신한투자증권 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제24(당)기 2022년 12월 31일 현재
제23(전)기 2021년 12월 31일 현재
신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제24(당)기	제23(전)기

자산

I. 현금및상각후원가측정예치금	4,26,27,28	4,847,334	3,108,505

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,26,27,28	25,089,356	28,241,223

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,26,27,28	2,947,322	1,361,298

IV. 관계기업에대한투자자산	7	730,239	731,316

V. 상각후원가측정대출채권	8,26,27,28	5,484,667	5,215,521

VI. 유형자산	9	108,377	183,203

VII. 무형자산	10	83,487	85,534

VIII. 투자부동산	11	116,769	433,103

IX. 이연법인세자산	30	329,795	164,138

X. 당기법인세자산	30	31	89

XI. 기타금융자산	12,26,27,28	3,840,903	4,816,345

XII. 기타자산	13	243,297	106,529

자산총계	43,821,577	44,446,804

부채

I. 예수부채	14,26,27,28	3,060,062	3,594,669

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	15,26,27,28	10,777,429	9,417,656

III. 차입부채	16,26,27,28	19,363,326	20,181,075

IV. 충당부채	17	522,242	388,218

V. 당기법인세부채	30	169,205	149,886

VI. 기타금융부채	18,26,27,28	4,290,098	5,337,129

VII. 기타부채	19	296,665	352,682

부채총계	38,479,027	39,421,315

자본

I. 자본금	37	1,786,998	1,786,998

II. 신종자본증권	37	300,024	300,024

III. 자본잉여금	37	667,635	667,635

IV. 자본조정	37	1,594	1,550

V. 기타포괄손익누계액	37	168,369	152,020

VI. 이익잉여금	37	2,417,543	2,116,718

VII. 비지배지분	37	387	544

자본총계	5,342,550	5,025,489

부채와자본총계	43,821,577	44,446,804

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제24(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제23(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제24(당)기	제23(전)기

Ⅰ. 영업수익	10,548,842	7,592,350

1. 수수료수익	20	671,605	813,068

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	7,497,291	5,348,644

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	588	8,450

4. 이자수익	21	942,527	669,530

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	469,601	341,348

(2) 유효이자율적용이자수익	472,926	328,182

5. 신용손실충당금환입액	26	1,796	2,264

6. 외환거래이익	22	1,368,951	685,489

7. 기타의영업수익	24	66,084	64,905

Ⅱ. 영업비용	10,427,867	7,006,716

1. 수수료비용	20	157,120	173,099

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	7,453,226	4,970,767

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	15,356	19,287

4. 이자비용	21	514,108	221,668

5. 신용손실충당금전입액	26	1,252	82,399

6. 외환거래손실	22	1,544,504	792,996

7. 판매비와관리비	23	720,392	734,454

8. 기타의영업비용	24	21,909	12,046

Ⅲ. 영업이익	120,975	585,634

Ⅳ. 영업외수익	25	625,324	148,640

Ⅴ. 영업외비용	25	188,658	318,749

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	557,641	415,525

Ⅶ. 법인세비용	30	145,302	94,863

Ⅷ. 당기순이익	412,339	320,662

Ⅸ. 기타포괄손익	15,112	45,338

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(25,313)	(10,527)

2. 지분법자본변동	(7,333)	7,686

3. 해외사업환산손익	11,377	34,452

4. 법인세효과	8,969	(4,267)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목:

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	40,927	26,345

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 조정	(5,919)	(1,526)

3. 법인세효과	(7,596)	(6,825)

Ⅹ. 총포괄이익	427,451	366,000

당기순이익의 귀속	412,339	320,662

1. 지배기업소유지분	412,496	320,784

2. 비지배기업소유지분	(157)	(122)

총포괄이익의 귀속	427,451	366,000

1. 지배기업소유지분	427,608	366,122

2. 비지배기업소유지분	(157)	(122)

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제24(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제23(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	자본금	신종자본증권	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	비지배지분	총 계

Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초)	1,786,998	-	667,635	1,976	102,221	1,814,596	666	4,374,092

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	-	320,784	(122)	320,662

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	49,799	(6,153)	-	43,646

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	-	11,468	-	-	11,468

(2) 지분법자본변동	-	-	-	-	5,572	-	-	5,572

(3) 해외사업환산손익	-	-	-	-	29,404	-	-	29,404

(4) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정	-	-	-	-	3,355	(6,153)	-	(2,798)

소유주와의 거래 등:

1. 신종자본증권의 발행	-	300,024	-	-	-	-	-	300,024

2. 연차배당	-	-	-	-	-	(7,391)	-	(7,391)

3. 신종자본증권 배당	-	-	-	-	-	(5,118)	-	(5,118)

4. 주식선택권의 변동	-	-	-	(426)	-	-	-	(426)

Ⅱ. 2021년 12월 31일 (전기말)	1,786,998	300,024	667,635	1,550	152,020	2,116,718	544	5,025,489

Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초)	1,786,998	300,024	667,635	1,550	152,020	2,116,718	544	5,025,489

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	-	412,496	(157)	412,339

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	16,349	(1,410)	-	14,939

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	-	13,349	-	-	13,349

(2) 지분법자본변동	-	-	-	-	(5,317)	-	-	(5,317)

(3) 해외사업환산손익	-	-	-	-	11,656	-	-	11,656

(4) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정	-	-	-	-	(3,339)	(1,410)	-	(4,749)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	-	(100,000)	-	(100,000)

2. 신종자본증권 배당	-	-	-	-	-	(10,261)	-	(10,261)

3. 주식선택권의 변동	-	-	-	44	-	-	-	44

Ⅳ. 2022년 12월 31일 (당기말)	1,786,998	300,024	667,635	1,594	168,369	2,417,543	387	5,342,550

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제24(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제23(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
신한투자증권주식회사(구:신한금융투자주식회사)와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제24(당)기	제23(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,851,251	(2,429,349)

1. 법인세비용차감전순이익	557,641	415,525

2. 손익조정사항	(492,117)	(495,026)

(1) 이자수익	(942,528)	(669,530)

(2) 이자비용	514,108	221,668

(3) 배당수익	(63,697)	(47,164)

3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	30,445	43,291

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	163,141	(382,364)

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	2,545	(6,169)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	14,769	10,837

(4) 신용손실충당금전입	(544)	80,135

(5) 외화환산손익	188,296	107,219

(6) 감가상각비	37,170	29,292

(7) 무형자산상각비	16,419	9,717

(8) 종업원관련비용	6,109	19,913

(9) 기타영업손익	9,934	1,573

(10) 영업외손익	(407,394)	173,138

4. 자산ㆍ부채의 증감	1,630,188	(2,709,724)

(1) 상각후원가측정예치금	(1,561,363)	53,939

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품	4,196,508	(1,647,257)

(3) 상각후원가측정대출채권	(240,852)	(519,763)

(4) 기타금융자산	1,023,159	2,714,792

(5) 기타자산	(136,769)	(35,671)

(6) 예수부채	(563,854)	(224,263)

(7) 충당부채	(8,654)	(2,348)

(8) 기타금융부채	(1,015,891)	(3,106,160)

(9) 기타부채	(62,096)	57,007

5. 법인세의납부	(290,371)	(167,719)

6. 이자의수취	861,689	663,534

7. 이자의지급	(508,520)	(211,670)

8. 배당금의수취	62,296	32,440

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(570,312)	1,347,317

1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	879,868	809,265

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(744,177)	(763,198)

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,169,690	3,673,136

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,746,580)	(2,385,688)

5. 관계기업에대한투자자산의 처분	267,315	174,096

6. 관계기업에대한투자자산의 취득	(206,913)	(85,927)

7. 유형자산의 처분	1,113	1,707

8. 유형자산의 취득	(28,159)	(39,265)

9. 무형자산의 처분	650	767

10. 무형자산의 취득	(17,356)	(37,576)

11. 투자부동산의 처분	259,453	-

12. 매각예정비유동자산의 처분	594,784	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,088,202)	682,234

1. 차입부채의 증가	3,924,476	4,854,451

2. 차입부채의 감소	(4,886,746)	(4,452,083)

3. 리스부채의 상환	(15,703)	(8,112)

4. 신종자본증권의 발행	-	300,024

5. 배당금의 지급	(100,000)	(12,046)

6. 신종자본증권의 배당	(10,229)	-

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(48,722)	80,506

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ + Ⅳ)	144,015	(319,292)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	998,683	1,317,975

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	1,142,698	998,683

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."