일정실업 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	14,473,643,019	13,594,611,188

현금및현금성자산	1,300,922,618	1,348,571,195

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	6,308,560,814	5,791,004,232

유동재고자산	5,563,864,116	5,969,214,490

당기손익-공정가치금융자산	4,802,000	27,333,862

기타유동자산	1,295,493,471	458,487,409

비유동자산	17,585,884,159	18,644,222,568

유형자산	15,397,652,455	16,366,098,824

투자부동산	1,511,775,390	1,533,189,439

무형자산	261,798,291	270,282,736

기타비유동금융자산	97,763,400	97,763,400

순확정급여자산	266,894,623	326,888,169

기타포괄손익-공정가치금융자산	50,000,000	50,000,000

기타비유동자산

자산총계	32,059,527,178	32,238,833,756

부채

유동부채	26,293,876,154	27,826,686,641

매입채무 및 기타유동채무	5,507,945,739	4,522,672,714

단기금융부채	20,127,703,000	22,969,896,000

기타 유동부채	658,227,415	334,117,927

비유동부채	3,050,000,000	61,019,664

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,000,000,000	0

기타부채	50,000,000	61,019,664

기타 비유동 부채

부채총계	29,343,876,154	27,887,706,305

자본

지배기업 소유주지분	2,715,651,024	4,351,127,451

납입자본	6,000,000,000	6,000,000,000

기타불입자본	3,075,846,643	3,075,846,643

기타포괄손익누계액	2,463,414,789	2,474,761,296

이익잉여금	(8,823,610,408)	(7,199,480,488)

자본총계	2,715,651,024	4,351,127,451

자본과부채총계	32,059,527,178	32,238,833,756

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,240,645,764	23,057,190,229	6,821,862,212	22,608,565,266

매출원가	6,518,085,653	21,521,996,072	5,015,824,101	22,545,363,490

매출총이익	1,722,560,111	1,535,194,157	1,806,038,111	63,201,776

판매비와관리	1,236,243,535	3,056,882,271	2,275,361,402	5,425,960,925

영업이익(손실)	486,316,576	(1,521,688,114)	(469,323,291)	(5,362,759,149)

기타이익	225,769,063	582,094,518	7,482,707	508,536,594

기타손실	18,760,716	115,735,209	50,528,249	119,609,791

금융수익	35,630,190	200,507,053	372,391,750	549,124,821

금융원가	348,015,214	906,132,284	165,481,632	543,565,851

법인세비용차감전순이익(손실)	380,939,899	(1,760,954,036)	(305,458,715)	(4,968,273,376)

법인세비용(수익)	0	0	25,915,496	70,716,906

당기순이익(손실)	380,939,899	(1,760,954,038)	(420,977,031)	(5,038,990,282)

기타포괄손익	(57,601,381)	125,477,609	167,049,080	211,614,155

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	45,608,040	136,824,116	(5,908,725)	(17,732,175)

보험수리적손익	45,608,040	136,824,116	(5,908,725)	(17,732,175)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(103,209,421)	(11,346,507)	172,957,805	229,346,330

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(103,209,421)	(11,346,507)	172,957,805	229,346,330

총포괄손익	323,338,518	(1,635,476,429)	(253,927,951)	(4,827,376,127)

당기순이익(손실)의 귀속

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	323,338,516	(1,635,476,427)	(253,927,951)	(4,827,376,127)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	274	(1,384)	(177)	(4,085)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	274	(1,384)	(177)	(4,085)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	3,078,807,678	6,416,292,280	18,570,946,601	0	18,570,946,601

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,618,013,250)	(4,618,013,250)	0	(5,038,990,282)

기타포괄손익	211,614,155

해외사업장외화환산차이	0	0	0	56,388,524	0	56,388,524	0	56,388,524

보험수리적손익	0	0	0	0	(11,823,450)	(11,823,450)	0	(11,823,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	3,135,196,202	1,786,455,580	13,997,498,425	0	13,997,498,425

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	(333,311,216)	2,808,072,512	(7,199,480,488)	4,351,127,451	0	4,351,127,451

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,760,954,038)	(1,760,954,038)	0	(1,760,954,038)

기타포괄손익	125,477,609

해외사업장외화환산차이	0	0	0	91,862,914	0	91,862,914	0	91,862,914

보험수리적손익	0	0	0	0	91,216,078	91,216,078	0	91,216,078

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	(333,311,216)	2,899,935,426	(9,250,158,345)	2,392,312,508	0	2,715,651,024

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	(65,433,883)	(7,887,086,710)

영업으로부터 창출된 현금흐름	659,628,152	(7,566,529,309)

당기순이익(손실)	(1,760,954,038)	(5,038,990,282)

당기순이익조정을 위한 가감	2,132,031,293	1,450,640,090

퇴직급여 조정	198,646,552	200,957,185

감가상각비에 대한 조정	1,088,049,400	1,234,700,199

무형자산상각비에 대한 조정	8,632,289	8,961,623

대손상각비 조정	71,508,388	58,681,961

이자비용 조정	797,081,590	0

법인세비용 조정	0	0

이자수익에 대한 조정	(39,734,990)	0

외화환산이익 조정	(19,056,449)	0

투자자산평가이익 조정	(345,100)

유형자산처분손실 조정	32,358,058	0

유형자산처분이익 조정	(5,453,545)	(52,315,778)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	288,550,898	(3,978,179,117)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(459,862,055)	95,564,535

미수금의 감소(증가)	(113,416,141)	58,705,476

선급금의 감소(증가)	(940,005,584)	(911,727,881)

이연법인세자산의 감소(증가)	0	65,717,216

재고자산의 감소(증가)	433,547,208	(1,418,930,747)

판매보증충당부채의 증가(감소)	25,917,202	79,567,697

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	576,750,548	(1,989,320,866)

미지급법인세의 증가(감소)	0	4,999,690

미지급금의 증가(감소)	402,595,192	(379,674,945)

미지급비용의 증가(감소)	10,925,636	208,580,624

예수금의 증가(감소)	10,078,293	(773,271)

선수금의 증가(감소)	276,754,485	134,111,349

기타유동부채의 증가(감소)	67,095,004	78,281,154

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	179,039,353	81,453,489

퇴직금의 지급	(180,868,243)	(84,732,637)

이자수취	39,734,990	39,101,687

이자지급(영업)	(802,769,226)	(357,843,716)

법인세환급(납부)	37,972,200	(1,815,372)

투자활동현금흐름	(123,276,267)	(374,078,231)

유형자산의 처분	10,523,926	83,400,000

유형자산의 취득	(133,800,193)	(407,478,231)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

기타금융자산의 취득	50,000,000

재무활동현금흐름	114,370,000	8,211,872,000

단기차입금의 증가	(2,885,630,000)	18,711,872,000

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	3,000,000,000	(10,500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(74,340,150)	(49,292,941)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,559,712	4,924,950

현금및현금성자산의순증가(감소)	(69,780,438)	(44,367,991)

기초현금및현금성자산	1,348,571,195	1,463,632,194

기말현금및현금성자산	1,278,790,756	1,419,264,203