문배철강 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	51,574,588,944	42,823,266,142

(1)현금및현금성자산	938,173,754	1,112,878,448

(2)매출채권	27,697,641,133	29,049,448,111

(3)기타유동금융자산	43,756,376	44,480,779

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,555,961,312	1,748,575,635

(5)기타유동자산	260,310,989	6,335,588

(6)유동재고자산	21,044,266,021	10,825,059,747

(7)선급법인세	34,479,359	36,487,834

Ⅱ.비유동자산	182,625,471,572	181,385,553,792

(1)관계기업투자	123,970,059,389	119,479,219,610

(2)유형자산	16,965,756,754	17,047,327,586

(3)투자부동산	33,324,256,964	33,494,929,214

(4)무형자산	2,888,442,985	2,888,442,985

(5)사용권자산	155,245,813	230,590,762

(6)장기금융상품	121,896,167	99,838,720

(7)기타비유동금융자산	49,303,500	49,195,000

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,972,310,000	7,917,809,915

(9)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,200,000	178,200,000

자산총계	234,200,060,516	224,208,819,934

부채

Ⅰ.유동부채	38,930,314,384	33,192,826,033

(1)매입채무	14,814,421,655	11,689,273,149

(2)단기차입금	21,440,736,172	10,000,000,000

(3)유동성 장기차입금	9,030,000,000

(4)기타유동금융부채	2,417,331,695	1,893,473,201

(5)유동리스부채	96,501,506	102,113,109

(6)기타 유동부채	161,323,356	477,966,574

Ⅱ.비유동부채	6,013,730,220	5,020,880,356

(1)기타비유동금융부채	1,125,652,385	1,098,775,423

(2)비유동 리스부채	68,442,789	139,028,905

(3)기타 비유동 부채	1,305,777,093	1,332,419,280

(4)이연법인세부채	2,684,727,364	2,250,611,433

(5)확정급여부채	829,130,589	200,045,315

부채총계	44,944,044,604	38,213,706,389

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,495,179,912	16,495,179,912

Ⅲ.자본조정	(4,315,290,892)	(4,281,892,417)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(3,001,628,845)	(3,070,712,830)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	169,826,003,237	166,600,786,380

자본총계	189,256,015,912	185,995,113,545

자본과부채총계	234,200,060,516	224,208,819,934

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	35,396,030,570	100,562,942,465	32,575,580,254	102,096,172,539

Ⅱ.매출원가	33,458,664,715	96,183,639,940	31,918,437,476	99,717,786,686

Ⅲ.매출총이익	1,937,365,855	4,379,302,525	657,142,778	2,378,385,853

Ⅳ.판매비와관리비	1,596,840,490	4,949,238,383	1,783,093,331	5,052,017,411

Ⅴ.영업이익(손실)	340,525,365	(569,935,858)	(1,125,950,553)	(2,673,631,558)

Ⅵ.금융수익	322,122,951	506,475,555	99,996,193	617,737,174

Ⅶ.금융원가	251,147,465	778,740,664	311,991,428	1,010,636,163

Ⅷ.지분법이익	1,966,671,328	6,218,701,967	953,206,788	9,847,983,118

Ⅸ.기타이익	8,888,091	27,196,496	39,562,235	91,812,835

Ⅹ.기타손실	23,898	62,131,771	10,889	31,038

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,387,036,372	5,341,565,725	(345,187,654)	6,873,234,368

XⅡ.법인세비용(수익)	552,626,497	678,380,185	(222,290,035)	(378,934,692)

XⅢ.당기순이익(손실)	1,834,409,875	4,663,185,540	(122,897,619)	7,252,169,060

XIV.기타포괄손익	493,482,119	69,083,985	1,072,784,948	140,934,522

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(256,816,588)	18,931,433

(3)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	325,900,573	1,072,784,948	122,003,089

(4)지분법이익잉여금변동	493,482,119	0

XV.총포괄손익	2,327,891,994	4,732,269,525	949,887,329	7,393,103,582

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	250	(5)	380

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(2,385,192,596)	(2,459,513,244)	162,021,839,689	183,924,066,261

Ⅱ.당기순이익(손실)	7,252,169,060	7,252,169,060

Ⅲ.기타포괄손익	140,934,522

(1)지분법이익잉여금	122,003,089	122,003,089

(2)확정급여부채 재측정요소	18,931,433	18,931,433

Ⅳ.총포괄손익	140,934,522	7,252,169,060	7,393,103,582

Ⅴ.연차배당	(965,572,150)	(965,572,150)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	(1,046,078,664)	(1,046,078,664)

Ⅶ.자기주식 취득	(485,596,202)	(485,596,202)

2024.09.30 (Ⅷ.기말자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(2,870,788,798)	(2,318,578,722)	167,262,357,935	188,819,922,827

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(4,281,892,417)	(3,070,712,830)	166,600,786,380	185,995,113,545

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,663,185,540	4,663,185,540

Ⅲ.기타포괄손익	69,083,985

(1)지분법이익잉여금	325,900,573	325,900,573

(2)확정급여부채 재측정요소	(256,816,588)	(256,816,588)

Ⅳ.총포괄손익	69,083,985	4,663,185,540	4,732,269,525

Ⅴ.연차배당	(929,127,950)	(929,127,950)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	(508,840,733)	(508,840,733)

Ⅶ.자기주식 취득	(33,398,475)	(33,398,475)

2025.09.30 (Ⅷ.기말자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(4,315,290,892)	(3,001,628,845)	169,826,003,237	189,256,015,912

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(6,024,636,045)	2,381,479,421

(1)당기순이익(손실)	4,663,185,540	7,252,169,060

(2)비현금항목조정	(4,362,086,155)	(8,918,791,890)

1.법인세비용	678,380,185	(378,934,692)

2.이자수익	(238,889,415)	(533,922,207)

3.이자비용	750,155,031	979,545,475

4.퇴직급여	304,411,964	300,992,443

5.유형자산 감가상각비	404,476,397	472,994,667

6.투자부동산 감가상각비	119,616,685	30,061,217

7.사용권자산상각비	75,344,949	75,344,949

8.외화환산손실	5,737

9.외화환산이익	(2,555)

10.대손상각비(환입)	28,762,710	68,484,723

11.지분법이익	(6,218,701,967)	(9,847,983,118)

12.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,599,237)	(20,662,412)

13.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	2,001,343	4,106,266

14.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(265,986,903)	(63,150,000)

15.장기금융상품평가손실	26,578,553	26,984,422

16.잡이익	(26,642,187)	(32,651,068)

(3)운전자본조정	(6,161,103,151)	4,034,404,154

1.매출채권의 감소(증가)	1,323,044,268	3,026,240,341

2.미수금의 감소(증가)	724,403	19,318,577

3.선급비용의 감소 (증가)	(2,863,392)	(2,649,448)

4.선급금의 감소(증가)	(12,042,186)

5.재고자산의 감소(증가)	(10,219,206,274)	229,719,209

6.매입채무의 증가(감소)	3,125,148,506	1,483,757,806

7.미지급금의 증가(감소)	(97,954,963)	(176,830,027)

8.미지급비용의 증가(감소)	277,759,528	169,611,391

9.선수금의 증가(감소)	(22,917,202)	58,018,247

10.선수수익의 증가(감소)	(31,498,202)

11.부가세예수금의 증가(감소)	(270,181,750)	(377,151,260)

12.부가세선급금의 감소(증가)	(251,112,009)	(318,565,006)

13.예수금의 증가(감소)	(23,544,266)	(33,525,288)

(4)법인세환급(납부)	(164,632,279)	13,698,097

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,886,149,200	7,623,563,979

(1)이자수취	238,889,415	563,253,166

(2)배당금수취	1,535,155,250	1,419,824,375

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	11,715,089,083	30,407,787,263

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(8,311,390,048)	(27,199,603,346)

(5)상각후원가 측정 금융자산의 처분	12,986,317,280

(6)상각후원가 측정 금융자산의 취득	(11,989,322,759)

(7)사무용비품의 취득	(24,885,000)

(8)공구와기구의 취득	(69,000,000)

(9)기계장치의 취득	(143,000,000)	(20,000,000)

(10)건물부속설비의 취득	(53,025,000)

(11)건설중인투자부동산의 취득	(23,725,000)

(12)대여금의 증가	(23,100,000)

(13)대여금의 감소	1,600,000,000

(14)임차보증금의 증가	(108,500)	(2,171,000)

(15)장기금융상품의 취득	(48,636,000)	(48,636,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	963,787,888	(10,883,424,682)

(1)이자지급	(742,464,140)	(979,129,739)

(2)배당금지급	(929,127,950)	(965,572,150)

(3)단기차입금의 차입	95,376,449,593	68,965,065,182

(4)단기차입금의 상환	(83,935,713,421)	(76,865,931,040)

(5)유동성장기차입금의 상환	(9,030,000,000)

(6)예수보증금의 증가	353,500,000	212,838,000

(7)예수보증금의 감소	(19,260,000)	(691,861,600)

(8)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(33,398,475)	(485,596,202)

(9)리스부채의 상환	(76,197,719)	(73,237,133)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,737)	2,555

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(174,704,694)	(878,378,727)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,112,878,448	1,463,227,674

Ⅶ.기말현금및현금성자산	938,173,754	584,848,947