윌비스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	116,671,977,928	118,154,249,811

현금및현금성자산	1,656,741,156	99,119,012

단기금융상품	6,042,000,000	7,072,000,000

매출채권	71,616,916,549	61,946,337,944

기타수취채권	9,383,606,895	9,669,343,643

재고자산	7,590,120,981	11,907,434,586

당기법인세자산	508,891,093

기타유동자산	20,382,592,347	26,951,123,533

비유동자산	147,848,418,095	148,279,447,324

장기금융상품	436,113,450	346,113,450

장기기타수취채권	42,474,816,539	41,061,784,924

종속기업주식	60,020,873,000	60,020,873,000

유형자산	23,992,936,151	24,217,197,348

사용권자산	3,452,565,509	4,190,695,395

무형자산	13,419,849,250	15,943,979,555

이연법인세자산	1,677,230,784	1,178,234,323

장기선급금	2,374,033,412	1,320,569,329

자산총계	264,520,396,023	266,433,697,135

부채

유동부채	109,888,452,569	112,550,450,523

매입채무	6,200,195,195	6,380,962,350

단기차입금	72,750,578,948	71,397,706,162

파생금융상품부채	6,125,928,000	6,867,000,018

미지급금	3,621,707,153	4,445,626,219

당기법인세부채	222,295,466

미지급비용	36,661,646	43,495,988

유동성장기부채	4,666,666,675

유동성사채	3,367,661,761

유동성전환사채	3,785,875,184	4,191,786,779

유동성교환사채	3,627,393,801

유동성리스부채	2,679,172,711	3,081,483,080

기타유동부채	11,098,376,505	7,848,329,451

비유동부채	11,605,876,525	15,224,461,787

사채	2,996,369,257	6,359,977,215

전환사채	1,264,533,854	907,518,400

장기리스부채	721,044,443	1,341,814,995

확정급여부채	6,313,928,971	6,360,151,177

임대보증금	310,000,000	255,000,000

부채총계	121,494,329,094	127,774,912,310

자본

자본금	71,418,052,000	70,804,018,000

주식발행초과금	48,974,153,132	48,742,962,776

기타자본구성요소	27,033,227,248	16,317,092,731

기타포괄손익누계액	(88,687,457)	(88,687,457)

이익잉여금(결손금)	(4,310,677,994)	2,883,398,775

자본총계	143,026,066,929	138,658,784,825

자본과부채총계	264,520,396,023	266,433,697,135

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,507,269,781	160,913,701,245	42,543,828,074	128,063,083,655

매출원가	41,755,316,969	137,936,229,150	34,707,317,426	105,133,884,934

매출총이익	6,751,952,812	22,977,472,095	7,836,510,648	22,929,198,721

판매비와관리비	8,025,835,130	23,815,570,427	6,780,454,866	21,772,565,865

영업이익(손실)	(1,273,882,318)	(838,098,332)	1,056,055,782	1,156,632,856

금융수익	7,122,535,610	10,381,899,971	198,296,186	5,934,724,863

금융비용	4,263,329,747	16,919,214,270	1,711,263,489	6,605,473,908

기타수익	47,443,660	190,118,548	22,604,363	66,108,800

기타비용	80,842,074	35,873,188	62,651,014	79,802,207

법인세비용차감전순이익(손실)	1,551,925,131	(7,221,167,271)	(496,958,172)	472,190,404

법인세비용	349,102,833	451,502,574	(132,853,777)	(101,492,940)

당기순이익(손실)	1,202,822,298	(7,672,669,845)	(364,104,395)	573,683,344

기타포괄손익	182,380,404	478,593,076	118,640,441	236,091,921

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	182,380,404	478,593,076	118,640,441	236,091,921

확정급여제도의 재측정요소	233,821,031	613,580,867	152,103,129	302,681,950

법인세효과	(51,440,627)	(134,987,791)	(33,462,688)	(66,590,029)

총포괄손익	1,385,202,702	(7,194,076,769)	(245,463,954)	809,775,265

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	(123)	(6)	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	(123)	(6)	10

자본변동표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	66,856,659,000	48,402,963,235	17,683,681,098	(88,687,457)	4,919,249,308	137,773,865,184

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

전환청구권 행사	3,684,202,000	245,328,925	(1,275,482,569)	2,654,048,356

당기순이익(손실)	573,683,344	573,683,344

확정급여제도의 재측정요소	236,091,921	236,091,921

2020.09.30 (기말자본)	70,540,861,000	48,648,292,160	16,408,198,529	(88,687,457)	5,729,024,573	141,237,688,805

2021.01.01 (기초자본)	70,804,018,000	48,742,962,776	16,317,092,731	(88,687,457)	2,883,398,775	138,658,784,825

자기주식 거래로 인한 증감	4,608,668,711	4,608,668,711

자기주식처분이익	6,320,052,234	6,320,052,234

전환청구권 행사	614,034,000	231,190,356	(212,586,428)	632,637,928

당기순이익(손실)	(7,672,669,845)	(7,672,669,845)

확정급여제도의 재측정요소	478,593,076	478,593,076

2021.09.30 (기말자본)	71,418,052,000	48,974,153,132	27,033,227,248	(88,687,457)	(4,310,677,994)	143,026,066,929

현금흐름표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	9,796,097,550	(11,748,964,320)

당기순이익(손실)	(7,672,669,845)	573,683,344

조정	16,510,575,869	8,891,332,360

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,061,684,630	(17,610,763,484)

이자수익의 수취	1,241,197,812	122,175,320

이자비용의 지급	(1,990,390,649)	(2,580,716,026)

법인세납부	(863,191,360)	(1,144,675,834)

법인세환급	508,891,093

투자활동현금흐름	(756,897,090)	(1,061,326,603)

단기금융상품의 처분	4,730,000,000	3,700,000,000

장기금융상품의 처분	2,500,000

장기대여금의 감소	278,749,631	249,631,867

보증금의 감소	776,000,000	965,822,769

유형자산의 처분	4,450,000

무형자산의 처분	116,666,667	60,000,000

단기금융상품의 취득	(3,700,000,000)	(3,700,000,000)

장기금융상품의 증가	(90,000,000)	(83,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(290,020,000)

장기대여금의 증가	(650,000,000)	(64,400,000)

보증금의 증가	(164,881,000)	(192,001,209)

유형자산의 취득	(290,265,788)	(499,680,030)

무형자산의 취득	(1,767,616,600)	(1,210,180,000)

재무활동현금흐름	(7,568,744,132)	12,863,940,515

단기차입금의 차입	28,547,179,972	93,347,816,431

장기차입금의 증가	7,000,000,000

사채의 증가	6,370,000,000

임대보증금의 증가	100,000,000	5,000,000

단기차입금의 상환	(28,801,029,878)	(66,802,916,235)

유동성장기부채의 상환	(4,666,666,675)	(20,541,380,929)

유동성사채의 상환	(3,750,000,000)

리스부채의 상환	(2,703,227,551)	(2,754,498,552)

미지급배당금의 감소	(80,200)

임대보증금의 감소	(45,000,000)	(10,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,470,456,328	53,649,592

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,557,622,144	(15,100,937)

기초현금및현금성자산	99,119,012	124,728,978

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	87,165,816	(68,750,529)

기말현금및현금성자산	1,656,741,156	109,628,041