일정실업 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

유동자산	15,478,896,570	12,149,038,724

현금및현금성자산	1,457,074,070	782,078,543

매출채권 및 기타유동채권	8,676,688,096	6,275,089,385

유동재고자산	4,785,545,258	4,887,433,597

당기손익-공정가치금융자산	4,800,000	4,800,000

기타유동자산	554,789,146	199,637,199

비유동자산	18,665,508,364	18,751,272,640

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,122,478,803	2,147,478,803

장기매출채권	2,122,478,803	2,147,478,803

기타포괄손익-공정가치금융자산	50,000,000	50,000,000

유형자산	14,796,922,175	14,989,431,161

투자부동산	1,429,745,988	1,446,994,678

영업권 이외의 무형자산	262,361,398	262,361,398

순확정급여자산	(148,993,400)

자산총계	34,144,404,934	30,900,311,364

부채

유동부채	24,781,604,716	22,312,000,502

매입채무 및 기타유동채무	24,550,518,102	22,079,537,601

단기매입채무	7,824,843,102	5,196,661,601

유동 차입금	16,725,675,000	16,882,876,000

기타 유동부채	231,086,614	232,462,901

비유동부채	5,811,528,954	5,550,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,500,000,000	5,500,000,000

기타부채	50,000,000	50,000,000

비유동 순확정급여부채	261,528,954

부채총계	30,593,133,670	27,862,000,502

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,551,271,264	3,038,310,861

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

기타자본구성요소	5,851,296,827	5,925,694,230

이익잉여금(결손금)	(8,300,025,563)	(8,887,383,369)

자본총계	3,551,271,264	3,038,310,861

자본과부채총계	34,144,404,934	30,900,311,363

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,463,543,148	11,463,543,148	7,460,747,116	7,460,747,116

매출원가	9,552,594,572	9,552,594,572	6,903,047,817	6,903,047,817

매출총이익	1,910,948,576	1,910,948,576	557,699,299	557,699,299

판매비와관리비	1,310,064,298	1,310,064,298	1,576,405,139	1,576,405,139

영업이익(손실)	600,884,278	600,884,278	(1,018,705,840)	(1,018,705,840)

기타이익	196,909,109	196,909,109	146,640,341	146,640,341

기타손실	19,470,894	19,470,894	47,964,258	47,964,258

금융수익	47,159,202	47,159,202	86,675,532	86,675,532

금융원가	185,404,300	185,404,300	415,192,465	415,192,465

법인세비용차감전순이익(손실)	640,077,395	640,077,395	(1,248,546,690)	(1,248,546,690)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	640,077,395	640,077,395	(1,248,546,690)	(1,248,546,690)

기타포괄손익	(127,116,993)	(127,116,993)	40,022,483	40,022,483

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(52,719,590)	(52,719,590)	45,608,038	45,608,038

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(52,719,590)	(52,719,590)	45,608,038	45,608,038

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(74,397,403)	(74,397,403)	(5,585,555)	(5,585,555)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(74,397,403)	(74,397,403)	(5,585,555)	(5,585,555)

총포괄손익

당기순이익(손실)의 귀속

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	512,960,402	512,960,402	(1,208,524,207)	(1,208,524,207)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	542.0	542.0	(1,023.00)	(1,023.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	542.0	542.0	(1,023.00)	(1,023.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,474,761,296	(7,199,480,488)	4,351,127,451	4,351,127,451

당기순이익(손실)	(1,248,546,690)	(1,248,546,690)	(1,248,546,690)

해외사업장외화환산차이	(5,585,555)	(5,585,555)	(5,585,555)

보험수리적손익	45,608,038	45,608,038	45,608,038

2023.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,469,175,741	(8,402,419,140)	3,142,603,244	0	3,142,603,244

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,849,847,585	(8,887,383,369)	3,038,310,859	0	3,038,310,859

당기순이익(손실)	0	0	0	640,077,395	640,077,395	640,077,395

해외사업장외화환산차이	0	0	0	(74,397,403)	(74,397,403)	(74,397,403)

보험수리적손익	0	0	0	(52,719,590)	(52,719,590)	(52,719,590)

2024.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,775,450,182	(8,300,025,564)	3,551,271,261	0	3,551,271,264

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

영업활동현금흐름	845,128,966	(3,081,077,720)

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,061,942,723	(2,507,574,333)

당기순이익(손실)	640,077,395	(1,248,546,690)

당기순이익조정을 위한 가감	403,890,487	1,662,658,992

퇴직급여 조정	59,815,965	264,862,068

대손상각비 조정	(76)	17,091,603

감가상각비에 대한 조정	209,757,756	1,134,935,304

외화환산손실 조정	38,796,829

유형자산처분손실 조정	(93)

유형자산손상차손 조정	38	17,020,910

이자비용 조정	146,914,092	665,173,221

대손충당금 환입	(33,338,689)

기타의 대손충당금환입	(73,379,239)

외화환산이익 조정	(11,066,463)

유형자산처분이익 조정	(40,480,833)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(479,628)

이자수익에 대한 조정	(12,469,695)	(316,476,091)

잡이익 조정	(127,500)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	17,974,840	(1,912,464,367)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,792,028,661)	(1,303,099,934)

미수금의 감소(증가)	(653,468,938)	17,617,395

선급금의 감소(증가)	(364,543,412)	(9,729,174)

선급비용의 감소 (증가)	5,605,294	8,478,132

재고자산의 감소(증가)	115,854,217	1,468,522,285

판매보증충당부채의 증가(감소)	(3,954,776)	(108,603,294)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	3,044,679,135	(1,556,352,214)

미지급금의 증가(감소)	(316,998,185)	(463,450,850)

미지급비용의 증가(감소)	(19,699,994)	43,370,121

예수금의 증가(감소)	6,606,149	(1,586,246)

선수금의 증가(감소)	(4,075,989)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	33,075,134	107,824,037

퇴직금의 지급	(33,075,134)	(115,454,625)

이자수취	12,469,695	46,658,850

이자지급(영업)	(235,607,453)	(626,016,034)

법인세환급(납부)	6,324,002	5,853,797

투자활동현금흐름	75,000,000	(167,703,149)

대여금의 감소	75,000,000	1,184,681,917

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	12,790,000

유형자산의 취득	(618,520,910)

유형자산의 처분	78,600,000

대여금의 증가	(775,254,156)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(250,000,000)	7,787,096,000

단기차입금의 증가	2,620,000,000	21,092,096,000

단기차입금의 상환	(2,870,000,000)	(13,355,000,000)

임대보증금의 증가	50,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	670,128,966	4,538,315,131

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(405)	(11,813,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	670,128,561	4,526,501,396

기초현금및현금성자산	782,078,543	1,463,508,358

기말현금및현금성자산	1,457,074,071	5,983,487,258