윌비스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 43 기말 2015.12.31 현재
제 42 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말	제 42 기말

자산

유동자산	95,250,335,381	98,205,529,781	90,043,968,515

현금및현금성자산	321,375,366	348,661,833	248,885,476

단기금융상품	8,298,621,160	7,758,621,160	9,938,621,160

당기손익인식금융자산	12,971,297

매출채권	48,222,911,444	55,501,946,677	39,656,946,964

기타수취채권	6,271,929,591	4,039,375,855	5,895,045,413

재고자산	18,697,421,130	20,492,060,900	16,681,244,934

당기법인세자산	134,672,407	695,747,184	67,248,250

기타유동자산	13,290,432,986	9,369,116,172	17,555,976,318

비유동자산	184,837,907,124	165,124,209,785	148,769,095,285

장기금융상품	569,745,850	454,245,850	511,388,095

장기기타수취채권	41,611,995,767	41,817,250,000	39,736,735,000

종속기업주식	83,942,873,000	83,942,873,000	70,383,603,081

유형자산	24,992,733,741	24,305,553,279	24,637,292,236

무형자산	33,720,558,766	14,604,287,656	13,500,076,873

자산총계	280,088,242,505	263,329,739,566	238,813,063,800

부채

유동부채	88,617,835,369	79,269,188,343	56,723,180,591

매입채무	9,502,046,705	11,741,446,135	7,752,863,017

단기차입금	58,024,158,163	59,089,703,216	42,048,872,119

당기손익인식금융부채	25,955,522	237,452,590	315,000,000

미지급금	12,904,348,465	4,405,458,129	3,197,877,886

미지급법인세	23,301,223

기타유동부채	7,162,049,837	3,771,827,050	3,408,567,569

사채	999,276,677

비유동부채	26,791,472,743	14,937,428,652	9,870,259,968

장기미지급금	7,680,000,000	2,214,221,043	2,421,102,151

사채	4,994,274,868	5,990,550,143	998,076,096

장기차입금	7,192,600,000

확정급여부채	6,290,885,941	5,437,456,045	4,602,339,328

임대보증금	215,600,000	222,600,000	235,300,000

이연법인세부채	418,111,934	1,072,601,421	1,613,442,393

부채총계	115,409,308,112	94,206,616,995	66,593,440,559

자본

자본금	62,646,140,000	62,646,140,000	62,646,140,000

주식발행초과금	47,544,388,449	47,544,388,449	47,544,388,449

기타자본구성요소	16,104,506,303	16,104,506,303	16,104,506,303

이익잉여금	38,383,899,641	42,828,087,819	45,924,588,489

자본총계	164,678,934,393	169,123,122,571	172,219,623,241

자본과부채총계	280,088,242,505	263,329,739,566	238,813,063,800

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	62,331,463,181	213,246,673,765	66,614,416,279	209,728,738,044	280,791,907,431	224,675,011,150

매출원가	56,850,464,372	188,227,530,355	61,287,950,501	185,440,127,209	252,270,471,753	193,418,798,976

매출총이익	5,480,998,809	25,019,143,410	5,326,465,778	24,288,610,835	28,521,435,678	31,256,212,174

판매비와관리비	(7,734,530,421)	(25,235,413,499)	(8,088,392,300)	(23,314,993,728)	(30,773,579,256)	(27,123,098,219)

영업이익(손실)	(2,253,531,612)	(216,270,089)	(2,761,926,522)	973,617,107	(2,252,143,578)	4,133,113,955

기타수익	10,404,745	36,919,324	9,996,072	93,978,069	108,801,901	2,077,331,303

기타비용	(56,386,551)	(169,187,663)	(62,556,652)	(910,764,688)	(1,100,917,512)	(1,004,977,683)

금융수익	2,397,233,453	6,452,509,972	6,393,051,986	10,017,572,251	10,223,103,540	7,800,172,335

금융비용	(4,810,572,617)	(9,776,984,430)	(4,028,334,758)	(6,870,614,905)	(9,256,151,471)	(6,348,533,340)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,712,852,582)	(3,673,012,886)	(449,769,874)	3,303,787,834	(2,277,307,120)	6,657,106,570

법인세비용(혜택)	(930,752,012)	(562,774,427)	(40,974,352)	871,431,874	231,165,114	1,651,330,674

당기순이익(손실)	(3,782,100,570)	(3,110,238,459)	(408,795,522)	2,432,355,960	(2,046,142,006)	5,005,775,896

기타포괄손익	12,042,622	(325,171,579)	(49,393,425)	(122,565,051)	(41,580,524)	(611,903,647)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,042,622	(325,171,579)	(49,393,425)	(122,565,051)	(41,580,524)	(611,903,647)

보험수리적손익	15,439,260	(416,886,639)	(63,324,903)	(157,134,681)	(53,308,365)	(784,491,854)

법인세효과	(3,396,638)	91,715,060	13,931,478	34,569,630	11,727,841	172,588,207

당기총포괄이익(손실)	(3,770,057,948)	(3,435,410,038)	(458,188,947)	2,309,790,909	(2,087,722,530)	4,393,872,249

지배기업소유주지분주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(75)	(62)	(8)	48	(41)	99

희석주당이익(손실)	(75)	(62)	(8)	48	(41)	99

자본변동표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본 구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,153,096,603	41,530,716,240	167,874,341,292

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당

자기주식 취득	(48,590,300)	(48,590,300)

총포괄손익	당기순이익(손실)	5,005,775,896	5,005,775,896

보험수리적손익	(611,903,647)	(611,903,647)

2014.12.31 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	45,924,588,489	172,219,623,241

2015.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	45,924,588,489	172,219,623,241

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)

자기주식 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,046,142,006)	(2,046,142,006)

보험수리적손익	(41,580,524)	(41,580,524)

2015.12.31 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	42,828,087,819	169,123,122,571

2015.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	45,924,588,489	172,219,623,241

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)

자기주식 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,432,355,960	2,432,355,960

보험수리적손익	(122,565,051)	(122,565,051)

2015.09.30 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	47,225,601,258	173,520,636,010

2016.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	42,828,087,819	169,123,122,571

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)

자기주식 취득

총포괄손익	당기순이익(손실)	(3,110,238,459)	(3,110,238,459)

보험수리적손익	(325,171,579)	(325,171,579)

2016.09.30 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	38,383,899,641	164,678,934,393

현금흐름표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,681,477,441	(8,248,756,769)	(1,274,780,643)	8,242,019,749

영업에서 창출된 현금흐름	5,234,149,758	(9,330,011,675)	(1,836,696,921)	6,700,250,268

당기순이익	(3,110,238,459)	2,432,355,960	(2,046,142,006)	5,005,775,896

조정	6,013,922,961	5,660,766,415	6,270,274,898	7,123,573,284

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	2,330,465,256	(17,423,134,050)	(6,060,829,813)	(5,429,098,912)

배당금수취	0	2,725,379	2,725,379

이자수익의 수취	145,175,558	2,870,655,832	2,938,645,852	1,746,761,708

이자비용의 지급	(1,235,621,429)	(897,843,757)	(1,476,309,225)	(1,209,555,697)

법인세의 납부	537,773,554	(894,282,548)	(903,145,728)	1,004,563,470

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,950,319,246)	(18,475,404,883)	(18,817,629,392)	(5,542,781,585)

투자활동으로 인한 현금유입액	6,714,308,770	6,877,902,004	9,112,181,703	11,200,744,897

단기금융상품의 감소	5,660,000,000	4,700,000,000	6,700,000,000	8,111,590,300

단기대여금의 감소	753,233,537	281,939,385	368,845,712	880,984,592

장기금융상품의 감소	0	201,142,245	201,142,245

매도가능금융자산의 처분	0	0	10,308,000

장기대여금의 감소	0	824,400,000	824,400,000

보증금의 감소	301,075,233	765,420,374	912,793,746	1,844,669,000

유형자산의 처분	0	25,000,000	25,000,000	31,404,926

무형자산의 처분	0	80,000,000	80,000,000	321,788,079

투자활동으로 인한 현금유출액	(17,664,628,016)	(25,353,306,887)	(27,929,811,095)	(16,743,526,482)

단기금융상품의 증가	(6,200,000,000)	(4,505,000,000)	(4,520,000,000)	(8,342,000,000)

단기대여금의 증가	(624,990,000)	(342,000,000)	(460,500,000)	(676,467,277)

장기금융상품의 증가	(115,500,000)	(100,500,000)	(144,000,000)	(93,500,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(150,000,000)	(150,000,000)	(45,000,000)

종속기업주식의 취득	0	(15,000,000,000)	(15,000,000,000)

보증금의 증가	(2,510,651,000)	(1,018,130,528)	(1,495,388,746)	(1,077,669,000)

유형자산의 취득	(1,102,263,110)	(143,960,800)	(345,103,650)	(845,089,904)

무형자산의 취득	(6,890,776,946)	(3,895,348,629)	(5,022,309,309)	(5,421,312,581)

장기미지급금의 상환	(220,446,960)	(198,366,930)	(792,509,390)	(242,487,720)

재무활동으로 인한 현금흐름	6,211,810,340	27,067,464,287	20,171,872,996	(2,956,294,822)

재무활동으로 인한 현금유입액	140,586,137,615	56,290,025,641	66,967,441,655	40,958,761,809

단기차입금의 차입	126,352,137,615	51,299,507,793	61,975,940,072	39,948,685,713

장기차입금의 차입	14,229,000,000	0

사채의 발행	0	4,990,517,848	4,991,501,583	998,076,096

임대보증금의 증가	5,000,000	0	12,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(134,374,327,275)	(29,222,561,354)	(46,795,568,659)	(43,915,056,631)

단기차입금의 상환	(126,345,789,235)	(28,201,123,314)	(45,774,130,619)	(38,374,466,331)

유동성장기부채의 상환	0	0	(2,475,000,000)

유동성사채의 상환	0	0	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	(7,007,800,000)

자기주식의 취득	0	0	(48,590,300)

배당금의 지급	(1,008,738,040)	(1,008,738,040)	(1,008,738,040)

임대보증금의 감소	(12,000,000)	(12,700,000)	(12,700,000)	(17,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(57,031,465)	343,302,635	79,462,961	(257,056,658)

기초의 현금및현금성자산	348,661,833	248,885,476	248,885,476	489,637,673

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	29,744,998	41,186,456	20,313,396	16,304,461

당기말의 현금및현금성자산	321,375,366	633,374,567	348,661,833	248,885,476