신한투자증권 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성

금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 및 수익성

국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2020년 말 2,873.5포인트에서 2021년 1분기 말 3,061.4포인트로 6.5% 상승하였습니다. 주식시장 변동성 확대에 따라 일평균 거래대금은 2020년 23.0조원에서 2021년 1분기 33.3조원으로 44.9% 증가하였습니다. 2021년 1분기 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 13.8%, 기관 12.1%, 개인 74.0% 입니다. 개인 투자자의 참여율이 매우 높은 수준이기에 이들의 참여가 위탁매매 수익에 큰 영향을 미칩니다. 고객예탁금 잔액은 2021년 1분기 말 기준 62.6조원으로 2020년 말 대비 4.6% 감소했지만, 여전히 60조원 이상의 수준을 유지하고 있습니다.

최근 금융투자업계는 유례없는 주식시장의 호황에 힘입어 BK(브로커리지) 부문의 수익성이 개선되고 있습니다. 이와 더불어 '자본 공급자'로서 IB(투자은행) 부문 수익을 다변화해 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 증권사 기업금융의 경우, 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융과 해외 부동산을 활용한 구조화금융 영업에 주력하고 있습니다. 금융당국의 기업금융 활성화 정책과 풍부한 유동성에 힘입어 증권사 기업금융 수익성은 더욱 두드러질 것으로 예상됩니다.

업계 전반적으로 IB 및 PI 부문의 리스크 관리 역량에 대한 우려가 불거지고 있습니다. 신뢰성 높은 자산 건전성 지표의 부재는 이익 가시성에 대한 불확실성을 야기하는 요인입니다. 보수적인 리스크 관리 체계와 적극적인 투자 레퍼런스 확보는 향후 이익 안정성을 확보하는 데에 기여할 것입니다.

지수 변동성 확대시 ELS/DLS 등 파생결합증권 운용 손익 및 관련 운용 수수료의 손익 기여도가 확대될 수 있습니다. 특히 백투백 헷징이 아닌 자체 운용의 비중이 높은 증권사들 중심으로 트레이딩 손익의 변동성이 커질 개연성이 높습니다.

[증시 주요지표 현황]

(자료 : 한국거래소 / 주: 보통주 기준 )

구 분 (단위:조원, %)	2021년
1분기 말	2020년 말	2019년 말	2018년 말	2017년 말

주가지수	유가증권시장	3,061.4	2,873.5	2,197.7	2,041.0	2,467.5

KOSDAQ	956.2	968.4	669.8	675.7	798.4

시가총액	유가증권시장	2,133.4	1,980.5	1,475.9	1,344.0	1,605.8

KOSDAQ	388.1	385.5	241.3	228.2	282.7

거래대금	유가증권시장	1,206.2	3,025.7	1,227.5	1,597.9	1,296.4

KOSDAQ	794.3	2,682.2	1,060.1	1,201.9	896.3

회전율	유가증권시장	226.2	203.7	83.2	118.9	80.7

KOSDAQ	818.6	927.6	439.4	526.6	317.0

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않으나, 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 특히 국내 금융투자업자의 경우 다른 나라와 비교해 위탁매매(Brokerage)가 수익에서 차지하는 비중이 압도적으로 높아, 주식시장 거래대금 증감에 가장 큰 영향을 받습니다. 손익 구조는 자산관리(WM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 등으로 점차 다변화되는 국면에 있습니다.

자산관리 부문에서는 증권 시장 업황 사이클에 따라 자산 배분이 다른 트렌드를 보이고 있습니다. 증시 상승 시에는 높은 수익률을 추구하는 금융상품의 인기가 높고, 증시 방향성이 불분명한 최근에는 ETF, ELS, 소매채권 등 안정형 금융상품의 판매가 늘어납니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

- 시장의 안정성 : 금융투자업은 금융 시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며 국내시장 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받기 때문에 시장의 안정성은 낮은 산업이라고 할 수 있습니다. 다만 여러 차례의 금융위기를 겪으면서 금융산업의 전반적인 위기 관리시스템이 보완되었을 뿐만 아니라 금융투자업자 자체적인 위험 관리를 거치면서 과거 금융위기 이전 시기와 비교할 때 안정성은 대폭 개선되었다고 평가할 수 있습니다.

최근 금융투자사 부동산투자 관련 우발채무 이슈가 크게 부각되면서 금융투자사들의 재무건전성에 관심이 집중되어 있는 상황입니다. 향후 금융투자사가 보유한 자산의 리스크 관리 역량에 따라 재무안정성 차별화가 이루어질 전망입니다.

- 경쟁상황 : 금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다.2021년 1분기 말 기준 58개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원). 업계 내 중소형사들의 인수, 합병 시 구조조정이 마무리 되면 업체 숫자는 다소 감소할 것입니다.

자본 건전성을 보여주는 영업용 순자본비율의 산출 기준이 개편됨에 따라, 당기 기준 자기자본 3조원 이상 증권사들의 개별 NCR은 2015년말 675.9%에서 2020년 4분기 말 1,197.4%로 상승했습니다. 하지만 여전히 과거 영업용 순자본비율에 의해 신용등급이 결정되며 이에 따라 조달 비용이 연동되기 때문에, 구NCR 비율 관리 또한 필요한 상황입니다. 전술한 증권사들의 구NCR비율은 2020년 4분기 말 기준 163.5% 수준입니다.

이와 더불어 레버리지 비율 규제도 새롭게 도입되었습니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중소형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장 집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다.

은행계 증권사의 경우 후발 증권사가 WM/CIB 시장에 본격 진입하면서 은행/금융투자 협력모델이 확대되고 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 또한 카카오페이, 토스 등 ICT 업체들의 증권업 진출은 향후 온라인 브로커리지 및 자산관리 시장 경쟁을 심화시킬 전망입니다.

금융투자사간 M 활성화 등을 통해 업계 구조조정이 본격화되면 중장기 관점에서 대형 금융투자사에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.

(2) 시장 점유율

[지분증권 위탁매매수수료 시장 점유율 추이]

(자료:금융통계정보시스템)

(십억원,%)	FY20	FY19	FY18	FY17

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

NH투자증권	575.6	11.3	229.2	10.0	324.9	10.0	274.9	9.7

KB증권	564.4	11.1	228.5	10.0	345.0	10.6	279.7	9.8

미래에셋증권	574.5	11.3	265.7	11.7	391.1	12.0	337.1	11.8

삼성증권	532.2	10.5	212.6	9.3	301.8	9.2	283.9	10.0

당사	385.5	7.6	160.9	7.0	234.2	7.2	190.3	6.7

한국투자증권	317.5	6.2	154.8	6.8	214.4	6.6	196.1	6.9

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

브랜드 신뢰도 및 충성 고객의 확보, 시장 상황과 고객 니즈를 충족시키는 다양한 상품의 개발, 시의적절하고 정확한 투자정보 제공, 적극적인 리스크 관리, 금융 계열사 네트워크 활용, 중장기적인 경영 목표, 강력한 IT 보안 시스템 등이 있습니다.

라. 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 신한금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 신한은행, 신한카드, 신한생명, 신한자산운용 등과 광범위한 네트워크와 금융업종간 장벽을 뛰어넘는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. IB 연계영업, FNA(신한은행 연계 증권계좌)및 글로벌 FNA, 그룹사 DB를 활용한 공동마케팅 등 새로운 시너지 분야를 지속적으로 창출하고 있습니다.

One Shinhan 슬로건 하에 계열사인 은행, 생명, 캐피탈의 IB부문을 결집한 GIB사업부문, 은행, 생명의 S 결합한 GMS 사업부문을 통해 그룹사의 역량을 제고하고 있습니다. 이러한 매트릭스를 통해 빅딜을 수임하며 시장 지배력이 확대되고 있습니다. 공동 심사 및 투자를 통한 시너지 극대화 또한 긍정적인 요인입니다.

영업점의 무분별한 외형 확장정책을 지양하고 수익성 위주의 점포정책을 펼치고 있습니다. 수수료 덤핑 경쟁 대신 서비스 차별화를 통해 악화된 경영환경 하에서도 선전하고 있고, 미국/아시아/유럽 등 국내 최대 해외주식매매 서비스를 제공하며 고객의 요구에 신속하게 반응하고 있습니다.

또한 해외 네트워크 구축을 위해 상해사무소와 호치민 사무소를 개설하였고 뉴욕, 홍콩, 인도네시아, 베트남 등 세계 주요 도시에 현지법인을 두고 있습니다. 2021년 아시아 최고 금융투자회사로 발돋움하기 위하여 아시아 주요 금융시장에 거점을 확보해 나가고 있으며 신한금융그룹 그룹사 진출 지역을 중심으로 선택과 집중을 통하여 영업기반을 확대해 나가고 있습니다. 다만, 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않아 사업모델 및 수익원의 다변화를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

개인고객과 기업고객의 재무상태와 니즈를 정확히 파악하여 맞춤형 금융솔루션을 제공할 것입니다. 고객의 자산, 재무현황, 포트폴리오, 수익률 등 일반적인 투자 정보 뿐만 아니라 고객의 관심사, 중장기 자금계획, 투자성향 등을 종합적으로 이해하고 심도 깊은 금융컨설팅을 수행할 것입니다. 또한, 신사업추진을 통해 한계를 극복하고 돌파구를 찾을 것입니다. 홍콩을 아시아IB허브로 육성하고 뉴욕을 글로벌 프로덕트센터로 변화시켜 선진금융상품을 국내 고객에게 제공하며, 베트남과 인도네시아 등 신흥시장에서 위상을 공고히 할 계획입니다. 그리고 WM, GIB, GMS, 글로벌 등 그룹과 연결되어 있는 영역에서 원신한의 가치를 적극적으로 창출하여 그룹 자본시장 허브 역할을 성공적으로 수행할 것입니다.

2. 영업의 현황가. 영업의 개황

신한금융투자는 지향점을 '대한민국 자본시장 대표 증권사'로 정하고,

①근본적 체질개선 및 투자역량 강화, ②지속가능 경영 위한 선제적 리스크 관리, ③신뢰 회복을 통한 고객기반 강화, ④연결과 소통을 통한 협업 성과 극대화, ⑤플랫폼 고도화 통한 디지털/ICT 혁신의 5대 전략방향을 실천하고 있습니다.

부문별로 보면 리테일/WM부문은 상품 리스크 관리 강화를 위해 상품 관리 프로세스체계를 정비하여 고객들에게 우수한 상품을 공급하고, 고객만족도 관련 평가체계를 도입하여 고객중심 자산관리 서비스를 강화하고 있습니다. 또한 지점의 대형화/효율화를 통해 기존 금융투자 지점 운영체계를 정비하고 은행과의 협업채널인 PWM센터는 비즈니스 모델 업그레이드를 통해 One 신한 체계하 자산관리 서비스를 강화 중입니다.

GMS(Global Markets Securities)부문은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고 시장선도 상품을 공급하는데 기여하고 있습니다. 또한 투자대상을 글로벌로 확장하여 투자 수익의 극대화를 추진 중입니다.

GIB(Group Investment Banking)부문은 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 그룹 자본시장 허브로서의 역할을 완성하기 위하여, 그룹 전 고객에게 우수한 상품을 공급하기 위한 상품 제조 능력 강화를 추진하고 있습니다.

이러한 노력을 바탕으로 당사 는 2021년 1분기 누적 1,681억의 당기순이익 을 시현하였습니다.

나. 사업부문별 영업실적/WM부문>

리테일/WM 부문 은 제23기 1분기 말 기준 108개의 국내 영업망과 7개의 해외 네트워크를 기반으로 당기순이익 602억 을 기록하였습니다.

당사는 디지털 비대면 고객 중심 거래 활성화, 수수료율 하락 등 시장 환경 변화에 민감한 리테일/WM 부문에서 안정적인 수익성 확보를 위해 디지털 비대면 중심 고객기반 확대, 영업직원 역량강화, 글로벌 자산배분을 통한 생산성 제고 등을 통해 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

홀세일부문 은 제23기 1분기 말 누적 187억원의 당기순이익 을 시현하였습 니다. 당사는 홀세일부문에서 타사 대비 영업 경쟁력을 확보하기 위해 차별적 서비스 발굴 및 영업 효율성 제고를 추진하고 있습니다. 또한, 자체 소싱상품을 다양화 하는 등 상품 경쟁력 강화에도 노력을 기울이고 있습니다. GIB부문은 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 DCM, EDM 커버리지 역량 강화 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 이를 통해 제23기 1분기 말 누적 173억원 당기순이익을 시현 하였습니다. 현재 GIB는 신한금융그룹 내 협업모델로서 자본시장 마켓리더십을 강화하고 IB상품공급을 통 한 그룹 수익력 확장에 기여하고 있습니다. 또한 RM 직원 역량 강화, 우량자산 편입 등 투자 전문성 확보를 통해 시장 지배력을 강화해 나가고 있습니다. GMS부문은 운용전략과 투자자산의 다 변화를 통해 제23기 1분기 말 누적 675억원의 당기순이익을 시현 하였습니다. 당사는 안정적인 투자매매 성과를 달성하기 위해 강화된 리스크관리를 바탕으로 시장변동성 확대에 대 비한 시나리오별 운용 체계를 구축하고 해외자산 투자, 라이선스 취득 등을 통해 투자 자산을 다양화하고 있습니다 다. 지향점 및 중점 추진전략 당사는 지향점을 '대한민국 자본시장 대표증권사'로 정하고, 이를 위해 5대 전략방향을 수립하였습니다. 첫째, 근본적 체질개선 및 투자역량 강화입니다. 전사 인력의 효율적 배치 및 다양해진 고객 니즈를 충족시키기 위해 체계적인 교육시스템 구축으로 인사원칙을 재정립해 나갈 것입니다. 또한 투자역량 강화를 통해 고객에게 우수한 상품을 공급하고 고객 만족도 상승으로 이어지는 신성장 선순환 체계를 구축할 것입니다. 둘째, 지속가능 경영을 위한 선제적 리스크 관리입니다. 전사 내부통제 시스템 개선을 통해 상품 리스크 등 전사 운영 리스크 관리 체계를 고도화 할 것입니다. 셋째, 신뢰회복을 통한 고객기반 강화입니다. 전사 내부통제 시스템 강화 및 우수한 상품 공급을 통한 고객중심 경영의 실천으로 기초를 탄탄하게 다지고, 디지털 플랫폼을 활용한 고객별 초개인화 서비스 제공 등으로 고객신뢰 회복 및 고객기반을 강화해나갈 것입니다. 넷째, 연결과 소통을 통한 협업 성과 극대화입니다. 연결과 소통을 통한 집단지성의 발현 및 One Shinhan 협업 강화를 통해 그룹 내 자본시장 허브로서의 중추적인 역할을 수행할 것입니다. 마지막으로, 플랫폼 고도화를 통한 디지털/ ICT혁신입니다. 업계 최고수준의 플랫폼 경쟁력 확보 및 고객 니즈에 맞는 다양한 디지털 콘텐츠를 제공하여 디지털 증권사 전환을 위한 기반 구축을 다질 것입니다. 라. 영업의 종류 구 분 주된 영업활동 리테일/WM그룹 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 마. 부문별 영업실적 (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 135,045 29,130 40,932 (1,231) (25,727) 178,149 상품/이자손익 등 31,613 9,294 14,522 129,608 28,515 213,552 판매비와관리비 83,556 12,669 31,614 35,296 9,481 172,616 법인세비용차감전순이익 83,102 25,755 23,840 93,081 (6,693) 219,085 법인세비용(수익) 22,853 7,083 6,556 25,597 (11,107) 50,982 당기순이익 60,249 18,672 17,284 67,484 4,414 168,103 (전)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 74,274 20,001 57,989 2,173 (42,474) 111,963 상품/이자손익 등 23,428 3,333 7,854 50,164 (3,997) 80,782 판매비와관리비 72,997 10,856 31,766 25,337 (10,653) 130,303 법인세비용차감전순이익 24,706 12,478 34,077 26,999 (35,818) 62,442 법인세비용(수익) 6,794 3,431 9,371 7,425 (11,221) 15,800 당기순이익 17,911 9,046 24,706 19,574 (24,595) 46,642 (주) 상기 내역은 연결재무제표 기준임 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제23기 1분기 제22기 1분기 제22기 1. 수수료수익 221,421 146,510 713,124 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,100,962 4,061,882 6,786,707 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 3,745 6,050 14,651 4. 이자수익 167,968 181,802 701,830 5. 신용손실충당금환입액 3,725 265 - 6. 외환거래이익 218,429 424,098 1,034,651 7. 기타의영업수익 11,282 8,349 40,002 영업수익 합계 2,727,532 4,828,956 9,290,965 (주) 연 결재무제표 기준 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제23기 1분기 제22기 제21기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,786,998 - 4.5 1,786,998 - 4.9 1,651,546 - 5.8 자본잉여금 667,635 - 1.7 667,635 - 1.8 431,252 - 1.5 자본조정 1,967 - 0.0 2,303 - 0.0 714 - 0.0 기타포괄손익누계액 134,024 - 0.3 108,055 - 0.3 103,483 - 0.4 이익잉여금 1,991,340 - 5.0 1,338,316 - 3.7 1,673,364 - 5.8 예수부채 투자자예수금 2,893,325 0.1 7.2 2,141,147 0.3 5.9 1,368,145 0.6 4.8 수입담보금 40,447 - 0.1 34,985 - 0.1 29,257 0.2 0.1 차입부채 콜머니 155,644 0.6 0.4 161,972 0.9 0.4 282,787 1.6 1.0 차입금 3,367,810 1.8 8.4 3,263,737 2.1 9.0 1,125,743 2.0 3.9 환매조건부매도 8,635,016 0.4 21.6 8,433,426 0.6 23.3 7,132,473 1.5 24.9 매도증권 1,206,782 - 3.0 903,804 - 2.5 1,091,603 - 3.8 매도파생결합증권 6,778,543 - 17.0 8,364,341 - 23.1 7,451,232 - 26.0 사채 894,418 1.3 2.2 809,729 2.0 2.2 1,079,414 2.2 3.8 후순위사채 499,765 4.0 1.2 499,723 4.0 1.4 499,636 4.0 1.7 파생상품부채 파생상품부채 198,811 - 0.5 456,181 - 1.3 186,448 - 0.7 기타부채 기타부채 10,728,993 0.1 26.8 7,159,586 0.1 19.8 4,531,286 0.1 15.8 합 계 39,981,518 0.3 100.0 36,131,937 0.5 100.0 28,638,383 0.7 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 1,115,178 - 24.7 775,910 - 20.8 420,546 - 16.8 차입부채 환매조건부매도 1,171,593 0.6 26.0 916,436 0.8 24.6 410,299 1.9 16.4 차입금 662,886 - 14.7 327,275 - 8.8 51,146 1.9 2.0 매도파생결합증권 1,124,529 - 24.9 1,207,311 - 32.4 1,372,934 - 54.7 파생상품부채 파생상품부채 435,734 - 9.7 504,489 - 13.5 253,627 - 10.1 합 계 4,509,920 0.2 100.0 3,731,420 0.2 100.0 2,508,552 0.4 100.0 합 계 44,491,438 0.3 100.0 39,863,357 0.5 100.0 31,146,935 0.6 100.0 (주) 별도재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제23기 1분기 제22기 제21기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 1,000,160 - 2.2 1,189,873 0.1 3.0 274,636 0.4 0.9 예치금 4,004,158 0.2 9.0 4,135,017 0.5 10.4 3,470,553 1.1 11.1 유가증권 당기손익-공정가치측정증권 21,385,016 1.4 48.1 19,543,895 1.6 49.0 17,473,230 1.7 56.1 기타포괄손익-공정가치측정증권 2,075,500 1.3 4.7 2,631,556 1.5 6.6 1,614,681 1.7 5.2 관계회사투자지분 1,095,393 - 2.5 1,257,474 - 3.2 527,114 - 1.7 파생결합증권 210,008 - 0.5 251,421 - 0.6 163,542 - 0.5 파생상품 파생상품자산 837,172 - 1.9 872,125 - 2.2 469,105 - 1.5 대출채권 콜론 - - - - - - - - - 신용공여금 2,459,201 5.7 5.5 1,962,244 5.0 4.9 1,740,459 5.1 5.6 환매조건부매수 54,711 0.5 0.1 97,098 2.2 0.2 17,759 3.3 0.1 대여금 8,800 6.1 0.0 9,518 6.2 - 9,926 5.8 0.0 매입대출채권 등 1,519,153 6.1 3.4 1,727,984 6.6 4.3 1,540,759 6.8 4.9 대지급금 - - - 1 - - 4 - - 유형자산 유형자산 155,249 - 0.3 138,391 - 0.3 135,698 - 0.4 기타 기타자산 9,686,917 0.1 21.8 6,046,760 0.1 15.2 3,709,469 0.2 11.9 합 계 44,491,438 1.3 100.0 39,863,357 1.5 100.0 31,146,935 1.8 100.0 (주) 별도재무제표 기준 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 3,646,109 3,713,408 7,359,517 (134,636) 20,851 코스닥시장 257,238 237,733 494,971 27,127 2,557 코넥스시장 361 41 402 1,992 41 기타 26,657 11,278 37,935 574,067 17,076 소계 3,930,365 3,962,460 7,892,825 468,550 40,525 신주인수권증권 유가증권시장 6,013 2,467 8,480 1,134 (236) 코스닥시장 309 197 506 421 177 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 6,322 2,664 8,986 1,555 (59) 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 55,374 59,099 114,473 734,821 4,339 소계 55,374 59,099 114,473 734,821 4,339 계 3,992,061 4,024,223 8,016,284 1,204,926 44,805 채무증권 국채,지방채 국고채 22,650,669 22,975,708 45,626,377 1,600,313 (17,995) 국민주택채권 608,715 613,888 1,222,603 186,884 (701) 기타 1,643,891 1,114,567 2,758,458 365,639 (703) 소계 24,903,275 24,704,163 49,607,438 2,152,836 (19,399) 특수채 통화안정증권 11,756,135 11,636,922 23,393,057 2,675,785 (192) 예금보험공사채 191,925 50,541 242,466 140,557 (230) 토지개발채권 7,059 4,086 11,145 6,951 - 기타 927,226 472,413 1,399,639 667,189 (1,361) 소계 12,882,345 12,163,962 25,046,307 3,490,482 (1,783) 금융채 산금채 1,053,693 733,090 1,786,783 730,445 (299) 중기채 795,115 553,602 1,348,717 691,893 (224) 은행채 1,586,862 1,235,798 2,822,660 2,106,522 (1,432) 여전채 2,902,788 1,911,147 4,813,935 2,511,476 275 종금채 - - - - - 기타 - 10,154 10,154 1,290,972 (1,240) 소계 6,338,458 4,443,791 10,782,249 7,331,308 (2,920) 회사채 2,377,451 1,649,584 4,027,035 4,286,887 7,699 기업어음증권 5,574,187 5,545,275 11,119,462 683,930 (57) 기타 - - - - - 계 52,075,716 48,506,775 100,582,491 17,945,443 (16,460) 집합투자증권 ETF 9,253,885 9,237,897 18,491,782 637,153 4,839 기타 90,630 32,118 122,748 989,228 4,482 계 9,344,515 9,270,015 18,614,530 1,626,381 9,321 외화증권 지분증권 160,040 101,148 261,188 254,548 4,176 채무증권 국채,지방채 1,274,677 974,209 2,248,886 501,204 10,035 특수채 41,995 46,240 88,235 161,298 4,084 금융채 507,050 442,238 949,288 674,941 18,347 회사채 486,320 292,622 778,942 671,455 17,019 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 2,310,042 1,755,309 4,065,351 2,008,898 49,485 집합투자증권 2,949 81,338 84,287 334,489 1,810 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 2,473,031 1,937,795 4,410,826 2,597,935 55,471 파생결합증권 ELS 30,962 115,942 146,904 116,421 (1,929) ELW 1 - 1 - - 기타 - 3,140 3,140 2,074 341 계 30,963 119,082 150,045 118,495 (1,588) 합계 67,916,286 63,857,890 131,774,176 23,493,180 91,549 (주) 별도재무제표 기준 (2) 장내파생상품거래현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 30,549,153 1,777,834 - 32,326,987 - - (46) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 15,309,843 240,958 - 15,550,801 - - (162) 통안증권 - - - - - - - 소계 45,858,996 2,018,792 - 47,877,788 - - (208) 통화선물 미국달러 39,351,561 1,031,261 - 40,382,822 - - 586 엔 248,784 - - 248,784 - - (313) 유로 1,403,263 - - 1,403,263 - - (4,414) 소계 41,003,608 1,031,261 - 42,034,869 - - (4,141) 지수선물 KOSPI200 19,924,081 934,120 - 20,858,201 - - 1,444 KOSTAR - - - - - - - 기타 9,104,959 17,406 - 9,122,365 - - 443 소계 29,029,040 951,526 - 29,980,566 - - 1,887 개별주식 8,767,225 95,764 - 8,862,989 - - 1,607 기타 - - - - - - - 계 124,658,869 4,097,343 - 128,756,212 - - (855) 해외 상품선물 농산물 2,615 6,056 - 8,671 30 35 (5) 비철금속,귀금속 202,471 503,320 - 705,791 104 3,730 (3,626) 에너지 397,262 2,282,299 - 2,679,561 205 9,470 (9,265) 소계 602,348 2,791,675 - 3,394,023 339 13,235 (12,896) 금융선물 통화 1,248,267 659,921 - 1,908,188 1,232 381 851 금리 15,432,344 8,707,964 - 24,140,308 3,118 1,639 1,480 주가지수 633,757 4,596,805 - 5,230,562 27,427 30,048 (2,622) 개별주식 - - - - - - - 소계 17,314,368 13,964,690 - 31,279,058 31,777 32,068 (291) 해외계 17,916,715 16,756,366 - 34,673,081 32,117 45,303 (13,186) 선물계 142,575,584 20,853,710 - 163,429,294 32,117 45,303 (14,041) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 1,213 21,570 - 22,783 16,134 39,094 5,586 기타 56,247 2 - 56,249 36 38 1 소계 57,460 21,572 - 79,032 16,170 39,132 5,587 개별주식 40 1 - 41 2 16 (2) 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 국내계 57,500 21,573 - 79,073 16,172 39,148 5,585 해외 주가지수 - 132,906 - 132,906 - - 155,724 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 해외계 - 132,906 - 132,906 - - 155,724 옵션계 57,500 154,479 - 211,979 16,172 39,148 161,309 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 142,633,084 21,008,189 - 163,641,273 48,289 84,451 147,268 (주) 별도재무제표 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 8,773,663 11,349,669 20,123,332 143,165 141,934 21,616 기타 - - - - - - - 계 - 8,773,663 11,349,669 20,123,332 143,165 141,934 21,616 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 183,214 - 183,214 483 643 (137) 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 1,565 2,730 (84) 통화 - - 4,599 4,599 24 25 2 기타 - - - - - - - 계 - 183,214 4,599 187,813 2,072 3,398 (219) 스왑 신용 - - 199,345 199,345 232,601 9,352 (428) 주식 - 1,289,838 131,117 1,420,955 121,431 20,278 17,690 일반상품 - - - - - - (136) 금리 - 5,710,575 1,708,029 7,418,604 55,670 85,614 (7,294) 통화 - 221,900 - 221,900 19,725 - 140 기타 - 2,066 - 2,066 72,269 18,291 37,005 계 - 7,224,379 2,038,491 9,262,870 501,696 133,535 46,977 기타 - - - - - - - 합계 - 16,181,256 13,392,759 29,574,015 646,933 278,867 68,374 (주) 별도재무제표 기준 (4) 투 자 운용손익 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 처분차익(손) 29,836 222,711 (29,426) 평가차익(손) (1,344) 4,636 (11,471) 배당금수익 23,180 81,046 59,794 합 계 51,672 308,393 18,897 (주) I FRS 연 결재무제표 기준(나) 신주인수권 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 처분차익(손) 19 1,148 116 평가차익(손) (59) (629) 329 합 계 (40) 519 445 (주) I FRS 연 결재무제표 기준(다) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 처분·상환차익(손) 3,839 35,214 54,708 평가차익(손) 36,067 (101,204) 40,588 채권이자 78,713 345,217 327,464 합 계 118,619 279,227 422,760 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 ( 라 ) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 처분,상환차익(손) 21,146 100,128 108,701 평가차익(손) (21,523) (25,059) 40,572 분배금수익 13,175 83,720 50,600 합 계 12,798 158,789 199,873 (주) I FRS 연 결재무제표 기준(마) 기업어음증권 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 처분,상환차익(손) 675 1,599 1,238 평가차익(손) (57) 316 537 이자수익 2,497 21,364 17,699 합 계 3,115 23,279 19,474 (주) I FRS 연 결재무제표 기준(바) 파생결합증권 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 처분,상환차익(손) (177,104) (42,517) (787,329) 평가차익(손) 10,028 248,893 (33,392) 합 계 (167,076) 206,376 (820,721) (주) I FRS 연 결재무제표 기준(사) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 매매차익(손) 23,842 (764,806) (8,599) 정산,평가차익(손) (12,360) 26,451 (42,287) 합 계 11,482 (738,355) (50,886) (주) I FRS 연 결재무제표 기준② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 매매차익(손) (82,145) 76,651 129,124 평가차익(손) 161,308 196,963 57,892 합 계 79,163 273,614 187,016 (주) I FRS 연 결재무제표 기준③ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 매매차익(손) 26,244 57,042 367,939 평가차익(손) 50,467 (53,574) 227,384 합 계 76,711 3,468 595,323 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 126,951,193 128,249,901 255,201,094 80,072 코스닥시장 49,537,884 50,209,874 99,747,758 47,345 코넥스시장 26,047 27,568 53,615 70 기타 28,405 24,335 52,740 84 소계 176,543,529 178,511,678 355,055,207 127,571 신주인수권증권 유가증권시장 37,234 32,426 69,660 53 코스닥시장 8,725 10,021 18,746 15 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 45,959 42,447 88,406 68 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권 합계 176,589,488 178,554,125 355,143,613 127,639 채무증권 채권 장내 17,684,069 17,027,021 34,711,090 605 장외 8,210,075 5,532,206 13,742,281 410 소계 25,894,144 22,559,227 48,453,371 1,015 기업어음 장내 - - - - 장외 152,170 152,170 304,340 1,065 소계 152,170 152,170 304,340 1,065 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권 합계 26,046,314 22,711,397 48,757,711 2,080 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 3,721,748 3,729,640 7,451,388 607 기타 - - - - 파생결합증권 합계 3,721,748 3,729,640 7,451,388 607 외화증권 4,437,860 3,927,008 8,364,868 15,589 기타증권 - - - - 증권 계 210,795,410 208,922,170 419,717,580 145,915 선물 국내 525,200,945 525,253,624 1,050,454,569 12,539 해외 31,633,790 31,735,772 63,369,562 1,990 소계 556,834,735 556,989,396 1,113,824,131 14,529 옵션 장내 국내 6,597,122 6,611,757 13,208,879 2,607 해외 3,677 3,717 7,394 38 소계 6,600,799 6,615,474 13,216,273 2,645 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션 합계 6,600,799 6,615,474 13,216,273 2,645 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 674,915 667,181 1,342,096 66 파생상품 합계 564,110,449 564,272,051 1,128,382,500 17,240 합계 774,905,859 773,194,221 1,548,100,080 163,155 (주) 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 1분기 제22기 제21기 수탁수수료 163,164 87,076 475,841 214,054 매매수수료 21,914 13,375 43,000 27,451 수 지 차 익 141,250 73,701 432,841 186,603 (주) 별도재무제표 기준 다. 투자일임업무 (1) 투자운용 인력현황 (단위 : 백만원) 성 명 직 위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모 박임준 부서장 투자일임업무 (부서총괄) 02-3772-2322 투자자산운용사 20071215 1999.02 고려대학교 경제학과 2003.01 ~ 2013.12 유안타증권 FICC운용팀/FICC상품팀/신탁팀 2013.12 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140121 상근 2113000085 운용 8,842 371,871 손은주 부부장 투자일임업무 (운용 1팀 총괄) 02-3772-2649 투자자산운용사 20210210 1999.02 이화여자대학교 수학과 1999.04~2020.12 신한금융투자 금융상품부, 퇴직연금부, 투자상품부 2021.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20210217 상근 2121000163 운용 8,842 371,871 이상현 과장 투자일임업무 (운용 2팀 총괄) 02-3772-2733 투자자산운용사 20090508 2008.02 경희대학교 국제경영학부 2007.11 ~ 2012.06 미래에셋증권 자산운용본부 2012.06 ~ 2016.12 신한금융투자 파생운용부 2019.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20120726 상근 2110000440 운용 8,842 371,871 곽근호 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-2854 투자자산운용사 20140814 2010.02 아주대학교 경영학부 2010.02 ~ 2012.12 신한금융투자 평택지점 2013.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140814 상근 2114000652 운용 8,842 371,871 김하경 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3651 투자자산운용사 20091009 2007.02 서강대학교 경제학과 2010.7~2011.31 신한금융투자 랩운용부 2021.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20111201 상근 2111000344 운용 8,842 371,871 신수진 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2027 투자자산운용사 20180322 2006.02 숙명여자대학교 경제학과 2006.04 ~ 2020.12 신한금융투자 WM부/ 지점 및 PWM센터 2021.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20180323 상근 2118000230 운용 8,842 371,871 채동훈 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2732 투자자산운용사 20101105 2010.08 한국외국어대학교 행정학과 2010.08 ~ 2017.07 대신증권 지점영업 2017.07 ~ 2020.04 대신증권 랩사업부 채권팀 2020.04 ~ 신한금융투자 랩운용부 20160526 상근 2116000621 운용 8,842 371,871 최원석 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3952 투자자산운용사 20090612 2009.02 성균관대학교 경영학과 2009.02 ~ 2011.12 신한금융투자 상암동지점 2012.01 ~ 2012.12 신한금융투자 서교동지점 2013.01 ~ 2015.12 신한금융투자 자산관리솔루션부 2016.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20090612 상근 2119001768 운용 8,842 371,871 최은배 과장 투자일임업무 (운용1팀) 02-3772-3230 투자자산운용사 20120914 2008.02 명지대학교 문헌정보학과 2010.02 ~ 2011.02 신한금융투자 대전지점 2011.03 ~ 2013.12 신한금융투자 유성지점 2014.01 ~ 2015.12 신한금융투자 총무부 2016.01 ~ 2019.12 신한금융투자 자산관리솔루션부 2020.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20130508 상근 2113000405 운용 8,842 371,871 김혜영 대리 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3756 투자자산운용사 20140425 2013.02 한양대학교 경제금융학과 2013.02 ~ 2014.12 신한금융투자 Equity파생부 2015.01 ~ 2016.12 신한금융투자 OTC부 2017.01 ~ 2019.09 신한금융투자 랩운용부 2021.03 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140523 상근 2114000399 운용 8,842 371,871 박수지 대리 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3411 투자자산운용사 20120919 2010.02 서울여자대학교 중어중문학과/경제학과 2012.02 ~ 2018.01 신한금융투자 광화문지점 2018.02 ~ 2019.01 신한금융투자 PWM 이촌동 센터 2019.02 ~ 신한금융투자 랩운용부 20130508 상근 2113000420 운용 8,842 371,871 이민정 대리 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3041 투자자산운용사 20160325 2010.02 영남대학교 경제금융학부 2015.07 ~ 2018.12 대신증권 랩사업부 2019.01 ~ 2019.04 대신증권 신촌지점 2019.04 ~ 신한금융투자 랩운용부 20160826 상근 2116001163 운용 8,842 371,871 김수환 주임 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3474 투자자산운용사 20191205 2019.02 고려대학교 영어영문학과 2019.08 ~ 신한금융투자 랩운용부 20191212 상근 2119001768 운용 8,842 371,871 (주1) K-IFRS 별도 기준입니다. (주2) 현재 운용업무 종사 인 력 182 명 이며 투자자산운용사 총 보유인력은 1,203 명 입 니다. (2) 투자일임 계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 증 감 고객수 106,918 106,541 377 일임계약건수 116,451 116,156 295 일임계약자산총액(계약금액) 5,310,862 5,220,173 90,690 일임계약자산총액(평가금액) 5,419,431 5,339,967 79,464 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 1분기 증감 일임수수료 일반투자자 3,742 2,727 1,016 전문투자자 310 376 (67) 계 4,052 3,103 949 기타수수료 일반투자자 1,351 66 1,285 전문투자자 22 - 22 계 1,374 66 1,308 합계 일반투자자 5,093 2,793 2,301 전문투자자 332 376 (44) 계 5,425 3,169 2,257 (4) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은 행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 공제회 종 금 개 인 기 타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 3 19 - - - - - - - - - - 115,685 2,594,453 422 660,786 116,110 3,255,259 전문투자자 17 57,893 9 42,531 5 115,419 28 161,398 7 175,000 - - - - 275 1,503,362 341 2,055,604 계 20 57,913 9 42,531 5 115,419 28 161,398 7 175,000 - - 115,685 2,594,453 697 2,164,149 116,451 5,310,862 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 일반투자자 3 19 - - - - - - - - - - 115,685 2,594,453 422 660,786 116,110 3,255,259 전문투자자 17 57,893 9 42,531 5 115,419 28 161,398 7 175,000 - - - - 275 1,503,362 341 2,055,604 계 20 57,913 9 42,531 5 115,419 28 161,398 7 175,000 - - 115,685 2,594,453 697 2,164,149 116,451 5,310,862 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위 : 건, 백만원, %) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비 율 일반투자자 전문투자자 계 비 율 1억원미만 110,384 113 110,497 94.89 768,720 2,303 771,022 14.52 1억원이상~3억원미만 4,122 65 4,187 3.60 646,146 9,719 655,866 12.35 3억원이상~5억원미만 788 13 801 0.69 289,086 4,532 293,618 5.53 5억원이상~10억원미만 529 25 554 0.48 339,652 17,141 356,793 6.72 10억원이상~50억원미만 232 46 278 0.24 418,417 92,881 511,298 9.63 50억원이상~100억원미만 23 17 40 0.03 150,066 95,784 245,850 4.63 100억원이상 32 62 94 0.08 643,171 1,833,243 2,476,415 46.63 합 계 116,110 341 116,451 100.00 3,255,259 2,055,604 5,310,862 100.00 (6) 투자일임재산 운용현 황 (단위 : 백만원) 구 분 국 내 해 외 합 계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) - - - 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 78,665 - 78,665 기업어음증권(CP) 1,863,338 - 1,863,338 기 타 2,660,453 - 2,660,453 소 계 4,602,456 - 4,602,456 증권 채무증권 국채·지방채 10,129 - 10,129 특수채 - - - 금융채 5,085 - 5,085 회사채 84,415 1,062 85,478 기 타 - - - 소 계 99,629 1,062 100,692 지분증권 주 식 358,697 169,127 527,824 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기 타 - - - 소 계 358,697 169,127 527,824 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 126,221 - 126,221 기 타 - - - 소 계 126,221 - 126,221 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 62,168 - 62,168 ELW - - - 기 타 71 - 71 소 계 62,239 - 62,239 증권예탁증권 - - - 기 타 - - - 소 계 646,786 170,189 816,975 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 소 계 - - - 기 타 - - - 합 계 5,249,242 170,189 5,419,431 (7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 (단위 : 건, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 한국증권예탁원 116,451 5,419,431 합 계 116,451 5,419,431 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수·주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 10,400,000 116,800,000,000 4,768,000 21,056,000,000 311,451,000 코스닥시장 1,101,000 12,661,500,000 - - 405,168,000 유상증자 유가증권시장 273,148,149 2,744,212,971,950 21,944,445 223,263,891,585 1,036,111,132 코스닥시장 42,556,508 30,853,468,300 - - 277,681,215 기타 482,625 74,999,925,000 - - 149,999,850 소계 327,688,282 2,979,527,865,250 26,712,445 244,319,891,585 2,180,411,197 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 180,000,000 178,957,000,000 180,000,000 178,957,000,000 18,000,000 금융채 51,500,000 515,000,000,000 30,500,000 305,000,000,000 398,650,000 회사채 일반회사채 542,800,000 5,428,000,000,000 161,773,500 1,617,735,000,000 4,169,152,500 ABS - - 20,491,293 204,912,926,000 137,187,141 소계 542,800,000 5,428,000,000,000 182,264,793 1,822,647,926,000 4,306,339,641 기업어음 - - 34,324,000 343,240,000,000 143,400,000 기타 3,000,000 30,000,000,000 - - 300,000,000 소계 777,300,000 6,151,957,000,000 427,088,793 2,649,844,926,000 5,166,389,641 외화증권 - - - - - 기타 331,949,000,000 331,949,000,000 93,280,534,246 93,280,534,246 7,958,899,382 합계 333,053,988,282 9,463,433,865,250 93,734,335,483 2,987,445,351,831 15,305,700,220 (주) 별도재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제23기 1분기 제22기 1분기 제22기 제21기 인수수수료 15,306 13,163 57,843 43,330 수수료비용 - - - - 수 지 차 익 15,306 13,163 57,843 43,330 (주) 별도재무제표 기준 마. 신탁업무 (1) 재무제표 (가) 재무상태표 (단위 : 원) 계 정과목 총계기준 Ⅰ.자산 27,852,559,378,363 1.현금·예치금 13,112,919,936,531 나.원화예치금 13,112,845,113,964 4)기타예치금 13,112,845,113,964 다.외화예치금 74,822,567 2)외화자행예치금 74,822,567 2.유가증권 11,765,044,338,444 가.주식 330,933,515,358 1)주식 330,933,515,358 나.국채 131,517,595,662 1)국채 131,517,595,662 다.금융채 490,357,710,620 1)통화안정증권 - 2)기타금융채 490,357,710,620 마.사채 - 1)사채 - 바.외화유가증권 2,376,433,387,068 1)외화유가증권 2,376,433,387,068 사.매입어음 3,667,018,251,944 2)자유금리기업어음(일반) 3,012,950,000,000 3)표지어음 - 5)발행어음 393,481,251,944 6)전자단기사채(일반) 260,587,000,000 아.기타유가증권 4,768,783,877,792 1)양도성예금증서 - 2)신용카드채권 160,958,175,597 4)공사채형수익증권 1,644,737,003,506 5)주식형수익증권 444,860,060,670 6)기타의유가증권 188,660,000,000 7)ELS 28,262,160,000 8)DLS 912,843,248,019 9)ELB 1,133,065,330,000 A)DLB 255,397,900,000 4.사모사채 20,000,000,000 가.사모사채 20,000,000,000 1)사모사채 20,000,000,000 6.환매조건부채권 443,961,905,524 가.환매조건부채권 443,961,905,524 1)환매조건부채권 443,961,905,524 7.금전채권 2,414,153,495,622 가.추심금전채권 2,414,153,495,622 1)추심금전채권 2,414,153,495,622 15.기타자산 96,479,702,242 나.미수이자 1,895,322,315 1)미수이자 1,895,322,315 다.미수수익 64,870,865,767 1)미수수익 64,870,865,767 바.미수금 29,341,755,179 1)선급법인세 - 3)기타미수금 29,341,755,179 사.선급비용 371,758,981 1)선급비용 371,758,981 Ⅱ.부채 27,852,559,378,363 1.금전신탁 24,954,532,804,947 하.특정금전신탁 22,009,639,062,198 1)특정금전신탁 353,052,553,989 2)자문형금전신탁 190,000,000 3)자사주신탁 28,938,241,559 4)채권형금전신탁 7,747,390,432,118 5)주식형금전신탁(자문제외) 371,946,146,585 6)주가연계금전신탁 1,365,066,748,430 7)정기예금형금전신탁 12,143,054,939,517 8)기타금전신탁 - 먀.개인종합자산관리계좌 12,497,464,561 1)개인종합자산관리계좌 12,497,464,561 야.퇴직연금신탁 2,932,396,278,188 1)확정급여형 1,670,339,266,040 2)확정기여형 888,415,553,595 3)개인퇴직계좌 373,641,458,553 2.재산신탁 2,527,385,201,915 가.유가증권의신탁 97,689,987,062 1)관리유가증권신탁 97,689,987,062 나.금전채권의신탁 2,429,695,214,853 1)금전채권의신탁 2,429,695,214,853 7.기타부채 370,641,371,501 다.미지급금 5,198,446,992 1)예수법인세 - 2)미지급주식납입금 5,192,333,950 3)기타미지급금 6,113,042 라.선수수익 22,837,095,494 1)선수수익 22,837,095,494 마.미지급신탁보수 2,736,973,036 1)미지급신탁보수 2,736,973,036 바.미지급신탁이익 151,208,855,979 1)미지급신탁이익 151,208,855,979 파.기타잡부채 188,660,000,000 1)기타잡부채 188,660,000,000 (주) 별도재무제표 기준 (나) 손익계산서 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.이익 199,461,621,748 1.예치금이자 5,108 가.원화예치금이자 5,108 4)기타예치금이자 5,108 2.유가증권이자 131,939,696,240 가.국채이자 169,777,849 1)국채이자 169,777,849 나.금융채이자 812,939,272 1)통화안정증권이자 - 2)기타금융채이자 812,939,272 마.배당금수익 3,579,776,693 1)배당금수익 3,579,776,693 바.외화유가증권이자 26,782,981,499 1)외화유가증권이자 26,782,981,499 사.매입어음이자 64,854,068,176 2)자유금리기업어음이자 64,034,615,129 5)발행어음이자 819,453,047 아.기타유가증권이자 35,740,152,751 2)신용카드채권이자 454,575,037 5)주식형수익증권이자 1,622,237,287 6)기타의유가증권이자 33,663,340,427 4.사모사채이자 279,383,630 가.사모사채이자 279,383,630 1)사모사채이자 279,383,630 9.파생상품관련익 1,975,333,433 가.파생금융상품거래익 1,975,333,433 5)장외파생상품거래익 1,975,333,433 14.유가증권관련수익 21,830,485,508 가.유가증권매매익 17,360,436,170 1)주식매매익 6,393,806,051 2)기타유가증권매매익 10,966,630,119 나.유가증권상환익 4,470,049,338 1)유가증권상환익 4,470,049,338 16.기타수익 43,436,717,829 가.외환매매익 34,935,562,344 1)외환매매익 34,935,562,344 카.미지급신탁보수환입 4,857,307,899 1)미지급신탁보수환입 4,857,307,899 파.기타잡수익 3,643,847,586 1)신탁이익조정계정 592,559,031 2)기타잡수입 3,051,288,555 Ⅱ.손실 199,461,621,748 1.신탁이익 102,079,751,221 가.금전신탁이익 101,453,910,832 14)특정금전신탁이익 82,736,160,167 1)수시입출금식신탁이익 426,905,880 2)자문형신탁이익 - 468,493 3)자사주신탁이익 - 27,980,042 4)채권형신탁이익 52,222,765,545 5)주식형(자문,자사제외) 3,285,787,667 6)주가연계신탁이익 10,965,662,752 7)정기예금형신탁이익 15,565,812,144 8)기타신탁이익 882 9)ISA신탁이익 297,673,832 22)퇴직연금신탁이익 18,717,750,665 (확정급여형퇴직연금신탁이익) 3,445,348,008 (확정기여형퇴직연금신탁이익) 11,608,403,826 (개인퇴직계좌퇴직연금신탁이익) 3,663,998,831 나.재산신탁이익 625,840,389 1)유가증권의신탁이익 665,251,866 (관리유가증권신탁이익) 665,251,866 2)금전채권의신탁이익 - 39,411,477 4.지급수수료 - 나.기타지급수수료 - 1)기타지급수수료 - 5.파생금융상품관련손 936,278,389 가.파생금융상품거래손 936,278,389 5)장외파생상품거래손 936,278,389 9.유가증권관련비용 12,783,356,103 가.유가증권매매손 2,594,911,488 1)주식매매손 1,394,734,620 2)기타유가증권매매손 1,200,176,868 나.유가증권상환손 10,188,444,615 1)유가증권상환손 10,188,444,615 11.세금과공과 9,976,196,970 가.세금과공과 9,976,196,970 1)세금과공과 9,976,196,970 12.신탁보수 6,336,497,990 가.신탁보수 6,336,497,990 1)신탁보수 6,336,497,990 13.기타비용 67,349,541,075 사.외환매매손 10,825,189,511 1)외환매매손 10,825,189,511 차.미수수익환출 56,524,351,564 1)미수수익환출 56,524,351,564 (주) 별도재무제표 기준 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 원) 구분 전기말 신규 해지 당기말 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 실적-MMT 47 240,296,837,006 172 611,558,390,651 134 498,802,673,668 85 353,052,553,989 자문형 7 190,000,000 - - - - 7 190,000,000 자사주 15 39,750,000,000 4 11,000,000,000 5 21,811,758,441 14 28,938,241,559 채권형 1,003 7,377,028,570,467 203 7,265,676,348,738 269 6,895,314,487,087 937 7,747,390,432,118 주식형 1,672 398,052,820,678 - 67,572,377 59 26,174,246,470 1,613 371,946,146,585 주가연계신탁 2,421 1,402,767,521,030 1 56,520,000,000 32 94,220,772,600 2,390 1,365,066,748,430 정기예금형 96 12,795,260,822,640 42 2,296,666,315,990 31 2,948,872,199,113 107 12,143,054,939,517 확정급여형 344 1,738,490,033,194 2 11,006,621,502 6 79,157,388,656 340 1,670,339,266,040 확정기여형 3,186 859,927,682,428 111 72,450,228,960 70 43,962,357,793 3,227 888,415,553,595 IRP형 12,880 311,099,837,346 3,735 81,573,836,348 528 19,032,215,141 16,087 373,641,458,553 기타특정 7,459 13,770,222,516 107 2,125,738,773 2,784 3,398,496,728 4,782 12,497,464,561 재산-증권 18 102,105,006,610 - - 1 4,415,019,548 17 97,689,987,062 재산-금전채권 89 2,639,175,330,355 4 99,036,149,902 12 308,516,265,404 81 2,429,695,214,853 합계 29,237 27,917,914,684,270 4,381 10,507,681,203,241 3,931 10,943,677,880,649 29,687 27,481,918,006,862 ※ 기 타특정 유형 ISA로 단일화, 기존 기타특정에 포함된 ISA 외 항목 유사항목으로 분류 전환(합계 변동 없음) (3) 자금조달 운용현황 1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 원) 구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 MMT 353,052,553,989 - - - - 353,052,553,989 자문형 190,000,000 - - - - 190,000,000 자사주 28,938,241,559 - - - - 28,938,241,559 채권형 7,747,390,432,118 - - - - 7,747,390,432,118 주식형 371,946,146,585 - - - - 371,946,146,585 주가연계신탁 1,365,066,748,430 - - - - 1,365,066,748,430 정기예금형 12,143,054,939,517 - - - - 12,143,054,939,517 확정급여형 1,670,339,266,040 - - - - 1,670,339,266,040 확정기여형 888,415,553,595 - - - - 888,415,553,595 IRP형 373,641,458,553 - - - - 373,641,458,553 기타특정 12,497,464,561 - - - - 12,497,464,561 합계 24,954,532,804,947 - - - - 24,954,532,804,947 2) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 억원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타(3) 손익 합계 주식 국/지방채 금융채 기업어음 ABCP 수익증권 ELS 기타(1) 발행어음 외화증권 기타(2) 소계 MMT - - - - - - - - - - - - 800 2,733 - - 3,533 자문형 2 - - - - - - - - - - 2 - - - - 2 자사주 229 - - - - - - - 72 - - 301 - - - - 301 채권형 - 1,315 6,513 500 32,235 16,003 - - 1,553 18,740 19 76,878 500 466 - 65 77,909 주식형 1,871 - - - - 471 - - 104 1,299 - 3,745 1 - - - 3,746 주가연계신탁 - - - - - - 80 11,537 32 1,864 1,887 15,400 51 - - - 15,451 정기예금형 - - - - - - - - - 1,572 - 1,572 119,858 - - 512 121,942 확정급여형 2 - - - - 743 - 10,279 212 - - 11,236 5,875 120 - 29 17,259 확정기여형 631 - - - - 2,658 - 553 1,126 - - 4,968 3,227 944 - 31 9,171 IRP형 448 - - - - 998 - 449 680 - - 2,575 1,079 177 3 10 3,844 기타특정 39 - - - - 22 3 - 39 - - 103 31 - - 1 135 합계 3,222 1,315 6,513 500 32,235 20,895 83 22,818 3,818 23,475 1,906 116,780 131,422 4,440 3 648 253,293 ※ 기타(1) : 구분값 외 기타 증권 ※ 기타(2) : ELS(B), DLS(B)를 제외한 기타 파생상품※ 기타(3) : 유동자산 중 기타 상품 바. 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 1,098,878백만원 개인 30억원 3.9% ~ 7.9% A군 30억원, B군 20억원, C군 10억원, D군 3억원, E군 2억원, Z군 불가 증거금100%종목 신용불가 담보대출 주식담보 1,306,215백만원 개인5억원, 6.3%~7.8% A, B, C군 대출가능/D, E, Z군 대출불가 법인 10억원 담보대출종목 종가의 A~B군60%,C군50% 수익증권담보 개인 5억원, 6.3%~7.8% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 60%, 주식혼합형60%, 주식형(재간접 포함) 50%, 주가연계펀드 50% 법인 10억원 파생결합증권담보 개인 5억원, 6.3%~7.8% 원금보장형 60%, 비보장형 50% 법인 10억원 채권담보 개인 5억원, 6.3%~7.8% 기준가격 : 채권평가기관 3사에서 받은 시가의 산술평균 법인 10억원 대출비율 : 국공채는 70%, 회사채는 60% 매도담보 13,419백만원 한도없음 6.3%~7.8% 예탁주식 매도자금의 90~98% 사. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 억원) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 조건부매도 잔고 86,484 78,906 63,308 거래금액 1,272,380 4,793,334 3,631,384 아. 부수업무 (1) 대지급 발생 현황 해당사항 없음 4. 파 생상품 거래현황 가. 파생상품거래 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - 매매목적 44,473,343 16,180,184 7,197,506 5,251,330 73,102,363 거래장소 장내거래 37,446,333 902,498 4,778,232 242,972 43,370,035 장외거래 7,027,010 15,277,686 2,419,274 5,008,358 29,732,328 거래형태 선 도 - 13,046,889 - - 13,046,889 선 물 2,201,333 902,498 1,981,954 242,972 5,328,757 스 왑 42,080,010 2,226,036 2,087,559 5,008,358 51,401,963 옵 션 192,000 4,761 3,127,993 - 3,324,754 (주1) 별도재무제표기준(주2) 공시서류 작성기준일 현재 회사의 파생상품거래 계약금액을 기재하였음 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 거래현황 (기준 일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 802,518 885,722 1,688,240 68,010 1,567,220 1,635,230 Credit Option - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 802,518 885,722 1,688,240 68,010 1,567,220 1,635,230 ( 2) 신용파생상품 상세명세 (기 준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 신한금융투자 한국씨티은행 20160620 20210621 97,708 국민은행 신용,KT 신용,삼성전자 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20160620 20210621 97,708 국민은행 신용,KT 신용,삼성전자 신용 CDS 신한금융투자 한국스탠다드차타드은행 20170419 20220620 99,748 대한민국 신용 CDS 하이레볼루션제십일차 신한금융투자 20170419 20220620 100,000 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170615 20231221 11,335 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 대신증권 신한금융투자 20170615 20231220 11,335 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170628 20231220 22,670 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 대신증권 신한금융투자 20170628 20231220 22,670 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 한국씨티은행 20170727 20221220 20,000 POSCO신용 CDS 신한금융투자 한국씨티은행 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 이스트원아너스 신한금융투자 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 노무라금융투자(서울 20170926 20221220 56,675 대한민국 신용 CDS 교보증권 신한금융투자 20170926 20221220 56,675 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 COMMERZ BANK AG 20170929 20221220 113,350 대한민국 신용 CDS 한화투자증권 신한금융투자 20170929 20221220 113,350 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 Societe Generale 20180126 20230621 64,043 중국은행신용 CDS 하이코나니제삼차 신한금융투자 20180126 20230620 60,000 중국은행신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20180320 20230621 53,841 중국 신용 CDS 빅토리아드래곤제십구차 신한금융투자 20180320 20230620 50,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20180518 20230620 105,416 대한민국 신용 CDS 이너피스제십구차 신한금융투자 20180518 20230620 105,416 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 한국투자증권 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 네오스텔라 신한금융투자 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20181025 20231220 153,023 대한민국 신용 CDS 하이디펜더제이차 신한금융투자 20181025 20231220 153,023 대한민국 신용 CDS 뉴스텔라제삼차 신한금융투자 20190325 20260622 106,549 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190325 20260623 106,549 중국 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20190409 20260622 16,000 중국 신용,프랑스 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190409 20260622 15,874 중국 신용,프랑스 신용 CDS 하이트래디션제일차 신한금융투자 20190507 20241220 158,690 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190507 20241223 158,690 중국 신용 CDS 오션디그롬 신한금융투자 20190620 20240620 29,471 GS칼텍스신용,프랑스 신용,KT 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190620 20240620 29,471 GS칼텍스신용,프랑스 신용,KT 신용 CDS 씨론플러스 신한금융투자 20190710 20240709 58,942 SK텔레콤 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190710 20240709 58,942 SK텔레콤 신용 CDS 신한금융투자 NH투자증권 20190829 20220920 28,338 LG디스플레이 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20190830 20240620 11,335 대한민국 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20190830 20240620 11,335 대한민국 신용 CDS 한국씨티은행 신한금융투자 20190919 20240620 11,335 대한민국 신용 CDS 한국씨티은행 신한금융투자 20190919 20240620 11,335 대한민국 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20191024 20240620 11,335 대한민국 신용 CDS 한국씨티은행 신한금융투자 20191104 20241220 11,335 대한민국 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20191107 20221220 34,005 중국 신용 CDS 하이도미네이션제구차 신한금융투자 20200203 20270622 133,753 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20200203 20270622 133,753 중국 신용 CDS 신한금융투자 한국씨티은행 20200728 20230620 29,471 현대캐피탈아메리카 신용 CDS 뉴마레제이차(주) 신한금융투자 20200814 20230620 9,635 현대캐피탈아메리카 신용 CDS 하이수프리머씨제육차 주식회사 신한금융투자 20210120 20250730 60,000 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 메리츠증권 20210120 20250730 60,000 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20210315 20281220 79,345 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 5. 영업설비등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) 지 역 지 점 영업소 (BIB, PB) 현지법인 사 무 소 합 계 서 울 36 11 - - 47 부 산 4 1 - - 5 대 구 4 3 - - 7 인 천 3 - - - 3 광 주 3 - - - 3 대 전 3 - - - 3 울 산 2 1 - - 3 경 기 11 7 - - 18 강 원 1 - - - 1 충 북 1 1 - - 2 충 남 - 1 - - 1 전 북 2 1 - - 3 전 남 2 1 - - 3 경 북 2 1 - - 3 경 남 2 1 - - 3 제 주 2 1 - - 3 소 계 78 30 - - 108 해 외 - - 5 2 7 합 계 78 30 5 2 115 나. 영업설비 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원 ) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본 관 114,837 63,568 178,405 지점합계 7,080 5,360 12,440 기타(사옥) 2,409 1,705 4,114 합 계 124,326 70,633 194,959 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항 없음 라. 자동화기기 설치 상황 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제23기 1분기 제22기 제21기 영업용순자본(A) 4,695,204 4,666,092 3,950,288 총위험액(B) 2,474,407 2,402,498 2,307,750 잉여자본(C=A-B) 2,220,797 2,263,594 1,642,538 필요유지자기자본(D) 134,925 134,925 134,925 순자본비율(C/D) 1,645.95 1,677.67 1,217.37 (주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100(주2) 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제23기 1분기 제22기 제21기 실질자산(A) 42,404,468 42,980,794 33,820,626 실질부채(B) 37,868,539 38,619,959 29,608,513 자산부채비율(A/B) 112.0 111.3 114.2 (주1 ) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (주2) 별도재무제표 기준 나. 주요 상품ㆍ서 비스 당사는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권관련 서비스를 제공하고 있습니다. 다음과 같은 사업 라인 등을 통하여 금융서비스를 제공합니다. 구분 서비스 제공 내용 리테일그룹 리테일 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 WM그룹 고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권 및 파생상품 중개, 투자자문, 자산관리, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 GMS그룹 주식, 파생상품의 운용, 채권, RP의 운용 및 세일즈, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 세일즈 GIB그룹 증자, 회사채, IPO, M, 부동산PF 등 기업 고객 대상 토탈 금융솔루션 제공 글로벌사업그룹 국외점포의 글로벌 투자자문, 현지법인 진출국 증권분석 및 증권중개, 글로벌 상품 소싱 등의 서비스 제공 퇴직연금사업그룹 퇴직연금 컨설팅 제공 및 관련 상품 공급 등 IPS본부 고객 대상 펀드, 랩, 신탁 등의 상품공급 및 자산배분서비스 제공 PBS사업본부 헤지펀드 운용에 필요한 신용공여, 스왑, 컨설팅 등 종합서비스 제공 (1) 수수료 현황 * 거래소, 코스닥 및 코넥스 종목을 매매하시면 매수하실때는 수수료를 매도하실 때는 수수료와 거래세 또는 농특세를 징수합니다. 단, 주식워런트(ELW/ETF)은 거래세와 농특세를 징수 하지 않습니다.* 금시장의 경우, 매매수수료에 부가가치세 10%를 징수합니다.* 수수료는 체결금액에 따라 매매건별로(일별,계좌별,종목별,매도/매수별로 체결금액 합산)적용됩니다.* 당사에서 정한 일정 기준을 충족하는 매매를 하시는 고객님은 개인별 수수료 협의 가능하오니, 자세한 사항은 거래지점으로 문의하시기 바랍니다. ▶오프라인 주식 거래 수수료(거래소/코스닥/신주인수권/ELW/K-OTC/K-OTCBB/코넥스) 거래소/KOSDAQ(코넥스) 신주인수권(ELW포함)및 ETF/ETN K-OTC K-OTCBB 2억원 이하 매매금액의 0.4991639% 매매금액의 0.499733% 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.4% 체결금액의 0.5%(체결건별 수수료 징구)단, 최소 수수료 30,000원 (600만원 이하 체결시 정액 3만원 징구) 2억원 초과 5억원 이하 0.4491639% + 10만원 0.449733% + 100,000원 5억원 초과 0.3991639% + 35만원 0.399733% + 350,000원 ▶ 온라인 거래 수수료 구분 체결금액 HTS/WEB(태블릿PC포함) Mobile(스마트폰) ARS 주식(거래소, 코스닥, 시간외단일가, 코넥스) 50만원 이하 0.49916390% 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.1891639% 0.2491639% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.1491639% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.22916390% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.13916390%+2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.12916390% 5천만원 초과 1억원 이하 0.11916390% 0.19916390% 1억원 초과 2억원 이하 0.09916390% 2억원 초과 0.08916390% 주식(K-OTC) 50만원 이하 거래금액에 관계없이매매금액의 0.19% 거래금액에 관계없이매매금액의 0.19% 0.25% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 1백만원 초과 3백만원 이하 0.23% 3백만원 초과 3천만원 이하 3천만원 초과 5천만원 이하 5천만원 초과 1억원 이하 0.20% 1억원 초과 2억원 이하 2억원 초과 신주인수권(ELW포함) 및 ETF/ETN 50만원 이하 0.4997330% 거래금액과 관계없이 매매금액의 0.189733% 0.249733% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.149733% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.2297330% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.139733% + 2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.129733% 5천만원 초과 1억원 이하 0.119733% 0.1997330% 1억원 초과 2억원 이하 0.099733% 2억원 초과 0.089733% K200선물/미니코스피200선물/유렉스연계 미니코스피선물/ 유렉스연계 코스피200선물/KRX300선물 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.003% 섹터지수선물 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.005% 변동지수선물 1억 이하 0.015% - 1억 초과 0.01% 지수선물(CME야간) 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.003% - 주식(ETF)선물/코스닥150선물/유로스톡스50선물 - 거래금액에 관계없이 0.01% - - 코스피200옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 13원 - 개별주식옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 5원 - 미니코스피200옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 3원 - 코스닥150옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 4원 - 유렉스연계 코스피옵션 거래금액에 관계없이 0.3% -일별, 계좌 별, 종목 별, 매도/매수 별로 체결금액을 합산하여 적용됩니다.-주식(거래소, 코스닥, 시간 외 단일가, K-OTC, 코넥스)의 온라인 거래 수수료 동일적용-전담컨설턴트 지정 여부와 관계없이 동일 수수료율 적용 (고객지원센터 상담원, 지점을 통해 매매 시 온라인거래 수수료율 적용 안됨)-신한i 프로페셔널 회원에게는 Special 수수료가 적용됩니다.(20억 초과일 익일부터 수수료 무료)-아이패드(태블릿PC)통한 "신한i HD" 또는 안드로이드 패드(태블릿PC) 전용프로그램 "신한i Tab"을 통한 매매수수료는 일반 "HTS/WEB"수수료와 동일하게 적용됩니다. -S-Lite 계좌보유고객과 무료이벤트 신청고객이 스톡마켓 서비스 가입 후 S-Lite 계좌로 온라인 주식 매매시 익일부터 0.08% 수수료 적용됩니다. ※선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정이 이루어 질 경우 오프라인 수수료가 적용됩니다.※S-lite, S-lite plus(스마트데스크앱에서 개설한 s-lite 계좌) 로 온라인 매매시 별도의 수수료 적용됨 (주식 0.013%, 지수선물 0.0019%, 주식선물 0.006%, 지수옵션 0.09%+25원 적용. 단, K-OTC는 별도수수료율 적용제외 - 당사 온라인수수료적용) 거래채널 홈페이지/HTS(S-Lite HTS)/스마트폰(S-Lite Smart) 비고 온라인 수수료 0.08% ·스톡마켓 서비스 가입 완료일 익일부터 수수료율 적용·스톡마켓 서비스 해지 시 해지 당일부터 S-Lite 수수료율 (0.013%)이 적용·교섭수수료 적용중인 S-Lite 계좌 보유한 고객님의 경우 스톡마켓 가입 시 해당 수수료가 적용 ▶해외주식 수수료 국가 오프라인 온라인 기타 제비용 수수료 최소수수료 수수료 최소수수료 미국 거래금액 x 0.5%(매수, 매도) $0.01 거래금액 x 0.25%(매수, 매도) $0.01 SEC Fee : 매도금액 x 0.0000051$※SEC Fee는 수시로 변동될 수 있음ECN Fee : 체결수량 * 0.003$※ 해당 Fee는 매매시 OTC시장에서만 부과결제 전 현지사정으로 인해 추가적인 세금등 비용 발생 가능 홍콩 거래금액 X 0.5% - 거래금액 x 0.3% - -매수/매도시 인지세 0.1% 별도부과-ELW 및 일부 ETF는 인지세 미부과 상해 A 거래금액 x 0.5% - 거래금액 x 0.3% - 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 상해 B/심천 B 거래금액 x 0.6% - 거래금액 x 0.4% - 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 일본 거래금액 x 0.5% 5,000 JPY 거래금액 x 0.25% 1,000 JPY - 베트남 거래금액 x 0.5% 800,000 VND 거래금액 x 0.45% 500,000VND 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 *최소수수료적용시 미부과 호주 50 AUD 온라인 거래 불가 - - 싱가폴 65 SGD - - 뉴질랜드 50 NZD - - 필리핀 2,000 PHP - 매도 시 인지세 0.5% 별도 부과*최소수수료적용시 미부과 인도네시아 450,000 IDR 거래금액 x 0.45% 300,000 IDR 매도 시 인지세 0.1% 별도 부과*최소수수료적용시 미부과 말레이시아 50 USD 온라인 거래 불가 - 매수/ 매도 시 인지세 0.1% 별도 부과*최소수수료적용시 미부과 독일,벨기에, 핀란드,스페인,이탈리아,네덜란드,포르투갈,오스트리아,그리스 40 EUR - - 프랑스 40 EUR - 매수시 0.3% 추가 세금 별도 발생 캐나다 50 CAD - - 스위스 50 CHF - - 영국 25 GBP - 매수 시 인지세 0.5% 별도 부과*최소수수료적용시 미부과 아일랜드 40 EUR - 매수 시 인지세 1% 별도 부과 ※본수수료는 현지 수수료 및 제세 공과금 등을 포함한 수수료임※고객수수료는 수수료율과 최소수수료 중 큰 금액으로 결정※급격한 환율 변동시 사전공지에 의해 최소수수료는 변경 될 수 있음 ▶선물/옵션 수수료율 K200선물/섹터지수선물/주식(ETF)선물/미니코스피200선물/코스닥150선물/유로스톡스50 선물 /유렉스연계 코스피200선물/유렉스연계 미니코스피선물/KRX300선물 변동성지수 지수/주식옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션 CME연계 코스피선물 유렉스연계코스피옵션 5억원 이하 0.045% 5천만원 이하 0.045% 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.2% 10억 이하 0.01%10억 초과 0.003% 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.0% 5억원 초과10억원 이하 0.040% + 25,000원 5천만원 초과1억원 이하 0.040% + 25,000원 10억원 초과20억원 이하 0.035% + 75,000원 1억원 초과2억원 이하 0.035% +75,000원 20억원 초과50억원 이하 0.030% + 175,000원 2억원 초과5억원 이하 0.030% + 175,000원 50억원 초과 0.025% + 425,000원 5억원 초과 0.025% + 425,000원 -종목별,매도/매수별로 거래금액을 합산하여 구간 수수료율 적용-선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정이 이루어 질 경우 오프라인 수수료가 적용됩니다.-시각장애인 우대 수수료 : ARS와 영업점을 통한 거래를 할 수 밖에 없는 시각장애인에게는 아래 서비스 제공 대상 신청방법 구분 주식 선물 옵션 시각장애인 장애인 등록증을 지참하고 당사 내방 혹은 유선 신청(유선 신청 시, 장애인등록증은 팩스 접수 가능) 오프라인 0.25% 0.02% 0.6% ARS 0.13% - - ▶해외선물/FX마진 수수료 상품 On-Line Off-Line 해외선물/옵션(결제통화기준) USD 선물/옵션 7.5 12 USD(micro상품) 선물/옵션 1 5 EUR 선물/옵션 6 10 HKD 선물/옵션 60 100 SGD 선물 10 15 CAD 선물 10 15 CHF 선물 7.5 10 GBP 선물 7 10 JPY 선물 600 1000 옵션 0.50% 1% FX마진 USD 없음 ▶ CFD 상품 On-Line Off-Line CFD 0.195% 0.450% ▶채권 수수료 구분 일반장내채권주식관련사채 거래소소액채권 장외채권 해외채권 (잔존기간 기준) 수수료 0.30%(거래소 액면 1,000원 단위 호가) 0.60% 수수료 없음 1년 미만 2.00% 이하 1년 이상 5년 미만 3.00% 이하 5년 이상 5.00% 이하 ※전 채널(온라인/지점)동일 수수료를 적용합니다. ▶KRX금 매매수수료 및 세금 구분 매매수수료 세금(별도부과) OFF-LINE ON-LINE KRX금 0.534% 0.284% 부가가치세 매매수수료의 10% 유관기관수수료(거래소/예탁원)포함 ▶매매관련 세금 (거래세, 농특세) 구분 주식거래소 주식코스닥/K-OTC 코넥스 K-OTCBB/주식장외 선물/옵션 증권거래세 0.08% 0.23% 0.10% 0.50% 없음 농특세 0.15% 없음 없음 없음 ※주식워런트증권(ELW)은 거래세와 농특세를 징수하지 않습니다. ▶국내장내파생상품 수수료 장내파생상품 매매 만기 OFF-LINE ON-LINE 3년/5년/통안증권/돈육 선물 8,000원 5,000원 8,000원 10년 국채 8,000원 5,000원 8,200원 미국달러/엔/유로/위안 선물 1,600원 1,000원 1,800원 달러옵션 1,000원 0.5% 1,200원 금선물 800원 300원 800원 ※상품 수수료는 달러옵션의 ON-LINE 거래분을 제외하고 1계약당 수수료입니다.※달러옵션의 ON-LINE 거래수수료는 체결금액+수수료로 징구됩니다. ▶자문사 일임계약 지정계좌 거래 수수료 시장 구분 거래금액 수수료율 거래채널별 국내 주식(거래소, 코스닥, 코넥스) 2억원 이하 0.4991639% 거래채널 별구분 없이동일하게 적용 2억원 초과 5억원 이하 0.4491639% + 100,000원(0.45% + 100,000원) 5억원 초과 0.3991639% + 350,000원(0.40% + 350,000원) 단주 0.4991639% 신주인수권(ELW포함) 및ETF / ETN 2억원 이하 0.4997330% 거래채널 별구분 없이동일하게 적용 2억원 초과 5억원 이하 0.449733% + 100,000원(0.45% + 100,000원) 5억원 초과 0.399733% + 350,000원(0.40% + 350,000원) 단주 0.4991639% K-OTC 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.40% 파생상품(선물/옵션) 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 채권 KRX금현물 해외 주식 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 파생상품(선물/옵션) -시행일: 2016.02.05-2016.02.05부터 신규로 투자자문사를 매매대리인으로 지정하여 투자일임계약이 이뤄진 계좌를 대상으로 적용-국내주식, 신주인수권(ELW포함)/ETF/ETN, K-OTC 거래에 대해서는 거래채널에 관계 없이 동일한 수수료율 적용 (오프라인/HTS/WEB/MTS/ARS/FIX시스템 구분 없음)-일별, 계좌별, 종목별, 매도/매수별로 체결금액을 합산하여 적용-S-Lite 계좌는 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율 적용불가-프로페셔널 Special 수수료율과 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율을 동시에 적용불가-기타 서비스 요율은 기존 수수료 체계와 동일 기준 적용 (예탁금이용료율, 미수/신용이자율, 주식담보대출이자율)-당사에서 정한 일정 기준 충족시, 심사를 통한 협의수수료 적용 가능함 ▶주식대여서비스 대여요율 안내- 종목별 일일 대차수수료(원미만 절사) : (대여체결종목, 전영업일 종가 X 대여수량 X 해당종목 대여요율) / 평년 365(윤년 366)-시장상황에 따라, 대여수수료율 변동 적용 (종목별 개별 협의 가능) ▶주식차입서비스 차입요율 안내 -종목별 일일 대차수수료(원미만 절사) : (차입종목, 전영업일 종가 X 차입수량 X 해당종목 차입요율) / 평년 365(윤년 366) X 차입일수- 차입수수료는 차입일로부터 상환일까지 일할 계산 됨 (차입일 산입, 상환일 불산입) ▶대차서비스 매매수수료 구분 매체 수수료율 기타 차입매매 오프라인 0.50% - 차입매매 온라인 0.50% HTS/WEB/모바일 ▶P2P 플랫폼 매 매수수료 구분 매체 수수료율 기타 차입매매 온라인/오프라인 0.35% HTS/WEB/모바일/오프라인 -일반매매는 계좌 수수료 체계적용 ＊계좌의 협의수수료 등록시, 협의수수료 우선 적용 ▶오프라인 업무수수료 안내 업무구분 프리미어 에이스 베스트 클래식 일반 증권카드/체크카드/통장 면제 1,000 2,000 시크리트카드 재발급 면제 1,000 1,000 OTP기기 발급 면제 2,000 2,000 잔액증명서 발급(창구) 면제 1,000 2,000 잔액증명서 발급(온라인) 면제 공모주청약(창구) 면제 1,500 5,000 공모주청약(온라인) 면제 1,500 2,000 출고 당사대체 동일 명의 면제 당사대체(창구)-타 명의 면제 200 500 당사대체(온라인)-타 명의 면제 타사대체 면제 1,000 2,000 실물출고 면제 5,000 10,000 타사대체 (해외주식) 5,000 ※전 3개월 주식(선물/옵션 포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌의 경우 등급 상관없이 수수료 면제됩니다.※카드/통장/시크리트카드 재발급 수수료는 분실 등의 고객 귀책사유에 해당 될 경우에만 징수합니다.※Tops Club 등급은 분기 (1,4,7,10월 15일) 단위로 선정됩니다.단 신규 고객의 경우, 계좌 개설일로부터 돌아오는 등급 선정일까지는 Tops Club 등급이 적용되지 않으므로 유의 부탁드립니다. ▶ 질권설정 업무수수료 안내 설정금액의 0.005%에 해당하는 금액과 100,000원 중 작은금액 부과(별도의 면제요건 없음) ※0.005%에 해당하는 금액이 5,000원 미만일 경우에는 5,000원,100,000원을 초과하는 경우에는 100,000원을 적용함. ▶CD기 이체 수수료 서비스 종류 MS카드 IC카드 마감 전 마감 후 마감 전 마감 후 신한CD기 현금인출 면제 300원 면제 500원 당행이체(신한은행 포함) 300원 300원 면제 면제 타 기관이체 300원 300원 600원 800원 타 기관 CD기 현금인출 750원 750원 800원 1,000원 당행이체(신한은행 포함) 700원 700원 800원 1,000원 타 기관이체 700원 700원 1,000원 1,200원 ※마감 전·후 기준 : 마감 전 - 평일 08:30 ~ 18:00, 토요일 08:30 ~ 14:00, 마감 후 - 마감 전 이외 시간※ATM 현금입금수수료 : 해당수수료는 CD기 보유 금융기관에서 징구하는 수수료임 카드 투입 현금입금 수수료는 CD기 보유 금융기관별로 다르게 발생 (신한은행의 경우 면제)※법인의 경우 M/S카드 기준 수수료 적용※통장에 의한 CD출금 (별도의 등록 절차 필요)인 경우 M/S카드 이체수수료 적용※기존 신한CD기 중 신한제휴CD기로 교체된 기기는 "제휴CD기 수수료"가 적용됨.(신한제휴CD기: 신한은행에서 제휴CD기 업체와 별도로 체결한 CD기. ＊주의:CD기 디자인은 기존 신한CD기와 비슷함.) ▶제휴 CD기 수수료 카드종류 제휴사 수수료금액 출금한도 마감 전 마감 후 IC 카드 한네트 건당 1,100원 건당 1,300원 1회 30만원 / 1일 600만원 효성 청호 훼미리뱅크(구, 게이트뱅크) 케이아이뱅크(롯데 ATM) 나이스 당사제휴사 외 출금처리 불가 신한은행 연계카드(M/S 카드) 모든 제휴사 신한은행과 제휴사의 계약에 의한 수수료 및 출금한도 적용 국민은행 연계카드(M/S 카드) 모든 제휴사 국민은행과 제휴사의 계약에 의한 수수료 및 출금한도 적용 ※제휴 CD기 : 은행 CD기가 아닌 제휴사 CD기로 편의점, 백화점, 지하철 등에 설치된 CD기(현금인출 및 잔액조회만 가능)※마감 전·후 기준 : 마감 전 - 평일 09:30 ~ 16:00, 마감 후 - 마감 전 이외 시간 ▶영업점, 온라인 이체 수수료 수수료 서비스종류 영업점창구 인터넷 뱅킹 텔레뱅킹 모바일 타 기관이체 100만원 이하 800원100만원 초과 3,000원 500원 500원 500원 당행이체(신한은행 포함) 10만원 이하 면제100만원 이하 500원100만원 초과 1,000원(본인계좌이체 면제) 면제 면제 면제 ▶이체수수료 저렴하게 이용하기 (CD/ATM기 수수료는 면제 기준에서 제외)- CMA 계좌인 경우 타 기관 이체출금수수료 면제혜택 →CMA계좌의 월 평균 CMA 금액이 500만원 이상인 계좌 (유가증권은 제외) →명품 CMA에서 당사 적립식 상품으로 월 10만원 이상 자동대체 계좌 (당사의 지정일 자동이체를 신청한 계좌에 한함) →명품 CMA계좌로 월 10만원 이상 자동이체 입금계좌 (당사의 지정일 이체입출금서비스를 신청한 계좌에 한함) →최근 1개월 50만원 이상 일괄CMA입금(급여) 계좌 ※상기 조건은 발생시점 익월부터 적용됩니다. -고객 등급에 따라 면제 또는 우대수수료 적용 -이전 3개월 주식(선물/옵션 포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌는 수수료 면제 -법인/단체 계좌는 수수료 면제 (비 거주 외국인은 징수대상)-FX PRO 계좌는 수수료 면제 ▶프로페셔널 Special 수수료 구분 채널 20억 이전(수수료율 A) 20억 이후(수수료율 B) 거래소, 코스닥 ETF/ELW/ETN/신주인수 주식 HTS/Web/Tablet PC 0.1591639% 0.159733% 각 시장별 유관기관 수수료율 적용거래소/코스닥 0.0036396%K-OTC 0.09091870%ETF/ETN 0.00420870%ELW 0.00363960% Mobile/PDA 0.209164% 0.209733% ARS 0.2591639% 0.259733% -월 온라인 주식거래금액 20억 초과일까지는 수수료율 A, 초과일 익일부터는 수수료율 B 적용 (매월 주식거래금액을 산정하여 20억 초과일 익일부터 해당월 말일까지 수수료율 'B' 적용됨) -20억 계산시 거래소, 코스닥, ELW, K-OTC, 시간외단일가 모두 포함 (선물, 옵션 제외) -각 시장별 유관기간 수수료율 차이로 인해 20억 이후 구간 수수료율은 시장별 적용 ▶협의수수료 구분 매체 협의수수료율 범위 주식 오프라인 0.05%~0.4991639% 온라인 0.008% ~ 0.1891639% (Mobile 기준) 지수선물 오프라인 0.0012% ~ 0.045% 온라인 0.0008% ~ 0.01% 지수옵션 오프라인 0.06% ~ 1.2% 온라인 0.025% ~ 0.3% ※당사에서 정한 일정 기준을 충족하는 매매를 하시는 고객님은 개인별 수수료 협의 가능합니다. ▶상품별 교섭수수료 기준 -주식 오프라인 1.협의수수료 적용가능 대상 ①교섭요청일로부터 최근 3개월 또는 최근 6개월 간의 월평균 주식 약정 10억원 이상 ②교섭요청일 현재 예탁자산 3천만원 이상 2.협의가능 수수료율 범위 : 0.05% ~ 0.4991639% 자산요건(현재 기준) 약정요건(3개월 or 6개월 월평균) 협의 수수료율 3천만원 이상~5천만원 미만 - 0.35% 이상 5천만원 이상~7천만원 미만 - 0.25% 이상 7천만원 이상~1억원 미만 - 0.15% 이상 1억원 이상~15억원 미만 10억원 이상~ 0.1% 이상 15억원 이상~50억원 미만 100억원 이상~ 0.095% 이상 50억원 이상~100억원 미만 200억원 이상~ 0.090% 이상 100억원 이상~150억원 미만 300억원 이상~ 0.085% 이상 150억원 이상~200억원 미만 400억원 이상~ 0.080% 이상 200억원 이상~250억원 미만 500억원 이상~ 0.075% 이상 250억원 이상~300억원 미만 600억원 이상~ 0.070% 이상 300억원 이상~350억원 미만 700억원 이상~ 0.065% 이상 350억원 이상~400억원 미만 800억원 이상~ 0.060% 이상 400억원 이상~450억원 미만 900억원 이상~ 0.055% 이상 450억원 이상~ 1,000억원 이상~ 0.05% 이상 3.협의수수료 유지기준: 협의가능 수수료율 범위와 기준 동일 적용 -주식 온라인 1.협의수수료 적용가능 대상 ①교섭요청일로부터 최근 3개월 또는 최근 6개월 간의 월평균 주식 약정 20억원 이상 ②교섭요청일 현재 예탁자산 3천만원 이상 2.협의가능 수수료율 범위 : 0.008% ~ 0.1891639% 자산요건(현재 기준) 약정요건(3개월 or 6개월 월평균) 협의 수수료율 3천만원 이상~5천만원 미만 - 0.075% 이상 5천만원 이상~7천만원 미만 - 0.050% 이상 7천만원 이상~1억원 미만 - 0.025% 이상 1억원 이상~15억원 미만 20억원 이상~ 0.015% 이상 15억원 이상~50억원 미만 100억원 이상~ 0.014% 이상 50억원 이상~100억원 미만 200억원 이상~ 0.013% 이상 100억원 이상~150억원 미만 300억원 이상~ 0.012% 이상 150억원 이상~200억원 미만 400억원 이상~ 0.011% 이상 200억원 이상~250억원 미만 500억원 이상~ 0.010% 이상 250억원 이상~300억원 미만 600억원 이상~ 0.009% 이상 300억원 이상~350억원 미만 700억원 이상~ 0.008% 이상 350억원 이상~400억원 미만 800억원 이상~ 0.008% 이상 400억원 이상~450억원 미만 900억원 이상~ 0.008% 이상 450억원 이상~ 1,000억원 이상~ 0.008% 이상 3.협의수수료 유지기준: 협의가능 수수료율 범위와 기준 동일 적용 -채권 1.협의수수료 적용가능 대상 ①소액채권 : 국민주택채권 등의 첨가소화채권 ②신종사채 : CB, BW 등의 주식관련채권 ③장내채권 2.협의가능 수수료율 범위 : 정상수수료 50% 인하까지 ①소액채권 : 정상수수료 0.6%의 50% 인하인 0.3% ②신종사채 : 정상수수료 0.3%의 50% 인하인 0.15% ③장내채권 : 정상수수료 0.3%의 50% 인하인 0.15% 3.자격유지기준 : 평가일 기준 예탁자산 1억원 이상인 고객 - 선물옵션 1.협의수수료 적용가능 대상 ①월평균 선물 옵션 수수료 300만원 이상 ②교섭요청일 현재 예탁자산 1억원 이상 2. 선물/옵션 구간별 최저 수수료율 (자산기준 : 요청일 현재) 상품 매체 협의 수수료율 범위 요청일 현재 자산 1억 또는 월평균수수료 3백만원 이상 요청일 현재 자산 3억 또는 월평균수수료 4백만원 이상 요청일 현재 자산 5억 또는 월평균 수수료 5백만원 이상 코스피200선물 미니코스피선물 KRX300선물 오프라인 0.008% 이상 0.003% 이상 0.0012% 이상 온라인 0.002% 이상 0.0015% 이상 0.0008% 이상 코스피200옵션 오프라인 0.3% + 13원 0.15% + 13원 0.06% + 13원 온라인 0.1% + 13원 0.07% + 13원 0.025% + 13원 미니코스피옵션 오프라인 0.3% + 3원 0.15% + 3원 0.06% + 3원 온라인 0.1% + 3원 0.07% + 3원 0.025% + 3원 코스닥150옵션 오프라인 0.3% + 4원 0.15% + 4원 0.06% + 4원 온라인 0.1% + 4원 0.07% + 4원 0.025% + 4원 ※코스피200옵션, 미니코스피 옵션, 코스닥 150옵션은 계약당 각각 13원, 3원, 4원의 정액수수료 별도부과 3.협의수수료 유지 기준 : ①월평균 선물옵션수수료 100만원 이상인 고객 ②평가일 기준 예탁자산 1억원 이상인 고객 -해외주식 On-line 1.협의수수료 적용가능 대상 ①월평균 주식 매매금액 환산기준 3억원 이상인 고객 ②교섭요청일 현재 예탁 외화자산 원화환산기준 0.5억원 이상인 고객 2.최저수수료율 중국 홍콩 홍콩 ELW 중국상해A 미국 일본, 베트남, 호주, 싱가폴, 뉴질랜드, 필리핀, 인도네시아, 말레이시아, 영국, 프랑스, 독일, 이탈리아, 핀란드, 스페인, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 네덜란드, 오스트리아, 스위스,벨기에, 캐나다 0.30% 0.20% 0.11% 0.25% 0.15% 일본 0.2%, 베트남 0.35%, 인도네시아 0.35%, 기타국가 없음. 3. 자격유지기준 : 해당 사항 없음 -해외선물 On-line 1.협의수수료 적용가능 대상 ①월평균 50계약 이상 2.최저수수료 : HTS $2.5 / 유선 $12 (USD상품 기준이며, 타통화는 USD상품에 상응하는 기준으로 적용) 단, 유선접수 및 마이크로 상품 거래 수수료는 $1로 교섭대상에서 제외함 월 누적 계약수 USD EUR HKD JPY GBP SGD AUD 50계약이상 ~ 300계약미만 4.5 - - - - - - 300계약이상 ~ 700계약미만 4 - - - - - - 700계약이상 ~ 1,000계약미만 3.5 - - - - - - 1,000계약이상 ~ 5,000계약미만 3 4 30 300 5 7 6 5,000계약이상 2.5 ※USD 이외 기타 통화는 기본 수수료가 낮아 월 누적 계약수 1,000계약 이상부터 적용달러결제 품목 중 Nikkei 225 $, S 등 빅사이즈 인덱스와 농축산물 선물 제외 -환율 교섭기준 1.적용대상 고객 총 자산 교섭환율 5천만원 이상 ~ 1억원 미만 최대 50% 까지 우대 1억원 이상 최대 80% 까지 우대 - 80% 이상 협의 환전시, GBK사업부와 협의 2. 최저수수료율 : 각 통화별, 전신환 노마진 (100% 우대) 3. 자격유지기준 : 반기평가 시, 수수료 수익 100만원 이상 발생계좌 연장 -CFD 매매수수료 교섭기준 1. 적용대상 : CFD(주식차액결제서비스) 신청계좌 2. 수수료율 자산/수수료 수수료율(ON) 수수료율(OFF) 5억 이하(기본) 0.20% 0.45% 5억 또는월평균 수수료 3백만원 0.18% 10억 또는월평균 수수료 5백만원 0.17% 30억 또는월평균 수수료 1천만원 0.15% 0.40% 50억 또는월평균 수수료 2천만원 0.13% 0.35% 100억이상 또는월평균 수수료 4천만원 0.10% 0.30% ※자격유지조건 : 평가일 기준 자산 및 수수료 충족 고객에 한하여, 교섭수수료 유지가능 ▶교섭수수료 적용 방법 및 절차 1.상품별 교섭수수료 적용기준(약정실적, 수탁수수료 또는 예탁자산 규모)을 만족하는 고객은 당사 거래지점을 방문하여, 가능 협의 수수료율 범위에서 수수료 신청 2.지점은 본사 주관부서 (영업추진부)와의 협의를 통해, 해당 고객의 구체적인 요청 사유와 자격 유지기준을 별도로 명기하여 지점장 전결 (기준 미달일 경우, 영업본부장 합의 필요) 로 교섭 수수료 적용 요청 3.교섭수수료 적용 후 6개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기 단위 (6월말, 12월말)로 자격 유지기준에 의거하여 수수료율 적정성을 점검하며, 기준에 미달하는 경우 재협의를 통해 교섭수수료 지속 적용여부 결정 ※주식, 선물옵션 이외의 상품도 당사에서 정한 일정기준을 충족 하는 매매를 하시는 고객님은 수수료 협의 가능하오니, 자세한 사항은 거래지점으로 문의하시기 바랍니다. ▶예탁금 이용료의 지급 이용료 지급 기준 (2020년 6월 8일 (월)부터 적용) 계정과목 지급대상계좌 3개월 예탁금 평잔 이용료율 비고 위탁자예수금 저축자예수금 선물/옵션예수금 KRX금 상품 예수금 위탁자계좌 증권저축계좌 선물/옵션계좌 KRX금 상품계좌 50만원 이상 0.10% 정기지급수시지급 50만원 미만 0.05% 대주매각대금 위탁자계좌 1원 이상 0.10% 매월 첫 영업일 또는 중도상환일 외화예수금 위탁자계좌 0% - -고객예탁금 이용료 금액은 3개월 평잔기준입니다. -예탁금 이용료 지급대상 제외 금액 : 선물옵션 위탁증거금 중 현금예탁필요액, 미수유가확보금, 신용거래보증금현금, 담보부족보충현금, 은행제휴계좌 은행예수금 관리 금액, 잡수익처리 예수금, 해외주식/해외선물/해외선물/FX마진 거래를 위한 외화예수금, 퇴직연금계좌 중 확정급여형(DB), 확정기여형(DC)의 예수금 -예탁금 이용료 계산 시 원미만 단수는 절사 -정기지급 기간 : 3개월 고객예수금 평잔 기준으로 매 3개월 단위로 지급(3,6,9,12월)단, 법인의 수익증권 설정 자금에 한하여 예탁금이용료 지급일과 수익증권 설정일 중 택일하여 지급 가능함. -전문투자자 일반투자자 동일금리적용 ▶선물 외화 예탁금 이용료율 안내 구분 예탁금 이용료율 USD EUR SGD YEN 1,000,000 이상 0.10% 0.05% 0.00% 500,000 이상 1,000,000 미만 10,000 이상 500,000 미만 10,000 미만 0.00% ▶예탁금 이용료 지급방법 -정기지급 정기지급 기간 이용료 지급대상 고객예탁금의 일평균 잔고를 기준으로 매 3개월(3, 6, 9, 12월)마다 지급 지급일 해당월의 첫 휴일 다음 영업일에 지급 (휴일인 경우 순차적으로 익영업일에 지급) 지급방법 지급일 업무개시전에 전산에서 고객예탁금 이용료를 계산하여 제세금을 원천징수한 후 고객계좌에 일괄 지급 처리함 -수시지급고객계좌의 폐쇄시 : 계좌폐쇄일을 기준으로 직전 지급일로부터 계좌폐쇄 전일까지의 예탁금이용료 지급 (2) 취급상품 등 상 품 유 형 특징 및 내용 집합투자증권 MMF - 단기금융상품(CP, CD, Call, 통안채 등)에 투자하며, 단기 자금 운용 투자자에게 적합한 상품 채권형 - 국공채, 회사채, CD 등 채권 및 유동성자산에 60% 이상 투자하므로 상대적으로 안정적이며, 투자기간 및 투자방법에 따라 다양한 종류의 상품이 있음 (단, 주식투자는 할 수 없음) 혼합형 - 채권투자의 안정성과 주식투자의 수익성을 함께 추구하는 상품 - 주식혼합형 : 주식 편입비율이 최고 50% 이상인 경우 - 채권혼합형 : 주식 편입비율이 최고 50% 미만인 경우 주식형 - 주식에 60%이상 투자하는 상품으로 주식의 배당수익 및 자본수익을 추구하는 상품 뮤추얼펀드 국내 - 유가증권 등에 투자를 목적으로 설립된 회사형 투자신탁- 투자자로부터 자금을 모집한 후 그 자금으로 유가증권에 투자운용하고 그 운용수익을 주주에게 이익배당 형태로 분배하는 간접투자상품 해외 - 국내주식이나 채권에 투자하는 것이 아니라 해외주식 또는 채권에 투자하는 상품으로, 국내 자본시장법이 아닌 외국법률에 의해 해외에서 설정되어 운용하는 상품을 국내에 등록하여 판매되는 상품 생계형 비과세 저축 비과세 - 가입자격 : 거주자 60세 이상 노인, 장애인, 상이자, 생활보호대상자, 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18 민주부상자 - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 상품종류 : MMF, 수익증권, 채권, RP, 신탁 등 ※ 2015.1월부터 가입 종료, 비과세종합저축으로 전환 비과세 종합저축 비과세 - 가입자격 : 국내 거주자로 노인(만64세이상), 장애인, 국가유공자 중 상이자, 고엽제휴유의 증 환자, 생활보호 대상자(기초생활수급자 가능), 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18 민주부상자 ※ 특례: '18년 만64세 이상, '19년 만65세 이상 가능 - 가입기간 : 2019년12월31일 까지 - 가입한도 : 5천만원(전금융기관 합산, 기존 세금우대한도와 합산 관리) - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 상품종류 : 주식, 채권, E/DLS, 수익증권, RP ELS (Equity-Linked Securities) 주가연계증권 - 주가지수 또는 특정 주식의 주가의 등락과 연계되어 미리 정해진 조건에 따라 손익이 결정되는 파생결합증권 (원금비보장형) ELB (Equity-Linked Bond) 주가연계파생결합사채 -주가지수 또는 특정 주식의 주가의 등락과 연계되어 미리 정해진 조건에 따라 손익이 결정되는 파생결합사채 (원금보장형) DLS (Derivatives Linked Securities) 파생결합증권 - 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유 등), 신용(부도위험, 파산), ETF 등 다양한 기초자산과 연계되어 미리 정해진 조건에 따라 손익이 결정되는 파생결합증권 (원금비보장형) DLB (Derivatives Linked Bond) 파생결합사채 - 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유 등), 신용(부도위험, 파산), ETF 등 다양한 기초자산과 연계되어 미리 정해진 조건에 따라 손익이 결정되는 파생결합사채 (원금보장형) ELW (Equity-Linked Warrant) 주식 워런트 증권 - 특정 주권의 가격 또는 주가지수의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법(만기, 행사가격 등)에 따라 주권의 매매 또는 금전을 수수하는 권리가 부여된 파생결합증권 ETN (Exchange Traded Note) 상장지수증권 - 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행하는 파생결합증권으로서 거래소에 상장되어 거래됨. ARS (Absolute Return Swap) 파생상품 - 시장 중립형 주식 롱숏전략을 통해 시장 방향과 무관한 안정적 수익 창출- 투자원금을 안정자산에 투자하여 안정적 이자수익 확보- 신한금융투자 고유자금으로 주식 롱숏포트폴리오 구성 - 이자 수익 범위를 손실 한도로 하여 수익이 누적됨에 따라 단계적 편입비 확대 채권 국공채 - 공적인 기관이나 정부가 발행한 채권으로 상대적으로 안정성과 유동성이 높음 회사채 - 상법상 주식회사가 발행한 채권으로 정해진 주기 의 이자를 받고 원금은 만기에 상환되는 상품 해외채권 - 외국에서 유통되거나 외화로 표시된 채권으로 환율변동에 따라 수익률이 변동됨 신탁 신탁상품 - 신탁계약에 의해 위탁된 신탁자금을 고객의 지시에 따라 단독 운용하여 그에 따른 수익을 배당- 고객이 원할 경우 수익권을 제 3자로 지정하거나 중도해지 가능하며 고객 니즈에 따른 맞춤형 운용 가능 퇴직연금 연금상품 - 근로자 퇴직금 재원을 사외의 퇴직연금사업자에 적립, 운용한후 근로자가 퇴직시 급여를 지급하는 제도- 확정기여형 및 IRP의 경우 근로자 추가 납부 시 세액공제 가능 - 퇴직금을 세전으로 IRP에 입금하고 연금 수령 가능 (연금 수령시 세제 혜택 있음)- 사외적립시 100%손비인정(법인세 절감효과) (단, 확정급여형의 경우 일정 한도 이내에서 손비 인정) 방카슈랑스 보험상품 - 생명보험은 연금보험, 저축성보험 위주 상품관리(신규판매 중단 2019. 4. 1) - 고객 자산 포트폴리오 구성 금융자산으로 활용 소득공제 장기펀드 소득공제 상품 - 서민과 젊은 세대의 목돈 마련 및 자본시장 수요기반 강화를 위한 상품으로 펀드 자산총액의 40%이상을 국내 주식에 투자한 세제혜택 상품 - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 납입한 금액(연 600만원 한도)의 40%를 소득공제(연 240만원 한도) ※2016.1월까지(가입 종료) 연금저축펀드 연금상품 - 투자성과에 따른 실적배당(자유 적립식) ※ 투자성과에 따라 변동성은 크지만 높은 추가 수익률 기대 가능- 최소 10년 이상, 55세부터 5년이상 연금으로 수령 (조특법 → 소득세법, 2013년 부터 신규가입 불가) - 연 1,800만원 범위 내 적립 가능 (전 금융기관 합산, 퇴직연금계좌 및 연금저축계좌 포함) - 매년 납입한 금액의(연400만원 한도, 퇴직연금에 가입한 근로자가 추가 납입이 있는 경우 합산, 연금저축계좌 합산) 범위 내에서 세액공제 혜택 16.5%(지방소득세 포함, 종합소득금액 4,000만원(총급여 5,500만원) 초과자의 경우 13.2%) 연금저축계좌 서비스 - 소득세법에 정한 연금수령요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로 연간 최대 400만원 한도 내에서 납입액의 13.2% 세액공제. 단, 종합소득금액 1억원(총급여 1.2억원) 초과자의 경우 연간 최대 300만원 한도 ※ 특례: 만 50세 이상자 세액공제 납입한도 3년간 상향(2020.1.1~2022.12.31) 기존: 400만원(퇴직연금합산시 700만원) -> 변경: 600만원(퇴직연금 합산시 900만원) 단, 종합소득금액 1억원(총급여 1.2억원) 초과자 및 금융소득종합과세(금융소득금액 2천만원 초과)대상자는 제외 - 가입대상 : 제한없음- 납입요건 : 가입기간 5년이상. 연 1,800만원 한도(퇴직연금 계좌 합산)- 수령요건 : 만 55세 이후 연간 연금수령한도(금액)내에서 연금수령 (수령개시 신청 후 가능)- 연금수령시 과세 : 연금소득세 3.3~5.5% (연령별 차증, 종합과세 가능)- 해지시(연금외 수령) 과세 : 기타소득세 16.5% (분리과세). 재형저축펀드 비과세 - 서민중산층의 재산형성 지원 및 장기투자 지원을 돕기 위해 비과세혜택을 부여하는 장기금융상품 - 가입자격 : (일반형) 가입당시 전년도 총급여액이 5천만원 이하 또는 종합소득금액이 3천5백만원 이하인 거주자 (서민형) 가입당시 전년도 총급여액이 2천5백만원 이하 또는 종합소득금액이 1천6백만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 가입한도 : 분기당 300만원 한도(전금융기관 합산) ※2016.1월까지(가입 종료) 해외주식투자전용펀드 비과세 (매매평가익) - 가입자격 : 국내 거주 개인 - 가입기간 : 2017.12.31 까지(가입종료) - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 세제혜택 : 해외상장주식 매매/평가차익/환차익 비과세 (가입일로부터 10년간 세제혜택기간 부여) - 상품종류: 해외상장주식에 직/간접으로60%이상 투자하는 펀드(ETF 포함) CMA - CMA-RP형/MMF형 : 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP 또는 MMF에 투자하여 매일 시장 금리대비 일정 수익을 제공하는 계좌 서비스 * CMA-RP형 ① 가입대상 : 개인, 단체, 법인(비거주외국인, 외국법인, 기관간RP 대상법인 제외) ② 가입한도 : 개인(없음), 법인(1일5억, 총한도30억) ※주말, 공휴일은 개인, 법인1일 3억원 한도 - CMA MMW : 예치된 자금을 투자일임방식으로 증권금융예수금에 투자하는 계좌 서비스 - 급여이체, 자동납부(신용카드대금, 통신요금, 공과금 등), 지로납부, 인터넷 구매 등 각종 결제 서비스를 편리하게 이용할 수 있고 체크카드 또는 신용카드와 연계해서 1장의 카드로 증권 거래, 입출금, 결제를 할 수 있음 WRAP ACCOUNT - 투자자와의 투자일임계약을 통해 고객에게 다양한 자산관리 서비스를 제공하는 계좌 서비스 플랜yes펀드 서비스 - 매월 펀드에 고객이 정한 방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 지정한 목표에 도달하면 자동 매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF/ETN 서비스 - 매월 ETF/ETN 종목에 지정한 적립방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 서비스 기간 중 목표에 도달하면 자동매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF 자동매매 서비스 - 투자자가 사전에 정한 지수 도달 시 자동으로 ETF 매수/매도 주문을 실행하고 ETF의 가격이 아닌 지수로 매도/매수 시점을 판단하는 새로운 개념의 투자서비스 플랜yes 해외주식서비스 - 투자자가 4가지 항목(종목, 적립금액, 적립일, 목표수익률)을 지정 한 후, 목표 달성 시 환매해 주는 목표 전환 해외주식 적립식 서비스 ISA 상품개요 - 가입자격 : 19세 이 상(근로소득자는 15세 이상)의 거주자 / 직전 3개년 금융소득종합과제 대상자 제외 / 1명당 1계좌 - 편입 가능 금융상품 : 1) 주식, 2) 펀드, 3) 파생결합증권, 4)예·적금 등 편입가능 (주식) 국내 상장주식 (펀드) 집합투자증권(ETE포함), 리츠(REITs) (파생결합증권) ELS·DLS / ELB·DLB (예금성 상품) 예금 · 적금 · 예탁금 · 예치금 · RP - 납입한도 : 연 2천만원(5년간 최대 1억원까지 납입 가능 / 납입한도 이월가능) 단, 기존 소득공제장기펀드(연 600만원 한도), 재형저축(분기 300만원 한도)의 계약금액 차감 후 가입 가능 - 의무 가입기간 : 3년 - 세제혜택 : 계좌 내 상품간 기간간 손익통산 후 순소득에 대해, 200만원까지 : 비과세 / 200만원 초과금액 : 9.9% 분리과세(지방소득세 포함) ※단, 서민형 가입자(근로소득 5,000만원·종합소득 3,500만원 이하) 및 종합소득 3,500만원 이하 농어민의 경우 계좌 내 순소득에 대해, 400만원까지 : 비과세 / 400만원 초과금액 : 9.9% 분리과세(지방소득세 포함) 상품종류 - IS A (중개형 ) : 위탁계좌를 이용하여 투자 상품(주식, 펀드, ELS 등)에 대한 투자를 자유롭게하고, 해당 계좌 내에서 발생한 과표에 대해 손익통산 및 ISA 세제혜택 적용하는 ISA (운용주체: 투자자) - ISA(신탁형) : 투자자가 직접 원하는 금융상품(ISA예금, 펀드, ELS/DLS, ETF/ETN등)을 편입 및 리밸런싱하고, 만기 시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌(운용지시: 투자자) ETF, ETN 및 일부 상장펀드는 홈페이지 및 모바일기기를 활용한 실시간 매매가능 - ISA(일임형) : 다양한 금융상품(수익증권, ETF, 파생결합증권(ELS/DLS/ELB/DLB), 유동성 등)에 분산투자하여 운용하고 (모델포트폴리오 구성), 만기 시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합 자산관리계좌 (운용주체: 신한금융투자) 다. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 당사는 회사의 상품자산 운용을 비롯한 모든 영업행위 과정에서 발생할수 있는 각종 위험을 과학적이고 체계적인 기법으로 인식/측정/분석/통제/감독/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고하고, 궁극적으로 '회사 수익의 최적화’와 '주주 이익의 극대화’를 도모하고 있습니다. 이를 위하여 위험관리위원회가 승인의결한 리스크관리규정(사규)에 의거, 이사회/위험관리위원회, 리스크관리실무위원회, 투자심사위원회(산하 투자심사소위원회 설치/운영), 리스크관리 실무조직(리스크관리부, 리스크공학 부 , 심 사 부 , 감리부)으로 구성된 리스크관리조직을 설치 운영하고 있습니다. 이사회는 리스크관리조직의 최상위기구로서, 이사회 규정 제8조에 의거, 위험관리위원회를 설치, 운영함으로써 이사회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 위험관리위원회의 주요업무는 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 회사가 부담가능한 위험수준의 결정, 회사의 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인, 리스크관리규정의 제개정 및관리감독, 리스크관리조직의 구조 및 업무분장에 관한 사항, 리스크관리정보시스템의 운영에 관한 사항, 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 등이 포함됩니다. 위원회의 원활한 역할 수행을 위해 하부 실무 협의체인 리스크관리실무위원회,투자심사위원회, 투자심사소위원회를 설치 운영하고 있습니다. 리스크관리실무위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 위험관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도와 손실한도의 설정, 위원회에서 정한 리스크관리시스템 운영사항 등 시스템 재구축/개선 등 세부 운영방안 심의, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 위기상황단계 결의 등의 중요업무를 수행합니다. 투자심사위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주관사 계 약 체결승인, 자기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행합니다. 투자심사소위원회는 주요 부서장들로 구성되어 있으며, 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국 금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행합니다. 리스크관리부는 상품자산 포트폴리오 위험수익구조의 최적화를 통해 상품자산 운용의 안정성을 제고시키고, 위험량을 감안한 성과측정을 통해 회사의 위험자산이 적정하게 배분, 활용될 수 있도록 노력하고 있습니다. 시장/신용/운영/금리/유동성 유형별 리스크의 통합적 관리를 위해 2009년 1월 통합리스크관리시스템(Advanced Risk Management System, 이하 "ARMS")를 구축하고, 2013~14년 신용/금리/유동성 리스크관리시스템을 재구축 및 정비하였습니다. 2015~16년에는 시장 리스크관리시스템을 재구축하였습니다. 이에 ARMS는 다양한 시나리오를 통한 스트레스 상황 대응,리스크 감안 성과평가, 사전 적시 모니터링을 통한 선제적 리스크관리가 가능하고, 고객행동모형 및 내부모형 등을 도입하여 ALM 체계를 정립하는 등 업계 선도적인 시스템을 운영하고 있습니다. 리스크공학부는 파 생 상품 영업행위 과정에서 발생할 수 있는 각종 위험에 대한 평가를 과학적이고 체계적인 기법으로 산출/평가/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고함을 주업무로 합니다. 리스크관리업무 처리절차 : 리스크의 인식 (시장리스크/신용리스크/유동성리스크/운영리스크/결제리스크/법적리스크/컴플라이언스리 스크/평판리스크 /모형리스크 등. 해당 부서 및 리스크관리부/컴플라이언스부/법무실 /리스크공학부 ) → 리스크의 측정 및 계량화 (리스크관리부) → 리스크의 분석 및 체계적 관리방안 수 립 (리스크관리부, 리스크관리실무위원회(투자심사소위원회 포함), 위험관리위원회 및 이사회) → 리스크의 체계적 감시 및 통제 (리스크관리부) → 리스크관리업무 보고 (리스크관리부) → 리스크조정후 성과의 평가 (리스크관리부, 전략기획부) → 회사상품자산의 최적배분/운용 도모(리스크관리부, 전략기획부) 심사부는 PF, PI, M, IPO, 회사채심사, 거래상대방심사및관리, IB투자자산관리 등 투자및신용거래 승인업무를 담당합니다. 감리부는 투자 거래처에 대한 채무상환능력과 딜 승인절차 및 취급 후 사후관리의 적정성 등을 점검함으로써, 회사의 투자자산 건전성 유지에 기여함을 주업무로 수행합니다. (2) 신용위험관리1) 개념거래상대방 (투자대상업체)의 채무불이행, 혹은 신용등급 하락으로 인해 손실을 입게될 위험 또는 기대이익을 상실할 위험입니다. 2) 관리방법신용리스크관리는 자금거래, 유가증권거래, 인수거래, 장외파생상품거래, 고객위탁거래, 리테일 신용공여거래, 출자 및 투자 거래, 대출채권 인수거래 등 신용리스크를 수반하는 제반거래의 거래상대방 및 거래대상상품을 대상으로 합니다. 적절한 포트폴리오 분산을 통하여 편중된 익스포져로 인한 특정 부문에의 리스크 집중을 방지하고 신용익스포져, 신용위험측정(VaR), 한도소진현황 등 회사의 신용리스크 제반사항을 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 매일 모니터링하여 경영진에게 보고하여 선제적인 조치가 가능하도록 노력하고 있습니다. 신용리스크관리시스템은 2013년 재구축하여 신BIS기준의 고급내부등급법(AIRS)를 도입하여 그룹 내부의 부도율(PD)와 손실률(LGD)을 활용하여 산출하고 있습니다 최적 포트폴리오를 유지하도록 거래상대방별, 신용등급별, 국가별, 거래유형별, 부서별 등으로 신용노출금액의 설정기준을 정하고, 위험관리위원회가 승인한 회사 총 위험한도 내에서 상품운용 및 투자거래가 되도록 관리하고 있습니다. (3) 시장위험관리1) 개념회사 보유 금융/상품자산 포지션의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 변화함에 따라 포트폴리오의 자산가치가 하락하는 위험입니다. 2) 관리방법과학적인 시장리스크 관리업무를 위하여 당사는 VaR(Value at Risk, @ 99.9% 신뢰수준/10일)체계를 위험관리업무 의사결정과정에 반영해 오고 있습니다. (각 상품자산 종류별 시장가격의 과거 데이터를 이용하여 최대손실금액을 계산하여 산출하는 상품별 VaR를 각 부서별/상품별 거래한도 및 Stop-Loss 설정 등의 중요 자료로 이용함으로써, 회사 위험자산의 최적화된 배분을 도모) 2016년 기존 시장리스크관리 전산시스템의 재구축을 통해 장외파생상품 위험관리의정교화, 위험량 변동 분석기능 강화, 다양한 시뮬레이션 기능 추가 등이 업그레이드 되었습니다. VaR에 대한 사후검정 (Back-Test) 작업을 통해 VaR의 적정성을 주기적으로 점검하고 있으며 시나리오 분석 등을 이용, VaR 개념에 근거한 리스크관리의 단점을 보완하고 있습니다. 시장리스크에 노출된 자산포지션은 최소 일단위의 면밀한 점검과 명목한도, 민감도한도 등을 통하여 시장리스크의 과도한 노출을 통제하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 1) 개념회사의 유동성 자산과 부채 만기불일치 및 예상치 못한 자금흐름에서 발생할 수 있는현금부족위험의 정도를 인식하는 조달유동성리스크(funding liquidity risk)와 자산유동화 과정에서 시장 거래량 부족 등의 원인으로 과도한 가치하락의 정도를 인식하는 시장유동성리스크(market liquidity risk)로 나누어 정의합니다. 2) 관리방법아래의 지표를 정기적으로 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 산출하고 있으며, 이를 통화별(외화/원화), 조직별(국내/해외)로 관리합니다. 동 지표는 감독기관의 최소규제수준을 충족하기 위해 규제수준대비 일정수준 버퍼를 두어 관리하고 있습니다. 감독규제 기준과 함께 고객행동모형을 반영한 자산과 부채의 미래현금흐름과 난외잠재유출 항목까지 고려한 실질유동성리스크 관리를 위한 시스템을 구축하였으며, 위기상황시나리오별 자금과부족 예상금액을 산출하는 위기상황분석(stress testing)을 수행하고 있습니다. 최악의 시나리오하의 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 유동성 비율(GAP) : 금융투자업규정시행세칙에서 정한 산정기준 뿐만 아니라 고객행동모형을 반영한 현금흐름과 난외잠재유출 항목을 포함한 실질 유동성 비율(GAP)을 관리하고 있습니다. - 유동성VaR : (대고객RP Exposure) × (99.9% 신뢰수준 변동분) × (99.9%신뢰수준 손실률)을 통해 산출된 대고객RP 매각 금액에 대한 VaR를 Daily로 관리합니다. - 위기상황분석 : 자체위기, 시장위기, 총체적 위기의 시나리오를 적용하여 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (5) 금리위험관리(비트레이딩) 1) 개념 회사가 보유한 금리 민감 자산 및 부채가 금리 변동으로 인해 가치 또는 이익의 측면에서 발생할 수 있는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 내부모형으로 금리위험을 관리하고 있으며, 금리위험 지표로는 금리갭, 금리갭 비율, 금리VaR(표준모형/내부모형),금리EaR(표준모형), NII 등이 있습니다. - 금리갭 : 구간별 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출합니다. - 금리갭 비율 : 특정구간 안에서 금리갭을 총 금리성 자산으로 나눈 비율을 관리합니다. - 금리VaR(표준모형) : 구간별로 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리VaR를 관리합니다. - 금리VaR(내부모형) : 500개의 역사적 시나리오를 사용하여 99.9%의 불리한 금리상황에서 회사의 순자산가치의 손실예상액을 관리합니다. - 금리EaR(표준모형) : 구간별 만기 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리 EaR을 관리합니다. - NII : 기준대비 UP 등의 금리 시나리오에 의한 변동에 의해 금리부 자산/부채의 수익 및 비용을 통계기간(주로 1년)별 이자이익에 중점을 두어 관리합니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (6) 심사업무 1) 개념거래상대방 신용위험 관리 및 통제를 위한 신용도 평가/모니터링 및 자기자본의 효율적 투자 및 운용을 위한 건별로 투자적정성을 평가합니다. 2) 관리방법- 거래상대방 심사 : 거래상대방관리 담당 심사역의 사업 및 재무안정성에 대한 심사 후외부신용등급을 감안하여 최종 적격 거래상대방 여부 및 내부신용등급을 결정합니다.- 자기자본투자 심사 : '투자 및 신용거래 심사지침' 에 의거하여 투자건에 대한 거래상대방 신용도, 사업성, 채권보전 등에 대한 총괄적 점검 및 평가를 통해 투자적정성 평가합니다. 또한, 기투자된 건에 대해서도 '부실자산관리지침','투자자산감리지침'에 의거하여 감리부에서 사후관리 기준 및 업무 프로세스를 명문화하여 보다 체계적인 투자건 관리를 위해 노력하고 있습니다. (7) 운영위험관리 1) 개념부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로부터 초래될수있는 손실 위험입니다.2) 관리방법운영리스크관리는 리스크관리규정 및 운영리스크관리지침에 의거하여 예기치 않은 상황발생으로 인한 손실을 예방하고 이를 일정수준 이하로 관리하는 것을 목적으로 하며, 전사 운영리스크 관리체계를 통해 사무처리의 원활화를 위한 시스템 및 처리절차 개선, 업무절차의 즉시성 보장, 시스템장애를 대비한 비상대책 수립 및 위기관리능력 배양, 내부직원에 대한 지속적인 교육 및 훈련, 내부통제제도 확립 등을 통해 운영위험관리의 적정성을 수립하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 당사 내부시스템 등 을 통하여 리스크 인식 및 평가, 측정, 모니터링/보고, 통제/경감 단계를 통해 정성·정량적 기법을 통합하여 관리합니다. ① 회사 내 모든 부서는 영업활동 운영과정에서 발생하는 제반 리스크와 영업활동 결과로 발생하는 손실사건을 인식하고 관련 리스크와 통제활동을 빈도/영향의 척도로써 자율적으로 정량적 평가를 수행합니다. ② 리스크관리부는 각 부서에서 수행한 자가진단을 위험별/통제별로 분석하고, 회사 전체의 운영리스크 위험액을 계량적으로 측정합니다. ③ 큰 손실이 잠재되어 있는 업무과정에서 핵심리스크지표를 설정하여 한도를 부여 하고 주기적으로 한도 초과여부를 모니터링하며, 운영위험 관련부서를 대상으로 주문실수나 전산장애로 인한 손실규모를 파악/분석하고, 리스크 측정 분석결과와 리스크경감전략 등을 보고합니다. ④ 리스크 경감을 위한 부서별 활동계획과 내부통제규정을 점검하여 전사적인 리스크관리 체계를 구축하기 위해 컴플라이언스부 및 감사부와 공조를 하고 있습니다. (8) 법률위험 관리 1) 개념회사의 업무를 수행함에 있어 관련법규를 위반하거나 법률관계를 명확하게 규정하지않아 발생할 수 있는 위험입니다. 2) 관리방법준법감시본부 내 법무담당부서에서는 회사와 임직원을 법률적 위험으로부터 보호하고, 법규준수문화 조성에 힘쓰고 있습니다.법무담당부서에서는 다음의 업무를 수행합니다. ① 법률지원체계 구축(법률지원제도의 구축 및 운영, 임직원 법규해설 교육 등) ② 법률자문(회사의 업무수행과 관련한 법률검토 및 자문, 계약서와 약관에 대한 검토, 사규 검토 등) ③ 소송(소송 수행 및 관리, 분쟁해결 지원 등) ④ 기타 회사의 권리 의무에 법적으로 영향을 미치는 제반 행위에 대한 검토 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제23기 1분기 제22기 제21기 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 3,204,087 3,418,793 2,620,662 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 26,899,008 26,779,574 24,225,162 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,992,305 2,636,280 2,690,332 IV. 관계기업에대한투자자산 716,647 784,339 431,991 V. 상각후원가측정대출채권 5,179,843 4,738,127 4,583,089 VI. 유형자산 157,765 156,185 139,299 VII. 무형자산 63,044 63,022 56,319 VIII. 투자부동산 438,290 440,473 216,790 IX. 이연법인세자산 61,133 904 228 X. 당기법인세자산 45 - 12 XI. 기타금융자산 7,470,069 7,543,958 2,353,200 XII. 기타자산 76,648 70,778 58,403 자산총계 46,258,884 46,632,433 37,375,487 부채 I. 예수부채 3,925,219 3,751,006 1,789,976 I I . 당기손익-공정가치측정금융부채 9,394,932 10,016,283 10,849,353 III.차입부채 18,960,138 19,600,249 16,771,598 IV. 충당부채 161,111 162,895 14,260 V. 이연법인세부채 - - 29,841 VI. 당기법인세부채 149,967 46,796 4,523 VII. 기타금융부채 8,862,760 8,404,069 3,445,400 VIII. 기타부채 246,000 277,043 233,980 부채총계 41,700,127 42,258,341 33,138,931 자본 Ⅰ.자본금 1,786,998 1,786,998 1,786,998 Ⅱ.자본잉여금 667,635 667,635 667,635 Ⅲ.자본조정 1,162 1,976 425 Ⅳ.기타포괄손익누계액 127,514 102,221 99,433 Ⅴ.이익잉여금 1,974,815 1,814,596 1,681,158 Ⅵ. 비지배지분 633 666 907 자본총계 4,558,757 4,374,092 4,236,556 부채와 자본총계 46,258,884 46,632,433 37,375,487 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제23기 1분기 제22기 1분기 제22기 제21기 Ⅰ.영업수익 2,727,532 4,828,956 9,290,965 6,139,926 Ⅱ.영업비용 2,525,087 4,770,954 8,916,326 5,900,468 Ⅲ.영업이익 202,445 58,002 374,639 239,458 Ⅳ.영업외수익 35,769 12,476 78,670 89,734 Ⅴ.영업외비용 19,129 8,036 250,314 40,117 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 219,085 62,442 202,995 289,075 Ⅶ.법인세비용 50,982 15,800 48,464 68,311 Ⅷ.연결당기순이익 168,103 46,642 154,531 220,764 Ⅸ.기타포괄이익 (손실) 24,911 17,335 (7,321) 5,199 X.총포괄이익 193,014 63,977 147,210 225,963 XI.당기순이익의 귀속 168,103 46,642 154,531 220,764 (1) 지배회사지분 168,136 46,653 154,772 220,850 (2) 비지배지분 (33) (11) (241) (86) XII.총포괄이익의 귀속 193,014 63,977 147,210 225,963 (1) 지배회사지분 193,047 63,988 147,451 226,049 (2) 비지배 지분 (33) (11) (241) (86) 주당순이익(원) 470 131 412 597 연결에 포함된 회사수 164 168 169 167 다. 요약 재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제23기 1분기 제22기 제21기 자산 I . 현금및상각후원가측정예치금 2,908,572 3,127,415 2,413,944 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 24,668,184 24,438,292 21,432,749 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,992,305 2,636,280 2,666,508 IV. 관계기업등에대한투자자산 1,067,670 1,105,722 1,235,043 V. 상각후원가측정대출채권 3,979,643 3,720,146 3,298,951 VI. 유형자산 156,487 154,766 138,379 VII. 무형자산 54,374 54,347 48,248 VIII. 투자부동산 97,362 97,988 106,698 IX. 이연법인세자산 65,941 4,749 - X. 당기법인세자산 45 - 12 XI . 기타금융자산 7,348,575 7,580,259 2,432,566 XII. 기타자산 65,310 60,830 47,528 자산총계 42,404,468 42,980,794 33,820,626 부채 I. 예수부채 3,978,943 3,804,021 1,789,928 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,391,110 10,025,016 10,844,597 III. 차 입부채 15,216,474 15,859,961 13,140,341 IV . 충당부채 279,876 307,719 192,550 V. 이연 법인세부채 - - 24,851 VI. 당기법인세부채 149,898 46,681 4,176 VII. 기타금융부채 8,624,496 8,323,191 3,394,493 VIII. 기타부채 227,741 253,370 217,577 부채총계 37,868,538 38,619,959 29,608,513 자본 Ⅰ.자본금 1,786,998 1,786,998 1,786,998 Ⅱ.자본잉여금 667,635 667,635 667,635 Ⅲ.자본조정 1,162 1,976 425 Ⅳ.기타포괄손익누계액 128,109 119,131 99,646 Ⅴ.이익잉여금 1,952,026 1,785,095 1,657,409 자본총계 4,535,930 4,360,835 4,212,113 부채와 자본총계 42,404,468 42,980,794 33,820,626 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약 포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제23기 1분기 제22기 1분기 제22기 제21기 Ⅰ.영업수익 2,687,363 4,736,328 9,084,398 6,008,637 Ⅱ.영업비용 2,456,102 4,668,077 8,489,461 5,509,791 Ⅲ.영업이익 231,261 68,251 594,937 498,846 Ⅳ.영업외수익 3,084 3,549 21,846 19,583 Ⅴ.영업외비용 6,026 2,221 422,515 245,431 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 228,319 69,579 194,268 272,998 Ⅶ.법인세비용 53,471 17,710 45,249 64,271 Ⅷ.당기순이익 174,848 51,869 149,019 208,727 Ⅸ . 기타포괄이 익 (손실) 8,597 (801) 9,377 1,264 Ⅹ.총포괄이익 183,445 51,068 158,396 209,991 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제23(당)기 1분기 2021년 3월 31일 현재 제22(전)기 2020년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제23(당)기 1분기 제22(전)기말 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 4,18,19 3,204,087 3,418,793 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,18,19 26,899,008 26,779,574 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,18,19 1,992,305 2,636,280 IV. 관계기업에대한투자자산 7 716,647 784,339 V. 상각후원가측정대출채권 8,18,19 5,179,843 4,738,127 VI. 유형자산 157,765 156,185 VII. 무형자산 63,044 63,022 VIII. 투자부동산 9 438,290 440,473 IX. 이연법인세자산 61,133 904 X. 당기법인세자산 45 - XI. 기타금융자산 10,18,19 7,470,069 7,543,958 XII. 기타자산 76,648 70,778 자산총계 46,258,884 46,632,433 부채 I. 예수부채 11,18,19 3,925,219 3,751,006 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,18,19 9,394,932 10,016,283 III. 차입부채 13,18,19 18,960,138 19,600,249 IV. 충당부채 14 161,111 162,895 V. 당기법인세부채 149,967 46,796 VI . 기타금융부채 18,19 8,862,760 8,404,069 VII . 기타부채 246,000 277,043 부채총계 41,700,127 42,258,341 자본 I. 자본금 28 1,786,998 1,786,998 II. 자본잉여금 28 667,635 667,635 III. 자본조정 28 1,162 1,976 IV. 기타포괄손익누계액 28 127,514 102,221 V. 이익잉여금 28 1,974,815 1,814,596 VI. 비지배지분 28 633 666 자본총계 4,558,757 4,374,092 부채와자본총계 46,258,884 46,632,433 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제23(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제22(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 주석 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 Ⅰ. 영업수익 2,727,532 4,828,956 1. 수수료수익 15 221,421 146,510 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 18 2,100,962 4,061,882 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 18 3,745 6,050 4. 이자수익 16 167,968 181,802 (1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 85,423 99,358 (2)유효이자율적용이자수익 82,545 82,444 5. 신용손실충당금환입액 18 3,725 265 6. 외환거래이익 218,429 424,098 7. 기타의영업수익 11,281 8,349 Ⅱ. 영업비용 2,525,087 4,770,954 1. 수수료비용 15 43,272 34,546 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 18 1,988,855 4,066,349 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 18 3,326 545 4. 이자비용 16 52,576 71,116 5. 신용손실충당금전입액 18 6,752 10,785 6. 외환거래손실 252,380 455,061 7. 판매비와관리비 17 172,616 130,303 8. 기타의영업비용 5,310 2,249 Ⅲ. 영업이익 202,445 58,002 Ⅳ. 영업외수익 35,769 12,476 Ⅴ. 영업외비용 19,129 8,036 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 219,085 62,442 Ⅶ. 법인세비용 22 50,982 15,800 Ⅷ. 연결분기순이익 168,103 46,642 Ⅸ. 기타포괄이익 24,911 17,335 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 18 (5,118) (44) 2. 지분법자본변동 7 3,362 - 3. 해외사업환산손익 16,472 25,090 4. 법인세효과 (2,112) (6,246) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 18 16,354 (2,005) 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 621 (16) 3. 법인세효과 (4,668) 556 Ⅹ. 분기총포괄이익 193,014 63,977 분기순이익의 귀속 168,103 46,642 1. 지배기업소유지분 168,136 46,653 2. 비지배기업소유지분 (33) (11) 분기총포괄이익의 귀속 193,014 63,977 1. 지배기업소유지분 193,047 63,988 2. 비지배기업소유지분 (33) (11) "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제23(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제22(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 총계 Ⅰ. 2020년 1월 1일 (전기초) 1,786,998 667,635 425 99,433 1,681,158 907 4,236,556 분기총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - 46,653 (11) 46,642 2. 기타포괄손익 - - - 17,335 - - 17,335 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - (1,502) - - (1,502) (2) 해외사업환산손익 - - - 18,849 - - 18,849 (3) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - (12) - - (12) 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (7,391) - (7,391) 2. 주식선택권의 변동 - - 1,714 - - - 1,714 Ⅱ. 2020년 3월 31일 (전분기말) 1,786,998 667,635 2,139 116,768 1,720,420 896 4,294,856 Ⅲ. 2021년 1월 1일 (당기초) 1,786,998 667,635 1,976 102,221 1,814,596 666 4,374,092 분기총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - 168,136 (33) 168,103 2. 기타포괄손익 - - - 25,293 (526) - 24,767 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - 8,146 - - 8,146 (2) 지분법자본변동 - - - 2,340 - - 2,340 (3) 해외사업환산손익 - - - 13,975 - - 13,975 (4) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - 832 (526) - 306 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (7,391) - (7,391) 2. 주식선택권의 변동 - - (814) - - - (814) Ⅳ. 2021년 3월 31일 (당분기말) 1,786,998 667,635 1,162 127,514 1,974,815 633 4,558,757 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제23(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제22(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (58,071) 1,093,200 1. 법인세비용차감전순이익 219,085 62,442 2. 손익조정사항 (123,063) (117,768) (1) 이자수익 (167,968) (181,802) (2) 이자비용 52,576 71,116 (3) 배당수익 (7,671) (7,082) 3. 현금의 유출입이 없는 손익항목 (194,809) (348,486) (1) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (234,822) (401,271) (2) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 (5,164) 2,086 (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 (418) (5,505) (4) 신용손실충당금전입 3,026 10,520 (5) 외화환산손익 45,159 38,927 (6) 감가상각비 6,698 5,961 (7) 무형자산상각비 1,925 1,869 (8) 종업원관련비용 (112) 40 (9) 기타영업손익 822 1,310 (10) 영업외손익 (11,923) (2,423) 4. 자산ㆍ부채의 증감 (46,032) 1,427,152 (1) 상각후원가측정예치금 246,768 (770,426) (2) 당기손익-공정가치측정금융상품 (500,045) 996,920 (3) 상각후원가측정대출채권 (423,238) 342,400 (4) 기타금융자산 73,369 (5,750,200) (5) 기타자산 (5,617) (45,630) (6) 예수부채 140,871 822,993 (7) 충당부채 (1,543) - (8) 기타금융부채 455,498 5,834,924 (9) 기타부채 (32,095) (3,829) 5. 법인세의납부 (14,702) (15,457) 6. 이자의수취 152,051 158,910 7. 이자의지급 (56,120) (80,175) 8. 배당금의수취 5,519 6,582 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 750,840 (321,021) 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 203,596 373,551 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (167,456) (364,073) 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,608,466 1,462,011 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (946,209) (1,484,983) 5. 관계기업에대한투자자산의 처분 78,143 9,771 6. 관계기업에대한투자자산의 취득 (20,220) (73,509) 7. 유형자산의 처분 1,556 39 8. 유형자산의 취득 (5,089) (3,022) 9. 무형자산의 처분 - 23 10. 무형자산의 취득 (1,947) (3,559) 11. 투자부동산의 취득 - (237,270) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (727,284) 623,285 1. 차입부채의 증가 1,320,594 3,250,111 2. 차입부채의 감소 (2,038,368) (2,617,533) 3. 리스부채의 상환 (2,119) (1,902) 4. 배당금의 지급 (7,391) (7,391) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 33,171 18,890 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + Ⅳ) (1,344) 1,414,354 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 1,317,975 709,010 Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산 1,316,631 2,123,364 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제23(당)기 1분기 2021년 3월 31일 현재 제22(전)기 1분기 2020년 3월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 지배회사인 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)와 연결대상종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배회사의 개요 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 주 사업목적을 투자매매업 및 투자중개업으로 하고 있으며, 1973년 4월 2일 "효성증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 2009년 8월 24일에 상호를 현재의 "신한금 융투자주식회사"로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주주는 (주)신한금융지주회사(100%)(이하 "지주회사"라 함)이며, 본점 영업부를 포함한 78 개의 지 점, 30개의 영업소 및 2 개의 해외사무소가 있습니다. 한편, 당사는 2005년 12월 28일부터 신탁업을 개시하였으며, 당분기말 현재 운용 중인 신탁의 수탁고는 24,767,277 백만원이며, 당분기에 수익으로 계상한 신탁보수는 3,416 백만원입니다. (2) 종속기업의 현황 1) 종속회사 투자회사 피투자회사 소재지 업종 결산월 투자주식수(주) 지분율 신한금융투자 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 25,000 100% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 762,000,000 100% SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 베트남 금융투자업 12월 81,260,000 100% PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 494,180,000 99% PT Shinhan Sekuritas Indonesia PT Shinhan Asset Management Indonesia 인도네시아 자산운용업 12월 30,000 75% 2) 구조화기업 구분 연결대상 구조화기업 연결대상 사유 자산유동화증권 메인스트림제사차유한회사 외 117개 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. 투자펀드 JB상암사모부동산투자신탁1호 외 40개 연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. 3) 라이노스글로벌전환사채전문투자형사모투자신탁 외 9개의 투자신탁은 지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 구조화기업으로 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라 관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하므로 연결대상에서 제외하였습니다. (3) 연결대상종속기업 변동내역당분기 및 전기 중 연결대상종속기업 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> 1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결대상 사유 자산유동화증권 인천루원제일차주식회사 외 6개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 2) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결제외 사유 자산유동화증권 글로벌에디션제사차유한회사 외 7개 당분기 중 거래종료 투자펀드 제네시스환경1호사모투자합자회사 외 3개 당분기 중 처분 및 힘 감소 (전)기>1) 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 연결대상 사유 자산유동화증권 디엠씨제삼차주식회사 외 44개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 투자펀드 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제22호 외 9개 2) 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 연결제외 사유 자산유동화증권 비엘에너지제이차주식회사 외 38개 전기 중 거래종료 투자펀드 아스트라CIRCLE전문투자형사모투자신탁제1호 외 13개 전기 중 처분 및 힘 감소 (4) 요약 재무정보 1) 당분기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제23(당)기 1분기 제22(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 42,404,468 37,868,538 4,535,930 42,980,794 38,619,959 4,360,835 Shinhan Investment America Inc. 6,065 670 5,395 5,209 690 4,519 Shinhan Investment Asia Ltd. 141,613 24,594 117,019 112,765 168 112,597 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 73,715 28,487 45,228 70,113 26,856 43,257 PT Shinhan Sekuritas Indonesia(주1) 27,617 6,392 21,225 33,710 12,592 21,118 엠스트림피에프브이 주식회사 112,756 122,602 (9,846) 111,996 120,971 (8,975) 신한더존위하고제일차 주식회사 78,034 66,593 11,441 80,145 66,820 13,325 특정금전신탁 220,003 - 220,003 100,002 - 100,002 멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호 132,104 5,594 126,510 126,312 1,249 125,063 KIAMCO미국Utopia사모특별자산투자신탁 130,430 49 130,381 128,880 51 128,829 글로벌솔루션제십차 주식회사 81,974 81,200 774 81,051 83,600 (2,549) 밸류플러스미드스트림 주식회사 110,976 108,900 2,076 120,803 121,800 (997) 신한다이닝제일차 주식회사 77,913 76,463 1,450 76,362 72,100 4,262 신한바이오매스제일차 주식회사 93,883 93,900 (17) 96,540 96,500 40 신한엠지에이치제일차 주식회사 132,367 127,543 4,824 131,845 128,343 3,502 신한유토피아제일차 주식회사 174,056 170,600 3,456 173,738 171,500 2,238 프리다칼로제일차 주식회사 116,174 119,500 (3,326) 118,488 120,100 (1,612) LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. 167,913 - 167,913 161,173 - 161,173 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 111,676 17 111,659 111,052 12 111,040 펨코제17호기업구조조정부동산투자회사 243,287 227,668 15,619 244,540 227,408 17,132 테오세운제사차 주식회사 170,100 170,100 - 160,013 160,013 - 가르다제일차 주식회사 87,979 85,388 2,591 90,664 88,597 2,067 (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주3) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동 을 수행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수 행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 의 종속기업은 제외하였습니다. 2) 당분기 및 전분기의 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 영업수익 분기순손익 총포괄손익 영업수익 분기순손익 총포괄손익 신한금융투자(별도) 2,687,363 174,848 183,445 4,736,328 51,869 51,068 Shinhan Investment America Inc. 1,065 677 877 652 134 384 Shinhan Investment Asia Ltd. 135 (758) 4,421 1,709 573 2,517 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 1,393 181 1,971 826 108 1,611 PT Shinhan Sekuritas Indonesia(주1) 921 (81) 139 3,011 (821) (3,086) 엠스트림피에프브이 주식회사 1,220 (870) (870) 371 (1,661) (1,661) 신한더존위하고제일차 주식회사 948 (1,885) (1,885) - - - 특정금전신탁 3 3 3 - - - 멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호 3,134 3,109 3,109 4,269 1,287 1,287 KIAMCO미국Utopia사모특별자산투자신탁 8,693 3,373 3,373 10,201 2,959 2,959 글로벌솔루션제십차 주식회사 3,955 3,323 3,323 1,376 895 895 밸류플러스미드스트림 주식회사 3,668 3,073 3,073 - - - 신한다이닝제일차 주식회사 1,123 (2,812) (2,812) 1,071 207 207 신한바이오매스제일차 주식회사 277 (56) (56) 172 166 166 신한엠지에이치제일차 주식회사 1,762 1,322 1,322 1,478 554 554 신한유토피아제일차 주식회사 1,819 1,218 1,218 679 (340) (340) 프리다칼로제일차 주식회사 - (1,714) (1,714) 4 - - LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. - - 4,887 4,502 (14,908) (14,908) 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 4,025 619 619 5,667 (1,912) (1,912) 펨코제17호기업구조조정부동산투자회사 2,501 (932) (932) - - - 테오세운제사차 주식회사 1,763 - - - - - 가르다제일차 주식회사 1,803 524 524 - - - (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주3) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동 을 수행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수 행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 의 종속기업은 제외하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 영향을 검토중입니다. 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 주석 2.(1)에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 현금및상각후원가측정예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및상각후원가측정예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 현금및현금성자산 현금 1,646 1,519 당좌예금 92,163 156,488 보통예금 67,158 105,950 정기예금 54,383 2 외화예금 1,051,178 1,028,607 기타예금 50,103 25,409 소 계 1,316,631 1,317,975 원화상각후원가측정예치금 정기예금 121,612 71,204 사용제한정기예금 422,000 502,000 청약예치금 552 19,742 투자자예탁금별도예치금 509,100 407,800 유통금융차주담보금 63 63 유통금융담보금 11,000 9,000 금현물예치금 7,600 8,300 대차거래이행보증금 10,000 157,384 지급담보금 1,000 1,000 당좌개설보증금 62 62 기타 6,432 9,804 소 계 1,089,421 1,186,359 외화상각후원가측정예치금 정기예금 43,157 124,636 투자자예탁금별도예치금 199,551 183,620 해외파생상품거래예치금 555,327 604,696 기타 - 1,507 소 계 798,035 914,459 합 계 3,204,087 3,418,793 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 제23(당)기 1분기 제22(전)기 사용제한 내용 정기예금 경남은행 등 117,000 137,000 차월 관련 담보제공 한국증권금융 등 275,000 330,000 주식대차거래 담보제공 신한은행 5,000 5,000 소액결제 관련 질권설정 우리은행 25,000 30,000 파생결합사채 담보제공 청약예치금 엘브이엠씨홀딩스 등 552 19,742 청약예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융(주) 708,651 591,420 (주) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융(주) 1,976,227 1,907,210 (주) 유통금융차주담보금 한국증권금융(주) 63 63 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 한국증권금융(주) 11,000 9,000 증권유통금융 담보 금현물예치금 한국증권금융(주) 7,600 8,300 금현물예수금 예치금 기타원화예치금 한국증권금융(주) 10,000 157,384 대차거래이행보증금 신한은행 등 62 62 당좌개설보증금 NH투자증권 등 7,432 10,804 파생상품거래 보증금 해외파생상품거래예치금 Merrill Lynch International 등 323,874 391,865 해외선물거래 관련 예치금(자기분) 신한은행 27,573 29,708 해외선물 매매증거금 Deutsche Securities 등 203,880 183,123 해외선물거래 관련 예치금(투자자분) 기타외화예치금 기타 - 1,507 차입 관련 담보제공 합 계 3,698,914 3,812,188 (주) 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상을 한국증권금융(주)에 별도 예치하고 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 당기손익-공정가치측정유가증권 23,260,187 22,869,193 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 2,886,589 3,014,861 파생상품자산 752,232 895,520 합 계 26,899,008 26,779,574 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 원 화 국채 1,985,840 2,209,920 지방채 118,885 102,658 금융채 8,088,815 8,502,226 회사채 5,788,839 4,990,131 기업어음 695,241 1,042,546 주식 547,562 548,978 집합투자증권 2,077,547 2,034,819 풋가능금융상품(주식) 385,865 344,921 풋가능금융상품(출자금) 275,792 262,665 파생결합증권 169,227 248,997 신종자본증권 454,517 420,143 기타 10,212 9,500 소 계 20,598,342 20,717,504 외 화 채권 2,107,792 1,538,129 주식 89,029 100,539 집합투자증권 384,929 439,984 풋가능금융상품(주식) 14,257 14,219 풋가능금융상품(출자금) 65,838 58,818 소 계 2,661,845 2,151,689 합 계 23,260,187 22,869,193 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 원 화 대출채권 101,095 251,065 투자자예탁금별도예치금(신탁) 1,976,227 1,907,210 소 계 2,077,322 2,158,275 외 화 대출채권 809,267 856,586 합 계 2,886,589 3,014,861 (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 원 화 장 외 이자율관련 27,044 33,252 주식관련 121,047 122,120 신용관련 96,049 64,548 상품관련 3,061 5,949 소 계 247,201 225,869 장 내 주식관련 17,727 14,877 원화 계 264,928 240,746 외 화 장 외 이자율관련 30,191 27,205 통화관련 158,157 307,938 주식관련 867 142 신용관련 209,035 209,030 소 계 398,250 544,315 장 내 이자율관련 3,118 900 통화관련 1,232 90 주식관련 84,364 97,888 상품관련 340 11,581 소 계 89,054 110,459 외화 계 487,304 654,774 합 계 752,232 895,520 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 채무증권 국채 528,969 437,430 금융채 681,733 1,234,503 회사채 563,904 782,705 소 계 1,774,606 2,454,638 지분증권 주식(주) 217,699 181,642 합 계 1,992,305 2,636,280 (주) 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 영업을 위해 보유 하고 있으므로 기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다. 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류 되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 에 서 발생한 배 당수익은 각각 5,348 백만원과 3,660 백만원과 니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 12개월 기대신용손실대상 채무증권 12개월 기대신용손실대상 채무증권 기초 2,454,638 2,526,671 취득 926,506 4,923,946 평가 및 유효이자상각 (1,752) 2,473 처분 (1,608,048) (4,993,912) 기타 3,262 (4,540) 기말 1,774,606 2,454,638 (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 12개월 기대신용손실대상 채무증권 12개월 기대신용손실대상 채무증권 기초 1,143 1,094 전입(환입)액 (601) 49 기말 542 1,143 7. 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피투자회사명 소재지 제23(당)기 1분기 제22(전)기 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-1호(주1) 대한민국 88.18% 40,373 39,106 40,188 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-2호(주1) 대한민국 88.18% 40,373 39,106 40,188 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(주1) 대한민국 78.26% 20,004 19,430 19,485 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호(주1) 대한민국 74.02% 28,487 27,589 29,631 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 대한민국 50.00% 48,879 50,538 43,839 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 대한민국 50.00% 10,549 9,834 9,918 위드윈투자조합63호 대한민국 49.99% 2,599 2,401 2,444 파운트전문투자형사모투자신탁제3호 대한민국 49.98% 5,000 5,021 - 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 대한민국 48.71% 20,077 19,223 18,499 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 48.53% 13,200 13,226 13,346 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 44.84% 1,996 2,241 2,277 에스더블유엔신기술조합 대한민국 44.44% 1,200 1,200 - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁286호 대한민국 41.44% 10,070 8,865 8,844 키움소부장제2호신기술사업투자조합 대한민국 41.10% 3,000 2,922 - 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 대한민국 39.96% 15,807 15,388 16,983 브로스-디에이밸류 신기술투자조합 제1호 대한민국 39.06% 2,500 2,480 2,480 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 37.50% 35,311 32,952 34,938 GB-한양신소재투자조합제1호 대한민국 37.04% 2,000 2,000 - 코너스톤펜타스톤1호신기술조합 대한민국 35.97% 1,000 999 - 제네시스환경1호사모투자합자회사 대한민국 33.82% 9,128 9,075 - JB파워TL전문투자형사모특별자산투자신탁7호 대한민국 33.33% 15,743 15,487 16,186 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 대한민국 33.00% 110,264 116,117 120,855 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 32.06% 17,305 19,432 18,528 2019피씨씨신기술투자조합 대한민국 31.75% 1,000 1,120 1,351 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호 대한민국 31.30% 9,014 8,230 8,407 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 대한민국 31.20% 2,402 1,986 2,064 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 30.00% 26,642 27,982 25,989 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 대한민국 30.00% 5,938 8,073 5,367 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 대한민국 29.41% 1,000 949 1,035 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 대한민국 29.13% 3,000 3,790 3,441 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 28.98% 32,658 32,714 32,349 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 28.70% 49,632 47,955 48,344 디에이-프렌드신기술투자조합2호 대한민국 27.40% 1,000 998 - 어큐러스현대투자파트너스신기술사업투자조합 대한민국 26.79% 3,000 3,294 2,927 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 대한민국 26.65% 2,000 1,845 1,778 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 25.99% 25,256 22,336 24,001 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 대한민국 25.84% 11,408 11,191 10,929 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 대한민국 25.00% 10,701 11,401 10,666 씨스퀘어스나이퍼전문투자형사모투자신탁10호 대한민국 25.00% 1,250 1,742 1,250 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사 대한민국 25.00% 16,000 15,588 15,855 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 대한민국 24.79% 3,000 3,674 3,593 이베스트제이스신기술조합40호 대한민국 24.67% 3,000 3,067 2,916 DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호(주2) 대한민국 24.51% 2,500 2,662 2,781 브이에스코너스톤신기술조합 대한민국 23.53% 2,000 1,972 1,979 대신신기술투자조합제5호 대한민국 23.44% 3,000 3,092 2,850 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 21.28% 20,000 21,594 21,021 키움유니콘3호신기술투자조합 대한민국 21.28% 3,000 3,633 4,283 키움유니콘4호신기술투자조합 대한민국 21.28% 2,000 2,019 2,046 이든센트럴 주식회사(주3) 대한민국 19.87% 1,995 631 1,040 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사(주3) 대한민국 14.15% 7,462 7,625 7,459 원신한퓨처스신기술투자조합1호(주3) 대한민국 13.89% 1,500 1,438 1,449 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주3) 대한민국 13.68% 1,000 913 986 신한헬스케어신기술투자조합제5호(주3) 대한민국 10.00% 1,000 1,014 990 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사(주3) 대한민국 10.00% 2,376 2,376 - 원신한글로벌신기술투자조합1호(주3) 대한민국 9.98% 2,260 2,085 2,014 원신한퓨처스신기술투자조합2호(주3) 대한민국 9.90% 600 584 589 신한디스플레이신기술투자조합1호(주3) 대한민국 9.62% 1,000 6 6 신한헬스케어신기술투자조합3호(주3) 대한민국 9.62% 1,000 855 880 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사(주3),(주4) 대한민국 9.59% - - - 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사(주3) 대한민국 8.50% 3,242 519 519 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호(주3) 대한민국 6.96% 990 1,062 1,015 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주3) 대한민국 3.13% 2,440 - - 이지스제395호전문투자형사모부동산투자유한회사 대한민국 - - - 29,644 이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호 대한민국 - - - 3,765 이지스제372호전문투자형사모부동산투자신탁 대한민국 - - - 53,905 수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁 대한민국 - - - 675 크레디언헬스케어2호사모투자합자회사 대한민국 - - - 3,552 합 계 722,131 716,647 784,339 (주1) 지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다. (주2) 전기 중 '라임넵튠전문투자형사모투자신탁6호'에서 'DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호'로 명칭이 변경되었습니다. (주3) 지분율은 20% 미만이지만, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다. (주4) 전기 중 회사는 설립되었으나 출자된 금액은 없습니다. 키움JAPAN마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제1호 외 다수 투자신탁에 대하여 지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련활동에 대한 영향력이 제한되어 관계기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및처분 등 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 분기말평가액 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-1호 40,188 - (2,763) 1,681 - 39,106 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-2호 40,188 - (2,763) 1,681 - 39,106 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호 19,485 (396) 341 - - 19,430 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호 29,631 (642) (1,400) - - 27,589 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 43,839 - 6,699 - - 50,538 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 9,918 (66) (18) - - 9,834 위드윈투자조합63호 2,444 - (43) - - 2,401 파운트전문투자형사모투자신탁제3호 - 5,000 21 - - 5,021 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 18,499 (728) 1,452 - - 19,223 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 13,346 (388) 268 - - 13,226 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 2,277 - (36) - - 2,241 에스더블유엔신기술조합 - 1,200 - - - 1,200 이지스전문투자형사모부동산투자신탁286호 8,844 (34) 55 - - 8,865 키움소부장제2호신기술사업투자조합 - 3,000 (78) - - 2,922 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 16,983 - (1,595) - - 15,388 브로스-디에이밸류 신기술투자조합 제1호 2,480 - - - - 2,480 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,938 (2,320) 334 - - 32,952 GB-한양신소재투자조합제1호 - 2,000 - - - 2,000 코너스톤펜타스톤1호신기술조합 - 1,000 (1) - - 999 제네시스환경1호사모투자합자회사(주1) - 9,128 (53) - - 9,075 JB파워TL전문투자형사모특별자산투자신탁7호 16,186 (460) (239) - - 15,487 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 120,855 (13,595) 8,857 - - 116,117 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 18,528 - 904 - - 19,432 2019피씨씨신기술투자조합 1,351 - (231) - - 1,120 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호 8,407 (191) 14 - - 8,230 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 2,064 - (78) - - 1,986 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 25,989 1,500 493 - - 27,982 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 5,367 2,012 694 - - 8,073 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 1,035 - (86) - - 949 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 3,441 - 349 - - 3,790 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 32,349 - 365 - - 32,714 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 48,344 (1,308) 919 - - 47,955 디에이-프렌드신기술투자조합2호 - 1,000 (2) - - 998 어큐러스현대투자파트너스신기술사업투자조합 2,927 - 367 - - 3,294 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 1,778 - 67 - - 1,845 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 24,001 (1,136) (529) - - 22,336 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 10,929 (358) 620 - - 11,191 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 10,666 1,094 (359) - - 11,401 씨스퀘어스나이퍼전문투자형사모투자신탁10호 1,250 - 492 - - 1,742 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사 15,855 - (267) - - 15,588 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 3,593 - 81 - - 3,674 이베스트제이스신기술조합40호 2,916 - 151 - - 3,067 DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호 2,781 - (119) - - 2,662 브이에스코너스톤신기술조합 1,979 - (7) - - 1,972 대신신기술투자조합제5호 2,850 - 242 - - 3,092 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 21,021 - 573 - - 21,594 키움유니콘3호신기술투자조합 4,283 - (650) - - 3,633 키움유니콘4호신기술투자조합 2,046 - (27) - - 2,019 이든센트럴 주식회사 1,040 - (409) - - 631 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 7,459 38 128 - - 7,625 원신한퓨처스신기술투자조합1호 1,449 - (11) - - 1,438 신한글로벌헬스케어투자조합2호 986 - (73) - - 913 신한헬스케어신기술투자조합제5호 990 - 24 - - 1,014 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사 - 2,376 - - - 2,376 원신한글로벌신기술투자조합1호 2,014 - 71 - - 2,085 원신한퓨처스신기술투자조합2호 589 - (5) - - 584 신한디스플레이신기술투자조합1호 6 - - - - 6 신한헬스케어신기술투자조합3호 880 - (25) - - 855 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 - - - - - - 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 519 - - - - 519 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호 1,015 - 47 - - 1,062 신한글로벌헬스케어투자조합1호 - - - - - - 이지스제395호전문투자형사모부동산투자유한회사(주2) 29,644 (29,644) - - - - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호 3,765 (3,765) - - - - 이지스제372호전문투자형사모부동산투자신탁 53,905 (53,905) - - - - 수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁 675 (675) - - - - 크레디언헬스케어2호사모투자합자회사 3,552 (3,552) - - - - 합 계 784,339 (83,815) 12,761 3,362 - 716,647 (주1) 당분기 중 지분율 변동으로 인해 종속기업과 관계기업에대한투자자산 사이에 대체가 발생하였습니다.(주2) 당분기 중 해당 출자액을 관계기업에대한투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (전)기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및처분 등 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 기말평가액 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-1호 - 40,373 (8) (177) - 40,188 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-2호 - 40,373 (8) (177) - 40,188 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(주1) - 18,582 903 - - 19,485 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호 26,204 (644) 4,071 - - 29,631 이지스제395호전문투자형사모부동산투자유한회사 - 30,000 (356) - - 29,644 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 48,158 (1,236) (3,083) - - 43,839 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 10,408 (265) (225) - - 9,918 위드윈투자조합63호 - 2,599 (155) - - 2,444 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 19,820 (1,376) 55 - - 18,499 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호(주2) - 12,792 554 - - 13,346 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 25,965 (26,908) 3,220 - - 2,277 이지스전문투자형사모부동산투자신탁286호 9,768 (1,361) 437 - - 8,844 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 18,275 (3,869) 2,577 - - 16,983 브로스-디에이밸류 신기술투자조합 제1호 - 2,500 (20) - - 2,480 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 35,930 (2,609) 1,617 - - 34,938 JB파워TL전문투자형사모특별자산투자신탁7호 16,800 (1,359) 745 - - 16,186 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 28,925 90,776 1,154 - - 120,855 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 17,187 (838) 2,179 - - 18,528 2019피씨씨신기술투자조합 909 - 442 - - 1,351 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호 8,914 (931) 424 - - 8,407 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 2,218 (178) 24 - - 2,064 이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호 - 3,932 (167) - - 3,765 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 17,327 9,000 (338) - - 25,989 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 - 5,938 (571) - - 5,367 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 994 - 41 - - 1,035 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 3,065 - 376 - - 3,441 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 - 29,177 3,172 - - 32,349 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 - 45,082 3,262 - - 48,344 이지스제372호전문투자형사모부동산투자신탁 - 55,200 (1,295) - - 53,905 어큐러스현대투자파트너스신기술사업투자조합 - 3,000 (73) - - 2,927 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 1,948 - (170) - - 1,778 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 22,973 994 34 - - 24,001 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 11,483 (781) 227 - - 10,929 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 - 10,701 (35) - - 10,666 씨스퀘어스나이퍼전문투자형사모투자신탁10호 - 1,250 - - - 1,250 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사 - 16,000 (145) - - 15,855 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 - 3,000 593 - - 3,593 이베스트제이스신기술조합40호 - 3,000 (84) - - 2,916 DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호 2,531 - 250 - - 2,781 브이에스코너스톤신기술조합 - 2,000 (21) - - 1,979 대신신기술투자조합제5호 - 3,000 (150) - - 2,850 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 20,884 (1,189) 1,326 - - 21,021 키움유니콘3호신기술투자조합 - 3,000 1,283 - - 4,283 키움유니콘4호신기술투자조합 - 2,000 46 - - 2,046 수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁 2,561 (1,807) (79) - - 675 크레디언헬스케어2호사모투자합자회사 1,447 (3,005) 5,110 - - 3,552 이든센트럴 주식회사 - 1,995 (955) - - 1,040 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 7,727 58 (326) - - 7,459 원신한퓨처스신기술투자조합1호 983 500 (34) - - 1,449 신한글로벌헬스케어투자조합2호 - 1,000 (14) - - 986 신한 헬스케어 신기술투자조합 제5호 - 984 6 - - 990 원신한글로벌신기술투자조합1호 2,219 - (205) - - 2,014 원신한퓨처스신기술투자조합2호 - 600 (11) - - 589 신한디스플레이신기술투자조합1호 6 - - - - 6 신한헬스케어신기술투자조합3호 899 - (19) - - 880 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 - - - - - - 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 518 - 1 - - 519 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호 1,042 - (27) - - 1,015 신한글로벌헬스케어투자조합1호 2,276 - 91 - (2,367) - 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호 954 (954) - - - - 브레인PN전문투자형사모투자신탁13호 490 (490) - - - - 리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁3호 3,217 (3,221) 4 - - - IBK에이원컨버터블전문투자형사모투자신탁1호 6,077 (6,048) (29) - - - 프렌드신기술사업투자조합23호 714 (1,270) 556 - - - 크레디언티앤에프2020기업재무안정사모투자합자회사 - (40) 40 - - - 비전US뮤니미국지방채오퍼튜니티스1투자신탁(주1) 9,869 (10,032) 163 - - - 브레인SK전문투자형사모투자신탁21호 890 (1,114) 224 - - - 스프랏글로벌신재생2호사모투자합자회사(주3) 19,015 (18,909) (106) - - - 지엑스신한인터베스트1호사모투자합자회사 19,006 (31,240) 12,234 - - - 신한헬스케어신기술투자조합2호 1,395 (1,259) (136) - - - 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁40호(주3) - 837 (837) - - - 합 계 431,991 317,310 37,759 (354) (2,367) 784,339 (주1) 전기 중 지분율 변동으로 인해 종속기업과 관계기업에대한투자자산 사이에 대체가 발생하였습니다.(주2) 전기 중 해당 출자액을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업에대한투자자산으로 분류하였습니다.(주3) 전기 중 해당 출자액을 관계기업에대한투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 8. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 증권담보대출금 2,513,637 2,404,287 기업시설대출채권 2,412,326 2,355,894 주택자금대출금 9,627 10,086 콜론 7 1 증권대지급금 1,931 1,934 환매조건부채권매수 380,290 105,402 기타대출채권 243 364 합 계 5,318,061 4,877,968 현재가치할인차금 (1,029) (1,071) 이연대출부대수익 (10,777) (9,747) 신용손실충당금 차감 전 잔액 5,306,255 4,867,150 신용손실충당금 (126,412) (129,023) 신용손실충당금 차감 후 잔액 5,179,843 4,738,127 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 33,198 14,847 80,978 129,023 12개월 기대신용손실로 대체 4,666 (4,666) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (251) 251 - - 환입액 (854) (634) (1,101) (2,589) 기타 (22) - - (22) 분기말 36,738 9,798 79,877 126,412 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 14,081 7,243 2,497 23,821 12개월 기대신용손실로 대체 34 (34) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (8,730) 8,730 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (31,693) 31,693 - 전입액 27,867 30,601 47,288 105,756 매각 (34) - - (34) 상각 - - (500) (500) 기타 (19) - - (19) 기말 33,198 14,847 80,978 129,023 (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 4,463,894 234,259 168,997 4,867,150 12개월 기대신용손실로 대체 30,400 (30,400) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (51,130) 51,130 - - 실행 및 회수 508,681 (40,864) (1,102) 466,715 매각 (27,610) - - (27,610) 분기말 4,924,235 214,125 167,895 5,306,255 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 4,488,497 115,915 2,498 4,606,910 12개월 기대신용손실로 대체 8,300 (8,300) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (340,110) 340,110 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (167,054) 167,054 - 실행 및 회수 432,208 (46,412) (55) 385,741 매각 (125,001) - - (125,001) 상각 - - (500) (500) 기말 4,463,894 234,259 168,997 4,867,150 (4) 당분기 및 전기 중 이연대출부대수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 기초 9,747 9,052 신규발생 5,869 14,637 상각액 (4,839) (13,942) 기말 10,777 9,747 9. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부 동산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 188,016 - 188,016 건물 307,879 (57,605) 250,274 합 계 495,895 (57,605) 438,290 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 188,016 - 188,016 건물 307,877 (55,420) 252,457 합 계 495,893 (55,420) 440,473 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 188,016 252,457 440,473 감가상각 - (1,931) (1,931) 기타 - (252) (252) 분기말 188,016 250,274 438,290 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 100,113 116,677 216,790 취득 89,679 147,388 237,067 처분 (2,352) (4,234) (6,586) 감가상각 - (7,301) (7,301) 유형자산에서 대체 576 - 576 유형자산으로 대체 - (73) (73) 기말 188,016 252,457 440,473 (3) 당분기 및 전분기 투자부동산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 투자부동산으로부터 발생한 손익 제23(당)1분기 제22(전)1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 6,034 3,034 임대수익이 발생한 투자부동산과직접 관련된 영업비용 1,347 1,133 10. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 미수금 7,283,913 7,321,528 미수수익 138,817 137,946 보증금 32,575 32,284 기타 46,408 77,981 합 계 7,501,713 7,569,739 현재가치할인차금 (5,102) (6,443) 신용손실충당금 차감 전 잔액 7,496,611 7,563,296 신용손실충당금 (26,542) (19,338) 신용손실충당금 차감 후 잔액 7,470,069 7,543,958 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 107 596 18,635 19,338 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (1,601) 1,601 - 전입액 (47) 1,551 5,661 7,165 기타 - 39 - 39 분기말 60 585 25,897 26,542 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 5 472 13,849 14,326 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (1,246) 1,246 - 전입액 127 1,477 3,566 5,170 상각 - - (26) (26) 기타 (25) (107) - (132) 기말 107 596 18,635 19,338 (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 7,542,551 1,021 19,724 7,563,296 전체기간 기대신용손실로 대체 (8,387) 8,387 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (8,373) 8,373 - 실행 및 회수 (64,467) (17) (2,201) (66,685) 분기말 7,469,697 1,018 25,896 7,496,611 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 2,352,962 715 13,849 2,367,526 전체기간 기대신용손실로 대체 (6,207) 6,207 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (5,901) 5,901 - 실행 및 회수 5,195,796 - - 5,195,796 상각 - - (26) (26) 기말 7,542,551 1,021 19,724 7,563,296 11. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 투자자예수금 위탁자예수금 2,185,592 2,394,430 장내파생상품거래예수금 802,923 704,081 청약자예수금 19 18 저축자예수금 7,287 7,145 기타증권고객예수금 76 76 외화증권고객예수금 890,877 601,622 소 계 3,886,774 3,707,372 수입보증금 신용공여담보금 38,382 43,572 신용대주담보금 63 62 소 계 38,445 43,634 합 계 3,925,219 3,751,006 12. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 매도유가증권 1,019,563 897,129 당기손익-공정가치측정지정금융부채 7,908,463 8,455,724 파생상품부채 466,906 663,430 합 계 9,394,932 10,016,283 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 주식 499,865 387,857 채권 515,398 503,920 기타 4,300 5,352 합 계 1,019,563 897,129 (3) 당분기말과 전기말 현재 당 기 손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 복합금융상품 매도주가연계증권 5,956,234 6,556,288 기타매도파생결합증권 1,952,229 1,899,436 합 계 7,908,463 8,455,724 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채의 신용리스크에 대한 최대 익스포져는 각각 7,908,463백만원 및 8,455,724백만원입니다. 또한, 신용리스크의 변동으로 인한 공정가치 증가액은 당분기 및 전분기 각각 622백만원 및 부의금액으로써 16백만원이며, 변동누계액은 부의금액으로써 5,985백만원 및 11,403백만원입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 원 화 장 외 이자율관련 59,503 52,886 주식관련 22,978 53,898 신용관련 27,644 28,555 상품관련 28,993 32,693 소 계 139,118 168,032 장 내 주식관련 39,447 32,228 원화 계 178,565 200,260 외 화 장 외 이자율관련 31,144 40,316 통화관련 139,859 291,823 주식관련 1,560 495 신용관련 1,089 1,127 소 계 173,652 333,761 장 내 이자율관련 1,639 422 통화관련 381 186 주식관련 99,435 128,615 상품관련 13,234 186 소 계 114,689 129,409 외화 계 288,341 463,170 합 계 466,906 663,430 13. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 차입금 15,641,855 16,592,974 사채 3,318,283 3,007,275 합 계 18,960,138 19,600,249 (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 차입처 만기일 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 원화 콜머니 삼성자산운용 외 2021-04-01 0.53~0.62 225,000 0.53~0.72 105,000 환매조건부매도 일반 고객 등 - 0.10~0.67 8,412,715 0.10~0.75 9,046,737 증금차입금 한국증권금융 2021-04-01~ 2022-03-30 0.65~1.93 599,279 0.75~0.93 619,399 기타차입금 KTB투자증권 외 2021-04-16~ 2022-03-22 0.92~1.21 1,825,000 0.86~3.10 1,885,000 KTB투자증권 외 2021-04-05~ 2025-02-15 0.98~7.00 2,567,232 0.86~6.20 3,063,666 소 계 13,629,226 14,719,802 외화 환매조건부매도 일반 고객 등 - 0.05~1.02 1,185,461 0.10~2.43 1,076,766 은행차입금 우리은행 외 2021-05-17~ 2021-12-15 1.35~5.80 26,116 1.39~8.00 25,641 기타차입금 신한금융지주 2025-02-04~ 2025-08-20 2.55~2.78 665,365 2.55~2.78 638,656 기타 2021-05-04~ 2021-11-08 1.30~6.70 135,687 1.50~6.70 132,109 소 계 2,012,629 1,873,172 합 계 15,641,855 16,592,974 ( 3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 발행일 상환일 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 원 화 단기사채 2020-04-06~ 2021-03-31 2021-04-01~ 2021-11-10 0.61~7.00 2,168,275 0.71~6.20 1,808,116 장기사채 2021-02-08 2024-02-08 1.25 150,000 - - 2020-10-27 2022-10-27 1.35 120,000 1.35 120,000 2020-10-27 2023-10-27 1.45 150,000 1.45 150,000 2020-10-27 2025-10-27 1.68 30,000 1.68 30,000 2018-02-21 2021-02-22 - - 2.77 200,000 후순위사채 2018-06-07 2024-06-07 4.17 250,000 4.17 250,000 2018-10-11 2024-10-11 3.89 250,000 3.89 250,000 할인발행차금 - - - (2,710) - (2,760) 소 계 3,115,565 2,805,356 외 화 사채 2019-05-27~ 2021-03-31 2021-04-02~ 2022-06-01 1.65~3.83 202,718 1.65~3.83 201,919 합 계 3,318,283 3,007,275 14. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 금융보증계약부채(주1) 2,526 3,005 미사용약정충당부채(주1) 535 1,464 복구충당부채(주2) 4,164 4,006 소송충당부채 1,013 206 기타충당부채(주3) 152,873 154,214 합 계 161,111 162,895 (주1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 신용공여의 성격을 갖는 약정(매입확약 등)에대해 기대신용손실을 측정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. (주2) 복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (주3) 연결실체는 2020년 3월 20일 이사회 결의를 통해 당사가 판매한 독일 헤리티지 DLS 신탁상품에 대해서 2020년 4월부터 만기상환이 지연된 고객 중 동의하는 고객을대상으로 투자원금의 50%에 해당하는 금액을 가지급하고 투자금 회수시점에 정산하기로 결정하였습니다. 이에 따라 연결실체는 2021년 3월말 현재 만기가 도래한 고객에게 188,660백만원을 가지급하였으며, 만기미도래로 지급되지 않은 가지급 금액을 포함하여 회수가능 예상금액을 초과하는 138,502백만원을 충당부채로 계상하고 동 금액을 영업외비용으로 인식하였습니다. 또한, 연결실체는 2020년 5월 19일 이사회 결의를 통해 라임펀드 판매로 발생한 고객손실에 대해 자발적인 보상을 결정하였으며, 2020년 6월 30일 금융감독원 분쟁조정위원회는 2018년 11월 이후 판매된 무역금융펀드에 대하여 원금 전액 반환하라고 결정하였습니다. 이에 따라 연결실체는 2021년 3월말까지 65,007백만원을 지급하여 영업외비용으로 계상하였으며, 이사회 결의에 따라 보상이 결정되었으나 미지급된 금액과 분쟁조정위원회의 원금 전액 반환 결정에 따른 추가 지급 예상 금액 11,823백만원을 충당부채로 계상하고 동 금액을 영업외비용으로 인식하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증계약부채 미사용약정충당부채 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 비손상 손상 기초 2,966 39 - 3,005 1,192 272 - 1,464 환입액 (5) (13) - (18) (673) (256) - (929) 순감소액 (461) - - (461) - - - - 분기말 2,500 26 - 2,526 519 16 - 535 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증계약부채 미사용약정충당부채 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 비손상 손상 기초 9,229 - - 9,229 921 - - 921 전체기간 기대신용손실로 대체 (37) 37 - - (510) 510 - - 전입(환입)액 276 2 - 278 781 (238) - 543 순감소액 (6,502) - - (6,502) - - - - 기말 2,966 39 - 3,005 1,192 272 - 1,464 (3) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초 4,006 206 154,214 158,426 증가액 149 - - 149 감소액 - - (1,597) (1,597) 전입액 9 807 227 1,043 기타(환율변동 등) - - 29 29 분기말 4,164 1,013 152,873 158,050 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초 3,904 206 - 4,110 증가액 491 - - 491 감소액 - - (22,949) (22,949) 전입액 - - 177,290 177,290 환입액 (389) - - (389) 기타(환율변동 등) - - (127) (127) 기말 4,006 206 154,214 158,426 15. 수수료손익 당분기 및 전분기 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 수수료수익 수탁수수료 163,216 85,975 간접투자증권수수료 7,585 6,840 인수및주선수수료 17,175 14,669 자문등수수료 13,163 10,715 투자일임수수료 5,231 3,100 신탁보수 3,416 4,141 기타 11,635 21,070 합 계 221,421 146,510 수수료비용 매매및중개수수료 23,931 14,422 유가증권차입수수료 2,548 7,639 그룹CI지급수수료 1,230 1,268 증권제휴수수료 2,632 1,358 기타 12,931 9,859 합 계 43,272 34,546 순수수료손익 178,149 111,964 16. 이자손익당분기 및 전분기 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익 72,000 77,647 기업어음증권이자수익 2,497 6,433 대출채권이자수익 10,792 14,894 기타 134 384 소 계 85,423 99,358 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산 및 기타금융자산 이자수익 예치금이자수익 2,673 7,853 채권이자수익 6,713 10,506 대출채권이자수익 71,438 62,065 기타 1,721 2,020 소 계 82,545 82,444 합 계 167,968 181,802 이자비용 차입금이자비용 23,603 21,213 투자자예탁금이용료 1,065 2,251 환매조건부채권매도이자비용 10,545 25,664 콜머니이자비용 228 891 사채이자비용 15,326 19,196 리스부채이자비용 69 71 기타 1,740 1,830 합 계 52,576 71,116 순이자손익 115,392 110,686 17. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 인건비 장ㆍ단기종업원급여 124,379 86,339 해고및명예퇴직급여 565 421 퇴직급여 5,642 4,718 소 계 130,586 91,478 유형자산감가상각비 6,698 5,961 무형자산상각비 1,925 1,869 기타일반관리비 임차료 1,970 2,017 접대비 1,006 1,221 광고선전비 3,006 2,257 전산운용비 4,738 4,345 조사연구비 3,125 2,572 통신비 2,966 2,187 재산관리비 1,158 1,182 제세공과 7,880 6,220 리스료 204 172 기타 7,354 8,822 소 계 33,407 30,995 합 계 172,616 130,303 18. 금융상품 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 1,976,227 - 3,204,087 - - - 5,180,314 유가증권/파생결합증권 23,260,186 1,992,305 - - - - 25,252,491 파생상품 752,232 - - - - - 752,232 대출채권 910,363 - 5,179,843 - - - 6,090,206 기타금융자산 - - 7,470,069 - - - 7,470,069 금융자산 계 26,899,008 1,992,305 15,853,999 - - - 44,745,312 예수부채 - - - - - 3,925,219 3,925,219 매도유가증권/매도파생결합증권 - - - 1,019,563 7,908,463 - 8,928,026 파생상품 - - - 466,906 - - 466,906 차입부채 - - - - - 18,960,138 18,960,138 기타금융부채 - - - - - 8,862,760 8,862,760 금융부채 계 - - - 1,486,469 7,908,463 31,748,117 41,143,049 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 1,907,211 - 3,418,793 - - - 5,326,004 유가증권/파생결합증권 22,869,193 2,636,280 - - - - 25,505,473 파생상품 895,519 - - - - - 895,519 대출채권 1,107,651 - 4,738,127 - - - 5,845,778 기타금융자산 - - 7,543,958 - - - 7,543,958 금융자산 계 26,779,574 2,636,280 15,700,878 - - - 45,116,732 예수부채 - - - - - 3,751,006 3,751,006 매도유가증권/매도파생결합증권 - - - 897,129 8,455,724 - 9,352,853 파생상품 - - - 663,430 - - 663,430 차입부채 - - - - - 19,600,249 19,600,249 기타금융부채 - - - - - 8,404,069 8,404,069 금융부채 계 - - - 1,560,559 8,455,724 31,755,324 41,771,607 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 제22(전)기 1분기 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 171,465 224,655 당기손익-공정가치측정금융상품 처분이익 229,501 192,787 당기손익-공정가치측정금융상품 기타이익 28,683 31,771 소 계 429,649 449,213 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 (145,628) (210,412) 당기손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (140,787) (340,222) 소 계 (286,415) (550,634) 합 계 143,234 (101,421) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 파생상품 평가이익 549,419 692,736 파생상품 처분이익 886,338 1,032,333 소 계 1,435,757 1,725,069 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 파생상품 평가손실 (349,328) (1,835,558) 파생상품 처분손실 (918,902) (1,449,918) 소 계 (1,268,230) (3,285,476) 합 계 167,527 (1,560,407) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 3,745 6,050 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금환입액 608 - 소 계 4,353 6,050 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (3,326) (545) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금전입액 (7) (219) 소 계 (3,333) (764) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 11,237 (2,049) 합 계 12,257 3,237 신용손실충당금환입액 대출채권 신용손실충당금환입액 2,589 - 신용손실충당금전입액 대출채권 신용손실충당금전입액 - (2,813) 기타금융자산 신용손실충당금전입액 (7,165) (2,252) 소 계 (7,165) (5,065) 합 계 (4,576) (5,065) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 28,201 102,676 당기손익-공정가치측정금융부채 상환이익 18,824 206,114 소 계 47,025 308,790 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 (24,248) (22,007) 당기손익-공정가치측정금융부채 상환손실 (43,752) (36,827) 소 계 (68,000) (58,834) 합 계 (20,975) 249,956 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가이익 175,579 1,536,281 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상환이익 12,952 42,529 소 계 188,531 1,578,810 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손실 (170,639) (87,100) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상환손실 (195,570) (84,305) 소 계 (366,209) (171,405) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 622 (16) 합 계 (177,056) 1,407,389 19. 금융자산과 금융부채 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 공시 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관 또는 연결실체에서 자체적으로 산출한 평가결과를 이용합니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 합리적인가정을 수립하고 있습니다. 또한 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크공학부는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 주요 의사결정은 공정가액협의체를 통해 진행됩니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 예를 들어 이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외화선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다. (2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (3) 상각후원가로 측정되는 금융상품 1) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당한다고 판단되어, 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 및기타금융부채 임차보증금 및 임대보증금, 그외 기타금융자산 및 기타금융부채는 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 1,316,631 - - 1,316,631 1,316,631 상각후원가측정예치금 1,887,456 - - 1,887,456 1,887,456 소 계 3,204,087 - - 3,204,087 3,204,087 상각후원가측정대출채권 가계 2,141,827 (1,029) (286) 2,140,512 2,140,512 기업 3,176,234 (10,777) (126,126) 3,039,331 3,039,331 소 계 5,318,061 (11,806) (126,412) 5,179,843 5,179,843 기타금융자산 7,501,713 (5,102) (26,542) 7,470,069 7,470,069 자산총계 16,023,861 (16,908) (152,954) 15,853,999 15,853,999 예수부채 3,925,219 - - 3,925,219 3,925,219 차입부채 콜머니 225,000 - - 225,000 225,000 환매조건부매도 9,598,176 - - 9,598,176 9,598,176 차입금 5,819,757 (1,078) - 5,818,679 5,818,679 사채 3,320,993 (2,710) - 3,318,283 3,366,710 소 계 18,963,926 (3,788) - 18,960,138 19,008,565 기타금융부채 8,870,275 (7,515) - 8,862,760 8,862,760 부채총계 31,759,420 (11,303) - 31,748,117 31,796,544 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 1,317,975 - - 1,317,975 1,317,975 상각후원가측정예치금 2,100,818 - - 2,100,818 2,100,818 소 계 3,418,793 - - 3,418,793 3,418,793 상각후원가측정대출채권 가계 2,017,454 (1,071) (291) 2,016,092 2,016,092 기업 2,860,514 (9,747) (128,732) 2,722,035 2,722,035 소 계 4,877,968 (10,818) (129,023) 4,738,127 4,738,127 기타금융자산 7,569,739 (6,443) (19,338) 7,543,958 7,543,958 자산총계 15,866,500 (17,261) (148,361) 15,700,878 15,700,878 예수부채 3,751,006 - - 3,751,006 3,751,006 차입부채 콜머니 105,000 - - 105,000 105,000 환매조건부매도 10,123,503 - - 10,123,503 10,123,503 차입금 6,365,618 (1,147) - 6,364,471 6,364,471 사채 3,010,035 (2,760) - 3,007,275 3,058,511 소 계 19,604,156 (3,907) - 19,600,249 19,651,485 기타금융부채 8,411,646 (7,577) - 8,404,069 8,404,069 부채총계 31,766,808 (11,484) - 31,755,324 31,806,560 (4) 공정가치로 측정되는 금융상품 1) 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,672,901 16,807,930 3,665,945 26,146,776 채무증권 4,523,748 13,294,141 272,281 18,090,170 지분증권 411,873 - 224,718 636,591 예치금 - 1,976,227 - 1,976,227 대출채권(주1) - - 910,362 910,362 기타(주2) 737,280 1,537,562 2,258,584 4,533,426 파생상품자산 106,781 204,153 441,298 752,232 매매목적 106,781 204,153 441,298 752,232 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 768,952 1,005,654 217,699 1,992,305 채무증권 768,952 1,005,654 - 1,774,606 지분증권 - - 217,699 217,699 금융자산 계 6,548,634 18,017,737 4,324,942 28,891,313 당기손익-공정가치측정금융부채 1,019,563 - - 1,019,563 매도유가증권 1,019,563 - - 1,019,563 파생상품부채 153,838 230,750 82,318 466,906 매매목적 153,838 230,750 82,318 466,906 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 278,663 7,629,800 7,908,463 매도파생결합증권(주2) - 278,663 7,629,800 7,908,463 금융부채 계 1,173,401 509,413 7,712,118 9,394,932 (주1) 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 라임자산운용 관련 P-note평가액은 1,679억원으로 당분기말 현재 이와 관련하여 국제 분쟁이 진행 중에 있으며, 연결실체는 활성화된 공정가격이 존재하지 않아 최근 감사보고서 등을 기초로 이후상황의 변경 등을 고려하여 공정가치를 추정하였습니다. 연결실체의 연결재무제표 작성시 사용한 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 입수 가능한 정보 및 시장상황 등 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. (주2) GEN2파트너스자산운용 관련 금융상품(수익증권 2,129억원, 매도파생결합증권2,129억원)은 전기 중 환매지연이 발생하였으며 연결실체는 환매중단 펀드에 대하여 입수 가능한 가장 최근의 자료에 기초한 순자산가치를 이용하여 공정가치를 추정하였으며 이후 시장상황 등에 따른 공정가치 측정의 불확실성이 존재합니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,843,049 16,203,233 3,837,772 25,884,054 채무증권 4,745,470 12,355,999 241,595 17,343,064 지분증권 424,992 - 224,526 649,518 예치금 - 1,907,210 - 1,907,210 대출채권(주1) - - 1,107,651 1,107,651 기타(주2) 672,587 1,940,024 2,264,000 4,876,611 파생상품자산 125,335 364,871 405,313 895,519 매매목적 125,335 364,871 405,313 895,519 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 827,204 1,627,434 181,642 2,636,280 채무증권 827,204 1,627,434 - 2,454,638 지분증권 - - 181,642 181,642 금융자산 계 6,795,588 18,195,538 4,424,727 29,415,853 당기손익-공정가치측정금융부채 897,129 - - 897,129 매도유가증권 897,129 - - 897,129 파생상품부채 161,629 418,532 83,269 663,430 매매목적 161,629 418,532 83,269 663,430 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 314,220 8,141,504 8,455,724 매도파생결합증권(주2) - 314,220 8,141,504 8,455,724 금융부채 계 1,058,758 732,752 8,224,773 10,016,283 (주1) 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치 금융자산 중 라임자산운용 관련 P-note평가액은 1,612억원으로 전기말 현재 이와 관련하여 국제 분쟁이 진행 중에 있으며, 연결실체는 활성화된 공정가격이 존재하지 않아 최근 감사보고서 등을 기초로 이후 상황의 변경 등을 고려하여 공정가치를 추정하였습니다. 연결실체의 연결재무제표 작성시 사용한 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 입수 가능한 정보 및 시장상황 등 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. (주2) GEN2파트너스자산운용 관련 금융상품(수익증권 2,117억원, 매도파생결합증권 2,117억원)은 전기 중 환매지연이 발생하였으며 연결실체는 환매중단 펀드에 대하여 입수 가능한 가장 최근의 자료에 기초한 순자산가치를 이용하여 공정가치를 추정하였으며 이후 시장상황 등에 따른 공정가치 측정의 불확실성이 존재합니다. 2) 당분기 및 전기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 1,107,651 2,730,121 181,642 (8,141,504) 322,044 (3,800,046) 총손익 18,474 (50,070) 16,354 (143,590) 89,276 (69,556) 당기손익인식금액(주1) 11,600 (50,070) - (144,212) 89,276 (93,406) 기타포괄손익인식금액 6,874 - 16,354 622 - 23,850 매입 및 발행 16,057 283,471 19,703 (2,718,596) 85 (2,399,280) 매도 및 결제 (231,819) (293,318) - 3,373,890 (52,426) 2,796,327 수준3으로의 이동(주2) - 85,378 - - - 85,378 분기말잔액 910,363 2,755,582 217,699 (7,629,800) 358,979 (3,387,177) (주1) 당분기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액은 연결포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(당)기 1분기 당기손익 인식금액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 50,806 31,117 당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 (144,212) 19,978 합 계 (93,406) 51,095 (주2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 1,217,303 2,931,041 163,661 (8,511,489) 341,882 (3,857,602)