일정실업 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 2025.12.31 현재
제 52 기 2024.12.31 현재
제 51 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

자산

유동자산	20,642,583,188	13,898,975,472	12,149,038,724

현금및현금성자산	207,903,295	249,577,502	782,078,543

매출채권 및 기타유동채권	14,369,868,394	6,912,485,346	6,275,089,385

재고자산	5,943,593,718	4,972,287,390	4,887,433,597

기타금융자산	4,300,000	4,800,000	4,800,000

기타유동자산	116,917,781	146,750,305	199,637,199

매각예정자산	1,613,074,929

비유동자산	19,154,529,078	19,195,038,116	18,900,266,039

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타채권	1,759,237,647	2,034,058,140	2,147,478,803

투자부동산	1,309,005,156	1,377,999,917	1,446,994,678

관계기업투자	129,405,218	95,488,844	50,000,000

순확정급여자산	1,000,444

유형자산	14,823,108,330	15,420,129,373	14,989,431,160

무형자산	468,371,577	262,361,398	262,361,398

이연법인세자산	661,401,150

자산총계	39,797,112,266	33,094,013,588	31,049,304,763

부채

유동부채	17,281,781,656	18,969,481,325	22,312,000,503

매입채무 및 기타유동채무	4,245,806,428	4,406,320,652	5,196,661,602

단기차입금	7,460,000,000	7,560,000,000	16,882,876,000

유동성장기차입금	5,000,000,000	2,500,000,000

기타 유동부채	551,257,320	227,946,919	232,462,901

기타유동금융부채	24,717,908

매각예정부채	4,275,213,754

비유동부채	3,174,052,961	8,050,000,000	5,698,993,400

장기차입금	3,000,000,000	8,000,000,000	5,500,000,000

기타비유동금융부채	112,818,791	50,000,000	50,000,000

순확정급여부채	61,234,170	148,993,400

부채총계	20,455,834,617	27,019,481,325	28,010,993,903

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

기타불입자본	3,296,447,547	3,075,846,643	3,075,846,643

기타포괄손익누계액	2,560,576,927	2,849,847,585

이익잉여금(결손금)	10,044,830,102	(5,561,891,307)	(8,887,383,368)

자본총계	19,341,277,649	6,074,532,263	3,038,310,860

자본과부채총계	39,797,112,266	33,094,013,588	31,049,304,763

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

수익(매출액)	36,617,395,256	43,503,261,671	32,208,773,197

매출원가	30,745,472,514	35,873,775,708	28,285,280,237

매출총이익	5,871,922,742	7,629,485,963	3,923,492,960

판매비와관리비	4,413,482,129	4,305,072,442	4,644,590,558

영업이익(손실)	1,458,440,613	3,324,413,521	(721,097,598)

기타이익	594,611,026	457,572,556	416,784,934

기타손실	629,285	574,751,562	597,315,258

금융수익	366,336,441	705,429,454	488,219,356

금융원가	913,782,288	977,139,291	1,110,102,212

지분법이익	38,916,374	45,488,844

종속기업처분이익	3,751,236,704

법인세비용차감전순이익(손실)	5,295,129,585	2,981,013,522	(1,523,510,778)

법인세비용(수익)	(661,401,150)	0	0

계속영업당기순이익	5,956,530,735	2,981,013,522	(1,523,510,778)

중단영업당기순이익	10,549,057,032	431,111,142	(732,468,991)

당기순이익	16,505,587,767	3,412,124,664	(2,255,979,769)

기타포괄손익	(2,594,916,661)	(375,903,261)	(190,521,741)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,560,576,927)	(289,270,658)	20,356,618

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,560,576,927)	(289,270,658)	20,356,618

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(34,339,734)	(86,632,603)	(210,878,359)

확정급여제도의 재측정요소	(34,339,734)	(86,632,603)	(210,878,359)

총포괄손익	13,910,671,106	3,036,221,403	(2,446,501,510)

계속영업당기총포괄이익	3,035,480,921	2,894,380,919	(1,734,389,137)

중단영업당기총포괄이익	10,875,190,185	141,840,484	(712,112,373)

주당이익

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	1,001	505	(258)

중단영업기본주당이익 (단위 : 원)	1,774	73	(124)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,829,490,967	(6,420,525,240)	5,484,812,370

당기순이익	(2,255,979,769)	(2,255,979,769)

확정급여제도의 재측정요소	(210,878,359)	(210,878,359)

해외사업환산손익	20,356,618	20,356,618

종속기업의 처분

자기주식의 처분

2023.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,849,847,585	(8,887,383,368)	3,038,310,860

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,849,847,585	(8,887,383,368)	3,038,310,860

당기순이익	3,412,124,664	3,412,124,664

확정급여제도의 재측정요소	(86,632,603)	(86,632,603)

해외사업환산손익	(289,270,658)	(289,270,658)

종속기업의 처분

자기주식의 처분

2024.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,560,576,927	(5,561,891,307)	6,074,532,263

2025.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,560,576,927	(5,561,891,307)	6,074,532,263

당기순이익	16,505,587,767	16,505,587,767

확정급여제도의 재측정요소	(34,339,734)	(34,339,734)

해외사업환산손익	326,133,153	326,133,153

종속기업의 처분	(2,886,710,080)	(864,526,624)	(3,751,236,704)

자기주식의 처분	(42,876,337)	263,477,241	220,600,904

2025.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,366,281,522	(69,833,975)	10,044,830,102	19,341,277,649

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 52 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	2,258,496,874	1,704,031,303	95,946,636

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,850,618,882	2,625,501,888	842,415,036

당기순이익(손실)	16,505,587,767	3,412,124,664	(2,255,979,769)

조정	(13,519,441,444)	1,927,803,098	2,431,560,395

퇴직급여	321,894,408	320,394,852	239,263,860

감가상각비	930,608,312	720,747,549	978,346,800

재고자산평가손실환입	(194,077,577)	496,052,271

판매보증비(환입)	411,696,283	(42,245,936)

이자비용	603,916,881	958,824,948	950,755,883

대손상각비	33,582,734	1,566,380

기타의 대손상각비(환입)	(280,515,712)	567,699,618	594,585,600

유형자산처분손실	50,087,401	72,870,186

유형자산손상차손	7,857,880

외화환산손실	31,927,730	18,085,462	9,353,474

이자수익	(189,426,794)	(473,995,320)	(293,601,227)

지분법이익	(38,916,374)	(45,488,844)

대손상각비(대손충당금환입)	(35,396,513)

외화환산이익	(8,543,216)	(94,707,958)	(1,979,845)

종속기업처분이익	(3,751,236,704)

유형자산처분이익	(11,440,438,816)	(174,076,699)	(89,897,257)

유형자산손상차손환입	(325,053,225)

단기매매금융자산처분이익	(598,446)

순운전자본의 변동	(135,527,441)	(2,714,425,874)	666,834,410

매출채권의 감소(증가)	1,146,010,334	(874,553,702)	246,561,733

미수금의 감소(증가)	1,018,325,460	(394,566,550)	49,328,159

선급금의 감소(증가)	59,551,599	(43,065,637)	(783,464,483)

선급비용의 감소	7,805,423	19,161,782	(24,341,030)

장기선급비용의 감소(증가)	68,678,593	(65,699,210)

재고자산의 감소(증가)	(777,228,751)	(561,242,167)	837,868,388

이연법인세자산의 감소(증가)	(661,401,150)

판매보증충당부채의 변동	(23,795,434)	(24,187,142)	(117,620,171)

매입채무의 증가(감소)	(564,973,038)	737,940,232	(364,884,016)

미지급금의 증가(감소)	(109,108,360)	(1,034,006,590)	755,189,081

미지급비용의 증가(감소)	61,595,309	49,512,636

선수금의 증가(감소)	(45,000,787)	84,509,798	4,075,989

예수금의 증가(감소)	(21,987,111)	(1,695,389)	10,256,684

퇴직금의 지급	(58,546,176)	(209,310,804)	(225,706,250)

사외적립자산의 변동	(235,453,352)	(347,710,495)	230,057,690

이자수취	31,916,550	54,752,120	126,989,350

이자의 지급	(630,105,018)	(1,019,924,440)	(917,962,449)

법인세환급(납부)	1,066,460	43,701,735	44,504,699

배당금의 수취	(5,000,000)

투자활동현금흐름	(149,558,974)	(591,807,401)	(93,616,501)

단기대여금의 감소	320,000,000	300,000,000

장기대여금의 감소	85,811,000	25,175,538

보증금의 증가	(6,852,000)

당기손익-공정가치금융자산의처분	500,000	23,130,308

유형자산의 처분	2,040,000	174,095,699	17,029,071

유형자산의 취득	(543,813,432)	(1,084,226,638)	(133,775,880)

정부보조금의 수취	193,000,000

연결범위변동으로 인한 순현금유출액	(207,096,542)

재무활동현금흐름	(2,412,361,830)	(923,920,000)	(567,340,000)

단기차입금의 증가	18,491,000,000	22,830,000,000	27,976,758,000

단기차입금의 감소	(18,591,000,000)	(28,753,920,000)	(31,544,098,000)

장기차입금의 증가	500,000,000	5,000,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 감소	(3,000,000,000)

자기주식의 처분	220,600,904

리스부채의 상환	(32,962,734)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(303,423,930)	188,303,902	(565,009,865)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	261,749,723	65,842,016	(1,482,787)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(41,674,207)	254,145,918	(566,492,652)

매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산	(786,646,959)	0

기초현금및현금성자산	249,577,502	782,078,543	1,348,571,195

기말현금및현금성자산	207,903,295	249,577,502	782,078,543