일정실업 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	18,912,547,235	13,898,975,472

현금및현금성자산	300,991,601	249,577,502

매출채권 및 기타유동채권	4,690,255,111	6,912,485,346

재고자산	5,979,330,615	4,972,287,390

기타금융자산	4,300,000	4,800,000

기타유동자산	44,256,373	146,750,305

매각예정자산	7,893,413,535	1,613,074,929

비유동자산	18,806,458,257	19,195,038,116

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타채권	1,742,935,823	2,034,058,140

투자부동산	1,326,253,847	1,377,999,917

관계기업투자	121,750,137	95,488,844

순확정급여자산	1,000,444

유형자산	14,951,014,952	15,420,129,373

무형자산	660,503,498	262,361,398

자산총계	37,719,005,492	33,094,013,588

부채

유동부채	19,114,035,446	18,969,481,325

매입채무 및 기타유동채무	18,709,225,274	14,466,320,652

매입채무및기타채무	4,004,225,274	4,406,320,652

단기차입금	7,205,000,000	7,560,000,000

유동성장기차입금	7,500,000,000	2,500,000,000

기타 유동부채	268,886,272	227,946,919

매각예정부채	135,923,900	4,275,213,754

비유동부채	860,270,618	8,050,000,000

장기차입금(사채 포함)	500,000,000	8,000,000,000

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000

순확정급여부채	310,270,618

부채총계	19,974,306,064	27,019,481,325

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	17,744,699,428	6,074,532,263

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

기타불입자본	3,296,447,547	3,075,846,643

기타포괄손익누계액	2,687,868,833	2,560,576,928

이익잉여금(결손금)	5,760,383,048	(5,561,891,308)

자본	17,744,699,428	6,074,532,263

자본과부채총계	37,719,005,492	33,094,013,588

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,419,454,569	27,249,802,702	10,331,868,091	33,091,638,186

매출원가	7,516,410,458	23,133,333,836	8,434,874,800	26,688,594,410

매출총이익	903,044,111	4,116,468,866	1,896,993,291	6,403,043,776

판매비와관리비	1,037,579,721	2,823,150,094	950,636,852	3,022,025,484

영업이익(손실)	(134,535,610)	1,293,318,772	946,356,439	3,381,018,292

기타수익	65,610,914	209,560,733	83,656,994	248,683,717

기타비용	(131,453,518)	(131,451,475)	846,405	7,883,283

금융수익	76,577,560	177,193,431	(64,148,595)	183,760,008

금융원가	140,828,555	747,873,453	310,072,331	767,363,745

지분법이익	9,223,362	31,261,293

법인세비용차감전순이익(손실)	7,501,189	1,094,912,251	654,946,102	3,038,214,989

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)	7,501,189	1,094,912,251	654,946,102	3,038,214,989

중단영업이익(손실)	(216,489,943)	10,292,336,551	6,280,732	(78,524,976)

분기순이익(손실)	(208,988,754)	11,387,248,802	661,226,834	2,959,690,013

지배기업 소유주지분	(208,988,754)	11,387,248,802	661,226,834	2,959,690,013

계속영업분기순이익(손실)	7,501,189	1,094,912,251	654,946,102	3,038,214,989

중단영업분기순이익(손실)	(216,489,943)	10,292,336,551	6,280,732	(78,524,976)

비지배지분

기타포괄손익	343,661,713	62,317,456	(25,325,041)	(281,140,490)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	365,319,862	127,291,906	27,394,548	(122,981,721)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	365,319,862	127,291,906	27,394,548	(122,981,721)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(21,658,149)	(64,974,450)	(52,719,589)	(158,158,769)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(21,658,149)	(64,974,450)	(52,719,589)	(158,158,769)

분기총포괄손익	134,672,959	11,449,566,258	635,901,793	2,678,549,523

지배기업 소유주지분	134,672,959	11,449,566,258	635,901,793	2,678,549,523

계속영업분기총포괄손익	(14,156,960)	1,029,937,801	602,226,513	2,880,056,220

중단영업분기총포괄이익	148,829,919	10,419,628,457	33,675,280	(201,506,697)

비지배지분

주당손익

기본및희석주당순이익(손실)	6	9,602	560	2,505

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	2,849,847,585	8,887,383,368	3,038,310,860	3,038,310,860

분기순이익(손실)	2,959,690,013	2,959,690,013	2,959,690,013

자기주식의 처분

확정급여제도의 재측정요소	(158,158,769)	(158,158,769)	(158,158,769)

해외사업장환산외환차이	(122,981,721)	(122,981,721)	(122,981,721)

2024.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	2,726,865,864	6,085,852,124	5,716,860,383	5,716,860,383

2025.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	2,560,576,927	5,561,891,307	6,074,532,263	6,074,532,263

분기순이익(손실)	11,387,248,802	11,387,248,802	11,387,248,802

자기주식의 처분	220,600,904	220,600,904	220,600,904

확정급여제도의 재측정요소	(64,974,450)	(64,974,450)	(64,974,450)

해외사업장환산외환차이	127,291,909	127,291,909	127,291,909

2025.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,296,447,547	2,687,868,836	5,760,383,045	17,744,699,428	17,744,699,428

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	1,861,882,011	1,780,128,162

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,273,317,018	2,442,546,261

분기순이익(손실)	11,387,248,802	2,959,690,013

조정	(9,902,494,436)	1,373,140,308

퇴직급여	240,296,139	181,973,399

감가상각비	695,597,975	534,562,849

대손상각비	24,816,033

기타의대손상각비	(131,456,950)

경상개발비	6,154,828

재고자산평가손실환입	194,958,821

이자비용	459,021,535	734,978,656

이자수익	(29,660,772)	(92,470,503)

판매보증비 환입	22,186,602

외화환산차이	(6,242,564)	22,025,399

지분법이익	31,261,293

유형자산처분이익	(11,308,195,041)	(7,810,000)

유형자산처분손실	5,663,455	8,000

유형자산손상차손	8

잡이익	127,500

순운전자본의 변동	788,562,652	(1,890,284,060)

매출채권의 감소(증가)	2,534,311,016	(481,121,458)

미수금의 감소(증가)	123,246,080	(419,134,754)

선급금의 감소(증가)	67,144,384	(83,304,688)

선급비용의 감소 (증가)	67,777,004	13,974,243

재고자산의 감소(증가)	(1,202,002,047)	(721,785,279)

기타보증금의 감소	67,893,813

매입채무의 증가(감소)	(550,736,526)	713,703,137

미지급금의 증가(감소)	(174,945,344)	(963,940,987)

미지급비용의 증가(감소)	(21,327,636)	(80,823,673)

선수금의 증가(감소)	(72,097,583)	147,786,391

예수금의 증가(감소)	(26,741,381)	8,476,692

판매보증충당부채의 증가(감소)	(29,959,600)	16,759,050

퇴직금의 지급	(55,912,656)	(172,272,085)

사외적립자산의 변동	61,913,128	131,399,351

이자수취	37,397,258	42,063,270

이자의 지급	(458,381,675)	(757,669,168)

배당금의 수취	(5,000,000)

법인세환급(납부)	4,549,410	53,187,799

투자활동현금흐름	11,577,534,731	(810,907,712)

단기대여금의 감소	240,000,000	250,000,000

장기대여금의 감소	85,811,000	175,538

장기투자증권의 감소	500,000

유형자산의 처분	11,590,748,072	5,468,750

정부보조금의 수취	190,000,000

보증금의 증가	(6,852,000)

유형자산의 취득	(131,382,241)	(1,059,700,000)

무형자산의 취득	(398,142,100)

재무활동현금흐름	(6,310,175,096)	(1,303,757,000)

단기차입금의 증가	13,401,000,000	18,729,205,000

단기차입금의 감소	(17,431,776,000)	(20,032,962,000)

장기차입금의 증가	500,000,000

장기차입금의 감소	(3,000,000,000)

자기주식의 처분	220,600,904

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,129,241,646	(334,536,550)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,774,010	7,531,876

현금 및 현금성자산의 감소	7,156,015,656	(327,004,674)

매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산	(7,104,601,557)

기초현금및현금성자산	249,577,502	782,078,543

분기말현금및현금성자산	300,991,601	455,073,869