카나프테라퓨틱스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 7 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	50,299,143,217	13,936,585,760

현금및현금성자산	11,891,250,015	1,217,663,397

단기금융상품	37,000,000,000	8,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	418,912,039	3,910,928,873

기타유동자산	908,017,683	729,535,890

당기법인세자산	80,963,480	78,457,600

비유동자산	1,382,139,733	1,524,469,700

장기금융상품	100,000,000	100,000,000

유형자산	860,599,683	1,015,762,128

무형자산	139,501,134	132,327,427

기타비유동자산	282,038,916	276,380,145

자산총계	51,681,282,950	15,461,055,460

부채

유동부채	1,479,098,982	2,373,042,451

매입채무 및 기타유동채무	727,450,737	1,720,028,613

기타 유동부채	485,570,400	322,027,499

유동 리스부채	158,283,529	223,192,023

유동충당부채	107,794,316	107,794,316

비유동부채	702,668,178	709,681,076

장기매입채무 및 기타비유동채무	133,969,285	127,893,463

기타 비유동 부채	500,000,000	500,000,000

비유동 리스부채	68,698,893	81,787,613

부채총계	2,181,767,160	3,082,723,527

자본

자본금	6,546,465,000	5,453,015,000

자본잉여금	165,112,831,525	124,482,254,872

기타자본조정	3,349,968,444	2,630,717,084

이익잉여금(결손금)	(125,509,749,179)	(120,187,655,023)

자본총계	49,499,515,790	12,378,331,933

자본과부채총계	51,681,282,950	15,461,055,460

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	78,157,037	78,157,037	0	0

영업비용	5,500,013,969	5,500,013,969	2,198,784,758	2,198,784,758

영업이익(손실)	(5,421,856,932)	(5,421,856,932)	(2,198,784,758)	(2,198,784,758)

금융수익	124,134,703	124,134,703	123,395,190	123,395,190

금융비용	6,118,805	6,118,805	1,360,817,882	1,360,817,882

기타이익	7,259,378	7,259,378	3,720,754	3,720,754

기타비용	25,512,500	25,512,500	4	4

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,322,094,156)	(5,322,094,156)	(3,432,486,700)	(3,432,486,700)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,322,094,156)	(5,322,094,156)	(3,432,486,700)	(3,432,486,700)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(5,322,094,156)	(5,322,094,156)	(3,432,486,700)	(3,432,486,700)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(471)	(471)	(797)	(797)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(471)	(471)	(797)	(797)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,149,830,000	2,005,674,716	2,787,691,649	(84,628,109,622)	(77,684,913,257)

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,432,486,700)	(3,432,486,700)

유상증자	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	5,000,000	229,367,146	(145,929,637)	0	88,437,509

2025.03.31 (기말자본)	2,154,830,000	2,235,041,862	2,641,762,012	(88,060,596,322)	(81,028,962,448)

2026.01.01 (기초자본)	5,453,015,000	124,482,254,872	2,630,717,084	(120,187,655,023)	12,378,331,933

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,322,094,156)	(5,322,094,156)

유상증자	1,025,000,000	39,637,945,662	0	0	40,662,945,662

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	68,450,000	992,630,991	719,251,360	0	1,780,332,351

2026.03.31 (기말자본)	6,546,465,000	165,112,831,525	3,349,968,444	(125,509,749,179)	49,499,515,790

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,382,478,768)	(846,484,762)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,396,245,265)	(1,010,340,267)

이자수취	16,272,377	193,681,735

법인세납부(환급)	(2,505,880)	(29,826,230)

투자활동현금흐름	(29,036,775,497)	(6,588,647,430)

단기금융상품의 회수	1,000,000,000	5,000,000,000

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)	(11,500,000,000)

유형자산의 취득	(10,667,727)	(58,500,000)

선급금의 증가	(26,107,770)	(30,147,430)

재무활동현금흐름	41,092,840,883	(27,293,119)

유상증자	40,662,945,662	0

주식매수선택권 행사	514,011,240	53,900,000

리스부채의 지급	(84,116,019)	(81,193,119)

현금및현금성자산의 증가(감소)	10,673,586,618	(7,462,425,311)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	1,217,663,397	8,812,502,809

기말현금및현금성자산	11,891,250,015	1,350,077,498