신한투자증권 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제23(당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제22(전)기 2020년 12월 31일 현재
신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원)

과 목	주석	제23(당)기 3분기	제22(전)기

자산

I. 현금및상각후원가측정예치금	4,18,19	2,793,781	3,418,793

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,18,19	27,665,206	26,779,574

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,18,19	1,476,996	2,636,280

IV. 관계기업에대한투자자산	7	726,867	784,339

V. 상각후원가측정대출채권	8,18,19	5,169,155	4,738,127

VI. 유형자산	174,387	156,185

VII. 무형자산	71,797	63,022

VIII. 투자부동산	9	434,436	440,473

IX. 이연법인세자산	74,095	904

X. 당기법인세자산	269	-

XI. 기타금융자산	10,18,19	7,922,083	7,543,958

XII. 기타자산	86,076	70,778

자산총계	46,595,148	46,632,433

부채

I. 예수부채	11,18,19	3,437,616	3,751,006

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	12,18,19	9,504,812	10,016,283

III. 차입부채	13,18,19	19,499,772	19,600,249

IV. 충당부채	14	242,373	162,895

V. 당기법인세부채	92,360	46,796

VI . 기타금융부채	18,19	8,468,321	8,404,069

VII . 기타부채	284,707	277,043

부채총계	41,529,961	42,258,341

자본

I. 자본금	28	1,786,998	1,786,998

II. 신종자본증권	28	300,024	-

III. 자본잉여금	28	667,635	667,635

IV. 자본조정	28	931	1,976

V. 기타포괄손익누계액	28	141,552	102,221

VI. 이익잉여금	28	2,167,478	1,814,596

VII. 비지배지분	28	569	666

자본총계	5,065,187	4,374,092

부채와자본총계	46,595,148	46,632,433

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제23(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제22(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원)

과 목	주석	제23(당)기 3분기	제22(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	2,006,491	6,191,657	1,413,363	7,500,442

1. 수수료수익	15	194,236	616,007	207,816	516,078

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	18	1,408,668	4,432,609	891,760	5,680,072

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익	18	925	7,796	2,748	12,992

4. 이자수익	16	169,141	496,587	174,585	525,980

(1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	92,009	256,245	93,954	286,557

(2)유효이자율적용이자수익	77,132	240,342	80,631	239,423

5. 신용손실충당금환입액	18	5,904	21,067	-	-

6. 외환거래이익	225,144	558,764	131,635	726,571

7. 기타의영업수익	2,473	58,827	4,819	38,749

Ⅱ. 영업비용	1,869,124	5,651,948	1,285,555	7,192,315

1. 수수료비용	15	34,432	124,805	36,704	110,261

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	18	1,308,895	4,167,514	904,444	5,641,759

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실	18	3,337	7,473	388	2,918

4. 이자비용	16	52,520	148,526	63,424	209,242

5. 신용손실충당금전입액	18	456	7,976	18,831	110,126

6. 외환거래손실	293,790	653,145	109,416	685,345

7. 판매비와관리비	17	174,713	532,259	151,517	429,138

8. 기타의영업비용	981	10,250	831	3,526

Ⅲ. 영업이익	137,367	539,709	127,808	308,127

Ⅳ. 영업외수익	23,427	98,127	46,877	60,992

Ⅴ. 영업외비용	102,402	153,740	6,317	123,314

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	58,392	484,096	168,368	245,805

Ⅶ. 법인세비용	22	13,789	116,684	40,882	61,386

Ⅷ. 분기순이익	44,603	367,412	127,486	184,419

Ⅸ. 기타포괄손익	14,735	36,105	(4,576)	25,744

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	18	(2,092)	(15,705)	(512)	8,272

2. 지분법자본변동	7	996	5,381	-	-

3. 해외사업환산손익	13,090	29,260	(10,950)	8,410

4. 법인세효과	(756)	(849)	2,094	(4,500)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목:

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	4,997	26,476	6,616	18,732

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정	18	(173)	(1,623)	(6)	(26)

3. 법인세효과	(1,327)	(6,835)	(1,818)	(5,144)

Ⅹ. 분기총포괄이익	59,338	403,517	122,910	210,163

분기순이익의 귀속	44,603	367,412	127,486	184,419

1. 지배기업소유지분	44,628	367,508	127,515	184,609

2. 비지배기업소유지분	(25)	(96)	(29)	(190)

분기총포괄이익의 귀속	59,338	403,517	122,910	210,163

1. 지배기업소유지분	59,363	403,613	122,939	210,353

2. 비지배기업소유지분	(25)	(96)	(29)	(190)

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제23(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제22(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원)

과목	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총계

Ⅰ. 2020년 1월 1일 (전기초)	1,786,998	-	667,635	425	99,433	1,681,158	907	4,236,556

분기총포괄이익:

1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	-	184,609	(190)	184,419

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	29,317	(4,929)	-	24,388

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	-	19,562	-	-	19,562

(2) 해외사업환산손익	-	-	-	-	6,200	-	-	6,200

(3) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정	-	-	-	-	3,555	(4,929)	-	(1,374)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	-	(7,391)	-	(7,391)

2. 주식선택권의 변동	-	-	-	2,051	-	-	-	2,051

Ⅱ. 2020년 9월 30일 (전분기말)	1,786,998	-	667,635	2,476	128,750	1,853,447	717	4,440,023

Ⅲ. 2021년 1월 1일 (당기초)	1,786,998	-	667,635	1,976	102,220	1,814,598	665	4,374,092

분기총포괄이익:

1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	-	367,508	(96)	367,412

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	39,332	(4,450)	-	34,882

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	-	7,809	-	-	7,809

(2) 지분법자본변동	-	-	-	-	3,902	-	-	3,902

(3) 해외사업환산손익	-	-	-	-	25,572	-	-	25,572

(4) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정	-	-	-	-	2,049	(4,450)	-	(2,401)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	-	(7,391)	-	(7,391)

2. 신종자본증권 배당	-	-	-	-	-	(2,787)	-	(2,787)

3. 주식선택권의 변동	-	-	-	(1,045)	-	-	-	(1,045)

4. 신종자본증권의 발행	-	300,024	-	-	-	-	-	300,024

Ⅳ. 2021년 9월 30일 (당분기말)	1,786,998	300,024	667,635	931	141,552	2,167,478	569	5,065,187

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제23(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제22(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
신한금융투자주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원)

과 목	제23(당)기 3분기	제22(전)기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,267,820)	(1,693,330)

1. 법인세비용차감전순이익	484,096	245,805

2. 손익조정사항	(389,150)	(348,340)

(1) 이자수익	(496,587)	(525,980)

(2) 이자비용	148,526	209,242

(3) 배당수익	(41,089)	(31,602)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(116,025)	(263,876)

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(298,299)	(345,709)

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	(1,191)	(22,052)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(323)	(10,075)

(4) 신용손실충당금전입(환입)	(13,091)	110,126

(5) 외화환산손익	110,723	(34,166)

(6) 감가상각비	21,113	18,011

(7) 무형자산상각비	6,511	5,748

(8) 종업원관련비용	2,128	837

(9) 기타영업손익	1,992	281

(10) 영업외손익	54,412	13,123

4. 자산ㆍ부채의 증감	(1,447,720)	(1,599,328)

(1) 상각후원가측정예치금	695,385	(1,599,230)

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품	(1,017,047)	(2,121,984)

(3) 상각후원가측정대출채권	(385,773)	(214,723)

(4) 기타금융자산	(379,163)	(4,309,597)

(5) 기타자산	(15,326)	(21,456)

(6) 예수부채	(382,877)	2,295,399

(7) 충당부채	(2,359)	-

(8) 기타금융부채	35,478	4,347,248

(9) 기타부채	3,962	25,015

5. 법인세의납부	(153,092)	(38,941)

6. 이자의수취	477,011	484,621

7. 이자의지급	(149,977)	(204,421)

8. 배당금의수취	27,037	31,150

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,175,713	(283,483)

1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	565,003	1,035,414

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(589,469)	(715,857)

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,908,085	3,886,274

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,730,758)	(4,021,559)

5. 관계기업등에대한투자자산의 처분	139,000	65,331

6. 관계기업등에대한투자자산의 취득	(72,867)	(285,821)

7. 유형자산의 처분	1,679	1,022

8. 유형자산의 취득	(29,709)	(9,983)

9. 무형자산의 처분	763	33

10. 무형자산의 취득	(16,014)	(7,738)

11. 투자부동산의 처분	-	6,461

12. 투자부동산의 취득	-	(237,060)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	18,504	3,009,138

1. 차입부채의 증가	3,608,962	5,207,670

2. 차입부채의 감소	(3,876,980)	(2,185,674)

3. 리스부채의 상환	(6,111)	(5,467)

4. 배당금의 지급	(7,391)	(7,391)

5. 신종자본증권의 발행	300,024	-

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	71,505	(11,213)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + Ⅳ)	(2,098)	1,021,112

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	1,317,975	709,010

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	1,315,877	1,730,122

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."