문배철강 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 반기말 2021.06.30 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말

자산

Ⅰ.유동자산	90,258,174,311	58,312,155,565

(1)현금및현금성자산	8,954,684,322	2,941,256,019

(2)매출채권	45,856,587,221	31,578,461,457

(3)기타유동금융자산	203,232,745	2,850,262,346

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산	19,513,745,034	10,419,827,144

(5)기타유동자산	4,167,197	10,252,181

(6)재고자산	15,725,757,792	10,512,096,418

Ⅱ.비유동자산	119,079,816,870	129,378,476,074

(1)관계기업투자	62,661,500,786	58,268,519,852

(2)유형자산	13,644,142,345	13,736,399,054

(3)투자부동산	29,024,385,670	29,103,179,405

(4)무형자산	2,814,869,755	2,814,869,755

(5)사용권자산	173,987,876	222,791,214

(6)장기금융상품	523,799,088	2,731,139,365

(7)기타비유동금융자산	47,024,000	52,624,000

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산	10,187,346,564	22,386,784,990

(9)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,760,786	62,168,439

자산총계	209,337,991,181	187,690,631,639

부채

Ⅰ.유동부채	58,551,866,425	40,324,531,322

(1)매입채무	20,177,031,881	12,001,149,825

(2)단기차입금	1,620,181,231	7,234,473,825

(3)유동성 장기차입금	30,300,000,000	19,000,000,000

(4)기타유동금융부채	1,313,359,601	885,663,702

(5)유동리스부채	91,014,362	131,319,307

(6)기타유동부채	1,255,223,501	475,570,089

(7)유동파생상품부채	388,419,673

(8)당기법인세부채	3,406,636,176	596,354,574

Ⅱ.비유동부채	16,812,042,236	28,281,642,936

(1)장기차입금	10,000,000,000	20,880,000,000

(2)기타비유동금융부채	1,320,287,600	1,320,217,600

(3)비유동 리스부채	85,852,655	94,280,446

(4)비유동파생상품부채	16,081,579	948,077,196

(5)이연법인세부채	5,389,820,402	5,039,067,694

부채총계	75,363,908,661	68,606,174,258

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,269,897,779	16,269,897,779

Ⅲ.자본조정	(1,442,764,250)	(1,442,764,250)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,481,587,907	1,472,676,916

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	107,413,608,584	92,532,894,436

자본총계	133,974,082,520	119,084,457,381

자본과부채총계	209,337,991,181	187,690,631,639

포괄손익계산서
제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 48 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	60,081,272,745	107,010,411,663	36,881,848,430	75,007,151,381

Ⅱ.매출원가	49,344,592,352	89,089,664,952	34,994,030,563	70,933,571,057

Ⅲ.매출총이익	10,736,680,393	17,920,746,711	1,887,817,867	4,073,580,324

Ⅳ.판매비와관리비	1,808,921,662	3,503,913,724	1,501,502,010	3,280,902,089

Ⅴ.영업이익(손실)	8,927,758,731	14,416,832,987	386,315,857	792,678,235

Ⅵ.금융수익	914,357,124	1,936,632,703	677,937,091	1,520,795,579

Ⅶ.금융원가	1,207,076,593	1,922,391,691	161,727,567	1,490,161,206

Ⅷ.지분법이익	3,018,180,040	5,243,099,966	2,002,274,198	2,551,504,736

Ⅸ.기타이익	4,353,496	113,021,447	1,376,762	6,721,144

Ⅹ.기타손실	624,899	717,621	55,509	121,053

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	11,656,947,899	19,786,477,791	2,906,120,832	3,381,417,435

XⅡ.법인세비용	2,402,556,892	3,926,044,343	385,379,627	459,299,411

XⅢ.당기순이익(손실)	9,254,391,007	15,860,433,448	2,520,741,205	2,922,118,024

XIV.기타포괄손익	7,597,812	8,910,991	164,987,651	(52,171,906)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	14,741,220	14,741,220

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.확정급여제도의 재측정요소	(7,143,408)	(8,187,364)	6,049,076	19,303,919

2.지분법자본변동	2,357,135	158,938,575	(71,475,825)

XV.총포괄손익	9,261,988,819	15,869,344,439	2,685,728,856	2,869,946,118

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	472	809	129	149

자본변동표
제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 48 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,428,613,508	84,835,676,095	111,343,175,632

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,922,118,024	2,922,118,024

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법자본변동	(71,475,825)	(71,475,825)

(2)확정급여부채 재측정요소	19,303,919	19,303,919

(3)기타포괄금융자산평가손익

Ⅳ.총포괄손익	(52,171,906)	2,922,118,024	2,869,946,118

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	21,383,014	21,383,014

2020.06.30 (Ⅶ.기말자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,376,441,602	86,799,457,833	113,254,785,464

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,472,676,916	92,532,894,436	119,084,457,381

Ⅱ.당기순이익(손실)	15,860,433,448	15,860,433,448

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법자본변동	2,357,135	2,357,135

(2)확정급여부채 재측정요소	(8,187,364)	(8,187,364)

(3)기타포괄금융자산평가손익	14,741,220	14,741,220

Ⅳ.총포괄손익	8,910,991	15,860,433,448	15,869,344,439

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동

2021.06.30 (Ⅶ.기말자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	(1,442,764,250)	1,481,587,907	107,413,608,584	133,974,082,520

현금흐름표
제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 48 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,224,140,526	4,433,595,895

(1)당기순이익(손실)	15,860,433,448	2,922,118,024

(2)비현금조정	(812,570,159)	(1,612,996,904)

1.법인세비용	3,926,044,343	459,299,411

2.이자수익	(417,158,269)	(297,130,262)

3.배당금 수익	(429,625,436)	(221,266,578)

4.이자비용	527,552,145	857,597,325

5.퇴직급여	197,002,151	200,652,500

6.감가상각비	183,756,709	202,633,350

7.투자부동산상각비	78,793,735	78,793,735

8.사용권자산상각비	78,232,074	77,329,005

9.외화환산손실	437,922,359	470,887,111

10.대손상각비(환입)	(4,235,674)	(39,510,344)

11.재고자산평가손실(환입)	100,907,419	(10,055,452)

12.파생상품평가이익	(543,575,944)	(122,854,281)

13.금융수수료	5,426,770

14.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(372,037,478)	(259,599,955)

15.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	886,452,119	156,250,000

16.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(174,235,576)	(619,944,503)

17.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	22,469,624

18.장기금융상품평가손실	32,265,506

19.지분법이익	(5,243,099,966)	(2,551,504,736)

20.유형자산처분이익	(100,000,000)

(3)운전자본조정	(10,060,357,153)	3,311,280,065

1.매출채권의 감소(증가)	(14,273,890,090)	1,072,063,145

2.미수금의 감소(증가)	132,766,587	1,756,606

3.선급비용의 감소(증가)	4,284,984	3,977,901

4.선급금의 감소(증가)	1,800,000	(5,800,000)

5.재고자산의 감소(증가)	(5,314,568,793)	(101,373,945)

6.매입채무의 증가(감소)	8,175,882,056	2,641,521,868

7.미지급금의 증가(감소)	43,712,188	(195,617,557)

8.미지급비용의 증가(감소)	390,002,503	206,822,934

9.선수금의 증가(감소)	25,904,089	(41,509,882)

10.부가세예수금의 증가(감소)	784,791,824	(278,769,821)

11.예수금의 증가(감소)	(31,042,501)	(40,920,147)

12.퇴직급여관계사전입액	9,684,990

13.사외적립자산의 감소(증가)	39,443,973

(4)법인세납부(환급)	(763,365,610)	(186,805,290)

Ⅱ.투자활동현금흐름	9,012,884,439	(6,742,008,404)

(1)이자수취	431,421,283	297,130,262

(2)배당금의 수취	1,282,766,436	992,846,728

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,571,309,942	64,207,761,768

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,805,968,471)	(67,603,462,339)

(5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	51,679,249

(6)단기금융상품의 취득	(300,000,000)

(7)장기금융상품의 취득	(32,424,000)	(2,000,000,000)

(8)장기금융상품의 처분	2,000,000,000

(9)기계장치의 취득	(29,500,000)	(74,440,000)

(10)기계장치의 처분	100,000,000

(11)차량운반구의 취득	(62,000,000)

(12)대여금의 증가	(1,000,000,000)

(13)대여금의 감소	2,500,000,000

(14)보증금의 감소	5,600,000

(15)회원권의 취득	(973,581,980)

(16)관계기업투자주식의 취득	(288,262,843)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(7,223,596,662)	520,981,176

(1)이자지급	(533,570,937)	(743,877,456)

(2)배당금의 지급	(979,719,300)	(979,719,300)

(3)단기차입금의 증가	85,740,911,460	66,652,264,353

(4)단기차입금의 상환	(91,373,126,413)	(64,470,521,613)

(5)임대보증금의 증가	70,000	141,923,000

(6)리스부채의 상환	(78,161,472)	(79,087,808)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	6,013,428,303	(1,787,431,333)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,941,256,019	28,430,698,305

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,954,684,322	26,643,266,972