윌비스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 2025.12.31 현재
제 52 기 2024.12.31 현재
제 51 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

자산

유동자산	101,748,972,475	123,830,164,770	120,174,768,701

현금및현금성자산	35,419,319	127,985,352	73,963,129

단기금융상품	8,205,350,000	11,051,000,000	10,565,900,000

유동매출채권	37,439,271,905	48,341,398,159	52,043,440,162

기타수취채권	12,056,163,759	15,716,008,063	13,676,121,275

유동재고자산	2,707,692,055	4,126,913,368	4,526,610,248

당기법인세자산	63,337,460	79,300,484	23,578,760

기타유동자산	41,241,737,977	44,387,559,344	39,265,155,127

비유동자산	79,567,456,371	138,259,077,472	143,706,052,036

장기금융상품	100,113,450	100,113,450	706,113,450

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	0	390,000,000	390,000,000

장기기타수취채권	6,421,939,678	14,657,113,242	20,272,613,973

종속기업에 대한 투자자산	16,159,269,919	61,198,156,000	61,198,156,000

유형자산	47,932,916,542	48,127,936,348	48,467,395,688

사용권자산	3,087,498,419	2,951,744,726	2,699,523,623

영업권 이외의 무형자산	4,627,702,945	6,242,541,867	8,004,915,956

비유동매출채권	0	2,605,040,394	0

비유동선급금	1,238,015,418	1,986,431,445	1,967,333,346

자산총계	181,316,428,846	262,089,242,242	263,880,820,737

부채

유동부채	103,144,075,990	115,312,599,979	99,248,731,351

유동매입채무	5,624,380,768	3,713,635,130	5,078,506,606

단기차입금	81,890,368,863	85,015,436,854	74,648,766,607

유동 파생상품 금융부채	0	71,591,439	71,591,439

단기미지급금	5,649,916,037	3,918,887,820	6,273,403,781

당기법인세부채	0	2,140,851	0

유동으로 분류되는 미지급비용	241,921,520	228,028,889	219,259,364

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	2,646,794,344	3,276,583,338	5,186,923,100

유동성사채	0	12,096,534,391	0

유동성전환사채	0	194,773,665	170,442,615

유동 리스부채	1,647,575,820	1,892,768,349	2,052,126,118

유동금융보증부채	370,219,567	436,516,021	456,156,544

기타 유동부채	5,072,899,071	4,465,703,232	5,091,555,177

비유동부채	23,584,419,692	12,057,037,222	22,224,807,224

비유동사채	11,478,966,120	0	12,087,401,530

장기차입금	1,383,870,984	369,375,000	1,812,777,784

비유동 리스부채	1,191,877,563	920,126,448	472,562,952

비유동 순확정급여부채	6,152,040,834	6,368,899,106	5,541,414,397

장기임대보증금	280,000,000	280,000,000	280,000,000

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	326,807,409	218,770,154	294,523,184

이연법인세부채	2,770,856,782	3,899,866,514	1,736,127,377

부채총계	126,728,495,682	127,369,637,201	121,473,538,575

자본

자본금	72,882,179,000	72,882,179,000	72,882,179,000

주식발행초과금	50,159,177,918	50,159,177,918	50,159,177,918

기타자본구성요소	27,033,227,248	27,033,227,248	27,033,227,248

기타포괄손익누계액	19,732,648,944	19,732,648,944	19,732,648,944

이익잉여금(결손금)	(115,219,299,946)	(35,087,628,069)	(27,399,950,948)

자본총계	54,587,933,164	134,719,605,041	142,407,282,162

자본과부채총계	181,316,428,846	262,089,242,242	263,880,820,737

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

수익(매출액)	103,702,826,651	121,794,304,754	140,071,543,658

매출원가	84,376,433,253	98,882,819,965	122,430,010,977

매출총이익	19,326,393,398	22,911,484,789	17,641,532,681

판매비와관리비	21,321,972,439	21,811,634,770	23,059,110,788

영업이익(손실)	(1,995,579,041)	1,099,850,019	(5,417,578,107)

기타이익	179,052,204	67,262,778	6,986,821,958

기타손실	45,211,210,919	405,876,834	34,017,859,396

금융수익	6,072,699,191	14,313,198,484	2,344,145,683

금융원가	40,894,355,566	20,340,972,756	471,330,914

법인세비용차감전순이익(손실)	(81,849,394,131)	(5,266,538,309)	(30,575,800,776)

법인세비용(수익)	(1,281,084,389)	2,236,163,221	(1,842,659,534)

당기순이익(손실)	(80,568,309,742)	(7,502,701,530)	(28,733,141,242)

기타포괄손익	436,637,865	(184,975,591)	19,889,679,005

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	436,637,865	(184,975,591)	19,889,679,005

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	436,637,865	(184,975,591)	68,342,604

자산재평가손익	0	0	19,821,336,401

총포괄손익	(80,131,671,877)	(7,687,677,121)	(8,843,462,237)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,224)	(114)	(437)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,224)	(114)	(437)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	(88,687,457)	1,264,847,690	151,250,744,399

포괄손익	(8,843,462,237)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,733,141,242)	(28,733,141,242)

자산재평가손익	0	0	0	19,821,336,401	0	19,821,336,401

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	68,342,604	68,342,604

2023.12.31 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(27,399,950,948)	142,407,282,162

2024.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(27,399,950,948)	142,407,282,162

포괄손익	(7,687,677,121)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,502,701,530)	(7,502,701,530)

자산재평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(184,975,591)	(184,975,591)

2024.12.31 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(35,087,628,069)	134,719,605,041

2025.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(35,087,628,069)	134,719,605,041

포괄손익	(80,131,671,877)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(80,568,309,742)	(80,568,309,742)

자산재평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	436,637,865	436,637,865

2025.12.31 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(115,219,299,946)	54,587,933,164

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	4,858,965,865	(7,506,090,491)	2,500,509,866

영업에서 창출된 현금흐름	10,153,407,057	(4,445,393,810)	7,113,782,691

당기순이익(손실)	(80,568,309,742)	(7,502,701,530)	(28,733,141,242)

당기순이익조정을 위한 가감	87,887,116,323	18,041,121,183	31,523,172,036

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,834,600,476	(14,983,813,463)	4,323,751,897

배당금수취(영업)	0	2,500,000,000	0

이자수취	539,339,659	725,440,514	2,697,225,724

이자지급(영업)	(5,847,603,024)	(6,209,006,952)	(7,213,823,989)

법인세환급(납부)	13,822,173	(77,130,243)	(96,674,560)

투자활동현금흐름	1,391,997,472	6,188,309,897	(1,526,104,711)

투자활동으로부터의 현금유입	8,689,181,619	13,541,597,257	11,136,369,151

단기금융상품의 처분	8,046,000,000	5,381,940,000	5,242,000,000

장기금융상품의 처분	0	626,000,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	249,884,119	5,616,657,257	4,585,631,136

임차보증금의 감소	393,297,500	1,915,000,000	1,304,738,015

유형자산의 처분	0	2,000,000	4,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(7,297,184,147)	(7,353,287,360)	(12,662,473,862)

단기금융상품의 취득	5,253,000,000	5,253,000,000	9,898,850,000

장기금융상품의 취득	0	20,000,000	120,000,000

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	582,730,000	0	71,400,000

임차보증금의 증가	100,000,000	420,000,000	255,116,862

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	201,454,147	250,287,360	49,107,000

영업권 이외의 무형자산의 취득	1,160,000,000	1,410,000,000	2,268,000,000

재무활동현금흐름	(6,375,710,837)	1,235,018,786	(892,014,141)

재무활동으로부터의 현금유입	173,589,675,899	184,950,034,059	162,100,097,873

단기차입금의 증가	158,794,675,899	180,768,034,059	149,670,097,873

장기차입금의 증가	3,300,000,000	4,182,000,000	10,330,000,000

사채의 증가	11,495,000,000	0	2,100,000,000

재무활동으로부터의 현금유출	(179,965,386,736)	(183,715,015,273)	(162,992,112,014)

단기차입금의 상환	162,612,803,329	172,872,700,753	147,117,472,454

유동성장기차입금의 상환	2,878,355,510	7,535,742,546	8,479,743,568

사채의 상환	12,100,000,000	0	3,000,000,000

전환사채의 감소	220,979,000	0	313,773,000

장기차입금의 상환	36,937,500	0	517,222,216

리스부채의 지급	2,116,311,397	3,306,571,974	3,563,900,776

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(124,747,500)	(82,761,808)	82,391,014

기초현금및현금성자산	127,985,352	73,963,129	12,134,754

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	32,181,467	136,784,031	(20,562,639)

기말현금및현금성자산	35,419,319	127,985,352	73,963,129