윌비스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	128,437,577,458	120,174,768,701

현금및현금성자산	664,662,399	73,963,129

단기금융상품	10,671,600,000	10,565,900,000

매출채권	50,193,958,230	52,043,440,162

기타수취채권	15,265,450,422	13,676,121,275

유동재고자산	7,087,502,779	4,526,610,248

당기법인세자산	56,145,533	23,578,760

기타유동자산	44,498,258,095	39,265,155,127

비유동자산	135,202,530,697	143,706,052,036

장기금융상품	130,113,450	706,113,450

기타금융자산	390,000,000	390,000,000

장기기타수취채권	13,949,783,261	20,272,613,973

종속기업주식	61,198,156,000	61,198,156,000

유형자산	48,212,920,809	48,467,395,688

사용권자산	2,731,081,945	2,699,523,623

무형자산	6,803,096,914	8,004,915,956

장기선급금	1,787,378,318	1,967,333,346

자산총계	263,640,108,155	263,880,820,737

부채

유동부채	108,342,101,283	99,248,731,351

매입채무	3,838,164,973	5,078,506,606

유동 차입금	78,300,751,210	74,648,766,607

파생금융상품부채	71,591,439	71,591,439

미지급금	4,018,947,428	6,273,403,781

미지급비용	245,099,158	219,259,364

유동성장기부채	2,443,249,992	5,186,923,100

유동성사채	12,094,192,105

유동성전환사채	188,372,196	170,442,615

유동성리스부채	1,835,613,132	2,052,126,118

유동성금융보증부채	456,156,544	456,156,544

기타 유동부채	4,849,963,106	5,091,555,177

비유동부채	11,115,813,477	22,224,807,224

사채	12,087,401,530

장기차입금	1,813,520,844	1,812,777,784

장기리스부채	817,531,894	472,562,952

확정급여부채	6,272,826,309	5,541,414,397

임대보증금	280,000,000	280,000,000

복구충당부채	193,263,657	294,523,184

이연법인세부채	1,738,670,773	1,736,127,377

부채총계	119,457,914,760	121,473,538,575

자본

자본금	72,882,179,000	72,882,179,000

주식발행초과금	50,159,177,918	50,159,177,918

기타자본구성요소	27,033,227,248	27,033,227,248

기타포괄손익누계액	19,732,648,944	19,732,648,944

이익잉여금(결손금)	(25,625,039,715)	(27,399,950,948)

자본총계	144,182,193,395	142,407,282,162

자본과부채총계	263,640,108,155	263,880,820,737

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,282,752,261	92,250,063,388	31,733,595,837	106,158,622,852

매출원가	26,146,838,323	75,153,658,903	27,762,009,885	93,435,241,645

매출총이익	6,135,913,938	17,096,404,485	3,971,585,952	12,723,381,207

판매비와관리비	5,386,085,282	15,740,513,468	5,356,430,893	17,849,680,548

영업이익(손실)	749,828,656	1,355,891,017	(1,384,844,941)	(5,126,299,341)

기타수익	34,865	2,627,110	711,825	13,344,914

기타비용	39,944,619	309,922,704	52,795,572	355,917,824

금융수익	(6,906,464)	8,500,515,098	2,710,766,009	6,862,499,962

금융비용	2,320,696,706	7,584,984,388	2,958,747,796	7,636,851,132

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,617,684,268)	1,964,126,133	(1,684,910,475)	(6,243,223,421)

법인세비용(수익)	(291,297,739)	41,557,741	(27,694,280)	(252,861,987)

당기순이익(손실)	(1,326,386,529)	1,922,568,392	(1,657,216,195)	(5,990,361,434)

기타포괄손익	(24,837,546)	(147,657,159)	19,952,714,571	20,021,457,236

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(24,837,546)	(147,657,159)	19,952,714,571	20,021,457,236

확정급여제도의 재측정요소	(24,837,546)	(147,657,159)	131,378,170	200,120,835

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	19,821,336,401	19,821,336,401

총포괄손익	(1,351,224,075)	1,774,911,233	18,295,498,376	14,031,095,802

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20.00)	29.00	(25.00)	(91.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20.00)	29.00	(25.00)	(91.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	(88,687,457)	1,264,847,690	151,250,744,399

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,990,361,434)	(5,990,361,434)

재평가잉여금	19,821,336,401	19,821,336,401

순확정급여부채의 재측정요소	200,120,835	200,120,835

2023.09.30 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(4,525,392,909)	165,281,840,201

2024.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(27,399,950,948)	142,407,282,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,922,568,392	1,922,568,392

재평가잉여금

순확정급여부채의 재측정요소	(147,657,159)	(147,657,159)

2024.09.30 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(25,625,039,715)	144,182,193,395

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,213,165,384)	(1,030,753,035)

당기순이익(손실)	1,922,568,392	(5,990,361,434)

조정	4,219,934,297	7,882,699,588

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,511,649,545)	(203,357,392)

배당금수취(영업)	2,500,000,000

이자수익의 수취	357,552,551	2,610,614,975

이자지급(영업)	(4,669,004,306)	(5,237,332,982)

법인세환급(납부)	(32,566,773)	(93,015,790)

투자활동현금흐름	6,268,560,853	1,631,058,975

단기금융상품의 처분	4,753,000,000	4,742,000,000

장기금융상품의 처분	596,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	5,605,648,213	2,668,364,344

보증금의 감소	1,915,000,000	1,444,738,015

유형자산의 처분	4,000,000

단기금융상품의 취득	(4,753,000,000)	(4,753,000,000)

장기금융상품의 취득	(20,000,000)	(90,000,000)

상각후원가금융자산의 취득	(71,400,000)

임차보증금의 증가	(420,000,000)	(601,536,384)

유형자산의 취득	(233,087,360)	(49,107,000)

무형자산의 취득	(1,175,000,000)	(1,663,000,000)

재무활동현금흐름	(434,125,219)	(567,289,836)

단기차입금의 차입	132,700,703,222	98,328,955,787

장기차입금의 차입	4,182,000,000	8,000,000,000

사채의 증가	2,100,000,000

단기차입금의 상환	(127,798,150,753)	(96,982,822,454)

유동성장기부채의 상환	(5,501,339,766)	(6,076,923,058)

유동성사채의 상환	(3,000,000,000)

전환사채의 감소	(313,773,000)

장기차입금의 상환	(1,423,590,282)

리스부채의 상환	(2,593,747,640)	(2,622,727,111)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	621,270,250	33,016,104

현금및현금성자산의순증가(감소)	590,699,270	103,331,325

기초현금및현금성자산	73,963,129	12,134,754

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,570,980)	70,315,221

기말현금및현금성자산	664,662,399	115,466,079