윌비스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

유동자산	127,878,023,531	120,174,768,701

현금및현금성자산	253,650,825	73,963,129

단기금융상품	10,766,800,000	10,565,900,000

매출채권	54,456,490,109	52,043,440,162

기타수취채권	13,807,344,588	13,676,121,275

유동재고자산	6,081,332,761	4,526,610,248

당기법인세자산	25,264,030	23,578,760

기타유동자산	42,487,141,218	39,265,155,127

비유동자산	143,469,399,314	143,706,052,036

장기금융상품	130,113,450	706,113,450

기타금융자산	390,000,000	390,000,000

장기기타수취채권	21,527,561,154	20,272,613,973

종속기업주식	61,198,156,000	61,198,156,000

유형자산	48,360,154,858	48,467,395,688

사용권자산	2,214,995,325	2,699,523,623

무형자산	7,788,509,661	8,004,915,956

장기선급금	1,859,908,866	1,967,333,346

자산총계	271,347,422,845	263,880,820,737

부채

유동부채	106,381,251,860	99,248,731,351

매입채무	5,320,971,763	5,078,506,606

유동 차입금	81,552,044,928	74,648,766,607

파생금융상품부채	71,591,439	71,591,439

미지급금	7,099,237,813	6,273,403,781

미지급비용	229,789,540	219,259,364

유동성장기부채	2,340,685,934	5,186,923,100

유동성전환사채	176,207,566	170,442,615

유동성리스부채	1,711,426,041	2,052,126,118

유동성금융보증부채	456,156,544	456,156,544

기타 유동부채	7,423,140,292	5,091,555,177

비유동부채	22,334,112,344	22,224,807,224

사채	12,089,626,421	12,087,401,530

장기차입금	1,701,812,500	1,812,777,784

장기리스부채	333,769,323	472,562,952

확정급여부채	5,773,274,183	5,541,414,397

임대보증금	280,000,000	280,000,000

복구충당부채	328,811,133	294,523,184

이연법인세부채	1,826,818,784	1,736,127,377

부채총계	128,715,364,204	121,473,538,575

자본

자본금	72,882,179,000	72,882,179,000

주식발행초과금	50,159,177,918	50,159,177,918

기타자본구성요소	27,033,227,248	27,033,227,248

기타포괄손익누계액	19,732,648,944	19,732,648,944

이익잉여금(결손금)	(27,175,174,469)	(27,399,950,948)

자본총계	142,632,058,641	142,407,282,162

자본과부채총계	271,347,422,845	263,880,820,737

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,043,690,459	29,043,690,459	38,098,979,837	38,098,979,837

매출원가	23,569,802,645	23,569,802,645	33,586,541,181	33,586,541,181

매출총이익	5,473,887,814	5,473,887,814	4,512,438,656	4,512,438,656

판매비와관리비	5,364,631,682	5,364,631,682	6,597,834,754	6,597,834,754

영업이익(손실)	109,256,132	109,256,132	(2,085,396,098)	(2,085,396,098)

금융수익	2,905,200,107	2,905,200,107	2,684,788,888	2,684,788,888

금융비용	2,654,593,774	2,654,593,774	2,225,866,687	2,225,866,687

기타수익	219,886	219,886	12,569,464	12,569,464

기타비용	28,049,039	28,049,039	159,878,077	159,878,077

법인세비용차감전순이익(손실)	332,033,312	332,033,312	(1,773,782,510)	(1,773,782,510)

법인세비용(수익)	94,153,582	94,153,582	(266,540,950)	(266,540,950)

당기순이익(손실)	237,879,730	237,879,730	(1,507,241,560)	(1,507,241,560)

기타포괄손익	(13,103,251)	(13,103,251)	(14,278,506)	(14,278,506)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(13,103,251)	(13,103,251)	(14,278,506)	(14,278,506)

확정급여제도의 재측정요소	(13,103,251)	(13,103,251)	(14,278,506)	(14,278,506)

총포괄손익	224,776,479	224,776,479	(1,521,520,066)	(1,521,520,066)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(23)	(23)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(23)	(23)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	(88,687,457)	1,264,847,690	151,250,744,399

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,507,241,560)	(1,507,241,560)

순확정급여부채의 재측정요소	(14,278,506)	(14,278,506)

2023.03.31 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	(88,687,457)	(256,672,376)	149,729,224,333

2024.01.01 (기초자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(27,399,950,948)	142,407,282,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	237,879,730	237,879,730

순확정급여부채의 재측정요소	(13,103,251)	(13,103,251)

2024.03.31 (기말자본)	72,882,179,000	50,159,177,918	27,033,227,248	19,732,648,944	(27,175,174,469)	142,632,058,641

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,134,731,094)	918,326,899

당기순이익(손실)	237,879,730	(1,507,241,560)

조정	2,511,942,919	1,562,745,892

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,416,776,563)	2,387,819,782

이자수익의 수취	65,101,837	39,132,152

이자지급(영업)	(1,531,193,747)	(1,534,190,787)

법인세납부	(1,685,270)	(29,938,580)

투자활동현금흐름	1,292,637,145	2,139,468,733

단기대여금의 감소	1,289,400,000	2,739,110

장기금융상품의 처분	596,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	9,377,048	2,549,395,359

보증금의 감소	790,000,000	764,931,070

유형자산의 처분	4,000,000

장기금융상품의 취득	(20,000,000)	(30,000,000)

임차보증금의 증가	(797,139,903)	(192,146,806)

유형자산의 취득	(36,450,000)

무형자산의 취득	(575,000,000)	(923,000,000)

재무활동현금흐름	2,026,016,370	(1,678,735,301)

단기차입금의 차입	40,661,205,505	19,202,080,429

장기차입금의 차입	1,182,000,000

단기차입금의 상환	(34,769,250,753)	(18,696,972,454)

유동성장기부채의 상환	(3,215,612,166)	(999,999,996)

전환사채의 감소	(313,773,000)

장기차입금의 상환	(923,590,284)

리스부채의 상환	(908,735,932)	(870,070,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	183,922,421	1,379,060,331

현금및현금성자산의순증가(감소)	179,687,696	1,425,758,574

기초현금및현금성자산	73,963,129	12,134,754

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,234,725)	46,698,243

기말현금및현금성자산	253,650,825	1,437,893,328