산은캐피탈 분기보고서 (2024.09)
3. 연결재무제표 주석

제 54(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
제 53(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
산은캐피탈 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈 주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황

당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호(*1)	-	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(*1)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호(*1)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*2)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*1) 전기 중 보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다. (*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 54(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	216,044,622	145,470,338	70,574,284	4,602,998

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	56,397,441	104,872	56,292,569	33,753,628

② 제 53(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	206,392,393	140,867,862	65,524,531	6,622,609

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

타이거대체전문투자형투자신탁21호	-	-	-	847,758

와이케이블루스카이제일차 주식회사	-	-	-	10,580

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	-	-	-	589,461

KDBC공동투자사모투자합자회사	40,231,930	80,204	40,151,726	2,479,116

(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정

동 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 동 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시,계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미

- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재

- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정

분기연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	5,966	5,982

원화예치금	보통예금	239,738	497,768

기타예치금	365,288,230	195,363,458

소 계	365,527,968	195,861,226

외화예치금	보통예금	5,192,582	3,853,349

정기예금	22,433,200	11,604,600

역외예치금	2,678,196	2,228,393

소 계	30,303,978	17,686,342

합 계	395,837,912	213,553,550

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	9,000	9,000	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	112,574,430	93,398,022

출자금	1,583,049,453	1,529,849,029

수익증권	81,497,900	29,203,023

채무증권	682,936,676	481,881,083

채무상품 계	2,460,058,459	2,134,331,157

지분상품

주식	146,433,078	97,871,946

지분상품 계	146,433,078	97,871,946

합 계	2,606,491,537	2,232,203,103

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성	2,353,000	-

비시장성	256,654,508	191,269,968

합 계	259,007,508	191,269,968

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,491,467,935	1,583,049,453	1,431,723,535	1,529,849,029

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	1,781,250	1,977,976

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

한국자금중개	283,240	297,988

Himalayan Bank Ltd	1,498,010	1,679,988

합 계	1,781,250	1,977,976

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 당분기말 주식 (268,312) (196,726) - 45,444 (419,594) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 전분기말 주식 696,168 (424,999) (753,100) 272,141 (209,790) 7. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.40 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 31.75 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 (*2) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 신한바이오파마투자조합 (*2) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*2) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*2) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 (*1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 당기 중 청산하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사(*2) - 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사(*2) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*2) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사(*2) - 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1)(*2) - 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호(*2) - 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨 메타엔터 신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.30 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호(*2) - 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 6,213,783 - - 314,020 (30,770) 6,497,033 한미정밀화학㈜ 18,794,228 - - 445,414 - 19,239,642 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 180,127 - - 64 - 180,191 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (1,695) - 1 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (8,428) - 187,678 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - (820,377) - 3,540,029 매그넘사모투자합자회사 36,633,630 - - 1,702,923 (10,084,388) 28,252,165 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,288,481 - (2,300,000) 465,890 (243,638) 210,733 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,735,004 - - 151,447 - 6,886,451 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,662,877 - - (57,666) - 1,605,211 하베스트제2호사모투자합자회사 2,939,523 - - 17,596 - 2,957,119 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 9,439,303 4,056,651 (716,910) 13,500 (280,903) 12,511,641 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,371,308 - - (102,467) (260,870) 11,007,971 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,819,921 - - (73,056) - 4,746,865 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,875,522 - - (15,198) - 1,860,324 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,050,978 - - (263,440) - 38,787,538 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,872,368 - - (224,366) - 28,648,002 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,305,956 - - (95,194) - 5,210,762 UCK블랙버드PEF 13,100,797 151,738 - 160,771 - 13,413,306 마이다스제10호사모투자합자회사 3,078,243 - - (67,045) - 3,011,198 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - 306,361 (31,497) 4,274,864 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - 2,247,532 - 401,876 - 2,649,408 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 - 10,000,000 - 446,292 - 10,446,292 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 - 48,865,000 - 4,748,653 - 53,613,653 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 - 3,900,000 - (61,229) - 3,838,771 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,081,685 - - (28,265) - 3,053,420 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,277,686 - - 5,738,681 - 13,016,367 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,819,538 - - (91,766) - 1,727,772 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,653,519 - (1,500,000) 2,235,148 (2,990,690) 1,397,977 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,382,352 - - (132,479) - 2,249,873 데브KDBC문화투자조합 3,309,701 - - 197,834 - 3,507,535 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,324,703 - (960,000) 115,930 (397,500) 1,083,133 신한헬스케어신기술투자조합제5호 585,921 - - 197,964 (408,673) 375,212 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,487,064 - - 114,585 - 1,601,649 한화소재부품장비제1호투자조합 1,572,520 - - (128,548) - 1,443,972 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,339,977 - - 40,038 - 1,380,015 KDBC-L 15,468,992 2,000,000 - (582,970) - 16,886,022 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,835,418 - - (43,245) - 2,792,173 케이디비씨프라임신기술투자조합 523,244 - (171,376) (1,207) - 350,661 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,101,294 - - (172,246) - 1,929,048 달바신기술사업투자조합 2,763,758 - (1,900,000) 7,061,286 (591,057) 7,333,987 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,857,852 - - (60,405) - 3,797,447 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,075,758 - - (384,477) - 9,691,281 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,447,339 - - (17,073) - 1,430,266 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,453,649 - - (23,720) - 1,429,929 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,544,465 - - (176,121) - 19,368,344 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,567,458 150,000 - (18,336) - 1,699,122 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,144,794 - - (44,006) - 2,100,788 원신한글로벌신기술투자조합제6호 1,948,380 - (966,790) 341,784 - 1,323,374 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,704,692 - - 340,421 - 2,045,113 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,974,490 - - (187) - 1,974,303 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,369,775 - - (145,229) - 9,224,546 프렌드신기술사업투자조합57호 1,977,842 - - (13,734) - 1,964,108 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,759,537 - - (42,886) - 2,716,651 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 3,867,117 2,000,000 - (203,611) - 5,663,506 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,289,794 - - 65,561 - 5,355,355 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 1,983,415 2,000,000 - (215,702) - 3,767,713 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - (30,692) - 1,469,308 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - (86,375) - 1,413,625 피에스비투자조합2호 - 2,000,000 - (17,818) - 1,982,182 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 - 2,000,000 - (16,429) - 1,983,571 오픈워터럭키1호조합 - 1,000,000 - 41,494 - 1,041,494 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 - 2,000,000 - (172,496) - 1,827,504 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 - 3,000,000 - (15,380) - 2,984,620 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 - 2,000,000 - (10,686) - 1,989,314 지앤텍프로젝트투자조합2호 - 2,000,000 - 850 - 2,000,850 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 - 5,500,000 - 82,463 - 5,582,463 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 - 10,000,000 (201,078) 80,874 - 9,879,796 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 - 1,119,683 - (263,372) - 856,311 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 19,182 - (5,713) (13,469) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 105,620 - - 8,073 (113,693) - 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,982,384 - (3,984,000) 1,060,538 (1,058,922) - 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,773,578 - (3,000,000) 1,085,532 (859,110) - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,833,269 - (1,800,000) 507,662 (540,931) - 신한바이오파마투자조합 8,967,806 - (7,600,000) 3,143,047 (4,510,853) - 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,285,214 - (6,577,975) 178,464 (885,703) - 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 848,829 - (709,163) (88,591) (51,075) - 인티그레이터스유한회사 - 30,000,000 - (2,227,798) - 27,772,202 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 18,588,997 - - 2,285,695 - 20,874,692 합 계 364,818,866 142,990,604 (32,393,005) 26,839,251 (23,340,273) 478,915,443 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 6,006,217 - - 212,450 (46,154) 6,172,513 한미정밀화학㈜ 20,582,377 - - (1,809,434) - 18,772,943 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 167,184 - - 10,137 - 177,321 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,269,562 - - 307,606 - 1,577,168 스마트제이호사모투자합자회사 211,199 - - (6,178) - 205,021 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 11,649,947 - (9,605,030) 3,188,982 (5,217,226) 16,673 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 12,693,192 - (7,764,400) (592,329) (153,000) 4,183,463 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,960,328 - (7,755,825) (38,600) (1,165,903) - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 5,775,093 - - (1,221,031) - 4,554,062 매그넘사모투자합자회사 34,074,839 - - 1,855,005 - 35,929,844 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,255,987 - (3,000,000) 2,401,476 (2,649,202) 8,261 마이다스제1호사모투자합자회사 2,584,420 - (1,370,590) 215,217 (1,429,047) - 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,295,026 - - 89,929 - 2,384,955 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,153,159 - (166,000) 33,677 - 4,020,836 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,463,587 - - 2,345,140 - 8,808,727 MILC(태국) 1 - - - - 1 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 104,446 - - 4,117 - 108,563 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,035,185 - - (24,308) - 3,010,877 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 9,808,375 - (1,800,000) 92,231 - 8,100,606 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 4,999,207 - - (6,051) - 4,993,156 신한바이오파마신기술투자조합제1호 10,153,626 - - (1,011,252) - 9,142,374 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,443,233 - - (6,473) - 3,436,760 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,595,380 - (504,000) (85,362) - 3,006,018 데브KDBC문화투자조합 4,579,818 - (2,490,000) 1,247,266 - 3,337,084 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,658,360 - (540,000) 152,266 - 2,270,626 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,826,293 - - (39,680) - 2,786,613 프렌드신기술사업투자조합22호 1,562,004 - - 26,374 - 1,588,378 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,381,842 - - 132,932 - 1,514,774 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,993,647 - (800,000) (38,366) (489,828) 665,453 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,668,834 - - 10,151 - 1,678,985 한화소재부품장비제1호투자조합 1,610,050 - - (128,211) - 1,481,839 하베스트제2호사모투자합자회사 2,979,757 - - 74,589 (26,471) 3,027,875 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 2,000,766 - (874,173) 200,202 - 1,326,795 케이클라비스제우스신기술조합제일호 1,269,371 - (1,500,000) 613,806 (383,177) - KDBC-L 10,334,758 2,500,000 - (130,557) - 12,704,201 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,893,299 - - (43,173) - 2,850,126 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,939,121 - - (36,270) (51,424) 1,851,427 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 4,643,844 - (4,500,000) 60,471 (167,186) 37,129 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 7,786,523 - - (50,931) - 7,735,592 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 6,278,682 242,559 - (135,169) (169,969) 6,216,103 케이디비씨프라임신기술투자조합 568,501 - (13,700) (10,331) - 544,470 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,807,615 - (822,025) 717,067 - 7,702,657 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 863,923 - (90,837) 217,156 - 990,242 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,119,999 - - (19,381) - 2,100,618 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 4,816,150 - (4,900,000) 551,857 (468,007) - STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,797,511 - - (131,172) (261,652) 11,404,687 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 1,996,984 - - (687,560) - 1,309,424 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,918,188 - - (73,775) - 4,844,413 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,974,995 - (48,000) (23,716) (26,000) 1,877,279 달바신기술사업투자조합 1,962,626 - (100,000) 222,549 - 2,085,175 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,939,172 - - (60,058) - 3,879,114 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,932,329 - - (64,469) - 9,867,860 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,480,126 - - (21,966) - 1,458,160 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,354,295 - - (221,042) - 39,133,253 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,151,267 - - (207,586) - 28,943,681 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 4,980,412 - - (95,193) - 4,885,219 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,485,175 - - (23,629) - 1,461,546 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,773,425 - - 413,474 (583,350) 19,603,549 IBKC문화콘텐츠투자조합 257,584 1,356,000 - (34,464) - 1,579,120 인티그레이터스유한회사 17,494,616 - - 1,418,128 - 18,912,744 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 - 2,900,000 (1,908,000) 555,861 - 1,547,861 원신한글로벌신기술투자조합제6호 - 2,000,000 - 39,543 - 2,039,543 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 - 2,000,000 - (343,151) - 1,656,849 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 - 2,000,000 - (200) - 1,999,800 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 - 9,500,000 - (80,843) - 9,419,157 프렌드신기술사업투자조합57호 - 2,000,000 - (17,205) - 1,982,795 MS-KAI제2호신기술투자조합 - 2,900,000 - (26,248) - 2,873,752 UCK블랙버드PEF - 13,521,924 - (470,965) - 13,050,959 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 - 2,000,000 - (18,479) - 1,981,521 합 계 380,363,432 42,920,483 (50,552,580) 9,374,851 (13,287,596) 368,818,590 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당분기와 전분기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당분기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당분기 전분기 당분기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 (412) (4,409) (193,955) (193,543) 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 (168) - (168) - 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,410,380,668 2,135,234,437 대손충당금 (25,609,066) (22,593,787) 소 계 2,384,771,602 2,112,640,650 선급리스자산 12,062,100 9,752,895 합 계 2,396,833,702 2,122,393,545 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 6,459백만원 및 4,175백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 588,640,145 90,368,027 679,008,172 1년초과 5년이내 1,946,150,960 132,922,889 2,079,073,849 5년 초과 2,286,944 - 2,286,944 리스총투자 2,537,078,049 223,290,916 2,760,368,965 미실현이자수익 (328,700,103) (21,288,194) (349,988,297) 리스순투자 2,208,377,946 202,002,722 2,410,380,668 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 534,721,283 82,055,236 616,776,519 1년초과 5년이내 1,683,490,752 134,932,078 1,818,422,830 5년 초과 996,721 - 996,721 리스총투자 2,219,208,756 216,987,314 2,436,196,070 미실현이자수익 (279,510,758) (21,450,875) (300,961,633) 리스순투자 1,939,697,998 195,536,439 2,135,234,437 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,041,690,764 84,071,580 9,472,093 2,135,234,437 - 12개월 기대신용손실로 대체 24,469,686 (23,821,909) (647,777) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (63,702,163) 63,702,163 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (9,493,417) (5,401,703) 14,895,120 - - 실행 834,584,022 - - 834,584,022 - 회수 (518,769,623) (28,723,070) (11,114,099) (558,606,792) - 상각 - - (832,163) (832,163) - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 총 장부금액 2,308,779,269 89,827,061 11,774,338 2,410,380,668 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,726,266,740 60,505,921 7,824,668 1,794,597,329 - 12개월 기대신용손실로 대체 14,163,561 (14,023,858) (139,703) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (61,039,013) 61,069,054 (30,041) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (7,640,042) (7,489,180) 15,129,222 - - 실행 767,734,483 - - 767,734,483 - 회수 (444,706,614) (21,578,564) (9,130,785) (475,415,963) - 상각 - - (2,395,583) (2,395,583) - 매각 - - (151,600) (151,600) 전분기말 총 장부금액 1,994,779,115 78,483,373 11,106,178 2,084,368,666 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 12,458,532 4,737,842 5,397,413 22,593,787 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,219,105 (1,117,953) (101,152) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (926,905) 926,905 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (237,141) (707,560) 944,701 - - 전입(환입)액 (1,499,184) 3,206,173 1,956,931 3,663,920 - 상각액 - - (832,163) (832,163) - 상각채권 회수 - - 182,358 182,358 - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 대손충당금 11,014,407 7,045,407 7,549,252 25,609,066 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 10,292,619 3,303,821 6,294,490 19,890,930 - 12개월 기대신용손실로 대체 653,066 (572,462) (80,604) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (471,002) 488,334 (17,332) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (209,284) (1,108,041) 1,317,325 - - 전입(환입)액 2,600,170 3,179,094 1,631,421 7,410,685 - 상각액 - - (2,395,583) (2,395,583) - 매각 - - (151,600) (151,600) - 상각채권 회수 - - 175,439 175,439 전분기말 대손충당금 12,865,569 5,290,746 6,773,556 24,929,871 9. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 87,369,949 216,636,859 대출금 4,433,967,833 4,311,648,657 사모사채 305,900,647 172,144,654 신기술대출금 18,082,500 21,350,400 소 계 4,845,320,929 4,721,780,570 이연대출부대손익 (5,545,839) (7,056,816) 대손충당금 (64,450,250) (85,412,610) 합 계 4,775,324,840 4,629,311,144 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 7,056,816 5,338,953 (6,849,930) 5,545,839 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 9,037,515 6,971,736 (7,920,614) 8,088,637 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,876,436 301,005,669 25,177,346 4,721,780,570 - 12개월 기대신용손실로 대체 809,745 (809,745) - 58,124,584 (58,124,584) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,776,590) 2,776,590 - (60,799,954) 60,799,954 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (232,635) (227,508) 460,143 (40,252) (59,739,895) 59,780,147 - - 실행 4,803,646 - - 2,311,392,725 - - 2,316,196,371 - 회수 (13,088,689) (945,824) (204,891) (2,064,714,930) (62,393,770) (886,171) (2,142,234,275) - 상각 - - (126,406) - - (170,538) (296,944) - 매각 - - - - (38,069,202) (12,055,591) (50,124,793) 당분기말 총 장부금액 24,177,885 3,150,884 830,186 4,601,838,609 143,478,172 71,845,193 4,845,320,929 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 46,461,804 2,786,822 1,216,358 4,122,257,791 34,999,358 18,858,652 4,226,580,785 - 12개월 기대신용손실로 대체 450,316 (450,316) - 11,613,385 (11,613,385) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,684,592) 1,684,592 - (147,437,698) 151,509,876 (4,072,178) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (526,007) (257,769) 783,777 (32,684,343) (440,891) 33,125,233 - - 실행 9,162,541 - - 1,640,157,914 - - 1,649,320,455 - 회수 (14,589,201) (1,405,349) (399,603) (1,250,659,574) (7,970,539) (10,495,992) (1,285,520,258) - 상각 - - (65,272) - - (1,117,023) (1,182,295) - 매각 - - (349,575) - - (727,807) (1,077,382) 전분기말 총 장부금액 39,274,861 2,357,980 1,185,685 4,343,247,475 166,484,419 35,570,885 4,588,121,305 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,910,274 34,867,921 10,621,868 85,412,610 - 12개월 기대신용손실로 대체 20,667 (20,667) - 896,549 (896,549) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (32,408) 32,408 - (1,268,387) 1,268,387 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,715) (56,414) 59,130 (2,926) (9,179,276) 9,182,201 - - 전입(환입)액 (261,929) (29,667) 364,760 (6,891,854) (3,864,342) 2,674,409 (8,008,623) - 상각액 - - (126,405) - - (170,538) (296,943) - 매각 - - - - (7,610,188) (5,183,564) (12,793,752) - 상각채권 회수 - - 28,696 - - 108,262 136,958 당분기말 대손충당금 142,114 59,172 786,717 31,643,656 14,585,953 17,232,638 64,450,250 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 909,275 260,006 1,076,281 39,731,080 2,969,119 5,348,788 50,294,549 - 12개월 기대신용손실로 대체 21,604 (21,604) - 273,382 (273,382) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (31,864) 31,864 - (1,804,913) 3,856,090 (2,051,177) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (23,449) (116,068) 139,517 (765,766) (148,309) 914,075 - - 전입(환입)액 (395,972) 37,631 94,240 (1,537,405) 1,669,807 3,135,421 3,003,722 - 상각액 - - (65,272) - - (1,117,023) (1,182,295) - 매각 - - (349,575) - - (727,807) (1,077,382) - 상각채권 회수 - - 75,602 - - 161,258 236,860 전분기말 대손충당금 479,594 191,829 970,793 35,896,378 8,073,325 5,663,535 51,275,454 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 172,765,443 171,196,608 1개월초과 3개월이내 269,948,263 523,426,750 3개월초과 1년이내 1,634,218,393 1,619,278,126 1년초과 5년이내 2,695,248,074 2,333,165,098 5년초과 73,140,756 74,713,988 합 계 4,845,320,929 4,721,780,570 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 108,732,338 103,541,188 대손충당금 (286,416) (442,923) 합 계 108,445,922 103,098,265 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 66,379,287 - - 66,379,287 - 회수 (61,188,137) - - (61,188,137) 당분기말 총 장부금액 108,537,338 - 195,000 108,732,338 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 117,958,239 - - 117,958,239 - 실행 47,828,826 - - 47,828,826 - 회수 (65,874,718) - - (65,874,718) 전분기말 총 장부금액 99,912,347 - - 99,912,347 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (155,181) - (393,889) (549,070) - 상각채권 회수 - - 392,563 392,563 당분기말 대손충당금 186,696 - 99,720 286,416 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 501,795 - - 501,795 - 전입(환입)액 (106,956) - (83,306) (190,262) - 상각채권 회수 - - 83,306 83,306 전분기말 대손충당금 394,839 - - 394,839 11. 파생상품당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 44,433,495 1,079 1,204,612 - 1,947,582 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 80,678,909 792,097 1,449,547 790,673 2,869,178 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,853,833 (4,705,829) 2,148,004 집기비품 1,382,002 (1,127,406) 254,596 부대시설 5,155,583 (4,811,858) 343,725 차량운반구 375,503 (228,739) 146,764 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,208,968 (5,031,355) 2,177,613 - 차량운반구 543,213 (331,107) 212,106 - 기타 33,815 (8,454) 25,361 소 계 7,785,996 (5,370,916) 2,415,080 합 계 21,552,917 (16,244,748) 5,308,169 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,018,636 (3,951,952) 2,066,684 집기비품 1,366,443 (944,523) 421,920 부대시설 5,140,856 (3,905,998) 1,234,858 차량운반구 326,975 (143,733) 183,242 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,128,876 (3,548,995) 3,579,881 - 차량운반구 596,047 (362,796) 233,251 소 계 7,724,923 (3,911,791) 3,813,132 합 계 20,577,833 (12,857,997) 7,719,836 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 2,066,684 859,401 - (26) (778,055) - 2,148,004 집기비품 421,920 14,007 - - (181,582) 251 254,596 부대시설 1,234,858 13,466 - - (904,661) 62 343,725 차량운반구 183,242 - 7,802 - (46,118) 1,838 146,764 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,579,881 689,524 - (326,471) (1,770,567) 5,246 2,177,613 - 차량운반구 233,251 119,490 (7,802) - (132,913) 80 212,106 - 기타 - 33,815 - - (8,454) - 25,361 소 계 3,813,132 842,829 (7,802) (326,471) (1,911,934) 5,326 2,415,080 합 계 7,719,836 1,729,703 - (326,497) (3,822,350) 7,477 5,308,169 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 1,319,637 1,023,586 - (24) (651,312) - 1,691,887 집기비품 567,429 63,837 - (273) (170,455) 24 460,562 부대시설 2,271,627 132,000 - (1) (892,885) 258 1,510,999 차량운반구 125,324 87,454 24,959 - (36,770) 2,931 203,898 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,940,924 522,547 - (45,147) (1,071,910) 12,052 2,358,466 - 차량운반구 339,201 114,107 (24,959) (3,918) (143,759) 1,068 281,740 - 기타 - 8,374 - - (6,263) - 2,111 소 계 3,280,125 645,028 (24,959) (49,065) (1,221,932) 13,120 2,642,317 합 계 7,564,142 1,951,905 - (49,363) (2,973,354) 16,333 6,509,663 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 842,879 582,670 - (456,188) - 969,361 기타의무형자산 1,641,300 12,719 (68) (166,007) 201 1,488,145 개발중인무형자산 - 116,271 - - - 116,271 합 계 2,484,179 711,660 (68) (622,195) 201 2,573,777 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 2,007,997 2,090 (1) (876,899) - 1,133,187 기타의무형자산 1,476,746 364,390 - (152,249) 473 1,689,360 합 계 3,484,743 366,480 (1) (1,029,148) 473 2,822,547 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 1,979,058 1,303,686 미수수익 32,515,171 29,486,999 선급금 1,331,498 5,893,508 선급비용 22,005,818 27,103,485 종업원대여금 2,715,000 2,575,000 보증금 37,062,732 35,616,979 소 계 97,609,277 101,979,657 현재가치할인차금 (1,224,772) (2,637,435) 대손충당금 (505,816) (742,922) 합 계 95,878,689 98,599,300 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 72,401,284 2,192,662 282,226 74,876,172 - 12개월 기대신용손실로 대체 186,227 (185,916) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (477,244) 477,244 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (55,887) (79,275) 135,162 - - 실행 13,392,286 - - 13,392,286 - 회수 (11,314,932) (1,239,140) (108,638) (12,662,710) - 상각 - - (2,289) (2,289) 당분기말 총 장부금액 74,131,734 1,165,575 306,150 75,603,459 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 67,025,777 493,314 367,891 67,886,982 - 12개월 기대신용손실로 대체 87,291 (86,548) (743) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (644,265) 664,776 (20,511) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (631,635) (55,414) 687,049 - - 실행 9,104,217 - - 9,104,217 - 회수 (9,299,523) - (283,513) (9,583,036) - 상각 - - (14,324) (14,324) - 매각 - - (5,008) (5,008) - 기타 - 322,633 - 322,633 전분기말 총 장부금액 65,641,862 1,338,761 730,841 67,711,464 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,616 340,239 186,067 742,922 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,566 (3,255) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (11,772) 11,772 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (2,418) (14,900) 17,318 - - 전입(환입)액 (50,545) (195,694) 10,311 (235,928) - 상각액 - - (2,289) (2,289) - 상각채권 회수 - - 1,111 1,111 당분기말 대손충당금 155,447 138,162 212,207 505,816 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 199,959 64,888 227,045 491,892 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,726 (2,298) (428) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (7,664) 9,327 (1,663) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (6,367) (13,478) 19,845 - - 전입(환입)액 (18,113) 74,662 105,460 162,009 - 상각액 - - (14,323) (14,323) - 매각 - - (5,008) (5,008) - 상각채권 회수 - - 3,703 3,703 전분기말 대손충당금 170,541 133,101 334,631 638,273 15. 차입부채당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화차입금 정부차입금 0.50 1.75 26,414,193 32,360,881 금융기관차입금 1.61 4.72 1,307,000,000 1,195,000,000 현재가치할인차금 (189,167) (522,451) 소 계 1,333,225,026 1,226,838,430 외화차입금 역외차입금 3.15 5.20 90,432,473 90,137,282 요구불상환지분 42,219,427 30,113,794 합 계 1,465,876,926 1,347,089,506 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화사채 1.47 7.31 6,960,000,000 6,131,000,000 현재가치할인차금 (4,663,058) (3,959,236) 소 계 6,955,336,942 6,127,040,764 외화사채 - - - 27,379,800 현재가치할인차금 - (15,076) 소 계 - 27,364,724 합 계 6,955,336,942 6,154,405,488 17. 순확정급여부채(자산)(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 29,900,605 28,113,854 사외적립자산 (26,506,147) (26,591,362) 합 계 3,394,458 1,522,492 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,821,074 1,562,840 확정급여채무의 이자비용 918,854 934,149 사외적립자산의 이자수익 (868,425) (937,997) 합 계 1,871,503 1,558,992 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,458,750 1,171,792 기타충당부채 1,779,322 1,764,011 합 계 3,238,072 2,935,803 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,015,275 149,200 7,317 1,171,792 - 12개월 기대신용손실로 대체 145,736 (145,736) - - - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 297,564 (21,172) 10,160 286,552 - 기타 406 - - 406 당분기말 충당부채 1,418,125 23,148 17,477 1,458,750 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,472,465 - - 1,472,465 - 전입(환입)액 (181,090) 400 - (180,690) - 기타 1,899 - - 1,899 전분기말 충당부채 1,293,274 400 - 1,293,674 (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 당분기말 복구충당부채 1,209,156 15,310 - - 1,224,466 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 전분기말 복구충당부채 1,176,152 27,944 - - 1,204,096 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다.미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채( 1,224백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채( 555백만원)입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 11,425,805 5,926,601 미지급비용 42,638,236 44,886,505 제세예수금 863,402 817,596 미지급법인세 25,871,279 28,661,722 선수금 4,612,494 4,452,606 선수수익 78,644,371 80,731,981 리스보증금 609,904,315 577,456,443 임차(리스)부채 1,117,039 916,155 소 계 775,076,941 743,849,609 현재가치할인차금 (62,745,628) (61,126,369) 합 계 712,331,313 682,723,240 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 612,748천원, 전분기 626,637원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 30,353천원, 전분기 44,851천원입니다. 소액 및 단기리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 28,168천원, 전분기 36,005천원입니다. 20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (419,594) (268,312) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 (299,774) (580,285) 순확정급여부채의 재측정요소 (8,830,209) (8,830,209) 합 계 (9,466,779) (9,596,008) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 446,755 1,637,130 소 계 446,755 1,637,130 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (84,263) (308,781) 합 계 362,492 1,328,349 (3) 전분기 중 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 기타포괄손익 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 전분기 기타포괄손익-공정가치측정지분증권실현손익 이익잉여금 대체 753,100 소 계 753,100 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (173,966) 합 계 579,134 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 41,788,131 38,642,052 기타준비금(*2) 1,000,000 1,000,000 소 계 42,788,131 39,642,052 임의적립금 대손준비금 - 6,722,665 미처분이익잉여금 1,325,906,790 1,189,991,224 합 계 1,368,694,921 1,236,355,941 ( *1) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( *2) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,236,355,941 1,049,567,152 지배주주지분분기순이익 163,799,766 157,137,114 배당 (31,460,786) (21,077,483) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익 - 579,133 분기말 1,368,694,921 1,186,205,916 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 - 6,722,665 대손준비금 전입(환입) 예정금액 27,308,745 (6,722,665) 대손준비금 잔액 27,308,745 - 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 163,799,765 157,137,114 대손준비금 전입액 (27,308,745) (21,660,648) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 136,491,020 135,476,466 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 2,195 2,179 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드 등 기타부문 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 87,763,952 290,719,362 252,544,933 6,240,286 637,268,533 영업비용 79,061,099 214,478,416 129,076,088 2,879,358 425,494,961 영업손익 8,702,853 76,240,946 123,468,845 3,360,928 211,773,572 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 77,542,902 225,395,173 206,704,843 5,253,378 514,896,296 영업비용 67,830,687 132,643,697 109,260,036 2,137,412 311,871,832 영업손익 9,712,215 92,751,476 97,444,807 3,115,966 203,024,464 (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스금융부문 2,511,847,495 2,194,892,448 투자금융부문 3,228,847,899 2,681,293,991 대출금융부문 5,013,361,140 4,794,458,092 카드 등 기타부문 113,334,707 106,305,904 합 계 10,867,391,241 9,776,950,435 24. 순이자손익당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 290,545 725,264 276,934 1,061,519 대출채권이자 79,043,256 230,227,318 72,316,753 198,437,499 금융리스채권이자 29,309,810 83,691,914 25,250,230 71,795,265 신기술금융채권이자 95,430 313,586 132,364 440,800 기타채권이자 374,716 1,162,047 164,028 488,601 소 계 109,113,757 316,120,129 98,140,309 272,223,684 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 7,029,451 23,572,257 5,249,701 14,788,899 이자비용 : 차입부채이자 9,093,931 26,999,417 10,802,042 33,173,315 사채이자 70,192,370 198,463,216 53,498,914 135,931,280 임차(리스)부채이자 10,131 30,353 14,487 44,851 리스보증금이자 5,047,460 14,539,093 4,169,478 11,203,466 소 계 84,343,892 240,032,079 68,484,921 180,352,912 순이자손익 31,799,316 99,660,307 34,905,089 106,659,671 25. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,529,468 5,424,769 1,239,160 3,521,481 융자약정수수료수익 124,375 297,244 63,207 176,194 기타수수료수익 1,087,264 2,557,831 526,470 1,279,098 소 계 2,741,107 8,279,844 1,828,837 4,976,773 수수료비용 : 신용평가수수료비용 100,870 311,116 56,092 289,913 송금수수료비용 45,568 115,578 30,586 95,640 기타수수료비용 480,956 1,216,756 835,342 1,546,605 소 계 627,394 1,643,450 922,020 1,932,158 순수수료손익 2,113,713 6,636,394 906,817 3,044,615 26. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 20,221 274,539 20,474 268,996 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 7,148 - 6,128 합 계 20,221 281,687 20,474 275,124 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 (6,152,015) 97,132,258 (12,773,197) 83,316,228 처분이익 4,968,495 60,001,214 13,391,463 30,220,036 소 계 (1,183,520) 157,133,472 618,266 113,536,264 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 (1,943,334) 55,497,815 910,114 36,313,133 처분손실 9,588,381 44,304,280 7,486,725 29,048,457 소 계 7,645,047 99,802,095 8,396,839 65,361,590 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (8,828,567) 57,331,377 (7,778,573) 48,174,674 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 (1,006) 1,079 (344,306) 3,356 거래이익 - - 2,430 2,430 소 계 (1,006) 1,079 (341,876) 5,786 파생상품 관련손실 평가손실 (2,884,874) 1,204,612 1,080,595 3,647,155 거래손실 582,710 2,943,047 470,577 1,424,264 소 계 (2,302,164) 4,147,659 1,551,172 5,071,419 파생상품 관련손익 2,301,158 (4,146,580) (1,893,048) (5,065,633) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,941,996 5,015,225 799,273 2,927,443 대출채권 처분이익 1,078,974 7,506,930 477,310 477,310 소계 3,020,970 12,522,155 1,276,583 3,404,753 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 28,331 55,856 52,876 76,198 금융상품관련 처분손익 2,992,639 12,466,299 1,223,707 3,328,555 29. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 7,269,509 21,886,211 6,878,787 20,192,654 복리후생비 1,073,294 3,245,964 1,032,023 3,059,011 퇴직급여 723,023 2,277,109 601,376 2,309,996 사무실유지비 430,463 1,283,949 391,036 1,185,062 감가상각비 1,287,379 3,822,350 1,013,353 2,973,354 세금과공과 31,261 243,007 28,859 224,317 광고선전비 64,401 167,354 52,987 169,667 무형자산상각비 181,012 622,195 347,948 1,029,148 여비교통비 73,446 259,807 65,150 230,149 업무추진비 180,353 482,062 167,728 447,202 연수비 100,192 274,152 83,986 233,146 경비지급수수료 541,842 1,693,287 556,317 966,143 통신비 57,528 151,080 53,617 145,102 기타업무비 811,306 1,862,296 673,587 1,637,517 전산업무비 591,152 1,188,728 381,594 839,515 기타관리비 42,311 119,693 42,459 114,658 합 계 13,458,472 39,579,244 12,370,807 35,756,641 30. 기타영업손익당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 8,453 141,092 63,468 482,843 운용리스자산처분이익 6,429 8,529 2,121 3,403 요구불상환지분관련이익 - - - - 기타배당금수익 18,251,242 68,308,559 24,852,702 74,275,419 기타리스수익 342,207 972,075 314,975 955,640 기타이익 34,233 154,652 356,081 607,586 소 계 18,642,564 69,584,907 25,589,347 76,324,891 기타영업손실 미사용약정충당부채전입액 304,627 427,644 (212,386) 302,151 리스자산보험료 7,383 21,777 10,662 37,543 요구불상환지분관련손실 432,304 25,315,221 (249,024) 346,187 기타리스비용 118,617 804,992 111,041 969,701 교육세 659,744 2,392,970 522,853 1,677,782 기타손실 299,938 2,685,576 361,210 1,024,674 소 계 1,822,613 31,648,180 544,356 4,358,038 기타영업손익 16,819,951 37,936,727 25,044,991 71,966,853 31. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타영업외수익 159,672 267,326 51,425 321,430 소 계 159,672 267,326 51,425 321,430 영업외비용 유형자산처분손실 - 26 6 298 무형자산처분손실 - 68 1 1 기부금 - - 5,000 5,000 기타영업외비용 - - 3 1,535 소 계 - 94 5,010 6,834 영업외손익 159,672 267,232 46,415 314,596 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - SC제일은행 천원 50,000,000 50,000,000 - - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 10,164천(통화스왑) 및 USD 7,308천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산 시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (3) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 494,145,200 329,057,506 165,087,694 1,328,418 장기대출 276,891,000 109,485,764 167,405,236 27,013 기타대출 20,540,496 13,632,507 6,907,990 23,631 팩토링 109,900,000 48,321,628 61,578,372 9,936 카드(*) 191,480,000 108,732,338 82,747,662 69,752 합 계 1,092,956,696 609,229,743 483,726,954 1,458,750 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 504,209,263 382,812,127 121,397,136 971,178 단기대출 1,000,000 - 1,000,000 420 장기대출 162,000,000 59,600,394 102,399,606 43,032 기타대출 16,462,666 8,266,070 8,196,596 36,446 팩토링 100,000,000 76,582,327 23,417,673 9,841 카드(*) 188,792,544 103,541,188 85,251,356 110,875 합 계 972,464,473 630,802,106 341,662,367 1,171,792 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (4) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,046,304,590 1,856,686,520 189,618,070 관계기업 557,178,261 470,667,724 86,510,537 합 계 2,603,482,851 2,327,354,244 276,128,607 (단위 : 천원) 구 분 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,975,303,590 1,775,216,762 200,086,828 관계기업 454,378,261 393,524,653 60,853,608 합 계 2,429,681,851 2,168,741,415 260,940,436 (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 1,219 백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 5 2심 일부 패소 및 상고포기 (5건 중 4건 패소, 1건 진행중) 1,246,439 분양수수료 등 ㈜라미스 1심 진행 262,592 손해배상 청구 ㈜케어스워터 1심 진행 79,058 기타 개인 1심 진행 54,735 합 계 1,642,824 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 48건이며, 관련 소송가액은 9,643백만원입니다. (7) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.35 %(전분기 : 22.20%)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분당기순이익(A) 28,604,438,998 163,799,765,499 28,438,558,494 157,137,114,027 가중평균유통보통주식수(B)(*1) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(*2) 460 2,634 457 2,527 (*1) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (*2) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 5,966 5,345 원화예치금 365,518,968 388,539,594 외화예치금 30,303,978 17,110,178 합 계 395,828,912 405,655,117 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 36. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 55 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사,매그넘사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사,캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사,하베스트제2호사모투자합자회사, MILC(태국), KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호,하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합,이노폴리스2019세컨더리투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호,메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합,헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합,KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합,KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합, 달바신기술사업투자조합,STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호,미래에셋프롭테크투자조합1호, 디지털뉴딜카파사모투자합자회사,노틱엔피제11호사모투자합자회사, 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호,아이온와이지레드브릭신기술투자조합,케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사,호주그린에너지제1호사모투자합자회사IBKC문화콘텐츠투자조합, 팩텀베일리몬도사모투자합자회사,씨앤씨아이신기술투자조합제1호, 원신한글로벌신기술투자조합제6호,SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호, IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호,케이디비씨메타엔터신기술투자조합, 프렌드신기술사업투자조합57호,MS-KAI제2호신기술투자조합, UCK블랙버드사모투자합자회사,케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합, 마이다스제10호사모투자합자회사,현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합, 신세계-KDBC아뜰리에투자조합,아테나제일호사모투자합자회사, 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합,케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합,이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사,하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합, 피에스비투자조합2호,큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사,오픈워터럭키1호조합, 아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호사모투자합자회사,교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호,케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합, 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합,지앤텍프로젝트투자조합2호, 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합,라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합,케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합,티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), Sprott Chile Solar Ⅰ SpA,청오앤캑터스주식회사, 그린이노베이션1호유한회사,세인트제1호(유), 인티그레이터스유한회사,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사,아이케이리사이클링홀딩스유한회사, EMP Belstar Autonomous Holdings LLC,케이바이오퓨처스제일호주식회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사,케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 지앤텍명장세컨더리투자조합, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사,프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사, 네오플럭스제3호사모투자합자회사,IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사,인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드,에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사, 그린이니셔티브2호사모투자합자회사,케이디비키움테크그로스사모투자합자회사,케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사,케이디비케이엘중소중견밸류업제2호사모투자합자회사,케이디비브레인글로벌사모투자합자회사1호,케이디비스틱지역성장제1호사모투자합자회사, 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호,케이뷰티신성장유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 51 58 이자비용 19,072 113,764 파생상품거래손실 1,006,998 615,252 파생상품평가이익 1,079 2,590 파생상품평가손실 1,204,612 1,506,514 기타비용 1,860,257 1,689,903 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) (130) - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 손상차손(환입) 1,695 - 스마트제이호사모투자합자회사 손상차손(환입) 8,429 6,177 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사(*2) 관리보수 - 82,587 대손상각비(환입) - (76) 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 손상차손(환입) - 1,221,032 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호(*1) 성공보수 37,898 - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 대손상각비(환입) - (646) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 112,607 124,998 대손상각비(환입) (257) (166) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 관리보수 - 12,217 대손상각비(환입) - 61 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 21,520 48,712 성공보수 609,310 - 대손상각비(환입) (192) (82) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 관리보수 - 42,350 대손상각비(환입) - (138) 데브KDBC문화투자조합 관리보수 79,998 81,090 대손상각비(환입) (122) (209) 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 51,245 82,271 대손상각비(환입) (58) (8) KDBC-L 관리보수 587,062 684,744 대손상각비(환입) - 325 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 82,349 82,274 대손상각비(환입) (139) - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 관리보수 141,831 216,904 성공보수 556,074 - 대손상각비(환입) (366) - 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*1) 처분손실 2,287 - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 관리보수 526,839 747,945 대손상각비(환입) (281) - 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 21,996 24,377 대손상각비(환입) (12) (1) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*1) 관리보수 86,865 107,481 대손상각비(환입) (178) (7) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 관리보수 68,053 86,673 대손상각비(환입) (140) (16) 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*2) 손상차손(환입) - 687,559 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 154,219 154,077 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 501,733 501,272 대손상각비(환입) 1,675 845 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 316,200 315,910 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 관리보수 190,436 99,939 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 관리보수 413,250 25,663 대손상각비(환입) (689) 128 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 관리보수 483,000 - 대손상각비(환입) (115) - 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 관리보수 179,816 - 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 관리보수 24,037 - 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 관리보수 192,098 - 대손상각비(환입) 960 - 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 관리보수 12,339 - 기타기업 대성 세컨더리 투자조합(*2) 배당금수익 - 40,639 알바트로스특허가치창출펀드(*1) 배당금수익 42,741 300,000 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 배당금수익 - 261,000 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사 배당금수익 833,448 - 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 132,249 - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 240,000 698,100 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 66,000 36,000 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 1,245,498 24,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 16,171 12,095 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 배당금수익 82,117 - 에스에스지사모투자합자회사 배당금수익 111,259 304,493 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 418,986 390,470 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 393,789 626,601 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사 배당금수익 30,126 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 169,833 82,251 2020IMM벤처펀드 배당금수익 - 99,000 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사 배당금수익 207,250 331,537 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사 배당금수익 260,862 - 에스지2019사모투자합자회사 배당금수익 545,100 - 파트너스9호투자조합 배당금수익 395,379 182,427 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 배당금수익 222,112 158,400 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사 배당금수익 204,000 - 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 배당금수익 680,000 1,240,000 그린이니셔티브2호사모투자합자회사 배당금수익 85,106 85,106 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호 배당금수익 212,400 - 케이뷰티신성장유한회사 대출이자수익 553,598 - 대손상각비(환입) (6,488) - (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 87,852 42,735 사옥임차보증금 35,978,032 34,811,700 관계회사차입금 258,280 875,760 미지급이자 199 751 파생상품자산 - 790,673 파생상품부채 1,947,582 1,330,655 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 미수수익 - 26,005 대손충당금 - 130 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 112,607 164,102 대손충당금 563 821 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 30,642 30,642 대손충당금 153 153 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 21,520 59,917 대손충당금 108 300 데브KDBC문화투자조합 미수수익 79,998 104,497 대손충당금 400 522 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 15,410 27,049 대손충당금 77 135 KDBC-L 미수수익 195,687 195,687 대손충당금 978 978 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 미수수익 - 27,726 대손충당금 - 139 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 미수수익 - 73,096 대손충당금 - 366 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 미수수익 195,840 252,055 대손충당금 979 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 5,789 8,215 대손충당금 29 41 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*1) 미수수익 - 35,615 대손충당금 - 178 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 미수수익 - 27,902 대손충당금 - 140 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 미수수익 335,099 - 대손충당금 1,675 - 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 선수수익 - 90,223 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 미수수익 - 137,750 대손충당금 - 689 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 미수수익 - 22,937 대손충당금 - 115 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 미수수익 192,098 - 대손충당금 960 - 케이뷰티신성장유한회사 대출채권 10,022,141 10,024,163 대손충당금 4,043 10,531 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 2,918,664천원(전분기: 2,194,565천원) , 퇴직급여 223,688천원(전분기: 138,192천원)을 당기비용으로 반영하였습니다 .상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 50,053,720 50,671,200 140,000,000 140,817,020 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드사모투자합자회사 출자 151,738 아테나제일호사모투자합자회사 출자 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 출자 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 출자 1,500,000 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 출자 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호사모투자합자회사 출자 48,865,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 출자 2,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 출자 2,000,000 피에스비투자조합2호 출자 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 출자 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 출자 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 출자 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 출자 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 출자 2,000,000 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자 4,056,651 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 출자 3,900,000 KDBC-L 출자 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 출자 5,500,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 출자 10,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 출자 1,119,683 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 150,000 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 출자 30,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 960,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,500,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 출자원금회수 3,984,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 출자원금회수 2,300,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 출자원금회수 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,800,000 달바신기술사업투자조합제1호 출자원금회수 1,900,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 171,376 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자원금회수 716,910 신한바이오파마투자조합 출자원금회수 7,600,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 출자원금회수 709,163 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 출자원금회수 6,577,975 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 출자원금회수 201,078 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자원금회수 966,790 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 242,559 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 1,356,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 출자 2,900,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자 2,000,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 출자 2,000,000 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 출자 2,000,000 KDBC-L 출자 2,500,000 케이디비씨 메타엔터 신기술투자조합 출자 9,500,000 UCK블랙버드PEF 출자 13,521,924 프렌드신기술사업투자조합57호 출자 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 출자 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자 2,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자원금회수 2,490,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자원금회수 48,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 13,700 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합 출자원금회수 874,173 신한헬스케어신기술투자조합제5호 출자원금회수 800,000 마이다스제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,370,589 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 출자원금회수 4,900,000 케이디비씨파라투스제이호 사모투자합자회사 출자원금회수 7,755,825 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 출자원금회수 9,605,030 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 출자원금회수 1,908,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 540,000 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 출자원금회수 166,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 출자원금회수 4,500,000 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 출자원금회수 7,764,400 달바신기술사업투자조합제1호 출자원금회수 100,000 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 출자원금회수 822,025 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 출자원금회수 90,837 코스톤라이트닝사모투자합자회사 출자원금회수 3,000,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 출자원금회수 504,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 출자원금회수 1,500,000 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 395,837,912 395,837,912 213,553,550 213,553,550 당기손익-공정가치측정금융자산 2,606,491,537 2,606,491,537 2,232,203,103 2,232,203,103 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,781,250 1,781,250 1,977,976 1,977,976 금융리스자산(*) 2,396,833,702 2,430,234,815 2,122,393,545 2,127,308,451 대출채권 4,775,324,840 4,748,746,714 4,629,311,144 4,565,538,160 카드자산 108,445,922 108,445,922 103,098,265 103,098,265 파생상품자산 - - 790,673 790,673 기타자산 73,007,045 73,014,558 70,925,215 71,153,942 합 계 10,357,722,208 10,364,552,708 9,374,253,471 9,315,624,120 금융부채 차입부채 1,465,876,926 1,437,394,984 1,347,089,506 1,303,534,955 사채 6,955,336,942 7,012,632,071 6,154,405,488 6,162,696,838 파생상품부채 1,947,582 1,947,582 2,869,178 2,869,178 기타부채 601,271,848 612,596,963 567,176,066 569,403,988 합 계 9,024,433,298 9,064,571,600 8,071,540,238 8,038,504,959 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,353,000 301,423,307 2,302,715,230 2,606,491,537 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,781,250 1,781,250 합 계 2,353,000 301,423,307 2,304,496,480 2,608,272,787 금융부채 파생상품부채 - 1,947,582 - 1,947,582 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 280,556,467 1,951,646,636 2,232,203,103 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,977,976 1,977,976 파생상품자산 - 790,673 - 790,673 합 계 - 281,347,140 1,953,624,612 2,234,971,752 금융부채 파생상품부채 - 2,869,178 - 2,869,178 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,951,646,636 38,662,682 - 601,757,132 (265,158,434) (24,192,786) 2,302,715,230 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,977,976 - (196,726) - - - 1,781,250 합 계 1,953,624,612 38,662,682 (196,726) 601,757,132 (265,158,434) (24,192,786) 2,304,496,480 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,729,126,251 43,217,773 - 319,975,748 (167,825,161) (38,510,332) 1,885,984,279 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,479,077 - (424,999) 2,396,044 (2,396,044) - 2,054,078 합 계 1,731,605,328 43,217,773 (424,999) 322,371,792 (170,221,205) (38,510,332) 1,888,038,357 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 301,423,307 280,556,467 DCF모형 할인율 파생상품자산 - 790,673 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 1,947,582 2,869,178 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,302,715,230 1,951,646,636 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method, Monte-Carlo Simulation 할인율, 성장률, 변동성, 주가, 청산가치 할인율 7.54 ~ 23.39 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,781,250 1,977,976 변동성 18.14 ~ 68.48 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 5,967 395,831,945 - 395,837,912 금융리스자산 - - 2,430,234,815 2,430,234,815 대출채권 - - 4,748,746,714 4,748,746,714 카드자산 - - 108,445,922 108,445,922 기타자산 - - 73,014,558 73,014,558 합 계 5,967 395,831,945 7,360,442,009 7,756,279,921 금융부채 차입부채 - - 1,437,394,984 1,437,394,984 사채 - 7,012,632,071 - 7,012,632,071 기타부채 - - 612,596,963 612,596,963 합 계 - 7,012,632,071 2,049,991,947 9,062,624,018 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 5,982 213,547,568 - 213,553,550 금융리스자산 - - 2,127,308,451 2,127,308,451 대출채권 - - 4,565,538,160 4,565,538,160 카드자산 - - 103,098,265 103,098,265 기타자산 - - 71,153,942 71,153,942 합 계 5,982 213,547,568 6,867,098,818 7,080,652,368 금융부채 차입부채 - - 1,303,534,955 1,303,534,955 사채 - 6,162,696,838 - 6,162,696,838 기타부채 - - 569,403,988 569,403,988 합 계 - 6,162,696,838 1,872,938,943 8,035,635,781 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 395,831,945 213,547,568 DCF모형 할인율 금융부채 사채 7,012,632,071 6,162,696,838 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 2,430,234,815 2,127,308,451 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,748,746,714 4,565,538,160 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 108,445,922 103,098,265 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 73,014,558 71,153,942 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,437,394,984 1,303,534,955 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 612,596,963 569,403,988 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 395,837,912 395,837,912 당기손익-공정가치측정금융자산 2,606,491,537 - - 2,606,491,537 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,781,250 - 1,781,250 금융리스자산 - - 2,396,833,702 2,396,833,702 대출채권 - - 4,775,324,840 4,775,324,840 카드자산 - - 108,445,922 108,445,922 파생상품자산 - - - - 기타자산 - - 73,007,045 73,007,045 합 계 2,606,491,537 1,781,250 7,749,449,421 10,357,722,208 금융부채 차입부채 - - 1,465,876,926 1,465,876,926 사채 - - 6,955,336,942 6,955,336,942 파생상품부채 1,947,582 - - 1,947,582 기타부채 - - 601,271,848 601,271,848 합 계 1,947,582 - 9,022,485,716 9,024,433,298 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 213,553,550 213,553,550 당기손익-공정가치측정금융자산 2,232,203,103 - - 2,232,203,103 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,977,976 - 1,977,976 금융리스자산 - - 2,122,393,545 2,122,393,545 대출채권 - - 4,629,311,144 4,629,311,144 카드자산 - - 103,098,265 103,098,265 파생상품자산 790,673 - - 790,673 기타자산 - - 70,925,215 70,925,215 합 계 2,232,993,776 1,977,976 7,139,281,719 9,374,253,471 금융부채 차입부채 - - 1,347,089,506 1,347,089,506 사채 - - 6,154,405,488 6,154,405,488 파생상품부채 2,869,178 - - 2,869,178 기타부채 - - 567,176,066 567,176,066 합 계 2,869,178 - 8,068,671,060 8,071,540,238 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 7,029,451 23,572,257 5,249,701 14,788,899 배당수익 20,221 274,539 20,474 268,996 평가손익 (4,208,681) 41,634,443 (13,683,311) 47,003,096 처분손익 (4,619,886) 15,696,934 5,904,738 1,171,578 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 - 7,148 - 6,128 평가손익(기타포괄손익) - (196,726) - (424,999) 상각후원가측정금융자산 이자수익 109,113,757 316,120,129 98,140,309 272,223,684 매매목적파생상품 평가손익 2,883,868 (1,203,533) (1,424,902) (3,643,799) 거래손익 (582,710) (2,943,047) (468,146) (1,421,834) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (84,343,892) (240,032,079) (68,484,921) (180,352,912) 합 계 25,292,128 152,930,065 25,253,942 149,618,837 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사 내 위험 관련 부서는 리스크관리 전담부서 요청 시 위험과 관련된정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 395,831,946 213,547,568 당기손익-공정가치측정금융자산 682,936,676 481,881,083 파생상품자산 - 790,673 금융리스자산 2,410,380,668 2,135,234,437 대출채권 4,845,320,929 4,721,780,570 카드자산 108,732,338 103,541,188 기타자산 75,603,459 74,876,172 이연대출부대수익 (5,545,839) (7,056,816) 대손충당금 (90,851,548) (109,192,242) 소 계 8,422,408,629 7,615,402,633 대출약정 483,726,954 341,662,367 기대신용손실 (1,458,750) (1,171,792) 소 계 482,268,204 340,490,575 합 계 8,904,676,833 7,955,893,208 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,351,196,043 142,966,591 72,675,379 4,566,838,013 국외 274,820,451 3,662,465 - 278,482,916 합 계 4,626,016,494 146,629,056 72,675,379 4,845,320,929 산업별 제조업 260,415,256 166,877 85,331 260,667,464 서비스업 1,537,943,195 119,154,173 51,548,721 1,708,646,089 금융업 2,474,921,785 23,300,000 20,000,000 2,518,221,785 기타 352,736,258 4,008,006 1,041,327 357,785,591 합 계 4,626,016,494 146,629,056 72,675,379 4,845,320,929 만기별 1년 1,845,869,758 115,823,935 41,279,426 2,002,973,119 3년이하 1,750,083,383 27,392,281 1,141,968 1,778,617,632 5년이하 1,029,185,944 1,964,760 - 1,031,150,704 5년이상 877,409 1,448,080 30,253,985 32,579,474 합 계 4,626,016,494 146,629,056 72,675,379 4,845,320,929 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,062,294,143 299,539,311 25,878,685 4,387,712,139 국외 330,244,702 3,823,729 - 334,068,431 합 계 4,392,538,845 303,363,040 25,878,685 4,721,780,570 산업별 제조업 180,869,402 15,295,868 98,386 196,263,656 서비스업 1,688,903,260 219,139,213 12,562,797 1,920,605,270 금융업 2,048,495,394 64,947,000 12,000,000 2,125,442,394 기타 474,270,789 3,980,959 1,217,502 479,469,250 합 계 4,392,538,845 303,363,040 25,878,685 4,721,780,570 만기별 1년 1,967,502,919 214,921,282 11,818,784 2,194,242,985 3년이하 1,583,476,213 73,037,923 692,950 1,657,207,086 5년이하 825,532,506 13,945,632 761,290 840,239,428 5년이상 16,027,207 1,458,203 12,605,661 30,091,071 합 계 4,392,538,845 303,363,040 25,878,685 4,721,780,570 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 457,921,807 1,929,000 85,437 459,936,244 국외 23,790,710 - - 23,790,710 합 계 481,712,517 1,929,000 85,437 483,726,954 산업별 제조업 - - - - 서비스업 169,834,632 1,929,000 - 171,763,632 금융업 209,196,661 - - 209,196,661 기타 102,681,224 - 85,437 102,766,661 합 계 481,712,517 1,929,000 85,437 483,726,954 만기별 1년 28,611,549 - - 28,611,549 3년이하 453,100,968 1,929,000 85,437 455,115,405 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 481,712,517 1,929,000 85,437 483,726,954 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 307,373,486 13,050,000 96,249 320,519,735 국외 21,142,632 - - 21,142,632 합 계 328,516,118 13,050,000 96,249 341,662,367 산업별 제조업 15,700,000 - - 15,700,000 서비스업 100,030,159 11,827,000 - 111,857,159 금융업 113,818,422 1,223,000 - 115,041,422 기타 98,967,537 - 96,249 99,063,786 합 계 328,516,118 13,050,000 96,249 341,662,367 만기별 1년 38,261,208 - - 38,261,208 3년이하 290,202,652 13,050,000 96,249 303,348,901 5년이하 52,258 - - 52,258 5년이상 - - - - 합 계 328,516,118 13,050,000 96,249 341,662,367 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 101,968,674 231,054,786 1,003,218,051 120,810,181 14,546,466 1,471,598,158 사채 240,753,750 458,895,593 2,239,651,088 4,442,622,936 - 7,381,923,367 기타부채 18,560,430 39,366,249 80,184,776 525,486,926 369,975 663,968,356 임차사용권부채 3,236 5,842 167,469 940,492 - 1,117,039 합 계 361,286,090 729,322,470 3,323,221,384 5,089,860,535 14,916,441 9,518,606,920 현금유입 - 26,580,792 16,494,871 - - 43,075,663 현금유출 - (28,707,182) (16,610,600) - - (45,317,782) 순현금흐름 - (2,126,390) (115,729) - - (2,242,119) 대출약정(*) 483,726,954 - - - - 483,726,954 난외계정 합계 483,726,954 - - - - 483,726,954 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 5,990,830 90,874,035 818,091,250 421,087,727 19,255,964 1,355,299,806 사채 248,741,735 536,947,453 2,184,406,383 3,702,864,022 - 6,672,959,593 기타부채 19,652,001 41,178,827 61,409,332 505,350,691 678,698 628,269,549 임차사용권부채 - 5,745 187,944 722,466 - 916,155 합 계 274,384,566 669,006,060 3,064,094,909 4,630,024,906 19,934,662 8,657,445,103 현금유입 - 510,136 63,490,065 16,494,870 - 80,495,071 현금유출 - (955,218) (66,913,405) (16,230,454) - (84,099,077) 순현금흐름 - (445,082) (3,423,340) 264,416 - (3,604,006) 대출약정(*) 341,662,367 - - - - 341,662,367 난외계정 합계 341,662,367 - - - - 341,662,367 ( *) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다.(3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (18,246,471) (13,275,594) 2.50% (22,808,089) (16,594,493) 3.00% (27,369,707) (19,913,391) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (15,729,480) (18,925,663) 2.50% (19,661,850) (23,657,079) 3.00% (23,594,220) (28,388,495) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,586,279 1,489,190 보완자본 78,848 91,024 공제항목 (969) (843) 합 계 1,664,158 1,579,371 조정총자산(B) 총자산 10,600,238 9,537,324 현금 등 단기성 금융자산 차감 (393,133) (211,313) 공제항목 (28,278) (843) 부외항목 190,728 133,386 합 계 10,369,555 9,458,554 조정자기자본비율(A/B)(*) 16.05% 16.70% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 3,662,465 3,823,729 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 16,047,979,873 14,762,579,535 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 2,113,025,344 2,185,112,440 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 48,620,060,299 32,077,301,239 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 41,246,775,575 40,944,210,783 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 20,000,000 29,290,842 2,008,657,538 2,057,948,380 대출채권 3,660,988 674,773,949 321,028,699 1,479,931,662 96,665,134 2,576,060,432 합 계 3,660,988 674,773,949 341,028,699 1,509,222,504 2,105,322,672 4,634,008,812 난외계정 약정 - 90,082,525 15,000,000 63,357,350 269,644,368 438,084,243 최대손실노출액 3,660,988 764,856,474 356,028,699 1,572,579,854 2,374,967,040 5,072,093,055 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - - 1 1,871,963,303 1,871,963,304 대출채권 1,814,447 701,709,055 270,244,668 1,156,315,800 156,565,725 2,286,649,695 합 계 1,814,447 701,709,055 270,244,668 1,156,315,801 2,028,529,028 4,158,612,999 난외계정 약정 - - - - 226,778,436 226,778,436 최대손실노출액 1,814,447 701,709,055 270,244,668 1,156,315,801 2,255,307,464 4,385,391,435 42. 보고기간후 사건연결회사는 당분기말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제750회 2024-10-08 3.35 150,000,000 무보증 원화 공모사채 제751-1회 2024-10-22 3.31 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제751-2회 2024-10-22 3.39 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제752회 2024-10-29 3.29 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제753-1회 2024-10-31 3.38 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제753-2회 2024-10-31 3.42 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제753-3회 2024-10-31 3.43 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제754-1회 2024-11-13 3.39 80,000,000 무보증 원화 공모사채 제754-2회 2024-11-13 3.40 20,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 54 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 53 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 3분기말 제 53 기말 자산 현금및예치금 393,141,833,575 211,322,022,355 당기손익-공정가치측정금융자산 2,598,859,168,232 2,210,560,182,240 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,781,250,303 1,977,976,363 관계기업및종속기업투자 435,426,845,611 353,128,474,193 리스자산 2,187,048,625,995 1,921,133,784,582 대출채권 4,773,874,071,541 4,628,798,713,973 카드자산 108,445,922,319 103,098,264,887 파생상품자산 790,673,082 유형자산 4,940,337,658 7,175,277,612 무형자산 2,565,011,838 2,467,783,486 기타자산 94,155,395,086 96,870,433,558 자산총계 10,600,238,462,158 9,537,323,586,331 부채와자본 부채 차입부채 1,333,225,025,570 1,226,838,430,304 사채 6,955,336,942,145 6,154,405,487,709 순확정급여부채 3,366,420,153 1,494,662,580 파생상품부채 1,947,581,694 2,869,177,536 충당부채 3,214,440,429 2,899,357,779 이연법인세부채 31,828,015,900 27,193,956,055 기타부채 657,731,807,939 632,433,190,035 부채총계 8,986,650,233,830 8,048,134,261,998 자본 자본금 310,877,330,000 310,877,330,000 기타포괄손익누계액 (9,249,803,156) (9,098,520,816) 이익잉여금 1,311,960,701,484 1,187,410,515,149 자본총계 1,613,588,228,328 1,489,189,324,333 부채와자본총계 10,600,238,462,158 9,537,323,586,331 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업이익 40,692,699,391 200,644,177,586 36,771,761,950 200,530,370,209 순이자손익 29,246,873,072 92,121,545,677 31,811,614,603 96,601,363,462 이자수익 105,509,617,612 305,767,696,454 93,962,796,195 258,382,803,621 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 7,029,450,663 23,572,256,412 5,249,700,601 14,773,495,657 이자비용 (83,292,195,203) (237,218,407,189) (67,400,882,193) (176,554,935,816) 순수수료손익 2,220,288,364 6,994,427,873 1,241,159,299 3,481,530,155 수수료수익 2,844,374,165 8,615,916,020 1,900,672,384 5,127,471,980 수수료비용 (624,085,801) (1,621,488,147) (659,513,085) (1,645,941,825) 카드수수료손익 1,813,780,780 5,583,354,712 1,631,094,984 5,190,834,755 배당수익 13,468,397,175 30,558,715,462 4,484,706,597 15,775,199,220 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 (8,828,567,015) 23,183,693,391 (8,089,914,583) 48,252,864,033 금융상품관련처분손익 2,992,639,440 12,466,299,347 1,223,706,678 3,328,554,853 외환거래손익 (3,899,942,726) 3,369,307,453 2,006,597,579 4,731,963,723 신용손실충당금 환입(전입) (1,913,718,579) 5,389,269,420 (6,856,516,534) (9,218,413,582) 파생상품관련손익 2,301,158,047 (4,146,525,448) (1,930,705,229) (4,354,851,881) 일반관리비 (12,679,906,308) (37,368,534,336) (11,715,839,016) (33,624,662,255) 기타영업손익 15,971,697,141 62,492,624,035 22,965,857,572 70,365,987,726 영업외손익 477,127 43,105,545 19,685,431 164,212,357 영업외수익 477,127 43,199,545 24,692,431 169,511,357 영업외비용 (94,000) (5,007,000) (5,299,000) 법인세비용차감전순이익 40,693,176,518 200,687,283,131 36,791,447,381 200,694,582,566 법인세비용 (8,617,209,046) (44,676,311,000) (6,959,161,333) (44,606,771,488) 분기순이익 32,075,967,472 156,010,972,131 29,832,286,048 156,087,811,078 기타포괄손익 (151,282,340) (326,824,239) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (151,282,340) (326,824,239) 분기총포괄이익 32,075,967,472 155,859,689,791 29,832,286,048 155,760,986,839 주당이익 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 516.0 2,509.0 480.0 2,510.0 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (6,686,086,828) 998,405,096,162 1,302,596,339,334 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 156,087,811,078 156,087,811,078 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (905,957,885) 579,133,646 (326,824,239) 소유주와의 거래 배당금지급 (21,077,482,974) (21,077,482,974) 2023.09.30 (기말자본) 310,877,330,000 (7,592,044,713) 1,133,994,557,912 1,437,279,843,199 2024.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (9,098,520,816) 1,187,410,515,149 1,489,189,324,333 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 156,010,972,131 156,010,972,131 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (151,282,340) (151,282,340) 소유주와의 거래 배당금지급 (31,460,785,796) (31,460,785,796) 2024.09.30 (기말자본) 310,877,330,000 (9,249,803,156) 1,311,960,701,484 1,613,588,228,328 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 (257,513,431,434) (391,416,014,694) 영업에서 창출된 현금흐름 (390,042,831,520) (556,978,301,433) 분기순이익 156,010,972,131 156,087,811,078 손익조정사항 (99,507,164,299) (101,191,306,192) 법인세비용 44,676,311,000 44,606,771,488 이자수익 (329,339,952,866) (273,156,299,278) 이자비용 237,218,407,189 176,554,935,816 배당수익 (30,558,715,462) (15,775,199,220) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익(단기매매항목) (2,902,536,764) (1,194,305,841) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (20,910,056,094) (47,317,720,418) 관계기업투자주식및출자금손상차손 830,499,850 1,914,767,363 파생상품관련손익 1,203,533,592 2,945,300,286 신용손실충당금 전입(환입) (5,389,269,420) 9,218,413,582 외화환산손익 (621,875,207) (4,068,375,665) 퇴직급여 1,871,503,173 1,558,992,528 감가상각비 1,855,694,982 1,709,128,002 임차사용권자산상각비 1,627,595,654 920,062,439 무형자산상각비 614,363,495 1,021,932,791 유형자산처분손익 26,000 298,000 무형자산처분손익 68,000 1,000 관계기업출자금처분손익 2,286,539 기타영업손익 315,082,650 (85,024,261) 기타영업외손익 (130,610) (44,984,804) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (446,546,639,352) (611,874,806,319) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (17,964,303,216) (53,971,067,890) 금융리스채권 (302,075,427,631) (272,172,655,311) 대출채권 (137,791,860,350) (365,835,941,635) 카드자산 (4,798,587,995) 18,129,197,196 기타자산 3,904,378,289 5,260,259,357 순확정급여부채 254,400 파생상품부채 (1,334,456,352) (279,509,339) 기타부채 13,513,363,503 56,994,911,303 법인세의 납부 (42,946,088,680) (31,499,699,730) 이자의 수취 355,887,448,660 311,115,683,653 이자의 지급 (210,970,675,356) (129,828,896,404) 배당금의 수취 30,558,715,462 15,775,199,220 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 (432,692,878,112) (94,720,037,522) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 256,362,975,157 203,479,055,862 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (602,885,065,075) (302,953,031,806) 관계기업및종속기업투자주식의 처분 37,433,027,618 53,091,851,527 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (120,564,185,425) (47,954,885,450) 유형자산의 취득 (881,638,670) (1,211,956,200) 무형자산의 취득 (711,659,847) (366,480,000) 보증금의 증감 (1,446,331,870) 1,195,408,545 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 872,328,456,898 640,942,950,556 차입부채의 차입 570,053,720,000 250,000,000,000 차입부채의 상환 (464,000,408,462) (304,263,874,959) 사채의 발행 2,796,433,244,900 2,546,559,801,700 사채의 상환 (1,998,379,800,000) (1,830,000,000,000) 배당금의 지급 (31,460,785,796) (21,077,482,974) 임차(리스)료의 지급 (317,513,744) (275,493,211) 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 환율변동효과 (302,336,132) 201,938,661 현금및현금성자산의 증가(감소) 181,819,811,220 155,008,837,001 기초현금및현금성자산 211,313,022,355 248,637,109,743 기말현금및현금성자산 393,132,833,575 403,645,946,744 5. 재무제표 주석 제 54(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제 53(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 산은캐피탈 주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.○ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 동 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 동 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 ,계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제 1001 호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 중요한 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 2,985 2,849 원화예치금 보통예금 224,837 497,766 기타예치금 365,288,230 195,363,458 소 계 365,513,067 195,861,224 외화예치금 보통예금 5,192,582 3,853,349 정기예금 22,433,200 11,604,600 소 계 27,625,782 15,457,949 합 계 393,141,834 211,322,022 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 9,000 9,000 당좌개설보증금 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 112,574,430 93,398,022 출자금 1,583,049,453 1,529,849,029 수익증권 81,497,900 29,203,023 채무증권 675,304,307 460,238,162 채무상품 계 2,452,426,090 2,112,688,236 지분상품 주식 146,433,078 97,871,946 지분상품 계 146,433,078 97,871,946 합 계 2,598,859,168 2,210,560,182 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 2,353,000 - 비시장성 256,654,508 191,269,968 합 계 259,007,508 191,269,968 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,491,467,935 1,583,049,453 1,431,723,535 1,529,849,029 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 1,781,250 1,977,976 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 한국자금중개 283,240 297,988 Himalayan Bank Ltd 1,498,010 1,679,988 합 계 1,781,250 1,977,976 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 당분기말 주식 (268,312) (196,726) - 45,444 (419,594) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 전분기말 주식 696,168 (424,999) (753,100) 272,141 (209,790) 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.40 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 31.75 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호(*3) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 신한바이오파마투자조합(*3) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*3) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*3) 당기 중 청산하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사(*3) - 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사(*3) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*3) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사(*3) - 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1)(*3) - 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호(*3) - 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 (*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨 메타엔터 신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.30 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호(*3) - 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 타이거대체전문투자형투자신탁21호(*3) - 대한민국 와이케이블루스카이제일차 주식회사(*3) - 대한민국 KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호(*3) - 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*3) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (1,695) 1 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (8,428) 187,678 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - (820,377) 3,540,029 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,300,000 - (2,300,000) - - 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - - - 2,867,646 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 10,071,293 4,056,650 (716,910) - 13,411,033 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,952,000 - - - 1,952,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,575,500 151,737 - - 13,727,237 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - - 4,000,000 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - 2,247,532 - - 2,247,532 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 - 10,000,000 - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 - 48,865,000 - - 48,865,000 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 - 3,900,000 - - 3,900,000 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - - - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,500,000 - (1,500,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 960,000 - (960,000) - - 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,000,000 2,000,000 - - 18,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 483,637 - (171,375) - 312,262 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 1,900,000 - (1,900,000) - - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,626,000 150,000 - - 1,776,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 2,000,000 - (966,790) - 1,033,210 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,000,000 2,000,000 - - 6,000,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 2,000,000 2,000,000 - - 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 피에스비투자조합2호 - 2,000,000 - - 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 - 1,000,000 - - 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 - 3,000,000 - - 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 - 2,000,000 - - 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 - 5,500,000 - - 5,500,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 - 10,000,000 (201,078) - 9,798,922 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 - 1,119,683 - - 1,119,683 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 8,000 - (8,000) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 - - - - - 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,984,000 - (3,984,000) - - 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 3,000,000 - (3,000,000) - - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,800,000 - (1,800,000) - - 신한바이오파마투자조합 7,600,000 - (7,600,000) - - 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 6,577,975 - (6,577,975) - - 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 709,163 - (709,163) - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 9,554,077 7,573,583 (5,040,022) - 12,087,638 합 계 353,128,474 120,564,185 (37,435,313) (830,500) 435,426,846 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,425,071 - - - 1,425,071 스마트제이호사모투자합자회사 211,198 - - (6,177) 205,021 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 9,605,080 - (9,605,030) - 50 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 10,000,000 - (7,764,400) - 2,235,600 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 5,775,094 - - (1,221,032) 4,554,062 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,150,000 - (166,000) - 3,984,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - - - 2,867,646 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,800,000 - - - 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 4,500,000 - (4,500,000) - - 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 8,000,000 - - - 8,000,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 6,548,087 242,559 - - 6,790,646 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 1,996,984 - - (687,559) 1,309,425 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 2,000,000 - (48,000) - 1,952,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF - 13,521,924 - - 13,521,924 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,000,000 - (3,000,000) - - 마이다스제1호사모투자합자회사 1,370,589 - (1,370,589) - - 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 4,900,000 - (4,900,000) - - 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 7,755,825 - (7,755,825) - - MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 9,000,000 - (1,800,000) - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,500,000 - - - 1,500,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,096,000 - (504,000) - 2,592,000 데브KDBC문화투자조합 5,010,000 - (2,490,000) - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,500,000 - (540,000) - 960,000 프렌드신기술사업투자조합22호 1,500,000 - - - 1,500,000 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 2,082,000 - (874,173) - 1,207,827 KDBC-L 11,000,000 2,500,000 - - 13,500,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 497,337 - (13,700) - 483,637 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,400,000 - (822,025) - 6,577,975 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 800,000 - (90,838) - 709,162 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 2,000,000 - (100,000) - 1,900,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,000,000 - - - 10,000,000 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 270,000 1,356,000 - - 1,626,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 - 2,900,000 (1,908,000) - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 - 2,000,000 - - 2,000,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 케이디비씨 메타엔터 신기술투자조합 - 9,500,000 - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 - 2,000,000 - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 - 2,900,000 - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 800,000 - (800,000) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 - - - - - 케이클라비스제우스신기술조합제일호 1,500,000 - (1,500,000) - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 타이거대체전문투자형투자신탁21호 13,477,736 - (168,231) - 13,309,505 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 2,371,040 - (2,371,040) - - KDBC공동투자사모투자합자회사 4,509,580 5,034,402 - - 9,543,982 합 계 371,893,414 47,954,885 (53,091,851) (1,914,768) 364,841,680 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,208,377,946 1,939,697,998 대손충당금 (21,329,320) (18,564,213) 합 계 2,187,048,626 1,921,133,785 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 6,459백만원 및 4,175백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 당분기말 전기말 1년이내 588,640,145 534,721,283 1년초과 5년이내 1,946,150,960 1,683,490,752 5년초과 2,286,944 996,721 리스총투자 2,537,078,049 2,219,208,756 미실현이자수익 (328,700,103) (279,510,758) 리스순투자 2,208,377,946 1,939,697,998 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,857,707,653 76,788,641 5,201,704 1,939,697,998 - 12개월 기대신용손실로 대체 19,178,944 (19,178,944) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (61,467,256) 61,467,256 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (7,737,603) (5,401,703) 13,139,306 - - 실행 757,345,220 - - 757,345,220 - 회수 (449,828,885) (27,866,671) (10,138,717) (487,834,273) - 상각 - - (832,163) (832,163) - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 총 장부금액 2,115,198,073 85,808,579 7,371,294 2,208,377,946 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,589,785,857 56,878,151 5,840,433 1,652,504,441 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,596,582 (13,456,879) (139,703) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (56,820,847) 56,850,888 (30,041) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (6,488,922) (4,911,493) 11,400,415 - - 실행 668,892,419 - - 668,892,419 - 회수 (397,219,881) (21,022,003) (8,253,602) (426,495,486) - 상각 - - (2,395,583) (2,395,583) - 매각 - - (151,600) (151,600) 전분기말 총 장부금액 1,811,745,208 74,338,664 6,270,319 1,892,354,191 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 11,527,979 3,672,044 3,364,190 18,564,213 - 12개월 기대신용손실로 대체 427,103 (427,103) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (926,905) 926,905 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (231,282) (707,560) 938,842 - - 전입(환입)액 (763,156) 2,302,918 1,873,986 3,413,748 - 상각 - - (832,163) (832,163) - 상각채권 회수 - - 182,358 182,358 - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 대손충당금 10,033,739 5,767,204 5,528,377 21,329,320 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 9,698,392 2,482,717 4,856,487 17,037,596 - 12개월 기대신용손실로 대체 367,537 (286,933) (80,604) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (470,514) 487,847 (17,333) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (208,950) (769,616) 978,566 - - 전입(환입)액 2,593,446 2,498,844 1,125,366 6,217,656 - 상각 - - (2,395,583) (2,395,583) - 매각 - - (151,600) (151,600) - 상각채권 회수 - - 175,439 175,439 전분기말 대손충당금 11,979,911 4,412,859 4,490,738 20,883,508 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 87,369,949 216,636,859 대출금 4,432,487,937 4,311,116,657 사모사채 305,900,647 172,144,654 신기술대출금 18,082,500 21,350,400 소 계 4,843,841,033 4,721,248,570 이연대출부대손익 (5,545,839) (7,056,816) 대손충당금 (64,421,122) (85,393,040) 합 계 4,773,874,072 4,628,798,714 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 7,056,816 5,338,953 (6,849,930) 5,545,839 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 9,037,515 6,971,736 (7,920,614) 8,088,637 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,344,436 301,005,669 25,177,346 4,721,248,570 - 12개월 기대신용손실로 대체 809,745 (809,745) - 58,124,584 (58,124,584) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,776,590) 2,776,590 - (60,799,954) 60,799,954 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (232,635) (227,508) 460,143 (40,252) (59,739,895) 59,780,147 - - 실행 4,803,646 - - 2,309,912,829 - - 2,314,716,475 - 회수 (13,088,689) (945,824) (204,891) (2,064,182,930) (62,393,770) (886,171) (2,141,702,275) - 상각 - - (126,406) - - (170,538) (296,944) - 매각 - - - - (38,069,202) (12,055,591) (50,124,793) 당분기말 총 장부금액 24,177,885 3,150,884 830,186 4,600,358,713 143,478,172 71,845,193 4,843,841,033 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 46,461,804 2,786,822 1,216,358 4,106,055,397 34,999,358 18,858,652 4,210,378,391 - 12개월 기대신용손실로 대체 450,316 (450,316) - 11,613,385 (11,613,385) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,684,592) 1,684,592 - (147,437,698) 151,509,876 (4,072,178) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (526,007) (257,769) 783,777 (32,684,344) (440,891) 33,125,234 - - 실행 9,162,541 - - 1,639,000,814 - - 1,648,163,355 - 회수 (14,589,201) (1,405,349) (399,603) (1,248,030,805) (7,970,539) (10,495,993) (1,282,891,490) - 상각 - - (65,272) - - (1,117,023) (1,182,295) - 매각 - - (349,575) - - (727,807) (1,077,382) 전분기말 총 장부금액 39,274,861 2,357,980 1,185,685 4,328,516,749 166,484,419 35,570,885 4,573,390,579 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,890,704 34,867,921 10,621,868 85,393,040 - 12개월 기대신용손실로 대체 20,667 (20,667) - 896,549 (896,549) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (32,408) 32,408 - (1,268,387) 1,268,387 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,715) (56,414) 59,130 (2,926) (9,179,276) 9,182,201 - - 전입(환입)액 (261,929) (29,667) 364,760 (6,901,412) (3,864,342) 2,674,409 (8,018,181) - 상각액 - - (126,405) - - (170,538) (296,943) - 매각 - - - - (7,610,188) (5,183,564) (12,793,752) - 상각채권 회수 - - 28,696 - - 108,262 136,958 당분기말 대손충당금 142,114 59,172 786,717 31,614,528 14,585,953 17,232,638 64,421,122 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 909,275 260,006 1,076,281 39,666,069 2,969,119 5,348,788 50,229,538 - 12개월 기대신용손실로 대체 21,604 (21,604) - 273,382 (273,382) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (31,864) 31,864 - (1,804,913) 3,856,090 (2,051,177) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (23,449) (116,068) 139,517 (765,766) (148,309) 914,075 - - 전입(환입)액 (395,972) 37,631 94,240 (1,512,373) 1,669,807 3,135,421 3,028,754 - 상각액 - - (65,272) - - (1,117,023) (1,182,295) - 매각 - - (349,575) - - (727,807) (1,077,382) - 상각채권 회수 - - 75,602 - - 161,258 236,860 전분기말 대손충당금 479,594 191,829 970,793 35,856,399 8,073,325 5,663,535 51,235,475 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 172,765,443 171,196,608 1개월초과 3개월이내 269,948,263 523,426,750 3개월초과 1년이내 1,634,218,393 1,619,278,126 1년초과 5년이내 2,693,768,178 2,332,633,098 5년초과 73,140,756 74,713,988 합 계 4,843,841,033 4,721,248,570 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 108,732,338 103,541,188 대손충당금 (286,416) (442,923) 합 계 108,445,922 103,098,265 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 66,379,287 - - 66,379,287 - 회수 (61,188,137) - - (61,188,137) 당분기말 총 장부금액 108,537,338 - 195,000 108,732,338 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 117,958,239 - - 117,958,239 - 실행 47,828,826 - - 47,828,826 - 회수 (65,874,718) - - (65,874,718) 전분기말 총 장부금액 99,912,347 - - 99,912,347 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (155,181) - (393,889) (549,070) - 상각채권 회수 - - 392,563 392,563 당분기말 대손충당금 186,696 - 99,720 286,416 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 501,795 - - 501,795 - 전입(환입)액 (106,956) - (83,306) (190,262) - 상각채권 회수 - - 83,306 83,306 전분기말 대손충당금 394,839 - - 394,839 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 44,433,495 1,079 1,204,612 - 1,947,582 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 80,678,909 792,097 1,449,547 790,673 2,869,178 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,853,833 (4,705,829) 2,148,004 집기비품 1,170,815 (937,328) 233,487 부대시설 4,984,689 (4,646,888) 337,801 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,255,688 (4,272,109) 1,983,579 - 차량운반구 543,213 (331,107) 212,106 - 기타 33,815 (8,454) 25,361 소 계 6,832,716 (4,611,670) 2,221,046 합 계 19,842,053 (14,901,715) 4,940,338 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,018,636 (3,951,952) 2,066,684 집기비품 1,160,054 (762,523) 397,531 부대시설 4,973,213 (3,744,053) 1,229,160 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,223,266 (2,965,599) 3,257,667 - 차량운반구 550,321 (326,085) 224,236 소 계 6,773,587 (3,291,684) 3,481,903 합 계 18,925,490 (11,750,212) 7,175,278 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 2,066,684 859,401 (26) (778,055) 2,148,004 집기비품 397,531 10,761 - (174,805) 233,487 부대시설 1,229,160 11,476 - (902,835) 337,801 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,257,667 539,904 (326,471) (1,487,521) 1,983,579 - 차량운반구 224,236 119,491 - (131,621) 212,106 - 기타 - 33,815 - (8,454) 25,361 소 계 3,481,903 693,210 (326,471) (1,627,596) 2,221,046 합 계 7,175,278 1,574,848 (326,497) (3,483,291) 4,940,338 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 1,319,637 1,023,586 (24) (651,312) 1,691,887 집기비품 566,087 56,370 (272) (169,294) 452,891 부대시설 2,260,192 132,000 (1) (888,522) 1,503,669 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,375,744 410,744 (45,147) (778,935) 1,962,406 - 차량운반구 295,106 114,107 (3,919) (134,864) 270,430 - 기타 - 8,374 - (6,263) 2,111 소 계 2,670,850 533,225 (49,066) (920,062) 2,234,947 합 계 6,816,766 1,745,181 (49,363) (2,629,190) 5,883,394 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체 무형자산상각비 당분기말 개발비 842,879 582,670 - - (456,188) 969,361 기타의무형자산 1,624,904 12,719 (68) - (158,175) 1,479,380 개발중인무형자산 - 116,271 - - - 116,271 합 계 2,467,783 711,660 (68) - (614,363) 2,565,012 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체 무형자산상각비 전분기말 개발비 2,007,997 2,090 (1) - (876,899) 1,133,187 기타의무형자산 1,456,081 364,390 - - (145,034) 1,675,437 합 계 3,464,078 366,480 (1) - (1,021,933) 2,808,624 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 1,910,959 1,229,024 미수수익 31,055,890 27,931,072 선급금 1,331,498 5,893,508 선급비용 21,902,541 27,095,962 종업원대여금 2,715,000 2,575,000 보증금 36,969,261 35,522,929 소 계 95,885,149 100,247,495 현재가치할인차금 (1,223,421) (2,633,783) 대손충당금 (506,333) (743,278) 합 계 94,155,395 96,870,434 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 70,676,645 2,192,662 282,226 73,151,533 - 12개월 기대신용손실로 대체 186,227 (185,916) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (477,244) 477,244 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (55,887) (79,275) 135,162 - - 실행 13,392,286 - - 13,392,286 - 회수 (11,211,145) (1,239,140) (108,638) (12,558,923) - 상각 - - (2,289) (2,289) 당분기말 총 장부금액 72,510,882 1,165,575 306,150 73,982,607 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 65,071,391 493,314 367,891 65,932,596 - 12개월 기대신용손실로 대체 87,291 (86,548) (743) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (644,265) 664,776 (20,511) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (631,635) (55,414) 687,049 - - 실행 9,104,217 - - 9,104,217 - 회수 (9,495,273) - (283,513) (9,778,786) - 상각 - - (14,324) (14,324) - 매각 - - (5,008) (5,008) - 기타 - 322,633 - 322,633 전분기말 총 장부금액 63,491,726 1,338,761 730,841 65,561,328 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,972 340,239 186,067 743,278 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,566 (3,255) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (11,772) 11,772 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (2,418) (14,900) 17,318 - - 전입(환입)액 (50,384) (195,694) 10,311 (235,767) - 상각액 - - (2,289) (2,289) - 상각채권 회수 - - 1,111 1,111 당분기말 대손충당금 155,964 138,162 212,207 506,333 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 200,061 64,888 227,045 491,994 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,726 (2,298) (428) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (7,664) 9,327 (1,663) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (6,367) (13,478) 19,845 - - 전입(환입)액 (17,856) 74,662 105,460 162,266 - 상각액 - - (14,323) (14,323) - 매각 - - (5,008) (5,008) - 상각채권 회수 - - 3,703 3,703 전분기말 대손충당금 170,900 133,101 334,631 638,632 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화차입금 정부차입금 0.50 1.75 26,414,193 32,360,881 금융기관차입금 1.61 4.72 1,307,000,000 1,195,000,000 현재가치할인차금 (189,167) (522,451) 합 계 1,333,225,026 1,226,838,430 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화사채 1.47 7.31 6,960,000,000 6,131,000,000 현재가치할인차금 (4,663,058) (3,959,236) 소 계 6,955,336,942 6,127,040,764 외화사채 - - - 27,379,800 현재가치할인차금 - (15,076) 소 계 - 27,364,724 합 계 6,955,336,942 6,154,405,488 17. 순확정급여부채(자산)(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 29,872,567 28,086,025 사외적립자산 (26,506,147) (26,591,362) 합 계 3,366,420 1,494,663 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,821,074 1,562,840 확정급여채무의 이자비용 918,854 934,149 사외적립자산의 이자수익 (868,425) (937,997) 합 계 1,871,503 1,558,992 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 - - 미사용약정충당부채 1,435,119 1,135,346 기타충당부채 1,779,321 1,764,012 합 계 3,214,440 2,899,358 (2) 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 1,239 - - 1,239 -전입(환입)액 (1,239) - - (1,239) 전분기말 충당부채 - - - - (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 978,829 149,200 7,317 1,135,346 -12개월 기대신용손실로 대체 145,736 (145,736) - - -신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 310,785 (21,172) 10,160 299,773 당분기말 충당부채 1,394,494 23,148 17,477 1,435,119 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 1,386,678 - - 1,386,678 -전입(환입)액 (144,280) 400 - (143,880) 전분기말 충당부채 1,242,398 400 - 1,242,798 (4) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 당분기말 복구충당부채 1,209,156 15,310 - - 1,224,466 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 전분기말 복구충당부채 1,176,152 27,944 - - 1,204,096 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구충당부채(1,224백만원)와 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원)입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 11,415,110 5,899,787 미지급비용 42,556,681 44,697,085 제세예수금 839,001 742,413 미지급법인세 25,471,173 28,420,455 선수금 1,312,074 861,909 선수수익 78,644,371 80,731,981 리스보증금 559,336,482 531,636,727 임차(리스)부채 902,544 569,202 소 계 720,477,436 693,559,559 현재가치할인차금 (62,745,628) (61,126,369) 합 계 657,731,808 632,433,190 당분기말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 317,514천원, 전분기 275,493천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 19,699천원, 전분기 17,920천원입니다. 소액 및 단기리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 28,168천원, 전분기 34,693천원입니다. 20. 자본금당사의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (419,594) (268,312) 순확정급여부채의 재측정요소 (8,830,209) (8,830,209) 합 계 (9,249,803) (9,098,521) (2) 전분기 중 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 기타포괄손익 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 전분기 기타포괄손익-공정가치측정지분증권실현손익 이익잉여금 대체 753,100 소 계 753,100 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (173,966) 합 계 579,134 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 41,788,131 38,642,052 기타준비금(*2) 1,000,000 1,000,000 소 계 42,788,131 39,642,052 임의적립금 대손준비금 - 6,722,665 미처분이익잉여금 1,269,172,570 1,141,045,798 합 계 1,311,960,701 1,187,410,515 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (*2) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,187,410,515 998,405,096 분기순이익 156,010,972 156,087,811 배당 (31,460,786) (21,077,483) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익 - 579,134 분기말 1,311,960,701 1,133,994,558 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 - 6,722,665 대손준비금 전입(환입) 예정금액 27,308,745 (6,722,665) 대손준비금 잔액 27,308,745 - 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 156,010,972 156,087,811 대손준비금 전입액 (27,308,745) (21,660,648) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 128,702,227 134,427,163 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 2,070 2,162 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 순이자손익당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 290,171 720,131 273,117 1,052,667 대출채권이자 79,021,461 230,176,378 72,010,035 197,555,695 금융리스채권이자 25,727,840 73,395,554 21,383,254 58,845,040 신기술금융채권이자 95,430 313,586 132,364 440,800 기타채권이자 374,715 1,162,047 164,027 488,601 소 계 105,509,617 305,767,696 93,962,797 258,382,803 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 7,029,451 23,572,257 5,249,701 14,773,495 이자비용 : 차입부채이자 8,044,489 24,196,400 9,725,622 29,407,470 사채이자 70,192,370 198,463,215 53,498,914 135,926,079 임차(리스)부채이자 7,877 19,699 6,869 17,920 리스보증금이자 5,047,459 14,539,093 4,169,478 11,203,466 소 계 83,292,195 237,218,407 67,400,883 176,554,935 순이자손익 29,246,873 92,121,546 31,811,615 96,601,363 24. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 투자조합수수료수익 1,632,736 5,760,841 1,310,995 3,672,180 융자약정수수료수익 124,375 297,244 63,207 176,193 기타수수료수익 1,087,263 2,557,831 526,470 1,279,099 소 계 2,844,374 8,615,916 1,900,672 5,127,472 수수료비용 신용평가수수료비용 100,870 311,116 56,092 289,913 송금수수료비용 45,568 115,578 30,586 95,640 기타수수료비용 477,648 1,194,794 572,835 1,260,389 소 계 624,086 1,621,488 659,513 1,645,942 순수수료손익 2,220,288 6,994,428 1,241,159 3,481,530 25. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 20,221 274,539 13,481 262,003 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 7,148 - 6,128 관계기업 및 종속기업투자 13,448,176 30,277,028 4,471,226 15,507,068 합 계 13,468,397 30,558,715 4,484,707 15,775,199 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 (6,152,015) 97,132,258 (12,406,084) 83,316,228 처분이익 4,968,495 19,979,144 12,517,514 28,961,472 소 계 (1,183,520) 117,111,402 111,430 112,277,700 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 (1,943,334) 54,473,015 910,114 35,434,913 처분손실 9,588,381 39,454,694 7,291,231 28,589,923 소 계 7,645,047 93,927,709 8,201,345 64,024,836 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (8,828,567) 23,183,693 (8,089,915) 48,252,864 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 (1,006) 1,079 (344,306) 3,356 거래이익 - - - - 소 계 (1,006) 1,079 (344,306) 3,356 파생상품 관련손실 평가손실 (2,884,874) 1,204,612 1,118,594 2,948,656 거래손실 582,710 2,942,992 467,805 1,409,552 소 계 (2,302,164) 4,147,604 1,586,399 4,358,208 파생상품 관련손익 2,301,158 (4,146,525) (1,930,705) (4,354,852) 27. 금융상품관련 처분손익당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,941,996 5,015,225 799,273 2,927,443 대출채권 처분이익 1,078,974 7,506,930 477,310 477,310 소 계 3,020,970 12,522,155 1,276,583 3,404,753 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 28,331 55,856 52,876 76,198 금융상품관련 처분손익 2,992,639 12,466,299 1,223,707 3,328,555 28. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 6,809,787 20,580,837 6,499,150 18,914,301 복리후생비 1,028,367 3,104,395 989,897 2,935,671 퇴직급여 723,023 2,277,109 601,376 2,309,996 사무실유지비 404,569 1,218,917 380,575 1,151,249 감가상각비 1,167,208 3,483,291 904,556 2,629,190 세금과공과 31,261 242,628 28,859 224,154 광고선전비 46,015 132,410 43,019 129,283 무형자산상각비 178,406 614,363 345,535 1,021,933 여비교통비 45,680 182,912 39,455 154,437 업무추진비 155,770 418,741 148,875 394,116 연수비 82,437 229,381 57,822 189,350 경비지급수수료 521,864 1,618,825 536,308 896,598 통신비 55,335 144,761 51,332 138,245 기타업무비 799,179 1,816,587 666,715 1,586,079 전산업무비 591,152 1,188,728 381,594 839,515 기타관리비 39,853 114,649 40,771 110,545 합 계 12,679,906 37,368,534 11,715,839 33,624,662 29. 기타영업손익당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 관계기업투자주식손상차손환입액 (450,889) - - - 미사용약정충당부채환입액 (46) 127,872 71,576 446,032 운용리스자산처분이익 6,429 8,529 2,121 3,403 기타배당금수익 18,251,242 68,308,559 24,852,702 74,275,419 기타리스수익 342,207 972,075 314,975 955,640 기타이익 34,233 154,652 356,080 608,824 소 계 18,183,176 69,571,687 25,597,454 76,289,318 기타영업손실 관계기업투자출자금처분손실 - 2,287 - - 관계기업투자주식손상차손 821,170 830,500 1,844,225 1,914,768 미사용약정충당부채전입액 304,627 427,644 (212,386) 302,151 리스자산보험료 7,383 21,777 10,662 37,543 기타리스비용 118,617 804,992 111,041 969,701 교육세 659,744 2,392,970 522,853 1,677,782 기타손실 299,938 2,598,893 355,201 1,021,385 소 계 2,211,479 7,079,063 2,631,596 5,923,330 기타영업손익 15,971,697 62,492,624 22,965,858 70,365,988 30. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타영업외수익 477 43,200 24,692 169,511 소 계 477 43,200 24,692 169,511 영업외비용 유형자산처분손실 - 26 6 298 무형자산처분손실 - 68 1 1 기부금 - - 5,000 5,000 소 계 - 94 5,007 5,299 영업외손익 477 43,106 19,685 164,212 31. 약정사항 및 우발부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화 단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - SC제일은행 천원 50,000,000 50,000,000 - - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금,기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 10,164천(통화스왑) 및 USD 7,308천(현물환, 선물환)한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (3) 손실보전약정당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 당사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 494,145,200 329,057,506 165,087,694 1,328,418 장기대출 276,891,000 109,485,764 167,405,236 27,013 팩토링 109,900,000 48,321,628 61,578,372 9,936 카드(*) 191,480,000 108,732,338 82,747,662 69,752