문배철강 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 49 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

Ⅰ.유동자산	68,094,054,273	84,362,793,259

(1)현금및현금성자산	4,740,945,527	3,030,064,712

(2)매출채권	35,699,898,244	31,712,154,334

(3)상각후원가 측정 금융자산	2,898,739,728

(4)기타유동금융자산	75,013,059	3,869,529

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,388,702,473	22,461,316,463

(6)기타유동자산	40,958,022	247,224,991

(7)재고자산	23,249,797,220	26,659,830,318

(8)유동 파생상품자산	248,332,912

Ⅱ.비유동자산	140,811,644,894	125,476,469,105

(1)관계기업투자	82,189,779,507	68,328,912,861

(2)유형자산	13,697,172,002	13,849,307,848

(3)투자부동산	28,784,097,372	28,903,648,218

(4)무형자산	2,778,442,985	3,002,732,985

(5)사용권자산	417,147,644	429,007,320

(6)장기금융상품	449,479,042	376,638,156

(7)기타비유동금융자산	737,314,721	721,449,672

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,498,388,309	9,764,312,583

(9)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,200,000

(10)기타비유동자산	81,623,312	100,459,462

자산총계	208,905,699,167	209,839,262,364

부채

Ⅰ.유동부채	42,093,513,866	58,507,480,580

(1)매입채무	11,520,701,336	10,846,070,298

(2)단기차입금	9,726,418,290	201,381,560

(3)유동성 장기차입금	17,000,000,000	39,855,000,000

(4)기타유동금융부채	2,305,445,252	2,210,618,216

(5)유동리스부채	124,158,912	107,185,644

(6)기타유동부채	1,325,390,182	175,668,054

(7)당기법인세부채	91,399,894	5,111,556,808

Ⅱ.비유동부채	9,695,771,196	8,338,161,229

(1)기타비유동금융부채	900,948,865	884,458,143

(2)비유동 리스부채	298,543,507	325,249,231

(3)기타비유동부채	1,375,102,207	1,392,433,486

(4)이연법인세부채	7,121,176,617	5,736,020,369

부채총계	51,789,285,062	66,845,641,809

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,413,892,188	16,413,892,188

Ⅲ.자본조정	(1,442,764,250)	(1,442,764,250)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(1,717,387,041)	881,059,037

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	133,610,920,708	116,889,681,080

자본총계	157,116,414,105	142,993,620,555

자본과부채총계	208,905,699,167	209,839,262,364

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	47,358,934,383	148,302,385,963	51,611,374,702	158,621,786,365

Ⅱ.매출원가	46,394,130,613	140,403,037,097	46,727,736,973	135,817,401,925

Ⅲ.매출총이익	964,803,770	7,899,348,866	4,883,637,729	22,804,384,440

Ⅳ.판매비와관리비	1,743,647,996	5,115,397,505	1,753,859,597	5,257,773,321

Ⅴ.영업이익(손실)	(778,844,226)	2,783,951,361	3,129,778,132	17,546,611,119

Ⅵ.금융수익	207,109,822	1,901,424,131	1,206,675,354	3,143,308,057

Ⅶ.금융원가	496,146,976	2,072,395,838	1,565,891,395	3,488,283,086

Ⅷ.지분법이익	4,695,407,272	14,964,052,669	2,656,138,939	7,899,238,905

Ⅸ.기타이익	27,125,378	142,883,768	1,406,965	114,428,412

Ⅹ.기타손실	6,390,796	18,984,989	56,482,548	57,200,169

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	3,648,260,474	17,700,931,102	5,371,625,447	25,158,103,238

XⅡ.법인세비용	288,590,949	2,133,894,212	1,410,007,250	5,336,051,593

XⅢ.당기순이익(손실)	3,359,669,525	15,567,036,890	3,961,618,197	19,822,051,645

XIV.기타포괄손익	1,967,542	25,335,610	8,910,991

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	14,741,220

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	14,741,220

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,967,542	25,335,610	(5,830,229)

1.확정급여제도의 재측정요소	249,152,482	(8,187,364)

2.지분법자본변동	1,967,542	(223,816,872)	2,357,135

XV.총포괄손익	3,361,637,067	15,592,372,500	3,961,618,197	19,830,962,636

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	171	794	202	1,012

자본변동표
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,472,676,916	92,532,894,436	119,084,457,381

Ⅱ.당기순이익(손실)	19,822,051,645	19,822,051,645

Ⅲ.기타포괄손익	(1)기타포괄손익금융자산평가손익	14,741,220	14,741,220

(2)지분법자본변동	2,357,135	2,357,135

(3)확정급여부채 재측정요소	(8,187,364)	(8,187,364)

Ⅳ.총포괄손익	8,910,991	19,822,051,645	19,830,962,636

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.기타

2021.09.30 (Ⅶ.기말자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,481,587,907	111,375,226,781	137,935,700,717

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,413,892,188	(1,442,764,250)	881,059,037	116,889,681,080	142,993,620,555

Ⅱ.당기순이익(손실)	15,567,036,890	15,567,036,890

Ⅲ.기타포괄손익	(1)기타포괄손익금융자산평가손익

(2)지분법자본변동	(223,816,872)	(223,816,872)

(3)확정급여부채 재측정요소	249,152,482	249,152,482

Ⅳ.총포괄손익	25,335,610	15,567,036,890	15,592,372,500

Ⅴ.연차배당	(1,469,578,950)	(1,469,578,950)

Ⅵ.기타	(2,623,781,688)	2,623,781,688

2022.09.30 (Ⅶ.기말자본)	10,251,752,500	16,413,892,188	(1,442,764,250)	(1,717,387,041)	133,610,920,708	157,116,414,105

현금흐름표
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(713,033,327)	7,510,859,804

(1)당기순이익(손실)	15,567,036,890	19,822,051,645

(2)비현금조정	(11,949,100,330)	790,712,444

1.법인세비용	2,133,894,212	5,336,051,593

2.이자수익	(561,818,070)	(516,539,751)

3.이자비용	865,596,499	799,859,326

4.배당수익	(1,001,974,830)	(918,292,301)

5.퇴직급여	325,856,055	296,047,431

6.유형자산 감가상각비	289,270,846	274,301,311

7.투자부동산 감가상각비	119,550,846	118,190,603

8.사용권자산상각비	111,487,712	117,564,198

9.외화환산손실	969,000,000

10.외환차익	(262,000,000)

11.대손상각비(환입)	8,733,403	209,501,187

12.기타의 대손상각비	(100,000,000)

13.재고자산평가손실(환입)	2,116,270,796

14.파생금융자산평가이익	(1,156,595,010)

15.지분법이익	(14,964,052,669)	(7,899,238,905)

16.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	645,939,246	1,641,737,831

17.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(16,920,000)	(377,645,419)

18.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(58,689,681)	(174,235,576)

19.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	257,976,355

20.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	22,469,624

21.장기금융상품평가손실	27,871,963	32,265,506

22.유형자산처분이익	(100,000,000)

23.무형자산처분이익	(19,660,000)

24.파생상품거래손실	248,332,912

25.잡이익	(17,331,279)

26.잡손실	18,836,150

(3)운전자본조정	1,480,724,243	(11,916,192,805)

1.매출채권의 감소(증가)	(3,996,477,313)	(3,342,149,758)

2.미수금의 감소(증가)	298,931	133,309,440

3.선급비용의 감소(증가)	(9,561,897)	(10,910,523)

4.선급금의 감소(증가)	1,700,000	(567,486)

5.재고자산의 감소(증가)	3,410,033,098	(17,063,120,022)

6.매입채무의 증가(감소)	674,631,038	9,097,409,323

7.미지급금의 증가(감소)	11,409,494	(179,029,952)

8.미지급비용의 증가(감소)	27,148,747	143,217,173

9.퇴직급여관계사 전입(전출)	(2,308,849)

10.선수금의 증가(감소)	6,072,927	54,198,477

11.부가세예수금의 증가(감소)	1,189,897,070	(187,522,000)

12.부가세선급금의 감소(증가)	214,128,866	(535,540,255)

13.예수금의 증가(감소)	(46,247,869)	(25,487,222)

(4)법인세납부(환급)	(5,811,694,130)	(1,185,711,480)

Ⅱ.투자활동현금흐름	17,919,851,631	7,343,520,290

(1)이자수취	474,510,560	530,802,765

(2)배당금수취	1,853,869,455	1,771,433,301

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	91,014,552,955	27,116,022,784

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(72,504,320,611)	(26,580,669,979)

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	51,679,249

(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산취득	(178,200,000)

(7)사무용비품의 취득	(13,135,000)	(30,470,000)

(8)차량운반구의 취득	(62,000,000)

(9)공구와기구의 취득	(24,000,000)

(10)기계장치의 취득	(100,000,000)	(29,500,000)

(11)기계장치의 처분	100,000,000

(12)상각후원가 측정 금융자산의 처분	69,201,503,200

(13)상각후원가 측정 금융자산의 취득	(72,100,242,928)

(14)대여금의 감소	100,000,000	2,500,000,000

(15)보증금의 감소	5,600,000

(16)장기금융상품의 취득	(48,636,000)	(48,636,000)

(17)장기금융상품의 처분	2,000,000,000

(18)회원권의 취득	(256,050,000)	(460,000,000)

(19)회원권의 처분	500,000,000	479,258,170

Ⅲ.재무활동현금흐름	(15,495,937,489)	(8,091,794,907)

(1)이자지급	(849,190,799)	(808,683,348)

(2)배당금지급	(1,469,578,950)	(979,719,300)

(3)외화장기차입금의 상환	(11,593,000,000)

(4)단기차입금의 증가	130,406,292,095	133,242,454,228

(5)단기차입금의 상환	(120,881,255,365)	(138,446,673,366)

(6)장기차입금의 상환	(11,000,000,000)	(1,000,000,000)

(7)예수보증금의 증가	71,000	18,430,000

(8)리스부채의 상환	(109,275,470)	(117,603,121)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,710,880,815	6,762,585,187

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,030,064,712	2,941,256,019

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,740,945,527	9,703,841,206