윌비스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	119,242,351,292	123,830,164,770

현금및현금성자산	105,258,212	127,985,352

단기금융상품	10,820,480,000	11,051,000,000

매출채권	34,308,972,807	48,341,398,159

기타수취채권	19,821,907,252	15,716,008,063

유동재고자산	2,499,077,749	4,126,913,368

당기법인세자산	30,421,130	79,300,484

기타유동자산	51,656,234,142	44,387,559,344

비유동자산	134,438,759,407	138,259,077,472

장기금융상품	100,113,450	100,113,450

기타금융자산	390,000,000

장기기타수취채권	13,507,299,755	14,657,113,242

종속기업주식	61,198,156,000	61,198,156,000

유형자산	48,023,071,650	48,127,936,348

사용권자산	2,946,738,624	2,951,744,726

무형자산	5,100,361,813	6,242,541,867

장기매출채권	2,167,154,474	2,605,040,394

장기선급금	1,395,863,641	1,986,431,445

자산총계	253,681,110,699	262,089,242,242

부채

유동부채	97,777,980,265	115,312,599,979

매입채무	5,028,161,642	3,713,635,130

단기차입금	77,291,430,422	85,015,436,854

파생금융상품부채	71,591,439	71,591,439

미지급금	4,941,965,093	3,918,887,820

당기법인세부채	2,140,851

미지급비용	255,821,475	228,028,889

유동성장기부채	3,054,002,688	3,276,583,338

유동성사채	12,096,534,391

유동성전환사채	215,245,874	194,773,665

유동성리스부채	1,503,001,115	1,892,768,349

유동성금융보증부채	436,516,021	436,516,021

기타 유동부채	4,980,244,496	4,465,703,232

비유동부채	24,488,659,700	12,057,037,222

사채	11,476,135,158

장기차입금	1,740,163,320	369,375,000

장기리스부채	1,218,336,241	920,126,448

확정급여부채	6,505,077,810	6,368,899,106

임대보증금	280,000,000	280,000,000

복구충당부채	192,848,892	218,770,154

이연법인세부채	3,076,098,279	3,899,866,514

부채총계	122,266,639,965	127,369,637,201

자본

자본금	72,882,179,000	72,882,179,000

주식발행초과금	50,159,177,918	50,159,177,918

기타자본구성요소	27,033,227,248	27,033,227,248

기타포괄손익누계액	19,732,648,944	19,732,648,944

이익잉여금(결손금)	(38,392,762,376)	(35,087,628,069)

자본총계	131,414,470,734	134,719,605,041

자본과부채총계	253,681,110,699	262,089,242,242

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,532,510,477	80,900,859,547	32,282,752,261	92,250,063,388

매출원가	19,706,282,112	65,987,881,762	26,146,838,323	75,153,658,903

매출총이익	3,826,228,365	14,912,977,785	6,135,913,938	17,096,404,485

판매비와관리비	4,970,582,496	14,620,175,164	5,386,085,282	15,740,513,468

영업이익(손실)	(1,144,354,131)	292,802,621	749,828,656	1,355,891,017

기타수익	(1,721,403)	179,003,065	34,865	2,627,110

기타비용	47,955,629	100,007,186	39,944,619	309,922,704

금융수익	777,717,040	4,234,045,287	(6,906,464)	8,500,515,098

금융비용	2,650,709,113	8,899,686,020	2,320,696,706	7,584,984,388

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,067,023,236)	(4,293,842,233)	(1,617,684,268)	1,964,126,133

법인세비용(수익)	(427,613,517)	(858,240,630)	(291,297,739)	41,557,741

당기순이익(손실)	(2,639,409,719)	(3,435,601,603)	(1,326,386,529)	1,922,568,392

기타포괄손익	(118,589,235)	130,467,296	(24,837,546)	(147,657,159)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(118,589,235)	130,467,296	(24,837,546)	(147,657,159)

확정급여제도의 재측정요소	(118,589,235)	130,467,296	(24,837,546)	(147,657,159)

총포괄손익	(2,757,998,954)	(3,305,134,307)	(1,351,224,075)	1,774,911,233

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.00)	(52.00)	(20.00)	29.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.00)	(52.00)	(20.00)	29.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(27,399,950,948)	142,407,282,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,922,568,392	1,922,568,392

순확정급여부채의 재측정요소	(147,657,159)	(147,657,159)

2024.09.30 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(25,625,039,715)	144,182,193,395

2025.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(35,087,628,069)	134,719,605,041

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(3,435,601,603)	(3,435,601,603)

순확정급여부채의 재측정요소	130,467,296	130,467,296

2025.09.30 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(38,392,762,376)	131,414,470,734

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	10,511,315,662	(5,213,165,384)

당기순이익(손실)	(3,435,601,603)	1,922,568,392

조정	9,408,590,072	4,219,934,297

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,622,775,437	(9,511,649,545)

배당금수취(영업)	2,500,000,000

이자수익의 수취	295,830,052	357,552,551

이자지급(영업)	(4,427,016,799)	(4,669,004,306)

법인세납부	46,738,503	(32,566,773)

투자활동현금흐름	(1,629,751,004)	6,268,560,853

단기금융상품의 처분	5,253,000,000	4,753,000,000

장기금융상품의 처분	596,000,000

장기대여금의 감소	39,135,643	5,605,648,213

임차보증금의 감소	176,797,500	1,915,000,000

단기금융상품의 취득	(5,253,000,000)	(4,753,000,000)

장기금융상품의 취득	(20,000,000)

상각후원가 금융자산의 취득	(582,730,000)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(420,000,000)

유형자산의 취득	(192,954,147)	(233,087,360)

무형자산의 취득	(970,000,000)	(1,175,000,000)

재무활동현금흐름	(8,937,787,837)	(434,125,219)

단기차입금의 차입	129,380,797,445	132,700,703,222

장기차입금의 차입	3,300,000,000	4,182,000,000

사채의 증가	11,495,000,000

단기차입금의 상환	(137,173,618,332)	(127,798,150,753)

유동성장기부채의 상환	(2,151,792,330)	(5,501,339,766)

사채의 상환	(12,100,000,000)

장기차입금의 상환	(1,423,590,282)

리스부채의 상환	(1,688,174,620)	(2,593,747,640)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(56,223,179)	621,270,250

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,727,140)	590,699,270

기초현금및현금성자산	127,985,352	73,963,129

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,496,039	(30,570,980)

기말현금및현금성자산	105,258,212	664,662,399