신한투자증권 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

(1) 산업의 특성

금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 및 수익성

국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2019년 말 2,197.7포인트에서 2020년 1분기 말 1,754.6포인트로 20.2% 하락하였습니다. 코로나19 영향으로 글로벌 증시 변동성이 확대된 영향입니다. 코로나19 사태로 외국인 투자자들의 매도세와 주가 하락이 이어지는 가운데 국내 개인 투자자들이 이에 맞서 적극 매수에 나섰습니다. 이에 일평균 거래대금은 2019년 9.2조원에서 2020년 1분기 14.7조원으로 60.2% 증가하였습니다. 2020년 1분기 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 18.9%, 기관 14.2%, 개인 66.9% 입니다. 개인 투자자의 참여율이 매우 높은 수준이기에 이들의 참여가 위탁매매 수익에 큰 영향을 미칩니다. 고객예탁금 잔액은 2020년 1분기 말 기준 43.1조원으로 사상 최대치를 기록했습니다.

최근 대형 증권사들을 중심으로 자기 자본을 활용한 투자 비즈니스의 범위가 확대되고 있습니다. 이에 증권사들의 역할이 기존 '자금 중개자'에서 '자금 공급자'로 진화하고 있습니다. 국내 자본 시장의 선진화가 진행되면서 글로벌 IB와 유사한 수익 구조로 변화하는 단계에 있습니다. 대출 자산으로부터 창출되는 이자 손익이 중장기적으로 경상 이익 체력 제고로 이어질 전망입니다. 금융당국의 기업금융활성화 정책 또한 성장성을 뒷받침할 것으로 예상됩니다.

업계 전반적으로 IB 및 PI 부문의 리스크 관리 역량에 대한 우려가 불거지고 있습니다. 신뢰성 높은 자산 건전성 지표의 부재는 이익 가시성에 대한 불확실성을 야기하는 요인입니다. 보수적인 리스크 관리 체계와 적극적인 투자 레퍼런스 확보는 향후 이익 안정성을 확보하는 데에 기여할 것입니다.

지수 변동성 확대시 ELS/DLS 등 파생결합증권 운용 손실 및 관련 운용 수수료의 손익 영향이 확대될 수 있습니다. 특히 백투백 헤징이 아 닌 자체 운용의 비중이 높은 증권사들 중심으로 트레이딩 손익의 변동성이 커질 개연성이 높습니다. 급격한 지수 하락은 유동성 리스크를 야기하는 요인입니다.

[증시 주요지표 현황]

(자료 : 한국거래소 / 주: 보통주 기준 )

구 분 (단위:조원, %)	2020년 1분기 말	2019년 말	2018년 말	2017년 말	2016년 말

주가지수	유가증권시장	1,754.6	2,197.7	2,041.0	2,467.5	2,026.5

KOSDAQ	569.1	669.8	675.7	798.4	631.4

시가총액	유가증권시장	1,134.8	1,422.5	1,302.9	1,549.1	1,308.4

KOSDAQ	208.2	241.2	228.2	282.7	201.5

거래대금	유가증권시장	485.5	1,196.4	1,568.6	1,260.2	1,089.7

KOSDAQ	425.4	1,059.9	1,201.5	896.0	834.6

회전율	유가증권시장	171.1	112.1	120.4	81.4	86.3

KOSDAQ	817.3	439.4	526.5	316.9	414.3

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않으나, 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 특히 국내 금융투자업자의 경우 다른 나라와 비교해 위탁매매(Brokerage)가 수익에서 차지하는 비중이 압도적으로 높아, 주식시 장 거래대금 증감에 가장 큰 영향을 받습니다. 다만 수익에서 위탁매매가 차지하는 비중은 지난 수 년 간 감소하고 있습니다. 자산관리(WM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 등으로 손익 구조가 점차 다변화되는 국면에 있습니다.

자산관리 부문에서는 증권 시장 업황 사이클에 따라 자산 배분이 다른 트렌드를 보이고 있습니다. 증시 상승 시에는 높은 수익률을 추구하는 금융상품의 인기가 높고, 증시 방향성이 불분명한 최근에는 ETF, ELS, 소매채권 등 안정형 금융상품의 판매가 늘어납니다.

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

- 시장의 안정성 : 금융투자업은 금융 시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며 국내시장 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받기 때문에 시장의 안정성은 낮은 산업이라고 할 수 있습니다. 다만 여러 차례의 금융위기를 겪으면서 금융산업의 전반적인 위기 관리시스템이 보완되었을 뿐만 아니라 금융투자업자 자체적인 위험 관리를 거치면서 과거 금융위기 이전 시기와 비교할 때 안정성은 대폭 개선되었다고 평가할 수 있습니다.

최근 금융투자사 부동산투자 관련 우발채무 이슈가 크게 부각되면서 금융투자사들의재무건전성에 관심이 집중되어 있는 상황입니다. 향후 금융투자사가 보유한 자산의 리스크 관리 역량에 따라 재무안정성 차별화가 이루어질 전망입니다.

- 경쟁상황 : 금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다.2019년 12월말 기준 56개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원). 업계 내 많은 중소형사들이 인수, 합병을 앞두고 있으며, 구조조정이 마무리되면업체 숫자는 다소 감소할 것입니다.

자본 건전성을 보여주는 영업용 순자본비율의 산출 기준이 개편됨에 따라, 당기 기준자기자본 3조원 이상 증권사들의 개별 NCR은 2015년말 675.9%에서 2019년 말 825.7%로 상승했습니다. 하지만 여전히 과거 영업용 순자본비율에 의해 신용등급이 결정되며 이에 따라 조달 비용이 연동되기 때문에, 구NCR 비율 관리 또한 필요한 상황입니다. 전술한 증권사들의 구NCR비율은 2019년 말 기준 146.8% 수준입니다.

이와 더불어 레버리지 비율 규제도 새롭게 도입되었습니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중소형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장 집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다.

금융투자사간 M 활성화 등을 통해 업계 구조조정이 본격화되면 중장기 관점에서대형 금융투자사에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.

(2) 시장 점유율

[지분증권 위탁매매수수료 시장 점유율 추이]

(자료:금융통계정보시스템)

(십억원,%)	FY19	FY18	FY17	FY16

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

NH투자증권	172.0	10.1	324.9	10.0	274.9	9.7	275.9	9.7

KB증권	171.3	10.0	345.0	10.6	279.7	9.8	228.9	8.0

미래에셋대우	200.1	11.7	391.1	12.0	337.1	11.8	334.4	11.7

삼성증권	156.4	9.2	301.8	9.2	283.9	10.0	251.2	8.8

당사	121.3	7.1	234.2	7.2	190.3	6.7	192.6	6.8

한국투자증권	115.2	6.8	214.4	6.6	196.1	6.9	185.0	6.5

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

브랜드 신뢰도 및 충성 고객의 확보, 시장 상황과 고객 니즈를 충족시키는 다양한 상품의 개발, 시의적절하고 정확한 투자정보 제공, 적극적인 리스크 관리, 금융 계열사 네트워크 활용, 중장기적인 경영 목표, 강력한 IT 보안 시스템 등이 있습니다.

라. 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 신한금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 신한은행, 신한카드, 신한생명, 신한BNP자산운용 등과 광범위한 네트워크와 금융업종간 장벽을 뛰어넘는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. IB 연계영업, FNA(신한은행 연계 증권계좌)및 글로벌 FNA, 그룹사 DB를 활용한 공동마케팅 등 새로운 시너지 분야를 지속적으로 창출하고있습니다.

One Shinhan 슬로건 하에 계열사인 은행, 생명, 캐피탈의 IB부문을 결집한 GIB사업부문, 은행, 생명의 S 결합한 GMS 사업부문을 통해 그룹사의 역량을 제고하고 있습니다. 이러한 매트릭스를 통해 빅딜을 수임하며 시장 지배력이 확대되고 있습니다. 공동 심사 및 투자를 통한 시너지 극대화 또한 긍정적인 요인입니다.

영업점의 무분별한 외형 확장정책을 지양하고 수익성 위주의 점포정책을 펼치고 있습니다. 수수료 덤핑 경쟁 대신 서비스 차별화를 통해 악화된 경영환경 하에서도 선전하고 있고, 미국/아시아/유럽 등 국내 최대 해외주식매매 서비스를 제공하며 고객의 요구에 신속하게 반응하고 있습니다.

또한 해외 네트워크 구축을 위해 상해사무소와 호치민 사무소를 개설하였고 뉴욕, 홍콩, 인도네시아, 베트남 등 세계 주요 도시에 현지법인을 두고 있습니다. 2020년 아시아 최고 금융투자회사로 발돋움하기 위하여 아시아 주요 금융시장에 거점을 확보해 나가고 있으며 신한금융그룹 그룹사 진출 지역을 중심으로 선택과 집중을 통하여 영업기반을 확대해 나가고 있습니다. 다만, 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않아 사업모델 및 수익원의 다변화를위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

개인고객과 기업고객의 재무상태와 니즈를 정확히 파악하여 맞춤형 금융솔루션을 제공할 것입니다. 고객의 자산, 재무현황, 포트폴리오, 수익률 등 일반적인 투자 정보 뿐만 아니라 고객의 관심사, 중장기 자금계획, 투자성향 등을 종합적으로 이해하고 심도 깊은 금융컨설팅을 수행할 것입니다. 또한, 신사업추진을 통해 한계를 극복하고돌파구를 찾을 것입니다. 홍콩을 아시아IB허브로 육성하고 뉴욕을 글로벌 프로덕트센터로 변화시켜 선진금융상품을 국내 고객에게 제공하며, 베트남과 인도네시아 등 신흥시장에서 위상을 공고히 할 계획입니다. 그리고 WM, GIB, GMS, 글로벌 등 그룹과 연결되어 있는 영역에서 원신한의 가치를 적극적으로 창출하여 그룹 자본시장 허브 역할을 성공적으로 수행할 것입니다.

2. 영업의 현황가. 영업의 개황

신한금융투자는 '최고의 금융솔루션을 제공하는 자본시장 Top Player'를 전략 방향으로 설정하여 ASIA 최강의 금융투자회사를 위한 역량을 확보하고자 합니다.

부문별로 보면 영업추진/WM부문은 은행과의 시너지 협업체계인 복합점포 확대를 통해 기존 금융투자 지점 운영체계를 정비하고 그룹 관점의 고객기반 확장에 노력하고 있습니다. 또한 그룹 융복합 상품 및 서비스와 솔루션 제공을 통해 고객수익률을 제고하고 고객중심 자산관리 서비스 공급체계 업그레이드를 지속적으로 추진하고 있습니다.

GMS(Global Markets Securities)부문은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고 시장선도 상품을 공급하는데 기여하고 있습니다. 또한 투자대상을 글로벌로 확장하여 투자 수익의 극대화를 추진 중입니다.

GIB(Group Investment Banking)부문은 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 그룹 자본시장 허브로서의 역할을 완성하기 위하여, 그룹 전 고객에게 우수한 상품을 공급하기 위한 상품 제조 능력 강화를 추진하고 있습니다.

이러한 노력을 바탕으로 당사는 2020년 1분기 누적 466억의 당기순이익 을 시현하였 습니다.

나. 사업부문별 영업실적/WM부문>

영업추진/WM 부문은 제22기 1분기 말 기준 12 0개 의 국내 영업망과 7개의 해외 네트워크를 기반 으로 순영업수익 977억 을 기록하였습니다. 당사는 거래대금 변동, 수수료율 하락 등 시장 환경 변화에 민감한 영업추진/WM 부문에서 안정적인 수익성 확보를 위해 은행과의 협업을 통한 고객기반 확대, 영업직원 역량강화, 글로벌 자산배분을 통한 생산성 제고 등을 통해 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

홀세일부문은 제22기 1분기 말 누적 233억원 의 순영업수익 을 시현하 였습니다. 당사는 홀세일부문에서 타사 대비 영업 경쟁력을 확보하기 위해 차별적 서비스 발굴 및영업 효율성제고를 추진하고 있습니다. 또한, 자체 소싱상품을 다양화 하는 등 상품 경쟁력 강화에도 노력을 기울이고 있습니다. GIB부문은 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 구조화, PF, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습 니다. 이를 통해 제22기 1분기 말 누적 658억원 순영업수익 을 시현하였습니다. 현재 GIB는 신한금융그룹 내 협업모델로서 자본시장 마켓리더십을 강화하고 IB상품공급을 통한 그룹 수익력 확장에 기여하고 있습니다. 또한 우량 대체투자자산 편입과 글로벌 투자 확대 등 투자 전문성 확보를 통해 시장 지배력을 강화해 나가고 있습니다. GMS부문은 운용전략과 투자자산의 다변화를 통해 제22기 1분기 말 누적 558억원 의 순영업수익을 시현하였습니다. 당사는 안정적인 투자매매 성과를 달성하기 위해 강화된 리스크관리를 바탕으로 시장변동성 확대에 대비한 시나리오별 운용 체계를 구축하고 해외자산 투자, 라이선스 취득 등을 통해 투자 자산을 다양화하고 있습니다. 다. 2020년 경영계획 및 중점 추진전략 2020년 전략목표는 '고객에게 인정받는 一流 금융투자'입니다. 이를 위해 7대 전략방향을 중심으로 2020년 경영계획을 수립하였습니다. 첫째, 차별화된 자산관리하우스 확립입니다. 증권업 패러다임이 브로커리지에서 자산관리로 급격히 변화하고 있습니다. 이에 자산관리영업에 적합하도록 지점을 혁신하고 '고객 제대로 알기'를 내실있게 추진하여 고객 니즈에 맞는 상품을 발굴 하고 공급할 것입니다. 둘째, WM사업 성장성 제고입니다. 해외주식 중심의 글로벌 영업을 강화하고, PIB영업의 확장을 통해 신수익을 창출할 것입니다. 더불어 타 그룹사와의 협업을 강화하여 경쟁사 대비 초격차 전략을 통해 자산관리 명가의 명성을 이어갈 것입니다. 셋째, 디지털 비즈니스의 확장입니다. 경쟁사와 차별화된 모바일 플랫폼 개발을 통해고객 편의성을 강화한 플랫폼을 구축하고 디지털 기반 자산관리 영업을 활성화하여 고객에게 차별적 경험을 제공할 것입니다. 넷째, 법인 시장 최상위 위상의 유지입니다. 국민연금, 우정사업본부 등 기관영업 최상위 등급을 유지하고, 알고리즘을 탑재한 차별화된 시스템을 통해 국제영업 부문 M/S를 확대하겠습니다. 다섯째, 초대형 IB로의 성공적 도약입니다. 초대형 IB에 걸맞는 직원역량 강화와 ROI 관점에서의 효율적인 투자확대를 통해 수익을 증대시킬 것입니다. 여섯째, 자산운용의 균형적 성장입니다. 자산운용의 균형적 성장을 통해 운용부문 수익을 확대하고, 상품 공급 다양화를 통해 채널 지원을 활성화 할 것입니다. 일곱째, 글로벌 현지 선도 증권사로의 도약입니다. 현지법인과 본사간 협업을 강화하여 신한의 커버리지를 확장하고 글로벌 Product 센터로서 다양한 상품을 소싱할 것입니다. 마지막으로, One Shinhan 협업 강화를 통해 그룹 내 자본시장 허브로서 그룹의 새로운 성장판 역할 및 그룹 자본시장 Key Player가 되어 중추적인 역할을 수행하도록 하겠습니다. 라. 영업의 종류 구 분 주된 영업활동 영업추진/WM그룹 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 마. 부문별 영업실적 (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 74,274 20,001 57,989 2,173 (42,474) 111,963 상품/이자손익 등 23,428 3,333 7,854 50,164 (3,997) 80,782 판매비와관리비 72,997 10,856 31,766 25,337 (10,653) 130,303 법인세비용차감전순이익 24,706 12,478 34,077 26,999 (35,818) 62,442 법인세비용(수익) 6,794 3,431 9,371 7,425 (11,221) 15,800 당기순이익 17,911 9,046 24,706 19,574 (24,595) 46,642 (전)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 57,601 15,009 33,706 94 (28,125) 78,285 상품/이자손익 등 19,589 1,820 20,330 48,672 44,457 134,868 판매비와관리비 74,467 9,897 21,464 18,990 668 125,486 법인세비용차감전순이익 2,722 6,932 32,572 29,776 15,665 87,667 법인세비용(수익) 749 1,906 8,957 8,188 (2,954) 16,846 당기순이익 1,974 5,026 23,615 21,588 18,618 70,821 (주) 상기 내역은 연결재무제표 기준임 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 1. 수수료수익 146,510 105,697 484,632 508,831 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 4,061,882 1,460,612 4,440,800 3,817,779 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 6,050 1,085 8,988 2,982 4. 이자수익 181,802 150,248 658,160 554,236 5. 신용손실충당금환입액 265 149 7,335 1,901 6. 외환거래이익 424,098 78,824 495,774 342,206 7. 기타의영업수익 8,349 11,196 44,237 51,632 영업수익 합계 4,828,956 1,807,811 6,139,926 5,279,567 (주1) 연 결재무제표 기준 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제22기 1분기 제21기 제20기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 원화자금 자본 자본금 1,786,998 - 5.6 1,786,998 - 5.7 1,546,998 - 5.9 자본잉여금 667,635 - 2.1 667,635 - 2.1 248,806 - 1.0 자본조정 444 - 0.0 673 - 0.0 604 - 0.0 기타포괄손익누계액 107,729 - 0.3 106,479 - 0.3 92,755 - 0.4 이익잉여금 1,817,828 - 5.7 1,851,614 - 5.9 1,519,507 - 5.8 예수부채 투자자예수금 1,585,240 0.6 5.0 1,277,387 0.7 4.1 1,424,634 0.6 5.5 수입담보금 33,267 0.1 0.1 27,353 0.2 0.1 28,739 0.2 0.1 차입부채 콜머니 295,484 1.2 0.9 488,365 1.0 1.6 334,766 1.6 1.3 차입금 2,278,270 2.0 7.1 2,049,919 1.1 6.6 602,512 1.9 2.3 환매조건부매도 8,080,092 1.1 25.4 7,830,775 1.4 25.0 6,060,024 1.4 23.3 매도증권 1,164,654 - 3.7 864,902 - 2.8 1,303,721 - 5.0 매도파생결합증권 7,853,397 - 24.6 7,566,083 - 24.2 7,345,804 - 28.2 사채 1,273,944 2.1 4.0 1,522,576 1.5 4.9 1,055,197 2.1 4.0 후순위사채 499,697 4.0 1.6 499,685 4.0 1.6 198,469 4.1 0.8 파생상품부채 파생상품부채 341,441 - 1.1 137,273 - 0.4 189,565 - 0.7 기타부채 기타부채 4,085,782 0.2 12.8 4,610,752 0.1 14.7 4,106,575 0.1 15.8 합 계 31,871,902 0.6 100.0 31,288,469 0.6 100.0 26,058,676 0.5 100.0 외화자금 예수부채 고객예수금 546,498 - 17.9 421,829 - 15.3 404,481 - 19.2 차입부채 환매조건부매도 616,369 1.7 20.2 537,898 1.5 19.5 353,910 1.5 16.8 차입금 122,050 0.1 4.0 120,137 0.8 4.3 18,355 3.1 0.9 매도파생결합증권 1,300,227 - 42.6 1,450,506 - 52.5 1,121,521 - 53.2 파생상품부채 파생상품부채 464,419 - 15.2 232,081 - 8.4 208,773 - 9.9 합 계 3,049,563 0.4 100.0 2,762,451 0.3 100.0 2,107,040 0.3 100.0 합 계 34,921,465 0.6 100.0 34,050,920 0.6 100.0 28,165,716 0.5 100.0 (주1) 별도재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제22기 1분기 제21기 제20기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 525,497 0.1 1.5 358,022 0.3 1.1 201,473 0.3 0.7 예치금 3,604,372 0.8 10.3 3,182,832 1.2 9.3 3,343,735 1.0 11.9 유가증권 당기손익-공정가치측정증권 19,322,822 1.7 55.3 19,663,726 1.6 57.7 15,411,544 1.8 54.7 기타포괄손익-공정가치측정증권 2,606,144 1.6 7.5 2,634,680 1.1 7.7 1,288,415 1.9 4.6 관계회사투자지분 1,236,041 0.0 3.5 568,986 - 1.7 601,074 - 2.1 파생결합증권 136,425 0.0 0.4 120,183 - 0.4 149,266 - 0.5 파생상품 파생상품자산 809,499 0.0 2.3 449,959 - 1.3 353,301 - 1.3 대출채권 콜론 0 0.0 0.0 - - - - - 0.0 신용공여금 1,746,075 5.3 5.0 1,711,245 5.1 5.0 1,968,027 4.8 7.0 환매조건부매수 47,887 2.1 0.1 30,631 1.9 0.1 10,818 1.7 0.0 대여금 9,685 7.4 0.0 9,687 5.9 0.0 10,349 5.5 0.0 매입대출채권 등 1,722,350 6.8 4.9 1,614,321 6.5 4.7 1,245,128 6.5 4.4 대지급금 2 0.0 0.0 3 - 0.0 62 - 0.0 유형자산 유형자산 138,991 0.0 0.4 137,025 - 0.4 121,052 - 0.4 기타 기타자산 3,015,674 0.3 8.6 3,569,620 0.2 10.5 3,461,473 0.2 12.3 합 계 34,921,464 1.8 100.0 34,050,920 1.7 100.0 28,165,717 1.8 100.0 (주1) 별도재무제표 기준 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 [2020.03.31 현재] (단위:백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 3,720,425 4,252,013 7,972,438 (307,302) 54,208 코스닥시장 472,337 525,537 997,875 (22,054) (12,134) 코넥스시장 61 688 749 1,623 238 기타 10,122 6,703 16,825 279,255 (6,138) 소계 4,202,945 4,784,942 8,987,887 (48,479) 36,174 신주인수권증권 유가증권시장 83 87 170 396 (323) 코스닥시장 197 188 385 573 (530) 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 280 275 556 969 (854) 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 77,385 11,948 89,333 639,117 3,513 소계 77,385 11,948 89,333 639,117 3,513 계 4,280,611 4,797,165 9,077,776 591,607 38,834 채무증권 국채,지방채 국고채 27,104,677 26,733,877 53,838,554 671,577 (5,828) 국민주택채권 1,838,269 1,889,231 3,727,501 228,866 1,286 기타 1,518,495 1,432,253 2,950,748 114,981 277 소계 30,461,441 30,055,361 60,516,803 1,015,425 (4,265) 특수채 통화안정증권 14,878,222 14,951,229 29,829,451 2,264,179 3,698 예금보험공사채 35,516 55,619 91,134 10,075 (1) 토지개발채권 64,196 63,011 127,207 29,832 200 기타 852,983 545,760 1,398,743 526,964 39 소계 15,830,917 15,615,618 31,446,535 2,831,049 3,935 금융채 산금채 1,644,236 1,374,145 3,018,380 941,192 510 중기채 1,075,540 945,010 2,020,550 809,673 765 은행채 2,271,421 1,630,131 3,901,552 2,533,996 525 여전채 3,041,026 2,311,096 5,352,122 2,320,752 (4,962) 기타 10,124 - 10,124 1,071,125 (2,367) 소계 8,042,348 6,260,381 14,302,729 7,676,737 (5,529) 회사채 1,639,711 1,156,517 2,796,228 3,821,979 (9,159) 기업어음증권 3,311,982 3,090,698 6,402,681 119,014 123 계 59,286,400 56,178,576 115,464,975 15,464,204 (14,896) 집합투자증권 ETF 8,094,355 8,622,642 16,716,997 179,424 (31,793) 기타 21,360 61,238 82,599 1,014,476 (13,204) 계 8,115,715 8,683,880 16,799,596 1,193,899 (44,998) 외화증권 지분증권 54,251 59,929 114,181 185,637 3,008 채무증권 국채,지방채 1,681,541 1,662,501 3,344,041 169,912 9,705 특수채 135,847 133,324 269,171 163,979 9,510 금융채 1,276,521 1,348,877 2,625,399 633,047 38,621 회사채 931,212 835,222 1,766,435 329,220 14,894 소계 4,025,121 3,979,924 8,005,045 1,296,159 72,730 집합투자증권 8,024 105,304 113,327 1,421,313 52,343 계 4,087,396 4,145,157 8,232,553 2,903,108 128,082 파생결합증권 ELS 45,970 20,543 66,513 88,723 34,622 기타 - - - 31,325 (2,121) 계 45,970 20,543 66,513 120,048 32,502 합계 75,816,092 73,825,321 149,641,413 20,272,866 139,523 (주) 별도재무제표 기준 (2) 장내파생상품거래현황 [2020.03.31 현재] (단위 : 원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 47,083,248,560,000 2,973,012,590,000 - 50,056,261,150,000 - - (1,115,283,324) 국채5년 - - - - - - 국채10년 16,552,576,600,000 75,067,000,000 - 16,627,643,600,000 - - (112,150,413) 통안증권 - - - - - - 소계 63,635,825,160,000 3,048,079,590,000 - 66,683,904,750,000 - - (1,227,433,737) 통화선물 미국달러 47,085,054,831,000 1,900,656,689,000 - 48,985,711,520,000 - - 1,207,997,355 엔 443,820,789,000 - - 443,820,789,000 - - (1,357,272,382) 유로 1,121,276,689,000 - - 1,121,276,689,000 - - 1,658,499,855 소계 48,650,152,309,000 1,900,656,689,000 - 50,550,808,998,000 - - 1,509,224,828 지수선물 KOSPI200 12,608,394,950,000 2,316,336,025,000 - 14,924,730,975,000 - - (3,061,769,487) KOSTAR - - - - - - 기타 8,843,037,707,400 5,944,730,000 - 8,848,982,437,400 - - 14,948,797,961 소계 21,451,432,657,400 2,322,280,755,000 - 23,773,713,412,400 - - 11,887,028,474 개별주식 5,104,529,652,208 1,631,260,000 - 5,106,160,912,208 - - (3,391,883,188) 기타 1,465,352,000 - - 1,465,352,000 - - - 계 138,843,405,130,608 7,272,648,294,000 - 146,116,053,424,608 - - 8,776,936,377 국내계 138,843,405,130,608 7,272,648,294,000 - 146,116,053,424,608 - - 8,776,936,377 해외 상품선물 농산물 271,286,466 5,504,952,268 - 5,776,238,734 122,260 (110,219,832) (110,097,572) 비철금속,귀금속 4,085,219,607 385,400,003,651 - 389,485,223,258 1,869,526,564 (468,035,731) 1,401,490,833 에너지 37,941,309,914 4,203,340,860,932 - 4,241,282,170,846 250,070,604 (38,281,280,962) (38,031,210,358) 소계 42,297,815,987 4,594,245,816,851 - 4,636,543,632,838 2,119,719,428 (38,859,536,525) (36,739,817,097) 금융선물 통화 8,036,042,750 - - 8,036,042,750 - - 1,509,224,831 금리 21,644,263,884,222 1,967,969,034,004 - 23,612,232,918,226 1,797,861,422 2,189,227,228 (391,365,806) 주가지수 486,654,291,077 11,734,871,540,268 - 12,221,525,831,345 8,300,863,951 38,809,533,194 (31,247,881,093) 개별주식 - - - - - - - 소계 22,138,954,218,049 13,702,840,574,272 - 35,841,794,792,321 10,098,725,373 40,998,760,422 (30,130,022,068) 해외계 22,181,252,034,036 18,297,086,391,123 - 40,478,338,425,159 12,218,444,801 2,139,223,897 (66,869,839,165) 선물계 161,024,657,164,644 25,569,734,685,123 - 186,594,391,849,767 12,218,444,801 2,139,223,897 (58,092,902,788) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 4,053,072,500 26,767,980,000 - 30,821,052,500 8,732,612,500 44,183,675,000 (42,546,683,443) 기타 34,982,181,901 - - 34,982,181,901 258,373,000 152,408,000 60,317,666 소계 39,035,254,401 26,767,980,000 - 65,803,234,401 8,990,985,500 44,336,083,000 (42,486,365,777) 개별주식 3,214,421,092 - - 3,214,421,092 78,102,663 78,300,417 (2,141,798) 통화 미국달러 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 국내계 42,249,675,493 26,767,980,000 - 69,017,655,493 9,069,088,163 44,414,383,417 (42,488,507,575) 해외 주가지수 - 392,753,606,068 - 392,753,606,068 175,242,240,994 304,551,174,177 (206,211,049,988) 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 해외계 - 392,753,606,068 - 392,753,606,068 175,242,240,994 304,551,174,177 (206,211,049,988) 옵션계 42,249,675,493 419,521,586,068 - 461,771,261,561 184,311,329,157 348,965,557,594 (248,699,557,563) 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 161,066,906,840,137 25,989,256,271,191 - 187,056,163,111,328 196,529,773,958 351,104,781,491 (306,792,460,351) (주) 별도재무제표 기준 (3) 장외파생상품거래현황 [2020.03.31 현재] (단위 : 원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 15,067,257,546,050 14,766,003,844,860 29,833,261,390,910 356,183,383,622 359,073,919,645 (11,506,887,825) 기타 - - - - - - - 계 - 15,067,257,546,050 14,766,003,844,860 29,833,261,390,910 356,183,383,622 359,073,919,645 (11,506,887,825) 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 70,409,354,500 - 70,409,354,500 (447,248,978) (7,684,252) (734,335,466) 일반상품 - - - - - - - 금리 - 40,000,000,000 - 40,000,000,000 1,626,020,000 5,489,409,620 (1,922,130,628) 통화 - 3,486,000,000 - 3,486,000,000 553,325,029 91,269,534 330,138,957 기타 - - - - - - - 계 - 113,895,354,500 - 113,895,354,500 1,732,096,051 5,572,994,902 (2,326,327,137) 스왑 신용 - - 286,952,400,000 286,952,400,000 266,746,954,086 45,045,825,655 1,621,063,803 주식 - 1,387,344,544,290 33,564,201,950 1,420,908,746,240 70,877,393,594 709,008,442,436 (698,494,261,016) 일반상품 - - - - - - (73,046,862,067) 금리 - 3,957,757,600,000 1,582,274,000,000 5,540,031,600,000 76,366,086,220 107,580,190,500 (16,973,622,246) 통화 - 465,088,236,000 - 465,088,236,000 24,360,224,887 23,824,742,164 1,796,773,530 기타 - 121,044,535,280 22,247,336,700 143,291,871,980 48,861,057,598 109,035,672,277 4,683,697,233 계 - 5,931,234,915,570 1,925,037,938,650 7,856,272,854,220 487,211,716,385 994,494,873,032 (780,413,210,763) 기타 - - - - - - - 합계 - 21,112,387,816,120 16,691,041,783,510 37,803,429,599,630 845,127,196,058 1,359,141,787,579 (794,246,425,725) (주) 별도재무제표 기준 4) 투 자 운용손익 (가) 주 식IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 처분차익(손) 113,647 (29,426) 16,610 평가차익(손) 61,071 (11,471) 5,382 배당금수익 15,979 59,794 63,193 합 계 190,697 18,897 85,185 (나) 신주인수권IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 처분차익(손) (72) 116 4,040 평가차익(손) (854) 329 (580) 합 계 (926) 445 3,460 (다) 채 권IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 처분·상환차익(손) 30,711 54,708 32,108 평가차익(손) 59,504 40,588 56,287 채권이자 88,153 327,464 298,169 합 계 178,368 422,760 386,564 ( 라) 집합투자증권 IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 처분,상환차익(손) (117,635) 108,701 (45,082) 평가차익(손) 11,885 40,572 86,447 분배금수익 22,872 50,600 41,367 합 계 (82,878) 199,873 82,732 (마) 기업어음증권IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 처분,상환차익(손) 412 1,238 506 평가차익(손) (1,517) 537 (3) 이자수익 6,433 17,699 15,033 합 계 5,328 19,474 15,536 (바) 파생결합증권IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 처분,상환차익(손) (41,713) (787,329) (395,805) 평가차익(손) 1,410,889 (33,392) 375,289 합 계 1,369,176 (820,721) (20,516) (사) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 매매차익(손) (225,424) (8,599) 72,991 정산,평가차익(손) (60,012) (42,287) 17,458 합 계 (285,436) (50,886) 90,449 ② 장내옵션거래IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 매매차익(손) (66,975) 129,124 8,514 평가차익(손) (248,700) 57,892 (43,522) 합 계 (315,675) 187,016 (35,008) ③ 장외파생상품거래IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 매매차익(손) (133,533) 367,939 121,353 평가차익(손) (824,840) 227,384 (368,845) 합 계 (958,373) 595,323 (247,492) 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 [2020.03.31 현재] (단위 : 백만원) 계정명 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 65,741,737 63,195,574 128,937,311 37,622 코스닥시장 20,465,180 20,584,436 41,049,617 29,568 코넥스시장 9,368 10,038 19,406 33 기타 12,639 12,766 25,405 453 소계 86,228,925 83,802,816 170,031,741 67,677 신주인수권증권 유가증권시장 686 572 1,258 1 코스닥시장 809 872 1,682 1 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 1,496 1,444 2,941 3 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 86,230,422 83,804,261 170,034,683 67,680 채무증권 채권 장내 11,356,265 10,404,511 21,760,776 633 장외 9,171,491 6,488,973 15,660,465 1,311 소계 20,527,756 16,893,485 37,421,241 1,945 기업어음 장내 - - - - 장외 155,000 155,000 310,000 15 소계 155,000 155,000 310,000 15 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 20,682,756 17,048,485 37,731,241 1,960 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 3,842,450 3,830,644 7,673,094 675 기타 - - - - 파생결합증권합계 3,842,450 3,830,644 7,673,094 675 외화증권 1,270,238 1,305,488 2,575,727 6,137 기타증권 - - - - 증권계 112,025,867 105,988,879 218,014,746 76,454 선물 국내 304,577,676 304,623,662 609,201,338 8,819 해외 - - - - 소계 304,577,676 304,623,662 609,201,338 8,819 옵션 장내 국내 3,566,605 3,595,087 7,161,692 1,802 해외 - - - - 소계 3,566,605 3,595,087 7,161,692 1,802 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 3,566,605 3,595,087 7,161,692 1,802 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 308,144,281 308,218,749 616,363,031 10,621 합계 420,170,148 414,207,629 834,377,778 87,076 (주) 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 수탁수수료 87,076 54,819 214,054 283,289 매매수수료 13,375 7,236 27,451 29,590 수 지 차 익 73,701 47,583 186,603 253,699 (주1) 별도재무제표 기준 다. 투자일임업무 (1) 투자운용 인력현황 (단위 : 백만원) 성 명 직 위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모 정정수 부서장 투자일임업무 (부서총괄) 02-3772-3095 투자자산운용사 20030610 1995.02 이화여자대학교 사회생활학과2010.01 ~ 2013.02 신한금융투자 반포지점2013.03 ~ 2013.12 신한금융투자 PWM 강남대로센터 PB2014.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20030610 상근 2101007876 운용 9,149 304,644 박임준 부부장 투자일임업무 (운용 2팀 총괄) 02-3772-2322 투자자산운용사 20071215 1999.02 고려대학교 경제학과2003.01 ~ 2013.12 동양증권 FICC운용팀/FICC 상품팀/신탁팀 2013.12 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140121 상근 2113000085 운용 9,149 304,644 권영숙 부부장 투자일임업무 (운용 1팀 총괄) 02-3772-3154 투자자산운용사 20041218 1998.02 숙명여자대학교 독어독문학과1998.07 ~ 2000.03 CJ투자증권 신목동지점2000.03 ~ 2004.04 미래에셋증권 금융상품기획팀2004.04 ~ 2006.09 모닝스타코리아 펀드평가분석팀2006.09 ~ 2011.09 신한금융투자 WM부 2011.09 ~ 2017.07 신한금융투자 연금기획부 2017.07 ~ 신한금융투자 랩운용부 20060921 상근 2101010982 운용 9,149 304,644 이병주 차장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3339 투자자산운용사 20090612 2008.02 한양대학교 관광학과 2008.02 ~ 2011.12 신한금융투자 노원역지점2012.01 ~ 2015.12 신한금융투자 영업추진부2016.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20090612 상근 2101012952 운용 9,149 304,644 곽근호 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-2854 투자자산운용사 20140814 2010.02 아주대학교 경영학부2010.02 ~ 2012.12 신한금융투자 평택지점2013.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140814 상근 2114000652 운용 9,149 304,644 이상현 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-2733 투자자산운용사 20090508 2008.02 경희대학교 경영학부2007.11 ~ 2012.06 미래에셋증권 자산운용본부2012.06 ~ 2016.12 신한금융투자 파생운용부2019.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20120726 상근 2110000440 운용 9,149 304,644 최원석 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3952 투자자산운용사 20090612 2009.02 성균관대학교 경영학과2009.02 ~ 2011.12 신한금융투자 상암동지점2012.01 ~ 2012.12 신한금융투자 서교동지점2013.01 ~ 2015.12 신한금융투자 자산관리솔루션부2016.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20090612 상근 2101012955 운용 9,149 304,644 최은배 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3230 투자자산운용사 20120914 2008.02 명지대학교 문헌정보학과2010.02 ~ 2011.02 신한금융투자 대전지점2011.03 ~ 2013.12 신한금융투자 유성지점2014.01 ~ 2015.12 신한금융투자 총무부2016.01 ~ 2019.12 신한금융투자 자산관리솔루션부2020.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20130508 상근 2113000405 운용 9,149 304,644 강정민 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3128 투자자산운용사 20110623 2007.02 한양대학교 사회학2007.12 ~ 2012.12 신한금융투자 관악/신논현역 지점2013.01 ~ 2019.12 신한금융투자 빅데이터센터2020.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20110623 상근 2101011995 운용 9,149 304,644 박수지 대리 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-2429 투자자산운용사 20120919 2010.02 서울여자대학교 중어중문학과2012.02 ~ 2018.01 신한금융투자 광화문지점2018.02 ~ 2019.01 신한금융투자 PWM 이촌동 센터2019.02 ~ 신한금융투자 랩운용부 20130508 상근 2114000399 운용 9,149 304,644 황상호 대리 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3411 투자자산운용사 20170324 2012.02 서강대학교 경영학과2011.11 ~ 2018.05 흥국화재해상보험 자산운용본부2018.05 ~ 신한금융투자 랩운용부 20180709 상근 2113000420 운용 9,149 304,644 이민정 주임 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2308 투자자산운용사 20160325 2010.02 영남대학교 경제금융학부2015.07 ~ 2018.12 대신증권 랩사업부2019.01 ~ 2019.04 대신증권 신촌지점2019.04~ 신한금융투자 랩운용부 20160826 상근 2118000897 운용 9,149 304,644 김수환 주임 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3041 투자자산운용사 20191205 2019.02 고려대학교 영어영문학과2019.08 ~ 신한금융투자 랩운용부 20191212 상근 2116001163 운용 9,148 304,644 (주1) K-IFRS 별도 기준입니다. (주2) 현재 운용업무 종사 인 력 198 명 이며 투자자산운용사 총 보유인력은 1,146 명 입 니다. (2) 투자일임 계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 증 감 고객수 108,899 107,150 1,749 일임계약건수 119,956 118,325 1,631 일임계약자산총액(계약금액) 4,240,415 4,258,480 -18,065 일임계약자산총액(평가금액) 4,215,684 4,293,263 -77,579 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 1분기 증감 일임수수료 일반투자자 2,727 2,856 -129 전문투자자 376 248 128 계 3,103 3,104 -1 기타수수료 일반투자자 66 29 37 전문투자자 - - - 계 66 29 37 합계 일반투자자 2,793 2,885 -92 전문투자자 376 248 128 계 3,169 3,133 36 (4) 투자일임재산현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 금융투자업자 은 행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 공제회 종 금 개 인 기 타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 4 561 - - - - - - - - - - 119,016 2,517,798 634 796,206 119,654 3,314,565 전문투자자 18 5,217 10 76,465 6 179,122 26 174,657 1 49,761 - - - - 241 440,629 302 925,850 계 22 5,778 10 76,465 6 179,122 26 174,657 1 49,761 - - 119,016 2,517,798 875 1,236,835 119,956 4,240,415 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - 0 0 0 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - 0 0 0 계 - - - - - - - - - - - - - - - 0 0 0 합 계 일반투자자 4 561 - - - - - - - - - - 119,016 2,517,798 634 796,206 119,654 3,314,565 전문투자자 18 5,217 10 76,465 6 179,122 26 174,657 1 49,761 - - - - 241 440,629 302 925,850 계 22 5,778 10 76,465 6 179,122 26 174,657 1 49,761 - - 119,016 2,517,798 875 1,236,835 119,956 4,240,415 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위 : 건, 백만원, %) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비 율 일반투자자 전문투자자 계 비 율 1억원미만 113,933 108 114,041 95.07 814,675 2,418 817,093 19.27 1억원이상~3억원미만 4,072 60 4,132 3.44 639,042 10,285 649,327 15.31 3억원이상~5억원미만 751 28 779 0.65 276,871 9,649 286,520 6.76 5억원이상~10억원미만 536 23 559 0.47 343,361 14,465 357,825 8.44 10억원이상~50억원미만 302 42 344 0.29 546,725 102,327 649,053 15.31 50억원이상~100억원미만 34 15 49 0.04 210,990 92,880 303,870 7.17 100억원이상 26 26 52 0.04 482,902 693,825 1,176,727 27.75 합 계 119,654 302 119,956 100.00 3,314,565 925,850 4,240,415 100.00 (6) 투자일임재산 운용현 황 (단위 : 백만원) 구 분 국 내 해 외 합 계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) - - - 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 157,388 - 157,388 기업어음증권(CP) 19,784 - 19,784 기 타 2,669,049 - 2,669,049 소 계 2,846,221 - 2,846,221 증권 채무증권 국채·지방채 10,207 59 10,266 특수채 - - - 금융채 30,082 - 30,082 회사채 45,387 963 46,350 기 타 - - - 소 계 85,676 1,022 86,698 지분증권 주 식 113,875 26,000 139,876 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기 타 - - - 소 계 113,875 26,000 139,876 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 1,065,124 - 1,065,124 기 타 - - - 소 계 1,065,124 - 1,065,124 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 47,476 - 47,476 ELW - - - 기 타 30,289 - 30,289 소 계 77,765 - 77,765 증권예탁증권 - - - 기 타 - - - 소 계 1,342,441 27,022 1,369,463 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 소 계 - - - 기 타 - - - 합 계 4,188,662 27,022 4,215,684 (7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 (단위 : 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 한국증권예탁원 119,956 4,215,684 합 계 119,956 4,215,684 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수·주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 11,000,000 121,000,000,000 6,600,000 72,600,000,000 2,072,800,000 유상증자 유가증권시장 21,969,110 320,749,006,000 3,295,367 48,112,350,900 240,561,755 코스닥시장 - - - - - 기타 85,367,313 100,306,592,775 2,800,000 4,200,000,000 930,000,000 소계 118,336,423 542,055,598,775 12,695,367 124,912,350,900 3,243,361,755 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 42,000,000 417,082,000,000 42,000,000 417,082,000,000 42,000,000 금융채 8,300,000 83,000,000,000 22,000,000 220,000,000,000 186,200,000 회사채 일반회사채 266,000,000 2,660,000,000,000 129,100,000 1,291,000,000,000 1,843,460,274 ABS 158,650,000 1,586,500,000,000 17,000,000 170,000,000,000 350,000,000 소계 424,650,000 4,246,500,000,000 146,100,000 1,461,000,000,000 2,193,460,274 기업어음 - - 236,400,000,000 236,400,000,000 46,890,410 기타 - - - - - 소계 474,950,000 4,746,582,000,000 236,610,100,000 2,334,482,000,000 2,468,550,684 외화증권 200,600,000 240,312,000,000 17,000,000 9,996,000,000 494,332,744 기타 588,768,250,000 588,768,250,000 298,898,250,000 298,898,250,000 6,956,991,044 합계 589,562,136,423 6,117,717,848,775 535,538,045,367 2,768,288,600,900 13,163,236,227 (주) 별도재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 인수수수료 13,163 6,235 43,330 49,144 수수료비용 - - - - 수 지 차 익 13,163 6,235 43,330 49,144 (주1) 별도재무제표 기준 마. 신탁업무 (1) 재무제표 (가) 재무상태표 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.자산 34,258,175,189,641 1.현금·예치금 18,720,038,688,251 나.원화예치금 18,720,018,387,738 4)기타예치금 18,720,018,387,738 다.외화예치금 20,300,513 2)외화자행예치금 20,300,513 2.유가증권 13,112,645,449,551 가.주식 339,474,035,507 1)주식 339,474,035,507 나.국채 12,505,269,666 1)국채 12,505,269,666 다.금융채 170,004,042,126 1)통화안정증권 - 2)기타금융채 170,004,042,126 마.사채 - 1)사채 - 바.외화유가증권 3,825,680,649,543 1)외화유가증권 3,825,680,649,543 사.매입어음 4,303,106,632,214 2)자유금리기업어음(일반) 3,695,050,000,000 3)표지어음 35,000,000,000 5)발행어음 155,752,632,214 6)전자단기사채(일반) 417,304,000,000 아.기타유가증권 4,461,874,820,495 1)양도성예금증서 - 2)신용카드채권 - 4)공사채형수익증권 1,185,850,222,630 5)주식형수익증권 599,815,724,564 6)기타의유가증권 - 7)ELS 89,524,846,000 8)DLS 1,358,657,447,301 9)ELB 1,119,515,180,000 A)DLB 108,511,400,000 4.사모사채 71,272,763,877 가.사모사채 71,272,763,877 1)사모사채 71,272,763,877 5.콜론 - 가.원화콜론 - 1)원화콜론 - 6.환매조건부채권 430,314,114,067 가.환매조건부채권 430,314,114,067 1)환매조건부채권 430,314,114,067 7.금전채권 1,741,247,507,366 가.추심금전채권 1,741,247,507,366 1)추심금전채권 1,741,247,507,366 8.동산·부동산 - 나.수탁부동산 - 1)수탁부동산 - 15.기타자산 182,656,666,529 나.미수이자 1,301,510,015 1)미수이자 1,301,510,015 다.미수수익 177,953,119,197 1)미수수익 177,953,119,197 바.미수금 2,708,118,185 1)선급법인세 - 3)기타미수금 2,708,118,185 사.선급비용 693,919,132 1)선급비용 693,919,132 16.고유계정대 - 가.고유계정대 - 가.고유계정대 - Ⅱ.부채 34,258,175,189,641 1.금전신탁 31,945,536,689,068 하.특정금전신탁 29,164,570,314,985 1)특정금전신탁 195,970,379,682 2)자문형금전신탁 516,700,000 3)자사주신탁 85,350,000,000 4)채권형금전신탁 7,977,751,027,715 5)주식형금전신탁(자문제외) 479,513,559,025 6)주가연계금전신탁 1,884,656,229,599 7)정기예금형금전신탁 18,540,812,418,964 8)기타금전신탁 - 먀.개인종합자산관리계좌 13,092,224,374 1)개인종합자산관리계좌 13,092,224,374 야.퇴직연금신탁 2,767,874,149,709 1)확정급여형 1,751,542,582,687 2)확정기여형 754,528,359,642 3)개인퇴직계좌 261,803,207,380 2.재산신탁 2,196,824,614,642 가.유가증권의신탁 471,544,987,062 1)관리유가증권신탁 471,544,987,062 나.금전채권의신탁 1,725,279,627,580 1)금전채권의신탁 1,725,279,627,580 라.부동산의신탁 - 3)부동산처분신탁 - 6.차입유가증권 - 가.차입유가증권 - 1)차입유가증권 - 7.기타부채 115,813,885,931 다.미지급금 3,107,288,970 1)예수법인세 - 2)미지급주식납입금 3,105,844,580 3)기타미지급금 1,444,390 라.선수수익 30,724,947,635 1)선수수익 30,724,947,635 마.미지급신탁보수 2,568,782,706 1)미지급신탁보수 2,568,782,706 바.미지급신탁이익 79,412,866,620 1)미지급신탁이익 79,412,866,620 (주) 별도재무제표 기준 (나) 손익계산서 (단위 : 원) 계정과목 총계기준 Ⅰ.이익 330,187,846,490 1.예치금이자 138,708,587 가.원화예치금이자 138,708,587 4)기타예치금이자 138,708,587 2.유가증권이자 266,988,694,418 가.국채이자 76,629,738 1)국채이자 76,629,738 나.금융채이자 707,018,554 1)통화안정증권이자 - 2)기타금융채이자 707,018,554 라.사채이자 - 1)사채이자 - 마.배당금수익 15,575,026,662 1)배당금수익 15,575,026,662 바.외화유가증권이자 27,494,237,251 1)외화유가증권이자 27,494,237,251 사.매입어음이자 133,438,735,648 2)자유금리기업어음이자 132,577,012,754 5)발행어음이자 861,722,894 아.기타유가증권이자 89,697,046,565 2)신용카드채권이자 - 5)주식형수익증권이자 3,504,929,366 6)기타의유가증권이자 86,192,117,199 4.사모사채이자 212,513,700 가.사모사채이자 212,513,700 1)사모사채이자 212,513,700 9.파생상품관련익 4,126,383,048 가.파생금융상품거래익 4,126,383,048 5)장외파생상품거래익 4,126,383,048 14.유가증권관련수익 - 8,330,045,900 가.유가증권매매익 - 10,557,484,903 1)주식매매익 - 17,597,086,460 2)기타유가증권매매익 7,039,601,557 나.유가증권상환익 2,227,439,003 1)유가증권상환익 2,227,439,003 16.기타수익 67,051,592,637 가.외환매매익 54,675,287,027 1)외환매매익 54,675,287,027 카.미지급신탁보수환입 2,493,364,507 1)미지급신탁보수환입 2,493,364,507 파.기타잡수익 9,882,941,103 2)기타잡수입 9,882,941,103 Ⅱ.손실 330,187,846,490 1.신탁이익 192,345,339,038 가.금전신탁이익 187,383,288,041 14)특정금전신탁이익 179,087,882,671 1)수시입출금식신탁이익 902,993,684 2)자문형신탁이익 1,693,909 3)자사주신탁이익 - 13,595,398 4)채권형신탁이익 70,170,619,547 5)주식형(자문,자사제외) 541,601,809 6)주가연계신탁이익 32,675,141,541 7)정기예금형신탁이익 74,823,405,131 8)기타신탁이익 - 9)ISA신탁이익 - 13,977,552 22)퇴직연금신탁이익 8,295,405,370 (확정급여형퇴직연금신탁이익) 4,006,265,005 (확정기여형퇴직연금신탁이익) 2,895,297,049 (개인퇴직계좌퇴직연금신탁이익) 1,393,843,316 나.재산신탁이익 4,962,050,997 1)유가증권의신탁이익 5,171,344,136 (관리유가증권신탁이익) 5,171,344,136 2)금전채권의신탁이익 - 209,293,139 4.지급수수료 4,145,148 나.기타지급수수료 4,145,148 1)기타지급수수료 4,145,148 5.파생금융상품관련손 813,427 가.파생금융상품거래손 813,427 5)장외파생상품거래손 813,427 9.유가증권관련비용 - 5,821,750,211 가.유가증권매매손 - 6,258,794,295 1)주식매매손 - 16,609,820,019 2)기타유가증권매매손 10,351,025,724 나.유가증권상환손 437,044,084 1)유가증권상환손 437,044,084 11.세금과공과 17,333,588,750 가.세금과공과 17,333,588,750 1)세금과공과 17,333,588,750 12.신탁보수 4,233,387,377 가.신탁보수 4,233,387,377 1)신탁보수 4,233,387,377 13.기타비용 122,092,322,961 사.외환매매손 8,793,245,417 1)외환매매손 8,793,245,417 차.미수수익환출 113,299,077,544 1)미수수익환출 113,299,077,544 타.기타잡비용 - 1)기타잡비용 - (주) 별도재무제표 기준 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 원) 구 분 전기말 신 규 해 지 당기말 계약수 금 액 계약수 금 액 계약수 금 액 계약수 금 액 금전신탁 특정금전 수시입출금(MMT) 67 336,480,947,917 94 404,020,461,981 116 544,531,030,216 45 195,970,379,682 자문형 14 516,700,000 0 0 0 0 14 516,700,000 자사주 16 80,450,000,000 13 37,900,000,000 4 33,000,000,000 25 85,350,000,000 채권형 1,426 8,123,588,681,969 181 6,232,776,239,440 541 6,378,613,893,694 1,066 7,977,751,027,715 주식형(자문형_자사주제외) 2,111 502,163,031,521 1 5,576,102,125 72 28,225,574,621 2,040 479,513,559,025 주가연계신탁 3,529 2,209,547,573,599 16 102,544,800,000 346 427,436,144,000 3,199 1,884,656,229,599 정기예금형 181 19,539,995,270,427 54 2,779,232,022,836 90 3,778,414,874,299 145 18,540,812,418,964 퇴직연금 확정급여형 344 1,789,874,995,299 3 28,429,610,317 6 66,762,022,929 341 1,751,542,582,687 확정기여형 2,638 742,251,876,254 229 53,849,199,315 83 41,572,715,927 2,784 754,528,359,642 IRP형 6,962 234,080,463,529 703 42,153,956,647 252 14,431,212,796 7,413 261,803,207,380 기타특정 7,583 12,263,491,953 39 1,334,550,667 60 505,818,246 7,562 13,092,224,374 재산신탁 유가증권 40 588,401,987,062 1 2,000,000,000 10 118,857,000,000 31 471,544,987,062 금전채권 81 1,911,640,324,709 6 125,819,150,506 8 312,179,847,635 79 1,725,279,627,580 합 계 24,992 36,071,255,344,239 1,340 9,815,636,093,834 1,588 11,744,530,134,363 24,744 34,142,361,303,710 ※ 퇴직연금상의 해지부분 (-)는 신규계약이 아닌 추가 매수분의 반영으로 발생[해지 = 전원말 + 신규 - 당월말] ※ 기 타특정 유형 ISA로 단일화, 기존 기타특정에 포함된 ISA 외 항목 유사항목으로 분류 전환(합계 변동 없음) (3) 자금조달 운용현황 1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손 익 기 타 합 계 금전신탁 실적배당신탁 특정 MMT 195,970,379,682 - - - - 195,970,379,682 자문형 516,700,000 - - - - 516,700,000 자사주 85,350,000,000 - - - - 85,350,000,000 채권형 7,977,751,027,715 - - - - 7,977,751,027,715 주식형(자문형,자사주제외) 479,513,559,025 - - - - 479,513,559,025 주가연계신탁 1,884,656,229,599 - - - - 1,884,656,229,599 정기예금형 18,540,812,418,964 - - - - 18,540,812,418,964 퇴직연금 확정급여형 1,751,542,582,687 - - - - 1,751,542,582,687 확정기여형 754,528,359,642 - - - - 754,528,359,642 IRP형 261,803,207,380 - - - - 261,803,207,380 기 타 13,092,224,374 - - - - 13,092,224,374 실적배당신탁계 31,945,536,689,068 - - - - 31,945,536,689,068 합 계 31,945,536,689,068 - - - - 31,945,536,689,068 2) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 억원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국/지방채 금융채 기업어음 직매입분 ABCP 기타(1) 수익증권 파생결합증권 ELS 기타(2) 발행어음 외화증권 기타(3) 소계 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - 0 - 50 50 - 721 - 1,192 - - - - 1,963 자문형 - 3 0 - - - - - - - - - - 0 2 - 5 - - - - - - - - 5 자사주 - - 541 - - - - - - - - - - 6 - - 547 - - - 373 - - - - 920 채권형 - - 2 125 1,700 670 - 40,804 - 11,003 - - - 79 23,929 300 78,612 - 122 - 794 - - - - 79,528 주식형(자문형_자사주_제외) - - 1,457 - - - - - - 1,398 - - - 13 1,829 - 4,697 - - - 108 - - - - 4,805 주가연계신탁 - - - - - - - - - - 14,729 503 - 14 3,397 - 18,643 - 0 - - - - - - 18,643 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 7,261 537 7,798 - 177,602 - - - - - - 185,400 퇴직연금 확정급여형 - - 1 - - - - - - 2,402 9,896 123 - 204 - - 12,626 - 4,804 - 142 - - - - 17,572 확정기여형 - - 180 - - - - - - 2,301 763 48 - 792 - - 4,084 - 2,323 - 1,132 - - - - 7,539 IRP형 - - 93 - - - - - - 732 493 5 - 397 - - 1,720 - 673 - 229 - - - - 2,622 기타 - - 20 - - - - - - 21 - 15 - 34 - - 90 - 47 - - - - - - 137 합계 - 3 2,294 125 1,700 670 - 40,804 - 17,857 25,881 694 - 1,539 36,418 887 128,872 - 186,292 - 3,970 - - - - 319,134 ※ 금융감독원 업무보고서 양식 변경에 따른 구분값 변경 진행 ※ 기타(1) : 구분값 외 기타 증권※ 기타(2) : ELS(B), DLS(B)를 제외한 기타 파생상품※ 기타(3) : 유동자산 중 기타 상품 바. 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 405,247백만원 개인 30억원 4.4% ~ 7.9% A군 30억원, B군 20억원, C군 10억원, D군 3억원, E군 2억원, Z군 불가 증거금100%종목 신용불가 담보대출 주식담보 1,258,906백만원 개인5억원, 6.8%~7.8% A, B, C군 대출가능/D, E, Z군 대출불가 법인 10억원 담보대출종목 종가의 A~B군60%,C군50% 수익증권담보 개인 5억원, 6.8%~7.8% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 60%, 주식혼합형60%, 주식형(재간접 포함) 50%, 주가연계펀드 50% 법인 10억원 파생결합증권담보 개인 5억원, 6.8%~7.8% 원금보장형 60%, 비보장형 50% 법인 10억원 채권담보 개인 5억원, 6.8%~7.8% 기준가격 : 채권평가기관 3사에서 받은 시가의 산술평균 법인 10억원 대출비율 : 국공채는 70%, 회사채는 60% 매도담보 5,145백만원 한도없음 6.8%~7.8% 예탁주식 매도자금의 90~98% 사. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 억원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 잔고 조건부매도 73,278 63,308 51,310 거래금액 조건부매도 1,105,965 3,631,384 2,013,823 아. 부수업무 (1) 대지급 발생 현황 해당사항 없음 4. 파 생상품 거래현황 가. 파생상품거래 현황 [2020.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 36,056,053 26,807,504 10,380,227 - 6,769,033 80,012,816 거래장소 장내거래 29,179,617 671,163 6,623,634 - 373,784 36,848,197 장외거래 6,876,436 26,136,341 3,756,593 - 6,395,249 43,164,619 거래형태 (주1) 선도 - 23,124,247 - - - 23,124,247 선물 2,767,817 671,163 1,628,428 - 373,784 5,441,192 스왑 33,102,236 2,993,754 3,731,365 - 6,395,249 46,222,604 옵션 186,000 18,339 5,020,434 - - 5,224,773 기타 - - - - - - (주1) 파생상품거래관련 난외항목 포함(주2) 별도재무제표기준(주3) 공시서류 작성기준일 현재 회사의 파생상품거래 계약금액을 기재하였음 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 거래현황 [2020.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 865,601 1,045,073 1,910,674 73,356 1,772,605 1,845,961 Credit Option - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 865,601 1,045,073 1,910,674 73,356 1,772,605 1,845,961 ( 2) 신용파생상품 상세명세 [2020.03.31 현재] (단위 : 백만원) 종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면가 기초자산(준거자산) CDS 신한금융투자 씨티은행 20170727 20221220 20,000 POSCO신용 CDS 신한금융투자 노무라금융투자(서울) 20170919 20210119 10,000 현대제철 신용 CDS 신한금융투자 한국스탠다드차타드은행 20170419 20220620 107,589 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 노무라금융투자(서울) 20170926 20221220 61,130 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20180518 20230621 113,702 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 한국투자증권 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20181025 20231221 165,051 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 20160620 20210621 105,388 국민은행 신용, KT 신용, 삼성전자 신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 20150812 20200921 102,739 중국 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190409 20260622 17,122 중국 신용, 프랑스 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190620 20240620 31,788 GS칼텍스신용, 프랑스 신용, KT 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20191121 20221121 90,000 현대차신용 CDS 신한금융투자 NH투자증권 20190829 20220920 30,565 LG디스플레이 신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20190207 20251222 61,130 SKEW-CDS, Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170615 20231221 12,226 SKEW-CDS, Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170628 20231220 24,452 SKEW-CDS, Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 COMMERZ BANK AG 20170929 20221220 122,260 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 Societe Generale 20180126 20230621 69,077 중국은행신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20180320 20230621 58,074 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190325 20260623 114,924 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190507 20241223 171,164 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190710 20240709 63,575 SK텔레콤 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20200203 20270622 144,267 중국 신용 CDS 신한금융투자 DBS BANK LTD 20140331 20240621 24,452 중국 신용 CDS 씨티은행 신한금융투자 20190919 20240620 12,226 대한민국 신용 CDS 뉴스텔라제삼차 신한금융투자 20190325 20260622 114,924 중국 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20190409 20260622 16,000 중국 신용, 프랑스 신용 CDS 하이트래디션제일차 신한금융투자 20190507 20241220 171,164 중국 신용 CDS 오션디그롬 신한금융투자 20190620 20240620 31,788 GS칼텍스신용, 프랑스 신용, KT 신용 CDS 씨론플러스 신한금융투자 20190710 20240709 63,575 SK텔레콤 신용 CDS 뉴스텔라제팔차 신한금융투자 20191121 20221121 90,000 현대차신용 CDS 하이도미네이션제구차 신한금융투자 20200203 20270622 144,267 중국 신용 CDS 케이비투자증권(신규X) 신한금융투자 20150812 20200921 100,000 중국 신용 CDS 하이레볼루션제십일차 신한금융투자 20170419 20220620 100,000 대한민국 신용 CDS 대신증권 신한금융투자 20170615 20231220 12,226 SKEW-CDS, Markit CDX.NA.IG.27 CDS 대신증권 신한금융투자 20170628 20231220 24,452 SKEW-CDS, Markit CDX.NA.IG.27 CDS 교보증권 신한금융투자 20170926 20221220 61,130 대한민국 신용 CDS 한화투자증권 신한금융투자 20170929 20221220 122,260 대한민국 신용 CDS 하이코나니제삼차 신한금융투자 20180126 20230620 60,000 중국은행신용 CDS 빅토리아드래곤제십구차 신한금융투자 20180320 20230620 50,000 중국 신용 CDS 이너피스제십구차 신한금융투자 20180518 20230620 113,702 대한민국 신용 CDS 네오스텔라 신한금융투자 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 하이디펜더제이차 신한금융투자 20181025 20231220 165,051 대한민국 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20160620 20210621 105,388 국민은행 신용, KT 신용, 삼성전자신용 CDS 이스트원아너스 신한금융투자 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 씨티은행 신한금융투자 20190919 20240620 12,226 대한민국 신용 CDS 씨티은행 신한금융투자 20191104 20241220 12,226 대한민국 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20190830 20240620 12,226 대한민국 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20190830 20240620 12,226 대한민국 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20191024 20240620 12,226 대한민국 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20191107 20221220 36,678 중국 신용 5. 영업설비등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 [2020.03.31 현재] 지 역 지 점 영업소 (BIB, PB) 현지법인 사 무 소 합 계 서 울 42 12 - - 54 부 산 5 1 - - 6 대 구 4 3 - - 7 인 천 3 - - 3 광 주 3 - - 3 대 전 3 - - 3 울 산 2 1 - - 3 경 기 12 8 - - 20 강 원 1 - - 1 충 북 1 1 - - 2 충 남 1 1 - - 2 전 북 2 1 - - 3 전 남 2 1 - - 3 경 북 2 1 - - 3 경 남 3 1 - - 4 제 주 2 1 - - 3 소 계 88 32 - 120 해 외 - - 5 2 7 합 계 88 32 5 2 127 나. 영업설비 현황 [2020.03.31 현재] (단위 : 백만원 ) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본 관 114,837 67,682 182,519 지점합계 7,080 5,664 12,744 기타(사옥) 5,002 6,784 11,786 합 계 126,919 80,130 207,049 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항 없음 라. 자동화기기 설치 상황 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제22기 1분기 제21기 제20기 영업용순자본(A) 3,992,487 3,950,288 2,950,177 총위험액(B) 2,530,244 2,307,750 1,866,257 잉여자본(C=A-B) 1,462,243 1,642,538 1,083,920 필요유지자기자본(D) 134,925 134,925 136,010 순자본비율(C/D) 1,083.75% 1,217.37% 796.94% (주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100(주2) 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 실질자산(A) 41,916,525 33,820,626 27,098,428 실질부채(B) 37,659,022 29,608,513 23,734,330 자산부채비율(A/B) 111.3 114.2 114.2 (주1 ) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (주2) 별도재무제표 기준 나. 주요 상품ㆍ서 비스 당사는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권관련 서비스를 제공하고 있습니다. 다음과 같은 사업 라인 등을 통하여 금융서비스를 제공합니다. 구분 서비스 제공 내용 영업추진그룹 개인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 WM그룹 고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자,RP운용 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 글로벌사업그룹 국외점포의 글로벌 기업금융, 글로벌 투자자문, 현지법인 진출국 증권분석 및 증권중개,글로벌 Fund 소싱, 글로벌 금융상품 국내 공급 등의 서비스 제공 퇴직연금사업그룹 퇴직연금 관련 컨설팅 제공 및 관련 상품 공급 등 PBS사업본부 PBS플랫폼을 기반으로 국내외 모든 자산을 활용한 금융상품 설계, 공급 등 헤지펀드운용본부 전문사모집합투자업의 운용업무 및 시장성 있는 상품 개발 공급 등 고객자산운용본부 자산관리 영역에서 고객에게 다양한 신탁상품 제공 등 (1) 수수료 현황 ▶오프라인 주식 거래 수수료(거래소/코스닥/신주인수권/ELW/K-OTC/K-OTCBB/코넥스) 거래소/KOSDAQ(코넥스) 신주인수권(ELW포함)및 ETF/ETN K-OTC K-OTCBB 2억원 이하 매매금액의 0.4991639% 매매금액의 0.499733% 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.4% 체결금액의 0.5%(체결건별 수수료 징구)단, 최소 수수료 30,000원 (600만원 이하 체결시 정액 3만원 징구) 2억원 초과 5억원 이하 0.4491639% + 10만원 0.449733% + 100,000원 5억원 초과 0.3991639% + 35만원 0.399733% + 350,000원 ▶ 온라인 거래 수수료 구분 체결금액 HTS/WEB(태블릿PC포함) Mobile(스마트폰) ARS 주식(거래소, 코스닥, 시간외단일가, 코넥스) 50만원 이하 0.49916390% 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.1891639% 0.2491639% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.1491639% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.22916390% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.13916390%+2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.12916390% 5천만원 초과 1억원 이하 0.11916390% 0.19916390% 1억원 초과 2억원 이하 0.09916390% 2억원 초과 0.08916390% 주식(K-OTC) 50만원 이하 0.50% 거래금액에 관계없이매매금액의 0.19% 0.25% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.15% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.23% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.14% + 2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.13% 5천만원 초과 1억원 이하 0.12% 0.20% 1억원 초과 2억원 이하 0.10% 2억원 초과 0.09% 신주인수권(ELW포함) 및 ETF/ETN 50만원 이하 0.4997330% 거래금액과 관계없이 매매금액의 0.189733% 0.249733% + 500원 50만원 초과 1백만원 이하 0.149733% + 1,500원 1백만원 초과 3백만원 이하 0.2297330% 3백만원 초과 3천만원 이하 0.139733% + 2,000원 3천만원 초과 5천만원 이하 0.1297330% 5천만원 초과 1억원 이하 0.1197330% 0.1997330% 1억원 초과 2억원 이하 0.0997330% 2억원 초과 0.0897330% K200선물/미니코스피200선물/유렉스연계 미니코스피선물/KRX300선물 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.003% 섹터지수선물 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.005% 변동지수선물 1억 이하 0.015% - 1억 초과 0.01% 지수선물(CME야간) 10억 이하 0.01% - 10억 초과 0.003% - 주식(ETF)선물/코스닥150선물/유로스톡스50선물 - 거래금액에 관계없이 0.01% - - 코스피200옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 13원 - 개별주식옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 5원 - 미니코스피200옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 3원 - 코스닥150옵션 - 거래금액에 관계없이 0.15% + 4원 - 유렉스연계 코스피옵션 거래금액에 관계없이 0.3% -일별, 계좌 별, 종목 별, 매도/매수 별로 체결금액을 합산하여 적용됩니다.-주식(거래소, 코스닥, 시간 외 단일가, K-OTC, 코넥스)의 온라인 거래 수수료 동일적용-전담컨설턴트 지정 여부와 관계없이 동일 수수료율 적용 (고객지원센터 상담원, 지점을 통해 매매 시 온라인거래 수수료율 적용 안됨)-신한i 프로페셔널 회원에게는 Special 수수료가 적용됩니다.(20억 초과일 익일부터 수수료 무료)-아이패드(태블릿PC)통한 "신한i HD" 또는 안드로이드 패드(태블릿PC) 전용프로그램 "신한i Tab"을 통한 매매수수료는 일반 "HTS/WEB"수수료와 동일하게 적용됩니다. -S-Lite 계좌보유고객과 무료이벤트 신청고객이 스톡마켓 서비스 가입 후 S-Lite 계좌로 온라인 주식 매매시 익일부터 0.08% 수수료 적용됩니다. ※선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정이 이루어 질 경우 오프라인 수수료가 적용됩니다.※S-lite, S-lite plus(스마트데스크앱에서 개설한 s-lite 계좌) 로 온라인 매매시 별도의 수수료 적용됨 (주식 0.013%, 지수선물 0.0019%, 주식선물 0.006%, 지수옵션 0.09%+25원 적용. 단, K-OTC는 별도수수료율 적용제외 - 당사 온라인수수료적용) 거래채널 홈페이지/HTS(S-Lite HTS)/스마트폰(S-Lite Smart) 비고 온라인 수수료 0.08% ·스톡마켓 서비스 가입 완료일 익일부터 수수료율 적용·스톡마켓 서비스 해지 시 해지 당일부터 S-Lite 수수료율 (0.013%)이 적용·교섭수수료 적용중인 S-Lite 계좌 보유한 고객님의 경우 스톡마켓 가입 시 해당 수수료가 적용 ▶해외주식 수수료 국가 오프라인 온라인 기타 제비용 수수료 최소수수료 수수료 최소수수료 미국 거래금액 x 0.5%(매수, 매도) - 거래금액 x 0.25%(매수, 매도) - -SEC Fee: 매도금액x0.0000218$※SEC Fee는 수시로 변동될 수 있음 홍콩 거래금액 X 0.5% - 거래금액 x 0.3% - -매수/매도시 인지세 0.1% 별도부과-ELW 및 일부 ETF는 인지세 미부과 상해 A 거래금액 x 0.5% - 거래금액 x 0.3% - 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 상해 B/심천 B 거래금액 x 0.6% - 거래금액 x 0.4% - 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 일본 거래금액 x 0.5% 5,000 JPY 거래금액 x 0.25% 1,000 JPY - 베트남 거래금액 x 0.5% 800,000 VND 거래금액 x 0.45% 500,000VND 매도시 인지세 0.1% 별도 부과 호주 50 AUD 온라인 거래 불가 - - 싱가폴 65 SGD - - 뉴질랜드 65 NZD - - 필리핀 2,000 PHP - 매도 시 인지세 0.5% 별도 부과 인도네시아 450,000 IDR 거래금액 x 0.45% 300,000 IDR 매도 시 인지세 0.1% 별도 부과 말레이시아 50 USD 온라인 거래 불가 - 매수/ 매도 시 인지세 0.1% 별도 부과 독일,벨기에, 핀란드,스페인,이탈리아,네덜란드,포르투갈,오스트리아,그리스 40 EUR - - 프랑스 40 EUR - 모든 종목 매수시 0.3% 별도 캐나다 50 CAD - - 스위스 50 CHF - - 영국 25 GBP - 매수 시 인지세 0.5% 별도 부과 아일랜드 40 EUR - 매수 시 인지세 1% 별도 부과 ※본수수료는 현지 수수료 및 제세 공과금 등을 포함한 수수료임※고객수수료는 수수료율과 최소수수료 중 큰 금액으로 결정※급격한 환율 변동시 사전공지에 의해 최소수수료는 변경 될 수 있음 ▶선물/옵션 수수료율 K200선물/섹터지수선물/주식(ETF)선물/미니코스피200선물/코스닥150선물/유로스톡스50 선물/유렉스연계 미니코스피선물/KRX300선물 변동성지수 지수/주식옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션 CME연계 코스피선물 유렉스연계코스피옵션 5억원 이하 0.045% 5천만원 이하 0.045% 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.2% 10억 이하 0.01%10억 초과 0.003% 거래금액에 관계없이 매매금액의 1.0% 5억원 초과10억원 이하 0.040% + 25,000원 5천만원 초과1억원 이하 0.040% + 25,000원 10억원 초과20억원 이하 0.035% + 75,000원 1억원 초과2억원 이하 0.035% +75,000원 20억원 초과50억원 이하 0.030% + 175,000원 2억원 초과5억원 이하 0.030% + 175,000원 50억원 초과 0.025% + 425,000원 5억원 초과 0.025% + 425,000원 -종목별,매도/매수별로 거래금액을 합산하여 구간 수수료율 적용-선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정이 이루어 질 경우 오프라인 수수료가 적용됩니다.-시각장애인 우대 수수료 : ARS와 영업점을 통한 거래를 할 수 밖에 없는 시각장애인에게는 아래 서비스 제공 대상 신청방법 구분 주식 선물 옵션 시각장애인 장애인 등록증을 지참하고 당사 내방 혹은 유선 신청(유선 신청 시, 장애인등록증은 팩스 접수 가능) 오프라인 0.25% 0.02% 0.6% ARS 0.13% - - ▶해외선물/FX마진 수수료 상품 On-Line Off-Line 해외선물/옵션(결제통화기준) USD 선물/옵션 7.5 12 USD(micro상품) 선물/옵션 1 5 EUR 선물/옵션 6 10 HKD 선물/옵션 60 100 SGD 선물 10 15 CAD 선물 10 15 CHF 선물 7.5 10 GBP 선물 7 10 JPY 선물 600 1000 옵션 0.50% 1% FX마진 USD 없음 ▶채권 수수료 구분 일반장내채권주식관련사채 거래소소액채권 장외채권 해외채권 (잔존기간 기준) 수수료 0.30%(거래소 액면 1,000원 단위 호가) 0.60% 수수료 없음 1년 미만 2.00% 이하 1년 이상 5년 미만 3.00% 이하 5년 이상 5.00% 이하 ※전 채널(온라인/지점)동일 수수료를 적용합니다. ▶KRX금 매매수수료 및 세금 구분 매매수수료 세금(별도부과) OFF-LINE ON-LINE KRX금 0.534% 0.284% 부가가치세 매매수수료의 10% 유관기관수수료(거래소/예탁원)포함 ▶매매관련 세금 (거래세, 농특세) 구분 주식거래소 주식코스닥/K-OTC 코넥스 K-OTCBB/주식장외 선물/옵션 증권거래세 0.10% 0.25% 0.10% 0.50% 없음 농특세 0.15% 없음 없음 없음 ※주식워런트증권(ELW)은 거래세와 농특세를 징수하지 않습니다. ▶국내장내파생상품 수수료 장내파생상품 매매 만기 OFF-LINE ON-LINE 3년/5년/통안증권/돈육 선물 8,000원 5,000원 8,000원 10년 국채 8,000원 5,000원 8,200원 미국달러/엔/유로/위안 선물 1,600원 1,000원 1,800원 달러옵션 1,000원 0.5% 1,200원 금선물 800원 300원 800원 ※상품 수수료는 달러옵션의 ON-LINE 거래분을 제외하고 1계약당 수수료입니다.※달러옵션의 ON-LINE 거래수수료는 체결금액+수수료로 징구됩니다. ▶자문사 일임계약 지정계좌 거래 수수료 시장 구분 거래금액 수수료율 거래채널별 국내 주식(거래소, 코스닥, 코넥스) 2억원 이하 0.4991639% 거래채널 별구분 없이동일하게 적용 2억원 초과 5억원 이하 0.4491639% + 100,000원(0.45% + 100,000원) 5억원 초과 0.3991639% + 350,000원(0.40% + 350,000원) 단주 0.4991639% 신주인수권(ELW포함) 및ETF / ETN 2억원 이하 0.4997330% 거래채널 별구분 없이동일하게 적용 2억원 초과 5억원 이하 0.449733% + 100,000원(0.45% + 100,000원) 5억원 초과 0.399733% + 350,000원(0.40% + 350,000원) 단주 0.4997330% K-OTC 거래금액에 관계없이 매매금액의 0.40% 파생상품(선물/옵션) 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 채권 KRX금현물 해외 주식 일반 위탁 매매 수수료율을 거래채널 별로 동일하게 적용 파생상품(선물/옵션) -시행일: 2016.02.05-2016.02.05부터 신규로 투자자문사를 매매대리인으로 지정하여 투자일임계약이 이뤄진 계좌를 대상으로 적용-국내주식, 신주인수권(ELW포함)/ETF/ETN, K-OTC 거래에 대해서는 거래채널에 관계 없이 동일한 수수료율 적용 (오프라인/HTS/WEB/MTS/ARS/FIX시스템 구분 없음)-일별, 계좌별, 종목별, 매도/매수별로 체결금액을 합산하여 적용-S-Lite 계좌는 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율 적용불가-프로페셔널 Special 수수료율과 자문사 일임계약 지정계좌 수수료율을 동시에 적용불가-기타 서비스 요율은 기존 수수료 체계와 동일 기준 적용 (예탁금이용료율, 미수/신용이자율, 주식담보대출이자율)-당사에서 정한 일정 기준 충족시, 심사를 통한 협의수수료 적용 가능함 ▶주식대여서비스 대여요율 안내- 종목별 일일 대차수수료(원미만 절사) : (대여체결종목, 전영업일 종가 X 대여수량 X 해당종목 대여요율) / 평년 365(윤년 366)-시장상황에 따라, 대여수수료율 변동 적용 (종목별 개별 협의 가능) ▶주식차입서비스 대여요율 안내 -종목별 일일 대차수수료(원미만 절사) : (차입종목, 전영업일 종가 X 차입수량 X 해당종목 차입요율) / 평년 365(윤년 366) X 차입일수- 차입수수료는 차입일로부터 상환일까지 일할 계산 됨 (차입일 산입, 상환일 불산입) ▶대차서비스 대여요율 안내 구분 매체 수수료율 기타 차입매매 오프라인 0.50% 차입매매 온라인 0.50% HTS/WEB/모바일 ▶P2P 플랫폼 매 매수수료 -일반매매는 계좌 수수료 체계적용 ＊계좌의 협의수수료 등록시, 협의수수료 우선 적용 구분 매체 수수료율 기타 차입매매 온라인/오프라인 0.35% HTS/WEB/모바일/오프라인 ▶오프라인 업무수수료 안내 업무구분 프리미어 에이스 베스트 클래식 일반 증권카드/체크카드/통장 면제 1,000 2,000 시크리트카드 재발급 면제 1,000 1,000 OTP기기 발급 면제 2,000 2,000 잔액증명서 발급(창구) 면제 1,000 2,000 잔액증명서 발급(온라인) 면제 공모주청약(창구) 면제 1,500 5,000 공모주청약(온라인) 면제 1,500 2,500 출고 당사대체 동일 명의 면제 당사대체(창구)-타 명의 면제 200 500 당사대체(온라인)-타 명의 면제 타사대체 면제 1,000 2,000 실물출고 면제 5,000 10,000 타사대체 (해외주식) 5,000 ※전 3개월 주식(선물/옵션 포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌의 경우 등급 상관없이 수수료 면제됩니다.※카드/통장/시크리트카드 재발급 수수료는 분실 등의 고객 귀책사유에 해당 될 경우에만 징수합니다.※Tops Club 등급은 분기 (1,4,7,10월 15일) 단위로 선정됩니다.단 신규 고객의 경우, 계좌 개설일로부터 돌아오는 등급 선정일까지는 Tops Club 등급이 적용되지 않으므로 유의 부탁드립니다. ▶ 질권설정 업무수수료 안내 설정금액의 0.005%에 해당하는 금액과 100,000원 중 작은금액 부과(별도의 면제요건 없음) ※0.005%에 해당하는 금액이 5,000원 미만일 경우에는 5,000원, 100,000원 초과하는 경우에는 100,000원을 적용함. ▶CD기 이체 수수료 서비스 종류 MS카드 IC카드 마감 전 마감 후 마감 전 마감 후 신한CD기 현금인출 면제 300원 면제 500원 당행이체(신한은행 포함) 300원 300원 면제 면제 타 기관이체 300원 300원 600원 800원 타 기관 CD기 현금인출 750원 750원 800원 1,000원 당행이체(신한은행 포함) 700원 700원 800원 1,000원 타 기관이체 700원 700원 1,000원 1,200원 ※마감 전·후 기준 : 마감 전 - 평일 08:30 ~ 18:00, 토요일 08:30 ~ 14:00, 마감 후 - 마감 전 이외 시간※ATM 현금입금수수료 : 해당수수료는 CD기 보유 금융기관에서 징구하는 수수료임 카드 투입 현금입금 수수료는 CD기 보유 금융기관별로 다르게 발생 (신한은행의 경우 면제)※법인의 경우 M/S카드 기준 수수료 적용※통장에 의한 CD출금 (별도의 등록 절차 필요)인 경우 M/S카드 이체수수료 적용※기존 신한CD기 중 신한제휴CD기로 교체된 기기는 "제휴CD기 수수료"가 적용됨.(신한제휴CD기: 신한은행에서 제휴CD기 업체와 별도로 체결한 CD기. ＊주의:CD기 디자인은 기존신한CD기와 비슷함.) ▶제휴 CD기 수수료 카드종류 제휴사 수수료금액 출금한도 마감 전 마감 후 IC 카드 한네트 건당 1,100원 건당 1,300원 1회 30만원 / 1일 600만원(단, 나이스는 1회 70만원) 효성 청호 훼미리뱅크(구, 게이트뱅크) 케이아이뱅크(롯데 ATM) 나이스 당사제휴사 외 출금처리 불가 신한은행 연계카드(M/S 카드) 모든 제휴사 신한은행과 제휴사의 계약에 의한 수수료 및 출금한도 적용 국민은행 연계카드(M/S 카드) 모든 제휴사 국민은행과 제휴사의 계약에 의한 수수료 및 출금한도 적용 ※제휴 CD기 : 은행 CD기가 아닌 제휴사 CD기로 편의점, 백화점, 지하철 등에 설치된 CD기(현금인출 및 잔액조회만 가능)※마감 전·후 기준 : 마감 전 - 평일 09:30 ~ 16:00, 마감 후 - 마감 전 이외 시간 ▶영업점, 온라인 이체 수수료 수수료 서비스종류 영업점창구 인터넷 뱅킹 텔레뱅킹 모바일 타 기관이체 100만원 이하 800원100만원 초과 3,000원 500원 500원 500원 당행이체(신한은행 포함) 10만원 이하 면제100만원 이하 500원100만원 초과 1,000원(본인계좌이체 면제) 면제 면제 면제 ▶이체수수료 저렴하게 이용하기 (CD/ATM기 수수료는 면제 기준에서 제외)- CMA 계좌인 경우 타 기관 이체출금수수료 면제혜택 →CMA계좌의 월 평균 CMA 금액이 500만원 이상인 계좌 (유가증권은 제외) →명품 CMA에서 당사 적립식 상품으로 월 10만원 이상 자동대체 계좌 (당사의 지정일 자동이체를 신청한 계좌에 한함) →명품 CMA계좌로 월 10만원 이상 자동이체 입금계좌 (당사의 지정일 이체입출금서비스를 신청한 계좌에 한함) →최근 1개월 50만원 이상 일괄CMA입금(급여) 계좌 ※상기 조건은 발생시점 익월부터 적용됩니다. -고객 등급에 따라 면제 또는 우대수수료 적용 -이전 3개월 주식(선물/옵션 포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌는 수수료 면제 -법인/단체 계좌는 수수료 면제 (비 거주 외국인은 징수대상)-FX PRO 계좌는 수수료 면제 ▶프로페셔널 Special 수수료 구분 채널 20억 이전(수수료율 A) 20억 이후(수수료율 B) 거래소, 코스닥 ETF/ELW/ETN/신주인수 주식 HTS/Web/Tablet PC 0.15973300% 0.15973300% 각 시장별 유관기관 수수료율 적용거래소/코스닥 0.0045106%K-OTC 0.0077359%ETF/ELW/ETN/신주인수 0.0050797% Mobile/PDA 0.20973300% 0.20973300% ARS 0.25916390% 0.25973300% -월 온라인 주식거래금액 20억 초과일까지는 수수료율 A, 초과일 익일부터는 수수료율 B 적용 (매월 주식거래금액을 산정하여 20억 초과일 익일부터 해당월 말일까지 수수료율 'B' 적용됨) -20억 계산시 거래소, 코스닥, ELW, K-OTC, 시간외단일가 모두 포함 (선물, 옵션 제외) -각 시장별 유관기간 수수료율 차이로 인해 20억 이후 구간 수수료율은 시장별 적용 ▶협의수수료 구분 매체 협의수수료율 범위 주식 오프라인 0.05%~0.4991639% 온라인 0.008% ~ 0.1891639% (Mobile 기준) 지수선물 오프라인 0.0012% ~ 0.045% 온라인 0.0008% ~ 0.01% 지수옵션 오프라인 0.06% ~ 1.2% 온라인 0.025% ~ 0.3% ※당사에서 정한 일정 기준을 충족하는 매매를 하시는 고객님은 개인별 수수료 협의 가능합니다. ▶상품별 교섭수수료 기준 -주식 오프라인 1.협의수수료 적용가능 대상 ①교섭요청일로부터 최근 3개월 또는 최근 6개월 간의 월평균 주식 약정 10억원 이상 ②교섭요청일 현재 예탁자산 3천만원 이상 2.협의가능 수수료율 범위 : 0.05% ~ 0.4991639% 자산요건(현재 기준) 약정요건(3개월 or 6개월 월평균) 협의 수수료율 3천만원 이상~5천만원 미만 - 0.35% 이상 5천만원 이상~7천만원 미만 - 0.25% 이상 7천만원 이상~1억원 미만 - 0.15% 이상 1억원 이상~15억원 미만 10억원 이상~ 0.1% 이상 15억원 이상~50억원 미만 100억원 이상~ 0.095% 이상 50억원 이상~100억원 미만 200억원 이상~ 0.090% 이상 100억원 이상~150억원 미만 300억원 이상~ 0.085% 이상 150억원 이상~200억원 미만 400억원 이상~ 0.080% 이상 200억원 이상~250억원 미만 500억원 이상~ 0.075% 이상 250억원 이상~300억원 미만 600억원 이상~ 0.070% 이상 300억원 이상~350억원 미만 700억원 이상~ 0.065% 이상 350억원 이상~400억원 미만 800억원 이상~ 0.060% 이상 400억원 이상~450억원 미만 900억원 이상~ 0.055% 이상 450억원 이상~ 1,000억원 이상~ 0.05% 이상 3.협의수수료 유지기준: 협의가능 수수료율 범위와 기준 동일 적용 -주식 온라인 1.협의수수료 적용가능 대상 ①교섭요청일로부터 최근 3개월 또는 최근 6개월 간의 월평균 주식 약정 20억원 이상 ②교섭요청일 현재 예탁자산 3천만원 이상 2.협의가능 수수료율 범위 : 0.008% ~ 0.1891639% 자산요건(현재 기준) 약정요건(3개월 or 6개월 월평균) 협의 수수료율 3천만원 이상~5천만원 미만 - 0.075% 이상 5천만원 이상~7천만원 미만 - 0.050% 이상 7천만원 이상~1억원 미만 - 0.025% 이상 1억원 이상~15억원 미만 20억원 이상~ 0.015% 이상 15억원 이상~50억원 미만 100억원 이상~ 0.014% 이상 50억원 이상~100억원 미만 200억원 이상~ 0.013% 이상 100억원 이상~150억원 미만 300억원 이상~ 0.012% 이상 150억원 이상~200억원 미만 400억원 이상~ 0.011% 이상 200억원 이상~250억원 미만 500억원 이상~ 0.010% 이상 250억원 이상~300억원 미만 600억원 이상~ 0.009% 이상 300억원 이상~350억원 미만 700억원 이상~ 0.008% 이상 350억원 이상~400억원 미만 800억원 이상~ 0.008% 이상 400억원 이상~450억원 미만 900억원 이상~ 0.008% 이상 450억원 이상~ 1,000억원 이상~ 0.008% 이상 3.협의수수료 유지기준: 협의가능 수수료율 범위와 기준 동일 적용 -채권 1.협의수수료 적용가능 대상 ①소액채권 : 국민주택채권 등의 첨가소화채권 ②신종사채 : CB, BW 등의 주식관련채권 ③장내채권 2.협의가능 수수료율 범위 : 정상수수료 50% 인하까지 ①소액채권 : 정상수수료 0.6%의 50% 인하인 0.3% ②신종사채 : 정상수수료 0.3%의 50% 인하인 0.15% ③장내채권 : 정상수수료 0.3%의 50% 인하인 0.15% 3.자격유지기준 : 평가일 기준 예탁자산 1억원 이상인 고객 - 선물옵션 1.협의수수료 적용가능 대상 ①월평균 선물 옵션 수수료 300만원 이상 ②교섭요청일 현재 예탁자산 1억원 이상 2. 선물/옵션 구간별 최저 수수료율 (자산기준 : 요청일 현재) 상품 매체 협의 수수료율 범위 요청일 현재 자산 1억 또는 월평균수수료 3백만원 이상 요청일 현재 자산 3억 또는 월평균수수료 4백만원 이상 요청일 현재 자산 5억 또는 월평균 수수료 5백만원 이상 코스피200선물 미니코스피선물 KRX300선물 오프라인 0.008% 이상 0.003% 이상 0.0012% 이상 온라인 0.002% 이상 0.0015% 이상 0.0008% 이상 코스피200옵션 오프라인 0.3% + 13원 0.15% + 13원 0.06% + 13원 온라인 0.1% + 13원 0.07% + 13원 0.025% + 13원 미니코스피옵션 오프라인 0.3% + 3원 0.15% + 3원 0.06% + 3원 온라인 0.1% + 3원 0.07% + 3원 0.025% + 3원 코스닥150옵션 오프라인 0.3% + 4원 0.15% + 4원 0.06% + 4원 온라인 0.1% + 4원 0.07% + 4원 0.025% + 4원 ※코스피200옵션, 미니코스피 옵션, 코스닥 150옵션은 계약당 각각 13원, 3원, 4원의 정액수수료 별도부과 3.협의수수료 유지 기준 : ①월평균 선물옵션수수료 100만원 이상인 고객 ②평가일 기준 예탁자산 1억원 이상인 고객 -해외주식 On-line 1.협의수수료 적용가능 대상 ①월평균 주식 매매금액 환산기준 3억원 이상인 고객 ②교섭요청일 현재 예탁 외화자산 원화환산기준 0.5억원 이상인 고객 2.최저수수료율 중국 홍콩 홍콩 ELW 중국상해A 미국 일본, 베트남, 호주, 싱가폴, 뉴질랜드, 필리핀, 인도네시아, 말레이시아, 영국, 프랑스, 독일, 이탈리아, 핀란드, 스페인, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 네덜란드, 오스트리아, 스위스,벨기에, 캐나다 0.30% 0.20% 0.11% 0.25% 0.15% 일본 0.2%, 베트남 0.35%, 인도네시아 0.35%, 기타국가 없음. 3. 자격유지기준 : 해당 사항 없음 -해외선물 On-line 1.협의수수료 적용가능 대상 ①월평균 50계약 이상 2.최저수수료 : HTS $2.5 / 유선 $12 (USD상품 기준이며, 타통화는 USD상품에 상응하는 기준으로 적용) 단, 유선접수 및 마이크로 상품 거래 수수료는 $1로 교섭대상에서 제외함 월 누적 계약수 USD EUR HKD JPY GBP SGD AUD 50계약이상 ~ 300계약미만 4.5 - - - - - - 300계약이상 ~ 700계약미만 4 - - - - - - 700계약이상 ~ 1,000계약미만 3.5 - - - - - - 1,000계약이상 ~ 5,000계약미만 3 4 30 300 5 7 6 5,000계약이상 2.5 ※USD 이외 기타 통화는 기본 수수료가 낮아 월 누적 계약수 1,000계약 이상부터 적용달러결제 품목 중 Nikkei 225 $, S 등 빅사이즈 인덱스와 농축산물 선물 제외 -환율 교섭기준 1.적용대상 고객 총 자산 교섭환율 5천만원 이상 ~ 1억원 미만 최대 50% 까지 우대 1억원 이상 최대 80% 까지 우대 - 80% 이상 협의 환전시, GBK사업부와 협의 2. 최저수수료율 : 각 통화별, 전신환 노마진 (100% 우대) 3. 자격유진기준 : 반기평가 시, 수수료 수익 100만원 이상 발생계좌 연장 -CFD 매매수수료 교섭기준 1. 적용대상 : CFD(주식차액결제서비스) 신청계좌 2. 수수료율 자산/수수료 수수료율(ON) 수수료율(OFF) 5억 이하(기본) 0.20% 0.45% 5억 또는월평균 수수료 3백만원 0.18% 10억 또는월평균 수수료 5백만원 0.17% 30억 또는월평균 수수료 1천만원 0.15% 0.40% 50억 또는월평균 수수료 2천만원 0.13% 0.35% 100억이상 또는월평균 수수료 4천만원 0.10% 0.30% ※자격유지조건 : 평가일 기준 자산 및 수수료 충족 고객에 한하여, 교섭수수료 유지가능 ▶교섭수수료 적용 방법 및 절차 1.상품별 교섭수수료 적용기준(약정실적, 수탁수수료 또는 예탁자산 규모)을 만족하는 고객은 당사 거래지점을 방문하여, 가능 협의 수수료율 범위에서 수수료 신청 2.지점은 본사 주관부서 (영업추진부)와의 협의를 통해, 해당 고객의 구체적인 요청 사유와 자격 유지기준을 별도로 명기하여 지점장 전결 (기준 미달일 경우, 영업본부장 합의 필요) 로 교섭 수수료 적용 요청 3.교섭수수료 적용 후 6개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기 단위 (6월말, 12월말)로 자격 유지기준에 의거하여 수수료율 적정성을 점검하며, 기준에 미달하는 경우 재협의를 통해 교섭수수료 지속 적용여부 결정 ※주식, 선물옵션 이외의 상품도 당사에서 정한 일정기준을 충족 하는 매매를 하시는 고객님은 수수료 협의 가능하오니, 자세한 사항은 거래지점으로 문의하시기 바랍니다. ▶예탁금 이용료의 지급 이용료 지급 기준 (2016년 3월 2일 (수)부터 적용) 계정과목 지급대상계좌 3개월 예탁금 평잔 이용료율 비고 위탁자예수금 위탁자계좌 50만원 이상 0.50% 정기지급수시지급 저축자예수금 증권저축계좌 선물/옵션예수금 선물/옵션계좌 50만원 미만 0.10% KRX금 상품 예수금 KRX금 상품계좌 대주매각대금 위탁자계좌 50만원 이상 0.50% 매월 첫 영업일 또는 중도상환일 50만원 미만 0.10% 외화예수금 위탁자계좌 0% - -고객예탁금 이용료 금액은 3개월 평잔기준입니다. -예탁금 이용료 지급대상 제외 금액 : 선물옵션 위탁증거금 중 현금예탁필요액, 미수유가확보금, 신용거래보증금현금, 담보부족보충현금, 은행제휴계좌 은행예수금 관리 금액, 잡수익처리 예수금, 해외주식/해외선물/해외선물/FX마진 거래를 위한 외화예수금, 퇴직연금계좌 중 확정급여형(DB), 확정기여형(DC)의 예수금 -예탁금 이용료 계산 시 원미만 단수는 절사 -정기지급 기간 : 3개월 고객예수금 평잔 기준으로 매 3개월 단위로 지급(3,6,9,12월)단, 법인의 수익증권 설정 자금에 한하여 예탁금이용료 지급일과 수익증권 설정일 중 택일하여 지급 가능함. -전문투자자 일반투자자 동일금리적용 : 3개월 평잔 0.50% / 50만원 미만 0.10% ▶선물 외화 예탁금 이용료율 안내 구분 예탁금 이용료율 USD EUR SGD YEN 1,000,000 이상 0.10% 0.05% 0.00% 500,000 이상 1,000,000 미만 10,000 이상 500,000 미만 10,000 미만 0.00% ▶예탁금 이용료 지급방법 -정기지급 정기지급 기간 이용료 지급대상 고객예탁금의 일평균 잔고를 기준으로 매 3개월(3, 6, 9, 12월)마다 지급 지급일 해당월의 첫 휴일 다음 영업일에 지급 (휴일인 경우 순차적으로 익영업일에 지급) 지급방법 지급일 업무개시전에 전산에서 고객예탁금 이용료를 계산하여 제세금을 원천징수한 후 고객계좌에 일괄 지급 처리함 -수시지급고객계좌의 폐쇄시 : 계좌폐쇄일을 기준으로 직전 지급일로부터 계좌폐쇄 전일까지의 예탁금이용료 지급 (2) 취급상품 등 상 품 유 형 특징 및 내용 집합투자증권 MMF - 입출금이 자유로우며, 초단기 투자시에도 시중 실세금리 정도의 수익을 얻을 수 있어 수익성, 환금성이 뛰어난 초단기 상품임 - 단기고수익 금융자산(CP, CD, Call, 통안채 등)에 투자,운용 채권형 - 국공채, 회사채, CD 등 채권 및 유동성자산에 60% 이상 투자하므로 상대적으로 안정적이며, 투자기간 및 투자방법에 따라 다양한 종류의 상품이 있음 (단, 주식투자는 할 수 없음) 혼합형 - 채권투자의 안정성과 주식투자의 수익성을 함께 추구하는 상품 - 주식혼합형 : 주식 편입비율이 최고 50% 이상인 경우 - 채권혼합형 : 주식 편입비율이 최고 50% 미만인 경우 주식형 - 주식에 60%이상 투자하는 상품으로 주식의 배당수익 및 자본수익을 추구하는 상품 뮤추얼펀드 국내 - 유가증권 등에 투자를 목적으로 설립된 회사형 투자신탁- 투자자로부터 자금을 모집한 후 그 자금으로 유가증권에 투자운용하고 그 운용수익을 주주에게 이익배당 형태로 분배하는 간접투자상품 해외 - 국내주식이나 채권에 투자하는 것이 아니라 해외주식 또는 채권에 투자하는 상품으로, 국내 자본시장법이 아닌 외국법률에 의해 해외에서 설정되어 운용하는 상품을 국내에 등록하여 판매되는 상품 생계형 비과세 저축 비과세 - 가입자격 : 거주자 60세 이상 노인, 장애인, 상이자, 생활보호대상자, 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18 민주부상자 - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 상품종류 : MMF, 수익증권, 채권, RP, 신탁 등 ※ 2015.1월부터 가입 종료, 비과세종합저축으로 전환 비과세 종합저축 비과세 - 가입자격 : 국내 거주자로 노인(만64세이상), 장애인, 국가유공자 중 상이자, 고엽제휴유의중환자, 생활보호 대상자(기초생활수급자 가능), 독립유공자 및 유족 또는 가족, 5/18 민주부상자 ※ 특례: '18년 만64세 이상, '19년 만65세 이상 가능 - 가입기간 : 2019년12월31일 까지 - 가입한도 : 5천만원(전금융기관 합산, 기존 세금우대한도와 합산 관리) - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 상품종류 : 주식, 채권, E/DLS, 수익증권, RP ELS (Equity-Linked Securities) 장외 파생상품 - 만기시 주가수준에 따라 편입된 Warrant(Option)의 조건에 연동하여 미리 정해진 투자수익을 지급하는 신종증권 - 원금보장수준을 자유로이 정할 수 있으며, 원금보장 수준에 따라 Leverage 효과가 달라짐- 시장상황과 고객의 투자성향에 맞춰 다양한 구조로 발행 가능 ELB (Equity-Linked Bond) 장외 파생상품 - 법 개정에 따라 기존 원금보장형 주가연계증권(ELS: equity-linked securities)가 주가연계파생결합사채(ELB)로 재분류 - 원금보장형이기 때문에 주가연계증권보다는 위험이 적고, 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있음 - ELS에 비해 고수익 구간이 제한적이어서 수익은 낮은 편 DLS (Derivatives Linked Securities) 장외 파생상품 - 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유등), 신용(부도위험, 파산), ETF등 다양한 기초자산과 연계되어 이익이 결정되는 신종증권- 시장상황과 고객의 투자성향에 맞춰 다양한 구조로 발행 가능 DLB (Derivatives Linked Bond) 장외 파생상품 - 법 개정에 따라 기존 원금보장형 주가연계증권(DLS: Derivatives Linked Securities)가 파생결합사채(DLB)로 재분류 - 원금보장형이기 때문에 위험이 적고, 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있음 - DLS에 비해 고수익 구간이 제한적이어서 수익은 낮은 편 ELW (Equity-Linked Warrant) 주식 워런트 증권 - 만기시점에 미리 정해진 행사가격으로 주가지수, Basket, 개별 주식 등의 기초자산을 사거나 팔 수 있는 권리가 부여된 신종 유가증권 - 투자 원금 보장은 안되며, 레버리지 효과를 기대할 수 있음- 주로 만기시에만 행사되는 European Style의 옵션임 ETN (Exchange Traded Note) 파생 결합증권 - 기초지수 변동과 수익이 연동되도록 발행하는 파생결합증권- 만기시에 투자기간 동안의 기초지수 수익률에서 제비용(보수 등)을 빼고 투자자에게 지급함- 상품에 따라 레버리지 효과를 기대할 수 있음- 만기 이전에도 중도환매 또는 거래소 시장에서 매매가 가능하며 ETN의 가치는 기초지수 수익에 연동함 ARS (Absolute Return Swap) 파생상품 - 시장 중립형 주식 롱숏전략을 통해 시장 방향과 무관한 안정적 수익 창출- 투자원금을 안정자산에 투자하여 안정적 이자수익 확보- 신한금융투자 고유자금으로 주식 롱숏포트폴리오 구성 - 이자 수익 범위를 손실 한도로 하여 수익이 누적됨에 따라 단계적 편입비 확대 채권 국공채 - 공적인 기관이나 정부가 발행한 채권으로 상대적으로 안정성과 유동성이 높음 회사채 - 상법상 주식회사가 발행한 채권으로 3개월마다 이자를 받고 원금은 만기에 상환되는 상품 해외채권 - 외국에서 유통되거나 외화로 표시된 채권으로 환율변동에 따라 수익률이 변동됨 신탁 신탁상품 - 신탁계약에 의해 위탁된 신탁자금을 고객의 지시에 따라 단독 운용하여 그에 따른 수익을 배당- 고객이 원할 경우 수익권을 제 3자로 지정하거나 중도해지 가능하며 고객 니즈에 따른 맞춤형 운용 가능 퇴직연금 연금상품 - 근로자 퇴직금 재원을 사외의 퇴직연금사업자에 적립, 운용한후 근로자가 퇴직시 급여를 지급하는 제도- 확정기여형 및 IRP의 경우 근로자 추가 납부 시 세액공제 가능 - 퇴직금을 세전으로 IRP에 입금하고 연금 수령 가능 (연금 수령시 세제 혜택 있음)- 사외적립시 100%손비인정(법인세 절감효과) (단, 확정급여형의 경우 일정 한도 이내에서 손비 인정) 방카슈랑스 보험상품 - 생명보험은 연금보험, 저축성보험 위주로 판매 - 고객 자산 포트폴리오 구성 금융자산으로 활용 소득공제 장기펀드 소득공제 상품 - 서민과 젊은 세대의 목돈 마련 및 자본시장 수요기반 강화를 위한 상품으로 펀드 자산총액의 40%이상을 국내 주식에 투자한 세제혜택 상품 - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 납입한 금액(연 600만원 한도)의 40%를 소득공제(연 240만원 한도) ※2016.1월까지(가입 종료) 연금저축펀드 연금상품 - 투자성과에 따른 실적배당(자유 적립식) ※ 투자성과에 따라 변동성은 크지만 높은 추가 수익률 기대 가능- 최소 10년 이상, 55세부터 5년이상 연금으로 수령 (조특법 → 소득세법, 2013년 부터 신규가입 불가) - 연 1,800만원 범위 내 적립 가능 (전 금융기관 합산, 퇴직연금계좌 및 연금저축계좌 포함) - 매년 납입한 금액의(연400만원 한도, 퇴직연금에 가입한 근로자가 추가 납입이 있는 경우 합산, 연금저축계좌 합산) 범위 내에서 세액공제 혜택 16.5%(지방소득세 포함, 종합소득금액 4,000만원(총급여 5,500만원) 초과자의 경우 13.2%) 연금저축계좌 서비스 - 소득세법에 정한 연금수령요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로 연간 최대 400만원 한도 내에서 납입액의 13.2% 세액공제. 단, 종합소득금액 1억원(총급여 1.2억원) 초과자의 경우 연간 최대 300만원 한도- 가입대상 : 제한없음- 납입요건 : 가입기간 5년이상. 연 1,800만원 한도(퇴직연금 계좌 합산)- 수령요건 : 만 55세 이후 연간 연금수령한도(금액)내에서 연금수령 (수령개시 신청 후 가능)- 연금수령시 과세 : 연금소득세 3.3~5.5% (연령별 차증, 종합과세 가능)- 해지시(연금외 수령) 과세 : 기타소득세 16.5% (분리과세). 재형저축펀드 비과세 - 서민중산층의 재산형성 지원 및 장기투자 지원을 돕기 위해 비과세혜택을 부여하는 장기금융상품 - 가입자격 : (일반형) 가입당시 전년도 총급여액이 5천만원 이하 또는 종합소득금액이 3천5백만원 이하인 거주자 (서민형) 가입당시 전년도 총급여액이 2천5백만원 이하 또는 종합소득금액이 1천6백만원 이하인 거주자 - 세제혜택 : 이자, 배당소득 비과세 - 가입한도 : 분기당 300만원 한도(전금융기관 합산) ※2016.1월까지(가입 종료) 해외주식투자전용펀드 비과세 (매매평가익) - 가입자격 : 국내 거주 개인 - 가입기간 : 2017.12.31 까지(가입종료) - 가입한도 : 3천만원(전금융기관 합산) - 세제혜택 : 해외상장주식 매매/평가차익/환차익 비과세 (가입일로부터 10년간 세제혜택기간 부여) - 상품종류: 해외상장주식에 직/간접으로60%이상 투자하는 펀드(ETF 포함) CMA - CMA-RP형/MMF형 : 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP 또는 MMF에 투자하여 매일 시장 금리대비 일정 수익을 제공하는 계좌 서비스 * CMA-RP형 ① 가입대상 : 개인, 단체, 법인(비거주외국인, 외국법인, 기관간RP 대상법인 제외) ② 가입한도 : 개인(없음), 법인(1일5억, 총한도30억) 주말, 공휴일은 개인, 법인1일3억원 한도 - CMA MMW : 예치된 자금을 투자일임방식으로 증권금융예수금에 투자하는 계좌 서비스 - 급여이체, 자동납부(신용카드대금, 통신요금, 공과금 등), 지로납부, 인터넷 구매 등 각종 결제 서비스를 편리하게 이용할 수 있고 체크카드 또는 신용카드와 연계해서 1장의 카드로 증권 거래, 입출금, 결제를 할 수 있음 WRAP ACCOUNT - 투자자와의 투자일임계약을 통해 고객에게 다양한 자산관리 서비스를 제공하는 계좌 서비스 플랜yes펀드 서비스 - 매월 펀드에 고객이 정한 방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 지정한 목표에 도달하면 자동 매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF/ETN 서비스 - 매월 ETF/ETN 종목에 지정한 적립방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 서비스 기간 중 목표에 도달하면 자동매도 및 재적립 실행 플랜yes ETF 자동매매 서비스 - 투자자가 사전에 정한 지수 도달 시 자동으로 ETF 매수/매도 주문을 실행하고 ETF의 가격이 아닌 지수로 매도/매수 시점을 판단하는 새로운 개념의 투자서비스 플랜yes 해외주식서비스 - 투자자가 4가지 항목(종목, 적립금액, 적립일, 목표수익률)을 지정 한 후, 목표 달성 시 환매해 주는 목표 전환 해외주식 적립식 서비스 ISA - 가입자격 : 국내 거주 개인으로 가입당시 직전 3개 과세 기간 중 근로/사업소득이 있는자 및 농어민, 신규취업자 등은 당해 연도 소득이 있는 경우 가입가능(직전년도 금융소득종합과제 대상자는 제외) - 가입기간 : 2021.12.31 까지 - 가입한도 : 연 2천만원(전금융기관 1인 1계좌) - 의무 가입기간 : 5년 (※서민형, 농어민, 청년형 등은 의무기간 3년) - 세제혜택 : 만기시 계좌에서 발생한 이익과 손실을 통산하여 순소득중 200만원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 분리과세(지방소득세 포함) (※서민형인 경우 400만원까지 비과세) - 상품종류 : [신탁형] 투자자가 직접 원하는 금융상품을 편입 및 리밸런싱하여 운용(운용주체: 투자자) [일임형] 다양한 금융상품에 분산투자하여 운용(운용주체 : 신한금융투자) - ISA(신탁형) : 투자자가 직접 원하는 금융상품(ISA예금, 펀드, ELS/DLS, ETF/ETN등)을 편입 및 리밸런싱하고, 만기시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌(운용지시: 투자자) ETF, ETN 및 일부 상장펀드는 홈페이지 및 모바일기기를 활용한 실시간 매매가능 - ISA(일임형) : 다양한 금융상품(수익증권, ETF, 파생결합증권(ELS/DLS/ELB/DLB), 유동성 등)에 분산투자하여 운용하고(모델포트폴리오 구성), 만기 시 손익통산 후 비과세 및 분리과세 혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌(운용주체: 신한금융투자) 다. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책당사는 회사의 상품자산 운용을 비롯한 모든 영업행위 과정에서 발생할수 있는 각종 위험을 과학적이고 체계적인 기법으로 인식/측정/분석/통제/감독/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고하고, 궁극적으로 '회사 수익의 최적화’와 '주주 이익의 극대화’를 도모하고 있습니다. 이를 위하여 위험관리위원회가 승인의결한 리스크관리규정(사규)에 의거, 이사회/위험관리위원회, 리스크관리실무위원회, 투자심사위원회(산하 투자심사소위원회 설치/운영), 리스크관리 실무조직(리스크관리부, 리스크공학 부, 심 사1 부 , 심사2부, 감리부)으로 구성된 리스크관리조직을 설치 운영하고 있습니다. 이사회는 리스크관리조직의 최상위기구로서, 이사회 규정 제8조에 의거, 위험관리위원회를 설치, 운영함으로써 이사회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 위험관리위원회의 주요업무는 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 회사가 부담가능한 위험수준의 결정, 회사의 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인, 리스크관리규정의 제개정 및관리감독, 리스크관리조직의 구조 및 업무분장에 관한 사항, 리스크관리정보시스템의 운영에 관한 사항, 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 등이 포함됩니다. 위원회의 원활한 역할 수행을 위해 하부 실무 협의체인 리스크관리실무위원회,투자심사위원회, 투자심사소위원회를 설치 운영하고 있습니다. 리스크관리실무위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 위험관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도와 손실한도의 설정, 위원회에서 정한 리스크관리시스템 운영사항 등 시스템 재구축/개선 등 세부 운영방안 심의, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 위기상황단계 결의 등의 중요업무를 수행합니다. 투자심사위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주관사 계 약 체결승인, 자기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행합니다. 투자심사소위원회는 주요 부서장들로 구성되어 있으며, 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국 금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행합니다. 리스크관리부는 상품자산 포트폴리오 위험수익구조의 최적화를 통해 상품자산 운용의 안정성을 제고시키고, 위험량을 감안한 성과측정을 통해 회사의 위험자산이 적정하게 배분, 활용될 수 있도록 노력하고 있습니다. 시장/신용/운영/금리/유동성 유형별 리스크의 통합적 관리를 위해 2009년 1월 통합리스크관리시스템(Advanced Risk Management System, 이하 "ARMS")를 구축하고, 2013~14년 신용/금리/유동성 리스크관리시스템을 재구축 및 정비하였습니다. 2015~16년에는 시장 리스크관리시스템을 재구축하였습니다. 이에 ARMS는 다양한 시나리오를 통한 스트레스 상황 대응,리스크 감안 성과평가, 사전 적시 모니터링을 통한 선제적 리스크관리가 가능하고, 고객행동모형 및 내부모형 등을 도입하여 ALM 체계를 정립하는 등 업계 선도적인 시스템을 운영하고 있습니다. 리스크공학부는 파 생 상품 영업행위 과정에서 발생할 수 있는 각종 위험에 대한 평가를 과학적이고 체계적인 기법으로 산출/평가/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고함을 주업무로 합니다. 리스크관리업무 처리절차 : 리스크의 인식 (시장리스크/신용리스크/유동성리스크/운영리스크/결제리스크/법적리스크/컴플라이언스리스크/평판리스크 등. 해당 부서 및 리스크관리부/컴플라이언스부/법무실) → 리스크의 측정 및 계량화 (리스크관리부) → 리스크의 분석 및 체계적 관리방안 수립 (리스크관리부, 리스크관리실무위원회(투자심사소위원회 포함), 위험관리위원회 및 이사회) → 리스크의 체계적 감시 및 통제 (리스크관리부) → 리스크관리업무 보고 (리스크관리부) → 리스크조정후 성과의 평가 (리스크관리부, 전략기획부) → 회사상품자산의 최적배분/운용 도모(리스크관리부, 전략기획부) 심사1,2부는 PF, PI, M, IPO, 회사채심사, 거래상대방심사및관리, IB투자자산관리 등 투자및신용거래 승인업무를 담당합니다. 감리부는 투자 거래처에 대한 채무상환능력과 딜 승인절차 및 취급 후 사후관리의 적정성 등을 점검함으로써, 회사의 투자자산 건전성 유지에 기여함을 주업무로 수행합니다. (2) 신용위험관리1) 개념거래상대방 (투자대상업체)의 채무불이행, 혹은 신용등급 하락으로 인해 손실을 입게될 위험 또는 기대이익을 상실할 위험입니다. 2) 관리방법신용리스크관리는 자금거래, 유가증권거래, 인수거래, 장외파생상품거래, 고객위탁거래, 리테일 신용공여거래, 출자 및 투자 거래, 대출채권 인수거래 등 신용리스크를 수반하는 제반거래의 거래상대방 및 거래대상상품을 대상으로 합니다. 적절한 포트폴리오 분산을 통하여 편중된 익스포져로 인한 특정부문에의 리스크집중을 방지하고 신용익스포져, 신용위험측정(VaR), 한도소진현황 등 회사의 신용리스크제반사항을 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 매일 모니터링하여 경영진에게보고하여 선제적인 조치가 가능하도록 노력하고 있습니다. 신용리스크관리시스템은 2013년 재구축하여 신BIS기준의 고급내부등급법(AIRS)를 도입하여 그룹 내부의 부도율(PD)와 손실률(LGD)을 활용하여 산출하고 있습니다 최적 포트폴리오를 유지하도록 거래상대방별, 신용등급별, 국가별, 거래유형별, 부서별 등으로 신용노출금액의 설정기준을 정하고, 위험관리위원회가 승인한 회사 총 위험한도 내에서 상품운용 및 투자거래가 되도록 관리하고 있습니다. (3) 시장위험관리1) 개념회사 보유 금융/상품자산 포지션의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 변화함에 따라 포트폴리오의 자산가치가 하락하는 위험입니다. 2) 관리방법과학적인 시장리스크 관리업무를 위하여 당사는 VaR(Value at Risk, @ 99.9% 신뢰수준/10일 )체계를 위험관리업무 의사결정과정에 반영해 오고 있습니다. (각 상품자산 종류별 시장가격의 과거 데이터를 이용하여 최대손실금액을 계산하여 산출하는 상품별 VaR를 각 부서별/상품별 거래한도 및 Stop-Loss 설정 등의 중요 자료로 이용함으로써, 회사 위험자산의 최적화된 배분을 도모) 2016년 기존 시장리스크관리 전산시스템의 재구축을 통해 장외파생상품 위험관리의정교화, 위험량 변동 분석기능 강화, 다양한 시뮬레이션 기능 추가 등이 업그레이드 되었습니다. VaR에 대한 사후검정 (Back-Test) 작업을 통해 VaR의 적정성을 주기적으로 점검하고 있으며 시나리오 분석 등을 이용, VaR 개념에 근거한 리스크관리의 단점을 보완하고 있습니다. 시장리스크에 노출된 자산포지션은 최소 일단위의 면밀한 점검과 명목한도, 민감도한도 등을 통하여 시장리스크의 과도한 노출을 통제하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 1) 개념회사의 유동성 자산과 부채 만기불일치 및 예상치 못한 자금흐름에서 발생할 수 있는현금부족위험의 정도를 인식하는 조달유동성리스크(funding liquidity risk)와 자산유동화 과정에서 시장 거래량 부족 등의 원인으로 과도한 가치하락의 정도를 인식하는 시장유동성리스크(market liquidity risk)로 나누어 정의합니다. 2) 관리방법아래의 지표를 정기적으로 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 산출하고 있으며, 이를 통화별(외화/원화), 조직별(국내/해외)로 관리합니다. 동 지표는 감독기관의 최소규제수준을 충족하기 위해 규제수준대비 일정수준 버퍼를 두어 관리하고 있습니다. 감독규제 기준과 함께 고객행동모형을 반영한 자산과 부채의 미래현금흐름과 난외잠재유출 항목까지 고려한 실질유동성리스크 관리를 위한 시스템을 구축하였으며, 위기상황시나리오별 자금과부족 예상금액을 산출하는 위기상황분석(stress testing)을 수행하고 있습니다. 최악의 시나리오하의 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 유동성 비율(GAP) : 금융투자업규정시행세칙에서 정한 산정기준 뿐만 아니라 고객행동모형을 반영한 현금흐름과 난외잠재유출 항목을 포함한 실질 유동성 비율(GAP)을 관리하고 있습니다. - 유동성VaR : (대고객RP Exposure) × (99.9% 신뢰수준 변동분) × (99.9%신뢰수준 손실률)을 통해 산출된 대고객RP 매각 금액에 대한 VaR를 Daily로 관리합니다. - 위기상황분석 : 자체위기, 시장위기, 총체적 위기의 시나리오를 적용하여 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (5) 금리위험관리(비트레이딩) 1) 개념 회사가 보유한 금리 민감 자산 및 부채가 금리 변동으로 인해 가치 또는 이익의 측면에서 발생할 수 있는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 내부모형으로 금리위험을 관리하고 있으며, 금리위험 지표로는 금리갭, 금리갭 비율, 금리VaR(표준모형/내부모형),금리EaR(표준모형), NII 등이 있습니다. - 금리갭 : 구간별 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출합니다. - 금리갭 비율 : 특정구간 안에서 금리갭을 총 금리성 자산으로 나눈 비율을 관리합니다. - 금리VaR(표준모형) : 구간별로 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리VaR를 관리합니다. - 금리VaR(내부모형) : 500개의 역사적 시나리오를 사용하여 99.9%의 불리한 금리상황에서 회사의 순자산가치의 손실예상액을 관리합니다. - 금리EaR(표준모형) : 구간별 만기 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리 EaR을 관리합니다. - NII : 기준대비 UP 등의 금리 시나리오에 의한 변동에 의해 금리부 자산/부채의 수익 및 비용을 통계기간(주로 1년)별 이자이익에 중점을 두어 관리합니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (6) 심사업무 1) 개념거래상대방 신용위험 관리 및 통제를 위한 신용도 평가/모니터링 및 자기자본의 효율적 투자 및 운용을 위한 건별로 투자적정성을 평가합니다. 2) 관리방법거래상대방 심사: 거래상대방관리 담당 심사역의 사업 및 재무안정성에 대한 심사 후외부신용등급을 감안하여 최종 적격 거래상대방 여부 및 내부신용등급을결정합니다.- 자기자본투자 심사 : '투자 및 신용거래 심사지침' 에 의거하여 투자건에 대한 거래상대방 신용도, 사업성, 채권보전 등에 대한 총괄적 점검 및 평가를 통해 투자적정성 평가합니다. 또한, 기투자된 건에 대해서도 '부실자산관리지침','투자자산감리지침'에 의거하여 감리부에서 사후관리 기준 및 업무 프로세스를 명문화하여 보다 체계적인 투자건 관리를 위해 노력하고 있습니다. (7) 운영위험관리 1) 개념부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로부터 초래될수있는 손실 위험입니다.2) 관리방법운영리스크관리는 리스크관리규정 및 운영리스크관리지침에 의거하여 예기치 않은 상황발생으로 인한 손실을 예방하고 이를 일정수준 이하로 관리하는 것을 목적으로 하며, 전사 운영리스크 관리체계를 통해 사무처리의 원활화를 위한 시스템 및 처리절차 개선, 업무절차의 즉시성 보장, 시스템장애를 대비한 비상대책 수립 및 위기관리능력 배양, 내부직원에 대한 지속적인 교육 및 훈련, 내부통제제도 확립 등을 통해 운영위험관리의 적정성을 수립하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 당사 내부시스템 등 을 통하여 리스크 인식 및 평가, 측정, 모니터링/보고, 통제/경감 단계를 통해 정성·정량적 기법을 통합하여 관리합니다. ① 회사 내 모든 부서는 영업활동 운영과정에서 발생하는 제반 리스크와 영업활동 결과로 발생하는 손실사건을 인식하고 관련 리스크와 통제활동을 빈도/영향의 척도로써 자율적으로 정량적 평가를 수행합니다. ② 리스크관리부는 각 부서에서 수행한 자가진단을 위험별/통제별로 분석하고, 회사 전체의 운영리스크 위험액을 계량적으로 측정합니다. ③ 큰 손실이 잠재되어 있는 업무과정에서 핵심리스크지표를 설정하여 한도를 부여 하고 주기적으로 한도 초과여부를 모니터링하며, 운영위험 관련부서를 대상으로 주문실수나 전산장애로 인한 손실규모를 파악/분석하고, 리스크 측정 분석결과와 리스크경감전략 등을 보고합니다. ④ 리스크 경감을 위한 부서별 활동계획과 내부통제규정을 점검하여 전사적인 리스크관리 체계를 구축하기 위해 컴플라이언스부 및 감사부와 공조를 하고 있습니다. (8) 법률위험 관리 1) 개념회사의 업무를 수행함에 있어 관련법규를 위반하거나 법률관계를 명확하게 규정하지않아 발생할 수 있는 위험입니다. 2) 관리방법준법감시본부 내 법무담당부서에서는 회사와 임직원을 법률적 위험으로부터 보호하고, 법규준수문화 조성에 힘쓰고 있습니다.법무담당부서에서는 다음의 업무를 수행합니다. ① 법률지원체계 구축(법률지원제도의 구축 및 운영, 임직원 법규해설 교육 등) ② 법률자문(회사의 업무수행과 관련한 법률검토 및 자문, 계약서와 약관에 대한 검토, 사규 검토 등) ③ 소송(소송 수행 및 관리, 분쟁해결 지원 등) ④ 기타 회사의 권리 의무에 법적으로 영향을 미치는 제반 행위에 대한 검토 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 1분기 제21기 제20기 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 4,824,826 2,620,662 2,561,029 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 24,275,653 24,225,162 18,582,113 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,719,125 2,690,332 1,215,754 IV. 관계기업에대한투자자산 527,499 431,991 236,858 V. 상각후원가측정대출채권 4,260,347 4,583,089 4,186,572 VI. 유형자산 139,188 139,299 122,860 VII. 무형자산 57,986 56,319 55,671 VIII. 투자부동산 454,441 216,790 296,885 IX. 이연법인세자산 206 228 232 X. 당기법인세자산 15,485 12 - XI. 기타자산 8,238,939 2,411,603 1,729,242 자산총계 45,513,695 37,375,487 28,987,216 부채 I. 예수부채 2,664,281 1,789,976 1,722,895 I I . 당기손익-공정가치측정금융부채 11,534,874 10,849,353 9,863,842 III.차입부채 17,449,831 16,771,598 11,484,675 IV. 충당부채 18,799 14,260 30,777 V. 이연법인세부채 48,841 29,841 24,236 VI. 당기법인세부채 7,657 4,523 12,179 VII. 기타부채 9,494,556 3,679,380 2,476,043 부채총계 41,218,839 33,138,931 25,614,647 자본 Ⅰ.자본금 1,786,998 1,786,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 667,635 667,635 248,806 Ⅲ.자본조정 2,139 425 1,230 Ⅳ.기타포괄손익누계액 116,768 99,433 94,234 Ⅴ.이익잉여금 1,720,420 1,681,158 1,480,308 Ⅵ. 비지배지분 896 907 993 자본총계 4,294,856 4,236,556 3,372,569 부채와 자본총계 45,513,695 37,375,487 28,987,216 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 Ⅰ.영업수익 4,828,956 1,807,811 6,139,926 5,279,567 Ⅱ.영업비용 4,770,954 1,737,099 5,900,468 4,944,724 Ⅲ.영업이익 58,002 70,712 239,458 334,843 Ⅳ.영업외수익 12,476 21,475 89,734 45,558 Ⅴ.영업외비용 8,036 4,520 40,117 33,695 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 62,442 87,667 289,075 346,706 Ⅶ.법인세비용 15,800 16,846 68,311 95,438 Ⅷ.연결당기(분기)순이익 46,642 70,821 220,764 251,268 Ⅸ.기타포괄이익 17,335 4,124 5,199 17,790 X.총포괄이익 63,977 74,945 225,963 269,058 XI.당기순이익의 귀속 46,642 70,821 220,764 251,268 (1) 지배회사지분 46,653 70,823 220,850 251,265 (2) 비지배지분 (11) (2) (86) 3 XII.총포괄이익의 귀속 63,977 74,945 225,963 269,058 (1) 지배회사지분 63,988 74,947 226,049 269,055 (2) 비지배 지분 (11) (2) (86) 3 주당순이익(원) 131 229 597 812 연결에 포함된 회사수 168 87 167 85 다. 요약 재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 1분기 제21기 제20기 자산 I . 현금및상각후원가측정예치금 4,624,899 2,413,944 2,435,793 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 21,353,721 21,432,749 17,862,459 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,702,851 2,666,508 1,215,754 IV. 관계기업등에대한투자자산 1,285,284 1,235,043 548,749 V. 상각후원가측정대출채권 3,348,184 3,298,951 3,033,372 VI. 유형자산 137,082 138,379 121,699 VII. 무형자산 49,959 48,248 47,439 VIII. 투자부동산 107,826 106,698 112,898 IX. 당기법인세자산 15,485 12 - X . 기타자산 8,291,234 2,480,094 1,720,265 자산총계 41,916,525 33,820,626 27,098,428 부채 I. 예수부채 2,665,449 1,789,928 1,722,874 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 11,500,647 10,844,597 9,851,617 III. 차 입부채 13,850,759 13,140,341 9,591,967 IV . 충당부채 195,980 192,550 100,379 V. 이연 법인세부채 39,828 24,851 20,347 VI. 당기법인세부채 7,325 4,176 12,144 VII. 기타부채 9,399,034 3,612,070 2,435,002 부채총계 37,659,022 29,608,513 23,734,330 자본 Ⅰ.자본금 1,786,998 1,786,998 1,546,998 Ⅱ.자본잉여금 667,635 667,635 248,806 Ⅲ.자본조정 2,139 425 1,230 Ⅳ.기타포괄손익누계액 98,845 99,646 98,382 Ⅴ.이익잉여금 1,701,886 1,657,409 1,468,682 자본총계 4,257,503 4,212,113 3,364,098 부채와 자본총계 41,916,525 33,820,626 27,098,428 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약 포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 Ⅰ.영업수익 4,736,328 1,790,906 6,008,637 5,193,492 Ⅱ.영업비용 4,668,077 1,714,216 5,509,791 4,871,998 Ⅲ.영업이익 68,251 76,690 498,846 321,494 Ⅳ.영업외수익 3,549 4,665 19,583 33,653 Ⅴ.영업외비용 2,221 2,579 245,431 14,157 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 69,579 78,776 272,998 340,990 Ⅶ.법인세비용 17,710 14,411 64,271 95,287 Ⅷ.당기순이익 51,869 64,365 208,727 245,703 Ⅸ.기타포괄이익(손실) (801) 1,310 1,264 7,097 Ⅹ.총포괄이익 51,068 65,675 209,991 252,800 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제22(당)기 1분기 2020년 03월 31일 현재 제21(전)기 2019년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 주석 제22(당)기 1분기 제21(전)기 자산 I . 현금및상각후원가측정예치금 4,16,17 4,824,826 2,620,662 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,16,17 24,275,653 24,225,162 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,16,17 2,719,125 2,690,332 IV. 관계기업에대한투자자산 7 527,499 431,991 V. 상각후원가측정대출채권 8,16,17 4,260,347 4,583,089 VI . 유형자산 139,188 139,299 VII . 무형자산 57,986 56,319 VIII . 투자부동산 454,441 216,790 IX . 이연법인세자산 206 228 X . 당기법인세자산 15,485 12 X I. 기 타자산 16,17 8,238,939 2,411,603 자산총계 45,513,695 37,375,487 부채 I. 예수부채 9,16,17 2,664,281 1,789,976 I I . 당기손익-공정가치측정금융부채 10,16,17 11,534,874 10,849,353 I I I . 차입부채 11,16,17 17,449,831 16,771,598 I V. 충당부채 12 18,799 14,260 V. 이연법인세부채 48,841 29,841 VI. 당기법인세부채 7,657 4,523 VII. 기타부채 16,17 9,494,556 3,679,380 부채총계 41,218,839 33,138,931 자본 I. 자본금 26 1,786,998 1,786,998 II. 자본잉여금 26 667,635 667,635 III. 자본조정 26 2,139 425 IV. 기타포괄손익누계액 26 116,768 99,433 V. 이익잉여금 26 1,720,420 1,681,158 VI. 비지배지분 26 896 907 자본총계 4,294,856 4,236,556 부채와 자본총계 45,513,695 37,375,487 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제22(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제21(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 주석 제22(당)기 1분기 제21(전)기 1분기 (재작성함) Ⅰ. 영업수익 4,828,956 1,807,811 1. 수수료수익 13 146,510 105,697 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 16 4,061,882 1,460,612 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 16 6,050 1,085 4. 이자수익 14 181,802 150,248 5. 신용손실충당금환입액 16 265 149 6. 외환거래이익 424,098 78,824 7. 기타의영업수익 8,349 11,196 Ⅱ. 영업비용 4,770,954 1,737,099 1. 수수료비용 13 34,546 27,412 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 16 4,066,349 1,446,292 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 16 764 10 4. 이자비용 14 71,116 54,875 5. 신용손실충당금전입액 16 10,566 3,135 6. 외환거래손실 455,061 79,775 7. 판매비와관리비 15 130,303 125,486 8. 기타의영업비용 2,249 114 Ⅲ. 영업이익 58,002 70,712 Ⅳ. 영업외수익 12,476 21,475 Ⅴ. 영업외비용 8,036 4,520 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 62,442 87,667 Ⅶ. 법인세비용 20 15,800 16,846 Ⅷ. 연결분기순이익 46,642 70,821 Ⅸ. 기타포괄이익(손실) 26 17,335 4,125 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 16 (44) 952 2. 지분법자본변동 7 - - 3. 해외사업환산손익 25,090 2,837 4. 법인세효과 (6,246) (283) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 16 (2,005) 1,325 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 (16) (471) 3. 법인세효과 556 (235) Ⅹ. 분기총포괄이익 63,977 74,946 분기순이익의 귀속 46,642 70,821 1. 지배기업소유지분 46,653 70,823 2. 비지배기업소유지분 (11) (2) 분기총포괄이익의 귀속 63,977 74,946 1. 지배기업소유지분 63,988 74,948 2. 비지배기업소유지분 (11) (2) "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제22(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제21(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 총계 Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전기초) 1,546,998 248,806 1,230 94,235 1,480,308 992 3,372,569 분기총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - 70,823 (2) 70,821 2. 기타포괄손익 - - - 4,125 - - 4,125 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - 1,651 - - 1,651 (2) 해외사업환산손익 - - - 2,815 - - 2,815 (3) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - (341) - - (341) 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (20,000) - (20,000) 2. 주식선택권의 변동 - - (530) - - - (530) Ⅱ. 2019년 3월 31일 (전분기말) 1,546,998 248,806 700 98,360 1,531,131 990 3,426,985 Ⅲ. 2020년 1월 1일 (당기초) 1,786,998 667,635 425 99,433 1,681,158 907 4,236,556 분기총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - 46,653 (11) 46,642 2. 기타포괄손익 - - - 17,335 - - 17,335 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 - - - (1,502) - - (1,502) (2) 해외사업환산손익 - - - 18,849 - - 18,849 (3) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - (12) - - (12) 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - (7,391) - (7,391) 2. 주식선택권의 변동 - - 1,714 - - - 1,714 Ⅳ. 2020년 3월 31일 (당분기말) 1,786,998 667,635 2,139 116,768 1,720,420 896 4,294,856 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제22(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제21(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제22(당)기 1분기 제21(전)기 1분기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 1,093,200 (96,972) 1. 법인세비용차감전순이익 62,442 87,667 2. 손익조정사항 (117,768) (102,319) (1) 이자수익 (181,802) (150,248) (2) 이자비용 71,116 54,875 (3) 배당수익 (7,082) (6,946) 3. 현금의 유출입이 없는 손익항목 (348,486) (45,786) (1) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (401,271) (46,355) (2) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 2,086 343 (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 (5,505) (944) (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손(환입) 219 (131) (5) 신용손실충당금전입 10,301 2,987 (6) 외화환산손익 38,927 3,700 (7) 감가상각비 5,961 4,309 (8) 무형자산상각비 1,869 1,832 (9) 종업원관련비용 40 826 (10) 기타영업손익 1,310 (85) (11) 영업외손익 (2,423) (12,268) 4. 자산ㆍ부채의 증감 1,427,152 (98,036) (1) 상각후원가측정예치금 (770,426) (263,812) (2) 당기손익-공정가치측정금융상품 996,920 (210,925) (3) 상각후원가측정대출채권 342,400 210,442 (4) 기타자산 (5,795,830) (1,446,573) (5) 예수부채 822,993 207,046 (6) 기타부채 5,831,095 1,405,786 5. 법인세의납부 (15,457) (12,333) 6. 이자의수취 158,910 127,545 7. 이자의지급 (80,175) (56,551) 8. 배당금의수취 6,582 2,841 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (321,021) 139,976 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 373,551 112,579 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (364,073) (143,992) 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,462,011 406,067 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,484,983) (231,108) 5. 관계기업에대한투자자산의 처분 9,771 32,340 6. 관계기업에대한투자자산의 취득 (73,509) (31,622) 7. 유형자산의 처분 39 - 8. 유형자산의 취득 (3,022) (1,867) 9. 무형자산의 처분 23 - 10. 무형자산의 취득 (3,559) (2,421) 11. 투자부동산의 취득 (237,270) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 623,285 23,445 1. 차입부채의 증가 3,250,111 1,583,310 2. 차입부채의 감소 (2,617,533) (1,538,229) 3. 리스부채의 상환 (1,902) (1,636) 4. 배당금의 지급 (7,391) (20,000) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 18,890 2,138 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + Ⅳ) 1,414,354 68,587 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 709,010 260,818 Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산 2,123,364 329,405 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제22(당)기 1분기 2020년 3월 31일 현재 제21(전)기 1분기 2019년 3월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 지배회사인 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)와 연결대상종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배회사의 개요 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 주 사업목적을 투자매매업 및 투자중개업으로 하고 있으며, 1973년 4월 2일 "효성증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 2009년 8월 24일에 상호를 현재의 "신한금 융투자주식회사"로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주주는 (주)신한금융지주회사(100%)(이하 "지주회사"라 함)이며, 본점 영업부를 포함한 88개의 지 점, 32개의 영업소 및 2개의 해외사무소가 있습니다. 한편, 당사는 2005년 12월 28일부터 신탁업을 개시하였으며, 당분기말 현재 운용 중인 신탁의 수탁고는 34,258,175 백만원이며, 당분기에 수익으로 계상한 신탁보수는 4,141 백만원입니다. (2) 종속기업의 현황 1) 종속회사 투자회사 피투자회사 소재지 업종 결산월 투자주식수 지분율 신한금융투자 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 25,000 100% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 242,000,000 100% Shinhan Securities Vietnam Co., LTD 베트남 금융투자업 12월 81,260,000 100% PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 494,180,000 99% PT Shinhan Sekuritas Indonesia PT Shinhan Asset Management Indonesia 인도네시아 자산운용업 12월 30,000 75% 2) 구조화기업 구분 연결대상 구조화기업 연결대상 사유 자산유동화증권 밸류플러스제삼십오차 외 117개 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으 며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. 투자펀드 JB상암사모부동산투자신탁1호 외 44개 연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. (3) 연결대상종속기업 변동내역당분기 및 전기 중 연결대상종속기업 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> ① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결대상 사유 자산유동화증권 디엠씨제삼차주식회사 외 12개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 투자펀드 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제22호 외 2개 ② 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결제외 사유 자산유동화증권 비엘에너지제이차주식회사 외 7개 당분기 중 거래종료 투자펀드 아스트라 CIRCLE 전문투자형 사모투자신탁 1호 외 6개 당분기 중 처분 및 힘 감소 (전)기>① 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결대상 사유 자산유동화증권 골드엔제일차 외 74개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 투자펀드 신한디지털헬스신기술투자조합제1호 외 34개 ② 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결제외 사유 자산유동화증권 밸류플러스제삼십팔차 외 13개 전기 중 거래종료 투자펀드 신한컨슈머신기술투자조합제1호 외 13개 전기 중 처분 (4) 요약 재무정보 ① 당분기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제22(당)기 1분기 제21(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 41,916,525 37,659,022 4,257,503 33,820,626 29,608,513 4,212,113 Shinhan Investment America Inc. 5,757 956 4,801 4,579 161 4,418 Shinhan Investment Asia Ltd. 45,464 352 45,112 43,252 658 42,594 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 46,446 636 45,810 44,552 353 44,199 PT Shinhan Sekuritas Indonesia(주1) 36,517 13,769 22,748 32,306 6,470 25,836 엠스트림피에프브이 주식회사 116,871 120,274 (3,403) 118,042 119,784 (1,742) 신한더존위하고제이차 주식회사 97,492 100,635 (3,143) 99,422 102,864 (3,442) 글로벌솔루션제십차 주식회사 85,637 85,200 437 85,592 86,051 (459) 밸류플러스티이피 주식회사 87,349 87,619 (270) 89,369 89,700 (331) 신한다이닝제일차 주식회사 71,868 71,200 668 86,861 86,400 461 신한바이오매스제일차 주식회사 99,876 99,000 876 97,410 96,700 710 신한엠지에이치제일차 주식회사 122,222 122,000 222 122,368 122,700 (332) 신한유토피아제일차 주식회사 176,698 177,600 (902) 177,137 177,700 (563) 앤디워홀제일차 주식회사 30,733 30,788 (55) 81,419 81,800 (381) 테오세운제일차 주식회사 111,941 111,941 - 110,296 110,296 - 프리다칼로제일차 주식회사 88,600 88,600 - 88,728 88,728 - KTB데이터센터전문투자형사모투자신탁제39호 80,433 2,709 77,724 76,782 17 76,765 멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호 122,868 25 122,843 121,568 13 121,555 KIAMCO미국Utopia사모특별자산투자신탁 141,894 5,827 136,067 133,822 34 133,788 특정금전신탁 - - - 200,007 - 200,007 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 87,897 7,027 80,870 83,571 - 83,571 LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. 344,886 - 344,886 341,067 - 341,067 (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주3) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동 을 수행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수 행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 의 종속기업은 제외하였습니다. ② 당분기 및 전분기의 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제22(당)기 1분기 제21(전)기 1분기(재작성함) 영업수익 분기순손익 총포괄손익 영업수익 분기순손익 총포괄손익 신한금융투자(별도) 4,736,328 51,869 51,068 1,790,906 64,365 65,675 Shinhan Investment America Inc. 652 134 384 211 (127) (63) Shinhan Investment Asia Ltd. 1,709 573 2,517 947 194 774 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 826 108 1,611 895 285 951 PT Shinhan Sekuritas Indonesia (주1) 3,011 (821) (3,086) 845 (178) 1,268 엠스트림피에프브이 주식회사 371 (1,661) (1,661) 9,849 (4,103) (4,103) 신한더존위하고제이차 주식회사 8,587 299 299 327 (3,442) (3,442) 글로벌솔루션제십차 주식회사 1,376 895 895 1,373 (459) (459) 밸류플러스티이피 주식회사 1,150 61 61 304 (331) (331) 신한다이닝제일차 주식회사 1,071 207 207 2,341 461 461 신한바이오매스제일차 주식회사 172 166 166 985 710 710 신한엠지에이치제일차 주식회사 1,478 554 554 - (332) (332) 신한유토피아제일차 주식회사 679 (340) (340) - (563) (563) 앤디워홀제일차 주식회사 638 326 326 (106) (381) (381) 테오세운제일차 주식회사 1,063 - - 721 - - 프리다칼로제일차 주식회사 4 - - 1,494 - - KTB데이터센터전문투자형사모투자신탁제39호 3,654 960 960 277 (2,336) (2,336) 멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호 4,269 1,287 1,287 3,156 (255) (255) KIAMCO미국Utopia사모특별자산투자신탁 10,201 2,959 2,959 1,584 1,533 1,533 특정금전신탁 - - - 7 7 7 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 5,667 (1,912) (1,912) - (375) (375) LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. 4,502 (14,908) (14,908) 11,996 (6,420) (6,420) (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주3) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동 을 수행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수 행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 의 종속기업은 제외하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산의 집합에 집중되어 있는 경우 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하는 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 주석 2(1)에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 현금및상각후원가측정예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및상각후원가측정예치금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 현금및현금성자산 현금 1,576 1,566 당좌예금 11,660 8,497 보통예금 1,162,470 101,736 외화예금 558,294 429,179 기타예금 389,364 168,032 소 계 2,123,364 709,010 원화상각후원가측정예치금 정기예금 74,400 425,100 사용제한정기예금 1,299,000 959,000 청약예치금 25 1,025 투자자예탁금별도예치금 148,900 78,500 유통금융차주담보금 470 4,161 유통금융담보금 10,000 16,000 금현물예치금 7,900 6,700 지급담보금 1,000 1,000 당좌개설보증금 64 66 기타 2,344 5,158 소 계 1,544,103 1,496,710 외화상각후원가측정예치금 투자자예탁금별도예치금 208,231 108,961 기타 949,128 305,981 소 계 1,157,359 414,942 합 계 4,824,826 2,620,662 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 예치기관 제22(당)기 1분기 제21(전)기 사용제한 내용 정기예금 신한은행 등 127,000 107,000 차월 관련 담보제공 국민은행 등 1,132,000 812,000 주식대차거래 담보제공 신한은행 5,000 5,000 소액결제 관련 질권설정 국민은행 등 35,000 35,000 파생결합사채 담보제공 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융(주) 357,131 187,461 (주) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융(주) 1,524,297 1,103,050 (주) 금현물예치금 한국증권금융(주) 7,900 6,700 금현물예수금 예치금 유통금융차주담보금 한국증권금융(주) 470 4,161 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 한국증권금융(주) 10,000 16,000 증권유통금융 담보 청약예치금 미코바이오메드 등 25 1,025 청약예치금 기타원화예치금 신한은행 등 64 66 당좌개설보증금 하나은행 등 3,344 2,504 파생상품거래 보증금 기타외화예치금 MAREX Financial Limited 등 819,381 140,810 해외선물거래 관련 예치금 한국거래소 11,079 6,904 해외선물 매매증거금 홍콩증권거래소 118,668 158,267 홍콩증권거래소 예치금 합 계 4,151,359 2,585,948 (주) 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상을 한국증권금융(주)에 별도 예치하고 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 당기손익-공정가치측정유가증권 20,524,899 21,227,156 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 2,714,292 2,320,353 파생상품자산 1,036,462 677,653 합 계 24,275,653 24,225,162 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 원 화 국채 1,048,377 1,048,657 지방채 64,976 68,875 금융채 7,467,885 7,146,660 회사채 4,668,918 4,416,166 기업어음 1,328,253 1,622,638 주식 424,396 708,646 집합투자증권 1,775,231 2,499,564 풋가능금융상품 631,706 559,029 파생결합증권 149,615 129,819 신종자본증권 387,347 392,351 기타 61,752 41,047 소 계 18,008,456 18,633,452 외 화 채권 1,318,160 1,368,079 주식 85,371 85,724 집합투자증권 1,022,811 1,052,616 풋가능금융상품 90,101 87,285 소 계 2,516,443 2,593,704 합 계 20,524,899 21,227,156 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 원 화 대출채권 203,866 251,662 투자자예탁금별도예치금(신탁) 1,524,297 1,103,050 소 계 1,728,163 1,354,712 외 화 대출채권 986,129 965,641 합 계 2,714,292 2,320,353 (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 원 화 장 외 이자율관련 47,510 38,178 주식관련 63,133 143,967 신용관련 308,662 282,993 상품관련 8,170 9,407 소 계 427,475 474,545 장 내 주식관련 10,038 2,696 원화 계 437,513 477,241 외 화 장 외 이자율관련 30,483 11,056 통화관련 374,898 155,554 주식관련 6,069 765 신용관련 38 22 소 계 411,488 167,397 장 내 이자율관련 1,798 697 주식관련 183,543 29,977 상품관련 2,120 2,341 소 계 187,461 33,015 외화 계 598,949 200,412 합 계 1,036,462 677,653 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 채무증권 국채 276,732 248,259 금융채 1,503,228 1,451,310 회사채 777,508 827,102 소 계 2,557,468 2,526,671 지분증권 주식(주) 161,657 163,661 합 계 2,719,125 2,690,332 (주) 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 영업을 위해 보유 하고 있으므로 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다. 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류 되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 에 서 발생한 배 당수익은 각각 3,660 백만원과 3,460백만원입 니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 기초 2,526,671 1,066,648 취득 1,484,983 4,784,413 평가 및 유효이자상각 2,321 7,024 처분 (1,456,507) (3,331,414) 기말 2,557,468 2,526,671 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 12개월 기대신용손실 대상 채무증권 기초 1,094 822 전입(환입)액 219 272 기말 1,313 1,094 7. 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피투자회사명 소재지 제22(당)기 1분기 제21(전)기 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(주1) 대한민국 77.46% 19,055 19,404 - 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호(주1) 대한민국 75.19% 28,487 26,317 26,204 리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁3호(주1) 대한민국 50.03% 2,809 3,201 3,217 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 대한민국 50.00% 50,536 49,121 48,158 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 대한민국 50.00% 10,745 10,348 10,408 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 대한민국 48.71% 20,077 18,435 19,820 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 48.53% 13,200 13,184 - IBK에이원컨버터블전문투자형사모투자신탁1호(Ci3) 대한민국 46.82% 5,001 6,048 6,077 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 44.84% 24,423 25,652 25,965 이지스전문투자형사모부동산투자신탁286호(2종) 대한민국 41.56% 10,100 9,321 9,768 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 대한민국 39.94% 18,588 19,551 18,275 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 37.50% 36,461 35,984 35,930 JB파워TL전문투자형사모특별자산투자신탁7호 대한민국 33.33% 16,218 16,475 16,800 프렌드신기술사업투자조합23호 대한민국 33.33% 700 909 714 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 32.06% 17,305 18,918 17,187 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 대한민국 31.85% 28,945 28,786 28,925 2019피씨씨신기술투자조합 대한민국 31.75% 1,000 1,085 909 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) 대한민국 31.31% 9,018 8,775 8,914 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 대한민국 31.20% 2,402 2,187 2,218 이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호 대한민국 30.77% 4,000 3,979 - 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 30.00% 20,642 20,455 17,327 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 대한민국 30.00% 467 479 - 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 대한민국 29.41% 1,000 1,039 994 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 대한민국 29.13% 3,000 3,152 3,065 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 28.70% 49,632 49,556 - 크레디언티앤에프2020기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 27.72% 2,800 2,802 - 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 대한민국 26.65% 2,000 2,032 1,948 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 25.99% 25,256 24,088 22,973 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 대한민국 25.84% 11,408 10,844 11,483 비전US뮤니미국지방채오퍼튜니티스1투자신탁 대한민국 25.51% 9,500 10,349 9,869 브레인SK전문투자형사모투자신탁21호(C-I) 대한민국 25.00% 1,000 665 890 DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호(주2) 대한민국 24.51% 2,500 2,507 2,531 스프랏글로벌신재생2호사모투자합자회사 대한민국 23.07% 20,384 18,660 19,015 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 21.28% 20,000 21,155 20,884 수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁(C-F) 대한민국 20.76% 2,000 2,190 2,561 크레디언헬스케어2호사모투자합자회사 대한민국 20.74% 1,282 1,492 1,447 지엑스신한인터베스트1호사모투자합자회사(주3) 대한민국 14.48% 20,000 19,552 19,006 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사(주3) 대한민국 14.15% 7,404 7,854 7,727 원신한퓨처스신기술투자조합1호(주3) 대한민국 13.89% 1,500 1,476 983 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주3) 대한민국 13.68% 1,000 997 - 원신한글로벌신기술투자조합1호(주3) 대한민국 9.98% 2,260 2,238 2,219 신한디스플레이신기술투자조합1호(주3) 대한민국 9.62% 1,000 6 6 신한헬스케어신기술투자조합3호(주3) 대한민국 9.62% 1,000 856 899 신한헬스케어신기술투자조합2호(주3) 대한민국 9.42% 980 1,259 1,395 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사(주3) 대한민국 8.50% 3,242 519 518 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호(주3) 대한민국 6.96% 990 1,107 1,042 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주3) 대한민국 3.13% 2,440 2,490 2,276 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호 대한민국 - - - 954 브레인PN전문투자형사모투자신탁13호 대한민국 - - - 490 합 계 533,757 527,499 431,991 (주1) 지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 '라임넵튠전문투자형사모투자신탁6호'에서 'DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호'로 명칭이 변경되었습니다.(주3) 지분율은 20% 미만이지만 업무집행사원으로서 중요한 투자의사결정에 참가하고 있으므로 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및처분 지분법손익 지분법자본변동 기말평가액 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호 - 18,823 581 - 19,404 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호 26,204 - 113 - 26,317 리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁3호 3,217 - (16) - 3,201 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 48,158 1,006 (43) - 49,121 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 10,408 (67) 7 - 10,348 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 19,820 (694) (691) - 18,435 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 - 13,200 (16) - 13,184 IBK에이원컨버터블전문투자형사모투자신탁1호(Ci3) 6,077 - (29) - 6,048 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 25,965 (237) (76) - 25,652 이지스전문투자형사모부동산투자신탁286호(2종) 9,768 - (447) - 9,321 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 18,275 - 1,276 - 19,551 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 35,930 (459) 513 - 35,984 JB파워TL전문투자형사모특별자산투자신탁7호 16,800 (493) 168 - 16,475 프렌드신기술사업투자조합23호 714 - 195 - 909 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 17,187 - 1,731 - 18,918 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 28,925 - (139) - 28,786 2019피씨씨신기술투자조합 909 - 176 - 1,085 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) 8,914 - (139) - 8,775 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 2,218 (47) 16 - 2,187 이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호 - 4,000 (21) - 3,979 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 17,327 3,000 128 - 20,455 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 - 468 11 - 479 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 994 - 45 - 1,039 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 3,065 - 87 - 3,152 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 - 49,632 (76) - 49,556 크레디언티앤에프2020기업재무안정사모투자합자회사 - 2,793 9 - 2,802 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 1,948 - 84 - 2,032 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 22,973 1,104 11 - 24,088 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 11,483 (427) (212) - 10,844 비전US뮤니미국지방채오퍼튜니티스1투자신탁 9,869 - 480 - 10,349 브레인SK전문투자형사모투자신탁21호(C-I) 890 - (225) - 665 DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호 2,531 - (24) - 2,507 스프랏글로벌신재생2호사모투자합자회사 19,015 (178) (177) - 18,660 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 20,884 - 271 - 21,155 수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁(C-F) 2,561 - (371) - 2,190 크레디언헬스케어2호사모투자합자회사 1,447 - 45 - 1,492 지엑스신한인터베스트1호사모투자합자회사 19,006 - 546 - 19,552 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 7,727 - 127 - 7,854 원신한퓨처스신기술투자조합1호 983 500 (7) - 1,476 신한글로벌헬스케어투자조합2호 - 1,000 (3) - 997 원신한글로벌신기술투자조합1호 2,219 - 19 - 2,238 신한디스플레이신기술투자조합1호 6 - - - 6 신한헬스케어신기술투자조합3호 899 - (43) - 856 신한헬스케어신기술투자조합2호 1,395 - (136) - 1,259 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 518 - 1 - 519 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호 1,042 - 65 - 1,107 신한글로벌헬스케어투자조합1호 2,276 - 214 - 2,490 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호 954 (954) - - - 브레인PN전문투자형사모투자신탁13호 490 (490) - - - 합 계 431,991 91,480 4,028 - 527,499 (전)기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및처분 지분법손익 지분법자본변동 기말평가액 The Asia Pacific Capital Fund II L.P. 347 (236) (111) - - 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 512 - 6 - 518 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호 331 (9,593) 10,216 - 954 신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사 12,395 (6,559) 1,891 - 7,727 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,771 (1,538) 214 - 1,447 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호 10,419 (241) 230 - 10,408 AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 20,544 (1,248) 1,588 - 20,884 브레인전문투자형사모투자신탁4호 5,244 (5,175) (69) - - 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 3,026 (3,026) - - - 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 26,232 (1,866) 1,599 - 25,965 GB전문투자형사모증권투자신탁3호 20,078 (20,733) 655 - - 신한 디스플레이 신기술투자조합 제1호 811 - (805) - 6 신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호 2,330 - (54) - 2,276 브레인PN전문투자형사모신탁13호 1,674 (1,454) 270 - 490 오라이언메자닌전문투자형사모투자신탁제4호 658 (675) 17 - - JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호 17,484 (1,513) 829 - 16,800 IBK에이원컨버터블전문투자형사모투자신탁제1호 5,906 - 171 - 6,077 리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호 5,290 (2,501) 428 - 3,217 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,360 445 1,125 - 35,930 신한 핀테크 신기술투자조합 제1호 1,164 (1,299) 135 - - GB전문투자형사모투자신탁6호 8,588 (8,588) - - - 코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호 10,928 (856) 1,411 - 11,483 지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사 18,241 - 765 - 19,006 브레인SK전문투자형사모투자신탁21호 917 - (27) - 890 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 2,337 (177) 58 - 2,218 신한-코그니티브콘텐츠투자조합제1호 496 (496) - - - 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 20,825 (4,035) 1,485 - 18,275 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제1호 2,950 14,651 (274) - 17,327 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호 - 28,487 (2,283) - 26,204 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 - 49,530 (1,372) - 48,158 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제5호 - 19,876 (56) - 19,820 이지스사모부동산투자신탁286호(2종) - 10,100 (332) - 9,768 프렌드신기술사업조합제23호 - 700 14 - 714 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제3호 - 17,017 170 - 17,187 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 - 28,945 (20) - 28,925 2019피씨씨신기술조합 - 1,000 (91) - 909 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) - 9,018 (104) - 8,914 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오제1호 - 1,000 (6) - 994 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 - 2,000 (52) - 1,948 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호 - 22,650 323 - 22,973 라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호 - 2,500 31 - 2,531 스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사 - 20,130 (1,115) - 19,015 원신한퓨처스신기술투자조합제1호 - 1,000 (17) - 983 원신한글로벌신기술투자조합제1호 - 2,260 (41) - 2,219 신한헬스케어신기술투자조합제3호 - 1,000 (101) - 899 신한글로벌헬스케어신기술투자조합제2호 - 980 415 - 1,395 신한-코어트렌드글로벌투자조합제1호 - 990 52 - 1,042 비전US뮤니미지방채오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁제1호 - 9,500 369 - 9,869 수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁 - 2,000 561 - 2,561 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 - 3,000 65 - 3,065 합 계 236,858 176,970 18,163 - 431,991 8. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 증권담보대출금 1,445,215 1,729,065 기업시설대출채권 2,815,951 2,648,956 주택자금대출금 10,620 10,885 콜론 2,560 108 증권대지급금 1,948 1,952 환매조건부채권매수 19,781 225,584 기타대출채권 881 577 합 계 4,296,956 4,617,127 현재가치할인차금 (1,155) (1,165) 이연대출부대수익 (8,819) (9,052) 신용손실충당금 차감전 잔액 4,286,982 4,606,910 신용손실충당금 (26,635) (23,821) 신용손실충당금 차감 후 잔액 4,260,347 4,583,089 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 14,081 7,243 2,497 23,821 전체기간 기대신용손실로 대체 (230) 230 - - 전입(환입)액 2,895 (69) (13) 2,813 기타 1 - - 1 기말 16,747 7,404 2,484 26,635 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 18,918 8,125 2,463 29,506 전체기간 기대신용손실로 대체 (736) 736 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (50) 50 - 환입액 (4,104) (1,568) (16) (5,688) 매각 (6) - - (6) 기타 9 - - 9 기말 14,081 7,243 2,497 23,821 (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 4,488,497 115,915 2,498 4,606,910 전체기간 기대신용손실로 대체 (8,300) 8,300 - - 실행 및 회수 (321,210) 1,296 (14) (319,928) 기말 4,158,987 125,511 2,484 4,286,982 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 4,157,001 56,613 2,464 4,216,078 전체기간 기대신용손실로 대체 (89,527) 89,527 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (50) 50 - 실행 및 회수 424,023 (30,175) (16) 393,832 매각 (3,000) - - (3,000) 기말 4,488,497 115,915 2,498 4,606,910 (4) 당분기 및 전기 중 이연대출부대수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 기초 9,052 13,132 신규발생 2,134 12,479 상각액 (2,367) (16,559) 기말 8,819 9,052 9. 예수부채당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 투자자예수금 위탁자예수금 1,462,433 961,416 장내파생상품거래예수금 678,939 520,884 청약자예수금 13 13 저축자예수금 6,257 6,567 기타증권고객예수금 76 76 외화증권고객예수금 491,747 267,823 소 계 2,639,465 1,756,779 수입보증금 신용공여담보금 24,346 27,686 신용대주담보금 470 5,511 소 계 24,816 33,197 합 계 2,664,281 1,789,976 10. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 매도유가증권 1,034,771 1,095,293 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,677,909 9,409,456 파생상품부채 1,822,194 344,604 합 계 11,534,874 10,849,353 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 주식 641,135 289,666 채권 361,867 764,882 기타 31,769 40,745 합 계 1,034,771 1,095,293 (3) 당분기말과 전기말 현재 당 기 손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 복합금융상품 매도주가연계증권 6,326,754 6,880,811 기타매도파생결합증권 2,351,155 2,528,645 합 계 8,677,909 9,409,456 (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 원 화 장 외 이자율관련 70,585 47,288 주식관련 718,649 38,590 신용관련 45,462 38,457 상품관련 108,637 27,745 소 계 943,333 152,080 장 내 주식관련 44,415 3,633 원화 계 987,748 155,713 외 화 장 외 이자율관련 46,926 12,881 통화관련 400,161 128,116 주식관련 2,491 4,729 신용관련 449 142 소 계 450,027 145,868 장 내 이자율관련 2,189 595 주식관련 343,371 32,328 상품관련 38,859 10,100 소 계 384,419 43,023 외화 계 834,446 188,891 합 계 1,822,194 344,604 11. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 차입금 14,554,941 13,348,644 사채 2,894,890 3,422,954 합 계 17,449,831 16,771,598 (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 차입처 만기일 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 콜머니(원화) 키움자산운용 외 2020-04-01 0.78~0.83 105,000 1.28~1.42 174,000 환매조건부매도(원화) - - 0.2~1.33 7,577,661 0.05~1.25 8,077,381 환매조건부매도(외화) - - 0.2~2.00 667,072 1.45~2.35 533,766 원화은행차입금 경남은행 외 2020-04-06~ 2020-06-22 2.15~3.07 69,000 2.55 50,000 증금차입금 한국증권금융 2020-04-01~ 2025-04-29 0.86~1.72 614,767 1.45~1.82 272,180 외화은행차입금 미즈호은행 2020-10-08 2.83 4,854 3.04 4,596 원화기타차입금 하이투자증권 외 2020-05-15~ 2021-03-29 1.43~3.30 2,620,000 1.65~2.07 1,725,000 신한금융지주 외 2020-06-22~ 2021-02-19 1.4~3.6 2,637,580 1.75~2.9 2,264,662 외화기타차입금 신한금융지주 2025-02-04 2.78 110,034 2.79 104,202 기타 - 2.95~3.4 148,973 0.00~6.00 142,857 합 계 14,554,941 13,348,644 ( 3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 발행일 상환일 이자율(%) 제22(당)기 1분기 제21(전)기 전자단기사채 - - 1.75~3.6 1,860,157 2,391,800 장기일반사채 2017-11-09 2020-11-09 2.79 190,000 190,000 2018-02-21 2021-02-22 2.77 200,000 200,000 일반사채 할인발행차금 - - - (278) (376) 후순위사채 2018-06-07 2024-06-07 4.17 250,000 250,000 2018-10-11 2024-10-11 3.89 250,000 250,000 후순위사채 할인발행차금 - - - (291) (309) 외화일반사채 - - 2.32~3.83 147,447 144,318 외화일반사채 할인발행차금 - - - (2,145) (2,479) 합 계 2,894,890 3,422,954 12. 충당부채 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(주) 소송충당부채 기타충당부채 금융보증계약부채 미사용한도충당부채 합 계 기초 3,904 206 - 9,229 921 14,260 증가액 170 - - - - 170 감소액 - - (57) (1,182) - (1,239) 전입액 10 - 517 - 5,500 6,027 환입액 (154) - - (178) (87) (419) 기말 3,930 206 460 7,869 6,334 18,799 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(주) 소송충당부채 금융보증계약부채 미사용한도충당부채 합 계 기초 3,784 17,004 9,642 347 30,777 증가액 123 - 413 - 536 감소액 - (16,798) - - (16,798) 전입액 - - - 574 574 환입액 (3) - (826) - (829) 기말 3,904 206 9,229 921 14,260 (주) 복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 13. 수수료손익 당분기 및 전분기 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 1분기 수수료수익 수탁수수료 85,975 54,943 간접투자증권수수료 6,840 12,264 인수및주선수수료 14,669 6,261 자문등수수료 10,715 5,883 투자일임수수료 3,100 3,075 신탁보수 4,141 6,653 기타 21,070 16,618 합 계 146,510 105,697 수수료비용 매매및중개수수료 14,422 8,038 유가증권차입수수료 7,639 8,836 그룹CI지급수수료 1,268 1,268 증권제휴수수료 1,358 1,713 기타 9,859 7,557 합 계 34,546 27,412 순수수료손익 111,964 78,285 14. 이자손익당분기 및 전분기 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 1분기 이자수익 예치금이자 7,853 11,514 당기손익-공정가치측정유가증권이자 84,080 76,470 당기손익-공정가치측정대출채권이자 14,894 3,292 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 10,506 5,724 상각후원가측정대출채권이자 62,063 51,461 기타 2,406 1,787 합 계 181,802 150,248 이자비용 차입금이자 21,213 11,077 투자자예탁금이용료 2,251 2,214 환매조건부채권매도이자 25,664 26,078 콜머니이자 891 1,274 사채이자 19,196 12,840 리스부채이자비용 71 92 기타 1,830 1,300 합 계 71,116 54,875 순이자손익 110,686 95,373 15. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 1분기 인건비 장ㆍ단기종업원급여 86,339 87,701 해고및명예퇴직급여 421 - 퇴직급여 4,718 5,235 소 계 91,478 92,936 유형자산감가상각비 5,961 4,309 무형자산상각비 1,869 1,832 기타일반관리비 임차료 2,017 2,739 접대비 1,221 1,200 광고선전비 2,257 1,469 전산운용비 4,345 3,823 조사연구비 2,572 2,182 통신비 2,187 2,205 재산관리비 1,182 1,082 제세공과 6,220 5,213 리스료 172 163 기타 8,822 6,333 소 계 30,995 26,409 합 계 130,303 125,486 16. 금융상품 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및상각후원가측정예치금 - - 4,824,826 - - - 4,824,826 당기손익-공정가치측정증권 23,085,658 - - - - - 23,085,658 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,719,125 - - - - 2,719,125 당기손익-공정가치측정대출채권 1,189,995 - - - - - 1,189,995 상각후원가측정대출채권 - - 4,260,347 - - - 4,260,347 기타금융자산 - - 8,134,908 - - - 8,134,908 금융자산 계 24,275,653 2,719,125 17,220,081 - - - 44,214,859 예수부채 - - - - - 2,664,281 2,664,281 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 2,856,965 8,677,909 - 11,534,874 차입부채 - - - - - 17,449,831 17,449,831 기타금융부채 - - - - - 9,291,763 9,291,763 금융부채 계 - - - 2,856,965 8,677,909 29,405,875 40,940,749 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및상각후원가측정예치금 - - 2,620,662 - - - 2,620,662 당기손익-공정가치측정증권 23,007,859 - - - - - 23,007,859 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,690,332 - - - - 2,690,332 당기손익-공정가치측정대출채권 1,217,303 - - - - - 1,217,303 상각후원가측정대출채권 - - 4,583,089 - - - 4,583,089 기타금융자산 - - 2,353,200 - - - 2,353,200 금융자산 계 24,225,162 2,690,332 9,556,951 - - - 36,472,445 예수부채 - - - - - 1,789,976 1,789,976 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 1,439,897 9,409,456 - 10,849,353 차입부채 - - - - - 16,771,598 16,771,598 기타금융부채 - - - - - 3,445,399 3,445,399 금융부채 계 - - - 1,439,897 9,409,456 22,006,973 32,856,326 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 1분기 (재작성함) 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 224,655 200,066 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 192,787 78,631 당기손익-공정가치측정금융상품기타이익 31,771 11,532 소 계 449,213 290,229 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 (210,412) (59,752) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 (340,222) (52,785) 소 계 (550,634) (112,537) 합 계 (101,421) 177,692 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 파생상품평가이익 692,736 581,885 파생상품처분이익 1,032,333 473,152 소 계 1,725,069 1,055,037 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 파생상품평가손실 (1,835,558) (280,589) 파생상품처분손실 (1,449,918) (340,882) 소 계 (3,285,476) (621,471) 합 계 (1,560,407) 433,566 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 6,050 954 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금환입액 - 131 소 계 6,050 1,085 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (545) (10) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금전입액 (219) - 소 계 (764) (10) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 (2,049) 2,277 합 계 3,237 3,352 신용손실충당금전입액 신용손실충당금전입액 (2,813) (866) 기타자산신용손실충당금전입액 (2,252) (124) 소 계 (5,065) (990) 합 계 (5,065) (990) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 102,676 25,968 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 206,114 23,583 소 계 308,790 49,551 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (22,007) (50,267) 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 (36,827) (29,675) 소 계 (58,834) (79,942) 합 계 249,956 (30,391) 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 1,536,281 62,082 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환이익 42,529 3,713 소 계 1,578,810 65,795 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 (87,100) (433,038) 당기손익-공정가치측정지정금융부채상환손실 (84,305) (199,303) 소 계 (171,405) (632,341) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 (16) (471) 합 계 1,407,389 (567,017) 17. 금융자산과 금융부채 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 공시 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관 또는 연결실체에서 자체적으로 산출한 평가결과를 이용합니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 합리적인가정을 수립하고 있습니다. 또한 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크공학부는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 주요 의사결정은 공정가액협의체를 통해 진행됩니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 예를 들어 이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외화선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다. (2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (3) 상각후원가로 측정되는 금융상품 1) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당한다고 판단되어, 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 및기타금융부채 임차보증금 및 임대보증금은 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였으며, 그외 기타금융자산 및 기타금융부채는 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 2,123,364 - - 2,123,364 2,123,364 상각후원가측정예치금 2,701,462 - - 2,701,462 2,701,462 소 계 4,824,826 - - 4,824,826 4,824,826 상각후원가측정대출채권 가계 1,170,248 (1,154) (124) 1,168,970 1,168,970 기업 3,126,707 (8,819) (26,511) 3,091,377 3,091,377 소 계 4,296,955 (9,973) (26,635) 4,260,347 4,260,347 기타금융자산 8,156,439 (5,260) (16,271) 8,134,908 8,132,080 자산총계 17,278,220 (15,233) (42,906) 17,220,081 17,217,253 예수부채 2,664,281 - - 2,664,281 2,664,281 차입부채 콜머니 105,000 - - 105,000 105,000 환매조건부매도 8,244,733 - - 8,244,733 8,244,733 차입금 6,205,208 - - 6,205,208 6,205,208 사채 2,897,604 (2,714) - 2,894,890 2,948,305 소 계 17,452,545 (2,714) - 17,449,831 17,503,246 기타금융부채 9,299,943 (8,180) - 9,291,763 9,292,020 부채총계 29,416,769 (10,894) - 29,405,875 29,459,547 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 709,010 - - 709,010 709,010 상각후원가측정예치금 1,911,652 - - 1,911,652 1,911,652 소 계 2,620,662 - - 2,620,662 2,620,662 상각후원가측정대출채권 가계 1,426,465 (1,165) (132) 1,425,168 1,425,168 기업 3,190,662 (9,052) (23,689) 3,157,921 3,157,921 소 계 4,617,127 (10,217) (23,821) 4,583,089 4,583,089 기타금융자산 2,374,127 (6,601) (14,326) 2,353,200 2,352,289 자산총계 9,611,916 (16,818) (38,147) 9,556,951 9,556,040 예수부채 1,789,976 - - 1,789,976 1,789,976 차입부채 콜머니 174,000 - - 174,000 174,000 환매조건부매도 8,611,147 - - 8,611,147 8,611,147 차입금 4,563,497 - - 4,563,497 4,563,497 사채 3,426,118 (3,164) - 3,422,954 3,477,710 소 계 16,774,762 (3,164) - 16,771,598 16,826,354 기타금융부채 3,446,859 (1,460) - 3,445,399 3,445,622 부채총계 22,011,597 (4,624) - 22,006,973 22,061,952 (4) 공정가치로 측정되는 금융상품 1) 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 3,336,476 15,781,142 4,121,574 23,239,192 채무증권 2,748,482 11,438,480 381,355 14,568,317 지분증권 335,508 - 174,259 509,767 예치금 - 1,524,297 - 1,524,297 대출채권 - - 1,189,995 1,189,995 기타 252,486 2,818,365 2,375,965 5,446,816 파생금융상품자산 197,499 440,894 398,068 1,036,461 매매목적 197,499 440,894 398,068 1,036,461 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 719,054 1,838,414 161,657 2,719,125 채무증권 719,054 1,838,414 - 2,557,468 지분증권 - - 161,657 161,657 금융자산 계 4,253,029 18,060,450 4,681,299 26,994,778 당기손익-공정가치측정금융부채 1,034,771 - - 1,034,771 매도유가증권 1,034,771 - - 1,034,771 파생상품부채 428,834 1,250,453 142,907 1,822,194 매매목적 428,834 1,250,453 142,907 1,822,194 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 837,548 7,840,361 8,677,909 매도파생결합증권 - 837,548 7,840,361 8,677,909 금융부채 계 1,463,605 2,088,001 7,983,268 11,534,874 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 4,696,773 14,702,393 4,148,343 23,547,509 채무증권 3,152,246 10,435,581 460,610 14,048,437 지분증권 626,582 - 167,787 794,369 예치금 - 1,103,050 - 1,103,050 대출채권 - - 1,217,303 1,217,303 기타 917,945 3,163,762 2,302,643 6,384,350 파생금융상품자산 35,711 185,080 456,862 677,653 매매목적 35,711 185,080 456,862 677,653 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 637,251 1,889,420 163,661 2,690,332 채무증권 637,251 1,889,420 - 2,526,671 지분증권 - - 163,661 163,661 금융자산 계 5,369,735 16,776,893 4,768,866 26,915,494 당기손익-공정가치측정금융부채 1,095,294 - - 1,095,294 매도유가증권 1,095,294 - - 1,095,294 파생상품부채 46,656 182,968 114,980 344,604 매매목적 46,656 182,968 114,980 344,604 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 897,967 8,511,488 9,409,455 매도파생결합증권 - 897,967 8,511,488 9,409,455 금융부채 계 1,141,950 1,080,935 8,626,468 10,849,353 2) 당분기 및 전기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 1,217,303 2,931,041 163,661 (8,511,489) 341,882 (3,857,602) 총손익 12,752 (9,180) (2,004) 1,166,835 (814,700) 353,703 당기손익인식금액(주1) 12,752 (9,180) - 1,166,851 (814,700) 355,723 기타포괄손익인식금액 - - (2,004) (16) - (2,020) 매입 및 발행 161,251 460,017 - (1,270,810) 54 (649,488) 매도 및 결제 (201,311) (449,082) - 775,103 727,925 852,635 수준3에서의 이동(주2) - (1,217) - - - (1,217) 기말잔액 1,189,995 2,931,579 161,657 (7,840,361) 255,161 (3,301,969) (주1) 당분기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융상품관련 당기손익인식액은 연결포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 당기손익 인식금액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 (811,127) (806,568) 당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 1,166,851 1,205,963 합 계 355,724 399,395 (주2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 - 1,228,000 149,105 (6,833,737) (170,726) (5,627,358) 총손익 - (18,674) 14,556 (840,248) 482,643 (361,723) 당기손익인식금액(주1) - (18,674) - (826,594) 482,643 (362,625) 기타포괄손익인식금액 - - 14,556 (13,654) - 902 매입 및 발행 1,217,303 2,281,503 - (8,821,680) 534 (5,322,340) 매도 및 결제 - (709,055) - 7,984,176 29,431 7,304,552 수준3으로의 이동(주2) - 149,267 - - - 149,267 기말잔액 1,217,303 2,931,041 163,661 (8,511,489) 341,882 (3,857,602) (주1) 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융상품관련 당기손익인식액은 연결포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제21(전)기 당기손익 인식금액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 463,968 (19,846) 당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 (826,594) (66,113) 합 계 (362,626) (85,959) (주2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다. 3) 이연최초거래일손익 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.이와 관련하여 당분기와 전기 중 이연최초거래일손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 제21(전)기 기초금액 (167,104) (121,603) 신규 (50,314) (174,400) 손익인식액 61,081 128,899 기말잔액 (156,337) (167,104) (5) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수 1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 제22(당)기 1분기 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 현금흐름할인모형 15,781,142 할인율, 기초자산 관련 지수 파생상품자산 현금흐름할인모형 440,894 할인율, 기초자산 관련 지수 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 1,838,414 할인율 금융자산 합계 18,060,450 파생상품부채 현금흐름할인모형 1,250,453 할인율, 기초자산 관련 지수 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 현금흐름할인모형 837,548 할인율, 기초자산 관련 지수 금융부채 합계 2,088,001 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 제21(전)기 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 현금흐름할인모형 14,702,393 할인율, 기초자산 관련 지수 파생상품자산 현금흐름할인모형 185,080 할인율, 기초자산 관련 지수 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 1,877,932 할인율 금융자산 합계 16,765,405 파생상품부채 현금흐름할인모형 182,968 할인율, 기초자산 관련 지수 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 현금흐름할인모형 897,967 할인율, 기초자산 관련 지수 금융부채 합계 1,080,935 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 제22(당)기 1분기 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인모형 4,121,574 기초자산의 변동성,상관계수 할인율: 9.3%~16.39%성장률: 0%~2%기초자산의 변동성: 0.00537~0.38299상관계수 : 0.05057~0.92712 파생상품자산 옵션모형(주) 398,068 기초자산의 변동성,상관계수 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 161,657 할인율, 성장률 금융자산 합계 4,681,299 파생상품부채 옵션모형(주) 142,907 기초자산의 변동성,상관계수 기초자산의 변동성: 0.00537~1.06571 상관계수: -0.45572~0.92712 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 옵션모형(주) 7,840,361 기초자산의 변동성,상관계수 금융부채 합계 7,983,268 (주) 파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 대부분의 상품에 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 방법을 적용하고 있습니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 제21(전)기 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인모형 4,148,343 기초자산의 변동성 할인율: 9.4%~12.6%성장률: 0%~2%기초자산의 변동성: 0.0000~0.55768상관계수 : -0.42286~0.92720 파생상품자산 옵션모형(주) 456,862 기초자산의 변동성,상관계수 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 163,661 할인율, 성장률 금융자산 합계 4,768,866 파생상품부채 옵션모형(주) 114,980 기초자산의 변동성,상관계수 기초자산의 변동성: 0.0000~1.40191 상관계수: -0.46358~0.92720 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 옵션모형(주) 8,511,488 기초자산의 변동성,상관계수 금융부채 합계 8,626,468 (주) 파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 대부분의 상품에 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 방법을 적용하고 있습니다. (6) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 제22(당)기 1분기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익인식금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 11,942 (11,380) 파생상품자산 9,590 (6,401) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 (주2) 15,391 (10,132) 합 계 36,923 (27,913) 당기손익인식금융부채(주1) 당기손익인식지정금융부채 73,475 (87,902) 파생상품부채 46,905 (57,168) 합 계 120,380 (145,070) (주1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 제21(전)기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익인식금융자산(주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,656 (9,924) 파생상품자산 24,194 (20,980) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 (주2) 15,859 (10,387) 합 계 50,709 (41,291) 당기손익인식금융부채(주1) 당기손익인식지정금융부채 55,224 (53,294) 파생상품부채 9,695 (11,917) 합 계 64,919 (65,211) (주1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 18. 금융상품 위험관리 (1) 리스크관리 개요연결실체는 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 운영리스크 입니다. 이러한 리스크는 지주회사 및 연결실체가 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식, 측정, 통제 및 보고됩니다.(2) 리스크관리 원칙연결실체의 리스크관리 원칙은 다음과 같습니다.ㆍ 모든 비즈니스는 사전 설정된 리스크 감내수준 내에서 리스크와 수익의 균형을 고 려하여 수행해야 한다.ㆍ 리스크관리부서는 리스크 관련 가이드라인을 제시하고 이의 준수 여부를 감독하 며, 연결실체 차원의 모니터링에 대한 책임 및 권한을 보유한다.ㆍ 경영진의 관여를 제고하는 리스크 관련 의사결정 체계를 운영한다.ㆍ 비즈니스와 독립적인 리스크 관리 조직을 구성하고 운영한다.ㆍ 비즈니스 의사결정시 리스크를 명확히 고려하게 하는 성과관리체계를 운영한다.ㆍ 선제적이고 실용적인 리스크 관리 기능을 지향한다.ㆍ 평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다. (3) 리스크 관리 조직1) 위험관리위원회리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 이사회의 위임을 받아 리스크관리정책을 수립하고, 이의 준수여부를 감시합니다. 또한, 연결실체가 부담 가능한 위험성향을 심의하고, 리스크 부문별ㆍ유형별 한도 설정 등의 업무를 수행하며 3인 이상의 사외이사를 포함한 4인의 등기이사로 구성되어 있습니다. 2) 리스크관리실무위원회리스크관리에 대한 실질적인 업무를 담당하는 의사결정기구로서 위험관리위원회의 위임을 받아, 위험관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도 및 손실한도의 설정, 위원회에서 정한 리스크관리시스템 운영사항 등 시스템 재구축ㆍ개선 등 세부 운영방안 심의, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 위기상황단계 설정 결의 등의 업무를 수행하며 연결실체 대표이사를 제외한 전체 임원중에서 위험관리책임자, 재무담당임원, 안건발의담당임원과 주요사업부분의 담당 임원으로 구성되어 있습니다. 3) 투자심사위원회투자 및 신용거래에 대한 실질적인 업무를 담당하는 의사결정기구로서 위험관리위원회 위임을 받아 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주간사계약 체결승인, 자기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행하며 연결실체 대표이사를 제외한 전체 임원 중에서 위험관리책임자, 재무담당임원, 안건발의담당임원과 주요사업부분의 담당임원으로 구성되어 있습니다.4) 투자심사소위원회투자심사위원회의 효율적인 역할 수행을 위한 인수업무관련한 의사결정기구로서 투자심사위원회의 위임을 받아 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행하며 심사부서장, 리스크관리부서장, 재무담당부서장, 전략기획담당부서장, 법무담당부서장, 안건 발의 담당부서장과 주요 사업부문의 담당부서장으로 구성되어 있습니다. 5) 리스크관리 실무조직리스크관리본부는 리스크관리부, 리스크공학부, 심사1부, 심사2부, 감리부로 구성되어 있으며 연결실체 전체 리스크를통합 관리하기 위하여 일반 사업부문과 독립적으로 연결실체전체 리스크에 대한 인식, 평가 및 통제 업무를 담당합니다. (4) 리스크관리 체제1) 위험자본(Risk Capital) 관리위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 연결실체는 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립 시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운영하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도 관리체계를 수립 및 운영하고 있습니다. 2) 리스크 모니터링연결실체의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크모니터링 체제를 구축하고 있으며, 연결실체는 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 위험관리책임자를 포함한 경영진에게 보고하고 있습니다. 3) 리스크리뷰신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경 시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이치 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는프로세스를 갖추고 있으며, 타 그룹사와 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배회사 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 4) 위기관리위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 연결실체는 '요경계', '위기임박', '위기'로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 19. 사업별 부문정보 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 사업별 부문 일반 정보 영업추진/WM그룹 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등 홀세일그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 (2) 당분기 및 전분기 중 사업별 부문의 주요손익 및 분기순이익은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기 타 합 계 순영업수익(손실) 97,702 23,334 65,843 52,337 (46,471) 192,745 1. 수수료손익 74,274 20,001 57,989 2,173 (42,473) 111,964 2. 상품/이자손익 등 23,428 3,333 7,854 50,164 (3,998) 80,781 판매비와관리비 72,997 10,856 31,766 25,337 (10,653) 130,303 경상이익(손실) 24,705 12,478 34,077 27,000 (35,818) 62,442 법인세비용(수익) 6,794 3,431 9,371 7,425 (11,221) 15,800 분기순이익(손실) 17,911 9,047 24,706 19,575 (24,597) 46,642 (전)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기 타 합 계 순영업수익 77,190 16,829 54,036 48,766 16,332 213,153 1. 수수료손익 57,601 15,009 33,706 94 (28,125) 78,285 2. 상품/이자손익 등 19,589 1,820 20,330 48,672 44,457 134,868 판매비와관리비 74,467 9,897 21,464 18,990 668 125,486 경상이익 2,722 6,932 32,572 29,776 15,665 87,667 법인세비용(수익) 749 1,906 8,957 8,188 (2,954) 16,846 분기순이익 1,974 5,026 23,615 21,588 18,618 70,821 (3) 당분기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 현금및상각후원가측정예치금 1,022 3,974 - 2,222,478 2,597,352 4,824,826 당기손익-공정가치측정금융자산 288 261,605 1,073,644 17,477,898 5,462,218 24,275,653 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 2,541,195 177,930 2,719,125 관계기업에대한투자자산 - - 299,256 217,893 10,350 527,499 상각후원가측정대출채권 1,421,439 - 2,166,549 610,318 62,041 4,260,347 합 계 1,422,749 265,579 3,539,449 23,069,782 8,309,891 36,607,450 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 영업추진/WM그룹 홀세일그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 현금및상각후원가측정예치금 1,043 1,459 - 1,492,818 1,125,342 2,620,662