카나프테라퓨틱스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2025.12.31 현재
제 6 기 2024.12.31 현재
제 5 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	13,936,585,760	17,833,660,278	17,828,174,199

현금및현금성자산	1,217,663,397	8,812,502,809	7,772,393,060

단기금융상품	8,000,000,000	8,000,000,000	9,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,910,928,873	289,921,006	172,117,612

기타유동자산	729,535,890	672,186,153	370,706,277

당기법인세자산	78,457,600	59,050,310	12,957,250

비유동자산	1,524,469,700	2,189,351,569	2,389,297,306

장기금융상품	100,000,000	100,000,000	0

유형자산	1,015,762,128	1,699,507,859	2,073,375,213

무형자산	132,327,427	126,960,361	37,338,439

기타비유동자산	276,380,145	262,883,349	278,583,654

자산총계	15,461,055,460	20,023,011,847	20,217,471,505

부채

유동부채	2,373,042,451	97,411,617,475	70,145,999,479

매입채무 및 기타유동채무	1,720,028,613	1,539,993,932	1,717,499,652

기타 유동부채	322,027,499	1,954,268,405	2,081,196,516

유동성전환상환우선주부채	0	50,105,409,878	44,221,548,378

유동파생상품부채	0	43,418,542,490	21,841,425,384

유동 리스부채	223,192,023	287,172,149	202,347,635

유동충당부채	107,794,316	106,230,621	81,981,914

비유동부채	709,681,076	296,307,629	206,941,822

장기매입채무 및 기타비유동채무	127,893,463	95,150,686	139,018,740

기타 비유동 부채	500,000,000	0	0

비유동 리스부채	81,787,613	201,156,943	49,494,171

비유동충당부채	0	0	18,428,911

부채총계	3,082,723,527	97,707,925,104	70,352,941,301

자본

자본금	5,453,015,000	2,149,830,000	213,233,000

자본잉여금	124,482,254,872	2,005,674,716	3,637,121,436

기타자본조정	2,630,717,084	2,787,691,649	2,371,128,367

이익잉여금(결손금)	(120,187,655,023)	(84,628,109,622)	(56,356,952,599)

자본총계	12,378,331,933	(77,684,913,257)	(50,135,469,796)

자본과부채총계	15,461,055,460	20,023,011,847	20,217,471,505

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 6 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업수익	5,560,514,921	4,251,555,470	348,444,530

영업비용	9,833,194,619	8,974,394,243	10,828,812,956

영업이익(손실)	(4,272,679,698)	(4,722,838,773)	(10,480,368,426)

금융수익	398,651,510	570,441,545	4,094,147,732

금융비용	31,711,000,602	23,996,561,973	6,203,420,941

기타이익	31,217,006	6,073,453	14,135,121

기타비용	5,733,617	128,271,275	10,381,892

법인세비용차감전순이익(손실)	(35,559,545,401)	(28,271,157,023)	(12,585,888,406)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(35,559,545,401)	(28,271,157,023)	(12,585,888,406)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(35,559,545,401)	(28,271,157,023)	(12,585,888,406)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5,564)	(6,605)	(2,963)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5,564)	(6,605)	(2,963)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 6 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	211,720,500	2,940,553,375	2,593,667,159	(46,903,079,853)	(41,157,138,819)

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	3,132,015,660	3,132,015,660

당기순이익(손실)	0	0	0	(12,585,888,406)	(12,585,888,406)

무상증자	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	1,512,500	696,568,061	(222,538,792)	0	475,541,769

2023.12.31 (기말자본)	213,233,000	3,637,121,436	2,371,128,367	(56,356,952,599)	(50,135,469,796)

2024.01.01 (기초자본)	213,233,000	3,637,121,436	2,371,128,367	(56,356,952,599)	(50,135,469,796)

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(28,271,157,023)	(28,271,157,023)

무상증자	1,919,097,000	(1,940,254,420)	0	0	(21,157,420)

전환상환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	17,500,000	308,807,700	416,563,282	0	742,870,982

2024.12.31 (기말자본)	2,149,830,000	2,005,674,716	2,787,691,649	(84,628,109,622)	(77,684,913,257)

2025.01.01 (기초자본)	2,149,830,000	2,005,674,716	2,787,691,649	(84,628,109,622)	(77,684,913,257)

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(35,559,545,401)	(35,559,545,401)

무상증자	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의 전환	3,291,935,000	121,907,719,863	0	0	125,199,654,863

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	11,250,000	568,860,293	(156,974,565)	0	423,135,728

2025.12.31 (기말자본)	5,453,015,000	124,482,254,872	2,630,717,084	(120,187,655,023)	12,378,331,933

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 6 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	(7,166,820,983)	(3,229,821,741)	(8,816,842,003)

영업에서 창출된 현금흐름	(7,656,887,302)	(3,567,197,118)	(8,702,203,674)

이자수취	509,473,609	383,468,437	71,196,327

이자지급(영업)	0	0	(196,153,996)

법인세환급(납부)	(19,407,290)	(46,093,060)	10,319,340

투자활동현금흐름	(214,805,055)	937,462,394	(10,498,366,037)

단기금융상품의 회수	21,500,000,000	17,500,000,000	18,500,000,000

임차보증금의 회수	0	0	10,000,000

유형자산의 처분	500,000	0	0

선급금의 감소	0	129,156,988	0

단기금융상품의 취득	(21,500,000,000)	(16,000,000,000)	(28,000,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(100,000,000)	0

유형자산의 취득	(77,172,726)	(36,870,682)	(996,470,637)

무형자산의 취득	0	(33,210,000)	(6,404,400)

임차보증금의 증가	0	(628,000)	(5,491,000)

선급금의 증가	(138,132,329)	(520,985,912)	0

재무활동현금흐름	(213,213,374)	3,332,469,096	22,791,455,280

주식매수선택권 행사	115,440,000	169,000,000	84,275,000

전환상환우선주 발행	0	3,497,609,684	22,988,455,408

리스부채의 지급	328,603,521	312,983,168	281,275,128

무상증자비용 지급	0	21,157,420	0

전환상환우선주의 보통주 전환	49,853	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,594,839,412)	1,040,109,749	3,476,247,240

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0

기초현금및현금성자산	8,812,502,809	7,772,393,060	4,296,145,820

기말현금및현금성자산	1,217,663,397	8,812,502,809	7,772,393,060