윌비스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	204,394,769,142	180,164,927,550

현금및현금성자산	7,755,271,188	3,127,685,693

단기금융상품	16,602,000,000	16,602,000,000

단기금융리스채권	152,387,920	148,098,075

매출채권	60,178,420,505	49,377,851,061

기타수취채권	17,610,585,918	17,585,395,428

재고자산	87,027,387,263	79,301,526,473

당기법인세자산	508,891,093	647,743,019

기타유동자산	14,559,825,255	13,374,627,801

비유동자산	104,582,358,732	104,622,672,353

장기금융상품	376,191,750	346,190,850

장기금융리스채권	125,588,834	165,789,578

장기기타수취채권	13,263,462,226	12,689,981,664

유형자산	39,418,312,454	38,971,815,495

사용권자산	13,583,747,496	13,752,255,015

무형자산	34,359,695,585	35,615,926,744

이연법인세자산	2,002,464,320	1,760,143,678

기타비유동자산	1,452,896,067	1,320,569,329

자산총계	308,977,127,874	284,787,599,903

부채

유동부채	182,022,076,475	162,969,123,111

매입채무	10,509,405,139	7,327,886,127

단기차입금	117,040,299,634	107,311,502,421

파생금융상품부채	8,163,970,500	6,867,000,018

미지급금	10,436,166,805	8,594,582,897

미지급비용	114,050,272	109,353,519

당기법인세부채	591,598,343	13,893,133

기타유동부채	16,642,678,602	12,312,198,054

유동성장기부채	3,766,658,680	5,166,658,675

유동성전환사채	3,780,799,958	4,191,786,779

유동성교환사채	2,945,956,373	3,627,393,801

유동성리스부채	8,030,492,169	7,446,867,687

비유동부채	22,305,941,635	22,688,065,490

사채	6,361,305,517	6,359,977,215

전환사채	945,199,989	907,518,400

장기차입금	499,992,000	624,990,000

장기리스부채	6,794,620,366	7,163,970,448

확정급여부채	7,361,971,138	7,319,473,427

기타비유동부채	342,852,625	312,136,000

부채총계	204,328,018,110	185,657,188,601

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,612,022,728	101,097,081,035

자본금	71,418,052,000	70,804,018,000

주식발행초과금	48,974,153,132	48,742,962,776

기타자본구성요소	20,520,612,399	18,856,063,993

기타포괄손익누계액	2,214,105,779	(1,351,901,417)

이익잉여금(결손금)	(36,514,900,582)	(35,954,062,317)

비지배지분	(1,962,912,964)	(1,966,669,733)

자본총계	104,649,109,764	99,130,411,302

자본과부채총계	308,977,127,874	284,787,599,903

연결 포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,119,530,277	72,119,530,277	69,058,187,581	69,058,187,581

매출원가	57,817,104,886	57,817,104,886	54,765,507,557	54,765,507,557

매출총이익	14,302,425,391	14,302,425,391	14,292,680,024	14,292,680,024

판매비와관리비	10,992,730,883	10,992,730,883	11,833,113,069	11,833,113,069

영업이익(손실)	3,309,694,508	3,309,694,508	2,459,566,955	2,459,566,955

기타수익	96,480,723	96,480,723	39,998,495	39,998,495

기타비용	(155,693,327)	(155,693,327)	(1,272,949)	(1,272,949)

금융수익	1,125,427,472	1,125,427,472	2,577,050,486	2,577,050,486

금융비용	5,157,120,138	5,157,120,138	4,523,645,722	4,523,645,722

법인세비용차감전순이익(손실)	(469,824,108)	(469,824,108)	554,243,163	554,243,163

법인세비용	291,108,237	291,108,237	803,951,464	803,951,464

당기순이익(손실)	(760,932,345)	(760,932,345)	(249,708,301)	(249,708,301)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	(762,899,876)	(762,899,876)	(258,760,705)	(258,760,705)

비지배기업소유지분	1,967,531	1,967,531	9,052,404	9,052,404

기타포괄손익	3,769,858,045	3,769,858,045	2,990,701,940	2,990,701,940

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	203,850,849	203,850,849	726,810	726,810

확정급여제도의 재측정요소	260,842,485	260,842,485	1,817,541	1,817,541

법인세효과	(56,991,636)	(56,991,636)	(1,090,731)	(1,090,731)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	3,566,007,196	3,566,007,196	2,989,975,130	2,989,975,130

해외사업순투자	1,428,700,000	1,428,700,000	2,034,720,000	2,034,720,000

해외사업환산손익	2,137,307,196	2,137,307,196	955,255,130	955,255,130

총포괄손익	3,008,925,700	3,008,925,700	2,740,993,639	2,740,993,639

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	3,005,168,931	3,005,168,931	2,735,080,940	2,735,080,940

비지배기업소유지분	3,756,769	3,756,769	5,912,699	5,912,699

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(13)	(5)	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(13)	(5)	(5)

연결 자본변동표
제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	66,856,659,000	48,402,963,235	20,222,652,360	2,233,956,558	(33,856,763,732)	103,859,467,421	(2,005,362,567)	101,854,104,854

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(52,722,087)	(52,722,087)	(52,722,087)

자기주식처분

자기주식처분이익

전환청구권행사	1,929,823,000	138,578,210	(668,110,923)	1,400,290,287	1,400,290,287

당기순이익(손실)	(258,760,705)	(258,760,705)	9,052,404	(249,708,301)

해외사업환산손익	955,255,130	955,255,130	955,255,130

해외사업장순투자	2,034,720,000	2,034,720,000	2,034,720,000

확정급여제도의 재측정요소	3,866,515	3,866,515	(3,139,705)	726,810

2020.03.31 (기말자본)	68,786,482,000	48,541,541,445	19,554,541,437	5,223,931,688	(34,164,380,009)	107,942,116,561	(1,999,449,868)	105,942,666,693

2021.01.01 (기초자본)	70,804,018,000	48,742,962,776	18,856,063,993	(1,351,901,417)	(35,954,062,317)	101,097,081,035	(1,966,669,733)	99,130,411,302

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자기주식처분	987,569,940	987,569,940	987,569,940

자기주식처분이익	889,564,894	889,564,894	889,564,894

전환청구권행사	614,034,000	231,190,356	(212,586,428)	632,637,928	632,637,928

당기순이익(손실)	(762,899,876)	(762,899,876)	1,967,531	(760,932,345)

해외사업환산손익	2,137,307,196	2,137,307,196	2,137,307,196

해외사업장순투자	1,428,700,000	1,428,700,000	1,428,700,000

확정급여제도의 재측정요소	202,061,611	202,061,611	1,789,238	203,850,849

2021.03.31 (기말자본)	71,418,052,000	48,974,153,132	20,520,612,399	2,214,105,779	(36,514,900,582)	106,612,022,728	(1,962,912,964)	104,649,109,764

연결 현금흐름표
제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동현금흐름	2,439,527,022	1,309,001,893

당기순이익(손실)	(760,932,345)	(249,708,301)

조정	14,854,432,148	13,164,571,192

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,589,641,142)	(9,613,169,632)

이자수익의 수취	261,366,508	258,849,493

이자비용의 지급	(1,451,834,768)	(1,546,502,659)

법인세납부(환급)	126,136,621	(705,038,200)

투자활동현금흐름	(2,221,883,860)	(5,024,055,568)

단기금융상품의 처분	5,700,000,000	1,200,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,856,420	3,887,868

장기금융상품의 처분	62,350,096

장기대여금의 감소	76,518,156	97,329,769

유형자산의 처분	7,065,502	5,968,000

무형자산의 처분	60,000,000

보증금의 감소	4,962	902,451,744

단기금융상품의 취득	(5,700,000,000)	(5,700,000,000)

장기금융상품의 증가	(30,000,000)	(89,353,182)

장기대여금의 증가	(650,000,000)	(14,400,000)

유형자산의 취득	(956,327,900)	(610,729,119)

무형자산의 취득	(662,120,000)	(752,560,000)

보증금의 증가	(9,881,000)	(189,000,744)

재무활동현금흐름	4,325,147,590	4,977,822,407

단기차입금의 차입	16,305,964,890	20,230,554,960

장기차입금의 증가	3,500,000,000

임대보증금의 증가	70,000,000	5,000,000

단기차입금의 상환	(8,918,125,253)	(14,323,716,235)

유동성장기부채의 상환	(1,524,997,995)	(2,857,142,862)

장기차입금의 상환	(55,555,575)

리스부채의 상환	(1,567,694,052)	(1,521,237,681)

미지급배당금의 감소	(80,200)

임대보증금의 감소	(40,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,542,790,752	1,262,768,732

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,627,585,495	1,225,783,921

기초현금및현금성자산	3,127,685,693	4,997,329,885

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	84,794,743	(36,984,811)

기말현금및현금성자산	7,755,271,188	6,223,113,806