윌비스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2019.12.31 현재
제 46 기 2018.12.31 현재
제 45 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	101,559,319,010	118,608,829,934	98,731,496,659

현금및현금성자산	124,728,978	139,687,197	62,865,841

단기금융상품	6,542,000,000	6,542,000,000	6,602,000,000

파생금융상품자산	36,327,500	11,533,604

매출채권	45,586,805,240	59,154,136,106	51,763,104,567

기타수취채권	8,688,230,500	16,822,447,268	10,588,924,487

재고자산	12,451,527,972	11,012,068,927	13,841,415,354

당기법인세자산	260,081,458

기타유동자산	28,129,698,820	24,938,490,436	15,601,571,348

비유동자산	154,146,299,084	171,536,898,473	179,616,268,682

장기금융상품	1,026,613,450	1,095,613,450	571,613,450

장기기타수취채권	42,285,215,849	38,301,678,677	41,709,532,650

종속기업주식	60,020,873,000	83,942,873,000	83,942,873,000

유형자산	24,686,981,614	25,056,023,635	25,617,355,503

사용권자산	3,852,423,224

무형자산	20,147,365,500	23,140,709,711	27,774,894,079

이연법인세자산	465,014,466

장기선급금	1,661,811,981

자산총계	255,705,618,094	290,145,728,407	278,347,765,341

부채

유동부채	106,712,799,300	98,572,657,638	103,792,593,311

매입채무	6,902,919,281	5,858,341,476	5,208,899,651

단기차입금	56,357,930,935	70,250,394,202	60,308,426,455

파생금융상품부채	627,045,496	1,597,067,522	2,533,273

미지급금	4,966,428,444	6,248,821,995	12,166,425,772

당기법인세부채	638,162,381	422,809,552	245,060,100

미지급비용	80,312,864	69,644,933

유동성장기부채	17,693,761,894	5,266,666,682	14,257,000,000

유동성사채	3,748,418,934	4,998,553,401

유동성전환사채	2,061,671,154

유동성리스부채	2,952,612,586

기타유동부채	10,683,535,331	8,858,911,276	6,605,694,659

비유동부채	11,218,953,610	22,357,958,017	8,656,908,364

사채	3,744,591,103

전환사채	1,288,290,091	5,509,400,387

장기차입금	2,380,952,370	5,590,500,000	2,600,000,000

장기리스부채	1,066,787,676

확정급여부채	6,222,923,473	5,533,542,098	5,285,316,023

임대보증금	260,000,000	250,000,000	234,600,000

이연법인세부채	1,729,924,429	536,992,341

부채총계	117,931,752,910	120,930,615,655	112,449,501,675

자본

자본금	66,856,659,000	62,646,140,000	62,646,140,000

주식발행초과금	48,402,963,235	47,544,388,449	47,544,388,449

기타자본구성요소	17,683,681,098	19,141,376,303	16,104,506,303

기타포괄손익누계액	(88,687,457)	(88,687,457)

이익잉여금(결손금)	4,919,249,308	39,971,895,457	39,603,228,914

자본총계	137,773,865,184	169,215,112,752	165,898,263,666

자본과부채총계	255,705,618,094	290,145,728,407	278,347,765,341

포괄손익계산서
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 45 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

매출액	203,571,510,149	233,282,259,488	263,284,511,017

매출원가	166,815,716,879	192,688,657,571	226,992,104,187

매출총이익	36,755,793,270	40,593,601,917	36,292,406,830

판매비와관리비	30,958,377,954	31,966,655,446	32,767,952,859

영업이익(손실)	5,797,415,316	8,626,946,471	3,524,453,971

금융수익	7,913,338,936	6,310,225,350	7,229,216,386

금융비용	25,212,997,627	11,807,697,252	13,666,820,009

기타수익	161,767,083	133,955,297	211,453,733

기타비용	24,560,275,080	971,139,412	361,983,015

법인세비용차감전순이익(손실)	(35,900,751,372)	2,292,290,454	(3,063,678,934)

법인세비용	(1,037,933,935)	2,157,743,441	71,830,518

당기순이익(손실)	(34,862,817,437)	134,547,013	(2,991,848,416)

기타포괄손익	(189,828,712)	145,432,073	334,743,404

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(189,828,712)	145,432,073	334,743,404

확정급여제도의 재측정요소	(243,370,144)	186,451,376	429,158,210

법인세효과	53,541,432	(41,019,303)	(94,414,806)

총포괄손익	(35,052,646,149)	279,979,086	(2,657,105,012)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(682)	3	(59)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(682)	3	(59)

자본변동표
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 45 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	42,260,333,926	168,555,368,678

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전환청구권 행사

전환권대가

당기순이익(손실)	(2,991,848,416)	(2,991,848,416)

확정급여제도의 재측정요소	334,743,404	334,743,404

2017.12.31 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	39,603,228,914	165,898,263,666

2018.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	16,104,506,303	39,603,228,914	165,898,263,666

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(88,687,457)	88,687,457

전환청구권 행사

전환권대가	3,036,870,000	3,036,870,000

당기순이익(손실)	134,547,013	134,547,013

확정급여제도의 재측정요소	145,432,073	145,432,073

2018.12.31 (기말자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	19,141,376,303	(88,687,457)	39,971,895,457	169,215,112,752

2019.01.01 (기초자본)	62,646,140,000	47,544,388,449	19,141,376,303	(88,687,457)	39,971,895,457	169,215,112,752

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전환청구권 행사	4,210,519,000	858,574,786	(1,457,695,205)	3,611,398,581

전환권대가

당기순이익(손실)	(34,862,817,437)	(34,862,817,437)

확정급여제도의 재측정요소	(189,828,712)	(189,828,712)

2019.12.31 (기말자본)	66,856,659,000	48,402,963,235	17,683,681,098	(88,687,457)	4,919,249,308	137,773,865,184

현금흐름표
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 45 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	13,411,341,053	(13,702,454,233)	1,847,446,047

당기순이익(손실)	(34,862,817,437)	134,547,013	(2,991,848,416)

조정	51,981,537,446	16,678,370,963	13,486,331,482

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	871,554,096	(26,294,784,866)	(5,339,946,348)

이자수익의 수취	813,642,143	128,452,578	129,716,871

이자비용의 지급	(4,504,464,496)	(3,781,040,175)	(2,616,013,090)

법인세납부(환급)	(888,110,699)	(567,999,746)	(820,794,452)

투자활동현금흐름	(5,877,751,087)	916,749,371	(6,887,243,661)

단기금융상품의 감소	4,742,000,000	860,000,000	864,669,220

단기대여금의 감소	534,774,321	1,106,785,033	1,683,959,869

장기금융상품의 감소	682,500,000	120,000,000	179,632,400

장기대여금의 감소	4,285,600,000

보증금의 감소	2,610,535,350	814,270,028	1,805,105,494

유형자산의 처분	2,600,000	54,143,812

무형자산의 처분	165,089,775	185,000,000

단기금융상품의 증가	(4,742,000,000)	(800,000,000)	(860,000,000)

단기대여금의 증가	(258,922,000)	(1,968,500,000)	(2,128,692,250)

장기금융상품의 증가	(613,500,000)	(644,000,000)	(144,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산(비유동)의 취득	(150,000,000)

장기대여금의 증가	(3,971,380,000)

보증금의 증가	(2,021,490,883)	(389,086,055)	(2,886,567,626)

유형자산의 취득	(949,288,650)	(703,847,270)	(693,069,420)

무형자산의 취득	(2,056,069,000)	(1,802,072,365)	(2,534,464,520)

장기미지급금의 상환	(2,227,960,640)

재무활동현금흐름	(7,590,215,015)	12,825,091,505	5,160,844,636

단기차입금의 차입	158,873,897,866	175,765,653,752	159,699,644,636

장기차입금의 차입	20,000,000,000	12,040,000,000	22,234,700,000

사채의 증가	3,750,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

임대보증금의 증가	17,000,000	32,000,000	74,000,000

단기차입금의 상환	(172,069,799,656)	(165,655,628,929)	(158,541,500,000)

유동성장기부채의 상환	(8,123,809,571)	(18,090,333,318)

유동성사채의 상환	(5,000,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,857,142,847)	(17,251,000,000)

리스부채의 상환	(3,423,360,807)

임대보증금의 감소	(7,000,000)	(16,600,000)	(55,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(56,625,049)	39,386,643	121,047,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,958,219)	76,821,356	(130,965,676)

기초현금및현금성자산	139,687,197	62,865,841	193,831,517

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,666,830	37,434,713	(252,012,698)

기말현금및현금성자산	124,728,978	139,687,197	62,865,841