문배철강 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	52,689,153,578	54,897,665,431

(1)현금및현금성자산	1,094,663,053	1,463,227,674

(2)매출채권	28,454,226,095	30,224,842,246

(3)상각후원가 측정 금융자산	2,974,284,932	2,978,794,521

(4)기타유동금융자산	1,693,129,823	1,691,555,505

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,899,495,865	4,291,455,513

(6)기타유동자산	3,646,631	6,580,449

(7)유동재고자산	13,569,707,179	14,241,209,523

Ⅱ.비유동자산	180,129,275,387	176,748,299,255

(1)관계기업투자	116,483,627,499	111,978,425,132

(2)유형자산	15,760,482,040	15,842,290,038

(3)투자부동산	35,223,040,617	35,265,316,229

(4)무형자산	2,888,442,985	2,888,442,985

(5)사용권자산	305,935,711	331,050,694

(6)장기금융상품	78,082,026	70,896,083

(7)기타비유동금융자산	47,024,000	47,024,000

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,164,440,509	10,146,654,094

(9)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,200,000	178,200,000

자산총계	232,818,428,965	231,645,964,686

부채

Ⅰ.유동부채	39,621,722,484	41,677,434,309

(1)매입채무	11,837,770,625	10,555,997,707

(2)단기차입금	10,285,000,000	14,273,865,858

(3)유동성 장기차입금	14,000,000,000	14,000,000,000

(4)기타유동금융부채	2,008,763,110	2,002,375,048

(5)유동리스부채	101,546,166	98,133,811

(6)기타 유동부채	1,351,657,364	565,333,765

(7)당기법인세부채	36,985,219	181,728,120

Ⅱ.비유동부채	6,284,521,737	6,044,464,116

(1)기타비유동금융부채	1,548,115,754	1,534,939,398

(2)비유동 리스부채	213,555,637	241,142,014

(3)기타 비유동 부채	1,350,131,406	1,363,177,315

(4)이연법인세부채	3,037,832,164	2,827,359,831

(5)확정급여부채	134,886,776	77,845,558

부채총계	45,906,244,221	47,721,898,425

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,495,179,912	16,495,179,912

Ⅲ.자본조정	(2,870,788,798)	(2,385,192,596)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(2,448,398,825)	(2,459,513,244)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	165,484,439,955	162,021,839,689

자본총계	186,912,184,744	183,924,066,261

자본과부채총계	232,818,428,965	231,645,964,686

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	36,004,377,037	36,004,377,037	49,117,942,732	49,117,942,732

Ⅱ.매출원가	34,176,652,928	34,176,652,928	45,200,307,635	45,200,307,635

Ⅲ.매출총이익	1,827,724,109	1,827,724,109	3,917,635,097	3,917,635,097

Ⅳ.판매비와관리비	1,757,370,048	1,757,370,048	2,791,723,738	2,791,723,738

Ⅴ.영업이익(손실)	70,354,061	70,354,061	1,125,911,359	1,125,911,359

Ⅵ.금융수익	286,519,284	286,519,284	505,115,537	505,115,537

Ⅶ.금융원가	361,454,986	361,454,986	325,689,020	325,689,020

Ⅷ.지분법이익	4,505,070,669	4,505,070,669	6,927,668,249	6,927,668,249

Ⅸ.기타이익	27,779,093	27,779,093	12,696,538	12,696,538

Ⅹ.기타손실	10,232	10,232	6,320,018	6,320,018

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	4,528,257,889	4,528,257,889	8,239,382,645	8,239,382,645

XⅡ.법인세비용(수익)	100,085,473	100,085,473	632,337,482	632,337,482

XⅢ.당기순이익(손실)	4,428,172,416	4,428,172,416	7,607,045,163	7,607,045,163

XIV.기타포괄손익	11,114,419	11,114,419

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	10,982,721	10,982,721

(2)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	131,698	131,698

XV.총포괄손익	4,439,286,835	4,439,286,835	7,607,045,163	7,607,045,163

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	229	229	388	388

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,494,659,961	(1,779,234,207)	(1,509,352,195)	144,435,601,949	167,893,428,008

Ⅱ.당기순이익(손실)	7,607,045,163	7,607,045,163

Ⅲ.기타포괄손익	(1)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액

(2)확정급여부채 재측정요소

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

Ⅳ.총포괄손익	7,607,045,163	7,607,045,163

Ⅴ.연차배당	(974,719,300)	(974,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동

Ⅶ.자기주식 취득	(605,958,389)	(605,958,389)

2023.03.31 (Ⅷ.기말자본)	10,251,752,500	16,494,659,961	(2,385,192,596)	(1,509,352,195)	151,067,927,812	173,919,795,482

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(2,385,192,596)	(2,459,513,244)	162,021,839,689	183,924,066,261

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,428,172,416	4,428,172,416

Ⅲ.기타포괄손익	(1)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	131,698	131,698

(2)확정급여부채 재측정요소

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	10,982,721	10,982,721

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

Ⅳ.총포괄손익	11,114,419	4,428,172,416	4,439,286,835

Ⅴ.연차배당	(965,572,150)	(965,572,150)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동

Ⅶ.자기주식 취득	(485,596,202)	(485,596,202)

2024.03.31 (Ⅷ.기말자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(2,870,788,798)	(2,448,398,825)	165,484,439,955	186,912,184,744

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,843,922,296	7,702,949,343

(1)당기순이익(손실)	4,428,172,416	7,607,045,163

(2)비현금항목조정	(4,034,960,859)	(6,641,273,949)

1.법인세비용	100,085,473	632,337,482

2.이자수익	(162,985,151)	(265,359,091)

3.이자비용	352,119,479	212,690,620

4.퇴직급여	117,463,724	1,018,230,463

5.유형자산 감가상각비	124,892,998	95,695,490

6.투자부동산 감가상각비	42,275,612	39,850,282

7.사용권자산상각비	25,114,983	22,611,256

8.외화환산이익	(4,857)	(3,088)

9.대손상각비(환입)	(1,612,773)	(11,322,962)

10.재고자산평가손실환입 조정	(1,325,163,373)

11.지분법이익	(4,505,070,669)	(6,927,668,249)

12.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(60,379,276)	(239,753,358)

13.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	309,450	103,651,000

14.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(63,150,000)

15.장기금융상품평가손실	9,026,057	9,347,400

16.잡이익	(13,045,909)	(12,696,538)

17.잡손실	6,278,717

(3)운전자본조정	3,474,084,059	6,787,344,539

1.매출채권의 감소(증가)	1,772,228,924	(5,263,421,170)

2.미수금의 감소(증가)	9,214,201	64,041,072

3.선급비용의 감소 (증가)	2,933,818	2,775,623

4.선급금의 감소(증가)	(36,390,750)

5.재고자산의 감소(증가)	671,502,344	4,607,477,250

6.매입채무의 증가(감소)	1,281,772,918	8,910,226,325

7.미지급금의 증가(감소)	(118,707,665)	(42,180,547)

8.미지급비용의 증가(감소)	34,388,070	25,246,336

9.사외적립자산의 불입	1,262,087,704

10.선수금의 증가(감소)	6,727,376	(79,884,786)

11.부가세예수금의 증가(감소)	(130,462,000)	(50,310,310)

12.예수금의 증가(감소)	(55,513,927)	(88,146,800)

(4)법인세환급(납부)	(23,373,320)	(50,166,410)

Ⅱ.투자활동현금흐름	631,156,280	(4,853,174,844)

(1)이자수취	152,050,632	326,027,270

(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	61,440,813,256	30,093,491,335

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(60,943,420,197)	(37,155,221,177)

(4)사무용비품의 취득	(23,085,000)

(5)기계장치의 취득	16,500,000

(6)건설중인자산의 취득	(1,000,000,000)

(7)상각후원가 측정 금융자산의 처분	5,961,041,097	2,898,739,728

(8)상각후원가 측정 금융자산의 취득	(5,956,531,508)

(9)장기금융상품의 취득	(16,212,000)	(16,212,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,843,648,054)	(2,837,069,586)

(1)이자지급	(345,303,972)	(207,641,199)

(2)단기차입금의 차입	28,674,138,632	29,403,700,560

(3)단기차입금의 상환	(32,663,004,490)	(29,403,700,560)

(4)유동성장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

(5)예수보증금의 증가	292,000	103,000

(6)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(485,596,202)	(605,958,389)

(7)리스부채의 상환	(24,174,022)	(23,572,998)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,857	3,088

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(368,564,621)	12,708,001

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,463,227,674	1,746,505,920

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,094,663,053	1,759,213,921