메리츠증권 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

제 55 기 1분기 : 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지
제 54 기 1분기 : 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지
메리츠증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

메리츠증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다. '금융산업의구조개선에관한법률시행령'에 따라 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 사명을 메리츠증권 주식회사로 변경하였습니다.당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업에 대한 신용공여 등의 업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 본점 이외에 지점 9개(PIB센터 및 디지털금융센터 포함)를 설치 운영하고 있습니다.당사는 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 당사와 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 관계기업 및 조인트벤처를 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.보고기간종료일 현재 당사의 보통주식은 ㈜메리츠금융지주가 100% 보유하고 있습니다.

2. 연결재무제표의 작성범위

2-1. 당분기말 현재의 연결대상 종속기업(이하 "종속기업")의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	소재지	지분율	유형	주요 활동	연결기업의 지분성격

메리츠캐피탈㈜	대한민국	100.00%	금융업	여신전문금융	지분 보유

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	대한민국	89.29%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	대한민국	97.38%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호	대한민국	97.05%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	대한민국	99.98%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)	대한민국	69.16%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	대한민국	71.35%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	대한민국	80.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

아이트러스트일반사모증권투자신탁6호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

한국채권스마트일반사모투자신탁1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	대한민국	98.76%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

제이피일반사모투자신탁17호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

오스카공모주일반사모투자신탁제3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

비피공모주일반사모투자신탁1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

월넛공모주일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

타이거대체공모주일반사모투자신탁20호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호	대한민국	99.71%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접)	대한민국	99.70%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

위솔공모주일반사모투자신탁제1호	대한민국	99.80%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호	대한민국	76.06%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

삼성글로벌혁신치료제증권자투자신탁UH[주식] Cf	대한민국	59.65%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

벤코어 IPO 일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

에이플랜공모주일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

비피공모주일반사모투자신탁2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제6호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

베아투스공모주일반사모투자신탁제4호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

케이펙스공모주일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

한백인컴형일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

페블즈공모주일반사모투자신탁제8호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

원에이츠공모주일반사모투자신탁제4호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

엑스포넨셜든든한IPO일반사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

페어웨이공모주일반사모투자신탁제3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

시그니처IPO일반사모투자신탁4호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

에이치원공모주일반사모투자신탁4호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

크라운락공모주플러스일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

DBI공모주일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

알더일반사모투자신탁제8호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

씨엘코스닥벤처일반사모투자신탁제3호	대한민국	60.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

제이피일반사모투자신탁14호	대한민국	98.69%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	대한민국	97.30%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호	대한민국	76.22%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

더글로벌일반사모투자신탁4호	대한민국	99.77%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호	대한민국	99.54%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호	대한민국	96.85%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호	대한민국	92.83%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

아테나공모주일반사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

크라운락공모주플러스일반사모1호	대한민국	96.68%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호	대한민국	98.76%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

코리아IPO일반사모투자신탁2호	대한민국	99.49%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호	대한민국	95.57%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁	대한민국	98.04%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

베아투스공모주일반사모투자신탁제3호	대한민국	98.73%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁	대한민국	99.48%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

그레이스IPO일반사모투자신탁제2호[전문]	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호	대한민국	99.32%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사	대한민국	99.60%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

제네시스업스트림유한회사	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

GM Presidio, LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

Presidio Co-Investors A LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

Southlake Indiana LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

Southlake Mall	미국	100.00%	부동산 임대업	부동산 임대업	지분 보유

마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

유나이티드파트너스해외부동산투자신탁8호(전문)(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

Lyric REIT LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

Lyric Joint Venture LLC	미국	97.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

Lyric Property Owner LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	투자부동산에 투자	지분 보유

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호	대한민국	94.60%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

마일스톤센트럴일반사모투자신탁	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

마일스톤일반사모부동산투자신탁16호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

마일스톤하버이스트일반사모투자신탁	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산]	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

스틱유진스타사모투자합자회사	대한민국	76.54%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

스틱유진스타홀딩스	대한민국	100.00%	자산유동화 SPC	유가증권 등에 투자	지분 보유

에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사	대한민국	99.55%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

Genesis Upstream 2 LLC	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사	대한민국	70.07%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

캔디엑스홀딩스	대한민국	74.14%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사	대한민국	99.33%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

제네시스미드스트림투유한회사	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁4호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제10호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유

사우스레이크제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

메이플베이	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 유가증권의 유동화	대출채권

쥐피아이제육차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

시그너스제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

메리밀라노	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

케이에스엘제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

케이에스엘제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

비엔나로즈	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

쥐피아이제십오차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에코그란데	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

쥐피아이제십칠차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

쥐피아이제십구차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

에이치디비에이제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

서초테라스힐제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

에스코퍼제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

카탈리스트제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

지에이치불당제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

헤리스빌제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

그레이트대치제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

용산프로젝트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

스타크제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

제이디울산제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

에스엘티뉴욕제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

스마트논현제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

쥐피아이제이십차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

더퍼스트지엠제삼십이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

그레이트인덕원제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

지에스제오차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

에이아이에스독일제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

네오라온	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

네오아이디티	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

그레이트평택고덕제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

마운트아크로	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

제이에코컴퍼니	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

광주농성제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

마인드유틸리티	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

스마트플러스제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

스마트피에프제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

로즈힐스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

메릴랜드	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

콜롬비아	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

마인드스탠스	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

그레이트신광교제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

루미너스양주제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

카스타드제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

칼디아제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

유포리아제십차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

밸류스타제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

엠제이베스트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

그레이트엠디제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

에너지인프라제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

유포리아제십일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

케이제이비제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

아스톤리버제구차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

오에스와이제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

이터널과천제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

블루베어제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

블루베어제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

하우메아제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에이아이피프라이어티	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

에스엘티금오	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

에스엘티중외제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

그리니치제사차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

스마트플러스제사차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

스마트플러스제육차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

아스테이온제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

오거스트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

메리츠경북에너지	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

메리츠전북에너지	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

메리츠평택에너지	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

제이와이케이제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

프라임리드원	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠피제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

페어웨이제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

페어웨이제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

럭키비키제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠에프시네제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

케이에이치피제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠신천제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티연산제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

라이즈실버	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에너지인프라제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

키스풍동제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

비이피엔피유제1호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

블루베어제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

코스모스블루	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

코스모스퍼플	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

울산알프스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

울산알프스제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

에스엘티프린세스	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

에너지인프라제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

블루가든제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

아우라제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

에스엘티가산제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

이르제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

멜로디제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

뉴에이지제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

엠아이엘제육차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티화도	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

넥스트비전제오차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

제이와이제이제육차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티신정제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에이버리일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠가야제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

엠문현제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

회룡역파크뷰분양제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

회룡역파크뷰임대제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

회룡역파크뷰임대제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

위드지엠제삼십차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

더케이온더	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

레아제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

팔라스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

파빌리온역삼제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

블루베어제사차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티수원제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

엠마린제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

케이에이치엘제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

프라임비전제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

노바에이비일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠상방제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

에비뉴고덕제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

나이스을지로제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

나이스을지로제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

프라임비전제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

스마트연동제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

자이언트평거제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠퍼스트일봉제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠퍼스트일봉제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

위드지엠제삼십칠차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에이원브리즈	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티울주	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티야음	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

뉴젠에너지제1호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

뉴젠에너지제2호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

뉴젠에너지제3호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

비에스디제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

비에스디제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

필릭스대신밸류	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티세마	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

엠마포에이제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠마포에이제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

엠마포비제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에이치쓰리제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

웜워터제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

케이더블유플랜에이	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

그레이트감삼제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

플루아이제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

뉴제로제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

뉴제로제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

위드지엠제사십사차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

베스트에프제오차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티마곡제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티마곡제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티과천제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

프로미스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스씨엠제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

넥스젠에너지제1호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

넥스젠에너지제2호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

넥스젠에너지제3호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

제이비제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스피에이제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

케이에이치엘제십차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

디온제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

디아나제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

티제이에스엔티	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠포레스트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

브로스베타제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

프로핏제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

제이온라운드	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

티케이동인제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

엠에프시네제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

제이에스트리플호스피탈리티	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

에스엘티옥포제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

티케이본제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에스엘티범어제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

신광교테라제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

하이퍼라이트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

하이웨이블루	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠퍼스트광천제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

비에스디제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

팬서스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

네오오정제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에프엔송악제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠퍼스트사일제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

베네핏제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

베스트에이제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

베스트에이제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

뉴블레스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권

센티넬지엠제십삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

엠퍼스트사일제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약

에너지인프라제오차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권

(*) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호'에서 '유나이티드파트너스해외부동산투자신탁8호(전문)'로 변경 되었습니다.

2-1-1. 당분기 중 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	기업명	사 유

연결범위 신규 편입(16개)	DBI공모주일반사모투자신탁제2호	투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단

알더일반사모투자신탁제8호

씨엘코스닥벤처일반사모투자신탁제3호

하이웨이블루	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단

엠퍼스트광천제일차

비에스디제삼차

팬서스제일차

네오오정제일차

에프엔송악제이차

엠퍼스트사일제일차

베네핏제이차

베스트에이제일차

베스트에이제이차

뉴블레스제일차

센티넬지엠제십삼차

엠퍼스트사일제이차

연결범위 제외(22개)	페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호	기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 및 청산, 지분율 하락 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호

벤코어IPO일반사모투자신탁제1호

한국밸류 the only 일반사모투자신탁제1호

마데이라제1호사모투자합자회사

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호

그래스랜즈제이차

지엠뉴욕제일차

미디어그로쓰캐피탈제1호

나이스선화제이차

마운트시티스케이프

티에스알와이일차

에스엘티장항중채제일차

제이와이케이제일차

프로젝트안흥제일차

프로젝트안흥제이차

프라임비전제사차

에이치포제일차

더블에이플러스제이차

에스엘티금토제일차

에스엘티금토제이차

지엠뉴욕제이차

2-1-2. 메리츠캐피탈(주)2012년 3월 20일 설립되었으며, 2012년 5월 11일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업 및 시설대여업, 2014년 12월 22일 신기술금융업을 등록하여 할부금융업무,시설대여업무, 신기술금융업 등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.당사는 2017년 4월 28일 포괄적주식교환을 통해 메리츠캐피탈(주)의 보통주 100%를 보유하고 있습니다.

2-1-3. 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I 외 58개 집합투자증권브레인코스닥벤처일반사모2호C-I외 58개 집합투자증권은 관련 법령에 따라 BBB+이하 채권을 포함하여 채권에 일정비율 이상을 투자하거나 기업공개주식 등에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 동 집합투자기구의 설정일 및 연결기업 보유 지분은 다음과 같습니다.

기업명	설정일	지분율

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	2018년 05월 03일	89.29%

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	2018년 07월 25일	97.38%

글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호	2018년 07월 25일	97.05%

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	2020년 02월 17일	99.98%

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)	2020년 09월 17일	69.16%

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	2020년 09월 17일	71.35%

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호	2021년 06월 15일	100.00%

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	2021년 06월 29일	100.00%

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	2021년 07월 01일	80.00%

아이트러스트일반사모증권투자신탁6호	2021년 07월 16일	100.00%

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호	2021년 12월 10일	100.00%

한국채권스마트일반사모투자신탁1호	2022년 01월 06일	100.00%

키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	2023년 04월 11일	98.76%

제이피일반사모투자신탁17호	2024년 01월 09일	100.00%

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호	2024년 01월 09일	100.00%

오스카공모주일반사모투자신탁제3호	2024년 01월 19일	100.00%

에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호	2024년 01월 22일	100.00%

비피공모주일반사모투자신탁1호	2024년 02월 06일	100.00%

월넛공모주일반사모투자신탁제2호	2024년 02월 07일	100.00%

타이거대체공모주일반사모투자신탁20호	2024년 02월 07일	100.00%

아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호	2024년 09월 30일	99.71%

아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접)	2024년 12월 27일	99.70%

위솔공모주일반사모투자신탁제1호	2025년 01월 06일	99.80%

퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호	2025년 03월 25일	76.06%

제이피일반사모투자신탁14호	2021년 12월 14일	98.69%

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	2022년 01월 06일	97.30%

엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호	2023년 07월 24일	76.22%

더글로벌일반사모투자신탁4호	2023년 08월 17일	99.77%

다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호	2023년 07월 18일	99.54%

원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호	2023년 08월 11일	96.85%

다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호	2023년 10월 16일	92.83%

아테나공모주일반사모투자신탁제1호	2024년 01월 30일	100.00%

크라운락공모주플러스일반사모1호	2024년 02월 07일	96.68%

케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호	2024년 02월 01일	98.76%

코리아IPO일반사모투자신탁2호	2024년 02월 28일	99.49%

원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호	2024년 02월 15일	95.57%

스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁	2024년 02월 05일	98.04%

베아투스공모주일반사모투자신탁제3호	2024년 03월 18일	98.73%

INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁	2024년 03월 05일	99.48%

그레이스IPO일반사모투자신탁제2호[전문]	2024년 04월 04일	100.00%

삼성글로벌혁신치료제증권자투자신탁UH[주식] Cf	2025년 07월 07일	59.65%

벤코어 IPO 일반사모투자신탁제2호	2025년 09월 03일	100.00%

에이플랜공모주일반사모투자신탁제2호	2025년 09월 03일	100.00%

비피공모주일반사모투자신탁2호	2025년 09월 04일	100.00%

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제6호	2025년 09월 04일	100.00%

베아투스공모주일반사모투자신탁제4호	2025년 09월 05일	100.00%

케이펙스공모주일반사모투자신탁제2호	2025년 09월 12일	100.00%

한백인컴형일반사모투자신탁제2호	2025년 09월 12일	100.00%

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제3호	2025년 10월 13일	100.00%

페블즈공모주일반사모투자신탁제8호	2025년 10월 13일	100.00%

원에이츠공모주일반사모투자신탁제4호	2025년 10월 14일	100.00%

엑스포넨셜든든한IPO일반사모투자신탁제1호	2025년 10월 14일	100.00%

페어웨이공모주일반사모투자신탁제3호	2025년 10월 15일	100.00%

시그니처IPO일반사모투자신탁4호	2025년 12월 11일	100.00%

에이치원공모주일반사모투자신탁4호	2025년 11월 03일	100.00%

크라운락공모주플러스일반사모투자신탁제2호	2025년 11월 12일	100.00%

DBI공모주일반사모투자신탁제2호	2026년 01월 26일	100.00%

알더일반사모투자신탁제8호	2026년 03월 05일	100.00%

씨엘코스닥벤처일반사모투자신탁제3호	2026년 03월 13일	60.00%

2-1-4. 사우스레이크제일차 외 212개 구조화기업구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.

2-1-5. 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]2021년 2월 9일 설정되었으며, 아시아 주요국 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-6. 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)2021년 11월 19일 설정되었으며, 미국내 주요도시 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-7. 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호2018년 10월 11일 설정되었으며, 시설보증금 이익참가부 사모사채에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.32%의지분을 보유하고 있습니다.2-1-8. INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호2019년 4월 5일 설정되었으며, 영국 런던 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의지분을 보유하고 있습니다.

2-1-9. 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 외 3개미국 텍사스 유가스전 인수 금융에 투자하여 수익을 창출하기 위해 설립된 회사로 당분기말 현재 연결기업이 99.6%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-10. 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사2019년 11월 19일 설정되었으며, 인도 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-11. 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호2021년 8월 30일 설정되었으며, 북미 Permian Basin에서 수압파쇄 설비 2 Fleets을 운용하고 있는 수압파쇄 업체에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-12. 유나이티드파트너스해외부동산투자신탁8호(전문) 외 3개2022년 4월 19일 설정되었으며, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 Multifamily에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의지분을 보유하고 있습니다.

2-1-13. 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호2022년 5월 23일 설정되었으며, 한국중부발전이 개발하여 운영 중인 인도네시아 북수마트라주 Wampu강에 위치한 수력발전소에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 94.6%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-14. 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 외 1개2022년 8월 11일 설정되었으며, 미국 시카고 Canal station오피스 레노베이션 사업에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-15. 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호 외 1개2023년 3월 29일 설정되었으며, 미국 뉴저지주 Jersey City 소재 오피스 건물에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-16. 스틱유진스타사모투자합자회사 외 1개KB국민은행의 인도네시아 자회사인 KB Bukopin 은행 유상증자에 참여하여 수익을창출하기 설립된 회사로 당분기말 현재 연결기업이 76.54%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-17. 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산]2023년 9월 26일 설정되었으며, 북미 Delaware(Permian) Basin에 위치한 Wet Gas 채집, 처리, 저장, 운송 및 처분을 주요 사업으로 영위하는 Midstream 회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-18. 에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호2023년 11월 15일 설정되었으며, Morgan Stanley Energy Partners('MSEP') Fund 가 보통주 100%를 보유한 미국 E Mission Creek사의 HoldCo Note에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-19. 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사 외 1개Morgan Stanley Energy Partners('MSEP') Fund 가 보통주 100%를 보유한 미국 E Mission Creek사의 보통주에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 회사로 당분기말 현재 연결기업이 99.55%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-20. 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사 외 1개2023년 12월 18일 설립되었으며, (주)싸이토젠을 인수하기 위해 엑셀시아캐피탈이 조성한 프로젝트 회사로 당분기말 현재 연결기업이 70.07%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-21. 제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사 외 1개2024년 3월 12일 설정되었으며, Morgan Stanley Energy Partners('MSEP')가 소유한 미국 Permian Basin 소재 G Midstream 회사 Durango Co-investors A, LLC에 대한 Equity 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.33%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-22. 에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁4호2024년 7월 9일 설정되었으며, Appalachian Basin 소재 E Jay-Bee Oil Gas의 Syndicated Term Loan에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-23. 에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁3호2025년 1월 9일 설정되었으며, Permian 소재 미국 상장 E 회사 Battalion Oil의 Syndicated 1st Lien Term Loan에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.2-1-24. 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제10호2025년 10월 23일 설정되었으며, 북미 Permian Basin 내서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 미드스트림사 Salt Creek Midstream(SCM) 회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의지분을 보유하고 있습니다.

2-2. 보고기간종료일 현재 주요 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명	당분기말

자산총액	부채총액	영업수익	순손익

메리츠캐피탈㈜	11,517,697,576	9,780,554,478	237,512,240	47,631,962

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	29,229,021	1,380,347	13,925,199	5,416,267

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	5,321,315	13,633	127,828	68,176

글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호	3,910,097	15,161	78,486	29,735

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	6,243,640	14,662	1,561,799	41,670

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	2,163,934	667,874	210,852	66,507

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	10,236,043	1,061,924	695,408	(1,234,270)

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호	2,106,770	5,794	89,063	14,607

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	204,069	1,061	5,839	3,756

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	6,139,993	24,337	128,882	98,283

아이트러스트일반사모증권투자신탁6호	2,114,380	2,360	17,324	14,473

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	15,279,833	941,352	2,114,770	123,946

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호	21,809,812	16,234	428,873	161,423

한국채권스마트일반사모투자신탁1호	1,452,374	2,431	27,197	20,166

키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	4,631,970	14,855	3,161,905	181,521

제이피일반사모투자신탁17호	23,597,718	8,440,529	372,721	129,952

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호	2,050,665	5,276	426,473	(48,930)

오스카공모주일반사모투자신탁제3호	18,493,502	8,425,666	339,527	128,078

에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호	1,009,660	2,151	19,090	4,070

비피공모주일반사모투자신탁1호	852,311	1,426	26,511	1,834

월넛공모주일반사모투자신탁제2호	18,446,043	8,403,009	231,417	68,239

타이거대체공모주일반사모투자신탁20호	18,847,817	8,334,063	249,958	106,074

아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호	10,110,792	716	285,527	89,805

아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접)	18,504,154	8,403,076	296,293	102,728

위솔공모주일반사모투자신탁제1호	18,599,924	8,429,225	345,852	176,867

퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호	6,188,839	2,504	357,395	326,191

삼성글로벌혁신치료제증권자투자신탁UH[주식] Cf	4,661,763	1,354,978	992,791	103,426

벤코어 IPO 일반사모투자신탁제2호	18,016,407	7,809,900	386,655	232,694

에이플랜공모주일반사모투자신탁제2호	17,817,542	7,809,704	427,906	256,376

비피공모주일반사모투자신탁2호	17,922,636	7,809,592	288,112	129,393

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제6호	17,883,995	7,809,449	260,962	90,093

베아투스공모주일반사모투자신탁제4호	18,075,256	7,809,386	441,959	291,309

케이펙스공모주일반사모투자신탁제2호	17,913,610	7,807,368	304,559	135,795

한백인컴형일반사모투자신탁제2호	18,466,651	8,307,525	556,732	175,328

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제3호	18,589,835	8,427,437	358,936	205,125

페블즈공모주일반사모투자신탁제8호	18,643,124	8,423,721	363,526	224,864

원에이츠공모주일반사모투자신탁제4호	18,407,647	8,325,266	261,915	104,089

엑스포넨셜든든한IPO일반사모투자신탁제1호	17,914,525	7,830,329	212,461	86,475

페어웨이공모주일반사모투자신탁제3호	18,400,580	8,323,378	414,028	96,771

시그니처IPO일반사모투자신탁4호	18,426,999	8,307,137	237,075	111,219

에이치원공모주일반사모투자신탁4호	18,489,832	8,421,230	311,468	119,026

크라운락공모주플러스일반사모투자신탁제2호	17,908,890	7,815,218	244,108	103,639

DBI공모주일반사모투자신탁제2호	18,379,944	8,320,207	145,486	59,737

알더일반사모투자신탁제8호	20,828,895	9,812,486	59,028	16,409

씨엘코스닥벤처일반사모투자신탁제3호	4,946,427	7,515	12,413	(61,087)

제이피일반사모투자신탁14호	1,778,866	4,976	43,287	21,194

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	362,143	1,132	19,482	4,271

엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호	471,181	861	-	(1,786)

더글로벌일반사모투자신탁4호	4,388,909	15,795	110,457	62,244

다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호	4,321,771	8,496	55,682	(26,615)

원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호	313,246	542	11,625	(1,416)

다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호	972,670	2,283	12,245	(6,003)

아테나공모주일반사모투자신탁제1호	2,090,625	3,563	463,762	83,317

크라운락공모주플러스일반사모1호	307,709	460	37,485	(6,742)

케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호	814,233	1,361	12,368	5,222

코리아IPO일반사모투자신탁2호	18,271,279	8,414,065	565,494	106,359

원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호	533,845	718	23,513	(5,262)

스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁	515,103	790	19,140	5,117

베아투스공모주일반사모투자신탁제3호	666,905	272	23,239	599

INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁	18,087,634	8,309,071	483,092	119,989

그레이스IPO일반사모투자신탁제2호[전문]	17,511,497	8,324,194	471,505	135,021

스틱유진스타사모투자합자회사	367,603,555	242,282,179	36,755,463	(617,284)

제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사	20,415,862	20,000	2	(20,374)

엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사	126,088,243	-	29,554,831	(8,910,199)

제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사	1,164,885	46,051	1,950	(40,126)

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사	10,638,753	-	124,738	(2,041,413)

Southlake Indiana LLC	146,738,367	213,690,730	569	(5,555,833)

사우스레이크제일차 외 212개 구조화 기업	16,647,670,828	16,988,949,991	358,518,342	8,249,632

기업명	전기말

자산총액	부채총액	영업수익	순손익

메리츠캐피탈㈜	10,679,773,166	8,918,412,072	846,364,118	116,251,652

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	38,239,047	1,383,028	22,430,845	14,711,490

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	5,317,348	77,842	483,110	354,065

글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호	3,896,081	30,880	520,729	415,406

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	6,945,287	757,980	4,132,978	981,887

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	2,067,573	638,019	225,808	137,056

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	11,849,039	1,440,649	2,736,525	31,740

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호	2,092,169	5,801	190,018	117,787

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	199,707	454	160,431	131,257

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	6,751,118	733,746	849,132	723,774

아이트러스트일반사모증권투자신탁6호	2,099,982	2,436	302,673	246,928

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	14,258,651	304,584	3,635,692	265,987

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호	21,649,022	16,866	1,705,007	1,273,779

한국채권스마트일반사모투자신탁1호	1,432,412	2,635	302,446	241,400

키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	4,450,279	14,685	6,837,552	396,689

제이피일반사모투자신탁17호	23,369,199	8,341,962	1,340,744	905,560

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호	2,099,074	4,755	2,125,758	1,788,295

오스카공모주일반사모투자신탁제3호	18,263,931	8,324,172	1,872,512	1,474,798

에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호	1,075,317	2,306	1,213,543	1,042,268

페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호	755,636	1,456	1,070,000	834,703

비피공모주일반사모투자신탁1호	1,051,482	1,722	1,377,980	1,176,790

월넛공모주일반사모투자신탁제2호	18,282,412	8,307,617	1,604,518	1,266,285

타이거대체공모주일반사모투자신탁20호	18,788,545	8,380,866	1,592,749	1,341,851

아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호	10,020,998	726	682,057	507,650

아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접)	18,306,360	8,308,010	1,208,121	963,093

위솔공모주일반사모투자신탁제1호	18,332,796	8,327,273	1,214,536	952,374

퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호	5,862,546	2,403	5,281	(266,757)

삼성글로벌혁신치료제증권자투자신탁UH[주식] Cf	4,207,066	1,003,707	937,437	703,359

벤코어 IPO 일반사모투자신탁제2호	17,788,386	7,814,573	677,288	496,055

에이플랜공모주일반사모투자신탁제2호	17,787,061	7,814,556	581,143	374,954

비피공모주일반사모투자신탁2호	17,790,385	7,806,734	591,404	421,190

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제6호	17,798,617	7,814,163	555,281	385,710

베아투스공모주일반사모투자신탁제4호	17,788,523	7,813,962	550,627	378,167

케이펙스공모주일반사모투자신탁제2호	17,777,157	7,806,710	692,550	511,415

한백인컴형일반사모투자신탁제2호	18,296,332	8,312,534	589,880	438,818

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제3호	18,286,316	8,329,043	765,121	582,167

페블즈공모주일반사모투자신탁제8호	18,323,255	8,328,716	424,054	310,506

원에이츠공모주일반사모투자신탁제4호	18,206,576	8,228,285	396,956	265,954

엑스포넨셜든든한IPO일반사모투자신탁제1호	17,822,316	7,824,595	332,734	220,433

페어웨이공모주일반사모투자신탁제3호	18,309,098	8,328,666	426,139	318,546

시그니처IPO일반사모투자신탁4호	18,316,761	8,308,118	30,901	8,643

에이치원공모주일반사모투자신탁4호	18,268,426	8,318,850	374,123	261,020

크라운락공모주플러스일반사모투자신탁제2호	17,796,726	7,806,692	269,147	202,927

한국밸류 the only 일반사모투자신탁제1호	3,103,587	3,671	550	(100,083)

제이피일반사모투자신탁14호	1,753,537	841	717,661	558,948

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	356,795	55	84,443	54,675

엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호	472,995	889	551,144	392,452

더글로벌일반사모투자신탁4호	4,313,278	2,408	317,276	253,030

다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호	4,049,506	9,617	545,003	406,764

원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호	331,696	590	250,100	136,369

다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호	978,824	2,435	202,711	155,024

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호	501,206	71,983	873,326	720,208

아테나공모주일반사모투자신탁제1호	17,774,765	8,324,815	1,727,314	1,437,907

크라운락공모주플러스일반사모1호	451,422	653	903,291	747,192

케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호	827,178	1,415	1,047,156	798,932

코리아IPO일반사모투자신탁2호	18,819,828	8,312,126	1,483,200	1,206,399

원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호	539,220	831	1,152,038	837,603

스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁	528,145	839	755,144	575,141

베아투스공모주일반사모투자신탁제3호	797,545	326	1,100,432	925,005

INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁	18,782,411	8,314,568	1,147,407	846,162

벤코어IPO일반사모투자신탁제1호	556,592	1,124	924,798	638,665

그레이스IPO일반사모투자신탁제2호[전문]	17,383,835	8,331,553	1,217,739	894,343

스틱유진스타사모투자합자회사	365,226,783	239,288,122	70,697,865	18,653,273

마데이라제1호사모투자합자회사	301,204,673	680,994	22,758,408	17,610,194

제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사	19,820,803	4,567	310,034	(3,093,307)

엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사	135,820,662	822,220	47,274,962	25,270,127

제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사	1,205,011	46,051	428,385	(489,544)

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사	5,699,235	256,608	13,688,832	12,029,179

Southlake Indiana LLC	139,425,814	117,724,985	-	(2,939,768)

사우스레이크제일차 외 193개 구조화 기업	17,341,330,755	18,077,996,979	745,738,498	(217,655,516)

3. 중요한 회계정책 등

3-1. 재무제표의 작성기준연결기업의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약연결중간재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

3-2. 중요한 회계정책요약연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확화 하였고, ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 지침을 추가하였습니다. 또한, 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확화 하였고, 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입하였습니다. 동 기준서는 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.ㆍ한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리, 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약자연에 의존하는 전력과 관련된 계약에 대한 기업회계기준서 제1109호 및 제1107호개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 적용범위 내 계약에 대한 '자가 사용(own-use)' 요건의 적용을 명확히 함- 적용범위 내 계약에 대한 현금흐름위험회피 관계의 현금흐름위험회피대상항목 지정 요건을 개정- 투자자가 이러한 계약이 기업의 재무성과 및 현금흐름에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 새로운 공시 요건을 추가2026년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.ㆍ기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하는 기업회계기준서 제1118호가공표되었습니다. 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 합니다. 또한, 새롭게 정의된 경영진이 정의한 성과측정치와 수익과 비용의 중간합계를 공시하도록 요구하며, 주요 재무제표와 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하기 위한 새로운요구사항을 포함합니다. 동 기준서는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.

한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하기 위해서 연결기업의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 연결기업의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 연결재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 4에 공시하고 있습니다.

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

4-1. 금융자산의 손상

연결기업은 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.

4-2. 비금융자산의 손상

연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4-3. 법인세

연결기업은 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.

5. 영업부문5-1. 일반정보

연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

5-2. 영업부문별 재무정보

5-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기

Sales	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계

수수료손익	(2,125,196)	114,933,241	58,446,238	(2,245,571)	(26,043,074)	467,164	143,432,802

이자 및 대출채권관련손익	146,156,039	86,048,055	22,282,541	31,464,299	(44,282,965)	858,885	242,526,854

금융/파생/외환손익	(10,130,812)	(3,661,873)	11,259,826	3,814,074	(12,452,192)	(46,115,841)	(57,286,818)

판매관리비 및 기타손익	(16,756,898)	(141,450,422)	(68,535,800)	28,959,066	248,207,985	(48,085,439)	2,338,492

법인세비용차감전순손익	117,143,133	55,869,001	23,452,805	61,991,868	165,429,754	(92,875,231)	331,011,330

법인세비용(*1)	(22,380,760)	(10,674,042)	(4,480,771)	(14,359,907)	(33,406,195)	8,585,856	(76,715,819)

분기순이익(손실)	94,762,373	45,194,959	18,972,034	47,631,961	132,023,559	(84,289,375)	254,295,511

(*) 연결기업의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분	전분기

Sales	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계

수수료손익	7,021,738	113,741,840	25,905,997	2,367,117	(48,183,445)	(3,695,214)	97,158,033

이자 및 대출채권관련손익	97,346,330	108,103,765	8,661,156	7,828,481	(28,597,882)	(38,235,789)	155,106,061

금융/파생/외환손익	(3,348,906)	(6,123,132)	5,985,137	739,128	(65,071,071)	18,149,159	(49,669,685)

판매관리비 및 기타손익	(26,976,786)	(77,430,220)	(39,873,526)	23,472,747	209,786,408	(43,845,661)	45,132,962

법인세비용차감전순손익	74,042,376	138,292,253	678,764	34,407,473	67,934,010	(67,627,505)	247,727,371

법인세비용(*1)	(13,069,459)	(24,410,413)	(119,811)	(7,346,140)	(11,850,711)	(3,535,162)	(60,331,696)

분기순이익(손실)	60,972,917	113,881,840	558,953	27,061,333	56,083,299	(71,162,667)	187,395,675

(*) 연결기업의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치이며, 다른 영업부문과의 거래에서 발생한 수익 및 내부자금이자를 포함하고 있습니다.

5-2-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.

6. 현금및예치금

보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산:

현금	94	-

당좌예금	4,238,825	18,191,806

보통예금	273,571,401	500,739,049

외화예금	766,937,899	806,020,016

MMDA	113,934,200	87,411,393

기타	450,090,974	370,151,794

소 계	1,608,773,393	1,782,514,058

예치금:

투자자예탁금별도예치금(*)	578,516,606	643,876,313

증권시장매매증거금	425,000,000	180,000,000

대차거래이행보증금	1,908,000,000	150,000,000

장내파생상품매매증거금	830,734,380	480,496,012

유통금융차주담보금	369,798	137,925

유통금융담보금	65,000	65,000

장기성예금	2,479,454,455	3,060,040,932

특정예금 등	245,275	252,775

기타	1,931,484,970	1,049,523,384

소 계	8,153,870,484	5,564,392,341

합 계	9,762,643,877	7,346,906,399

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)

당분기말	전기말

당기손익공정가치측정항목:

주식 및 출자금	6,864,546,342	6,599,272,799

채권:

국공채	11,525,765,910	11,267,984,077

특수채	6,829,580,234	7,355,803,891

회사채	3,396,447,088	4,234,045,870

집합투자증권	8,503,043,235	9,387,812,914

기업어음증권	307,189,134	585,102,114

전자단기사채	3,780,859,411	4,186,037,404

외화증권	2,176,102,813	1,792,989,592

대출채권	133,695,232	142,514,816

복합금융상품	1,360,846,943	1,577,772,361

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	1,709,012,890	1,182,147,369

손해배상공동기금	118,429,527	98,842,580

주가연계증권	22,085,044	12,234,129

기타	90,677,268	78,383,370

신용위험 조정액	(19,273)	(15,540)

이연 최초거래일 손익 조정액	(2,773,142)	154,256

소 계	46,815,488,656	48,501,082,002

매매목적파생상품자산:

이자율	251,974,608	90,955,492

통화	487,640,424	239,327,422

주식	975,413,243	864,785,535

기타(주가지수 등)	398,826,287	249,275,613

신용위험 조정액	(2,293,653)	(2,134,567)

이연 최초거래일 손익 조정액	(443,158,388)	(426,144,405)

소 계	1,668,402,521	1,016,065,090

합 계	48,483,891,177	49,517,147,092

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산8-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)

당분기말	전기말

주식	417,526,482	427,819,655

채권:

국공채	1,929,076,132	1,899,361,213

특수채	1,926,193,765	1,714,238,331

회사채	1,302,569,245	1,177,589,363

합 계	5,575,365,624	5,219,008,562

8-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	분류 사유

한국거래소	334,828,091	342,450,612	증권업 유관기관

한국증권금융	71,012,818	73,504,898	증권업 유관기관

한국예탁결제원	7,475,412	7,556,920	증권업 유관기관

한국자금중개	3,419,600	3,515,080	증권업 유관기관

코스콤	95,880	97,464	증권업 유관기관

기타	694,681	694,681	기타 영업목적상 보유

합 계	417,526,482	427,819,655

8-3. 당분기 및 전분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다.

8-4. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말

취득원가	상각후원가	기대신용손실누계액	공정가액	평가손익

주식:

비시장성 주식	109,111,289	-	-	417,526,482	308,415,193

채권:

국공채	1,989,913,611	1,984,485,622	-	1,929,076,132	(55,409,490)

특수채	1,943,154,315	1,944,105,385	(419,356)	1,926,193,765	(17,492,264)

회사채	1,320,495,739	1,319,382,170	(497,673)	1,302,569,245	(16,315,252)

소 계	5,253,563,665	5,247,973,177	(917,029)	5,157,839,142	(89,217,006)

합 계	5,362,674,954	5,247,973,177	(917,029)	5,575,365,624	219,198,187

구분	전기말

취득원가	상각후원가	기대신용손실누계액	공정가액	평가손익

주식:

비시장성 주식	109,111,289	-	-	427,819,655	318,708,366

채권:

국공채	1,933,017,290	1,926,690,283	-	1,899,361,213	(27,329,070)

특수채	1,715,697,487	1,716,623,535	(589,062)	1,714,238,331	(1,796,142)

회사채	1,182,841,388	1,181,772,488	(754,665)	1,177,589,363	(3,428,460)

소 계	4,831,556,165	4,825,086,306	(1,343,727)	4,791,188,907	(32,553,672)

합 계	4,940,667,454	4,825,086,306	(1,343,727)	5,219,008,562	286,154,694

8-5. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기

기초	처분 등에 따른재분류	신용손실 변동	평가손익	기말

지분증권:

비시장성 주식	318,708,366	-	-	(10,293,173)	308,415,193

법인세효과	(84,075,267)	-	-	2,715,339	(81,359,928)

소 계	234,633,099	-	-	(7,577,834)	227,055,265

채무증권:

국공채	(27,329,070)	45,945	-	(28,126,365)	(55,409,490)

특수채	(1,796,142)	(77,269)	(169,706)	(15,449,147)	(17,492,264)

회사채	(3,428,460)	(79,143)	(256,991)	(12,550,658)	(16,315,252)

법인세효과	8,587,659	29,141	112,563	14,806,084	23,535,447

소 계	(23,966,013)	(81,326)	(314,134)	(41,320,086)	(65,681,559)

법인세효과 차감후 잔액	210,667,086	(81,326)	(314,134)	(48,897,920)	161,373,706

구분	전분기

기초	처분 등에 따른재분류	신용손실 변동	평가손익	기말

지분증권:

비시장성 주식	244,127,219	-	-	(2,895,611)	241,231,608

법인세효과	(61,300,345)	-	-	727,088	(60,573,257)

소 계	182,826,874	-	-	(2,168,523)	180,658,351

채무증권:

국공채	2,782,095	-	-	502,009	3,284,104

특수채	6,563,913	(356,799)	(82,369)	2,234,340	8,359,085

회사채	4,347,373	(97,600)	(159,477)	2,013,632	6,103,928

법인세효과	(3,438,408)	114,099	60,727	(1,192,720)	(4,456,302)

소 계	10,254,973	(340,300)	(181,119)	3,557,261	13,290,815

법인세효과 차감후 잔액	193,081,847	(340,300)	(181,119)	1,388,738	193,949,166

8-6. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말

1년이내	1년초과~5년이내	10년이내	합계

국공채	179,773,649	1,419,515,716	329,786,767	1,929,076,132

특수채	376,730,414	1,549,463,351	-	1,926,193,765

회사채	199,851,674	1,102,717,571	-	1,302,569,245

합 계	756,355,737	4,071,696,638	329,786,767	5,157,839,142

구분	전기말

1년이내	1년초과~5년이내	10년이내	합계

국공채	101,223,842	1,463,792,352	334,345,019	1,899,361,213

특수채	291,964,014	1,422,274,317	-	1,714,238,331

회사채	210,323,045	967,266,318	-	1,177,589,363

합 계	603,510,901	3,853,332,987	334,345,019	4,791,188,907

8-7. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 기대신용손실누계액	1,343,727	-	-	1,343,727

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

기대신용손실(환입)	(426,698)	-	-	(426,698)

기말 기대신용손실누계액	917,029	-	-	917,029

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 기대신용손실누계액	1,324,554	-	-	1,324,554

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

기대신용손실(환입)	(241,846)	-	-	(241,846)

기말 기대신용손실누계액	1,082,708	-	-	1,082,708

8-8. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 총장부금액	4,791,188,907	-	-	4,791,188,907

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

실행 및 회수	422,628,931	-	-	422,628,931

외화환산과 그밖의 변동	(55,978,696)	-	-	(55,978,696)

기말 총장부금액	5,157,839,142	-	-	5,157,839,142

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 총장부금액	2,337,221,326	-	-	2,337,221,326

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

실행 및 회수	83,232,173	-	-	83,232,173

외화환산과 그밖의 변동	4,483,945	-	-	4,483,945

기말 총장부금액	2,424,937,444	-	-	2,424,937,444

9. 관계(공동)기업 투자

9-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명	소재지	지분율	장부금액

당분기말	전기말

한국투자항공기펀드5호(*1)	대한민국	20.81%	27,567,643	27,567,643

한국투자항공기펀드6호(*1)	대한민국	8.87%	1	1

메리츠일반사모부동산투자신탁8호(*1)	대한민국	0.64%	74,871	81,441

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*1)	대한민국	8.26%	3,723,895	3,672,841

흥국플라이트일반사모10호(*1)	대한민국	7.82%	11,514,471	11,274,020

흥국플라이트일반사모11호(*1)	대한민국	54.84%	1	1

흥국플라이트일반사모12호(*1)	대한민국	32.40%	31,520,354	31,520,354

흥국플라이트일반사모13호(*1)	대한민국	46.37%	1	1

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*1)	대한민국	26.53%	24,576,176	24,576,176

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*1)	대한민국	49.89%	1	1

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*2)	대한민국	50.00%	1	1

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I(*3)	대한민국	0.00%	-	8,002,440

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호(*1)	대한민국	63.12%	62,067,523	61,140,665

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(*1)	대한민국	60.00%	329,433,833	324,205,369

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(*1)	대한민국	60.00%	101,603,533	96,635,405

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호(*1)	대한민국	60.00%	194,706,394	185,948,895

메리츠일반사모부동산투자신탁34호(*1, 5)	대한민국	60.00%	46,867,726	44,463,866

이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁제1-A호	대한민국	32.68%	3,427,211	3,313,296

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	대한민국	44.43%	34,186,827	34,186,828

안다 K Growth+ Engagement 일반사모투자신탁제1호 C-S	대한민국	43.96%	12,167,547	12,529,681

메리츠 Global Special Situation 일반사모부동산투자신탁1호(*1)	대한민국	60.00%	256,232,630	133,056,164

마스터 IPO 밸런스일반사모투자신탁(전문) C-S	대한민국	35.96%	4,137,451	4,038,130

타임폴리오코스닥벤처 Mezzanine K 1호 일반사모증권투자신탁(전문)(*1)	대한민국	54.55%	5,985,768	-

수성코스닥벤처 H4 일반사모투자신탁(전문투자자)(*1)	대한민국	60.00%	5,985,616	-

브레인코스닥벤처일반사모투자신탁5호(전문투자자)(*1)	대한민국	60.00%	5,961,227	-

NH 헤지코벤메자닌일반사모투자신탁제3호(*1)	대한민국	57.14%	5,927,021	-

비엔비 IPO 벤처 M 일반사모증권투자신탁제9호(전문)(*1)	대한민국	59.46%	6,000,215	-

아이트러스트 M 코스닥벤처일반사모증권투자신탁8호(*1)	대한민국	60.00%	6,029,037	-

웰컴스마트코스닥벤처일반사모투자신탁제1호(*1)	대한민국	60.00%	6,152,442	-

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	대한민국	26.90%	10,243,906	10,069,627

캡스톤스페셜반송일반사모투자신탁6호(적격)	대한민국	33.33%	29,187,731	-

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	대한민국	45.45%	4,551,687	4,554,437

제네시스북미파워기업1호	대한민국	24.35%	418,723	4,241,253

공평십오십육피에프브이(*2)	대한민국	13.66%	1	1

힉스프런티어(*2, 4)	대한민국	50.00%	155	155

티케이빌드(*2, 4)	대한민국	17.50%	4,800,000	4,800,000

메리츠디에스신기술투자조합(*2)	대한민국	22.73%	3,868,048	869,526

충무로피에프브이(*2)	대한민국	5.00%	250,000	250,000

다온종합건설(*2)	대한민국	19.00%	1	1

갈매피에프브이(*2, 4)	대한민국	12.00%	504,879	975,000

대산이엔지산업건설(*2)	대한민국	66.15%	1	1

넥스트브이시티피에프브이(*2)	대한민국	16.15%	1	1

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(*2)	대한민국	22.08%	938,474	938,474

안성성은물류피에프브이(*2)	대한민국	6.25%	1	1

디엠메탈(*2)	대한민국	73.17%	1	1

한다리츠(*2)	대한민국	0.44%	1	1

메리츠골든에그신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	13.51%	894,179	899,839

에스알산업(*2)	대한민국	10.50%	1	1

신촌이칠개발피에프브이	대한민국	30.00%	1	1

대훈파트너스(*2)	대한민국	0.04%	1	1

제이큐(*2)	대한민국	13.30%	1	1

흥영산업개발(*2)	대한민국	9.05%	1	1

더퍼스트포르테2(*2)	대한민국	13.93%	1	1

케이아이청평피에프브이(*2)	대한민국	5.00%	1	1

부울경물류프로젝트금융투자(*2)	대한민국	5.00%	1	1

준금건설(*2)	대한민국	13.93%	1	1,635

김해대동스마트로지스틱스(*2)	대한민국	8.16%	1	1

케이알서초(*2)	대한민국	14.37%	1	1

코스모스(*2)	대한민국	9.00%	1	1

메리츠엔에이치헬스케어제1호(*2)	대한민국	19.35%	2,730,694	2,746,592

메리츠SNP신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	12.00%	359,540	548,869

에스티씨엘(*2)	대한민국	10.80%	1	1

무한도시개발(*2)	대한민국	13.30%	1	1

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(*2)	대한민국	3.39%	975,249	1,761,155

아산배방복합개발피에프브이(*2)	대한민국	21.00%	1	1

김해대동그린스마트로지스틱스(*2)	대한민국	6.00%	1	1

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(*1)	대한민국	53.85%	64,451,503	64,048,706

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호(*2)	대한민국	4.00%	975,570	983,174

구리아이타워피에프브이(*2)	대한민국	23.00%	1	1

씨엔엠파트너스(*2)	대한민국	14.30%	1	1

이스트청라(*2)	대한민국	12.70%	1	1

삼일디엔씨(*2)	대한민국	10.50%	1	1

지엠디태우개발(*2)	대한민국	10.00%	240,539	1

어센트-메리츠신기술금융조합제2호(*2)	대한민국	9.43%	882,272	887,936

더엘원(*2)	대한민국	13.90%	1	1

피에스에이뷰티테크사모투자합자회사(*1)	대한민국	49.75%	9,679,456	9,755,671

메리츠-수성글로벌바이오제1호	대한민국	22.99%	1,842,376	1,856,197

메리츠-포워드신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	6.62%	477,257	479,395

브릿지폴-나이스벤처투자조합1호(*2)	대한민국	19.05%	939,053	944,686

포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	대한민국	42.55%	1,873,080	1,885,283

메리츠-GCI시스템반도체펀드2호(*2)	대한민국	5.43%	285,322	286,715

메리츠-제이비신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	10.00%	3,519,708	3,479,571

유니온홀딩스(*2)	대한민국	18.03%	1	1

평택제이첨단복합산업단지(*2)	대한민국	19.00%	217,323	219,878

메리츠-SK신기술금융조합제1호(*3)	대한민국	0.00%	-	109,866

인베스트위드-메리츠신기술금융조합1호(*2)	대한민국	8.97%	959,214	964,848

파라투스-메리츠신기술투자조합1호(*2)	대한민국	4.71%	385,750	387,381

트럼프디앤씨(*2)	대한민국	12.00%	1	1

PIONEER WORLDWIDE VCC	싱가포르	43.02%	108,532,500	108,532,500

Mong Duong Finance Holdings B.V.	베트남	30.00%	1	1

AES Mong Duong Power Company Limited	베트남	30.00%	175,130,000	175,130,000

북항퀸즈타운더블유피에프브이(*2)	대한민국	12.00%	599,206	600,017

클로브2호사모투자합자회사	대한민국	21.43%	2,940,177	2,991,958

메리츠-대아신기술투자조합제1호(*2)	대한민국	15.27%	1,964,452	1,975,890

마이다스-메리츠신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	9.09%	1,972,310	1,980,079

케이씨지아이제2호사모투자합자회사	대한민국	29.07%	47,814,754	48,252,224

메리츠지씨아이에이아이반도체조합(*2)	대한민국	1.13%	98,777	99,197

메리츠현대인베스트먼트리얼에스테이트스트레티지제1호사모투자합자회사	대한민국	29.08%	101,424,689	91,955,470

시몬느오션제1호사모투자합자회사(*1)	대한민국	71.01%	64,763,643	64,818,993

대신-컴파-패스웨이신기술투자조합제1호	대한민국	28.52%	2,980,650	2,989,258

와이지-코너스톤모빌리티신기술조합	대한민국	37.31%	1,976,066	1,986,300

호산-메리츠신기술투자조합제1호	대한민국	16.13%	563,128	1,213,786

엠씨엠코리아	대한민국	15.00%	1	1

폴코리아반포피에프브이(*2)	대한민국	15.00%	6,250,076	7,393,910

엔에이치-메리츠바이오신기술투자조합제1호(*2)	대한민국	20.00%	1,986,236	1,996,826

에이펙스뉴메인신기술투자조합제1호	대한민국	22.91%	2,488,337	2,497,864

씨스퀘어-메리츠신기술투자조합제1호(*3)	대한민국	0.00%	-	999,268

메리츠제1호스팩(*2)	대한민국	1.12%	120,112	120,000

키움-씨스퀘어반도체신기술사업투자조합	대한민국	33.33%	3,019,005	-

에스티52호신기술투자조합	대한민국	45.45%	980,007	-

AFWP-메리츠기후테크조합제1호(*2)	대한민국	9.85%	3,989,827	-

KAI SPACE 신기술투자조합1호	대한민국	46.62%	997,370	-

메리츠제2호스팩(*2)	대한민국	4.17%	9,267	-

원티드랩-파인밸류1호신기술투자조합	대한민국	30.77%	1,999,496	-

유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호(*1)	대한민국	60.00%	34,712,041	34,657,457

NH Presidio Investments LLC(*2)	미국	16.60%	2	1

Edelweiss Alternative Solutions Trust(*1)	인도	70.00%	83,106,438	84,826,315

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*3)	대한민국	0.00%	-	279,383,798

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*1)	대한민국	60.00%	36,199,606	32,622,330

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*1)	대한민국	60.00%	8,378,540	8,927,668

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	대한민국	41.81%	86,587,244	83,850,463

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호(*1)	대한민국	60.00%	48,202,773	38,961,368

PT. Wampu Electric Power	인도네시아	34.00%	26,588,084	26,529,746

싸이토젠	대한민국	33.17%	30,227,482	64,015,327

NH Mission Creek Investments, LLC	미국	20.85%	19,500,000	19,500,000

Durango Co-Investors A, LLC	미국	24.95%	877,148	877,148

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁548호(*1)	대한민국	67.00%	144,602,141	172,749,955

NH-Amundi 북미인프라일반사모특별자산투자신탁6호(*1)	대한민국	60.00%	296,556,302	297,475,392

파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호	대한민국	51.76%	25,426,103	25,414,643

메리츠일반사모부동산투자신탁32호(*1)	대한민국	60.00%	16,953,255	16,759,388

퍼시픽제94호일반사모부동산투자회사	대한민국	85.14%	278,466,433	163,796,823

나래에너지서비스(*2)	대한민국	9.91%	1,693,019,077	1,668,796,438

여주에너지서비스(*2)	대한민국	9.20%	1,385,197,427	1,365,378,904

마스턴펀드파트너스사모투자합자회사	대한민국	43.75%	6,821,949	6,848,019

합 계	6,086,323,266	6,032,063,843

(*1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.(*2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.(*4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.(*5) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호'에서 '메리츠일반사모부동산투자신탁34호'로 변경 되었습니다.

9-2. 당분기 및 전분기 중 관계(공동)기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기

기초	취득	처분	지분법손익	배당금 수취	지분법자본변동	기타	기말

6,032,063,843	371,169,333	(315,608,763)	29,618,194	(32,223,297)	1,303,956	-	6,086,323,266

전분기

기초	취득	처분	지분법손익	배당금 수취	지분법자본변동	기타	기말

2,204,912,381	538,727,149	(47,660,976)	66,974,276	(85,811,308)	-	-	2,677,141,522

9-3. 보고기간종료일 현재 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명	당분기말

자산	부채	영업수익	순이익(손실)

한국투자항공기펀드5호	133,015,724	521,216	13,665,199	-

한국투자항공기펀드6호	7	7	8,609,795	180,067

메리츠일반사모부동산투자신탁8호	11,657,842	1,903	2,199,478	-

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	45,063,941	237	813,655	1,660,972

흥국플라이트일반사모10호	147,953,605	701,516	951,158	6

흥국플라이트일반사모11호	113	113	925	-

흥국플라이트일반사모12호	109,489,302	12,206,808	6,557	-

흥국플라이트일반사모13호	131	128	415	-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	92,711,538	82,837	12,097,952	-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	33,143,030	33,143,028	958,334	-

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	373,114	373,114	-	-

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호	98,389,208	60,976	4,419,065	1,434,397

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호	551,365,150	2,308,761	9,471,650	(855,241)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호	171,669,812	2,330,590	946,855	(703,098)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호	331,908,321	7,776,257	7,282,372	(4,749,344)

메리츠일반사모부동산투자신탁34호	78,354,372	5,958	483,066	(123,974)

이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁제1-A호	10,635,991	148,724	245,896	453,378

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	61,926,022	201,259	7,798,417	-

안다 K Growth+ Engagement 일반사모투자신탁제1호 C-S	41,202,069	13,263,483	940,199	(563,533)

메리츠 Global Special Situation 일반사모부동산투자신탁1호	424,824,726	412,642	23,907,033	1,393,612

마스터 IPO 밸런스일반사모투자신탁(전문) C-S	15,600,068	4,058,097	284,639	260,568

타임폴리오코스닥벤처 Mezzanine K 1호 일반사모증권투자신탁(전문)	11,274,669	293,689	851,497	(19,020)

수성코스닥벤처 H4 일반사모투자신탁(전문투자자)	9,993,918	17,891	30,276	(23,973)

브레인코스닥벤처일반사모투자신탁5호(전문투자자)	10,329,268	393,890	162,921	(64,621)

NH 헤지코벤메자닌일반사모투자신탁제3호	10,373,598	9,981	1,782,354	(136,371)

비엔비 IPO 벤처 M 일반사모증권투자신탁제9호(전문)	10,098,678	-	2,019,600	7,776

아이트러스트 M 코스닥벤처일반사모증권투자신탁8호	10,065,363	16,967	1,892,313	48,396

웰컴스마트코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	10,468,655	74,634	1,074,874	394,021

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,070,214	56,504	-	(6,050)

제네시스북미파워기업1호	1,719,909	-	10,616,482	10,594,583

공평십오십육피에프브이	852,352,367	1,196,737,444	-	(11,118,339)

힉스프런티어	656	284	-	-

티케이빌드	47,037,508	9,623,853	-	225,083

메리츠디에스신기술투자조합	17,217,771	198,360	13,275,723	13,193,495

충무로피에프브이	95,904,998	58,455,766	-	-

다온종합건설	50,813,103	51,764,244	-	-

갈매피에프브이	49,955,217	47,366,092	-	(4,753,121)

대산이엔지산업건설	-	-	-	-

넥스트브이시티피에프브이	977,971,577	1,082,264,972	-	(615,948)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,387,189	135,900	-	-

안성성은물류피에프브이	172,016,068	197,843,658	-	-

디엠메탈	41,434,761	41,434,761	-	-

한다리츠	150,385,064	167,894,301	62,494,412	11,107,542

메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,063,760	446,838	104	(41,890)

에스알산업	28,293,137	29,882,904	-	-

신촌이칠개발피에프브이	51,605,175	62,823,423	-	-

대훈파트너스	18,812,182	20,783,444	-	-

제이큐	20,636,840	26,421,931	-	6

흥영산업개발	31,093,856	32,170,348	-	-

더퍼스트포르테2	45,913,981	58,797,661	-	-

케이아이청평피에프브이	28,133,354	29,390,208	-	-

부울경물류프로젝트금융투자	291,563,439	301,782,821	-	-

준금건설	7,595,949	7,579,519	-	(16,430)

김해대동스마트로지스틱스	33,768,716	33,768,716	-	-

케이알서초	70,747,886	84,550,380	-	(4,201,156)

코스모스	2,598,813	3,883,532	-	(233,772)

메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,002,354	893,768	9	(82,139)

메리츠SNP신기술금융조합제1호	3,206,770	210,608	980	(1,577,743)

에스티씨엘	7,724,047	8,270,434	-	-

무한도시개발	19,233,541	28,866,923	-	(2,163,651)

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	28,764,907	-	-	(3,602,615)

아산배방복합개발피에프브이	73,029,912	85,313,609	-	-

김해대동그린스마트로지스틱스	2,922,548	2,922,548	-	-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	120,769,321	1,081,857	3,697,591	3,478,084

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	24,406,895	17,644	-	(190,094)

구리아이타워피에프브이	7,199,616	7,781,224	-	-

씨엔엠파트너스	3,355,081	3,603,687	-	-

이스트청라	108,417,704	125,419,772	-	-

삼일디엔씨	4,993,730	5,005,846	-	2

지엠디태우개발	202,685,214	198,836,589	238,907,352	37,332,550

어센트-메리츠신기술금융조합제2호	9,591,351	239,270	-	(60,044)

더엘원	8,650,118	9,974,056	-	(98,112)

피에스에이뷰티테크사모투자합자회사	19,603,997	148,290	-	(153,193)

메리츠-수성글로벌바이오제1호	8,225,280	210,945	116	(60,124)

메리츠-포워드신기술금융조합제1호	7,206,574	-	-	(32,287)

브릿지폴-나이스벤처투자조합1호	4,930,028	-	560	(29,572)

포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	4,401,737	-	-	(28,678)

메리츠-GCI시스템반도체펀드2호	5,250,885	-	297	(25,623)

메리츠-제이비신기술금융조합제1호	22,073,669	-	413,531	401,431

유니온홀딩스	47,479,587	29,688,735	-	-

평택제이첨단복합산업단지	1,192,915	49,110	-	(13,449)

인베스트위드-메리츠신기술금융조합1호	10,695,234	-	-	(62,822)

파라투스-메리츠신기술투자조합1호	8,197,192	-	-	(34,660)

트럼프디앤씨	122,986,129	123,018,778	-	(27,423)

PIONEER WORLDWIDE VCC	250,133,131	-	-	-

Mong Duong Finance Holdings B.V.	-	-	-	-

AES Mong Duong Power Company Limited	1,794,725,998	1,080,945,569	-	-

북항퀸즈타운더블유피에프브이	67,090,609	62,097,221	-	(6,754)

클로브2호사모투자합자회사	13,798,971	78,145	371,527	295,705

메리츠-대아신기술투자조합제1호	13,089,682	222,521	-	(74,920)

마이다스-메리츠신기술금융조합제1호	21,698,710	3,300	948	(85,460)

케이씨지아이제2호사모투자합자회사	218,659,392	54,176,638	13,947	(1,504,897)

메리츠지씨아이에이아이반도체조합	8,716,554	495	728	(37,060)

메리츠현대인베스트먼트리얼에스테이트스트레티지제1호사모투자합자회사	353,711,277	4,914,236	5,095,536	2,606,117

시몬느오션제1호사모투자합자회사	91,290,860	78,093	175	(77,918)

대신-컴파-패스웨이신기술투자조합제1호	10,456,546	4,400	154	(30,185)

와이지-코너스톤모빌리티신기술조합	5,295,856	-	371	(27,429)

호산-메리츠신기술투자조합제1호	3,491,887	495	2,382	(34,079)

엠씨엠코리아	36,132,246	40,868,611	-	(44,139)

폴코리아반포피에프브이	557,353,666	515,673,475	-	(7,627,948)

엔에이치-메리츠바이오신기술투자조합제1호	9,931,673	495	413	(52,953)

에이펙스뉴메인신기술투자조합제1호	10,859,104	-	134	(41,574)

메리츠제1호스팩	13,150,463	1,772,979	-	9,980

키움-씨스퀘어반도체신기술사업투자조합	9,057,214	198	3,077,927	3,057,016

에스티52호신기술투자조합	2,156,015	-	15	(43,985)

AFWP-메리츠기후테크조합제1호	40,497,798	1,055	8,875	(103,257)

KAI SPACE 신기술투자조합1호	2,139,358	-	-	(5,642)

메리츠제2호스팩	2,787,159	2,205,630	-	(17,604)

원티드랩-파인밸류1호신기술투자조합	6,498,361	-	-	(1,639)

유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호	68,218,928	77,348	-	499,350

NH Presidio Investments LLC(*)	210,019,794	104,108	-	-

Edelweiss Alternative Solutions Trust(*)	150,771,078	834,098	-	(2,636,340)

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호	69,848,940	21,496	3,871,680	1,732,242

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호	17,000,164	9,844	-	(39,709,275)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	209,292,727	28,555	13,760,329	5,507,695

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호	89,247,668	25,560	14,850,876	12,118,292

PT. Wampu Electric Power	189,906,588	110,151,925	3,921,083	556,524

싸이토젠(*)	62,240,156	26,247,322	26,054,851	(12,339,827)

NH Mission Creek Investments, LLC(*)	59,779,300	148,268	-	(61,109)

Durango Co-Investors A, LLC(*)	4,468,987	1,699,270	-	(113,345)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁548호	293,035,690	38,332,283	6,025,251	4,214,992

NH-Amundi 북미인프라일반사모특별자산투자신탁6호	501,365,925	190,188	13,015,404	10,077,866

파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호	122,357,108	66,060,233	9,189,206	8,177,022

메리츠일반사모부동산투자신탁32호	31,132,095	54,269	2,563	(51,738)

퍼시픽제94호일반사모부동산투자회사	327,060,621	7,166	-	345,747

나래에너지서비스	2,980,092,092	690,489,479	251,230,497	46,318,563

여주에너지서비스	2,182,580,733	342,660,724	204,535,834	28,543,343

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	36,661,822	285	1,241,211	932,439

캡스톤스페셜반송일반사모투자신탁6호(적격)	90,364,891	2,638,141	1,773,116	(473,251)

마스턴펀드파트너스사모투자합자회사	15,597,577	4,550	196	(59,587)

(*) 2025년 12월 기준 연결재무정보입니다.

기업명	전기말

자산	부채	영업수익	순이익(손실)

한국투자항공기펀드5호	132,951,540	457,032	1,983,622	138,919,563

한국투자항공기펀드6호	40	40	-	-

메리츠일반사모부동산투자신탁8호	12,681,435	2,478	2,090,115	831,888

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	44,205,251	243	5,261,134	600,620

흥국플라이트일반사모10호	148,532,965	4,355,882	2,278,938	(23,210)

흥국플라이트일반사모11호	29	29	4,020	-

흥국플라이트일반사모12호	105,729,509	8,447,015	4,701,208	-

흥국플라이트일반사모13호	70	68	1,953	-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	92,825,690	196,988	32,894,154	6,300,000

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	30,403,898	30,403,897	12,936,415	-

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	41,971	41,971	152,202	(2,832,894)

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I	36,047,182	36,204	360,607	3,310

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호	96,956,866	63,031	10,210,222	(31,576)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호	541,228,719	886,436	16,995,363	(59,111,571)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호	161,121,509	62,500	6,767,984	(92,390,729)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호	313,215,210	3,300,384	3,752,213	(47,729,886)

키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호	74,474,254	6,059	3,866,359	(1,833,409)

이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁제1-A호	10,314,714	176,027	1,119,691	1,399,619

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	61,872,756	147,993	7,416,356	(28,752,194)

안다 K Growth+ Engagement 일반사모투자신탁제1호 C-S	35,656,074	7,071,205	5,910,101	5,801,113

메리츠 Global Special Situation 일반사모부동산투자신탁1호	221,077,597	790,624	37,544,835	9,502,061

마스터 IPO 밸런스일반사모투자신탁(전문) C-S	9,305,835	82	744,003	743,867

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,070,214	50,454	-	(8,804)

제네시스북미파워기업1호	20,351,749	34,538	10,658,486	10,336,715

공평십오십육피에프브이	837,288,079	1,170,554,816	-	(71,814,440)

힉스프런티어	656	284	-	1

티케이빌드	46,986,250	9,797,678	-	(6,914,211)

메리츠디에스신기술투자조합	4,005,646	179,729	111	(91,106)

충무로피에프브이	95,904,998	58,455,766	-	-

다온종합건설	50,813,103	51,764,244	234,750	(177,828)

갈매피에프브이	53,741,061	46,398,815	-	(1,182,656)

대산이엔지산업건설	-	-	-	-

넥스트브이시티피에프브이	975,207,400	1,078,884,846	-	(29,324,662)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,387,189	135,900	8	(1,426)

안성성은물류피에프브이	172,016,068	197,843,658	2,867,771	(7,560,577)

디엠메탈	41,434,761	41,434,761	-	-

한다리츠	103,552,574	132,169,354	29,113,294	1,581,566

메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,069,157	410,345	647	(160,553)

에스알산업	28,293,137	29,882,904	-	-

신촌이칠개발피에프브이	51,605,175	62,823,423	-	-

대훈파트너스	18,812,182	20,783,444	-	-

제이큐	20,636,834	26,421,931	-	(82,190)

흥영산업개발	31,093,856	32,170,348	-	31,387

더퍼스트포르테2	45,913,981	58,797,661	-	(3,098,852)

케이아이청평피에프브이	28,133,354	29,390,208	-	-

부울경물류프로젝트금융투자	291,563,439	301,782,821	191,792	(13,394,056)

준금건설	7,595,949	7,579,519	-	-

김해대동스마트로지스틱스	33,768,716	33,768,716	-	-

케이알서초	71,191,381	80,792,718	-	(5,845,372)

코스모스	2,982,148	4,033,094	-	(158,470)

메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,002,345	811,620	20	(323,180)

메리츠SNP신기술금융조합제1호	4,784,500	210,594	7,815,391	7,597,986

에스티씨엘	7,724,047	8,270,434	-	-

무한도시개발	19,232,000	26,702,265	-	(352,073)

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	51,945,175	-	23,846,377	23,565,566

아산배방복합개발피에프브이	73,029,912	85,313,609	210,000	(5,354,830)

김해대동그린스마트로지스틱스	2,922,548	2,922,548	-	-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	120,583,148	1,643,684	9,700,000	8,866,578

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	24,579,345	-	270,971	(315,279)

구리아이타워피에프브이	7,199,616	7,781,224	-	461,164

씨엔엠파트너스	3,355,081	3,603,687	-	(18,148)

이스트청라	108,417,704	125,419,772	-	(8,081,952)

삼일디엔씨	4,993,729	5,005,846	-	9,538

지엠디태우개발	226,318,142	259,802,067	238,920,150	7,538,011

어센트-메리츠신기술금융조합제2호	9,595,723	183,599	-	(237,713)

더엘원	8,650,118	9,875,944	-	(497,918)

피에스에이뷰티테크사모투자합자회사	19,614,011	5,112	-	(110,004)

메리츠-수성글로벌바이오제1호	8,231,774	157,315	722	(231,078)

메리츠-포워드신기술금융조합제1호	7,238,862	-	-	(123,552)

브릿지폴-나이스벤처투자조합1호	4,959,600	-	2,068	(113,609)

포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	4,435,915	5,500	-	(105,009)

메리츠-GCI시스템반도체펀드2호	5,276,507	-	2,374	(96,941)

메리츠-제이비신기술금융조합제1호	21,672,238	-	1,339,723	819,809

유니온홀딩스	47,479,587	29,688,735	-	-

평택제이첨단복합산업단지	1,198,420	41,165	-	(72,369)

메리츠-SK신기술금융조합제1호	1,940,967	-	4,660,323	4,541,603

인베스트위드-메리츠신기술금융조합1호	10,758,056	-	-	(172,498)

파라투스-메리츠신기술투자조합1호	8,239,552	7,700	4,376,849	4,230,040

트럼프디앤씨	122,273,518	122,278,745	-	(15,227)

PIONEER WORLDWIDE VCC	250,133,131	-	-	-

Mong Duong Finance Holdings B.V.	-	-	-	-

AES Mong Duong Power Company Limited	1,794,725,998	1,080,945,569	-	-

북항퀸즈타운더블유피에프브이	50,055,691	45,055,550	-	141

클로브2호사모투자합자회사	14,041,669	79,198	1,208,466	962,462

메리츠-대아신기술투자조합제1호	13,100,000	157,918	-	(157,918)

마이다스-메리츠신기술금융조합제1호	21,780,870	-	4,180	(219,130)

케이씨지아이제2호사모투자합자회사	220,175,350	54,187,699	13,568	(6,012,349)

메리츠지씨아이에이아이반도체조합	8,753,124	5	1,281	(70,881)

메리츠현대인베스트먼트리얼에스테이트스트레티지제1호사모투자합자회사	320,889,878	4,658,012	8,296,949	6,666,904

시몬느오션제1호사모투자합자회사	91,440,875	150,153	241	(1,319,885)

대신-컴파-패스웨이신기술투자조합제1호	10,483,981	1,650	2,076	(37,669)

와이지-코너스톤모빌리티신기술조합	5,326,035	2,750	374	(36,715)

호산-메리츠신기술투자조합제1호	7,526,130	660	1,365,149	1,325,470

엠씨엠코리아	35,796,611	40,488,836	-	(3,724,116)

폴코리아반포피에프브이	564,484,687	515,176,548	-	(4,041,861)

엔에이치-메리츠바이오신기술투자조합제1호	9,984,296	165	-	(15,869)

에이펙스뉴메인신기술투자조합제1호	10,902,878	2,200	359	(9,322)

씨스퀘어-메리츠신기술투자조합제1호	2,048,610	110	-	(1,500)

메리츠제1호스팩	120,000	-	-	-

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	37,094,997	324	2,718,667	2,110,183

유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호	67,679,674	37,443	17,541,509	(1,201,639)

NH Presidio Investments LLC(*)	199,126,075	98,708	-	(16,894)

Edelweiss Alternative Solutions Trust(*)	148,557,586	816,355	7,090,714	1,717,733

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호	545,952,362	71,702,682	70,636,841	59,281,551

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호	68,116,698	21,496	293,685	(48,931,716)

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호	56,728,339	28,744	129,383	(664,989)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	203,784,472	27,995	46,524,601	13,014,706

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호	76,523,389	10,381,572	18,972,379	2,791,206

PT. Wampu Electric Power	190,895,739	111,514,141	19,112,923	5,708,001

싸이토젠(*)	67,676,787	26,017,963	19,506,440	(6,883,971)

NH Mission Creek Investments, LLC(*)	97,452,900	78,891	-	(37,103)

Durango Co-Investors A, LLC(*)	28,110,203	699,806	-	(1,842,387)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁548호	321,677,651	27,527,061	18,352,375	11,311,174

NH-Amundi 북미인프라일반사모특별자산투자신탁6호	505,337,957	194,108	64,440,784	39,312,593

파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호	115,186,865	66,082,043	1,556,056	804,822

메리츠일반사모부동산투자신탁32호	31,151,281	21,718	1,283	(370,437)

퍼시픽제94호일반사모부동산투자회사	192,384,403	8,193	630	5,524,420

나래에너지서비스(*)	1,359,156,997	682,197,302	718,564,307	62,577,672

여주에너지서비스(*)	1,352,234,900	740,060,604	704,811,156	77,175,440

마스턴펀드파트너스사모투자합자회사	15,659,690	7,076	283,977	217,241

(*) 2025년 9월 기준 연결재무정보입니다.

10. 대출채권

10-1. 보고기간종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

액면가액	대손충당금	장부금액	액면가액	대손충당금	장부금액

대출채권:

환매조건부채권매수(*)	2,574,671,984	-	2,574,671,984	1,478,478,737	-	1,478,478,737

신용공여금	1,344,624,898	(191,012)	1,344,433,886	1,002,413,046	-	1,002,413,046

대여금	3,100,250	(68,690)	3,031,560	2,955,287	(68,690)	2,886,597

대출금	16,356,522,427	(324,813,058)	16,031,709,369	16,309,277,808	(393,781,335)	15,915,496,473

매입대출채권	2,200,000	(68,668)	2,131,332	2,200,000	(10,960)	2,189,040

대지급금	6,050,802	(6,050,802)	-	6,050,802	(6,050,802)	-

이연대출부대손익	(22,614,434)	-	(22,614,434)	(23,473,015)	-	(23,473,015)

합 계	20,264,555,927	(331,192,230)	19,933,363,697	18,777,902,665	(399,911,787)	18,377,990,878

(*) 보고기간종료일 현재 특정금전신탁에 편입된 환매조건부매수 1,969,058백만원(전기말 949,005백만원)이 포함되어 있습니다.

10-2. 신용공여금 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

10-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

1년이하	11,331,402,243	10,482,653,158

1년초과 ~ 3년이하	6,332,490,674	5,642,019,129

3년초과 ~ 5년이하	1,396,888,122	1,500,704,040

5년초과	1,226,389,322	1,175,999,353

합 계	20,287,170,361	18,801,375,680

(*) 대출채권 관련 이연대출부대손익은 제외하였습니다.

10-4. 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 대손충당금	126,103,112	112,989,108	160,819,567	399,911,787

12개월 기대신용손실로 대체	1,995,197	(466,737)	(1,528,460)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(843,860)	1,223,159	(379,299)	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(1,271,236)	(4,969,086)	6,240,322	-

대손상각	-	-	(13,481,978)	(13,481,978)

상각채권 회수	-	-	1,292,827	1,292,827

매각	-	(344,624)	(616,591)	(961,215)

시간경과효과	-	-	(179,616)	(179,616)

대손충당금전입(환입)	(37,053,535)	(21,945,343)	3,609,303	(55,389,575)

기말 대손충당금	88,929,678	86,486,477	155,776,075	331,192,230

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 대손충당금	88,392,880	33,232,260	170,489,593	292,114,733

12개월 기대신용손실로 대체	491,943	(491,943)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(2,152,234)	2,188,221	(35,987)	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(5,587,691)	(5,073,338)	10,661,029	-

대손상각	-	-	(48,321,467)	(48,321,467)

상각채권 회수	-	-	1,082,274	1,082,274

매각	-	(231,878)	(341,255)	(573,133)

시간경과효과	-	-	(6,787,110)	(6,787,110)

대손충당금전입	33,858,869	1,357,363	35,304,690	70,520,922

기말 대손충당금	115,003,767	30,980,685	162,051,767	308,036,219

10-5. 당분기 및 전분기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 총장부금액	16,006,883,451	934,298,449	1,860,193,780	18,801,375,680

12개월 기대신용손실로 대체	21,745,578	(21,740,219)	(5,359)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(69,702,884)	84,596,332	(14,893,448)	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(13,453,711)	(31,134,573)	44,588,284	-

실행 및 회수	1,553,721,429	124,506,143	(195,716,213)	1,482,511,359

외화환산과 그밖의 변동	16,765,300	-	(13,481,978)	3,283,322

기말 총장부금액	17,515,959,163	1,090,526,132	1,680,685,066	20,287,170,361

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 총장부금액	14,175,377,082	918,500,358	713,287,228	15,807,164,668

12개월 기대신용손실로 대체	21,385,468	(21,385,468)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(56,944,425)	57,001,116	(56,691)	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(1,512,048,473)	(43,627,601)	1,555,676,074	-

실행 및 회수	863,349,707	(171,850,509)	(117,359,882)	574,139,316

외화환산과 그밖의 변동	6,632,213	-	(48,321,465)	(41,689,252)

기말 총장부금액	13,497,751,572	738,637,896	2,103,225,264	16,339,614,732

10-6. 당분기 및 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기

기초	기중발생	기중상각	기말

부대수익	(51,308,027)	(8,822,258)	9,102,132	(51,028,153)

부대비용	27,835,012	6,529,497	(5,950,790)	28,413,719

합 계	(23,473,015)	(2,292,761)	3,151,342	(22,614,434)

구분	전분기

기초	기중발생	기중상각	기말

부대수익	(57,813,799)	(9,132,859)	19,545,349	(47,401,309)

부대비용	25,968,824	6,543,728	(5,742,338)	26,770,214

합 계	(31,844,975)	(2,589,131)	13,803,011	(20,631,095)

10-7. 당분기 및 전분기 중 대출채권 등 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

처분이익	612,891	374,431

대손충당금 환입	55,389,573	-

기타	-	1,300,000

소 계	56,002,464	1,674,431

처분손실	(55,315)	(22,036)

대손충당금 전입	-	(70,520,922)

소 계	(55,315)	(70,542,958)

합 계	55,947,149	(68,868,527)

11. 리스11-1. 보고기간종료일 현재 리스자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말

취득원가	대손충당금	감가상각누계액	장부가액

금융리스채권	949,085,333	(6,394,520)	-	942,690,813

운용리스자산	1,436,015,662	-	(273,251,272)	1,162,764,390

선급리스자산	40,153,366	-	-	40,153,366

합계	2,425,254,361	(6,394,520)	(273,251,272)	2,145,608,569

구 분	전기말

취득원가	대손충당금	감가상각누계액	장부가액

금융리스채권	934,661,446	(6,715,774)	-	927,945,672

운용리스자산	1,360,510,421	-	(261,606,174)	1,098,904,247

선급리스자산	25,477,675	-	-	25,477,675

합계	2,320,649,542	(6,715,774)	(261,606,174)	2,052,327,594

11-2. 보고기간종료일 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기 간	당분기말	전기말

총투자	최소리스료의현재가치	총투자	최소리스료의현재가치

1년이내	101,225,957	100,599,621	101,303,190	100,637,201

1년초과 2년이내	140,001,480	138,443,331	167,028,486	165,140,041

2년초과 3년이내	169,475,641	166,193,741	145,152,066	142,540,949

3년초과 4년이내	287,686,959	278,378,740	262,683,682	254,328,287

4년초과 5년이내	244,147,582	235,463,131	252,497,479	243,463,930

5년초과	8,967,702	8,644,703	8,446,358	8,211,396

합 계	951,505,321	927,723,267	937,111,261	914,321,804

11-3. 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

당분기말	전기말

리스총투자	리스순투자	미실현이자수익	리스총투자	리스순투자	미실현이자수익

951,505,321	949,085,333	2,419,988	937,111,261	934,661,446	2,449,815

11-4. 보고기간종료일 현재 금융리스의 무보증잔존가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

당분기말	전기말

1,900,816	2,204,455

11-5. 보고기간종료일 현재 운용리스의 각 기간별 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기 간	당분기말	전기말

1년이내	110,628,153	119,103,619

1년초과 2년이내	162,195,266	156,759,578

2년초과 3년이내	247,580,529	225,689,413

3년초과 4년이내	327,450,265	294,813,633

4년초과 5년이내	314,916,745	304,798,431

5년초과	2,663,312	2,539,815

합 계	1,165,434,270	1,103,704,489

11-6. 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 대손충당금	1,481,841	971,677	4,262,256	6,715,774

12개월 기대신용손실로 대체	39,692	(39,692)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(42,110)	249,742	(207,632)	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(1,815)	(192,321)	194,136	-

대손상각	-	-	(323,332)	(323,332)

상각채권 회수	-	-	292,025	292,025

시간경과효과	-	-	(47,524)	(47,524)

대손상각비 설정전 충당금	1,477,608	989,406	4,169,929	6,636,943

대손충당금전입(환입)	71,313	79,957	(393,693)	(242,423)

기말 대손충당금	1,548,921	1,069,363	3,776,236	6,394,520

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 대손충당금	1,490,977	2,605,198	2,688,732	6,784,907

12개월 기대신용손실로 대체	36,324	(36,324)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(84,324)	84,324	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(364)	(1,579,307)	1,579,671	-

대손상각	-	-	(1,429,001)	(1,429,001)

상각채권 회수	-	-	83,012	83,012

시간경과효과	-	-	(69,919)	(69,919)

대손상각비 설정전 충당금	1,442,613	1,073,891	2,852,495	5,368,999

대손충당금전입	35,116	283,411	895,194	1,213,721

기말 대손충당금	1,477,729	1,357,302	3,747,689	6,582,720

11-7. 당분기 및 전분기 중 금융리스채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 총장부금액	778,270,701	149,285,929	7,104,816	934,661,446

12개월 기대신용손실로 대체	9,006,011	(9,006,011)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(15,264,236)	15,740,149	(475,913)	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(17,733)	(1,322,181)	1,339,914	-

실행 및 회수	24,569,704	(8,176,489)	(1,645,995)	14,747,220

외화환산과 그밖의 변동	-	-	(323,333)	(323,333)

기말 총장부금액	796,564,447	146,521,397	5,999,489	949,085,333

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 총장부금액	801,864,700	150,732,896	4,540,064	957,137,660

12개월 기대신용손실로 대체	10,868,253	(10,868,253)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(20,485,846)	20,485,846	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(17,119)	(5,075,634)	5,092,753	-

실행 및 회수	15,012,710	(4,518,765)	(393,570)	10,100,375

외화환산과 그밖의 변동	-	-	(1,429,001)	(1,429,001)

기말 총장부금액	807,242,698	150,756,090	7,810,246	965,809,034

11-8. 당분기 및 전분기 중 리스자산 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융리스이자수익	12,341,317	13,084,941

운용리스료	66,376,238	54,834,289

리스자산처분이익	1,206,710	1,235,768

대손충당금 환입	242,422	-

소 계	80,166,687	69,154,998

운용리스자산감가상각비	(37,758,852)	(31,753,897)

리스자산처분손실	(838,970)	(1,244,581)

대손충당금 전입	-	(1,213,722)

기타	(7,466,144)	(6,333,399)

소 계	(46,063,966)	(40,545,599)

합 계	34,102,721	28,609,399

12. 유형자산

12-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

기구비품	66,911,662	(49,979,434)	16,932,228	61,805,287	(48,652,935)	13,152,352

사용권자산	80,377,342	(22,228,758)	58,148,584	72,970,091	(19,200,216)	53,769,875

기타유형자산	597,311	-	597,311	597,311	-	597,311

합 계	147,886,315	(72,208,192)	75,678,123	135,372,689	(67,853,151)	67,519,538

12-2. 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기

기초	취득	처분/폐기	감가상각비	기말

기구비품	13,152,352	5,205,104	(26,972)	(1,398,256)	16,932,228

사용권자산	53,769,875	8,602,575	(16,353)	(4,207,513)	58,148,584

기타유형자산	597,311	-	-	-	597,311

합 계	67,519,538	13,807,679	(43,325)	(5,605,769)	75,678,123

구 분	전분기

기초	취득(*)	처분/폐기	감가상각비	기말

차량운반구	5,445	-	-	(1,633)	3,812

기구비품	7,232,079	927,033	(2,142)	(831,272)	7,325,698

사용권자산	51,968,583	5,950,847	(84,024)	(3,631,088)	54,204,318

기타유형자산	597,311	-	-	-	597,311

합 계	59,803,418	6,877,880	(86,166)	(4,463,993)	62,131,139

(*) 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 1,235,069천원이 포함되어 있습니다.

13. 투자부동산

13-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토 지	234,398,274	-	-	234,398,274

건 물	360,238,912	(35,584,670)	(76,539,999)	248,114,243

합 계	594,637,186	(35,584,670)	(76,539,999)	482,512,517

구 분	전기말

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토 지	222,240,044	-	-	222,240,044

건 물	341,553,333	(30,445,092)	(76,539,999)	234,568,242

합 계	563,793,377	(30,445,092)	(76,539,999)	456,808,286

13-2. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기

기초	감가상각	기타(*)	기말

토 지:

취득가액	222,240,044	-	12,158,230	234,398,274

건 물:

취득가액	341,553,333	-	18,685,579	360,238,912

감가상각누계액	(30,445,092)	(1,806,502)	(3,333,076)	(35,584,670)

손상차손누계액	(76,539,999)	-	-	(76,539,999)

합 계	456,808,286	(1,806,502)	27,510,733	482,512,517

(*) 해외사업장의 재무제표 환산으로 인한 변동효과입니다.

구 분	전분기

기초	감가상각	기타(*)	기말

토 지:

취득가액	227,676,399	-	(542,087)	227,134,312

건 물:

취득가액	349,908,286	-	(833,115)	349,075,171

감가상각누계액	(22,566,830)	(1,806,502)	925,339	(23,447,993)

손상차손누계액	(76,539,999)	-	-	(76,539,999)

합 계	478,477,856	(1,806,502)	(449,863)	476,221,491

(*) 해외사업장의 재무제표 환산으로 인한 변동효과입니다.

13-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 234,398,274천원, 건물 248,114,243천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다. 외부 감정평가기관이 사용한 소득접근법은 부동산이 장래 산출할 것으로 기대하는 순수익과 할인율, 환원율, 공실률 등의 변수를 투입하여 공정가치를 산출하는 방법이며, 이 방식으로 산출된 공정가치는 주석 36에서 설명하는 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 수준3으로 분류됩니다.13-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	10,943,838	10,762,585

투자부동산 감가상각비	(1,806,502)	(1,806,502)

합 계	9,137,336	8,956,083

14. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

투자자예수금	4,103,343,622	3,589,309,794

수입담보금	1,956,838,934	1,556,399,156

기타예수부채	452,824,262	282,839,073

합 계	6,513,006,818	5,428,548,023

15. 당기손익-공정가치측정금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)

당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정항목:

주식	3,143,618,760	2,189,802,404

채권:

국공채	10,487,279,539	9,258,247,950

특수채	219,367,350	401,701,530

외화증권	37,454,715	45,593,391

기타	23,534,160	-

소 계	13,911,254,524	11,895,345,275

매매목적파생상품부채:

이자율	8,159,812	6,578,115

통화	399,420,106	233,252,114

주식	667,474,535	481,841,370

기타(주가지수 등)	608,843,427	434,630,851

신용위험조정액	(1,596,482)	(1,876,185)

이연최초 거래일손익 조정액	(28,367,986)	(30,338,735)

소 계	1,653,933,412	1,124,087,530

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도주가연계증권(*)	7,164,829,424	7,031,926,699

매도기타파생결합증권(*)	2,163,687,557	2,269,871,189

기타	3,069,750,637	2,411,939,474

신용위험평가조정액	(11,056,553)	(14,650,767)

이연최초 거래일손익 조정액	92,553,923	90,712,019

소 계	12,479,764,988	11,789,798,614

합 계	28,044,952,924	24,809,231,419

(*) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채

16-1. 보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율 (%)	당분기말	전기말

차입금:

콜머니	카카오뱅크 외	2.60~2.65	430,000,000	690,000,000

기업어음 발행	KB증권 외	2.316~4.16	3,360,000,000	2,325,000,000

기업어음 발행(ABCP)	KB증권 외	2.90~3.95	1,494,150,000	3,100,300,000

환매조건부채권매도	우리은행 외	2.51~3.05	16,770,673,452	18,469,983,289

환매조건부채권매도(외화)	JP Morgan 증권 외	2.40~3.85	2,484,659,084	3,244,895,237

증금차입금	한국증권금융	3.18~3.54	385,525,639	486,524,491

기타	신한은행 외	2.82~9.00	5,818,191,430	6,030,214,554

소 계	30,743,199,605	34,346,917,571

사채:

전자단기사채 발행	SK증권 외	2.60~4.16	4,498,482,066	2,915,205,000

사채	한양증권 외	2.351~6.041	13,382,977,271	12,610,792,331

소 계	17,881,459,337	15,525,997,331

합 계	48,624,658,942	49,872,914,902

16-2. 보고기간종료일 현재 전자단기사채를 제외한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	이자율	발행일	만기일	당분기말	전기말

무보증 회사채(183-4회)	2.35%	2021-05-26	2026-05-26	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(190-1회)	2.34%	2021-09-08	2026-03-06	-	10,000,000

무보증 회사채(190-2회)	2.64%	2021-09-08	2027-09-08	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(191-3회)	2.73%	2021-09-16	2027-09-13	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(225-4회)	5.59%	2023-02-09	2026-02-09	-	50,000,000

무보증 회사채(227-4회)	5.65%	2023-02-22	2026-02-20	-	100,000,000

무보증 회사채(228-3회)	5.47%	2023-04-18	2028-04-18	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(229-4회)	5.50%	2023-05-02	2028-04-28	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(230-2회)	5.35%	2023-05-26	2026-05-26	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(232-2회)	5.49%	2023-06-29	2026-06-29	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(233-2회)	5.64%	2023-07-13	2026-07-13	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(233-3회)	5.86%	2023-07-13	2028-07-13	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(235-5회)	4.49%	2023-08-22	2026-02-20	-	20,000,000

무보증 회사채(235-6회)	5.87%	2023-08-22	2026-08-21	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(235-7회)	6.00%	2023-08-22	2028-08-22	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(237-4회)	6.04%	2023-09-15	2026-09-15	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(239-3회)	6.01%	2023-11-09	2026-08-07	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(240-3회)	5.75%	2023-11-21	2026-05-21	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(244-2회)	5.27%	2023-12-22	2026-12-22	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(250-3회)	5.28%	2024-03-08	2027-03-08	10,000,000	10,000,000

지주보증 회사채(251-2회)	4.40%	2024-03-08	2027-03-08	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(252-1회)	5.08%	2024-03-29	2026-01-29	-	20,000,000

무보증 회사채(252-2회)	5.10%	2024-03-29	2026-03-26	-	10,000,000

무보증 회사채(252-3회)	5.10%	2024-03-29	2026-03-27	-	130,000,000

무보증 회사채(252-4회)	4.81%	2024-03-29	2026-09-29	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(252-5회)	5.17%	2024-03-29	2026-11-27	70,000,000	70,000,000

무보증 회사채(252-6회)	5.18%	2024-03-29	2026-12-29	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(253-2회)	5.14%	2024-04-04	2026-10-02	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(254-2회)	5.07%	2024-04-22	2026-04-22	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(254-3회)	4.08%	2024-04-22	2026-10-22	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(254-4회)	5.21%	2024-04-22	2027-04-22	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(255-4회)	5.09%	2024-05-09	2026-05-08	90,000,000	90,000,000

무보증 회사채(255-5회)	5.21%	2024-05-09	2027-05-07	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(256-3회)	5.06%	2024-05-24	2026-08-21	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(256-4회)	5.06%	2024-05-24	2026-08-24	160,000,000	160,000,000

무보증 회사채(256-5회)	4.15%	2024-05-24	2026-08-24	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(258회)	4.82%	2024-07-02	2027-07-02	150,000,000	150,000,000

무보증 회사채(259-1회)	3.61%	2024-07-15	2026-04-15	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(259-2회)	4.68%	2024-07-15	2026-04-15	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(259-3회)	4.69%	2024-07-15	2026-07-15	90,000,000	90,000,000

무보증 회사채(259-4회)	4.74%	2024-07-15	2027-01-14	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(259-5회)	4.74%	2024-07-15	2027-01-15	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(259-6회)	4.80%	2024-07-15	2027-07-15	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(260-1회)	4.53%	2024-08-13	2026-02-13	-	60,000,000

무보증 회사채(260-2회)	4.58%	2024-08-13	2027-02-12	110,000,000	110,000,000

무보증 회사채(260-3회)	4.62%	2024-08-13	2027-08-13	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(260-4회)	4.77%	2024-08-13	2029-08-13	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(261-1회)	4.52%	2024-08-28	2026-09-23	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(261-2회)	4.52%	2024-08-28	2026-09-28	70,000,000	70,000,000

지주보증 회사채(262-1회)	3.70%	2024-08-30	2026-08-28	70,000,000	70,000,000

지주보증 회사채(262-2회)	3.51%	2024-08-30	2026-08-27	10,000,000	10,000,000

지주보증 회사채(262-3회)	3.51%	2024-08-30	2026-08-28	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(263-1회)	4.30%	2024-09-27	2026-09-23	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(263-2회)	4.30%	2024-09-27	2026-09-27	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(263-3회)	4.36%	2024-09-27	2027-03-26	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(263-4회)	4.42%	2024-09-27	2027-09-27	20,000,000	20,000,000

지주보증 회사채(264-1회)	3.31%	2024-10-10	2026-10-08	50,000,000	50,000,000

지주보증 회사채(264-2회)	3.66%	2024-10-10	2026-10-08	30,000,000	30,000,000

지주보증 회사채(264-3회)	3.72%	2024-10-10	2027-04-09	60,000,000	60,000,000

지주보증 회사채(264-4회)	3.75%	2024-10-10	2027-10-08	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(265-1회)	4.25%	2024-10-25	2026-04-24	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(265-2회)	4.29%	2024-10-25	2026-10-22	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(265-3회)	4.29%	2024-10-25	2026-10-23	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(265-4회)	4.33%	2024-10-25	2027-01-25	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(265-5회)	4.37%	2024-10-25	2027-04-23	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(265-6회)	4.46%	2024-10-25	2027-10-25	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(266-1회)	4.27%	2024-11-13	2026-11-13	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(266-2회)	4.32%	2024-11-13	2027-05-12	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(266-3회)	4.41%	2024-11-13	2027-11-12	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(267-1회)	4.14%	2024-11-29	2026-11-27	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(267-2회)	4.18%	2024-11-29	2027-05-28	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(267-3회)	4.26%	2024-11-29	2027-11-29	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(268-1회)	4.01%	2024-12-18	2026-06-17	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(268-2회)	4.01%	2024-12-18	2026-06-18	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(268-3회)	4.03%	2024-12-18	2026-12-18	70,000,000	70,000,000

무보증 회사채(268-4회)	4.05%	2024-12-18	2027-01-18	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(268-5회)	4.20%	2024-12-18	2027-12-17	70,000,000	70,000,000

지주보증 회사채(269회)	3.53%	2024-12-18	2026-12-18	100,000,000	100,000,000

무보증 회사채(270-1회)	3.86%	2025-01-10	2026-07-10	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(270-2회)	3.95%	2025-01-10	2027-02-05	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(270-3회)	3.95%	2025-01-10	2027-02-10	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(270-4회)	4.03%	2025-01-10	2027-06-09	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(270-5회)	4.03%	2025-01-10	2027-06-10	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(270-6회)	4.12%	2025-01-10	2028-01-10	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(271-1회)	3.80%	2025-02-10	2026-06-10	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(271-2회)	3.82%	2025-02-10	2026-11-10	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(271-3회)	3.87%	2025-02-10	2027-03-09	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(271-4회)	3.87%	2025-02-10	2027-03-10	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(271-5회)	3.95%	2025-02-10	2027-08-10	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(272-1회)	3.72%	2025-02-28	2026-06-25	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(272-2회)	3.72%	2025-02-28	2026-06-26	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(272-3회)	3.77%	2025-02-28	2027-02-26	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(272-4회)	3.88%	2025-02-28	2027-08-26	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(272-5회)	3.88%	2025-02-28	2027-08-27	20,000,000	20,000,000

지주보증 회사채(273-1회)	3.21%	2025-03-13	2027-09-13	110,000,000	110,000,000

지주보증 회사채(273-2회)	3.49%	2025-03-13	2027-09-13	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(274-1회)	3.75%	2025-03-13	2026-09-10	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(274-2회)	3.75%	2025-03-13	2026-09-11	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(274-3회)	3.78%	2025-03-13	2027-03-12	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(274-4회)	3.84%	2025-03-13	2027-06-11	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(275-1회)	3.77%	2025-03-20	2026-10-20	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(275-2회)	3.83%	2025-03-20	2027-04-19	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(275-3회)	3.83%	2025-03-20	2027-04-20	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(275-4회)	3.87%	2025-03-20	2027-06-17	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(275-5회)	3.87%	2025-03-20	2027-06-18	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(275-6회)	3.92%	2025-03-20	2027-08-20	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(275-7회)	4.45%	2025-03-20	2027-09-20	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(276-1회 )	3.57%	2025-04-11	2026-11-11	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(276-2회 )	3.59%	2025-04-11	2027-01-11	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(276-3회 )	3.66%	2025-04-11	2027-06-11	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(276-4회 )	3.73%	2025-04-11	2027-10-08	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(276-5회 )	3.79%	2025-04-11	2027-12-10	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(276-6회 )	3.82%	2025-04-11	2028-01-11	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(277-1회 )	3.50%	2025-04-30	2026-09-30	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(277-2회 )	3.57%	2025-04-30	2027-04-30	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(277-3회 )	3.62%	2025-04-30	2027-07-30	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(277-4회 )	3.64%	2025-04-30	2027-08-30	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(277-5회 )	3.68%	2025-04-30	2027-10-29	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(278-1회 )	3.57%	2025-05-14	2027-05-14	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(278-2회 )	3.62%	2025-05-14	2027-08-13	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(279-1회 )	3.41%	2025-06-17	2026-11-16	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(279-2회 )	3.41%	2025-06-17	2026-11-17	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(279-3회 )	3.48%	2025-06-17	2027-03-17	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(279-4회 )	3.54%	2025-06-17	2027-06-16	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(279-5회 )	3.54%	2025-06-17	2027-06-17	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(281-1회)	3.26%	2025-07-31	2027-01-28	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(281-2회)	3.26%	2025-07-31	2027-01-29	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(281-3회)	3.34%	2025-07-31	2027-04-30	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(281-4회)	3.42%	2025-07-31	2027-07-29	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(281-5회)	3.42%	2025-07-31	2027-07-30	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(282-1회)	3.33%	2025-08-22	2027-05-21	60,000,000	60,000,000

무보증 회사채(282-2회)	3.35%	2025-08-22	2027-06-22	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(282-3회)	3.40%	2025-08-22	2027-08-20	100,000,000	100,000,000

무보증 회사채(282-4회)	3.45%	2025-08-22	2027-11-22	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(282-5회)	3.50%	2025-08-22	2028-02-22	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(283-1회)	3.20%	2025-08-28	2027-02-25	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(283-2회)	3.22%	2025-08-28	2027-02-26	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(283-3회)	3.29%	2025-08-28	2027-05-28	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(283-4회)	3.36%	2025-08-28	2027-08-27	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(283-5회)	3.41%	2025-08-28	2027-11-26	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(283-6회)	3.47%	2025-08-28	2028-02-28	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(284-1회)	3.22%	2025-09-29	2027-04-28	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(284-2회)	3.22%	2025-09-29	2027-04-29	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(284-3회)	3.30%	2025-09-29	2027-07-29	70,000,000	70,000,000

무보증 회사채(284-4회)	3.36%	2025-09-29	2027-09-29	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(284-5회)	3.43%	2025-09-29	2027-12-29	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(284-6회)	3.51%	2025-09-29	2028-03-29	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(285-1회)	3.41%	2025-10-31	2027-10-28	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(285-2회)	3.41%	2025-10-31	2027-10-29	70,000,000	70,000,000

지주보증 회사채(286-1회)	3.11%	2025-11-07	2027-11-05	50,000,000	50,000,000

지주보증 회사채(286-2회)	2.99%	2025-11-07	2027-11-05	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(287-1회)	3.43%	2025-11-13	2027-05-12	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(287-2회)	3.64%	2025-11-13	2027-10-13	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(287-3회)	3.69%	2025-11-13	2027-11-11	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(287-4회)	3.69%	2025-11-13	2027-11-12	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(287-5회)	3.71%	2025-11-13	2027-12-10	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(287-6회)	3.71%	2025-11-13	2027-12-13	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(287-7회)	3.77%	2025-11-13	2028-02-11	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(288-1회)	3.73%	2025-11-25	2027-10-22	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(288-2회)	3.73%	2025-11-25	2027-10-25	110,000,000	110,000,000

무보증 회사채(288-3회)	3.78%	2025-11-25	2027-11-24	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(288-4회)	3.78%	2025-11-25	2027-11-25	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(288-5회)	3.80%	2025-11-25	2027-12-23	20,000,000	20,000,000

무보증 회사채(288-6회)	3.80%	2025-11-25	2027-12-24	160,000,000	160,000,000

무보증 회사채(289-1회)	3.73%	2025-12-09	2027-09-09	110,000,000	110,000,000

무보증 회사채(289-2회)	3.91%	2025-12-09	2028-01-06	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(289-3회)	3.91%	2025-12-09	2028-01-07	110,000,000	110,000,000

무보증 회사채(290-1회)	3.87%	2025-12-22	2028-01-20	10,000,000	10,000,000

무보증 회사채(290-2회)	3.87%	2025-12-22	2028-01-21	40,000,000	40,000,000

무보증 회사채(290-3회)	3.91%	2025-12-22	2028-02-22	200,000,000	200,000,000

무보증 회사채(291-1회)	3.87%	2026-01-28	2028-01-25	100,000,000	-

무보증 회사채(291-2회)	3.98%	2026-01-28	2028-04-28	100,000,000	-

무보증 회사채(292-1회)	4.18%	2026-02-12	2028-02-11	30,000,000	-

무보증 회사채(292-2회)	4.21%	2026-02-12	2028-03-09	20,000,000	-

무보증 회사채(292-3회)	4.21%	2026-02-12	2028-03-10	120,000,000	-

무보증 회사채(292-4회)	4.27%	2026-02-12	2028-05-11	20,000,000	-

무보증 회사채(292-5회)	4.27%	2026-02-12	2028-05-12	40,000,000	-

무보증 회사채(292-6회)	3.87%	2026-02-12	2028-05-12	20,000,000	-

무보증 회사채(293-1회)	4.14%	2026-02-25	2028-03-23	40,000,000	-

무보증 회사채(293-2회)	4.14%	2026-02-25	2028-03-24	110,000,000	-

무보증 회사채(293-3회)	4.20%	2026-02-25	2028-05-24	30,000,000	-

무보증 회사채(293-4회)	4.20%	2026-02-25	2028-05-25	120,000,000	-

무보증 회사채(294-1회)	4.17%	2026-03-06	2028-03-06	30,000,000	-

무보증 회사채(294-2회)	4.20%	2026-03-06	2028-04-05	40,000,000	-

무보증 회사채(294-3회)	4.20%	2026-03-06	2028-04-06	110,000,000	-

무보증 회사채(294-4회)	4.27%	2026-03-06	2028-06-02	10,000,000	-

무보증 회사채(294-5회)	4.27%	2026-03-06	2028-06-05	110,000,000	-

무보증 회사채(295-1회)	3.75%	2026-03-20	2028-03-16	10,000,000	-

무보증 회사채(295-2회)	3.75%	2026-03-20	2028-03-17	10,000,000	-

무보증 회사채(295-3회)	4.24%	2026-03-20	2028-03-20	20,000,000	-

무보증 회사채(295-4회)	4.26%	2026-03-20	2028-04-19	20,000,000	-

무보증 회사채(295-5회)	4.26%	2026-03-20	2028-04-20	70,000,000	-

무보증 회사채(295-6회)	4.29%	2026-03-20	2028-05-19	50,000,000	-

무보증 회사채(295-7회)	4.32%	2026-03-20	2028-06-19	10,000,000	-

무보증 회사채(295-8회)	4.32%	2026-03-20	2028-06-20	40,000,000	-

무보증 후순위사채(1903-01회)	4.00%	2019-03-15	2026-03-15	-	67,120,000

무보증 후순위사채(1905-01회)	3.95%	2019-05-30	2026-05-30	75,000,000	75,000,000

무보증 후순위사채(1905-02회)	4.20%	2019-05-30	2029-05-30	190,000,000	190,000,000

무보증 후순위사채(2001-01회)	3.90%	2020-01-30	2027-01-30	84,000,000	84,000,000

무보증 후순위사채(2001-02회)	4.10%	2020-01-30	2030-01-30	30,000,000	30,000,000

무보증 후순위사채(2206-01회)	5.40%	2022-06-27	2029-06-27	90,000,000	90,000,000

무보증 후순위사채(2509-04회)	4.30%	2025-09-29	2032-09-29	300,000,000	300,000,000

무보증 회사채(2301-02회)	4.79%	2023-01-18	2026-01-16	-	40,000,000

무보증 회사채(2304-01회)	4.54%	2023-04-14	2026-04-14	220,000,000	220,000,000

무보증 회사채(2305-01회)	4.46%	2023-05-12	2026-05-12	90,000,000	90,000,000

무보증 회사채(2306-02회)	4.64%	2023-06-09	2026-06-09	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(2307-01회)	4.81%	2023-07-14	2026-07-14	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(2309-02회)	4.93%	2023-09-20	2026-09-18	30,000,000	30,000,000

무보증 회사채(2311-03회)	4.74%	2023-11-23	2026-11-23	240,000,000	240,000,000

무보증 회사채(2312-02회)	4.38%	2023-12-14	2026-12-14	50,000,000	50,000,000

무보증 회사채(2403-01회)	4.09%	2024-03-15	2027-03-15	200,000,000	200,000,000

무보증 회사채(2409-01회)	3.41%	2024-09-27	2026-09-23	70,000,000	70,000,000

무보증 회사채(2409-02회)	3.44%	2024-09-27	2027-09-27	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(2410-01회)	3.48%	2024-10-22	2026-10-22	80,000,000	80,000,000

무보증 회사채(2410-02회)	3.54%	2024-10-22	2027-10-22	120,000,000	120,000,000

무보증 회사채(2411-01회)	3.53%	2024-11-01	2026-10-30	90,000,000	90,000,000

무보증 회사채(2411-02회)	3.57%	2024-11-01	2027-11-01	110,000,000	110,000,000

무보증 회사채(2411-03회)	3.45%	2024-11-28	2026-11-27	240,000,000	240,000,000

무보증 회사채(2411-04회)	3.48%	2024-11-28	2027-11-26	260,000,000	260,000,000

무보증 회사채(2412-01회)	3.39%	2024-12-19	2027-12-17	150,000,000	150,000,000

무보증 회사채(2501-01회)	3.26%	2025-01-15	2028-01-14	350,000,000	350,000,000

무보증 회사채(2503-01회)	3.16%	2025-03-27	2027-03-26	120,000,000	120,000,000

무보증 회사채(2503-02회)	3.16%	2025-03-27	2028-03-27	180,000,000	180,000,000

무보증 회사채(2506-01회)	2.79%	2025-06-12	2027-06-11	250,000,000	250,000,000

무보증 회사채(2506-02회)	2.84%	2025-06-12	2028-06-12	150,000,000	150,000,000

무보증 회사채(2508-01회)	2.72%	2025-08-01	2027-07-30	120,000,000	120,000,000

무보증 회사채(2508-02회)	2.86%	2025-08-01	2028-08-01	180,000,000	180,000,000

무보증 회사채(2509-01회)	2.73%	2025-09-19	2027-09-17	100,000,000	100,000,000

무보증 회사채(2509-02회)	2.83%	2025-09-19	2028-09-19	100,000,000	100,000,000

무보증 회사채(2509-03회)	3.05%	2025-09-19	2030-09-19	70,000,000	70,000,000

무보증 회사채(2510-01회)	2.86%	2025-10-29	2027-10-29	120,000,000	120,000,000

무보증회사채(2510-02회)	2.94%	2025-10-29	2028-10-27	180,000,000	180,000,000

무보증 회사채(2510-03회)	3.18%	2025-10-29	2030-10-29	100,000,000	100,000,000

무보증 회사채(2512-01회)	3.53%	2025-12-12	2028-12-12	330,000,000	330,000,000

사채할인발행차금	(16,022,729)	(15,327,669)

합 계	13,382,977,271	12,610,792,331

17. 충당부채

17-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융보증계약충당부채	1,103,130	-

미사용약정충당부채	13,228,579	17,927,729

복구충당부채	6,406,306	6,403,294

소송관련 충당부채	2,973,169	2,960,669

합 계	23,711,184	27,291,692

17-2. 당분기 및 전분기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 금융보증계약충당부채	-	-	-	-

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

금융보증계약충당부채전입	1,103,130	-	-	1,103,130

기말 금융보증계약충당부채	1,103,130	-	-	1,103,130

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 금융보증계약충당부채	4,434,532	-	-	4,434,532

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

금융보증계약충당부채환입	(879,587)	-	-	(879,587)

기말 금융보증계약충당부채	3,554,945	-	-	3,554,945

17-3. 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 미사용약정충당부채	17,775,416	141,493	10,820	17,927,729

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(13,361)	13,361	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

미사용약정충당부채환입	(4,620,414)	(75,457)	(3,279)	(4,699,150)

기말 미사용약정충당부채	13,141,641	79,397	7,541	13,228,579

구분	전분기

12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	손상채권_전체기간기대신용손실	합계

기초 미사용약정충당부채	17,262,811	187,521	-	17,450,332

12개월 기대신용손실로 대체	62	(62)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(307,060)	-	307,060	-

미사용약정충당부채전입	604,245	8,008	11,870	624,123

기말 미사용약정충당부채	17,560,058	195,467	318,930	18,074,455

17-4. 당분기 및 전분기 중 금융보증계약충당부채와 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기

기초	신규(*)	전(환)입/상각	사용	기말

복구충당부채	6,403,294	-	3,012	-	6,406,306

소송관련 충당부채	2,960,669	-	12,500	-	2,973,169

합 계	9,363,963	-	15,512	-	9,379,475

(*) 당분기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.

구 분	전분기

기초	신규(*)	전(환)입/상각	사용	기말

복구충당부채	4,888,930	1,235,069	(121,500)	(86,900)	5,915,599

소송관련 충당부채	3,229,962	-	-	-	3,229,962

합 계	8,118,892	1,235,069	(121,500)	(86,900)	9,145,561

(*) 전분기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.

18. 파생상품

연결기업은 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.

18-1-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미결제약정금액	자산	부채	미결제약정금액	자산	부채