신한투자증권 사업보고서 (2018.12)
정 정 신 고 (보고)

2019년 11월 08일

1. 정정대상 공시서류 : 제20기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 4월 1일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

II. 사업의 내용 2. 영업의 현황 바. 종류별 영업실적 사. 자금조달 및 운용실적 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (2) 자산부채비율 III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보가. 요약 연결재무상태표 나. 요약 연결포괄손익계산서 라. 요약재무상태표 마. 요약포괄손익계산서 2. 연결재무제표연결재무상태표연결포괄손익계산서3. 연결재무제표 주석 - 관련 자산, 부채, 손익4. 재무제표재무상태표포괄손익계산서5. 재무제표 주석 - 관련 자산, 부채, 손익IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 재무상태 4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 (4) 유동성에 관한 사항	차입유가증권을 담보거래로 제공시 이를매도거래로 처리하여관련된 자산/부채 및 관련손익을 정정함.	아래 붙임표 참조	아래 붙임표 참조

II. 사업의 내용 2. 영업의 현황 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제20기 제19기 제18기 1. 수수료수익 508,831 391,250 361,264 2. 당기손익인식금융상품관련이익 - 4,310,269 3,309,500 3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 4,091,330 - - 4. 매도가능금융상품관련이익 - 9,322 8,887 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,982 - - 6. 이자수익 554,236 547,686 515,902 7. 대출채권평가및처분이익 - 558 4,582 8. 신용손실충당금환입액 1,901 - - 9. 외환거래이익 342,206 256,437 304,547 10. 기타의영업수익 51,632 43,340 45,259 영업수익 합계 5,553,118 5,558,862 4,549,941 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제20기 제19기 제18기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,546,998 0.0 5.9 1,546,998 0.0 6.0 1,375,765 0.0 5.7 자본잉여금 248,806 0.0 0.9 248,806 0.0 1.0 78,398 0.0 0.3 자본조정 604 0.0 0.0 (120) 0.0 (0.0) 413 0.0 0.0 기타포괄손익누계액 92,755 0.0 0.4 102,320 0.0 0.4 98,787 0.0 0.4 이익잉여금 1,519,507 0.0 5.8 1,044,420 0.0 4.1 858,544 0.0 3.6 예수부채 투자자예수금 1,424,634 0.6 5.4 1,262,931 0.6 4.9 1,158,314 0.9 4.8 수입담보금 28,739 0.2 0.1 14,740 0.1 0.1 11,297 0.3 0.0 차입부채 콜머니 334,766 1.6 1.3 399,131 1.3 1.6 249,770 1.8 1.0 차입금 602,512 1.9 2.3 147,649 1.4 0.6 267,699 3.5 1.1 환매조건부매도 6,060,024 1.4 23.1 7,044,582 1.2 27.5 6,400,620 1.8 26.7 매도증권 1,502,963 0.0 5.7 1,740,822 0.0 6.8 1,614,825 0.0 6.7 매도파생결합증권 7,345,804 0.0 28.0 8,199,261 0.0 32.0 8,504,460 0.0 35.5 사채 1,055,197 2.1 4.0 591,072 1.8 2.3 313,180 2.7 1.3 후순위사채 198,469 4.1 0.8 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 파생상품부채 파생상품부채 189,565 0.0 0.7 533,354 0.0 2.1 771,150 0.0 3.2 기타부채 기타부채 4,106,575 0.1 15.6 2,737,242 0.1 10.7 2,261,300 0.1 9.4 합 계 26,257,918 0.5 100.0 25,613,208 0.4 100.0 23,964,522 0.6 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 404,481 0.0 19.2 404,750 0.0 22.7 387,900 0.0 27.5 차입부채 환매조건부매도 353,910 1.5 16.8 353,795 0.8 19.8 294,688 0.9 20.9 차입금 18,355 3.1 0.9 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 매도파생결합증권 1,121,521 0.0 53.2 833,852 0.0 46.8 491,577 0.0 34.9 파생상품부채 파생상품부채 208,773 0.0 9.9 189,951 0.0 10.7 233,930 0.0 16.6 합 계 2,107,040 0.3 100.0 1,782,348 0.2 100.0 1,408,095 0.2 100.0 합 계 28,364,958 0.5 100.0 27,395,556 0.4 100.0 25,372,614 0.6 100.0 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제20기 제19기 제18기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 201,473 0.3 0.7 246,332 0.7 0.9 400,819 0.7 1.6 예치금 3,343,735 1.0 11.8 3,261,972 1.0 11.9 3,159,828 1.4 12.3 유가증권 당기손익인식증권 - - - 15,297,108 2.1 56.0 14,770,460 2.8 57.4 당기손익-공정가치측정증권 15,610,786 1.8 55.0 - - - - - - 매도가능증권 - - - 1,868,195 1.4 6.8 1,920,031 2.2 7.5 기타포괄손익-공정가치측정증권 1,288,415 1.9 4.5 - - - - - - 관계회사투자지분 601,074 0.0 2.1 422,954 0.0 1.5 90,899 0.0 0.4 파생결합증권 149,266 0.0 0.5 203,142 0.0 0.7 303,666 0.0 1.2 파생상품 파생상품자산 353,301 0.0 1.2 441,755 0.0 1.6 362,288 0.0 1.4 대출채권 콜론 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 신용공여금 1,968,027 4.8 6.9 1,771,177 5.0 6.5 1,430,296 7.7 5.6 환매조건부매수 10,818 1.7 0.0 26,907 1.3 0.1 22,944 1.8 0.1 대여금 10,349 5.5 0.0 10,274 5.7 0.0 11,441 8.2 0.0 매입대출채권 등 1,245,128 6.5 4.4 978,663 5.8 3.6 583,510 7.9 2.3 대지급금 62 0.0 0.0 (2) 0.0 0.0 11 0.0 0.0 유형자산 유형자산 121,052 0.0 0.4 120,114 0.0 0.4 117,121 0.0 0.5 기타 기타자산 3,461,473 0.2 12.2 2,689,762 0.2 9.8 2,545,935 0.3 9.9 합 계 28,364,959 1.8 100.0 27,338,353 1.9 100.0 25,719,249 2.6 100.0 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 [2018.12.31 현재] (단위 :원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 5,808,473,294,335 6,069,316,927,467 11,877,790,221,802 318,184,616,363 115,963,876,595 코스닥시장 1,029,499,458,009 997,680,765,715 2,027,180,223,724 75,592,105,656 8,634,238,685 코넥스시장 1,648,387,826 619,927,527 2,268,315,353 7,219,757,365 -4,044,283,946 기타 2,385,411,490 718,003,850 3,103,415,340 237,188,200 -51,876,450 소계 6,842,006,551,660 7,068,335,624,559 13,910,342,176,219 401,233,667,584 120,501,954,884 신주인수권증권 유가증권시장 6,523,967,768 12,646,874,107 19,170,841,875 4,179,159,999 -601,594,101 코스닥시장 2,054,515,969 1,498,645,170 3,553,161,139 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 8,578,483,737 14,145,519,277 22,724,003,014 4,179,159,999 -601,594,101 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 6,850,585,035,397 7,082,481,143,836 13,933,066,179,233 405,412,827,583 119,900,360,783 채무증권 국채,지방채 국고채 166,804,142,914,477 166,763,726,562,287 333,567,869,476,764 1,053,642,624,481 156,025,423 국민주택채권 4,130,369,547,219 4,102,904,258,698 8,233,273,805,917 296,747,434,462 - 기타 883,507,118,419 762,127,253,012 1,645,634,371,431 118,428,722,044 - 소계 171,818,019,580,115 171,628,758,073,997 343,446,777,654,112 1,468,818,780,987 156,025,423 특수채 통화안정증권 48,132,670,134,250 47,267,868,613,499 95,400,538,747,749 1,804,185,806,552 106,511,637 예금보험공사채 485,172,075,000 394,519,455,000 879,691,530,000 50,061,055,099 - 토지개발채권 33,581,451,800 34,323,091,550 67,904,543,350 2,997,946,192 - 기타 2,700,281,280,000 2,265,158,727,500 4,965,440,007,500 265,042,045,757 37,954,035 소계 51,351,704,941,050 49,961,869,887,549 101,313,574,828,599 2,122,286,853,600 144,465,672 금융채 산금채 3,113,729,085,000 2,084,383,241,410 5,198,112,326,410 500,510,309,855 - 중기채 2,714,392,280,437 2,125,505,676,814 4,839,897,957,251 338,338,151,332 9,634,120 은행채 5,731,322,230,110 3,630,125,011,940 9,361,447,242,050 1,416,060,335,102 82,735,684 여전채 8,537,105,039,572 4,537,168,833,827 13,074,273,873,399 2,519,647,056,932 1,344,794,793 종금채 - - - - 기타 - 20,011,000,000 20,011,000,000 - - 소계 20,096,548,635,119 12,397,193,763,991 32,493,742,399,110 4,774,555,853,221 1,437,164,597 회사채 6,301,070,595,401 4,456,803,334,246 10,757,873,929,647 2,011,603,184,840 175,243,621 기업어음증권 6,448,344,623,561 4,062,538,333,051 10,510,882,956,612 1,160,946,830,384 - 기타 - - - - - 계 256,015,688,375,246 242,507,163,392,834 498,522,851,768,080 11,538,211,503,032 1,912,899,313 집합투자증권 ETF 5,717,379,192,133 5,547,141,713,749 11,264,520,905,882 565,368,578,425 -21,415,104,820 기타 - - - - - 계 5,717,379,192,133 5,547,141,713,749 11,264,520,905,882 565,368,578,425 -21,415,104,820 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 200,787,083,007 252,553,011,344 453,340,094,351 17,200,407,424 - 2,463,611,565 채무증권 국채,지방채 3,266,650,968,282 3,302,743,808,288 6,569,394,776,570 209,105,708,833 5,468,119,687 특수채 40,988,700,674 40,385,760,798 81,374,461,472 - - 금융채 3,843,401,342,361 3,737,939,630,013 7,581,340,972,374 708,653,132,579 16,931,958,528 회사채 1,275,830,831,211 1,244,410,782,647 2,520,241,613,858 131,185,420,999 2,487,408,743 기업어음증권 - - - - - 기타 16,818,000,000 16,818,000,000 33,636,000,000 - - 소계 8,443,689,842,528 8,342,297,981,746 16,785,987,824,274 1,048,944,262,411 24,887,486,958 집합투자증권 220,341,407,845 448,315,259,592 668,656,667,437 1,305,373,947,252 111,524,818,867 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 8,864,818,333,380 9,043,166,252,682 17,907,984,586,062 2,371,518,617,087 133,948,694,260 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 277,448,470,936,156 264,179,952,503,101 541,628,423,439,257 14,880,511,526,127 234,346,849,536 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제20기 제19기 제18기 실질자산(A) 27,251,639 27,976,359 25,270,019 실질부채(B) 23,887,541 24,716,859 22,191,289 자산부채비율(A/B) 114.1 113.2 113.9 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 자산 I. 현금및예치금 - 2,294,983 2,994,883 II . 현금및상각후원가측정예치금 2,561,029 - - III. 당기 손익인식금융자산 - 18,038,162 16,522,433 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 18,735,324 - - V . 매도가능금융자산 - 1,768,331 1,652,637 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,215,754 - - VII. 관계기업에대한투자자산 236,858 366,214 136,090 VIII. 대출채권 - 3,701,889 2,552,035 IX. 상각후원가측정대출채권 4,186,572 - - X. 유형자산 122,860 121,904 118,575 XI. 무형자산 55,671 55,793 55,815 XII. 투자부동산 296,885 193,756 204,561 XIII. 이연법인세자산 232 166 98 X IV . 당기법인세자산 - 16,577 - X V . 기 타자산 1,729,242 2,086,513 1,317,362 자산총계 29,140,427 28,644,288 25,554,489 부채 I. 예수부채 1,722,895 1,742,855 1,652,868 II. 당기손익인식금융부채 - 10,129,444 11,378,801 II I . 당기손익-공정가치측정금융부채 10,017,053 - - IV.차입부채 11,484,675 10,656,341 8,342,066 V. 충당부채 30,777 21,560 21,337 VI. 이연법인세부채 24,236 32,161 9,161 VII. 당기법인세부채 12,179 29 17,139 VIII. 기타부채 2,476,043 2,809,209 1,056,685 부채총계 25,767,858 25,391,599 22,478,057 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 248,806 Ⅲ.자본조정 1,230 167 (180) Ⅳ.기타포괄손익누계액 94,234 88,264 104,273 Ⅴ.이익잉여금 1,480,308 1,368,252 1,176,345 Ⅵ. 비지배지분 993 202 190 자본총계 3,372,569 3,252,689 3,076,432 부채와 자본총계 29,140,427 28,644,288 25,554,489 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 Ⅰ.영업수익 5,553,118 5,558,862 4,549,941 Ⅱ.영업비용 5,218,275 5,306,064 4,406,103 Ⅲ.영업이익 334,843 252,798 143,838 Ⅳ.영업외수익 45,558 34,083 23,686 Ⅴ.영업외비용 33,695 11,490 22,018 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 346,706 275,391 145,506 Ⅶ.법인세비용 95,438 63,472 30,066 Ⅷ.연결당기순이익 251,268 211,919 115,440 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 17,790 (16,009) 4,798 X.총포괄이익 269,058 195,910 120,238 XI.당기순이익의 귀속 251,268 211,919 115,440 (1) 지배회사지분 251,265 211,907 115,438 (2) 비지배지분 3 12 2 XII.총포괄이익의 귀속 269,058 195,910 120,238 (1) 지배회사지분 269,055 195,898 120,236 (2) 비지배 지분 3 12 2 주당순이익(원) 812 685 419 연결에 포함된 회사수 85 49 27 라. 요약재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 자산 I. 현금및예치금 - 2,173,269 2,950,603 II . 현금및상각후원가측정예치금 2,435,793 - - III. 당기 손익인식금융자산 - 17,634,458 16,632,314 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 18,015,670 - - V . 매도가능금융자산 - 1,689,741 1,538,556 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,215,754 - - VII. 관계기업등에대한투자자산 548,749 738,368 242,644 VIII. 대출채권 - 3,352,901 2,432,845 IX. 상각후원가측정대출채권 3,033,372 - - X. 유형자산 121,699 120,527 117,894 XI. 무형자산 47,439 49,643 49,526 XII. 투자부동산 112,898 121,136 130,392 XIII. 당기법인세자산 - 16,577 - X IV . 기타자산 1,720,265 2,079,739 1,175,245 자산총계 27,251,639 27,976,359 25,270,019 부채 I. 예수부채 1,722,874 1,742,830 1,652,846 II . 당기손익인식금융부채 - 10,132,586 11,377,285 III. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,004,828 - - IV. 차 입부채 9,591,967 9,979,255 8,055,698 V . 충당부채 100,379 24,863 22,815 VI. 이연 법인세부채 20,347 30,591 9,475 VII. 당기법인세부채 12,144 - 17,123 VIII. 기타부채 2,435,002 2,806,734 1,056,047 부채총계 23,887,541 24,716,859 22,191,289 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 248,806 Ⅲ.자본조정 1,230 167 (180) Ⅳ.기타포괄손익누계액 98,382 99,570 99,656 Ⅴ.이익잉여금 1,468,682 1,363,959 1,183,450 자본총계 3,364,098 3,259,500 3,078,730 부채와 자본총계 27,251,639 27,976,359 25,270,019 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 마. 요약포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 Ⅰ.영업수익 5,467,043 5,521,492 4,521,362 Ⅱ.영업비용 5,145,549 5,266,540 4,378,226 Ⅲ.영업이익 321,494 254,952 143,136 Ⅳ.영업외수익 33,653 14,938 23,196 Ⅴ.영업외비용 14,157 10,455 10,739 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 340,990 259,435 155,593 Ⅶ.법인세비용 95,287 58,926 32,289 Ⅷ.당기순이익 245,703 200,509 123,304 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 7,097 (86) 3,614 Ⅹ.총포괄이익 252,800 200,423 126,918 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제20(당)기 2018년 12월 31일 현재 제19(전)기 2017년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 자산 I. 현금및예치금 4,24,25,29 - 2,294,983 II. 현금및상각후원가측정예치금 4,24,25,29 2,561,029 - III. 당기손익인식금융자산 5,24,25,29 - 18,038,162 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,24,25,29 18,735,324 - V. 매도가능금융자산 6,24,25,29 - 1,768,331 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,24,25,29 1,215,754 - VII. 관계기업등에대한투자자산 7 236,858 366,214 VIII. 대출채권 8,24,25 - 3,701,889 IX. 상각후원가측정대출채권 8,24,25 4,186,572 - X. 유형자산 9,29 122,860 121,904 XI. 무형자산 10 55,671 55,793 XII. 투자부동산 11 296,885 193,756 XIII. 이연법인세자산 27 232 166 XIV. 당기법인세자산 27 - 16,577 XV. 기타자산 12,24,25 1,729,242 2,086,513 자산총계 29,140,427 28,644,288 부채 I. 예수부채 13,24,25 1,722,895 1,742,855 II. 당기손익인식금융부채 14,24,25 - 10,129,444 III. 당기손익-공정가치측정금융부채 14,24,25 10,017,053 - IV. 차입부채 15,24,25 11,484,675 10,656,341 V. 충당부채 16 30,777 21,560 VI. 이연법인세부채 27 24,236 32,161 VII. 당기법인세부채 27 12,179 29 VIII. 기타부채 17,24,25 2,476,043 2,809,209 부채총계 25,767,858 25,391,599 자본 I. 자본금 34 1,546,998 1,546,998 II. 자본잉여금 34 248,806 248,806 III. 자본조정 34 1,230 167 IV. 기타포괄손익누계액 34 94,234 88,264 V. 이익잉여금 34 1,480,308 1,368,252 Ⅵ. 비지배지분 34 993 202 자본총계 3,372,569 3,252,689 부채와 자본총계 29,140,427 28,644,288 연결포괄손익계산서 제20(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제19(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 Ⅰ.영업수익 5,553,118 5,558,862 1.수수료수익 18 508,831 391,250 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 - 4,310,269 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 4,091,330 - 4.매도가능금융상품관련이익 24 - 9,322 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 2,982 - 6.이자수익 19 554,236 547,686 7.대출채권평가및처분이익 24 - 558 8.신용손실충당금환입액 24 1,901 - 9.외환거래이익 20 342,206 256,437 10.기타의영업수익 22,24 51,632 43,340 Ⅱ.영업비용 5,218,275 5,306,064 1.수수료비용 18 113,462 81,862 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 - 4,355,438 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 4,074,180 - 4.매도가능금융상품관련손실 24 - 16,852 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 3,542 - 6.이자비용 19 166,508 124,590 7.대출채권평가및처분손실 24 - 3,855 8.신용손실충당금전입액 24 10,512 - 9.외환거래손실 20 347,869 264,421 10.판매비와관리비 21 500,332 456,605 11.기타의영업비용 22,24 1,870 2,441 Ⅲ.영업이익 334,843 252,798 Ⅳ.영업외수익 23 45,558 34,083 Ⅴ.영업외비용 23 33,695 11,490 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 346,706 275,391 Ⅶ.법인세비용 27 95,438 63,472 Ⅷ.당기순이익 251,268 211,919 Ⅸ.기타포괄손익 17,790 (16,009) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1. 매도가능금융자산평가손익 - 8,313 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 4,312 - 3. 지분법자본변동 13,389 (14,776) 4. 해외사업환산손익 976 (6,244) 5. 법인세효과 (4,858) (3,302) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 3,102 - 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 2,376 - 3. 법인세효과 (1,507) - Ⅹ.총포괄이익 269,058 195,910 당기순이익의 귀속 251,268 211,919 1. 지배기업소유지분 251,265 211,907 2. 비지배기업소유지분 3 12 총포괄이익의 귀속 269,058 195,910 1. 지배기업소유지분 269,055 195,898 2. 비지배기업소유지분 3 12 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요4) 요약 재무정보 ① 당기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제20(당)기 제19(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 27,251,639 23,887,541 3,364,098 27,976,359 24,716,859 3,259,500 이하 생략 ② 당기 및 전기의 당사 및 연결대상종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제20(당)기 제19(전)기 영업수익 당기순손익 총포괄손익 영업수익 당기순손익 총포괄손익 신한금융투자(별도) 5,467,043 245,703 252,800 5,521,492 200,509 200,423 이하 생략 3. 유의적인 회계정책(22) 회계정책의 변경① 금융상품의 분류 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액(주1) 제1109호에따른 금액(주1) 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,294,897 2,294,897 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 67,691 67,824 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 3,649,077 3,649,077 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,004,750 2,004,750 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 11,247,397 11,247,397 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,941,861 2,941,861 당기손익인식지정금융자산 (채무증권)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권) (주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (복합금융상품) (주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 파생상품자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 662,490 657,783 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 114,013 118,720 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 258,584 258,584 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 금융자산 합계 27,822,910 27,823,043 예수부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,742,855 1,742,855 단기매매금융부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,413,904 1,413,904 당기손익인식지정금융부채(주3,4) 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,260,636 8,260,636 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 36,973 36,973 파생상품부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 417,930 417,930 차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 9,459,019 9,459,019 사채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,197,323 1,197,323 기타부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,926,231 1,926,231 금융부채 합계 24,454,871 24,454,871 (주 2) 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권 중 67,691백만원, 매도가능금융자산 중 372,597 백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 64.8%에서 66.4%로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 연결실체의 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제1039호장부금액 재분류된 금액 재측정된 금액 제1109호장부금액 이익잉여금 변동 기타포괄손익변동 예치금 장부금액(제1039호) 2,294,897 - - - - - 차감: 상각후원가측정예치금으로의 분류 - (2,294,897) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정예치금 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 예치금으로부터 전입 - 2,294,897 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 2,294,897 - - 대출채권 장부금액(제1039호) 3,716,768 - - - - - 차감: 상각후원가측정대출채권으로의 분류 - (3,649,077) - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(주1) - (67,691) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정대출채권 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 대출채권으로부터 전입 - 3,649,077 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 3,649,077 - - 당기손익인식금융자산 (주4) 장부금액(제1039호) 18,038,163 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (18,038,163) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융자산으로부터 전입(주1) - 18,038,163 - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주2) - 372,597 - - 12,236 (12,236) 가산: 대출채권으로부터 전입 - 67,691 133 - 133 - 장부금액(제1109호) - - - 18,478,584 - - 매도가능금융자산 장부금액(제1039호) 1,768,331 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (372,597) - - - - 차감: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 (주2)(주3) - (1,395,735) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주3) - 1,395,735 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 1,395,735 - - 당기손익인식금융부채 (주4) ,(주6) 장부금액(제1039호) 10,129,444 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융부채로의 분류 - (10,129,444) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채(주6) - 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융부채로부터 전입 - 10,129,444 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 10,129,444 2,141 (2,141) 5. 당기손익인식금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 당기손익-공정가치측정유가증권 16,895,258 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 1,523,820 파생상품자산 316,246 합 계 18,735,324 (2) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 원 화 국채 1,320,448 지방채 67,258 금융채 5,097,423 회사채 4,227,783 기업어음 1,160,947 주식 511,905 집합투자증권 1,242,013 풋가능금융상품 338,560 파생결합증권 169,884 신종자본증권 245,933 기타 31,425 소 계 14,413,579 외 화 채권 1,113,979 주식 3,899 집합투자증권 1,321,940 풋가능금융상품 41,861 소 계 2,481,679 합 계 16,895,258 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융자산 14,189,258 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 파생상품자산 662,490 합 계 18,038,162 (6) 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 원 화 국채 1,360,889 지방채 61,999 금융채 5,003,302 회사채 3,242,803 기업어음 863,745 주식 783,736 집합투자증권 852,925 기타 19,657 소 계 12,189,056 외 화 채권 695,002 주식 8,935 집합투자증권 1,296,265 소 계 2,000,202 합 계 14,189,258 14. 당기손익인식금융부채 및 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 매도유가증권 916,080 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,535,800 파생상품부채 565,173 합 계 10,017,053 (2) 당기말 현재 매도유가증권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 주식 488,471 채권 395,492 기타 32,117 합 계 916,080 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융부채 1,413,904 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 파생상품부채 417,931 합 계 10,129,444 (6) 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 매도유가증권 주식 495,019 채권 871,884 기타 47,001 합 계 1,413,904 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및상각후원가측정예치금 - - 2,561,029 - - - 2,561,029 당기손익-공정가치측정금융자산 18,251,684 - - - - - 18,251,684 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,215,754 - - - - 1,215,754 당기손익-공정가치측정대출채권 483,640 - - - - - 483,640 상각후원가측정대출채권 - - 4,186,572 - - - 4,186,572 기타금융자산 - - 1,668,192 - - - 1,668,192 금융자산 계 18,735,324 1,215,754 8,415,793 - - - 28,366,871 예수부채 - - - - - 1,722,895 1,722,895 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 1,481,253 8,535,800 - 10,017,053 차입부채 - - - - - 11,484,675 11,484,675 기타금융부채 - - - - - 1,585,932 1,585,932 금융부채 계 - - - 1,481,253 8,535,800 14,793,502 24,810,555 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,294,983 - - - 2,294,983 당기손익인식금융자산 14,851,748 3,186,414 - - - - - 18,038,162 매도가능금융자산 - - 1,768,331 - - - - 1,768,331 대출채권 - - - 3,701,889 - - - 3,701,889 기타금융자산 - - - 1,997,128 - - - 1,997,128 금융자산 계 14,851,748 3,186,414 1,768,331 7,994,000 - - - 27,800,493 예수부채 - - - - - - 1,742,855 1,742,855 당기손익인식금융부채 - - - - 1,831,835 8,297,609 - 10,129,444 차입부채 - - - - - - 10,656,341 10,656,341 기타금융부채 - - - - - - 1,926,231 1,926,231 금융부채 계 - - - - 1,831,835 8,297,609 14,325,427 24,454,871 (2) 당기 및 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 395,047 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 410,538 당기손익-공정가치측정금융상품기타이익 57,513 소 계 863,098 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 (122,150) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 (667,177) 소 계 (789,327) 합 계 73,771 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 파생상품평가이익 303,428 파생상품처분이익 1,930,170 소 계 2,233,598 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 파생상품평가손실 (698,086) 파생상품처분손실 (1,724,026) 소 계 (2,422,112) 합 계 (188,514) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 2,980 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상환이익 2 소 계 2,982 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (2,533) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상환손실 (395) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 손상차손 (615) 소 계 (3,543) 기타포괄이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 7,414 합 계 6,853 신용손실충당금전입액 신용손실충당금전입액 8,158 기타자산신용손실충당금전입액 2,354 합 계 10,512 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 34,612 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 456,471 소 계 491,083 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (149,858) 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 (187,387) 소 계 (337,245) 합 계 153,838 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 478,594 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환이익 24,956 소 계 503,550 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 (95,968) 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환손실 (429,529) 소 계 (525,497) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 2,376 합 계 (19,571) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 226,159 단기매매금융자산처분이익 448,975 소 계 675,134 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (116,526) 단기매매금융자산처분손실 (425,029) 소 계 (541,555) 합 계 133,579 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 681,776 파생상품처분이익 2,434,044 소 계 3,115,820 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (456,089) 파생상품처분손실 (1,689,559) 소 계 (2,145,648) 합 계 970,172 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 소 계 62,221 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) 소 계 (106,941) 합 계 (44,720) 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 9,322 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) 소 계 (16,852) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (1,678) 합 계 (9,208) 대출채권평가및처분이익 신용손실충당금환입액 558 대출채권평가및처분손실 신용손실충당금전입액 (3,855) 기타의영업수익 기타자산신용손실충당금환입액 306 기타의영업비용 기타자산신용손실충당금전입액 (445) 합 계 (3,436) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,798 단기매매금융부채상환이익 250,392 소 계 266,190 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (153,933) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) 소 계 (424,349) 합 계 (158,159) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 소 계 190,903 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) 소 계 (1,136,945) 합 계 (946,042) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3개월미만 3-6 개월미만 6-12개월미만 1-5년미만 5년이상 합 계 현금 및 상각후원가측정예치금 886,081 111,969 252,109 1,334,089 1,157 1,962 2,587,367 당기손익-공정가치측정대출채권 262,502 1,241 3,396 94,930 82,507 45,508 490,084 당기손익-공정가치측정유가증권 16,576,300 35,278 29,278 350,523 794,330 150,261 17,935,970 파생상품자산 316,246 - - - - - 316,246 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 1,072,936 - - - 149,106 - 1,222,042 상각후원가측정대출채권 785,083 713,854 1,182,921 355,116 1,129,796 215,499 4,382,269 기타금융자산 1,580,678 5,530 13,585 34,407 46,984 2,350 1,683,534 금융자산 계 21,479,826 867,872 1,481,289 2,169,065 2,203,880 415,580 28,617,512 예수부채 1,723,420 - - - - - 1,723,420 당기손익-공정가치측정금융부채 918,723 - - - - - 918,723 당기손익-공정가치측정지정금융부채 332,248 303,996 171,927 1,061,443 5,552,824 1,113,362 8,535,800 파생상품부채 565,173 - - - - - 565,173 차입금 9,333,337 94,392 46,160 106,766 9,640 170,448 9,760,743 사채 853,309 5,320 10,465 10,081 482,900 504,538 1,866,613 기타금융부채 1,533,927 14,066 2,024 10,189 27,487 24 1,587,717 금융부채 계 15,260,137 417,774 230,576 1,188,479 6,072,851 1,788,372 24,958,189 차감후 6,219,689 450,098 1,250,713 980,586 (3,868,971) (1,372,792) 3,659,323 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3개월미만 3-6개월미만 6-12개월미만 1-5년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 807,730 70,669 151,019 1,284,548 2 2,368 2,316,336 단기매매금융자산 13,043,347 627,936 247,905 54,631 183,577 31,860 14,189,256 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 662,490 - - - - - 662,490 매도가능금융자산 975,127 352,098 - - 415,150 28,429 1,770,804 대출채권 205,567 710,132 1,605,710 245,893 959,666 168,098 3,895,066 기타금융자산 1,937,356 6,082 11,783 23,151 28,084 3,589 2,010,045 금융자산 계 20,129,890 1,801,918 2,107,904 1,628,320 1,879,574 482,953 28,030,559 예수부채 1,743,417 - - - - - 1,743,417 단기매매금융부채 1,413,904 - - - - - 1,413,904 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생상품부채 417,930 - - - - - 417,930 차입금 9,069,321 129,326 56,528 202,968 8,908 - 9,467,051 사채 1,198,310 - - - - - 1,198,310 기타금융부채 1,878,900 12,186 4,976 10,194 21,688 16 1,927,960 금융부채 계 56,284,627 4,070,155 4,826,180 4,386,190 8,895,953 2,064,440 80,527,545 차감후 4,105,043 1,335,599 1,497,532 498,770 (3,257,231) (615,581) 3,564,132 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,743,484 13,447,595 1,228,000 18,419,079 채무증권 2,749,115 8,803,708 274,067 11,826,890 지분증권 426,369 - 89,436 515,805 예치금 - 1,040,180 - 1,040,180 대출채권 - 483,640 - 483,640 기타 568,000 3,120,067 864,497 4,552,564 파생금융상품자산 62,275 141,501 112,470 316,246 매매목적 62,275 141,501 112,470 316,246 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 140,143 926,506 149,105 1,215,754 채무증권 140,143 926,506 - 1,066,649 지분증권 - - 149,105 149,105 금융자산 계 3,945,902 14,515,602 1,489,575 19,951,079 당기손익-공정가치측정금융부채 916,080 - - 916,080 매도유가증권 916,080 - - 916,080 파생상품부채 115,206 166,772 283,196 565,174 매매목적 115,206 166,772 283,196 565,174 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 매도파생결합증권 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 금융부채 계 1,031,286 1,868,835 7,116,933 10,017,054 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,757,070 8,809,069 623,119 14,189,258 채무증권 3,630,641 7,353,041 263,715 11,247,397 지분증권 1,126,429 1,456,028 359,404 2,941,861 파생금융상품자산 31,825 392,209 238,456 662,490 매매목적 31,825 392,209 238,456 662,490 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,549 186,132 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,053 186,132 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,133,379 304,582 1,768,331 채무증권 329,552 1,011,191 23,001 1,363,744 지분증권 818 121,508 281,581 403,907 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,691,998 12,762,206 1,352,289 19,806,493 단기매매금융부채 1,413,904 - - 1,413,904 매도유가증권 1,413,904 - - 1,413,904 파생상품부채 20,683 327,991 69,257 417,931 매매목적 20,683 327,991 69,257 417,931 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,471,560 1,314,873 7,343,011 10,129,444 (7) 금융자산과 금융부채의 상 계 2) 당기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,961,714 - 9,961,714 (1,012,081) - 8,949,633 환매조건부매도(차입부채) 7,087,717 - 7,087,717 (7,087,717) - - 유가증권차입약정 916,080 - 916,080 (916,080) - - 미지급미결제현물환 74,638 - 74,638 (74,553) - 85 기타금융상품 1,276,841 (1,268,779) 8,062 - - 8,062 합 계 19,316,990 (1,268,779) 18,048,211 (9,090,431) - 8,957,780 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,512,060 - 9,512,060 (804,666) - 8,707,394 환매조건부매도(차입부채) 8,368,175 - 8,368,175 (8,368,175) - - 유가증권차입약정 1,450,877 - 1,450,877 (1,450,877) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,946,633 (1,535,614) 19,411,019 (10,703,600) - 8,707,419 26. 사업별 부문정보 (3) 당기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 현금및상각후원가측정예치금 2,224 10,121 - 1,795,389 753,295 2,561,029 당기손익-공정가치측정금융자산 383 771,908 625,725 15,353,909 1,983,399 18,735,324 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 1,066,648 149,106 1,215,754 관계기업에대한투자자산 - - 69,799 167,059 - 236,858 상각후원가측정대출채권 1,740,733 - 1,921,202 438,378 86,258 4,186,571 합 계 1,743,340 782,029 2,616,726 18,821,383 2,972,058 26,935,536 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 현금및예치금 6,738 892 - 1,468,595 818,758 2,294,983 당기손익인식금융자산 2,908 812,011 291,334 15,524,288 1,407,621 18,038,162 매도가능금융자산 1,928 - 198,226 1,447,319 120,858 1,768,331 관계기업에대한투자자산 - - 99,021 267,193 - 366,214 대출채권 2,080,187 - 1,113,692 485,215 22,795 3,701,889 합 계 2,091,761 812,903 1,702,273 19,192,610 2,370,032 26,169,579 27. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액(주) 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익-공정가치측정주식 (35,843) (17,090) - (52,933) 당기손익-공정가치측정채권 23,703 (26,484) - (2,781) 파생결합증권 (2,026) 4,385 - 2,359 매도파생결합증권 (59,341) (84,522) - (143,863) 장내파생상품 282 (4,136) - (3,854) 장외파생상품 4,440 133,969 - 138,409 기타당기손익-공정가치측정금융자산 1 - - 1 기타당기손익-공정가치측정금융부채 38,325 (8,242) - 30,083 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (26,539) (1,574) (2,039) (30,152) 관계기업에대한투자자산 4,604 3,075 (3,672) 4,007 신용손실충당금 2,158 (1,913) - 245 유형자산 및 투자부동산 (36,119) 547 - (35,572) 무형자산 (5,418) - - (5,418) 미수수익 (16,587) 2,509 - (14,078) 미지급금 및 미지급비용 17,702 (2,947) (398) 14,357 충당부채 6,116 3,350 - 9,466 거래일손익평가조정액 54,880 (78) - 54,802 Up-Front fee 상각액 2,037 1,562 - 3,599 외화환산손익 (4,708) 8,261 - 3,553 금융부채 자기신용위험 589 - (624) (65) 기타 3,843 (12) - 3,831 합 계 (27,901) 10,660 (6,763) (24,004) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (35,331) (512) - (35,843) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 30,220 8,105 - 38,325 매도가능금융자산 (26,254) 3,113 (6,635) (29,776) 관계기업에대한투자자산 5,139 (2,517) 3,333 5,955 신용손실충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,477 2,384 - 3,861 합 계 (9,063) (19,505) (3,427) (31,995) (6) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제20(당)기 제19(전)기 이연법인세자산 186,057 72,982 이연법인세부채 (210,062) (104,977) 당기법인세자산 - 16,577 당기법인세부채 12,179 (29) 29. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 상각후원가측정예치금 88,000 62,000 - 1,220,000 - - 90,000 1,460,000 당기손익-공정가치측정금융자산 756,775 - 1,196,041 2,839,168 6,703,935 - 37,188 11,533,107 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 13,053 196,884 638,304 - - 848,241 유형자산 - 52,000 - - - 96,939 - 148,939 합 계 844,775 114,000 1,209,094 4,256,052 7,342,239 96,939 127,188 13,990,287 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,704,393 7,564,750 - 3,042 12,547,553 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,493,461 8,779,621 96,953 103,225 16,184,473 4. 재무제표 재무상태표 제20(당)기 2018년 12월 31일 현재 제19(전)기 2017년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사 (단위: 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 자산 I. 현금및예치금 4,24,25 - 2,173,269 II . 현금및상각후원가측정예치금 4,24,25 2,435,793 - III. 당기 손익인식금융자산 5,24,25 - 17,634,458 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,24,25 18,015,670 - V . 매도가능금융자산 6, 24,25 - 1,689,741 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 24,25 1,215,754 - VII. 관계기업등에대한투자자산 7 548,749 738,368 VIII. 대출채권 8, 24,25 - 3,352,901 IX. 상각후원가측정대출채권 8, 24,25 3,033,372 - X. 유형자산 9 121,699 120,527 XI. 무형자산 10 47,439 49,643 XII. 투자부동산 11 112,898 121,136 XIII. 당기법인세자산 26 - 16,577 X IV . 기타자산 12,24,25 1,720,265 2,079,739 자산총계 27,251,639 27,976,359 부채 I. 예수부채 13, 24,25 1,722,874 1,742,830 II . 당기손익인식금융부채 14, 24,25 - 10,132,586 III. 당기손익-공정가치측정금융부채 14, 24,25 10,004,828 - IV. 차 입부채 15,24,25 9,591,967 9,979,255 V . 충당부채 16 100,379 24,863 VI. 이연 법인세부채 26 20,347 30,591 VII. 당기법인세부채 26 12,144 - VIII. 기타부채 17,24,25 2,435,002 2,806,734 부채총계 23,887,541 24,716,859 자본 I. 자본금 33 1,546,998 1,546,998 II . 자본잉여금 33 248,806 248,806 III. 자본조 정 33 1,230 167 IV. 기타포괄손익누계액 33 98,382 99,570 V . 이익잉여금 33 1,468,682 1,363,959 자본총계 3,364,098 3,259,500 부채와 자본총계 27,251,639 27,976,359 포괄손익계산서 제20(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제19(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사 (단위: 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 Ⅰ.영업수익 5,467,043 5,521,492 1.수수료수익 18 518,063 398,878 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 - 4,286,785 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 4,061,400 - 4.매도가능금융상품관련이익 24 - 6,670 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 2,982 - 6.이자수익 19 523,107 528,784 7.대출채권평가및처분이익 24 - 227 8.신용손실충당금환입액 16 5,163 - 9.외환거래이익 20 334,241 251,610 10.기타의영업수익 22 22,087 48,538 Ⅱ.영업비용 5,145,549 5,266,540 1.수수료비용 18 98,788 81,319 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 - 4,348,536 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 4,048,084 - 4.매도가능금융상품관련손실 24 - 16,852 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 3,542 - 6.이자비용 19 149,111 114,807 7.대출채권평가및처분손실 24 - 2,276 8.신용손실충당금전입액 16 9,216 - 9.외환거래손실 20 341,885 251,287 10.판매비와관리비 21 493,110 447,282 11.기타의영업비용 22 1,813 4,181 Ⅲ.영업이익 321,494 254,952 Ⅳ.영업외수익 33,653 14,938 Ⅴ.영업외비용 14,157 10,455 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 340,990 259,435 Ⅶ.법인세비용 26 95,287 58,926 Ⅷ.당기순이익 245,703 200,509 Ⅸ.기타포괄손익 33 7,097 (86) 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 : 1. 매도가능금융자산평가손익 24 - 5,865 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 24 4,312 - 3. 법인세효과 (1,186) (5,951) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 24 3,102 - 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 24 2,376 - 3. 법인세효과 (1,507) - Ⅹ.총포괄이익 252,800 200,423 5. 재무제표 주석 3. 유의적인 회계정책(19) 회계정책의 변경1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'① 금융상품의 분류 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액(주1) 제1109호에따른 금액(주1) 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,173,183 2,173,183 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 91,091 93,790 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 3,274,439 3,274,439 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 1,996,476 1,996,476 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,927,468 10,927,468 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,863,871 2,863,871 당기손익인식지정금융자산 (채무증권)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (복합금융상품)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 파생상품자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 656,704 651,997 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 38,617 43,324 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 255,390 255,390 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 금융자산 합계 26,859,389 26,862,088 예수부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,742,830 1,742,830 단기매매금융부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,413,904 1,450,877 당기손익인식지정금융부채(주3,4) 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,260,636 8,260,636 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 36,973 36,973 파생상품부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 421,073 421,073 차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 8,799,825 8,799,825 사채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,179,430 1,179,430 기타부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,918,882 1,918,882 금융부채 합계 23,773,553 23,810,526 (주 2) 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현 재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권 중 91,091백만원, 매도가능금융자산 중 294,007 백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 65.7%에서 67.1%로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 당사의 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제1039호장부금액 재분류된금액 재측정된금액 제1109호장부금액 이익잉여금 변동 기타포괄손익변동 예치금 장부금액(제1039호) 2,173,183 - - - - - 차감: 상각후원가측정예치금으로의 분류 - (2,173,183) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정예치금 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 예치금으로부터 전입 - 2,173,183 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 2,173,183 - - 대출채권 장부금액(제1039호) 3,365,530 - - - - - 차감: 상각후원가측정대출채권으로의 분류 - (3,274,439) - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(주1) - (91,091) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정대출채권 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 대출채권으로부터 전입 - 3,274,439 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 3,274,439 - - 당기손익인식금융자산 (주4) 장부금액(제1039호) 17,634,458 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (17,634,458) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융자산으로부터 전입(주1) - 17,634,458 - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주2) - 294,007 - - 9,493 (9,493) 가산: 대출채권으로부터 전입 - 91,091 2,699 - 2,699 - 장부금액(제1109호) - - - 18,022,255 - - 매도가능금융자산 장부금액(제1039호) 1,689,741 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (294,007) - - - - 차감: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 (주2)(주3) - (1,395,734) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주3) - 1,395,734 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 1,395,734 - - 당기손익인식금융부채 (주4) (주6) 장부금액(제1039호) 10,132,586 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융부채로의 분류 - (10,132,586) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채(주6) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융부채로부터 전입 - 10,132,586 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 10,132,586 2,141 (2,141) 5. 당기손익인식금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 당기손익-공정가치측정유가증권 16,429,479 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 1,270,336 파생상품자산 315,855 합 계 18,015,670 (2) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 원 화 국채 1,320,448 지방채 67,258 금융채 5,097,423 회사채 4,058,428 기업어음 1,160,947 주식 479,164 집합투자증권 1,172,096 풋가능금융상품 139,624 파생결합증권 169,884 신종자본증권 139,583 기타 221,435 소 계 14,026,290 외 화 채권 1,073,832 주식 1,489 풋가능금융상품 41,861 집합투자증권 1,286,008 소 계 2,403,189 합 계 16,429,479 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융자산 13,791,340 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 파생상품자산 656,704 합 계 17,634,458 (6) 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 원 화 국채 1,357,261 지방채 61,999 금융채 5,003,302 회사채 3,090,159 기업어음 873,419 주식 709,673 집합투자증권 852,102 소 계 11,947,915 외 화 채권 541,329 주식 6,056 집합투자증권 1,296,040 소 계 1,843,425 합 계 13,791,340 14. 당기손익인식금융부채 및 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 매도유가증권 908,868 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,535,800 파생상품부채 560,160 합 계 10,004,828 (2) 당기말 현재 매도유가증권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 매도유가증권 주식 481,259 채권 395,493 기타 32,116 합 계 908,868 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융부채 1,413,904 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 파생상품부채 421,073 합 계 10,132,586 (6) 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 매도유가증권 주식 495,019 채권 871,884 기타 47,001 합 계 1,413,904 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및상각후원가측정 예치금 - - 2,435,793 - - - 2,435,793 당기손익-공정가치측정금융자산 17,785,513 - - - - - 17,785,513 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,215,754 - - - - 1,215,754 당기손익-공정가치측정 대출채권 230,157 - - - - - 230,157 상각후원가측정대출채권 - - 3,033,372 - - - 3,033,372 기타금융자산 - - 1,663,466 - - - 1,663,466 금융자산 계 18,015,670 1,215,754 7,132,631 - - - 26,364,055 예수부채 - - - - - 1,722,874 1,722,874 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 1,469,028 8,535,800 - 10,004,828 차입부채 - - - - - 9,591,967 9,591,967 기타금융부채 - - - - - 1,548,771 1,548,771 금융부채 계 - - - 1,469,028 8,535,800 12,863,612 22,868,440 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,173,269 - - - 2,173,269 당기손익인식금융자산 14,448,044 3,186,414 - - - - - 17,634,458 매도가능금융자산 - - 1,689,741 - - - - 1,689,741 대출채권 - - - 3,352,901 - - - 3,352,901 기타금융자산 - - - 1,988,853 - - - 1,988,853 금융자산 계 14,448,044 3,186,414 1,689,741 7,515,023 - - - 26,839,222 예수부채 - - - - - - 1,742,830 1,742,830 당기손익인식금융부채 - - - - 1,834,977 8,297,609 - 10,132,586 차입부채 - - - - - - 9,979,255 9,979,255 기타금융부채 - - - - - - 1,918,882 1,918,882 금융부채 계 - - - - 1,834,977 8,297,609 13,640,967 23,773,553 (2) 당기와 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 387,518 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 401,304 당기손익-공정가치측정금융상품기타이익 62,521 소 계 851,343 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 (113,800) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 (660,889) 소 계 (774,689) 합 계 (76,654) 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 파생상품평가이익 298,704 파생상품처분이익 1,918,022 소 계 2,216,726 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 파생상품평가손실 (694,271) 파생상품처분손실 (1,717,247) 소 계 (2,411,518) 합 계 (194,792) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익 2,982 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실 (2,927) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손 (615) 소 계 (3,542) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 7,414 합 계 6,854 신용손실충당금전입액 신용손실충당금전입액 (5,834) 기타자산신용손실충당금전입액 (2,280) 합 계 (8,114) 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 34,248 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 455,533 소 계 489,781 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (149,629) 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 (186,752) 소 계 (336,381) 합 계 153,400 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 478,594 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환이익 24,956 소 계 503,550 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 (95,968) 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환손실 (429,529) 소 계 (525,497) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 2,376 합 계 (19,571) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 221,577 단기매매금융자산처분이익 445,183 소 계 666,760 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (110,625) 단기매매금융자산처분손실 (424,219) 소 계 (534,844) 합 계 131,916 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 676,213 파생상품처분이익 2,424,497 소 계 3,100,710 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (460,304) 파생상품처분손실 (1,685,153) 소 계 (2,145,457) 합 계 955,253 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 소 계 62,221 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) 소 계 (106,941) 합 계 (44,720) 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 6,670 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) 소 계 (16,852) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (86) 합 계 (10,268) 대출채권평가및처분이익 신용손실충당금환입 227 대출채권평가및처분손실 신용손실충당금전입액 (2,276) 기타의영업수익 기타자산신용손실충당금환입액 306 기타의영업비용 기타자산신용손실충당금전입액 (543) 합 계 (2,286) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,798 단기매매금융부채상환이익 250,392 소 계 266,190 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (153,933) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) 소 계 (424,349) 합 계 (158,159) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 소 계 190,903 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) 소 계 (1,136,945) 합 계 (946,042) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및상각후원가측정예치금 791,978 111,969 252,109 1,306,010 2 64 2,462,132 당기손익-공정가치측정대출채권 399 1,241 3,396 94,930 106,848 29,787 236,601 당기손익-공정가치측정유가증권 16,120,036 35,278 29,278 350,523 784,815 150,260 17,470,190 파생상품자산 315,855 - - - - - 315,855 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 1,072,936 - - - 149,105 - 1,222,041 상각후원가측정대출채권 166,250 688,880 1,086,828 330,113 785,356 165,052 3,222,479 기타금융자산 1,608,373 5,530 13,585 34,407 21,064 2,142 1,685,101 금융자산 계 20,075,827 842,898 1,385,196 2,115,983 1,847,190 347,305 26,614,399 예수부채 1,723,399 - - - - - 1,723,399 당기손익-공정가치측정금융부채 911,511 - - - - - 911,511 당기손익-공정가치측정지정금융부채 332,249 303,996 171,927 1,061,443 5,552,824 1,113,361 8,535,800 파생상품부채 560,160 - - - - - 560,160 차입금 7,977,626 94,392 46,160 106,766 9,640 100,865 8,335,449 사채 385,145 5,320 10,465 10,081 482,900 504,538 1,398,449 기타금융부채 1,497,436 13,397 2,023 10,188 27,488 24 1,550,556 금융부채 계 13,387,526 417,105 230,575 1,188,478 6,072,852 1,718,788 23,015,324 차감후 6,688,301 425,793 1,154,621 927,505 (4,225,662) (1,371,483) 3,599,075 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1-3 개월 미만 3-6개월 미만 6-12개월 미만 1-5년 미만 5년 이상 합 계 현금및예치금 775,155 70,669 151,019 1,197,711 2 64 2,194,620 단기매매금융자산 12,725,769 627,936 237,923 54,631 113,220 31,861 13,791,340 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 656,704 - - - - - 656,704 매도가능금융자산 926,236 325,469 - - 411,956 28,429 1,692,090 대출채권 203,601 602,992 1,605,710 190,894 785,733 154,898 3,543,828 기타금융자산 1,928,337 6,082 11,783 23,151 28,066 2,687 2,000,106 금융자산 계 19,714,075 1,668,149 2,097,922 1,486,484 1,632,072 466,548 27,065,250 예수부채 1,743,392 - - - - - 1,743,392 단기매매금융부채 1,413,904 - - - - - 1,413,904 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생금융상품부채 421,073 - - - - - 421,073 차입금 8,410,127 129,326 56,528 202,968 8,908 - 8,807,857 사채 1,180,417 - - - - - 1,180,417 기타금융부채 1,871,703 11,777 4,976 10,195 21,688 16 1,920,355 금융부채 계 15,343,681 465,910 610,372 1,129,551 5,136,805 1,098,534 23,784,853 차감후 4,370,394 1,202,239 1,487,550 356,933 (3,504,733) (631,986) 3,280,397 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,718,243 13,081,827 899,745 17,699,815 채무증권 2,749,115 8,643,697 224,576 11,617,388 지분증권 403,759 - 76,894 480,653 예치금 - 1,040,180 - 1,040,180 대출채권 - 230,156 - 230,156 기타 565,369 3,167,794 598,275 4,331,438 파생금융상품자산 61,320 141,781 112,754 315,855 매매목적 61,320 141,781 112,754 315,855 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 140,143 926,506 149,105 1,215,754 채무증권 140,143 926,506 - 1,066,649 지분증권 - - 149,105 149,105 금융자산 계 3,919,706 14,150,114 1,161,604 19,231,424 당기손익-공정가치측정금융부채 908,868 - - 908,868 매도유가증권 908,868 - - 908,868 파생상품부채 115,205 163,336 281,619 560,160 매매목적 115,205 163,336 281,619 560,160 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 매도파생결합증권 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 금융부채 계 1,024,073 1,865,399 7,115,356 10,004,828 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,746,033 8,516,030 529,277 13,791,340 채무증권 3,627,013 7,060,226 240,230 10,927,469 지분증권 1,119,020 1,455,804 289,047 2,863,871 파생금융상품자산 31,663 386,585 238,456 656,704 매매목적 31,663 386,585 238,456 656,704 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,550 186,131 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,054 186,131 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,057,984 301,387 1,689,741 채무증권 329,552 935,795 23,000 1,288,347 지분증권 818 121,509 278,387 400,714 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,680,799 12,388,149 1,255,251 19,324,199 단기매매금융부채 1,413,904 - - 1,413,904 매도유가증권 1,413,904 - - 1,413,904 파생상품부채 20,683 332,050 68,340 421,073 매매목적 20,683 332,050 68,340 421,073 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,471,560 1,318,932 7,342,094 10,132,586 (7) 금융자산과 금융부채의 상 계 2) 당기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,960,072 - 9,960,072 (1,012,243) - 8,947,829 환매조건부매도(차입부채) 7,087,717 - 7,087,717 (7,087,717) - - 유가증권차입약정 908,868 - 908,868 (908,868) - - 미지급미결제현물환 74,630 - 74,630 (74,545) - 85 기타금융상품 1,276,740 (1,268,779) 7,961 - - 7,961 합 계 19,308,027 (1,268,779) 18,039,248 (9,083,373) - 8,955,875 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,521,083 - 9,521,083 (804,692) - 8,716,391 환매조건부매도(차입부채) 8,341,175 - 8,341,175 (8,341,175) - - 유가증권차입약정 1,450,877 - 1,450,877 (1,450,877) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,928,656 (1,535,614) 19,393,042 (10,676,626) - 8,716,416 26. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액(주) 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익-공정가치측정주식 (35,843) (17,090) - (52,933) 당기손익-공정가치측정채권 23,703 (26,483) - (2,780) 파생결합증권 (2,026) 4,385 - 2,359 매도파생결합증권 (59,341) (84,522) - (143,863) 장내파생상품 282 (4,136) - (3,854) 장외파생상품 4,440 133,970 - 138,410 기타당기손익-공정가치측정금융자산 1 - - 1 기타당기손익-공정가치측정금융부채 38,325 (8,242) - 30,083 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (26,539) (1,574) (2,039) (30,152) 관계기업에대한투자자산 6,676 988 - 7,664 신용손실충당금 2,158 (1,913) - 245 유형자산 및 투자부동산 (36,119) 547 - (35,572) 무형자산 (5,418) - - (5,418) 미수수익 (16,587) 2,508 - (14,079) 미지급금 및 미지급비용 17,701 (2,947) (398) 14,356 충당부채 6,116 3,350 - 9,466 거래일손익평가조정액 54,880 (78) - 54,802 Up-Front fee 상각액 2,036 1,562 - 3,598 외화환산손익 (4,708) 8,261 - 3,553 금융부채자기신용위험 589 - (654) (65) 기타 3,843 (11) - 3,832 합 계 (25,831) 8,575 (3,091) (20,347) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (35,331) (512) - (35,843) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 30,220 8,105 - 38,325 매도가능금융자산 (26,254) 3,112 (5,951) (29,093) 관계기업에대한투자자산 4,726 1,950 - 6,676 신용손실충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,478 2,383 - 3,861 합 계 (9,475) (15,040) (6,076) (30,591) (6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제20(당)기 제19(전)기 이연법인세자산 185,788 72,816 이연법인세부채 (206,135) (103,407) 당기법인세자산 - 16,577 당기법인세부채 12,144 - 28. 담보제공자산당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 상각후원가측정예치금 88,000 62,000 - 1,220,000 - - 90,000 1,460,000 당기손익-공정가치측정금융자산 756,775 - 1,196,041 2,839,168 6,703,935 - 37,188 11,533,107 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 13,053 196,884 638,304 - - 848,241 유형자산 - - - - - 96,939 - 96,939 합 계 844,775 62,000 1,209,094 4,256,052 7,342,239 96,939 127,188 13,938,287 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,704,393 7,564,750 - 3,042 12,547,553 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,493,461 8,779,621 96,953 103,225 16,184,473 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 당기(제20기) 전기(제19기) 전기대비 증감율(%) 자산 현금성자산 259,818 334,811 -74,993 -22% 예치금 2,301,212 1,960,172 341,040 17% 유가증권 19,871,689 19,510,217 361,472 2% 파생상품 316,246 662,490 -346,244 -52% 대출채권 4,186,572 3,701,889 484,683 13% 유형자산 122,860 121,904 956 1% 기타자산 2,082,031 2,352,805 -270,774 -12% 계 29,140,427 28,644,288 496,139 2% 부채 예수부채 1,722,895 1,742,855 -19,960 -1% 차입부채 20,948,734 20,367,854 580,880 3% 기타부채 3,096,230 3,280,890 -184,660 -6% 계 25,767,858 25,391,599 376,259 1% 자본총계 3,372,569 3,252,689 119,880 4% - 대출채권은 IB부문확대 등으로 약 0.48조 증가(+13%)하였으나 현금성자산 및 파생상품 자산은 약 0.42조 감소 하였습니다. 총자산은 전년대비 약 0.5조 증가(+2%)한 29.1조였습니다.- 부채총계는 전년 대비 0.38조(+1%) 늘어난 25.8조로 차입조달 증가에 따른 차입부채 증가(+0.58조)에 기인하였습니다. 4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 (4) 유동성에 관한 사항 (표) 유동성 현황 (단위 : 억원, %) 구 분 20기 19기 18기 원 화 3개월유동성자산 131,672 128,739 124,723 3개월유동성부채 78,202 93,208 82,274 3개월유동성비율 168.4 138.1 151.6 외 화 3개월유동성자산 66,903 81,190 68,103 3개월유동성부채 63,080 84,783 61,312 3개월유동성비율 106.1 95.8 111.1 - 원화 3개월유동성자산 및 부채는 전기 대 비 각각 2,933억원, 15,006억원 감소함 에 따라 원화 3개월유동성비율이 30.3%p 증가 하였으며 외화 3개월 유동성자산 및 부채는 전기 대비 각각 14,287억원, 21,703억원 감소함 에 따라 외화 3개월유동성비율이 10.3%p 증가하 였습니다. II. 사업의 내용 2. 영업의 현황 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제20기 제19기 제18기 1. 수수료수익 508,831 391,250 361,264 2. 당기손익인식금융상품관련이익 - 4,075,463 3,198,298 3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 3,817,779 - - 4. 매도가능금융상품관련이익 - 9,322 8,887 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,982 - - 6. 이자수익 554,236 547,686 515,902 7. 대출채권평가및처분이익 - 558 4,582 8. 신용손실충당금환입액 1,901 - - 9. 외환거래이익 342,206 256,437 304,547 10. 기타의영업수익 51,632 43,340 45,259 영업수익 합계 5,279,567 5,324,056 4,438,739 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제20기 제19기 제18기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,546,998 0.0 5.9 1,546,998 0.0 6.1 1,375,765 0.0 5.7 자본잉여금 248,806 0.0 1.0 248,806 0.0 1.0 78,398 0.0 0.3 자본조정 604 0.0 0.0 (120) 0.0 (0.0) 413 0.0 0.0 기타포괄손익누계액 92,755 0.0 0.4 102,320 0.0 0.4 98,787 0.0 0.4 이익잉여금 1,519,507 0.0 5.8 1,044,420 0.0 4.1 858,544 0.0 3.6 예수부채 투자자예수금 1,424,634 0.6 5.5 1,262,931 0.6 5.0 1,158,314 0.9 4.8 수입담보금 28,739 0.2 0.1 14,740 0.1 0.1 11,297 0.3 0.0 차입부채 콜머니 334,766 1.6 1.3 399,131 1.3 1.6 249,770 1.8 1.0 차입금 602,512 1.9 2.3 147,649 1.4 0.6 267,699 3.5 1.1 환매조건부매도 6,060,024 1.4 23.3 7,044,582 1.2 27.7 6,400,620 1.8 26.7 매도증권 1,303,721 0.0 5.0 1,578,309 0.0 6.2 1,596,509 0.0 6.7 매도파생결합증권 7,345,804 0.0 28.2 8,199,261 0.0 32.2 8,504,460 0.0 35.5 사채 1,055,197 2.1 4.0 591,072 1.8 2.3 313,180 2.7 1.3 후순위사채 198,469 4.1 0.8 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 기타 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 파생상품부채 파생상품부채 189,565 0.0 0.7 533,354 0.0 2.1 771,150 0.0 3.2 기타부채 기타부채 4,106,575 0.1 15.8 2,737,242 0.1 10.8 2,261,300 0.1 9.4 합 계 26,058,676 0.5 100.0 25,450,695 0.4 100.0 23,946,206 0.6 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 404,481 0.0 19.2 404,750 0.0 22.7 387,900 0.0 27.5 차입부채 환매조건부매도 353,910 1.5 16.8 353,795 0.8 19.8 294,688 0.9 20.9 차입금 18,355 3.1 0.9 0.0 0.0 - 0.0 0.0 매도파생결합증권 1,121,521 0.0 53.2 833,852 0.0 46.8 491,577 0.0 34.9 파생상품부채 파생상품부채 208,773 0.0 9.9 189,951 0.0 10.7 233,930 0.0 16.6 합 계 2,107,040 0.3 100.0 1,782,348 0.2 100.0 1,408,095 0.2 100.0 합 계 28,165,716 0.5 100.0 27,233,043 0.4 100.0 25,354,298 0.6 100.0 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제20기 제19기 제18기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 201,473 0.3 0.7 246,332 0.7 0.9 400,819 0.7 1.6 예치금 3,343,735 1.0 11.9 3,261,972 1.0 12.0 3,159,828 1.4 12.3 유가증권 당기손익인식증권 - - - 15,134,595 2.1 55.7 14,752,144 2.8 57.4 당기손익-공정가치측정증권 15,411,544 1.8 54.7 - - - - - - 매도가능증권 - - - 1,868,195 1.4 6.9 1,920,031 2.2 7.5 기타포괄손익-공정가치측정증권 1,288,415 1.9 4.6 - - - - - - 관계회사투자지분 601,074 0.0 2.1 422,954 0.0 1.6 90,899 0.0 0.4 파생결합증권 149,266 0.0 0.5 203,142 0.0 0.7 303,666 0.0 1.2 파생상품 파생상품자산 353,301 0.0 1.3 441,755 0.0 1.6 362,288 0.0 1.4 대출채권 콜론 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 - 0.0 0.0 신용공여금 1,968,027 4.8 7.0 1,771,177 5.0 6.5 1,430,296 7.7 5.6 환매조건부매수 10,818 1.7 0.0 26,907 1.3 0.1 22,944 1.8 0.1 대여금 10,349 5.5 0.0 10,274 5.7 0.0 11,441 8.2 0.0 매입대출채권 등 1,245,128 6.5 4.4 978,663 5.8 3.6 583,510 7.9 2.3 대지급금 62 0.0 0.0 (2) 0.0 0.0 11 0.0 0.0 유형자산 유형자산 121,052 0.0 0.4 120,114 0.0 0.4 117,121 0.0 0.5 기타 기타자산 3,461,473 0.2 12.3 2,689,762 0.2 9.9 2,545,935 0.3 9.9 합 계 28,165,717 1.8 100.0 27,175,840 1.9 100.0 25,700,933 2.6 100.0 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무(1) 증권거래현황 [2018.12.31 현재] (단위 :원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 5,808,473,294,335 6,069,316,927,467 11,877,790,221,802 177,153,220,828 -12,240,909,615 코스닥시장 1,029,499,458,009 997,680,765,715 2,027,180,223,724 63,412,466,441 -3,545,400,530 코넥스시장 1,648,387,826 619,927,527 2,268,315,353 7,219,757,365 -4,044,283,946 기타 2,385,411,490 718,003,850 3,103,415,340 237,188,200 -51,876,450 소계 6,842,006,551,660 7,068,335,624,559 13,910,342,176,219 248,022,632,834 -19,882,470,541 신주인수권증권 유가증권시장 6,523,967,768 12,646,874,107 19,170,841,875 4,179,159,999 -601,594,101 코스닥시장 2,054,515,969 1,498,645,170 3,553,161,139 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 8,578,483,737 14,145,519,277 22,724,003,014 4,179,159,999 -601,594,101 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 계 6,850,585,035,397 7,082,481,143,836 13,933,066,179,233 252,201,792,833 -20,484,064,642 채무증권 국채,지방채 국고채 166,804,142,914,477 166,763,726,562,287 333,567,869,476,764 1,053,642,624,481 156,025,423 국민주택채권 4,130,369,547,219 4,102,904,258,698 8,233,273,805,917 296,747,434,462 - 기타 883,507,118,419 762,127,253,012 1,645,634,371,431 118,428,722,044 - 소계 171,818,019,580,115 171,628,758,073,997 343,446,777,654,112 1,468,818,780,987 156,025,423 특수채 통화안정증권 48,132,670,134,250 47,267,868,613,499 95,400,538,747,749 1,804,185,806,552 106,511,637 예금보험공사채 485,172,075,000 394,519,455,000 879,691,530,000 50,061,055,099 - 토지개발채권 33,581,451,800 34,323,091,550 67,904,543,350 2,997,946,192 - 기타 2,700,281,280,000 2,265,158,727,500 4,965,440,007,500 265,042,045,757 37,954,035 소계 51,351,704,941,050 49,961,869,887,549 101,313,574,828,599 2,122,286,853,600 144,465,672 금융채 산금채 3,113,729,085,000 2,084,383,241,410 5,198,112,326,410 500,510,309,855 - 중기채 2,714,392,280,437 2,125,505,676,814 4,839,897,957,251 338,338,151,332 9,634,120 은행채 5,731,322,230,110 3,630,125,011,940 9,361,447,242,050 1,416,060,335,102 82,735,684 여전채 8,537,105,039,572 4,537,168,833,827 13,074,273,873,399 2,519,647,056,932 1,344,794,793 종금채 - - - - 기타 - 20,011,000,000 20,011,000,000 - - 소계 20,096,548,635,119 12,397,193,763,991 32,493,742,399,110 4,774,555,853,221 1,437,164,597 회사채 6,301,070,595,401 4,456,803,334,246 10,757,873,929,647 2,011,603,184,840 175,243,621 기업어음증권 6,448,344,623,561 4,062,538,333,051 10,510,882,956,612 1,160,946,830,384 - 기타 - - - - - 계 256,015,688,375,246 242,507,163,392,834 498,522,851,768,080 11,538,211,503,032 1,912,899,313 집합투자증권 ETF 5,717,379,192,133 5,547,141,713,749 11,264,520,905,882 565,368,578,425 -21,415,104,820 기타 - - - - - 계 5,717,379,192,133 5,547,141,713,749 11,264,520,905,882 565,368,578,425 -21,415,104,820 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 200,787,083,007 252,553,011,344 453,340,094,351 17,200,407,424 - 2,463,611,565 채무증권 국채,지방채 3,266,650,968,282 3,302,743,808,288 6,569,394,776,570 209,105,708,833 5,468,119,687 특수채 40,988,700,674 40,385,760,798 81,374,461,472 - - 금융채 3,843,401,342,361 3,737,939,630,013 7,581,340,972,374 708,653,132,579 16,931,958,528 회사채 1,275,830,831,211 1,244,410,782,647 2,520,241,613,858 131,185,420,999 2,487,408,743 기업어음증권 - - - - - 기타 16,818,000,000 16,818,000,000 33,636,000,000 - - 소계 8,443,689,842,528 8,342,297,981,746 16,785,987,824,274 1,048,944,262,411 24,887,486,958 집합투자증권 220,341,407,845 448,315,259,592 668,656,667,437 1,305,373,947,252 111,524,818,867 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 8,864,818,333,380 9,043,166,252,682 17,907,984,586,062 2,371,518,617,087 133,948,694,260 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 277,448,470,936,156 264,179,952,503,101 541,628,423,439,257 14,727,300,491,377 93,962,424,111 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제20기 제19기 제18기 실질자산(A) 27,098,428 27,832,533 25,158,817 실질부채(B) 23,734,330 24,573,033 22,080,087 자산부채비율(A/B) 114.2 113.3 113.9 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 자산 I. 현금및예치금 - 2,294,983 2,994,883 II . 현금및상각후원가측정예치금 2,561,029 - - III. 당기 손익인식금융자산 - 17,894,336 16,411,231 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 18,582,113 - - V . 매도가능금융자산 - 1,768,331 1,652,637 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,215,754 - - VII. 관계기업에대한투자자산 236,858 366,214 136,090 VIII. 대출채권 - 3,701,889 2,552,035 IX. 상각후원가측정대출채권 4,186,572 - - X. 유형자산 122,860 121,904 118,575 XI. 무형자산 55,671 55,793 55,815 XII. 투자부동산 296,885 193,756 204,561 XIII. 이연법인세자산 232 166 98 X IV . 당기법인세자산 - 16,577 - X V . 기 타자산 1,729,242 2,086,513 1,317,362 자산총계 28,987,216 28,500,462 25,443,287 부채 I. 예수부채 1,722,895 1,742,855 1,652,868 II. 당기손익인식금융부채 - 9,985,618 11,267,599 II I . 당기손익-공정가치측정금융부채 9,863,842 - - IV.차입부채 11,484,675 10,656,341 8,342,066 V. 충당부채 30,777 21,560 21,337 VI. 이연법인세부채 24,236 32,161 9,161 VII. 당기법인세부채 12,179 29 17,139 VIII. 기타부채 2,476,043 2,809,209 1,056,685 부채총계 25,614,647 25,247,773 22,366,855 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 248,806 Ⅲ.자본조정 1,230 167 (180) Ⅳ.기타포괄손익누계액 94,234 88,264 104,273 Ⅴ.이익잉여금 1,480,308 1,368,252 1,176,345 Ⅵ. 비지배지분 993 202 190 자본총계 3,372,569 3,252,689 3,076,432 부채와 자본총계 28,987,216 28,500,462 25,443,287 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 Ⅰ.영업수익 5,279,567 5,324,056 4,438,739 Ⅱ.영업비용 4,944,724 5,071,258 4,294,901 Ⅲ.영업이익 334,843 252,798 143,838 Ⅳ.영업외수익 45,558 34,083 23,686 Ⅴ.영업외비용 33,695 11,490 22,018 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 346,706 275,391 145,506 Ⅶ.법인세비용 95,438 63,472 30,066 Ⅷ.연결당기순이익 251,268 211,919 115,440 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 17,790 (16,009) 4,798 X.총포괄이익 269,058 195,910 120,238 XI.당기순이익의 귀속 251,268 211,919 115,440 (1) 지배회사지분 251,265 211,907 115,438 (2) 비지배지분 3 12 2 XII.총포괄이익의 귀속 269,058 195,910 120,238 (1) 지배회사지분 269,055 195,898 120,236 (2) 비지배 지분 3 12 2 주당순이익(원) 812 685 419 연결에 포함된 회사수 85 49 27 라. 요약재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 자산 I. 현금및예치금 - 2,173,269 2,950,603 II . 현금및상각후원가측정예치금 2,435,793 - - III. 당기 손익인식금융자산 - 17,490,632 16,521,112 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 17,862,459 - - V . 매도가능금융자산 - 1,689,741 1,538,556 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,215,754 - - VII. 관계기업등에대한투자자산 548,749 738,368 242,644 VIII. 대출채권 - 3,352,901 2,432,845 IX. 상각후원가측정대출채권 3,033,372 - - X. 유형자산 121,699 120,527 117,894 XI. 무형자산 47,439 49,643 49,526 XII. 투자부동산 112,898 121,136 130,392 XIII. 당기법인세자산 - 16,577 - X IV . 기타자산 1,720,265 2,079,739 1,175,245 자산총계 27,098,428 27,832,533 25,158,817 부채 I. 예수부채 1,722,874 1,742,830 1,652,846 II . 당기손익인식금융부채 - 9,988,760 11,266,083 III. 당기손익-공정가치측정금융부채 9,851,617 - - IV. 차 입부채 9,591,967 9,979,255 8,055,698 V . 충당부채 100,379 24,863 22,815 VI. 이연 법인세부채 20,347 30,591 9,475 VII. 당기법인세부채 12,144 - 17,123 VIII. 기타부채 2,435,002 2,806,734 1,056,047 부채총계 23,734,330 24,573,033 22,080,087 자본 Ⅰ.자본금 1,546,998 1,546,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 248,806 248,806 248,806 Ⅲ.자본조정 1,230 167 (180) Ⅳ.기타포괄손익누계액 98,382 99,570 99,656 Ⅴ.이익잉여금 1,468,682 1,363,959 1,183,450 자본총계 3,364,098 3,259,500 3,078,730 부채와 자본총계 27,098,428 27,832,533 25,158,817 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 마. 요약포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제20기 제19기 제18기 Ⅰ.영업수익 5,193,492 5,286,686 4,410,160 Ⅱ.영업비용 4,871,998 5,031,734 4,267,024 Ⅲ.영업이익 321,494 254,952 143,136 Ⅳ.영업외수익 33,653 14,938 23,196 Ⅴ.영업외비용 14,157 10,455 10,739 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 340,990 259,435 155,593 Ⅶ.법인세비용 95,287 58,926 32,289 Ⅷ.당기순이익 245,703 200,509 123,304 Ⅸ.기타포괄이익(손실) 7,097 (86) 3,614 Ⅹ.총포괄이익 252,800 200,423 126,918 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제20(당)기 2018년 12월 31일 현재 제19(전)기 2017년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 자산 I. 현금및예치금 4,24,25,29 - 2,294,983 II. 현금및상각후원가측정예치금 4,24,25,29 2,561,029 - III. 당기손익인식금융자산 5,24,25,29 - 17,894,336 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,24,25,29 18,582,113 - V. 매도가능금융자산 6,24,25,29 - 1,768,331 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,24,25,29 1,215,754 - VII. 관계기업등에대한투자자산 7 236,858 366,214 VIII. 대출채권 8,24,25 - 3,701,889 IX. 상각후원가측정대출채권 8,24,25 4,186,572 - X. 유형자산 9,29 122,860 121,904 XI. 무형자산 10 55,671 55,793 XII. 투자부동산 11 296,885 193,756 XIII. 이연법인세자산 27 232 166 XIV. 당기법인세자산 27 - 16,577 XV. 기타자산 12,24,25 1,729,242 2,086,513 자산총계 28,987,216 28,500,462 부채 I. 예수부채 13,24,25 1,722,895 1,742,855 II. 당기손익인식금융부채 14,24,25 - 9,985,618 III. 당기손익-공정가치측정금융부채 14,24,25 9,863,842 - IV. 차입부채 15,24,25 11,484,675 10,656,341 V. 충당부채 16 30,777 21,560 VI. 이연법인세부채 27 24,236 32,161 VII. 당기법인세부채 27 12,179 29 VIII. 기타부채 17,24,25 2,476,043 2,809,209 부채총계 25,614,647 25,247,773 자본 I. 자본금 34 1,546,998 1,546,998 II. 자본잉여금 34 248,806 248,806 III. 자본조정 34 1,230 167 IV. 기타포괄손익누계액 34 94,234 88,264 V. 이익잉여금 34 1,480,308 1,368,252 Ⅵ. 비지배지분 34 993 202 자본총계 3,372,569 3,252,689 부채와 자본총계 28,987,216 28,500,462 연결포괄손익계산서 제20(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제19(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 Ⅰ.영업수익 5,279,567 5,324,056 1.수수료수익 18 508,831 391,250 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 - 4,075,463 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 3,817,779 - 4.매도가능금융상품관련이익 24 - 9,322 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 2,982 - 6.이자수익 19 554,236 547,686 7.대출채권평가및처분이익 24 - 558 8.신용손실충당금환입액 24 1,901 - 9.외환거래이익 20 342,206 256,437 10.기타의영업수익 22,24 51,632 43,340 Ⅱ.영업비용 4,944,724 5,071,258 1.수수료비용 18 113,462 81,862 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 - 4,120,632 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 3,800,629 - 4.매도가능금융상품관련손실 24 - 16,852 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 3,542 - 6.이자비용 19 166,508 124,590 7.대출채권평가및처분손실 24 - 3,855 8.신용손실충당금전입액 24 10,512 - 9.외환거래손실 20 347,869 264,421 10.판매비와관리비 21 500,332 456,605 11.기타의영업비용 22,24 1,870 2,441 Ⅲ.영업이익 334,843 252,798 Ⅳ.영업외수익 23 45,558 34,083 Ⅴ.영업외비용 23 33,695 11,490 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 346,706 275,391 Ⅶ.법인세비용 27 95,438 63,472 Ⅷ.당기순이익 251,268 211,919 Ⅸ.기타포괄손익 17,790 (16,009) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1. 매도가능금융자산평가손익 - 8,313 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 4,312 - 3. 지분법자본변동 13,389 (14,776) 4. 해외사업환산손익 976 (6,244) 5. 법인세효과 (4,858) (3,302) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 3,102 - 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 2,376 - 3. 법인세효과 (1,507) - Ⅹ.총포괄이익 269,058 195,910 당기순이익의 귀속 251,268 211,919 1. 지배기업소유지분 251,265 211,907 2. 비지배기업소유지분 3 12 총포괄이익의 귀속 269,058 195,910 1. 지배기업소유지분 269,055 195,898 2. 비지배기업소유지분 3 12 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요4) 요약 재무정보 ① 당기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제20(당)기 제19(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 27,098,428 23,734,330 3,364,098 27,832,533 24,573,033 3,259,500 이하 생략 ② 당기 및 전기의 당사 및 연결대상종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제20(당)기 제19(전)기 영업수익 당기순손익 총포괄손익 영업수익 당기순손익 총포괄손익 신한금융투자(별도) 5,193,492 245,703 252,800 5,286,686 200,509 200,423 이하 생략 3. 유의적인 회계정책(22) 회계정책의 변경① 금융상품의 분류 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액(주1) 제1109호에따른 금액(주1) 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,294,897 2,294,897 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 67,691 67,824 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 3,649,077 3,649,077 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,004,750 2,004,750 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 11,247,397 11,247,397 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,798,035 2,798,035 당기손익인식지정금융자산 (채무증권)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권) (주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (복합금융상품) (주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 파생상품자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 662,490 657,783 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 114,013 118,720 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 258,584 258,584 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 금융자산 합계 27,679,084 27,679,217 예수부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,742,855 1,742,855 단기매매금융부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,270,078 1,270,078 당기손익인식지정금융부채(주3,4) 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,260,636 8,260,636 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 36,973 36,973 파생상품부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 417,930 417,930 차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 9,459,019 9,459,019 사채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,197,323 1,197,323 기타부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,926,231 1,926,231 금융부채 합계 24,311,045 24,311,045 (주 2) 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권 중 67,691백만원, 매도가능금융자산 중 372,597 백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 64.6% 에서 66.2% 로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 연결실체의 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제1039호장부금액 재분류된 금액 재측정된 금액 제1109호장부금액 이익잉여금 변동 기타포괄손익변동 예치금 장부금액(제1039호) 2,294,897 - - - - - 차감: 상각후원가측정예치금으로의 분류 - (2,294,897) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정예치금 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 예치금으로부터 전입 - 2,294,897 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 2,294,897 - - 대출채권 장부금액(제1039호) 3,716,768 - - - - - 차감: 상각후원가측정대출채권으로의 분류 - (3,649,077) - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(주1) - (67,691) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정대출채권 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 대출채권으로부터 전입 - 3,649,077 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 3,649,077 - - 당기손익인식금융자산 (주4) 장부금액(제1039호) 17,894,337 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (17,894,337) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융자산으로부터 전입(주1) - 17,894,337 - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주2) - 372,597 - - 12,236 (12,236) 가산: 대출채권으로부터 전입 - 67,691 133 - 133 - 장부금액(제1109호) - - - 18,334,758 - - 매도가능금융자산 장부금액(제1039호) 1,768,331 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (372,597) - - - - 차감: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 (주2)(주3) - (1,395,735) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주3) - 1,395,735 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 1,395,735 - - 당기손익인식금융부채 (주4) ,(주6) 장부금액(제1039호) 9,985,618 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융부채로의 분류 - (9,985,618) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채(주6) - 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융부채로부터 전입 - 9,985,618 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 9,985,618 2,141 (2,141) 5. 당기손익인식금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 당기손익-공정가치측정유가증권 16,742,047 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 1,523,820 파생상품자산 316,246 합 계 18,582,113 (2) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 원 화 국채 1,320,448 지방채 67,258 금융채 5,097,423 회사채 4,227,783 기업어음 1,160,947 주식 358,694 집합투자증권 1,242,013 풋가능금융상품 338,560 파생결합증권 169,884 신종자본증권 245,933 기타 31,425 소 계 14,260,368 외 화 채권 1,113,979 주식 3,899 집합투자증권 1,321,940 풋가능금융상품 41,861 소 계 2,481,679 합 계 16,742,047 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융자산 14,045,432 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 파생상품자산 662,490 합 계 17,894,336 (6) 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 원 화 국채 1,360,889 지방채 61,999 금융채 5,003,302 회사채 3,242,803 기업어음 863,745 주식 639,910 집합투자증권 852,925 기타 19,657 소 계 12,045,230 외 화 채권 695,002 주식 8,935 집합투자증권 1,296,265 소 계 2,000,202 합 계 14,045,432 14. 당기손익인식금융부채 및 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 매도유가증권 762,869 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,535,800 파생상품부채 565,173 합 계 9,863,842 (2) 당기말 현재 매도유가증권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 주식 335,260 채권 395,492 기타 32,117 합 계 762,869 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융부채 1,270,078 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 파생상품부채 417,931 합 계 9,985,618 (6) 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 매도유가증권 주식 351,193 채권 871,884 기타 47,001 합 계 1,270,078 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및상각후원가측정예치금 - - 2,561,029 - - - 2,561,029 당기손익-공정가치측정금융자산 18,098,473 - - - - - 18,098,473 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,215,754 - - - - 1,215,754 당기손익-공정가치측정대출채권 483,640 - - - - - 483,640 상각후원가측정대출채권 - - 4,186,572 - - - 4,186,572 기타금융자산 - - 1,668,192 - - - 1,668,192 금융자산 계 18,582,113 1,215,754 8,415,793 - - - 28,213,660 예수부채 - - - - - 1,722,895 1,722,895 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 1,328,042 8,535,800 - 9,863,842 차입부채 - - - - - 11,484,675 11,484,675 기타금융부채 - - - - - 1,585,932 1,585,932 금융부채 계 - - - 1,328,042 8,535,800 14,793,502 24,657,344 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,294,983 - - - 2,294,983 당기손익인식금융자산 14,707,922 3,186,414 - - - - - 17,894,336 매도가능금융자산 - - 1,768,331 - - - - 1,768,331 대출채권 - - - 3,701,889 - - - 3,701,889 기타금융자산 - - - 1,997,128 - - - 1,997,128 금융자산 계 14,707,922 3,186,414 1,768,331 7,994,000 - - - 27,656,667 예수부채 - - - - - - 1,742,855 1,742,855 당기손익인식금융부채 - - - - 1,688,009 8,297,609 - 9,985,618 차입부채 - - - - - - 10,656,341 10,656,341 기타금융부채 - - - - - - 1,926,231 1,926,231 금융부채 계 - - - - 1,688,009 8,297,609 14,325,427 24,311,045 (2) 당기 및 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 253,579 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 410,538 당기손익-공정가치측정금융상품기타이익 57,513 소 계 721,630 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 (121,067) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 (536,177) 소 계 (657,244) 합 계 64,386 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 파생상품평가이익 303,428 파생상품처분이익 1,930,170 소 계 2,233,598 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 파생상품평가손실 (698,086) 파생상품처분손실 (1,724,026) 소 계 (2,422,112) 합 계 (188,514) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 2,980 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상환이익 2 소 계 2,982 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (2,533) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상환손실 (395) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 손상차손 (615) 소 계 (3,543) 기타포괄이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 7,414 합 계 6,853 신용손실충당금전입액 신용손실충당금전입액 8,158 기타자산신용손실충당금전입액 2,354 합 계 10,512 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 33,529 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 325,471 소 계 359,000 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (8,390) 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 (187,387) 소 계 (195,777) 합 계 163,223 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 478,594 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환이익 24,956 소 계 503,550 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 (95,968) 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환손실 (429,529) 소 계 (525,497) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 2,376 합 계 (19,571) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 92,444 단기매매금융자산처분이익 448,975 소 계 541,419 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (116,504) 단기매매금융자산처분손실 (323,960) 소 계 (440,464) 합 계 100,955 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 681,776 파생상품처분이익 2,434,044 소 계 3,115,820 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (456,089) 파생상품처분손실 (1,689,559) 소 계 (2,145,648) 합 계 970,172 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 소 계 62,221 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) 소 계 (106,941) 합 계 (44,720) 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 9,322 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) 소 계 (16,852) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (1,678) 합 계 (9,208) 대출채권평가및처분이익 신용손실충당금환입액 558 대출채권평가및처분손실 신용손실충당금전입액 (3,855) 기타의영업수익 기타자산신용손실충당금환입액 306 기타의영업비용 기타자산신용손실충당금전입액 (445) 합 계 (3,436) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,776 단기매매금융부채상환이익 149,323 소 계 165,099 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (20,218) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) 소 계 (290,634) 합 계 (125,535) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 소 계 190,903 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) 소 계 (1,136,945) 합 계 (946,042) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3개월미만 3-6 개월미만 6-12개월미만 1-5년미만 5년이상 합 계 현금 및 상각후원가측정예치금 886,081 111,969 252,109 1,334,089 1,157 1,962 2,587,367 당기손익-공정가치측정대출채권 262,502 1,241 3,396 94,930 82,507 45,508 490,084 당기손익-공정가치측정유가증권 16,423,089 35,278 29,278 350,523 794,330 150,261 17,782,759 파생상품자산 316,246 - - - - - 316,246 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 1,072,936 - - - 149,106 - 1,222,042 상각후원가측정대출채권 785,083 713,854 1,182,921 355,116 1,129,796 215,499 4,382,269 기타금융자산 1,580,678 5,530 13,585 34,407 46,984 2,350 1,683,534 금융자산 계 21,326,615 867,872 1,481,289 2,169,065 2,203,880 415,580 28,464,301 예수부채 1,723,420 - - - - - 1,723,420 당기손익-공정가치측정금융부채 765,512 - - - - - 765,512 당기손익-공정가치측정지정금융부채 332,248 303,996 171,927 1,061,443 5,552,824 1,113,362 8,535,800 파생상품부채 565,173 - - - - - 565,173 차입금 9,333,337 94,392 46,160 106,766 9,640 170,448 9,760,743 사채 853,309 5,320 10,465 10,081 482,900 504,538 1,866,613 기타금융부채 1,533,927 14,066 2,024 10,189 27,487 24 1,587,717 금융부채 계 15,106,926 417,774 230,576 1,188,479 6,072,851 1,788,372 24,804,978 차감후 6,219,689 450,098 1,250,713 980,586 (3,868,971) (1,372,792) 3,659,323 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3개월미만 3-6개월미만 6-12개월미만 1-5년미만 5년이상 합 계 현금및예치금 807,730 70,669 151,019 1,284,548 2 2,368 2,316,336 단기매매금융자산 12,899,521 627,936 247,905 54,631 183,577 31,860 14,045,430 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 662,490 - - - - - 662,490 매도가능금융자산 975,127 352,098 - - 415,150 28,429 1,770,804 대출채권 205,567 710,132 1,605,710 245,893 959,666 168,098 3,895,066 기타금융자산 1,937,356 6,082 11,783 23,151 28,084 3,589 2,010,045 금융자산 계 19,986,064 1,801,918 2,107,904 1,628,320 1,879,574 482,953 27,886,733 예수부채 1,743,417 - - - - - 1,743,417 단기매매금융부채 1,270,078 - - - - - 1,270,078 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생상품부채 417,930 - - - - - 417,930 차입금 9,069,321 129,326 56,528 202,968 8,908 - 9,467,051 사채 1,198,310 - - - - - 1,198,310 기타금융부채 1,878,900 12,186 4,976 10,194 21,688 16 1,927,960 금융부채 계 15,881,021 4,070,155 4,826,180 4,386,190 8,895,953 2,064,440 24,322,601 차감후 4,105,043 1,335,599 1,497,532 498,770 (3,257,231) (615,581) 3,564,132 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,590,273 13,447,595 1,228,000 18,265,868 채무증권 2,749,115 8,803,708 274,067 11,826,890 지분증권 273,158 - 89,436 362,594 예치금 - 1,040,180 - 1,040,180 대출채권 - 483,640 - 483,640 기타 568,000 3,120,067 864,497 4,552,564 파생금융상품자산 62,275 141,501 112,470 316,246 매매목적 62,275 141,501 112,470 316,246 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 140,143 926,506 149,105 1,215,754 채무증권 140,143 926,506 - 1,066,649 지분증권 - - 149,105 149,105 금융자산 계 3,792,691 14,515,602 1,489,575 19,797,868 당기손익-공정가치측정금융부채 762,869 - - 762,869 매도유가증권 762,869 - - 762,869 파생상품부채 115,206 166,772 283,196 565,174 매매목적 115,206 166,772 283,196 565,174 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 매도파생결합증권 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 금융부채 계 878,075 1,868,835 7,116,933 9,863,843 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,613,244 8,809,069 623,119 14,045,432 채무증권 3,630,641 7,353,041 263,715 11,247,397 지분증권 982,603 1,456,028 359,404 2,798,035 파생금융상품자산 31,825 392,209 238,456 662,490 매매목적 31,825 392,209 238,456 662,490 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,549 186,132 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,053 186,132 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,133,379 304,582 1,768,331 채무증권 329,552 1,011,191 23,001 1,363,744 지분증권 818 121,508 281,581 403,907 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,548,172 12,762,206 1,352,289 19,662,667 단기매매금융부채 1,270,078 - - 1,270,078 매도유가증권 1,270,078 - - 1,270,078 파생상품부채 20,683 327,991 69,257 417,931 매매목적 20,683 327,991 69,257 417,931 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,327,734 1,314,873 7,343,011 9,985,618 (7) 금융자산과 금융부채의 상 계 2) 당기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,961,714 - 9,961,714 (1,012,081) - 8,949,633 환매조건부매도(차입부채) 7,087,717 - 7,087,717 (7,087,717) - - 유가증권차입약정 725,896 - 725,896 (725,896) - - 미지급미결제현물환 74,638 - 74,638 (74,553) - 85 기타금융상품 1,276,841 (1,268,779) 8,062 - - 8,062 합 계 19,126,806 (1,268,779) 17,858,027 (8,900,247) - 8,957,780 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,512,060 - 9,512,060 (804,666) - 8,707,394 환매조건부매도(차입부채) 8,368,175 - 8,368,175 (8,368,175) - - 유가증권차입약정 1,307,051 - 1,307,051 (1,307,051) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,802,807 (1,535,614) 19,267,193 (10,559,774) - 8,707,419 26. 사업별 부문정보 (3) 당기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 현금및상각후원가측정예치금 2,224 10,121 - 1,795,389 753,295 2,561,029 당기손익-공정가치측정금융자산 383 618,697 625,725 15,353,909 1,983,399 18,582,113 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 1,066,648 149,106 1,215,754 관계기업에대한투자자산 - - 69,799 167,059 - 236,858 상각후원가측정대출채권 1,740,733 - 1,921,202 438,378 86,258 4,186,571 합 계 1,743,340 628,818 2,616,726 18,821,383 2,972,058 26,782,325 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 현금및예치금 6,738 892 - 1,468,595 818,758 2,294,983 당기손익인식금융자산 2,908 668,185 291,334 15,524,288 1,407,621 17,894,336 매도가능금융자산 1,928 - 198,226 1,447,319 120,858 1,768,331 관계기업에대한투자자산 - - 99,021 267,193 - 366,214 대출채권 2,080,187 - 1,113,692 485,215 22,795 3,701,889 합 계 2,091,761 669,077 1,702,273 19,192,610 2,370,032 26,025,753 27. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액(주) 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익-공정가치측정주식 (3,489) (10,838) - (14,327) 당기손익-공정가치측정채권 23,703 (26,484) - (2,781) 파생결합증권 (2,026) 4,385 - 2,359 매도파생결합증권 (59,341) (84,522) - (143,863) 장내파생상품 282 (4,136) - (3,854) 장외파생상품 4,440 133,969 - 138,409 기타당기손익-공정가치측정금융자산 1 - - 1 기타당기손익-공정가치측정금융부채 5,971 (14,494) - (8,523) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (26,539) (1,574) (2,039) (30,152) 관계기업에대한투자자산 4,604 3,075 (3,672) 4,007 신용손실충당금 2,158 (1,913) - 245 유형자산 및 투자부동산 (36,119) 547 - (35,572) 무형자산 (5,418) - - (5,418) 미수수익 (16,587) 2,509 - (14,078) 미지급금 및 미지급비용 17,702 (2,947) (398) 14,357 충당부채 6,116 3,350 - 9,466 거래일손익평가조정액 54,880 (78) - 54,802 Up-Front fee 상각액 2,037 1,562 - 3,599 외화환산손익 (4,708) 8,261 - 3,553 금융부채 자기신용위험 589 - (624) (65) 기타 3,843 (12) - 3,831 합 계 (27,901) 10,660 (6,763) (24,004) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (8,420) 4,931 - (3,489) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 3,309 2,662 - 5,971 매도가능금융자산 (26,254) 3,113 (6,635) (29,776) 관계기업에대한투자자산 5,139 (2,517) 3,333 5,955 신용손실충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,477 2,384 - 3,861 합 계 (9,063) (19,505) (3,427) (31,995) (6) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제20(당)기 제19(전)기 이연법인세자산 147,451 40,628 이연법인세부채 (171,456) (72,623) 당기법인세자산 - 16,577 당기법인세부채 12,179 (29) 29. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 상각후원가측정예치금 88,000 62,000 - 1,220,000 - - 90,000 1,460,000 당기손익-공정가치측정금융자산 756,775 - 1,196,041 2,685,957 6,703,935 - 37,188 11,379,896 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 13,053 196,884 638,304 - - 848,241 유형자산 - 52,000 - - - 96,939 - 148,939 합 계 844,775 114,000 1,209,094 4,102,841 7,342,239 96,939 127,188 13,837,076 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,560,567 7,564,750 - 3,042 12,403,727 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,349,635 8,779,621 96,953 103,225 16,040,647 4. 재무제표 재무상태표 제20(당)기 2018년 12월 31일 현재 제19(전)기 2017년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사 (단위: 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 자산 I. 현금및예치금 4,24,25 - 2,173,269 II . 현금및상각후원가측정예치금 4,24,25 2,435,793 - III. 당기 손익인식금융자산 5,24,25 - 17,490,632 IV. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,24,25 17,862,459 - V . 매도가능금융자산 6, 24,25 - 1,689,741 VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 24,25 1,215,754 - VII. 관계기업등에대한투자자산 7 548,749 738,368 VIII. 대출채권 8, 24,25 - 3,352,901 IX. 상각후원가측정대출채권 8, 24,25 3,033,372 - X. 유형자산 9 121,699 120,527 XI. 무형자산 10 47,439 49,643 XII. 투자부동산 11 112,898 121,136 XIII. 당기법인세자산 26 - 16,577 X IV . 기타자산 12,24,25 1,720,265 2,079,739 자산총계 27,098,428 27,832,533 부채 I. 예수부채 13, 24,25 1,722,874 1,742,830 II . 당기손익인식금융부채 14, 24,25 - 9,988,760 III. 당기손익-공정가치측정금융부채 14, 24,25 9,851,617 - IV. 차 입부채 15,24,25 9,591,967 9,979,255 V . 충당부채 16 100,379 24,863 VI. 이연 법인세부채 26 20,347 30,591 VII. 당기법인세부채 26 12,144 - VIII. 기타부채 17,24,25 2,435,002 2,806,734 부채총계 23,734,330 24,573,033 자본 I. 자본금 33 1,546,998 1,546,998 II . 자본잉여금 33 248,806 248,806 III. 자본조 정 33 1,230 167 IV. 기타포괄손익누계액 33 98,382 99,570 V . 이익잉여금 33 1,468,682 1,363,959 자본총계 3,364,098 3,259,500 부채와 자본총계 27,098,428 27,832,533 포괄손익계산서 제20(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제19(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 신한금융투자주식회사 (단위: 백만원) 과 목 주석 제20(당)기 제19(전)기 Ⅰ.영업수익 5,193,492 5,286,686 1.수수료수익 18 518,063 398,878 2.당기손익인식금융상품관련이익 24 - 4,051,979 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 3,787,849 - 4.매도가능금융상품관련이익 24 - 6,670 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 2,982 - 6.이자수익 19 523,107 528,784 7.대출채권평가및처분이익 24 - 227 8.신용손실충당금환입액 16 5,163 - 9.외환거래이익 20 334,241 251,610 10.기타의영업수익 22 22,087 48,538 Ⅱ.영업비용 4,871,998 5,031,734 1.수수료비용 18 98,788 81,319 2.당기손익인식금융상품관련손실 24 - 4,113,730 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 3,774,533 - 4.매도가능금융상품관련손실 24 - 16,852 5.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 3,542 - 6.이자비용 19 149,111 114,807 7.대출채권평가및처분손실 24 - 2,276 8.신용손실충당금전입액 16 9,216 - 9.외환거래손실 20 341,885 251,287 10.판매비와관리비 21 493,110 447,282 11.기타의영업비용 22 1,813 4,181 Ⅲ.영업이익 321,494 254,952 Ⅳ.영업외수익 33,653 14,938 Ⅴ.영업외비용 14,157 10,455 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 340,990 259,435 Ⅶ.법인세비용 26 95,287 58,926 Ⅷ.당기순이익 245,703 200,509 Ⅸ.기타포괄손익 33 7,097 (86) 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 : 1. 매도가능금융자산평가손익 24 - 5,865 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 24 4,312 - 3. 법인세효과 (1,186) (5,951) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 24 3,102 - 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 24 2,376 - 3. 법인세효과 (1,507) - Ⅹ.총포괄이익 252,800 200,423 5. 재무제표 주석 3. 유의적인 회계정책(19) 회계정책의 변경1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'① 금융상품의 분류 (단위: 백만원) 과목 제1039호에 따른 분류 제1109호에 따른 분류 제1039호에따른 금액(주1) 제1109호에따른 금액(주1) 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 2,173,183 2,173,183 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 91,091 93,790 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 3,274,439 3,274,439 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 1,996,476 1,996,476 단기매매금융자산 (채무증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,927,468 10,927,468 단기매매금융자산 (지분증권) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,720,045 2,720,045 당기손익인식지정금융자산 (채무증권)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,343 2,000,343 당기손익인식지정금융자산 (지분증권)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 952,180 952,180 당기손익인식지정금융자산 (복합금융상품)(주3) 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 233,892 233,892 파생상품자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 656,704 651,997 매도가능금융자산 (채무증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 38,617 43,324 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,249,731 1,249,731 매도가능금융자산 (지분증권) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(주2) 255,390 255,390 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 146,004 146,004 금융자산 합계 26,715,563 26,718,262 예수부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,742,830 1,742,830 단기매매금융부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,270,078 1,307,051 당기손익인식지정금융부채(주3,4) 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,260,636 8,260,636 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 36,973 36,973 파생상품부채 당기손익금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 421,073 421,073 차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 8,799,825 8,799,825 사채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,179,430 1,179,430 기타부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 1,918,882 1,918,882 금융부채 합계 23,629,727 23,666,700 (주 2) 기업회계기준서 제1109호를 적용한 경우 2017년 12월말 현 재 상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권 중 91,091백만원, 매도가능금융자산 중 294,007 백만원이 당기손익-공정가치측정 항목으로 분류되어 전체 금융자산 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 비중이 65.5% 에서 66.9% 로 증가하고, 금융자산의 공정가치 변동에 따른 당기손익 변동성이 심화될 것으로 판단합니다. 당사의 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기업회계기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제1039호장부금액 재분류된금액 재측정된금액 제1109호장부금액 이익잉여금 변동 기타포괄손익변동 예치금 장부금액(제1039호) 2,173,183 - - - - - 차감: 상각후원가측정예치금으로의 분류 - (2,173,183) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정예치금 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 예치금으로부터 전입 - 2,173,183 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 2,173,183 - - 대출채권 장부금액(제1039호) 3,365,530 - - - - - 차감: 상각후원가측정대출채권으로의 분류 - (3,274,439) - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(주1) - (91,091) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 상각후원가측정대출채권 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 대출채권으로부터 전입 - 3,274,439 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 3,274,439 - - 당기손익인식금융자산 (주4) 장부금액(제1039호) 17,490,632 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (17,490,632) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융자산으로부터 전입(주1) - 17,490,632 - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주2) - 294,007 - - 9,493 (9,493) 가산: 대출채권으로부터 전입 - 91,091 2,699 - 2,699 - 장부금액(제1109호) - - - 17,878,429 - - 매도가능금융자산 장부금액(제1039호) 1,689,741 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 - (294,007) - - - - 차감: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로의 분류 (주2)(주3) - (1,395,734) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 매도가능금융자산으로부터 전입(주3) - 1,395,734 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 1,395,734 - - 당기손익인식금융부채 (주4) (주6) 장부금액(제1039호) 9,985,618 - - - - - 차감: 당기손익-공정가치측정금융부채로의 분류 - (9,985,618) - - - - 장부금액(제1109호) - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채(주6) 장부금액(제1039호) - - - - - - 가산: 당기손익인식금융부채로부터 전입 - 9,985,618 - - - - 장부금액(제1109호) - - - 9,985,618 2,141 (2,141) 5. 당기손익인식금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 당기손익-공정가치측정유가증권 16,276,268 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 1,270,336 파생상품자산 315,855 합 계 17,862,459 (2) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 원 화 국채 1,320,448 지방채 67,258 금융채 5,097,423 회사채 4,058,428 기업어음 1,160,947 주식 325,953 집합투자증권 1,172,096 풋가능금융상품 139,624 파생결합증권 169,884 신종자본증권 139,583 기타 221,435 소 계 13,873,079 외 화 채권 1,073,832 주식 1,489 풋가능금융상품 41,861 집합투자증권 1,286,008 소 계 2,403,189 합 계 16,276,268 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융자산 13,647,514 당기손익인식지정금융자산 3,186,414 파생상품자산 656,704 합 계 17,490,632 (6) 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 원 화 국채 1,357,261 지방채 61,999 금융채 5,003,302 회사채 3,090,159 기업어음 873,419 주식 565,847 집합투자증권 852,102 소 계 11,804,089 외 화 채권 541,329 주식 6,056 집합투자증권 1,296,040 소 계 1,843,425 합 계 13,647,514 14. 당기손익인식금융부채 및 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 매도유가증권 755,657 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,535,800 파생상품부채 560,160 합 계 9,851,617 (2) 당기말 현재 매도유가증권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제20(당)기 매도유가증권 주식 328,048 채권 395,493 기타 32,116 합 계 755,657 (5) 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 단기매매금융부채 1,270,078 당기손익인식지정금융부채 8,297,609 파생상품부채 421,073 합 계 9,988,760 (6) 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제19(전)기 매도유가증권 주식 351,193 채권 871,884 기타 47,001 합 계 1,270,078 24. 금융상품 범주별 분류 (1) 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및상각후원가측정 예치금 - - 2,435,793 - - - 2,435,793 당기손익-공정가치측정금융자산 17,632,302 - - - - - 17,632,302 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,215,754 - - - - 1,215,754 당기손익-공정가치측정 대출채권 230,157 - - - - - 230,157 상각후원가측정대출채권 - 3,033,372 - - - 3,033,372 기타금융자산 - - 1,663,466 - - - 1,663,466 금융자산 계 17,862,459 1,215,754 7,132,631 - - - 26,210,844 예수부채 - - - - - 1,722,874 1,722,874 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 1,315,817 8,535,800 - 9,851,617 차입부채 - - - - - 9,591,967 9,591,967 기타금융부채 - - - - - 1,548,771 1,548,771 금융부채 계 - - - 1,315,817 8,535,800 12,863,612 22,715,229 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 단기매매금융부채 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - - 2,173,269 - - - 2,173,269 당기손익인식금융자산 14,304,218 3,186,414 - - - - - 17,490,632 매도가능금융자산 - - 1,689,741 - - - - 1,689,741 대출채권 - - - 3,352,901 - - - 3,352,901 기타금융자산 - - - 1,988,853 - - - 1,988,853 금융자산 계 14,304,218 3,186,414 1,689,741 7,515,023 - - - 26,695,396 예수부채 - - - - - - 1,742,830 1,742,830 당기손익인식금융부채 - - - - 1,691,151 8,297,609 - 9,988,760 차입부채 - - - - - - 9,979,255 9,979,255 기타금융부채 - - - - - - 1,918,882 1,918,882 금융부채 계 - - - - 1,691,151 8,297,609 13,640,967 23,629,727 (2) 당기와 전기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 246,050 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 401,304 당기손익-공정가치측정금융상품기타이익 62,521 소 계 709,875 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 (112,717) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 (529,889) 소 계 (642,606) 합 계 67,269 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 파생상품평가이익 298,704 파생상품처분이익 1,918,022 소 계 2,216,726 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 파생상품평가손실 (694,271) 파생상품처분손실 (1,717,247) 소 계 (2,411,518) 합 계 (194,792) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익 2,982 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실 (2,927) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손 (615) 소 계 (3,542) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 7,414 합 계 6,854 신용손실충당금전입액 신용손실충당금전입액 (5,834) 기타자산신용손실충당금전입액 (2,280) 합 계 (8,114) 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 33,165 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 324,533 소 계 357,698 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (8,161) 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 (186,752) 소 계 (194,913) 합 계 162,785 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 478,594 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환이익 24,956 소 계 503,550 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 (95,968) 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환손실 (429,529) 소 계 (525,497) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 2,376 합 계 (19,571) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융자산평가이익 87,862 단기매매금융자산처분이익 445,183 소 계 533,045 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융자산평가손실 (110,603) 단기매매금융자산처분손실 (323,150) 소 계 (433,753) 합 계 99,292 당기손익인식금융상품관련이익 파생상품평가이익 676,213 파생상품처분이익 2,424,497 소 계 3,100,710 당기손익인식금융상품관련손실 파생상품평가손실 (460,304) 파생상품처분손실 (1,685,153) 소 계 (2,145,457) 합 계 955,253 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융자산평가이익 37,294 당기손익인식지정금융자산처분이익 24,927 소 계 62,221 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융자산평가손실 (90,390) 당기손익인식지정금융자산처분손실 (16,551) 소 계 (106,941) 합 계 (44,720) 매도가능금융상품관련이익 매도가능금융자산처분이익 6,670 매도가능금융상품관련손실 매도가능금융자산처분손실 (4,866) 매도가능금융자산손상차손 (11,986) 소 계 (16,852) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (86) 합 계 (10,268) 대출채권평가및처분이익 신용손실충당금환입 227 대출채권평가및처분손실 신용손실충당금전입액 (2,276) 기타의영업수익 기타자산신용손실충당금환입액 306 기타의영업비용 기타자산신용손실충당금전입액 (543) 합 계 (2,286) 당기손익인식금융상품관련이익 단기매매금융부채평가이익 15,776 단기매매금융부채상환이익 149,323 소 계 165,099 당기손익인식금융상품관련손실 단기매매금융부채평가손실 (20,218) 단기매매금융부채상환손실 (270,416) 소 계 (290,634) 합 계 (125,535) 당기손익인식금융상품관련이익 당기손익인식지정금융부채평가이익 171,467 당기손익인식지정금융부채상환이익 19,436 소 계 190,903 당기손익인식금융상품관련손실 당기손익인식지정금융부채평가손실 (272,152) 당기손익인식지정금융부채상환손실 (864,793) 소 계 (1,136,945) 합 계 (946,042) 25. 금융상품 위험관리(4) 유동성 위험 1) 금융상품의 잔존기간 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월미만 1-3 개월미만 3-6 개월미만 6-12 개월미만 1-5 년미만 5년이상 합 계 현금및상각후원가측정예치금 791,978 111,969 252,109 1,306,010 2 64 2,462,132 당기손익-공정가치측정대출채권 399 1,241 3,396 94,930 106,848 29,787 236,601 당기손익-공정가치측정유가증권 15,966,825 35,278 29,278 350,523 784,815 150,260 17,316,979 파생상품자산 315,855 - - - - - 315,855 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 1,072,936 - - - 149,105 - 1,222,041 상각후원가측정대출채권 166,250 688,880 1,086,828 330,113 785,356 165,052 3,222,479 기타금융자산 1,608,373 5,530 13,585 34,407 21,064 2,142 1,685,101 금융자산 계 19,922,616 842,898 1,385,196 2,115,983 1,847,190 347,305 26,461,188 예수부채 1,723,399 - - - - - 1,723,399 당기손익-공정가치측정금융부채 758,300 - - - - - 758,300 당기손익-공정가치측정지정금융부채 332,249 303,996 171,927 1,061,443 5,552,824 1,113,361 8,535,800 파생상품부채 560,160 - - - - - 560,160 차입금 7,977,626 94,392 46,160 106,766 9,640 100,865 8,335,449 사채 385,145 5,320 10,465 10,081 482,900 504,538 1,398,449 기타금융부채 1,497,436 13,397 2,023 10,188 27,488 24 1,550,556 금융부채 계 13,234,315 417,105 230,575 1,188,478 6,072,852 1,718,788 22,862,113 차감후 6,688,301 425,793 1,154,621 927,505 (4,225,662) (1,371,483) 3,599,075 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1-3 개월 미만 3-6개월 미만 6-12개월 미만 1-5년 미만 5년 이상 합 계 현금및예치금 775,155 70,669 151,019 1,197,711 2 64 2,194,620 단기매매금융자산 12,581,943 627,936 237,923 54,631 113,220 31,861 13,647,514 당기손익인식지정금융자산 2,498,273 35,001 91,487 20,097 293,095 248,609 3,186,562 파생금융상품자산 656,704 - - - - - 656,704 매도가능금융자산 926,236 325,469 - - 411,956 28,429 1,692,090 대출채권 203,601 602,992 1,605,710 190,894 785,733 154,898 3,543,828 기타금융자산 1,928,337 6,082 11,783 23,151 28,066 2,687 2,000,106 금융자산 계 19,570,249 1,668,149 2,097,922 1,486,484 1,632,072 466,548 26,921,424 예수부채 1,743,392 - - - - - 1,743,392 단기매매금융부채 1,270,078 - - - - - 1,270,078 당기손익인식지정금융부채 303,065 324,807 548,868 916,388 5,106,209 1,098,518 8,297,855 파생금융상품부채 421,073 - - - - - 421,073 차입금 8,410,127 129,326 56,528 202,968 8,908 - 8,807,857 사채 1,180,417 - - - - - 1,180,417 기타금융부채 1,871,703 11,777 4,976 10,195 21,688 16 1,920,355 금융부채 계 15,199,855 465,910 610,372 1,129,551 5,136,805 1,098,534 23,641,027 차감후 4,370,394 1,202,239 1,487,550 356,933 (3,504,733) (631,986) 3,280,397 (6) 공정가치 공시 2) 공정가치로 측정되는 금융상품 ① 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,565,032 13,081,827 899,745 17,546,604 채무증권 2,749,115 8,643,697 224,576 11,617,388 지분증권 250,548 - 76,894 327,442 예치금 - 1,040,180 - 1,040,180 대출채권 - 230,156 - 230,156 기타 565,369 3,167,794 598,275 4,331,438 파생금융상품자산 61,320 141,781 112,754 315,855 매매목적 61,320 141,781 112,754 315,855 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 140,143 926,506 149,105 1,215,754 채무증권 140,143 926,506 - 1,066,649 지분증권 - - 149,105 149,105 금융자산 계 3,766,495 14,150,114 1,161,604 19,078,213 당기손익-공정가치측정금융부채 755,657 - - 755,657 매도유가증권 755,657 - - 755,657 파생상품부채 115,205 163,336 281,619 560,160 매매목적 115,205 163,336 281,619 560,160 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 매도파생결합증권 - 1,702,063 6,833,737 8,535,800 금융부채 계 870,862 1,865,399 7,115,356 9,851,617 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 4,602,207 8,516,030 529,277 13,647,514 채무증권 3,627,013 7,060,226 240,230 10,927,469 지분증권 975,194 1,455,804 289,047 2,720,045 파생금융상품자산 31,663 386,585 238,456 656,704 매매목적 31,663 386,585 238,456 656,704 당기손익인식지정금융자산 572,733 2,427,550 186,131 3,186,414 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 948,705 - 948,705 채무증권 569,259 1,458,791 - 2,028,050 지분증권 3,474 - - 3,474 파생결합증권 - 20,054 186,131 206,185 매도가능금융자산 330,370 1,057,984 301,387 1,689,741 채무증권 329,552 935,795 23,000 1,288,347 지분증권 818 121,509 278,387 400,714 손해배상공동기금 - 680 - 680 금융자산 계 5,536,973 12,388,149 1,255,251 19,180,373 단기매매금융부채 1,270,078 - - 1,270,078 매도유가증권 1,270,078 - - 1,270,078 파생상품부채 20,683 332,050 68,340 421,073 매매목적 20,683 332,050 68,340 421,073 당기손익인식지정금융부채 36,973 986,882 7,273,754 8,297,609 매도파생결합증권 - 986,882 7,273,754 8,260,636 매도유가증권 36,973 - - 36,973 금융부채 계 1,327,734 1,318,932 7,342,094 9,988,760 (7) 금융자산과 금융부채의 상 계 2) 당기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,960,072 - 9,960,072 (1,012,243) - 8,947,829 환매조건부매도(차입부채) 7,087,717 - 7,087,717 (7,087,717) - - 유가증권차입약정 755,657 - 755,657 (755,657) - - 미지급미결제현물환 74,630 - 74,630 (74,545) - 85 기타금융상품 1,276,740 (1,268,779) 7,961 - - 7,961 합 계 19,154,816 (1,268,779) 17,886,037 (8,930,162) - 8,955,875 (전)기> (단위 : 백만원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 파생상품 등 9,521,083 - 9,521,083 (804,692) - 8,716,391 환매조건부매도(차입부채) 8,341,175 - 8,341,175 (8,341,175) - - 유가증권차입약정 1,307,051 - 1,307,051 (1,307,051) - - 미지급미결제현물환 79,907 - 79,907 (79,882) - 25 기타금융상품 1,535,614 (1,535,614) - - - - 합 계 20,784,830 (1,535,614) 19,249,216 (10,532,800) - 8,716,416 26. 법인세비용 및 이연법인세 (3 ) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 아래와 같습니다. (당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액(주) 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익-공정가치측정주식 (3,489) (10,838) - (14,327) 당기손익-공정가치측정채권 23,703 (26,483) - (2,780) 파생결합증권 (2,026) 4,385 - 2,359 매도파생결합증권 (59,341) (84,522) - (143,863) 장내파생상품 282 (4,136) - (3,854) 장외파생상품 4,440 133,970 - 138,410 기타당기손익-공정가치측정금융자산 1 - - 1 기타당기손익-공정가치측정금융부채 5,971 (14,494) - (8,523) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (26,539) (1,574) (2,039) (30,152) 관계기업에대한투자자산 6,676 988 - 7,664 신용손실충당금 2,158 (1,913) - 245 유형자산 및 투자부동산 (36,119) 547 - (35,572) 무형자산 (5,418) - - (5,418) 미수수익 (16,587) 2,508 - (14,079) 미지급금 및 미지급비용 17,701 (2,947) (398) 14,356 충당부채 6,116 3,350 - 9,466 거래일손익평가조정액 54,880 (78) - 54,802 Up-Front fee 상각액 2,036 1,562 - 3,598 외화환산손익 (4,708) 8,261 - 3,553 금융부채자기신용위험 589 - (654) (65) 기타 3,843 (11) - 3,832 합 계 (25,831) 8,575 (3,091) (20,347) (전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익(자본조정)반영 기말잔액 당기손익인식주식 (8,420) 4,931 - (3,489) 당기손익인식채권 (13,155) 37,582 - 24,427 파생결합증권 (546) (1,480) - (2,026) 매도파생결합증권 (110,620) 51,279 - (59,341) 장내파생상품 (2,134) 2,416 - 282 장외파생상품 119,121 (114,681) - 4,440 기타당기손익인식금융자산 - 1 - 1 기타당기손익인식금융부채 3,309 2,662 - 5,971 매도가능금융자산 (26,254) 3,112 (5,951) (29,093) 관계기업에대한투자자산 4,726 1,950 - 6,676 신용손실충당금 194 52 - 246 유형자산 및 투자부동산 (32,284) (3,835) - (36,119) 무형자산 (4,762) (656) - (5,418) 미수수익 (14,333) (2,254) - (16,587) 미지급금 및 미지급비용 9,474 8,352 (125) 17,701 충당부채 5,017 652 - 5,669 거래일손익평가조정액 52,282 2,598 - 54,880 Up-Front fee 상각액 4,542 (2,506) - 2,036 외화환산손익 2,890 (7,598) - (4,708) 기타 1,478 2,383 - 3,861 합 계 (9,475) (15,040) (6,076) (30,591) (6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.당기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제20(당)기 제19(전)기 이연법인세자산 147,182 40,462 이연법인세부채 (167,529) (71,053) 당기법인세자산 - 16,577 당기법인세부채 12,144 - 28. 담보제공자산당기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 상각후원가측정예치금 88,000 62,000 - 1,220,000 - - 90,000 1,460,000 당기손익-공정가치측정금융자산 756,775 - 1,196,041 2,685,957 6,703,935 - 37,188 11,379,896 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 13,053 196,884 638,304 - - 848,241 유형자산 - - - - - 96,939 - 96,939 합 계 844,775 62,000 1,209,094 4,102,841 7,342,239 96,939 127,188 13,785,076 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물 파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 예치금 126,000 77,000 - 1,194,000 - - 100,183 1,497,183 단기매매금융자산 348,040 - 927,328 3,560,567 7,564,750 - 3,042 12,403,727 당기손익인식지정금융자산 141,120 - - 437,049 122,370 - - 700,539 매도가능금융자산 - - 39,725 158,019 1,092,501 - - 1,290,245 유형자산 - 52,000 - - - 96,953 - 148,953 합 계 615,160 129,000 967,053 5,349,635 8,779,621 96,953 103,225 16,040,647 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구분 당기(제20기) 전기(제19기) 전기대비 증감율(%) 자산 현금성자산 259,818 334,811 -74,993 -22% 예치금 2,301,212 1,960,172 341,040 17% 유가증권 19,718,478 19,366,391 352,087 2% 파생상품 316,246 662,490 -346,244 -52% 대출채권 4,186,572 3,701,889 484,683 13% 유형자산 122,860 121,904 956 1% 기타자산 2,082,031 2,352,805 -270,774 -12% 계 28,987,217 28,500,462 486,755 2% 부채 예수부채 1,722,895 1,742,855 -19,960 -1% 차입부채 20,795,523 20,224,028 571,495 3% 기타부채 3,096,230 3,280,890 -184,660 -6% 계 25,614,648 25,247,773 366,875 1% 자본총계 3,372,569 3,252,689 119,880 4% - 대출채권은 IB부문확대 등으로 약 0.48조 증가(+13%)하였으나 현금성자산 및 파생상품 자산은 약 0.42조 감소 하였습니다. 총자산은 전년대비 약 0.5조 증가(+2%)한 29조 였습니다.- 부채총계는 전년 대비 0.37조 (+1%) 늘어난 25.6조 로 차입조달 증가에 따른 차입부채 증가( +0.57조 )에 기인하였습니다. 4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 (4) 유동성에 관한 사항 (표) 유동성 현황 (단위 : 억원, %) 구 분 20기 19기 18기 원 화 3개월유동성자산 130,140 127,301 123,611 3개월유동성부채 76,670 91,770 81,162 3개월유동성비율 169.7 138.7 152.3 외 화 3개월유동성자산 66,903 81,190 68,103 3개월유동성부채 63,080 84,783 61,312 3개월유동성비율 106.1 95.8 111.1 - 원화 3개월 유동성자산 및 부채는 전기 대 비 각각 2,839억원 증 가, 15,100억원 감소함 에 따라 원화 3개월 유동성비율이 31%p 증가 하였으며 외화 3개월 유동성자산 및 부채는 전기 대비 각각 14,287억원, 21,703억원 감소함 에 따라 외화 3개월유동성비율이 10.3%p 증가하 였습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인(20기 사업보고서).jpg 대표이사 등의 확인(20기 사업보고서) 사 업 보 고 서 (제 20 기) 사업연도 2018년 01월 01일 부터