일정실업 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	13,468,440,694	12,149,038,724

현금및현금성자산	455,073,869	782,078,543

매출채권 및 기타유동채권	7,162,927,960	6,275,089,385

유동재고자산	5,626,122,418	4,887,433,597

당기손익-공정가치금융자산	4,800,000	4,800,000

기타유동자산	219,516,447	199,637,199

비유동자산	19,234,219,367	18,900,266,039

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,953,961,729	2,147,478,803

장기매출채권, 총액	1,953,961,729	2,147,478,803

유형자산	15,568,647,632	14,989,431,160

투자부동산	1,395,248,608	1,446,994,678

무형자산	262,361,398	262,361,398

기타포괄손익-공정가치금융자산	50,000,000	50,000,000

자산총계	32,702,660,061	31,049,304,763

부채

유동부채	15,987,546,844	22,312,000,503

매입채무 및 기타유동채무	4,853,672,049	5,196,661,602

기타유동금융부채	10,728,312,000	16,882,876,000

유동단기매매금융부채	10,728,312,000	16,882,876,000

기타 유동부채	405,562,795	232,462,901

비유동부채	10,998,252,834	5,698,993,400

장기매입채무 및 기타비유동채무

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000

퇴직급여부채	448,252,834	148,993,400

확정급여채무의현재가치	448,252,834	148,993,400

장기금융부채	10,500,000,000	5,500,000,000

부채총계	26,985,799,678	28,010,993,903

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	5,716,860,383	3,038,310,860

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

보통주자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	3,409,157,859	3,409,157,859

주식발행초과금	976,820,000	976,820,000

자기주식처분이익	42,876,337	42,876,337

기타자본잉여금	2,389,461,522	2,389,461,522

기타자본구성요소	(333,311,216)	(333,311,216)

자기주식	(333,311,216)	(333,311,216)

기타포괄손익누계액	2,726,865,864	2,849,847,585

해외사업환산이익	2,726,865,864	2,849,847,585

이익잉여금(결손금)	(6,085,852,124)	(8,887,383,368)

이익준비금	4,778,674,567	4,778,674,567

기타법정적립금	4,918,899,013	4,918,899,013

임의적립금	25,413,078,521	25,413,078,521

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(41,196,504,225)	(43,998,035,469)

자본총계	5,716,860,383	3,038,310,860

자본과부채총계	32,702,660,061	31,049,304,763

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,546,863,223	33,635,391,462	8,481,485,945	23,057,190,229

매출원가	8,626,085,375	27,179,165,992	7,941,783,927	21,521,996,072

매출총이익	1,920,777,848	6,456,225,470	539,702,018	1,535,194,157

판매비와관리	1,103,361,098	3,469,112,522	1,236,243,535	3,056,882,271

영업이익(손실)	817,416,750	2,987,112,948	(696,541,517)	(1,521,688,114)

기타이익	458,170,443	983,659,244	225,769,063	582,094,518

기타손실	211,601,115	341,083,888	18,760,716	115,735,209

금융수익	(59,679,871)	189,492,147	35,630,190	200,507,053

금융원가	343,079,373	859,490,438	348,015,214	906,132,284

법인세비용차감전순이익(손실)	661,226,834	2,959,690,013	(801,918,194)	(1,760,954,036)

당기순이익(손실)	661,226,834	2,959,690,013	(801,918,194)	(1,760,954,038)

기타포괄손익	(25,325,041)	(281,140,490)	143,056,509	183,078,992

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(52,719,589)	(158,158,769)	45,608,040	91,216,078

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(52,719,589)	(158,158,769)	45,608,040	91,216,078

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	27,394,548	(122,981,721)	97,448,469	91,862,914

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	27,394,548	(122,981,721)	97,448,469	91,862,914

총포괄손익	635,901,793	2,678,549,523	(658,861,685)	(1,577,875,046)

당기순이익(손실)의 귀속

포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	560	2,505	(679)	(1,490)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	560	2,505	(679)	(1,490)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	(333,311,216)	2,808,072,512	(7,199,480,488)	4,351,127,451	0	4,351,127,451

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,760,954,038)	(1,760,954,038)	0	(1,760,954,038)

기타포괄손익	183,078,992

해외사업장외화환산차이	0	0	0	91,862,914	0	91,862,914	0	91,862,914

보험수리적손익	0	0	0	0	91,216,078	91,216,078	0	91,216,078

2023.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,075,846,643	(333,311,216)	2,899,935,426	(9,051,650,604)	2,590,820,249	0	2,715,651,024

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,849,847,585	(8,887,383,368)	3,038,310,861	0	3,038,310,861

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,959,690,013	2,959,690,013	0	2,959,690,013

기타포괄손익	(281,140,490)

해외사업장외화환산차이	0	0	0	(122,981,721)	0	(122,981,721)	0	(122,981,721)

보험수리적손익	0	0	0	0	158,158,769	158,158,769	0	158,158,769

2024.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	3,409,157,859	(333,311,216)	2,726,865,864	(6,694,359,369)	5,080,958,590	0	5,716,860,383

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	1,780,128,162	(65,433,883)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,442,546,261	659,628,152

당기순이익(손실)	2,959,690,013	(1,760,954,038)

당기순이익조정을 위한 가감	1,373,140,308	2,132,031,293

퇴직급여 조정	181,973,399	198,646,552

감가상각비에 대한 조정	534,562,849	1,088,049,400

무형자산상각비에 대한 조정	8,632,289

대손상각비 조정	71,508,388

이자비용 조정	734,978,656	797,081,590

이자수익에 대한 조정	(92,470,503)	(39,734,990)

외화환산이익 조정	(8,550,254)	(19,056,449)

외화환산손실 조정	30,575,653

유형자산처분손실 조정	32,358,058

유형자산손상차손 조정

유형자산처분이익 조정	(7,801,992)	(5,453,545)

잡이익 조정	(127,500)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,890,284,060)	288,550,898

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(481,121,458)	(459,862,055)

미수금의 감소(증가)	(419,134,754)	(113,416,141)

선급금의 감소(증가)	(83,304,688)	(940,005,584)

선급비용의 감소 (증가)	13,974,243	67,095,004

재고자산의 감소(증가)	(721,785,279)	433,547,208

판매보증충당부채의 증가(감소)	16,759,050	25,917,202

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	713,703,137	576,750,548

미지급금의 증가(감소)	(963,940,987)	402,595,192

미지급비용의 증가(감소)	(80,823,673)	10,925,636

예수금의 증가(감소)	8,476,692	10,078,293

선수금의 증가(감소)	147,786,391	276,754,485

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	131,399,351	179,039,353

퇴직금의 지급	(172,272,085)	(180,868,243)

이자수취	42,063,270	39,734,990

이자지급(영업)	(757,669,168)	(802,769,226)

법인세환급(납부)	53,187,799	37,972,200

투자활동현금흐름	(810,907,712)	(123,276,267)

유형자산의 처분	5,468,750	10,523,926

유형자산의 취득	(1,059,700,000)	(133,800,193)

보증금의 감소	6,852,000

단기대여금및수취채권의 처분	250,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	175,538

재무활동현금흐름	(1,303,757,000)	114,370,000

단기차입금의 증가	18,729,205,000	(2,885,630,000)

단기차입금의 상환	(20,032,962,000)	0

장기차입금의 증가	3,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(334,536,550)	(74,340,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,531,876	4,559,712

현금및현금성자산의순증가(감소)	(327,004,674)	(69,780,438)

기초현금및현금성자산	782,078,543	1,348,571,195

기말현금및현금성자산	455,073,869	1,278,790,756