신한투자증권 분기보고서 (2022.03)
1. 사업의 개요

금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않으나, 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 특히 국내 금융투자업자의 경우 다른 나라와 비교해 위탁매매(Brokerage)가 수익에서 차지하는 비중이 압도적으로 높아, 주식시장 거래대금 증감에 가장 큰 영향을 받습니다.

당사는 신한금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 신한은행, 신한카드, 신한라이프, 신한자산운용 등과 광범위한 네트워크와 금융업종간 장벽을 뛰어넘는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. IB 연계영업, FNA(신한은행 연계 증권계좌)및 글로벌 FNA, 그룹사 DB를 활용한 공동마케팅 등 새로운 시너지 분야를 지속적으로 창출하고 있습니다. 당사의 주된 영업활동은 다음과 같습니다.

구 분	주된 영업활동

리테일/WM/디지털그룹	증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등

기관고객그룹	국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등

GIB그룹	IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등

GMS그룹	주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등

기 타	기타 업무 및 각종 지원 업무 등

/WM/디지털그룹>

리테일/WM/디지털그룹은 제24기 1분기 기준 81개의 국내 영업망과 7개의 해외 네트워크를 기반으로 당기순이익 155억을 기록하였습니다.

디지털 비대면 중심 거래증가, 수수료율 하락 등 업황 변화에 민감한 리테일/WM/디지털 그룹에서 안정적인 수익성 확보를 위해, 온/오프라인 채널의 연계성 강화, 비대면 고객관리를 위한 전담 상담조직 신설 등을 통해 대응하고 있습니다.또한, 채널 전반적으로 PB전문성 및 역량강화를 지속하고, 포트폴리오 기반의 안정성 있는 자산관리 제공을 통해 채널의 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

기관고객그룹은 제24기 1분기 누적 128억원의 당기순이익을 시현하였습니다.당사는 기관고객그룹에서 타사 대비 영업 경쟁력을 확보하기 위해 차별적 서비스 발굴 및 영업 효율성 제고를 추진하고 있습니다. 기관 및 일반법인 대상으로 우수한 평가를 받고 있으며, 특히 글로벌 서비스의 차별적 경쟁력을 기반으로 지속적인 성장을이어가고 있습니다. GIB그룹은 제24기 1분기 누적 691억원 당기순이익을 시현하였습니다.그룹 협업모델인 GIB매트릭스 체계를 기반으로 DCM, EDM 커버리지 역량 강화 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 현재 GIB는 신한금융그룹 내 협업모델로서 자본시장 마켓리더십을 강화하고 있으며, 우수한 IB상품공급을 통해 수익성을 높여가고 있습니다. GMS그룹은 제24기 1분기 누적 82억원의 당기순이익을 시현하였습니다.운용전략과 투자자산의 다변화를 통해 업계 TOP TEIR수준의 수익을 실현하고 있으며, 안정적인 투자매매 성과를 달성하기 위해 강화된 리스크관리를 바탕으로 시장변동성 확대에 대비한 시나리오별 운용 체계를 구축하고 해외자산 투자, 라이선스 취득등을 통해 투자 자산을 다양화하고 있습니다. ※ 상기 사업부문별 영업실적은 관리회계 기준 당기순이익으로 재무회계 기준과 일부 차이가 있을 수 있음 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 신한금융투자는 2022년 3월말 기준 총자산 49.2조원, 자본총액 5조원의 규모를 갖추고 있으며, 81개 국내영업망(지점 54개, PWM센터 26개, 영업소 1개)과 7개 해외영업망(현지법인 5개, 해외사무소 2개)을 보유하고 있습니다. 이를 기반으로 리테일/WM/디지털그룹에서는 개인 및 일반법인 고객 대상으로 자산관리 서비스를 제공, 기관고객그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, GMS그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게제공 가능한 상품제조, GIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M 기업금융업무를 통한 기업활동을 지원하는 등 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객확보 노력을 지속하고 있습니다. 당사의 핵심 사업영역을 살펴보면 다음과 같습니다. 리테일/WM/디지털그룹은 디지털 전환 가속화에 따른 고객의 매매방식 변화에 선제적 대응을 위해, 오프라인 채널(지점)과 온라인 채널(MTS, HTS)의 유기적인 연결을 통해 채널 경쟁력을 강화하고 있으며, 안전하고 우수한 상품공급을 위해 상품의 제조, 출시, 판매 全과정의 점검체계를 정비하고, 고객의 만족도를 평가체계의 핵심항목으로 선정하여, 고객을 최우선으로 하는 자산관리 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라, 빠르게 변화하고 있는 금융시장 내 개인 및 법인고객의 투자 니즈를 충족하기 위해, 채널 全부문의 직원 전문성 강화를 위한 내부 제도를 정비하고, 다양한 교육프로그램을 운영하고 있습니다. 기관고객그룹은 국내 기관 및 일반법인을 대상으로 업계 최고수준의 BK서비스 경쟁력을 보유하고 있습니다. 주요 기관 평가등급 상위권을 유지하고 있으며, 특히 글로벌 BK서비스 관련 차별적 경쟁력을 바탕으로 고객 커버리지를 확장해나가고 있습니다. GMS(Global Markets)그룹은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고, 시장선도 상품을 공급하는데 기여하고 있습니다. 또한 투자대상을 글로벌로 확장하여 투자 수익의 극대화를 추진 중입니다 GIB(Group Investment Ban king)그룹은 그룹 협업모델인 GIB매트릭스 체계를 기반으로 그룹 자본시장 허브로서의 역할을 완성하기 위하여, 그룹의 全 고객에게 우수한 상품을 공급하기 위한 금융서비스 및 우수 상품제조 능력 강화를 추진하고있습니다. 특히, 리테일/WM을 중심으로 진행중인 법인 생태계 구축을 GIB그룹까지 확장하여, 법인고객에게 One-Stop Total 금융솔루션을 제공하고 있으며, 이는 신한금융투자만의 차별적인 서비스로 자리잡고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당사는 2022년 1분기 1,045억의 당기순이익을 시현하였습니다. 나. 사업부문별 영업실적 /WM/디지털그룹> 리테일/WM/디지털그룹은 제24기 1분기 기준 81개의 국내 영업망과 7개의 해외 네트워크를 기반으로 당기순이익 155억을 기록하였습니다. 디지털 비대면 중심 거래증가, 수수료율 하락 등 업황 변화에 민감한 리테일/WM/디지털 그룹에서 안정적인 수익성 확보를 위해, 온/오프라인 채널의 연계성 강화, 비대면 고객관리를 위한 전담 상담조직 신설 등을 통해 대응하고 있습니다.또한, 채널 전반적으로 PB전문성 및 역량강화를 지속하고, 포트폴리오 기반의 안정성 있는 자산관리 제공을 통해 채널의 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 기관고객그룹은 제24기 1분기 누적 128억원의 당기순이익을 시현하였습니다.당사는 기관고객그룹에서 타사 대비 영업 경쟁력을 확보하기 위해 차별적 서비스 발굴 및 영업 효율성 제고를 추진하고 있습니다. 기관 및 일반법인 대상으로 우수한 평가를 받고 있으며, 특히 글로벌 서비스의 차별적 경쟁력을 기반으로 지속적인 성장을이어가고 있습니다. GIB그룹은 제24기 1분기 누적 691억원 당기순이익을 시현하였습니다.그룹 협업모델인 GIB매트릭스 체계를 기반으로 DCM, EDM 커버리지 역량 강화 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 현재 GIB는 신한금융그룹 내 협업모델로서 자본시장 마켓리더십을 강화하고 있으며, 우수한 IB상품공급을 통해 수익성을 높여가고 있습니다. GMS그룹은 제24기 1분기 누적 82억원의 당기순이익을 시현하였습니다.운용전략과 투자자산의 다변화를 통해 업계 TOP TEIR수준의 수익을 실현하고 있으며, 안정적인 투자매매 성과를 달성하기 위해 강화된 리스크관리를 바탕으로 시장변동성 확대에 대비한 시나리오별 운용 체계를 구축하고 해외자산 투자, 라이선스 취득등을 통해 투자 자산을 다양화하고 있습니다. ※ 상기 사업부문별 영업실적은 관리회계 기준 당기순이익으로 재무회계 기준과 일부 차이가 있을 수 있음 다. 지향점 및 중점 추진전략 신한금융투자는 지향점을 '대한민국 자본시장 대표 증권사'로 정하고, ①기본과 원칙 확립 및 고객신뢰 강화, ②투자名家 도약, ③디지털 리딩 컴퍼니 도약, ④법인 생태계 구축이라는 4大 전략방향을 수립하였으며, 이에 따른 10가지 핵심과제를 추진하고 있습니다. 10가지 핵심과제는 다음과 같습니다. 첫번째, 신한 RE:BOOT의 강력한 실행입니다. 신한 RE:BOOT는 고객 중심의 기업문화 혁신 활동을 의미합니다. 기업문화 대전환을 실행함과 동시에 더 쉽고 편안한, 더 새로운 금융이라는 신한금융그룹의 새로운 비전을 대한민국 자본시장 대표증권사라는 신한금융투자의 비전과 연결하여, 고객이만족할 수 있는 서비스를 제공하고자 합니다. 두번째, 고객 중심 채널혁신 지속입니다. 2021년 주식시장의 활황으로 속도를 늦추었던 채널 대형화/효율화 작업을 지속적으로 추진할 계획이며, 또한 고객의 관점에서 고객을 HNW, Mass Affluent, Mass로 세분화하고 지점PB, 디지털PB, 디지털플랫폼의 3가지 채널을 통해 빈틈없이 고객을 관리하고, 고객군별 맞춤식 서비스를 제공하고 있습니다. 세번째, 내부통제 시스템의 완성입니다. 신한금융투자는 증권사 최초로 운영위험관리 전담조직을 신설하였고, 전사 차원의 운영위험관리 프로세스를 수립하였습니다. 본사영업 부문, 본사관리 부문 전반적으로 잠재적 손실위험에 대한 내부통제방안을 지속 점검하고 개선해 나가고 있습니다. 네번째, GMS그룹의 업계 TOP TIER지위 수성입니다. Equity부문은 압도적 업계 1위를 유지하고 2위와의 격차를 확대하기 위해 Equity Long/Short, Pre-IPO 등 운용자산별로 투자를 보다 세분화하고 있습니다. FICC부문은 테이퍼링 및 변동성 확대 국면에 대비하여 운용전략을 지속 재정비하고있습니다. 다섯번째, Money Move 대응 자산관리 역량 강화 입니다. 세대간 자금이동과, 업권간 자금이동의 두 가지 큰 흐름에서 Money Move를 대응하고 있습니다. 세대간 자금이동은 증여를 중심으로 서비스를 강화하고, 업권간 자금이동에 대비해서는 ISA, 퇴직연금 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 2023년 예정된 금융투자소득 세제개편에 선제적으로 대응하고 있습니다. 여섯번째, 현지법인 수익원 다변화 입니다. 베트남 현지법인을 중심으로 기존 IB사업과 더불어 디지털 및 신용 공여사업을 기반으로 한 리테일 비즈니스 수익원 다변화를 추진 중에 있습니다. 위드 코로나 상황에 맞춰 현지법인 전반의 영업활동을 지속 관리하고 있습니다. 일곱번째, MAU(Monthly Active User) 및 MZ고객의 획기적 증대를 통한 미래 성장기반 확장입니다. 디지털 플랫폼 경쟁력 강화를 통한 고객경험 혁신 노력을 지속하여, 디지털 사업의 기초체력이라고 할 수 있는 MAU를 늘리고, 초개인화 서비스와 빅테크 신규 제휴를 활성화하여 미래잠재고객인 MZ세대 기반을 확대하고 있습니다. 여덟번째, 업계 최초 클라우드 기반 시스템 구축 프로젝트 지속입니다. 신한금융투자는 업계 최초로 클라우드 기반 시스템을 구축하여 다양한 방면에 활용하고 있습니다. 대표적으로 디지털플랫폼인 MTS서버를 클라우드에 탑재하여 활용하고 있으며, 이를 통해 디지털 비대면 고객의 증가에 안전한 디지털 서비스를 제공하고 있습니다. 아홉번째 및 열번째는, 법인생태계 구축을 통한 법인고객 커버리지 확대 및 GIB그룹 경쟁력 강화입니다. 신한금융투자의 리테일, 기관고객, GIB그룹간의 협업시너지를 통해 법인 고객관점에서 Total 금융 솔루션을 제공 받을 수 있도록, 법인고객 대상 서비스를 강화하고 있습니다. 또한 신한 디지털 포럼을 주기적으로 개최하여 법인고객들 간의 소통과 교류를 할 수 있는 법인 커뮤니티로 활성화하고 있습니다. 라. 영업의 종류 구 분 주된 영업활동 리테일/WM/디지털그룹 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등 기관고객그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 마. 부문별 영업실적 (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM/디지털그룹 기관고객그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 82,110 22,854 113,111 (2,287) (30,595) 185,193 상품/이자손익 등 33,776 6,947 31,247 42,809 13,863 128,642 판매비와관리비 94,490 12,113 49,067 29,246 (10,912) 174,004 법인세비용차감전순이익 21,396 17,688 95,291 11,276 (5,820) 139,831 법인세비용(수익) 5,884 4,864 26,205 3,101 (4,688) 35,366 당기순이익 15,512 12,824 69,086 8,175 (1,132) 104,465 비중(주1) 15% 12% 65% 8% - 100% (주) 연결재무제표 기준 (주1) 비중은 기타부문 제외 한 당기순이익 기 준으로 산출 (전)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM/디지털그룹 기관고객그룹 GIB그룹 GMS그룹 기타 합 계 수수료손익 135,045 29,130 40,932 (1,231) (25,727) 178,149 상품/이자손익 등 31,613 9,294 14,522 129,608 28,515 213,552 판매비와관리비 83,556 12,669 31,614 35,296 9,481 172,616 법인세비용차감전순이익 83,102 25,755 23,840 93,081 (6,693) 219,085 법인세비용(수익) 22,853 7,083 6,556 25,597 (11,107) 50,982 당기순이익 60,249 18,672 17,284 67,484 4,414 168,103 비중(주1) 37% 11% 11% 41% - 100% (주) 연결재무제표 기준 (주1) 비중은 기타부문 제외 한 당기순이익 기 준으로 산출 바. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영업 종류 제24기 1분기 제23기 1분기 제23기 제22기 1. 수수료수익 222,433 221,421 813,068 713,124 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,056,088 2,100,962 5,348,644 6,786,707 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 - 3,745 8,450 14,651 4. 이자수익 195,593 167,968 669,530 701,830 5. 신용손실충당금환입액 10,002 3,725 2,264 - 6. 외환거래이익 266,768 218,429 685,489 1,034,651 7. 기타의영업수익 14,733 11,282 64,905 40,002 영업수익 합계 2,765,617 2,727,532 7,592,350 9,290,965 (주) 연 결재무제표 기준 사. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 조달항목 제24기 1분기 제23기 제22기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 1,786,998 - 3.7 1,786,998 - 4.1 1,786,998 - 4.5 신종자본증권 300,024 - 0.6 165,219 - 0.4 - - - 자본잉여금 667,635 - 1.4 667,635 - 1.5 667,635 - 1.7 자본조정 1,549 - - 970 - - 2,303 - - 기타포괄손익누계액 132,962 - 0.3 130,828 - 0.3 108,055 - 0.3 이익잉여금 2,458,889 - 5.2 2,220,395 - 5.1 1,338,316 - 3.4 예수부채 투자자예수금 4,748,872 0.1 9.9 3,816,681 0.1 8.8 2,917,056 0.2 7.3 수입담보금 54,569 - 0.1 50,380 - 0.1 34,985 - 0.1 차입부채 콜머니 280,456 1.4 0.6 254,535 0.7 0.6 161,972 0.9 0.4 차입금 4,415,761 1.7 9.2 3,710,387 1.4 8.5 3,591,011 1.9 9.0 환매조건부매도 11,273,942 1.0 23.6 10,317,149 0.5 23.7 9,349,862 0.7 23.4 매도증권 978,787 - 2.1 1,170,717 - 2.7 903,804 - 2.3 매도파생결합증권 7,898,542 - 16.5 7,814,832 - 18.0 9,571,653 - 24.0 사채 2,528,617 1.8 5.3 1,222,205 1.3 2.8 809,729 2.0 2.0 후순위사채 499,833 4.1 1.1 499,791 4.0 1.1 499,723 4.0 1.2 파생상품부채 파생상품부채 863,882 - 1.8 588,710 - 1.4 960,669 - 2.4 기타부채 기타부채 8,895,308 - 18.6 9,069,672 - 20.9 7,159,586 - 18.0 합 계 47,786,626 0.6 100.0 43,487,104 0.4 100.0 39,863,357 0.5 100.0 (주) 별도재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제24기 1분기 제23기 제22기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금및현금성자산 1,370,842 0.1 2.9 1,015,983 - 2.3 1,189,873 0.1 3.0 예치금 6,521,123 0.5 13.6 4,084,213 0.2 9.4 4,135,017 0.5 10.4 유가증권 당기손익-공정가치측정증권 23,743,930 1.5 49.7 22,117,181 1.4 50.8 19,543,895 1.6 49.0 기타포괄손익-공정가치측정증권 1,475,902 1.5 3.1 1,770,491 1.3 4.1 2,631,556 1.5 6.6 관계회사투자지분 980,586 - 2.0 1,036,645 - 2.4 1,257,474 - 3.2 파생결합증권 150,511 - 0.3 175,400 - 0.4 251,421 - 0.6 파생상품 파생상품자산 1,031,191 - 2.2 751,848 - 1.7 872,125 - 2.2 대출채권 콜론 - - - - - - - - - 신용공여금 2,417,086 6.3 5.1 2,553,484 5.9 5.9 1,962,244 5.0 4.9 환매조건부매수 5,480 1.4 - 33,433 0.5 0.1 97,098 2.2 0.2 대여금 12,212 5.5 - 9,584 4.1 - 9,518 6.2 - 매입대출채권 등 1,622,641 6.9 3.4 1,564,254 5.7 3.6 1,727,984 6.6 4.3 대지급금 - - - - - - 1 - - 유형자산 유형자산 179,945 - 0.4 161,479 - 0.4 138,391 - 0.4 기타 기타자산 8,275,177 0.1 17.3 8,213,109 0.1 18.9 6,046,760 0.1 15.2 합 계 47,786,626 1.4 100.0 43,487,104 1.3 100.0 39,863,357 1.5 100.0 (주) 별도재무제표 기준 2-1. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 (요약) ※상세 현황은 '상세표-4. 영업종류별 현황 - 가. 투자매매업무 - (1) 증권거래현황(상세)' 참조 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 2,007,748 2,186,678 4,194,426 1,666,376 17,321 채무증권 44,721,197 36,280,438 81,001,635 19,787,330 (84,046) 집합투자증권 6,791,643 6,640,857 13,432,500 1,660,763 (20,282) 외화증권 2,077,312 2,132,758 4,210,070 2,594,402 (19,228) 파생결합증권 9,557 3,310 12,867 137,250 3,805 합계 55,607,457 47,244,041 102,851,498 25,846,121 (102,430) (주) 별도재무제표 기준 (2) 장내파생상품거래현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 48,137,865 4,467,129 - 52,604,994 - - 579 국채5년 - - - - - - - 국채10년 14,368,888 192,752 - 14,561,640 - - (152) 통안증권 - - - - - - - 소계 62,506,753 4,659,881 - 67,166,634 - - 427 통화선물 미국달러 32,110,635 652,252 - 32,762,887 - - (994) 엔 66,637 - - 66,637 - - (410) 유로 1,639,557 - - 1,639,557 - - (308) 소계 33,816,829 652,252 - 34,469,081 - - (1,712) 지수선물 KOSPI200 9,712,503 1,664,671 - 11,377,174 - - 768 KOSTAR - - - - - - - 기타 3,787,328 12,957 - 3,800,285 - - (3,792) 소계 13,499,831 1,677,628 - 15,177,459 - - (3,024) 개별주식 3,939,211 219,058 - 4,158,269 - - (4,650) 기타 - - - - - - - 국내계 113,762,624 7,208,819 - 120,971,443 - - (8,959) 해외 상품선물 농산물 6,786 10,426 - 17,212 109 13 95 비철금속,귀금속 89,742 353,536 - 443,278 957 819 138 에너지 427,222 1,955,682 - 2,382,904 599 3,532 (2,932) 소계 523,750 2,319,644 - 2,843,394 1,665 4,364 (2,699) 금융선물 통화 600,776 1,592,877 - 2,193,653 827 85 742 금리 10,780,233 4,444,265 - 15,224,498 16,917 1,075 15,842 주가지수 803,022 9,678,969 - 10,481,991 34,449 51,216 (16,767) 개별주식 - - - - - - - 소계 12,184,031 15,716,111 - 27,900,142 52,193 52,376 (183) 해외계 12,707,781 18,035,755 - 30,743,536 53,858 56,740 (2,882) 선물계 126,470,405 25,244,574 - 151,714,979 53,858 56,740 (11,841) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 10,907 25,918 - 36,825 30 52,638 842 기타 41,976 - - 41,976 96 75 2 소계 52,883 25,918 - 78,801 126 52,713 844 개별주식 4,273 - - 4,273 34 136 (16) 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 국내계 57,156 25,918 - 83,074 160 52,849 828 해외 주가지수 - 118,035 - 118,035 5,317 166,061 (91,165) 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 해외계 - 118,035 - 118,035 5,317 166,061 (91,165) 옵션계 57,156 143,953 - 201,109 5,477 218,910 (90,337) 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 126,527,561 25,388,527 - 151,916,088 59,335 275,650 (102,178) (주) 별도재무제표 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - 671,290 671,290 39,699 41,860 (2,161) 일반상품 - - - - - - - 금리 - - 300,000 300,000 63,365 60,589 1,562 통화 - 8,790,337 17,728,015 26,518,352 198,409 206,383 7,174 기타 - - - - - - - 계 - 8,790,337 18,699,305 27,489,642 301,473 308,832 6,575 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 124,426 - 124,426 927 979 9 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 1,959 1,101 (99) 통화 - 8,393 - 8,393 - 45 (2) 기타 - - - - - - - 계 - 132,819 - 132,819 2,886 2,125 (92) 스왑 신용 - - 462,765 462,765 410,161 11,787 (7,318) 주식 - 697,391 10,713 708,104 50,436 156,999 (59,208) 일반상품 - - - - - - (66,415) 금리 - 5,493,352 1,244,800 6,738,152 45,350 187,895 (83,712) 통화 - 101,564 - 101,564 18,353 - 4,444 기타 - 20,954 198,947 219,901 33,068 7,279 (4,146) 계 - 6,313,261 1,917,225 8,230,486 557,368 363,960 (216,355) 기타 - - - - - - - 합계 - 15,236,417 20,616,530 35,852,947 861,725 674,918 (209,873) (주) 별도재무제표 기준 (4) 투 자 운용손익 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 처분차익(손) (16,555) 10,591 222,711 평가차익(손) 28,417 39,883 4,636 배당금수익 30,136 123,022 81,046 합 계 41,998 173,496 308,393 (주) I FRS 연 결재무제표 기준(나) 신주인수권 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 처분차익(손) (137) 698 1,148 평가차익(손) 316 (26) (629) 합 계 179 672 519 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 (다) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 처분·상환차익(손) (17,806) (28,573) 35,214 평가차익(손) (92,291) 27,488 (101,204) 채권이자 89,293 326,748 345,217 합 계 (20,804) 325,663 279,227 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 ( 라 ) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 처분·상환차익(손) (15,711) 44,017 100,128 평가차익(손) (15,668) (938) (25,059) 분배금수익 15,398 69,433 83,720 합 계 (15,981) 112,512 158,789 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 (마) 기업어음증권 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 처분·상환차익(손) 1,286 655 1,599 평가차익(손) 486 (1,017) 316 이자수익 7,669 11,889 21,364 합 계 9,441 11,527 23,279 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 (바) 파생결합증권 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 처분·상환차익(손) (57,207) (495,300) (42,517) 평가차익(손) 318,677 425,119 248,893 합 계 261,470 (70,181) 206,376 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 (사) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 매매차익(손) 107,868 (71,409) (764,806) 정산·평가차익(손) (11,844) (30,095) 26,451 합 계 96,024 (101,504) (738,355) (주) I FRS 연 결재무제표 기준② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 매매차익(손) 27,937 186,671 76,651 평가차익(손) (90,337) 32,642 196,963 합 계 (62,400) 219,313 273,614 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 ③ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 매매차익(손) 44,740 198,003 57,042 평가차익(손) (215,996) (48,967) (53,574) 합 계 (171,256) 149,036 3,468 (주) I FRS 연 결재무제표 기준 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (요약) ※상세 현황은 '상세표-4. 영업종류별 현황 - 나. 투자중개업무 - (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표(상세)' 참조 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 105,966,608 106,583,097 212,549,705 67,189 채무증권 20,806,086 15,961,055 36,767,141 1,391 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 2,405,045 2,400,120 4,805,165 400 외화증권 4,521,047 3,877,273 8,398,320 13,491 기타증권 - - - - 증권 계 133,698,786 128,821,545 262,520,331 82,471 선물 394,143,021 394,418,460 788,561,481 7,931 옵션 4,813,816 4,944,421 9,758,237 2,021 선도 - - - - 기타 파생상품 419,096 459,960 879,056 45 파생상품 계 399,375,933 399,822,841 799,198,774 9,997 합계 533,074,719 528,644,386 1,061,719,105 92,468 (주) 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 1분기 제23기 제22기 수탁수수료 92,477 163,164 516,084 475,841 매매수수료 14,169 21,914 66,772 43,000 수 지 차 익 78,308 141,250 449,312 432,841 (주) 별도재무제표 기준 다. 투자일임업무 (1) 투자운용 인력현황 (단위 : 건, 백만원) 성 명 직 위 담당업무 전화번호 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 협회등록여부 운용업무종사여부 운용중인계약수 운용규모 손은주 부서장 투자일임업무 (부서총괄) 02-3772-2649 투자자산운용사 20210210 1999.02 이화여자대학교 수학과 1999.04~2020.12 신한금융투자 금융상품부, 퇴직연금부, 투자상품부 2021.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20210217 상근 2121000163 운용 8,096 380,293 민병호 차장 투자일임업무 (운용 1팀 총괄) 02-3772-1576 투자자산운용사 20070323 2008.02 동국대학교 경영학과 졸업 2008.07 ~ 2013.12 신한금융투자 산본지점 2014.01 ~ 2014.03 신한금융투자 논현지점 2014.04 ~ 2016.12 신한금융투자 랩운용부 2017.01 ~ 2021.12 신한금융투자 인사부 2022.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20080328 상근 2101011999 운용 8,096 380,293 최성민 차장 투자일임업무 (운용 3팀 총괄) 02-3772-2739 투자자산운용사 20080719 2011.08 연세대학교 경제학과 2011.07 ~ 2021.09 : 미래에셋자산운용 자산배분운용팀 2021.10 ~ 신한금융투자 랩운용부 20111129 상근 2111000790 운용 8,096 380,293 최원석 차장 투자일임업무 (운용 2팀 총괄) 02-3772-3952 투자자산운용사 20090612 2009.02 성균관대학교 경영학과 2009.02 ~ 2011.12 신한금융투자 상암동지점 2012.01 ~ 2012.12 신한금융투자 서교동지점 2013.01 ~ 2015.12 신한금융투자 자산관리솔루션부 2016.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20090612 상근 2101012955 운용 8,096 380,293 김하경 차장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3651 투자자산운용사 20091009 2007.02. 서강대학교 경제학 2014.01 ~2020.12 신한금융투자 AI부 2021.01. ~ 신한금융투자 랩운용부 20111201 상근 2111000344 운용 8,096 380,293 강정민 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-3128 투자자산운용사 20071019 2007.02. 한양대학교 사회학 2013.01. ~ 2019.12 신한금융투자 빅데이터센터 2020.01. ~ 신한금융투자 랩운용부 20080328 상근 2101011995 운용 8,096 380,293 곽근호 과장 투자일임업무 (운용 1팀) 02-3772-2854 투자자산운용사 20140814 2010.02 아주대학교 경영학부 2010.02 ~ 2012.12 신한금융투자 평택지점 2013.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20140814 상근 2114000652 운용 8,096 380,293 신수진 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2027 투자자산운용사 20180322 2006.02 숙명여자대학교 경제학과 2006.04 ~ 2020.12 신한금융투자 WM부/ 지점 및 PWM센터 2021.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20180323 상근 2118000230 운용 8,096 380,293 채동훈 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2732 투자자산운용사 20101105 2010.08 한국외국어대학교 행정학과 2010.08 ~ 2017.07 대신증권 지점영업 2017.07 ~ 2020.04 대신증권 랩사업부 채권팀 2020.04 ~ 신한금융투자 랩운용부 20160526 상근 2116000621 운용 8,096 380,293 최은배 과장 투자일임업무 (운용1팀) 02-3772-3230 투자자산운용사 20120914 2008.02 명지대학교 문헌정보학과 2010.02 ~ 2011.02 신한금융투자 대전지점 2011.03 ~ 2013.12 신한금융투자 유성지점 2014.01 ~ 2015.12 신한금융투자 총무부 2016.01 ~ 2019.12 신한금융투자 자산관리솔루션부 2020.01 ~ 신한금융투자 랩운용부 20130508 상근 2113000405 운용 8,096 380,293 이여울 과장 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-2737 투자자산운용사 20150807 2013.12 Univ. of Illinois, Urbana-Champaign Finance 석사 2014.06 ~2016.10 에프앤자산평가 금융공학연구소 2016.10 ~2018.04 현대라이프생명(現 푸본현대생명) 투자사업실 2018.06 ~2021.09 한화자산운용 LDI전략팀 2021.09 ~ 신한금융투자 랩운용부 20210927 상근 2118000693 운용 8,096 380,293 이민정 대리 투자일임업무 (운용 2팀) 02-3772-3041 투자자산운용사 20160325 2010.02 영남대학교 경제금융학부 2015.07 ~ 2018.12 대신증권 랩사업부 2019.01 ~ 2019.04 대신증권 신촌지점 2019.04 ~ 신한금융투자 랩운용부 20160826 상근 2116001163 운용 8,096 380,293 이성훈 대리 투자일임업무 (운용 3팀) 02-3772-3758 투자자산운용사 20180322 2015.07 토론토대학교 경영학과 졸업 2015.09 ~ 2018.04 KB자산운용 운용지원팀 2018.06 ~ 2021.04 한화자산운용 해외주식전략운용팀 2021.05 ~ 신한금융투자 랩운용부 20181207 상근 2118001583 운용 8,096 380,293 김수환 주임 투자일임업무 (운용 3팀) 02-3772-3474 투자자산운용사 20191205 2019.02 고려대학교 영어영문학과 2019.08 ~ 신한금융투자 랩운용부 20191212 상근 2119001768 운용 8,096 380,293 (주1) K-IFRS 별도 기준입니다. (주2) 현재 운용업무 종사 인 력 164 명 이며 투자자산운용사 총 보유인력은 1,229 명 입 니다. (2) 투자일임 계약현황 (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 증 감 고객수 106,136 103,556 2,580 일임계약건수 114,797 112,240 2,557 일임계약자산총액(계약금액) 5,888,091 5,173,045 715,046 일임계약자산총액(평가금액) 5,949,476 5,290,204 659,272 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 1분기 증감 일임수수료 일반투자자 3,179 3,742 (563) 전문투자자 505 310 195 계 3,684 4,052 (368) 기타수수료 일반투자자 47 1,351 (1,304) 전문투자자 1 22 (21) 계 48 1,374 (1,326) 합계 일반투자자 3,226 5,093 (1,867) 전문투자자 506 332 174 계 3,732 5,425 (1,693) (4) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은 행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 공제회 종 금 개 인 기 타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 1 4 - - - - - - - - - - 114,031 2,841,663 330 802,375 114,362 3,644,042 전문투자자 22 10,066 10 54,127 2 100,320 32 125,837 1 10,000 - - - - 368 1,943,699 435 2,244,049 계 23 10,069 10 54,127 2 100,320 32 125,837 1 10,000 - - 114,031 2,841,663 698 2,746,075 114,797 5,888,091 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 일반투자자 1 4 - - - - - - - - - - 114,031 2,841,663 330 802,375 114,362 3,644,042 전문투자자 22 10,066 10 54,127 2 100,320 32 125,837 1 10,000 - - - - 368 1,943,699 435 2,244,049 계 23 10,069 10 54,127 2 100,320 32 125,837 1 10,000 - - 114,031 2,841,663 698 2,746,075 114,797 5,888,091 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (단위 : 건, 백만원, %) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비 율 일반투자자 전문투자자 계 비 율 1억원미만 108,764 136 108,900 94.86 727,948 2,405 730,353 12.40 1억원이상~3억원미만 3,872 95 3,967 3.46 616,215 15,236 631,451 10.72 3억원이상~5억원미만 825 36 861 0.75 304,199 13,845 318,044 5.40 5억원이상~10억원미만 551 42 593 0.52 359,004 28,666 387,669 6.58 10억원이상~50억원미만 289 48 337 0.29 496,389 104,333 600,721 10.20 50억원이상~100억원미만 28 16 44 0.04 193,411 95,245 288,656 4.90 100억원이상 33 62 95 0.08 946,877 1,984,321 2,931,198 49.78 합 계 114,362 435 114,797 100.00 3,644,042 2,244,050 5,888,091 100.00 (6) 투자일임재산 운용현 황 (단위 : 백만원) 구 분 국 내 해 외 합 계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) - - - 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 61,435 - 61,435 기업어음증권(CP) 2,056,593 - 2,056,593 기 타 2,896,317 - 2,896,317 소 계 5,014,345 - 5,014,345 증권 채무증권 국채·지방채 12,791 - 12,791 특수채 - - - 금융채 30,019 - 30,019 회사채 49,562 1,104 50,666 기 타 - - - 소 계 92,372 1,104 93,476 지분증권 주 식 417,929 215,734 633,664 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기 타 - - - 소 계 417,929 215,734 633,664 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 199,297 - 199,297 기 타 - - - 소 계 199,297 - 199,297 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 8,695 - 8,695 ELW - - - 기 타 - - - 소 계 8,695 - 8,695 증권예탁증권 - - - 기 타 - - - 소 계 718,293 216,838 935,131 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기 타 - - - 소 계 - - - 소 계 - - - 기 타 - - - 합 계 5,732,638 216,838 5,949,476 (7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 (단위 : 건, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 한국증권예탁원 114,797 5,949,476 합 계 114,797 5,949,476 라. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수·주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - 1,402,500,000 1,402,500,000,000 9,817,500,000 코스닥시장 29,740,000 36,460,000,000 29,740,000 36,460,000,000 1,050,085,000 유상증자 유가증권시장 20,000,000 31,300,000,000 - - 448,657,933 코스닥시장 - - - - - 기타 285,440 285,440,000 285,440 285,440,000 285,440,000 소계 50,025,440 68,045,440,000 1,432,525,440 1,439,245,440,000 11,601,682,933 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 101,200,000 292,000,000,000 101,200,000 292,000,000,000 99,114,000 금융채 86,000,000 860,000,000,000 17,000,000 170,000,000,000 257,750,000 회사채 일반회사채 534,484,780 5,344,847,791,667 174,518,113 1,745,181,125,000 3,843,963,279 ABS 120,641,790 1,210,999,990,630 131,161,790 1,136,199,990,630 1,488,949,808 소계 655,126,570 6,555,847,782,297 305,679,903 2,881,381,115,630 5,332,913,087 기업어음 - - - - - 기타 - - - - - 소계 842,326,570 7,707,847,782,297 423,879,903 3,343,381,115,630 5,689,777,087 외화증권 - - - - - 기타 334,492,000,000 334,492,000,000 76,668,000,000 76,668,000,000 6,112,647,448 합계 335,384,352,010 8,110,385,222,297 78,524,405,343 4,859,294,555,630 23,404,107,468 (주) 별도재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 1분기 제23기 1분기 제23기 제22기 인수수수료 23,404 15,306 65,434 57,843 수수료비용 - - - - 수 지 차 익 23,404 15,306 65,434 57,843 (주) 별도재무제표 기준 마. 신탁업무 (1) 재무제표 (가) 재무상태표 (요약) ※상세 현황은 '상세표-5. 영업종류별 현황 - 마. 신탁업무 - (가) 재무상태표(상세)' 참조 (단위 : 원) 계 정과목 총계기준 Ⅰ.자산 26,310,029,602,664 1.현금·예치금 10,659,700,383,512 2.유가증권 12,201,538,311,357 4.사모사채 21,000,000,000 6.환매조건부채권 510,927,666,018 7.금전채권 2,814,745,891,673 15.기타자산 102,117,350,104 Ⅱ.부채 26,310,029,602,664 1.금전신탁 22,845,023,846,483 2.재산신탁 2,920,960,137,484 7.기타부채 544,045,618,697 (주) 별도재무제표 기준 (나) 손익계산서 (요약) ※상세 현황은 '상세표-5. 영업종류별 현황 - 마. 신탁업무 - (나) 손익계산서(상세)' 참조 (단위 : 원) 계 정과목 총계기준 Ⅰ.이익 235,079,539,758 1.예치금이자 1,092,330 2.유가증권이자 196,371,811,392 4.사모사채이자 174,056,045 9.파생상품관련익 1,527,789,934 14.유가증권관련수익 30,347,448,254 16.기타수익 6,657,341,803 Ⅱ.손실 235,079,539,758 1.신탁이익 76,728,002,470 5.파생금융상품관련손 6,000,000 9.유가증권관련비용 33,682,941,394 11.세금과공과 9,432,267,760 12.신탁보수 7,213,657,895 13.기타비용 108,016,670,239 (주) 별도재무제표 기준 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 원) 구분 전기말 신규 해지 당기말 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 계약수 금액 실적-MMT 90 292,064,147,448 230 596,082,003,576 191 531,747,273,301 129 356,398,877,723 자문형 6 160,000,000 - - - - 6 160,000,000 자사주 18 56,950,000,000 1 3,000,000,000 1 2,000,000,000 18 57,950,000,000 채권형 893 7,690,066,489,333 205 7,301,240,212,116 214 7,056,649,345,873 884 7,934,657,355,576 주식형 1,483 371,336,335,232 2 76,146,500,000 143 73,093,444,208 1,342 374,389,391,024 주가연계신탁 2,368 1,312,052,305,230 - 4,700,000,000 35 11,700,000,000 2,333 1,305,052,305,230 정기예금형 177 12,494,305,042,036 158 594,258,882,292 77 3,586,040,917,544 258 9,502,523,006,784 확정급여형 350 1,610,225,219,578 3 23,075,148,168 7 50,915,519,125 346 1,582,384,848,621 확정기여형 3,677 1,013,535,025,721 165 145,305,943,671 76 68,061,278,030 3,766 1,090,779,691,362 IRP형 23,236 518,136,616,879 3,241 138,526,745,629 589 23,072,660,424 25,888 633,590,702,084 기타특정 375 6,462,304,314 26 1,208,127,226 43 532,763,461 358 7,137,668,079 재산-증권 33 79,554,940,607 31 25,545,364,470 3 6,911,231,257 61 98,189,073,820 재산-금전채권 68 2,786,587,479,382 7 110,424,046,931 4 74,240,462,649 71 2,822,771,063,664 합계 32,774 28,231,435,905,760 4,069 9,019,512,974,079 1,383 11,484,964,895,872 35,460 25,765,983,983,967 ※ 기 타특정 유형 ISA로 단일화, 기존 기타특정에 포함된 ISA 외 항목 유사항목으로 분류 전환(합계 변동 없음) (3) 자금조달 운용현황 1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 원) 구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 MMT 356,398,877,723 - - - - 356,398,877,723 자문형 160,000,000 - - - - 160,000,000 자사주 57,950,000,000 - - - - 57,950,000,000 채권형 7,934,657,355,576 - - - - 7,934,657,355,576 주식형 374,389,391,024 - - - - 374,389,391,024 주가연계신탁 1,305,052,305,230 - - - - 1,305,052,305,230 정기예금형 9,502,523,006,784 - - - - 9,502,523,006,784 확정급여형 1,582,384,848,621 - - - - 1,582,384,848,621 확정기여형 1,090,779,691,362 - - - - 1,090,779,691,362 IRP형 633,590,702,084 - - - - 633,590,702,084 기타특정 7,137,668,079 - - - - 7,137,668,079 합계 22,845,023,846,483 - - - - 22,845,023,846,483 2) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 억원) 구분 증권 예치금 RP매입 기타(3) 손익 합계 주식 국/지방채 금융채 기업어음 ABCP 수익증권 ELS 기타(1) 발행어음 외화증권 기타(2) 소계 MMT - - - - - - - - - - - - 228 3,339 - - 3,567 자문형 1 - - - - - - - - - - 1 - - - - 1 자사주 479 - - - - - - - 111 - - 589 - - - - 589 채권형 - 818 9,153 3,700 33,969 14,003 - - 1,634 15,151 18 78,447 272 774 - 97 79,590 주식형 2,417 - - - - 421 - - 199 703 - 3,740 - - - - 3,740 주가연계신탁 - - - - - - 80 11,227 9 1,525 3,099 15,939 51 - - - 15,990 정기예금형 - - - - - - - - - 1,223 - 1,223 93,746 56 - 686 95,711 확정급여형 5 - 79 - - 220 - 9,584 189 - - 10,079 6,483 98 - 41 16,701 확정기여형 1,310 - - - - 3,133 - 405 1,697 - - 6,546 4,050 710 - 39 11,345 IRP형 1,263 - - - - 1,496 - 492 1,280 - - 4,531 1,853 132 6 18 6,540 기타특정 29 - - - - 10 2 - 12 - - 53 30 - - - 83 합계 5,504 818 9,232 3,700 33,969 19,283 82 21,708 5,131 18,602 3,117 121,148 106,713 5,109 6 881 233,857 ※ 기타(1) : 구분값 외 기타 증권 ※ 기타(2) : ELS(B), DLS(B)를 제외한 기타 파생상품※ 기타(3) : 유동자산 중 기타 상품 바. 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 1,219,286백만원 개인 30억원 4.5%~9.5% A군 30억원, B군 20억원, C군 10억원, D군 3억원, E군 2억원, Z군 불가증거금100%종목 신용불가 담보대출 주식담보 1,141,996백만원 개인5억원,법인 10억원 6.5%~8.8% A, B, C군 대출가능/D, E, Z군 대출불가담보대출종목 종가의 A~B군60%,C군50% 수익증권담보 개인 5억원,법인 10억원 6.5%~8.8% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 60%, 주식혼합형60%, 주식형(재간접 포함) 50%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인 5억원,법인 10억원 6.5%~8.8% 원금보장형 60%, 비보장형 50% 채권담보 개인 5억원,법인 10억원 6.5%~8.8% 기준가격 : 채권평가기관 3사에서 받은 시가의 산술평균대출비율 : 국공채는 70%, 회사채는 60% 매도담보 6,733백만원 한도없음 6.5%~8.8% 예탁주식 매도자금의 90~98% 사. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 억원) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 조건부매도 잔고 100,379 88,179 78,906 거래금액 1,339,359 5,253,113 4,793,334 아. 부수업무 (1) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - 매매목적 53,423,618 20,796,774 9,870,502 6,001,352 90,092,246 거래장소 장내거래 45,985,833 1,022,207 6,093,019 176,554 53,277,612 장외거래 7,437,785 19,774,568 3,777,483 5,824,798 36,814,634 거래형태 선 도 1,560,000 17,826,561 670,241 - 20,056,802 선 물 2,973,169 1,022,207 1,699,400 176,554 5,871,330 스 왑 48,775,225 1,939,531 2,665,844 5,824,798 59,205,399 옵 션 115,223 8,476 4,835,016 - 4,958,715 (주1) 별도재무제표기준(주2) 공시서류 작성기준일 현재 회사의 파생상품거래 계약금액을 기재하였음 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 신용파생상품 거래현황 (기준 일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 1,175,687 973,341 2,149,028 36,324 1,949,383 1,985,707 Credit Option - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 1,175,687 973,341 2,149,028 36,324 1,949,383 1,985,707 ( 2) 신용파생상품 상세명세 (기 준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 뉴스텔라제삼차 신한금융투자 20190325 20260622 113,815 중국 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20190409 20260622 16,000 중국 신용,프랑스신용 CDS 하이레볼루션제십일차 신한금융투자 20170419 20220620 100,000 대한민국 신용 CDS 대신증권 신한금융투자 20170615 20231220 12,108 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 대신증권 신한금융투자 20170628 20231220 24,216 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 교보증권 신한금융투자 20170926 20221220 60,540 대한민국 신용 CDS 한화투자증권 신한금융투자 20170929 20221220 121,080 대한민국 신용 CDS 하이코나니제삼차 신한금융투자 20180126 20230620 60,000 중국은행신용 CDS 빅토리아드래곤제십구차 신한금융투자 20180320 20230620 50,000 중국 신용 CDS 이너피스제십구차 신한금융투자 20180518 20230620 112,604 대한민국 신용 CDS 네오스텔라 신한금융투자 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 하이디펜더제이차 신한금융투자 20181025 20231220 163,458 대한민국 신용 CDS 이스트원아너스 신한금융투자 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 하이트래디션제일차 신한금융투자 20190507 20241220 169,512 중국 신용 CDS 오션디그롬 신한금융투자 20190620 20240620 31,481 GS칼텍스신용,프랑스신용,KT신용 CDS 씨론플러스 신한금융투자 20190710 20240709 62,962 SK텔레콤 신용 CDS 하이도미네이션제구차 신한금융투자 20200203 20270622 142,874 중국 신용 CDS 뉴마레제이차(주) 신한금융투자 20200814 20230620 10,292 현대캐피탈아메리카 신용 CDS 하이수프리머씨제육차 주식회사 신한금융투자 20210120 20250730 60,000 대한민국 신용 CDS 에이치와이프로젝트제십차 신한금융투자 20210903 20261221 62,962 POSCO신용 CDS 하이도미네이션제구차 신한금융투자 20220114 20270621 92,021 중국 신용 CDS 하이스톰메이커제십일차 신한금융투자 20220211 20270210 70,000 한국전력 신용 CDS 코너스톤제이십이차 신한금융투자 20210610 20281220 163,458 중국 신용 CDS 하나금융투자 신한금융투자 20220324 20270318 60,000 한국전력 신용 CDS Goldman Sachs International 신한금융투자 20191107 20221220 36,324 중국 신용 CDS 신한금융투자 한국씨티은행 20170727 20221220 20,000 POSCO신용 CDS 신한금융투자 한국스탠다드차타드은행 20170419 20220620 106,550 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170615 20231221 12,108 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 BNP Paribas 20170628 20231220 24,216 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 노무라금융투자(서울 20170926 20221220 60,540 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 COMMERZ BANK AG 20170929 20221220 121,080 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 Societe Generale 20180126 20230621 68,410 중국은행신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20180320 20230621 57,513 중국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20180518 20230620 112,604 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 한국투자증권 20180627 20231220 90,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 DBS 서울 20181025 20231220 163,458 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 한국씨티은행 20170816 20221220 100,000 중국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190325 20260623 113,815 중국 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190409 20260622 16,956 중국 신용,프랑스신용 CDS 신한금융투자 Goldman Sachs International 20210315 20281220 84,756 SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27 CDS 신한금융투자 하이스톰메이커제십일차 20220324 20270318 60,000 한국전력 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190507 20241223 169,512 중국 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20190620 20240620 31,481 GS칼텍스신용,프랑스신용,KT신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20190710 20240709 62,962 SK텔레콤 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20200203 20270622 142,874 중국 신용 CDS 신한금융투자 메리츠증권 20210120 20250730 60,000 대한민국 신용 CDS 신한금융투자 HSBC Limited 20210903 20261221 62,962 POSCO신용 CDS 신한금융투자 ING BANK. N.V. 20220114 20270622 92,021 중국 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20220211 20270210 70,000 한국전력 신용 CDS 신한금융투자 ING BANK. N.V. 20210610 20281220 163,458 중국 신용 CDS 신한금융투자 하나금융투자 20220211 20270210 20,000 한국전력 신용 CDS 신한금융투자 한국씨티은행 20200728 20230620 31,481 현대캐피탈아메리카 신용 CDS 신한금융투자 NH투자증권 20190829 20220920 30,270 LG디스플레이 신용 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 개) 지 역 지 점 영업소 (BIB, PB) 현지법인 사 무 소 합 계 서 울 38 - - - 38 부 산 4 - - - 4 대 구 4 - - - 4 인 천 3 - - - 3 광 주 3 - - - 3 대 전 3 - - - 3 울 산 2 - - - 2 경 기 11 - - - 11 강 원 1 - - - 1 충 북 1 - - - 1 충 남 - 1 - - 1 전 북 2 - - - 2 전 남 2 - - - 2 경 북 2 - - - 2 경 남 2 - - - 2 제 주 2 - - - 2 소 계 80 1 - - 81 해 외 - - 5 2 7 합 계 80 1 5 2 88 나. 영업설비 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원 ) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 본 관 114,837 66,214 181,051 지점합계 7,080 5,171 12,251 기타(사옥) 2,399 1,600 3,999 합 계 124,316 72,985 197,301 ※ 본사(자동제어시스템,승강기, 2층컨퍼런스홀), 여수/구미(승강기) 포함 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 라. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제24기 1분기 제23기 제22기 영업용순자본(A) 4,691,871 4,610,980 4,666,092 총위험액(B) 3,046,068 2,876,169 2,402,498 잉여자본(C=A-B) 1,645,803 1,734,811 2,263,594 필요유지자기자본(D) 134,925 134,925 134,925 순자본비율(C/D) 1,219.79 1,285.76 1,677.67 (주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100(주2) 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제24기 1분기 제23기 제22기 실질자산(A) 45,602,803 40,955,394 42,980,794 실질부채(B) 40,635,673 35,985,194 38,619,959 자산부채비율(A/B) 112.2 113.8 111.3 (주1 ) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (주2) 별도재무제표 기준 나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 당사는 회사의 상품자산 운용을 비롯한 모든 영업행위 과정에서 발생할 수 있는 각종 위험을 과학적이고 체계적인 기법으로 인식/측정/분석/통제/감독/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고하고, 궁극적으로 '회사 수익의 최적화’와 '주주 이익의 극대화’를 도모하고 있습니다. 이를 위하여 위험관리위원회가 승인의결한 리스크관리규정(사규)에 의거, 이사회/위험관리위원회, 리스크관리실무위원회, 리스크관리 실무조직(리스크관리부, 리스크공학 부 , 감리부)으로 구성된 리스크관리조직 과 투자심사규정(사규)에 의거, 투자심사위원회와 심사 실무조직(심사부)을 설치 운영하고 있습니다. 이사회는 리스크관리조직의 최상위기구로서, 이사회 규정 제9조에 의거, 위험관리위원회를 설치, 운영함으로써 이사회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 위험관 리위원회의 주요업무는 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 회사가 부담가능한 위험수준의 결정, 회사의 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인, 리스크관리규정의 제개정 및 관리감독, 리스크관리조직의 구조 및 업무분장에 관한 사항, 리스크관리정보시스템의 운영에 관한 사항, 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 등이 포함됩니다. 위원회의 원활한 역할 수행을 위해 하부 실무 협의체인 리스크관리실무위원회를 설치 운영하고 있습니다. 리스크관리실무위원회는 위험관리책임자를 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 위험관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도와 손실한도의 설정, 위원회에서 정한 리스크관리시스템 운영사항 등 시스템 재구축/개선 등 세부 운영방안 심의, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 위기상황단계 결의 등의 중요업무를 수행합니다. 투자심사위원회는 심사담당임원을 위원장으로 하여 주요 경영진으로 구성되어 있으며, 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주관사 계 약 체결승인, 자 기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행합니다. 투자심사소위원회는 주요 부서장들로 구성되어 있으며, 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국 금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행합니다. 리스크관리부는 상품자산 포트폴리오 위험수익구조의 최적화를 통해 상품자산 운용의 안정성을 제고시키고, 위험량을 감안한 성과측정을 통해 회사의 위험자산이 적정하게 배분, 활용될 수 있도록 노력하고 있습니다. 시장/신용/운영/금리/유동성 유형별 리스크의 통합적 관리를 위해 2009년 1월 통합리스크관리시스템(Advanced Risk Management System, 이하 "ARMS")를 구축하고, 2013~14년 신용/금리/유동성 리스크관리시스템을 재구축 및 정비하였습니다. 2015~16년에는 시장 리스크관리시스템을 재구축하였습니다. 이에 ARMS는 다양한 시나리오를 통한 스트레스 상황 대응, 리스크 감안 성과평가, 사전 적시 모니터링을 통한 선제적 리스크관리가 가능하고, 고객행동모형 및 내부모형 등을 도입하여 ALM 체계를 정립하는 등 업계 선도적인 시스템을 운영하고 있습니다. 리스크공학부는 파 생 상품 영업행위 과정에서 발생할 수 있는 각종 위험에 대한 평가를 과학적이고 체계적인 기법으로 산출/평가/보고함으로써, 회사의 재무적 건전성과 경영의 안정성을 제고함을 주업무로 합니다. 리스크관리업무 처리절차 : 리스크의 인식 (시장리스크/신용리스크/유동성리스크/운영리스크/결제리스크/법적리스크/컴플라이언스리 스크/평판리스크 /모형리스크 등. 해당 부서 및 리스크관리부/컴플라이언스부/법무실 /리스크공학부 ) → 리스크의 측정 및 계량화 (리스크관리부) → 리스크의 분석 및 체계적 관리방안 수 립 (리스크관리부, 리스크관리실무위원회, 위험관리위원회 및 이사회) → 리스크의 체계적 감시 및 통제 (리스크관리부) → 리스크관리업무 보고 (리스크관리부) → 리스크조정후 성과의 평가 (리스크관리부, 경영관리부) → 회사상품자산의 최적배분/운용 도모(리스크관리부, 경영관리부) 심사부는 PF, PI, M, IPO, 회사채심사, 거래상대방심사및관리, IB투자자산관리 등 투자 및신용거래 승인업무를 담당합니다. 감리부는 투자 거래처에 대한 채무상환능력과 딜 승인절차 및 취급 후 사후관리의 적정성 등을 점검함으로써, 회사의 투자자산 건전성 유지에 기여함을 주업무로 수행합니다. (2) 신용위험관리1) 개념 거래상대방 (투자대상업체)의 채무불이행, 혹은 신용등급 하락으로 인해 손실을 입게될 위험입니다. 2) 관리방법신용리스크관리는 자금거래, 유가증권거래, 인수거래, 장외파생상품거래, 고객위탁거래, 리테일 신용공여거래, 출자 및 투자 거래, 대출채권 인수거래 등 신용리스크를 수반하는 제반거래의 거래상대방 및 거래대상상품을 대상으로 합니다. 적절한 포트폴리오 분산을 통하여 편중된 익스포져로 인한 특정 부문에의 리스크 집중을 방지하고 신용익스포져, 신용위험측정(VaR), 한도소진현황 등 회사의 신용리스크 제반사항을 리스크관리시스템(ARMS)을 통하여 매일 모니터링하여 경영진에게 보고하여 선제적인 조치가 가능하도록 노력하고 있습니다. 신용리스크관리시스템은 2013년 재구축하여 신BIS기준의 고급내부등급법 (AIRB)를 도입하여 그룹 내부의 부도율(PD)와 손실률(LGD)을 활용하여 산출하고 있습니다.최적 포트폴리오를 유지하도록 거래상대방별, 기업집단별, 거래유형별, 신용등급별, 부서별, 국가별(지역별), 자산별 등으로 신용노출금액의 설정기준을 정하고, 위험관리위원회가 승인한 회사 총 위험한도 내에서 상품운용 및 투자거래가 되도록 관리하고 있습니다. (3) 시장위험관리1) 개념회사 보유 금융/상품자산 포지션의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 변화함에 따라 포트폴리오의 자산가치가 하락하는 위험입니다. 2) 관리방법과학적인 시장리스크 관리업무를 위하여 당사는 VaR(Value at Risk, @ 99.9% 신뢰수준/10일)체계를 위험관리업무 의사결정과정에 반영해 오고 있습니다. (각 상품자산 종류별 시장가격의 과거 데이터를 이용하여 최대손실금액을 계산하여 산출하는 상품별 VaR를 각 부서별/상품별 거래한도 및 Stop-Loss 설정 등의 중요 자료로 이용함으로써, 회사 위험자산의 최적화된 배분을 도모) 2016년 기존 시장리스크관리 전산시스템의 재구축을 통해 장외파생상품 위험관리의 정교화, 위험량 변동 분석기능 강화, 다양한 시뮬레이션 기능 추가 등이 업그레이드 되었습니다. VaR에 대한 사후검정 (Back-Test) 작업을 통해 VaR의 적정성을 주기적으로 점검하고 있으며 시나리오 분석 등을 이용, VaR 개념에 근거한 리스크관리의 단점을 보완하고 있습니다. 시장리스크에 노출된 자산포지션은 최소 일단위의 면밀한 점검과 명목한도, 민감도한도 등을 통하여 시장리스크의 과도한 노출을 통제하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 1) 개념회사의 유동성 자산과 부채 만기불일치 및 예상치 못한 자금흐름에서 발생할 수 있는 현금부족위험의 정도를 인식하는 조달유동성리스크(funding liquidity risk)와 자산유동화 과정에서 시장 거래량 부족 등의 원인으로 과도한 가치하락의 정도를 인식하는 시장유동성리스크(market liquidity risk)로 나누어 정의합니다. 2) 관리방법아래의 지표를 정기적으로 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 산출하고 있으며, 이를 통화별(외화/원화), 조직별(국내/해외)로 관리합니다. 동 지표는 감독기관의 최소규제수준을 충족하기 위해 규제수준대비 일정수준 버퍼를 두어 관리하고 있습니다. 감독규제 기준과 함께 고객행동모형을 반영한 자산과 부채의 미래현금흐름과 난외잠재유출 항목까지 고려한 실질유동성리스크 관리를 위한 시스템을 구축하였으며, 위기상황시나리오별 자금과부족 예상금액을 산출하는 위기상황분석(stress testing)을 수행하고 있습니다. 최악의 시나리오하의 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 유동성 비율(GAP) : 금융투자업규정시행세칙에서 정한 산정기준 뿐만 아니라 고객행동모형을 반영한 현금흐름과 난외잠재유출 항목을 포함한 실질 유동성 비율(GAP)을 관리하고 있습니다. - 유동성VaR : (대고객RP Exposure) × (99.9% 신뢰수준 변동분) × (99.9%신뢰수준 손실률)을 통해 산출된 대고객RP 매각 금액에 대한 VaR를 Daily로 관리합니다. - 위기상황분석 : 자체위기, 시장위기, 총체적 위기의 시나리오를 적용하여 자금과부족 예상금액을 충당할 수 있는 비상자금조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하고 있습니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (5) 금리위험관리(비트레이딩) 1) 개념 회사가 보유한 금리 민감 자산 및 부채가 금리 변동으로 인해 가치 또는 이익의 측면에서 발생할 수 있는 손실가능성을 의미합니다. 2) 관리방법 리스크관리시스템(ARMS)를 통해 내부모형으로 금리위험을 관리하고 있으며, 금리위험 지표로는 금리갭, 금리갭 비율, 금리VaR(표준모형/내부모형),금리EaR(표준모형), NII 등이 있습니다. - 금리갭 : 구간별 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출합니다. - 금리갭 비율 : 특정구간 안에서 금리갭을 총 금리성 자산으로 나눈 비율을 관리합니다. - 금리VaR(표준모형) : 구간별로 만기가 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리VaR를 관리합니다. - 금리VaR(내부모형) : 500개의 역사적 시나리오를 사용하여 99.9%의 불리한 금리상황에서 회사의 순자산가치의 손실예상액을 관리합니다. - 금리EaR(표준모형) : 구간별 만기 도래한 금리부 자산에서 금리부 부채를 차감하여 산출된 버켓별 GAP을 통해 표준모형 금리 EaR을 관리합니다. - NII : 기준대비 UP 등의 금리 시나리오에 의한 변동에 의해 금리부 자산/부채의 수익 및 비용을 통계기간(주로 1년)별 이자이익에 중점을 두어 관리합니다. - 한도관리 : 각각의 지표에 대한 리스크 한도를 관리합니다. (6) 심사업무 1) 개념 자기자본의 효율적 투자 및 운용을 위한 투자적정성 평가/모니터링 및 거래상대방 신용위험 관리 및 통제를 위한 거래상대방 신용도 평가/모니터링을 수행합니다. 2) 관리방법 - 자기자본투자 심사 : '투자 및 신용거래 심사지침' 에 의거하여 투자 건에 대한 거래상대방 신용도, 사업성, 채권보전 등에 대한 총괄적 점검 및 평가를 통해 투자적정성을 평가합니다. 또한, 기 투자된 건에 대해서도 '부실자산관리지침', '투자자산감리지침'에 의거하여 감리부에서 사후관리 기준 및 업무 프로세스를 명문화하여 보다 체계적인 투자 관리를 위해 노력하고 있습니다. - 거래상대방 심사 : 자기자본투자 심사 이외의 거래상대방 심사가 별도로 필요한 경우, 거래상대방관리 담당 심사역의 사업 및 재무안정성에 대한 심사 후 외부신용등급을 감안하여 최종 적격 거래상대방 여부 및 내부신용등급을 결정합니다. (7) 운영위험관리 1) 개념부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로부터 초래될수있는 손실 위험입니다. 2) 관리방법운영 리스크관리는 리스크관리부 소관의 리스크관리규정, 운영리스크 측정 및 관리지침과 운영위험관리부 소관의 운영위험관리규정, 운영손실사건관리지침에 의거하여 예기치 않은 상황발생으로 인한 손실을 예방하고 이를 일정수준 이하로 관리하는 것을 목적으로 하며, 전사 운영리스크 관리체계를 통해 사무처리의 원활화를 위한 시스템 및 처리절차 개선, 업무절차의 즉시성 보장, 시스템장애를 대비한 비상대책 수립 및 위기관리능력 배양, 내부직원에 대한 지속적인 교육 및 훈련, 내부통제제도 확립 등을 통해 운영위험관리의 적정성을 수립하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 당사 내부시스템 등 을 통하여 리스크 인식 및 평가, 측정, 모니터링/보고, 통제/경감 단계를 통해 정성·정량적 기법을 통합하여 관리합니다. ① 회사 내 모든 부서는 영업활동 운영과정에서 발생하는 제반 리스크와 영업활동 결과로 발생하는 손실사건을 인식하고 관련 리스크와 통제활동을 빈도/영향의 척도로써 자율적으로 정량적 평가를 수행합니다. ② 운영위험관리부는 각 부서에서 수행한 자가진단을 위험별/통제별로 분석하고, 리스크관리부는 회사 전체의 운영리스크 위험액을 계량적으로 측정합니 다. ③ 리스크관리부는 큰 손실이 잠재되어 있는 업무과정에서 핵심리스크지표를 설 정 하여 한도를 부여 하고 주기적으로 한도 초과여부를 모니터링하며, 운영위험관 리 팀은 운영위험 관련부서를 대상으로 주문실수나 전산장애로 인한 손실규모를 파악/분석하고, 리스크 측정 분석결과와 리스크경감전략 등을 보고합니다. ④ 리스크 경감을 위한 부서별 활동계획과 내부통제규정을 점검하여 전사적인 리스크관리 체계를 구축하기 위해 운영위험관리부 주관하에 컴플라이언스부 및 감사실 등 유관부서와 공조를 하고 있습니다. (8) 법률위험 관리 1) 개념회사의 업무를 수행함에 있어 관련법규를 위반하거나 법률관계를 명확하게 규정하지않아 발생할 수 있는 위험입니다. 2) 관리방법준법감시본부 내 법무담당부서에서는 회사와 임직원을 법률적 위험으로부터 보호하고, 법규준수문화 조성에 힘쓰고 있습니다.법무담당부서에서는 다음의 업무를 수행합니다. ① 법률지원체계 구축(법률지원제도의 구축 및 운영, 임직원 법규해설 교육 등) ② 법률자문(회사의 업무수행과 관련한 법률검토 및 자문, 계약서와 약관에 대한 검토, 사규 검토 등) ③ 소송(소송 수행 및 관리, 분쟁해결 지원 등) ④ 기타 회사의 권리 의무에 법적으로 영향을 미치는 제반 행위에 대한 검토 다. 사업부문별 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 (1) 산업의 특성 금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 및 수익성 국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2021년 말 2,977.7포인트에서 2022년 1분기 말 2,757.7포인트로 7.4% 하락하였습니다. 주식시장 변동성 확대에 따라 일평균 거래대금은 2021년 27.3조원에서 2022년 1분기 말 19.8조원으로 27.5% 감소하였습니다. 2022년 1분기 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 20.5%, 기관 12.1%, 개인 67.4% 입니다. 개인 투자자의 참여율이 매우 높은 수준이기에 이들의 참여가 위탁매매 수익에 큰 영향을 미칩니다. 고객예탁금 잔액은 2022년 1분기 말 기준 63.3조원으로 2021년 말 대비 9.1% 감소하였으나 여전히 60조원 이상 의 수준을 유지하고 있습니다. 최근 금융투자업계는 유례없는 주식시장의 호황에 힘입어 BK(브로커리 지) 부문의 수익성이 개선되고 있습니다. 이와 더불어 '자본 공급자'로서 IB(투자은행 ) 부문 수익을 다변화해 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 증권사 기업금융의 경우, 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융과 해외 부동 산 등 을 활용한 구조화금융 영업에 주력하고 있습니다. 금융당국의 기업금융 활성화 정책과 풍부한 유동성에 힘입어 증권사 기업금융 수익성은 더욱 두드러질 것으로 예상됩니다. 업계 전반적으로 IB 및 PI 부문의 리스크 관리 역량에 대한 우려가 불거지고 있습니다. 신뢰성 높은 자산 건전성 지표의 부재는 이익 가시성에 대한 불확실성을 야기하는 요인입니다. 보수적인 리스크 관리 체계와 적극적인 투자 레퍼런스 확보는 향후 이익 안정성을 확보하는 데에 기여할 것입니다. 지수 변동성 확대시 ELS/DLS 등 파생결합증권 운용 손익 및 관련 운용 수수료의 손익 기여도가 확대될 수 있습니다. 특히 백투백 헷징이 아닌 자체 운용의 비중이 높은 증권사들 중심으로 트레이딩 손익의 변동성이 커질 개연성이 높습니다. [증시 주요지표 현황] (자료 : 한국거래소 / 주: 보통주 기준 ) 구 분 (단위:조원, %) 2022년 1분기 말 2021년 말 2020년 말 2019년 말 2018년 말 주가지수 유가증권시장 2,757.7 2,977.7 2,873.5 2,197.7 2,041.0 KOSDAQ 944.5 1,034.0 968.4 669.8 675.7 시가총액 유가증권시장 2,165.0 2,203.4 1,980.5 1,475.9 1,344.0 KOSDAQ 401.5 446.4 385.5 241.3 228.2 거래대금 유가증권시장 665.4 3,824.0 3,025.7 1,227.5 1,597.9 KOSDAQ 511.1 2,941.3 2,682.2 1,060.1 1,201.9 회전율 유가증권시장 121.1 173.6 152.8 83.2 118.9 KOSDAQ 43.1 658.9 695.7 439.4 526.6 (3) 경기변동의 특성 및 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않으나, 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 특히 국내 금융투자업자의 경우 다른 나라와 비교해 위탁매매(Brokerage)가 수익에서 차지하는 비중이 압도적으로 높아, 주식시장 거래대금 증감에 가장 큰 영향을 받습니다. 손익 구조는 자산관리(WM), 투자은행(IB), 자산운용(Trading) 등으로 점차 다변화되는 국면에 있습니다. 자산관리 부문에서는 증권 시장 업황 사이클에 따라 자산 배분이 다른 트렌드를 보이고 있습니다. 증시 상승 시에는 높은 수익률을 추구하는 금융상품의 인기가 높고, 증시 방향성이 불분명한 최근에는 ETF, ELS, 소매채권 등 안정형 금융상품의 판매가 늘어납니다. 라. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 - 시장의 안정성 : 금융투자업은 금융 시장 변화에 민감하게 반응하는 산업이며 국내시장 뿐만 아니라 글로벌 경기에도 큰 영향을 받기 때문에 시장의 안정성은 낮은 산업이라고 할 수 있습니다. 다만 여러 차례의 금융위기를 겪으면서 금융산업의 전반적인 위기 관리시스템이 보완되었을 뿐만 아니라 금융투자업자 자체적인 위험 관리를 거치면서 과거 금융위기 이전 시기와 비교할 때 안정성은 대폭 개선되었다고 평가할 수 있습니다. 최근 금융투자사 부동산투자 관련 우발채무 이슈가 크게 부각되면서 금융투자사들의 재무건전성에 관심이 집중되어 있는 상황입니다. 향후 금융투자사가 보유한 자산의 리스크 관리 역량에 따라 재무안정성 차별화가 이루어질 전망입니다. - 경쟁상황 : 금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2021년 말 기 준 58개 업체 가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원). 업계 내 중소형사들의 인수, 합병 시 구조조정이 마무리 되면 업체 숫자는 다소 감소할 것입니다. 자본 건전성을 보여주는 영업용 순자본비율(NCR)은 2020년 말 1,151.7%에서 2021년 말 1,121.6%로 하락했습니다 (당기 기준 자기자본 3조원 이상 증권사 개별 기준). 하지만 여전히 과거 영업용 순자본비율에 의해 신용등급이 결정되며 이에 따라 조달 비용이 연동되기 때문에, 구NCR 비율 관리 또한 필요한 상황입니다. 전술한 증권사들의 구NCR비율은 2021년 말 기준 155.6% 수준 입니다. 레버리지 비율 규제 감안 시 대형사의 시장 집중도는 더욱 높아질 전망입니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중소형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문입니다. 초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다. 은행계 증권사의 경우 후발 증권사가 WM/CIB 시장에 본격 진입하면서 은행/금융투자 협력모델이 확대되고 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 또한 카카오페이, 토스 등 ICT 업체들의 증권업 진출은 향후 온라인 브로커리지 및 자산관리 시장 경쟁을 심화시킬 전망입니다. 금융투자사간 M 활성화 등을 통해 업계 구조조정이 본격화되면 중장기 관점에서 대형 금융투자사에 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다. (2) 시장 점유율 [지분증권 위탁매매수수료 시장 점유율 추이] (자료:금융통계정보시스템) (십억원,%) FY21 FY20 FY19 FY18 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 NH투자증권 602.3 10.9 575.6 11.3 229.2 10.0 324.9 10.0 KB증권 608.3 11.0 564.4 11.1 228.5 10.0 345.0 10.6 미래에셋증권 619.0 11.2 574.5 11.3 265.7 11.7 391.1 12.0 삼성증권 578.9 10.5 532.2 10.5 212.6 9.3 301.8 9.2 당사 405.2 7.4 385.5 7.6 160.9 7.0 234.2 7.2 한국투자증권 341.4 6.2 317.5 6.2 154.8 6.8 214.4 6.6 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 브랜드 신뢰도 및 충성 고객의 확보, 시장 상황과 고객 니즈를 충족시키는 다양한 상품의 개발, 시의적절하고 정확한 투자정보 제공, 적극적인 리스크 관리, 금융 계열사 네트워크 활용, 중장기적인 경영 목표, 강력한 IT 보안 시스템 등이 있습니다. 바. 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 신한금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 신한은행, 신한카드, 신한라이프, 신한자산운용 등과 광범위한 네트워크와 금융업종간 장벽을 뛰어넘는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. IB 연계영업, FNA(신한은행 연계 증권계좌)및 글로벌 FNA, 그룹사 DB를 활용한 공동마케팅 등 새로운 시너지 분야를 지속적으로 창출하고 있습니다. One Shinhan 슬로건 하에 계열사의 IB부문을 결집한 GIB사업부문, S 결합한 GMS 사업부문을 통해 그룹사의 역량을 제고하고 있습니다. 이러한 매트릭스를 통해 빅딜을 수임하며 시장 지배력이 확대되고 있습니다. 공동 심사 및 투자를 통한 시너지 극대화 또한 긍정적인 요인입니다. 영업점의 무분별한 외형 확장정책을 지양하고 수익성 위주의 점포정책을 펼치고 있습니다. 수수료 덤핑 경쟁 대신 서비스 차별화를 통해 악화된 경영환경 하에서도 선전하고 있고, 미국/아시아/유럽 등 국내 최대 해외주식매매 서비스를 제공하며 고객의 요구에 신속하게 반응하고 있습니다. 또한 해외 네트워크 구축을 위해 상해사무소와 호치민 사무소를 개설하였고 뉴욕, 홍콩, 인도네시아, 베트남 등 세계 주요 도시에 현지법인을 두고 있습니다. 2022년 아 시아 최고 금융투자회사로 발돋움하기 위하여 아시아 주요 금융시장에 거점을 확보해 나가고 있으며 신한금융그룹 그룹사 진출 지역을 중심으로 선택과 집중을 통하여 영업기반을 확대해 나가고 있습니다. 다만, 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않아 사업모델 및 수익원의 다변화를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 개인고객과 기업고객의 재무상태와 니즈를 정확히 파악하여 맞춤형 금융솔루션을 제공할 것입니다. 고객의 자산, 재무현황, 포트폴리오, 수익률 등 일반적인 투자 정보 뿐만 아니라 고객의 관심사, 중장기 자금계획, 투자성향 등을 종합적으로 이해하고 심도 깊은 금융컨설팅을 수행할 것입니다. 또한, 신사업추진을 통해 한계를 극복하고 돌파구를 찾을 것입니다. 홍콩을 아시아IB허브로 육성하고 뉴욕을 글로벌 프로덕트센터로 변화시켜 선진금융상품을 국내 고객에게 제공하며, 베트남과 인도네시아 등 신흥시장에서 위상을 공고히 할 계획입니다. 그리고 WM, GIB, GMS, 글로벌 등 그룹과 연결되어 있는 영역에서 원신한의 가치를 적극적으로 창출하여 그룹 자본시장 허브 역할을 성공적으로 수행할 것입니다. 아. 주요 상품ㆍ서 비스 당사는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권관련 서비스를 제공하고 있습니다. 다음과 같은 사업 라인 등을 통하여 금융서비스를 제공합니다. 구분 서비스 제공 내용 리테일그룹 리테일 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 WM그룹 고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 디지털그룹 비대면 고객관리 및 디지털 플랫폼 서비스 제공 기관고객그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권 및 파생상품 중개, 투자자문, 자산관리, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 GMS그룹 주식, 파생상품의 운용, 채권, RP의 운용 및 세일즈, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 세일즈 GIB그룹 증자, 회사채, IPO, M, 부동산PF 등 기업 고객 대상 토탈 금융솔루션 제공 글로벌사업그룹 국외점포의 글로벌 투자자문, 현지법인 진출국 증권분석 및 증권중개, 글로벌 상품 소싱 등의 서비스 제공 퇴직연금사업그룹 퇴직연금 컨설팅 제공 및 관련 상품 공급 등 IPS그룹 고객 대상 펀드, 랩, 신탁 등의 상품공급 및 자산배분서비스 제공 자. 취급상품 등 (요약) ※상세 현황은 '상세표-6. 재무건전성 등 기타 참고사항 - 자. 취급상품 등(상세)' 참조 상 품 특징 및 내용 집합투자증권 - 채권(국공채, 회사채, CD 등), 주식, 부동산 등에 투자하는 상품- 투자하는 자산의 비중에 따라 주식형, 채권형, 혼합형 등으로 유형을 구분 뮤추얼펀드 - 유가증권 등에 투자를 목적으로 설립된 회사형 투자신탁 생계형 비과세 저축 - 노인, 장애인, 상이군인, 기초생활수급권자 등 생계 안정을 위한 상품 ※ 2015.1월부터 가입 종료, 비과세종합저축으로 전환 비과세 종합저축 - 만 65세 이상 거주자, 장애인, 독립유공자와 그 유족 또는 가족, 상이자, 기초생활보장제도에 따른 수급권자, 고엽제후유의증환자 및 5·18민주화운동부상자를 대상으로 하며 이자, 배당소득이 비과세되는 상품 파생결합증권 - 주가지수, 특정 주식의 주가, 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유 등), 신용(부도위험, 파산), ETF 등 다양한 기초자산과 연계되어 미리 정해진 조건에 따라 손익이 결정되는 상품으로 ELS, DLS 등이 있음(원금비보장형) 파생결합사채 - 주가지수, 특정 주식의 주가, 이자율, 환율, 실물자산(금, 원유 등), 신용(부도위험, 파산), ETF 등 다양한 기초자산과 연계되어 미리 정해진 조건에 따라 손익이 결정되는 상품으로 ELB, DLB 등이 있음(원금보장형) ARS (Absolute Return Swap) - 시장 중립형 주식 롱숏전략을 통해 시장 방향과 무관한 성과를 추구하는 상품 채권 - 국가, 공공단체, 회사 등이 자기의 채무를 증명하여 발행하는 유가증권으로 발행 주체에 따라 국공채, 회사채 등으로 분류되는 상품 신탁 - 신탁계약에 의해 위탁된 신탁자금을 고객의 지시에 따라 단독 운용하여 그에 따른 수익을 배당하는 상품 퇴직연금 - 근로자 퇴직금 재원을 사외의 퇴직연금사업자에 적립, 운용한후 근로자가 퇴직시 급여를 지급하는 제도로 확정기여형, IRP 등이 있음 방카슈랑스 - 생명보험은 연금보험, 저축성보험 위주 상품관리(신규판매 중단 2019. 4. 1) 소득공제 장기펀드 - 서민과 젊은 세대의 목돈 마련 및 자본시장 수요기반 강화를 위한 상품 연금저축계좌 - 소득세법에 정한 연금수령요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로 연간 최대 400만원 한도 내에서 납입액의 13.2% 세액공제되는 계좌 재형저축펀드 - 서민중산층의 재산형성 지원 및 장기투자 지원을 돕기 위해 비과세혜택을 부여하는 장기금융상품 해외주식투자전용펀드 - 해외 상장주식 투자 비중이 60% 이상인 펀드에 투자하는 경우 해외 주식 매매·평가 차익과 이에 따른 환차익에 대한 배당소득세이 비과세되는 상품(2017.12.31 가입종료) CMA - 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할 수 있으며,남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌 - RP형, MMF형, MMW형 등이 있음 WRAP ACCOUNT - 투자자와의 투자일임계약을 통해 고객에게 다양한 자산관리 서비스를 제공하는 계좌 서비스 플랜yes 서비스 - 매월 펀드, ETF, 해외주식 등을 고객이 정한 방법으로 적립금액을 계산하여 적립하고, 지정한 목표에 도달하면 자동 환매 또는 매도 및 재적립을 실행하는 서비스 ISA - 예·적금, 펀드, 상장지수펀드(ETF), 주식 등 다양한 금융상품에 투자하면 200만원(서민·농어민형은 400만원 한도)까지 비과세 혜택을 주는 상품 - 중개형, 신탁형, 일임형이 있음 차. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우 사업의 내용과 전망 신 한금융투자는 금융시장 내 플랫폼 경쟁이 심화됨에 따라 차별적 경쟁 우위를 확보하고자 '22년 4월 22일 본인신용정보관리업(이하 마이데이터) 본허가를 신청했으며 상반기에 허가 취득을 목표로 하고 있습니다.이와 더불어 지난 3월부터 마이데이터 시스템 구축도 함께 착수하여 약 8개월간 구축을 진행한 후 '22년 하반기에 마이데이터 서비스를 정식 오픈할 예정입니다.서비스 오픈 시 고객의 금융 데이터와 증권업 전문성을 기반으로 맞춤형 자산관리 및 차별화된 투자, 절세 등의 서비스 제공이 가능하며 이를 통해 신 성장동력을 확보하고 고객의 투자경험을 지속적으로 확대해 나가고자 합니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 1분기 제23기 제22기 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 4,089,665 3,108,505 3,418,793 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 29,247,042 28,241,223 26,779,574 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,955,273 1,361,298 2,636,280 IV. 관계기업에대한투자자산 661,637 731,316 784,339 V. 상각후원가측정대출채권 5,318,897 5,215,521 4,738,127 VI. 유형자산 182,131 183,203 156,185 VII. 무형자산 83,485 85,534 63,022 VIII. 투자부동산 430,575 433,103 440,473 IX. 이연법인세자산 153,814 164,138 904 X. 당기법인세자산 89 89 - XI. 기타금융자산 6,958,895 4,816,345 7,543,958 XII. 기타자산 154,498 106,529 70,778 자산총계 49,236,001 44,446,804 46,632,433 부채 I. 예수부채 3,704,993 3,594,669 3,751,006 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,113,748 9,417,656 10,016,283 III. 차입부채 22,013,969 20,181,075 19,600,249 IV. 충당부채 391,544 388,218 162,895 V. 당기법인세부채 155,126 149,886 46,796 VI. 기타금융부채 7,543,671 5,337,129 8,404,069 VII. 기타부채 296,556 352,682 277,043 부채총계 44,219,607 39,421,315 42,258,341 자본 I. 자본금 1,786,998 1,786,998 1,786,998 II. 신종자본증권 300,024 300,024 - III. 자본잉여금 667,635 667,635 667,635 IV. 자본조정 1,408 1,550 1,976 V. 기타포괄손익누계액 141,252 152,020 102,221 VI. 이익잉여금 2,118,573 2,116,718 1,814,596 VII. 비지배지분 504 544 666 자본총계 5,016,394 5,025,489 4,374,092 부채와 자본총계 49,236,001 44,446,804 46,632,433 나. 요약 연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 1분기 제23기 1분기 제23기 제22기 Ⅰ.영업수익 2,765,617 2,727,532 7,592,350 9,290,965 Ⅱ.영업비용 2,628,008 2,525,087 7,006,716 8,916,326 Ⅲ.영업이익 137,609 202,445 585,634 374,639 Ⅳ.영업외수익 27,448 35,769 148,640 78,670 Ⅴ.영업외비용 25,226 19,129 318,749 250,314 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 139,831 219,085 415,525 202,995 Ⅶ.법인세비용 35,366 50,982 94,863 48,464 Ⅷ.연결당기(분기)순이익 104,465 168,103 320,662 154,531 Ⅸ.기타포괄이익 (손실) (10,969) 24,911 45,338 (7,321) X.총포괄이익 93,496 193,014 366,000 147,210 XI.당기(분기)순이익의 귀속 104,465 168,103 320,662 154,531 (1) 지배회사지분 104,505 168,136 320,784 154,772 (2) 비지배지분 (40) (33) (122) (241) XII.총포괄이익의 귀속 93,496 193,014 366,000 147,210 (1) 지배회사지분 93,536 193,047 366,122 147,451 (2) 비지배 지분 (40) (33) (122) (241) 주당순이익(원) 292 470 897 412 연결에 포함된 회사수 153 164 159 169 다. 요약 재무상태표 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 1분기 제23기 제22기 자산 I . 현금및상각후원가측정예치금 3,915,862 2,887,455 3,127,415 II . 당기손익-공정가치측정금융자산 27,011,528 26,394,571 24,438,292 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,955,273 1,361,298 2,636,280 IV. 관계기업등에대한투자자산 1,042,589 989,509 1,105,722 V . 상각후원가측정대출채권 4,071,658 3,872,650 3,720,146 VI. 유형자산 178,326 179,290 154,766 VII. 무형자산 77,639 79,666 54,347 VIII. 투자부동산 94,878 96,101 97,988 IX. 이연법인세자산 159,737 174,905 4,749 X. 당기법인세자산 89 89 - XI. 기타금융자산 6,956,028 4,827,145 7,580,259 XII. 기타자산 139,195 92,715 60,830 자산총계 45,602,802 40,955,394 42,980,794 부채 I. 예수부채 3,707,091 3,600,667 3,804,021 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 10,111,459 9,413,688 10,025,016 III. 차 입부채 18,422,150 16,724,760 15,859,961 IV . 충당부채 517,147 515,471 307,719 V. 당기법인세부채 154,842 149,611 46,681 VI. 기타금융부채 7,452,673 5,257,980 8,323,191 VII. 기타부채 270,311 323,017 253,370 부채총계 40,635,673 35,985,194 38,619,959 자본 I. 자본금 1,786,998 1,786,998 1,786,998 II. 신종자본증권 300,024 300,024 - III. 자본잉여금 667,635 667,635 667,635 IV. 자본조정 1,408 1,550 1,976 V. 기타포괄손익누계액 124,033 133,954 119,131 VI. 이익잉여금 2,087,031 2,080,039 1,785,095 자본총계 4,967,129 4,970,200 4,360,835 부채와 자본총계 45,602,802 40,955,394 42,980,794 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약 포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 1분기 제23기 1분기 제23기 제22기 Ⅰ.영업수익 2,721,461 2,687,363 7,452,611 9,084,398 Ⅱ.영업비용 2,578,146 2,456,102 6,722,583 8,489,461 Ⅲ.영업이익 143,315 231,261 730,028 594,937 Ⅳ.영업외수익 6,082 3,084 24,662 21,846 Ⅴ.영업외비용 2,027 6,026 347,104 422,515 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 147,370 228,319 407,586 194,268 Ⅶ.법인세비용 37,728 53,471 93,980 45,249 Ⅷ.당기(분기)순이익 109,642 174,848 313,606 149,019 Ⅸ . 기타포괄이 익 (손실) (10,120) 8,597 10,362 9,377 Ⅹ.총포괄이익 99,522 183,445 323,968 158,396 2. 연결재무제표 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제24(당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제23(전)기 2021년 12월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 주석 제24(당)기 1분기 제23(전)기말 자산 I. 현금및상각후원가측정예치금 4,18,19 4,089,665 3,108,505 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,18,19 29,247,042 28,241,223 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,18,19 1,955,273 1,361,298 IV. 관계기업에대한투자자산 7 661,637 731,316 V. 상각후원가측정대출채권 8,18,19 5,318,897 5,215,521 VI. 유형자산 182,131 183,203 VII. 무형자산 83,485 85,534 VIII. 투자부동산 9 430,575 433,103 IX. 이연법인세자산 153,814 164,138 X. 당기법인세자산 89 89 XI. 기타금융자산 10,18,19 6,958,895 4,816,345 XII. 기타자산 154,498 106,529 자산총계 49,236,001 44,446,804 부채 I. 예수부채 11,18,19 3,704,993 3,594,669 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,18,19 10,113,748 9,417,656 III. 차입부채 13,18,19 22,013,969 20,181,075 IV. 충당부채 14 391,544 388,218 V. 당기법인세부채 155,126 149,886 VI. 기타금융부채 18,19 7,543,671 5,337,129 VII. 기타부채 296,556 352,682 부채총계 44,219,607 39,421,315 자본 I. 자본금 28 1,786,998 1,786,998 II. 신종자본증권 28 300,024 300,024 III. 자본잉여금 28 667,635 667,635 IV. 자본조정 28 1,408 1,550 V. 기타포괄손익누계액 28 141,252 152,020 VI. 이익잉여금 28 2,118,573 2,116,718 VII. 비지배지분 28 504 544 자본총계 5,016,394 5,025,489 부채와자본총계 49,236,001 44,446,804 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제24(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제23(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 주석 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 Ⅰ. 영업수익 2,765,617 2,727,532 1. 수수료수익 15 222,433 221,421 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 18 2,056,088 2,100,962 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 18 - 3,745 4. 이자수익 16 195,593 167,968 (1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 104,774 85,423 (2)유효이자율적용이자수익 90,819 82,545 5. 신용손실충당금환입액 18 10,002 3,725 6. 외환거래이익 266,768 218,429 7. 기타의영업수익 14,733 11,282 Ⅱ. 영업비용 2,628,008 2,525,087 1. 수수료비용 15 37,240 43,272 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 18 2,018,391 1,988,855 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 18 324 3,326 4. 이자비용 16 92,397 52,576 5. 신용손실충당금전입액 18 9,760 6,752 6. 외환거래손실 293,359 252,380 7. 판매비와관리비 17 174,004 172,616 8. 기타의영업비용 2,533 5,310 Ⅲ. 영업이익 137,609 202,445 Ⅳ. 영업외수익 27,448 35,769 Ⅴ. 영업외비용 25,226 19,129 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 139,831 219,085 Ⅶ. 법인세비용 22 35,366 50,982 Ⅷ. 연결분기순이익 104,465 168,103 Ⅸ. 기타포괄손익 (10,969) 24,911 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손실 18 (13,032) (5,118) 2. 지분법자본변동 7 (7,333) 3,362 3. 해외사업환산이익 4,391 16,472 4. 법인세효과 5,677 (2,112) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목: 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 18 (1,398) 16,354 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정 471 621 3. 법인세효과 255 (4,668) Ⅹ. 분기총포괄이익 93,496 193,014 분기순이익의 귀속 104,465 168,103 1. 지배기업소유지분 104,505 168,136 2. 비지배기업소유지분 (40) (33) 분기총포괄이익의 귀속 93,496 193,014 1. 지배기업소유지분 93,536 193,047 2. 비지배기업소유지분 (40) (33) "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제24(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제23(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과목 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 총계 Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초) 1,786,998 - 667,635 1,976 102,221 1,814,596 666 4,374,092 분기총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - - 168,136 (33) 168,103 2. 기타포괄손익 - - - - 25,293 (526) - 24,767 (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가이익 - - - - 8,146 - - 8,146 (2) 지분법자본변동 - - - - 2,340 - - 2,340 (3) 해외사업환산이익 - - - - 13,975 - - 13,975 (4) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - - 832 (526) - 306 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - - (7,391) - (7,391) 2. 주식선택권의 변동 - - - (814) - - - (814) Ⅱ. 2021년 3월 31일 (전분기말) 1,786,998 - 667,635 1,162 127,514 1,974,815 633 4,558,757 Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초) 1,786,998 300,024 667,635 1,550 152,020 2,116,718 544 5,025,489 분기총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - - 104,505 (40) 104,465 2. 기타포괄손익 - - - - (10,768) (276) - (11,044) (1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손실 - - - - (10,462) - - (10,462) (2) 지분법자본변동 - - - - (5,316) - - (5,316) (3) 해외사업환산이익 - - - - 4,469 - - 4,469 (4) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정 - - - - 541 (276) - 265 소유주와의 거래 등: 1. 연차배당 - - - - - (100,000) - (100,000) 2. 신종자본증권 배당 - - - - - (2,374) - (2,374) 3. 주식선택권의 변동 - - - (142) - - - (142) Ⅳ. 2022년 3월 31일 (당분기말) 1,786,998 300,024 667,635 1,408 141,252 2,118,573 504 5,016,394 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제24(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제23(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (888,293) (58,071) 1. 법인세비용차감전순이익 139,831 219,085 2. 손익조정사항 (116,396) (123,063) (1) 이자수익 (195,593) (167,968) (2) 이자비용 92,397 52,576 (3) 배당수익 (13,200) (7,671) 3. 현금의 유출입이 없는 손익항목 105,652 (194,809) (1) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 61,624 (234,822) (2) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 2,598 (5,164) (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 324 (418) (4) 신용손실충당금전입(환입) (242) 3,026 (5) 외화환산손익 22,176 45,159 (6) 감가상각비 8,539 6,698 (7) 무형자산상각비 3,737 1,925 (8) 종업원관련비용 1,714 (112) (9) 기타영업손익 (874) 822 (10) 영업외손익 6,056 (11,923) 4. 자산ㆍ부채의 증감 (1,101,718) (46,032) (1) 상각후원가측정예치금 (758,138) 246,768 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품 (322,008) (500,045) (3) 상각후원가측정대출채권 (82,063) (423,238) (4) 기타금융자산 (2,120,781) 73,369 (5) 기타자산 (47,993) (5,617) (6) 예수부채 88,069 140,871 (7) 충당부채 (1,575) (1,543) (8) 기타금융부채 2,200,811 455,498 (9) 기타부채 (58,040) (32,095) 5. 법인세의 납부 (13,892) (14,702) 6. 이자의 수취 179,767 152,051 7. 이자의 지급 (87,845) (56,120) 8. 배당금의 수취 6,308 5,519 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (606,374) 750,840 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 159,109 203,596 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (208,218) (167,456) 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 39,435 1,608,466 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (647,243) (946,209) 5. 관계기업에대한투자자산의 처분 165,693 78,143 6. 관계기업에대한투자자산의 취득 (109,470) (20,220) 7. 유형자산의 처분 98 1,556 8. 유형자산의 취득 (4,098) (5,089) 9. 무형자산의 처분 650 - 10. 무형자산의 취득 (2,330) (1,947) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,677,068 (727,284) 1. 차입부채의 증가 3,553,595 1,320,594 2. 차입부채의 감소 (1,773,864) (2,038,368) 3. 리스부채의 상환 (2,663) (2,119) 4. 배당금의 지급 (100,000) (7,391) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 18,251 33,171 Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + Ⅳ) 200,652 (1,344) Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 998,683 1,317,975 Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산 1,199,335 1,316,631 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제24(당)기 1분기 2022년 3월 31일 현재 제23(전)기 1분기 2021년 3월 31일 현재 신한금융투자주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 지배회사인 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)와 연결대상종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배회사의 개요 신한금융투자주식회사(이하 "당사"라 함)는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 주 사업목적을 투자매매업 및 투자중개업으로 하고 있으며, 1973년 4월 2일 "효성증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 2009년 8월 24일에 상호를 현재의 "신한금 융투자주식회사"로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주주는 (주)신한금융지주회사(100%)(이하 "지주회사"라 함)이며, 본점 영업부를 포함한 8 0개의 지 점, 1개의 영업소 및 2 개의 해외사무소가 있습니다. 한편, 당사는 2005년 12월 28일부터 신탁업을 개시하였으며, 당분기말 현재 운용 중인 신탁의 수탁고는 22,851,579 백만원이며, 당분기에 수익으로 계상한 신탁보수는 3,74 3백만원입니다. (2) 종속기업의 현황 1) 종속회사 투자회사 피투자회사 소재지 업종 결산월 투자주식수(주) 지분율 신한금융투자 Shinhan Investment America Inc. 미국 금융투자업 12월 25,000 100% Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩 금융투자업 12월 762,000,000 100% SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 베트남 금융투자업 12월 191,260,000 100% PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인도네시아 금융투자업 12월 494,180,000 99% PT Shinhan Sekuritas Indonesia PT Shinhan Asset Management Indonesia 인도네시아 자산운용업 12월 30,000 75% 2) 구조화기업 구분 연결대상 구조화기업 연결대상 사유 자산유동화증권 메인스트림제사차유한회사 외 108개 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. 투자펀드 JB상암사모부동산투자신탁1호 외 38개 연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. 3) 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제16-C호 외 다수의 투자신탁에 대하여 지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 구조화기업으로 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라 관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하므로 연결대상에서 제외하였습니다. (3) 연결대상종속기업 변동내역당분기 및 전기 중 연결대상종속기업 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> 1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결대상 사유 자산유동화증권 쥐피에스22제이차 외 13개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 투자펀드 신한데브헬스케어투자조합 2) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속회사명 연결제외 사유 자산유동화증권 이엠티솔루션제일차 주식회사 외 20개 당분기 중 거래종료 (전)기>1) 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 연결대상 사유 자산유동화증권 인천루원제일차주식회사 외 42개 힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7) 투자펀드 코어메자닌PJT전문투자형사모투자신탁2호 외 5개 2) 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 연결제외 사유 자산유동화증권 글로벌에디션제사차유한회사 외 45개 전기 중 거래종료 투자펀드 제네시스환경1호사모투자합자회사 외 12개 전기 중 처분 및 힘 감소 (4) 요약 재무정보 1) 당분기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제24(당)기 1분기 제23(전)기 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 신한금융투자(별도) 45,602,803 40,635,673 4,967,130 40,955,394 35,985,194 4,970,200 Shinhan Investment America Inc. 7,388 418 6,970 7,147 501 6,646 Shinhan Investment Asia Ltd. 131,627 756 130,871 128,411 946 127,465 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 173,494 62,666 110,828 154,611 47,256 107,355 PT Shinhan Sekuritas Indonesia(주1) 33,225 11,324 21,901 28,705 6,318 22,387 엠스트림피에프브이 주식회사 112,187 125,992 (13,805) 110,111 123,062 (12,951) 신한더존위하고제일차 주식회사(주3) 61,387 60,973 414 61,575 61,094 481 멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호(주3) 34,756 966 - 34,463 15 34,448 글로벌솔루션제십차 주식회사 82,390 84,200 (1,810) 82,377 84,700 (2,323) 밸류플러스미드스트림 주식회사 120,027 115,000 5,027 116,560 113,500 3,060 신한다이닝제일차 주식회사 83,015 77,175 5,840 85,164 77,175 7,989 신한바이오매스제일차 주식회사 95,746 96,655 (909) 94,147 96,055 (1,908) 신한엠지에이치제일차 주식회사(주3) 36,257 35,200 1,057 36,600 36,000 600 신한유토피아제일차 주식회사(주3) 43,503 43,600 (97) 44,375 44,200 175 앤디워홀제일차 주식회사(주3) 30,398 30,130 268 28,658 28,200 458 프리다칼로제일차 주식회사 119,575 125,000 (5,425) 119,614 124,100 (4,486) LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. 157,857 - 157,857 157,857 - 157,857 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 107,512 2,451 105,061 104,768 813 103,955 펨코제17호기업구조조정부동산투자회사 239,785 227,838 11,947 240,119 227,668 12,451 가르다제일차 주식회사(주3) 18,694 18,617 77 18,711 18,630 81 찬스세운 주식회사 182,028 181,902 126 182,468 181,843 625 하이브리드세운 주식회사 111,087 111,109 (22) 111,187 111,080 107 이엠티솔루션제일차 주식회사(주4) - - - 80,735 80,656 79 (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주2) 스프랏글로벌신재생제3호유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주3) 주요종속기업에서는 제외되었으나, 비교공시를 위해 해당 금액을 표시하였습니다. (주4) 당기중 연결에서 제외되었습니다. (주5) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동 을 수행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수 행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등의 종속기업은 제외하였습니다. 2) 당분기 및 전분기의 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 영업수익 분기순손익 총포괄손익 영업수익 분기순손익 총포괄손익 신한금융투자(별도) 2,727,543 109,642 99,521 2,687,363 174,848 183,445 Shinhan Investment America Inc. 644 181 324 1,065 677 877 Shinhan Investment Asia Ltd. 2,313 1,173 3,406 135 (758) 4,421 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 4,183 1,736 3,473 1,393 181 1,971 PT Shinhan Sekuritas Indonesia(주1) 691 (1,017) (457) 921 (81) 139 엠스트림피에프브이 주식회사 1,718 (853) (853) 1,220 (870) (870) 신한더존위하고제일차 주식회사 401 (68) (68) 948 (1,885) (1,885) 특정금전신탁 - - - 3 3 3 멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호 2,535 1 1 3,134 3,109 3,109 KIAMCO미국Utopia사모특별자산투자신탁 - - - 8,693 3,373 3,373 글로벌솔루션제십차 주식회사 978 513 513 3,955 3,323 3,323 밸류플러스미드스트림 주식회사 3,010 1,967 1,967 3,668 3,073 3,073 신한다이닝제일차 주식회사 6 (2,149) (2,149) 1,123 (2,812) (2,812) 신한바이오매스제일차 주식회사 1,607 998 998 277 (56) (56) 신한엠지에이치제일차 주식회사 658 457 457 1,762 1,322 1,322 신한유토피아제일차 주식회사 - (272) (272) 1,819 1,218 1,218 앤디워홀제일차 주식회사 425 (190) (190) - - - 프리다칼로제일차 주식회사 - (939) (939) - (1,714) (1,714) LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P. - - - - - 4,887 스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2) 2,908 1,106 1,106 4,025 619 619 펨코제17호기업구조조정부동산투자회사 3,267 129 129 2,501 (932) (932) 테오세운제사차 주식회사 - - - 1,763 - - 가르다제일차 주식회사 271 (4) (4) 1,803 524 524 찬스세운 주식회사 533 (499) (499) - - - 하이브리드세운 주식회사 266 (130) (130) - - - (주1) PT Shinhan Asset Management Indonesia가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 '부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체는 주석 2.(1)에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 현금및상각후원가측정예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및상각후원가측정예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 현금및현금성자산 현금 262 570 당좌예금 60,360 28,652 보통예금 76,144 60,242 정기예금 23,046 22,002 외화예금 921,415 887,115 기타예금 118,107 102 소 계 1,199,334 998,683 원화상각후원가측정예치금 정기예금 97,002 118,202 사용제한정기예금 842,000 752,000 청약예치금 5 447 투자자예탁금별도예치금 200,600 70,100 유통금융차주담보금 2,356 1,932 유통금융담보금 12,000 13,000 금현물예치금 19,700 9,500 대차거래이행보증금 93,778 78,630 지급담보금 59,440 1,000 당좌개설보증금 69 69 기타 - 170 소 계 1,326,950 1,045,050 외화상각후원가측정예치금 정기예금 80,073 28,565 투자자예탁금별도예치금 542,565 462,585 해외파생상품거래예치금 940,743 573,622 소 계 1,563,381 1,064,772 합 계 4,089,665 3,108,505 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 예치기관 제24(당)기 1분기 제23(전)기 사용제한 내용 정기예금 신한은행 등 180,000 180,000 차월 관련 담보제공 한국증권금융(주) 등 567,000 477,000 주식대차거래 담보제공 신한은행 5,000 5,000 소액결제 관련 질권설정 한국증권금융(주) 90,000 90,000 파생결합사채 담보제공 청약예치금 키움증권 등 5 447 청약예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융(주) 743,165 532,685 (주) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융(주) 2,148,934 2,080,626 (주) 유통금융차주담보금 한국증권금융(주) 2,356 1,932 증권유통금융대주 담보 유통금융담보금 한국증권금융(주) 12,000 13,000 증권유통금융 담보 금현물예치금 한국증권금융(주) 19,700 9,500 금현물예수금 예치금 기타원화예치금 한국증권금융(주) 93,778 78,630 대차거래이행보증금 신한은행 등 69 69 당좌개설보증금 NH투자증권 59,440 1,170 파생상품거래 보증금 해외파생상품거래예치금 Merrill Lynch International 등 828,176 413,884 해외선물거래 관련 예치금(자기분) 신한은행 26,061 38,521 해외선물 매매증거금 Deutsche Securities 등 86,506 121,217 해외선물거래 관련 예치금(투자자분) 합 계 4,862,190 4,043,681 (주) 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상을 한국증권금융(주)에 별도 예치하고 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 당기손익-공정가치측정유가증권 25,236,733 24,737,291 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권 3,098,057 2,741,070 파생상품자산 912,252 762,862 합 계 29,247,042 28,241,223 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 원 화 국채 4,012,259 2,378,934 지방채 100,322 101,465 금융채 7,492,126 8,844,088 회사채 5,300,974 4,887,510 기업어음 1,770,757 1,646,683 주식 657,184 856,979 집합투자증권 1,992,792 1,923,171 풋가능금융상품(주식) 461,185 376,116 풋가능금융상품(출자금) 400,091 376,976 파생결합증권 137,249 147,050 신종자본증권 447,924 415,424 기타 22,929 82,504 소 계 22,795,792 22,036,900 외 화 채권 1,904,269 1,923,861 주식 88,963 91,809 집합투자증권 366,824 584,508 풋가능금융상품(주식) 22,710 22,436 풋가능금융상품(출자금) 56,954 77,777 신종자본증권 1,221 - 소 계 2,440,941 2,700,391 합 계 25,236,733 24,737,291 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 원 화 대출채권 409,815 126,346 투자자예탁금별도예치금(신탁) 2,148,934 2,080,626 소 계 2,558,749 2,206,972 외 화 대출채권 539,308 534,098 합 계 3,098,057 2,741,070 (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 이자율관련파생상품 장외파생상품 이자율선도 63,365 14,723 이자율스왑 45,416 25,651 이자율옵션 1,862 1,853 장내파생상품 이자율선물 16,917 1,602 이자율옵션 96 83 소 계 127,656 43,912 외환관련파생상품 장외파생상품 통화선도 185,025 157,042 통화스왑 18,353 13,150 장내파생상품 통화선물 827 12 소 계 204,205 170,204 주식관련파생상품 장외파생상품 주식선도 39,699 - 주식스왑 50,436 28,803 주식옵션 927 3,067 장내파생상품 주식선물 34,449 795 주식옵션 8,015 6,280 소 계 133,526 38,945 신용관련파생상품 장외파생상품 신용스왑 28,441 24,523 총수익스왑 414,788 469,306 소 계 443,229 493,829 상품관련파생상품 장외파생상품 상품스왑 1,971 13,283 장내파생상품 상품선물 1,665 2,688 소 계 3,636 15,971 합 계 912,252 762,861 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 채무증권 국채 569,071 125,440 금융채 851,823 697,231 회사채 308,087 310,936 소 계 1,728,981 1,133,607 지분증권 주식(주) 226,292 227,691 합 계 1,955,273 1,361,298 (주) 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 영업을 위해 보유 하고 있으므로 기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다. 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류 되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권 에 서 발생한 배 당수익은 각각 6,674 백만 원과 5,348 백만원입 니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 12개월 기대신용손실대상 채무증권 12개월 기대신용손실대상 채무증권 기초 1,133,607 2,454,638 취득 647,243 2,306,933 평가 및 유효이자상각 (12,589) (5,648) 처분 (39,760) (3,624,921) 기타 480 2,605 기말 1,728,981 1,133,607 (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 12개월 기대신용손실대상 채무증권 12개월 기대신용손실대상 채무증권 기초 1,131 1,143 전입(환입)액 132 (256) 기타 - 244 기말 1,263 1,131 7. 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피투자회사명 소재지 제24(당)기 1분기 제23(전)기 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(주1) 대한민국 78.26% 20,004 19,739 19,773 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호(주1) 대한민국 74.02% 28,487 28,584 29,489 코너스톤상생1호신기술조합(주1) 대한민국 62.50% 1,000 1,020 1,194 키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호(주1) 대한민국 60.00% 8,595 8,651 - 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 대한민국 50.00% 10,483 5,251 5,253 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 대한민국 50.00% 49,225 52,492 52,008 위드윈투자조합63호 대한민국 49.99% 2,599 2,666 2,469 파이브트리일반사모투자신탁15호 대한민국 49.98% 11,995 12,079 - 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 48.53% 13,200 13,464 13,710 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 47.96% 1,000 1,081 987 이베스트바이오신기술조합제68호 대한민국 47.60% 1,000 984 990 에스더블유알신기술조합 대한민국 46.51% 1,000 947 955 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 44.84% 1,623 1,700 1,701 LD신기술사업투자조합제1호 대한민국 44.44% 1,000 1,023 994 파로스SL전문투자형사모투자신탁 대한민국 41.67% 2,000 1,963 1,987 아이엠엠롱텀솔루션 PEF 대한민국 41.32% 48,585 50,805 - 키움소부장제2호신기술사업투자조합 대한민국 41.10% 3,000 3,098 2,874 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 대한민국 40.03% 14,434 12,329 13,736 이화일반사모부동산투자신탁제51호 대한민국 40.00% 5,730 5,730 - 브로스-디에이밸류신기술투자조합1호 대한민국 39.06% 2,500 2,878 2,650 엘디(LD)신기사5호(오픈놀RCPS) 대한민국 38.46% 1,000 996 - KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호 대한민국 37.50% 5,271 5,268 - KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 37.50% 34,717 32,057 34,376 GB-한양신소재투자조합제1호 대한민국 37.04% 2,000 - 1,935 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 대한민국 33.00% 115,699 118,474 118,615 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 32.06% 17,305 18,769 18,544 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) 대한민국 31.31% 9,018 7,769 7,902 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 대한민국 31.20% 2,402 1,970 1,994 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 30.00% 28,742 30,374 31,317 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 대한민국 30.00% 12,527 14,295 12,085 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 대한민국 29.41% 1,000 974 959 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 대한민국 29.13% 887 1,002 976 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 28.98% 32,658 31,534 31,887 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 28.70% 49,632 47,524 49,217 라이노스프리미어메자닌전문투자형사모증권투자신탁제1호 대한민국 28.01% 3,000 3,086 3,005 디에이-프렌드신기술투자조합2호 대한민국 27.40% 1,000 977 980 에스더블유알엔신기술조합 대한민국 27.27% 900 885 879 어큐러스현대투자파트너스신기술사업투자조합 대한민국 26.79% 3,000 - 4,714 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 대한민국 26.65% 2,000 1,914 1,890 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 25.99% 25,532 27,405 25,234 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 대한민국 25.84% 11,408 11,104 11,441 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 대한민국 25.00% 14,091 15,952 12,880 씨스퀘어스나이퍼전문투자형사모투자신탁10호 대한민국 25.00% 1,250 1,311 1,299 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 대한민국 24.77% 3,000 2,254 3,577 이베스트제이스신기술조합40호 대한민국 24.67% 1,754 2,314 2,217 브레인GI전문투자형사모투자신탁36호 대한민국 24.51% 2,000 2,001 2,001 브레이브뉴신기술투자조합제1호 대한민국 23.81% 1,000 993 1,005 브이에스코너스톤신기술조합 대한민국 23.53% 2,000 1,941 1,948 대신신기술투자조합제5호 대한민국 23.44% 3,000 3,521 4,439 교보와이지일구이무신기술투자조합 대한민국 22.99% 2,000 1,814 1,993 퍼시픽제49-1호 우선주 대한민국 22.61% 8,500 8,226 - 케이앤티제2호사모투자합자회사 대한민국 21.74% 3,000 3,548 4,157 신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호 대한민국 21.43% 9,000 14,878 8,871 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 21.28% 20,000 3,149 29,703 키움에이아이신기술사업투자조합 대한민국 21.51% 2,000 1,779 1,892 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호(주2) 대한민국 19.99% 1,560 1,087 1,088 이든센트럴 주식회사(주2) 대한민국 19.87% 1,995 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사(주2) 대한민국 14.15% 5,730 3,591 5,821 원신한퓨처스신기술투자조합1호(주2) 대한민국 13.89% 1,500 1,310 1,714 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주2) 대한민국 13.68% 1,000 - - 신한헬스케어신기술투자조합5호(주2) 대한민국 10.00% 1,000 1,061 1,056 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사(주2) 대한민국 10.00% 2,376 2,323 2,347 원신한글로벌신기술투자조합1호(주2) 대한민국 10.26% 2,000 1,437 2,156 원신한퓨처스신기술투자조합2호(주2) 대한민국 9.90% 990 941 943 신한디스플레이신기술투자조합1호(주2) 대한민국 9.62% 1,000 6 6 신한헬스케어신기술투자조합3호(주2) 대한민국 9.62% 1,000 668 863 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사(주2) 대한민국 9.59% 1,606 2,150 1,601 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사(주2) 대한민국 8.50% 3,242 520 520 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주2) 대한민국 3.13% 2,440 - - 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호 대한민국 - 990 - 1,502 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사 대한민국 - 16,000 - 14,778 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-1호 대한민국 - 44,967 - 53,511 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-2호 대한민국 - 44,967 - 53,511 파운트전문투자형사모투자신탁제3호 대한민국 - 5,000 - 5,197 합 계 799,116 661,636 731,316 (주1) 지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다. (주2) 지분율은 20% 미만이지만, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다. 키움JAPAN마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제1호 외 다수 투자신탁에 대하여 지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련활동에 대한 영향력이 제한되어 관계기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득 및처분 등 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 분기말평가액 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-1호 53,511 (49,845) - (3,666) - - 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-2호 53,511 (49,845) - (3,666) - - 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호 19,773 - (34) - - 19,739 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호 29,489 (599) (306) - - 28,584 코너스톤상생1호신기술조합 1,194 - (174) - - 1,020 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 5,253 - (2) - - 5,251 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 52,008 (548) 1,032 - - 52,492 위드윈투자조합63호 2,469 - 197 - - 2,666 파운트전문투자형사모투자신탁제3호 5,197 (5,197) - - - - 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 13,710 (366) 120 - - 13,464 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 987 - 94 - - 1,081 이베스트바이오신기술조합제68호 990 - (6) - - 984 에스더블유알신기술조합 955 - (8) - - 947 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 1,701 - (1) - - 1,700 LD신기술사업투자조합제1호 994 - 29 - - 1,023 파로스SL전문투자형사모투자신탁 1,987 - (24) - - 1,963 키움소부장제2호신기술사업투자조합 2,874 - 224 - - 3,098 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 13,736 (1,922) 515 - - 12,329 브로스-디에이밸류신기술투자조합1호 2,650 - 228 - - 2,878 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,376 (495) (1,824) - - 32,057 GB-한양신소재투자조합제1호 1,935 (2,004) 69 - - - 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 118,615 571 (712) - - 118,474 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 18,544 - 225 - - 18,769 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종) 7,902 (231) 98 - - 7,769 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 1,994 (95) 71 - - 1,970 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 31,317 (2,251) 1,308 - - 30,374 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 12,085 2,388 (178) - - 14,295 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 959 - 15 - - 974 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 976 - 26 - - 1,002 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 31,887 - (353) - - 31,534 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 49,217 (1,351) (342) - - 47,524 라이노스프리미어메자닌전문투자형사모증권투자신탁제1호 3,005 - 81 - - 3,086 디에이-프렌드신기술투자조합2호 980 - (3) - - 977 에스더블유알엔신기술조합 879 - 6 - - 885 어큐러스현대투자파트너스신기술사업투자조합 4,714 (3,979) (735) - - - 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 1,890 - 24 - - 1,914 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 25,234 2,021 150 - - 27,405 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 11,441 (371) 34 - - 11,104 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 12,880 2,534 538 - - 15,952 씨스퀘어스나이퍼전문투자형사모투자신탁10호 1,299 - 12 - - 1,311 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사(주1) 14,778 (14,778) - - - - 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 3,577 (1,510) 187 - - 2,254 이베스트제이스신기술조합40호 2,217 - 97 - - 2,314 브레인GI전문투자형사모투자신탁36호 2,001 - - - - 2,001 브레이브뉴신기술투자조합제1호 1,005 - (12) - - 993 브이에스코너스톤신기술조합 1,948 - (7) - - 1,941 대신신기술투자조합제5호 4,439 - (918) - - 3,521 교보와이지일구이무신기술투자조합 1,993 - (179) - - 1,814 케이앤티제2호사모투자합자회사 4,157 - (609) - - 3,548 신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호 8,871 6,000 7 - - 14,878 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 29,703 (24,297) (2,257) - - 3,149 키움에이아이신기술사업투자조합 1,892 - (113) - - 1,779 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호 1,088 - (1) - - 1,087 이든센트럴 주식회사 - - - - - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 5,821 (6,573) 4,343 - - 3,591 원신한퓨처스신기술투자조합1호 1,714 (397) (7) - - 1,310 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주2) - - - - - - 신한헬스케어신기술투자조합5호 1,056 - 5 - - 1,061 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사 2,347 - (24) - - 2,323 원신한글로벌신기술투자조합1호 2,156 - (719) - - 1,437 원신한퓨처스신기술투자조합2호 943 - (2) - - 941 신한디스플레이신기술투자조합1호 6 - - - - 6 신한헬스케어신기술투자조합3호 863 - (195) - - 668 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 1,601 540 9 - - 2,150 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 520 - - - - 520 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호 1,502 (1,502) - - - - 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주2) - - - - - - 아이엠엠롱텀솔루션 PEF - 48,585 2,220 - - 50,805 키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호 - 8,595 56 - - 8,651 이화일반사모부동산투자신탁제51호 - 5,730 - - - 5,730 엘디(LD)신기사5호(오픈놀RCPS) - 1,000 (4) - - 996 퍼시픽제49-1호 우선주 - 8,500 (274) - - 8,226 파이브트리일반사모투자신탁15호 - 11,995 84 - - 12,079 KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호(주3) - 5,271 (3) - - 5,268 합 계 731,316 (64,426) 2,078 (7,332) - 661,636 (주1) 당분기 중 해당 출자액을 관계기업에대한투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.(주2) 전전기/전기에 손상차손을 인식하여 장부가액이 0이 되었으나, 권리가 존재하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.(주3) 당사는 당기 중 해당 출자액을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업으로 분류하였습니다. (전)기> (단위 : 백만원) 피투자회사명 기초평가액 취득(처분) 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 기말평가액 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-1호 40,188 3,627 5,853 3,843 - 53,511 이지스지엘아이피전문투자형사모투자신탁1-2호 40,188 3,627 5,853 3,843 - 53,511 피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호 19,485 (911) 1,199 - - 19,773 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호 29,631 (1,001) 859 - - 29,489 코너스톤상생1호신기술조합 - 1,000 194 - - 1,194 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호 9,918 (66) (361) - (4,238) 5,253 위드윈투자조합63호 2,444 - 25 - - 2,469 파운트전문투자형사모투자신탁제3호 - 5,000 197 - - 5,197 NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호 43,839 346 7,823 - - 52,008 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호 13,346 (748) 1,112 - - 13,710 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 - 1,000 (13) - - 987 이베스트바이오신기술조합제68호 - 1,000 (10) - - 990 에스더블유알신기술조합 - 1,000 (45) - - 955 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 2,277 (374) (202) - - 1,701 LD신기술사업투자조합제1호 - 1,000 (6) - - 994 제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사 16,983 (5,229) 1,982 - - 13,736 파로스SL전문투자형사모투자신탁 - 2,000 (13) - - 1,987 키움소부장제2호신기술사업투자조합 - 3,000 (126) - - 2,874 브로스-디에이밸류신기술투자조합1호 2,480 - 170 - - 2,650 KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 34,938 (2,266) 1,704 - - 34,376 GB-한양신소재투자조합제1호 - 2,000 (65) - - 1,935 아이엠엠글로벌사모투자합자회사 120,855 (10,462) 8,222 - - 118,615 마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호 18,528 (472) 488 - - 18,544 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호 8,407 (705) 200 - - 7,902 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호 2,064 - (70) - - 1,994 신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호 25,989 2,100 3,228 - - 31,317 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호 5,367 6,589 129 - - 12,085 디에이밸류-길트엣지글로벌바이오1호 1,035 - (76) - - 959 브레인DO전문투자형사모투자신탁27호 3,441 (3,048) 583 - - 976 IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 32,349 (1,988) 1,526 - - 31,887 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호 48,344 (5,436) 6,309 - - 49,217 라이노스프리미어메자닌전문투자형사모증권투자신탁제1호 - 3,000 5 - - 3,005 디에이-프렌드신기술투자조합2호 - 1,000 (20) - - 980 에스더블유알엔신기술조합 - 900 (21) - - 879 어큐러스현대투자파트너스신기술사업투자조합 2,927 - 1,787 - - 4,714 스프랏글로벌신재생1호사모투자합자회사 1,778 - 112 - - 1,890 에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호 24,001 252 981 - - 25,234 코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호 10,929 (707) 1,219 - - 11,441 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호 10,666 2,656 (442) - - 12,880 씨스퀘어스나이퍼전문투자형사모투자신탁10호 1,250 - 49 - - 1,299 퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사 15,855 - (1,077) - - 14,778 에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁 3,593 (11) (5) - - 3,577 이베스트제이스신기술조합40호 2,916 (1,246) 547 - - 2,217 브레인GI전문투자형사모투자신탁36호 - 2,000 1 - - 2,001 브레이브뉴신기술투자조합제1호 - 1,000 5 - - 1,005 브이에스코너스톤신기술조합 1,979 - (31) - - 1,948 대신신기술투자조합제5호 2,850 - 1,589 - - 4,439 교보와이지일구이무신기술투자조합 - 2,000 (7) - - 1,993 케이앤티제2호사모투자합자회사 - 3,000 1,157 - - 4,157 신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호 - 9,000 (129) - - 8,871 AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁3호 21,021 (1,335) 10,017 - - 29,703 키움에이아이신기술사업투자조합 - 2,000 (108) - - 1,892 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호 - 1,560 (472) - - 1,088 이든센트럴 주식회사 1,040 - (1,040) - - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 7,459 (1,733) 95 - - 5,821 원신한퓨처스신기술투자조합1호 1,449 - 265 - - 1,714 신한글로벌헬스케어투자조합2호(주2) 986 - (75) - (911) - 신한헬스케어신기술투자조합5호 990 - 66 - - 1,056 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사 - 2,375 (28) - - 2,347 원신한글로벌신기술투자조합1호 2,014 (259) 401 - - 2,156 원신한퓨처스신기술투자조합2호 589 390 (36) - - 943 신한디스플레이신기술투자조합1호 6 - - - - 6 신한헬스케어신기술투자조합3호 880 - (17) - - 863 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 - 1,606 (5) - - 1,601 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사 519 - 1 - - 520 신한-코어트랜드글로벌투자조합1호 1,015 - 487 - - 1,502 신한글로벌헬스케어투자조합1호(주3) - - - - - - 키움유니콘3호신기술투자조합 4,283 (3,633) (650) - - - 키움유니콘4호신기술투자조합 2,046 (2,019) (27) - - - DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호 2,781 (2,662) (119) - - - JB파워TL전문투자형사모특별자산투자신탁7호 16,186 (15,947) (239) - - - 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호 18,499 (20,848) 2,349 - - - 이지스제395호전문투자형사모부동산투자유한회사(주1) 29,644 (29,644) - - - - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호 3,765 (3,765) - - - - 이지스제372호전문투자형사모부동산투자신탁 53,905 (53,905) - - - - 수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁 675 (675) - - - - 크레디언헬스케어2호사모투자합자회사 3,552 (3,552) - - - - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁286호 8,844 (9,176) 332 - - - 2019피씨씨신기술투자조합 1,351 (1,406) 55 - - - 코너스톤펜타스톤1호신기술조합 - (788) 788 - - - 아이온토르전문투자형사모투자신탁(주2) - - - - - - 에스더블유엔신기술조합 - - - - - - 유경PSG벤처공모주전문투자형사모투자신탁제1호(주2) - (204) 204 - - - 빌리언폴드BillionBeat-RV전문투자형사모투자신탁(주1),(주2) - (761) 761 - - - 제네시스환경1호사모투자합자회사(주1),(주2) - 53 (53) - - - 합 계 784,339 (120,901) 65,341 7,686 (5,149) 731,316 (주1) 당기 중 지분율 변동으로 인해 종속기업과 관계기업에대한투자자산 사이에 대체가 발생하였습니다.(주2) 당기 중 해당 출자액을 관계기업에대한투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.(주3) 전기에 손상차손을 인식하여 장부가액이 0이 되었으나, 권리가 존재하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 8. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 증권담보대출금 2,516,969 2,538,211 기업시설대출채권 3,011,087 2,885,071 주택자금대출금 14,729 13,602 증권대지급금 1,961 1,931 환매조건부채권매수 1,428 1,424 기타대출채권 296 263 합 계 5,546,470 5,440,502 현재가치할인차금 (2,038) (1,866) 이연대출부대수익 (23,060) (20,594) 신용손실충당금 차감 전 잔액 5,521,372 5,418,042 신용손실충당금 (202,475) (202,521) 신용손실충당금 차감 후 잔액 5,318,897 5,215,521 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 1 238 61 21,708 9,558 170,955 202,521 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - 전입(환입)액 - (10) 30 (585) (521) 1,229 143 매각 - - - - - - - 기타 - - - (188) - - (188) 기말 1 228 91 20,935 9,037 172,183 202,475 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 2 225 64 33,196 14,621 80,915 129,023 12개월 기대신용손실로 대체 - - - 5,456 (5,456) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - (1,639) 1,639 - - 전입(환입)액 (1) 13 (3) (15,261) (1,246) 90,040 73,542 매각 - - - (6) - - (6) 기타 - - - (38) - - (38) 기말 1 238 61 21,708 9,558 170,955 202,521 (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 2,309,501 238 61 2,702,271 235,015 170,955 5,418,041 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - 실행 및 회수 (5,988) (10) 30 (43,879) 151,950 1,228 103,331 매각 - - - - - - - 기말 2,303,513 228 91 2,658,392 386,965 172,183 5,521,372 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가계대출 기업대출 합계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 기초 2,015,954 225 64 2,447,940 234,034 168,933 4,867,150 12개월 기대신용손실로 대체 - - - 66,157 (66,157) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - (191,264) 191,264 - - 실행 및 회수 293,546 13 (3) 463,872 (124,126) 2,023 635,325 매각 - - - (84,433) - - (84,433) 기말 2,309,500 238 61 2,702,272 235,015 170,956 5,418,042 (4) 당분기 및 전기 중 이연대출부대수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초 20,594 9,747 신규발생 8,191 26,997 상각액 (5,725) (16,150) 기말 23,060 20,594 9. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부 동산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 188,027 - 188,027 건물 307,896 (65,348) 242,548 합 계 495,923 (65,348) 430,575 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 188,339 - 188,339 건물 308,397 (63,633) 244,764 합 계 496,736 (63,633) 433,103 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 188,339 244,764 433,103 감가상각 - (1,933) (1,933) 유형자산으로 대체 (312) (284) (596) 기타 - 1 1 분기말 188,027 242,548 430,575 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 188,016 252,457 440,473 감가상각 - (7,727) (7,727) 유형자산에서 대체 323 295 618 기타 - (261) (261) 기말 188,339 244,764 433,103 (3) 당분기 및 전분기 투자부동산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 투자부동산으로부터 발생한 손익 제24(당)1분기 제23(전)1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 6,225 6,034 임대수익이 발생한 투자부동산과직접 관련된 영업비용 1,391 1,347 10. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 미수금 6,647,055 4,643,817 미수수익 138,879 135,299 보증금 34,195 32,657 기타 168,338 33,951 합 계 6,988,467 4,845,724 현재가치할인차금 (3,654) (3,605) 신용손실충당금 차감 전 잔액 6,984,813 4,842,119 신용손실충당금 (25,918) (25,774) 신용손실충당금 차감 후 잔액 6,958,895 4,816,345 (2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 57 188 25,529 25,774 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액 (18) (43) 125 64 기타 - 80 - 80 분기말 39 225 25,654 25,918 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 107 596 18,635 19,338 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (1,601) 1,601 - 전입(환입)액 (50) 962 7,244 8,156 기타 - 231 (1,951) (1,720) 기말 57 188 25,529 25,774 (3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 4,816,264 326 25,529 4,842,119 전체기간 기대신용손실로 대체 (227) 227 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (238) 238 - 실행 및 회수 2,142,726 81 (113) 2,142,694 분기말 6,958,763 396 25,654 6,984,813 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 7,542,551 1,021 19,724 7,563,296 전체기간 기대신용손실로 대체 (9,740) 9,740 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (9,740) 9,740 - 실행 및 회수 (2,716,547) (695) (3,935) (2,721,177) 기말 4,816,264 326 25,529 4,842,119 11. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 투자자예수금 위탁자예수금 2,163,290 2,056,570 장내파생상품거래예수금 586,871 628,584 청약자예수금 18 18 저축자예수금 5,480 6,582 기타증권고객예수금 76 76 외화증권고객예수금 906,192 850,331 소 계 3,661,927 3,542,161 수입보증금 신용공여담보금 40,710 50,576 신용대주담보금 2,356 1,932 소 계 43,066 52,508 합 계 3,704,993 3,594,669 12. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매도유가증권 1,091,327 785,564 당기손익-공정가치측정지정금융부채 8,009,975 8,023,870 파생상품부채 1,012,446 608,222 합 계 10,113,748 9,417,656 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 주식 352,480 273,248 채권 721,027 505,202 기타 17,820 7,114 합 계 1,091,327 785,564 (3) 당분기말과 전기말 현재 당 기 손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 복합금융상품 매도주가연계증권 5,915,082 5,795,071 기타매도파생결합증권 2,094,893 2,228,799 합 계 8,009,975 8,023,870 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채의 신용리스크에 대한 최대 익스포져는 각각 8,009,975 백만원 및 8,023,870백만원입니다. 또한, 신용리스크의 변동으로 인한 공정가치 증가액은 당분기 및 전분기 각각 471 백만원 및 622백만원이며, 변동누계액은 부의금액으로써 1,759 백만원 및 5,985백만원입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 이자율관련파생상품 장외파생상품 이자율선도 60,589 13,510 이자율스왑 187,919 100,667 이자율옵션 1,101 611 장내파생상품 이자율선물 1,075 1,685 소 계 250,684 116,473 외환관련파생상품 장외파생상품 통화선도 192,950 145,303 통화스왑 14,595 11,884 통화옵션 36 7 장내파생상품 통화선물 85 210 소 계 207,666 157,404 주식관련파생상품 장외파생상품 주식선도 41,860 - 주식스왑 157,001 69,880 주식옵션 2,081 7,362 장내파생상품 주식선물 51,216 19,396 주식옵션 219,697 167,237 소 계 471,855 263,875 신용관련파생상품 장외파생상품 신용스왑 11,787 7,124 총수익스왑 7,279 57,979 소 계 19,066 65,103 파생상품 장외파생상품 상품스왑 58,811 3,149 장내파생상품 상품선물 4,364 2,218 소 계 63,175 5,367 합 계 1,012,446 608,222 13. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 차입금 17,281,673 16,199,739 사채 4,732,296 3,981,336 합 계 22,013,969 20,181,075 (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 차입처 만기일 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 원화 콜머니 키움자산운용 외 2022-04-01~ 2022-04-19 1.28~1.8 625,500 1.03~1.52 140,500 환매조건부매도 일반 고객 등 - 0.35~1.55 9,530,192 0.20~3.00 9,230,572 은행차입금 - - - - 1.50~3.93 144,490 증금차입금 한국증권금융 2022-04-01~ 2025-04-30 0.86~2.21 663,513 0.86~1.78 620,303 기타차입금 유진투자증권 외 2022-04-15~ 2023-03-10 0.93~2.33 2,672,000 0.93~2.16 2,397,000 기타 2022-04-01~ 2025-02-15 2.15~8.00 1,582,372 1.3~2.8 1,569,550 소 계 15,073,577 14,102,415 외화 환매조건부매도 일반 고객 등 - 0.05~1.1 1,366,762 0.05~0.80 1,282,365 은행차입금 우리은행 외 2022-05-16~ 2022-12-15 4.3~5.30 52,913 1.36~5.8 43,132 기타차입금 신한금융지주 2025-02-04~ 2025-08-20 2.55~2.78 710,687 2.55~2.78 695,889 기타 2022-04-20~ 2022-05-04 1.5~1.55 77,734 1.45~1.55 75,938 소 계 2,208,096 2,097,324 합 계 17,281,673 16,199,739 ( 3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 발행일 상환일 이자율(%) 금액 이자율(%) 금액 원 화 단기사채 2022-01-05~ 2022-03-31 2022-04-01~ 2022-06-30 1.42~2.60 2,802,964 1.73~2.75 2,196,538 장기사채 2020-10-27 2022-10-27 1.35 120,000 1.35 120,000 2020-10-27 2023-10-27 1.45 150,000 1.45 150,000 2020-10-27 2025-10-27 1.68 30,000 1.68 30,000 2021-02-08 2024-02-08 1.25 150,000 1.25 150,000 2021-04-06 2023-04-06 1.26 130,000 1.26 130,000 2021-04-06 2023-10-06 1.38 70,000 1.38 70,000 2021-04-06 2024-04-05 1.50 100,000 1.50 100,000 2021-05-28 2024-05-28 1.53 50,000 1.53 50,000 2021-07-26 2023-07-26 1.63 100,000 1.63 100,000 2021-08-12 2024-02-13 1.76 100,000 1.76 100,000 2022-01-12 2024-01-12 2.39 120,000 - - 2022-01-12 2025-01-13 2.58 80,000 - - 2022-03-17 2024-03-15 2.78 50,000 - - 2022-03-17 2025-03-17 3.07 50,000 - - 후순위사채 2018-06-07 2024-06-07 4.17 250,000 4.17 250,000 2018-10-11 2024-10-11 3.89 250,000 3.89 250,000 할인발행차금 (2,825) (2,804) 소 계 4,600,139 3,693,734 외 화 사채 2019-05-27~ 2022-03-03 2022-04-05~ 2022-06-01 1.40~3.83 132,157 1.3~3.83 287,602 합 계 4,732,296 3,981,336 14. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 금융보증계약부채(주1) 6,155 595 미사용약정충당부채(주1) 340 333 복구충당부채(주2) 4,393 4,821 소송충당부채 1,384 2,076 기타충당부채(주3) 379,272 380,393 합 계 391,544 388,218 (주1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 신용공여의 성격을 갖는 약정(매입확약 등)에 대해 기대신용손실을 측정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(주2) 복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (주3) 연결실체는 2020년 3월 20일 이사회 결의를 통해 연결실체가 판매한 독일 헤리티지 DLS 신탁상품에 대해서 2020년 4월부터 만기상환이 지연된 고객 중 동의하는 고객을 대상으로 투자원금의 50%에 해당하는 금액을 가지급하고 투자금 회수시점에 정산하기로 결정하였습니다. 이에 따라 연결실체는 당분기말 현재 만기가 도래한 고객에게 188,810백만원을 가지급하였으며, 연결실체가 판매한 금액 중 기초자산 회수가능 예상금액을초과하는 금액에 대하여 228,792백만원을 충당부채로 계상하였습니다. 또한, 연결실체는 2020년 5월 19일 이사회 결의를 통해 라임펀드 판매로 발생한 고객손실에 대해 자발적인 보상을 결정하였으며, 2020년 6월 30일 금융감독원 분쟁조정위원회는 2018년 11월 이후 판매된 무역금융펀드에 대하여 원금 전액 반환하라고 결정하였습니다. 이에 따라 연결실체는 당분기말까지 65,074백만원을 지급하 였으며, 이사회 결의에 따라 보상이 결정되었으나 미지급된 금액과 분쟁조정위원회의 원금 전액 반환 결정에 따른 추가 지급 예상 금액 52,014백만원 을 충당부채로 계상하였습니다. 또한, 연결실체는 2021년 5월 26일 이사회 결의를 통해 연결실체가 판매한 비상장주식신 탁상품 위워크에 대하여 투자원금 전액을 반환하여, 전반기말 계상하였던 관련 충당부채 17,398백만원을 제거하였습니다. 또한, 연결실체는 2021년 8월 30 일 이사회 결의를 통해 연결실체가 판매한 금융상품 10종에 대하여 사후정산 방식의 사적화해 진행을 결정하였으며, 96,686백만원을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증계약부채 미사용약정충당부채 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 비손상 손상 기초 470 125 - 595 315 18 - 333 전입(환입)액 (546) (41) - (587) (81) 88 - 7 기타(주) 6,147 - - 6,147 - - - - 분기말 6,071 84 - 6,155 234 106 - 340 (주) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증계약부채 미사용약정충당부채 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 합 계 비손상 손상 비손상 손상 기초 2,966 39 - 3,005 1,192 272 - 1,464 12개월 기대신용손실로 대체 39 (39) - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - (169) 169 - - 전입(환입)액 (302) 125 - (177) (708) (423) - (1,131) 기타(주) (2,233) - - (2,233) - - - - 기말 470 125 - 595 315 18 - 333 (주) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다. (3) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초 4,821 2,076 380,394 387,291 환입액 (590) (284) (1,092) (1,966) 증가 162 - - 162 감소(사용) - (408) - (408) 기타 - - (29) (29) 분기말 4,393 1,384 379,272 385,049 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초 4,006 206 154,214 158,426 전입액 34 1,870 228,553 230,457 환입액 (199) - - (199) 증가 980 - - 980 감소(사용) - - (1,597) (1,597) 환율변동 - - (776) (776) 기말 4,821 2,076 380,394 387,291 15. 수수료손익 당분기 및 전분기 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 수수료수익 수탁수수료 92,593 163,216 간접투자증권수수료 6,888 7,585 인수및주선수수료 23,828 17,175 자문등수수료 51,510 13,163 투자일임수수료 3,979 5,231 신탁보수 3,743 3,416 기타 39,892 11,635 합 계 222,433 221,421 수수료비용 매매및중개수수료 16,023 23,931 유가증권차입수수료 7,108 2,548 그룹CI지급수수료 1,230 1,230 증권제휴수수료 3,907 2,632 기타 8,972 12,931 합 계 37,240 43,272 순수수료손익 185,193 178,149 16. 이자손익당분기 및 전분기 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 이자수익 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익 83,761 72,000 기업어음증권이자수익 7,669 2,497 대출채권이자수익 12,774 10,792 기타 570 134 소 계 104,774 85,423 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산 및 기타금융자산 이자수익 예치금이자수익 7,872 2,673 채권이자수익 5,532 6,713 대출채권이자수익 74,716 71,438 기타 2,699 1,721 소 계 90,819 82,545 합 계 195,593 167,968 이자비용 차입금이자비용 34,282 23,603 투자자예탁금이용료 1,586 1,065 환매조건부채권매도이자비용 27,963 10,545 콜머니이자비용 942 228 사채이자비용 25,484 15,326 리스부채이자비용 118 69 기타 2,022 1,740 합 계 92,397 52,576 순이자손익 103,196 115,392 17. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 인건비 장ㆍ단기종업원급여 115,081 124,379 해고및명예퇴직급여 616 565 퇴직급여 6,079 5,642 소 계 121,776 130,586 유형자산감가상각비 8,539 6,698 무형자산상각비 3,737 1,925 기타일반관리비 임차료 2,211 1,970 접대비 1,006 1,006 광고선전비 1,401 3,006 전산운용비 8,911 4,738 조사연구비 4,115 3,125 통신비 3,904 2,966 재산관리비 1,156 1,158 제세공과 6,671 7,880 리스료 240 204 기타 10,337 7,354 소 계 39,952 33,407 합 계 174,004 172,616 18. 금융상품 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 2,148,934 - 4,089,665 - - - 6,238,599 유가증권/파생결합증권 25,236,734 1,955,273 - - - - 27,192,007 파생상품 912,252 - - - - - 912,252 대출채권 949,123 - 5,318,897 - - - 6,268,020 기타금융자산 - - 6,958,895 - - - 6,958,895 금융자산 계 29,247,043 1,955,273 16,367,457 - - - 47,569,773 예수부채 - - - - - 3,704,993 3,704,993 매도유가증권/매도파생결합증권 - - - 1,091,327 8,009,975 - 9,101,302 파생상품 - - - 1,012,446 - - 1,012,446 차입부채 - - - - - 22,013,969 22,013,969 기타금융부채 - - - - - 7,543,671 7,543,671 금융부채 계 - - - 2,103,773 8,009,975 33,262,633 43,376,381 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 2,080,626 - 3,108,505 - - - 5,189,131 유가증권/파생결합증권 24,737,292 1,361,298 - - - - 26,098,590 파생상품 762,861 - - - - - 762,861 대출채권 660,444 - 5,215,521 - - - 5,875,965 기타금융자산 - - 4,816,345 - - - 4,816,345 금융자산 계 28,241,223 1,361,298 13,140,371 - - - 42,742,892 예수부채 - - - - - 3,594,669 3,594,669 매도유가증권/매도파생결합증권 - - - 785,564 8,023,870 - 8,809,434 파생상품 - - - 608,222 - - 608,222 차입부채 - - - - - 20,181,075 20,181,075 기타금융부채 - - - - - 5,337,129 5,337,129 금융부채 계 - - - 1,393,786 8,023,870 29,112,873 38,530,529 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 114,696 171,465 당기손익-공정가치측정금융상품 처분이익 109,250 229,501 당기손익-공정가치측정금융상품 기타이익 32,334 28,683 소 계 256,280 429,649 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실 (212,459) (145,628) 당기손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (159,252) (140,787) 소 계 (371,711) (286,415) 합 계 (115,431) 143,234 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 파생상품 평가이익 412,660 549,419 파생상품 처분이익 951,866 886,338 소 계 1,364,526 1,435,757 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 파생상품 평가손실 (721,510) (349,328) 파생상품 처분손실 (780,385) (918,902) 소 계 (1,501,895) (1,268,230) 합 계 (137,369) 167,527 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분이익 - 3,745 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금환입액 9 608 소 계 9 4,353 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 처분손실 (324) (3,326) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 신용손실충당금전입액 (140) (7) 소 계 (464) (3,333) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 (14,430) 11,237 합 계 (14,885) 12,257 신용손실충당금환입액 대출채권 신용손실충당금환입액 9,027 2,589 기타금융자산 신용손실충당금환입액 119 - 소 계 9,146 2,589 신용손실충당금전입액 대출채권 신용손실충당금전입액 (9,169) - 기타금융자산 신용손실충당금전입액 (182) (7,165) 소 계 (9,351) (7,165) 합 계 (205) (4,576) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 37,101 28,201 당기손익-공정가치측정금융부채 상환이익 34,372 18,824 소 계 71,473 47,025 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 (6,933) (24,248) 당기손익-공정가치측정금융부채 상환손실 (16,741) (43,752) 소 계 (23,674) (68,000) 합 계 47,799 (20,975) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가이익 347,589 175,579 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상환이익 16,220 12,952 소 계 363,809 188,531 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손실 (32,767) (170,639) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 상환손실 (88,344) (195,570) 소 계 (121,111) (366,209) 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정 471 622 합 계 243,169 (177,056) 19. 금융자산과 금융부채 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 공시 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관 또는 연결실체에서 자체적으로 산출한 평가결과를 이용합니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 합리적인가정을 수립하고 있습니다. 또한 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크공학부는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 주요 의사결정은 공정가액협의체를 통해 진행됩니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 예를 들어 이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외화선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다. (2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (3) 상각후원가로 측정되는 금융상품 1) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당한다고 판단되어, 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산 및기타금융부채 임차보증금 및 임대보증금, 그외 기타금융자산 및 기타금융부채는 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 1,199,335 - - 1,199,335 1,199,335 상각후원가측정예치금 2,890,330 - - 2,890,330 2,890,330 소 계 4,089,665 - - 4,089,665 4,089,665 상각후원가측정대출채권 가계 2,305,870 (2,038) (320) 2,303,512 2,303,512 기업 3,240,600 (23,060) (202,155) 3,015,385 3,015,385 소 계 5,546,470 (25,098) (202,475) 5,318,897 5,318,897 기타금융자산 6,988,467 (3,654) (25,918) 6,958,895 6,958,895 자산총계 16,624,602 (28,752) (228,393) 16,367,457 16,367,457 예수부채 3,704,993 - - 3,704,993 3,704,993 차입부채 콜머니 625,500 - - 625,500 625,500 환매조건부매도 10,896,954 - - 10,896,954 10,896,954 차입금 5,760,019 (800) - 5,759,219 5,759,219 소 계 17,282,473 (800) - 17,281,673 17,281,673 사채 원화사채 4,602,964 (2,825) - 4,600,139 4,593,735 외화사채 132,157 - - 132,157 132,157 소 계 4,735,121 (2,825) - 4,732,296 4,725,892 기타금융부채 7,552,015 (8,344) - 7,543,671 7,543,671 부채총계 33,274,602 (11,969) - 33,262,633 33,256,229 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 현금및상각후원가측정예치금 현금및현금성자산 998,683 - - 998,683 998,683 상각후원가측정예치금 2,109,822 - - 2,109,822 2,109,822 소 계 3,108,505 - - 3,108,505 3,108,505 상각후원가측정대출채권 가계 2,311,666 (1,866) (300) 2,309,500 2,309,500 기업 3,128,835 (20,594) (202,221) 2,906,020 2,906,020 소 계 5,440,501 (22,460) (202,521) 5,215,520 5,215,520 기타금융자산 4,845,725 (3,605) (25,775) 4,816,345 4,816,345 자산총계 13,394,731 (26,065) (228,296) 13,140,370 13,140,370 예수부채 3,594,669 - - 3,594,669 3,594,669 차입부채 콜머니 140,500 - - 140,500 140,500 환매조건부매도 10,512,937 - - 10,512,937 10,512,937 차입금 5,547,171 (869) - 5,546,302 5,546,302 소 계 16,200,608 (869) - 16,199,739 16,199,739 사채 3,984,140 (2,804) - 3,981,336 3,992,428 원화사채 3,696,538 (2,804) - 3,693,734 3,704,826 외화사채 287,602 - - 287,602 287,602 소 계 3,984,140 (2,804) - 3,981,336 3,992,428 기타금융부채 5,344,504 (7,375) - 5,337,129 5,337,129 부채총계 29,123,921 (11,048) - 29,112,873 29,123,965 (4) 공정가치로 측정되는 금융상품 1) 금융상품의 평가수준별 공정가치 (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,685,172 18,567,084 4,082,534 28,334,790 채무증권 4,463,320 13,941,765 404,865 18,809,950 지분증권 389,924 - 356,223 746,147 예치금 - 2,148,934 - 2,148,934 대출채권(주1) - - 949,123 949,123 기타(주2) 831,928 2,476,385 2,372,323 5,680,636 파생상품자산 61,874 357,560 492,818 912,252 매매목적 61,874 357,560 492,818 912,252 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 827,325 901,656 226,292 1,955,273 채무증권 827,325 901,656 - 1,728,981 지분증권 - - 226,292 226,292 금융자산 계 6,574,371 19,826,300 4,801,644 31,202,315 당기손익-공정가치측정금융부채 1,091,327 - - 1,091,327 매도유가증권 1,091,327 - - 1,091,327 파생상품부채 275,645 545,259 191,543 1,012,447 매매목적 275,645 545,259 191,543 1,012,447 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 406,427 7,603,548 8,009,975 매도파생결합증권(주2) - 406,427 7,603,548 8,009,975 금융부채 계 1,366,972 951,686 7,795,091 10,113,749 (주1) 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 라임자산운용 관련 P-note평가액은 1,679억원으로 당분기말 현재 이와 관련하여 국제 분쟁이 진행 중에 있으며, 연결실체는 활성화된 공정가격이 존재하지 않아 최근 감사보고서 등을 기초로 이후상황의 변경 등을 고려하여 공정가치를 추정하였습니다. 연결실체의 연결재무제표 작성시 사용한 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 입수 가능한 정보 및 시장상황 등 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. (주2) GEN2파트너스자산운용 관련 금융상품(수익증권 3,009억원, 매도파생결합증권3,009억원)은 2020년 중 환매지연이 발생하였으며 연결실체는 환매중단 펀드에 대하여 입수 가능한 가장 최근의 자료에 기초한 순자산가치를 이용하여 공정가치를 추정하였으며 이후 시장상황 등에 따른 공정가치 측정의 불확실성이 존재합니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,619,938 17,153,432 3,704,991 27,478,361 채무증권 5,055,556 12,630,234 450,068 18,135,858 지분증권 640,077 - 308,711 948,788 예치금 - 2,080,626 - 2,080,626 대출채권(주1) - - 660,444 660,444 기타(주2) 924,305 2,442,572 2,285,768 5,652,645 파생상품자산 11,378 223,757 527,726 762,861 매매목적 11,378 223,757 527,726 762,861 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 304,864 828,744 227,691 1,361,299 채무증권 304,864 828,744 - 1,133,608 지분증권 - - 227,691 227,691 금융자산 계 6,936,180 18,205,933 4,460,408 29,602,521 당기손익-공정가치측정금융부채 785,564 - - 785,564 매도유가증권 785,564 - - 785,564 파생상품부채 190,412 264,727 153,084 608,223 매매목적 190,412 264,727 153,084 608,223 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 401,344 7,622,526 8,023,870 매도파생결합증권(주2) - 401,344 7,622,526 8,023,870 금융부채 계 975,976 666,071 7,775,610 9,417,657 (주1) 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치 금융자산 중 라임자산운용 관련 P-note평가액은 1,579억원으로 전기말 현재 이와 관련하여 국제 분쟁이 진행 중에 있으며, 연결실체는 활성화된 공정가격이 존재하지 않아 최근 감사보고서 등을 기초로 이후 상황의 변경 등을 고려하여 공정가치를 추정하였습니다. 연결실체의 연결재무제표 작성시 사용한 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 입수 가능한 정보 및 시장상황 등 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. (주2) GEN2파트너스자산운용 관련 금융상품(수익증권 3,002억원, 매도파생결합증권 3,002억원)은 전기 이전에 환매지연이 발생하였으며 연결실체는 환매중단 펀드에 대하여 입수가능한 가장 최근의 자료에 기초한 순자산가치를 이용하여 공정가치를 추정하였으며 이후 시장상황 등에 따른 공정가치 측정의 불확실성이 존재합니다. 2) 당분기 및 전기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 660,444 3,044,547 227,691 (7,622,526) 374,642 (3,315,202) 총손익 878 11,127 (1,399) 239,667 (206,137) 44,136 당기손익인식금액(주1) 1,142 11,127 - 239,196 (206,137) 45,328 기타포괄손익인식금액 (264) - (1,399) 471 - (1,192) 매입 449,191 332,615 - - 136,248 918,054 발행 - - - (1,452,666) - (1,452,666) 매도 및 결제 (161,390) (279,110) - 1,231,977 (3,478) 787,999 수준3으로의 이동(주2) - 31,499 - - - 31,499 수준3에서의 이동(주2) - (7,267) - - - (7,267) 분기말잔액 949,123 3,133,411 226,292 (7,603,548) 301,275 (2,993,447) (주1) 당분기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액은 연결포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 당기손익 인식금액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 (193,869) (214,724) 당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 239,196 271,897 합 계 45,327 57,173 (주2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정대출채권 당기손익-공정가치측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융부채 파생상품 합 계 기초잔액 1,107,651 2,730,121 181,642 (8,141,504) 322,044 (3,800,046) 총손익 (70,608) 72,180 26,346 (275,062) 346,264 99,120 당기손익인식금액(주1) (84,720) 72,180 - (273,536) 346,264 60,188 기타포괄손익인식금액 14,112 - 26,346 (1,526) - 38,932 매입 534,669 1,240,725 19,703 - 4,213 1,799,310 발행 - - - (8,488,978) - (8,488,978) 매도 및 결제 (911,268) (1,168,303) - 9,283,018 (297,879) 6,905,568 수준3으로의 이동(주2) - 174,567 - - - 174,567 수준3에서의 이동 - (4,743) - - - (4,743) 기말잔액 660,444 3,044,547 227,691 (7,622,526) 374,642 (3,315,202) (주1) 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융상품관련 당기손익인식액은 연결포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제23(전)기 당기손익 인식금액 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 333,724 100,890 당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손익 (273,536) 186,003 합 계 60,188 286,893 (주2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 초에 수준의 변동을 인식합니다. 3) 이연최초거래일손익 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.이와 관련하여 당분기와 전기 중 이연최초거래일손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 (160,288) (290,382) 신규 (32,176) (207,034) 손익인식액 24,246 337,129 기말잔액 (168,218) (160,287) (5) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수 1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 제24(당)기 1분기 투입변수 당기손익-공정가치측정유가증권 등 현금흐름할인모형,순자산가치법 채무증권 13,941,765 금리, 신용스프레드 등 기타 4,625,318 기초자산의 가격, 할인율, 배당수익률 등 파생상품자산 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 이자율 94,707 할인커브(기준금리)등 통화 203,355 SMBS 에서 고시하는 환율 주식 57,613 KRX 거래소에서 고시하는 지수 등 상품 1,884 블룸버그에서 고시하는 지수 등 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 채무증권 901,656 금리, 신용스프레드 등 금융자산 합계 19,826,299 파생상품부채 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 이자율 85,986 할인커브(기준금리)등 통화 207,272 SMBS 에서 고시하는 환율 주식 193,189 KRX 거래소에서 고시하는 지수 등 상품 58,811 블룸버그에서 고시하는 지수 등 당기손익-공정가치측정지정금융부채 Black-Scholes 모델 매도파생결합증권 406,427 할인커브(당사 회사채) 금융부채 합계 951,686 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 제23(전)기 투입변수 당기손익-공정가치측정유가증권 등 현금흐름할인모형,순자산가치법 채무증권 12,630,234 금리, 신용스프레드 등 기타 4,523,197 기초자산의 가격, 할인율, 배당수익률 등 파생상품자산 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 이자율 36,357 할인커브(기준금리)등 통화 170,169 SMBS 에서 고시하는 환율 주식 3,949 KRX 거래소에서 고시하는 지수 등 상품 13,283 블룸버그에서 고시하는 지수 등 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 채무증권 828,744 금리, 신용스프레드 등 금융자산 합계 18,205,933 파생상품부채 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 이자율 39,171 할인커브(기준금리)등 통화 156,871 SMBS 에서 고시하는 환율 주식 65,536 KRX 거래소에서 고시하는 지수 등 상품 3,149 블룸버그에서 고시하는 지수 등 당기손익-공정가치측정지정금융부채 Black-Scholes 모델 매도파생결합증권 401,344 할인커브(당사 회사채) 금융부채 합계 666,071 2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 제24(당)기1분기 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 변동성범위 상관계수범위 관측가능하지 않은투입변수의공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 유가증권 등 현금흐름할인모형 채무증권및대출채권 1,353,989 금리, 신용스프레드 등 0.13~0.65 N/A 변동성이 클수록공정가치 변동 증가 순자산가치법, 이항모형,현금흐름할인모형,Black-Scholes 모델 등 지분증권및기타 2,728,546 기초자산의 가격,기초자산의 변동성,할인율, 성장률 등 0.21~0.26 0.17~0.66 변동성이 클수록공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 파생상품자산 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 주식 33,448 기초자산의 변동성,상관계수, Hazard Rate 0.19~0.61 0.22~0.91 변동성이 클수록공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 통화 23 0.07~0.26 -0.02 이자율 16,032 0.005~0.008 -0.39~0.80 상품 86 0.04~0.17 N/A 신용 443,229 0.001~0.027 N/A - 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 지분증권 226,292 할인율, 성장률 할인율 : 10.37%~15.8%성장률 : 0%~2% 할인율 하락에 따라공정가치 상승,성장률 상승에 따라공정가치 상승 금융자산 합계 4,801,645 파생상품부채 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 주식 8,544 기초자산의 변동성,상관계수 , Hazard Rate 0.19~0.87 0.09~0.91 변동성이 클수록,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 통화 309 0.074~0.26 -0.42~-0.02 이자율 163,623 0.002~0.008 0.24~0.804 상품 - 0.002~0.463 0.24~0.804 신용 19,067 0.001~0.11 N/A - 당기손익-공정가치측정지정금융부채 Black-Scholes 모델 매도파생결합증권 7,603,548 기초자산의 변동성,상관계수 0.002~0.87 -0.42~0.87 변동성이 클수록,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 금융부채 합계 7,795,091 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 종류 제23(전)기 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 변동성범위 상관계수범위 관측가능하지 않은투입변수의공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 유가증권 등 현금흐름할인모형 채무증권및대출채권 1,110,513 금리, 신용스프레드 등 0.195~0.727 N/A 변동성이 클수록공정가치 변동 증가 순자산가치법, 이항모형,현금흐름할인모형,Black-Scholes 모델 등 지분증권및기타 2,594,479 기초자산의 가격,기초자산의 변동성,할인율, 성장률 등 0.16~0.319 0.00~0.54 변동성이 클수록공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 파생상품자산 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 주식 27,920 기초자산의 변동성,상관계수, Hazard Rate 0.14~0.5 -0.049~0.909 변동성이 클수록공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 통화 23 0.067~0.14 -0.033 이자율 5,954 0.007 0.8~0.818 신용 493,829 0.052~0.937 N/A - 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 현금흐름할인모형 지분증권 227,690 할인율, 성장률 할인율 : 9.9%~15.6%성장률 : 0%~2% 할인율 하락에 따라공정가치 상승,성장률 상승에 따라공정가치 상승 금융자산 합계 4,460,408 파생상품부채 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델,몬테카를로 시뮬레이션 주식 12,042 기초자산의 변동성,상관계수 0.14~0.424 -0.049~0.909 변동성이 클수록공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 통화 323 0.069 -0.033~0 이자율 75,616 0.005~0.007 0~0.818 상품 50,981 0.019~0.949 N/A 신용 14,123 0.052~1.008 N/A - 당기손익-공정가치측정지정금융부채 Black-Scholes 모델 매도파생결합증권 7,622,526 기초자산의 변동성,상관계수 0.005~0.949 -0.115~0.885 변동성이 클수록공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록공정가치 변동 증가 금융부채 합계 7,775,610 (6) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 유가증권 등 13,564 (15,314) 파생상품자산 12,790 (11,934) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 (주2) 19,986 (13,902) 합 계 46,339 (41,151) 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 유가증권 등 55,521 (64,484) 파생상품부채 29,710 (32,851) 합 계 85,231 (97,336) (주1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (전)기> (단위: 백만원) 구 분 제23(전)기 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 유가증권 등 12,326 (14,500) 파생상품자산 16,831 (11,746) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 (주2) 19,804 (14,065) 합 계 48,961 (40,312) 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 유가증권 등 45,493 (50,845) 파생상품부채 18,101 (16,433) 합 계 63,594 (67,277) (주1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 20. 금융상품 위험관리 (1) 리스크관리 개요연결실체는 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 운영리스크 입니다. 이러한 리스크는 지주회사 및 연결실체가 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식, 측정, 통제 및 보고됩니다.(2) 리스크관리 원칙연결실체의 리스크관리 원칙은 다음과 같습니다.ㆍ 모든 비즈니스는 사전 설정된 리스크 감내수준 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행해야 한다.ㆍ 리스크관리부서는 리스크 관련 가이드라인을 제시하고 이의 준수 여부를 감독하 며, 연결실체 차원의 모니터링에 대한 책임 및 권한을 보유한다.ㆍ 경영진의 관여를 제고하는 리스크 관련 의사결정 체계를 운영한다.ㆍ 비즈니스와 독립적인 리스크 관리 조직을 구성하고 운영한다.ㆍ 비즈니스 의사결정시 리스크를 명확히 고려하게 하는 성과관리체계를 운영한다.ㆍ 선제적이고 실용적인 리스크 관리 기능을 지향한다.ㆍ 평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다. (3) 리스크 관리 조직1) 위험관리위원회리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 이사회의 위임을 받아 리스크관리정책을 수립하고, 이의 준수여부를 감시합니다. 또한, 연결실체가 부담 가능한 위험성향을 심의하고, 리스크 부문별ㆍ유형별 한도 설정 등의 업무를 수행하며 3인의 이사로 구성되어 있습니다. 2) 리스크관리실무위원회리스크관리에 대한 실질적인 업무를 담당하는 의사결정기구로서 위험관리위원회의 위임을 받아, 위험관리위원회에서 정한 사업부문별 한도 내의 거래상품별 및 부서별 거래한도 및 손실한도의 설정, 위원회에서 정한 리스크관리시스템 운영사항 등 시스템 재구축ㆍ개선 등 세부 운영방안 심의, 회사의 위기상황처리방안 수립 및 위기상황단계 설정 결의 등의 업무를 수행하며 당사 대표이사를 제외한 전체 임원중에서 위험관리책임자, 재무담당임원, 안건발의담당임원과 주요사업부분의 담당 임원으로 구성되어 있습니다. 3) 투자심사위원회투자 및 신용거래에 대한 실질적인 업무를 담당하는 의사결정기구로서 위험관리위원회 위임을 받아 주식 및 채권관련 상품 인수승인, 기업공개, 장외주식등록을 위한 주간사계약 체결승인, 자기자본 투자가 수반되는 출자 및 대출거래 등의 승인, 유동성 및 신용공여의 승인 등에 대한 업무를 수행하며 당사 대표이사를 제외한 전체 임원 중에서 위험관리책임자, 재무담당임원, 안건발의담당임원과 주요사업부분의 담당임원으로 구성되어 있습니다.4) 투자심사소위원회투자심사위원회의 효율적인 역할 수행을 위한 인수업무 관련한 의사결정기구로서 투자심사위원회의 위임을 받아 국내외 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 및 외국금융상품 인수 등에 대한 심의를 수행하며 심사부서장, 리스크관리부서장, 재무담당부서장, 전략기획담당부서장, 법무담당부서장, 안건 발의 담당부서장과 주요 사업부문의 담당부서장으로 구성되어 있습니다. 5) 리스크관리 실무조직리스크관리본부는 리스크관리부, 리스크공학부, 감리부로 구성되어 있으며 연결실체 전체 리스크를 통합 관리하기 위하여 일반 사업부문과 독립적으로 연결실체 전체 리스크에 대한 인식, 평가 및 통제 업무를 담당합니다. (4) 리스크관리 체제1) 위험자본(Risk Capital) 관리위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 연결실체는 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립 시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운영하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도 관리체계를 수립 및 운영하고 있습니다. 2) 리스크 모니터링연결실체의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크모니터링 체제를 구축하고 있으며, 연결실체는 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 위험관리책임자를 포함한 경영진에게 보고하고 있습니다. 3) 리스크리뷰신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경 시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이치 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는프로세스를 갖추고 있으며, 타 그룹사와 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배회사 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 4) 위기관리위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 연결실체는 '요경계', '위기임박', '위기'로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 21. 사업별 부문정보 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 사업별 부문 일반 정보 리테일/WM/디지털그룹 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등 기관고객그룹 국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등 GIB그룹 IPO (기업공개), M 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등 GMS그룹 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행및 판매, 자기자본투자, RP운용 등 기 타 기타 업무 및 각종 지원 업무 등 (2) 당분기 및 전분기 중 사업별 부문의 주요손익 및 분기순이익은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM/디지털그룹 기관고객그룹 GIB그룹 GMS그룹 기 타 합 계 순영업수익 115,886 29,801 144,358 40,523 (16,733) 313,835 1. 수수료손익 82,110 22,854 113,111 (2,287) (30,596) 185,193 2. 상품/이자손익 등 33,776 6,947 31,247 42,809 13,863 128,642 판매비와관리비 94,490 12,113 49,067 29,246 (10,912) 174,004 경상이익(손실) 21,396 17,689 95,291 11,277 (5,821) 139,831 법인세비용(수익) 5,884 4,864 26,205 3,101 (4,689) 35,366 분기순이익 15,512 12,824 69,086 8,176 (1,133) 104,465 (전)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM/디지털그룹 기관고객그룹 GIB그룹 GMS그룹 기 타 합 계 순영업수익 166,658 38,424 55,454 128,377 2,788 391,701 1. 수수료손익 135,045 29,130 40,932 (1,231) (25,727) 178,149 2. 상품/이자손익 등 31,613 9,294 14,522 129,608 28,515 213,552 판매비와관리비 83,556 12,669 31,614 35,296 9,481 172,616 경상이익(손실) 83,102 25,755 23,840 93,081 (6,693) 219,085 법인세비용(수익) 22,853 7,083 6,556 25,597 (11,107) 50,982 분기순이익 60,249 18,672 17,284 67,484 4,414 168,103 (3) 당분기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM/디지털그룹 기관고객그룹 GIB그룹 GMS그룹 기 타 합 계 현금및상각후원가측정예치금 2,224 89,738 316 1,770,479 2,226,908 4,089,665 당기손익-공정가치측정금융자산 201 802,657 1,004,621 21,365,843 6,073,720 29,247,042 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 1,629,553 325,720 1,955,273 관계기업에대한투자자산 - - 508,397 153,240 - 661,637 상각후원가측정대출채권 2,437,670 - 2,425,818 361,923 93,486 5,318,897 합 계 2,440,095 892,395 3,939,152 25,281,038 8,719,834 41,272,514 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 리테일/WM/디지털그룹 기관고객그룹 GIB그룹 GMS그룹 기 타 합 계 현금및상각후원가측정예치금 513 65,043 316 1,209,045 1,833,588 3,108,505 당기손익-공정가치측정금융자산 88 964,204 1,158,824 20,439,385 5,678,722 28,241,223 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 1,033,935 327,363 1,361,298 관계기업에대한투자자산 - - 509,245 222,071 - 731,316 상각후원가측정대출채권 2,501,489 - 2,313,826 350,300 49,906 5,215,521 합 계 2,502,090 1,029,247 3,982,211 23,254,736 7,889,579 38,657,863 22. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 당분기 가중평균 연간유효법인세율 은 25.29 %( 2021년 3월 31일로 종료하는 전분기에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 23.27%)입니다. 23. 파생상품 (1) 미결제약정 계약금액 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 이자율관련파생상품 장외파생상품 이자율선도 1,560,000 1,260,000 이자율스왑 5,897,485 6,171,531 이자율옵션 70,000 90,000 장내파생상품 이자율선물 2,973,169 2,772,958 이자율옵션 45,223 54,890 이자율스왑 42,967,440 41,443,375 소 계 53,513,317 51,792,754 외환관련파생상품 장외파생상품 통화선도 17,132,695 15,188,536 통화스왑 2,017,282 432,248 통화옵션 8,476 3,557 장내파생상품 통화선물 1,022,207 605,539 소 계 20,180,660 16,229,880 주식관련파생상품 장외파생상품 주식선도 670,241 - 주식스왑 2,665,844 2,073,995 주식옵션 527,398 555,081 장내파생상품 주식선물 1,699,400 1,612,646 주식옵션 4,393,618 3,270,548 소 계 9,956,501 7,512,270 신용관련파생상품 장외파생상품 신용스왑 4,134,734 3,645,145 총수익스왑 1,051,138 1,092,183 소 계 5,185,872 4,737,328 상품관련파생상품 장외파생상품 상품스왑 638,926 434,815 장내파생상품 상품선물 176,555 158,550 소 계 815,481 593,365 합 계 89,651,831 80,865,597 (2) 파생상품 평가손익당분기 및 전분기 중 파생상품의 평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 이자율관련파생상품 장외파생상품 이자율선도 1,562 - 이자율스왑 (83,263) (6,314) 이자율옵션 (99) (84) 장내파생상품 이자율선물 15,842 1,480 이자율옵션 (35) - 소 계 (65,992) (4,918) 외환관련파생상품 장외파생상품 통화선도 (2,322) 2,255 통화스왑 4,236 (402) 통화옵션 (2) 2 장내파생상품 통화선물 742 851 소 계 2,654 2,706 주식관련파생상품 장외파생상품 주식선도 (2,161) - 주식스왑 (59,208) 17,668 주식옵션 3,174 811 장내파생상품 주식선물 (16,767) (1,075) 주식옵션 (89,972) 161,263 소 계 (164,935) 178,667 신용관련파생상품 장외파생상품 신용스왑 (3,397) 4 총수익스왑 (8,067) 36,663 소 계 (11,464) 36,667 상품관련파생상품 장외파생상품 상품스왑 (66,415) (136) 장내파생상품 상품선물 (2,699) (12,895) 소 계 (69,114) (13,031) 합 계 (308,850) 200,091 24. 담보제공자산 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 상각후원가측정예치금 90,000 180,000 59,440 660,778 - - 109,418 1,099,636 당기손익-공정가치측정금융자산 513,421 - 336,047 4,478,462 10,273,512 - - 15,601,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 296,066 806,273 - - 1,102,339 투자부동산 - 156,000 - - - 124,647 16,800 297,447 합 계 603,421 336,000 395,487 5,435,306 11,079,785 124,647 126,218 18,100,864 (전)기> (단위: 백만원) 구 분 담보제공사유 합 계 ELS/DLS발행 등 차입금거래 선물파생거래관련 대차 RP거래 임대차 기타 상각후원가측정예치금 90,000 180,000 1,000 555,630 - - 109,993 936,623 당기손익-공정가치측정금융자산 697,841 - 320,544 4,162,751 9,763,389 - - 14,944,525 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 164,429 647,541 - - 811,970 투자부동산 - 156,000 - - - 122,887 16,800 295,687 합 계 787,841 336,000 321,544 4,882,810 10,410,930 122,887 126,793 16,988,805 제3자가 연결실체의 채무불이행과 무관하게 재담보 가능한 담보의 장부금액 및 공정가치는 당분기말 및 전기말 현재 각각 11,079,785 백 만원 및 10,410,930백만원입니다. 25. 우발채무 (1) 계류중인 소 송사건 당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류중인 소송사건은 피소 31 건(총 소송가액 145,317 백만원)이 있으며, 당분기말과 전기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사건명 원 고 사건내용 소 가 제24(당)기 1분기 제23(전)기 손해배상 개인 직원의 과당매매로 인한 불법행위책임 청구 - 2,612 신탁상품 불완전판매로 인한 손해배상 청구 100 100 펀드 불완전판매 및 불법행위로 인한 손해배상책임 청구 600 600 채무 불이행에 대한 손해배상 청구 - 40 설명의무 등으로 발생한 손해배상청구 210 210 ETN괴리율 급등에 따른 투자자 손해배상 청구 4,540 4,540 신탁상품 불완전판매로 인한 손해배상 청구 100 100 불완전판매에 따른 손해배상청구 - 84 전산오류에 따른 손실금 발생으로 인한 손해배상 청구 - 4 펀드 환매 손해배상 청구 12 12 백두종합개발 임대차계약 해지에 따른 손해배상 책임 청구 50 50 대진의료재단 과당매매에 대한 손해배상 청구 - 298 미래에셋증권 공동불법행위책임 및 사용자책임 9,083 9,083 하나은행 공동불법행위책임 및 사용자책임 36,436 - 우리은행 공동불법행위책임 및 사용자책임 64,748 - 약정금 굿플러스자산관리㈜ NPL유동화사채원리금청구 1,000 1,000 예금 개인 상속지분 청구 26 26 예금반환청구 등 개인 환매대금 상당의 손해배상청구 315 315 부당이득반환 등 개인 계약취소로 인한 부당이득반환 청구 2,000 2,000 기망 또는 착오 취소에 따른 부당이득반환 청구 320 320 예탁금 청구의 소 개인 환매대금 상당의 예탁금 채권청구 315 315 (주)유엘에스 환매대금 상당의 예탁금 채권청구 748 748 투자금반환 청구의 소 개인 신탁상품 고객보호의무 위반 손해배상 청구 400 400 신탁상품 설명의무,부당권유금지의무 위반 손해배상 1,000 1,000 거래원금 반환 청구 69 69 금전지급청구의 소 금강산업㈜ 손해배상의무에 따른 금전지급청구 200 200 개인 계약 취소로 인한 부당이득반환 청구 200 200 계약 취소로 인한 부당이득반환 청구 200 200 개인, 광민해운 계약 취소로 인한 부당이득반환 청구 200 200 신탁금전 등 반환청구 개인 특정금전신탁 계약 종료에 따른 반환청구 1,990 1,990 피죤 특정금전신탁 종료에 따른 신탁원본 및 신탁이익 지급청구 10,997 10,997 부당이득금 개인 펀드 계약취소로 인한 부당이득반환 4,000 4,000 사단법인 양우회 펀드 부당이득금 등 5,000 - 기타(금전) 개인 신탁계약 종료를 원인으로 한 원리금 반환 청구 216 216 금강산업㈜ 펀드 환매청구 및 손해배상 청구 200 200 채무부존재확인 개인 채무부존재확인 42 42 합 계 145,317 42,171 당분기말 현재 1심 및 2심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한 소송가액 상당액 1,384백만원을 소송충당부채로 계상하였으며, 충당부채로 계상된 소송 이외의 잔여소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다. (2) 자금보충 및 매입약정사항 1) 원화 당분기말과 전기말 현재 발행일의 원화 잔여 자금보충, 기업어음 매입약정 및 매입확약 체결내역은 다음과 같으며, 동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유하고 있는 자산은 당 분기말 현재 4,104백만원입니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 기초자산 약정금액 체결일 약정 만기일 제24(당)기 1분기 제23(전)기 신용공여형(자금보충약정) 엔젤레스제오,육,칠차(유) 우선주 및 TRS계약 15,000 15,000 2019년 10월 09일 2022년 10월 10일 스마트파이낸싱제십이차㈜ 대출채권 6,200 6,200 2019년 10월 08일 2022년 10월 07일 소 계 21,200 21,200 유동성공여형(ABCP매입약정) 테헤란롯데㈜ 수익증권 및 TRS계약 55,000 55,000 2017년 12월 08일 2022년 12월 08일 제이발롱블루제이차 교환사채 15,300 15,500 2021년 11월 16일 2026년 11월 16일 소 계 70,300 70,500 합 계 91,500 91,700 2) 외화 당분기말과 전기말 현재 발행일의 외화 자금보충, 지급보증 및 매입확약 체결내역은 다음과 같으며, 동 약정에 따라 연결실체가 매입한 자산은 없습니다. (단위: 천 USD, 백만 VND) 구 분 회사명 기초자산 통화 약정금액 체결일 약정 만기일 제24(당)기 1분기 제23(전)기 신용공여형(지급보증약정) Transimex corporation 사모사채 VND - 150,000 2019년 12월 09일 2022년 12월 13일 매입확약 Vietnam Electrical Equipment JSC 사모사채 VND 500,000 500,000 2020년 05월 28일 2023년 05월 28일 합 계 VND 500,000 650,000 (3) PEF 우선손실 충당의무 연결실체는 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호 사모투자전문회사의 공동GP로서 PEF출자액의 3% 한도로 우선손실충당의무를 부담하고 있습니다. 따라서 사모투자전문회사의 청산에 따른 당사의 출자금 회수액이 변동할 가능성이 있습니다. 보고기간말 현재 우선손실충당의무 이행에 소요되는 금액을 추정하고 있으며 당분 기에 추가로 인식한 손실은 없습니다. (4) 대출약정 및 기타인수 약정 당분기말과 전기말 현재 대출약정과 채무증권 및 지분증권 인수약정 체결내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 제24(당)기 1분기 제23(전)기 지분증권 인수약정 케이에이치큐 제사호 사모투자 합자회사 외 397,619 442,642 채무증권 인수약정 에스엠씨피에프브이㈜ 외 681,432 755,384 원화대출약정 ㈜신영루원시티개발PFV 외 151,352 200,230 합 계 1,230,403 1,198,026 (5) 금융기관 약정사항 당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, USD, VND) 구 분 금융기관 한도금액 제24(당)기 1분기 제23(전)기 일중차월약정 신한은행 외 266,000 266,000 유로클리어 USD 8,000,000 USD 8,000,000 예탁결제원 USD 12,000,000 USD 12,000,000 당좌차월약정 경남은행 외 265,000 265,000 BIDV - VND 27,000,000,000 어음할인약정 신한은행 19,000 19,000 일반대출약정 신한은행 30,000,000 - 중국공상은행 외 85,000,000 - 신한은행 외 USD 10,000,000 USD 123,000,000 우리은행 외 UDS 11,000,000 - 신한은행 VND 200,000,000,000 - 우리은행 외 VND 635,000,000,000 VND 426,100,000,000 기관운영자금대출 한국증권금융(자기분) 250,000 250,000 한국증권금융(신탁분) 신탁금범위내 신탁금범위내 할인어음 한국증권금융(자기분) 150,000 150,000 한국증권금융(청약증거금) 청약증거금예수금범위내 청약증거금예수금범위내 증권유통금융 한국증권금융 800,000 800,000 일중자금거래약정 한국증권금융 200,000 200,000 담보금융지원대출 한국증권금융 580,000 500,000 (6) 라임사태와 관련된 우발부채 연결실체는 Prime Brokerage Service 사업자로서 라임자산운용이 운용하는 펀드(이하 "라임펀드")와 총수익스왑(주식, 채권, 펀드 등 기초자산에서 발생하는 수익과 손실을 교환하는 파생상품)계약(이하 "TRS(Total Return Swap)")을 체결하고 있습니다. 라임펀드는 연결실체와의 TRS를 통해 2017년 5월부터 2017년 9월까지 IIG Global Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund-FX Hedged(이하"IIG 펀드")에 약 2억불을 투자하였습니다. 연결실체는 2019년 라임자산운용의 운용지시에 따라 IIG 펀드를 LAM Enhanced Finance Ⅲ L.P.(이하 "LAM Ⅲ 펀드")에 현물출자하고 LAM Ⅲ 펀드의 수익증권을 취득하였습니다. LAM Ⅲ 펀드 수익증권의 회수가능가액은 현물출자한 IIG 펀드의 회수가능가액에 영향을 받습니다. 한편, IIG 펀드는 2019년 11월 미국증권거래위원회로부터 등록 취소 및 자산동결 처분을 받았습니다. 금융감독원은 2020년 2월 라임자산운용에 대한 중간 검사결과에서 연결실체가 라임펀드와의 TRS를 운용하는 과정에서 라임자산운용의 부실은폐 및 부정행위에 관여한혐의가 있다고 발표하였고 이후 이와 관련된 검찰조사가 진행되었습니다. 금융감독당국은 2021년 11월 12일 연결실체에 대한 기관제재(사모펀드 6개월 신규판매 금지)등을 확정하였습니다. 검찰은 연결실체의 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장을 사기, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 등을 이유로 구속 기소하여 최종적으로 유죄 판결을 받았습니다. 검찰은 위 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장의 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반과 관련하여 양벌규정을 적용하여 2021년 1월 22일 연결실체도 기소하였으며, 연결실체의 법적 책임 유무는 법원이 판단할 사안이나 연결실체가 부담할 책임은 높지 않다고 판단하고 있습니다. (7) 독일 헤리티지 DLS신탁상품 판매와 관련된 우발부채 연결실체는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였습니다. 이와 관련하여 당분기말 기준으로 3,799억원의 상환이 지연되고 있으며, 이에 따라 신탁상품의 불완전판매 여부에 대한 감독당국의 검사가 진행되었습니다. 금융감독당국은 2021년 11월 12일 연결실체에 대한 기관제재(일부특정금전신탁 6개월 신규계약 체결 금지) 등을 확정하였습니다. (8) Gen2 관련 신탁상품의 환매중단 연결실체는 2014년 5월부터 2019년 11월까지 Gen2 관련 신탁상품을 판매하였고, 당분기말 기준으로 약 4,200억원의 잔고가 전액 환매 중단되어 상환이 지연되고 있습니다. 26. 금융상품 양도거래 (1) 제거조건이 충족되지 않은 금융상품 1) 환매조건부 매도당분기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,273,512 9,763,389 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 806,273 647,541 합 계 11,079,785 10,410,930 관련부채 환매조건부매도 10,896,955 10,512,937 2) 유가증권 대여거래 연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 대여처 유가증권 189,735 103,622 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LTD 등 (2) 제거조건을 충족하나 지속적으로 관여하는 금융상품 당분기말과 전기말 현재 제거조건을 충족하나 연결실체가 지속적으로 관여하는 금융상품은 없습니다. 27. 예수유가증권 및 차입유가증권 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수유가증권 및 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 예수유가증권 위탁자유가증권 93,517,929 116,097,691 수익자유가증권 81,416,677 59,717,742 저축자유가증권 170,596 181,055 기타예수유가증권 881 814 소 계 175,106,083 175,997,302 차입유가증권 6,674,205 7,186,690 합 계 181,780,288 183,183,992 28. 자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 자본금 보통주자본금 1,527,882 1,527,882 우선주자본금 259,116 259,116 소 계 1,786,998 1,786,998 신종자본증권 외화신종자본증권 300,024 300,024