윌비스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 43 기말 2015.12.31 현재
제 42 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말	제 42 기말

자산

유동자산	193,997,315,891	200,691,729,233	170,675,084,222

현금및현금성자산	2,904,266,824	3,457,139,189	1,168,754,850

단기금융상품	10,698,621,160	9,758,621,160	9,938,621,160

당기손익인식금융자산	12,971,297

매출채권	44,680,115,945	42,239,729,789	29,952,232,632

기타수취채권	18,351,715,015	18,418,443,109	18,260,740,911

재고자산	102,001,517,586	110,048,034,776	98,611,679,624

당기법인세자산	134,672,407	695,747,184	120,429,700

기타유동자산	15,213,435,657	16,074,014,026	12,622,625,345

비유동자산	123,499,533,099	104,319,686,722	74,602,850,333

장기금융상품	569,830,350	454,330,850	511,476,395

장기기타수취채권	9,923,749,011	7,684,987,140	5,141,761,904

장기선급비용	1,096,519,260	1,172,234,400

유형자산	49,996,414,303	50,710,391,191	52,428,490,345

무형자산	61,913,020,175	44,297,743,141	16,521,121,689

자산총계	317,496,848,990	305,011,415,955	245,277,934,555

부채

유동부채	148,208,486,945	139,443,388,248	105,887,090,258

매입채무	9,685,124,077	11,703,763,752	8,062,001,560

단기차입금	102,159,411,962	103,305,943,382	83,983,279,701

당기손익인식금융부채	25,955,522	237,452,590	315,000,000

미지급금	22,553,815,656	15,339,160,333	7,374,121,527

당기법인세부채	512,991,987	216,300,064

기타유동부채	10,278,353,595	7,335,807,169	4,602,229,062

유동성장기차입금	1,993,557,469	1,304,960,958	1,550,458,408

사채	999,276,677

비유동부채	39,680,692,468	31,358,362,949	12,505,309,933

사채	4,994,274,868	5,990,550,143	998,076,096

장기차입금	13,068,768,000	6,000,640,000	2,454,705,584

확정급여부채	6,819,164,095	5,842,299,073	4,834,289,809

기타비유동부채	14,703,814,278	12,840,193,143	2,716,775,711

이연법인세부채	94,671,227	684,680,590	1,501,462,733

부채총계	187,889,179,413	170,801,751,197	118,392,400,191

자본

지배기업의 소유주지분	131,838,338,401	136,510,880,167	129,341,938,475

자본금	62,646,140,000	62,646,140,000	62,646,140,000

주식발행초과금	47,544,388,449	47,544,388,449	47,544,388,449

기타자본구성요소	18,643,477,565	18,643,477,565	18,643,477,565

기타포괄손익누계액	(2,821,070,792)	2,532,305,810	(1,630,123,403)

이익잉여금	5,825,403,179	5,144,568,343	2,138,055,864

비지배 주주지분	(2,230,668,824)	(2,301,215,409)	(2,456,404,111)

자본총계	129,607,669,577	134,209,664,758	126,885,534,364

자본과부채총계	317,496,848,990	305,011,415,955	245,277,934,555

연결 포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	68,309,077,969	233,244,634,290	74,246,871,664	213,618,801,285	291,716,142,266	237,848,144,569

매출원가	56,945,380,269	189,177,270,059	59,917,067,247	172,582,407,907	236,886,703,089	192,696,582,381

매출총이익	11,363,697,700	44,067,364,231	14,329,804,417	41,036,393,378	54,829,439,177	45,151,562,188

판매비와관리비	(11,354,312,926)	(38,361,767,326)	(12,236,098,498)	(33,311,070,494)	(44,999,967,705)	(38,291,840,269)

영업이익(손실)	9,384,774	5,705,596,905	2,093,705,919	7,725,322,884	9,829,471,472	6,859,721,919

기타수익	12,222,769	131,637,084	9,850,547	96,226,972	715,400,352	2,118,006,494

기타비용	(83,078,480)	(196,783,817)	(81,798,860)	(991,150,480)	(3,096,997,595)	(1,143,664,742)

금융수익	2,234,990,062	6,134,784,223	4,511,374,540	7,113,014,711	8,381,261,412	5,796,333,787

금융비용	(3,225,729,234)	(9,458,827,347)	(5,518,267,995)	(9,804,176,027)	(11,384,673,546)	(8,979,250,887)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,052,210,109)	2,316,407,048	1,014,864,151	4,139,238,060	4,444,462,095	4,651,146,571

법인세비용(혜택)	(767,872,879)	161,440,645	87,472,794	1,088,002,627	252,632,058	1,552,310,439

연결당기순이익(손실)

지배기업의 소유주지분	(291,097,453)	2,081,055,473	908,257,272	2,908,052,775	4,031,647,648	2,755,313,955

비지배지분	6,760,223	73,910,930	19,134,085	143,182,658	160,182,389	343,522,177

기타포괄손익	(4,879,945,778)	(5,748,183,444)	3,939,428,193	6,024,491,442	4,141,078,497	2,620,694,170

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	13,851,732	(394,806,842)	(48,731,288)	(129,511,314)	(21,350,716)	(641,543,161)

보험수리적손익	14,937,738	(504,264,406)	(61,462,270)	(162,364,800)	(24,555,205)	(818,340,431)

법인세효과	(1,086,006)	109,457,564	12,730,982	32,853,486	3,204,489	176,797,270

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,893,797,510)	(5,353,376,602)	3,988,159,481	6,154,002,756	4,162,429,213	3,262,237,331

해외사업장순투자	(2,181,960,000)	(2,414,830,000)	2,227,085,000	3,040,070,000	2,322,320,000	1,433,335,000

해외사업환산손익	(2,711,837,510)	(2,938,546,602)	1,761,074,481	3,113,932,756	1,840,109,213	1,828,902,331

연결당기총포괄이익(손실)

지배기업소유주지분포괄이익(손실)	(5,176,042,917)	(3,663,763,626)	4,849,482,194	8,939,058,316	8,177,719,832	5,383,364,905

비지배지분포괄이익(손실)	11,759,909	70,546,585	17,337,356	136,668,559	155,188,702	336,165,397

지배기업소유주지분주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(6)	41	11	58	80	55

희석주당이익(손실)	(6)	41	11	58	80	55

연결 자본변동표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배 주주지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본 구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,692,067,865	(4,892,360,734)	16,928,290	124,007,163,870	(2,792,569,508)	121,214,594,362

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당

자기주식 취득	(48,590,300)	(48,590,300)	(48,590,300)

자기주식처분이익

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,755,313,955	2,755,313,955	343,522,177	3,098,836,132

해외사업환산손익	1,828,902,331	1,828,902,331	1,828,902,331

해외사업장순투자	1,433,335,000	1,433,335,000	1,433,335,000

보험수리적손익	(634,186,381)	(634,186,381)	(7,356,780)	(641,543,161)

2014.12.31 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,643,477,565	(1,630,123,403)	2,138,055,864	129,341,938,475	(2,456,404,111)	126,885,534,364

2015.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,643,477,565	(1,630,123,403)	2,138,055,864	129,341,938,475	(2,456,404,111)	126,885,534,364

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)

자기주식 취득

자기주식처분이익

총포괄손익	당기순이익(손실)	4,031,647,648	4,031,647,648	160,182,389	4,191,830,037

해외사업환산손익	1,840,109,213	1,840,109,213	1,840,109,213

해외사업장순투자	2,322,320,000	2,322,320,000	2,322,320,000

보험수리적손익	(16,357,029)	(16,357,029)	(4,993,687)	(21,350,716)

2015.12.31 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,643,477,565	2,532,305,810	5,144,568,343	136,510,880,167	(2,301,215,409)	134,209,664,758

2015.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,643,477,565	(1,630,123,403)	2,138,055,864	129,341,938,475	(2,456,404,111)	126,885,534,364

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)

자기주식 취득

자기주식처분이익

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,908,052,775	2,908,052,775	143,182,658	3,051,235,433

해외사업환산손익	3,113,932,756	3,113,932,756	3,113,932,756

해외사업장순투자	3,040,070,000	3,040,070,000	3,040,070,000

보험수리적손익	(122,997,215)	(122,997,215)	(6,514,099)	(129,511,314)

2015.09.30 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,643,477,565	4,523,879,353	3,914,333,284	137,272,218,651	(2,319,735,552)	134,952,483,099

2016.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,643,477,565	2,532,305,810	5,144,568,343	136,510,880,167	(2,301,215,409)	134,209,664,758

자본의 변동	자본에 직접 인식된 주주와의 거래	연차배당	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)	(1,008,778,140)

자기주식 취득

자기주식처분이익

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,081,055,473	2,081,055,473	73,910,930	2,154,966,403

해외사업환산손익	(2,938,546,602)	(2,938,546,602)	(2,938,546,602)

해외사업장순투자	(2,414,830,000)	(2,414,830,000)	(2,414,830,000)

보험수리적손익	(391,442,497)	(391,442,497)	(3,364,345)	(394,806,842)

2016.09.30 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	18,643,477,565	(2,821,070,792)	5,825,403,179	131,838,338,401	(2,230,668,824)	129,607,669,577

연결 현금흐름표
제 44 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 43 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 43 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 42 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기	제 43 기	제 42 기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,826,883,523	(4,328,754,045)	1,732,507,184	16,927,336,472

영업에서 창출된 현금흐름	7,452,486,618	(1,697,272,241)	5,225,034,048	18,443,631,610

연결당기순이익(손실)	2,154,966,403	3,051,235,433	4,191,830,037	3,098,836,132

조정	5,848,624,644	24,831,156,259	24,292,443,573	21,184,434,329

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(551,104,429)	(29,579,663,933)	(23,259,239,562)	(5,839,638,851)

배당금수취	2,725,379	2,725,379

이자수익의 수취	114,016,031	289,618,317	357,350,410	629,424,516

이자비용의 지급	(2,955,393,382)	(2,070,064,077)	(2,968,144,870)	(2,930,404,253)

법인세의 환급(납부)	215,774,256	(853,761,423)	(884,457,783)	784,684,599

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,507,056,435)	(20,525,945,199)	(22,245,379,006)	(7,674,677,245)

투자활동으로 인한 현금유입액	10,229,213,969	6,059,502,004	11,705,645,093	13,211,161,339

단기금융상품의 감소	8,960,000,000	4,700,000,000	6,700,000,000	9,511,590,300

단기대여금의 감소	935,904,525	287,939,385	1,402,455,480	880,984,592

장기금융상품의 감소	201,142,245	201,142,245

매도가능금융자산의 처분	10,308,000

유형자산의 처분	32,234,211	25,000,000	764,908,646	89,428,118

무형자산의 처분	80,000,000	296,235,418	321,788,079

보증금의 감소	301,075,233	765,420,374	1,573,793,746	2,397,062,250

사업결합으로 인한 현금유입액	767,109,558

투자활동으로 인한 현금유출액	(25,736,270,404)	(26,585,447,203)	(33,951,024,099)	(20,885,838,584)

단기금융상품의 증가	(9,900,000,000)	(4,505,000,000)	(6,520,000,000)	(8,942,000,000)

단기대여금의 증가	(624,990,000)	(342,000,000)	(460,500,000)	(676,467,277)

장기금융상품의 증가	(115,500,000)	(100,500,000)	(144,000,000)	(93,500,000)

만기보유금융자산의 취득	(150,000,000)	(150,000,000)	(45,000,000)

장기선급비용의 증가	(1,172,234,400)

유형자산의 취득	(5,233,613,029)	(1,826,372,674)	(2,842,727,254)	(3,728,759,267)

무형자산의 취득	(7,062,366,946)	(4,212,186,629)	(5,277,257,309)	(5,571,253,781)

보증금의 증가	(2,579,353,469)	(1,018,130,528)	(1,591,795,746)	(1,586,370,539)

장기미지급금의 상환	(220,446,960)	(198,366,930)	(792,509,390)	(242,487,720)

사업결합으로 인한 현금유츨액	(14,232,890,442)	(15,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,097,555,549	27,995,981,630	22,780,942,765	(9,714,811,496)

재무활동으로 인한 현금유입액	147,546,507,215	62,832,562,542	77,728,745,655	40,958,761,809

단기차입금의 차입	131,005,507,215	57,842,044,694	65,705,244,072	39,948,685,713

사채의 발행	4,990,517,848	4,991,501,583	998,076,096

장기차입금의 차입	16,536,000,000	7,032,000,000

임대보증금의 증가	5,000,000	12,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(137,448,951,666)	(34,836,580,912)	(54,947,802,890)	(50,673,573,305)

단기차입금의 상환	(128,251,676,110)	(29,840,660,674)	(49,946,424,619)	(44,291,165,905)

유동성사채의 상환	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,168,737,516)	(3,974,482,198)	(1,635,940,231)	(3,293,563,524)

장기차입금의 상환	(7,007,800,000)	(2,344,000,000)

자기주식의 취득	(48,590,300)

배당금의 지급	(1,008,738,040)	(1,008,738,040)	(1,008,738,040)

임대보증금의 감소	(12,000,000)	(12,700,000)	(12,700,000)	(40,253,576)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(582,617,363)	3,141,282,386	2,268,070,943	(462,152,269)

기초의 현금및현금성자산	3,457,139,189	1,168,754,850	1,168,754,850	1,614,602,658

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	29,744,998	41,186,456	20,313,396	16,304,461

당기말의 현금및현금성자산	2,904,266,824	4,351,223,692	3,457,139,189	1,168,754,850