문배철강 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	46,305,836,885	54,897,665,431

(1)현금및현금성자산	584,848,947	1,463,227,674

(2)매출채권	27,130,117,182	30,224,842,246

(3)상각후원가 측정 금융자산	1,981,800,000	2,978,794,521

(4)기타유동금융자산	42,759,969	1,691,555,505

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,184,290,240	4,291,455,513

(6)기타유동자산	339,837,089	6,580,449

(7)유동재고자산	14,011,490,314	14,241,209,523

(8)선급법인세	30,693,144

Ⅱ.비유동자산	182,742,782,787	176,748,299,255

(1)관계기업투자	119,434,914,417	111,978,425,132

(2)유형자산	26,773,548,147	15,842,290,038

(3)투자부동산	23,944,887,236	35,265,316,229

(4)무형자산	2,888,442,985	2,888,442,985

(5)사용권자산	255,705,745	331,050,694

(6)장기금융상품	92,547,661	70,896,083

(7)기타비유동금융자산	49,195,000	47,024,000

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,125,341,596	10,146,654,094

(9)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,200,000	178,200,000

자산총계	229,048,619,672	231,645,964,686

부채

Ⅰ.유동부채	34,642,619,197	41,677,434,309

(1)매입채무	12,039,755,513	10,555,997,707

(2)단기차입금	10,353,000,000	14,273,865,858

(3)유동성 장기차입금	10,020,000,000	14,000,000,000

(4)기타유동금융부채	1,945,169,087	2,002,375,048

(5)유동리스부채	101,094,397	98,133,811

(6)기타 유동부채	183,600,200	565,333,765

(7)당기법인세부채	181,728,120

Ⅱ.비유동부채	5,586,077,648	6,044,464,116

(1)기타비유동금융부채	1,115,721,388	1,534,939,398

(2)비유동 리스부채	164,944,295	241,142,014

(3)기타 비유동 부채	1,328,103,309	1,363,177,315

(4)이연법인세부채	2,631,952,728	2,827,359,831

(5)확정급여부채	345,355,928	77,845,558

부채총계	40,228,696,845	47,721,898,425

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,495,179,912	16,495,179,912

Ⅲ.자본조정	(2,870,788,798)	(2,385,192,596)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(2,318,578,722)	(2,459,513,244)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	167,262,357,935	162,021,839,689

자본총계	188,819,922,827	183,924,066,261

자본과부채총계	229,048,619,672	231,645,964,686

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	32,575,580,254	102,096,172,539	39,353,686,949	121,879,005,785

Ⅱ.매출원가	31,918,437,476	99,717,786,686	38,166,408,609	117,875,966,683

Ⅲ.매출총이익	657,142,778	2,378,385,853	1,187,278,340	4,003,039,102

Ⅳ.판매비와관리비	1,783,093,331	5,052,017,411	1,693,149,175	6,062,392,518

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,125,950,553)	(2,673,631,558)	(505,870,835)	(2,059,353,416)

Ⅵ.금융수익	99,996,193	617,737,174	674,843,666	1,465,354,490

Ⅶ.금융원가	311,991,428	1,010,636,163	348,132,324	819,555,291

Ⅷ.지분법이익	953,206,788	9,847,983,118	5,173,401,086	19,007,957,410

Ⅸ.기타이익	39,562,235	91,812,835	113,285,681	450,596,298

Ⅹ.기타손실	10,889	31,038	123,920,673	146,027,627

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(345,187,654)	6,873,234,368	4,983,606,601	17,898,971,864

XⅡ.법인세비용(수익)	(222,290,035)	(378,934,692)	320,773,086	1,076,616,635

XⅢ.당기순이익(손실)	(122,897,619)	7,252,169,060	4,662,833,515	16,822,355,229

XIV.기타포괄손익	1,072,784,948	140,934,522	(5,519,325)	(362,309,196)

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	10,982,721

(2)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	1,072,784,948	122,003,089	(5,519,325)	(174,154,320)

(3)순확정급여부채의 재측정요소	18,931,433	(199,137,597)

XV.총포괄손익	949,887,329	7,393,103,582	4,657,314,190	16,460,046,033

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	380	242	872

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,494,659,961	(1,779,234,207)	(1,509,352,195)	144,435,601,949	167,893,428,008

Ⅱ.당기순이익(손실)	16,822,355,229	16,822,355,229

Ⅲ.기타포괄손익	(362,309,196)

(1)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(174,154,320)	(174,154,320)

(2)확정급여부채 재측정요소	(199,137,597)	(199,137,597)

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	10,982,721	10,982,721

Ⅳ.총포괄손익	(362,309,196)	16,822,355,229	16,460,046,033

Ⅴ.연차배당	(974,719,300)	(974,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	642,953	642,953

Ⅶ.자기주식 취득	(605,958,389)	(605,958,389)

Ⅷ.기타	301,079	301,079

2023.09.30 (Ⅸ.기말자본)	10,251,752,500	16,494,961,040	(2,385,192,596)	(1,871,661,391)	160,283,880,831	182,773,740,384

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(2,385,192,596)	(2,459,513,244)	162,021,839,689	183,924,066,261

Ⅱ.당기순이익(손실)	7,252,169,060	7,252,169,060

Ⅲ.기타포괄손익	140,934,522

(1)관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	122,003,089	122,003,089

(2)확정급여부채 재측정요소	18,931,433	18,931,433

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.총포괄손익	140,934,522	7,252,169,060	7,393,103,582

Ⅴ.연차배당	(965,572,150)	(965,572,150)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	(1,046,078,664)	(1,046,078,664)

Ⅶ.자기주식 취득	(485,596,202)	(485,596,202)

Ⅷ.기타

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	10,251,752,500	16,495,179,912	(2,870,788,798)	(2,318,578,722)	167,262,357,935	188,819,922,827

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,381,479,421	962,770,856

(1)당기순이익(손실)	7,252,169,060	16,822,355,229

(2)비현금항목조정	(8,918,791,890)	(17,802,182,267)

1.법인세비용	(378,934,692)	1,076,616,635

2.이자수익	(533,922,207)	(621,315,484)

3.배당수익	(110,300,000)

4.이자비용	979,545,475	706,036,176

5.퇴직급여	300,992,443	1,184,252,119

6.유형자산 감가상각비	472,994,667	301,112,277

7.투자부동산 감가상각비	30,061,217	114,057,165

8.사용권자산상각비	75,344,949	69,188,611

9.외화환산이익	(2,555)	(6,033)

10.리스해지 이익	(1,804,840)

11.대손상각비(환입)	68,484,723	(9,230,520)

12.기타의 대손상각비(환입)	(300,000,000)

13.재고자산평가손실환입 조정	(554,783,650)

14.지분법이익	(9,847,983,118)	(19,007,957,410)

15.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(20,662,412)	(88,982,973)

16.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	4,106,266	85,251,000

17.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(63,150,000)	(644,750,000)

18.장기금융상품평가손실	26,984,422	28,268,115

19.유형자산처분손실	4,526,668

20.잡이익	(32,651,068)	(38,680,716)

21.잡손실	80,307,796

22.유형자산손상차손	36,012,797

23.무형자산손상차손환입	(110,000,000)

(3)운전자본조정	4,034,404,154	1,946,407,844

1.매출채권의 감소(증가)	3,026,240,341	2,628,702,700

2.미수금의 감소(증가)	19,318,577	28,021,912

3.선급비용의 감소 (증가)	(2,649,448)	21,769,868

4.선급금의 감소(증가)	(12,042,186)

5.재고자산의 감소(증가)	229,719,209	(703,262,556)

6.매입채무의 증가(감소)	1,483,757,806	1,127,720,063

7.미지급금의 증가(감소)	(176,830,027)	(168,851,316)

8.미지급비용의 증가(감소)	169,611,391	403,083,749

9.퇴직급여관계사전입(전출)	(26,991,520)

10.사외적립자산의 불입	1,262,087,704

11.선수금의 증가(감소)	58,018,247	718,823,300

12.선수수익의 증가(감소)	(31,498,202)

13.부가세예수금의 증가(감소)	(377,151,260)	(758,369,692)

14.부가세선급금의 감소(증가)	(318,565,006)

15.예수금의 증가(감소)	(33,525,288)	(62,150,960)

(4)법인세환급(납부)	13,698,097	(3,809,950)

Ⅱ.투자활동현금흐름	7,623,563,979	(1,105,491,538)

(1)이자수취	563,253,166	592,480,305

(2)배당금의 수취	1,419,824,375	1,246,159,500

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	30,407,787,263	71,042,346,632

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(27,199,603,346)	(66,019,440,761)

(5)상각후원가 측정 금융자산의 처분	12,986,317,280	2,898,739,728

(6)상각후원가 측정 금융자산의 취득	(11,989,322,759)

(7)사무용비품의 취득	(24,885,000)	(18,245,000)

(8)공구와기구의 취득	(69,000,000)	(30,000,000)

(9)기계장치의 취득	(20,000,000)

(10)건물부속설비의 취득	(205,000,000)

(11)투자부동산의 취득	(7,493,176,252)

(12)건설중인자산의 취득	(343,000,000)

(13)건설중인투자부동산의 취득	(627,719,690)

(14)대여금의 증가

(15)대여금의 감소	1,600,000,000	1,100,000,000

(16)보증금의 증가	(2,171,000)

(17)장기금융상품의 취득	(48,636,000)	(48,636,000)

(18)지분법적용 투자지분의 취득	(3,200,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(10,883,424,682)	(597,503,789)

(1)이자지급	(979,129,739)	(673,655,930)

(2)배당금지급	(965,572,150)	(974,719,300)

(3)단기차입금의 차입	68,965,065,182	100,470,085,767

(4)단기차입금의 상환	(76,865,931,040)	(95,958,833,044)

(5)유동성장기차입금의 상환	(3,000,000,000)

(6)예수보증금의 증가	212,838,000	367,827,000

(7)예수보증금의 감소	(691,861,600)

(8)유동성 예수보증금 상환	(155,850,000)

(9)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(485,596,202)	(605,958,389)

(10)리스부채의 상환	(73,237,133)	(66,399,893)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,555	6,033

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(878,378,727)	(740,218,438)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,463,227,674	1,746,505,920

Ⅶ.기말현금및현금성자산	584,848,947	1,006,287,482