윌비스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	127,854,611,514	127,177,321,746

현금및현금성자산	115,466,079	12,134,754

단기금융상품	6,053,000,000	6,042,000,000

매출채권	60,718,659,508	61,133,235,815

기타수취채권	8,180,317,292	8,806,897,352

유동재고자산	4,624,886,653	10,972,444,314

당기법인세자산	19,919,990

기타유동자산	48,142,361,992	40,210,609,511

비유동자산	157,384,306,551	138,753,623,744

장기금융상품	676,113,450	586,113,450

기타금융자산	390,000,000	390,000,000

장기기타수취채권	35,612,502,155	37,115,502,158

종속기업주식	58,868,156,000	58,868,156,000

유형자산	48,615,964,161	24,027,235,616

사용권자산	2,976,074,965	4,505,054,657

무형자산	8,184,537,957	8,762,278,834

이연법인세자산	1,645,514,052

장기선급금	2,060,957,863	2,853,768,977

자산총계	285,238,918,065	265,930,945,490

부채

유동부채	98,357,636,331	96,008,122,518

매입채무	3,455,302,542	3,094,640,352

유동 차입금	74,922,501,590	72,654,751,853

파생금융상품부채	71,591,439	178,976,886

미지급금	3,406,290,756	3,328,746,123

당기법인세부채	73,095,800

미지급비용	290,952,155	154,849,534

유동성장기부채	7,589,743,610	3,999,999,984

유동성사채	2,998,964,055

유동성전환사채	164,853,676	372,937,314

유동성리스부채	2,412,020,182	3,068,374,033

유동성금융보증부채	466,433,113	471,695,956

기타 유동부채	5,577,947,268	5,611,090,628

비유동부채	21,599,441,533	18,672,078,573

사채	12,085,198,823	9,984,096,138

장기차입금	1,666,666,684

장기리스부채	415,402,023	1,228,020,530

확정급여부채	5,196,341,565	5,242,834,728

임대보증금	280,000,000	280,000,000

복구충당부채	261,755,424	270,460,493

이연법인세부채	3,360,743,698

부채총계	119,957,077,864	114,680,201,091

자본

자본금	72,882,179,000	72,882,179,000

주식발행초과금	50,159,177,918	50,159,177,918

기타자본구성요소	27,033,227,248	27,033,227,248

기타포괄손익누계액	19,732,648,944	(88,687,457)

이익잉여금(결손금)	(4,525,392,909)	1,264,847,690

자본총계	165,281,840,201	151,250,744,399

자본과부채총계	285,238,918,065	265,930,945,490

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,733,595,837	106,158,622,852	41,177,038,182	151,448,489,670

매출원가	27,762,009,885	93,435,241,645	34,885,377,356	125,586,685,816

매출총이익	3,971,585,952	12,723,381,207	6,291,660,826	25,861,803,854

판매비와관리비	5,356,430,893	17,849,680,548	6,822,042,290	22,300,616,745

영업이익(손실)	(1,384,844,941)	(5,126,299,341)	(530,381,464)	3,561,187,109

금융수익	2,710,766,009	6,862,499,962	10,189,324,292	27,648,530,335

금융비용	2,958,747,796	7,636,851,132	7,039,933,773	14,291,715,586

기타수익	711,825	13,344,914	1,964,095	129,914,053

기타비용	52,795,572	355,917,824	173,831,116	405,990,739

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,684,910,475)	(6,243,223,421)	2,447,142,034	16,641,925,172

법인세비용(수익)	(27,694,280)	(252,861,987)	580,944,747	2,243,727,290

당기순이익(손실)	(1,657,216,195)	(5,990,361,434)	1,866,197,287	14,398,197,882

기타포괄손익	19,952,714,571	20,021,457,236	347,541,885	1,309,204,280

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	19,952,714,571	20,021,457,236	347,541,885	1,309,204,280

확정급여제도의 재측정요소	163,198,740	221,997,452	445,566,519	1,678,467,025

법인세효과	(31,820,570)	(21,876,617)	(98,024,634)	(369,262,745)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	19,821,336,401	19,821,336,401

총포괄손익	18,295,498,376	14,031,095,802	2,213,739,172	15,707,402,162

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	(91.00)	28.0	219.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	(91.00)	26.0	193.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	(88,687,457)	(5,459,923,912)	144,525,972,797

당기순이익(손실)	14,398,197,882	14,398,197,882

재평가잉여금

순확정급여부채의 재측정요소	1,309,204,280	1,309,204,280

2022.09.30 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	(88,687,457)	10,247,478,250	160,233,374,959

2023.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	(88,687,457)	1,264,847,690	151,250,744,399

당기순이익(손실)	(5,990,361,434)	(5,990,361,434)

재평가잉여금	19,821,336,401	19,821,336,401

순확정급여부채의 재측정요소	200,120,835	20,021,457,236

2023.09.30 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(4,525,392,909)	165,281,840,201

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,030,753,035)	6,239,156,654

당기순이익(손실)	(5,990,361,434)	14,398,197,882

조정	7,882,699,588	2,623,976,742

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(203,357,392)	(14,705,264,776)

배당금수취(영업)	7,000,000,000

이자수익의 수취	2,610,614,975	85,896,746

이자지급(영업)	(5,237,332,982)	(2,273,210,776)

법인세납부	(93,015,790)	(890,439,164)

투자활동현금흐름	1,631,058,975	(3,657,652,990)

단기금융상품의 감소	4,742,000,000	3,700,000,000

장기대여금의 감소	2,668,364,344	939,613,853

보증금의 감소	1,444,738,015	1,126,510,418

유형자산의 처분	4,000,000	2,454,545

무형자산의 처분	10,000,000

단기금융상품의 취득	(4,753,000,000)	(3,700,000,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(71,400,000)	(390,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(870,000,000)

임차보증금의 증가	(601,536,384)	(703,122,851)

유형자산의 취득	(49,107,000)	(590,038,955)

무형자산의 취득	(1,663,000,000)	(3,093,070,000)

재무활동현금흐름	(567,289,836)	(2,171,184,241)

단기차입금의 차입	98,328,955,787	41,838,851,056

장기차입금의 차입	8,000,000,000

사채의 발행	2,100,000,000	10,000,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000

단기차입금의 상환	(96,982,822,454)	(47,726,762,029)

유동성장기부채의 상환	(6,076,923,058)

유동성사채의 상환	(3,000,000,000)	(3,370,000,000)

전환사채의 감소	(313,773,000)

리스부채의 상환	(2,622,727,111)	(2,913,273,268)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	33,016,104	410,319,423

현금및현금성자산의순증가(감소)	103,331,325	900,782,872

기초현금및현금성자산	12,134,754	111,668,381

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	70,315,221	490,463,449

기말현금및현금성자산	115,466,079	1,012,451,253