일정실업 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 50 기 2022.12.31 현재
제 49 기 2021.12.31 현재
제 48 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

유동자산	13,706,267,664	14,253,289,985	20,719,460,515

현금및현금성자산	1,348,571,195	1,463,508,358	1,747,204,396

매출채권 및 기타유동채권	6,396,043,749	5,343,670,099	11,208,139,383

유동재고자산	5,723,463,920	7,200,983,686	7,354,897,341

기타유동금융자산	27,331,862	26,852,234	26,682,752

기타유동자산	210,856,938	218,275,608	382,536,643

비유동자산	19,859,720,881	20,323,149,529	20,002,335,148

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,949,002,586	1,781,764,888	243,952,109

기타포괄손익-공정가치금융자산	50,000,000	12,790,000	12,790,000

순확정급여자산	305,500,258	401,822,133	580,466,083

유형자산	15,755,667,200	17,842,179,110	18,879,501,558

투자부동산	1,533,189,439	18,232,000	19,264,000

영업권 이외의 무형자산	262,361,398	262,361,398	262,361,398

기타비유동금융자산

기타비유동자산

자산총계	33,565,988,545	34,576,439,514	40,721,795,663

부채

유동부채	28,031,176,175	19,455,076,379	9,796,037,520

매입채무 및 기타유동채무	4,725,604,211	6,631,554,963	5,178,442,548

단기차입금	22,969,896,000	4,877,406,000	4,200,000,000

유동성장기부채	7,500,000,000

기타 유동부채	335,675,964	446,115,416	417,594,972

비유동부채	50,000,000	3,000,000,000	10,520,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,000,000,000	10,500,000,000

기타부채	50,000,000	20,000,000

기타 비유동 부채

부채총계	28,081,176,175	22,455,076,379	20,316,037,520

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	5,484,812,370	12,121,363,135	20,405,758,143

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

기타자본구성요소	5,905,337,610	5,810,112,959	5,687,814,025

이익잉여금(결손금)	(6,420,525,240)	311,250,176	8,717,944,118

자본총계	5,484,812,370	12,121,363,135	20,405,758,143

자본과부채총계	33,565,988,545	34,576,439,514	40,721,795,663

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

수익(매출액)	31,654,086,485	30,523,125,956	30,904,918,943

매출원가	32,556,023,330	32,796,917,683	33,839,160,372

매출총이익	(901,936,845)	(2,273,791,727)	(2,934,241,429)

판매비와관리비	6,515,618,984	6,150,514,177	5,473,706,936

영업이익(손실)	(7,417,555,829)	(8,424,305,904)	(8,407,948,365)

기타이익	796,452,403	754,051,430	8,482,702,139

기타손실	108,399,381	569,790,353	4,991,290,646

금융수익	765,958,609	290,870,873	561,794,177

금융원가	929,140,823	427,359,473	645,562,955

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,892,685,021)	(8,376,533,427)	(5,000,305,650)

법인세비용(수익)	4,430,842,799

당기순이익(손실)	(6,892,685,021)	(8,376,533,427)	(9,431,148,449)

기타포괄손익	256,134,256	92,138,419	303,249,656

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	160,909,605	(30,160,515)	156,405,956

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	160,909,605	(30,160,515)	156,405,956

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	95,224,651	122,298,934	146,843,700

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	95,224,651	122,298,934	146,843,700

총포괄손익	(6,636,550,765)	(8,284,395,008)	(9,127,898,793)

당기순이익(손실)의 귀속

포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5,833)	(7,089)	(7,982)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5,833)	(7,089)	(7,982)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,159,859	(333,311,216)	2,465,123,682	556,798,375	29,533,656,936	0	29,533,656,936

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,431,148,449)	(9,431,148,449)	0	(9,431,148,449)

기타포괄손익	303,249,656

해외사업장외화환산차이	0	0	0	146,843,700	0	146,843,700	0	146,843,700

보험수리적손익	0	0	0	0	156,405,956	156,405,956	0	156,405,956

2020.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,611,967,382	8,717,944,118	20,405,758,143	0	20,405,758,143

2021.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,611,967,382	8,717,944,118	20,405,758,143	0	20,405,758,143

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,376,533,427)	(8,376,533,427)	0	(8,376,533,427)

기타포괄손익	92,138,419

해외사업장외화환산차이	0	0	0	122,298,934	0	122,298,934	0	122,298,934

보험수리적손익	0	0	0	0	(30,160,515)	(30,160,515)	0	(30,160,515)

2021.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,734,266,316	311,250,176	12,121,363,135	0	12,121,363,135

2022.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,734,266,316	311,250,176	12,121,363,135	0	12,121,363,135

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,892,685,021)	(6,892,685,021)	0	(6,892,685,021)

기타포괄손익	256,134,256

해외사업장외화환산차이	0	0	0	95,224,651	0	95,224,651	0	95,224,651

보험수리적손익	0	0	0	0	160,909,605	160,909,605	0	160,909,605

2022.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,829,490,967	(6,420,525,240)	5,484,812,370	0	5,484,812,370

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	(7,715,993,783)	(4,175,614,891)	168,851,577

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,142,490,396)	(4,197,754,998)	373,651,137

당기순이익(손실)	(6,892,685,021)	(8,376,533,427)	(9,431,148,449)

당기순이익조정을 위한 가감	1,662,658,992	1,433,583,041	3,371,275,841

퇴직급여 조정	264,862,068	261,276,660	404,711,040

감가상각비에 대한 조정	1,134,935,304	1,123,293,354	1,641,536,818

이자비용 조정	665,173,221	187,724,522	324,643,000

대손상각비 조정	(16,247,086)	60,967,254	51,099,513

기타의 대손상각비 조정	1,588,173,424

외화환산손실 조정	38,796,829	41,685,962	33,631,349

당기손익인식금융자산평가손실 조정	2,000

유형자산처분손실 조정	1,840,808	38,014,242

유형자산손상차손 조정	17,020,910	344,979,056	2,989,468,257

무형자산손상차손 조정	334,578,298

무형자산상각비에 대한 조정	39,872

잡손실 조정	186,553

법인세비용 조정	4,430,842,799

기타의 대손충당금환입	(73,379,239)	(491,353,020)

외화환산이익 조정	(11,066,463)	(9,302,481)	(38,237,118)

유형자산처분이익 조정	(40,480,833)	(2,794,000)	(9,679,819)

무형자산처분이익 조정	(80,014,576)

투자부동산처분이익 조정	(1,251,104,000)

매각예정비유동관련처분이익	(6,904,025,844)

이자수익에 대한 조정	(316,476,091)	(84,565,592)	(182,365,269)

단기매매증권평가이익	479,628	169,482	224,698

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,912,464,367)	2,745,195,388	6,433,523,745

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,303,099,934)	633,086,386	2,885,288,815

미수금의 감소(증가)	17,617,395	550,793,604	(723,137,285)

선급금의 감소(증가)	(9,729,174)	25,960,140	(6,658,354)

선급비용의 감소 (증가)	8,478,132	32,064,134	119,941,783

재고자산의 감소(증가)	1,468,522,285	323,937,015	4,085,531,867

판매보증충당부채의 증가(감소)	(108,603,294)	70,876,658	(2,902,696)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(1,556,352,214)	362,153,418	1,934,472,069

미지급금의 증가(감소)	(463,450,850)	863,703,573	(371,978,277)

미지급비용의 증가(감소)	43,370,121	38,003,601	(43,750,258)

예수금의 증가(감소)	(1,586,246)	1,732,877	(28,144,363)

선수금의 증가(감소)	(44,322,793)	(69,037,666)

기타유동부채의 증가(감소)	1,028,100

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	107,824,037	146,398,899

퇴직금의 지급	(115,454,625)	(259,192,124)	(1,347,129,990)

이자수취	46,658,850	83,694,117	186,608,023

이자지급(영업)	(626,016,034)	(186,716,912)	(358,249,372)

법인세환급(납부)	5,853,797	125,162,902	(33,158,211)

투자활동현금흐름	(167,703,149)	3,261,834,944	11,610,241,341

단기금융상품의순증감	1,050,400,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,184,681,917	4,867,709,273	835,327,036

기타채권의 감소	150,188,709	2,900,000

유형자산의 처분	78,600,000	15,470,455	18,595,819

무형자산의 처분	200,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	5,100,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	12,790,000	32,960,000

장기금융상품의 처분	1,000,000

투자부동산의 처분	1,477,000,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	8,798,600,000

유형자산의 취득	(618,520,910)	(444,435,225)	(611,899,716)

무형자산의 취득	(10,605,192)

단기대여금및수취채권의 취득	(775,254,156)	(1,327,098,268)	(616,276,606)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)

정부보조금의 수취	427,140,000

재무활동현금흐름	7,787,096,000	630,033,000	(11,474,848,727)

단기차입금의 증가	21,092,096,000	3,350,033,000	1,817,416,191

단기차입금의 상환	(13,355,000,000)	(2,700,000,000)	(16,283,264,918)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000	20,000,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)	(29,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(96,600,932)	(283,746,947)	304,244,191

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,336,231)	50,909	(691,574)

기초현금및현금성자산	1,463,508,358	1,747,204,396	1,443,651,779

기말현금및현금성자산	1,348,571,195	1,463,508,358	1,747,204,396