윌비스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 47 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	180,862,111,109	165,815,106,594

현금및현금성자산	3,918,303,471	4,997,329,885

단기금융상품	16,072,000,000	12,492,000,000

단기금융리스채권	159,752,982	156,272,578

파생금융상품자산	36,327,500

매출채권	50,757,160,900	35,140,823,156

기타수취채권	18,397,094,269	18,275,693,372

재고자산	76,023,316,810	79,037,469,609

당기법인세자산	247,716,530

기타유동자산	15,286,766,147	15,679,190,494

비유동자산	109,095,955,416	115,230,424,919

장기금융상품	1,107,192,250	1,026,696,550

장기금융리스채권	188,120,030	289,534,875

비유동만기보유금융자산	290,020,000

장기기타수취채권	10,722,539,203	11,719,640,972

유형자산	40,990,819,374	43,624,348,959

사용권자산	16,033,002,788	13,412,166,298

무형자산	37,358,770,277	41,708,015,444

이연법인세자산	1,193,019,300	803,848,280

기타비유동자산	1,212,472,194	2,646,173,541

자산총계	289,958,066,525	281,045,531,513

부채

유동부채	164,728,946,549	160,479,154,065

매입채무	6,865,547,900	7,972,637,799

단기차입금	119,705,133,990	94,293,513,471

파생금융상품부채	194,484,350	627,045,496

미지급금	8,992,727,537	10,390,026,271

미지급비용	152,775,120	163,764,286

당기법인세부채	43,677,980	1,110,134,274

기타유동부채	13,424,033,422	15,466,403,507

유동성장기부채	6,566,658,670	17,693,761,894

유동성사채	3,748,418,934

유동성전환사채	724,941,628	2,061,671,154

유동성리스부채	8,058,965,952	6,951,776,979

비유동부채	24,106,116,255	18,712,272,594

사채	6,358,648,786

전환사채	1,288,290,091

장기차입금	1,216,654,665	2,380,952,370

장기리스부채	8,884,695,937	7,686,629,209

확정급여부채	7,332,634,242	7,038,165,574

기타비유동부채	313,482,625	318,235,350

부채총계	188,835,062,804	179,191,426,659

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	103,103,059,064	103,859,467,421

자본금	70,540,861,000	66,856,659,000

주식발행초과금	48,648,292,160	48,402,963,235

기타자본구성요소	18,947,169,791	20,222,652,360

기타포괄손익누계액	2,599,206,277	2,233,956,558

이익잉여금(결손금)	(37,632,470,164)	(33,856,763,732)

비지배지분	(1,980,055,343)	(2,005,362,567)

자본총계	101,123,003,721	101,854,104,854

자본과부채총계	289,958,066,525	281,045,531,513

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,992,094,698	180,444,856,920	68,231,114,722	202,022,182,731

매출원가	49,908,135,854	148,479,333,992	55,030,870,049	165,366,597,444

매출총이익	12,083,958,844	31,965,522,928	13,200,244,673	36,655,585,287

판매비와관리비	9,844,631,170	31,611,275,454	11,253,318,663	33,883,646,845

영업이익(손실)	2,239,327,674	354,247,474	1,946,926,010	2,771,938,442

기타수익	95,846,363	244,664,686	5,596,116	160,092,339

기타비용	62,652,235	79,813,372	265,804,984	608,917,091

금융수익	978,660,177	5,002,220,966	1,461,544,760	4,253,219,676

금융비용	2,571,148,608	9,429,182,626	4,308,333,079	11,576,375,396

법인세비용차감전순이익(손실)	680,033,371	(3,907,862,872)	(1,160,071,177)	(5,000,042,030)

법인세비용	(203,909,801)	46,927,757	253,377,869	902,483,883

당기순이익(손실)	883,943,172	(3,954,790,629)	(1,413,449,046)	(5,902,525,913)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	878,620,667	(3,980,362,534)	(1,445,613,481)	(5,978,891,018)

비지배기업소유지분	5,322,505	25,571,905	32,164,435	76,365,105

기타포괄손익	(1,459,761,823)	569,641,140	2,765,284,537	4,359,031,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	112,470,077	204,391,421	50,531,137	(539,208,240)

확정급여제도의 재측정요소	144,280,464	262,114,953	64,015,846	(686,497,642)

법인세효과	(31,810,387)	(57,723,532)	(13,484,709)	147,289,402

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,572,231,900)	365,249,719	2,714,753,400	4,898,239,699

해외사업순투자	(854,080,000)	492,980,000	1,397,300,000	2,554,450,000

해외사업환산손익	(718,151,900)	(127,730,281)	1,317,453,400	2,343,789,699

총포괄손익	(575,818,651)	(3,385,149,489)	1,351,835,491	(1,543,494,454)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	(580,829,015)	(3,410,456,713)	1,316,949,883	(1,602,862,557)

비지배기업소유지분	5,010,364	25,307,224	34,885,608	59,368,103

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	(69)	(29)	(119)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	16	(69)	(29)	(119)

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	21,680,347,565	(146,155,880)	2,459,222,628	134,183,942,762	(2,095,605,262)	132,088,337,500

회계정책변경에 따른 증가(감소)	81,710,092	81,710,092	81,710,092

전환청구권행사

당기순이익(손실)	(5,978,891,018)	(5,978,891,018)	76,365,105	(5,902,525,913)

해외사업환산손익	2,343,789,699	2,343,789,699	2,343,789,699

해외사업장순투자	2,554,450,000	2,554,450,000	2,554,450,000

확정급여제도의 재측정요소	(522,211,238)	(522,211,238)	(16,997,002)	(539,208,240)

2019.09.30 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	21,680,347,565	4,752,083,819	(3,960,169,536)	132,662,790,297	(2,036,237,159)	130,626,553,138

2020.01.01 (기초자본)	66,856,659,000	48,402,963,235	20,222,652,360	2,233,956,558	(33,856,763,732)	103,859,467,421	(2,005,362,567)	101,854,104,854

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전환청구권행사	3,684,202,000	245,328,925	(1,275,482,569)	2,654,048,356	2,654,048,356

당기순이익(손실)	(3,980,362,534)	(3,980,362,534)	25,571,905	(3,954,790,629)

해외사업환산손익	(127,730,281)	(127,730,281)	(127,730,281)

해외사업장순투자	492,980,000	492,980,000	492,980,000

확정급여제도의 재측정요소	204,656,102	204,656,102	(264,681)	204,391,421

2020.09.30 (기말자본)	70,540,861,000	48,648,292,160	18,947,169,791	2,599,206,277	(37,632,470,164)	103,103,059,064	(1,980,055,343)	101,123,003,721

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,304,515,420)	11,130,565,037

당기순이익(손실)	(3,954,790,629)	(5,902,525,913)

조정	24,048,184,749	32,923,313,420

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(20,228,219,276)	(9,184,370,245)

이자수익의 수취	281,839,006	374,019,919

이자비용의 지급	(4,643,534,137)	(5,781,856,155)

법인세납부(환급)	(1,807,995,133)	(1,298,015,989)

투자활동현금흐름	(5,462,844,700)	(6,564,381,240)

단기금융상품의 처분	8,450,000,000	8,312,000,000

단기대여금의 감소	2,724,867	172,591,391

장기금융상품의 처분	251,918,457	682,500,000

장기선급비용의 회수	173,520,000

장기대여금의 감소	249,631,867

유형자산의 처분	16,197,443	20,636,635

무형자산의 처분	60,000,000	41,089,775

보증금의 감소	965,822,769	2,560,535,350

단기금융상품의 취득	(12,030,000,000)	(10,512,807,524)

단기대여금의 증가	(251,722,000)

장기금융상품의 증가	(332,427,834)	(585,500,000)

만기보유금융자산의 취득	(290,020,000)

장기대여금의 증가	(64,400,000)

유형자산의 취득	(1,083,611,060)	(3,237,160,984)

무형자산의 취득	(1,466,680,000)	(2,011,049,000)

보증금의 증가	(192,001,209)	(1,929,014,883)

재무활동현금흐름	10,757,084,235	(2,864,095,524)

단기차입금의 차입	95,647,816,431	123,177,645,073

사채의 증가	6,370,000,000

장기차입금의 증가	10,500,000,000	20,000,000,000

임대보증금의 증가	5,000,000	17,000,000

단기차입금의 상환	(69,760,007,235)	(132,640,382,216)

유동성사채의 상환	(3,750,000,000)

유동성장기부채의 상환	(20,541,380,929)	(9,248,809,552)

장기차입금의 상환	(2,250,020,000)

리스부채의 상환	(5,454,243,832)	(4,162,548,829)

미지급배당금의 감소	(80,200)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(7,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,010,275,885)	1,702,088,273

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,079,026,414)	1,765,243,605

기초현금및현금성자산	4,997,329,885	2,814,038,044

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(68,750,529)	63,155,332

기말현금및현금성자산	3,918,303,471	4,579,281,649