신한투자증권 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제27(당)기 3분기 2025년 9월 30일 현재
제26(전)기 3분기 2024년 9월 30일 현재
신한투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요지배회사인 신한투자증권주식회사(이하 "당사"라 함)와 연결대상종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배회사의 개요신한투자증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 주사업목적을 투자매매업 및 투자중개업으로 하고 있으며, 1973년 4월 2일 "효성증권주식회사"로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 2022년 10월 1일에 상호를 현재의 "신한투자증권주식회사"로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주주는 (주)신한금융지주회사(100%)(이하 "지주회사"라 함)이며, 본점 영업부를 포함한 59개의 지점, 1개의 영업소가 있습니다.한편, 당사는 2005년 12월 28일부터 신탁업을 개시하였으며, 당분기말 현재 운용 중인 신탁의 수탁고는 34,914,340백만원이며, 당분기에 수익으로 계상한 신탁보수는 14,957백만원입니다.

(2) 종속기업의 현황1) 종속기업

투자회사	피투자회사	소재지	업종	결산월	투자주식수(주)	지분율

신한투자증권	Shinhan Securities America Inc.	미국	금융투자업	12월	25,000	100%

Shinhan Securities Asia Ltd.	홍콩	금융투자업	12월	762,000,000	100%

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD	베트남	금융투자업	12월	191,260,000	100%

PT Shinhan Sekuritas Indonesia	인도네시아	금융투자업	12월	494,180,000	99%

2) 구조화기업

구분	연결대상 구조화기업	연결대상 사유

자산유동화증권	엔젤레스제십팔차 외 61개	연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

투자펀드	멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 외 34개	연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

3) 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제16-C호 외 다수 투자신탁에 대하여 지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 구조화기업으로 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라 관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하므로 연결대상에서 제외하였습니다.

(3) 연결대상종속기업 변동내역당분기 및 전기 중 연결대상종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상종속기업은 다음과 같습니다.

구분	종속기업명	연결대상 사유

자산유동화증권	디큐브공간제일차 외 14개	힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)

투자펀드	원신한글로벌신기술투자조합제9호 외 4개

2) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

구분	종속기업명	연결제외 사유

자산유동화증권	찬스리테일 주식회사 외 29개	당분기 중 거래종료

투자펀드	KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-4호 외 5개	당분기 중 처분 및 힘 감소

(전)기>1) 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상종속기업은 다음과 같습니다.

구분	종속기업명	연결대상 사유

자산유동화증권	816공간제일차 외 12개	힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)

투자펀드	신한-포스코 그린수소 신기술투자조합 제1호 외 1개

2) 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

구분	종속기업명	연결제외 사유

현지법인	PT Shinhan Asset Management Indonesia	전기 중 매각

자산유동화증권	베스트솔루션제삼차주식회사 외 33개	전기 중 거래종료

투자펀드	NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁7호 외 4개	전기 중 처분 및 힘 감소

(4) 요약 재무정보

1) 당분기말과 전기말 현재 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	제27(당)기 3분기	제26(전)기

자산총계	부채총계	자본총계	자산총계	부채총계	자본총계

신한투자증권(별도)	50,042,365	44,411,237	5,631,128	47,273,121	41,883,395	5,389,726

Shinhan Securities America Inc.	4,832	1,325	3,507	6,588	1,779	4,809

Shinhan Securities Asia Ltd.	172,832	863	171,969	178,586	1,270	177,316

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD	400,705	270,435	130,270	447,631	310,701	136,930

PT Shinhan Sekuritas Indonesia	43,775	26,014	17,761	35,416	15,298	20,118

밸류플러스미드스트림 주식회사	143,842	145,000	(1,158)	140,281	137,700	2,581

신한다이닝제일차 주식회사(주1)	-	-	-	-	64,200	(64,200)

신한바이오매스제일차 주식회사	96,853	103,182	(6,329)	93,779	95,431	(1,652)

프리다칼로제일차 주식회사	145,733	151,849	(6,116)	145,739	151,849	(6,110)

스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2)	101,768	4,298	97,470	107,964	8,945	99,019

쥐피에스23제사차주식회사(주1)	-	-	-	116,056	113,689	2,367

드림제일차주식회사(주3)	11,291	12,181	(890)	115,014	117,656	(2,642)

(주1) 당분기 중 연결에서 제외되었습니다.(주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주3) 주요종속기업에서는 제외되었으나, 비교공시를 위해 해당 금액을 표시하였습니다.(주4) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동을 수 행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등의 종속기업은 제외 하였습니다.

2) 당분기 및 전분기의 당사 및 연결대상 주요종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	제27(당)기 3분기	제26(전)기 3분기

영업수익	분기순손익	총포괄손익	영업수익	분기순손익	총포괄손익

신한투자증권(별도)	7,101,186	340,747	339,100	8,341,060	266,792	255,411

Shinhan Securities America Inc.	966	(1,088)	(1,302)	1,012	(708)	(567)

Shinhan Securities Asia Ltd.	9,170	3,241	(5,347)	12,101	6,022	10,193

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD	27,317	4,377	(6,660)	26,030	5,972	6,848

PT Shinhan Sekuritas Indonesia	2,513	(730)	(2,357)	3,498	(579)	148

밸류플러스미드스트림 주식회사	139	(3,739)	(3,739)	192	(4,374)	(4,374)

신한다이닝제일차 주식회사(주1)	64,200	64,200	64,200	48	(72,717)	(72,716)

신한바이오매스제일차 주식회사	3,991	(4,677)	(4,677)	6,786	4,182	4,182

프리다칼로제일차 주식회사	-	(5)	(6)	-	(5)	(5)

스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사(주2)	4,490	(1,549)	(1,549)	1,639	(2,828)	(2,829)

쥐피에스23제사차주식회사(주1)	5,344	(2,367)	(2,367)	10,979	(845)	(845)

드림제일차주식회사(주3)	18,703	1,753	1,752	-	-	-

(주1) 당분기 중 연결에서 제외되었습니다.(주2) 스프랏글로벌신재생제3호 유한회사가 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.(주3) 주요종속기업에서는 제외되었으나, 비교공시를 위해 해당 금액을 표시하였습니다.(주4) 주요종속기업 판단기준 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속기업 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속기업 단, 해외현지법인은 주요종속기업 요건에는 미해당되나, 실질적인 영업활동을 수 행하기에 포함하였으며 주요종속기업 이외의 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등의 종속기업은 제외 하였습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며,연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정): 교환가능성 결여

제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 금융상품 분류와 측정특정조건을 모두 충족하는 경우 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주할 수 있도록 허용하는 규정이 신설되었으며 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정이 명확화 되었습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항이 추가되었습니다. 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.2) 한국채택국제회계기준 연차개선한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되 며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.- 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 불명확한 표현 및 기준서간 상이한 용어 개정- 제1107호 '금융상품 공시': 용어 및 내용이 기준서간 일관되도록 개정- 제1109호 '금융상품': 리스부채 제거 시 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식- 제1110호 '연결재무제표': 사실상 대리인 여부는 판단의 대상임을 명확히 함- 제1007호 '현금흐름표': '원가법'을 삭제하고 '원가'로 대체하여 기준서간 용어일치

3. 중요한 회계정책

연결실체는 주석 2.(1)에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 현금및상각후원가측정예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및상각후원가측정예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

현금및현금성자산	현금	72	95

당좌예금	53,994	40,825

보통예금	60,174	86,151

정기예금	-	200

외화예금	1,281,923	923,555

기타예금	130,402	161,033

소 계	1,526,565	1,211,859

원화상각후원가측정예치금	정기예금	190,000	290,000

사용제한정기예금	741,000	1,511,000

청약예치금	118	-

투자자예탁금별도예치금	162,900	210,200

유통금융차주담보금	4,033	-

유통금융담보금	141,800	180,000

금현물예치금	42,400	12,300

대차거래이행보증금	5,002	25,098

지급담보금	1,000	1,000

매매예납금	15,000	-

당좌개설보증금	50	53

소 계	1,303,303	2,229,651

외화상각후원가측정예치금	정기예금	99,246	440,800

사용제한정기예금	193	202

투자자예탁금별도예치금	853,032	933,787

해외파생상품거래예치금	316,712	426,944

지급담보금	22,718	63,745

기타	16	18

소 계	1,291,917	1,865,496

합 계	4,121,785	5,307,006

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예치기관	제27(당)기 3분기	제26(전)기	사용제한 내용

정기예금	신한은행 등	256,000	256,000	차월 관련 담보제공

한국증권금융(주) 등	390,000	1,160,000	주식대차거래 담보제공

신한은행	5,000	5,000	소액결제 관련 질권설정

한국증권금융(주)	90,000	90,000	파생결합사채 담보제공

KPEI	193	202	주식거래 담보제공

투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융(주)	1,015,932	1,143,987	(주)

금현물예치금	한국증권금융(주)	42,400	12,300	금현물예수금 예치금

유통금융차주담보금	한국증권금융(주)	4,033	-	증권유통금융대주 담보

유통금융담보금	한국증권금융(주)	141,800	180,000	증권유통금융 담보

청약예치금	대신증권 등	118	-	청약예치금

기타원화예치금	한국증권금융(주) 등	5,002	25,098	대차거래이행보증금

NH투자증권	1,000	1,000	파생거래 관련 현금 담보제공

한국거래소	15,000	-	증권/파생거래 관련 현금 담보제공

국민은행 등	50	53	당좌개설보증금

기타외화예치금	BNP Paribas 등	245,411	366,989	해외선물거래 관련 예치금(자기분)

신한은행	12,900	9,138	해외선물 매매증거금

Deutsche Securities 등	58,401	50,817	해외선물거래 관련 예치금(투자자분)

Merrill Lynch International 등	22,718	63,745	파생거래 관련 현금 담보제공

합 계	2,305,958	3,364,329

(주) 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상을 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

당기손익-공정가치측정유가증권	23,494,155	25,956,628

당기손익-공정가치측정예치금및대출채권	3,579,349	2,755,222

파생상품자산	1,525,498	2,441,977

합 계	28,599,002	31,153,827

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

원 화	국채	2,511,837	3,583,395

지방채	167,382	191,824

금융채	6,375,375	8,162,571

회사채	7,930,595	7,121,187

기업어음	750,238	1,346,653

주식	610,427	390,185

집합투자증권	1,053,276	1,148,885

풋가능금융상품(주식)	107,618	121,407

풋가능금융상품(출자금)	804,481	782,526

파생결합증권	50,502	97,097

신종자본증권	272,207	402,431

기타	49,170	49,407

소 계	20,683,108	23,397,568

외 화	채권	2,262,544	2,043,739

주식	330,413	254,062

집합투자증권	161,889	192,819

풋가능금융상품(주식)	16,531	14,700

풋가능금융상품(출자금)	39,670	53,740

소 계	2,811,047	2,559,060

합 계	23,494,155	25,956,628

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정예치금및대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

원 화	대출채권	678,665	700,436

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주)	2,717,945	1,731,224

소 계	3,396,610	2,431,660

외 화	대출채권	182,739	323,562

합 계	3,579,349	2,755,222

(주) 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상을 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

이자율관련파생상품	장외파생상품	이자율선도	249,670	246,222

이자율스왑	94,398	107,406

이자율옵션	-	1,157

장내파생상품	이자율선물	1,000	2,138

소 계	345,068	356,923

외환관련파생상품	장외파생상품	통화선도	534,601	1,246,241

통화스왑	13,404	56,151

장내파생상품	통화선물	368	1,527

소 계	548,373	1,303,919

주식관련파생상품	장외파생상품	주식선도	-	19,531

주식스왑	92,104	77,311

주식옵션	2,144	94,845

장내파생상품	주식선물	4,051	1,166

주식옵션	28,117	66,085

소 계	126,416	258,938

신용관련파생상품	장외파생상품	신용스왑	34,827	40,325

총수익스왑	460,663	467,352

소 계	495,490	507,677

상품관련파생상품	장외파생상품	상품스왑	4,117	914

장내파생상품	상품선물	6,034	13,607

소 계	10,151	14,521

합 계	1,525,498	2,441,977

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

채무증권	국채ㆍ지방채	196,638	345,965

금융채	3,092,389	543,178

회사채	994,933	812,410

기업어음	20,028	153,691

소 계	4,303,988	1,855,244

지분증권	주식(주)	250,276	242,165

합 계	4,554,264	2,097,409

(주) 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 영업을 위해 보유하고 있으므로 기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다. 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및처분손익은 이익잉여금으로 재분류 되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익은 각각 9,930백만원과 9,547백만원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

12개월 기대신용손실대상 채무증권	12개월 기대신용손실대상 채무증권

기초	1,855,244	2,445,641

취득	4,306,216	1,733,603

평가 및 유효이자상각	(7,652)	(13,013)

처분	(1,839,412)	(2,329,595)

기타	(10,408)	18,608

기말	4,303,988	1,855,244

(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

12개월 기대신용손실대상 채무증권	12개월 기대신용손실대상 채무증권

기초	9,798	11,732

전입(환입)액	1,153	(1,934)

기말	10,951	9,798

7. 관계기업에 대한 투자자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

피투자회사명	소재지	제27(당)기 3분기	제26(전)기

지분율	취득원가	장부금액	장부금액

피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(주1)	대한민국	79.63%	22,188	552	552

이지스일반사모부동산투자신탁제462호(주1)	대한민국	69.20%	4,607	4,391	4,432

키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호(주1)	대한민국	60.00%	8,047	-	8,033

화인북미크레딧일반사모혼합자산투자신탁제22호(주1)	대한민국	58.82%	5,748	5,926	4,613

NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호(주1)	대한민국	50.00%	48,821	28,646	32,969

칸서스오산세교2호	대한민국	50.00%	8,000	8,009	8,009

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호	대한민국	50.00%	10,483	-	-

KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	대한민국	47.96%	145	41	125

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사	대한민국	43.84%	3,806	5,948	6,803

이화일반사모부동산투자신탁제51호	대한민국	40.00%	5,381	-	5,371

라이프 Engagement 일반사모투자신탁 제5호	대한민국	39.50%	1,000	1,225	975

코너펜타스톤7호신기술투자조합	대한민국	37.74%	1,000	787	990

KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호	대한민국	37.50%	24,000	-	24,079

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁13-2호(NC XI)	대한민국	37.50%	2,185	2,496	1,404

인피니티글로벌 차이나는 CHINA 일반사모투자신탁 1호	대한민국	35.92%	1,000	1,085	-

신한Global Green Way 일본ESS일반사모특별자산투자신탁 제1호	대한민국	33.33%	2,208	2,217	-

Planeta PTE LTD	싱가폴	33.33%	11,341	11,961	11,341

신한-코그니티브청년창업투자조합	대한민국	32.77%	6,914	4,148	4,210

마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	32.06%	21,276	21,333	19,119

이화전문투자형사모부동산투자신탁31호	대한민국	31.31%	9,006	6,104	6,343

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호	대한민국	31.20%	2,402	1,984	1,940

신한One플래그쉽부동산개발1호	대한민국	30.87%	21,383	22,415	22,764

신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	30.00%	18,467	22,255	23,247

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호	대한민국	30.00%	31,344	37,540	33,249

IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	28.98%	26,631	27,408	33,098

AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	28.70%	48,761	17,838	24,644

포커스 LUX-메자닌 일반사모증권투자신탁 제1호	대한민국	28.57%	1,000	1,089	1,039

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1호	대한민국	27.42%	8,500	10,963	8,500

파운트일반사모투자신탁제15호	대한민국	26.87%	2,000	2,099	-

마크 메자닌 일반사모투자신탁 1호	대한민국	26.32%	1,000	988	1,001

이지스용산오피스 일반사모 부동산투자신탁 제518호	대한민국	26.22%	19,900	14,532	17,145

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	25.99%	32,639	44,528	42,779

코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호	대한민국	25.84%	12,258	3,575	4,000

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호	대한민국	25.00%	32,147	31,499	30,276

유진아시아푸드테크신기사제1호	대한민국	25.00%	1,000	1,014	1,061

플럭스기술혁신투자조합2호	대한민국	24.51%	658	804	1,078

이지스일반사모부동산투자신탁제454호	대한민국	24.04%	3,393	3,364	3,368

마스턴 공모주 일반사모투자신탁 제1호	대한민국	23.81%	1,505	1,587	-

파인밸류IPO15호일반사모증권투자신탁(F)	대한민국	23.52%	1,040	1,160	1,102

파로스BH 일반사모투자신탁	대한민국	23.08%	3,000	2,895	-

IMM파이프솔루션펀드	대한민국	22.22%	1	4	-

신한창업벤처일반사모투자신탁제5호	대한민국	21.43%	27,000	27,716	23,340

신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호	대한민국	21.43%	27,628	27,926	28,591

신한창업벤처일반사모투자신탁제6호	대한민국	21.43%	18,000	18,296	11,799

타임폴리오테크신기술조합1호	대한민국	21.18%	3,000	3,043	2,990

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호	대한민국	20.00%	2,000	1,498	1,520

신한기업오퍼튜니티 일반사모혼합자산 투자신탁	대한민국	20.00%	20,020	24,059	19,421

이지스제574호	대한민국	20.00%	1,000	996	-

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호(주2)	대한민국	18.87%	1,000	983	996

파이어앤트(주2)	베트남	17.66%	4,925	4,721	-

신한-DS 메자닌 제1호(주2)	대한민국	15.09%	4,000	3,596	2,869

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사(주2)	대한민국	14.15%	3,679	3,689	3,690

원신한퓨처스신기술투자조합1호(주2)	대한민국	13.89%	677	595	673

신한글로벌헬스케어투자조합2호(주2)	대한민국	13.68%	1,000	-	-

신한데브헬스케어투자조합1호(주2)	대한민국	13.33%	1,000	738	759

원신한퓨처스신기술투자조합2호(주2)	대한민국	9.90%	924	788	879

신한헬스케어신기술투자조합3호(주2)	대한민국	9.62%	1,000	497	459

신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사(주2)	대한민국	9.59%	6,815	7,319	7,788

넥스트레이드(주2)	대한민국	8.00%	9,700	9,700	9,700

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁15호(주2)	대한민국	7.79%	21,124	17,584	13,739

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁16호(주2)	대한민국	7.67%	20,718	17,425	13,291

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁14호(주2)	대한민국	7.67%	20,822	17,861	13,711

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR6M일반사모투자신탁SOL-3호(2종)(주2)	대한민국	5.04%	1,020	1,022	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR6M일반사모투자신탁SOL-2호(2종)(주2)	대한민국	5.02%	730	739	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR6M일반사모투자신탁SOL-4호(2종)(주2)	대한민국	5.01%	770	770	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁17호(주2)	대한민국	5.00%	5,270	8,249	5,378

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁19호(주2)	대한민국	5.00%	5,270	8,103	5,052

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁18호(주2)	대한민국	5.00%	10,530	16,317	10,925

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁21호(주2)	대한민국	4.97%	15,700	18,828	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁22호(주2)	대한민국	4.97%	15,700	19,594	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁23호(주2)	대한민국	4.97%	15,700	18,368	-

신한글로벌헬스케어투자조합1호(주2)	대한민국	3.13%	2,440	-	-

퍼시픽금토PFV19 보통주	대한민국	-	-	-	250

퍼시픽금토PFV1718 보통주	대한민국	-	-	-	250

퍼시픽금토PFV11 보통주	대한민국	-	-	-	250

퍼시픽금토PFV1213 보통주	대한민국	-	-	-	250

노틸러스나이스반도체신기사(아이에스티이)	대한민국	-	-	-	493

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	-	-	-	17,493

디에스 Giant 일반 사모투자신탁	대한민국	-	-	-	-

안다 알파 드림 일반사모투자신탁 제1호	대한민국	-	-	-	1,956

DB교환사채일반사모증권투자신탁제2호	대한민국	-	-	-	969

하이즈솔론조합2호	대한민국	-	-	-	975

컴파글로벌스케일업투자조합제3호	대한민국	-	-	-	979

리딩-제이든영신기사1호(에스에이티)	대한민국	-	-	-	985

브이에스코너스톤신기술조합	대한민국	-	-	-	1,843

한국밸류 공모주 하이일드 일반 사모증권투자신탁 제1호	대한민국	-	-	-	1,213

원공모주전략일반사모투자신탁제2호	대한민국	-	-	-	1,600

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁12호	대한민국	-	-	-	17,977

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁13호	대한민국	-	-	-	12,035

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	대한민국	-	-	-	2,733

디비공모주만기매칭하이일드일반사모증권투자신탁제1호	대한민국	-	-	-	4,278

프렌드신기술사업투자조합52호	대한민국	-	-	-	769

엑스포낸셜 스퀘어 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	-	-	-	5,207

케이클라비스신기사 49호(제이월드)	대한민국	-	-	-	559

칸서스 스팩공모주 일반사모투자신탁 제1호	대한민국	-	-	-	2,069

뉴메인신기사5호	대한민국	-	-	-	794

합 계	735,347	635,430	643,156

(주1) 지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.(주2) 지분율은 20% 미만이지만, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 해당 출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

(단위 : 백만원)

피투자회사명	기초평가액	취득(처분) 및 배당	지분법손익	지분법자본변동	손상차손	기말평가액

피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호	552	-	-	-	-	552

이지스일반사모부동산투자신탁제462호	4,432	-	(41)	-	-	4,391

키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호	8,033	-	14	-	(8,047)	-

화인북미크레딧일반사모혼합자산투자신탁제22호	4,613	925	388	-	-	5,926

NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호	32,969	5,062	(9,385)	-	-	28,646

칸서스오산세교2호	8,009	-	-	-	-	8,009

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호(주1)	-	-	-	-	-	-

KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	125	-	60	-	(144)	41

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사	6,803	(1,254)	399	-	-	5,948

이화일반사모부동산투자신탁제51호	5,371	-	10	-	(5,381)	-

라이프 Engagement 일반사모투자신탁 제5호	975	-	250	-	-	1,225

코너펜타스톤7호신기술투자조합	990	-	(203)	-	-	787

KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호	24,079	-	(938)	-	(23,141)	-

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁13-2호(NC XI)	1,404	754	338	-	-	2,496

인피니티글로벌 차이나는 CHINA 일반사모투자신탁 1호	-	1,000	85	-	-	1,085

신한Global Green Way 일본ESS일반사모특별자산투자신탁 제1호	-	2,207	10	-	-	2,217

Planeta PTE LTD	11,341	-	620	-	-	11,961

신한-코그니티브청년창업투자조합	4,210	-	(62)	-	-	4,148

마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호	19,119	1,788	426	-	-	21,333

이화전문투자형사모부동산투자신탁31호	6,343	(99)	(140)	-	-	6,104

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호	1,940	(9)	53	-	-	1,984

신한One플래그쉽부동산개발1호	22,764	(1,355)	1,006	-	-	22,415

신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호	23,247	(1,722)	730	-	-	22,255

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호	33,249	3,428	863	-	-	37,540

IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호	33,098	(5,805)	115	-	-	27,408

AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호	24,644	-	-	-	(6,806)	17,838

포커스 LUX-메자닌 일반사모증권투자신탁 제1호	1,039	-	50	-	-	1,089

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1호	8,500	-	2,463	-	-	10,963

파운트일반사모투자신탁제15호(주3)	-	2,000	99	-	-	2,099

마크 메자닌 일반사모투자신탁 1호	1,001	-	(13)	-	-	988

이지스용산오피스 일반사모 부동산투자신탁 제518호	17,145	(726)	(1,887)	-	-	14,532

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호	42,779	-	1,749	-	-	44,528

코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호	4,000	-	27	-	(452)	3,575

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호	30,276	182	1,041	-	-	31,499

유진아시아푸드테크신기사제1호	1,061	-	(47)	-	-	1,014

플럭스기술혁신투자조합2호	1,078	(380)	106	-	-	804

이지스일반사모부동산투자신탁제454호	3,368	-	(4)	-	-	3,364

마스턴 공모주 일반사모투자신탁 제1호(주3)	-	1,505	82	-	-	1,587

파인밸류IPO15호일반사모증권투자신탁(F)	1,102	-	58	-	-	1,160

파로스BH 일반사모투자신탁	-	3,000	(105)	-	-	2,895

IMM파이프솔루션펀드	-	(1,266)	1,270	-	-	4

신한창업벤처일반사모투자신탁제5호	23,340	3,000	1,376	-	-	27,716

신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호	28,591	(2,311)	1,646	-	-	27,926

신한창업벤처일반사모투자신탁제6호	11,799	6,000	497	-	-	18,296

타임폴리오테크신기술조합1호	2,990	-	53	-	-	3,043

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호	1,520	(60)	38	-	-	1,498

신한기업오퍼튜니티 일반사모혼합자산 투자신탁	19,421	761	3,877	-	-	24,059

이지스제574호	-	1,000	(4)	-	-	996

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호	996	-	(13)	-	-	983

파이어앤트	-	4,925	(204)	-	-	4,721

신한-DS 메자닌 제1호	2,869	-	727	-	-	3,596

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	3,690	-	(1)	-	-	3,689

원신한퓨처스신기술투자조합1호	673	-	(78)	-	-	595

신한글로벌헬스케어투자조합2호(주1)	-	-	-	-	-	-

신한데브헬스케어투자조합1호	759	-	(21)	-	-	738

원신한퓨처스신기술투자조합2호	879	-	(91)	-	-	788

신한헬스케어신기술투자조합3호	459	-	38	-	-	497

신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사	7,788	(351)	(118)	-	-	7,319

넥스트레이드	9,700	-	-	-	-	9,700

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁15호	13,739	-	3,845	-	-	17,584

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁16호	13,291	-	4,134	-	-	17,425

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁14호	13,711	-	4,150	-	-	17,861

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR6M일반사모투자신탁SOL-3호(2종)	-	1,020	2	-	-	1,022

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR6M일반사모투자신탁SOL-2호(2종)	-	730	9	-	-	739

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR6M일반사모투자신탁SOL-4호(2종)	-	770	-	-	-	770

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁17호	5,378	-	2,871	-	-	8,249

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁19호	5,052	-	3,051	-	-	8,103

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁18호	10,925	-	5,392	-	-	16,317

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁21호	-	15,700	3,128	-	-	18,828

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁22호	-	15,700	3,894	-	-	19,594

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁23호	-	15,700	2,668	-	-	18,368

신한글로벌헬스케어투자조합1호(주1)	-	-	-	-	-	-

퍼시픽금토PFV19 보통주(주2)	250	(250)	-	-	-	-

퍼시픽금토PFV1718 보통주(주2)	250	(250)	-	-	-	-

퍼시픽금토PFV11 보통주(주2)	250	(250)	-	-	-	-

퍼시픽금토PFV1213 보통주(주2)	250	(250)	-	-	-	-

노틸러스나이스반도체신기사(아이에스티이)	493	(664)	171	-	-	-

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁	17,493	(17,628)	135	-	-	-

디에스 Giant 일반 사모투자신탁	-	393	(393)	-	-	-

안다 알파 드림 일반사모투자신탁 제1호(주2)	1,956	(1,966)	10	-	-	-

DB교환사채일반사모증권투자신탁제2호	969	(985)	16	-	-	-

하이즈솔론조합2호	975	(975)	-	-	-	-

컴파글로벌스케일업투자조합제3호	979	(979)	-	-	-	-

리딩-제이든영신기사1호(에스에이티)	985	(985)	-	-	-	-

브이에스코너스톤신기술조합	1,843	(1,843)	-	-	-	-

한국밸류 공모주 하이일드 일반 사모증권투자신탁 제1호	1,213	(1,213)	-	-	-	-

원공모주전략일반사모투자신탁제2호	1,600	(1,600)	-	-	-	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁12호	17,977	(17,977)	-	-	-	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁13호	12,035	(12,035)	-	-	-	-

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	2,733	(2,733)	-	-	-	-

디비공모주만기매칭하이일드일반사모증권투자신탁제1호	4,278	(4,342)	64	-	-	-

프렌드신기술사업투자조합52호	769	(800)	31	-	-	-

엑스포낸셜 스퀘어 전문투자형 사모투자신탁	5,207	(5,667)	460	-	-	-

케이클라비스신기사 49호(제이월드)	559	(591)	32	-	-	-

칸서스 스팩공모주 일반사모투자신탁 제1호	2,069	(2,038)	(31)	-	-	-

뉴메인신기사5호	794	(785)	(9)	-	-	-

이든센트럴 주식회사(주1),(주2)	-	-	-	-	-	-

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR6M일반사모투자신탁SOL-1호(2종)	-	(26)	26	-	-	-

합 계	643,156	(4,620)	40,865	-	(43,971)	635,430

(주1) 당분기 이전에 손상차손을 인식하여 장부가액이 0이 되었으나, 권리가 존재하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 해당 출자액을 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.(주3) 당분기 중 해당 출자액을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업으로 분류하였습니다.

(전)기>

(단위 : 백만원)

피투자회사명	기초평가액	취득(처분) 및 배당	지분법손익	지분법자본변동	손상차손	기말평가액

피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호	552	-	-	-	-	552

라이프 Engagement 일반사모투자신탁 제5호	-	1,000	(25)	-	-	975

이지스일반사모부동산투자신탁제462호	-	4,607	(174)	-	-	4,432

키움마일스톤일반사모부동산투자신탁제31호	8,560	(435)	(91)	-	-	8,033

화인북미크레딧일반사모혼합자산투자신탁제22호	-	4,549	64	-	-	4,613

엑스포낸셜 스퀘어 전문투자형 사모투자신탁	-	6,146	(938)	-	-	5,207

NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호	50,652	4,293	(21,977)	-	-	32,969

칸서스오산세교2호	8,104	-	(95)	-	-	8,009

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁19호(주1)	-	-	-	-	-	-

KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	959	(844)	10	-	-	125

프렌드신기술사업투자조합52호	1,500	(866)	136	-	-	769

노틸러스나이스반도체신기사	-	500	(7)	-	-	493

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사	6,359	(3,143)	3,587	-	-	6,803

이화일반사모부동산투자신탁제51호	5,731	(294)	(66)	-	-	5,371

코너펜타스톤7호신기술투자조합	1,255	-	(264)	-	-	990

KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제3-1호	25,976	-	(1,897)	-	-	24,079

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁	24,096	(7,321)	718	-	-	17,493

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁13-2호(NC XI)	270	1,158	(24)	-	-	1,404

Planeta PTE LTD	-	11,341	-	-	-	11,341

신한-코그니티브청년창업투자조합	5,329	-	(1,120)	-	-	4,210

하이즈솔론조합2호	966	-	9	-	-	975

마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁3호	17,615	1,619	(114)	-	-	19,119

이화전문투자형사모부동산투자신탁31호	6,889	-	(546)	-	-	6,343

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호	1,884	(22)	76	-	-	1,938

신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁1호	28,680	(6,322)	890	-	-	23,247

신한One플래그쉽부동산개발1호	9,469	11,545	1,751	-	-	22,764

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁6-A호	25,847	4,543	2,860	-	-	33,249

컴파글로벌스케일업투자조합제3호	-	1,000	(21)	-	-	979

케이클라비스신기사 49호	978	(461)	42	-	-	559

IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호	32,295	(1,266)	2,068	-	-	33,098

안다 알파 드림 일반사모투자신탁 제1호	-	2,000	(44)	-	-	1,956

AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호	48,618	2,955	2,919	-	(29,849)	24,644

포커스 LUX-메자닌 일반사모증권투자신탁 제1호	1,039	-	-	-	-	1,039

디비공모주만기매칭하이일드일반사모증권투자신탁제1호	-	4,000	278	-	-	4,278

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1호	8,500	-	-	-	-	8,500

마크 메자닌 일반사모투자신탁 1호	1,016	-	(15)	-	-	1,001

이지스용산오피스 일반사모 부동산투자신탁 제518호	23,131	(5,596)	(391)	-	-	17,145

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁1호	33,733	2,517	6,529	-	-	42,779

코람코유럽코어사모부동산신탁2-2호	11,034	621	217	-	(7,872)	4,000

한국밸류 공모주 하이일드 일반 사모증권투자신탁 제1호	-	1,136	77	-	-	1,213

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호	31,432	(3,954)	2,798	-	-	30,276

유진아시아푸드테크신기사제1호	947	-	114	-	-	1,061

플럭스기술혁신투자조합2호	-	1,000	78	-	-	1,078

이지스일반사모부동산투자신탁제454호	-	3,393	(25)	-	-	3,368

리딩-제이든영신기사1호	996	-	(11)	-	-	985

브이에스코너스톤신기술조합	1,874	-	(31)	-	-	1,843

파인밸류IPO15호일반사모증권투자신탁(F)	1,011	40	52	-	-	1,102

칸서스 스팩공모주 일반사모투자신탁 제1호(주4)	-	2,067	3	-	-	2,069

뉴메인신기사5호	-	800	(6)	-	-	794

신한창업벤처일반사모투자신탁제5호	17,774	6,000	(434)	-	-	23,340

신한창업벤처전문투자형사모투자신탁제4호	22,765	6,000	(174)	-	-	28,591

신한창업벤처일반사모투자신탁제6호	5,960	6,000	(161)	-	-	11,799

원공모주전략일반사모투자신탁제2호(주4)	-	1,593	7	-	-	1,600

타임폴리오테크신기술조합1호	2,993	-	(3)	-	-	2,990

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제31호	1,555	(80)	46	-	-	1,520

DB교환사채일반사모증권투자신탁제2호	901	-	68	-	-	969

신한기업오퍼튜니티 일반사모혼합자산 투자신탁	5,399	13,948	74	-	-	19,421

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호	-	1,000	(4)	-	-	996

신한-DS 메자닌 제1호	-	4,000	(1,131)	-	-	2,869

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	3,692	-	(2)	-	-	3,690

원신한퓨처스신기술투자조합1호	1,171	(120)	(378)	-	-	673

신한글로벌헬스케어투자조합2호(주1)	-	-	-	-	-	-

이든센트럴 주식회사(주1)	-	-	-	-	-	-

신한데브헬스케어투자조합1호	962	-	(203)	-	-	759

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	2,675	(3,044)	3,102	-	-	2,733

원신한퓨처스신기술투자조합2호	996	-	(117)	-	-	879

신한헬스케어신기술투자조합3호	958	-	(18)	-	(481)	459

신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사	6,575	614	598	-	-	7,788

넥스트레이드	9,700	-	-	-	-	9,700

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁12호(주4)	-	17,929	48	-	-	17,977

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁13호(주4)	-	11,996	39	-	-	12,035

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁15호(주4)	-	13,955	(217)	-	-	13,739

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁14호(주4)	-	13,953	(242)	-	-	13,711

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁16호(주4)	-	13,837	(547)	-	-	13,291

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁17호	-	5,270	108	-	-	5,378

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁18호	-	10,530	395	-	-	10,925

신한투자증권하이파이(HI-FI)채권투자SafeR2Y일반사모투자신탁19호	-	5,270	(218)	-	-	5,052

신한글로벌헬스케어투자조합1호(주1)	-	-	-	-	-	-

퍼시픽금토PFV19 보통주	-	250	-	-	-	250

퍼시픽금토PFV1718 보통주	-	250	-	-	-	250

퍼시픽금토PFV11 보통주	-	250	-	-	-	250

퍼시픽금토PFV1213 보통주	-	250	-	-	-	250

메인스트림신성장제1호PEF	2,000	(1,768)	(232)	-	-	-

마스턴일반사모부동산투자신탁189호(주3)	7,822	(7,503)	(320)	-	-	-

라이노스프리미어메자닌전문투자형사모증권투자신탁제1호	3,057	(3,049)	(8)	-	-	-

교보와이지일구이무신기술투자조합	1,380	(1,356)	(24)	-	-	-

신한-JW 메자닌 제1호	744	(1,407)	663	-	-	-

파이브트리일반사모투자신탁15호	12,572	(12,572)	-	-	-	-

브레인GI전문투자형사모투자신탁36호	1,335	(1,075)	(260)	-	-	-

원신한글로벌신기술투자조합1호	744	(781)	38	-	-	-

이베스트바이오신기술조합제68호	1,402	(1,498)	97	-	-	-

에스더블유알신기술조합	424	(367)	(57)	-	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호	1	(1,236)	1,236	-	-	-

파운트 일반 사모 투자신탁 제12호(주2),(주3)	-	(282)	282	-	-	-

합 계	542,856	139,061	(558)	-	(38,203)	643,156

(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식하여 장부가액이 0이 되었으나, 권리가 존재하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.(주2) 전기 중 지분율 변동으로 인해 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 사이에 대체가발생하였습니다.(주3) 전기 중 해당 출자액을 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로분류하였습니다.(주4) 전기 중 해당 출자액을 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자자산으로분류하였습니다.

8. 상각후원가측정대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

증권담보대출금	2,754,386	2,228,154

기업시설대출채권	1,860,952	1,994,622

주택자금대출금	27,155	29,135

증권대지급금	3,732	3,731

환매조건부채권매수	100,000	50,000

기타대출채권	280	375

합 계	4,746,505	4,306,017

현재가치할인차금	(3,308)	(3,827)

이연대출부대수익	(5,962)	(13,125)

신용손실충당금 차감 전 잔액	4,737,235	4,289,065

신용손실충당금	(272,592)	(414,799)

신용손실충당금 차감 후 잔액	4,464,643	3,874,266

(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	가계대출	기업대출	합계

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산

기초	3	210	1,862	7,537	14,629	390,558	414,799

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	436	(436)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	(681)	1,277	(596)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	(200)	(6,598)	6,798	-

전입(환입)액	-	(145)	-	(887)	(1,354)	69,759	67,373

상각(주1)	-	-	-	-	-	(194,412)	(194,412)

기타(주2)	-	-	-	-	(6)	(15,162)	(15,168)

기말	3	65	1,862	6,205	7,512	256,945	272,592

(주1) 대손상각 신청에 대한 승인 등을 받아 장부에서 제거된 금액입니다.(주2) 채무조정을 통해 감소한 금액이 포함되어 있습니다.

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	가계대출	기업대출	합계

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산

기초	1	198	1,862	15,991	17,818	274,040	309,910

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	278	(278)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	(1,464)	1,813	(349)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	(802)	(1,124)	1,926	-

전입(환입)액	2	12	-	(6,466)	(3,600)	116,877	106,825

기타	-	-	-	-	-	(1,936)	(1,936)

기말	3	210	1,862	7,537	14,629	390,558	414,799

(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	가계대출	기업대출	합계

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산

기초	2,144,065	210	1,862	1,192,743	512,029	438,156	4,289,065

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	29,022	(29,022)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	(74,106)	114,606	(40,500)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	(20,024)	(62,119)	82,143	-

실행 및 회수	502,914	(144)	-	42,611	124,235	12,966	682,582

상각(주)	-	-	-	-	-	(194,412)	(194,412)

매각	-	-	-	(10,000)	-	(30,000)	(40,000)

기말	2,646,979	66	1,862	1,160,246	659,729	268,353	4,737,235

(주) 대손상각 신청에 대한 승인 등을 받아 장부에서 제거된 금액입니다.

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	가계대출	기업대출	합계

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산

기초	2,348,477	198	1,862	2,088,897	666,736	357,341	5,463,511

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	30,000	(30,000)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	(107,712)	120,112	(12,400)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	(45,636)	(59,850)	105,486	-

실행 및 회수	(204,412)	12	-	(772,806)	(184,969)	(12,271)	(1,174,446)

매각	-	-	-	-	-	-	-

기말	2,144,065	210	1,862	1,192,743	512,029	438,156	4,289,065

(4) 당분기 및 전기 중 이연대출부대수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

기초	13,125	16,132

신규발생	-	14,376

상각 등	(7,163)	(17,383)

기말	5,962	13,125

9. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

미수금	7,960,927	4,636,942

미수수익	266,202	268,145

보증금	56,754	56,076

기타	62,343	39,887

합 계	8,346,226	5,001,050

현재가치할인차금	(4,751)	(5,879)

신용손실충당금 차감 전 잔액	8,341,475	4,995,171

신용손실충당금	(91,744)	(100,433)

신용손실충당금 차감 후 잔액	8,249,731	4,894,738

(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초	538	632	99,263	100,433

전체기간 기대신용손실로 대체	(522)	522	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	(522)	522	-

전입(환입)액	8	(548)	10,356	9,816

상각	-	-	(19,781)	(19,781)

기타	-	-	1,276	1,276

기말	24	84	91,636	91,744

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초	822	3,158	61,951	65,931

전체기간 기대신용손실로 대체	(5,065)	5,065	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	(5,065)	5,065	-

전입(환입)액	4,781	(2,526)	31,400	33,655

기타	-	-	847	847

기말	538	632	99,263	100,433

(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초	4,890,544	1,448	103,180	4,995,172

전체기간 기대신용손실로 대체	(1,009)	1,009	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	(428)	428	-

순증감액(실행, 회수 및 기타)	3,354,419	-	11,665	3,366,084

상각	-	-	(19,781)	(19,781)

기말	8,243,954	2,029	95,492	8,341,475

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초	6,535,980	5,959	62,689	6,604,628

전체기간 기대신용손실로 대체	(3,733)	3,733	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	(8,244)	8,244	-

순증감액(실행, 회수 및 기타)	(1,641,703)	-	32,247	(1,609,456)

기말	4,890,544	1,448	103,180	4,995,172

10. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

투자자예수금	위탁자예수금	2,831,832	1,897,094

장내파생상품거래예수금	612,612	363,219

청약자예수금	113	21

저축자예수금	6,447	5,623

기타증권고객예수금	76	76

외화증권고객예수금	1,520,338	1,430,001

소 계	4,971,418	3,696,034

수입보증금	신용공여담보금	30,959	24,542

신용대주담보금	4,033	-

소 계	34,992	24,542

합 계	5,006,410	3,720,576

11. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

매도유가증권	702,618	357,842

당기손익-공정가치측정지정금융부채	6,497,115	7,966,828

파생상품부채	1,216,149	2,226,373

합 계	8,415,882	10,551,043

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

주식	17,929	640

채권	684,689	354,084

기타	-	3,118

합 계	702,618	357,842

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지정사유	구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

복합금융상품	매도주가연계증권	3,776,929	5,456,678

기타매도파생결합증권	2,720,186	2,510,150

합 계	6,497,115	7,966,828

당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채의 신용리스크에 대한 최대 익스포져는 각각 6,497,115백만원 및 7,966,828백만원입니다. 또한, 신용리스크의 변동으로인한 공정가치 증가액은 당분기와 전분기 모두 부의 금액으로서 2,525백만원 및 6,513백만원이며, 당분기말 및 전기말 변동누계액은 모두 부의 금액으로서 5,880백만원 및 7,565백만원입니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

이자율관련파생상품	장외파생상품	이자율선도	324,668	320,651

이자율스왑	163,223	241,711

이자율옵션	3,208	101

장내파생상품	이자율선물	763	514

소 계	491,862	562,977

외환관련파생상품	장외파생상품	통화선도	549,763	1,190,205

통화스왑	21,822	71,213

통화옵션	189	-

장내파생상품	통화선물	268	828

소 계	572,042	1,262,246

주식관련파생상품	장외파생상품	주식스왑	47,679	137,400

주식옵션	1,076	108,359

장내파생상품	주식선물	10,986	12,950

주식옵션	9,311	4,241

소 계	69,052	262,950

신용관련파생상품	장외파생상품	신용스왑	6,968	5,208

총수익스왑	6,901	4,556

소 계	13,869	9,764

상품관련파생상품	장외파생상품	상품스왑	67,681	124,881

장내파생상품	상품선물	1,643	3,555

소 계	69,324	128,436

합 계	1,216,149	2,226,373

12. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

차입금	18,133,055	19,278,753

사채	3,904,230	3,551,017

합 계	22,037,285	22,829,770

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

차입처	만기일	이자율(%)	금액	이자율(%)	금액

원화	콜머니	삼성자산운용 외	2025-10-01	2.58~2.60	460,000	3.12~3.50	490,000

환매조건부매도	일반 고객 등	-	1.00~3.40	9,661,354	1.00~3.40	9,825,973

증금차입금	한국증권금융	2025-10-01~ 2030-04-30	2.61~3.14	2,154,558	3.40~3.98	1,894,110

기타차입금	현대차증권 외	2025-10-15~ 2026-09-21	2.64~3.47	2,917,717	3.31~4.01	4,084,969

기타	2025-10-10~ 2027-06-30	2.80~5.10	200,720	3.75	213,474

소계	15,394,349	16,508,526

외화	환매조건부매도	일반 고객 등	-	0.10~4.30	1,760,198	0.10~5.45	1,645,183

은행차입금	신한은행 외	2025-10-01~ 2026-08-26	4.20~6.84	250,227	3.80~6.40	255,107

기타차입금	신한금융지주 외	2026-12-31~ 2030-07-29	3.95~5.13	724,109	2.55~2.78	862,890

대신증권 외	2025-11-21	4.70	4,172	6.00	7,047

소 계	2,738,706	2,770,227

합 계	18,133,055	19,278,753

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

발행일	상환일	이자율(%)	금액	이자율(%)	금액

원 화	단기사채	2024-05-03~ 2025-09-30	2025-10-01~ 2025-12-29	2.64~9.50	1,197,190	-	-

2024-12-31	2025-01-02	-	-	3.65~9.50	1,207,990

장기사채	2020-10-27	2025-10-27	1.68	30,000	1.68	30,000

2022-08-02	2027-08-02	4.38	30,000	4.38	30,000

2022-12-14	2025-12-12	5.50	50,000	5.50	50,000

2023-02-13	2026-02-13	4.06	60,000	4.06	60,000

2023-05-02	2026-05-04	4.11	180,000	4.11	180,000

2023-06-19	2026-06-19	4.44	60,000	4.44	60,000

2023-11-21	2026-11-20	4.49	100,000	4.49	100,000

2024-01-24	2026-01-23	3.97	50,000	3.97	50,000

2024-01-24	2027-01-22	4.08	200,000	4.08	200,000

2024-02-19	2026-02-19	3.99	40,000	3.99	40,000

2024-02-19	2027-02-19	4.09	110,000	4.09	110,000

2024-03-18	2026-03-18	3.84	50,000	3.84	50,000

2024-03-18	2027-03-18	3.89	50,000	3.89	50,000

2024-07-24	2026-07-24	3.41	110,000	3.41	110,000

2024-07-24	2027-07-23	3.47	190,000	3.47	190,000

2025-02-21	2027-02-19	3.05	140,000	-	-

2025-02-21	2028-02-21	3.13	360,000	-	-

2025-07-14	2027-07-14	2.70	200,000	-	-

2025-07-14	2028-07-14	2.78	200,000	-	-

2022-08-02	2025-08-01	-	-	4.36	270,000

2023-06-19	2025-06-19	-	-	4.29	40,000

2023-05-02	2025-05-02	-	-	3.97	20,000

2022-01-12	2025-01-13	-	-	2.58	80,000

2022-03-17	2025-03-17	-	-	3.07	50,000

2023-02-13	2025-02-13	-	-	3.88	40,000

2025-06-05	2028-09-21	1.00	14,500	1.00	14,500

후순위사채	2024-05-31	2031-05-30	5.10	300,000	5.10	300,000

2024-06-14	2031-06-13	5.10	160,000	5.10	160,000

할인발행차금	(3,372)	-	(3,066)

소 계	3,878,318	3,489,424

외 화	사채	2025-07-03~ 2025-09-15	2025-10-02~ 2025-10-15	4.70~4.90	25,912	6.00	61,593

합 계	3,904,230	3,551,017

13. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기

금융보증부채(주1)	4,250	1,344

미사용약정충당부채(주1)	2,634	2,668

복구충당부채(주2)	7,946	7,704

소송충당부채	38,403	101,373

기타충당부채(주3)	287,487	293,003

합 계	340,720	406,092

(주1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 신용공여의 성격을 갖는 약정(매입확약 등)에 대해 기대신용손실을 측정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(주2) 복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (주3) 연결실체는 2020년 5월 19일 이사회 결의를 통해 라임펀드 판매로 발생한 고객손실에 대해 자발적인 보상을 결정하였으며, 2020년 6월 30일 금융감독원 분쟁조정위원회는 2018년 11월 이후 판매된 무역금융펀드에 대하여 원금 전액 반환하라고 결정하였습니다. 이에 따라 연결실체는 당분기말까지 113,119백만원을 지급하였으며, 이사회 결의에 따라 보상이결정되었으나 미지급된 금액과 분쟁조정위원회의 원금 전액 반환 결정에 따른 추가지급 예상 금액 49,229백만원을 충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 2023년 8월 29일 이사회 결의를 통해 라임펀드에 대하여 사후정산 방식의 사적화해 진행을 결정하였으며, 이로 인한 추가 재무영향은 미미할 것으로 판단하였습니다.또한, 연결실체는 2021년 8월 30일 이사회 결의를 통해 연결실체가 판매한 금융상품 10종에 대하여 사후정산 방식의 사적화해 진행을 결정하여 당분기말까지 105,955백만원을 지급하였으며, 당분기말 109,805백만원을 충당부채로 계상하였습니다.또한, 연결실체는 2022년 12월 27일 이사회 결의를 통해 연결실체가 판매한 독일 헤리티지 DLS 신탁상품에 대하여 사적화해 진행을 결정하여 제24기 중 343,835백만원을 충당부채로 계상하였고, 제25기 중 투자원금 반환 후 충당부채를 제거하였습니다. 또한, 연결실체는 환매 중단되어 상환이 지연되고 있는 Gen2 관련 신탁상품에 대하여 2021년 9월 28일 이사회 결의를 통해 투자원금의 40%에 해당하는 금액을 가지급하기로 결정하여 당분기말까지 126,408백만원, USD17,536,234을 지급하였고, 2023년 8월 29일 이사회 결의를 통해 사후정산 방식의 사적화해 진행을 결정하여 당분기말까지 97,319백만원을지급하였으며, 당분기말 124,606백만원을 충당부채로 계상하였습니다.또한, 당사는 2025년 9월 2일 민원심의위원회를 통해 라임 M360 펀드 민원에 대한 배상을 승인하였으며, 당분기말 2,072백만원을 충당부채로 계상하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증부채	미사용약정충당부채

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	합 계	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	합 계

비손상	손상	비손상	손상

기초	881	462	-	1,343	2,379	289	-	2,668

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	44	(44)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	(34)	34	-	-

신용이 손상된 금융보증계약으로의 대체	-	-	-	-	-	-	-	-

충당금전입(환입)	(4,243)	102	-	(4,141)	382	(121)	-	261

기타(주)	7,105	(58)	-	7,047	(295)	-	-	(295)

기말	3,744	506	-	4,250	2,476	158	-	2,634

(주) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다.

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증부채	미사용약정충당부채

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	합 계	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	합 계

비손상	손상	비손상	손상

기초	356	441	392	1,189	594	18	-	612

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	(282)	282	-	-

신용이 손상된 금융보증계약으로의 대체	-	-	-	-	-	-	-	-

충당금전입(환입)	(3,740)	(396)	-	(4,136)	2,108	(52)	-	2,056

기타(주)	4,265	417	(392)	4,290	(41)	41	-	-

기말	881	462	-	1,343	2,379	289	-	2,668

(주) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다.

(3) 당분기와 전기 중 난외약정 관련 충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	복구충당부채	소송충당부채	기타충당부채	합 계

기초	7,704	101,373	293,003	402,080

전입액	170	942	1,844	2,956

환입액	(927)	-	-	(927)

증가	1,309	235	-	1,544

감소(사용)	(310)	(64,147)	(7,212)	(71,669)

기타	-	-	(148)	(148)

기말	7,946	38,403	287,487	333,836

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	복구충당부채	소송충당부채	기타충당부채	합 계

기초	9,822	11,800	285,136	306,758

전입액	3	89,573	7,736	97,312

환입액	(7,683)	-	-	(7,683)

증가	5,930	-	-	5,930

감소(사용)	(368)	-	(27)	(395)

기타	-	-	158	158

기말	7,704	101,373	293,003	402,080

14. 수수료손익

당분기 및 전분기 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수수료수익	수탁수수료	163,234	386,523	105,284	322,784

간접투자증권수수료	9,276	22,994	6,942	20,207

인수및주선수수료	21,119	71,900	14,976	59,565

자문등수수료	11,065	33,065	25,963	49,098

투자일임수수료	5,193	14,368	4,237	15,158

신탁보수	4,798	14,957	4,651	13,444

기타	31,223	94,137	16,603	66,858

합 계	245,908	637,944	178,656	547,114

수수료비용	매매및중개관련수수료	31,004	63,433	17,192	52,021

유가증권차입수수료	8,527	16,780	3,565	12,242

그룹CI지급수수료	969	2,908	969	2,908

증권제휴수수료	2,352	5,594	1,715	5,871

기타	10,310	43,660	9,924	33,008

합 계	53,162	132,375	33,365	106,050

순수수료손익	192,746	505,569	145,291	441,064

15. 이자손익당분기 및 전분기 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익

채권이자수익	169,820	543,143	214,777	596,128

기업어음증권이자수익	5,267	22,667	20,302	64,699

대출채권이자수익	10,033	54,819	13,487	43,286

기타	56	537	646	4,260

소 계	185,176	621,166	249,212	708,373

유효이자율적용 이자수익

예치금이자수익	27,014	87,308	25,707	81,994

채권이자수익	27,420	58,939	19,060	58,866

대출채권이자수익	72,141	213,617	85,352	279,649

기타	6,559	18,250	5,192	19,978

소 계	133,134	378,114	135,311	440,487

합 계	318,310	999,280	384,523	1,148,860

이자비용	차입금이자비용	55,999	168,809	66,919	205,903

투자자예탁금이용료	8,878	23,784	7,667	23,501

환매조건부채권매도이자비용	71,315	233,647	112,353	331,001

콜머니이자비용	2,348	8,660	4,035	12,022

사채이자비용	35,333	107,200	39,893	122,328

리스부채이자비용	731	1,693	464	1,524

기타	11,679	30,093	14,437	36,917

합 계	186,283	573,886	245,768	733,196

순이자손익	132,027	425,394	138,755	415,664

16. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제27(당)기 3분기	제26(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

종업원급여	장ㆍ단기종업원급여	124,914	346,080	113,534	345,974

해고및명예퇴직급여	1,305	4,332	721	2,503

퇴직급여	7,382	19,906	6,901	18,546

소 계	133,601	370,318	121,156	367,023

유형자산감가상각비	9,332	42,978	16,302	40,272

무형자산상각비	4,598	12,993	6,636	19,422

기타 일반관리비	임차료	5,407	15,393	5,922	16,724

접대비	1,750	4,891	2,000	5,160

광고선전비	7,183	21,462	6,295	15,266

전산운용비	18,152	48,452	16,157	40,294

조사연구비	5,507	16,781	4,654	13,666

통신비	3,653	10,913	3,541	11,163

재산관리비	219	676	231	818

제세공과	5,851	17,884	6,170	23,951

리스료	705	2,324	759	1,868

기타	13,350	36,126	15,402	46,841

소 계	61,777	174,902	61,131	175,751

합 계	209,308	601,191	205,225	602,468

17. 금융상품 범주별 분류

(1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계