문배철강 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 2021.12.31 현재
제 48 기 2020.12.31 현재
제 47 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

Ⅰ.유동자산	84,362,793,259	58,312,155,565	76,844,736,811

(1)현금및현금성자산	3,030,064,712	2,941,256,019	28,430,698,305

(2)매출채권	31,712,154,334	31,578,461,457	32,118,858,974

(3)기타유동금융자산	3,869,529	2,850,262,346	306,147,086

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산	22,461,316,463	10,419,827,144	4,410,424,437

(5)기타유동자산	247,224,991	10,252,181	306,165,812

(6)재고자산	26,659,830,318	10,512,096,418	11,272,442,197

(7)유동 파생상품자산	248,332,912

Ⅱ.비유동자산	125,476,469,105	129,378,476,074	118,406,568,728

(1)관계기업투자	68,328,912,861	58,268,519,852	50,948,386,459

(2)유형자산	13,849,307,848	13,736,399,054	13,499,467,295

(3)투자부동산	28,903,648,218	29,103,179,405	29,810,007,009

(4)무형자산	3,002,732,985	2,814,869,755	1,914,287,775

(5)사용권자산	429,007,320	222,791,214	274,162,749

(6)장기금융상품	376,638,156	2,731,139,365	966,249,943

(7)기타비유동금융자산	721,449,672	52,624,000	47,024,000

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,764,312,583	22,386,784,990	20,833,140,385

(9)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	62,168,439	75,668,439

(10)기타비유동자산	100,459,462

(11)비유동 파생상품자산	38,174,674

자산총계	209,839,262,364	187,690,631,639	195,251,305,539

부채

Ⅰ.유동부채	58,507,480,580	40,324,531,322	56,681,935,747

(1)매입채무	10,846,070,298	12,001,149,825	13,303,138,198

(2)단기차입금	201,381,560	7,234,473,825	21,130,463,888

(3)유동성 장기차입금	39,855,000,000	19,000,000,000	20,000,000,000

(4)기타유동금융부채	2,210,618,216	885,663,702	1,148,609,525

(5)유동리스부채	107,185,644	131,319,307	129,589,131

(6)기타유동부채	175,668,054	475,570,089	816,913,940

(7)당기법인세부채	5,111,556,808	596,354,574	153,221,065

Ⅱ.비유동부채	8,338,161,229	28,281,642,936	27,226,194,160

(1)장기차입금	20,880,000,000	21,578,000,000

(2)기타비유동금융부채	884,458,143	1,320,217,600	1,150,441,600

(3)비유동 리스부채	325,249,231	94,280,446	150,547,745

(4)비유동 파생상품부채	948,077,196	138,062,224

(5)이연법인세부채	5,736,020,369	5,039,067,694	4,209,142,591

(6)기타비유동부채	1,392,433,486

부채총계	66,845,641,809	68,606,174,258	83,908,129,907

자본

Ⅰ.자본금	10,251,752,500	10,251,752,500	10,251,752,500

Ⅱ.자본잉여금	16,413,892,188	16,269,897,779	16,269,897,779

Ⅲ.자본조정	(1,442,764,250)	(1,442,764,250)	(1,442,764,250)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	881,059,037	1,472,676,916	1,428,613,508

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	116,889,681,080	92,532,894,436	84,835,676,095

자본총계	142,993,620,555	119,084,457,381	111,343,175,632

자본과부채총계	209,839,262,364	187,690,631,639	195,251,305,539

포괄손익계산서
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

Ⅰ.매출액	204,873,267,541	152,678,066,899	162,552,515,072

Ⅱ.매출원가	177,464,924,590	143,294,460,485	153,152,457,004

Ⅲ.매출총이익	27,408,342,951	9,383,606,414	9,400,058,068

Ⅳ.판매비와관리비	6,625,228,279	6,585,019,692	6,799,421,741

Ⅴ.영업이익(손실)	20,783,114,672	2,798,586,722	2,600,636,327

Ⅵ.금융수익	3,269,155,872	3,056,211,147	1,294,120,527

Ⅶ.금융원가	3,926,704,081	2,442,015,953	1,982,617,481

Ⅷ.지분법이익	11,654,004,751	6,999,351,726	1,018,320,236

Ⅸ.기타이익	439,763,502	116,305,104	38,571,784

Ⅹ.기타손실	372,301,920	300,297,216	2,394,164

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	31,847,032,796	10,228,141,530	2,966,637,229

XⅡ.법인세비용	6,470,958,338	1,616,039,323	594,647,160

XⅢ.당기순이익(손실)	25,376,074,458	8,612,102,207	2,371,990,069

XIV.기타포괄손익	(612,387,254)	44,063,408	(56,337,069)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(612,387,254)	44,063,408	(56,337,069)

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(8,180,733)	(65,443,991)

2.확정급여제도의 재측정요소	(263,826,882)	169,672,119	64,624,197

3.지분법자본변동	(340,379,639)	(60,164,720)	(34,275,883)

4.지분법이익잉여금변동	0	0	(86,685,383)

XV.총포괄손익	24,763,687,204	8,656,165,615	2,315,653,000

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,295	440	121

자본변동표
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	1,442,764,250	1,398,265,194	83,530,090,709	110,007,241,932

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,371,990,069	2,371,990,069

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법자본변동	(34,275,883)	(34,275,883)

(2)확정급여부채 재측정요소	64,624,197	64,624,197

(3)기타포괄손익 - 공정가치측정 금융자산 평가손익

Ⅳ.총포괄손익	30,348,314	2,371,990,069	2,402,338,383

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	(86,685,383)	(86,685,383)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

Ⅷ.기타

2019.12.31 (Ⅸ.기말자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	1,442,764,250	1,428,613,508	84,835,676,095	111,343,175,632

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	1,442,764,250	1,428,613,508	84,835,676,095	111,343,175,632

Ⅱ.당기순이익(손실)	8,612,102,207	8,612,102,207

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법자본변동	(60,164,720)	(60,164,720)

(2)확정급여부채 재측정요소	169,672,119	169,672,119

(3)기타포괄손익 - 공정가치측정 금융자산 평가손익	(65,443,991)	(65,443,991)

Ⅳ.총포괄손익	44,063,408	8,612,102,207	8,656,165,615

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동	64,835,434	64,835,434

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

Ⅷ.기타

2020.12.31 (Ⅸ.기말자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	1,442,764,250	1,472,676,916	92,532,894,436	119,084,457,381

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,251,752,500	16,269,897,779	1,442,764,250	1,472,676,916	92,532,894,436	119,084,457,381

Ⅱ.당기순이익(손실)	25,376,074,458	25,376,074,458

Ⅲ.기타포괄손익	(1)지분법자본변동	(340,379,639)	(340,379,639)

(2)확정급여부채 재측정요소	(263,826,882)	(263,826,882)

(3)기타포괄손익 - 공정가치측정 금융자산 평가손익	(8,180,733)	(8,180,733)

Ⅳ.총포괄손익	612,387,254	25,376,074,458	24,763,687,204

Ⅴ.연차배당	(979,719,300)	(979,719,300)

Ⅵ.지분법이익잉여금의 변동

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	20,769,375	20,769,375

Ⅷ.기타	143,994,409	(18,799,139)	125,195,270

2021.12.31 (Ⅸ.기말자본)	10,251,752,500	16,413,892,188	1,442,764,250	881,059,037	116,889,681,080	142,993,620,555

현금흐름표
제 49 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,463,125,167	2,787,128,562	4,420,172,267

(1)당기순이익(손실)	25,376,074,458	8,612,102,207	2,371,990,069

(2)비현금조정	(3,510,863,258)	(5,099,843,404)	1,048,532,135

1.법인세비용	6,470,958,338	1,616,039,323	594,647,160

2.이자수익	(658,257,581)	(697,182,869)	(604,735,586)

3.배당금 수익	(1,041,137,128)	(322,869,323)	(27,500,000)

4.이자비용	1,101,481,792	1,468,819,002	1,256,304,422

5.퇴직급여	412,954,415	403,509,973	386,013,999

6.유형자산 감가상각비	367,191,267	396,040,933	418,156,978

7.투자부동산 감가상각비	159,401,126	156,854,912	160,456,168

8.사용권자산상각비	156,106,130	141,651,004	134,992,200

9.외화환산손실	975,000,000

10.외화환산이익	(698,000,000)	(46,439,743)

11.대손상각비(환입)	(14,753,113)	(152,255,042)	103,031,803

12.기타의 대손상각비	200,000,000	300,000,000

13.무형자산손상차손	115,060,000

14.무형자산처분손실	56,476,354

15.재고자산평가손실(환입)	22,396,190	(256,462,894)	(350,855,275)

16.파생상품평가손실	848,189,646

17.파생상품평가이익	(1,196,410,108)	99,887,550

18.파생상품거래이익	(10,656,721)

19.지분법이익	(11,654,004,751)	(6,999,351,726)	(1,018,320,236)

20.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(199,115,479)	(665,207,893)	(462,766,040)

21.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	1,756,323,831	16,250,000

22.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(174,235,576)	(624,424,503)	(9,900,990)

23.장기금융상품 평가손실	55,882,435

24.유형자산처분이익	(100,000,000)	(33,636,363)

25.무형자산처분이익	0	(99,727,272)

26.무형자산손상차손환입	(322,181,400)

27.금융수수료	0	84,533,325	443,602,809

(3)운전자본조정	(18,174,866,573)	(360,390,031)	2,481,540,883

1.매출채권의 감소(증가)	(118,939,764)	627,208,568	2,128,630,224

2.미수금의 감소(증가)	132,129,803	(129,852,246)	(591,233)

3.선급비용의 감소(증가)	(1,229,078)	(386,369)	3,056,804

4.부가세선급금의 감소(증가)	(214,128,866)

5.선급금의 감소(증가)	3,500,000	(3,700,000)	(297,375,624)

6.재고자산의 감소(증가)	(16,170,130,090)	1,016,808,673	(824,112,305)

7.매입채무의 증가(감소)	(1,155,079,527)	(1,301,988,373)	1,626,708,203

8.미지급금의 증가(감소)	(264,610,083)	(198,041,187)	216,176,213

9.미지급비용의 증가(감소)	208,307,765	(48,000,209)	77,072,345

10.선수금의 증가(감소)	(163,145,644)	120,325,788	41,944,717

11.선수수익의 증가(감소)	23,108,371	0

12.부가세예수금의 증가(감소)	(224,740,184)	(462,183,505)	156,173,768

13.예수금의 증가(감소)	27,657,238	513,866	1,286,771

14.퇴직급여 관계사전입액	9,684,990

15.사외적립자산의 감소(증가)	39,443,973

16.사외적립자산의 불입	(350,000,000)	(200,000,000)	(550,000,000)

17.장기선수수익의 증가(감소)	92,433,486

18.임대보증금의 증가(감소)	169,776,000	(97,429,000)

(4)법인세납부(환급)	(1,227,219,460)	(364,740,210)	(1,481,890,820)

Ⅱ.투자활동현금흐름	7,155,993,854	(10,770,321,464)	(16,581,974,541)

(1)이자수취	672,520,595	697,182,869	544,416,859

(2)배당금의 수취	2,464,700,628	1,094,449,473	856,122,400

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	94,225,288,773	94,511,302,510	12,728,972,011

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(94,527,278,461)	(100,883,513,765)	(30,373,902,174)

(5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	51,680,319	13,500,000	13,500,000

(6)단기금융상품의 처분	300,000,000	240,000,000

(7)장기금융상품의 취득	(64,848,000)	(1,800,000,000)	(200,000,000)

(8)장기금융상품의 처분	2,000,000,000

(9)기계장치의 취득	(179,200,000)	(69,000,000)	(343,000,000)

(10)기계장치의 처분	100,000,000

(11)차량운반구의 취득	(62,000,000)

(12)차량운반구의 처분	33,636,363

(13)사무용비품의 취득	(30,470,000)	(14,000,000)

(14)대여금의 증가	(800,000,000)	(3,000,000,000)

(15)대여금의 감소	2,500,000,000

(16)장기선수금의 수취	800,000,000

(17)보증금의 감소	5,600,000	(5,600,000)	84,600,000

(18)회원권의 취득	(973,581,980)	(235,060,000)

(19)회원권의 처분	172,727,272

(20)관계기업투자주식의 취득	(813,787,843)

(21)건물부속설비의 취득	(1,353,049)

(22)투자부동산의 취득	(5,906,951)

(23)파생상품의 처분	76,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(9,530,310,328)	(17,506,249,384)	38,271,761,831

(1)이자지급	(1,101,481,792)	(1,479,940,900)	(1,249,928,703)

(2)배당금의 지급	(979,719,300)	(979,719,300)	(979,719,300)

(3)단기차입금의 증가	187,839,919,114	140,177,371,998	186,421,314,668

(4)단기차입금의 상환	(194,873,011,379)	(154,073,362,061)	(167,377,511,042)

(5)장기차입금의 증가	21,593,000,000

(6)유동성 장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

(7)임대보증금의 증가	913,074,143

(8)임대보증금의 감소	(173,604,000)

(9)리스부채의 상환	(155,487,114)	(150,599,121)	(135,393,792)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	88,808,693	(25,489,442,286)	26,109,959,557

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,941,256,019	28,430,698,305	2,320,738,748

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,030,064,712	2,941,256,019	28,430,698,305