일정실업 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 49 기 2021.12.31 현재
제 48 기 2020.12.31 현재
제 47 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	14,253,289,985	20,719,460,515	31,532,799,001

현금및현금성자산	1,463,508,358	1,747,204,396	1,443,651,779

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	5,343,670,099	11,208,139,383	13,535,544,630

유동재고자산	7,200,983,686	7,354,897,341	11,418,164,671

당기손익-공정가치금융자산	26,852,234	26,682,752	1,050,358,054

기타유동자산	218,275,608	382,536,643	2,190,505,711

매각예정자산	1,894,574,156

비유동자산	20,323,149,529	20,002,335,148	28,986,148,240

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,781,764,888	243,952,109

기타포괄손익-공정가치금융자산	12,790,000	12,790,000	45,752,000

당기손익-공정가치금융자산	9,900,000

순확정급여자산	401,822,133	580,466,083

유형자산	17,842,179,110	18,879,501,558	23,292,971,920

투자부동산	18,232,000	19,264,000	246,684,000

영업권 이외의 무형자산	262,361,398	262,361,398	708,145,412

기타비유동금융자산	251,852,109

이연법인세자산	4,430,842,799

기타비유동자산

자산총계	34,576,439,514	40,721,795,663	60,518,947,241

부채

유동부채	19,455,076,379	9,796,037,520	22,967,959,582

매입채무 및 기타유동채무	19,008,960,963	9,378,442,548	22,421,279,885

단기매입채무	6,631,554,963	5,178,442,548	3,755,431,158

유동 차입금	4,877,406,000	4,200,000,000	18,665,848,727

비유동차입금의 유동성 대체 부분	7,500,000,000

기타유동금융부채	115,811,418

기타유동비금융부채	446,115,416	417,594,972	430,868,279

비유동부채	3,000,000,000	10,520,000,000	8,017,330,723

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,000,000,000	10,500,000,000

기타비유동금융부채	20,000,000	7,500,000,000

퇴직급여부채	517,330,723

기타 비유동 부채

부채총계	22,455,076,379	20,316,037,520	30,985,290,305

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	12,121,363,135	20,405,758,143	29,533,656,936

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

기타자본구성요소	5,810,112,959	5,687,814,025	5,540,970,325

이익잉여금(결손금)	311,250,176	8,717,944,118	17,992,686,611

자본총계	12,121,363,135	20,405,758,143	29,533,656,936

자본과부채총계	34,576,439,514	40,721,795,663	60,518,947,241

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

수익(매출액)	30,523,125,956	30,904,918,943	39,790,277,219

매출원가	32,796,917,683	33,839,160,372	46,709,568,645

매출총이익	(2,273,791,727)	(2,934,241,429)	(6,919,291,426)

판매비와관리비	6,150,514,177	5,473,706,936	9,413,641,016

영업이익(손실)	(8,424,305,904)	(8,407,948,365)	(16,332,932,442)

기타이익	754,051,430	8,482,702,139	390,239,413

기타손실	569,790,353	4,991,290,646	42,936,621

금융수익	290,870,873	561,794,177	526,761,673

금융원가	427,359,473	645,562,955	729,284,919

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,376,533,427)	(5,000,305,650)	(16,188,152,896)

법인세비용(수익)	4,430,842,799	(2,586,868,201)

당기순이익(손실)	(8,376,533,427)	(9,431,148,449)	(13,601,284,695)

기타포괄손익	92,138,419	303,249,656	328,358,347

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(30,160,515)	156,405,956	42,213,532

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(30,160,515)	156,405,956	42,213,532

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	122,298,934	146,843,700	286,144,815

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	122,298,934	146,843,700	286,144,815

총포괄손익	(8,284,395,008)	(9,127,898,793)	(13,272,926,348)

당기순이익(손실)의 귀속

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,284,395,008)	(9,127,898,793)	(13,272,926,348)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7,089)	(7,982)	(11,508)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7,089)	(7,982)	(11,508)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,408,908,493	258,899,750	2,178,978,869	31,535,532,130	42,864,519,742	0	42,864,519,742

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,601,284,695	13,601,284,695	0	(13,601,284,695)

기타포괄손익	328,358,347

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	16,225,638	16,225,638	0	16,225,638

해외사업장외화환산차이	0	0	0	286,144,813	0	286,144,813	0	286,144,813

자기주식 거래로 인한 증감	0	249,366	74,411,466	0	0	74,162,100	0	74,162,100

보험수리적손익	0	0	0	0	42,213,538	42,213,538	0	42,213,538

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2019.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,465,123,682	17,992,686,611	29,533,656,936	0	29,533,656,936

2020.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,465,123,682	17,992,686,611	29,533,656,936	0	29,533,656,936

당기순이익(손실)	(9,431,148,449)	(9,431,148,449)	0	(9,431,148,449)

기타포괄손익	303,249,656

연결대상범위의 변동	0

해외사업장외화환산차이	146,843,700	146,843,700	0	146,843,700

자기주식 거래로 인한 증감	0

보험수리적손익	156,405,956	156,405,956	0	156,405,956

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2020.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,611,967,382	8,717,944,118	20,405,758,143	20,405,758,143

2021.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,611,967,382	8,717,944,118	20,405,758,143	20,405,758,143

당기순이익(손실)	(8,376,533,427)	(8,376,533,427)	0	(8,376,533,427)

기타포괄손익	92,138,419

연결대상범위의 변동	0

해외사업장외화환산차이	122,298,934	122,298,934	0	122,298,934

자기주식 거래로 인한 증감	0

보험수리적손익	(30,160,515)	(30,160,515)	0	(30,160,515)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2021.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	333,311,216	2,734,266,316	311,250,176	12,121,363,135	12,121,363,135

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	(4,175,614,891)	168,851,577	(10,662,660,435)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,197,754,998)	373,651,137	(10,137,018,840)

당기순이익(손실)	(8,376,533,427)	(9,431,148,449)	(13,601,284,695)

당기순이익조정을 위한 가감	1,433,583,041	3,371,275,841	2,231,390,958

법인세비용 조정	4,430,842,799

퇴직급여 조정	261,276,660	404,711,040	505,967,508

대손상각비 조정	60,967,254	51,099,513	28,068,206

기타의 대손상각비 조정	1,588,173,424

감가상각비에 대한 조정	1,123,293,354	1,641,536,818	1,685,843,530

무형자산상각비에 대한 조정	39,872	10,843,973

외화환산손실 조정	41,685,962	33,631,349	26,861,304

당기손익인식금융자산평가손실 조정	2,000

유형자산처분손실 조정	1,840,808	38,014,242

유형자산손상차손 조정	344,979,056	2,989,468,257

무형자산손상차손 조정	334,578,298

이자비용 조정	187,724,522	324,643,000

잡손실 조정	186,553

기타의 대손충당금환입	(491,353,020)

외화환산이익 조정	(9,302,481)	(38,237,118)	(6,233,377)

투자자산평가이익 조정	(325,179)

유형자산처분이익 조정	(2,794,000)	(9,679,819)	(19,635,007)

무형자산처분이익 조정	(80,014,576)

투자부동산처분이익 조정	(1,251,104,000)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(169,482)	(224,698)

매각예정비유동관련처분이익	(6,904,025,844)

이자수익에 대한 조정	(84,565,592)	(182,365,269)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,745,195,388	6,433,523,745	1,232,874,897

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	633,086,386	2,885,288,815	3,225,189,360

미수금의 감소(증가)	550,793,604	(723,137,285)	51,945,667

미수수익의 감소(증가)	(236,301,523)

선급금의 감소(증가)	25,960,140	(6,658,354)	507,651,766

선급비용의 감소 (증가)	32,064,134	119,941,783	58,965,789

재고자산의 감소(증가)	323,937,015	4,085,531,867	2,708,288,990

판매보증충당부채의 증가(감소)	70,876,658	(2,902,696)	(59,404,894)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	362,153,418	1,934,472,069	(1,862,978,063)

미지급금의 증가(감소)	863,703,573	(371,978,277)	18,015,311

미지급비용의 증가(감소)	38,003,601	(43,750,258)	572,948,208

미지급법인세의 증가(감소)	(1,014,399)

미지급배당금의 증가(감소)	(236,250)

선수금의 증가(감소)	(44,322,793)	(69,037,666)	56,978,233

예수금의 증가(감소)	1,732,877	(28,144,363)	(28,701,546)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,000,000)

이연법인세부채의 증가(감소)	(2,586,868,201)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	146,398,899

퇴직금의 지급	(259,192,124)	(1,347,129,990)	(1,193,658,951)

퇴직금의 지급	1,028,100	5,055,400

이자수취	83,694,117	186,608,023	246,533,742

이자지급(영업)	(186,716,912)	(358,249,372)	(509,930,069)

법인세환급(납부)	125,162,902	(33,158,211)	(174,483,565)

연결범위 변동	(87,761,703)

투자활동현금흐름	3,261,834,944	11,610,241,341	559,120,929

단기금융상품의순증감	1,050,400,000	957,100,000

단기대여금및수취채권의 처분	4,867,709,273	835,327,036

장기금융상품의 취득	0

기타채권의 감소	150,188,709	2,900,000	5,960,000

대여금의 증가	(1,327,098,268)	(616,276,606)	0

유형자산의 처분	15,470,455	18,595,819	22,373,079

무형자산의 처분	200,000,000

정부보조금의 수취	427,140,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	8,798,600,000	0

투자부동산의 처분	1,477,000,000	0

장기금융상품의 처분	1,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	5,100,000

매도가능금융자산의 처분	32,960,000

유형자산의 취득	(444,435,225)	(611,899,716)	(409,957,550)

무형자산의 취득	(10,605,192)	(21,755,552)

기타금융자산의 취득	5,400,952

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	630,033,000	(11,474,848,727)	8,091,686,627

단기차입금의 증가	3,350,033,000	1,817,416,191	23,602,422,202

단기차입금의 상환	(2,700,000,000)	(16,283,264,918)	(22,936,573,475)

장기차입금의 증가	3,000,000,000	7,500,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(74,162,100)

임대보증금의 증가	20,000,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)	(29,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(283,746,947)	304,244,191	(2,011,852,879)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	50,909	(691,574)	88,434,109

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,923,418,770)

기초현금및현금성자산	1,747,204,396	1,443,651,779	3,367,070,549

기말현금및현금성자산	1,463,508,358	1,747,204,396	1,443,651,779