4호 대한민국 - - - 658 신한핀테크신기술투자조합제1호 대한민국 - - - 1,164 신한-코그니티브콘텐츠투자조합제1호 대한민국 - - - 496 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 대한민국 - - - 3,026 The Asia Pacific Capital Fund II L.P. 케이만제도 - - - 347 GB전문투자형사모투자신탁6호 대한민국 - - - 8,588 합 계 273,685 270,068 236,858 (주1) 지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.(주2) 지분율은 20% 미만이지만 업무집행사원으로서 중요한 투자의사결정에 참가하고 있으므로 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다. (2) 당반기 및 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.(당)기 반기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및 처분 지분법손익 기말평가액 GB전문투자형사모투자신탁제3호 20,078 (410) 728 20,396 리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호 5,290 - 210 5,500 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제19호 10,419 (55) 105 10,469 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제5호 - 19,876 (683) 19,193 IBK에이원컨버터블전문투자형사모투자신탁제1호 5,906 - 262 6,168 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁제1호 26,232 (107) 1,363 27,488 브레인PN전문투자형사모투자신탁제13호 1,674 (1,454) 162 382 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 20,825 - 454 21,279 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,360 (885) 1,330 34,805 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁제2호 331 (9,593) 9,593 331 JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁제7호 17,484 (1,498) 490 16,476 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁제19호 2,337 (90) 31 2,278 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제1호 2,950 6,000 (155) 8,795 브레인전문투자형사모투자신탁제4호 5,244 (3,383) (69) 1,792 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 - 2,000 18 2,018 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호 - 22,650 504 23,154 코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호 10,928 (507) 920 11,341 브레인SK전문투자형사모투자신탁제21호 917 - 175 1,092 라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호 - 2,500 (53) 2,447 AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 20,544 (640) 815 20,719 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,771 (1,538) 214 1,447 지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사 18,241 - (1,588) 16,653 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 12,395 (6,559) 1,360 7,196 원신한퓨처스신기술투자조합제1호 - 500 (1) 499 원신한글로벌신기술투자조합제1호 - 2,260 - 2,260 신한헬스케어신기술투자조합제3호 - 1,000 (3) 997 신한디스플레이신기술투자조합제1호 811 - (805) 6 신한헬스케어신기술투자조합제2호 - 980 (9) 971 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 512 - 3 515 신한-코어트렌드글로벌투자조합제1호 - 990 23 1,013 신한글로벌헬스케어투자조합제1호 2,330 - 58 2,388 오라이언메자닌전문투자형사모투자신탁제4호 658 (675) 17 - 신한핀테크신기술투자조합제1호 1,164 (1,299) 135 - 신한-코그니티브 콘텐츠 투자조합 제1호 496 (496) - - 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 3,026 (3,026) - - The Asia Pacific Capital Fund II L.P. 347 (236) (111) - GB전문투자형사모투자신탁6호 8,588 (8,588) - - 합 계 236,858 17,717 15,493 270,068 (전)기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및 처분 지분법손익 지분법자본변동 기말평가액 The Asia Pacific Capital Fund II L.P. 6,340 (2,612) (5,643) 2,262 347 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 4,248 (1,827) (1,909) - 512 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호 331 (1) 1 - 331 신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사 14,214 (5,553) 3,734 - 12,395 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,321 - 450 - 2,771 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호 10,408 (199) 210 - 10,419 AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 20,459 (1,253) 1,338 - 20,544 브레인전문투자형사모투자신탁4호 5,848 (1,274) 670 - 5,244 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 2,883 - 143 - 3,026 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 25,480 (2,000) 2,752 - 26,232 GB전문투자형사모증권투자신탁3호 20,131 (819) 766 - 20,078 M360 CRE Income Fund 153,904 (171,215) 6,184 11,127 - 신한 디스플레이 신기술투자조합 제1호 942 - (131) - 811 신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호 2,416 - (86) - 2,330 브레인PN전문투자형사모신탁13호 1,550 - 124 - 1,674 오라이언메자닌전문투자형사모투자신탁제4호 1,443 (959) 174 - 658 JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호 18,691 (2,076) 869 - 17,484 IBK에이원컨버터블전문투자형사모투자신탁제1호 5,122 - 784 - 5,906 리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호 5,026 - 264 - 5,290 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,092 (1,561) 1,829 - 34,360 신한 핀테크 신기술투자조합 제1호 1,005 - 159 - 1,164 GB전문투자형사모투자신탁6호 8,600 - (12) - 8,588 코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호 20,760 (9,955) 123 - 10,928 지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사 - 20,000 (1,759) - 18,241 브레인SK전문투자형사모투자신탁21호 - 1,000 (83) - 917 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 - 2,317 20 - 2,337 신한-코그니티브콘텐츠투자조합제1호 - 500 (4) - 496 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 - 21,593 (768) - 20,825 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제1호 - 2,997 (47) - 2,950 합 계 366,214 (152,897) 10,152 13,389 236,858 8. 상각후원가측정대출채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 증권담보대출금 1,842,377 1,776,674 기업시설대출채권 2,447,733 2,233,339 주택자금대출금 11,127 11,390 증권대지급금 1,961 1,971 환매조건부채권매수 235,500 206,000 기타대출채권 608 1,058 합 계 4,539,306 4,230,432 현재가치할인차금 (1,181) (1,222) 이연대출부대수익 (10,583) (13,132) 신용손실충당금 차감전 잔액 4,527,542 4,216,078 신용손실충당금 (22,391) (29,506) 신용손실충당금 차감 후 잔액 4,505,151 4,186,572 (2) 당반기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 반기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 18,918 8,125 2,463 29,506 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (947) 947 - - 환입액 (5,303) (1,799) (7) (7,109) 매각 (6) - - (6) 기말 12,662 7,273 2,456 22,391 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 13,114 6,088 2,480 21,682 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,357) 2,357 - - 전입액 8,495 (320) (17) 8,158 매각 (334) - - (334) 기말 18,918 8,125 2,463 29,506 (3) 당반기 및 전기 중 이연대출부대수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 기초 13,132 9,189 신규발생 7,902 16,744 상각액 (10,451) (12,801) 기말 10,583 13,132 9. 예수부채당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 투자자예수금 위탁자예수금 1,141,760 966,142 장내파생상품거래예수금 514,870 520,102 청약자예수금 13 13 저축자예수금 5,533 5,461 기타증권고객예수금 76 76 외화증권고객예수금 305,200 192,853 소 계 1,967,452 1,684,647 수입보증금 신용공여담보금 33,509 38,248 합 계 2,000,961 1,722,895 10. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(당)기 반기 제20(전)기 매도유가증권 1,295,462 916,080 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,988,922 8,535,800 파생상품부채 414,989 565,173 합 계 10,699,373 10,017,053