산은캐피탈 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 55(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 54(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
산은캐피탈 주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈 주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*1)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*1)변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*1)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*1)변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 55(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	240,418,281	161,755,419	78,662,862	1,809,223

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	52,241,135	60,080	52,181,055	3,767,030

② 제 54(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	236,898,991	159,514,273	77,384,718	6,965,313

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	52,963,966	111,441	52,852,525	38,074,250

(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미 치는 중요한 영향은 없습니다.2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	7,318	6,081

원화예치금	보통예금	948,409	4,848,448

기타예치금	288,873,705	493,732,839

소 계	289,822,114	498,581,287

외화예치금	보통예금	2,403,870	5,189,082

정기예금	14,665,000	14,700,000

역외예치금	2,783,797	2,487,736

기타예치금	4,399,500	-

소 계	24,252,167	22,376,818

합 계	314,081,599	520,964,186

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	9,000	9,000	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	140,156,335	136,656,777

출자금	1,535,815,954	1,559,262,210

수익증권	112,269,319	118,151,638

채무증권	690,039,542	569,446,489

채무상품 계	2,478,281,150	2,383,517,114

지분상품

주식	155,739,232	153,681,686

지분상품 계	155,739,232	153,681,686

합 계	2,634,020,382	2,537,198,800

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성	247,694	1,610,087

비시장성	295,647,873	288,728,376

합 계	295,895,567	290,338,463

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,460,964,981	1,535,815,954	1,466,716,328	1,559,262,210

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	2,429,846	2,429,846

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

한국자금중개	299,876	299,876

Himalayan Bank Ltd	2,129,970	2,129,970

합 계	2,429,846	2,429,846

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 79,176 - - 79,176 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (268,312) - - (268,312) 7. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 (*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.49 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 22.17 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 (*1) 13.95 대한민국 KDBC-L (*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합 (*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 (*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 (*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 23.08 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.78 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 (*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 (*1) 13.95 대한민국 KDBC-L (*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합 (*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 (*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 (*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 23.08 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*2) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 (*2) - 대한민국 신한바이오파마투자조합 (*2) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 (*2) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 (*2) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 (*2) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.78 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 (*1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 6,832,192 - - (139,584) (46,154) 6,646,454 한미정밀화학㈜ 18,509,787 - - (674,619) - 17,835,168 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (186) - 178,765 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (41,351) - 2,824,507 매그넘사모투자합자회사 28,805,562 - - 95,178 - 28,900,740 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,427,542 - - (901) - 6,426,641 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 4,507,299 - (300,000) 88,967 - 4,296,266 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 15,408,421 - (1,800,000) (42,294) - 13,566,127 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,723,340 - - (122) - 1,723,218 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,390,774 - - (6,019) - 1,384,755 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,066,634 - - 232 - 2,066,866 데브KDBC문화투자조합 3,208,837 - - (311,629) - 2,897,208 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,499,137 - - (283,539) (1,214,939) 659 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,694,099 - - - - 1,694,099 신한헬스케어신기술투자조합제5호 466,754 - - (120,382) - 346,372 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,568,644 - - (3,726) - 1,564,918 한화소재부품장비제1호투자조합 1,181,787 - - (3,684) - 1,178,103 하베스트제2호사모투자합자회사 2,994,243 - (2,867,647) 683 (127,279) - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,393,725 - - 13,544 - 1,407,269 KDBC-L 15,714,554 2,000,000 - (578,225) - 17,136,329 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,777,494 - - (13,834) - 2,763,660 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 12,255,625 62,850 (314,261) 121,311 (9,422) 12,116,103 케이디비씨프라임신기술투자조합 269,432 - (73,544) (100) - 195,788 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,134,254 - - (8,549) - 2,125,705 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 10,974,527 - - (33,326) (260,870) 10,680,331 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,722,433 - (5,000,000) 678,160 (382,501) 18,092 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,457,902 - - (9,221) - 1,448,681 달바신기술사업투자조합 11,427,190 - - (10,474) - 11,416,716 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,952,620 - - (20,010) - 3,932,610 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,177,314 - - (22,232) - 10,155,082 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,412,244 - - 65 - 1,412,309 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 38,688,918 - - (88,100) - 38,600,818 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,573,901 - - (95,434) - 28,478,467 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,210,596 - - (94,484) - 5,116,112 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,422,045 - - (8,229) - 1,413,816 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,053,209 - - 248,809 - 19,302,018 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,859,270 234,000 - (3,684) - 2,089,586 인티그레이터스유한회사 20,818,271 - - 799,268 - 21,617,539 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,085,922 - - (14,600) - 2,071,322 원신한글로벌신기술투자조합제6호 707,528 - (227,804) (86,367) (193,864) 199,493 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 2,072,214 - - (10,438) - 2,061,776 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,936,425 - - 3 - 1,936,428 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,175,003 - - (47,676) - 9,127,327 프렌드신기술사업투자조합57호 1,959,024 - - (4,936) - 1,954,088 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,702,634 - - (9,095) - 2,693,539 UCK블랙버드PEF 13,274,307 50,901 - (180,745) - 13,144,463 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 5,559,628 2,000,000 - (109,099) - 7,450,529 마이다스제10호사모투자합자회사 3,361,369 - - (13,801) - 3,347,568 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 4,929,782 - - 6,405 - 4,936,187 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 5,515,420 - - (114,854) - 5,400,566 아테나제일호사모투자합자회사 4,126,357 - - (9,915) (15,923) 4,100,519 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,468,508 - - (15,160) - 1,453,348 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 2,867,136 - - (44,981) - 2,822,155 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 27,382,473 - - 3,020,638 - 30,403,111 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 1,856 - - - - 1,856 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 10,787,145 - - 813,812 (288,248) 11,312,709 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 50,850,365 - - (56,573) - 50,793,792 피에스비투자조합2호 1,971,790 - - (10,893) - 1,960,897 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 1,976,154 - - (8,076) - 1,968,078 오픈워터럭키1호조합 1,002,955 - - (5,891) - 997,064 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 1,678,275 - - (5,859) - 1,672,416 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 2,895,085 - - (14,841) - 2,880,244 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 1,965,834 - - (11,703) - 1,954,131 지앤텍프로젝트투자조합2호 1,980,961 - - 978 - 1,981,939 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,678,517 - - (5,758) - 3,672,759 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,712,142 - - 131,098 - 5,843,240 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 10,394,581 - (1,502,953) 104,599 - 8,996,227 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,353,608 112,794 - (175,259) - 7,291,143 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 3,979,517 - - (21,413) - 3,958,104 알씨엠오션사모투자합자회사 3,913,588 - - 49,418 (63,965) 3,899,041 IBKS디자인신기술투자조합 998,081 - - 13 - 998,094 하나에스앤비-베어스톤1호조합 2,980,574 - - (342) - 2,980,232 프로디지제25호투자조합 999,444 - - (4,025) - 995,419 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 - 29,545 - 49,627,557 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - (60,000) - 2,940,000 합 계 499,869,589 57,058,557 (12,086,209) 2,546,488 (2,603,165) 544,785,260 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 6,213,783 - - 160,501 (30,770) 6,343,514 한미정밀화학㈜ 18,794,228 - - (501,741) - 18,292,487 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 180,126 - - (2,183) - 177,943 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (153) - 1,543 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (1,424) - 194,682 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - 72,835 - 4,433,241 매그넘사모투자합자회사 36,633,629 - - 709,696 (10,084,388) 27,258,937 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,288,481 - - 103,529 - 2,392,010 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,982,384 - - 1,083,437 (1,056,260) 4,009,561 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,735,004 - - (1,799) - 6,733,205 MILC(태국) 1 - - - - 1 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 105,620 - - 3,049 - 108,669 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,081,685 - - (132) - 3,081,553 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 7,277,686 - - 29,349 - 7,307,035 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,819,538 - - - - 1,819,538 신한바이오파마신기술투자조합제1호 8,967,806 - - (391) - 8,967,415 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,653,519 - (1,500,000) 3,786,450 (1,710,690) 4,229,279 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,382,352 - - (15) - 2,382,337 데브KDBC문화투자조합 3,309,701 - - (15,697) - 3,294,004 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,324,703 - (219,000) (4,142) - 2,101,561 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,773,578 - - (12,721) - 2,760,857 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,487,064 - - - - 1,487,064 신한헬스케어신기술투자조합제5호 585,921 - - 223,301 (408,672) 400,550 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,662,877 - - (3,424) - 1,659,453 한화소재부품장비제1호투자조합 1,572,520 - - (6,894) - 1,565,626 하베스트제2호사모투자합자회사 2,939,523 - - (8,429) - 2,931,094 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,339,976 - - 13,168 - 1,353,144 KDBC-L 15,468,992 - - (81,776) - 15,387,216 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,835,418 - - (13,933) - 2,821,485 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,833,269 - - (4,735) - 1,828,534 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 19,182 - (5,713) (13,469) - - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 9,439,303 - - (114,045) - 9,325,258 케이디비씨프라임신기술투자조합 523,244 - - 3,276 - 526,520 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,285,214 - - 71,586 - 7,356,800 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 848,829 - - (333) - 848,496 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,101,293 - - (8,864) - 2,092,429 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,371,309 - - (35,694) (260,870) 11,074,745 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,819,921 - - (24,983) - 4,794,938 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,875,522 - - (5,830) - 1,869,692 달바신기술사업투자조합 2,763,758 - - (9,514) - 2,754,244 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,857,851 - - (19,470) - 3,838,381 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,075,758 - - (20,673) - 10,055,085 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,447,339 - - (7,351) - 1,439,988 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,050,978 - - (94,589) - 38,956,389 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,872,369 - - (71,648) - 28,800,721 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,305,957 - - (93,747) - 5,212,210 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,453,649 - - (8,105) - 1,445,544 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,544,465 - - (58,482) - 19,485,983 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,567,458 - - (10,672) - 1,556,786 인티그레이터스유한회사 18,588,997 - - (110,819) - 18,478,178 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,144,794 - - (14,400) - 2,130,394 원신한글로벌신기술투자조합제6호 1,948,380 - - 74,281 - 2,022,661 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,704,691 - - (10,221) - 1,694,470 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,974,490 - - 11 - 1,974,501 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,369,775 - - (48,020) - 9,321,755 프렌드신기술사업투자조합57호 1,977,842 - - (4,560) - 1,973,282 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,759,537 - - (14,040) - 2,745,497 UCK블랙버드PEF 13,100,797 51,040 - (195,931) - 12,955,906 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 3,867,117 - - 531 - 3,867,648 마이다스제10호사모투자합자회사 3,078,243 - - (13,006) - 3,065,237 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,289,794 - - (11,155) - 5,278,639 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 1,983,416 - - (123,372) - 1,860,044 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - (1,818) - 3,998,182 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - (29,793) - 1,470,207 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - - - 1,500,000 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 - 30,000,000 - (1,473,207) - 28,526,793 합 계 364,818,864 37,051,040 (1,724,713) 3,027,600 (13,551,650) 389,621,141 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,527,344,141 2,442,624,412 대손충당금 (24,519,296) (23,426,753) 소 계 2,502,824,845 2,419,197,659 선급리스자산 14,092,959 16,600,379 합 계 2,516,917,804 2,435,798,038 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 6,736백만원 및 4,519백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 461,793,386 76,710,921 538,504,307 1년초과 5년이내 2,082,106,749 167,631,663 2,249,738,412 5년 초과 97,567,204 - 97,567,204 리스총투자 2,641,467,339 244,342,584 2,885,809,923 미실현이자수익 (334,234,583) (24,231,199) (358,465,782) 리스순투자 2,307,232,756 220,111,385 2,527,344,141 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 595,610,101 99,397,521 695,007,622 1년초과 5년이내 1,955,497,992 139,259,440 2,094,757,432 5년 초과 187,043 - 187,043 리스총투자 2,551,295,136 238,656,961 2,789,952,097 미실현이자수익 (324,706,633) (22,621,052) (347,327,685) 리스순투자 2,226,588,503 216,035,909 2,442,624,412 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,332,633,290 96,046,112 13,945,010 2,442,624,412 - 12개월 기대신용손실로 대체 17,596,601 (17,596,601) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (31,351,062) 31,351,062 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,724,932) (4,754,679) 8,479,611 - - 실행 301,294,188 - - 301,294,188 - 회수 (197,801,353) (10,117,137) (8,655,969) (216,574,459) 당분기말 총 장부금액 2,418,646,732 94,928,757 13,768,652 2,527,344,141 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,041,690,764 84,071,580 9,472,093 2,135,234,437 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,738,303 (13,738,303) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (31,922,854) 31,922,854 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,578,204) (2,257,918) 5,836,122 - - 실행 233,290,164 - - 233,290,164 - 회수 (172,721,011) (11,072,613) (4,581,684) (188,375,308) - 기타 - - 1,164 1,164 전분기말 총 장부금액 2,080,497,162 88,925,600 10,727,695 2,180,150,457 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 10,976,654 5,694,394 6,755,705 23,426,753 - 12개월 기대신용손실로 대체 364,673 (364,673) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (357,754) 357,754 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (40,272) (1,291,685) 1,331,957 - - 전입(환입)액 (277,745) 1,316,609 (108,439) 930,425 - 상각채권 회수 - - 162,118 162,118 당분기말 대손충당금 10,665,556 5,712,399 8,141,341 24,519,296 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 12,458,532 4,737,842 5,397,413 22,593,787 - 12개월 기대신용손실로 대체 348,450 (348,450) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (490,229) 490,229 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (134,596) (424,757) 559,353 - - 전입(환입)액 (2,143,913) 1,335,978 346,135 (461,800) - 상각채권 회수 - - 61,844 61,844 - 기타 - - 1,164 1,164 전분기말 대손충당금 10,038,244 5,790,842 6,365,909 22,194,995 9. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 75,479,511 91,966,805 대출금 4,494,926,104 4,559,488,494 사모사채 272,687,170 297,319,297 신기술대출금 15,678,899 16,993,200 소 계 4,858,771,684 4,965,767,796 이연대출부대손익 (4,307,450) (5,332,434) 대손충당금 (62,000,110) (66,346,394) 합 계 4,792,464,124 4,894,088,968 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 5,332,434 341,079 (1,366,063) 4,307,450 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 7,056,816 1,457,885 (2,458,264) 6,056,437 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,768,801,510 140,200,363 31,950,554 4,965,767,796 - 12개월 기대신용손실로 대체 353,686 (353,686) - 859,898 (859,898) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (506,358) 506,358 - (35,354,914) 35,354,914 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (256,968) 256,968 (143,197) (204,920) 348,117 - - 실행 984,031 - - 761,080,813 - - 762,064,844 - 회수 (3,533,689) (353,217) (69,258) (853,406,857) (8,839,956) (200,991) (866,403,968) - 매각 - - (18,988) - (2,638,000) - (2,656,988) 당분기말 총 장부금액 18,933,425 2,457,847 432,976 4,641,837,253 163,012,503 32,097,680 4,858,771,684 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,876,436 301,005,669 25,177,346 4,721,780,570 - 12개월 기대신용손실로 대체 294,165 (294,165) - 40,120,652 (40,120,652) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (790,826) 790,826 - (27,506,261) 27,506,261 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (77,269) (124,767) 202,036 - (4,131,769) 4,131,769 - - 실행 776,780 - - 566,658,229 - - 567,435,009 - 회수 (4,938,618) (240,235) (57,201) (667,759,929) (6,710,276) (424,823) (680,131,082) 전분기말 총 장부금액 29,926,640 2,489,030 846,175 4,269,389,127 277,549,233 28,884,292 4,609,084,497 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,479,201 22,920,218 12,409,912 66,346,394 - 12개월 기대신용손실로대체 3,716 (3,716) - 27,427 (27,427) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,783) 2,783 - (837,041) 837,041 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (98,955) 98,955 (10,944) (102,389) 113,333 - - 전입(환입)액 (21,473) 58,729 15,979 (3,870,650) (394,228) (26,670) (4,238,313) - 매각 - - (11,033) - (145,428) - (156,461) - 상각채권 회수 - - 27,963 - - 20,527 48,490 당분기말 대손충당금 100,390 178,396 328,442 25,787,993 23,087,787 12,517,102 62,000,110 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,910,274 34,867,921 10,621,868 85,412,610 - 12개월 기대신용손실로 대체 6,857 (6,857) - 816,392 (816,392) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (9,230) 9,230 - (547,048) 547,048 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (902) (37,607) 38,509 - (153,749) 153,749 - - 전입(환입)액 (238,080) (9,183) 67,050 (4,118,881) (950,934) (105,242) (5,355,270) - 상각채권 회수 - - 6,700 - - 13,701 20,401 전분기말 대손충당금 177,144 89,095 572,795 35,060,737 33,493,894 10,684,076 80,077,741 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 117,001,148 77,146,090 1개월초과 3개월이내 398,497,491 503,547,020 3개월초과 1년이내 1,228,458,707 1,473,989,867 1년초과 5년이내 3,081,998,754 2,878,526,624 5년초과 32,815,584 32,558,195 합 계 4,858,771,684 4,965,767,796 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 115,567,018 106,714,694 대손충당금 (524,231) (314,871) 합 계 115,042,787 106,399,823 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (720,051) 720,051 - - - 실행 37,276,553 - - 37,276,553 - 회수 (28,309,813) (114,416) - (28,424,229) 당분기말 총 장부금액 114,766,383 605,635 195,000 115,567,018 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 45,538,354 - - 45,538,354 - 회수 (41,324,116) - - (41,324,116) 전분기말 총 장부금액 107,560,426 - 195,000 107,755,426 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,150) 1,150 - - - 전입(환입)액 (102,393) 311,515 217 209,339 - 상각채권 회수 - - 21 21 당분기말 대손충당금 110,896 312,665 100,670 524,231 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (169,554) - (17,019) (186,573) - 상각채권 회수 - - 17,021 17,021 전분기말 대손충당금 172,323 - 101,048 273,371 11. 파생상품당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 8,927,275 - 912,440 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 18,099,297 - 1,903,392 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,884,611 (5,135,575) 1,749,036 집기비품 1,319,724 (1,099,915) 219,809 부대시설 5,167,379 (5,050,918) 116,461 차량운반구 408,482 (244,155) 164,327 건설중인자산 934,725 - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,133,841 (5,391,914) 1,741,927 - 차량운반구 560,965 (303,542) 257,423 - 기타 33,815 (14,069) 19,746 소 계 7,728,621 (5,709,525) 2,019,096 합 계 22,443,542 (17,240,088) 5,203,454 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,892,707 (4,940,997) 1,951,710 집기비품 1,319,194 (1,092,444) 226,750 부대시설 5,168,655 (5,032,389) 136,266 차량운반구 411,334 (231,837) 179,497 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,878,066 (5,596,791) 2,281,275 - 차량운반구 549,526 (332,194) 217,332 - 기타 33,815 (11,293) 22,522 소 계 8,461,407 (5,940,278) 2,521,129 합 계 22,253,297 (17,237,945) 5,015,352 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 1,951,710 - (656) (202,018) - 1,749,036 집기비품 226,750 1,550 (8,255) (236) 219,809 부대시설 136,266 - (19,764) (41) 116,461 차량운반구 179,497 - (13,884) (1,286) 164,327 건설중인자산 934,725 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,281,275 - (533,976) (5,372) 1,741,927 - 차량운반구 217,332 84,304 (44,213) - 257,423 - 기타 22,522 - (2,776) - 19,746 소 계 2,521,129 84,304 (580,965) (5,372) 2,019,096 합 계 5,015,352 1,020,579 (656) (824,886) (6,935) 5,203,454 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 2,066,684 147,928 (26) (251,101) - 1,963,485 집기비품 421,920 7,000 - (60,235) 494 369,179 부대시설 1,234,858 2,016 - (301,089) 115 935,900 차량운반구 183,242 - 7,904 (14,487) 3,721 180,380 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,579,881 48,796 - (594,537) 6,244 3,040,384 - 차량운반구 233,251 19,580 (7,904) (42,936) 180 202,171 - 기타 - 11,272 - (936) - 10,336 소 계 3,813,132 79,648 (7,904) (638,409) 6,424 3,252,891 합 계 7,719,836 236,592 (26) (1,265,321) 10,754 6,701,835 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 842,305 - - (127,056) - 715,249 기타의무형자산 1,923,974 279,210 - (47,522) (259) 2,155,403 개발중인무형자산 892,154 10,619,613 - - - 11,511,767 합 계 3,658,433 10,898,823 - (174,578) (259) 14,382,419 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 842,879 582,670 - (202,075) - 1,223,474 기타의무형자산 1,641,300 5,720 (68) (56,307) 326 1,590,971 합 계 2,484,179 588,390 (68) (258,382) 326 2,814,445 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 1,978,380 1,696,313 미수수익 37,363,549 35,035,040 선급금 728,202 6,213,827 선급비용 13,505,511 21,167,884 종업원대여금 2,880,000 2,680,000 보증금 37,069,185 37,069,881 소 계 93,524,827 103,862,945 현재가치할인차금 (574,113) (899,902) 대손충당금 (702,205) (676,252) 합 계 92,248,509 102,286,791 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 80,745,622 1,650,912 298,527 82,695,061 - 12개월 기대신용손실로 대체 111,410 (108,918) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (350,721) 350,721 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (12,292) (66,298) 78,590 - - 실행 8,648,954 421,366 12,927 9,083,247 - 회수 (11,291,662) (373,260) (93,903) (11,758,825) - 대출채권 매각 - (167) - (167) 당분기말 총 장부금액 77,851,311 1,874,356 293,649 80,019,316 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 72,401,284 2,192,662 282,226 74,876,172 - 12개월 기대신용손실로 대체 86,504 (86,193) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (193,073) 193,073 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (20,740) (28,741) 49,481 - - 실행 20,157,156 869,928 - 21,027,084 - 회수 - - (54,303) (54,303) 전분기말 총 장부금액 92,431,131 3,140,729 277,093 95,848,953 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 166,932 304,881 204,439 676,252 - 12개월 기대신용손실로 대체 5,346 (2,854) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (6,403) 6,403 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (467) (19,680) 20,147 - - 전입(환입)액 (30,696) 80,463 (25,582) 24,185 - 대출채권 매각 - (96) - (96) - 상각채권 회수 - - 1,864 1,864 당분기말 대손충당금 134,712 369,117 198,376 702,205 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,616 340,239 186,067 742,922 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,950 (2,639) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,674) 4,674 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,403) (7,328) 8,731 - - 전입(환입)액 67,412 225,901 (9,593) 283,720 - 상각채권 회수 - - 129 129 전분기말 대손충당금 280,901 560,847 185,023 1,026,771 15. 차입부채당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율 (%) 원화차입금 정부차입금 0.25 1.75 22,726,039 24,552,692 금융기관차입금 1.64 3.82 1,114,000,000 1,167,000,000 현재가치할인차금 (79,751) (119,760) 소 계 1,136,646,288 1,191,432,932 외화차입금 역외차입금 3.38 5.20 99,711,913 96,247,812 요구불상환지분 39,135,791 39,639,394 합 계 1,275,493,992 1,327,320,138 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 (%) 최고이자율 (%) 원화사채 1.68 7.31 7,170,000,000 7,230,000,000 현재가치할인차금 (5,213,264) (4,760,424) 합 계 7,164,786,736 7,225,239,576 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 32,697,223 32,617,561 사외적립자산의 현재가치 (28,974,819) (29,624,239) 확정급여부채(자산) 3,722,404 2,993,322 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 699,389 607,025 이자비용 320,729 306,285 사외적립자산의 이자수익 (290,817) (289,475) 합 계 729,301 623,835 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,504,591 1,649,701 기타충당부채 1,789,640 1,784,470 합 계 3,294,231 3,434,171 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,632,282 - 17,419 1,649,701 - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (14) 14 - - - 전입(환입)액 (162,874) 20,853 (2,242) (144,263) - 기타 (847) - - (847) 당분기말 충당부채 1,468,547 20,867 15,177 1,504,591 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,015,275 149,200 7,317 1,171,792 - 12개월 기대신용손실로 대체 139,416 (139,416) - - - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 133,787 23,888 11,811 169,486 - 기타 701 - - 701 전분기말 충당부채 1,248,323 74,528 19,128 1,341,979 (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 당분기말 복구충당부채 1,229,614 5,170 - - 1,234,784 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 전분기말 복구충당부채 1,209,156 5,081 - - 1,214,237 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다.미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채 (1,235백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원) 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 12,589,700 10,094,972 미지급비용 50,512,373 50,758,423 제세예수금 639,142 771,149 미지급법인세 29,290,081 26,019,602 미지급배당금 40,103,176 - 선수금 3,555,259 5,735,877 선수수익 69,734,170 75,627,865 리스보증금 635,643,022 623,847,756 임차(리스)부채 1,463,575 1,582,577 소 계 843,530,498 794,438,221 현재가치할인차금 (61,371,191) (61,741,725) 합 계 782,159,307 732,696,496 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 212,112천원, 전분기 203,576천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 17,455 천원, 전분기 10,628천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 4,563천원, 전분기 5,487천원입니다.20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 79,176 79,176 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 2,784,350 3,117,808 확정급여부채의 재측정요소 (10,560,023) (10,560,023) 합 계 (7,613,699) (7,280,241) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 (531,079) 1,362,157 소 계 (531,079) 1,362,157 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 100,167 (256,918) 합 계 (430,912) 1,105,239 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 45,798,448 41,788,131 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 46,798,448 42,788,131 임의적립금 대손준비금 9,771,132 - 미처분이익잉여금 1,383,649,179 1,403,936,520 합 계 1,440,218,759 1,446,724,651 ( *) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( **) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,446,724,650 1,236,355,941 지배주주지분분기순이익 33,597,285 39,332,756 배당 (40,103,176) (31,460,786) 분기말 1,440,218,759 1,244,227,911 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 9,771,132 - 대손준비금 전입 예정금액 3,997,630 9,771,132 대손준비금 잔액 13,768,762 9,771,132 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 33,597,284 39,332,756 대손준비금 전입액 (3,997,630) (8,616,922) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 29,599,654 30,715,834 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 476 494 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드 등 기타부문 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 31,920,533 57,162,771 82,298,018 1,687,065 173,068,387 영업비용 28,127,303 56,271,355 43,483,807 1,040,335 128,922,800 영업손익 3,793,230 891,416 38,814,211 646,730 44,145,587 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 29,680,263 47,316,550 86,992,687 1,751,403 165,740,903 영업비용 24,953,542 45,476,711 42,634,902 1,003,687 114,068,842 영업손익 4,726,721 1,839,839 44,357,785 747,716 51,672,061 (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스금융부문 2,617,284,843 2,582,415,857 투자금융부문 3,303,008,042 3,216,009,240 대출금융부문 4,992,021,119 5,196,818,594 카드 등 기타부문 119,262,182 112,466,135 합 계 11,031,576,186 11,107,709,826 24. 순이자손익당분기와 전분기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 208,435 215,702 대출채권이자 76,827,397 77,492,166 금융리스채권이자 30,321,764 26,564,179 신기술금융채권이자 72,218 118,357 기타채권이자 325,131 390,644 소 계 107,754,945 104,781,048 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 10,315,856 6,387,150 이자비용 : 차입부채이자 10,406,090 9,497,372 사채이자 70,140,727 61,904,753 임차(리스)부채이자 17,456 10,628 리스보증금이자 5,217,895 4,657,369 소 계 85,782,168 76,070,122 순이자손익 32,288,633 35,098,076 25. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,379,738 1,597,767 융자약정수수료수익 111,813 87,556 기타수수료수익 351,965 623,878 소 계 1,843,516 2,309,201 수수료비용 : 신용평가수수료비용 142,954 78,589 송금수수료비용 46,150 32,634 기타수수료비용 339,416 357,336 소 계 528,520 468,559 순수수료손익 1,314,996 1,840,642 26. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 200,195 234,318 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 7,148 합 계 206,323 241,466 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 1,382,946 963,439 처분이익 2,534,433 5,624,586 소 계 3,917,379 6,588,025 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 처분손실 21,011,976 16,246,100 소 계 21,011,976 16,246,100 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (17,094,597) (9,658,075) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 28,999 3,155 거래이익 44,696 - 소 계 73,695 3,155 파생상품 관련손실 평가손실 371 3,010,498 거래손실 - 462,577 소 계 371 3,473,075 파생상품 관련손익 73,324 (3,469,920) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,758,644 1,329,785 대출채권 처분이익 139,521 - 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 37,073 11,297 금융상품관련 처분손익 1,861,092 1,318,488 29. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 7,411,791 7,334,403 복리후생비 1,142,325 1,099,661 퇴직급여 881,221 705,494 사무실유지비 419,190 415,474 감가상각비 824,886 1,265,321 세금과공과 182,504 141,915 광고선전비 54,585 71,422 무형자산상각비 174,578 258,382 여비교통비 83,785 67,255 업무추진비 119,948 127,186 연수비 144,422 100,302 경비지급수수료 93,551 459,251 통신비 36,833 36,900 기타업무비 647,181 506,406 전산업무비 683,180 58,920 기타관리비 26,688 29,864 합 계 12,926,668 12,678,156 30. 기타영업손익당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 224,122 111,080 운용리스자산처분이익 4,900 900 요구불상환지분관련이익 - 1,273,100 기타배당금수익 34,778,787 24,254,131 기타리스수익 359,304 289,543 기타이익 90,605 26,238 소 계 35,457,718 25,954,992 기타영업손실 미사용약정충당부채전입액 79,860 280,567 리스자산보험료 6,124 8,812 요구불상환지분관련손실 2,825,273 - 기타리스비용 105,464 94,205 교육세 979,477 1,073,482 기타손실 458,229 358,299 소 계 4,454,427 1,815,365 기타영업손익 31,003,291 24,139,627 31. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 91,917 56,317 소 계 91,917 56,317 영업외비용 유형자산처분손실 5 26 무형자산처분손실 - 68 기타영업외비용 9,355 - 소 계 9,360 94 영업외손익 82,557 56,223 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - SC제일은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,240천(통화스왑) 및 USD 6,888천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (3) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 502,221,664 330,825,280 171,396,384 1,371,171 단기대출 8,000,000 7,800,000 200,000 2 장기대출 224,991,000 94,402,219 130,588,782 1,541 기타대출 23,466,061 14,009,486 9,456,575 67,606 팩토링 109,900,000 57,903,553 51,996,447 614 카드(*) 188,400,000 115,567,018 72,832,982 63,657 합 계 1,056,978,725 620,507,556 436,471,170 1,504,591 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 501,795,200 321,656,671 180,138,529 1,441,108 단기대출 8,000,000 7,800,000 200,000 33 장기대출 206,891,000 45,780,469 161,110,531 26,184 기타대출 36,536,197 19,207,520 17,328,677 106,079 팩토링 109,900,000 62,121,503 47,778,497 7,765 카드(*) 187,050,000 106,714,695 80,335,305 68,532 합 계 1,050,172,397 563,280,858 486,891,539 1,649,701 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,035,145,590 1,859,334,618 175,810,972 관계기업 595,643,504 523,030,953 72,612,551 합 계 2,630,789,094 2,382,365,571 248,423,523 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,056,945,590 1,873,297,962 183,647,628 관계기업 544,943,504 465,272,396 79,671,108 합 계 2,601,889,094 2,338,570,358 263,318,736 (6) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 1,975백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 5 2심 일부 패소 및 상고포기 (5건 중 4건 패소, 1건 진행중) 1,246,439 분양수수료 등 ㈜라미스 1심 진행 262,592 손해배상 청구 ㈜케어스워터 2심 진행 79,058 합 계 1,588,089 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 38건이며, 관련 소송가액은 13,799백만원입니다. (8) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.29%( 전분기 : 23.40%)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분분기순이익(A) 33,597,284,366 39,332,756,173 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 540 633 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 7,318 4,608 원화예치금 289,813,114 295,088,227 외화예치금 24,252,167 20,157,781 합 계 314,072,599 315,250,616 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 36. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 56 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사,매그넘사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사,하일랜드2020제4호사모투자합자회사,하베스트제2호사모투자합자회사, MILC(태국), KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호,하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합,이노폴리스2019세컨더리투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호,메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합,헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합,KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합,KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합, 달바신기술사업투자조합,STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호,미래에셋프롭테크투자조합1호, 디지털뉴딜카파사모투자합자회사,노틱엔피제11호사모투자합자회사, 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호,아이온와이지레드브릭신기술투자조합,케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사,호주그린에너지제1호사모투자합자회사,IBKC문화콘텐츠투자조합, 팩텀베일리몬도사모투자합자회사,씨앤씨아이신기술투자조합제1호, 원신한글로벌신기술투자조합제6호,SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호, IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호,케이디비씨메타엔터신기술투자조합, 프렌드신기술사업투자조합57호,MS-KAI제2호신기술투자조합, UCK블랙버드사모투자합자회사,케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합, 마이다스제10호사모투자합자회사,현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합, 신세계-KDBC아뜰리에투자조합,아테나제일호사모투자합자회사, 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합,케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합,이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사,하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합, 피에스비투자조합2호,큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사,오픈워터럭키1호조합, 아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호사모투자합자회사,교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호,케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합, 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합,지앤텍프로젝트투자조합2호, 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합,라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합,케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합,윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사, 알씨엠오션사모투자합자회사,IBKS디자인신기술투자조합, 하나에스앤비-베어스톤1호조합, 프로디지제25호투자조합,IMM파이프솔루션사모투자합자회사, 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호,티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), 청오앤캑터스주식회사, 그린이노베이션1호유한회사,세인트제1호(유), 인티그레이터스유한회사, 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사, 아이케이리사이클링홀딩스유한회사,EMP Belstar Autonomous Holdings LLC, 케이바이오퓨처스제일호주식회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사,케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사, 네오플럭스제3호사모투자합자회사,IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사,인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드,에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사, 그린이니셔티브2호사모투자합자회사,케이디비키움테크그로스사모투자합자회사,케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사,케이디비케이엘중소중견밸류업제2호사모투자합자회사,케이디비브레인글로벌사모투자합자회사1호,케이디비스틱지역성장제1호사모투자합자회사, 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호,기업구조혁신재정사모투자합자회사5호, 케이뷰티신성장유한회사, 그린바이오제4차유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 11 18 이자비용 489 2,748 파생상품거래이익 44,696 - 파생상품거래손실 - 194,452 파생상품평가이익 28,999 2,256 파생상품평가손실 371 2,340,624 기타비용 628,489 555,550 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) - (130) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 34,154 39,104 대손상각비(환입) (563) (625) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 6,253 9,015 성공보수 - 289,310 대손상각비(환입) (108) (255) 데브KDBC문화투자조합 관리보수 20,003 27,499 대손상각비(환입) (412) (385) 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 13,349 19,998 대손상각비(환입) (5) (35) KDBC-L 관리보수 129,525 195,687 대손상각비(환입) (615) - KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 27,123 27,350 대손상각비(환입) - (2) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 (*1) 관리보수 - 72,104 대손상각비(환입) - (5) 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*1) 처분손실 - 2,287 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 관리보수 181,816 188,172 대손상각비(환입) (42) (319) 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 2,575 8,103 대손상각비(환입) (8) (1) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 (*1) 관리보수 - 35,132 대손상각비(환입) - (2) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 (*1) 관리보수 - 27,524 대손상각비(환입) - (2) KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 50,795 51,219 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 165,254 166,634 대손상각비(환입) 826 - 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 104,146 105,015 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 관리보수 62,633 63,156 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 관리보수 137,750 137,750 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 관리보수 161,000 161,000 대손상각비(환입) - 690 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 관리보수 93,750 - 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 관리보수 21,250 - 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 관리보수 139,808 - 대손상각비(환입) (14) - 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 관리보수 28,553 - 기타기업 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 135,300 - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 - 33,750 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 - 589,758 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 4,076 8,152 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 - 30,589 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 - 134,278 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사 배당금수익 - 117,088 에스지2019사모투자합자회사 배당금수익 - 378,900 파트너스9호투자조합 배당금수익 - 316,865 그린이니셔티브2호사모투자합자회사 배당금수익 - 85,106 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사 배당금수익 205,742 - 케이뷰티신성장유한회사 대출이자수익 181,586 183,235 대손상각비(환입) (3,777) (6,434) 그린바이오제4차유한회사 대출이자수익 262,871 - 대손상각비(환입) (7,597) - (*1) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 73,374 30,796 사옥임차보증금 35,978,032 35,978,032 관계회사차입금 117,400 187,840 미지급이자 95 151 파생상품부채 912,440 1,903,392 관계기업 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 34,154 146,761 대손충당금 171 734 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 30,642 30,642 대손충당금 153 153 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 6,253 27,773 대손충당금 31 139 데브KDBC문화투자조합 미수수익 22,501 104,997 대손충당금 113 525 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 13,349 14,252 대손충당금 67 71 KDBC-L 미수수익 129,525 252,500 대손충당금 648 1,262 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 미수수익 181,816 190,286 대손충당금 909 951 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 2,575 4,157 대손충당금 13 21 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 미수수익 333,720 168,465 대손충당금 1,669 842 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 미수수익 139,808 142,525 대손충당금 699 713 케이뷰티신성장유한회사 대출채권 10,024,220 10,024,211 대손충당금 296 4,073 그린바이오제4차유한회사 대출채권 20,197,260 20,164,399 대손충당금 596 8,193 (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 591,837천원(전분기: 519,138천원), 퇴직급여 35,385천원(전분기: 34,937천원 )을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 - 70,440 53,720 285,320 (6) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (7) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드PEF 출자 50,902 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조 출자 2,000,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 62,850 KDBC-L 출자 2,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신 출자 112,794 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 234,000 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 출자 49,598,012 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 출자 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 73,544 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자원금회수 314,261 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 출자원금회수 1,502,953 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자원금회수 227,804 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 300,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 출자원금회수 5,000,000 하베스트제2호사모투자합자회사 출자원금회수 2,867,647 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 UCK블랙버드사모투자합자회사 출자 51,041 아테나제일호사모투자합자회사 출자 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 출자 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 출자 1,500,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 219,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,500,000 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 314,081,599 314,081,599 520,964,186 520,964,186 당기손익-공정가치측정금융자산 2,634,020,382 2,634,020,382 2,537,198,800 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,429,846 2,429,846 2,429,846 2,429,846 금융리스자산(*) 2,516,917,804 2,559,595,441 2,435,798,038 2,473,713,253 대출채권 4,792,464,124 4,790,077,798 4,894,088,968 4,871,525,613 카드자산 115,042,787 115,042,787 106,399,823 106,399,823 기타자산 78,360,524 78,444,090 80,835,348 80,856,637 합 계 10,453,317,066 10,493,691,943 10,577,715,009 10,593,088,158 금융부채 차입부채 1,275,493,992 1,261,522,274 1,327,320,138 1,302,323,040 사채 7,164,786,736 7,236,259,377 7,225,239,576 7,286,886,659 파생상품부채 912,440 912,440 1,903,392 1,903,392 기타부채 677,516,699 691,361,208 623,002,616 635,569,725 합 계 9,118,709,867 9,190,055,299 9,177,465,722 9,226,682,816 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 247,694 232,527,271 2,401,245,417 2,634,020,382 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,429,846 2,429,846 합 계 247,694 232,527,271 2,403,675,263 2,636,450,228 금융부채 파생상품부채 - 912,440 - 912,440 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,610,087 151,914,340 2,383,674,373 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,429,846 2,429,846 파생상품자산 - - - - 합 계 1,610,087 151,914,340 2,386,104,219 2,539,628,646 금융부채 파생상품부채 - 1,903,392 - 1,903,392 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,383,674,373 - - 135,195,472 (117,624,428) - 2,401,245,417 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,429,846 - - - - - 2,429,846 합 계 2,386,104,219 - - 135,195,472 (117,624,428) - 2,403,675,263 (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 (*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,951,646,636 - - 234,702,073 (104,256,042) (1,961,408) 2,080,131,259 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,977,976 - - - - - 1,977,976 합 계 1,953,624,612 - - 234,702,073 (104,256,042) (1,961,408) 2,082,109,235 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 232,527,271 151,914,340 DCF 모형 할인율 금융부채 파생상품부채 912,440 1,903,392 DCF 모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의 공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,401,245,417 2,383,674,373 CRR, DCF, Market Approach, Net Asset Value Method Monte-Carlo Simulation 할인율, 성장률, 변동성,주가 할인율 5.90 ~ 13.61 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 변동성 23.94 ~ 36.90 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 2,429,846 2,429,846 DCF 할인율, 성장률 할인율 12.54 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 7,318 314,074,281 - 314,081,599 금융리스자산 - - 2,559,595,441 2,559,595,441 대출채권 - - 4,790,077,798 4,790,077,798 카드자산 - - 115,042,787 115,042,787 기타자산 - - 78,444,090 78,444,090 합 계 7,318 314,074,281 7,543,160,116 7,857,241,715 금융부채 차입부채 - - 1,261,522,274 1,261,522,274 사채 - 7,236,259,377 - 7,236,259,377 기타부채 - - 691,361,208 691,361,208 합 계 - 7,236,259,377 1,952,883,482 9,189,142,859 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,082 520,958,104 - 520,964,186 금융리스자산 - - 2,473,713,253 2,473,713,253 대출채권 - - 4,871,525,613 4,871,525,613 카드자산 - - 106,399,823 106,399,823 기타자산 - - 80,856,637 80,856,637 합 계 6,082 520,958,104 7,532,495,326 8,053,459,512 금융부채 차입부채 - - 1,302,323,040 1,302,323,040 사채 - 7,286,886,659 - 7,286,886,659 기타부채 - - 635,569,725 635,569,725 합 계 - 7,286,886,659 1,937,892,765 9,224,779,424 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 314,074,281 520,958,104 DCF 모형 할인율 금융부채 사채 7,236,259,377 7,286,886,659 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 2,559,595,441 2,473,713,253 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,790,077,798 4,871,525,613 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 115,042,787 106,399,823 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 78,444,090 80,856,637 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,261,522,274 1,302,323,040 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 691,361,208 635,569,725 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 314,081,599 314,081,599 당기손익-공정가치측정금융자산 2,634,020,382 - - 2,634,020,382 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,429,846 - 2,429,846 금융리스자산 - - 2,516,917,804 2,516,917,804 대출채권 - - 4,792,464,124 4,792,464,124 카드자산 - - 115,042,787 115,042,787 기타자산 - - 78,360,524 78,360,524 합 계 2,634,020,382 2,429,846 7,816,866,838 10,453,317,066 금융부채 차입부채 - - 1,275,493,992 1,275,493,992 사채 - - 7,164,786,736 7,164,786,736 파생상품부채 912,440 - - 912,440 기타부채 - - 677,516,699 677,516,699 합 계 912,440 - 9,117,797,427 9,118,709,867 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 520,964,186 520,964,186 당기손익-공정가치측정금융자산 2,537,198,800 - - 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,429,846 - 2,429,846 금융리스자산 - - 2,435,798,038 2,435,798,038 대출채권 - - 4,894,088,968 4,894,088,968 카드자산 - - 106,399,823 106,399,823 파생상품자산 - - - - 기타자산 - - 80,835,348 80,835,348 합 계 2,537,198,800 2,429,846 8,038,086,363 10,577,715,009 금융부채 차입부채 - - 1,327,320,138 1,327,320,138 사채 - - 7,225,239,576 7,225,239,576 파생상품부채 1,903,392 - - 1,903,392 기타부채 - - 623,002,616 623,002,616 합 계 1,903,392 - 9,175,562,330 9,177,465,722 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 10,315,856 6,387,150 배당수익 200,195 234,318 기타배당수익 34,778,787 24,254,131 평가손익 1,382,946 963,439 처분손익 (18,477,543) (10,621,514) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 6,128 7,148 상각후원가측정금융자산 이자수익 107,754,945 104,781,048 파생상품 매매목적파생상품 평가손익 28,628 (3,007,343) 매매목적파생상품 거래손익 44,696 (462,577) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (85,782,168) (76,070,123) 합 계 50,252,470 46,465,677 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위 내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 연결회사 내 위험 관련 부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험과 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 314,074,281 520,958,105 당기손익-공정가치측정금융자산 690,039,542 569,446,489 금융리스자산 2,527,344,141 2,442,624,412 대출채권 4,858,771,684 4,965,767,796 카드자산 115,567,018 106,714,694 기타자산 80,019,316 82,695,061 이연대출부대수익 (4,307,450) (5,332,434) 대손충당금 (87,745,842) (90,764,270) 소 계 8,493,762,690 8,592,109,853 대출약정 436,471,170 486,891,539 기대신용손실 (1,504,591) (1,649,701) 소 계 434,966,579 485,241,838 합 계 8,928,729,269 9,077,351,691 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,354,406,894 161,589,094 32,530,656 4,548,526,644 국외 306,363,784 3,881,256 - 310,245,040 합 계 4,660,770,678 165,470,350 32,530,656 4,858,771,684 산업별 제조업 279,402,363 70,966 55,604 279,528,933 서비스업 1,440,499,302 110,029,778 11,947,506 1,562,476,586 금융업 2,664,188,575 52,300,000 20,000,000 2,736,488,575 기타 276,680,438 3,069,606 527,546 280,277,590 합 계 4,660,770,678 165,470,350 32,530,656 4,858,771,684 만기별 1년 1,517,758,879 132,374,111 31,260,410 1,681,393,400 3년이하 1,604,444,040 30,465,945 658,843 1,635,568,828 5년이하 1,512,811,215 2,232,074 135,566 1,515,178,855 5년이상 25,756,544 398,220 475,837 26,630,601 합 계 4,660,770,678 165,470,350 32,530,656 4,858,771,684 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,476,635,231 139,130,203 32,214,808 4,647,980,242 국외 313,802,034 3,985,520 - 317,787,554 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 산업별 제조업 283,787,659 116,711 63,779 283,968,149 서비스업 1,504,233,140 113,420,469 11,794,095 1,629,447,704 금융업 2,652,373,812 25,925,000 20,000,000 2,698,298,812 기타 350,042,654 3,653,543 356,934 354,053,131 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 만기별 1년 1,835,404,695 103,708,845 31,280,243 1,970,393,783 3년이하 1,619,712,235 36,099,727 589,103 1,656,401,065 5년이하 1,334,752,777 1,790,468 - 1,336,543,245 5년이상 567,558 1,516,683 345,462 2,429,703 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 400,931,618 101,048 73,494 401,106,160 국외 35,365,010 - - 35,365,010 합 계 436,296,628 101,048 73,494 436,471,170 산업별 제조업 - - - - 서비스업 168,535,131 - - 168,535,131 금융업 164,385,657 - - 164,385,657 기타 103,375,840 101,048 73,494 103,550,382 합 계 436,296,628 101,048 73,494 436,471,170 만기별 1년 21,124,750 - 73,494 21,198,244 3년이하 414,626,620 101,048 - 414,727,668 5년이하 545,258 - - 545,258 5년이상 - - - - 합 계 436,296,628 101,048 73,494 436,471,170 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 442,865,310 - 84,552 442,949,862 국외 43,941,677 - - 43,941,677 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 산업별 제조업 30,000,000 - - 30,000,000 서비스업 192,124,476 - - 192,124,476 금융업 168,661,758 - - 168,661,758 기타 96,020,753 - 84,552 96,105,305 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 만기별 1년 25,253,244 - 84,552 25,337,796 3년이하 461,553,743 - - 461,553,743 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 101,541,666 102,195,534 748,688,643 326,513,001 11,591,841 1,290,530,685 사채 222,581,882 546,933,118 2,237,150,160 4,580,148,649 - 7,586,813,809 기타부채 62,273,914 49,018,766 87,264,081 539,831,969 459,542 738,848,272 임차사용권부채 3,264 31,653 64,102 1,364,555 - 1,463,574 합 계 386,400,726 698,179,071 3,073,166,986 5,447,858,174 12,051,383 9,617,656,340 현금유입 - 8,111,642 - - - 8,111,642 현금유출 - (9,062,745) - - - (9,062,745) 순현금흐름 - (951,103) - - - (951,103) 대출약정(*) 436,471,170 - - - - 436,471,170 난외계정 합계 436,471,170 - - - - 436,471,170 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 50,245,895 203,505,719 941,379,128 120,966,417 13,448,841 1,329,546,000 사채 322,914,825 537,114,402 2,132,350,855 4,662,648,443 - 7,655,028,525 기타부채 21,893,876 45,319,466 83,190,273 533,616,832 680,703 684,701,150 임차사용권부채 - 7,201 139,381 1,435,994 - 1,582,576 합 계 395,054,596 785,946,788 3,157,059,637 5,318,667,686 14,129,544 9,670,858,251 현금유입 - 8,383,228 8,111,642 - - 16,494,870 현금유출 - (9,419,400) (9,084,375) - - (18,503,775) 순현금흐름 - (1,036,172) (972,733) - - (2,008,905) 대출약정(*) 486,891,539 - - - - 486,891,539 난외계정 합계 486,891,539 - - - - 486,891,539 ( *) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (40,621,401) (8,618,496) 2.50% (50,776,751) (10,773,120) 3.00% (60,932,101) (12,927,744) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (26,295,476) (14,768,079) 2.50% (32,869,344) (18,460,098) 3.00% (39,443,213) (22,152,118) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,666,812 1,675,552 보완자본 76,530 77,777 공제항목 (715) (843) 합 계 1,742,627 1,752,486 조정총자산(B) 총자산 10,742,082 10,817,227 현금 등 단기성 금융자산 차감 (311,285) (513,921) 공제항목 (14,484) (10,614) 부외항목 170,806 187,825 합 계 10,587,119 10,480,517 조정자기자본비율(A/B)(*) 16.46% 16.72% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 3,881,256 3,985,520 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 12,394,088,775 13,102,032,846 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 1,847,089,582 2,353,649,011 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 52,101,815,258 49,927,127,454 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 38,229,400,845 42,175,683,917 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 59,410,060 1 2,097,855,551 2,157,265,612 대출채권 3,881,141 739,539,623 278,201,678 1,821,138,476 79,160,228 2,921,921,146 합 계 3,881,141 739,539,623 337,611,738 1,821,138,477 2,177,015,779 5,079,186,758 난외계정 약정 - 53,635,493 - 27,816,718 251,675,523 333,127,734 최대손실노출액 3,881,141 793,175,116 337,611,738 1,848,955,195 2,428,691,302 5,412,314,492 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 19,410,060 12,191,776 2,052,290,861 2,083,892,697 대출채권 3,983,901 665,698,422 349,169,338 1,647,090,910 88,097,496 2,754,040,067 합 계 3,983,901 665,698,422 368,579,398 1,659,282,686 2,140,388,357 4,837,932,764 난외계정 약정 - 98,913,822 - 44,687,092 253,252,868 396,853,782 최대손실노출액 3,983,901 764,612,244 368,579,398 1,703,969,778 2,393,641,225 5,234,786,546 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 55 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 54 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 1분기말 제 54 기말 자산 현금및예치금 311,294,253,869 513,930,434,111 당기손익-공정가치측정금융자산 2,634,020,381,165 2,537,198,799,025 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,429,846,475 2,429,846,475 관계기업및종속기업투자 495,849,585,756 450,918,774,117 리스자산 2,286,848,295,679 2,207,352,889,815 대출채권 4,788,041,691,349 4,891,237,201,220 카드자산 115,042,786,753 106,399,823,453 유형자산 4,398,083,729 4,071,511,419 무형자산 14,347,848,687 3,621,782,501 기타자산 89,809,654,984 100,065,973,382 자산총계 10,742,082,428,446 10,817,227,035,518 부채와자본 부채 차입부채 1,136,646,288,087 1,191,432,931,793 사채 7,164,786,735,549 7,225,239,576,243 순확정급여부채 3,690,920,473 2,961,618,784 파생상품부채 912,439,585 1,903,391,896 충당부채 3,226,624,329 3,328,091,359 이연법인세부채 31,577,083,949 37,022,477,189 기타부채 720,661,091,337 670,015,553,335 부채총계 9,061,501,183,309 9,131,903,640,599 자본 자본금 310,877,330,000 310,877,330,000 기타포괄손익누계액 (10,480,846,679) (10,480,846,679) 이익잉여금 1,380,184,761,816 1,384,926,911,598 자본총계 1,680,581,245,137 1,685,323,394,919 부채와자본총계 10,742,082,428,446 10,817,227,035,518 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업이익 45,820,931,619 45,820,931,619 59,265,705,325 59,265,705,325 순이자손익 29,423,857,720 29,423,857,720 32,659,046,353 32,659,046,353 이자수익 103,720,585,371 103,720,585,371 101,574,190,064 101,574,190,064 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 10,315,855,750 10,315,855,750 6,387,150,739 6,387,150,739 이자비용 (84,612,583,401) (84,612,583,401) (75,302,294,450) (75,302,294,450) 순수수료손익 1,368,475,898 1,368,475,898 1,954,164,873 1,954,164,873 수수료수익 1,895,418,519 1,895,418,519 2,420,709,600 2,420,709,600 수수료비용 (526,942,621) (526,942,621) (466,544,727) (466,544,727) 카드수수료손익 1,878,501,883 1,878,501,883 1,500,045,456 1,500,045,456 배당수익 3,919,113,559 3,919,113,559 13,793,116,142 13,793,116,142 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 (17,094,596,528) (17,094,596,528) (9,658,075,249) (9,658,075,249) 금융상품관련처분손익 1,861,092,378 1,861,092,378 1,318,488,471 1,318,488,471 외환거래손익 (201,379,374) (201,379,374) 4,056,761,015 4,056,761,015 신용손실충당금 환입(전입) 3,025,722,966 3,025,722,966 6,181,824,571 6,181,824,571 파생상품관련손익 73,323,913 73,323,913 (3,469,865,872) (3,469,865,872) 일반관리비 (12,182,582,973) (12,182,582,973) (11,993,827,136) (11,993,827,136) 기타영업손익 33,749,402,177 33,749,402,177 22,924,026,701 22,924,026,701 영업외손익 27,637,226 27,637,226 22,897,398 22,897,398 영업외수익 27,642,226 27,642,226 22,991,398 22,991,398 영업외비용 (5,000) (5,000) (94,000) (94,000) 법인세비용차감전순이익 45,848,568,845 45,848,568,845 59,288,602,723 59,288,602,723 법인세비용 (10,487,543,057) (10,487,543,057) (13,855,152,506) (13,855,152,506) 분기순이익 35,361,025,788 35,361,025,788 45,433,450,217 45,433,450,217 기타포괄손익 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 분기총포괄이익 35,361,025,788 35,361,025,788 45,433,450,217 45,433,450,217 주당이익 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 569.0 569.0 731.0 731.0 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (9,098,520,816) 1,187,410,515,149 1,489,189,324,333 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 45,433,450,217 45,433,450,217 소유주와의 거래 배당금지급 (31,460,785,796) (31,460,785,796) 2024.03.31 (기말자본) 310,877,330,000 (9,098,520,816) 1,201,383,179,570 1,503,161,988,754 2025.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (10,480,846,679) 1,384,926,911,598 1,685,323,394,919 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 35,361,025,788 35,361,025,788 소유주와의 거래 배당금지급 (40,103,175,570) (40,103,175,570) 2025.03.31 (기말자본) 310,877,330,000 (10,480,846,679) 1,380,184,761,816 1,680,581,245,137 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 3,248,283,352 111,981,431,216 영업에서 창출된 현금흐름 (37,275,792,877) 59,201,530,547 분기순이익 35,361,025,788 45,433,450,217 손익조정사항 (9,046,528,786) (28,199,061,757) 법인세비용 10,487,543,057 13,855,152,506 이자수익 (114,036,441,121) (107,961,340,803) 이자비용 84,612,583,401 75,302,294,450 배당수익 (3,919,113,559) (13,793,116,142) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익(단기매매항목) (1,291,976,330) (963,438,846) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 16,905,023,247 9,992,614,628 관계기업투자주식및출자금손상차손 41,536,245 (71,257,881) 파생상품관련손익 (28,627,700) 3,007,342,800 신용손실충당금 전입(환입) (3,025,722,966) (6,181,824,571) 외화환산손익 (285,280,919) (3,609,763,986) 퇴직급여 729,301,689 623,834,391 감가상각비 225,918,749 609,683,486 임차사용권자산상각비 467,432,302 546,561,018 무형자산상각비 172,757,149 255,775,451 유형자산처분손익 5,000 26,000 무형자산처분손익 68,000 관계기업출자금처분손익 2,286,539 기타영업손익 (101,467,030) 186,041,203 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (63,590,289,879) 41,967,142,087 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (79,320,954,850) (20,915,442,626) 금융리스채권 (92,546,155,825) (41,001,793,572) 대출채권 106,971,895,034 114,031,843,164 카드자산 (8,852,301,829) (4,197,216,594) 기타자산 3,518,777,603 (8,534,003,550) 파생상품부채 (962,324,611) 기타부채 7,600,774,599 2,583,755,265 법인세의 납부 (12,889,760,340) (1,819,425,380) 이자의 수취 120,327,104,368 112,876,017,821 이자의 지급 (70,664,433,095) (60,698,719,041) 배당금의 수취 3,751,165,296 2,422,027,269 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 (89,920,469,633) (152,341,995,119) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 102,081,798,095 96,595,589,847 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (135,195,472,302) (235,072,828,182) 관계기업및종속기업투자주식의 처분 12,086,209,363 1,724,713,461 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (57,058,557,247) (14,569,441,815) 유형자산의 처분 650,793 유형자산의 취득 (936,275,000) (151,639,330) 무형자산의 취득 (10,898,823,335) (588,389,100) 보증금의 증감 (280,000,000) 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 (116,285,570,242) 141,622,152,075 차입부채의 차입 200,000,000,000 53,720,000 차입부채의 상환 (254,826,653,295) (97,085,852,492) 사채의 발행 728,635,189,800 898,758,132,800 사채의 상환 (790,000,000,000) (660,000,000,000) 임차(리스)료의 지급 (94,106,747) (103,848,233) 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 환율변동효과 321,576,281 326,138,533 현금및현금성자산의 증가(감소) (202,636,180,242) 101,587,726,705 기초현금및현금성자산 513,921,434,111 211,313,022,355 기말현금및현금성자산 311,285,253,869 312,900,749,060 5. 재무제표 주석 제 55(당)기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 3월 31일까지 제 54(전)기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 3월 31일까지 산은캐피탈 주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2025년 3월 31로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여동 개정사항은 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미 치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 4,385 3,435 원화예치금 보통예금 947,794 305,078 기타예치금 288,873,705 493,732,839 소 계 289,821,499 494,037,917 외화예치금 보통예금 2,403,870 5,189,082 정기예금 14,665,000 14,700,000 기타예치금 4,399,500 - 소 계 21,468,370 19,889,082 합 계 311,294,254 513,930,434 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 9,000 9,000 당좌개설보증금 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 140,156,335 136,656,777 출자금 1,535,815,954 1,559,262,210 수익증권 112,269,319 118,151,638 채무증권 690,039,541 569,446,488 채무상품 계 2,478,281,149 2,383,517,113 지분상품 주식 155,739,232 153,681,686 지분상품 계 155,739,232 153,681,686 합 계 2,634,020,381 2,537,198,799 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 247,694 1,610,087 비시장성 295,647,873 288,728,376 합 계 295,895,567 290,338,463 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,460,964,981 1,535,815,954 1,466,716,328 1,559,262,210 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 2,429,846 2,429,846 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 한국자금중개 299,876 299,876 Himalayan Bank Ltd 2,129,970 2,129,970 합 계 2,429,846 2,429,846 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 79,176 - - 79,176 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (268,312) - - (268,312) 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업투자의 투자현황은 다음과 같습니다. 당분기말> 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 (*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.49 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 22.17 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 (*1) 13.95 대한민국 KDBC-L (*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합 (*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 (*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 (*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 23.08 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 (*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 (*1) 13.95 대한민국 KDBC-L (*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합 (*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 (*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 (*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 23.08 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*3) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 (*3) - 대한민국 신한바이오파마투자조합 (*3) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 (*3) - 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 (*3) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 (*3) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 (*3) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 (*3) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 (*3) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 (*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. (*3) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. 당분기> (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (186) 178,765 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (41,351) 2,824,507 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - (2,867,646) - - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 13,120,156 62,849 (314,260) - 12,868,745 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - (5,000,000) - - 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,523,000 - - - 1,523,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,778,139 50,902 - - 13,829,041 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 10,000,000 - - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 48,865,000 - - - 48,865,000 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,900,000 - - - 3,900,000 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - - - - - 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 알씨엠오션사모투자합자회사 3,965,243 - - - 3,965,243 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 - - 49,598,012 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,500,000 - (300,000) - 1,200,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - (1,800,000) - 5,400,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 - - - - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 - - - - - 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,600,000 2,000,000 - - 18,600,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 229,730 - (73,544) - 156,186 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 - - - - - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,941,000 234,000 - - 2,175,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 227,806 - (227,804) - 2 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,900,000 2,000,000 - - 6,900,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 6,000,000 - - - 6,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 피에스비투자조합2호 2,000,000 - - - 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 1,000,000 - - - 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 2,000,000 - - - 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,500,000 - - - 5,500,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 9,516,734 - (1,502,954) - 8,013,780 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,532,857 112,794 - - 7,645,651 IBKS디자인신기술투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 하나에스앤비-베어스톤1호조합 3,000,000 - - - 3,000,000 프로디지제25호투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 12,112,230 - - - 12,112,230 합 계 450,918,774 57,058,557 (12,086,208) (41,537) 495,849,586 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (153) 1,543 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (1,424) 194,682 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - 72,835 4,433,241 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,984,000 - - - 3,984,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - - - 2,867,646 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 10,071,293 - - - 10,071,293 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,952,000 - - - 1,952,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,575,500 51,041 - - 13,626,541 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - - 4,000,000 MILC(태국) 1 - - - 1 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 - - - - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - - - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,500,000 - (1,500,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 960,000 - (219,000) - 741,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,000,000 - - - 16,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 483,637 - - - 483,637 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 6,577,975 - - - 6,577,975 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 709,163 - - - 709,163 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 1,900,000 - - - 1,900,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨 - 하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,626,000 - - - 1,626,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 2,000,000 - - - 2,000,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,000,000 - - - 4,000,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 8,000 - (8,000) - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 9,554,077 7,518,401 - - 17,072,478 합 계 353,128,474 14,569,442 (1,727,000) 71,258 366,042,174 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,307,232,756 2,226,588,503 대손충당금 (20,384,460) (19,235,613) 합 계 2,286,848,296 2,207,352,890 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 6,736백만원 및 5,351백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 461,793,386 1년초과 5년이내 2,082,106,749 5년초과 97,567,204 리스총투자 2,641,467,339 미실현이자수익 (334,234,583) 리스순투자 2,307,232,756 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 595,610,101 1년초과 5년이내 1,955,497,992 5년초과 187,043 리스총투자 2,551,295,136 미실현이자수익 (324,706,633) 리스순투자 2,226,588,503 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 2,126,146,285 94,486,279 5,955,939 2,226,588,503 - 12개월 기대신용손실로대체 17,596,601 (17,596,601) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (31,351,062) 31,351,062 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,350,153) (4,754,679) 6,104,832 - - 실행 266,232,990 - - 266,232,990 - 회수 (171,509,355) (9,937,758) (4,141,624) (185,588,737) 당분기말 총 장부금액 2,205,765,306 93,548,303 7,919,147 2,307,232,756 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,857,707,653 76,788,641 5,201,704 1,939,697,998 - 12개월 기대신용손실로대체 13,738,303 (13,738,303) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (29,916,041) 29,916,041 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,613,456) (2,257,918) 4,871,374 - - 실행 197,597,542 - - 197,597,542 - 회수 (153,850,234) (8,757,601) (4,298,438) (166,906,273) - 기타 - - 1,164 1,164 전분기말 총 장부금액 1,882,663,767 81,950,860 5,775,804 1,970,390,431 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 9,751,847 5,625,436 3,858,330 19,235,613 - 12개월 기대신용손실로 대체 364,673 (364,673) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (357,754) 357,754 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (40,272) (1,291,685) 1,331,957 - - 전입(환입)액 (297,136) 1,317,087 (33,222) 986,729 - 상각채권 회수 - - 162,118 162,118 당분기말 대손충당금 9,421,358 5,643,919 5,319,183 20,384,460 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 11,527,979 3,672,044 3,364,190 18,564,213 - 12개월 기대신용손실로 대체 348,450 (348,450) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (490,229) 490,229 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (126,540) (424,757) 551,297 - - 전입(환입)액 (2,186,199) 1,073,462 193,419 (919,318) - 상각채권 회수 - - 61,844 61,844 - 기타 - - 1,164 1,164 전분기말 대손충당금 9,073,461 4,462,528 4,171,914 17,707,903 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 75,479,511 91,966,805 대출금 4,490,455,916 4,556,596,387 사모사채 272,687,170 297,319,297 신기술대출금 15,678,899 16,993,200 소 계 4,854,301,496 4,962,875,689 이연대출부대손익 (4,307,450) (5,332,434) 대손충당금 (61,952,355) (66,306,054) 합 계 4,788,041,691 4,891,237,201 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대손익 5,332,434 341,079 (1,366,063) 4,307,450 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대손익 7,056,816 1,457,885 (2,458,264) 6,056,437 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,765,909,403 140,200,363 31,950,554 4,962,875,689 - 12개월 기대신용손실로대체 353,686 (353,686) - 859,898 (859,898) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (506,358) 506,358 - (35,354,914) 35,354,914 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (256,968) 256,968 (143,197) (204,920) 348,117 - - 실행 984,030 - - 758,706,034 - - 759,690,064 - 회수 (3,533,689) (353,217) (69,258) (852,610,158) (8,839,956) (200,991) (865,607,269) - 매각 - - (18,988) - (2,638,000) - (2,656,988) 당분기말 총 장부금액 18,933,424 2,457,847 432,976 4,637,367,066 163,012,503 32,097,680 4,854,301,496 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,344,436 301,005,669 25,177,346 4,721,248,570 - 12개월 기대신용손실로대체 294,165 (294,165) - 40,120,652 (40,120,652) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (790,826) 790,826 - (27,506,261) 27,506,261 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (77,269) (124,767) 202,036 - (4,131,769) 4,131,769 - - 실행 776,780 - - 565,789,429 - - 566,566,209 - 회수 (4,938,618) (240,235) (57,201) (667,227,929) (6,710,276) (424,823) (679,599,082) 전분기말 총 장부금액 29,926,640 2,489,030 846,175 4,268,520,327 277,549,233 28,884,292 4,608,215,697 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,438,861 22,920,218 12,409,912 66,306,054 - 12개월 기대신용손실로대체 3,716 (3,716) - 27,427 (27,427) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,783) 2,783 - (837,041) 837,041 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (98,955) 98,955 (10,944) (102,389) 113,333 - - 전입(환입)액 (21,473) 58,729 15,979 (3,878,066) (394,227) (26,670) (4,245,728) - 매각 - - (11,033) - (145,428) - (156,461) - 상각채권 회수 - - 27,963 - - 20,527 48,490 당분기말 대손충당금 100,390 178,396 328,442 25,740,237 23,087,788 12,517,102 61,952,355 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,890,704 34,867,921 10,621,868 85,393,040 - 12개월 기대신용손실로대체 6,857 (6,857) - 816,392 (816,392) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (9,230) 9,230 - (547,048) 547,048 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (902) (37,607) 38,509 - (153,749) 153,749 - - 전입(환입)액 (238,080) (9,183) 67,050 (4,123,465) (950,934) (105,242) (5,359,854) - 상각채권 회수 - - 6,700 - - 13,701 20,401 전분기말 대손충당금 177,144 89,095 572,795 35,036,583 33,493,894 10,684,076 80,053,587 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 117,001,148 77,146,090 1개월초과 3개월이내 398,497,491 503,547,020 3개월초과 1년이내 1,223,988,519 1,471,097,760 1년초과 5년이내 3,081,998,754 2,878,526,624 5년초과 32,815,584 32,558,195 합 계 4,854,301,496 4,962,875,689 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 115,567,018 106,714,694 대손충당금 (524,231) (314,871) 합 계 115,042,787 106,399,823 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부가액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (720,051) 720,051 - - - 실행 37,276,553 - - 37,276,553 - 회수 (28,309,813) (114,416) - (28,424,229) 당분기말 총 장부금액 114,766,383 605,635 195,000 115,567,018 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 45,538,354 - - 45,538,354 - 회수 (41,324,116) - - (41,324,116) 전분기말 총 장부금액 107,560,426 - 195,000 107,755,426 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,150) 1,150 - - - 전입(환입)액 (102,393) 311,515 217 209,339 - 상각채권 회수 - - 21 21 당분기말 대손충당금 110,896 312,665 100,670 524,231 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (169,554) - (17,019) (186,573) - 상각채권 회수 - - 17,021 17,021 전분기말 대손충당금 172,323 - 101,048 273,371 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 8,927,275 - 912,440 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 18,099,297 - 1,903,392 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,884,611 (5,135,575) 1,749,036 집기비품 1,173,622 (982,643) 190,979 부대시설 4,984,689 (4,873,205) 111,484 건설중인자산 934,725 - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,255,687 (5,120,996) 1,134,691 - 차량운반구 560,965 (303,542) 257,423 - 기타 33,815 (14,069) 19,746 소 계 6,850,467 (5,438,607) 1,411,860 합 계 20,828,114 (16,430,030) 4,398,084 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,892,707 (4,940,997) 1,951,710 집기비품 1,172,072 (977,830) 194,242 부대시설 4,984,689 (4,854,118) 130,571 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,255,688 (4,700,553) 1,555,135 - 차량운반구 549,526 (332,195) 217,331 - 기타 33,815 (11,292) 22,523 소 계 6,839,029 (5,044,040) 1,794,989 합 계 19,888,497 (15,816,985) 4,071,512 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 1,951,710 - (656) (202,018) 1,749,036 집기비품 194,242 1,550 - (4,813) 190,979 부대시설 130,571 - - (19,087) 111,484 건설중인자산 - 934,725 - - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 1,555,135 - - (420,444) 1,134,691 - 차량운반구 217,331 84,304 - (44,212) 257,423 - 기타 22,523 - - (2,777) 19,746 소 계 1,794,989 84,304 - (467,433) 1,411,860 합 계 4,071,512 1,020,579 (656) (693,351) 4,398,084 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 2,066,684 147,928 (26) (251,101) 1,963,485 집기비품 397,531 3,711 - (58,036) 343,206 부대시설 1,229,160 - - (300,547) 928,613 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,257,667 48,796 - (503,979) 2,802,484 - 차량운반구 224,236 19,581 - (41,646) 202,171 - 기타 - 11,272 - (936) 10,336 소 계 3,481,903 79,649 - (546,561) 3,014,991 합 계 7,175,278 231,288 (26) (1,156,245) 6,250,295 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 무형자산상각비 당분기말 개발비 842,305 - - (127,056) 715,249 기타의무형자산 1,887,324 279,210 - (45,701) 2,120,833 개발중인무형자산 892,154 10,619,613 - - 11,511,767 합 계 3,621,783 10,898,823 - (172,757) 14,347,849 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 무형자산상각비 전분기말 개발비 842,879 582,670 - (202,075) 1,223,474 기타의무형자산 1,624,904 5,719 (68) (53,700) 1,576,855 합 계 2,467,783 588,389 (68) (255,775) 2,800,329 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 1,880,098 1,630,579 미수수익 35,337,853 33,203,240 선급금 728,202 6,213,827 선급비용 13,285,642 20,939,895 종업원대여금 2,880,000 2,680,000 보증금 36,969,261 36,969,261 소 계 91,081,056 101,636,802 현재가치할인차금 (568,937) (894,069) 대손충당금 (702,464) (676,760) 합 계 89,809,655 100,065,973 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 78,747,468 1,650,912 298,527 80,696,907 - 12개월 기대신용손실로대체 111,410 (108,918) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (350,721) 350,721 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (12,292) (66,298) 78,590 - - 실행 8,648,954 421,366 12,927 9,083,247 - 회수 (11,517,410) (373,260) (93,903) (11,984,573) - 매각 - (167) - (167) 당분기말 총 장부금액 75,627,409 1,874,356 293,649 77,795,414 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 70,676,645 2,192,662 282,226 73,151,533 - 12개월 기대신용손실로대체 86,504 (86,193) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (193,073) 193,073 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (20,740) (28,741) 49,481 - - 실행 20,340,643 869,928 - 21,210,571 - 회수 - - (54,303) (54,303) 전분기말 총 장부금액 90,889,979 3,140,729 277,093 94,307,801 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 167,440 304,881 204,439 676,760 - 12개월 기대신용손실로대체 5,346 (2,854) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (6,403) 6,403 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (467) (19,680) 20,147 - - 전입(환입)액 (30,945) 80,463 (25,582) 23,936 - 대출채권 매각 - (96) - (96) - 상각채권 회수 - - 1,864 1,864 당분기말 대손충당금 134,971 369,117 198,376 702,464 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,972 340,239 186,067 743,278 - 12개월 기대신용손실로대체 2,950 (2,639) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,674) 4,674 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,403) (7,328) 8,731 - - 전입(환입)액 67,614 225,901 (9,593) 283,922 - 상각채권 회수 - - 129 129 전분기말 대손충당금 281,459 560,847 185,023 1,027,329 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25 1.75 22,726,039 24,552,692 금융기관차입금 1.64 3.82 1,114,000,000 1,167,000,000 현재가치할인차금 (79,751) (119,760) 합 계 1,136,646,288 1,191,432,932 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.68 7.31 7,170,000,000 7,230,000,000 현재가치할인차금 (5,213,264) (4,760,424) 합 계 7,164,786,736 7,225,239,576 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 32,665,739 32,585,858 사외적립자산 (28,974,819) (29,624,239) 합 계 3,690,920 2,961,619 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 699,389 607,025 이자비용 320,729 306,285 사외적립자산의 이자수익 (290,817) (289,475) 합 계 729,301 623,835 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,436,985 1,543,622 기타충당부채 1,789,639 1,784,469 합 계 3,226,624 3,328,091 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,526,203 - 17,419 1,543,622 -신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (14) 14 - - - 전입(환입)액 (125,248) 20,853 (2,242) (106,637) 당분기말 충당부채 1,400,941 20,867 15,177 1,436,985 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 978,829 149,200 7,317 1,135,346 -12개월 기대신용손실로 대체 139,416 (139,416) - - -신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 145,261 23,888 11,811 180,960 전분기말 충당부채 1,222,650 74,528 19,128 1,316,306 (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 당분기말 복구충당부채 1,229,614 5,170 - - 1,234,784 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 전분기말 복구충당부채 1,209,156 5,081 - - 1,214,237 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구충당부채(1,235백만원)와 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원)입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 12,585,761 10,046,931 미지급비용 50,404,188 50,603,071 제세예수금 630,708 678,136 미지급법인세 28,740,566 25,697,390 미지급배당금 40,103,176 - 선수금 1,007,598 1,152,602 선수수익 69,734,170 75,627,865 리스보증금 577,985,577 567,105,166 임차(리스)부채 840,538 846,117 소 계 782,032,282 731,757,278 현재가치할인차금 (61,371,191) (61,741,725) 합 계 720,661,091 670,015,553 당분기말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 94,107천원, 전분기 103,848천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 7,795천원, 전분기 5,789천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 4,563천원, 전분기 5,487천원입니다. 20. 자본금당사의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 79,176 79,176 순확정급여부채의 재측정요소 (10,560,023) (10,560,023) 합 계 (10,480,847) (10,480,847) 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 45,798,448 41,788,131 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 46,798,448 42,788,131 임의적립금 대손준비금 9,771,132 - 미처분이익잉여금 1,323,615,182 1,342,138,781 합 계 1,380,184,762 1,384,926,912 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,384,926,912 1,187,410,515 분기순이익 35,361,026 45,433,451 배당 (40,103,176) (31,460,786) 분기말 1,380,184,762 1,201,383,180 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 9,771,132 - 대손준비금 전입(환입) 예정금액 3,997,630 9,771,132 대손준비금 잔액 13,768,762 9,771,132 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 35,361,026 45,433,450 대손준비금 전입액 (3,997,630) (8,616,922) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 31,363,396 36,816,528 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 504 592 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 순이자손익당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 207,449 215,117 대출채권이자 76,779,034 77,482,694 금융리스채권이자 26,336,753 23,367,378 신기술금융채권이자 72,218 118,357 기타채권이자 325,131 390,644 소 계 103,720,585 101,574,190 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 10,315,856 6,387,150 이자비용 : 차입부채이자 9,246,166 8,734,383 사채이자 70,140,727 61,904,753 임차(리스)부채이자 7,795 5,789 리스보증금이자 5,217,895 4,657,369 소 계 84,612,583 75,302,294 순이자손익 29,423,858 32,659,046 24. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,431,640 1,709,276 융자약정수수료수익 111,813 87,556 기타수수료수익 351,966 623,878 소 계 1,895,419 2,420,710 수수료비용 : 신용평가수수료비용 142,954 78,589 송금수수료비용 46,150 32,634 기타수수료비용 337,839 355,322 소 계 526,943 466,545 순수수료손익 1,368,476 1,954,165 25. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 200,195 234,318 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 7,148 관계기업 및 종속기업투자 3,712,791 13,551,650 합 계 3,919,114 13,793,116 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 1,382,946 963,439 처분이익 2,534,433 5,624,586 소 계 3,917,379 6,588,025 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 처분손실 21,011,976 16,246,100 소 계 21,011,976 16,246,100 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (17,094,597) (9,658,075) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 28,999 3,155 거래이익 44,696 - 소 계 73,695 3,155 파생상품 관련손실 평가손실 371 3,010,498 거래손실 - 462,523 소 계 371 3,473,021 파생상품 관련손익 73,324 (3,469,866) 27. 금융상품관련 처분손익당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,758,644 1,329,785 대출채권 처분이익 139,521 - 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 37,073 11,297 금융상품관련 처분손익 1,861,092 1,318,488 28. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,953,453 6,929,921 복리후생비 1,091,980 1,053,950 퇴직급여 881,221 705,494 사무실유지비 407,665 399,093 감가상각비 693,351 1,156,245 세금과공과 182,172 141,536 광고선전비 54,585 58,230 무형자산상각비 172,757 255,775 여비교통비 63,367 46,731 업무추진비 109,430 113,081 연수비 131,435 89,357 경비지급수수료 74,069 438,992 통신비 35,330 35,202 기타업무비 622,843 483,097 전산업무비 683,180 58,920 기타관리비 25,745 28,203 합 계 12,182,583 11,993,827 29. 기타영업손익당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 관계기업투자주식손상차손환입액 - 72,835 미사용약정충당부채환입액 186,497 99,608 운용리스자산처분이익 4,900 900 기타배당금수익 34,778,787 24,254,131 기타리스수익 359,304 289,543 기타이익 90,605 26,239 소 계 35,420,093 24,743,256 기타영업손실 관계기업투자출자금처분손실 - 2,287 관계기업투자주식손상차손 41,536 1,577 미사용약정충당부채전입액 79,860 280,567 리스자산보험료 6,124 8,812 기타리스비용 105,464 94,205 교육세 979,477 1,073,482 기타손실 458,230 358,299 소 계 1,670,691 1,819,229 기타영업손익 33,749,402 22,924,027 30. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 27,642 22,991 소 계 27,642 22,991 영업외비용 유형자산처분손실 5 26 무형자산처분손실 - 68 소 계 5 94 영업외손익 27,637 22,897 31. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - SC제일은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,240천(통화스왑) 및 USD 6,888천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (3) 손실보전약정당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 당사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 502,221,664 330,825,280 171,396,384 1,371,171 단기대출 8,000,000 7,800,000 200,000 2 장기대출 224,991,000 94,402,218 130,588,782 1,541 팩토링 109,900,000 57,903,553 51,996,447 614 카드(*) 188,400,000 115,567,018 72,832,982 63,657 합 계 1,033,512,664 606,498,069 427,014,595 1,436,985 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 501,795,200 321,656,671 180,138,529 1,441,108 단기대출 8,000,000 7,800,000 200,000 33 장기대출 206,891,000 45,780,469 161,110,531 26,184 팩토링 109,900,000 62,121,503 47,778,497 7,765 카드(*) 187,050,000 106,714,695 80,335,305 68,532 합 계 1,013,636,200 544,073,338 469,562,862 1,543,622 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,035,145,590 1,859,334,618 175,810,972 관계기업 595,643,504 523,030,953 72,612,551 종속기업 26,000,000 18,163,957 7,836,043 합 계 2,656,789,094 2,400,529,528 256,259,566 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,056,945,590 1,873,297,962 183,647,628 관계기업 544,943,504 465,272,396 79,671,108 종속기업 26,000,000 18,163,957 7,836,043 합 계 2,627,889,094 2,356,734,315 271,154,779 (6) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 1,975백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원 고 현 황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 5 2심 일부 패소 및 상고포기 (5건 중 4건 패소, 1건 진행중) 1,246,439 분양수수료 등 (주)라미스 1심 진행 262,592 손해배상 청구 (주)케어스워터 2심 진행 79,058 합 계 1,588,089 당사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 36건이며, 관련 소송가액은 11,890백만원입니다. (8) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 당사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 당사 적용 손실률에 반영합니다. 32. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.87%(전분기 : 23.37%)입니다. 33. 주당이익당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익(A) 35,361,025,788 45,433,450,217 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 569 731 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현 금 4,385 2,914 원화예치금 289,812,499 295,088,156 외화예치금 21,468,370 17,809,679 합 계 311,285,254 312,900,749 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 35. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 56 종속기업