신한투자증권 분기보고서 (2023.09)
2. 영업의 현황

가.영업의 개황

신한투자증권은 2023년 9월말 기준 총자산 48.53조원, 자본총액 5.47조원의 규모를 갖추고 있으며, 75개 국내영업망(지점 49개, PWM센터 25개, 영업소 1개)과 6개 해외영업망(현지법인 5개, 해외사무소 1개)을 보유하고 있습니다.

당사의 핵심 사업영역을 살펴보면 다음과 같습니다.

자산관리부문은 디지털 전환 가속화에 따른 고객의 매매방식 변화에 선제적 대응을 위해, 오프라인 채널(지점)과 온라인 채널(MTS, HTS)의 유기적인 연결을 통해 채널 경쟁력을 강화하고 있으며, 안전하고 우수한 상품공급을 위해 상품의 제조, 출시, 판매 全과정의 점검체계를 정비하고, 고객의 만족도를 평가체계의 핵심항목으로 선정하여, 고객을 최우선으로 하는 자산관리 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라, 빠르게 변화하고 있는 금융시장 내 개인 및 법인고객의 투자 니즈를 충족하기 위해, 채널 全부문의 직원 전문성 강화를 위한 내부 제도를 정비하고, 다양한 교육프로그램을 운영하고 있습니다.

기관고객그룹은 국내 기관 및 일반법인을 대상으로 업계 최고수준의 브로커리지서비스 경쟁력을 보유하고 있습니다. 주요 기관 평가등급을 양호한 수준으로 유지하고 있으며, 특히 글로벌 브로커리지 서비스 관련 차별적 경쟁력을 바탕으로 고객 커버리지를 확장해나가고 있습니다.

GMS(Global Markets)그룹은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고, 시장선도 상품을 공급하는데 기여하고 있습니다.

GIB(Group Investment Banking)그룹은 GIB1그룹(Book Biz)과 GIB2그룹(전통IB)으로 구성되어 있습니다. GIB1그룹은 그룹 협업모델인 매트릭스 체계를 기반으로 부동산금융과 대체투자 영역에서 지분투자, Financing주선, 자문업무 등을 담당하고 있습니다. GIB2그룹은 DCM, ECM 등 기업금융업무를 통해 기업활동을 지원하는 업무를 담당하고 있으며, 대형 딜 수임 확대를 통한 레퍼런스 제고 및 커버리지 확대를 통한 영업기반 확대를 추진하고 있습니다.

이러한 노력을 바탕으로 당사는 2023년 3분기 누적 2,234억의 당기순이익을 시현하였습니다.

나. 사업부문별 영업실적

자산관리부문은 제25기 3분기 기준 75개의 국내 영업망과 6개의 해외 네트워크를 기반으로 누적 당기순이익 218억을 기록하였습니다. 디지털 비대면 중심 거래증가, 수수료율 하락 등 업황 변화에 민감한 자산관리부문에서 안정적인 수익성 확보를 위해, 온/오프라인 채널의 연계성 강화, 비대면 고객관리를 위한 전담 상담조직 신설 등을 통해 대응하고 있습니다. 또한, 채널 전반적으로 PB전문성 및 역량강화를 지속하고, 포트폴리오 기반의 안정성 있는 자산관리 제공을 통해 채널의 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 기관고객그룹은 제25기 3분기 누적 313억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 당사는 기관고객그룹에서 타사 대비 영업 경쟁력을 확보하기 위해 차별적 서비스 발굴 및 영업 효율성 제고를 추진하고 있습니다. 주요 기관 대상으로 양호한 평가를 받고 있으며, 특히 글로벌 서비스의 차별적 경쟁력을 기반으로 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. GIB 1,2그룹은 제25기 3분기 누적 716억원 당기순이익을 시현하였습니다. GIB1그룹은 매트릭스 체계를 기반으로 사업영역 확장 및 차별적 솔루션을 제공하고 있습니다. GIB2그룹은 내/외부 시너지 강화를 통해 ECM, DCM 커버리지 확대 등 전통 IB영역 경쟁력을 제고하고 있습니다. GMS그룹은 제25기 3분기 누적 778억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 안정적인 투자매매 성과를 달성하기 위해 강화된 리스크관리를 바탕으로 시장변동성확대에 대비한 시나리오별 운용 체계를 구축하고 있습니다. ※ 상기 사업부문별 영업실적은 관리회계 기준 당기순손익으로 재무회계 기준과 일부 차이가 있을 수 있음. 다. 지향점 및 중점 추진전략 신한투자증권은 지향점을 '대한민국 자본시장 대표 증권사'로 정하고, ①법인 생태계 활성화, ②투자名家, ③디지털 리딩 컴퍼니, ④기본과 원칙이라는 4大 전략방향을 수립하였으며, 이에 따른 10가지 핵심과제를 추진하고 있습니다. 10가지 핵심과제는 다음과 같습니다. 첫번째, 법인 ·HNW Biz 고객 성장률 Top 도약입니다. 법인 ·HNW 고객 대상 차별화된 서비스 체계 구축 및 상품을 제공하고자 합니다. 시장 대응 투자전략 下 포트폴리오를 다변화해 차별화된 서비스와 상품을 제공하여 고객기반을 확대하겠습니다. 더불어 자산관리 中心의 新채널 전략 수립 추진 및 전문성을 강화하여 변화하는 고객 니즈에 빠르게 대응하도록 하겠습니다. 두번째, 개인고객 Biz ↔ IB Biz 間 시너지 확대입니다. 全직원 RM화를 통한 영업체질을 개인영업 중심에서 법인영업 비즈니스로 다변화하겠습니다. 법인생태계 확장을 위해 자산관리부문과 GIB그룹 협업 하에 관련 서비스와 인프라를 강화할 것입니다. 세번째, GIB Top Level 기반구축입니다. 경제 불황기 진입 및 시장 변동성 확대에 대응하여 전통 IB시장에서 발생하는 기회를 선제적으로 포착해 시장지위를 재편하겠습니다. 또한 투자자산 모니터링 강화 및 Sell-Down기반 Book 효율화를 추진하겠습니다. 네번째, 글로벌 Biz 포트폴리오 재편 및 新시장 개척입니다. 베트남 현지법인은 새롭게 진출한 리테일 비즈니스를 고도화하고 인도네시아 현지법인은 로컬사업을 확장하고자 합니다. 그리고 새롭게 진출한 美실리콘밸리 內 사무소를 통해 새로운 사업기회를 발굴하겠습니다. 다섯번째, 경기 Cycle 변화 대응 및 새로운 투자 ·성장 기회 확보 입니다. 시장 환경에 따라 일시적으로 Value가 하락한 미래 성장 가능성이 높은 기업을 발굴하여 선별적으로 투자 추진하고자 합니다. 그룹 벤처 생태계 고도화에 참여하고 벤처 관련 자체 투자를 확대하여 VC/CVC 네트워크를 확장하겠습니다. 여섯번째, 전략적투자(SI) 확대 통한 미래 수익원 발굴 입니다. 변화하는 규제 환경 대응을 통한 디지털자산 생태계를 선점하겠습니다. 디지털 관련 신사업 영역(블록체인 등) 別 전략적 투자를 진행하고, 더 나아가 그룹 SI 펀드를 활용해 투자하고 그룹 간 시너지를 확대하겠습니다. 일곱번째, 차별적 콘텐츠/서비스 활용 디지털 자산관리 Biz 체계화입니다. 자산관리 기능 중심으로 플랫폼 인프라를 개선하고 그룹 연계 비즈니스를 통해 시장을 공략하겠습니다. 여덟번째, 디지털 자산 ·클라우드 기반 오픈플랫폼 구축 통한 新시장 발굴입니다. 블록체인 기반 신사업 론칭을 통해 디지털 자산시장을 주도하고, 차세대 시스템(Meta Project) 및 클라우드 전환을 가속화하여 기술경쟁력 우위를 지속 확보하도록 하겠습니다. 아홉번째, 전사 운영체계 고도화입니다. 효율적 자원 배분 전략을 수립, 추진하고자 합니다. 자본시장 및 디지털, ICT 우수인력을 확보하고, 성과 중심 인사제도를 운영하겠습니다. 리스크 관리는 급변하는 대내외 환경에 대해 선제적으로 관리를 강화하도록 하겠습니다. 열번째, ESG경영실천/ '다시 시작, 신한투자증권' 내재화입니다. ESG경영실천을 위해 Zero Carbon Drive 및 친환경 금융을 강화하고자 합니다. 대외적으로는 브랜드 인지도를 확산하고, 대내적으로는 '바르게', '빠르게', '다르게', '다함께' 신한금융그룹 핵심 가치를 기반으로 기업문화 개선 활동을 지속하고자 합니다 라. 영업의 종류 구 분 주된 영업활동 자산관리부문 증권중개, 투자자문, 재정계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매, 디지털 자산관리 등의 서비스 제공 등 기관고객그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB 1,2그룹 IPO(기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 마. 부문별 영업실적 (당)기 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기관고객그룹 GIB1,2그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 265,388 65,872 145,017 (316) (77,104) 398,857 상품/이자손익 등 80,839 19,871 86,988 231,631 69,494 488,823 판매비와관리비 316,600 43,180 134,776 125,584 (33,736) 586,404 법인세비용차감전순이익 29,628 42,563 97,229 105,731 26,126 301,276 법인세비용(수익) 7,822 11,237 25,669 27,913 5,285 77,925 당기순이익 21,806 31,326 71,561 77,818 20,841 223,351 비중(주1) 11% 15% 35% 38% - 100% (주) 연결재무제표 기준(주1) 비중은 기타부문 제외한 당기순이익 기준으로 산출 (전)기 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기관고객그룹 GIB1,2그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 234,103 71,685 261,943 5,042 (142,274) 430,499 상품/이자손익 등 84,764 6,037 42,667 51,504 678,867 863,839 판매비와관리비 295,189 37,656 134,664 88,344 (21,954) 533,899 법인세비용차감전순이익 23,678 40,066 169,946 (31,798) 558,547 760,439 법인세비용(수익) 6,511 11,018 46,735 (8,745) 134,625 190,144 당기순이익 17,167 29,048 123,211 (23,053) 423,922 570,295 비중(주1) 12% 20% 84% -16% - 100% (주) 연결재무제표 기준(주1) 비중은 기타부문 제외한 당기순이익 기준으로 산출 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제25기 3분기 제24기 3분기 제24기 제23기 1. 수수료수익 530,520 547,818 671,605 813,068 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 5,305,225 7,134,183 7,497,291 5,348,644 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 8,693 39 588 8,450 4. 이자수익 1,016,773 663,740 942,527 669,530 5. 신용손실충당금환입액 1,499 1,668 1,796 2,264 6. 외환거래이익 813,488 1,108,314 1,368,951 685,489 7. 기타의영업수익 69,182 78,772 66,084 64,905 영업수익 합계 7,745,380 9,534,534 10,548,842 7,592,350 (주) 연결재무제표 기준 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 조달항목 제25기 3분기 제24기 제23기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 1,786,998 - 3.7 1,786,998 - 3.9 1,786,998 - 4.1 신종자본증권 300,024 - 0.6 300,024 - 0.6 165,219 - 0.4 자본잉여금 667,635 - 1.4 667,635 - 1.4 667,635 - 1.5 자본조정 1,515 - 0.0 1,536 - - 970 - - 기타포괄손익누계액 135,329 - 0.3 137,112 - 0.3 130,828 - 0.3 이익잉여금 2,758,437 - 5.7 2,671,317 - 5.8 2,220,395 - 5.1 예수부채 투자자예수금 3,394,444 1.0 7.1 3,746,419 0.3 8.1 3,816,681 0.1 8.8 수입담보금 46,486 0.1 0.1 53,219 - 0.1 50,380 - 0.1 차입부채 콜머니 295,951 3.7 0.6 239,698 1.9 0.5 254,535 0.7 0.6 차입금 5,190,458 4.2 10.8 4,584,266 2.5 9.9 3,710,387 1.4 8.5 환매조건부매도 10,535,590 3.4 21.9 10,635,696 1.8 23.0 10,317,149 0.5 23.7 매도증권 1,094,170 - 2.3 888,279 - 1.9 1,170,717 - 2.7 매도파생결합증권 8,332,163 - 17.4 7,606,164 - 16.5 7,814,832 - 18.0 사채 2,076,578 3.1 4.3 2,349,865 2.2 5.1 1,222,205 1.3 2.8 후순위사채 499,917 4.0 1.0 499,858 4.0 1.1 499,791 4.0 1.1 파생상품부채 파생상품부채 1,452,823 - 3.0 1,501,805 - 3.2 588,710 - 1.4 기타부채 기타부채 9,433,342 0.1 19.8 8,553,284 - 18.5 9,069,672 - 20.9 합 계 48,001,860 1.6 100.0 46,223,175 0.9 100.0 43,487,104 0.4 100.0 (주) 별도재무제표 기준(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제25기 3분기 제24기 제23기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 745,553 1.9 1.6 888,206 0.7 1.9 1,015,983 - 2.3 예치금 5,516,955 2.1 11.5 6,009,144 0.8 13.0 4,084,213 0.2 9.4 유가증권 당기손익-공정가치측정증권 22,685,328 2.7 47.3 22,092,195 1.8 47.8 22,117,181 1.4 50.8 기타포괄손익-공정가치측정증권 2,389,929 2.9 5.0 2,031,071 2.0 4.4 1,770,491 1.3 4.1 관계회사투자지분 1,077,187 - 2.2 1,038,186 - 2.2 1,036,645 - 2.4 파생결합증권 112,584 - 0.2 115,377 - 0.2 175,400 - 0.4 파생상품 파생상품자산 1,472,546 - 3.1 1,302,773 - 2.8 751,848 - 1.7 대출채권 콜론 - - - - - - - - - 신용공여금 2,461,102 7.2 5.1 2,351,415 6.6 5.1 2,553,484 5.9 5.9 환매조건부매수 116,503 3.5 0.2 83,317 2.4 0.2 33,433 0.5 0.1 대여금 19,588 5.4 0.0 13,915 5.4 - 9,584 4.1 - 매입대출채권 등 2,512,629 6.3 5.2 2,360,234 5.9 5.1 1,564,254 5.7 3.6 대지급금 - - - - - - - - - 유형자산 유형자산 97,693 - 0.2 130,140 - 0.3 161,479 - 0.4 기타 기타자산 8,794,263 0.3 18.3 7,807,202 0.2 16.9 8,213,109 0.1 18.9 합 계 48,001,860 2.5 100.0 46,223,175 1.8 100.0 43,487,104 1.3 100.0 (주) 별도재무제표 기준 2-1. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황(요약) ※상세 현황은 '상세표-4. 영업종류별 현황 - 가. 투자매매업무 - (1) 증권거래현황[상세]' 참조 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 7,913,336 7,816,183 15,729,519 1,683,267 (38,085) 채무증권 193,970,242 192,289,433 386,259,675 19,209,366 (13,528) 집합투자증권 9,366,051 8,880,246 18,246,297 2,012,674 (55,399) 외화증권 7,604,046 7,780,121 15,384,167 2,242,376 74,163 파생결합증권 1,063,435 1,117,137 2,180,572 90,039 2,178 합계 219,917,109 217,883,121 437,800,230 25,237,722 (30,671) (주) 별도재무제표 기준 (2) 장내파생상품거래현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 74,745,165 4,122,017 - 78,867,182 - - (215) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 15,608,934 979,640 - 16,588,574 - - (287) 통안증권 - - - - - - - 소계 90,354,099 5,101,657 - 95,455,756 - - (502) 통화선물 미국달러 122,196,511 1,504,731 - 123,701,242 - - 3,976 엔 621,907 - - 621,907 - - 220 유로 3,876,360 - - 3,876,360 - - (590) 소계 126,694,778 1,504,731 - 128,199,509 - - 3,606 지수선물 KOSPI200 42,586,401 2,023,647 - 44,610,048 - - (1,646) KOSTAR - - - - - - - 기타 22,112,815 526,408 - 22,639,223 - - 448 소계 64,699,216 2,550,055 - 67,249,271 - - (1,198) 개별주식 20,957,174 378,781 - 21,335,955 - - 9,373 기타 1,899 - - 1,899 - - - 국내계 302,707,166 9,535,224 - 312,242,390 - - 11,279 해외 상품선물 농산물 18,399 18,689 - 37,088 26 20 6 비철금속,귀금속 2,409,227 919,552 - 3,328,779 62 952 (890) 에너지 3,744,163 3,857,629 - 7,601,792 44 1,200 (1,154) 기타 6,871 - - 6,871 7 1 5 소계 6,178,660 4,795,870 - 10,974,530 139 2,173 (2,033) 금융선물 통화 620,141 2,507,533 - 3,127,674 1,864 - 1,864 금리 26,778,618 10,024,294 - 36,802,912 7,421 458 6,963 주가지수 28,018,810 13,309,595 - 41,328,405 73,627 33,707 39,919 개별주식 - - - - - - - 소계 55,417,569 25,841,422 - 81,258,991 82,912 34,165 48,746 해외계 61,596,229 30,637,292 - 92,233,521 83,051 36,338 46,713 선물계 364,303,395 40,172,516 - 404,475,911 83,051 36,338 57,992 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 167,052 16,445 - 183,497 19,527 16,184 13,044 기타 208,036 - - 208,036 38 132 3 소계 375,088 16,445 - 391,533 19,565 16,316 13,047 개별주식 26,330 - - 26,330 101 339 (51) 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 국내계 401,418 16,445 - 417,863 19,666 16,655 12,996 해외 주가지수 - 115,473 - 115,473 5,039 64,033 (41,360) 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 해외계 - 115,473 - 115,473 5,039 64,033 (41,360) 옵션계 401,418 131,918 - 533,336 24,705 80,688 (28,364) 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 364,704,813 40,304,434 - 405,009,247 107,756 117,026 29,628 (주) 별도재무제표 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - 233,753 233,753 47,762 8,928 (35,690) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 577,718 4,257,780 4,835,498 282,306 217,713 44,155 통화 - 49,359,046 44,755,168 94,114,214 371,166 334,683 32,990 기타 - - - - - - - 계 - 49,936,764 49,246,701 99,183,465 701,234 561,324 41,455 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 161,796 3,041,720 3,203,516 1,209 90,827 (89,588) 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 4,774 1,782 531 통화 - 11,947 - 11,947 - 96 (58) 기타 - - - - - - - 계 - 173,743 3,041,720 3,215,463 5,983 92,705 (89,115) 스왑 신용 - - 776,960 776,960 29,093 11,495 505 주식 - 2,804,165 232,717 3,036,882 88,996 279,093 (20,169) 일반상품 - - 237,595 237,595 334 131,347 3,096 금리 - 18,028,518 6,490,741 24,519,259 113,193 367,964 (15,284) 통화 - 1,087,149 - 1,087,149 43,503 34,311 9,246 기타 - 27,393 - 27,393 398,079 6,270 (5,124) 계 - 21,947,225 7,738,013 29,685,238 673,198 830,480 (27,730) 기타 - - - - - - - 합계 - 72,057,732 60,026,434 132,084,166 1,380,415 1,484,509 (75,390) (주) 별도재무제표 기준 (4) 투자운용손익 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 처분차익(손) (20,650) (53,726) 10,591 평가차익(손) 22,215 (11,032) 39,883 배당금수익 96,953 126,824 123,022 합 계 98,518 62,066 173,496 (주) IFRS 연결재무제표 기준(나) 신주인수권 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 처분차익(손) 569 334 698 평가차익(손) 119 (457) (26) 합 계 688 (123) 672 (주) IFRS 연결재무제표 기준(다) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 처분·상환차익(손) 144,260 21,668 (28,573) 평가차익(손) 84,874 (214,391) 27,488 채권이자 497,997 424,071 326,748 합 계 727,131 231,348 325,663 (주) IFRS 연결재무제표 기준(라) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 처분·상환차익(손) 49,707 (77,155) 44,017 평가차익(손) (46,569) (143,871) (938) 분배금수익 37,561 55,321 69,433 합 계 40,699 (165,705) 112,512 (주) IFRS 연결재무제표 기준(마) 기업어음증권 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 처분·상환차익(손) 872 1,403 655 평가차익(손) (462) 713 (1,017) 이자수익 32,347 32,447 11,889 합 계 32,757 34,563 11,527 (주) IFRS 연결재무제표 기준(바) 파생결합증권 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 처분·상환차익(손) (360,170) (196,549) (495,300) 평가차익(손) 95,526 789,504 425,119 합 계 (264,644) 592,955 (70,181) (주) IFRS 연결재무제표 기준(사) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 매매차익(손) 64,796 351,937 (71,409) 정산·평가차익(손) 58,090 (61,393) (30,095) 합 계 122,886 290,544 (101,504) (주) IFRS 연결재무제표 기준② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 매매차익(손) 115,798 (60,478) 186,671 평가차익(손) (28,363) (27,477) 32,642 합 계 87,435 (87,955) 219,313 (주) IFRS 연결재무제표 기준③ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 매매차익(손) 63,931 70,258 198,003 평가차익(손) (92,758) (503,147) (48,967) 합 계 (28,827) (432,889) 149,036 (주) IFRS 연결재무제표 기준 나. 투자중개업무(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 387,211,412 388,730,177 775,941,588 216,597 채무증권 41,903,606 35,476,182 77,379,788 4,210 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 5,823,888 5,777,918 11,601,806 944 외화증권 10,747,771 9,049,216 19,796,987 35,991 기타증권 - - - 15 증권 계 445,686,677 439,033,493 884,720,169 257,757 선물 800,803,701 802,331,740 1,603,135,440 21,441 옵션 11,522,879 11,692,246 23,215,125 5,753 선도 - - - - 기타 파생상품 1,367,307 1,369,063 2,736,370 130 파생상품 계 813,693,887 815,393,047 1,629,086,935 27,324 합계 1,259,380,564 1,254,426,540 2,513,807,104 285,082 (주) 별도재무제표 기준 ※상세 현황은 '상세표-4. 영업종류별 현황 - 나. 투자중개업무 - (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표(상세)' 참조 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 수탁수수료 285,082 309,846 516,084 매매수수료 44,009 51,142 66,772 수 지 차 익 241,073 258,704 449,312 (주) 별도재무제표 기준 다. 투자일임업무(1) 투자운용 인력현황 (단위 : 건, 백만원) 성 명 직 위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모 손은주 부서장 투자일임업무 (부서총괄) 02-3772-2649 투자자산운용사 20210210 1999.02 이화여자대학교 수학과1999.04 ~ 2020.12 신한투자증권 금융상품부, 퇴직연금부, 투자상품부2021.01 ~ 신한투자증권 랩운용부 20210217 상근 2121000163 운용 5,807 279,684 민병호 차장 투자일임업무 (운용 1팀 총괄) 02-3772-1576 투자자산운용사 20070323 2008.02 동국대학교 경영학과 졸업2008.07 ~ 2013.12 신한투자증권 산본지점2014.01 ~ 2014.03 신한투자증권 논현지점2014.04 ~ 2016.12 신한투자증권 랩운용부2017.01 ~ 2021.12 신한투자증권 인사부2022.01 ~ 신한투자증권 랩운용부 20080328 상근 2101011999 운용 5,807 279,684 최원석 차장 투자일임업무 (운용 2팀 총괄) 02-3772-3952 투자자산운용사 20090612 2009.02 성균관대학교 경영학과2009.02 ~ 2011.12 신한투자증권 상암동지점 2012.01 ~ 2012.12 신한투자증권 서교동지점2013.01 ~ 2015.12 신한투자증권 자산관리솔루션부2016.01 ~ 신한투자증권 랩운용부 20090612 상근 2101012955 운용 5,807 279,684 최성민 차장 투자일임업무 (운용 3팀 총괄) 02-3772-2739 투자자산운용사 20080719 2011.08 연세대학교 경제학과 2011.07 ~ 2021.09 미래에셋자산운용 자산배분운용팀2021.10 ~ 신한투자증권 랩운용부 20111129 상근 2111000790 운용 5,807 279,684 김하경 차장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3651 투자자산운용사 20091009 2007.02. 서강대학교 경제학2014.01 ~ 2020.12 신한투자증권 AI부2021.01. ~ 신한투자증권 랩운용부 20111201 상근 2111000344 운용 5,807 279,684 강정민 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3128 투자자산운용사 20071019 2007.02. 한양대학교 사회학2013.01. ~ 2019.12 신한투자증권 빅데이터센터2020.01. ~ 신한투자증권 랩운용부 20080328 상근 2101011995 운용 5,807 279,684 최은배 과장 투자일임업무 (운용1팀) 02-3772-3230 투자자산운용사 20120914 2008.02 명지대학교 문헌정보학과2010.02 ~ 2011.02 신한투자증권 대전지점2011.03 ~ 2013.12 신한투자증권 유성지점2014.01 ~ 2015.12 신한투자증권 총무부2016.01 ~ 2019.12 신한투자증권 자산관리솔루션부2020.01 ~ 신한투자증권 랩운용부 20130508 상근 2113000405 운용 5,807 279,684 김다영 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3482 투자자산운용사 20120914 2010.08 연세대학교 경제학 2013.02 연세대학교 일반대학원 경제학2012.11 ~ 2021.06 신한투자증권 채권운용부, 해외채권운용부2023.06~ 신한투자증권 랩운용부 20230620 상근 12029477 운용 5,807 279,684 신수진 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2027 투자자산운용사 20180322 2006.02 숙명여자대학교 경제학과2006.04 ~ 2020.12 신한투자증권 WM부/ 지점 및 PWM센터2021.01 ~ 신한투자증권 랩운용부 20180323 상근 2118000230 운용 5,807 279,684 채동훈 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2732 투자자산운용사 20101105 2010.08 한국외국어대학교 행정학과 2010.08 ~ 2017.07 대신증권 지점영업2017.07 ~ 2020.04 대신증권 랩사업부 채권팀2020.04 ~ 신한투자증권 랩운용부 20160526 상근 2116000621 운용 5,807 279,684 윤혁진 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2733 투자자산운용사 20100520 2010.08 청주대학교 경영학과2010.08 ~ 2015.12 대신증권 지점영업2016.01 ~ 2018.03 대신증권 법인금융상품 영업2018.04 ~ 2022.08 대신증권 랩사업부 채권형랩 운용2022.09 ~ 신한투자증권 랩운용부 채권형랩 운용 20221005 상근 10025797 운용 5,807 279,684 이민정 대리 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3041 투자자산운용사 20160325 2010.02 영남대학교 경제금융학부2015.07 ~ 2018.12 대신증권 랩사업부2019.01 ~ 2019.04 대신증권 신촌지점2019.04 ~ 신한투자증권 랩운용부 20160826 상근 2116001163 운용 5,807 279,684 이여울 과장 투자일임업무 (운용 3팀) 02-3772-2737 투자자산운용사 20150807 2013.12 Univ. of Illinois, Urbana-Champaign Finance 석사2014.06 ~ 2016.10 에프앤자산평가 금융공학연구소 2016.10 ~ 2018.04 현대라이프생명(現 푸본현대생명) 투자사업실2018.06 ~ 2021.09 한화자산운용 LDI전략팀2021.09 ~ 신한투자증권 랩운용부 20210927 상근 2118000693 운용 5,807 279,684 권영수 과장 투자일임업무 (운용 3팀) 02-3772-3035 투자자산운용사 20161209 2013: Fudan University 2014.01 ~ 2014.06 NH선물 해외영업부2015.04 ~ 2019.05 동양자산운용 해외펀드팀2019.05 ~ 2020.11 신한투자증권 투자상품부2020.12 ~ 2021.12 신한투자증권 종합자산관리셀2022.01 ~ 2023.08 신한투자증권 포트폴리오전략부/ODS플랫폼TF2023.09 ~ : 신한투자증권 랩운용부 20230829 상근 2116001469 운용 5,807 279,684 박임준 부서장 투자일임업무 (OCIO운용부총괄) 02-3772-2322 투자자산운용사 20071215 1999.02 고려대학교 경제학과2003.01 ~ 2013.12 유안타증권 FICC운용팀/FICC상품팀/신탁팀2013.12 ~ 2021.12 신한투자증권 랩운용부2022.01 ~ 2023.05 신한투자증권 OCIO운용팀2023.06 신한투자증권 OCIO운용부 20140121 상근 2113000085 운용 5,807 279,684 박호건 수석 투자일임업무 (OCIO운용 주식/대체 파트) 02-3772-2321 투자자산운용사 20090731 2003.02 서울대학교 통계학과2007.02 ~ 2016.10 미래에셋증권 리테일사업부/PBS본부상품개발운용본부2016.11 ~ 2022.05 멀티에셋자산운용 헤지운용팀2022.05 ~ 2023.05 신한투자증권 OCIO운용팀2023.06 신한투자증권 OCIO운용부 20220711 상근 09009905 운용 5,807 279,684 김진배 수석 투자일임업무 (OCIO운용 채권 파트) 02-3772-2323 투자자산운용사 20190404 2008.02 아주대학교 경영학과2007.11 ~ 2015.06 현대증권 채권상품운용부2015.06 ~ 2021.12 신한투자증권 채권운용부2022.01 ~ 2023.05 신한투자증권 OCIO운용팀2023.06 신한투자증권 OCIO운용부 20190404 상근 2119000474 운용 5,807 279,684 방선민 선임 투자일임업무 (OCIO운용 주식/대체 파트) 02-3772-2328 투자자산운용사 20211209 2013.07 중국칭화대학교 경제학과2022.12 연세대학교 경제대학원 금융공학2014.04 ~ 2018.10 미래에셋펀드서비스 국내/해외 펀드회계2018.11 ~ 2022.04 하나UBS자산운용 오퍼레이션2022.04 ~ 2023.05 신한투자증권 OCIO운용팀2023.06 신한투자증권 OCIO운용부 20220706 상근 2122001245 운용 5,807 279,684 전제현 선임 투자일임업무 (OCIO운용 채권 파트) 02-3772-2324 투자자산운용사 20210624 2016.02 숙명여자대학교 중어중문학/경영학과2017.02 ~ 2018.07 HSBC은행 증권관리부 DCCM2018.07 ~ 2022.04 메리츠증권 FXT팀2022.04 ~ 2023.05 신한투자증권 OCIO운용팀2023.06 신한투자증권 OCIO운용부 20220706 상근 21015721 운용 5,807 279,684 (주1) K-IFRS 별도 기준입니다.(주2) 현재 운용업무 종사 인력 148명이며 투자자산운용사 총 보유인력은 1,248명입니다 (2) 투자일임 계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 증 감 고객수 102,999 102,553 446 일임계약건수 111,692 110,904 788 일임계약자산총액(계약금액) 5,807,878 5,303,236 504,642 일임계약자산총액(평가금액) 5,833,407 5,213,622 619,785 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 3분기 증 감 일임수수료 일반투자자 8,772 9,077 (305) 전문투자자 1,901 1,688 213 계 10,673 10,766 (93) 기타수수료 일반투자자 549 86 463 전문투자자 32 1 30 계 581 88 494 합계 일반투자자 9,322 9,164 158 전문투자자 1,933 1,690 243 계 11,255 10,854 401 (4) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은 행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 공제회 종 금 개 인 기 타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 5 2,255 1 2,355 - - - - - - - - 110,742 3,319,730 365 592,213 111,113 3,916,553 전문투자자 25 253,242 4 1,900 13 217,028 26 233,510 1 15,000 - - - - 510 1,170,646 579 1,891,325 계 30 255,497 5 4,255 13 217,028 26 233,510 1 15,000 - - 110,742 3,319,730 875 1,762,858 111,692 5,807,878 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 일반투자자 5 2,255 1 2,355 - - - - - - - - 110,742 3,319,730 365 592,213 111,113 3,916,553 전문투자자 25 253,242 4 1,900 13 217,028 26 233,510 1 15,000 - - - - 510 1,170,646 579 1,891,325 계 30 255,497 5 4,255 13 217,028 26 233,510 1 15,000 - - 110,742 3,319,730 875 1,762,858 111,692 5,807,878 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위 : 건, 백만원, %) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비 율 일반투자자 전문투자자 계 비 율 1억원미만 105,101 256 105,357 94.33 685,103 4,857 689,960 11.88 1억원이상~3억원미만 4,013 95 4,108 3.68 640,200 15,799 655,998 11.29 3억원이상~5억원미만 914 42 956 0.86 338,567 15,150 353,717 6.09 5억원이상~10억원미만 574 46 620 0.56 379,390 31,836 411,226 7.08 10억원이상~50억원미만 422 61 483 0.43 780,952 137,393 918,344 15.81 50억원이상~100억원미만 55 18 73 0.07 369,120 104,214 473,334 8.15 100억원이상 34 61 95 0.09 723,222 1,582,076 2,305,298 39.69 합 계 111,113 579 111,692 100.00 3,916,553 1,891,325 5,807,878 100.00 (6) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국 내 해 외 합 계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) - - - 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 55,100 - 55,100 기업어음증권(CP) 971,118 - 971,118 기 타 3,933,032 - 3,933,032 소 계 4,959,250 - 4,959,250 증권 채무증권 국채·지방채 20,737 - 20,737 특수채 - - - 금융채 39,679 - 39,679 회사채 61,006 - 61,006 기 타 - - - 소 계 121,422 - 121,422 지분증권 주 식 449,882 183,555 633,437 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기 타 - - - 소 계 449,882 183,555 633,437 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 111,838 - 111,838 기 타 - - - 소 계 111,838 - 111,838 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 7,429 - 7,429 ELW - - - 기 타 30 - 30 소 계 7,459 - 7,459 증권예탁증권 - - - 기 타 - - - 소 계 690,602 183,555 874,157 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 소 계 - - - 기 타 - - - 합 계 5,649,852 183,555 5,833,407 (7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 (단위 : 건, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 한국증권예탁원 111,692 5,833,407 합 계 111,692 5,833,407 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수·주선수수료 금액 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - 코스닥시장 89,444,000,000 89,444,000,000 2,958,940,000 유상증자 유가증권시장 850,699,579,360 288,887,865,936 2,409,386,448 코스닥시장 - - - 기타 10,280,000,000 9,280,000,000 220,000,000 소계 950,423,579,360 387,611,865,936 5,588,326,448 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 2,504,138,000,000 2,504,138,000,000 262,000,000 금융채 7,104,000,000,000 1,897,000,000,000 2,087,293,002 회사채 일반회사채 22,213,755,645,600 6,320,680,092,376 15,393,355,940 ABS 1,277,000,000,000 919,000,000,000 1,144,000,000 소계 23,490,755,645,600 7,239,680,092,376 16,537,355,940 기업어음 - 9,056,072,000,000 916,806,725 기타 - - - 소계 33,098,893,645,600 20,696,890,092,376 19,803,455,667 외화증권 - - - 기타 2,232,020,000,000 1,156,769,000,000 21,065,113,776 합계 36,281,337,224,960 22,241,270,958,312 46,456,895,891 (주) 별도재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 3분기 제24기 3분기 제24기 제23기 인수수수료 46,457 54,388 71,738 65,434 수수료비용 - - - - 수 지 차 익 46,457 54,388 71,738 65,434 (주) 별도재무제표 기준 마. 신탁업무(1) 재무제표 (가) 재무상태표(요약) ※상세 현황은 '상세표-5. 영업종류별 현황 - 마. 신탁업무 - (가) 재무상태표(상세)' 참조 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산 28,764,079,722,538 1.현금·예치금 11,594,927,754,939 2.유가증권 12,445,234,740,728 4.사모사채 10,000,000,000 6.환매조건부채권 848,566,619,652 7.금전채권 3,704,243,170,531 15.기타자산 161,107,436,688 Ⅱ.부채 28,764,079,722,538 1.금전신탁 23,401,421,154,575 2.재산신탁 4,586,065,385,199 7.기타부채 776,593,182,764 (주) 별도재무제표 기준 (나) 손익계산서(요약) ※상세 현황은 '상세표-5. 영업종류별 현황 - 마. 신탁업무 - (나) 손익계산서(상세)' 참조 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.이익 1,411,348,059,490 1.예치금이자 792,781,525 2.유가증권이자 1,055,942,502,876 4.사모사채이자 520,316,207 9.파생상품관련익 5,629,493,889 14.유가증권관련수익 271,899,415,748 16.기타수익 76,563,549,245 Ⅱ.손실 1,411,348,059,490 1.신탁이익 497,808,298,793 3.기타지급이자 4,791,416,173 4.지급수수료 11,992,400 5.파생금융상품관련손 27,822,848,544 9.유가증권관련비용 282,129,940,650 11.세금과공과 69,227,676,531 12.신탁보수 3,989,497,519 13.기타비용 525,566,388,880 (주) 별도재무제표 기준 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 원) 구분 전기말 신규 해지 당기말 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 실적-MMT 102 348,517,020,964 704 5,085,834,758,588 624 4,512,137,579,172 182 922,214,200,380 자문형 5 140,000,000 0 0 1 30,000,000 4 110,000,000 자사주 26 92,450,000,000 19 401,000,000,000 24 392,700,000,000 21 100,750,000,000 채권형 791 6,922,686,857,815 665 21,196,337,652,381 961 21,172,498,448,984 495 6,946,526,061,212 주식형 1,161 296,278,270,386 12 6,933,508,377 66 31,681,005,800 1,107 271,530,772,963 주가연계신탁 2,311 1,331,868,055,230 2 403,925,000,000 1,520 396,745,000,000 793 1,339,048,055,230 정기예금형 222 10,587,602,941,504 208 12,178,754,467,952 306 13,132,385,133,723 124 9,633,972,275,733 확정급여형 340 1,891,021,051,809 14 80,346,152,926 12 162,283,022,204 342 1,809,084,182,531 확정기여형 4,123 1,228,595,100,732 347 239,750,030,859 387 143,398,084,910 4,083 1,324,947,046,681 IRP형 30,301 840,516,706,553 7,938 297,403,448,572 2,020 87,701,273,762 36,219 1,050,218,881,363 기타특정 252 4,519,254,488 2 452,126,168 89 1,951,702,174 165 3,019,678,482 재산-증권 71 550,648,210,997 7 1,239,455,334,270 19 928,114,597,671 59 861,988,947,596 재산-금전채권 88 3,319,743,529,043 30 1,498,013,409,018 38 1,093,680,500,458 80 3,724,076,437,603 합계 39,793 27,414,586,999,521 9,948 42,628,205,889,111 6,067 42,055,306,348,858 43,674 27,987,486,539,774 ※ 기타특정 유형 ISA로 단일화, 기존 기타특정에 포함된 ISA 외 항목 유사항목으로 분류 전환(합계 변동 없음) (3) 자금조달 운용현황 1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 원) 구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 MMT 922,214,200,380 - - - - 922,214,200,380 자문형 110,000,000 - - - - 110,000,000 자사주 100,750,000,000 - - - - 100,750,000,000 채권형 6,946,526,061,212 - - - - 6,946,526,061,212 주식형 271,530,772,963 - - - - 271,530,772,963 주가연계신탁 1,339,048,055,230 - - - - 1,339,048,055,230 정기예금형 9,633,972,275,733 - - - - 9,633,972,275,733 확정급여형 1,809,084,182,531 - - - - 1,809,084,182,531 확정기여형 1,324,947,046,681 - - - - 1,324,947,046,681 IRP형 1,050,218,881,363 - - - - 1,050,218,881,363 기타특정 3,019,678,482 - - - - 3,019,678,482 합계 23,401,421,154,575 - - - - 23,401,421,154,575 2) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 억원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타(3) 손익 합계 주식 국/지방채 금융채 기업어음 ABCP 수익증권 ELS 기타(1) 발행어음 외화증권 기타(2) 소계 MMT - - - - - - - - 1,495 - - 1,495 1,800 5,953 - - 9,248 자문형 1 - - - - - - - - - - 1 - - - - 1 자사주 659 - - - - - - - - - - 659 - 372 - - 1,031 채권형 - 813 2,409 2,850 25,099 17,003 - - 1,093 17,330 8 66,605 1 1,343 - 196 68,145 주식형 1,557 - - - - 386 - - 118 511 - 2,572 - 132 - - 2,704 주가연계신탁 - - - - - - 82 11,236 9 1,525 1,436 14,288 51 - - - 14,339 정기예금형 - - - - - - - - - 350 - 350 95,990 - - 698 97,038 확정급여형 6 6 79 - - 207 - 10,983 83 - - 11,364 7,828 89 1 272 19,554 확정기여형 2,053 - - - - 3,148 - 446 1,712 - - 7,359 5,919 514 2 179 13,973 IRP형 2,278 - - - - 1,673 - 737 1,627 - - 6,315 4,448 82 25 140 11,010 기타특정 16 - - - - 6 1 - 8 - - 31 1 - - - 32 합계 6,570 819 2,488 2,850 25,099 22,423 83 23,402 6,145 19,716 1,444 111,039 116,038 8,485 28 1,485 237,075 ※ 기타(1) : 구분값 외 기타 증권※ 기타(2) : ELS(B), DLS(B)를 제외한 기타 파생상품※ 기타(3) : 유동자산 중 기타 상품 바. 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 991,903백만원 개인 30억원 3.90%~8.90% A군 30억원, B군 20억원, C군 10억원, D군 5억원, E군 2억원, Z군 불가증거금100%종목 신용불가 담보대출 주식담보 1,644,622백만원 개인5억원,법인 10억원 7.55%~9.75% (국내)A, B, C군 대출가능(전일종가 70% 내외)/D, E, Z군 대출불가(D등급 개인 담보비율에 따라 예외 가능)(해외)담보대출종목(Y/N분류) 종가의 50% 수익증권담보 개인 5억원,법인 10억원 7.55%~9.75% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 60%, 주식혼합형60%, 주식형(재간접 포함) 50%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인 5억원,법인 10억원 7.55%~9.75% 원금보장형 60%, 비보장형 50% 채권담보 개인 5억원,법인 10억원 7.55%~9.75% 기준가격 : 채권평가기관 3사에서 받은 시가의 산술평균대출비율 : 국공채는 70%, 회사채는 60% 매도담보 7,038백만원 한도없음 7.55%~9.75% 예탁주식 매도자금의 90~98% 사. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 억원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 조건부매도 잔고 86,662 93,478 88,179 거래금액 4,188,884 5,341,211 5,253,113 아. 부수업무(1) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - 매매목적 64,358,668 30,453,519 10,312,864 6,392,904 111,517,954 거래장소 장내거래 53,422,108 1,526,092 3,684,100 73,741 58,706,041 장외거래 10,936,560 28,927,427 6,628,764 6,319,163 52,811,913 거래형태 선 도 6,047,806 25,623,190 510,617 - 32,181,612 선 물 2,335,896 1,526,092 3,076,887 73,741 7,012,616 스 왑 55,826,947 3,300,875 3,369,186 6,319,163 68,816,171 옵 션 148,019 3,362 3,356,174 - 3,507,555 (주1) 별도재무제표기준(주2) 공시서류 작성기준일 현재 회사의 파생상품거래 계약금액을 기재하였음 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 1,373,041 1,149,996 2,523,037 - 2,032,644 2,032,644 Credit Option - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 1,373,041 1,149,996 2,523,037 - 2,032,644 2,032,644 (2) 신용파생상품 상세명세 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 대신증권 신한투자증권 20170615 20231220 13,448 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 대신증권 신한투자증권 20170628 20231220 26,896 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 뉴스텔라제삼차 신한투자증권 20190325 20260622 126,411 중국 신용 CDS 하나증권 신한투자증권 20190409 20260622 16,000 중국 신용,프랑스 신용 CDS 하이트래디션제일차 신한투자증권 20190507 20241220 188,272 중국 신용 CDS 오션디그롬 신한투자증권 20190620 20240620 34,965 GS칼텍스신용,프랑스 신용,KT 신용 CDS 씨론플러스 신한투자증권 20190710 20240709 69,930 SK텔레콤 신용 CDS 하이도미네이션제구차 신한투자증권 20200203 20270622 158,686 중국 신용 CDS 하이수프리머씨제육차 주식회사 신한투자증권 20210120 20250730 60,000 대한민국 신용 CDS 에이치와이프로젝트제십차 신한투자증권 20210903 20261221 69,930 POSCO신용 CDS 하이도미네이션제구차 신한투자증권 20220114 20270621 102,205 중국 신용 CDS 하이스톰메이커제십일차 신한투자증권 20220211 20270210 70,000 한국전력 신용 CDS 하이스톰메이커제십일차 신한투자증권 20220324 20270318 60,000 한국전력 신용 CDS 뉴에스에프제이차 신한투자증권 20220902 20271220 67,240 POSCO HOLDINGS신용 CDS 하나증권 신한투자증권 20221202 20231220 200,000 대한민국 신용 CDS 굿에이치와이제삼차(주) 신한투자증권 20230210 20231220 71,086 미국 신용 CDS 미르원제구차 신한투자증권 20230608 20280620 50,000 SK HYNIX 신용 CDS 디에이치블랙 신한투자증권 20230810 20270621 53,792 SK HYNIX 신용 CDS 네오드림투어 주식회사 신한투자증권 20220429 20301112 80,688 한국석유공사 CDS 코너스톤제이십이차 신한투자증권 20210610 20281220 181,548 중국 신용 CDS 니드원제십팔차 신한투자증권 20230228 20280620 60,000 POSCO HOLDINGS신용 CDS 네오스텔라 신한투자증권 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 하이디펜더제이차 신한투자증권 20181025 20231220 181,548 대한민국 신용 CDS 신한투자증권 BNP Paribas 20170615 20231221 13,448 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 신한투자증권 BNP Paribas 20170628 20231220 26,896 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 신한투자증권 Goldman Sachs International 20210315 20281220 94,136 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 신한투자증권 Natixis Paris 20220804 20280620 53,792 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 신한투자증권 Goldman Sachs International 20230309 20300621 94,136 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 신한투자증권 Goldman Sachs International 20230512 20301223 94,136 SKEW-CDSMarkit, CDX.NA.IG.27 CDS 신한투자증권 삼성증권 20230214 20260622 24,206 SK HYNIX 신용 CDS 신한투자증권 하나증권 20220211 20270210 20,000 한국전력 신용 CDS 신한투자증권 한국스탠다드차타드은행 20230216 20231220 71,086 미국 신용 CDS 신한투자증권 한국투자증권 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 신한투자증권 DBS 서울 20181025 20231220 181,548 대한민국 신용 CDS 신한투자증권 HSBC Limited 20190325 20260623 126,411 중국 신용 CDS 신한투자증권 하나증권 20190409 20260622 18,833 중국 신용,프랑스 신용 CDS 신한투자증권 HSBC Limited 20190507 20241223 188,272 중국 신용 CDS 신한투자증권 하나증권 20190620 20240620 34,965 GS칼텍스신용,프랑스 신용,KT 신용 CDS 신한투자증권 HSBC Limited 20190710 20240709 69,930 SK텔레콤 신용 CDS 신한투자증권 HSBC Limited 20200203 20270622 158,686 중국 신용 CDS 신한투자증권 메리츠증권 20210120 20250730 60,000 대한민국 신용 CDS 신한투자증권 HSBC Limited 20210903 20261221 69,930 POSCO신용 CDS 신한투자증권 ING BANK. N.V. 20220114 20270622 102,205 중국 신용 CDS 신한투자증권 하나증권 20220211 20270210 70,000 한국전력 신용 CDS 신한투자증권 하나증권 20220324 20270318 60,000 한국전력 신용 CDS 신한투자증권 하나증권 20220902 20271220 67,240 POSCO HOLDINGS신용 CDS 신한투자증권 하나증권 20221202 20231220 200,000 대한민국 신용 CDS 신한투자증권 한국스탠다드차타드은행 20230210 20231220 71,086 미국 신용 CDS 신한투자증권 한국스탠다드차타드은행 20230508 20270621 40,344 SK HYNIX 신용 CDS 신한투자증권 Goldman Sachs International 20230512 20270621 13,448 SK HYNIX 신용 CDS 신한투자증권 Deutsche Bank 20230608 20280621 59,171 SK HYNIX 신용 CDS 신한투자증권 삼성증권 20220429 20301112 80,688 한국석유공사 CDS 신한투자증권 Natixis Paris 20230608 20280621 26,896 SK HYNIX 신용 CDS 신한투자증권 ING BANK. N.V. 20210610 20281220 181,548 중국 신용 CDS 신한투자증권 한국투자증권 20230228 20280620 60,000 POSCO HOLDINGS신용 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 개) 지 역 지 점 영업소 (BIB, PB) 현지법인 사 무 소 합 계 서 울 37 - - - 37 부 산 3 - - - 3 대 구 4 - - - 4 인 천 3 - - - 3 광 주 2 - - - 2 대 전 3 - - - 3 울 산 1 - - - 1 경 기 11 - - - 11 강 원 1 - - - 1 충 북 1 - - - 1 충 남 0 1 - - 1 전 북 2 - - - 2 전 남 2 - - - 2 경 북 2 - - - 2 경 남 1 - - - 1 제 주 1 - - - 1 소 계 74 1 - - 75 해 외 - - 5 1 6 합 계 74 1 5 1 81 나. 영업설비 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원 ) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본관(주1) - - - 지점합계 7,080 4,668 11,748 기타(사옥) 2,399 1,443 3,842 합 계 9,479 6,111 15,590 (주1) 2022년 08월 본관 매각 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당사항 없음 라. 자동화기기 설치 상황- 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제25기 3분기 제24기 제23기 영업용순자본(A) 4,365,511 4,491,988 4,610,980 총위험액(B) 3,014,904 2,990,443 2,876,169 잉여자본(C=A-B) 1,350,606 1,501,545 1,734,811 필요유지자기자본(D) 134,925 134,925 134,925 순자본비율(C/D) 1,001.01 1,112.87 1,285.76 (주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100(주2) 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 실질자산(A) 45,568,479 41,502,124 40,955,394 실질부채(B) 40,217,151 36,263,907 35,985,194 자산부채비율(A/B) 113.3 114.4 113.8 (주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)(주2) 별도재무제표 기준 나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책당사는 회사의 상품자산 운용을 비롯한 모든 영업행위 과정에서 발생할 수 있는 각종 위험을 과학적이고 체계적인 기법으로 인식/측정/분석/통제/감독/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고하고, 궁극적으로 '회사 수익의 최적화’와 '주주 이익의 극대화’를 도모하고 있습니다. 이를 위하여 위험관리위원회가 승인의결한 리스크관리규정(사규)에 의거, 이사회/위험관리위원회, 리스크관리실무위원회, 리스크관리 실무조직(리스크관리부, 리스크공학부, 감리부)으로 구성된 리스크관리조직과 투자심사규정(사규)에 의거, 심사 실무조직(기업금융심사부 및 대체투자·상품심사부)을 설치 운영하고 있습니다. 이사회는 리스크관리조직의 최상위기구로서, 이사회 규정 제9조에 의거, 위험관리위원회를 설치, 운영함으로써 이사회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 위험관리위원회의 주요업무는 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 회사가 부담가능한 위험수준의 결정, 회사의 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인, 리스크관리규정의 제개정 및 관리감독, 리스크관리조직의 구조 및 업무분장에 관한 사항, 리스크관리정보시스템의 운영에 관한 사항, 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 등이 포함됩니다. 위원회의 원활한 역할 수행을 위해 하부 실무 협의체인 리스크관리실무위원회를 설치 운영하고 있습니다. 리스크관리실무위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 위험관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도와 손실한도의 설정, 위원회에서 정한 리스크관리시스템 운영사항 등 시스템 재구축/개선 등 세부 운영방안 심의, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 위기상황단계 결의 등의 중요업무를 수행합니다. 투자심사위원회는 심사담당임원을 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주관사계약 체결승인, 자기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행합니다. 투자심사소위원회는 주요 부서장들로 구성되어 있으며, 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국 금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행합니다.리스크관리부는 상품자산 포트폴리오 위험수익구조의 최적화를 통해 상품자산 운용의 안정성을 제고시키고, 위험량을 감안한 성과측정을 통해 회사의 위험자산이 적정하게 배분, 활용될 수 있도록 노력하고 있습니다. 시장/신용/운영/금리/유동성 유형별 리스크의 통합적 관리를 위해 2009년 1월 통합리스크관리시스템(Advanced Risk Management System, 이하 "ARMS")를 구축하고, 2013~14년 신용/금리/유동성 리스크관리시스템을 재구축 및 정비하였습니다. 2015~16년에는 시장 리스크관리시스템을 재구축하였습니다. 이에 ARMS는 다양한 시나리오를 통한 스트레스 상황 대응, 리스크 감안 성과평가, 사전 적시 모니터링을 통한 선제적 리스크관리가 가능하고, 고객행동모형 및 내부모형 등을 도입하여 ALM 체계를 정립하는 등 업계 선도적인 시스템을 운영하고 있습니다. 리스크공학부는 파생상품 영업행위 과정에서 발생할 수 있는 각종 위험에 대한 평가를 과학적이고 체계적인 기법으로 산출/평가/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고함을 주업무로 합니다. 리스크관리업무 처리절차 : 리스크의 인식 (시장리스크/신용리스크/유동성리스크/운영리스크/결제리스크/법적리스크/컴플라이언스리스크/평판리스크/모형리스크 등. 해당 부서 및 리스크관리부/컴플라이언스부/법무실/리스크공학부) → 리스크의 측정 및 계량화 (리스크관리부) → 리스크의 분석 및 체계적 관리방안 수립 (리스크관리부, 리스크관리실무위원회, 위험관리위원회 및 이사회) → 리스크의 체계적 감시 및 통제 (리스크관리부) → 리스크관리업무 보고 (리스크관리부) → 리스크조정후 성과의 평가 (리스크관리부, 전략기획부) → 회사상품자산의 최적배분/운용 도모(리스크관리부, 전략기획부)기업금융심사부 및 대체투자·상품심사부는 PF, PI, M, IPO, 회사채심사, 거래상대방심사및관리, IB투자자산관리 등 투자 및신용거래 승인업무를 담당합니다. 감리부는 투자 거래처에 대한 채무상환능력과 딜 승인절차, 취급 후 사후관리 적정성 등을 점검하고, 고객에게 판매한 금융투자상품의 기초자산과 운용사의 운용행위 점검에 대한 적정성 감리 등을 수행함으로써 회사의 투자자산 및 금융투자상품의 건전성 유지에 기여함을 주업무로 수행하고 있습니다. (2) 신용위험관리1) 개념거래상대방 (투자대상업체)의 채무불이행, 혹은 신용등급 하락으로 인해 손실을 입게될 위험입니다.2) 관리방법신용리스크관리는 자금거래, 유가증권거래, 인수거래, 장외파생상품거래, 고객위탁거래, 리테일 신용공여거래, 출자 및 투자 거래, 대출채권 인수거래 등 신용리스크를 수반하는 제반거래의 거래상대방 및 거래대상상품을 대상으로 합니다. 적절한 포트폴리오 분산을 통하여 편중된 익스포져로 인한 특정 부문에의 리스크 집중을 방지하고 신용익스포져, 신용위험측정(VaR), 한도소진현황 등 회사의 신용리스크 제반사항을 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 매일 모니터링하여 경영진에게 보고하여 선제적인 조치가 가능하도록 노력하고 있습니다. 신용리스크관리시스템은 2013년 재구축하여 신BIS기준의 고급내부등급법(AIRB)를 도입하여 그룹 내부의 부도율(PD)와 손실률(LGD)을 활용하여 산출하고 있습니다.최적 포트폴리오를 유지하도록 거래상대방별, 기업집단별, 거래유형별, 신용등급별, 부서별, 국가별(지역별), 자산별 등으로 신용노출금액의 설정기준을 정하고, 위험관리위원회가 승인한 회사 총 위험한도 내에서 상품운용 및 투자거래가 되도록 관리하고 있습니다.(3) 시장위험관리1) 개념회사 보유 금융/상품자산 포지션의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 변화함에 따라 포트폴리오의 자산가치가 하락하는 위험입니다. 2) 관리방법과학적인 시장리스크 관리업무를 위하여 당사는 VaR(Value at Risk, @ 99.9% 신뢰수준/10일)체계를 위험관리업무 의사결정과정에 반영해 오고 있습니다. (각 상품자산 종류별 시장가격의 과거 데이터를 이용하여 최대손실금액을 계산하여 산출하는 상품별 VaR를 각 부서별/상품별 거래한도 및 Stop-Loss 설정 등의 중요 자료로 이용함으로써, 회사 위험자산의 최적화된 배분을 도모) 2016년 기존 시장리스크관리 전산시스템의 재구축을 통해 장외파생상품 위험관리의 정교화, 위험량 변동 분석기능 강화, 다양한 시뮬레이션 기능 추가 등이 업그레이드 되었습니다. VaR에 대한 사후검정 (Back-Test) 작업을 통해 VaR의 적정성을 주기적으로 점검하고 있으며 시나리오 분석 등을 이용, VaR 개념에 근거한 리스크관리의 단점을 보완하고 있습니다. 시장리스크에 노출된 자산포지션은 최소 일단위의 면밀한 점검과 명목한도, 민감도한도 등을 통하여 시장리스크의 과도한 노출을 통제하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 1) 개념회사의 유동성 자산과 부채 만기불일치 및 예상치 못한 자금흐름에서 발생할 수 있는 현금부족위험의 정도를 인식하는 조달유동성리스크(funding liquidity risk)와 자산유동화 과정에서 시장 거래량 부족 등의 원인으로 과도한 가치하락의 정도를 인식하는 시장유동성리스크(market liquidity risk)로 나누어 정의합니다. 2) 관리방법아래의 지표를 정기적으로 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 산출하고 있으며, 이를 통화별(외화/원화), 조직별(국내/해외)로 관리합니다. 동 지표는 감독기관의 최소규제수준을 충족하기 위해 규제수준대비 일정수준 버퍼를 두어 관리하고 있습니다. 감독규제 기준과 함께 고객행동모형을 반영한 자산과 부채의 미래현금흐름과 난외잠재유출 항목까지 고려한 실질유동성리스크 관리를 위한 시스템을 구축하였으며, 위기상황시나리오별 자금과부족 예상금액을 산출하는 위기상황분석(stress testing)을 수행하고 있습니다. 최악의 시나리오하의 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 유동성 비율(GAP) : 금융투자업규정시행세칙에서 정한 산정기준 뿐만 아니라 고객행동모형을 반영한 현금흐름과 난외잠재유출 항목을 포함한 실질 유동성 비율(GAP)을 관리하고 있습니다. - 유동성VaR : (위기상황분석에서 정상시나리오의 3개월 과부족금액과 총체적위기시나리오의 3개월 과부족금액의 차이) * (신용 spread + 추가 premium)을 통해 산출된 유동성 VaR를 Daily로 관리합니다. - 위기상황분석 : 매월 정상, 고유위기, 시장위기, 총체적 위기의 4가지 시나리오에 따른 예상 현금흐름을 산출하며, 연 1회 총체적 위기 시나리오의 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (5) 금리위험관리(비트레이딩) 1) 개념 회사가 보유한 금리 민감 자산 및 부채가 금리 변동으로 인해 가치 또는 이익의 측면에서 발생할 수 있는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 내부모형으로 금리위험을 관리하고 있으며, 금리위험 지표로는 금리갭, 금리갭 비율, 금리VaR(표준모형/내부모형),금리EaR(표준모형), NII 등이 있습니다. - 금리갭 : 구간별 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출합니다. - 금리갭 비율 : 특정구간 안에서 금리갭을 총 금리성 자산으로 나눈 비율을 관리합니다. - 금리VaR(표준모형) : 구간별로 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리VaR를 관리합니다. - 금리VaR(내부모형) : 500개의 역사적 시나리오를 사용하여 99.9%의 불리한 금리상황에서 회사의 순자산가치의 손실예상액을 관리합니다. - 금리EaR(표준모형) : 구간별 만기 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리 EaR을 관리합니다. - NII : 기준대비 UP 등의 금리 시나리오에 의한 변동에 의해 금리부 자산/부채의 수익 및 비용을 통계기간(주로 1년)별 이자이익에 중점을 두어 관리합니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (6) 심사업무 1) 개념 자기자본의 효율적 투자 및 운용을 위한 투자적정성 평가/모니터링 및 거래상대방 신용위험 관리 및 통제를 위한 거래상대방 신용도 평가/모니터링을 수행합니다. 2) 관리방법 - 자기자본투자 심사 : '투자 및 신용거래 심사지침' 에 의거하여 투자 건에 대한 거래상대방 신용도, 사업성, 채권보전 등에 대한 총괄적 점검 및 평가를 통해 투자적정성을 평가합니다. 또한, 기 투자된 건에 대해서도 '부실자산관리지침', '투자자산감리지침'에 의거하여 감리부에서 사후관리 기준 및 업무 프로세스를 명문화하여 보다 체계적인 투자 관리를 위해 노력하고 있습니다. - 거래상대방 심사 : 자기자본투자 심사 이외의 거래상대방 심사가 별도로 필요한 경우, 거래상대방관리 담당 심사역의 사업 및 재무안정성에 대한 심사 후 외부신용등급을 감안하여 최종 적격 거래상대방 여부 및 내부신용등급을 결정합니다. - 상품출시 심사 : 상품출시지침’에 의거하여 전사 공급 상품의 출시에 앞서 상품의 시장성, 적법성, 주요 위험요소 등에 대한 검토, 심사, 승인의 절차를 진행합니다. (7) 운영위험관리 1) 개념부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로부터 초래될 수 있는 손실 위험입니다.2) 관리방법운영리스크관리는 리스크관리규정, 운영리스크관리지침에 의거하여 예기치 않은 상황발생으로 인한 손실을 예방하고 이를 일정수준 이하로 관리하는 것을 목적으로 하며, 전사 운영리스크 관리체계를 통해 사무처리의 원활화를 위한 시스템 및 처리절차 개선, 업무절차의 즉시성 보장, 시스템장애를 대비한 비상대책 수립 및 위기관리능력 배양, 내부직원에 대한 지속적인 교육 및 훈련, 내부통제제도 확립 등을 통해 운영위험관리의 적정성을 수립하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.당사 내부시스템 등을 통하여 리스크 인식 및 평가, 측정, 모니터링/보고, 통제/경감 단계를 통해 정성·정량적 기법을 통합하여 관리합니다. ① 회사 내 모든 부서는 영업활동 운영과정에서 발생하는 제반 리스크와 영업활동 결과로 발생하는 손실사건을 인식하고 관련 리스크와 통제활동을 빈도/영향의 척도로써 자율적으로 정량적 평가를 수행합니다. ② 리스크관리부는 각 부서에서 수행한 자가진단을 위험별/통제별로 분석하고, 회사 전체의 운영리스크 위험액을 계량적으로 측정합니다. ③ 큰 손실이 잠재되어 있는 업무과정에서 핵심 리스크지표를 설정하여 한도를 부여 하고 주기적으로 한도 초과여부를 모니터링하며, 운영위험 관련부서를 대상으로 주문실수나 전산장애로 인한 손실규모를 파악/분석하고, 리스크 측정 분석결과와 리스크 경감전략 등을 보고합니다. ④ 리스크 경감을 위한 부서별 활동계획과 내부통제규정을 점검하여 전사적인 리스크관리 체계를 구축하기 위해 컴플라이언스부 및 감사실 등 유관부서와 공조를 하고 있습니다. (8) 법률위험 관리 1) 개념회사의 업무를 수행함에 있어 관련법규를 위반하거나 법률관계를 명확하게 규정하지않아 발생할 수 있는 위험입니다. 2) 관리방법준법감시본부 내 법무담당부서에서는 회사와 임직원을 법률적 위험으로부터 보호하고, 법규준수문화 조성에 힘쓰고 있습니다.법무담당부서에서는 다음의 업무를 수행합니다. ① 법률지원체계 구축(법률지원제도의 구축 및 운영, 임직원 법규해설 교육 등) ② 법률자문(회사의 업무수행과 관련한 법률검토 및 자문, 계약서와 약관에 대한 검토, 사규 검토 등) ③ 소송(소송 수행 및 관리, 분쟁해결 지원 등) ④ 기타 회사의 권리 의무에 법적으로 영향을 미치는 제반 행위에 대한 검토 다. 사업부문별 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 (1) 산업의 특성 금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 주요 사업으로 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 수익성 국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2023년 2분기 말 2,564.3 포인트에서 2023년 3분기 말 2,465.1 포인트로 3.9% 하락하였습니다. 주식시장 변동성 확대에 따라 일평균 거래대금은 2023년 2분기 21.2조원에서 2023년 3분기 23.1조원으로 9.4% 증가하였습니다. 2023년 3분기 말 누적 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 19.9%, 기관 10.9%, 개인 69.2% 입니다. 개인 투자자의 참여율이 매우 높은 수준이기에 이들의 참여가 위탁매매 수익에 큰 영향을 미칩니다. 고객예탁금 잔액은 2023년 3분기 말 기준 50조원으로 2023년 2분기 말 대비 3.6% 감소하였습니다. 금융투자업계는 '자본 중개자'로서 BK(브로커리지) 부문을 중심으로 수수료 수익을 창출하고 있습니다. 이와 더불어 '자본 공급자'로서 IB(투자은행) 부문 수익을 다변화해 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 증권사 기업금융의 경우, 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융과 해외 부동산 등을 활용한 구조화금융 영업에 주력하고 있습니다. 금융당국의 기업금융 활성화 정책과 풍부한 유동성에 힘입어 증권사 기업금융 수익성은 더욱 두드러질 것으로 예상됩니다. 업계 전반적으로 IB 및 PI 부문의 리스크 관리 역량에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 신뢰성 높은 자산 건전성 지표의 부재는 이익 가시성에 대한 불확실성을 야기하는 요인입니다. 보수적인 리스크 관리 체계와 적극적인 투자 레퍼런스 확보는 향후 이익 안정성을 확보하는 데에 기여할 것입니다. 지수 변동성 확대시 ELS/DLS 등 파생결합증권 운용 손익 및 관련 운용 수수료의 손익 기여도가 확대될 수 있습니다. 특히 백투백 헷징이 아닌 자체 운용의 비중이 높은 증권사들 중심으로 트레이딩 손익의 변동성이 커질 개연성이 높습니다. ESG 경영 활성화 트렌드에 맞춰 최근 금융투자업계는 국내 기업의 투자환경 변화 및 신사업 기회 확보 등에 집중하고 있습니다. 당사는 2023년 1월 2일부터 국내 탄소배출권 시장 조성자로 선정되어, 유동성 공급을 통한 시장 조성(Market Making) 업무를 영위하며 수익성 다각화와 더불어 탄소배출권 시장 성장에 이바지할 것입니다. [증시 주요지표 현황] (자료 : 한국거래소 / 주: 보통주 기준 ) 구 분 (단위:조원, %) 2023년3분기 말 2022년 말 2021년 말 2020년 말 2019년 말 주가지수 유가증권시장 2,465.1 2,236.4 2,977.7 2,873.5 2,197.7 KOSDAQ 841.0 679.3 1,034.0 968.4 669.8 시가총액 유가증권시장 1,955.8 1,767.2 2,203.4 1,980.5 1,475.9 KOSDAQ 408.9 315.5 446.4 385.5 241.3 거래대금 유가증권시장 1,836.0 2,216.1 3,824.0 3,025.7 1,227.5 KOSDAQ 1,981.9 1,697.6 2,941.3 2,682.2 1,060.1 회전율 유가증권시장 125.2 124.7 173.6 152.8 83.2 KOSDAQ 646.2 556.6 658.9 695.7 439.4 (3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않으나, 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 손익 구조는 위탁매매(Brokerage), 자산관리(WM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 등으로 다변화 되어있습니다. 자산관리 부문에서는 증권 시장 업황 사이클에 따라 자산 배분이 다른 트렌드를 보이고 있습니다. 증시 상승 시에는 높은 수익률을 추구하는 금융상품의 인기가 높고, 증시 방향성이 불분명한 최근에는 ETF, ELS, 소매채권 등 안정형 금융상품의 판매가 늘어납니다. 라. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 - 시장의 안정성 : 금융투자업은 금융 시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며 국내시장 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받기 때문에 시장의 안정성은 낮은 산업이라고 할 수 있습니다. 다만 여러 차례의 금융위기를 겪으면서 금융산업의 전반적인 위기 관리시스템이 보완되었을 뿐만 아니라 금융투자업자 자체적인 위험 관리를 거치면서 과거 금융위기 이전 시기와 비교할 때 안정성은 대폭 개선되었다고 평가할 수 있습니다. 최근 금융투자사 부동산투자 관련 우발채무 이슈가 크게 부각되면서 금융투자사들의 재무건전성에 관심이 집중되어 있는 상황입니다. 향후 금융투자사가 보유한 자산의 리스크 관리 역량에 따라 재무안정성 차별화가 이루어질 전망입니다. - 경쟁상황 : 금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 최근에는 카카오페이, 토스 등 ICT 업체들이 증권업에 진출함에 따라 온라인 브로커리지 및 자산관리 시장 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 2023년 2분기 말 기준 63개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원). 자본 건전성을 보여주는 영업용 순자본비율(NCR)은 2023년 1분기 말 1,060.4%에서 2023년 2 분기 말 1,091.7%로 상승했습니다(당기 기준 자기자본 3조원 이상 증권사 개별 기준). 하지만 여전히 과거 영업용 순자본비율에 의해 신용등급이 결정되며 이에 따라 조달 비용이 연동되기 때문에, 구NCR 비율 관리 또한 필요한 상황입니다. 전술한 증권사들의 구NCR비율은 2023년 2분기 말 기준 148.8% 수준입니다. 레버리지 비율 규제 감안 시 대형사의 시장 집중도는 더욱 높아질 전망입니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중소형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문입니다. 초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 자기자본 8조원 이상인 증권사들은 IMA 사업을 추가적으로 영위할 수 있습니다. 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 증권사들은 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다. (2) 시장 점유율 [지분증권 위탁매매수수료 시장 점유율 추이] (자료:금융통계정보시스템) (십억원,%) FY23 2Q FY22 FY21 FY20 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 NH투자증권 186.7 10.3 304.0 10.4 602.3 10.9 575.6 11.3 KB증권 216.2 11.9 330.3 11.3 608.3 11.0 564.4 11.1 미래에셋증권 198.5 10.9 321.6 11.0 619.0 11.2 574.5 11.3 삼성증권 177.4 9.7 269.2 9.2 578.9 10.5 532.2 10.5 당사 136.0 7.5 214.8 7.3 405.2 7.4 385.5 7.6 한국투자증권 118.9 6.5 194.9 6.6 341.4 6.2 317.5 6.2 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 브랜드 신뢰도 및 충성 고객의 확보, 시장 상황과 고객 니즈를 충족시키는 다양한 상품의 개발, 시의적절하고 정확한 투자정보 제공, 적극적인 리스크 관리, 금융 계열사 네트워크 활용, 중장기적인 경영 목표, 강력한 IT 보안 시스템 등이 있습니다. 바. 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 신한금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 신한은행, 신한카드, 신한라이프, 신한자산운용 등과 광범위한 네트워크와 금융업종간 장벽을 뛰어넘는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. IB 연계영업, FNA(신한은행 연계 증권계좌)및 글로벌 FNA, 그룹사 DB를 활용한 공동마케팅 등 새로운 시너지 분야를 지속적으로 창출하고 있습니다. One Shinhan 슬로건 하에 계열사의 IB부문을 결집한 GIB사업부문을 통해 그룹사의 역량을 제고하고 있습니다. 이러한 매트릭스를 통해 빅딜을 수임하며 시장 지배력이 확대되고 있습니다. 공동 심사 및 투자를 통한 시너지 극대화 또한 긍정적인 요인입니다. 영업점의 무분별한 외형 확장정책을 지양하고 수익성 위주의 점포정책을 펼치고 있습니다. 수수료 덤핑 경쟁 대신 서비스 차별화를 통해 악화된 경영환경 하에서도 선전하고 있고, 미국/아시아/유럽 등 해외주식매매 서비스를 제공하며 고객의 요구에 신속하게 반응하고 있습니다. 또한 해외 네트워크 구축을 위해 뉴욕, 홍콩, 인도네시아, 베트남 등 세계 주요 도시에 현지법인과 상해사무소를 두고 있습니다. 2023년 아시아 최고 금융투자회사로 발돋움하기 위하여 아시아 주요 금융시장에 거점을 확보해 나가고 있으며 신한금융그룹 그룹사 진출 지역을 중심으로 선택과 집중을 통하여 영업기반을 확대해 나가고 있습니다. 다만, 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않아 사업모델 및 수익원의 다변화를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 개인고객과 기업고객의 재무상태와 니즈를 정확히 파악하여 맞춤형 금융솔루션을 제공할 것입니다. 고객의 자산, 재무현황, 포트폴리오, 수익률 등 일반적인 투자 정보 뿐만 아니라 고객의 관심사, 중장기 자금계획, 투자성향 등을 종합적으로 이해하고 심도 깊은 금융컨설팅을 수행할 것입니다. 또한, 신사업추진을 통해 한계를 극복하고 돌파구를 찾을 것입니다. 홍콩을 아시아IB허브로 육성하고 뉴욕을 글로벌 프로덕트센터로 변화시켜 선진금융상품을 국내 고객에게 제공하며, 베트남과 인도네시아 등 신흥시장에서 위상을 공고히 할 계획입니다. 그리고 그룹과 연결되어 있는 영역에서 원신한의 가치를 적극적으로 창출하여 그룹 자본시장 허브 역할을 성공적으로 수행할 것입니다. 아. 주요 상품ㆍ서비스 당사는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권관련 서비스를 제공하고 있습니다. 다음과 같은 사업 라인 등을 통하여 금융서비스를 제공합니다. 구분 서비스 제공 내용 자산관리부문 리테일(디지털 포함)고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스제공 및 퇴직연금 컨설팅, 고객 대상 펀드, 랩, 신탁 등의 상품공급, 자산배분 서비스 제공 기관고객그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권 및 파생상품 중개, 투자자문, 자산관리, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 GMS그룹 주식, 파생상품의 운용, 채권, RP의 운용 및 세일즈, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 세일즈 GIB1,2그룹 증자, 회사채, IPO, M, 부동산PF 등 기업 고객 대상 토탈 금융솔루션 제공 글로벌사업그룹 국외점포의 글로벌 투자자문, 현지법인 진출국 증권분석 및 증권중개, 글로벌 상품 소싱 등의 서비스 제공 자. 공시대상기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우 사업의 내용과 전망 [프로젝트 메타] - 당사는 금융권 최초 IT 신기술 트렌드(MSA 및 멀티클라우드)를 기반으로 현대화된 시스템 구축을 목표로 하는 "프로젝트 메타"를 추진하고 있습니다. '22년 5월부터 준비과정을 거쳐 '23년 2월 이사회 최종승인을 득하였습니다. "프로젝트 메타"를 통해 차별화된 고객 서비스를 제공하여 고객가치를 높이고, 데이터 기반 업무 수행 방식의 변화를 통해 비즈니스를 혁신할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. [토큰 증권] - '23년 2월 '토큰 증권(Security Token) 발행·유통 규율체계 정비방안'이 발표되었습니다. 따라서 당사는 정부 정책에 적극 대응하며, 해당 분야에서 초기 시장 선점을 목표로 토큰 증권(Security Token) 발행·유통 사업 진출의 건을 '23년 7월 이사회에서 최종승인 받았습니다. 법안의 시행으로 증권화 가능 자산의 범위가 획기적으로 확대됨에 따라, 당사는 해당 서비스를 통해 고객에게 새로운 금융투자 기회를 제공하고 고객자산 포트폴리오 또한 다변화 할 수 있을 것으로 기대됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제25기 3분기 제24기 제23기 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 4,288,495 4,847,334 3,108,505 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 29,221,742 25,089,356 28,241,223 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,154,636 2,947,322 1,361,298 IV. 관계기업에대한투자자산 736,740 730,239 731,316 V. 상각후원가측정대출채권 5,753,185 5,484,667 5,215,521 VI. 유형자산 90,852 108,377 183,203 VII. 무형자산 93,267 83,487 85,534 VIII. 투자부동산 12,374 116,769 433,103 IX. 이연법인세자산 269,791 329,795 164,138 X. 당기법인세자산 181,918 31 89 XI. 기타금융자산 5,527,965 3,840,903 4,816,345 XII. 기타자산 200,382 243,297 106,529 자산총계 48,531,347 43,821,577 44,446,804 부채 I. 예수부채 3,124,794 3,060,062 3,594,669 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,878,867 10,777,429 9,417,656 III. 차입부채 22,884,650 19,363,326 20,181,075 IV. 충당부채 289,731 522,242 388,218 V. 당기법인세부채 59,443 169,205 149,886 VI. 기타금융부채 6,502,464 4,290,098 5,337,129 VII. 기타부채 325,378 296,665 352,682 부채총계 43,065,327 38,479,027 39,421,315 자본 I. 자본금 1,786,998 1,786,998 1,786,998 II. 신종자본증권 300,024 300,024 300,024 III. 자본잉여금 667,635 667,635 667,635 IV. 자본조정 1,507 1,594 1,550 V. 기타포괄손익누계액 173,116 168,369 152,020 VI. 이익잉여금 2,536,423 2,417,543 2,116,718 VII. 비지배지분 317 387 544 자본총계 5,466,020 5,342,550 5,025,489 부채와 자본총계 48,531,347 43,821,577 44,446,804 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제25기 3분기 제24기 3분기 제24기 제23기 Ⅰ.영업수익 7,745,380 9,534,534 10,548,842 7,592,350 Ⅱ.영업비용 7,395,925 9,248,447 10,427,867 7,006,716 Ⅲ.영업이익 349,455 286,087 120,975 585,634 Ⅳ.영업외수익 125,403 531,965 625,324 148,640 Ⅴ.영업외비용 173,582 57,613 188,658 318,749 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 301,276 760,439 557,641 415,525 Ⅶ.법인세비용 77,925 190,144 145,302 94,863 Ⅷ.연결당기(분기)순이익 223,351 570,295 412,339 320,662 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 7,059 60,549 15,112 45,338 X.총포괄이익 230,410 630,844 427,451 366,000 XI.당기(분기)순이익의 귀속 223,351 570,295 412,339 320,662 (1) 지배회사지분 223,421 570,380 412,496 320,784 (2) 비지배지분 (70) (85) (157) (122) XII.총포괄이익의 귀속 230,410 630,844 427,451 366,000 (1) 지배회사지분 230,480 630,929 427,608 366,122 (2) 비지배지분 (70) (85) (157) (122) 주당순이익(원) 625 1,596 1,154 897 연결에 포함된 회사수 152 152 145 159 다. 요약 재무상태표 신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사) (단위 : 백만원) 과 목 제25기 3분기 제24기 제23기 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 4,028,921 4,639,795 2,887,455 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 27,197,402 23,820,754 26,394,571 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,123,461 2,938,011 1,361,298 IV. 관계기업등에대한투자자산 1,094,724 1,062,335 989,509 V. 상각후원가측정대출채권 4,698,065 4,448,239 3,872,650 VI. 유형자산 86,581 104,012 179,290 VII. 무형자산 90,259 80,027 79,666 VIII. 투자부동산 12,374 12,662 96,101 IX. 이연법인세자산 283,890 350,400 174,905 X. 당기법인세자산 181,918 31 89 XI. 기타금융자산 5,589,433 3,827,099 4,827,145 XII. 기타자산 181,451 218,759 92,715 자산총계 45,568,479 41,502,124 40,955,394 부채 I. 예수부채 3,120,676 3,068,761 3,600,667 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,883,320 10,805,334 9,413,688 III. 차입부채 19,942,943 17,116,673 16,724,760 IV. 충당부채 418,487 599,814 515,471 V. 당기법인세부채 59,270 169,150 149,611 VI. 기타금융부채 6,483,110 4,227,750 5,257,980 VII. 기타부채 309,345 276,425 323,017 부채총계 40,217,151 36,263,907 35,985,194 자본 I. 자본금 1,786,998 1,786,998 1,786,998 II. 신종자본증권 300,024 300,024 300,024 III. 자본잉여금 667,635 667,635 667,635 IV. 자본조정 1,507 1,594 1,550 V. 기타포괄손익누계액 130,499 143,973 133,954 VI. 이익잉여금 2,464,665 2,337,993 2,080,039 자본총계 5,351,328 5,238,217 4,970,200 부채와 자본총계 45,568,479 41,502,124 40,955,394 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약 포괄손익계산서 신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사) (단위 : 백만원) 과 목 제25기 3분기 제24기 3분기 제24기 제23기 Ⅰ.영업수익 7,610,241 9,389,682 10,414,191 7,452,611 Ⅱ.영업비용 7,169,461 9,095,694 10,254,081 6,722,583 Ⅲ.영업이익 440,780 293,988 160,110 730,028 Ⅳ.영업외수익 23,843 481,207 500,634 24,662 Ⅴ.영업외비용 148,740 14,060 159,026 347,104 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 315,883 761,135 501,718 407,586 Ⅶ.법인세비용 84,669 191,395 132,093 93,980 Ⅷ.당기(분기)순이익 231,214 569,740 369,625 313,606 Ⅸ.기타포괄이익 (11,163) 15,197 8,783 10,362 Ⅹ.총포괄이익 220,051 584,937 378,408 323,968 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 24 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 자산 I.현금및상각후원가측정예치금 4,288,495 4,847,334 II.당기손익-공정가치측정금융자산 29,221,742 25,089,356 III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,154,636 2,947,322 IV.관계기업등에대한투자자산 736,740 730,239 V.상각후원가측정대출채권 5,753,185 5,484,667 VI.유형자산 90,852 108,377 VII.무형자산 93,267 83,487 VIII.투자부동산 12,374 116,769 IX.이연법인세자산 269,791 329,795 X.당기법인세자산 181,918 31 XI.기타금융자산 5,527,965 3,840,903 XII.기타자산 200,382 243,297 자산총계 48,531,347 43,821,577 자본과 부채 부채 I.예수부채 3,124,794 3,060,062 II.당기손익-공정가치측정금융부채 9,878,867 10,777,429 III.차입부채 22,884,650 19,363,326 IV.충당부채 289,731 522,242 V.당기법인세부채 59,443 169,205 VI.기타금융부채 6,502,464 4,290,098 VII.기타부채 325,378 296,665 부채총계 43,065,327 38,479,027 자본 I.자본금 1,786,998 1,786,998 II.신종자본증권 300,024 300,024 III.자본잉여금 667,635 667,635 IV.자본조정 1,507 1,594 V.기타포괄손익누계액 173,116 168,369 VI.이익잉여금 2,536,423 2,417,543 VII.비지배지분 317 387 자본총계 5,466,020 5,342,550 자본과부채총계 48,531,347 43,821,577 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 2,378,976 7,745,380 3,694,381 9,534,534 1.수수료수익 188,578 530,520 138,634 547,818 2.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,608,179 5,305,225 2,763,658 7,134,183 3.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,338 8,693 39 39 4.이자수익 357,614 1,016,773 240,422 663,740 (1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 182,822 547,951 116,809 338,627 (2)유효이자율적용이자수익 174,792 468,822 123,613 325,113 5.신용손실충당금환입액 122 1,499 506 1,668 6.외환거래이익 207,672 813,488 524,237 1,108,314 7.기타의영업수익 15,473 69,182 26,885 78,772 Ⅱ.영업비용 2,286,087 7,395,925 3,644,817 9,248,447 1.수수료비용 52,736 131,663 39,541 117,319 2.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 1,486,673 4,979,921 2,584,655 6,792,822 3.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 5,377 9,066 3,406 5,299 4.이자비용 238,534 712,937 138,712 336,466 5.신용손실충당금전입액 47,304 77,761 3,408 10,690 6.외환거래손실 249,045 878,567 695,784 1,437,214 7.판매비와관리비 202,780 586,404 170,125 533,899 8.기타의영업비용 3,638 19,606 9,186 14,738 Ⅲ.영업이익 92,889 349,455 49,564 286,087 Ⅳ.영업외수익 13,049 125,403 463,884 531,965 Ⅴ.영업외비용 134,667 173,582 4,625 57,613 Ⅵ.법인세차감전순이익 (28,729) 301,276 508,823 760,439 Ⅶ.법인세비용 (10,223) 77,925 127,526 190,144 Ⅷ.분기순이익 (18,506) 223,351 381,297 570,295 1.지배기업소유주지분순이익 (18,491) 223,421 381,305 570,380 2.비지배기업소유지분순이익 (15) (70) (8) (85) Ⅸ.기타포괄손익 15,198 7,059 19,937 60,549 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1.기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 7,652 21,680 (9,907) (47,218) 2.지분법자본변동 0 0 0 (7,333) 3.해외사업환산손익 5,469 20,311 31,406 51,870 4.법인세효과 (2,775) (7,516) 1,778 13,852 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1.기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 6,043 (38,002) (4,188) 71,093 2.당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 549 475 (419) (2,986) 3.법인세효과 (1,740) 10,111 1,267 (18,729) Ⅹ.분기총포괄이익 (3,308) 230,410 401,234 630,844 1.지배기업소유지분총포괄이익 (3,293) 230,480 401,242 630,929 2.비지배기업소유지분총포괄이익 (15) (70) (8) (85) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 1,786,998 300,024 667,635 1,550 152,020 2,116,718 5,024,945 544 5,025,489 자본의 변동 분기총포괄이익: 1.분기순이익 0 0 0 0 0 570,380 570,380 (85) 570,295 2.기타포괄손익 (1)기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 0 0 0 0 17,270 0 17,270 0 17,270 (2)지분법자본변동 0 0 0 0 (5,317) 0 (5,317) 0 (5,317) (3)해외사업환산손익 0 0 0 0 50,761 0 50,761 0 50,761 (4)당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 0 0 0 0 (1,764) (553) (2,317) 0 (2,317) 소유주와의 거래 등: 1.연차배당 0 0 0 0 0 (100,000) (100,000) 0 (100,000) 2.신종자본증권배당 0 0 0 0 0 (7,990) (7,990) 0 (7,990) 3.주식선택권의 변동 0 0 0 130 0 0 130 0 130 2022.09.30 (Ⅱ.기말자본) 1,786,998 300,024 667,635 1,680 212,970 2,578,555 5,547,862 459 5,548,321 2023.01.01 (Ⅲ.기초자본) 1,786,998 300,024 667,635 1,594 168,369 2,417,543 5,342,163 387 5,342,550 자본의 변동 분기총포괄이익: 1.분기순이익 0 0 0 0 0 223,421 223,421 (70) 223,351 2.기타포괄손익 (1)기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 0 0 0 0 (11,810) 0 (11,810) 0 (11,810) (2)지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (3)해외사업환산손익 0 0 0 0 18,548 0 18,548 0 18,548 (4)당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 0 0 0 0 (1,991) 3,172 1,181 0 1,181 소유주와의 거래 등: 1.연차배당 0 0 0 0 0 (100,000) (100,000) 0 (100,000) 2.신종자본증권배당 0 0 0 0 0 (7,713) (7,713) 0 (7,713) 3.주식선택권의 변동 0 0 0 (87) 0 0 (87) 0 (87) 2023.09.30 (Ⅳ.기말자본) 1,786,998 300,024 667,635 1,507 173,116 2,536,423 5,465,703 317 5,466,020 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 (4,205,485) 160,289 Ⅰ.영업에서 창출된 현금흐름 (4,243,341) 103,402 1.분기순이익 223,351 570,295 2.손익조정사항 (277,619) (196,254) (1)이자수익 (1,016,773) (663,740) (2)이자비용 712,937 336,466 (3)배당수익 (51,708) (59,124) (4)법인세비용 77,925 190,144 3.현금의 유출입이 없는 손익항목 128,800 9,997 (1)당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (173,467) 74,057 (2)당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 (264) (974) (3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 374 5,260 (4)신용손실충당금전입(환입) 76,262 9,022 (5)외화환산손익 115,293 334,189 (6)감가상각비 33,460 26,671 (7)무형자산상각비 16,036 12,094 (8)종업원관련비용 (635) 2,100 (9)기타영업손익 7,777 (1,079) (10)영업외손익 53,964 (451,343) 4.자산ㆍ부채의 증감 (4,317,873) (280,636) (1)상각후원가측정예치금의 감소(증가) 466,062 (1,891,305) (2)당기손익-공정가치측정금융상품의 감소(증가) (4,687,995) 1,800,163 (3)상각후원가측정대출채권의 감소(증가) (281,357) (123,683) (4)기타금융자산의 감소(증가) (1,654,070) (2,366,823) (5)기타자산의 감소(증가) (15,215) (117,468) (6)예수부채의 증가(감소) 11,842 (148,700) (7)충당부채의 증가(감소) (352,721) (2,544) (8)기타금융부채의 증가(감소) 2,166,575 2,646,160 (9)기타부채의 증가(감소) 29,006 (76,436) 5.법인세의 납부 (306,081) (268,826) 6.이자의 수취 926,938 597,685 7.이자의 지급 (657,627) (330,685) 8.배당금의 수취 74,626 58,713 투자활동현금흐름 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 739,823 (7,664) 1.당기손익-공정가치금융자산의 처분 415,479 496,158 2.당기손익-공정가치금융자산의 취득 (574,682) (583,040) 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3,153,101 380,821 4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (2,382,435) (1,180,478) 5.관계기업등에대한투자자산의 처분 95,079 253,515 6.관계기업등에대한투자자산의 취득 (91,172) (173,471) 7.유형자산의 처분 1,058 464 8.유형자산의 취득 (10,094) (14,837) 9.무형자산의 처분 2,269 650 10.무형자산의 취득 (29,055) (12,378) 11.투자부동산의 처분 160,275 230,148 12.매각예정비유동자산의 처분 0 594,784 재무활동현금흐름 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 3,285,648 160,810 1.차입부채의 증가 5,551,136 3,497,404 2.차입부채의 감소 (2,142,871) (3,221,444) 3.리스부채의 상환 (17,572) (10,072) 4.연차배당 (100,000) (100,000) 5.신종자본증권배당 (5,045) (5,078) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,650 85,593 Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (176,364) 399,028 Ⅵ.기초의 현금및현금성자산 1,142,698 998,683 Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산 966,334 1,397,711 3. 연결재무제표 주석 제25(당)기 3분기 2023년 9월 30일 현재 제24(전)기 3분기 2022년 9월 30일 현재 신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사)와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요지배회사인 신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사, 이하 "당사"라 함)와 연결대상종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배회사의 개요당사는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 주 사업목적을 투자매매업 및 투자중개업으로 하고 있으며, 1973년 4월 2일 "효성증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 2022년 10월 1일에 상호를 현재의 "신한투자증권주식회사"로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주주는 (주)신한금융지주회사(100%)(이하 "지주회사"라 함)이며, 본점 영업부를 포함한 74개의 지점, 1개의 영업소 및 1개의 해외사무소가 있습니다.한편, 당사는 2005년 12월 28일부터 신탁업을 개시하였으며, 당분기말 현재 운용 중인 신탁의 수탁고는 28,764,079백만원이며, 당분기에 수익으로 계상한 신탁보수는 12,119백만원입니다. (2) 종속기업의 현황1) 종속회사 투자회사 피투자회사 소재지 업종 결산월 투자주식수(주) 지분율 신한투자증권 Shinhan Securities America Inc. 미국 금융투자업 12월 25,000 100% Shinhan Securities Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 762,000,000 100% SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 베트남 금융투자업 12월 191,260,000 100% PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 494,180,000 99% PT Shinhan Sekuritas Indonesia PT Shinhan Asset Management Indonesia 인도네시아 자산운용업 12월 30,000 75% 2) 구조화기업 구분 연결대상 구조화기업 연결대상 사유 자산유동화증권 엔젤레스제십팔차 외 108개 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. 투자펀드 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 외 39개 연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. 3) 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제16-C호 외 다수의 투자신탁에 대하여 지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 구조화기업으로 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라 관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하므로 연결대상에서 제외하였습니다. (3) 연결대상종속기업 변동내역당분기 및 전기 중 연결대상종속기업 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> 1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결대상 사유 자산유동화증권 쥐피에스23제일차 외 29개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 투자펀드 원신한글로벌신기술투자조합제6호 외 7개 2) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결제외 사유 자산유동화증권 파주센트럴제오차 외 20개 당분기 중 거래종료 투자펀드 신한아이씨티투자조합제1호 외 7개 (전)기>1) 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 연결대상 사유 자산유동화증권 쥐피에스22제이차 외 34개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 투자펀드 신한메자닌신기술투자조합제1호 외 7개 2) 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 연결제외 사유 자산유동화증권 이엠티솔루션제일차주식회사 외 50개 전기 중 거래종료 투자펀드 멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호 외 5개 전기 중 처분 및 힘 감소 (4) 요약 재무정보 1) 당분기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제25(당)기 3분기 제24(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한투자증권(별도) 45,568,479 40,217,151 5,351,328 41,502,124 36,263,907 5,238,217 Shinhan Securities America Inc.(주4) 7,454 1,901 5,553 7,935 1,006 6,929 Shinhan Securities Asia Ltd.(주4) 153,773 388 153,385 141,374 776 140,598 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD(주4) 344,635 221,362 123,273 218,788 103,526 115,262 PT Shinhan Sekuritas Indonesia(주1),(주4) 25,734 6,426 19,308 25,638 6,301 19,337 엠스트림피에프브이 주식회사(주3) - - - 111,223 125,079 (13,856) 특정금전신탁 240,102 - 240,102 450,080 - 450,080 글로벌솔루션제십차 주식회사 101,550 98,000 3,550 103,004 101,600 1,404 밸류플러스미드스트림 주식회사 132,422 118,600 13,822 144,860 137,300 7,560 신한다이닝제일차 주식회사 86,145 79,650 6,495 83,505 79,450 4,055 신한바이오매스제일차 주식회사 90,815 91,143 (328) 88,331 88,343 (12) 프리다칼로제일차 주식회사 143,795 149,900 (6,105) 142,995 149,900 (6,905) LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. 133,803 - 133,803 133,803 - 133,803 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 90,294 9 90,285 92,538 352 92,186 찬스세운 주식회사 188,014 192,480 (4,466) 178,734 182,028 (3,294) 하이브리드세운 주식회사 130,842 134,015 (3,173) 109,074 111,135 (2,061) (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주2) 스프랏글로벌신재생제3호유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주3) 당분기 중 연결에서 제외되었습니다. (주4) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동 을 수행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수 행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등의 종속기업은 제외하였습니다. 2) 당분기 및 전분기의 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 영업수익 분기순손익 총포괄손익 영업수익 분기순손익 총포괄손익 신한투자증권(별도) 7,610,241 231,214 220,051 9,389,682 569,740 584,937 Shinhan Securities America Inc.(주4) 263 (1,740) (1,376) 1,435 184 1,606 Shinhan Securities Asia Ltd.(주4) 8,037 4,920 12,800 7,013 3,615 29,786 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD(주4) 20,417 4,618 8,044 12,901 3,980 21,308 PT Shinhan Sekuritas Indonesia(주1),(주4) 3,269 (1,372) 152 3,419 (1,121) 1,723 엠스트림피에프브이 주식회사(주3) 42,495 39,732 39,732 7,038 (794) (794) 특정금전신탁 102 102 102 544 544 544 글로벌솔루션제십차 주식회사 6,397 2,146 2,146 3,279 (754) (754) 밸류플러스미드스트림 주식회사 10,906 6,261 6,261 9,528 6,912 6,912 신한다이닝제일차 주식회사 5,626 2,440 2,440 746 (785) (785) 신한바이오매스제일차 주식회사 3,597 (315) (315) 4,936 2,911 2,911 프리다칼로제일차 주식회사 806 800 800 - (2,420) (2,420) LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. - - - - - - 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 7,237 (3,266) (3,266) 23,131 (399) (399) 찬스세운 주식회사 20,924 (1,171) (1,171) 6,359 (1,414) (1,414) 하이브리드세운 주식회사 16,590 (1,112) (1,112) 3,829 (602) (602) (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주3) 당기중 연결에서 제외되었습니다.(주4) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동 을 수행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수 행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등의 종속기업은 제외하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책,회계추정의 변경 및 오류'-'회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계정책연결실체는 주석 2.(1)에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 현금및상각후원가측정예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및상각후원가측정예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 현금및현금성자산 현금 91 90 당좌예금 60,440 44,629 보통예금 84,875 74,802 정기예금 - 200 외화예금 594,461 729,612 기타예금 226,467 293,365 소 계 966,334 1,142,698 원화상각후원가측정예치금 정기예금 160,004 350,412 사용제한정기예금 1,331,000 1,441,000 청약예치금 81,716 - 투자자예탁금별도예치금 23,700 116,200 유통금융차주담보금 3,887 4,334 유통금융담보금 187,500 91,000 금현물예치금 8,100 7,900 대차거래이행보증금 182,666 178,128 지급담보금 1,000 10,980 당좌개설보증금 57 66 소 계 1,979,630 2,200,020 외화상각후원가측정예치금 정기예금 359,463 246,432 사용제한정기예금 40,344 38,019 투자자예탁금별도예치금 527,578 537,738 해외파생상품거래예치금 415,146 682,358 지급담보금 - 69 소 계 1,342,531 1,504,616 합 계 4,288,495 4,847,334 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 제25(당)기 3분기 제24(전)기 사용제한 내용 정기예금 신한은행 등 296,344 294,019 차월 관련 담보제공 한국증권금융(주) 등 980,000 1,090,000 주식대차거래 담보제공 신한은행 5,000 5,000 소액결제 관련 질권설정 한국증권금융(주) 90,000 90,000 파생결합사채 담보제공 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융(주) 551,278 653,938 (주) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융(주) 1,744,352 1,705,724 (주) 금현물예치금 한국증권금융(주) 8,100 7,900 금현물예수금 예치금 유통금융차주담보금 한국증권금융(주) 3,887 4,334 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 한국증권금융(주) 187,500 91,000 증권유통금융 담보 청약예치금 우리은행 등 81,716 - 청약예치금 기타원화예치금 한국증권금융(주) 등 182,666 178,128 대차거래이행보증금 미래에셋자산운용 등 1,000 10,980 파생거래 관련 현금 담보제공 국민은행 등 57 66 당좌개설보증금 해외파생상품거래예치금 Merrill Lynch International 등 250,106 504,946 해외선물거래 관련 예치금(자기분) 신한은행 16,600 45,789 해외선물 매매증거금 Deutsche Securities 등 148,440 131,623 해외선물거래 관련 예치금(투자자분) HSBC Limited - 69 파생거래 관련 현금 담보제공 합 계 4,547,046 4,813,516 (주) 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상을 한국증권금융(주)에 별도 예치하고 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 당기손익-공정가치측정유가증권 24,743,292 20,689,420 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 2,996,908 3,013,217 파생상품자산 1,481,542 1,386,719 합 계 29,221,742 25,089,356 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 원 화 국채 3,718,015 2,995,316 지방채 138,316 115,080 금융채 6,734,407 7,362,197 회사채 6,227,635 4,131,525 기업어음 1,131,133 278,713 주식 855,509 687,694 집합투자증권 2,332,885 1,889,943 풋가능금융상품(주식) 83,244 106,123 풋가능금융상품(출자금) 579,146 421,199 파생결합증권 90,039 117,234 신종자본증권 364,302 418,665 기타 86,058 22,948 소 계 22,340,689 18,546,637 외 화 채권 1,803,315 1,702,306 주식 180,022 99,860 집합투자증권 334,581 261,651 풋가능금융상품(주식) 13,448 12,673 풋가능금융상품(출자금) 71,237 66,293 소 계 2,402,603 2,142,783 합 계 24,743,292 20,689,420 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 원 화 대출채권 624,105 595,835 투자자예탁금별도예치금(신탁) 1,744,352 1,705,724 소 계 2,368,457 2,301,559 외 화 대출채권 628,451 711,658 합 계 2,996,908 3,013,217 (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 이자율관련파생상품 장외파생상품 이자율선도 282,306 158,556 이자율스왑 113,193 115,421 이자율옵션 4,774 1,966 장내파생상품 이자율선물 7,422 2,555 이자율옵션 110 - 소 계 407,805 278,498 외환관련파생상품 장외파생상품 통화선도 363,185 422,204 통화스왑 43,925 47,098 장내파생상품 통화선물 1,864 17 소 계 408,974 469,319 주식관련파생상품 장외파생상품 주식선도 47,762 104,836 주식스왑 88,995 64,669 주식옵션 1,209 470 장내파생상품 주식선물 73,627 30,801 주식옵션 25,525 11,413 소 계 237,118 212,189 신용관련파생상품 장외파생상품 신용스왑 29,093 26,649 총수익스왑 398,079 397,317 소 계 427,172 423,966 상품관련파생상품 장외파생상품 상품스왑 334 217 장내파생상품 상품선물 139 2,530 소 계 473 2,747 합 계 1,481,542 1,386,719 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 채무증권 국채 407,970 926,144 금융채 1,034,721 1,256,199 회사채 481,330 496,361 소 계 1,924,021 2,678,704 지분증권 주식(주) 230,615 268,618 합 계 2,154,636 2,947,322 (주) 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 영업을 위해 보유하고 있으므로 기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다. 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류 되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익은 각각 6,423백만원과 6,674백만원입니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 장부금액 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 12개월 기대신용손실대상 채무증권 12개월 기대신용손실대상 채무증권 기초 2,678,704 1,133,607 취득 2,382,435 2,751,881 평가 및 유효이자상각 17,408 (17,782) 처분 (3,153,475) (1,189,721) 기타 (1,051) 719 기말 1,924,021 2,678,704 (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 12개월 기대신용손실대상 채무증권 12개월 기대신용손실대상 채무증권 기초 1,465 1,131 전입(환입)액 5,390 334 기말 6,855 1,465 7. 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피투자회사명 소재지 제25(당)기 3분기 제24(전)기 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 유모빌리티2023PEF(에스지생활안전)(주1) 대한민국 93.02% 2,000 2,000 - 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(주1) 대한민국 79.63% 22,011 12,022 21,946 키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호(주1) 대한민국 60.00% 8,595 9,085 8,559 타임폴리오테크신기술조합1호(주1) 대한민국 51.72% 3,000 3,007 - 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호(주3) 대한민국 50.00% 14,321 - 3,961 파이브트리일반사모투자신탁15호 대한민국 49.98% 11,995 12,418 12,281 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 대한민국 48.85% 38,442 51,483 56,211 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 대한민국 48.71% - - - KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 47.96% 1,000 963 979 프렌드신기술사업투자조합52호 대한민국 47.92% 1,500 1,499 1,452 이베스트바이오신기술조합제68호 대한민국 47.60% 1,000 968 789 에스더블유알신기술조합 대한민국 46.51% 195 418 1,038 키움프렌드제5호신기술투자조합 대한민국 45.45% 1,500 1,256 1,489 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 대한민국 43.84% 7,175 6,724 8,118 파로스SL전문투자형사모투자신탁 대한민국 41.67% 750 757 2,218 아이엠엠롱텀솔루션사모투자합자회사 대한민국 41.32% 48,585 54,615 54,482 키움소부장제2호신기술사업투자조합 대한민국 41.10% 3,000 3,022 2,929 이화일반사모부동산투자신탁제51호 대한민국 40.00% 5,730 6,076 5,726 브로스-디에이밸류신기술투자조합1호 대한민국 39.06% 2,500 2,499 2,509 코너펜타스톤7호신기술투자조합 대한민국 37.74% 1,000 1,254 988 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 37.50% 26,370 25,569 34,339 KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호 대한민국 37.50% 24,000 25,972 26,651 파인스트리트글로벌일반사모투자신탁13-2호(NC XI)(재간접형) 대한민국 37.50% 273 271 - NH이베스트소부장신기술투자조합1호 대한민국 36.36% 2,000 1,821 1,979 신한-코그니티브청년창업투자조합 대한민국 32.77% 6,914 4,422 9,953 하이즈솔론조합2호 대한민국 32.73% 1,000 944 827 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 대한민국 32.14% 130,527 130,978 147,383 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 32.06% 17,305 19,179 19,071 이지스용산오피스 일반사모 부동산투자신탁 제518호 대한민국 31.49% 23,900 23,336 - 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) 대한민국 31.31% 9,006 7,016 7,364 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 대한민국 31.20% 2,402 1,898 1,925 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 30.00% 23,807 27,823 30,534 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 대한민국 30.00% 23,071 25,617 22,300 신한One플래그쉽부동산개발1호 대한민국 30.00% 9,383 9,445 - 케이클라비스신기사 49호(제이월드) 대한민국 29.41% 1,000 983 1,000 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 28.98% 32,665 34,205 33,411 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 28.70% 49,632 48,791 48,426 포커스 LUX-메자닌 일반사모증권투자신탁 제1호 대한민국 28.57% 1,000 1,006 1,062 라이노스프리미어메자닌전문투자형사모증권투자신탁제1호 대한민국 27.93% 3,000 3,010 2,873 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1호 대한민국 27.42% 8,500 8,500 8,500 디에이-프렌드신기술투자조합2호 대한민국 27.40% 1,000 950 966 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 대한민국 26.65% 2,000 2,078 1,996 시그니처청년주택일반사모부동산개발투자회사제1호 대한민국 26.42% 7,000 6,389 - 마크 메자닌 일반사모투자신탁 1호 대한민국 26.32% 1,000 1,000 - 히스토리2022핀테크신기사(아톤) 대한민국 26.09% 1,500 1,430 1,382 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 25.99% 30,122 34,238 32,605 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 대한민국 25.84% 11,895 11,062 11,291 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 대한민국 25.00% 31,867 31,873 21,649 유진아시아푸드테크신기사제1호 대한민국 25.00% 1,000 996 952 브레인GI전문투자형사모투자신탁36호 대한민국 24.39% 2,000 1,461 1,967 브레이브뉴신기술투자조합제1호 대한민국 23.81% 1,000 957 973 리딩-제이든영신기사1호(에스에이티) 대한민국 23.64% 1,000 977 - 브이에스코너스톤신기술조합 대한민국 23.53% 2,000 1,874 1,905 교보와이지일구이무신기술투자조합 대한민국 22.99% 1,440 1,384 1,930 키움에이아이신기술사업투자조합 대한민국 21.51% 2,000 1,951 1,819 신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호 대한민국 21.43% 21,000 19,885 17,404 신한창업벤처일반사모투자신탁제6호 대한민국 21.43% 3,000 2,983 - 신한창업벤처일반사모투자신탁제5호 대한민국 21.14% 15,000 14,374 8,846 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호 대한민국 20.00% 2,000 1,547 1,524 DB교환사채일반사모증권투자신탁제2호 대한민국 20.00% 1,000 888 - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사(주2) 대한민국 14.15% - 3,691 3,691 원신한퓨처스신기술투자조합1호(주2) 대한민국 13.89% 797 1,169 1,284 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주2) 대한민국 13.68% 1,000 - - 이든센트럴 주식회사(주2) 대한민국 13.47% 650 - - 신한데브헬스케어투자조합(주2) 대한민국 13.33% 1,000 962 980 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사(주2) 대한민국 10.00% 1,089 2,781 2,654 원신한글로벌신기술투자조합1호(주2) 대한민국 9.98% 2,000 758 974 원신한퓨처스신기술투자조합2호(주2) 대한민국 9.90% 924 1,020 1,088 신한헬스케어신기술투자조합3호(주2) 대한민국 9.62% 1,000 958 468 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사(주2) 대한민국 9.59% 5,414 5,713 3,589 넥스트레이드(주2) 대한민국 8.00% 9,700 9,700 9,700 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주2) 대한민국 3.13% 2,440 - - 신한-JW 메자닌 제1호(주2) 대한민국 13.21% 700 839 - 신한헬스케어신기술투자조합5호 대한민국 - - - 990 이베스트제이스신기술조합40호 대한민국 - - - 2,017 대신신기술투자조합제5호 대한민국 - - - 2,430 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 대한민국 - - - 420 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 - - - 246 신한디스플레이신기술투자조합1호 대한민국 - - - - 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 대한민국 - - - 1,879 코너스톤상생1호신기술조합 대한민국 - - - 932 케이앤티제2호사모투자합자회사 대한민국 - - - 951 델타스타투자조합1호 대한민국 - - - - 위드윈투자조합63호 대한민국 - - - 2,700 엘디(LD)신기술사업투자조합제5호 대한민국 - - - 986 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 대한민국 - - - 940 에스더블유알엔신기술조합 대한민국 - - - 838 대신-엠포드신기술투자조합제3호 대한민국 - - - - 합 계 735,592 736,740 730,239 (주1) 지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.(주2) 지분율은 20% 미만이지만, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다. (주3) 당사는 당기 중 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다. 키움JAPAN마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제1호 외 다수 투자신탁에 대하여 지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련활동에 대한 영향력이 제한되어 관계기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및처분 등 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 분기말평가액 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호 21,946 - (9,924) - - 12,022 코너스톤상생1호신기술조합 932 (1,000) 68 - - - 키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호 8,559 - 526 - - 9,085 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 56,211 (4,050) (678) - - 51,483 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 3,961 - (136) - (3,825) - 위드윈투자조합63호 2,700 (2,732) 32 - - - 파이브트리일반사모투자신탁15호 12,281 (489) 626 - - 12,418 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 - - - - - - KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 979 - (16) - - 963 프렌드신기술사업투자조합52호 1,452 - 47 - - 1,499 이베스트바이오신기술조합제68호 789 - 179 - - 968 에스더블유알신기술조합 1,038 (805) 185 - - 418 키움프렌드제5호신기술투자조합 1,489 - (233) - - 1,256 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 246 (246) - - - - 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 8,118 (2,866) 1,472 - - 6,724 파로스SL전문투자형사모투자신탁 2,218 (2,095) 634 - - 757 아이엠엠롱텀솔루션사모투자합자회사 54,482 (1,549) 1,682 - - 54,615 키움소부장제2호신기술사업투자조합 2,929 - 93 - - 3,022 이화일반사모부동산투자신탁제51호 5,726 - 350 - - 6,076 브로스-디에이밸류신기술투자조합1호 2,509 - (10) - - 2,499 엘디(LD)신기술사업투자조합제5호 986 (1,303) 317 - - - 코너펜타스톤7호신기술투자조합 988 - 266 - - 1,254 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,339 (9,807) 1,037 - - 25,569 KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호 26,651 - (679) - - 25,972 NH이베스트소부장신기술투자조합1호 1,979 - (158) - - 1,821 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 147,383 (23,549) 7,144 - - 130,978 신한-코그니티브청년창업투자조합 9,953 (5,052) (479) - - 4,422 하이즈솔론조합2호 827 - 117 - - 944 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 19,071 - 108 - - 19,179 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) 7,364 - (348) - - 7,016 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 1,925 (44) 17 - - 1,898 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 30,534 (2,278) (433) - - 27,823 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 22,300 2,532 785 - - 25,617 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 940 (1,000) 60 - - - 케이클라비스신기사 49호(제이월드) 1,000 - (17) - - 983 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 33,411 (1,035) 1,829 - - 34,205 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 48,426 (4,396) 4,761 - - 48,791 포커스 LUX-메자닌 일반사모증권투자신탁 제1호 1,062 - (56) - - 1,006 라이노스프리미어메자닌전문투자형사모증권투자신탁제1호 2,873 - 137 - - 3,010 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1호 8,500 - - - - 8,500 디에이-프렌드신기술투자조합2호 966 - (16) - - 950 에스더블유알엔신기술조합 838 (900) 62 - - - 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 1,996 - 82 - - 2,078 히스토리2022핀테크신기사(아톤) 1,382 - 48 - - 1,430 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 32,605 568 1,065 - - 34,238 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 11,291 (539) 310 - - 11,062 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 21,649 9,392 832 - - 31,873 유진아시아푸드테크신기사제1호 952 - 44 - - 996 이베스트제이스신기술조합40호 2,017 (2,017) - - - - 브레인GI전문투자형사모투자신탁36호 1,967 - (506) - - 1,461 브레이브뉴신기술투자조합제1호 973 - (16) - - 957 브이에스코너스톤신기술조합 1,905 - (31) - - 1,874 대신신기술투자조합제5호 2,430 (2,430) - - - - 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 1,879 (1,834) (45) - - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 1,930 (560) 14 - - 1,384 케이앤티제2호사모투자합자회사 951 (1,188) 237 - - - 키움에이아이신기술사업투자조합 1,819 - 132 - - 1,951 신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호 17,404 3,000 (519) - - 19,885 신한창업벤처일반사모투자신탁제5호 8,846 6,000 (472) - - 14,374 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호 1,524 (20) 43 - - 1,547 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 3,691 - - - - 3,691 원신한퓨처스신기술투자조합1호 1,284 (306) 191 - - 1,169 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주1) - - - - - - 이든센트럴 주식회사(주1) - - - - - - 신한데브헬스케어투자조합 980 - (18) - - 962 신한헬스케어신기술투자조합5호 990 (990) - - - - 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사 2,654 - 127 - - 2,781 원신한글로벌신기술투자조합1호 974 - (216) - - 758 원신한퓨처스신기술투자조합2호 1,088 (66) (2) - - 1,020 신한디스플레이신기술투자조합1호 - (20) 20 - - - 신한헬스케어신기술투자조합3호 468 - 490 - - 958 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 3,589 1,822 302 - - 5,713 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 420 (738) 318 - - - 넥스트레이드 9,700 - - - - 9,700 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주1) - - - - - - 델타스타투자조합1호 - (119) 119 - - - 시그니처청년주택일반사모부동산개발투자회사제1호 - 6,758 (369) - - 6,389 신한One플래그쉽부동산개발1호 - 9,383 62 - - 9,445 DB교환사채일반사모증권투자신탁제2호 - 1,000 (112) - - 888 리딩-제이든영신기사1호(에스에이티) - 1,000 (23) - - 977 신한창업벤처일반사모투자신탁제6호 - 3,000 (17) - - 2,983 대신-엠포드신기술투자조합제3호(주2) - - - - - - 타임폴리오테크신기술조합1호 - 3,000 7 - - 3,007 파인스트리트글로벌일반사모투자신탁13-2호(NC XI)(재간접형) - 273 (2) - - 271 마크 메자닌 일반사모투자신탁 1호 - 1,000 - - - 1,000 이지스용산오피스 일반사모 부동산투자신탁 제518호 - 23,900 (564) - - 23,336 신한-JW 메자닌 제1호 - 700 139 - - 839 유모빌리티2023PEF(에스지생활안전) - 2,000 - - - 2,000 합 계 730,239 (695) 11,021 - (3,825) 736,740 (주1) 당기 이전에 손상차손을 인식하여 장부가액이 0이 되었으나, 권리가 존재하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 해당 출자액을 관계기업에대한투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (전)기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득(처분) 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 기말평가액 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호 19,773 2,183 (10) - - 21,946 코너스톤상생1호신기술조합 1,194 - (262) - - 932 키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호 - 8,474 85 - - 8,559 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 52,008 (15,362) 19,565 - - 56,211 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 5,253 - (150) - (1,142) 3,961 위드윈투자조합63호 2,469 - 231 - - 2,700 파이브트리일반사모투자신탁15호 - 11,995 286 - - 12,281 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호(주1) - - - - - - KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 987 - (8) - - 979 프렌드신기술사업투자조합52호 - 1,500 (48) - - 1,452 이베스트바이오신기술조합제68호 990 - (201) - - 789 에스더블유알신기술조합 955 - 83 - - 1,038 키움프렌드제5호신기술투자조합 - 1,500 (11) - - 1,489 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 1,701 (1,691) 236 - - 246 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 13,736 (12,629) 7,011 - - 8,118 파로스SL전문투자형사모투자신탁 1,987 - 231 - - 2,218 아이엠엠롱텀솔루션사모투자합자회사 - 48,585 5,897 - - 54,482 키움소부장제2호신기술사업투자조합 2,874 - 55 - - 2,929 이화일반사모부동산투자신탁제51호 - 5,650 76 - - 5,726 브로스-디에이밸류신기술투자조합1호 2,650 - (141) - - 2,509 엘디(LD)신기술사업투자조합제5호 - 1,000 (14) - - 986 코너펜타스톤7호신기술투자조합 - 1,000 (12) - - 988 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,376 (1,545) 1,508 - - 34,339 KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호(주1) - 24,000 2,651 - - 26,651 NH이베스트소부장신기술투자조합1호 - 2,000 (21) - - 1,979 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 118,615 19,045 9,723 - - 147,383 신한-코그니티브청년창업투자조합(주2) - 9,200 753 - - 9,953 하이즈솔론조합2호 - 1,000 (173) - - 827 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 18,544 (201) 728 - - 19,071 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) 7,902 (607) 69 - - 7,364 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 1,994 (249) 180 - - 1,925 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 31,317 (3,809) 3,026 - - 30,534 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 12,085 7,535 2,680 - - 22,300 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 959 - (19) - - 940 케이클라비스신기사 49호(제이월드) - 1,000 - - - 1,000 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 31,887 (2,516) 4,040 - - 33,411 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 49,217 (5,640) 4,849 - - 48,426 포커스 LUX-메자닌 일반사모증권투자신탁 제1호 - 1,000 62 - - 1,062 라이노스프리미어메자닌전문투자형사모증권투자신탁제1호 3,005 - (132) - - 2,873 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1호 - 8,500 - - - 8,500 디에이-프렌드신기술투자조합2호 980 - (14) - - 966 에스더블유알엔신기술조합 879 - (41) - - 838 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 1,890 - 106 - - 1,996 히스토리2022핀테크신기사(아톤) - 1,500 (118) - - 1,382 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 25,234 4,021 3,350 - - 32,605 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 11,441 (272) 122 - - 11,291 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 12,880 5,279 3,490 - - 21,649 유진아시아푸드테크신기사제1호 - 1,000 (48) - - 952 이베스트제이스신기술조합40호 2,217 - (200) - - 2,017 브레인GI전문투자형사모투자신탁36호 2,001 - (34) - - 1,967 브레이브뉴신기술투자조합제1호 1,005 - (32) - - 973 브이에스코너스톤신기술조합 1,948 - (43) - - 1,905 대신신기술투자조합제5호 4,439 (844) (1,165) - - 2,430 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 3,577 (1,907) 209 - - 1,879 교보와이지일구이무신기술투자조합 1,993 - (63) - - 1,930 케이앤티제2호사모투자합자회사 4,157 (3,000) (206) - - 951 키움에이아이신기술사업투자조합 1,892 - (73) - - 1,819 신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호 8,871 9,000 (467) - - 17,404 신한창업벤처일반사모투자신탁제5호 - 9,000 (154) - - 8,846 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호 1,088 440 (4) - - 1,524 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 5,821 (6,572) 4,442 - - 3,691 원신한퓨처스신기술투자조합1호 1,714 (397) (33) - - 1,284 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주3) - - - - - - 이든센트럴 주식회사(주3) - - - - - - 신한데브헬스케어투자조합(주2) - 1,000 (20) - - 980 신한헬스케어신기술투자조합5호 1,056 (600) 534 - - 990 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사 2,347 (1,286) 1,593 - - 2,654 원신한글로벌신기술투자조합1호 2,156 - (1,182) - - 974 원신한퓨처스신기술투자조합2호 943 - 145 - - 1,088 신한디스플레이신기술투자조합1호 6 - (6) - - - 신한헬스케어신기술투자조합3호 863 - (395) - - 468 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 1,601 1,986 2 - - 3,589 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 520 - (100) - - 420 넥스트레이드 - 9,700 - - - 9,700 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주3) - - - - - - 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사(주4) 14,778 (14,778) - - - - GB-한양신소재투자조합제1호 1,935 (2,004) 69 - - - 어큐러스현대투자파트너스신기술사업투자조합 4,714 (3,979) (735) - - - 씨스퀘어스나이퍼전문투자형사모투자신탁10호 1,299 (1,311) 12 - - - 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호 1,502 (1,502) - - - - 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-1호 53,511 (49,845) - (3,666) - - 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-2호 53,511 (49,845) - (3,666) - - 파운트전문투자형사모투자신탁제3호 5,197 (5,197) - - - - 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 13,710 (13,971) 261 - - - 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 976 (910) (66) - - - 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호 29,489 (28,570) (919) - - - 엘디(LD)신기술사업투자조합제1호 994 (919) (75) - - - AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 29,703 (29,008) (695) - - - 합 계 731,316 (62,873) 70,270 (7,332) (1,142) 730,239 (주1) 전기 중 해당 출자액을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 전기 중 지분율 변동으로 인해 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 사이에 대체가 발생하였습니다.(주3) 전전기/전기에 손상차손을 인식하여 장부가액이 0이 되었으나, 권리가 존재하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.(주4) 전기 중 해당 출자액을 관계기업에대한투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 8. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 증권담보대출금 2,827,547 2,302,324 기업시설대출채권 2,924,390 2,937,585 주택자금대출금 26,711 19,158 증권대지급금 1,946 1,946 환매조건부채권매수 240,000 450,000 기타대출채권 218 231 합 계 6,020,812 5,711,244 현재가치할인차금 (3,784) (2,654) 이연대출부대수익 (19,060) (17,549) 신용손실충당금 차감 전 잔액 5,997,968 5,691,041 신용손실충당금 (244,783) (206,374) 신용손실충당금 차감 후 잔액 5,753,185 5,484,667 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 1 208 76 25,900 16,000 164,189 206,374 12개월 기대신용손실로 대체 - - - 7 (7) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - (9,104) 9,104 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - (3,671) 3,671 - 전입(환입)액 - (11) - 4,943 (856) 32,809 36,885 기타 - - - 1,524 - - 1,524 분기말 1 197 76 23,270 20,570 200,669 244,783 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 1 238 61 21,708 9,558 170,955 202,521 12개월 기대신용손실로 대체 - - - 3,962 (3,962) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - (10,918) 10,918 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - (41,531) 41,531 - 전입(환입)액 - (30) 15 7,229 41,017 (48,297) (66) 매각 - - - (22) - - (22) 기타 - - - 3,941 - - 3,941 기말 1 208 76 25,900 16,000 164,189 206,374 (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 2,029,995 208 76 3,067,475 398,485 194,802 5,691,041 12개월 기대신용손실로 대체 - - - 1,158 (1,158) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - (673,052) 673,052 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - (23,135) 23,135 - 실행 및 회수 528,376 (11) - 115,364 (293,171) - 350,558 매각 - - - (43,631) - - (43,631) 분기말 2,558,371 197 76 2,467,314 754,073 217,937 5,997,968 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 2,309,501 238 61 2,702,271 235,015 170,955 5,418,041 12개월 기대신용손실로 대체 - - - 16,399 (16,399) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - (621,413) 621,413 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - (147,547) 147,547 - 실행 및 회수 (279,506) (30) 15 987,218 (293,997) (123,700) 290,000 매각 - - - (17,000) - - (17,000) 기말 2,029,995 208 76 3,067,475 398,485 194,802 5,691,041 (4) 당분기 및 전기 중 이연대출부대수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 기초 17,549 20,594 신규발생 14,680 17,778 상각액 (13,169) (20,823) 기말 19,060 17,549 9. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 7,094 - 7,094 건물 10,596 (5,316) 5,280 합 계 17,690 (5,316) 12,374 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 44,036 - 44,036 건물 87,525 (14,792) 72,733 합 계 131,561 (14,792) 116,769 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 44,036 72,733 116,769 처분 (36,942) (66,693) (103,635) 감가상각 - (760) (760) 분기말 7,094 5,280 12,374 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 188,339 244,764 433,103 처분 (89,777) (140,372) (230,149) 감가상각 - (4,016) (4,016) 유형자산으로 대체 (312) (284) (596) 매각예정자산으로 대체 (54,214) (27,359) (81,573) 기말 44,036 72,733 116,769 (3) 당분기 및 전분기 투자부동산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 투자부동산으로부터 발생한 손익 제25(당) 3분기 제24(전) 3분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 4,275 14,484 임대수익이 발생한 투자부동산과직접 관련된 영업비용 1,478 4,925 10. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 미수금 5,276,244 3,601,090 미수수익 262,504 167,308 보증금 44,026 42,268 기타 15,427 59,414 합 계 5,598,201 3,870,080 현재가치할인차금 (2,517) (3,751) 신용손실충당금 차감 전 잔액 5,595,684 3,866,329 신용손실충당금 (67,719) (25,426) 신용손실충당금 차감 후 잔액 5,527,965 3,840,903 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 37 1 25,388 25,426 전체기간 기대신용손실로 대체 (32,055) 32,055 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (32,316) 32,316 - 전입(환입)액 40,275 277 (7,161) 33,391 기타 - 261 8,641 8,902 분기말 8,257 278 59,184 67,719 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 57 188 25,529 25,774 전체기간 기대신용손실로 대체 (599) 599 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (523) 523 - 전입(환입)액 579 (187) (634) (242) 기타 - (76) (30) (106) 기말 37 1 25,388 25,426 (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 3,839,971 970 25,388 3,866,329 전체기간 기대신용손실로 대체 (36,648) 36,648 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (35,628) 35,628 - 실행 및 회수 1,730,435 (564) (516) 1,729,355 분기말 5,533,758 1,426 60,500 5,595,684 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 4,816,264 326 25,529 4,842,119 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,167) 1,167 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (523) 523 - 실행 및 회수 (975,126) - (664) (975,790) 기말 3,839,971 970 25,388 3,866,329 11. 예수부채당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 투자자예수금 위탁자예수금 1,536,926 1,591,961 장내파생상품거래예수금 574,994 625,305 청약자예수금 81,497 21 저축자예수금 5,567 4,953 기타증권고객예수금 79 76 외화증권고객예수금 872,590 793,424 소 계 3,071,653 3,015,740 수입보증금 신용공여담보금 49,254 39,987 신용대주담보금 3,887 4,335 소 계 53,141 44,322 합 계 3,124,794 3,060,062 12. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 매도유가증권 1,319,924 721,146 당기손익-공정가치측정지정금융부채 6,953,695 8,320,042 파생상품부채 1,605,248 1,736,241 합 계 9,878,867 10,777,429 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 주식 469,621 275,383 채권 567,029 438,689 기타 283,274 7,074 합 계 1,319,924 721,146 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 복합금융상품 매도주가연계증권 5,025,860 5,437,434 기타매도파생결합증권 1,927,835 2,882,608 합 계 6,953,695 8,320,042 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채의 신용리스크에 대한 최대 익스포져는 각각 6,953,695백만원 및 8,320,042백만원입니다. 또한, 신용리스크의 변동으로 인한 공정가치 증가액은 당분기 475백만원 및 전분기 부의금액으로써 2,986백만원이며, 당분기말 및 전기말 변동누계액은 부의금액으로써 9,710백만원 및 7,014백만원입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 이자율관련파생상품 장외파생상품 이자율선도 217,713 138,118 이자율스왑 367,964 340,548 이자율옵션 1,782 1,983 장내파생상품 이자율선물 458 972 소 계 587,917 481,621 외환관련파생상품 장외파생상품 통화선도 329,662 418,699 통화스왑 34,879 37,879 통화옵션 94 - 장내파생상품 통화선물 - 928 소 계 364,635 457,506 주식관련파생상품 장외파생상품 주식선도 8,928 63,063 주식스왑 281,110 330,746 주식옵션 90,827 476 장내파생상품 주식선물 33,707 100,488 주식옵션 80,690 145,895 소 계 495,262 640,668 신용관련파생상품 장외파생상품 신용스왑 11,495 12,597 총수익스왑 12,422 6,638 소 계 23,917 19,235 상품관련파생상품 장외파생상품 상품스왑 131,345 136,697 장내파생상품 상품선물 2,172 514 소 계 133,517 137,211 합 계 1,605,248 1,736,241 13. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 차입금 19,145,720 15,420,660 사채 3,738,930 3,942,666 합 계 22,884,650 19,363,326 (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 차입처 만기일 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 원화 콜머니 삼성자산운용 외 2023-10-04 3.53~4.22 585,000 3.28~3.92 76,700 환매조건부매도 일반 고객 등 - 1.00~4.40 10,044,875 1.00~3.80 8,170,676 증금차입금 한국증권금융 2023-10-04~ 2025-04-30 1.75~4.85 1,854,148 1.93~4.29 1,147,682 기타차입금 부국증권 외 2023-10-06~ 2024-09-25 3.81~6.51 2,985,173 2.05~6.51 3,055,000 기타 2023-10-04~ 2025-08-21 4.25~10.05 1,501,847 4.75~7.60 882,911 소 계 16,971,043 13,332,969 외화 환매조건부매도 일반 고객 등 - 0.10~5.38 1,136,732 0.05~5.30 1,228,150 은행차입금 신한은행 등 2023-10-05~ 2024-08-22 2.99~7.33 185,456 4.9~10.92 99,382 기타차입금 신한금융지주 2025-02-04~ 2025-08-20 2.55~2.78 789,398 2.55~2.78 743,905 기타 2023-10-04~ 2023-12-28 5.75~5.85 63,091 5.80~5.85 16,254 소 계 2,174,677 2,087,691 합 계 19,145,720 15,420,660 (3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 발행일 상환일 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 원 화 단기사채 2023-07-05~ 2023-09-28 2023-10-04~ 2023-12-28 3.98~4.75 1,217,460 3.61~9.0 1,799,408 장기사채 2020-10-27 2023-10-27 1.45 150,000 1.45 150,000 2020-10-27 2025-10-27 1.68 30,000 1.68 30,000 2021-02-08 2024-02-08 1.25 150,000 1.25 150,000 2021-04-06 2023-04-06 - - 1.26 130,000 2021-04-06 2023-10-06 1.38 70,000 1.38 70,000 2021-04-06 2024-04-05 1.50 100,000 1.50 100,000 2021-05-28 2024-05-28 1.53 50,000 1.53 50,000 2021-07-26 2023-07-26 - - 1.63 100,000 2021-08-12 2024-02-13 1.76 100,000 1.76 100,000 2022-01-12 2024-01-12 2.39 120,000 2.39 120,000 2022-01-12 2025-01-13 2.58 80,000 2.58 80,000 2022-03-17 2024-03-15 2.78 50,000 2.78 50,000 2022-03-17 2025-03-17 3.07 50,000 3.07 50,000 2022-08-02 2025-08-01 4.36 270,000 4.36 270,000 2022-08-02 2027-08-02 4.38 30,000 4.38 30,000 2022-12-14 2024-12-13 5.43 50,000 5.43 50,000 2022-12-14 2025-12-12 5.50 50,000 5.50 50,000 2023-01-09 2024-07-09 4.67 100,000 - - 2023-02-13 2025-02-13 3.88 40,000 - - 2023-02-13 2026-02-13 4.06 60,000 - - 2023-05-02 2025-05-02 3.97 20,000 - - 2023-05-02 2026-05-04 4.11 180,000 - - 2023-06-19 2025-06-19 4.29 40,000 - - 2023-06-19 2026-06-19 4.44 60,000 - - 2022-09-23 2027-09-17 7.50 15,100 7.50 15,100 2023-08-22 2025-08-22 4.60 1,200 - - 2023-07-05 2025-05-30 7.18 50,000 - - 후순위사채 2018-06-07 2024-06-07 4.17 250,000 4.17 250,000 2018-10-11 2024-10-11 3.89 250,000 3.89 250,000 할인발행차금 (2,683) (3,742) 소 계 3,631,077 3,890,766 외 화 사채 2023-08-17~ 2023-09-26 2023-10-05~ 2023-12-26 5.75~5.85 107,853 4.65~6.20 51,900 합 계 3,738,930 3,942,666 14. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 금융보증부채(주1) 1,256 6,409 미사용약정충당부채(주1) 593 291 복구충당부채(주2) 10,213 12,999 소송충당부채 11,800 12,170 기타충당부채(주3) 265,869 490,372 합 계 289,731 522,241 (주1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 신용공여의 성격을 갖는 약정(매입확약 등)에 대해 기대신용손실을 측정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(주2) 복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (주3) 연결실체는 2020년 5월 19일 이사회 결의를 통해 라임펀드 판매로 발생한 고객손실에 대해 자발적인 보상을 결정하였으며, 2020년 6월 30일 금융감독원 분쟁조정위원회는 2018년 11월 이후 판매된 무역금융펀드에 대하여 원금 전액 반환하라고 결정하였습니다. 이에 따라 연결실체는 당분기말까지 66,795백만원을 지급하였으며, 이사회 결의에 따라 보상이 결정되었으나 미지급된 금액과 분쟁조정위원회의 원금 전액 반환 결정에 따른 추가 지급 예상 금액 52,081백만원을 충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 2023년 8월 29일 이사회 결의를 통해 라임펀드에 대하여 사후정산 방식의 사적화해 진행을 결정하였으며, 이로 인한 추가 재무영향은 미미할 것으로 판단하였습니다. 또한, 연결실체는 2021년 8월 30일 이사회 결의를 통해 연결실체가 판매한 금융상품10종에 대하여 사후정산 방식의 사적화해 진행을 결정하였으며, 당분기말 91,995백만원을 충당부채로 계상하였습니다. 또한, 연결실체는 2022년12월27일 이사회 결의를 통해 연결실체가 판매한 독일 헤리티지DLS 신탁상품에 대하여 사적화해 진행을 결정하여 전기말 343,835백만원을 충당부채로 계상하였고, 당분기 중 투자원금 반환 후 충당부채를 제거하였습니다.또한, 연결실체는 환매 중단되어 상환이 지연되고 있는 Gen2 관련 신탁상품에 대하여 2021년 9월 28일 이사회 결의를 통해 투자원금의 40%에 해당하는 금액을가지급하기로 결정하여 당분기말까지 126,008백만원 및 USD17,536,234를 지급하였으며, 2023년 8월 29일 이사회 결의를 통해 사후정산 방식의 사적화해 진행을 결정하였으며, 당분기말 119,962백만원을 충당부채로 계상하였습니다.또한, 연결실체는 인수단으로서 일반청약자에게 공모주식을 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권")를 일정기간 부여하였으며, 전기말 행사되지 않은 환매청구권 관련하여 387백만원을 충당부채로 계상하였고, 당분기 중 환매청구권 행사 기간이 종료되어 충당부채를 제거하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증부채 미사용약정충당부채 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 비손상 손상 기초 6,410 (1) - 6,409 230 61 - 291 12개월 기대신용손실로 대체 17 (17) - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - (36) 36 - - 전입(환입)액 (336) 631 - 295 394 (92) - 302 기타(주) (5,448) - - (5,448) - - - - 분기말 643 613 - 1,256 588 5 - 593 (주) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증부채 미사용약정충당부채 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 비손상 손상 기초 470 125 - 595 315 18 - 333 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - (152) 152 - - 신용이 손상된 금융보증계약으로의 대체 - - - - - (29) 29 - 전입(환입)액 (423) (126) - (549) 109 (80) (29) - 기타(주) 6,363 - - 6,363 (42) - - (42) 기말 6,410 (1) - 6,409 230 61 - 291 (주) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다. (3) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초 12,999 12,170 490,373 515,542 전입액 227 - 128,217 128,444 환입액 (1,327) - (369) (1,696) 감소(사용) (1,686) (370) (352,476) (354,532) 기타 - - 124 124 분기말 10,213 11,800 265,869 287,882 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초 4,821 2,076 380,393 387,290 전입액 - 10,504 118,457 128,961 환입액 (527) - - (527) 증가 8,705 - - 8,705 감소(사용) - (410) (8,442) (8,852) 기타 - - (36) (36) 기말 12,999 12,170 490,372 515,541 15. 수수료손익 당분기 및 전분기 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 105,614 287,371 70,593 245,097 간접투자증권수수료 6,443 18,604 5,939 19,304 인수및주선수수료 19,987 48,018 11,359 55,949 자문등수수료 11,951 49,874 10,356 100,447 투자일임수수료 4,918 12,179 3,416 10,920 신탁보수 4,137 12,119 3,860 11,441 기타 35,528 102,355 33,111 104,660 합 계 188,578 530,520 138,634 547,818 수수료비용 매매및중개수수료 18,275 51,149 14,226 46,511 유가증권차입수수료 9,051 20,735 6,608 20,334 그룹CI지급수수료 1,404 4,212 1,404 4,212 증권제휴수수료 1,978 5,190 1,801 8,096 기타 22,028 50,377 15,502 38,166 합 계 52,736 131,663 39,541 117,319 순수수료손익 135,842 398,857 99,093 430,499 16. 이자손익당분기 및 전분기 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익 152,860 445,586 97,653 270,322 기업어음증권이자수익 13,918 32,347 8,832 26,276 대출채권이자수익 14,653 67,174 10,064 41,004 기타 1,391 2,844 260 1,025 소 계 182,822 547,951 116,809 338,627 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산 및 기타금융자산 이자수익 예치금이자수익 33,855 101,676 13,405 29,002 채권이자수익 16,706 52,411 9,941 24,138 대출채권이자수익 117,726 296,557 95,106 260,865 기타 6,505 18,178 5,161 11,108 소 계 174,792 468,822 123,613 325,113 합 계 357,614 1,016,773 240,422 663,740 이자비용 차입금이자비용 87,523 267,572 45,009 112,392 투자자예탁금이용료 8,522 24,539 2,999 6,861 환매조건부채권매도이자비용 92,571 268,925 52,718 116,986 콜머니이자비용 3,796 8,164 746 3,548 사채이자비용 33,544 107,515 30,850 84,575 리스부채이자비용 442 1,270 222 451 기타 12,136 34,952 6,168 11,653 합 계 238,534 712,937 138,712 336,466 순이자손익 119,080 303,836 101,710 327,274 17. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 장ㆍ단기종업원급여 119,405 356,649 99,041 330,355 해고및명예퇴직급여 1,101 3,090 - 616 퇴직급여 6,486 18,280 6,613 19,068 소 계 126,992 378,019 105,654 350,039 유형자산감가상각비 11,629 33,460 9,701 26,670 무형자산상각비 5,679 16,036 4,281 12,094 기타일반관리비 임차료 4,741 15,380 3,887 8,539 접대비 1,752 4,479 2,095 4,793 광고선전비 10,481 17,540 5,649 14,843 전산운용비 11,566 35,937 9,395 28,912 조사연구비 4,720 14,078 3,461 11,697 통신비 3,702 10,885 3,182 11,067 재산관리비 307 976 696 3,015 제세공과 6,607 22,831 8,710 23,123 리스료 563 1,699 459 939 기타 14,041 35,084 12,955 38,168 소 계 58,480 158,889 50,489 145,096 합 계 202,780 586,404 170,125 533,899 18. 금융상품 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 1,744,352 - 4,288,495 - - - 6,032,847 유가증권/파생결합증권 24,743,292 2,154,636 - - - - 26,897,928 파생상품 1,481,542 - - - - - 1,481,542 대출채권 1,252,556 - 5,753,185 - - - 7,005,741 기타금융자산 - - 5,527,965 - - - 5,527,965 금융자산 계 29,221,742 2,154,636 15,569,645 - - - 46,946,023 예수부채 - - - - - 3,124,794 3,124,794 매도유가증권/매도파생결합증권 - - - 1,319,924 6,953,695 - 8,273,619 파생상품 - - - 1,605,248 - - 1,605,248 차입부채 - - - - - 22,884,650 22,884,650 기타금융부채 - - - - - 6,502,464 6,502,464 금융부채 계 - - - 2,925,172 6,953,695 32,511,908 42,390,775 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 1,705,724 - 4,847,334 - - - 6,553,058 유가증권/파생결합증권 20,689,420 2,947,322 - - - - 23,636,742 파생상품 1,386,719 - - - - - 1,386,719 대출채권 1,307,493 - 5,484,667 - - - 6,792,160 기타금융자산 - - 3,840,903 - - - 3,840,903 금융자산 계 25,089,356 2,947,322 14,172,904 - - - 42,209,582 예수부채 - - - - - 3,060,062 3,060,062 매도유가증권/매도파생결합증권 - - - 721,146 8,320,041 - 9,041,187 파생상품 - - - 1,736,242 - - 1,736,242 차입부채 - - - - - 19,363,326 19,363,326 기타금융부채 - - - - - 4,290,098 4,290,098 금융부채 계 - - - 2,457,388 8,320,041 26,713,486 37,490,915 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 93,583 448,607 221,212 479,188 당기손익-공정가치측정금융상품 처분이익 170,023 621,544 108,280 366,046 당기손익-공정가치측정금융상품 기타이익 23,352 82,805 16,764 108,096 소 계 286,958 1,152,956 346,256 953,330 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 (162,778) (295,583) (58,451) (473,295) 당기손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (105,992) (341,768) (129,503) (520,041) 소 계 (268,770) (637,351) (187,954) (993,336) 합 계 18,188 515,605 158,302 (40,006) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 파생상품 평가이익 232,295 1,041,766 547,075 1,382,944 파생상품 처분이익 811,661 2,667,860 1,374,183 3,478,272 소 계 1,043,956 3,709,626 1,921,258 4,861,216 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 파생상품 평가손실 (343,955) (1,116,054) (1,197,982) (2,584,108) 파생상품 처분손실 (761,896) (2,411,599) (1,098,594) (2,881,313) 소 계 (1,105,851) (3,527,653) (2,296,576) (5,465,421) 합 계 (61,895) 181,973 (375,318) (604,205) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 1,338 8,693 39 39 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금환입액 (197) 535 (22) 84 소 계 1,141 9,228 17 123 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (5,377) (9,066) (3,406) (5,299) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금전입액 (5,887) (5,926) (103) (150) 소 계 (11,264) (14,992) (3,509) (5,449) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 13,695 (16,322) (14,095) 23,875 합 계 3,572 (22,086) (17,587) 18,549 신용손실충당금환입액 대출채권 신용손실충당금환입액 - - 539 731 기타금융자산 신용손실충당금환입액 - - (20) - 소 계 - - 519 731 신용손실충당금전입액 대출채권 신용손실충당금전입액 (32,248) (36,885) (2,873) (9,704) 기타금융자산 신용손실충당금전입액 (7,860) (33,390) (547) (547) 소 계 (40,108) (70,275) (3,420) (10,251) 합 계 (40,108) (70,275) (2,901) (9,520) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 16,859 32,164 16,713 70,811 당기손익-공정가치측정금융부채 상환이익 36,005 66,955 20,277 116,135 소 계 52,864 99,119 36,990 186,946 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 4,747 (30,781) 533 (2,353) 당기손익-공정가치측정금융부채 상환손실 (53,609) (149,504) (23,271) (67,806) 소 계 (48,862) (180,285) (22,738) (70,159) 합 계 4,002 (81,166) 14,252 116,787 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가이익 214,170 297,385 425,251 1,059,105 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상환이익 10,231 46,139 33,903 73,586 소 계 224,401 343,524 459,154 1,132,691 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손실 101,427 (204,037) 8,530 (6,350) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상환손실 (164,618) (430,595) (85,917) (257,556) 소 계 (63,191) (634,632) (77,387) (263,906) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 549 475 (419) (2,986) 합 계 161,759 (290,633) 381,348 865,799 19. 금융자산과 금융부채 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 공시 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관 또는 연결실체에서 자체적으로 산출한 평가결과를 이용합니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 합리적인가정을 수립하고 있습니다. 또한 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크공학부는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 주요 의사결정은 공정가액협의체를 통해 진행됩니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 예를 들어 이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외화선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.(2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)(3) 상각후원가로 측정되는 금융상품 1) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당한다고 판단되어, 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 및기타금융부채 임차보증금 및 임대보증금, 그외 기타금융자산 및 기타금융부채는 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 966,334 - - 966,334 966,334 상각후원가측정예치금 3,322,161 - - 3,322,161 3,322,161 소 계 4,288,495 - - 4,288,495 4,288,495 상각후원가측정대출채권 가계 2,430,115 (3,784) (274) 2,426,057 2,426,057 기업 3,590,697 (19,060) (244,509) 3,327,128 3,327,128 소 계 6,020,812 (22,844) (244,783) 5,753,185 5,753,185 기타금융자산 5,598,201 (2,517) (67,719) 5,527,965 5,527,965 자산총계 15,907,508 (25,361) (312,502) 15,569,645 15,569,645 예수부채 3,124,794 - - 3,124,794 3,124,794 차입부채 콜머니 585,000 - - 585,000 585,000 환매조건부매도 11,181,607 - - 11,181,607 11,181,607 차입금 7,438,940 (59,827) - 7,379,113 7,379,113 소 계 19,205,547 (59,827) - 19,145,720 19,145,720 사채 원화사채 3,633,760 (2,683) - 3,631,077 3,631,077 외화사채 107,853 - - 107,853 107,853 소 계 3,741,613 (2,683) - 3,738,930 3,738,930 기타금융부채 6,504,812 (2,348) - 6,502,464 6,502,464 부채총계 32,576,766 (64,858) - 32,511,908 32,511,908 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 1,142,698 - - 1,142,698 1,142,698 상각후원가측정예치금 3,704,636 - - 3,704,636 3,704,636 소 계 4,847,334 - - 4,847,334 4,847,334 상각후원가측정대출채권 가계 2,032,933 (2,654) (285) 2,029,994 2,029,994 기업 3,678,310 (17,549) (206,088) 3,454,673 3,454,673 소 계 5,711,243 (20,203) (206,374) 5,484,667 5,484,667 기타금융자산 3,870,080 (3,751) (25,426) 3,840,903 3,840,903 자산총계 14,428,657 (23,954) (231,800) 14,172,904 14,172,904 예수부채 3,060,062 - - 3,060,062 3,060,062 차입부채 콜머니 76,700 - - 76,700 76,700 환매조건부매도 9,398,826 - - 9,398,826 9,398,826 차입금 5,945,134 - - 5,945,134 5,945,134 소 계 15,420,660 - - 15,420,660 15,420,660 사채 원화사채 3,894,508 (3,742) - 3,890,766 3,842,439 외화사채 51,900 - - 51,900 51,900 소 계 3,946,408 (3,742) - 3,942,666 3,894,339 기타금융부채 4,292,568 (2,470) - 4,290,098 4,290,098 부채총계 26,719,698 (6,212) - 26,713,486 26,665,159 (4) 공정가치로 측정되는 금융상품 1) 금융상품의 평가수준별 공정가치(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,568,125 16,687,732 4,484,341 27,740,198 채무증권 4,765,779 13,206,010 649,899 18,621,688 지분증권 552,652 - 482,879 1,035,531 예치금 - 1,744,352 - 1,744,352 대출채권(주1) - - 1,252,556 1,252,556 기타(주2) 1,249,694 1,737,370 2,099,007 5,086,071 파생상품자산 108,685 818,251 554,605 1,481,541 매매목적 108,685 818,251 554,605 1,481,541 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 825,963 1,098,057 230,616 2,154,636 채무증권 825,963 1,098,057 - 1,924,020 지분증권 - - 230,616 230,616 금융자산 계 7,502,773 18,604,040 5,269,562 31,376,375 당기손익-공정가치측정금융부채 1,319,924 - - 1,319,924 매도유가증권 1,319,924 - - 1,319,924 파생상품부채 117,027 650,110 838,111 1,605,248 매매목적 117,027 650,110 838,111 1,605,248 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 2,175,559 4,778,136 6,953,695 매도파생결합증권(주2) - 2,175,559 4,778,136 6,953,695 금융부채 계 1,436,951 2,825,669 5,616,247 9,878,867 (주1) 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 라임자산운용 관련 P-note평가액은 1,338억원으로 연결실체는 활성화된 공정가격이 존재하지 않아 최근 감사보고서 등을 기초로 이후상황의 변경 등을 고려하여 공정가치를 추정하였습니다. 연결실체의 연결재무제표 작성시 사용한 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 입수 가능한 정보 및 시장상황 등 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. (주2) GEN2파트너스자산운용 관련 금융상품(수익증권 1,471억원, 매도파생결합증권 1,471억원)은 2020년 중 환매지연이 발생하였으며 연결실체는 환매중단 펀드에 대하여 입수 가능한 가장 최근의 자료에 기초한 순자산가치를 이용하여 공정가치를 추정하였으며 이후 시장상황 등에 따른 공정가치 측정의 불확실성이 존재합니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,283,110 14,224,833 4,194,694 23,702,637 채무증권 4,254,633 11,600,125 451,666 16,306,424 지분증권 323,332 - 464,317 787,649 예치금 - 1,705,724 - 1,705,724 대출채권(주1) - - 1,307,493 1,307,493 기타(주2) 705,145 918,984 1,971,218 3,595,347 파생상품자산 47,317 812,534 526,868 1,386,719 매매목적 47,317 812,534 526,868 1,386,719 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,233,416 1,445,288 268,618 2,947,322 채무증권 1,233,416 1,445,288 - 2,678,704 지분증권 - - 268,618 268,618 금융자산 계 6,563,843 16,482,655 4,990,180 28,036,678 당기손익-공정가치측정금융부채 721,146 - - 721,146 매도유가증권 721,146 - - 721,146 파생상품부채 248,460 1,019,753 468,028 1,736,241 매매목적 248,460 1,019,753 468,028 1,736,241 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 389,133 7,930,909 8,320,042 매도파생결합증권(주2) - 389,133 7,930,909 8,320,042 금융부채 계 969,606 1,408,886 8,398,937 10,777,429 (주1) 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치 금융자산 중 라임자산운용 관련 P-note평가액은 1,338억원으로 전기말 현재 이와 관련하여 국제 분쟁이 진행 중에 있으며, 연결실체는 활성화된 공정가격이 존재하지 않아 최근 감사보고서 등을 기초로 이후 상황의 변경 등을 고려하여 공정가치를 추정하였습니다. 연결실체의 연결재무제표 작성시 사용한 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 입수 가능한 정보 및 시장상황 등 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. (주2) GEN2파트너스자산운용 관련 금융상품(수익증권 2,217억원, 매도파생결합증권 2,217억원)은 2020년 중 환매지연이 발생하였으며 연결실체는 환매중단 펀드에 대하여 입수가능한 가장 최근의 자료에 기초한 순자산가치를 이용하여 공정가치를 추정하였으며 이후 시장상황 등에 따른 공정가치 측정의 불확실성이 존재합니다. 2) 당분기 및 전기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 1,307,493 2,887,201 268,618 (7,930,909) 58,840 (3,408,757) 총손익 30,541 24,235 (38,002) (132,381) (154,525) (270,132) 당기손익인식금액(주1) 31,387 24,235 - (132,856) (154,525) (231,759) 기타포괄손익인식금액 (846) - (38,002) 475 - (38,373) 매입 572,582 893,998 - - (184,146) 1,282,434 발행 - - - (3,430,281) - (3,430,281) 매도 및 결제 (658,060) (590,818) - 5,470,385 (3,675) 4,217,832 수준3으로의 이동(주2) - 34,149 - - - 34,139 수준3에서의 이동(주2) - (16,981) - 1,245,050 - 1,228,069 분기말잔액 1,252,556 3,231,784 230,616 (4,778,136) (283,506) (346,686) (주1) 당분기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액은 연결포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 당기손익 인식금액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 (98,903) (92,207) 당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 (132,855) 114,358 합 계 (231,758) 22,151 (주2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 660,444 3,044,547 227,691 (7,622,526) 374,642 (3,315,202) 총손익 (20,815) (135,231) 40,927 627,495 (484,980) 27,396 당기손익인식금액(주1) (20,480) (135,231) - 633,414 (484,980) (7,277) 기타포괄손익인식금액 (335) - 40,927 (5,919) - 34,673 매입 1,447,360 1,281,366 - - 187,979 2,916,705 발행 - - - (6,030,786) - (6,030,786) 매도 및 결제 (779,496) (1,237,543) - 5,094,908 (18,801) 3,059,068 수준3으로의 이동(주2) - 108,418 - - - 108,418 수준3에서의 이동(주2) - (174,356) - - - (174,356) 기말잔액 1,307,493 2,887,201 268,618 (7,930,909) 58,840 (3,408,757) (주1) 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융상품관련 당기손익인식액은 연결포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(전)기 당기손익 인식금액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (640,691) (697,871) 당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 633,415 762,342 합 계 (7,276) 64,471 (주2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다. 3) 이연최초거래일손익연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.이와 관련하여 당분기와 전기 중 이연최초거래일손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제25(당)기 3분기 제24(전)기 기초금액 (144,118) (160,287) 신규 (33,889) (89,029) 손익인식액 84,717 105,198 기말잔액 (93,290) (144,118) (5) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 제25(당)기 3분기 투입변수 당기손익-공정가치측정유가증권 등 현금흐름할인모형,순자산가치법 채무증권 13,206,010 할인커브(YTM) 등 기타 3,481,722 할인커브(YTM) 등 파생상품자산 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 이자율 339,478 할인커브(Zero)등 통화 407,099 Forward rate 주식 71,674 SMBS 에서 고시하는 지수(SPOT reference)등 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 채무증권 1,098,057 할인커브(YTM) 등 금융자산 합계 18,604,040 파생상품부채 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 이자율 257,096 할인커브(Zero)등 통화 364,498 Forward rate 주식 28,516 SMBS 에서 고시하는 지수(SPOT reference)등 당기손익-공정가치측정지정금융부채 Black-Scholes 모델 매도파생결합증권 2,175,559 할인커브(YTM) 등 금융부채 합계 2,825,669 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 제24(전)기 투입변수 당기손익-공정가치측정유가증권 등 현금흐름할인모형,순자산가치법 채무증권 11,600,125 금리, 신용스프레드 등