문배철강 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 53 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	49,804,971,698	54,154,013,904

현금및현금성자산	1,772,209,026	953,829,770

매출채권	29,571,069,953	30,975,808,806

단기금융상품	168,550,000	168,550,000

기타유동금융자산	43,122,530	46,068,871

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,741,557,947	2,151,796,691

기타유동자산	48,494,892	6,316,057

재고자산	15,459,585,980	19,816,819,140

당기법인세자산	381,370	34,824,569

비유동자산	185,406,956,138	184,225,952,674

관계기업투자	127,426,293,444	125,697,813,873

유형자산	16,754,142,236	16,865,796,718

투자부동산	33,292,690,301	33,295,693,377

무형자산	2,888,442,985	2,888,442,985

사용권자산	180,533,284	130,130,830

장기금융상품	136,790,388	129,331,391

기타비유동금융자산	49,603,500	49,303,500

당기손익 - 공정가치 측정 금융자산	4,500,260,000	4,991,240,000

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산	178,200,000	178,200,000

자산총계	235,211,927,836	238,379,966,578

부채

유동부채	35,628,606,223	39,514,754,696

매입채무	12,706,167,956	11,196,907,003

단기차입금	17,235,000,000	24,372,152,282

기타유동금융부채	3,668,890,199	3,453,806,100

유동리스부채	111,392,157	91,737,973

기타유동부채	1,907,155,911	400,151,338

비유동부채	4,272,107,745	4,010,373,179

비유동리스부채	77,529,506	47,290,932

기타비유동부채	1,300,000,000	1,300,000,000

이연법인세부채	2,482,909,950	2,348,766,066

확정급여부채	411,668,289	314,316,181

부채 총계	39,900,713,968	43,525,127,875

자본

자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

자본잉여금	16,491,879,560	16,491,879,560

자본조정	(269,843,002)	(269,843,002)

기타포괄손익누계액	(2,606,008,338)	(2,644,751,476)

이익잉여금	171,443,433,148	171,025,801,121

자본 총계	195,311,213,868	194,854,838,703

부채와 자본 총계	235,211,927,836	238,379,966,578

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	38,414,306,493	38,414,306,493	33,165,195,785	33,165,195,785

매출원가	(36,190,084,897)	(36,190,084,897)	(31,898,829,519)	(31,898,829,519)

매출총이익	2,224,221,596	2,224,221,596	1,266,366,266	1,266,366,266

판매비와관리비	(2,059,509,534)	(2,059,509,534)	(1,788,344,669)	(1,788,344,669)

기타영업이익(비용)	6,670,258	6,670,258	(53,198,166)	(53,198,166)

영업이익(손실)	171,382,320	171,382,320	(575,176,569)	(575,176,569)

지분법이익	1,474,331,139	1,474,331,139	1,294,491,737	1,294,491,737

투자수익	3,032,603	3,032,603	78,003,789	78,003,789

투자비용	19,737,311	19,737,311	9,980,249	9,980,249

재무손익및법인세차감전이익(손실)	1,629,008,751	1,629,008,751	787,338,708	787,338,708

재무수익	48,524,547	48,524,547	47,337,060	47,337,060

재무비용	282,596,391	282,596,391	303,431,296	303,431,296

법인세비용차감전이익(손실)	1,394,936,907	1,394,936,907	531,244,472	531,244,472

법인세비용	(131,224,016)	(131,224,016)	(89,540,859)	(89,540,859)

당기순이익	1,263,712,891	1,263,712,891	441,703,613	441,703,613

기타포괄손익	38,743,138	38,743,138	(70,706,225)	(70,706,225)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	38,743,138	38,743,138	(70,706,225)	(70,706,225)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	(23,309,252)	(23,309,252)	0	0

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	62,052,390	62,052,390	(70,706,225)	(70,706,225)

총포괄이익	1,302,456,029	1,302,456,029	370,997,388	370,997,388

주당이익(손실)

기본주당이익 (단위 : 원)	62	62	23	23

희석주당이익 (단위 : 원)	62	62	23	23

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(4,281,892,417)	(3,070,712,830)	166,600,786,380	185,995,113,545

총포괄손익	0	(70,706,225)	441,703,613	370,997,388

당기순이익	0	0	441,703,613	441,703,613

기타포괄손익	0	0	0	(70,706,225)	0	(70,706,225)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	0	0	0	(70,706,225)	0	(70,706,225)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	0	0	(33,398,475)	0	(929,127,950)	(962,526,425)

연차배당	0	0	0	0	(929,127,950)	(929,127,950)

자기주식의 취득	0	0	(33,398,475)	0	0	(33,398,475)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	(466,684,668)	(466,684,668)

2025.03.31 (기말자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(4,315,290,892)	(3,141,419,055)	165,646,677,375	184,936,899,840

2026.01.01 (기초자본)	10,251,752,500	16,491,879,560	(269,843,002)	(2,644,751,476)	171,025,801,121	194,854,838,703

총포괄손익	0	38,743,138	1,263,712,891	1,302,456,029

당기순이익	0	0	0	0	1,263,712,891	1,263,712,891

기타포괄손익	0	0	0	38,743,138	0	38,743,138

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	0	0	0	62,052,390	0	62,052,390

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(23,309,252)	0	(23,309,252)

소유주와의 거래	0	0	0	0	(1,025,175,250)	(1,025,175,250)

연차배당	0	0	0	0	(1,025,175,250)	(1,025,175,250)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	179,094,386	179,094,386

2026.03.31 (기말자본)	10,251,752,500	16,491,879,560	(269,843,002)	(2,606,008,338)	171,443,433,148	195,311,213,868

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	8,423,863,724	(1,108,926,004)

영업이익(손실)	171,382,320	(575,176,569)

비현금항목조정	301,051,537	302,801,326

퇴직급여	103,092,491	104,024,910

유형자산감가상각비	186,958,394	132,106,388

투자부동산감가상각비	40,203,076	39,989,097

사용권자산상각비	(20,036,107)	25,114,983

대손상각비(환입)	(1,061,497)	10,446,677

잡이익	(8,104,820)	(8,880,729)

운전자본변동	7,950,377,708	(800,845,021)

매출채권의 증감	1,405,800,350	410,003,330

미수금의 증감	2,946,341	1,387,290

선급비용의 증감	2,761,165	2,770,292

선급금의 증감	(44,940,000)	0

재고자산의 증감	4,357,233,160	(1,892,845,320)

매입채무의 증감	1,509,260,953	750,894,750

미지급금의 증감	(4,674,957)	(13,490,933)

미지급비용의 증감	237,291,049	72,429,618

퇴직급여 관계사전출	(5,234,496)	0

선수금의 증감	(110,113,604)	139,506,666

부가세예수금의 증감	636,484,789	(208,104,290)

부가세선급금의 증감	0	(38,372,130)

예수금의 증감	(36,437,042)	(25,024,294)

법인세 환급(납부)	1,052,159	(35,705,740)

투자활동으로 인한 현금흐름	(188,351,603)	374,288,888

이자의 수취	2,489,613	66,912,383

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	8,202,160,832	(4,295,960,114)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(8,311,390,048)	4,635,657,119

단기금융상품의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	(16,212,000)	(16,212,000)

기계장치의 취득	(27,900,000)	(16,000,000)

건설중인자산(투자부동산)의 취득	(37,200,000)	0

보증금의 증가	(300,000)	(108,500)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,417,139,507)	757,443,649

이자의 지급	(252,109,724)	(261,187,592)

단기차입금의 차입	25,612,084,966	28,820,990,714

단기차입금의 상환	(32,749,237,248)	(24,774,990,714)

유동성장기차입금의 상환	0	(2,970,000,000)

임대보증금의 증가	0	1,175,000

임대보증금의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	(33,398,475)

자기주식의 처분	0	0

리스부채의 상환	(27,877,501)	(25,145,284)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,642	(296)

현금및현금성자산의 감소	818,379,256	22,806,237

기초현금및현금성자산	953,829,770	1,112,878,448

기말현금및현금성자산	1,772,209,026	1,135,684,685