윌비스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	198,155,362,143	180,164,927,550

현금및현금성자산	6,379,812,575	3,127,685,693

단기금융상품	15,572,000,000	16,602,000,000

단기금융리스채권	161,231,869	148,098,075

매출채권	58,004,313,984	49,377,851,061

기타수취채권	18,201,169,822	17,585,395,428

재고자산	85,486,630,262	79,301,526,473

당기법인세자산	647,743,019

기타유동자산	14,350,203,631	13,374,627,801

비유동자산	97,317,403,219	104,622,672,353

장기금융상품	436,196,350	346,190,850

장기금융리스채권	42,710,938	165,789,578

장기기타수취채권	11,111,724,167	12,689,981,664

유형자산	39,325,124,035	38,971,815,495

사용권자산	10,211,946,753	13,752,255,015

무형자산	31,543,809,547	35,615,926,744

이연법인세자산	2,271,858,017	1,760,143,678

기타비유동자산	2,374,033,412	1,320,569,329

자산총계	295,472,765,362	284,787,599,903

부채

유동부채	171,749,216,026	162,969,123,111

매입채무	8,043,314,264	7,327,886,127

단기차입금	116,084,155,523	107,311,502,421

파생금융상품부채	6,125,928,000	6,867,000,018

미지급금	10,938,609,967	8,594,582,897

미지급비용	103,034,243	109,353,519

당기법인세부채	335,378,134	13,893,133

기타유동부채	15,103,280,679	12,312,198,054

유동성장기부채	499,992,000	5,166,658,675

유동성사채	3,367,661,761

유동성전환사채	3,785,875,184	4,191,786,779

유동성교환사채	3,627,393,801

유동성리스부채	7,361,986,271	7,446,867,687

비유동부채	15,770,568,225	22,688,065,490

사채	2,996,369,257	6,359,977,215

전환사채	1,264,533,854	907,518,400

장기차입금	249,996,000	624,990,000

장기리스부채	3,604,733,161	7,163,970,448

확정급여부채	7,316,273,778	7,319,473,427

기타비유동부채	338,662,175	312,136,000

부채총계	187,519,784,251	185,657,188,601

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	109,898,150,457	101,097,081,035

자본금	71,418,052,000	70,804,018,000

주식발행초과금	48,974,153,132	48,742,962,776

기타자본구성요소	29,572,198,510	18,856,063,993

기타포괄손익누계액	4,594,039,916	(1,351,901,417)

이익잉여금(결손금)	(44,660,293,101)	(35,954,062,317)

비지배지분	(1,945,169,346)	(1,966,669,733)

자본총계	107,952,981,111	99,130,411,302

자본과부채총계	295,472,765,362	284,787,599,903

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	73,024,363,417	213,964,657,759	61,992,094,698	180,444,856,920

매출원가	61,951,849,947	177,130,258,232	49,908,135,854	148,479,333,992

매출총이익	11,072,513,470	36,834,399,527	12,083,958,844	31,965,522,928

판매비와관리비	11,674,071,275	33,680,400,204	9,844,631,170	31,611,275,454

영업이익(손실)	(601,557,805)	3,153,999,323	2,239,327,674	354,247,474

기타수익	40,111,809	235,222,417	95,846,363	244,664,686

기타비용	91,059,805	68,711,292	62,652,235	79,813,372

금융수익	5,225,065,559	7,093,595,491	978,660,177	5,002,220,966

금융비용	4,897,913,676	18,986,668,548	2,571,148,608	9,429,182,626

법인세비용차감전순이익(손실)	(325,353,918)	(8,572,562,609)	680,033,371	(3,907,862,872)

법인세비용	415,703,318	629,167,798	(203,909,801)	46,927,757

당기순이익(손실)	(741,057,236)	(9,201,730,407)	883,943,172	(3,954,790,629)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	(749,467,150)	(9,211,340,916)	878,620,667	(3,980,362,534)

비지배기업소유지분	8,409,914	9,610,509	5,322,505	25,571,905

기타포괄손익	2,483,570,261	6,462,941,343	(1,459,761,823)	569,641,140

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	212,934,750	517,000,010	112,470,077	204,391,421

확정급여제도의 재측정요소	270,628,876	659,466,307	144,280,464	262,114,953

법인세효과	(57,694,126)	(142,466,297)	(31,810,387)	(57,723,532)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	2,270,635,511	5,945,941,333	(1,572,231,900)	365,249,719

해외사업순투자	1,723,860,000	3,042,660,000	(854,080,000)	492,980,000

해외사업환산손익	546,775,511	2,903,281,333	(718,151,900)	(127,730,281)

총포괄손익	1,742,513,025	(2,738,789,064)	(575,818,651)	(3,385,149,489)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	1,725,721,918	(2,760,289,451)	(580,829,015)	(3,410,456,713)

비지배기업소유지분	16,791,107	21,500,387	5,010,364	25,307,224

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(147)	16	(69)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(147)	16	(69)

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	66,856,659,000	48,402,963,235	20,222,652,360	2,233,956,558	(33,856,763,732)	103,859,467,421	(2,005,362,567)	101,854,104,854

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

전환청구권행사	3,684,202,000	245,328,925	(1,275,482,569)	2,654,048,356	2,654,048,356

당기순이익(손실)	(3,980,362,534)	(3,980,362,534)	25,571,905	(3,954,790,629)

해외사업환산손익	(127,730,281)	(127,730,281)	(127,730,281)

해외사업장순투자	492,980,000	492,980,000	492,980,000

확정급여제도의 재측정요소	204,656,102	204,656,102	(264,681)	204,391,421

2020.09.30 (기말자본)	70,540,861,000	48,648,292,160	18,947,169,791	2,599,206,277	(37,632,470,164)	103,103,059,064	(1,980,055,343)	101,123,003,721

2021.01.01 (기초자본)	70,804,018,000	48,742,962,776	18,856,063,993	(1,351,901,417)	(35,954,062,317)	101,097,081,035	(1,966,669,733)	99,130,411,302

자기주식 거래로 인한 증감	4,608,668,711	4,608,668,711	4,608,668,711

자기주식처분이익	6,320,052,234	6,320,052,234	6,320,052,234

전환청구권행사	614,034,000	231,190,356	(212,586,428)	632,637,928	632,637,928

당기순이익(손실)	(9,211,340,916)	(9,211,340,916)	9,610,509	(9,201,730,407)

해외사업환산손익	2,903,281,333	2,903,281,333	2,903,281,333

해외사업장순투자	3,042,660,000	3,042,660,000	3,042,660,000

확정급여제도의 재측정요소	505,110,132	505,110,132	11,889,878	517,000,010

2021.09.30 (기말자본)	71,418,052,000	48,974,153,132	29,572,198,510	4,594,039,916	(44,660,293,101)	109,898,150,457	(1,945,169,346)	107,952,981,111

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	12,046,128,868	(6,304,515,420)

당기순이익(손실)	(9,201,730,407)	(3,954,790,629)

조정	36,975,974,004	24,048,184,749

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,154,937,549)	(20,228,219,276)

이자수익의 수취	577,130,506	281,839,006

이자비용의 지급	(3,836,187,272)	(4,643,534,137)

법인세납부	(314,120,414)	(1,807,995,133)

투자활동현금흐름	(3,067,978,539)	(5,462,844,700)

단기금융상품의 처분	11,960,000,000	8,450,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	33,478,164	2,724,867

장기금융상품의 처분	251,918,457

장기대여금의 감소	278,749,631	249,631,867

유형자산의 처분	21,496,340	16,197,443

무형자산의 처분	116,666,667	60,000,000

보증금의 감소	806,000,000	965,822,769

단기금융상품의 취득	(10,930,000,000)	(12,030,000,000)

장기금융상품의 증가	(90,000,000)	(332,427,834)

만기보유금융자산의 취득	(290,020,000)

장기대여금의 증가	(650,000,000)	(64,400,000)

유형자산의 취득	(2,581,871,741)	(1,083,611,060)

무형자산의 취득	(1,767,616,600)	(1,466,680,000)

보증금의 증가	(264,881,000)	(192,001,209)

재무활동현금흐름	(5,813,189,263)	10,757,084,235

단기차입금의 차입	35,572,692,606	95,647,816,431

사채의 증가	6,370,000,000

장기차입금의 증가	10,500,000,000

임대보증금의 증가	70,000,000	5,000,000

단기차입금의 상환	(31,219,575,253)	(69,760,007,235)

유동성사채의 상환	(3,750,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,041,660,675)	(20,541,380,929)

장기차입금의 상환	(2,250,020,000)

리스부채의 상환	(5,149,645,941)	(5,454,243,832)

미지급배당금의 감소	(80,200)

임대보증금의 감소	(45,000,000)	(10,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,164,961,066	(1,010,275,885)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,252,126,882	(1,079,026,414)

기초현금및현금성자산	3,127,685,693	4,997,329,885

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	87,165,816	(68,750,529)

기말현금및현금성자산	6,379,812,575	3,918,303,471