윌비스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 53 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	125,821,402,632	101,748,972,475

현금및현금성자산	1,417,705,924	35,419,319

단기금융상품	8,323,100,000	8,205,350,000

유동매출채권	43,447,944,027	37,439,271,905

기타수취채권	17,058,734,854	12,056,163,759

유동재고자산	3,288,101,510	2,707,692,055

당기법인세자산	63,337,460	63,337,460

기타유동자산	52,222,478,857	41,241,737,977

비유동자산	79,580,002,604	79,567,456,371

장기금융상품	100,113,450	100,113,450

장기기타수취채권	7,684,559,784	6,421,939,678

종속기업에 대한 투자자산	16,159,269,919	16,159,269,919

유형자산	47,868,234,125	47,932,916,542

사용권자산	2,721,256,660	3,087,498,419

영업권 이외의 무형자산	4,241,470,336	4,627,702,945

비유동선급금	805,098,330	1,238,015,418

자산총계	205,401,405,236	181,316,428,846

부채

유동부채	118,762,101,619	103,144,075,990

유동매입채무	6,743,417,120	5,624,380,768

단기차입금	91,655,020,673	81,890,368,863

단기미지급금	8,647,239,514	5,649,916,037

유동으로 분류되는 미지급비용	416,769,271	241,921,520

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	2,572,919,344	2,646,794,344

유동 리스부채	1,663,757,819	1,647,575,820

유동금융보증부채	370,219,567	370,219,567

기타 유동부채	6,692,758,311	5,072,899,071

비유동부채	31,835,259,729	23,584,419,692

비유동사채	11,481,813,861	11,478,966,120

전환사채	10,000,000,000	0

장기차입금	1,064,516,148	1,383,870,984

비유동 리스부채	856,557,888	1,191,877,563

비유동 순확정급여부채	5,190,774,822	6,152,040,834

장기임대보증금	280,000,000	280,000,000

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	333,940,174	326,807,409

이연법인세부채	2,627,656,836	2,770,856,782

부채총계	150,597,361,348	126,728,495,682

자본

자본금	7,288,217,000	72,882,179,000

주식발행초과금	50,159,177,918	50,159,177,918

기타자본구성요소	27,475,715,140	27,033,227,248

기타포괄손익누계액	19,732,648,944	19,732,648,944

이익잉여금(결손금)	(49,851,715,114)	(115,219,299,946)

자본총계	54,804,043,888	54,587,933,164

자본과부채총계	205,401,405,236	181,316,428,846

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,046,983,128	22,046,983,128	27,358,417,229	27,358,417,229

매출원가	17,624,085,368	17,624,085,368	21,734,808,474	21,734,808,474

매출총이익	4,422,897,760	4,422,897,760	5,623,608,755	5,623,608,755

판매비와관리비	4,773,696,920	4,773,696,920	5,098,515,857	5,098,515,857

영업이익(손실)	(350,799,160)	(350,799,160)	525,092,898	525,092,898

기타이익	14,574,285	14,574,285	147,248,447	147,248,447

기타손실	45,569,262	45,569,262	42,381,087	42,381,087

금융수익	3,113,277,002	3,113,277,002	921,826,421	921,826,421

금융원가	3,344,322,957	3,344,322,957	2,053,820,771	2,053,820,771

법인세비용차감전순이익(손실)	(612,840,092)	(612,840,092)	(502,034,092)	(502,034,092)

법인세비용(수익)	(196,717,801)	(196,717,801)	(113,825,056)	(113,825,056)

당기순이익(손실)	(416,122,291)	(416,122,291)	(388,209,036)	(388,209,036)

기타포괄손익	189,745,123	189,745,123	199,510,550	199,510,550

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	189,745,123	189,745,123	199,510,550	199,510,550

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	189,745,123	189,745,123	199,510,550	199,510,550

총포괄손익	(226,377,168)	(226,377,168)	(188,698,486)	(188,698,486)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(62.00)	(62.00)	(6.00)	(6.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(62.00)	(62.00)	(6.00)	(6.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(35,087,628,069)	134,719,605,041

자기주식의 처분 및 발행

무상감자

감자로 인한 현금유입

포괄손익	(188,698,486)

당기순이익(손실)	(388,209,036)	(388,209,036)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	199,510,550	199,510,550

2025.03.31 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(35,276,326,555)	134,530,906,555

2026.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(115,219,299,946)	54,587,933,164

자기주식의 처분 및 발행	442,487,892	442,487,892

무상감자	65,593,962,000	65,593,962,000

감자로 인한 현금유입	(65,593,962,000)	65,593,962,000

포괄손익	(226,377,168)

당기순이익(손실)	(416,122,291)	(416,122,291)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	189,745,123	189,745,123

2026.03.31 (기말자본)	7,288,217,000	50,159,177,918	27,475,715,140	19,732,648,944	(49,851,715,114)	54,804,043,888

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,401,180,250)	5,083,150,794

영업에서 창출된 현금흐름	(3,421,750,687)	6,629,091,509

당기순이익(손실)	(416,122,291)	(388,209,036)

당기순이익조정을 위한 가감	1,992,012,498	3,494,673,338

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,997,640,894)	3,522,627,207

이자수취	30,376,534	38,850,970

이자지급(영업)	(1,009,806,097)	(1,584,791,685)

투자활동현금흐름	(1,777,360,607)	(639,731,830)

투자활동으로부터의 현금유입	239,219,393	168,122,317

단기대여금및수취채권의 처분	200,000,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	6,358,393	8,924,817

임차보증금의 감소	32,861,000	159,197,500

투자활동으로부터의 현금유출	(2,016,580,000)	(807,854,147)

단기대여금및수취채권의 취득	1,800,000,000	0

임차보증금의 증가	0	100,000,000

유형자산의 취득	8,580,000	177,854,147

영업권 이외의 무형자산의 취득	208,000,000	530,000,000

재무활동현금흐름	7,550,923,653	(3,670,313,050)

재무활동으로부터의 현금유입	22,858,703,012	29,926,877,348

단기차입금의 증가	22,416,215,120	29,926,877,348

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	442,487,892	0

재무활동으로부터의 현금유출	(15,307,779,359)	(33,597,190,398)

단기차입금의 상환	14,586,444,791	32,275,000,000

유동성장기차입금의 상환	393,229,836	499,999,998

장기차입금의 상환	0	110,812,500

리스부채의 지급	328,104,732	711,377,900

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,372,382,796	773,105,914

기초현금및현금성자산	35,419,319	127,985,352

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,903,809	6,875,275

기말현금및현금성자산	1,417,705,924	907,966,541