문배철강 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 반기말 2023.06.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 반기말	제 50 기말

자산

Ⅰ.유동자산	53,916,207,293	60,235,180,840

(1)현금및현금성자산	1,564,072,597	1,746,505,920

(2)매출채권	28,517,344,795	30,828,571,513

(3)상각후원가 측정 금융자산	2,898,739,728

(4)기타유동금융자산	22,335,048	144,004,101

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,208,232,857	7,139,702,499

(6)기타유동자산	611,144,776	31,378,142

(7)재고자산	18,993,077,220	17,446,278,937

Ⅱ.비유동자산	164,409,957,130	146,671,677,609

(1)관계기업투자	104,371,467,781	88,649,876,172

(2)유형자산	13,808,436,653	13,869,442,769

(3)투자부동산	30,664,546,528	28,744,247,092

(4)무형자산	2,888,442,985	2,778,442,985

(5)사용권자산	381,280,660	380,917,576

(6)장기금융상품	57,324,800	43,726,083

(7)순확정급여자산	132,646,155	894,361,935

(8)기타비유동금융자산	754,088,625	742,603,070

(9)당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,110,735,780	10,314,515,331

(10)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,200,000	178,200,000

(11)기타비유동자산	62,787,163	75,344,596

자산총계	218,326,164,423	206,906,858,449

부채

Ⅰ.유동부채	33,775,972,734	33,283,391,174

(1)매입채무	12,768,614,427	12,312,323,457

(2)단기차입금	3,376,473,518

(3)유동성 장기차입금	15,000,000,000	17,000,000,000

(4)기타유동금융부채	1,905,682,566	2,357,717,635

(5)유동리스부채	96,236,494	118,264,339

(6)기타유동부채	172,277,889	1,066,229,699

(7)당기법인세부채	456,687,840	428,856,044

Ⅱ.비유동부채	6,433,765,495	5,730,039,267

(1)기타비유동금융부채	1,482,522,143	1,457,801,931

(2)비유동 리스부채	290,690,677	268,720,095

(3)기타비유동부채	1,387,755,189	1,413,148,265

(4)이연법인세부채	3,272,797,486	2,590,368,976

부채총계	40,209,738,229	39,013,430,441

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,494,961,040	16,494,659,961

Ⅲ.자본조정	(2,385,192,596)	(1,779,234,207)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(1,866,142,066)	(1,509,352,195)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	155,621,047,316	144,435,601,949

자본총계	178,116,426,194	167,893,428,008

자본과부채총계	218,326,164,423	206,906,858,449

포괄손익계산서
제 51 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	33,407,376,104	82,525,318,836	44,712,358,612	100,943,451,580

Ⅱ.매출원가	34,509,250,439	79,709,558,074	43,010,040,715	94,008,906,484

Ⅲ.매출총이익	(1,101,874,335)	2,815,760,762	1,702,317,897	6,934,545,096

Ⅳ.판매비와관리비	1,577,519,605	4,369,243,343	1,662,540,008	3,371,749,509

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,679,393,940)	(1,553,482,581)	39,777,889	3,562,795,587

Ⅵ.금융수익	285,395,287	790,510,824	342,280,701	1,694,314,309

Ⅶ.금융원가	145,733,947	471,422,967	971,785,277	1,576,248,862

Ⅷ.지분법이익	6,906,888,075	13,834,556,324	4,820,384,882	10,268,645,397

Ⅸ.기타이익	324,614,079	337,310,617	115,483,350	115,758,390

Ⅹ.기타손실	15,786,936	22,106,954	12,565,709	12,594,193

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	4,675,982,618	12,915,365,263	4,333,575,836	14,052,670,628

XⅡ.법인세비용	123,506,067	755,843,549	297,976,942	1,845,303,263

XⅢ.당기순이익(손실)	4,552,476,551	12,159,521,714	4,035,598,894	12,207,367,365

XIV.기타포괄손익	(356,789,871)	(356,789,871)	23,368,068	23,368,068

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	10,982,721	10,982,721

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(199,137,597)	(199,137,597)	249,152,482	249,152,482

(3)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(168,634,995)	(168,634,995)	(225,784,414)	(225,784,414)

XV.총포괄손익	4,195,686,680	11,802,731,843	4,058,966,962	12,230,735,433

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	236	629	206	623

자본변동표
제 51 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,413,892,188	(1,442,764,250)	881,059,037	116,889,681,080	142,993,620,555

Ⅱ.당기순이익(손실)	12,207,367,365	12,207,367,365

Ⅲ.기타포괄손익	(1)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(225,784,414)	(225,784,414)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	249,152,482	249,152,482

Ⅳ.총포괄손익	23,368,068	12,207,367,365	12,230,735,433

Ⅴ.연차배당	(1,469,578,950)	(1,469,578,950)

Ⅵ.자기주식 취득

Ⅶ.기타	(2,623,781,688)	2,623,781,688

2022.06.30 (Ⅷ.기말자본)	10,251,752,500	16,413,892,188	(1,442,764,250)	(1,719,354,583)	130,251,251,183	153,754,777,038

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,494,659,961	(1,779,234,207)	(1,509,352,195)	144,435,601,949	167,893,428,008

Ⅱ.당기순이익(손실)	12,159,521,714	12,159,521,714

Ⅲ.기타포괄손익	(1)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(168,634,995)	(168,634,995)

(2)순확정급여부채의 재측정요소	(199,137,597)	(199,137,597)

Ⅳ.총포괄손익	(367,772,592)	12,159,521,714	11,791,749,122

Ⅴ.연차배당	(974,719,300)	(974,719,300)

Ⅵ.자기주식 취득	(605,958,389)	(605,958,389)

Ⅶ.기타	301,079	10,982,721	642,953	11,926,753

2023.06.30 (Ⅷ.기말자본)	10,251,752,500	16,494,961,040	(2,385,192,596)	(1,866,142,066)	155,621,047,316	178,116,426,194

현금흐름표
제 51 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,375,154,643)	2,102,379,088

(1)당기순이익(손실)	12,159,521,714	12,207,367,365

(2)비현금항목조정	(12,459,907,775)	(6,455,911,246)

1.법인세비용	755,843,549	1,845,303,263

2.이자수익	(371,607,677)	(305,924,991)

3.배당수익	(89,650,000)	(979,974,830)

4.이자비용	420,763,274	561,744,576

5.퇴직급여	1,099,271,570	201,652,663

6.유형자산 감가상각비	193,224,448	192,847,231

7.투자부동산 감가상각비	79,700,564	79,700,564

8.사용권자산상각비	44,073,628	75,294,382

9.외화환산이익	(3,850)

10.대손상각비(환입)	(13,833,573)	(24,629,849)

11.기타의 대손상각비	(200,000,000)	(100,000,000)

12.재고자산평가손실(환입)	(149,384,346)	1,686,306,960

13.리스해지이익	(1,804,840)

14.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(329,249,297)	(87,724,807)

15.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	31,834,410	472,408,253

16.장기금융상품평가손실	18,825,283	18,618,122

17.지분법손익	(13,834,556,324)	(10,268,645,397)

18.유형자산처분손실	4,526,668

19.무형자산손상차손환입	(110,000,000)

20.잡이익	(25,401,895)	(11,554,186)

21.잡손실	17,520,633	12,557,433

22.외환차익	(262,000,000)

23.파생상품평가손실	5,217,307

24.파생상품거래손실	233,605,386

25.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(58,689,681)

26.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	257,976,355

(3)운전자본조정	(1,100,480,352)	919,892,669

1.매출채권의 감소(증가)	2,325,060,291	(2,080,130,994)

2.미수금의 감소(증가)	64,432,891	(2,227,115)

3.선급비용의 감소(증가)	2,953,779	3,529,593

4.부가세선급금의 감소(증가)	(582,720,413)	(834,724,914)

5.재고자산의 감소(증가)	(1,397,413,937)	(9,063,974,771)

6.매입채무의 증가(감소)	456,290,970	12,737,510,381

7.미지급금의 증가(감소)	(160,300,080)	(10,511,901)

8.미지급비용의 증가(감소)	374,247,181	223,965,928

9.퇴직급여관계사전입(전출)	(26,991,520)

10.사외적립자산의 불입	(1,262,087,704)

11.선수금의 증가(감소)	(62,945,267)	(5,177,754)

12.부가세예수금의 증가(감소)	(765,299,920)

13.예수금의 증가(감소)	(65,706,623)	(50,065,784)

14.선급금의 감소(증가)	1,700,000

(4)법인세납부(환급)	25,711,770	(4,568,969,700)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,841,847,592	(268,550,553)

(1)이자수취	417,358,284	248,288,845

(2)배당금의 수취	1,225,509,500	1,831,869,455

(3)상각후원가 측정 금융자산의 처분	2,898,739,728	50,122,168,778

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	60,064,939,653	74,964,333,827

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(57,632,275,573)	(62,371,812,443)

(6)장기금융상품의 취득	(32,424,000)	(32,424,000)

(7)건설중인 유형자산의 취득	(100,000,000)

(8)건설중인 투자부동산의 취득	(2,000,000,000)

(9)관계기업투자주식의 취득	(3,200,000,000)

(10)대여금의 감소	200,000,000	100,000,000

(11)상각후원가 측정 금융자산의 취득	(64,993,840,015)

(12)기계장치의 취득	(100,000,000)

(13)사무용비품의 취득	(13,135,000)

(14)공구와기구의 취득	(24,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(649,130,122)	(3,605,942,863)

(1)이자지급	(402,339,816)	(550,750,761)

(2)배당금의 지급	(974,719,300)	(1,469,578,950)

(3)단기차입금의 차입	65,721,002,309	92,291,908,673

(4)단기차입금의 상환	(62,344,528,791)	(82,210,752,319)

(5)유동성 장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(11,593,000,000)

(6)예수보증금의 증가	103,000	71,000

(7)자기주식의 취득	(605,958,389)

(8)리스부채의 상환	(42,689,135)	(73,840,506)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,850

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(182,433,323)	(1,772,114,328)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,746,505,920	3,030,064,712

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,564,072,597	1,257,950,384