문배철강 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

Ⅰ.유동자산	92,869,320,471	58,312,155,565

(1)현금및현금성자산	9,703,841,206	2,941,256,019

(2)매출채권	34,711,110,028	31,578,461,457

(3)기타유동금융자산	202,689,892	2,850,262,346

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산	22,026,945,442	10,419,827,144

(5)기타유동자산	557,270,445	10,252,181

(6)재고자산	25,458,945,644	10,512,096,418

(7)유동 파생상품자산	208,517,814

Ⅱ.비유동자산	120,631,604,752	129,378,476,074

(1)관계기업투자	65,317,639,725	58,268,519,852

(2)유형자산	13,584,067,743	13,736,399,054

(3)투자부동산	28,984,988,802	29,103,179,405

(4)무형자산	2,795,611,585	2,814,869,755

(5)사용권자산	304,089,252	222,791,214

(6)장기금융상품	440,965,808	2,731,139,365

(7)기타비유동금융자산	47,024,000	52,624,000

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,154,457,051	22,386,784,990

(9)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,760,786	62,168,439

자산총계	213,500,925,223	187,690,631,639

부채

Ⅰ.유동부채	68,979,447,811	40,324,531,322

(1)매입채무	21,098,559,148	12,001,149,825

(2)단기차입금	2,030,254,687	7,234,473,825

(3)유동성 장기차입금	39,849,000,000	19,000,000,000

(4)기타유동금융부채	841,026,901	885,663,702

(5)유동리스부채	124,303,924	131,319,307

(6)기타유동부채	316,759,344	475,570,089

(7)당기법인세부채	4,719,543,807	596,354,574

Ⅱ.비유동부채	6,585,776,695	28,281,642,936

(1)장기차입금	20,880,000,000

(2)기타비유동금융부채	1,338,647,600	1,320,217,600

(3)비유동 리스부채	182,554,944	94,280,446

(4)비유동 파생상품부채	948,077,196

(5)이연법인세부채	5,064,574,151	5,039,067,694

부채총계	75,565,224,506	68,606,174,258

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,269,897,779	16,269,897,779

Ⅲ.자본조정	(1,442,764,250)	(1,442,764,250)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,481,587,907	1,472,676,916

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	111,375,226,781	92,532,894,436

자본총계	137,935,700,717	119,084,457,381

자본과부채총계	213,500,925,223	187,690,631,639

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	51,611,374,702	158,621,786,365	38,105,256,620	113,112,408,001

Ⅱ.매출원가	46,727,736,973	135,817,401,925	35,566,065,765	106,499,636,822

Ⅲ.매출총이익	4,883,637,729	22,804,384,440	2,539,190,855	6,612,771,179

Ⅳ.판매비와관리비	1,753,859,597	5,257,773,321	1,706,408,140	4,987,310,229

Ⅴ.영업이익(손실)	3,129,778,132	17,546,611,119	832,782,715	1,625,460,950

Ⅵ.금융수익	1,206,675,354	3,143,308,057	458,522,241	1,979,317,820

Ⅶ.금융원가	1,565,891,395	3,488,283,086	153,820,357	1,643,981,563

Ⅷ.지분법이익	2,656,138,939	7,899,238,905	1,695,466,226	4,246,970,962

Ⅸ.기타이익	1,406,965	114,428,412	109,543,626	116,264,770

Ⅹ.기타손실	56,482,548	57,200,169	19,709	140,762

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	5,371,625,447	25,158,103,238	2,942,474,742	6,323,892,177

XⅡ.법인세비용	1,410,007,250	5,336,051,593	479,965,482	939,264,893

XⅢ.당기순이익(손실)	3,961,618,197	19,822,051,645	2,462,509,260	5,384,627,284

XIV.기타포괄손익	8,910,991	42,848,658	(9,323,248)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	14,741,220

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	14,741,220

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,830,229)	42,848,658	(9,323,248)

1.확정급여제도의 재측정요소	(8,187,364)	(20,543,190)	(1,239,271)

2.지분법자본변동	2,357,135	63,391,848	(8,083,977)

XV.총포괄손익	3,961,618,197	19,830,962,636	2,505,357,918	5,375,304,036

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	202	1,012	126	275

자본변동표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,428,613,508	84,835,676,095	111,343,175,632

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,384,627,284	5,384,627,284

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법자본변동	(8,083,977)	(8,083,977)

(2)확정급여부채 재측정요소	(1,239,271)	(1,239,271)

(3)기타포괄금융자산평가손익

Ⅳ.총포괄손익	(9,323,248)	5,384,627,284	5,375,304,036

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	21,383,014	21,383,014

2020.09.30 (Ⅶ.기말자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,419,290,260	89,261,967,093	115,760,143,382

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,472,676,916	92,532,894,436	119,084,457,381

Ⅱ.당기순이익(손실)	19,822,051,645	19,822,051,645

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법자본변동	2,357,135	2,357,135

(2)확정급여부채 재측정요소	(8,187,364)	(8,187,364)

(3)기타포괄금융자산평가손익	14,741,220	14,741,220

Ⅳ.총포괄손익	8,910,991	19,822,051,645	19,830,962,636

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동

2021.09.30 (Ⅶ.기말자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,481,587,907	111,375,226,781	137,935,700,717

현금흐름표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,510,859,804	8,817,742,719

(1)당기순이익(손실)	19,822,051,645	5,384,627,284

(2)비현금조정	790,712,444	(2,830,825,237)

1.법인세비용	5,336,051,593	939,264,893

2.이자수익	(516,539,751)	(628,789,352)

3.배당금 수익	(918,292,301)	(222,516,578)

4.이자비용	799,859,326	1,211,146,122

5.퇴직급여	296,047,431	302,081,236

6.유형자산 감가상각비	274,301,311	296,442,580

7.투자부동산 감가상각비	118,190,603	117,458,046

8.사용권자산상각비	117,564,198	109,378,224

9.외화환산손실	969,000,000	172,329,316

10.대손상각비(환입)	209,501,187	27,351,930

11.재고자산평가손실(환입)	2,116,270,796	(40,494,927)

12.파생상품평가손실	74,722,800

13.파생상품평가이익	(1,156,595,010)

14.금융수수료	84,533,325

15.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(377,645,419)	(503,587,387)

16.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	1,641,737,831	101,250,000

17.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(174,235,576)	(624,424,503)

18.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	22,469,624

19.장기금융상품 평가손실	32,265,506

20.지분법이익	(7,899,238,905)	(4,246,970,962)

21.유형자산처분이익	(100,000,000)

(3)운전자본조정	(11,916,192,805)	6,607,209,522

1.매출채권의 감소(증가)	(3,342,149,758)	4,164,744,588

2.미수금의 감소(증가)	133,309,440	3,033,619

3.선급비용의 감소(증가)	(10,910,523)	(25,546,344)

4.선급금의 감소(증가)	(567,486)	(5,600,000)

5.재고자산의 감소(증가)	(17,063,120,022)	1,617,536,904

6.매입채무의 증가(감소)	9,097,409,323	1,193,679,446

7.미지급금의 증가(감소)	(179,029,952)	(223,656,872)

8.미지급비용의 증가(감소)	143,217,173	(96,538,544)

9.선수금의 증가(감소)	54,198,477	(26,938,188)

10.부가세예수금의 증가(감소)	(187,522,000)	(234,688,158)

11.부가세선급금의 감소(증가)	(535,540,255)

12.예수금의 증가(감소)	(25,487,222)	(35,045,100)

13.예수보증금의 증가	159,838,000

14.퇴직급여 관계사전입액	9,684,990

15.사외적립자산의 감소(증가)	106,705,181

(4)법인세납부(환급)	(1,185,711,480)	(343,268,850)

Ⅱ.투자활동현금흐름	7,343,520,290	(8,712,823,733)

(1)이자수취	530,802,765	628,789,352

(2)배당금의 수취	1,771,433,301	994,096,728

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	27,116,022,784	94,511,302,510

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(26,580,669,979)	(100,549,642,500)

(5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	51,679,249

(6)장기금융상품의 취득	(48,636,000)	(1,800,000,000)

(7)사무용비품의 취득	(30,470,000)	(14,000,000)

(8)기계장치의 취득	(29,500,000)	(69,000,000)

(9)기계장치의 처분	100,000,000

(10)차량운반구의 취득	(62,000,000)

(11)단기금융자산의 취득	300,000,000

(12)대여금의 증가	(1,000,000,000)

(13)대여금의 감소	2,500,000,000

(14)장기금융상품의 처분	2,000,000,000

(15)보증금의 감소	5,600,000

(16)회원권의 취득	(460,000,000)	(973,581,980)

(17)회원권의 처분	479,258,170	73,000,000

(18)관계기업투자주식의 취득	(813,787,843)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(8,091,794,907)	(20,309,151,498)

(1)이자지급	(808,683,348)	(1,101,569,291)

(2)배당금의 지급	(979,719,300)	(979,719,300)

(3)단기차입금의 증가	133,242,454,228	102,186,151,551

(4)단기차입금의 상환	(138,446,673,366)	(119,296,973,656)

(5)예수보증금의 증가	18,430,000

(6)장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

(7)리스부채의 상환	(117,603,121)	(117,040,802)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	6,762,585,187	(20,204,232,512)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,941,256,019	28,430,698,305

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,703,841,206	8,226,465,793