윌비스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 47 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말

자산

유동자산	184,350,474,009	165,815,106,594

현금및현금성자산	6,223,113,806	4,997,329,885

단기금융상품	16,992,000,000	12,492,000,000

단기금융리스채권	157,409,370	156,272,578

파생금융상품자산	36,327,500

매출채권	40,948,886,885	35,140,823,156

기타수취채권	18,718,065,677	18,275,693,372

재고자산	84,023,295,303	79,037,469,609

기타유동자산	17,287,702,968	15,679,190,494

비유동자산	111,183,438,406	115,230,424,919

장기금융상품	1,053,691,336	1,026,696,550

장기금융리스채권	256,410,101	289,534,875

장기기타수취채권	10,950,811,286	11,719,640,972

유형자산	43,515,619,543	43,624,348,959

사용권자산	11,766,612,674	13,412,166,298

무형자산	40,479,664,468	41,708,015,444

이연법인세자산	429,473,493	803,848,280

기타비유동자산	2,731,155,505	2,646,173,541

자산총계	295,533,912,415	281,045,531,513

부채

유동부채	171,260,531,757	160,479,154,065

매입채무	6,504,175,020	7,972,637,799

단기차입금	103,270,427,700	94,293,513,471

파생금융상품부채	614,666,600	627,045,496

미지급금	10,670,140,924	10,390,026,271

미지급비용	160,860,436	163,764,286

당기법인세부채	835,763,482	1,110,134,274

기타유동부채	19,959,458,405	15,466,403,507

유동성장기부채	18,708,230,302	17,693,761,894

유동성사채	3,749,403,563	3,748,418,934

유동성전환사채	669,922,741	2,061,671,154

유동성리스부채	6,117,482,584	6,951,776,979

비유동부채	18,330,713,965	18,712,272,594

전환사채	1,339,845,478	1,288,290,091

장기차입금	2,277,785,525	2,380,952,370

장기리스부채	7,200,308,768	7,686,629,209

확정급여부채	7,188,518,244	7,038,165,574

기타비유동부채	324,255,950	318,235,350

부채총계	189,591,245,722	179,191,426,659

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	107,942,116,561	103,859,467,421

자본금	68,786,482,000	66,856,659,000

주식발행초과금	48,541,541,445	48,402,963,235

기타자본구성요소	19,554,541,437	20,222,652,360

기타포괄손익누계액	5,223,931,688	2,233,956,558

이익잉여금(결손금)	(34,164,380,009)	(33,856,763,732)

비지배지분	(1,999,449,868)	(2,005,362,567)

자본총계	105,942,666,693	101,854,104,854

자본과부채총계	295,533,912,415	281,045,531,513

연결 포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	69,058,187,581	69,058,187,581	65,692,300,874	65,692,300,874

매출원가	54,765,507,557	54,765,507,557	54,159,002,497	54,159,002,497

매출총이익	14,292,680,024	14,292,680,024	11,533,298,377	11,533,298,377

판매비와관리비	11,833,113,069	11,833,113,069	11,279,837,445	11,279,837,445

영업이익(손실)	2,459,566,955	2,459,566,955	253,460,932	253,460,932

기타수익	39,998,495	39,998,495	12,424,125	12,424,125

기타비용	(1,272,949)	(1,272,949)	234,395,779	234,395,779

금융수익	2,577,050,486	2,577,050,486	1,046,822,071	1,046,822,071

금융비용	4,523,645,722	4,523,645,722	2,614,483,500	2,614,483,500

법인세비용차감전순이익(손실)	554,243,163	554,243,163	(1,536,172,151)	(1,536,172,151)

법인세비용	803,951,464	803,951,464	447,674,608	447,674,608

당기순이익(손실)	(249,708,301)	(249,708,301)	(1,983,846,759)	(1,983,846,759)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	(258,760,705)	(258,760,705)	(2,009,066,424)	(2,009,066,424)

비지배기업소유지분	9,052,404	9,052,404	25,219,665	25,219,665

기타포괄손익	2,990,701,940	2,990,701,940	929,293,634	929,293,634

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	726,810	726,810	(463,764,818)	(463,764,818)

확정급여제도의 재측정요소	1,817,541	1,817,541	(591,680,135)	(591,680,135)

법인세효과	(1,090,731)	(1,090,731)	127,915,317	127,915,317

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	2,989,975,130	2,989,975,130	1,393,058,452	1,393,058,452

해외사업순투자	2,034,720,000	2,034,720,000	562,800,000	562,800,000

해외사업환산손익	955,255,130	955,255,130	830,258,452	830,258,452

총포괄손익	2,740,993,639	2,740,993,639	(1,054,553,125)	(1,054,553,125)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	2,735,080,940	2,735,080,940	(1,069,527,935)	(1,069,527,935)

비지배기업소유지분	5,912,699	5,912,699	14,974,810	14,974,810

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	(40)	(40)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	(40)	(40)

연결 자본변동표
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	21,680,347,565	(146,155,880)	2,459,222,628	134,183,942,762	(2,095,605,262)	132,088,337,500

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전환청구권행사

당기순이익(손실)	(2,009,066,424)	(2,009,066,424)	25,219,665	(1,983,846,759)

해외사업환산손익	830,258,452	830,258,452	830,258,452

해외사업장순투자	562,800,000	562,800,000	562,800,000

확정급여제도의 재측정요소	(453,519,963)	(453,519,963)	(10,244,855)	(463,764,818)

2019.03.31 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	21,680,347,565	1,246,902,572	(3,363,759)	133,114,414,827	(2,080,630,452)	131,033,784,375

2020.01.01 (기초자본)	66,856,659,000	48,402,963,235	20,222,652,360	2,233,956,558	(33,856,763,732)	103,859,467,421	(2,005,362,567)	101,854,104,854

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(52,722,087)	(52,722,087)	(52,722,087)

전환청구권행사	1,929,823,000	138,578,210	(668,110,923)	1,400,290,287	1,400,290,287

당기순이익(손실)	(258,760,705)	(258,760,705)	9,052,404	(249,708,301)

해외사업환산손익	955,255,130	955,255,130	955,255,130

해외사업장순투자	2,034,720,000	2,034,720,000	2,034,720,000

확정급여제도의 재측정요소	3,866,515	3,866,515	(3,139,705)	726,810

2020.03.31 (기말자본)	68,786,482,000	48,541,541,445	19,554,541,437	5,223,931,688	(34,164,380,009)	107,942,116,561	(1,999,449,868)	105,942,666,693

연결 현금흐름표
제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

영업활동현금흐름	1,309,001,893	6,028,054,400

당기순이익(손실)	(249,708,301)	(1,983,846,759)

조정	13,164,571,192	9,852,886,390

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,613,169,632)	(227,336,290)

이자수익의 수취	258,849,493	7,123,977

이자비용의 지급	(1,546,502,659)	(1,539,380,098)

법인세납부(환급)	(705,038,200)	(81,392,820)

투자활동현금흐름	(5,024,055,568)	(3,382,621,859)

단기금융상품의 처분	1,200,000,000

단기대여금의 감소	3,887,868	376,561,186

장기금융상품의 처분	62,350,096

장기대여금의 감소	97,329,769

유형자산의 처분	5,968,000

무형자산의 처분	60,000,000	35,089,775

보증금의 감소	902,451,744	366,994,346

단기금융상품의 취득	(5,700,000,000)	(1,200,277,570)

단기대여금의 증가	(237,322,000)

장기금융상품의 증가	(89,353,182)	(85,916,457)

장기대여금의 증가	(14,400,000)

유형자산의 취득	(610,729,119)	(1,094,867,820)

무형자산의 취득	(752,560,000)	(1,151,000,000)

보증금의 증가	(189,000,744)	(391,883,319)

재무활동현금흐름	4,977,822,407	(1,715,632,611)

단기차입금의 차입	20,230,554,960	46,503,863,861

장기차입금의 증가	3,500,000,000

임대보증금의 증가	5,000,000	7,000,000

단기차입금의 상환	(14,323,716,235)	(45,876,496,476)

유동성장기부채의 상환	(2,857,142,862)	(2,349,999,996)

장기차입금의 상환	(55,555,575)

리스부채의 상환	(1,521,237,681)

미지급배당금의 감소	(80,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,262,768,732	929,799,930

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,225,783,921	945,051,937

기초현금및현금성자산	4,997,329,885	2,814,038,044

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(36,984,811)	15,252,007

기말현금및현금성자산	6,223,113,806	3,759,089,981