일정실업 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 51 기 2023.12.31 현재
제 50 기 2022.12.31 현재
제 49 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

자산

유동자산	12,149,038,724	13,706,267,664	14,253,289,985

현금및현금성자산	782,078,543	1,348,571,195	1,463,508,358

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	6,275,089,385	6,396,043,749	5,343,670,099

유동재고자산	4,887,433,597	5,723,463,920	7,200,983,686

당기손익-공정가치금융자산	4,800,000	27,331,862	26,852,234

기타유동자산	199,637,199	210,856,938	218,275,608

비유동자산	18,900,266,039	19,859,720,881	20,323,149,529

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,147,478,803	1,949,002,586	1,781,764,888

투자부동산	1,446,994,678	1,533,189,439	18,232,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	50,000,000	50,000,000	12,790,000

순확정급여자산	305,500,258	401,822,133

유형자산	14,989,431,160	15,755,667,200	17,842,179,110

영업권 이외의 무형자산	262,361,398	262,361,398	262,361,398

자산총계	31,049,304,763	33,565,988,545	34,576,439,514

부채

유동부채	22,312,000,503	28,031,176,175	19,455,076,379

매입채무 및 기타유동채무	22,079,537,602	27,695,500,211	11,508,960,963

단기매입채무	5,196,661,602	4,725,604,211	6,631,554,963

유동 차입금	16,882,876,000	22,969,896,000	4,877,406,000

기타유동금융부채	7,500,000,000

기타 유동부채	232,462,901	335,675,964	446,115,416

비유동부채	5,698,993,400	50,000,000	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,500,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000

순확정급여부채	148,993,400

부채총계	28,010,993,903	28,081,176,175	22,455,076,379

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,038,310,859	5,484,812,370	12,121,363,135

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

기타자본구성요소	5,925,694,228	5,905,337,610	5,810,112,959

이익잉여금(결손금)	(8,887,383,369)	(6,420,525,240)	311,250,176

자본총계	(3,038,310,859)	(5,484,812,370)	(12,121,363,135)

자본과부채총계	31,049,304,762	33,565,988,545	34,576,439,514

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

수익(매출액)	32,579,518,556	31,654,086,485	30,523,125,956

매출원가	28,769,783,406	32,556,023,330	32,796,917,683

매출총이익	3,809,735,150	(901,936,845)	(2,273,791,727)

판매비와관리비	5,302,604,508	6,515,618,984	6,150,514,177

영업이익(손실)	(1,492,869,358)	(7,417,555,829)	(8,424,305,904)

기타이익	746,779,145	796,452,403	754,051,430

기타손실	769,220,355	108,399,381	569,790,353

금융수익	490,225,880	765,958,609	290,870,873

금융원가	1,230,895,082	929,140,823	427,359,473

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,255,979,770)	(6,892,685,021)	(8,376,533,427)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,255,979,770)	(6,892,685,021)	(8,376,533,427)

기타포괄손익	(190,521,741)	256,134,256	92,138,419

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(210,878,359)	160,909,605	(30,160,515)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(210,878,359)	160,909,605	(30,160,515)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	20,356,618	95,224,651	122,298,934

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	20,356,618	95,224,651	122,298,934

총포괄손익	(2,446,501,511)	(6,636,550,765)	(8,284,395,008)

당기순이익(손실)의 귀속

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,446,501,511)	(6,636,550,765)	(8,284,395,008)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,909)	(5,833)	(7,089)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,909)	(5,833)	(7,089)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,611,967,382	8,717,944,118	20,405,758,143	0	20,405,758,143

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,376,533,427)	(8,376,533,427)	0	(8,376,533,427)

해외사업장외화환산차이	0	0	0	122,298,934	0	122,298,934	0	122,298,934

보험수리적손익	0	0	0	0	(30,160,515)	(30,160,515)	0	(30,160,515)

2021.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,734,266,316	311,250,176	12,121,363,135	0	12,121,363,135

2022.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,734,266,316	311,250,176	12,121,363,135	0	12,121,363,135

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,892,685,021)	(6,892,685,021)	0	(6,892,685,021)

해외사업장외화환산차이	0	0	0	95,224,651	0	95,224,651	0	95,224,651

보험수리적손익	0	0	0	0	160,909,605	160,909,605	0	160,909,605

2022.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,829,490,967	(6,420,525,240)	5,484,812,370	0	5,484,812,370

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,829,490,967	(6,420,525,240)	5,484,812,370	0	5,484,812,370

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,255,979,770)	(2,255,979,770)	0	(2,255,979,770)

해외사업장외화환산차이	0	0	0	20,356,618	0	20,356,618	0	20,356,618

보험수리적손익	0	0	0	0	(210,878,359)	(210,878,359)	0	(210,878,359)

2023.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,849,847,585	(8,887,383,369)	3,038,310,859	0	3,038,310,859

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 51 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 50 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	95,944,279	(7,715,993,783)	(4,175,614,891)

영업으로부터 창출된 현금흐름	842,412,679	(7,142,490,396)	(4,197,754,998)

당기순이익(손실)	(2,255,979,770)	(6,892,685,021)	(8,376,533,427)

당기순이익조정을 위한 가감	2,431,558,038	1,662,658,992	1,433,583,041

퇴직급여 조정	239,263,860	264,862,068	261,276,660

대손상각비 조정	(35,396,513)	(16,247,086)	60,967,254

기타의 대손상각비 조정	594,585,600

감가상각비에 대한 조정	978,346,800	1,134,935,304	1,123,293,354

이자비용 조정	950,755,883	665,173,221	187,724,522

외화환산손실 조정	9,353,474	38,796,829	41,685,962

유형자산처분손실 조정	72,868,829	1,840,808

유형자산손상차손 조정	7,857,880	17,020,910	344,979,056

기타의 대손충당금환입	(73,379,239)	(491,353,020)

외화환산이익 조정	(1,979,845)	(11,066,463)	(9,302,481)

유형자산처분이익 조정	(89,898,257)	(40,480,833)	(2,794,000)

이자수익에 대한 조정	(293,601,227)	(316,476,091)	(84,565,592)

단기매매증권처분이익	(598,446)

단기매매증권평가이익	479,628	169,482

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	666,834,411	(1,912,464,367)	2,745,195,388

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	246,561,733	(1,303,099,934)	633,086,386

미수금의 감소(증가)	49,328,160	17,617,395	550,793,604

선급금의 감소(증가)	(783,464,483)	(9,729,174)	25,960,140

선급비용의 감소 (증가)	(24,341,030)	8,478,132	32,064,134

재고자산의 감소(증가)	837,868,388	1,468,522,285	323,937,015

판매보증충당부채의 증가(감소)	(117,620,171)	(108,603,294)	70,876,658

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(364,884,016)	(1,556,352,214)	362,153,418

미지급금의 증가(감소)	755,189,081	(463,450,850)	863,703,573

미지급비용의 증가(감소)	49,512,636	43,370,121	38,003,601

예수금의 증가(감소)	10,256,684	(1,586,246)	1,732,877

선수금의 증가(감소)	4,075,989	(44,322,793)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	230,057,690	107,824,037	146,398,899

퇴직금의 지급	(225,706,250)	(115,454,625)	(259,192,124)

이자수취	126,989,350	46,658,850	83,694,117

이자지급(영업)	(917,962,449)	(626,016,034)	(186,716,912)

법인세환급(납부)	44,504,699	5,853,797	125,162,902

투자활동현금흐름	(93,614,144)	(167,703,149)	3,261,834,944

대여금의 감소	409,427,761	3,540,611,005

기타채권의 감소	150,188,709

유형자산의 처분	17,031,428	78,600,000	15,470,455

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	12,790,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	23,130,308

유형자산의 취득	(133,775,880)	(618,520,910)	(444,435,225)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(567,340,000)	7,787,096,000	630,033,000

단기차입금의 증가	27,976,758,000	21,092,096,000	3,350,033,000

단기차입금의 상환	(31,544,098,000)	(13,355,000,000)	(2,700,000,000)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(565,009,865)	(96,600,932)	(283,746,947)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(155,267)	(18,336,231)	50,909

기초현금및현금성자산	1,348,571,195	1,463,508,358	1,747,204,396

기말현금및현금성자산	782,078,543	1,348,571,195	1,463,508,358