문배철강 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 영업실적 및 재무상태

가. 영업실적(단위 : 원,%)

과 목	영업실적

제52기	제51기	증가율

Ⅰ. 매출액	140,206,723,395	163,633,902,034	-14.3%

Ⅱ. 매출원가	(135,636,637,245)	(159,405,850,046)	-14.9%

Ⅲ. 매출총이익	4,570,086,150	4,228,051,988	8.1%

Ⅳ. 판매비와관리비	(6,701,011,488)	(7,664,880,182)	-12.6%

Ⅴ. 영업손실	(2,130,925,338)	(3,436,828,194)	38.0%

Ⅵ. 영업외손익	8,024,870,237	22,129,737,369	-63.7%

금융수익	749,292,198	1,694,602,968	-55.8%

금융원가	(3,546,304,088)	(1,175,334,953)	201.7%

지분법이익	10,721,406,409	21,924,147,128	-51.1%

기타수익	100,525,530	527,539,201	-80.9%

기타비용	(49,812)	(841,216,975)	-100.0%

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익	5,893,944,899	18,692,909,175	-68.5%

Ⅷ. 법인세수익(비용)	723,361,158	(133,018,553)	643.8%

Ⅸ. 당기순이익	6,617,306,057	18,559,890,622	-64.3%

Ⅹ. 기타포괄손익	(611,199,586)	(950,161,049)	35.7%

XI. 총포괄이익	6,006,106,471	17,609,729,573	-65.9%

- 경기침체와 단가하락으로 인해 2024년도 당사의 매출액은 전년대비 14.3% 감소한 1,402억을 기록하였으며 영업손실은 전년대비 38% 감소한 -21억을 기록하였습니다.

나. 재무상태

2024년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과목	제 52 기말	제 51 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	42,823,266,142	54,897,665,431

1. 현금및현금성자산	1,112,878,448	1,463,227,674

2. 매출채권	29,049,448,111	30,224,842,246

3. 상각후원가 측정 금융자산	-	2,978,794,521

4. 기타유동금융자산	44,480,779	1,691,555,505

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,748,575,635	4,291,455,513

6. 기타유동자산	6,335,588	6,580,449

7. 재고자산	10,825,059,747	14,241,209,523

8. 선급법인세	36,487,834	-

Ⅱ. 비유동자산	181,385,553,792	176,748,299,255

1. 관계기업투자	119,479,219,610	111,978,425,132

2. 유형자산	17,047,327,586	15,842,290,038

3. 투자부동산	33,494,929,214	35,265,316,229

4. 무형자산	2,888,442,985	2,888,442,985

5. 사용권자산	230,590,762	331,050,694

6. 장기금융상품	99,838,720	70,896,083

7. 순확정급여자산	-	-

8. 기타비유동금융자산	49,195,000	47,024,000

9. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,917,809,915	10,146,654,094

10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,200,000	178,200,000

11. 기타비유동자산	-	-

자산 총계	224,208,819,934	231,645,964,686

부채

Ⅰ. 유동부채	33,192,826,033	41,677,434,309

1. 매입채무	11,689,273,149	10,555,997,707

2. 단기차입금	10,000,000,000	14,273,865,858

3. 유동성장기차입금	9,030,000,000	14,000,000,000

4. 기타유동금융부채	1,893,473,201	2,002,375,048

5. 유동리스부채	102,113,109	98,133,811

6. 기타유동부채	477,966,574	565,333,765

7. 당기법인세부채	-	181,728,120

Ⅱ. 비유동부채	5,020,880,356	6,044,464,116

1. 기타비유동금융부채	1,098,775,423	1,534,939,398

2. 비유동리스부채	139,028,905	241,142,014

3. 기타비유동부채	1,332,419,280	1,363,177,315

4. 이연법인세부채	2,250,611,433	2,827,359,831

5. 확정급여부채	200,045,315	77,845,558

부채 총계	38,213,706,389	47,721,898,425

자본

Ⅰ. 자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ. 자본잉여금	16,495,179,912	16,495,179,912

Ⅲ. 자본조정	(4,281,892,417)	(2,385,192,596)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,070,712,830)	(2,459,513,244)

Ⅴ. 이익잉여금	166,600,786,380	162,021,839,689

자본 총계	185,995,113,545	183,924,066,261

부채와 자본 총계	224,208,819,934	231,645,964,686

구 분	산 식	비 율

당 기	전 기

유동비율	유동자산 ────── ×100 유동부채	129.01	131.72

부채비율	부채총계 ────── ×100 자기자본	20.55	25.95

차입금의존도	차입금 ────── ×100 총자산	8.49	12.21

영업이익대비이자보상배율	영업이익 ────── 이자비용	-1.68	-3.21

- 2024년 부채비율은 20.55%, 차입금 의존도는 8.49%를 기록하였습니다. 또한 유동비율은 129.01%, 영업이익대비이자보상배율은 -1.68 로 안정성지표들은 전부문에서 양호한 상태를 유지하고 있습니다.

4. 자금조달 - 당사의 자금조달 원천은 은행에 한하며, 그 금액은 기말잔액으로 19,030백만원입니다.

5. 부외거래 (1) 우발상황- 해당사항없음

(2) 약정사항당기말 현재 당사의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구분	약정액(USD)	약정액(원화)	내용

KEB하나은행	-	10,000,000	포괄한도(*)

KDB산업은행	-	4,180,000	일반자금대출

-	10,000,000	시설자금대출

신한은행	-	25,000,000	구매자금대출(개별)

-	5,840,000	시설자금대출

-	1,000,000	전자방식외담대

800,000	-	수입신용장(개별)

200,000	-	파생상품(통화선도)

농협은행	-	10,000,000	구매자금대출(개별)

합계	1,000,000	66,020,000

(*) 상기 포괄한도에는 수입신용장(개별) USD 1,500,000이 포함되어 있습니다.

(3) 담보로 제공한 자산 등당기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	장부금액	담보설정금액	차입금액	담보권자	내용

유형자산 및 투자부동산 (토지 및 건물)	35,488,013	24,000,000	9,030,000	신한은행 KDB산업은행	차입금 관련 담보제공

1,200,000	1,000,000	신한은행	임대차계약 보증금

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다.자세한 내용은 [Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 2. 중요한 회계정책]을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 사업보고서 작성기준일 환경관련 이슈나 회사인력의 중요한 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 사업보고서 작성기준일 위험관리를 위해 거래 중인 파생상품 거래는 없습니다.