문배철강 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

Ⅰ.유동자산	50,925,024,822	60,235,180,840

(1)현금및현금성자산	1,006,287,482	1,746,505,920

(2)매출채권	28,209,099,333	30,828,571,513

(3)상각후원가 측정 금융자산	2,898,739,728

(4)기타유동금융자산	40,396,438	144,004,101

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,955,308,152	7,139,702,499

(6)기타유동자산	9,608,274	31,378,142

(7)유동재고자산	18,704,325,143	17,446,278,937

Ⅱ.비유동자산	174,113,572,262	146,671,677,609

(1)관계기업투자	109,539,070,831	88,649,876,172

(2)유형자산	17,385,773,926	13,869,442,769

(3)투자부동산	33,489,347,970	28,744,247,092

(4)무형자산	2,888,442,985	2,778,442,985

(5)사용권자산	356,165,677	380,917,576

(6)장기금융상품	64,093,968	43,726,083

(7)순확정급여자산	40,967,125	894,361,935

(8)기타비유동금융자산	47,024,000	742,603,070

(9)당기손익-공정가치 측정 금융자산	10,124,485,780	10,314,515,331

(10)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,200,000	178,200,000

(11)기타비유동자산	75,344,596

자산총계	225,038,597,084	206,906,858,449

부채

Ⅰ.유동부채	35,508,470,486	33,283,391,174

(1)매입채무	13,440,043,520	12,312,323,457

(2)단기차입금	4,511,252,723

(3)유동성 장기차입금	14,000,000,000	17,000,000,000

(4)기타유동금융부채	2,065,503,085	2,357,717,635

(5)유동리스부채	97,177,721	118,264,339

(6)기타 유동부채	967,327,317	1,066,229,699

(7)당기법인세부채	427,166,120	428,856,044

Ⅱ.비유동부채	6,756,386,214	5,730,039,267

(1)기타비유동금융부채	1,522,579,293	1,457,801,931

(2)비유동 리스부채	266,038,692	268,720,095

(3)이연법인세부채	3,593,291,861	2,590,368,976

(4)기타 비유동 부채	1,374,476,368	1,413,148,265

부채총계	42,264,856,700	39,013,430,441

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,494,961,040	16,494,659,961

Ⅲ.자본조정	(2,385,192,596)	(1,779,234,207)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(1,871,661,391)	(1,509,352,195)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	160,283,880,831	144,435,601,949

자본총계	182,773,740,384	167,893,428,008

자본과부채총계	225,038,597,084	206,906,858,449

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	39,353,686,949	121,879,005,785	47,358,934,383	148,302,385,963

Ⅱ.매출원가	38,166,408,609	117,875,966,683	46,394,130,613	140,403,037,097

Ⅲ.매출총이익	1,187,278,340	4,003,039,102	964,803,770	7,899,348,866

Ⅳ.판매비와관리비	1,693,149,175	6,062,392,518	1,743,647,996	5,115,397,505

Ⅴ.영업이익(손실)	(505,870,835)	(2,059,353,416)	(778,844,226)	2,783,951,361

Ⅵ.금융수익	674,843,666	1,465,354,490	207,109,822	1,901,424,131

Ⅶ.금융원가	348,132,324	819,555,291	496,146,976	2,072,395,838

Ⅷ.지분법이익	5,173,401,086	19,007,957,410	4,695,407,272	14,964,052,669

Ⅸ.기타이익	113,285,681	450,596,298	27,125,378	142,883,768

Ⅹ.기타손실	123,920,673	146,027,627	6,390,796	18,984,989

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	4,983,606,601	17,898,971,864	3,648,260,474	17,700,931,102

XⅡ.법인세비용(수익)	320,773,086	1,076,616,635	288,590,949	2,133,894,212

XⅢ.당기순이익(손실)	4,662,833,515	16,822,355,229	3,359,669,525	15,567,036,890

XIV.기타포괄손익	(5,519,325)	(362,309,196)	1,967,542	25,335,610

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	10,982,721

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(199,137,597)	249,152,482

(3)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(5,519,325)	(174,154,320)	1,967,542	(223,816,872)

XV.총포괄손익	4,657,314,190	16,460,046,033	3,361,637,067	15,592,372,500

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	241	871	171	794

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,413,892,188	(1,442,764,250)	881,059,037	116,889,681,080	142,993,620,555

Ⅱ.당기순이익(손실)	15,567,036,890	15,567,036,890

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법 자본변동	(223,816,872)	(223,816,872)

(2)확정급여부채 재측정요소	249,152,482	249,152,482

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.총포괄손익	25,335,610	15,567,036,890	15,592,372,500

Ⅴ.연차배당	(1,469,578,950)	(1,469,578,950)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동

Ⅶ.자기주식 취득

Ⅷ.기타	(2,623,781,688)	2,623,781,688

2022.09.30 (Ⅸ.기말자본)	10,251,752,500	16,413,892,188	(1,442,764,250)	(1,717,387,041)	133,610,920,708	157,116,414,105

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,494,659,961	(1,779,234,207)	(1,509,352,195)	144,435,601,949	167,893,428,008

Ⅱ.당기순이익(손실)	16,822,355,229	16,822,355,229

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법 자본변동	(174,154,320)	(174,154,320)

(2)확정급여부채 재측정요소	(199,137,597)	(199,137,597)

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	10,982,721	10,982,721

Ⅳ.총포괄손익	(362,309,196)	16,822,355,229	16,460,046,033

Ⅴ.연차배당	(974,719,300)	(974,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	642,953	642,953

Ⅶ.자기주식 취득	(605,958,389)	(605,958,389)

Ⅷ.기타	301,079	301,079

2023.09.30 (Ⅸ.기말자본)	10,251,752,500	16,494,961,040	(2,385,192,596)	(1,871,661,391)	160,283,880,831	182,773,740,384

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	962,770,856	(713,033,327)

(1)당기순이익(손실)	16,822,355,229	15,567,036,890

(2)비현금항목조정	(17,802,182,267)	(11,949,100,330)

1.법인세비용	1,076,616,635	2,133,894,212

2.이자수익	(621,315,484)	(561,818,070)

3.배당수익	(110,300,000)	(1,001,974,830)

4.이자비용	706,036,176	865,596,499

5.퇴직급여	1,184,252,119	325,856,055

6.유형자산 감가상각비	301,112,277	289,270,846

7.투자부동산 감가상각비	114,057,165	119,550,846

8.사용권자산상각비	69,188,611	111,487,712

9.외화환산이익	(6,033)

10.외환차익	(262,000,000)

11.대손상각비(환입)	(9,230,520)	8,733,403

12.기타의 대손상각비	(300,000,000)	(100,000,000)

13.재고자산평가손실(환입)	(554,783,650)

14.리스해지이익	(1,804,840)

15.지분법이익	(19,007,957,410)	(14,964,052,669)

16.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(88,982,973)	(16,920,000)

17.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	85,251,000	645,939,246

18.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(644,750,000)	(58,689,681)

19.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	257,976,355

20.장기금융상품평가손실	28,268,115	27,871,963

21.무형자산처분이익	(19,660,000)

22.파생상품거래손실	248,332,912

23.잡이익	(38,680,716)	(17,331,279)

24.잡손실	80,307,796	18,836,150

25.유형자산처분손실	4,526,668

26.유형자산손상차손	36,012,797

27.무형자산손상차손환입	(110,000,000)

(3)운전자본조정	1,946,407,844	1,480,724,243

1.매출채권의 감소(증가)	2,628,702,700	(3,996,477,313)

2.미수금의 감소(증가)	28,021,912	298,931

3.선급비용의 감소 (증가)	21,769,868	(9,561,897)

4.선급금의 감소(증가)	1,700,000

5.재고자산의 감소(증가)	(703,262,556)	3,410,033,098

6.매입채무의 증가(감소)	1,127,720,063	674,631,038

7.미지급금의 증가(감소)	(168,851,316)	11,409,494

8.미지급비용의 증가(감소)	403,083,749	27,148,747

9.퇴직급여관계사전입(전출)	(26,991,520)	(2,308,849)

10.사외적립자산의 불입	1,262,087,704

11.선수금의 증가(감소)	718,823,300	6,072,927

12.부가세예수금의 증가(감소)	(758,369,692)	1,189,897,070

13.부가세선급금의 감소(증가)	214,128,866

14.예수금의 증가(감소)	(62,150,960)	(46,247,869)

(4)법인세환급(납부)	(3,809,950)	(5,811,694,130)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,105,491,538)	17,919,851,631

(1)이자수취	592,480,305	474,510,560

(2)배당금의 수취	1,246,159,500	1,853,869,455

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	71,042,346,632	91,014,552,955

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(66,019,440,761)	(72,504,320,611)

(5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(178,200,000)

(6)사무용비품의 취득	(18,245,000)	(13,135,000)

(7)공구와기구의 취득	(30,000,000)	(24,000,000)

(8)기계장치의 취득	(100,000,000)

(9)건물부속설비의 취득	(205,000,000)

(10)투자부동산의 취득	(7,493,176,252)

(11)건설중인자산의 취득	(343,000,000)

(12)건설중인 투자부동산의 취득	(627,719,690)

(13)상각후원가 측정 금융자산의 처분	2,898,739,728	69,201,503,200

(14)상각후원가 측정 금융자산의 취득	(72,100,242,928)

(15)대여금의 감소	1,100,000,000	100,000,000

(16)장기금융상품의 취득	(48,636,000)	(48,636,000)

(17)무형자산의 취득	(256,050,000)

(18)무형자산의 처분	500,000,000

(19)지분법적용 투자지분의 취득	(3,200,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(597,503,789)	(15,495,937,489)

(1)이자지급	(673,655,930)	(849,190,799)

(2)배당금의 지급	(974,719,300)	(1,469,578,950)

(3)외화장기차입금의 상환	(11,593,000,000)

(4)단기차입금의 차입	100,470,085,767	130,406,292,095

(5)단기차입금의 상환	(95,958,833,044)	(120,881,255,365)

(6)유동성장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(11,000,000,000)

(7)예수보증금의 증가	367,827,000	71,000

(8)유동성예수보증금 상환	(155,850,000)

(9)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(605,958,389)

(10)리스부채의 상환	(66,399,893)	(109,275,470)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,033

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(740,218,438)	1,710,880,815

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,746,505,920	3,030,064,712

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,006,287,482	4,740,945,527