산은캐피탈 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 47(당)기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제 46(전)기 2016년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 47(당)기 1분기	제 46(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,38,39,40	282,364,593,264	235,351,092,116

2. 당기손익인식금융자산	5,38,39,40	175,214,944,379	165,151,022,958

3. 매도가능금융자산	6,38,39,40	604,810,299,363	634,838,489,345

4. 관계기업투자	7	156,874,123,316	152,200,600,064

5. 리스자산	8,38,39,40	1,031,848,815,044	1,031,978,960,141

6. 대출채권	9,36,38,39,40	2,726,073,348,667	2,620,525,115,281

7. 카드자산	10,38,39,40	101,930,645,706	110,463,255,829

8. 파생상품자산	11,38,39,40	28,960,063,523	26,826,959,189

9. 유형자산	12	2,397,342,774	2,409,943,094

10. 무형자산	13	3,969,609,935	4,293,715,229

11. 이연법인세자산	343,152,022	-

12. 기타자산	14,38,39,40	46,952,763,975	44,628,203,598

자 산 총 계	5,161,739,701,968	5,028,667,356,844

II. 부 채

1. 차입부채	15,36,38,39,40	1,531,745,456,000	1,095,507,698,775

2. 사채	16,38,39,40	2,533,240,694,680	2,832,450,640,915

3. 순확정급여부채	17	274,102,693	280,870,640

4. 파생상품부채	11,38,39,40	3,338,576,540	12,515,614,229

5. 충당부채	18	123,241,580	107,163,043

6. 이연법인세부채	-	6,402,913,243

7. 기타부채	19,38,39,40	376,545,734,763	343,309,629,345

부 채 총 계	4,445,267,806,256	4,290,574,530,190

III. 자 본

1. 지배주주지분	711,280,894,725	732,616,134,918

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	16,144,305,872	29,239,840,993

(4) 이익잉여금	22	384,114,725,464	392,354,430,536

2. 비지배지분	5,191,000,987	5,476,691,736

자 본 총 계	716,471,895,712	738,092,826,654

부 채 와 자 본 총 계	5,161,739,701,968	5,028,667,356,844

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 47(당)기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 46(전)기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제47(당)기 1분기	제46(전)기 1분기

I. 영업이익	37,188,144,754	63,230,889,601

1. 순이자손익	24	38,121,130,978	36,716,945,977

(1) 이자수익	58,998,200,203	60,139,682,058

(2) 이자비용	(20,877,069,225)	(23,422,736,081)

2. 순수수료손익	25	1,305,545,514	(300,651,665)

(1) 수수료수익	2,689,812,028	1,076,921,440

(2) 수수료비용	(1,384,266,514)	(1,377,573,105)

3. 카드수수료손익	1,867,974,023	1,659,484,575

4. 운용리스료수익	7,940,646,610	16,419,082,149

5. 배당수익	26	8,849,471,805	9,034,721,566

6. 지분법손익	7	(1,061,233,820)	3,919,053,511

7. 당기손익인식금융상품 관련손익	27	63,921,421	(171,301,778)

8. 금융상품관련 처분손익	28	18,708,147,497	36,619,314,396

9. 외환거래손익	(12,267,301,175)	(4,176,025,007)

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14,29	(8,200,286,282)	(5,048,738,229)

11. 파생상품 관련손익	11,27	11,284,937,418	6,681,389,233

12. 일반관리비	30	(8,828,133,549)	(8,637,318,273)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(6,512,852,993)	(13,296,229,822)

14. 기타영업손익	31	(14,083,822,693)	(16,188,837,032)

II. 영업외손익	32	17,416,890	7,974,745

1. 영업외수익	64,929,848	25,992,707

2. 영업외비용	(47,512,958)	(18,017,962)

III. 법인세비용차감전순이익	37,205,561,644	63,238,864,346

IV. 법인세비용	33	10,049,774,963	14,838,917,748

V. 연결분기순이익	27,155,786,681	48,399,946,598

지배주주지분분기순이익	27,013,784,150	48,078,948,053

비지배지분분기순이익	142,002,531	320,998,545

VI. 기타포괄손익	(13,523,228,401)	(11,096,918,813)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(13,523,228,401)	(11,096,918,813)

- 매도가능금융자산평가손익	(10,900,372,178)	(11,520,187,856)

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(773,221,573)	350,037,170

- 외환차이	(1,870,185,471)	(176,935,315)

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	20,550,821	250,167,188

VII. 총포괄이익	13,632,558,280	37,303,027,785

지배주주지분분기총포괄이익	13,918,249,029	36,980,773,956

비지배지분분기총포괄이익	(285,690,749)	322,253,829

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	434	773

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 47 (당)기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 46 (전)기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2016년 1월 1일 (전기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	71,241,125,511	307,489,187,783	691,307,235,849	5,211,168,481	696,518,404,330

분기순이익	-	-	-	48,078,948,053	48,078,948,053	320,998,545	48,399,946,598

배당금지급	-	-	-	(31,087,733,000)	(31,087,733,000)	-	(31,087,733,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(11,520,187,856)	-	(11,520,187,856)	-	(11,520,187,856)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	350,037,170	-	350,037,170	-	350,037,170

외환차이	-	-	(178,190,599)	-	(178,190,599)	1,255,284	(176,935,315)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	250,167,188	-	250,167,188	-	250,167,188

2016년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	1,699,592,555	60,142,951,414	324,480,402,836	697,200,276,805	5,533,422,310	702,733,699,115

2017년 1월 1일(당기초)	310,877,330,000	144,533,389	29,239,840,993	392,354,430,536	732,616,134,918	5,476,691,736	738,092,826,654

분기순이익	-	-	-	27,013,784,150	27,013,784,150	142,002,531	27,155,786,681

배당금지급	-	-	-	(35,253,489,222)	(35,253,489,222)	-	(35,253,489,222)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(10,900,372,178)	-	(10,900,372,178)	-	(10,900,372,178)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	(773,221,573)	-	(773,221,573)	-	(773,221,573)

외환차이	-	-	(1,442,492,191)	-	(1,442,492,191)	(427,693,280)	(1,870,185,471)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	20,550,821	-	20,550,821	-	20,550,821

2017년 3월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	16,144,305,872	384,114,725,464	711,280,894,725	5,191,000,987	716,471,895,712

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 47(당)기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 46(전)기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 47(당)기 1분기	제 46(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(111,506,427,412)	43,476,695,767

1. 분기순이익	27,155,786,681	48,399,946,598

2. 현금의 유출이 없는 비용 및 수익의 가감	(27,129,111,228)	(37,246,437,489)

법인세비용	10,049,774,963	14,838,917,748

이자수익	(58,998,200,203)	(60,139,682,058)

이자비용	20,877,069,225	23,422,736,081

배당수익	(8,849,471,805)	(9,034,721,566)

금융상품관련처분손익	(18,176,587,704)	(36,373,870,804)

매도가능금융자산손상차손	2,073,798,000	5,557,255,228

파생상품관련손익	(10,270,249,151)	(3,738,742,774)

대손상각비(환입)	6,126,488,282	(508,516,999)

외화환산손익	8,091,706,856	4,118,758,775

관계기업이익에대한 지분	1,061,233,820	(3,919,053,511)

감가상각비	267,859,206	217,779,346

무형자산상각비	259,430,185	346,889,983

유형자산처분이익	4,000	32,000

퇴직급여	469,426,112	433,932,619

운용리스감가상각비	6,512,852,993	13,296,229,822

기타리스비용	9,836,203,419	8,794,772,157

요구불상환지분관련손실	3,407,024,637	5,321,333,798

기타영업손익	86,306,497	119,512,666

기타영업외비용	46,219,440	-

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(140,562,106,433)	(7,425,362,894)

당기손익인식금융자산	(10,063,921,421)	(50,128,698,222)

운용리스자산	8,330,770,563	6,151,898,288

금융리스채권	(22,373,086,657)	(21,824,966,808)

대출채권	(119,932,770,603)	51,732,649,359

카드자산	8,583,878,417	(2,068,504,330)

파생상품자산	2,608,052,152	2,536,807,909

기타자산	(2,043,823,159)	(15,748,902,037)

퇴직금	(476,194,059)	-

파생상품부채	(3,620,833,123)	(1,629,465,957)

기타부채	(1,574,178,543)	23,553,818,904

4. 법인세의 납부	(8,961,062,404)	4,286,329

5. 이자의 수취	57,730,792,462	55,542,219,116

6. 이자의 지급	(28,525,779,109)	(24,595,334,898)

7. 배당금의 수취	8,785,052,619	8,797,379,005

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(13,000,454,702)	38,985,266,663

1. 예치금의 증가	(38,823,464,543)	(2,217,571,962)

2. 매도가능금융자산의 처분	79,803,548,696	90,351,446,016

3. 매도가능금융자산의 취득	(46,996,785,057)	(44,496,200,822)

4. 관계기업투자주식의 처분	2,240,946,000	1,142,400,000

5. 관계기업투자주식의 취득	(11,009,396,553)	(8,562,374,074)

6. 관계기업배당금의 수취	2,013,612,251	2,505,917,269

7. 유형자산의 처분	15,247,654	1,410,961

8. 유형자산의 취득	(270,510,540)	(93,568,996)

9. 무형자산의 처분	29,455,669	-

10. 무형자산의 취득	(11,000,000)	(4,960,853)

11.보증금의 증가	7,891,721	358,769,124

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	132,610,499,253	(171,858,504,946)

1. 차입부채의 차입	1,128,645,000,000	597,082,768,553

2. 차입부채의 상환	(683,967,993,698)	(720,330,970,801)

3. 사채의 발행	99,779,766,665	249,542,911,000

4. 사채의 상환	(400,000,000,000)	(292,492,594,224)

5. 요구불상환지분의 감소	(11,846,273,714)	(5,660,619,474)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	86,419,466	(637,173,252)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	8,190,036,605	(90,033,715,768)

VI. 분기초 현금및현금성자산	89,370,055,293	209,187,911,823

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	97,560,091,898	119,154,196,055

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.