일정실업 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 반기말 2024.06.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 반기말	제 51 기말

자산

유동자산	14,483,471,477	12,149,038,724

현금및현금성자산	600,282,241	782,078,543

매출채권 및 기타유동채권	8,213,320,082	6,275,089,385

유동재고자산	5,506,164,214	4,887,433,597

당기손익-공정가치금융자산	4,800,000	4,800,000

기타유동자산	158,904,940	199,637,199

비유동자산	19,402,285,031	18,900,266,039

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,062,308,131	2,147,478,803

장기매출채권	2,062,308,131	2,147,478,803

유형자산	15,611,118,204	14,989,431,160

투자부동산	1,412,497,298	1,446,994,678

무형자산	262,361,398	262,361,398

기타포괄손익-공정가치금융자산	50,000,000	50,000,000

자산총계	33,885,756,508	31,049,304,763

부채

유동부채	17,927,876,159	22,312,000,503

매입채무 및 기타유동채무	7,607,382,689	5,196,661,602

기타유동금융부채	10,010,084,000	16,882,876,000

유동단기매매금융부채	10,010,084,000	16,882,876,000

기타 유동부채	310,409,470	232,462,901

비유동부채	10,876,921,759	5,698,993,400

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,500,000,000	5,500,000,000

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000

퇴직급여부채	326,921,759	148,993,400

확정급여채무의현재가치	326,921,759	148,993,400

부채총계	28,804,797,918	28,010,993,903

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	5,080,958,590	3,038,310,860

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

보통주자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	3,409,157,859	3,409,157,859

주식발행초과금	976,820,000	976,820,000

자기주식처분이익	42,876,337	42,876,337

기타자본잉여금	2,389,461,522	2,389,461,522

기타자본구성요소	(333,311,216)	(333,311,216)

자기주식	(333,311,216)	(333,311,216)

기타포괄손익누계액	2,699,471,316	2,849,847,585

해외사업환산이익	2,699,471,316	2,849,847,585

이익잉여금(결손금)	(6,694,359,369)	(8,887,383,368)

이익준비금	4,778,674,567	4,778,674,567

기타법정적립금	4,918,899,013	4,918,899,013

임의적립금	25,413,078,521	25,413,078,521

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(41,805,011,470)	(43,998,035,469)

자본총계	5,080,958,590	3,038,310,860

자본과부채총계	33,885,756,508	31,049,304,763

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 51 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,624,985,091	23,088,528,239	7,355,797,349	14,816,544,465

매출원가	9,000,486,045	18,553,080,617	8,100,862,602	15,003,910,419

매출총이익	2,624,499,046	4,535,447,622	(745,065,253)	(187,365,954)

판매비와관리	1,055,687,126	2,365,751,424	244,245,597	1,820,638,736

영업이익(손실)	1,568,811,920	2,169,696,198	(989,310,850)	(2,008,004,690)

기타이익	328,579,692	525,488,801	209,685,114	356,325,455

기타손실	110,011,879	129,482,773	49,010,235	96,974,493

금융수익	202,012,816	249,172,018	78,201,331	164,876,863

금융원가	331,006,765	516,411,065	142,924,605	558,117,070

법인세비용차감전순이익(손실)	1,658,385,784	2,298,463,179	(893,359,245)	(2,141,893,935)

당기순이익(손실)	1,658,385,784	2,298,463,179	(893,359,245)	(2,141,893,935)

기타포괄손익	(128,698,456)	(255,815,449)	143,056,509	183,078,992

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(52,719,590)	(105,439,180)	45,608,040	91,216,078

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(52,719,590)	(105,439,180)	45,608,040	91,216,078

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(75,978,866)	(150,376,269)	97,448,469	91,862,914

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(75,978,866)	(150,376,269)	97,448,469	91,862,914

총포괄손익	1,529,687,328	2,042,647,730	(750,302,736)	(1,958,814,943)

당기순이익(손실)의 귀속

포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,403	1,945	(756)	(1,813)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,403	1,945	(756)	(1,813)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 51 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	(333,311,216)	2,808,072,512	(7,199,480,488)	4,351,127,451	0	4,351,127,451

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,141,893,935)	(2,141,893,935)	0	(2,141,893,935)

기타포괄손익	183,078,992

해외사업장외화환산차이	0	0	0	91,862,914	0	91,862,914	0	91,862,914

보험수리적손익	0	0	0	0	91,216,078	91,216,078	0	91,216,078

2023.06.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	(333,311,216)	2,899,935,426	(9,250,158,345)	2,392,312,508	0	2,392,312,508

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,849,847,585	(8,887,383,368)	3,038,310,861	0	3,038,310,861

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,298,463,179	2,298,463,179	0	2,298,463,179

기타포괄손익	(255,815,449)

해외사업장외화환산차이	0	0	0	(150,376,269)	0	(150,376,269)	0	(150,376,269)

보험수리적손익	0	0	0	0	(105,439,180)	(105,439,180)	0	(105,439,180)

2024.06.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,699,471,316	(6,694,359,369)	5,080,958,590	0	5,080,958,590

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 51 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

영업활동현금흐름	2,588,711,863	(1,233,743,179)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,985,688,862	(773,926,778)

당기순이익(손실)	2,298,463,179	(2,141,893,935)

당기순이익조정을 위한 가감	729,944,528	1,038,729,138

퇴직급여 조정	119,631,930	132,431,035

감가상각비에 대한 조정	291,602,314	381,138,723

무형자산상각비에 대한 조정	(141,720)

대손상각비 조정	71,508,388

이자비용 조정	488,471,043	462,127,464

이자수익에 대한 조정	(148,410,511)	(30,936,203)

외화환산이익 조정	(23,270,289)	(3,011,526)

외화환산손실 조정	4,624,438

유형자산처분손실 조정	31,066,522

유형자산손상차손 조정	1,735,103

유형자산처분이익 조정	(4,312,000)	(5,453,545)

잡이익 조정	(127,500)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(42,718,845)	329,238,019

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,351,686,807)	424,913,310

미수금의 감소(증가)	(547,241,983)	(143,720,787)

선급금의 감소(증가)	(2,639,085)	(920,134,148)

선급비용의 감소 (증가)	9,358,729	24,122,941

재고자산의 감소(증가)	(597,063,726)	1,764,960,727

판매보증충당부채의 증가(감소)	4,186,249	(21,071,581)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	3,301,195,971	(845,183,712)

미지급금의 증가(감소)	(888,988,248)	(52,191,311)

미지급비용의 증가(감소)	3,636,881	(76,882,570)

예수금의 증가(감소)	12,733,060	(32,171,399)

선수금의 증가(감소)	60,932,865	202,245,109

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	96,585,284	153,990,637

퇴직금의 지급	(143,728,035)	(149,639,197)

이자수취	75,393,357	30,936,203

이자지급(영업)	(511,161,555)	(518,027,391)

법인세환급(납부)	38,791,199	27,274,787

투자활동현금흐름	(726,039,557)	(58,848,612)

유형자산의 처분	4,320,000	5,454,545

유형자산의 취득	(880,535,095)	(64,303,157)

단기대여금및수취채권의 처분	150,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	175,538

재무활동현금흐름	(2,053,673,000)	647,260,000

단기차입금의 증가	7,963,745,000	(2,352,740,000)

단기차입금의 상환	(10,017,418,000)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(191,000,694)	(645,331,791)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,204,392	(10,557,731)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(181,796,302)	(655,889,522)

기초현금및현금성자산	782,078,543	1,348,571,195

기말현금및현금성자산	600,282,241	692,681,673