산은캐피탈 반기보고서 (2022.06)
3. 연결재무제표 주석

제 52(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 51(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
산은캐피탈주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같으며, 이하 "연결회사"는 지배기업과 연결대상 종속기업을 말합니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당반기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당반기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호(**)	-	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(*)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

(*) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.(**) 당반기 중 보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	99.34	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(*)	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사(**)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사(**)	-	12월	대한민국	금융투자업

(*) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.(**) 전기 중 보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제52(당)반기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	153,626,572	94,172,877	59,453,695	3,057,713

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	-	-	-	130,016

타이거대체전문투자형투자신탁21호	13,433,190	5,163	13,428,027	359,966

와이케이블루스카이제일차 주식회사	1,590,875	1,606,010	(15,135)	(583)

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	3,143,662	-	3,143,662	289,740

② 제51(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	123,951,028	82,079,749	41,871,279	3,557,693

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	15,194,542	3,683	15,190,859	764,310

타이거대체전문투자형투자신탁21호	13,612,626	22,565	13,590,061	762,050

와이케이블루스카이제일차 주식회사	2,589,439	2,603,991	(14,552)	5,130

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	-	-	-	448,643

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	2,853,922	-	2,853,922	(173,801)

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	(258,628)

(4) 종속기업 변동내역① 당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당반기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	사유

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가

손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

이 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조

동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경 시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.

동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.

연결회사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.

연결회사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.

연결회사의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.

이 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려

동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당반기말	전기말

현금	5,448	4,803

원화예치금	보통예금	611,720	721,013

정기예금	1,447,603	1,447,603

기타예치금	152,234,373	52,467,837

소 계	154,293,696	54,636,453

외화예치금	보통예금	20,627,304	18,614,393

역외예치금	1,402,745	1,621,999

소 계	22,030,049	20,236,392

합 계	176,329,193	74,877,648

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당반기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	12,000	12,000	당좌개설보증금

정기예금	1,447,603	1,447,603	질권설정

합 계	1,459,603	1,459,603

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	78,194,765	78,725,288

출자금	1,329,009,870	1,136,229,648

수익증권	66,000,789	43,160,815

채무증권	544,881,215	431,716,433

채무상품 계	2,018,086,639	1,689,832,184

지분상품

주식	124,353,590	86,041,801

지분상품 계	124,353,590	86,041,801

합 계	2,142,440,229	1,775,873,985

(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

시장성	2,366,764	-

비시장성	200,181,591	164,767,089

합 계	202,548,355	164,767,089

(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,279,403,455	1,329,009,870	1,089,061,078	1,136,229,648

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

주식	2,348,957	2,514,364

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

비시장성	2,348,957	2,514,364

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당반기말 주식 712,958 (165,407) 40,028 587,579 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전반기말 주식 116,453 851,136 (205,975) 761,614 7. 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*) 13.95 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 KDBC-L(*) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 28.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*) 16.00 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*) 3.83 대한민국 케이비제3호바이오사모투자합자회사(*) 10.98 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 20.25 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 ( *) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*) 13.95 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 KDBC-L(*) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 28.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*) 16.00 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*) 3.83 대한민국 케이비제3호바이오사모투자합자회사(*) 10.98 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 ( *) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당반기말 삼원산업㈜ 5,706,605 - - 540,062 (76,923) 6,169,744 한미정밀화학㈜ 19,839,642 - - 109,177 - 19,948,819 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 167,873 - - 1,227 - 169,100 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 13,933,144 - - 579,067 (623,882) 13,888,329 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,805,770 - (870,000) 344,934 - 1,280,704 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 1,534,192 - (300,000) (15) (1,234,177) - 스마트제이호사모투자합자회사 434,749 - - (205,173) - 229,576 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 8,000,876 - - 3,023,728 (319) 11,024,285 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 10,751,233 - - 1,868,254 (191,011) 12,428,476 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,196,952 - - (466,206) (105,352) 7,625,394 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 8,876,509 - - (4,092,618) - 4,783,891 매그넘사모투자합자회사 32,452,228 - - 794,743 - 33,246,971 씨앤알제이호사모투자합자회사 9,570,171 - (8,000,000) 212,713 (1,780,253) 2,631 우리-한화유레카사모투자합자회사 18,421,966 - (4,421,038) (2,554,846) (1,330,792) 10,115,290 코스톤라이트닝사모투자합자회사 6,013,763 - - (2,721,068) - 3,292,695 마이다스제1호사모투자합자회사 5,814,282 - - (675,916) - 5,138,366 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,787,211 - - (18,934) - 1,768,277 에코프라임환경1호사모투자합자회사 12,122,451 - - 2,746,385 (150,000) 14,718,836 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 1,266,388 - - (944,801) (196,304) 125,283 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,171,566 - - 167,768 - 2,339,334 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,231,718 - - (39,664) - 4,192,054 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 10,594,750 - (4,402,272) 478,785 - 6,671,263 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,253,951 - (1,259,313) 332,951 (35,192) 1,292,397 MILC(태국) 1 - - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 2,469,481 - - 22 - 2,469,503 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 893,024 - (375,000) (4,837) - 513,187 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 490,852 - - 302,216 - 793,068 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,277,881 - - (276,782) - 4,001,099 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 5,112,534 - (700,000) 333,720 - 4,746,254 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 8,453,830 - - 609,435 - 9,063,265 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 3,363,590 - - 1,644,819 - 5,008,409 신한바이오파마투자조합 10,074,440 - - 529,010 - 10,603,450 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,122,301 - - 39,106 - 3,161,407 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,033,223 - - 37,423 - 3,070,646 데브KDBC문화투자조합 3,805,681 2,100,000 (990,000) (213,903) - 4,701,778 에스티히스토리신기술조합제일호 1,011,080 - (1,000,000) 27,962 (39,042) - 케이프제일호시네마인덱스조합 1,623 - - 3,457 (5,080) - 케이클라비스신기술조합제칠호 2,153,335 - (2,000,000) 33,151 (186,486) - 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,559,298 - - (61,742) - 2,497,556 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,878,830 - - (26,879) - 2,851,951 프렌드신기술사업투자조합22호 1,451,234 - - 84,386 - 1,535,620 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 2,896,496 - (3,000,000) 3,752,388 - 3,648,884 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,379,335 - - 130,683 - 1,510,018 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,940,426 - - 1,273,773 - 3,214,199 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,761,173 - - 2,736 - 1,763,909 한화소재부품장비제1호투자조합 1,562,647 - - (258,338) - 1,304,309 하베스트제2호사모투자합자회사 3,475,641 - (132,353) (387,777) (26,471) 2,929,040 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,017,109 540,000 - (23,453) - 1,533,656 케이클라비스제우스신기술조합제일호 1,585,932 - - 5,748 - 1,591,680 KDBC-L 5,718,601 2,500,000 - (170,389) - 8,048,212 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,952,163 - - (29,358) - 2,922,805 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,993,060 - - 207,929 (39,786) 2,161,203 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 4,827,499 - - 96,766 (157,500) 4,766,765 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 7,852,618 - - (35,184) - 7,817,434 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 1,479,241 - - (14,762) - 1,464,479 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 1,884,111 161,150 - 192,440 (11,788) 2,225,913 케이디비씨프라임신기술투자조합 461,622 - (2,662) 75,293 - 534,253 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 8,466,114 - - (1,066,114) - 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 932,036 - - (203,852) - 728,184 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 1,999,794 - - 93,230 - 2,093,024 케이비제3호바이오사모투자합자회사 12,427,943 - (7,027,488) 2,720,680 (4,740,914) 3,380,221 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 4,899,443 - - (41,225) - 4,858,218 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 - 6,349,590 (4,028,434) 253,344 - 2,574,500 달바신기술사업투자조합 - 2,000,000 - (14,637) - 1,985,363 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 - 12,000,000 - (109,723) - 11,890,277 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 - 5,000,000 - (26,697) - 4,973,303 노틱엔피제11호사모투자합자회사 - 2,000,000 - (9,697) - 1,990,303 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 - 4,000,000 - (17,113) - 3,982,887 미래에셋프롭테크투자조합1호 - 10,000,000 - (18,572) - 9,981,428 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 - 1,500,000 - (4,481) - 1,495,519 합 계 312,613,232 48,150,740 (38,508,560) 8,914,755 (10,931,272) 320,238,895 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전반기말 삼원산업㈜ 5,174,834 - - 369,379 (15,385) 5,528,828 한미정밀화학㈜ 21,088,330 - - (1,020,837) - 20,067,493 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 173,834 - - (1,054) - 172,780 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 18,141,404 - (4,392,586) 2,140,105 (749,497) 15,139,426 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,028,160 - - (1,948) - 2,026,212 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 4,454,583 - (586,166) (888,725) (2,965,890) 13,802 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,763,601 - (2,550,000) (34,000) (179,601) - KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 4,642,374 - - 1,652,315 - 6,294,689 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 8,310,886 - - (3,417,248) (3,340,900) 1,552,738 스마트제이호사모투자합자회사 1,456,264 - (69,932) (670,445) - 715,887 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 8,206,813 - - 1,493,938 (332) 9,700,419 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 72,876 - - (72,876) - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,627,345 - - 219,244 (191,012) 9,655,577 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,186,687 - - 34,364 - 8,221,051 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 13,977,468 - - 714,112 - 14,691,580 매그넘사모투자합자회사 30,906,884 - - 756,898 - 31,663,782 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 6,294,865 - (5,849,999) 122,096 (262,529) 304,433 씨앤알제이호사모투자합자회사 8,901,674 - - 1,549,512 (39,868) 10,411,318 우리-한화유레카사모투자합자회사 24,287,490 - - 1,131,451 - 25,418,941 코스톤라이트닝사모투자합자회사 4,331,727 - - 1,395,562 - 5,727,289 마이다스제1호사모투자합자회사 3,291,406 - - 934,703 - 4,226,109 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,824,118 - - (18,852) - 1,805,266 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 1,710 - - (1,710) - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 10,946,879 - - 960,800 (225,000) 11,682,679 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 13,837,173 - (627,133) (4,981,312) - 8,228,728 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,043,342 - - 51,711 - 2,095,053 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,856,590 - - (116,075) - 4,740,515 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 10,275,986 - - 154,482 - 10,430,468 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,799,469 - - (213,928) (46,807) 2,538,734 MILC(태국) 1 - - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 2,469,437 - - 21 - 2,469,458 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,280,438 - (120,000) 201,668 (510,000) 852,106 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 547,848 - - (31,003) - 516,845 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,172,851 - - (163,262) - 4,009,589 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 8,254,570 - (1,400,000) 19,861 - 6,874,431 지엠비항공부품신기술투자조합 1,986,768 - (3,000,000) 1,490,773 (477,541) - 수커머스플랫폼그로스투자조합 1,746,945 - (1,188,000) (440,178) (118,767) - KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 8,085,966 - - 383,271 - 8,469,237 KDBC-TR신기술사업투자조합 5,000,000 - - (2,641,845) - 2,358,155 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,440,758 - - (114,690) - 1,326,068 신한바이오파마투자조합 7,567,576 - - 286,762 - 7,854,338 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 7,262,796 - (5,580,000) 947,370 (2,630,166) - 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,968,008 - (2,050,000) (127,288) - 1,790,720 리가지엠비부품소재투자조합 2,484,621 - - 67,887 - 2,552,508 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,941,344 - - (20,159) - 3,921,185 데브KDBC문화투자조합 2,147,663 1,500,000 - 257,790 - 3,905,453 에스티히스토리신기술조합제일호 945,510 - - 70,980 - 1,016,490 케이프제일호시네마인덱스조합 3,751,616 - (1,500,000) 331,351 - 2,582,967 엔에스씨신기술투자조합제6호 1,394,744 - (1,024,389) 316,982 (687,337) - KDBC-TR신기술사업투자조합2호 3,837,418 - (3,800,000) 36,988 (74,406) - ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 7,412,328 - (5,345,560) 5,820,364 (7,887,132) - 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 2,560,478 - - 819,331 - 3,379,809 케이클라비스신기술조합제칠호 2,317,544 - - 213,790 - 2,531,334 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,495,183 - - (123,877) - 1,371,306 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,931,668 - - (27,135) - 2,904,533 프렌드신기술사업투자조합22호 1,539,288 - - (61,209) - 1,478,079 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 2,947,280 - - (25,160) - 2,922,120 UI벤처투자조합7호 3,304,866 - (3,000,000) (26,351) (278,515) - 하랑IT기술투자조합2호 500,168 - - (396,895) (103,273) - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,488,097 - - (152,471) - 1,335,626 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,825,139 - - 230,642 - 2,055,781 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 2,477,467 - - (12,707) - 2,464,760 한화소재부품장비제1호투자조합 1,492,374 - - (14,410) - 1,477,964 하베스트제2호사모투자합자회사 4,713,082 - - (292,028) - 4,421,054 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 - 450,000 - (13,567) - 436,433 케이클라비스제우스신기술조합제일호 - 1,500,000 - (15,779) - 1,484,221 KDBC-L - 2,000,000 - (105,233) - 1,894,767 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 - 3,000,000 - (16,873) - 2,983,127 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 - 1,800,000 - (2,929) - 1,797,071 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 - 4,500,000 - (313,001) - 4,186,999 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 - 8,000,000 - (116,484) - 7,883,516 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 - 1,500,000 - (5,764) - 1,494,236 디비월드 11,278,034 - (11,278,034) - - - 합 계 353,474,646 24,250,000 (53,361,799) 8,477,195 (20,783,958) 312,056,084 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당반기와 전반기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당반기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당반기 전반기 당반기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 (7,151) (203) (188,097) (180,743) 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산(1) 당반기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 금융리스채권 1,685,080,364 1,577,631,250 대손충당금 (17,994,275) (16,023,225) 소 계 1,667,086,089 1,561,608,025 선급리스자산 20,628,159 8,076,372 운용리스자산 - 75,193 감가상각누계액 - (75,192) 소 계 - 1 합 계 1,687,714,248 1,569,684,398 당반기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,161백만원 및 4,414백만원입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 439,027,729 736,785,778 1,175,813,507 1년초과 5년이내 1,304,216,734 681,087,080 1,985,303,814 5년 초과 2,311,380 - 2,311,380 리스총투자 1,745,555,843 1,417,872,858 3,163,428,701 미실현이자수익 (189,462,228) (1,288,886,109) (1,478,348,337) 리스순투자 1,556,093,615 128,986,749 1,685,080,364 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 433,811,503 52,530,986 486,342,489 1년초과 5년이내 1,201,425,740 68,410,264 1,269,836,004 5년 초과 1,357,287 - 1,357,287 리스총투자 1,636,594,530 120,941,250 1,757,535,780 미실현이자수익 (170,240,020) (9,664,510) (179,904,530) 리스순투자 1,466,354,510 111,276,740 1,577,631,250 (3) 당반기와 전반기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 1 1 취득 - - 처분 (1) - 감가상각비 - - 환입(손상차손) - - 기말 - 1 (4) 당반기와 전반기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,512,726,221 56,543,667 8,361,361 1,577,631,249 - 12개월 기대신용손실로 대체 15,658,448 (15,658,448) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (32,998,556) 32,998,556 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,419,653) (1,694,937) 4,114,590 - - 실행 429,914,847 - - 429,914,847 - 회수 (301,977,800) (16,132,366) (4,193,555) (322,303,721) - 상각 - - (162,011) (162,011) 기말 총 장부금액 1,620,903,507 56,056,472 8,120,385 1,685,080,364 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,278,104,399 42,094,343 8,939,083 1,329,137,825 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,460,261 (13,460,261) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (41,216,865) 41,216,865 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,223,581) (2,644,091) 5,867,672 - - 실행 442,625,542 - - 442,625,542 - 회수 (265,993,329) (12,028,675) (5,594,081) (283,616,085) - 상각 - - (811,010) (811,010) 기말 총 장부금액 1,423,756,427 55,178,181 8,401,664 1,487,336,272 (5) 당반기와 전반기 중 금융리스채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 8,003,259 2,080,097 5,939,869 16,023,225 - 12개월 기대신용손실로 대체 230,415 (230,415) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (377,754) 377,754 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (57,404) (187,343) 244,747 - - 전입(환입)액 1,828,807 333,491 (117,383) 2,044,915 - 상각액 - - (162,011) (162,011) - 상각채권 회수 - - 88,146 88,146 기말 대손충당금 9,627,323 2,373,584 5,993,368 17,994,275 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,947,024 2,175,400 5,996,979 15,119,403 - 12개월 기대신용손실로 대체 200,074 (200,074) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (393,830) 393,830 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (124,779) (646,372) 771,151 - - 전입(환입)액 953,009 421,280 (78,849) 1,295,440 - 상각액 - - (811,010) (811,010) - 상각채권 회수 - - 196,634 196,634 기말 대손충당금 7,581,498 2,144,064 6,074,905 15,800,467 9. 대출채권(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 팩토링채권 32,411,080 81,648,534 대출금 4,027,705,997 3,285,147,573 사모사채 180,129,276 197,426,652 신기술대출금 31,486,200 36,064,800 소 계 4,271,732,553 3,600,287,559 이연대출부대손익 (7,857,257) (2,327,028) 대손충당금 (49,617,648) (44,121,590) 합 계 4,214,257,648 3,553,838,941 (2) 당반기와 전반기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당반기말 이연대출부대손익 2,327,028 8,361,684 (2,831,455) 7,857,257 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전반기말 이연대출부대손익 286,425 1,264,148 (843,860) 706,713 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 56,208,821 2,867,633 1,563,392 3,519,202,963 10,883,434 9,561,316 3,600,287,559 - 12개월 기대신용손실로 대체 505,924 (505,924) - 3,426,196 (3,426,196) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,148,595) 2,148,595 - (6,913,458) 6,913,458 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (137,003) (147,208) 284,211 (283,909) (227,300) 511,209 - - 실행 14,032,785 - - 1,668,439,771 - - 1,682,472,556 - 회수 (15,874,572) (1,162,792) (519,260) (989,401,566) (2,948,108) (434,620) (1,010,340,918) - 상각 - - (67,733) - - (618,911) (686,644) 기말 총 장부금액 52,587,360 3,200,304 1,260,610 4,194,469,997 11,195,288 9,018,994 4,271,732,553 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 63,524,545 5,606,484 2,518,584 3,067,246,134 25,910,868 23,678,334 3,188,484,949 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,305,885 (1,305,885) - 2,574,600 (2,574,600) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,556,447) 2,556,447 - (10,164,575) 10,164,575 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (272,759) (477,955) 750,714 (1,547,463) (2,919,493) 4,466,956 - - 실행 20,442,195 - - 1,278,964,118 - - 1,299,406,313 - 회수 (19,511,621) (1,571,339) (670,702) (1,076,081,834) (8,937,491) (9,228,235) (1,116,001,222) - 상각 - - (272,223) - - (3,228,283) (3,500,506) 기말 총 장부금액 62,931,798 4,807,752 2,326,373 3,260,990,980 21,643,859 15,688,772 3,368,389,534 (4) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,078,419 253,802 1,260,802 34,113,703 1,545,232 5,869,632 44,121,590 - 12개월 기대신용손실로 대체 17,235 (17,235) - 166,599 (166,599) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (33,439) 33,439 - (91,963) 91,963 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,580) (41,839) 44,419 (20,817) (97,635) 118,452 - - 전입(환입)액 9,333 (11,459) (186,884) 5,466,720 919,574 (325,367) 5,871,917 - 상각액 - - (67,733) - - (618,911) (686,644) - 상각채권 회수 - - 57,301 - - 253,484 310,785 기말 대손충당금 1,068,968 216,708 1,107,905 39,634,242 2,292,535 5,297,290 49,617,648 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,227,334 617,784 1,996,371 19,798,041 11,469,495 13,244,700 48,353,725 - 12개월 기대신용손실로 대체 44,843 (44,843) - 99,708 (99,708) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (44,617) 44,617 - (226,769) 226,769 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (18,927) (101,198) 120,125 (16,447) (2,138,436) 2,154,883 - - 전입(환입)액 31,618 (3,896) 51,878 1,747,386 (6,314,065) (2,432,852) (6,919,931) - 상각액 - - (272,223) - - (3,228,283) (3,500,506) - 상각채권 회수 - - 55,289 - - 40,153 95,442 기말 대손충당금 1,240,251 512,464 1,951,440 21,401,919 3,144,055 9,778,601 38,028,730 (5) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당반기말 전기말 1개월이내 74,594,533 95,645,409 1개월초과 3개월이내 221,546,204 148,817,217 3개월초과 1년이내 1,128,062,271 978,856,015 1년초과 5년이내 2,828,277,165 2,355,904,794 5년초과 19,252,380 21,064,124 합 계 4,271,732,553 3,600,287,559 10. 카드자산(1) 당반기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 카드대지급금 110,585,761 120,536,269 대손충당금 (1,099,277) (797,493) 합 계 109,486,484 119,738,776 (2) 당반기와 전반기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 119,766,613 - 769,657 120,536,270 - 실행 49,947,012 - - 49,947,012 - 회수 (59,897,521) - - (59,897,521) 기말 총 장부금액 109,816,104 - 769,657 110,585,761 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 137,475,931 827,500 600,000 138,903,431 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,692,426) 1,692,426 - - - 실행 95,200,764 - - 95,200,764 - 회수 (103,693,295) (1,597,134) (600,000) (105,890,429) 기말 총 장부금액 127,290,974 922,792 - 128,213,766 (3) 당반기와 전반기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 271,391 - 526,102 797,493 - 전입(환입)액 303,792 - (112,072) 191,720 - 상각채권 회수 - - 110,064 110,064 기말 대손충당금 575,183 - 524,094 1,099,277 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 270,943 142,296 489,077 902,316 -신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (6,216) 6,216 - - - 전입(환입)액 (77,851) (138,418) (489,297) (705,566) - 상각채권 회수 - - 220 220 기말 대손충당금 186,876 10,094 - 196,970 11. 파생상품당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 86,077,153 145,765 5,033,919 218,906 6,664,710 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 86,238,953 251,117 4,363,432 246,544 5,032,471 12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,250,406 (3,728,312) 1,522,094 집기비품 1,345,453 (669,203) 676,250 부대시설 5,090,458 (2,229,770) 2,860,688 차량운반구 209,076 (61,895) 147,181 임차사용권자산 - 업무용부동산 5,335,368 (1,835,451) 3,499,917 - 차량운반구 513,132 (186,827) 326,305 - 기타 8,538 (4,234) 4,304 소 계 5,857,038 (2,026,512) 3,830,526 합 계 17,752,431 (8,715,692) 9,036,739 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,191,289 (3,332,213) 1,859,076 집기비품 1,333,163 (548,318) 784,845 부대시설 5,051,883 (1,627,615) 3,424,268 차량운반구 175,677 (100,099) 75,578 임차사용권자산 - 업무용부동산 5,957,125 (1,952,911) 4,004,214 - 차량운반구 621,983 (360,210) 261,773 소 계 6,579,108 (2,313,121) 4,265,987 합 계 18,331,120 (7,921,366) 10,409,754 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당반기말 기계장치 1,859,076 59,117 - (396,099) - 1,522,094 집기비품 784,845 341 - (109,043) 107 676,250 부대시설 3,424,268 27,727 - (592,145) 838 2,860,688 차량운반구 75,578 82,396 - (15,311) 4,518 147,181 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,004,214 141,346 (20,371) (671,468) 46,196 3,499,917 - 차량운반구 261,773 154,919 - (93,958) 3,571 326,305 - 기타 - 8,538 - (4,234) - 4,304 소 계 4,265,987 304,803 (20,371) (769,660) 49,767 3,830,526 합 계 10,409,754 474,384 (20,371) (1,882,258) 55,230 9,036,739 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전반기말 기계장치 2,114,909 129,988 (36) (405,089) - 1,839,772 집기비품 1,004,038 4,602 (4,148) (110,544) 183 894,131 부대시설 4,465,469 3,630 - (576,749) 469 3,892,819 차량운반구 47,836 41,381 - (10,526) 1,857 80,548 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,250,217 150,305 (2,442) (630,014) 12,300 3,780,366 - 차량운반구 265,012 101,013 - (86,939) 2,637 281,723 - 기타 8,320 - - (4,126) - 4,194 소 계 4,523,549 251,318 (2,442) (721,079) 14,937 4,066,283 합 계 12,155,801 430,919 (6,626) (1,823,987) 17,446 10,773,553 13. 무형자산당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 당반기말 개발비 1,942,598 1,221,300 - (609,488) - 2,554,410 기타의무형자산 1,465,604 107,300 - (118,748) 2,936 1,457,092 합 계 3,408,202 1,328,600 - (728,236) 2,936 4,011,502 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 전반기말 개발비 2,755,323 16,420 - (495,467) - 2,276,276 기타의무형자산 1,537,939 196,344 - (138,096) 4,461 1,600,648 합 계 4,293,262 212,764 - (633,563) 4,461 3,876,924 14. 기타자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미수금 958,980 513,944 미수수익 17,917,688 17,108,942 선급금 4,331,171 5,449,656 선급비용 71,689,229 33,688,836 종업원대여금 2,315,000 1,975,000 보증금 35,013,479 34,656,754 소 계 132,225,547 93,393,132 현재가치할인차금 (2,070,233) (2,358,505) 대손충당금 (401,857) (431,882) 합 계 129,753,457 90,602,745 (2) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 58,953,989 410,890 339,417 59,704,296 - 12개월 기대신용손실로 대체 95,542 (94,276) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (204,627) 204,627 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (16,333) (20,421) 36,754 - - 실행 6,420,021 - - 6,420,021 - 회수 (5,430,513) (79,340) (60,010) (5,569,863) - 상각 - - (18,136) (18,136) 기말 총 장부금액 59,818,079 421,480 296,759 60,536,318 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 71,912,463 407,499 600,811 72,920,773 - 12개월 기대신용손실로 대체 78,612 (78,612) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (267,299) 267,299 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (47,936) (35,351) 83,287 - - 실행 4,014,607 - - 4,014,607 - 회수 (21,559,173) (90,354) (139,494) (21,789,021) - 상각 - - (103,610) (103,610) 기말 총 장부금액 54,131,274 470,481 440,994 55,042,749 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 136,951 36,660 258,271 431,882 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,571 (2,305) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (3,727) 3,727 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (899) (4,732) 5,631 - - 전입(환입)액 7,145 10,776 (41,101) (23,180) - 상각액 - - (18,136) (18,136) - 상각채권 회수 - - 11,291 11,291 기말 대손충당금 143,041 44,126 214,690 401,857 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 116,258 72,124 464,001 652,383 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,189 (2,189) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,085) 4,085 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,735) (10,065) 11,800 - - 전입(환입)액 (10,002) (14,807) (22,478) (47,287) - 상각액 - - (103,610) (103,610) - 상각채권 회수 - - 1,957 1,957 기말 대손충당금 102,625 49,148 351,670 503,443 15. 차입부채당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.50% 2.57% 50,199,874 58,009,561 금융기관차입금 1.28% 4.52% 1,340,000,000 880,000,000 현재가치할인차금 (1,425,814) (783,956) 소 계 1,388,774,060 937,225,605 외화차입금 역외차입금 1.47% 3.60% 47,297,627 45,966,569 요구불상환지분 440,741 517,904 합 계 1,436,512,428 983,710,078 16. 사채당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.01% 4.63% 5,481,000,000 4,661,000,000 현재가치할인차금 (4,367,307) (3,697,342) 소 계 5,476,632,693 4,657,302,658 전자단기사채 2.46% 2.46% 1,600,000 2,600,000 현재가치할인차금 (3,990) (6,010) 소 계 1,596,010 2,593,990 외화사채 0.26% 0.26% 28,393,500 30,907,200 현재가치할인차금 (69,965) (17,048) 소 계 28,323,535 30,890,152 합 계 5,506,552,238 4,690,786,800 17. 순확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 22,742,258 22,510,763 사외적립자산 (20,586,187) (21,311,460) 합 계 2,156,071 1,199,303 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 938,345 953,274 이자비용 304,968 222,941 사외적립자산의 이자수익 (288,424) (223,940) 합 계 954,889 952,275 18. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 미사용약정충당부채 3,064,222 2,035,793 기타충당부채 1,721,362 1,738,935 합 계 4,785,584 3,774,728 (2) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,905,334 - 130,459 2,035,793 - 전입(환입)액 933,822 - 65,696 999,518 - 기타 28,911 - - 28,911 기말 충당부채 2,868,067 - 196,155 3,064,222 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 2,107,239 2,761 - 2,110,000 - 환입액 (204,539) (2,739) - (207,278) 기말 충당부채 1,902,700 22 - 1,902,722 (3) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,156,938 9,568 - - 1,166,506 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,138,038 9,411 - - 1,147,449 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다.미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채(1,167백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원) 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미지급금 3,480,616 2,866,642 미지급비용 22,301,976 23,952,846 제세예수금 606,744 750,719 미지급법인세 28,318,285 50,707,938 선수금 7,230,946 4,121,731 선수수익 35,644,762 28,927,478 리스보증금 440,984,659 414,645,734 임차(리스)부채 1,104,283 1,112,815 소 계 539,672,271 527,085,903 현재가치할인차금 (27,059,822) (21,661,240) 합 계 512,612,449 505,424,663 당반기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당반기 373,343천원, 전반기 316,023천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당반기 31,331천원, 전반기 12,416천원입니다. 소액 및 단기리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당반기 58,953천원, 전반기 33,509천원입니다. 20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당반기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 587,579 712,957 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 1,150,877 (826,878) 순확정급여부채의 재측정요소 (6,654,500) (6,654,500) 합 계 (4,833,246) (6,685,623) (2) 당반기와 전반기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기 전반기 외환차이 당기발생 차익 3,195,568 1,520,884 소 계 3,195,568 1,520,884 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (631,420) (300,515) 합 계 2,564,148 1,220,369 22. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 36,534,304 29,551,999 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 37,534,304 30,551,999 미처분이익잉여금 953,947,341 954,016,752 합 계 991,481,645 984,568,751 ( *) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( **) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당반기와 전반기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 984,568,751 780,172,187 지배주주지분반기순이익 76,735,942 120,104,807 배당 (69,823,048) (27,978,960) 기말 991,481,645 872,298,034 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당반기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드부문 등 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당반기와 전반기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 34,865,604 180,321,558 92,497,750 3,242,961 310,927,873 영업비용 26,301,049 128,470,350 54,098,442 1,543,603 210,413,444 영업손익 8,564,555 51,851,208 38,399,308 1,699,358 100,514,429 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 27,977,871 198,850,592 83,351,580 4,743,743 314,923,786 영업비용 22,490,138 87,703,717 39,360,963 1,478,633 151,033,451 영업손익 5,487,733 111,146,875 43,990,617 3,265,110 163,890,335 (3) 당반기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 리스금융부문 1,751,996,391 1,608,562,588 투자금융부문 2,554,832,018 2,140,839,627 대출금융부문 4,375,637,156 3,642,021,055 카드 등 기타부문 113,370,694 122,385,318 합 계 8,795,836,259 7,513,808,588 24. 순이자손익당반기와 전반기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 39,252 60,160 392,549 838,732 대출채권이자 46,673,721 85,787,436 36,652,416 70,842,938 금융리스채권이자 15,748,634 30,336,470 13,512,437 26,215,478 신기술금융채권이자 145,607 299,363 185,560 378,749 기타채권이자 162,105 320,455 - - 소 계 62,769,319 116,803,884 50,742,962 98,275,897 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 3,437,567 6,770,786 2,622,131 4,986,574 이자비용 : 차입부채이자 7,372,060 11,786,001 1,811,634 3,502,474 사채이자 26,726,427 49,314,510 21,799,168 44,329,748 임차(리스)부채이자 15,780 31,331 5,454 12,416 리스보증금이자 2,216,222 4,256,367 - - 소 계 36,330,489 65,388,209 23,616,256 47,844,638 순이자손익 29,876,397 58,186,461 29,748,837 55,417,833 25. 순수수료손익당반기와 전반기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 투자조합수수료수익 3,596,515 5,752,028 5,688,307 8,253,145 융자약정수수료수익 68,707 143,611 25,047 50,973 기타수수료수익 989,826 1,717,538 380,805 782,539 소 계 4,655,048 7,613,177 6,094,159 9,086,657 수수료비용 : 신용평가수수료비용 104,614 181,473 102,188 178,511 송금수수료비용 30,299 60,297 31,132 61,107 기타수수료비용 (1,616,786) 719,709 2,094,875 3,737,381 소 계 (1,481,873) 961,479 2,228,195 3,976,999 순수수료손익 6,136,921 6,651,698 3,865,964 5,109,658 26. 배당수익당반기와 전반기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 51,812 868,820 376,020 665,168 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 - 6,128 합 계 51,812 874,948 376,020 671,296 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당반기와 전반기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 96,084,345 96,084,345 90,214,442 92,180,260 처분이익 2,586,051 11,257,038 6,644,831 34,937,174 소 계 98,670,396 107,341,383 96,859,273 127,117,434 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 66,278,266 71,699,948 28,357,870 28,357,870 처분손실 10,108,832 14,429,520 9,089,637 18,224,136 소 계 76,387,098 86,129,468 37,447,507 46,582,006 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 22,283,298 21,211,915 59,411,766 80,535,428 (2) 당반기와 전반기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 130,458 145,765 (49,960) 126,374 처분이익 563,930 579,970 906,618 1,186,109 소 계 694,388 725,735 856,658 1,312,483 파생상품 관련손실 평가손실 2,648,432 5,033,919 279,169 3,516,907 처분손실 2,701,803 2,829,283 705,242 2,457,498 소 계 5,350,235 7,863,202 984,411 5,974,405 파생상품 관련손익 (4,655,847) (7,137,467) (127,753) (4,661,922) 28. 금융상품관련 처분손익 당반기와 전반기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,097,752 2,188,267 1,003,783 2,090,217 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 10,698 20,016 12,053 18,876 금융상품관련 처분손익 1,087,054 2,168,251 991,730 2,071,341 29. 일반관리비당반기와 전반기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 6,411,299 12,992,455 5,895,478 12,090,017 복리후생비 945,363 1,877,197 708,371 1,612,723 퇴직급여 1,072,887 1,642,519 1,939,460 2,515,955 사무실유지비 403,819 780,090 390,777 771,401 감가상각비 926,073 1,882,258 910,327 1,823,987 세금과공과 60,400 186,877 55,605 179,568 광고선전비 68,578 139,734 67,416 125,803 무형자산상각비 388,733 728,236 316,896 633,563 여비교통비 102,659 173,512 46,804 91,720 업무추진비 161,920 261,367 156,629 240,151 연수비 72,665 122,847 28,710 94,440 경비지급수수료 346,509 446,765 350,783 468,174 통신비 47,037 74,081 35,831 58,818 기타업무비 527,757 1,098,953 535,074 1,093,303 전산업무비 339,665 740,695 301,573 667,304 기타관리비 46,427 74,989 38,447 64,595 합 계 11,921,791 23,222,575 11,778,181 22,531,522 30. 기타영업손익당반기와 전반기 중 발생한 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 (79,933) 49,450 83,173 235,352 운용리스자산처분이익 270 681 10 21 요구불상환지분관련이익 (6,453) 1,933 (10,781) - 기타배당금수익 21,890,874 33,397,546 19,351,746 31,520,935 기타리스수익 438,421 839,511 - - 기타이익 190,932 594,020 182,608 294,166 소 계 22,434,111 34,883,141 19,606,756 32,050,474 기타영업손실 관계기업투자주식처분손실 - - 194,814 194,814 미사용약정충당부채전입액 348,938 1,048,968 (5,659) 28,074 리스자산보험료 23,167 70,478 108,384 228,718 요구불상환지분관련손실 29,975 33,192 23,452 29,734 기타리스비용 1,005,093 1,114,744 3,151,158 5,054,307 교육세 486,446 1,251,471 393,586 811,745 기타손실 227,976 430,677 245,547 500,662 소 계 2,121,595 3,949,530 4,111,282 6,848,054 기타영업손익 20,312,516 30,933,611 15,495,474 25,202,420 31. 영업외손익당반기와 전반기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - - 134 기타영업외수익 51,362 94,935 143,544 265,430 소 계 51,362 94,935 143,544 265,564 영업외비용 유형자산처분손실 - - 59 59 기부금 - - - 3,981 기타영업외비용 4,865 10,111 - - 소 계 4,865 10,111 59 4,040 영업외손익 46,497 84,824 143,485 261,524 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당반기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 70,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 2,646,200 30,000,000 4,157,660 외화차입금 May Bank - HCM Branch 등 USD - - 81,770,227 32,785,190 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 6,724천(통화스왑) 및 USD 5,204천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기말 현재 연결회사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (3) 미사용한도약정 충당부채 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 751,503,617 495,991,738 255,511,879 2,493,919 단기대출 46,000,000 37,686,248 8,313,752 4,186 장기대출 200,500,000 100,183,904 100,316,096 126,278 기타대출 30,033,495 21,337,703 8,695,792 27,466 팩토링 24,987,500 - 24,987,500 31,454 카드(*) 202,954,849 110,585,762 86,079,087 380,919 합 계 1,255,979,461 765,785,355 483,904,106 3,064,222 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 557,671,184 385,284,499 172,386,685 1,720,267 단기대출 31,669,500 222,950 31,446,550 13,123 장기대출 125,000,000 67,963,416 57,036,584 59,506 팩토링 25,076,750 - 25,076,750 26,163 카드(*) 212,618,948 120,536,270 79,733,730 216,734 합 계 952,036,382 574,007,135 365,680,299 2,035,793 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (4) Capital Call당반기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당반기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,595,273,890 1,481,142,480 114,131,410 관계기업 467,000,000 434,230,128 32,769,872 합 계 2,062,273,890 1,915,372,608 146,901,282 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,476,572,815 1,355,708,070 120,864,745 관계기업 395,900,000 362,453,852 33,446,148 합 계 1,872,472,815 1,718,161,922 154,310,893 (5) 당반기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 2,443백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 4 2심 진행 1,246,439 손해배상 청구 소송 개인 2심 진행 442,003 합 계 1,688,442 연결회사는 당반기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당반기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 22건이며, 관련 소송가액은 2,228백만원입니다. (7) 코로나 19 확산으로 인해 경제환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 연결회사는 회계기준서 제1109호에 따라 기대신용손실을 추정하기 위해 미래경기전망을 반영하고있으며, 이를 위해 다양한 경제지표를 독립변수로 하여 각 포트폴리오별 과거 경험손실률과의 상관관계를 도출하고, 높은 상관관계가 존재하는 지표들과의 회귀분석을 통해 기대손실률을 측정하였습니다. 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 연결회사는 코로나 19가 경제에 미치는 영향의 지속기간 및 정부의 정책 등과 관련된 미래경기전망정보를 계속 모니터링할 것입니다. (8) 코로나 19 금융지원 여신규모 금융위원회, 금융감독원 및 전 금융권 협회가 2020년 4월 1일부터 코로나 19로 인해일시적 유동성 어려움을 겪는 개인사업자 및 소상공인중소기업에 대한 상환유예를 시행하기로 함에 따라 연결회사는 원리금유예 등 금융지원을 시행하였습니다. (단위 : 천원, 당반기말 현재 상환유예건 기준) 구분 건수 유예대상원금잔액 상환유예금액 기업대출 5 245,496 65,740 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.16%(전반기 : 26.64%)입니다. 34. 주당이익 당반기와 전반기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분당기순이익(A) 52,205,644,303 76,735,942,778 79,548,863,810 120,104,806,584 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 840 1,234 1,279 1,932 (*) 당반기와 전반기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당반기말과 전반기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전반기말 현금 5,448 6,175 원화예치금 152,834,093 41,672,222 외화예치금 22,030,049 20,416,306 합 계 174,869,590 62,094,703 당반기말과 전반기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 1,460백만원 및 1,447백만원입니다. 36. 특수관계자 거래(1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 58 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사, 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사,코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사, 하베스트제2호사모투자합자회사, 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사, 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사, 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 에스티히스토리신기술조합제일호,이노폴리스2019세컨더리투자조합, 프렌드신기술사업투자조합22호, 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합, 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합, 케이클라비스제우스신기술조합제일호, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합,KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,케이디비씨-CL1호신기술투자조합, 케이디비씨-CL2호신기술투자조합,케이비제3호바이오사모투자합자회사, 하일랜드2021제8호사모투자합자회사,NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합, 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호,달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사,KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호,디지털뉴딜카파사모투자합자회사, 노틱엔피제11호사모투자합자회사,어큐러스-디에이신기술투자조합제2호티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), 유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사,Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 큐리어스피날레(유) 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사,케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사, 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성세컨더리투자조합, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 파트너스7호세컨더리투자조합,프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,엘비제2호2017사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드, 에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호,대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사,트리톤1호유한회사, 메디카홀딩스유한회사 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당반기 전반기 지배기업 한국산업은행 이자수익 12 3 이자비용 57,236 51,536 파생상품거래이익 17,554 288,162 파생상품거래손실 226,293 826,088 파생상품평가이익 4,226 1,327 파생상품평가손실 3,273,114 1,882,948 기타비용 1,033,612 787,120 관계기업 케이쓰리제오호사모투자합자회사 대손상각비(환입) - (130) 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) - (117) 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 관리보수 69,040 86,077 대손상각비(환입) (29) 188 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 처분이익 279,614 - 스마트제이호사모투자합자회사 손상차손(환입) 205,173 670,445 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 관리보수 67,441 67,441 대손상각비(환입) (2) (170) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 관리보수 - 133,912 대손상각비 (74) 337 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 손상차손(환입) 3,934,502 - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 관리보수 - 5,202 성공보수 107,913 - 대손상각비(환입) - (179) Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 관리보수 - 12,500 성공보수 - 56,190 대손상각비(환입) (124) (163) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 관리보수 66,945 66,945 대손상각비(환입) 335 (916) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 관리보수 72,383 106,807 대손상각비(환입) (598) 534 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 90,256 108,000 대손상각비(환입) 365 (600) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 관리보수 18,125 18,125 대손상각비(환입) (2) 91 신한바이오파마투자조합 대손상각비(환입) - (500) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 32,240 49,589 대손상각비(환입) (280) 248 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 관리보수 34,685 49,589 대손상각비(환입) 70 125 데브KDBC문화투자조합 관리보수 59,062 100,000 대손상각비(환입) 81 - 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 관리보수 52,375 53,556 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 49,566 30,474 대손상각비(환입) 2 96 KDBC-L 관리보수 374,850 231,439 대손상각비(환입) - 937 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 55,842 31,514 대손상각비(환입) - (1,013) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 관리보수 143,808 117,589 대손상각비(환입) (4) 362 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 관리보수 495,890 - 대손상각비(환입) (14) - 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 16,468 - 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 관리보수 72,896 - 대손상각비(환입) (2) - 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 관리보수 60,995 - 대손상각비(환입) (2) - 케이비제3호바이오사모투자합자회사 관리보수 390,685 - 성공보수 2,187,553 - 대손상각비(환입) 16 - 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 처분이익 831,071 - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 44,022 - 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사(*1) 대손상각비(환입) - (101) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*1) 관리보수 - 83,157 성공보수 1,188,987 - 대손상각비(환입) - 1,219 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합(2호)(*2) 관리보수 - 39,390 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*2) 관리보수 - 18,411 대손상각비(환입) - (838) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호(*2) 관리보수 - 139,808 성공보수 - 4,600,827 지엠비항공부품신기술투자조합(*2) 대손상각비(환입) - (270) 손상차손(환입) - (1,013,232) 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사(*2) 대손상각비(환입) - (171) 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*2) 관리보수 - 2,575 성공보수 - 1,614,768 대손상각비(환입) - 4 KDBC-TR신기술사업투자조합(*2) 관리보수 - 37,479 대손상각비(환입) - 696 손상차손(환입) - 2,641,845 리가지엠비부품소재투자조합(*2) 대손상각비(환입) - (126) 기타기업 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 배당금수익 - 64,023 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호(*2) 배당금수익 - 294,264 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박) 배당금수익 - 270,348 대성 세컨더리 투자조합 배당금수익 1,703,118 15,482 KG스틸(*1) 금융리스이자 3,555 4,988 대손상각비(환입) (56) (113) 청주테크노폴리스(*1) 대출이자수익 286,207 167,670 대손상각비(환입) 214 102,761 지앤텍명장세컨더리투자조합 배당금수익 - 78,962 파트너스7호세컨더리투자조합 배당금수익 333,867 375,697 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사 배당금수익 - 348,270 엘비제2호2017사모투자합자회사 배당금수익 100,860 141,050 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 1,069,785 - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 42,600 17,400 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 52,500 156,000 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 - 633,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 3,931 5,040 이앤에프제1호사모투자합자회사 배당금수익 255,784 - 페트라7호사모투자합자회사 배당금수익 - 26,987 에스에스지사모투자합자회사 배당금수익 80,876 - 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 514,515 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 29,444 1,183,385 대우건설(*1) 대출이자수익 142,110 168,451 대손상각비(환입) (40,073) (48,089) 삼표시멘트(*2) 대출이자수익 - 152,909 대손상각비(환입) - (4,716) 플랜업탕정제일차유한회사(*2) 대출이자수익 - 127,818 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호 배당금수익 300,899 260,558 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다 (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당반기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 59,908 27,965 사옥임차보증금 33,907,794 33,907,794 관계회사차입금 2,646,200 74,157,660 미지급이자 2,593 8,679 파생상품부채 4,731,448 1,462,560 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 미수수익 26,005 26,005 대손충당금 130 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 미수수익 32,054 37,808 대손충당금 160 189 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사 미수수익 33,907 34,279 대손충당금 170 171 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 미수수익 - 14,797 대손충당금 - 74 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 미수수익 - 24,728 대손충당금 - 124 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 미수수익 246,945 180,000 대손충당금 1,235 900 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 미수수익 72,383 191,998 대손충당금 362 960 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 73,094 - 대손충당금 365 - KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 18,125 18,425 대손충당금 91 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 32,240 88,189 대손충당금 161 441 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 미수수익 34,685 20,759 대손충당금 173 104 데브KDBC문화투자조합 미수수익 59,062 42,869 대손충당금 296 215 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 선수수익 15,384 14,203 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 24,970 24,644 대손충당금 125 123 KDBC-L 미수수익 187,425 187,425 대손충당금 937 937 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 미수수익 72,301 73,096 대손충당금 363 366 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 미수수익 249,315 252,055 대손충당금 1,247 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 8,280 8,371 대손충당금 41 42 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 미수수익 36,649 37,052 대손충당금 183 185 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 미수수익 30,665 31,002 대손충당금 153 155 케이비제3호바이오사모투자합자회사 미수수익 49,863 46,575 대손충당금 249 233 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 선수수익 161,978 - 기타기업 KG스틸(*1) 금융리스채권 104,385 130,633 대손충당금 597 653 청주테크노폴리스(*1) 대출채권 9,881,623 9,870,940 대손충당금 197,633 197,418 대우건설(*1) 대출채권 5,608,055 7,611,713 대손충당금 112,161 152,234 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다 (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 2,082,181천원(전반기: 1,695,897천원), 퇴직급여 97,275천원(전반기: 70,415천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당반기 전반기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 60,000,000 131,511,460 - 1,518,703 (6) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당반기 KDBC-L 출자 2,500,000 데브KDBC문화투자조합 출자 2,100,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 161,150 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 출자 12,000,000 달바신기술사업투자조합 출자 2,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 출자 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자 2,000,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 출자 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 출자 10,000,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합 출자 540,000 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 출자 1,500,000 데브KDBC문화투자조합 출자원금회수 990,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000,000 케이비제3호바이오사모투자합자회사 출자원금회수 7,027,488 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 출자원금회수 1,259,313 우리-한화유레카사모투자합자회사 출자원금회수 4,421,038 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 출자원금회수 300,000 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 출자원금회수 590,386 에스티히스토리신기술조합제일호 출자원금회수 1,000,000 하베스트제2호사모투자합자회사 출자원금회수 132,353 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 출자원금회수 3,197,363 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 출자원금회수 4,402,272 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 2,662 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 700,000 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 출자원금회수 3,000,000 케이클라비스신기술조합제칠호 출자원금회수 2,000,000 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 출자원금회수 375,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전반기 KDBC-L 출자 2,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 출자 3,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자 1,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자 8,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 출자 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 출자 4,500,000 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 출자 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합 출자 450,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 출자 1,500,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 출자원금회수 5,345,560 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 1,400,000 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 출자원금회수 120,000 UI벤처투자조합7호 출자원금회수 3,000,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 출자원금회수 1,188,000 스마트제이호사모투자합자회사 출자원금회수 69,932 엔에스씨신기술투자조합제6호 출자원금회수 1,024,390 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 2,050,000 지엠비항공부품신기술투자조합 출자원금회수 3,000,000 케이디비씨이음제사호기업재무안정PEF 출자원금회수 2,550,000 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 출자원금회수 3,800,000 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 출자원금회수 4,392,586 케이프제일호 시네마인덱스조합 출자원금회수 1,500,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 출자원금회수 5,849,999 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 출자원금회수 586,166 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 출자원금회수 5,580,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 출자원금회수 627,133 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 176,329,193 176,329,193 74,877,648 74,877,648 당기손익-공정가치측정금융자산 2,142,440,229 2,142,440,229 1,775,873,985 1,775,873,985 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,348,957 2,348,957 2,514,364 2,514,364 금융리스자산(*) 1,687,714,248 1,613,030,747 1,569,684,397 1,559,028,688 대출채권 4,214,257,648 4,088,461,237 3,553,838,941 3,500,311,053 카드자산 109,486,484 109,486,484 119,738,776 119,738,776 파생상품자산 218,906 218,906 246,544 246,544 기타자산 57,868,682 52,755,272 55,527,946 52,358,706 합 계 8,390,664,347 8,185,071,025 7,152,302,601 7,084,949,764 금융부채 차입부채 1,436,512,428 1,308,268,265 983,710,078 942,347,746 사채 5,506,552,238 5,334,247,541 4,690,786,800 4,652,864,368 파생상품부채 6,664,710 6,664,710 5,032,471 5,032,471 기타부채 439,716,086 389,835,834 419,832,704 393,952,500 합 계 7,389,445,462 7,039,016,350 6,099,362,053 5,994,197,085 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,366,764 424,869,768 1,715,203,697 2,142,440,229 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,348,957 2,348,957 파생상품자산 - 218,906 - 218,906 합 계 2,366,764 425,088,674 1,717,552,654 2,145,008,092 금융부채 파생상품부채 - 6,664,710 - 6,664,710 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 304,524,028 1,471,349,957 1,775,873,985 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,514,364 2,514,364 파생상품자산 - 246,544 - 246,544 합 계 - 304,770,572 1,473,864,321 1,778,634,893 금융부채 파생상품부채 - 5,032,471 - 5,032,471 2) 당반기와 전반기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,471,349,957 24,789,421 - 283,992,333 (61,989,175) (2,938,839) 1,715,203,697 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,514,364 - (165,407) - - - 2,348,957 합 계 1,473,864,321 24,789,421 (165,407) 283,992,333 (61,989,175) (2,938,839) 1,717,552,654 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,204,717,496 63,893,337 - 219,007,723 (151,741,970) (15,716,334) 1,320,160,252 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,727,418 - 851,136 - - - 2,578,554 합 계 1,206,444,914 63,893,337 851,136 219,007,723 (151,741,970) (15,716,334) 1,322,738,806 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 424,869,768 304,524,028 DCF모형 할인율 파생상품자산 218,906 246,544 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 6,664,710 5,032,471 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,715,203,697 1,471,349,957 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method, Monte-Carlo Simulation 할인률,성장률, 변동성,주가, 청산가치 할인율 7.65 ~ 23.29 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 2,348,957 2,514,364 변동성 21.39 ~ 34.14 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 5,448 176,323,745 - 176,329,193 금융리스자산 - - 1,613,030,747 1,613,030,747 대출채권 - - 4,088,461,237 4,088,461,237 카드자산 - - 109,486,484 109,486,484 기타자산 - - 52,755,272 52,755,272 합 계 5,448 176,323,745 5,863,733,740 6,040,062,933 금융부채 차입부채 - - 1,308,268,265 1,308,268,265 사채 - 5,334,247,541 - 5,334,247,541 기타부채 - - 389,835,834 389,835,834 합 계 - 5,334,247,541 1,698,104,099 7,032,351,640 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 4,803 74,872,845 - 74,877,648 금융리스자산 - - 1,559,028,688 1,559,028,688 대출채권 - - 3,500,311,053 3,500,311,053 카드자산 - - 119,738,776 119,738,776 기타자산 - - 52,358,706 52,358,706 합 계 4,803 74,872,845 5,231,437,223 5,306,314,871 금융부채 차입부채 - - 942,347,746 942,347,746 사채 - 4,652,864,368 - 4,652,864,368 기타부채 - - 393,952,500 393,952,500 합 계 - 4,652,864,368 1,336,300,246 5,989,164,614 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 현금및예치금 176,323,745 74,872,845 DCF모형 할인율 금융부채 사채 5,334,247,541 4,652,864,368 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,613,030,747 1,559,028,688 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,088,461,237 3,500,311,053 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 109,486,484 119,738,776 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 52,755,272 52,358,706 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,308,268,265 942,347,746 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 389,835,834 393,952,500 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 176,329,193 176,329,193 당기손익-공정가치측정금융자산 2,142,440,229 - - 2,142,440,229 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,348,957 - 2,348,957 금융리스자산 - - 1,687,714,248 1,687,714,248 대출채권 - - 4,214,257,648 4,214,257,648 카드자산 - - 109,486,484 109,486,484 파생상품자산 218,906 - - 218,906 기타자산 - - 57,868,682 57,868,682 합 계 2,142,659,135 2,348,957 6,245,656,255 8,390,664,347 금융부채 차입부채 - - 1,436,512,428 1,436,512,428 사채 - - 5,506,552,238 5,506,552,238 파생상품부채 6,664,710 - - 6,664,710 기타부채 - - 439,716,086 439,716,086 합 계 6,664,710 - 7,382,780,752 7,389,445,462 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 74,877,648 74,877,648 당기손익-공정가치측정금융자산 1,775,873,985 - - 1,775,873,985 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,514,364 - 2,514,364 금융리스자산 - - 1,569,684,397 1,569,684,397 대출채권 - - 3,553,838,941 3,553,838,941 카드자산 - - 119,738,776 119,738,776 파생상품자산 246,544 - - 246,544 기타자산 - - 55,527,946 55,527,946 합 계 1,776,120,529 2,514,364 5,373,667,708 7,152,302,601 금융부채 차입부채 - - 983,710,078 983,710,078 사채 - - 4,690,786,800 4,690,786,800 파생상품부채 5,032,471 - - 5,032,471 기타부채 - - 419,832,704 419,832,704 합 계 5,032,471 - 6,094,329,582 6,099,362,053 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 3,437,567 6,770,786 2,622,131 4,986,574 배당수익 51,812 868,820 376,020 665,168 평가손익 29,806,079 24,384,397 61,856,572 63,822,391 처분손익 (7,522,781) (3,172,482) (2,444,806) 16,713,038 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당수익 - 6,128 - 6,128 평가손익(기타포괄손익) (165,407) (165,407) 851,136 851,136 상각후원가측정금융자산 이자수익 62,769,319 116,803,884 50,742,963 98,275,897 파생상품 매매목적항목 (4,655,847) (7,137,467) (127,753) (4,661,922) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (36,330,489) (65,388,209) (23,616,256) (47,844,638) 합 계 47,390,253 72,970,450 90,260,007 132,813,772 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험를 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사내 위험관련부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험와 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리 신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사는 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지 등 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권 등 금융상품 3) 당반기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 176,323,745 74,872,845 당기손익-공정가치측정금융자산 544,881,215 431,716,433 파생상품자산 218,906 246,544 금융리스자산 1,685,080,364 1,577,631,250 대출채권 4,271,732,553 3,600,287,559 카드자산 110,585,761 120,536,269 기타자산 60,536,318 59,704,296 이연대출부대수익 (7,857,257) (2,327,028) 대손충당금 (69,113,057) (61,374,190) 소 계 6,772,388,548 5,801,293,978 대출약정 483,904,106 365,680,299 기대신용손실 (3,064,222) (2,035,793) 소 계 480,839,884 363,644,506 합 계 7,253,228,432 6,164,938,484 4) 당반기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,890,693,839 14,561,495 5,992,081 3,911,247,415 국외 356,173,553 - 4,311,585 360,485,138 합 계 4,246,867,392 14,561,495 10,303,666 4,271,732,553 산업별 제조업 276,549,496 410,248 183,585 277,143,329 서비스업 1,897,132,415 10,149,906 7,689,037 1,914,971,358 금융업 1,705,142,629 - - 1,705,142,629 기타 368,042,852 4,001,341 2,431,044 374,475,237 합 계 4,246,867,392 14,561,495 10,303,666 4,271,732,553 만기별 1년 1,280,919,590 2,707,471 1,677,176 1,285,304,237 3년이하 1,769,592,551 6,886,845 1,536,608 1,778,016,004 5년이하 1,150,177,323 4,964,333 3,173,032 1,158,314,688 5년이상 46,177,928 2,846 3,916,850 50,097,624 합 계 4,246,867,392 14,561,495 10,303,666 4,271,732,553 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,358,740,616 13,907,469 7,057,743 3,379,705,828 국외 216,485,993 - 4,095,738 220,581,731 합 계 3,575,226,609 13,907,469 11,153,481 3,600,287,559 산업별 제조업 373,794,176 253,920 245,263 374,293,359 서비스업 1,475,947,096 9,544,794 8,062,155 1,493,554,045 금융업 1,358,217,750 - - 1,358,217,750 기타 367,267,587 4,108,755 2,846,063 374,222,405 합 계 3,575,226,609 13,907,469 11,153,481 3,600,287,559 만기별 1년 1,044,556,404 1,035,072 973,659 1,046,565,135 3년이하 1,581,759,731 8,898,474 3,354,914 1,594,013,119 5년이하 882,257,950 3,644,957 2,960,363 888,863,270 5년이상 66,652,524 328,966 3,864,545 70,846,035 합 계 3,575,226,609 13,907,469 11,153,481 3,600,287,559 5) 당반기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 454,357,911 - 576,126 454,934,037 국외 28,970,069 - - 28,970,069 합 계 483,327,980 - 576,126 483,904,106 산업별 제조업 45,234,035 - - 45,234,035 서비스업 178,846,857 - - 178,846,857 금융업 131,388,586 - - 131,388,586 기타 127,858,502 - 576,126 128,434,628 합 계 483,327,980 - 576,126 483,904,106 만기별 1년 45,547,520 - 576,126 46,123,646 3년이하 437,408,062 - - 437,408,062 5년이하 372,398 - - 372,398 5년이상 - - - - 합 계 483,327,980 - 576,126 483,904,106 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 326,233,668 - 1,217,721 327,451,389 국외 38,228,910 - - 38,228,910 합 계 364,462,578 - 1,217,721 365,680,299 산업별 제조업 26,627,998 - - 26,627,998 서비스업 156,267,196 - 777,050 157,044,246 금융업 79,767,153 - - 79,767,153 기타 101,800,231 - 440,671 102,240,902 합 계 364,462,578 - 1,217,721 365,680,299 만기별 1년 57,456,175 - 1,217,721 58,673,896 3년이하 307,006,403 - - 307,006,403 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 364,462,578 - 1,217,721 365,680,299 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율을 설정하고 있으며 유동성 부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 40,139,637 60,441,054 101,934,218 1,204,759,320 33,209,757 1,440,483,986 사채 106,736,883 183,895,575 1,782,286,809 3,581,639,718 - 5,654,558,985 기타부채 12,631,341 23,993,787 49,794,849 380,018,333 328,940 466,767,250 임차사용권부채 - 10,006 128,612 965,664 - 1,104,282 합 계 159,507,861 268,340,422 1,934,144,488 5,167,383,035 33,538,697 7,562,914,503 현금유입 - 268,302 16,735,649 65,657,267 - 82,661,218 현금유출 - (683,515) (18,078,091) (72,574,657) - (91,336,263) 순현금흐름 - (415,213) (1,342,442) (6,917,390) - (8,675,045) 대출약정(*) 483,904,106 - - - - 483,904,106 난외계정 합계 483,904,106 - - - - 483,904,106 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 20,382,898 91,361,328 264,036,189 575,092,176 38,576,641 989,449,232 사채 226,732,647 243,895,575 1,273,182,086 3,094,246,218 - 4,838,056,526 기타부채 12,298,429 25,662,380 54,550,446 348,308,613 670,141 441,490,009 임차사용권부채 - 7,309 157,722 226,534 721,250 1,112,815 합 계 259,413,974 360,926,592 1,591,926,443 4,017,873,541 39,968,032 6,270,108,582 현금유입 - - 30,907,200 38,160,322 - 69,067,522 현금유출 - - (30,972,380) (37,284,976) - (68,257,356) 순현금흐름 - - (65,180) 875,346 - 810,166 대출약정(*) 365,680,299 - - - - 365,680,299 난외계정 합계 365,680,299 - - - - 365,680,299 ( *) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다.(3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당반기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (30,000,327) (20,841,528) 2.50% (37,500,409) (26,051,910) 3.00% (45,000,491) (31,262,292) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (17,696,380) (12,628,323) 2.50% (22,120,475) (15,785,404) 3.00% (26,544,571) (18,942,484) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7% 이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다.나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당반기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당반기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,237,051 1,232,666 보완자본 55,238 46,746 공제항목 (2,554) (1,943) 합 계 1,289,735 1,277,469 조정총자산(B) 총자산 8,614,486 7,351,876 현금 등 단기성 금융자산 차감 (173,365) (71,337) 공제항목 (2,554) (1,943) 합 계 8,438,567 7,278,596 조정자기자본비율(A/B)(*) 15.28% 17.55% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업이 연결구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위 당반기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당반기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 38,268,585 38,123,241 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 17,237,926,234 12,196,460,641 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 1,051,266,313 1,862,918,014 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 29,273,137,375 24,394,968,668 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 35,441,316,520 26,047,076,962 (3) 관련 위험의 성격당반기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 3,500,000 - - 1,291,930 1,670,659,444 1,675,451,374 대출채권 1,959,488 679,330,699 138,591,264 1,124,229,214 150,634,112 2,094,744,777 합 계 5,459,488 679,330,699 138,591,264 1,125,521,144 1,821,293,556 3,770,196,151 난외계정 약정 - - - - 135,367,632 135,367,632 최대손실노출액 5,459,488 679,330,699 138,591,264 1,125,521,144 1,956,661,188 3,905,563,783 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 3,500,000 - - 226,957 1,447,746,327 1,451,473,284 대출채권 1,788,930 118,806,989 135,874,687 277,790,290 9,979,084 544,239,980 합 계 5,288,930 118,806,989 135,874,687 278,017,247 1,457,725,411 1,995,713,264 난외계정 약정 - - - - 135,126,544 135,126,544 최대손실노출액 5,288,930 118,806,989 135,874,687 278,017,247 1,592,851,955 2,130,839,808 42. 보고기간후 사건연결회사는 당반기말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제695-1회 2022-07-15 4.34 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제695-2회 2022-07-15 4.43 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제696-1회 2022-08-05 4.24 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제696-2회 2022-08-05 4.24 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제696-3회 2022-08-05 4.36 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제696-4회 2022-08-05 4.40 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제696-5회 2022-08-05 4.43 30,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 반 기 재 무 상 태 표 제 52(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재 제 51(전)기 2021년 12월 31일 현재 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 52(당)기 반기 제 51(전)기 I. 자 산 1. 현금 및 예치금 4,34,36,37,38 174,824,612,832 72,795,915,849 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,36,37,38 2,139,299,749,221 1,773,025,470,185 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,36,37 2,348,957,152 2,514,363,903 4. 관계기업및종속기업투자 7 310,593,402,738 308,767,308,999 5. 리스자산 8,36,37,38 1,540,015,686,507 1,452,058,555,973 6. 대출채권 9,36,37,38 4,197,696,626,446 3,521,000,308,022 7. 카드자산 10,36,37,38 109,486,483,388 119,738,775,532 8. 파생상품자산 11,36,37,38 - - 9. 유형자산 12 8,078,759,512 9,477,387,498 10. 무형자산 13 3,980,638,735 3,345,735,786 11. 기타자산 14,36,37,38 128,160,733,355 89,152,570,119 자 산 총 계 8,614,485,649,886 7,351,876,391,866 II. 부 채 1. 차입부채 15,36,37,38 1,388,774,059,787 937,225,604,955 2. 사채 16,36,37,38 5,504,956,227,830 4,688,192,809,561 3. 순확정급여부채 17 2,127,938,450 1,172,940,908 4. 파생상품부채 11,36,37,38 6,664,710,335 5,032,471,264 5. 충당부채 18,31 4,788,671,337 3,772,458,466 6. 이연법인세부채 4,209,082,112 14,357,617,739 7. 기타부채 19,36,37,38 465,913,829,215 469,456,356,960 부 채 총 계 7,377,434,519,066 6,119,210,259,853 III. 자 본 1. 자본금 20 310,877,330,000 310,877,330,000 2. 기타포괄손익누계액 21 (6,066,921,080) (5,941,542,763) 3. 이익잉여금 22 932,240,721,900 927,730,344,776 자 본 총 계 1,237,051,130,820 1,232,666,132,013 부 채 와 자 본 총 계 8,614,485,649,886 7,351,876,391,866 "첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제52(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제51(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 52(당)기 반기 제 51(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업이익 67,369,049,046 96,966,670,632 114,956,930,358 172,724,357,503 1. 순이자손익 23,37 27,239,152,130 53,184,832,110 27,127,031,512 50,834,420,665 (1) 이자수익 23,37 59,768,785,565 111,114,024,743 47,893,796,901 93,183,922,250 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 23,37 3,437,566,644 6,770,786,248 2,622,131,335 4,986,573,764 (3) 이자비용 23,37 (35,967,200,079) (64,699,978,881) (23,388,896,724) (47,336,075,349) 2. 순수수료손익 24 6,156,034,520 6,713,563,144 3,947,923,101 5,314,315,260 (1) 수수료수익 24 4,658,741,550 7,634,116,961 6,116,237,442 9,148,235,382 (2) 수수료비용 24 1,497,292,970 (920,553,817) (2,168,314,341) (3,833,920,122) 3. 카드수수료손익 1,666,792,383 3,157,947,302 2,033,652,763 3,959,824,367 4. 운용리스료수익 26,627,186 26,627,186 2,578,422 2,578,422 5. 배당수익 25,37 6,329,314,221 13,503,337,793 12,985,443,562 23,626,740,130 6. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 26,37 21,991,332,843 20,919,949,531 59,247,176,469 80,370,838,820 7. 금융상품관련 처분손익 27 1,087,054,486 2,168,251,327 991,729,736 2,071,341,328 8. 외환거래손익 3,983,272,721 6,290,312,331 (739,494,249) 3,097,096,182 9. 신용손실충당금 전입 및 환입 8,9,10,14 (2,233,375,694) (7,925,948,103) 7,170,992,524 6,494,955,278 10. 파생상품 관련손익 11,26,37 (4,664,252,404) (7,093,001,271) 53,190,934 (4,597,278,428) 11. 일반관리비 28 (11,239,477,266) (21,910,527,996) (11,293,445,418) (21,574,089,197) 12. 기타영업손익 29 17,026,573,920 27,931,327,278 13,430,151,002 23,123,614,676 II. 영업외손익 30 50,973,904 72,689,572 127,297,282 226,362,976 1. 영업외수익 50,973,904 72,689,572 127,356,282 230,402,806 2. 영업외비용 - - (59,000) (4,039,830) III. 법인세비용차감전순이익 67,420,022,950 97,039,360,204 115,084,227,640 172,950,720,479 IV. 법인세비용 32 (17,384,992,006) (22,705,934,762) (30,630,157,192) (45,878,379,887) V. 반기순이익 33 50,035,030,944 74,333,425,442 84,454,070,448 127,072,340,592 VI. 기타포괄손익 21 (125,378,317) (125,378,317) 645,160,997 645,160,997 (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (125,378,317) (125,378,317) 645,160,997 645,160,997 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (125,378,317) (125,378,317) 645,160,997 645,160,997 VII. 반기총포괄이익 49,909,652,627 74,208,047,125 85,099,231,445 127,717,501,589 VIII. 주당이익 33 기본 및 희석주당이익 805 1,196 1,358 2,044 "첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 반 기 자 본 변 동 표 제 52(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 51(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총자본 2021년 1월 1일 (전반기초) 310,877,330,000 (5,793,568,943) 715,107,818,209 1,020,191,579,266 반기순이익 - - 127,072,340,592 127,072,340,592 배당금지급 - - (27,978,959,700) (27,978,959,700) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 645,160,997 - 645,160,997 2021년 6월 30일 (전반기말) 310,877,330,000 (5,148,407,946) 814,201,199,101 1,119,930,121,155 2022년 1월 1일 (당반기초) 310,877,330,000 (5,941,542,763) 927,730,344,776 1,232,666,132,013 반기순이익 - - 74,333,425,442 74,333,425,442 배당금지급 - - (69,823,048,318) (69,823,048,318) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (125,378,317) - (125,378,317) 2022년 6월 30일 (당반기말) 310,877,330,000 (6,066,921,080) 932,240,721,900 1,237,051,130,820 "첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 반 기 현 금 흐 름 표 제 52(당)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 6월 30일까지 제 51(전)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 52(당)기 반기 제 51(전)기 반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (863,094,219,062) (413,657,578,782) 1. 반기순이익 74,333,425,442 127,072,340,592 2. 손익조정사항 (46,264,427,508) (107,143,472,210) 법인세비용 22,705,934,762 45,878,379,887 이자수익 (117,884,810,991) (98,170,496,014) 이자비용 64,699,978,881 47,336,075,349 배당수익 (13,503,337,793) (23,626,740,130) 단기매매증권 평가손익 407,858,594 (148,172,126) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (19,317,501,115) (80,222,666,694) 관계기업투자주식및출자금손상차손 4,139,674,727 2,299,058,028 파생상품관련손익 4,859,859,075 3,380,672,601 신용손실충당금 전입 및 환입 7,925,948,103 (6,494,955,278) 외환환산손익 (3,531,459,082) (2,172,283,921) 퇴직급여 954,889,542 952,275,906 감가상각비 1,094,072,214 1,088,190,078 임차사용권자산상각비 585,240,606 551,316,620 무형자산상각비 693,696,811 602,385,315 유형자산처분손익 - (74,938) 관계기업출자금처분손익 (1,110,684,713) - 기타영업손익 1,016,212,871 1,604,222,242 기타영업외손익 - (659,135) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (895,320,724,929) (495,259,476,437) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (120,753,598,025) (153,895,415,077) 운용리스자산 1,000 - 금융리스채권 (108,670,922,813) (177,974,254,300) 대출채권 (682,484,307,983) (209,971,388,042) 카드자산 10,060,572,735 10,689,885,096 파생상품자산 - 614,093,773 기타자산 375,078,626 2,717,866,967 순확정급여부채 108,000 - 파생상품부채 (3,227,620,004) 1,651,372,938 기타부채 9,379,963,535 30,908,362,208 4. 법인세의 납부 (55,375,672,620) (22,683,329,680) 5. 이자의 수취 137,064,549,262 119,839,117,718 6. 이자의 지급 (92,649,024,897) (59,063,409,364) 7. 배당금의 수취 15,117,656,188 23,580,650,599 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (233,119,277,623) 34,736,571,047 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 57,863,682,296 200,785,482,834 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (284,364,958,426) (229,068,531,287) 3. 관계기업및종속기업투자주식의 처분 53,508,560,543 587,089,204,840 4. 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (58,363,644,296) (537,790,000,000) 5. 유형자산의 처분 - 4,259,000 6. 유형자산의 취득 (84,317,980) (1,970,220,000) 7. 무형자산의 취득 (1,328,599,760) (212,764,340) 8. 보증금의 증감 (350,000,000) 15,899,140,000 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,196,596,636,458 422,827,394,102 1. 차입부채의 차입 889,182,770,708 531,401,319,380 2. 차입부채의 상환 (437,809,687,144) (258,581,026,163) 3. 사채의 발행 1,616,098,786,237 1,228,098,773,000 4. 사채의 상환 (800,907,200,000) (1,050,000,000,000) 5. 배당금의 지급 (69,823,048,318) (27,978,959,700) 6. 임차(리스)료의 지급 (144,985,025) (112,712,415) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,645,557,210 14,580,224 V. 현금및현금성자산 증가(감소)(=I+II+III+IV) 102,028,696,983 43,920,966,591 VI. 반기초 현금및현금성자산 71,336,312,828 14,200,805,741 VII. 반기말 현금및현금성자산(주석34) 173,365,009,811 58,121,772,332 "첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 52(당)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 6월 30일까지 제 51(전)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당반기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위해여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가 손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조 동 개정사항은 이전에 발표된 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경 시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다. 동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다. 당사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액 동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 당사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업 동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다. 당사의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려 동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 당사는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 현금 3,238 2,576 원화예치금 보통예금 512,095 263,507 정기예금 1,447,603 1,447,603 기타예치금 152,234,373 52,467,838 소 계 154,194,071 54,178,948 외화예치금 보통예금 20,627,304 18,614,392 합 계 174,824,613 72,795,916 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 12,000 12,000 당좌개설보증금 정기예금 1,447,603 1,447,603 질권설정 합 계 1,459,603 1,459,603 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 78,194,765 78,725,288 출자금 1,329,009,870 1,136,229,648 수익증권 66,000,789 43,160,815 채무증권 541,740,735 428,867,918 채무상품 계 2,014,946,159 1,686,983,669 지분상품 주식 124,353,590 86,041,801 지분상품 계 124,353,590 86,041,801 합 계 2,139,299,749 1,773,025,470 (2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 시장성 2,366,764 - 비시장성 200,181,591 164,767,089 합 계 202,548,355 164,767,089 (3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,279,403,455 1,329,009,870 1,089,061,078 1,136,229,648 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 2,348,957 2,514,364 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 비시장성 2,348,957 2,514,364 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당반기말 주식 712,958 (165,407) 40,028 587,579 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전반기말 주식 116,453 851,136 (205,975) 761,614 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 투자현황 및 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당반기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 13,079,370 - - - 13,079,370 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 2,015,457 - (590,386) - 1,425,071 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 - 대한민국 300,000 - (300,000) - - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 434,749 - - (205,173) 229,576 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 9,605,080 - - - 9,605,080 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 11.29 대한민국 7,755,825 - - - 7,755,825 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 8,718,394 - - (3,934,502) 4,783,892 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - - - 27,000,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - (8,000,000) - - 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 9,228,490 - (4,421,038) - 4,807,452 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - - - 1,940,000 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 25 - - - 25 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 4,150,000 - - - 4,150,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - (4,402,272) - 5,597,728 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 2,395,853 - (1,259,313) - 1,136,540 MILC(태국) 49.00 태국 1 - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - - - 2,449,500 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 630,000 - (375,000) - 255,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 490,851 - - - 490,851 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - - - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 4,400,000 - (700,000) - 3,700,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 9,000,000 - - - 9,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 3,096,000 - - - 3,096,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 3,900,000 2,100,000 (990,000) - 5,010,000 에스티히스토리신기술조합제일호 - 대한민국 1,000,000 - (1,000,000) - - 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - (2,000,000) - - 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 3,000,000 - (3,000,000) - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 1,833,349 - - - 1,833,349 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - (132,353) - 2,867,647 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 1,050,000 540,000 - - 1,590,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 6,000,000 2,500,000 - - 8,500,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 1,800,000 - - - 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 4,500,000 - - - 4,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 8,000,000 - - - 8,000,000 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 28.22 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 2,330,837 161,150 - - 2,491,987 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 500,000 - (2,662) - 497,338 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 7,400,000 - - - 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 800,000 - - - 800,000 케이비제3호바이오사모투자합자회사(*1) 10.98 대한민국 9,000,000 - (7,027,488) - 1,972,512 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 4,900,000 - - - 4,900,000 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 - 12,000,000 - - 12,000,000 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 - 2,000,000 - - 2,000,000 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 20.25 대한민국 - 6,349,590 (3,197,363) - 3,152,227 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 - 5,000,000 - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 - 2,000,000 - - 2,000,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 19.42 대한민국 - 4,000,000 - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 - 10,000,000 - - 10,000,000 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 10,212,904 - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - - - 1 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호 - 대한민국 15,000,000 - (15,000,000) - - 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 13,071,624 - - - 13,071,624 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 90.50 대한민국 2,740,000 - - - 2,740,000 합 계 308,767,309 58,363,644 (52,397,875) (4,139,675) 310,593,403 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 17,471,956 - (4,392,586) - 13,079,370 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 2,015,457 - - - 2,015,457 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 - 대한민국 586,166 - (586,166) - - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 2,550,000 - (2,550,000) - - KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*1) 16.13 대한민국 3,000,000 - (2,700,000) - 300,000 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,456,264 - (69,932) (951,583) 434,749 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 9,605,080 - - - 9,605,080 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 11.29 대한민국 7,755,825 - - - 7,755,825 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - (4,781,606) - 8,718,394 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - - - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 5,850,000 - (5,850,000) - - 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - - - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 19,700,000 - (10,471,510) - 9,228,490 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - - - 1,940,000 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 704,839 - (704,814) - 25 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 5,000,000 - (850,000) - 4,150,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 3,000,000 - (604,147) - 2,395,853 MILC(태국) 49.00 태국 1 - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - - - 2,449,500 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 750,000 - (120,000) - 630,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 779,276 - - (288,425) 490,851 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - - - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 6,800,000 - (2,400,000) - 4,400,000 지엠비항공부품신기술투자조합 - 대한민국 1,986,768 - (3,000,000) 1,013,232 - 수커머스플랫폼그로스투자조합 - 대한민국 1,188,000 - (1,188,000) - - KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 9,000,000 - - - 9,000,000 KDBC-TR 신기술사업투자조합 - 대한민국 5,000,000 - (5,000,000) - - KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - - - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 - 대한민국 5,580,000 - (5,580,000) - - 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 2,660,000 2,340,000 (3,500,000) - 1,500,000 리가지엠비부품소재투자조합 - 대한민국 1,200,000 - (1,200,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 4,000,000 - (904,000) - 3,096,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 2,400,000 1,500,000 - - 3,900,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 2,250,000 - (2,250,000) - - 엔에스씨신기술투자조합제6호 - 대한민국 1,024,390 - (1,024,390) - - KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 - 대한민국 3,800,000 - (3,800,000) - - ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 - 대한민국 5,345,560 - (5,345,560) - - 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 - 대한민국 2,500,000 - (2,500,000) - - 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 UI벤처투자조합7호 - 대한민국 3,000,000 - (3,000,000) - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 2,500,000 - (666,651) - 1,833,349 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 - 1,050,000 - - 1,050,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 - 6,000,000 - - 6,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 - 3,000,000 - - 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 - 1,800,000 - - 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 - 4,500,000 - - 4,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 - 8,000,000 - - 8,000,000 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 28.22 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 - 2,330,837 - - 2,330,837 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 - 500,000 - - 500,000 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 - 7,400,000 - - 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 - 800,000 - - 800,000 케이비제3호바이오사모투자합자회사(*1) 10.98 대한민국 - 9,000,000 - - 9,000,000 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 - 4,900,000 - - 4,900,000 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 - 2,000,000 - - 2,000,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - - - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - - - 1 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 10,200,000 - (10,200,000) - - 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호 99.34 대한민국 15,000,000 - - - 15,000,000 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 16,800,000 - (16,800,000) - - 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 19,658,840 418,223 (7,005,439) - 13,071,624 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 90.50 대한민국 200,000 2,540,000 - - 2,740,000 MMT(*2) 100.00 대한민국 - 880,000,000 (880,000,000) - - 합 계 356,959,826 941,079,060 (989,044,801) (226,776) 308,767,309 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 당사는 전기 중 IBK투자증권 MMT 등 11개의 금융기관의 MMT에 투자하였으며, 투자중인 MMT에 대해 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 8. 리스자산(1) 당반기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 금융리스채권 1,556,093,615 1,466,354,510 대손충당금 (16,077,928) (14,295,955) 소 계 1,540,015,687 1,452,058,555 운용리스자산 - 75,193 감가상각누계액 - (75,192) 소 계 - 1 합 계 1,540,015,687 1,452,058,556 당반기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,161백만원 및 4,414백만원입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 439,027,729 1년초과 5년이내 1,304,216,734 5년초과 2,311,380 리스총투자 1,745,555,843 미실현이자수익 (189,462,228) 리스순투자 1,556,093,615 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 433,811,503 1년초과 5년이내 1,201,425,740 5년초과 1,357,287 리스총투자 1,636,594,530 미실현이자수익 (170,240,020) 리스순투자 1,466,354,510 (3) 당반기와 전반기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 1 1 취득 - - 처분 (1) - 감가상각비 - - 환입(손상차손) - - 기말 - 1 (4) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,410,406,032 49,610,167 6,338,311 1,466,354,510 - 12개월 기대신용손실로대체 13,279,639 (13,279,639) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (31,661,296) 31,661,296 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,653,197) (1,694,937) 3,348,134 - - 실행 387,469,271 - - 387,469,271 - 회수 (279,989,270) (13,686,418) (3,892,467) (297,568,155) - 상각 - - (162,011) (162,011) 기말 총 장부금액 1,497,851,179 52,610,469 5,631,967 1,556,093,615 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,186,658,312 36,663,650 7,295,109 1,230,617,071 - 12개월 기대신용손실로대체 9,381,207 (9,381,207) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (40,543,558) 40,543,558 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,949,154) (2,644,092) 5,593,246 - - 실행 420,447,178 - - 420,447,178 - 회수 (243,073,863) (10,834,906) (5,457,673) (259,366,442) - 상각 - - (811,010) (811,010) 기말 총 장부금액 1,329,920,122 54,347,003 6,619,672 1,390,886,797 (5) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 7,597,011 1,817,806 4,881,138 14,295,955 - 12개월 기대신용손실로 대체 219,170 (219,170) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (377,754) 377,754 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (57,404) (187,343) 244,747 - - 전입(환입)액 1,788,400 421,897 (354,459) 1,855,838 - 상각액 - - (162,011) (162,011) - 상각채권 회수 - - 88,146 88,146 기말 대손충당금 9,169,423 2,210,944 4,697,561 16,077,928 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,636,564 2,069,669 5,158,235 13,864,468 - 12개월 기대신용손실로 대체 200,074 (200,074) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (393,830) 393,830 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (124,779) (646,372) 771,151 - - 전입(환입)액 889,646 460,447 (242,073) 1,108,020 - 상각액 - - (811,010) (811,010) - 상각채권 회수 - - 196,634 196,634 기말 대손충당금 7,207,675 2,077,500 5,072,937 14,358,112 9. 대출채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 팩토링채권 32,411,080 81,648,534 대출금 4,011,082,569 3,252,216,880 사모사채 180,129,276 197,426,652 신기술대출금 31,486,200 36,064,800 소 계 4,255,109,125 3,567,356,866 이연대출부대손익 (7,857,257) (2,327,028) 대손충당금 (49,555,242) (44,029,530) 합 계 4,197,696,626 3,521,000,308 (2) 당반기와 전반기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당반기말 이연대출부대손익 2,327,028 8,361,684 (2,831,455) 7,857,257 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전반기말 이연대출부대손익 286,425 1,264,148 (843,860) 706,713 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 56,208,821 2,867,633 1,563,392 3,486,272,272 10,883,434 9,561,314 3,567,356,866 - 12개월 기대신용손실로대체 505,924 (505,924) - 3,426,196 (3,426,196) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,148,595) 2,148,595 - (6,913,458) 6,913,458 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (137,003) (147,208) 284,211 (283,909) (227,299) 511,208 - - 실행 14,032,785 - - 1,666,424,271 - - 1,680,457,056 - 회수 (15,874,572) (1,162,792) (519,260) (971,078,803) (2,948,109) (434,617) (992,018,153) - 상각 - - (67,733) - - (618,911) (686,644) 기말 총 장부금액 52,587,360 3,200,304 1,260,610 4,177,846,569 11,195,288 9,018,994 4,255,109,125 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 63,524,545 5,606,484 2,518,584 3,007,862,810 25,910,868 23,678,333 3,129,101,624 - 12개월 기대신용손실로대체 1,305,885 (1,305,885) - 2,574,600 (2,574,600) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,556,447) 2,556,447 - (10,164,575) 10,164,575 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (272,759) (477,955) 750,714 (1,547,463) (2,919,493) 4,466,956 - - 실행 20,442,195 - - 1,277,036,943 - - 1,297,479,138 - 회수 (19,511,621) (1,571,339) (670,702) (1,048,129,654) (8,937,490) (9,228,235) (1,088,049,041) - 상각 - - (272,223) - - (3,228,283) (3,500,506) 기말 총 장부금액 62,931,798 4,807,752 2,326,373 3,227,632,661 21,643,860 15,688,771 3,335,031,215 (4) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,078,419 253,802 1,260,803 34,021,643 1,545,232 5,869,631 44,029,530 - 12개월 기대신용손실로대체 17,235 (17,235) - 166,599 (166,599) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (33,439) 33,439 - (91,963) 91,963 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,580) (41,839) 44,419 (20,816) (97,636) 118,452 - - 전입(환입)액 9,333 (11,459) (186,885) 5,496,373 919,575 (325,366) 5,901,571 - 상각액 - - (67,733) - - (618,911) (686,644) - 상각채권 회수 - - 57,301 - - 253,484 310,785 기말 대손충당금 1,068,968 216,708 1,107,905 39,571,836 2,292,535 5,297,290 49,555,242 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,227,334 617,784 1,996,371 19,637,333 11,469,495 13,244,700 48,193,017 - 12개월 기대신용손실로대체 44,843 (44,843) - 99,708 (99,708) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (44,617) 44,617 - (226,769) 226,769 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (18,927) (101,198) 120,125 (16,447) (2,138,436) 2,154,883 - - 전입(환입)액 31,618 (3,896) 51,878 1,817,195 (6,314,065) (2,432,852) (6,850,122) - 상각액 - - (272,223) - - (3,228,283) (3,500,506) - 상각채권 회수 - - 55,289 - - 40,153 95,442 기말 대손충당금 1,240,251 512,464 1,951,440 21,311,020 3,144,055 9,778,601 37,937,831 (5) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당반기말 전기말 1개월이내 74,594,533 95,645,409 1개월초과 3개월이내 221,546,204 148,817,217 3개월초과 1년이내 1,128,062,271 978,856,015 1년초과 5년이내 2,811,653,737 2,322,974,101 5년초과 19,252,380 21,064,124 합 계 4,255,109,125 3,567,356,866 10. 카드자산(1) 당반기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 카드대지급금 110,585,761 120,536,269 대손충당금 (1,099,277) (797,493) 합 계 109,486,484 119,738,776 (2) 당반기와 전반기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 119,766,613 - 769,657 120,536,270 - 실행 49,947,012 - - 49,947,012 - 회수 (59,897,521) - - (59,897,521) 기말 총 장부금액 109,816,104 - 769,657 110,585,761 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 137,475,931 827,500 600,000 138,903,431 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,692,426) 1,692,426 - - - 실행 95,200,764 - - 95,200,764 - 회수 (103,693,295) (1,597,134) (600,000) (105,890,429) 기말 총 장부금액 127,290,974 922,792 - 128,213,766 (3) 당반기와 전반기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 대손충당금 271,391 - 526,102 797,493 - 전입(환입)액 303,792 - (112,072) 191,720 - 상각채권 회수 - - 110,064 110,064 기말 대손충당금 575,183 - 524,094 1,099,277 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 대손충당금 270,943 142,296 489,077 902,316 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (6,216) 6,216 - - - 전입(환입)액 (77,851) (138,418) (489,297) (705,566) - 상각채권 회수 - - 220 220 기말 대손충당금 186,876 10,094 - 196,970 11. 파생상품 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 71,518,157 6,291 4,866,150 - 6,664,710 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 73,289,827 4,573 3,945,143 - 5,032,471 12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,250,406 (3,728,312) 1,522,094 집기비품 1,155,625 (480,978) 674,647 부대시설 4,915,253 (2,069,365) 2,845,888 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,375,105 (1,616,246) 2,758,859 - 차량운반구 420,941 (147,973) 272,968 - 기타 8,538 (4,234) 4,304 소 계 4,804,584 (1,768,453) 3,036,131 합 계 16,125,868 (8,047,108) 8,078,760 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,191,289 (3,332,213) 1,859,076 집기비품 1,155,284 (372,141) 783,143 부대시설 4,890,393 (1,480,229) 3,410,164 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,354,053 (1,133,644) 3,220,409 - 차량운반구 535,596 (331,001) 204,595 소 계 4,889,649 (1,464,645) 3,425,004 합 계 16,126,615 (6,649,228) 9,477,387 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당반기말 기계장치 1,859,076 59,117 - (396,099) 1,522,094 집기비품 783,143 341 - (108,837) 674,647 부대시설 3,410,164 24,860 - (589,136) 2,845,888 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,220,409 32,911 - (494,461) 2,758,859 - 차량운반구 204,595 154,919 - (86,546) 272,968 - 기타 - 8,538 - (4,234) 4,304 소 계 3,425,004 196,368 - (585,241) 3,036,131 합 계 9,477,387 280,686 - (1,679,313) 8,078,760 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전반기말 기계장치 2,114,909 129,988 (36) (405,089) 1,839,772 집기비품 999,011 4,602 (4,148) (108,738) 890,727 부대시설 4,453,513 3,630 - (574,363) 3,882,780 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,984,584 11,220 - (466,926) 3,528,878 - 차량운반구 200,305 101,013 - (80,265) 221,053 - 기타 8,320 - - (4,126) 4,194 소 계 4,193,209 112,233 - (551,317) 3,754,125 합 계 11,760,642 250,453 (4,184) (1,639,507) 10,367,404 13. 무형자산당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 당반기말 개발비 1,942,598 1,221,300 - (609,488) 2,554,410 기타의무형자산 1,403,138 107,300 - (84,209) 1,426,229 합 계 3,345,736 1,328,600 - (693,697) 3,980,639 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 전반기말 개발비 2,755,323 16,420 - (495,467) 2,276,276 기타의무형자산 1,420,739 196,344 - (106,918) 1,510,165 합 계 4,176,062 212,764 - (602,385) 3,786,441 14. 기타자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미수금 847,033 416,836 미수수익 16,557,062 15,878,331 선급금 4,331,171 5,449,656 선급비용 71,667,705 33,657,555 종업원대여금 2,315,000 1,975,000 보증금 34,906,638 34,556,638 소 계 130,624,609 91,934,016 현재가치할인차금 (2,062,019) (2,349,564) 대손충당금 (401,857) (431,882) 합 계 128,160,733 89,152,570 (2) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 57,526,154 410,890 339,417 58,276,461 - 12개월 기대신용손실로대체 95,542 (94,276) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (204,627) 204,627 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (16,333) (20,421) 36,754 - - 실행 6,420,021 - - 6,420,021 - 회수 (5,582,092) (79,340) (60,010) (5,721,442) - 상각 - - (18,136) (18,136) 기말 총 장부금액 58,238,665 421,480 296,759 58,956,904 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 70,602,814 407,499 600,811 71,611,124 - 12개월 기대신용손실로대체 78,612 (78,612) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (267,299) 267,299 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (47,936) (35,351) 83,287 - - 실행 4,014,607 - - 4,014,607 - 회수 (21,608,515) (90,354) (139,494) (21,838,363) - 상각 - - (103,610) (103,610) 기말 총 장부금액 52,772,283 470,481 440,994 53,683,758 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 136,951 36,660 258,271 431,882 - 12개월 기대신용손실로대체 3,571 (2,305) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (3,727) 3,727 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (899) (4,732) 5,631 - - 전입(환입)액 7,145 10,776 (41,101) (23,180) - 상각액 - - (18,136) (18,136) - 상각채권 회수 - - 11,291 11,291 기말 대손충당금 143,041 44,126 214,690 401,857 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 116,258 72,124 464,001 652,383 - 12개월 기대신용손실로대체 2,189 (2,189) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,085) 4,085 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,735) (10,065) 11,800 - - 전입(환입)액 (10,002) (14,807) (22,478) (47,287) - 상각액 - - (103,610) (103,610) - 상각채권 회수 - - 1,957 1,957 기말 대손충당금 102,625 49,148 351,670 503,443 15. 차입부채 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.50% 2.57% 50,199,874 58,009,561 금융기관차입금 1.28% 4.52% 1,340,000,000 880,000,000 현재가치할인차금 (1,425,814) (783,956) 합 계 1,388,774,060 937,225,605 16. 사채당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.01% 4.63% 5,481,000,000 4,661,000,000 현재가치할인차금 (4,367,307) (3,697,342) 소 계 5,476,632,693 4,657,302,658 외화사채 0.26% 0.26% 28,393,500 30,907,200 현재가치할인차금 (69,965) (17,048) 소 계 28,323,535 30,890,152 합 계 5,504,956,228 4,688,192,810 17. 순확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 22,714,125 22,484,401 사외적립자산 (20,586,187) (21,311,460) 합 계 2,127,938 1,172,941 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 938,345 953,274 이자비용 304,968 222,941 사외적립자산의 이자수익 (288,424) (223,940) 합 계 954,889 952,275 18. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융보증충당부채 30,554 24,871 미사용약정충당부채 3,036,756 2,035,793 기타충당부채 1,721,361 1,711,794 합 계 4,788,671 3,772,458 (2) 당반기와 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 24,871 - - 24,871 - 전입(환입)액 5,683 - - 5,683 기말 충당부채 30,554 - - 30,554 (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 30,089 - - 30,089 - 전입(환입)액 (5,023) - - (5,023) 기말 충당부채 25,066 - - 25,066 (3) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 1,905,334 - 130,459 2,035,793 - 전입(환입)액 935,267 - 65,696 1,000,963 기말 충당부채 2,840,601 - 196,155 3,036,756 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 2,107,239 2,761 - 2,110,000 - 전입(환입)액 (204,539) (2,739) - (207,278) 기말 충당부채 1,902,700 22 - 1,902,722 (4) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,156,938 9,568 - - 1,166,506 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,138,038 9,411 - - 1,147,449 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구충당부채(1,167백만원)와 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원)입니다. 19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미지급금 3,477,017 2,848,793 미지급비용 22,237,622 23,817,958 제세예수금 581,538 694,315 미지급법인세 28,109,561 50,670,792 선수금 1,100,750 1,683,116 선수수익 35,644,762 28,927,478 리스보증금 401,514,514 382,193,385 임차(리스)부채 307,887 281,760 소 계 492,973,651 491,117,597 현재가치할인차금 (27,059,822) (21,661,240) 합 계 465,913,829 469,456,357 당반기말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당반기 144,985천원, 전반기 112,712천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당반기 2,932천원, 전반기 2,715천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당반기 35,468천원, 전반기 33,509천원입니다. 20. 자본금당사의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당반기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 587,579 712,957 순확정급여부채의 재측정요소 (6,654,500) (6,654,500) 합 계 (6,066,921) (5,941,543) 22. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 36,534,304 29,551,999 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 37,534,304 30,551,999 미처분이익잉여금 894,706,418 897,178,345 합 계 932,240,722 927,730,344 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 927,730,345 715,107,818 반기순이익 74,333,425 127,072,341 배당 (69,823,048) (27,978,960) 기말 932,240,722 814,201,199 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당반기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 순이자손익당반기와 전반기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 38,541 55,575 391,814 837,264 대출채권이자 46,463,895 85,224,132 35,898,959 69,361,741 금융리스채권이자 12,958,637 25,214,500 11,417,465 22,606,168 신기술금융채권이자 145,607 299,363 185,560 378,749 기타채권이자 162,106 320,455 - - 소 계 59,768,786 111,114,025 47,893,798 93,183,922 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 3,437,567 6,770,786 2,622,131 4,986,574 이자비용 : 차입부채이자 7,033,529 11,150,009 1,600,213 3,030,007 사채이자 26,715,629 49,290,671 21,787,402 44,303,353 임차(리스)부채이자 1,821 2,932 1,282 2,715 리스보증금이자 2,216,222 4,256,367 - - 소 계 35,967,201 64,699,979 23,388,897 47,336,075 순이자손익 27,239,152 53,184,832 27,127,032 50,834,421 24. 순수수료손익당반기와 전반기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 투자조합수수료수익 3,596,515 5,752,028 5,688,307 8,253,145 융자약정수수료수익 68,707 143,611 25,047 50,973 기타수수료수익 993,520 1,738,478 402,883 844,117 소 계 4,658,742 7,634,117 6,116,237 9,148,235 수수료비용 : 신용평가수수료비용 104,614 181,473 102,188 178,511 송금수수료비용 30,299 60,297 31,132 61,107 기타수수료비용 (1,632,206) 678,784 2,034,994 3,594,302 소 계 (1,497,293) 920,554 2,168,314 3,833,920 순수수료손익 6,156,035 6,713,563 3,947,923 5,314,315 25. 배당수익당반기와 전반기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 51,812 868,820 376,020 665,168 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 - 6,128 관계기업 및 종속기업투자 6,277,502 12,628,390 12,609,424 22,955,444 합 계 6,329,314 13,503,338 12,985,444 23,626,740 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 95,792,380 95,792,380 89,978,532 91,944,350 처분이익 2,586,051 11,257,038 6,644,831 34,937,174 소 계 98,378,431 107,049,418 96,623,363 126,881,524 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 66,278,266 71,699,948 28,286,550 28,286,550 처분손실 10,108,832 14,429,520 9,089,637 18,224,136 소 계 76,387,098 86,129,468 37,376,187 46,510,686 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 21,991,333 20,919,950 59,247,176 80,370,838 (2) 당반기와 전반기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 (9,016) 6,291 (485) 3,126 처분이익 563,930 579,971 904,978 1,184,469 소 계 554,914 586,262 904,493 1,187,595 파생상품 관련손실 평가손실 2,533,534 4,866,150 146,060 3,383,799 처분손실 2,685,632 2,813,113 705,242 2,401,074 소 계 5,219,166 7,679,263 851,302 5,784,873 파생상품 관련손익 (4,664,252) (7,093,001) 53,191 (4,597,278) 27. 금융상품관련 처분손익당반기와 전반기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,097,752 2,188,267 1,003,783 2,090,217 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 10,698 20,016 12,053 18,876 금융상품관련 처분손익 1,087,054 2,168,251 991,730 2,071,341 28. 일반관리비당반기와 전반기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 5,997,447 12,200,596 5,631,584 11,578,666 복리후생비 908,799 1,810,761 685,461 1,568,294 퇴직급여 1,072,887 1,642,519 1,939,461 2,515,955 사무실유지비 382,358 752,980 381,087 751,346 감가상각비 832,069 1,679,313 819,200 1,639,507 세금과공과 60,397 186,716 55,604 179,423 광고선전비 64,225 120,921 65,117 111,226 무형자산상각비 371,168 693,697 301,298 602,385 여비교통비 74,900 124,012 37,262 62,980 업무추진비 144,564 233,256 137,510 213,911 연수비 62,471 112,652 19,240 73,441 경비지급수수료 325,517 410,079 325,708 427,318 통신비 44,205 69,368 33,411 54,785 기타업무비 514,865 1,060,936 522,890 1,065,164 전산업무비 339,665 740,695 301,573 667,304 기타관리비 43,940 72,027 37,039 62,384 합 계 11,239,477 21,910,528 11,293,445 21,574,089 29. 기타영업손익당반기와 전반기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 관계기업투자출자금처분이익 831,071 1,110,685 - - 관계기업투자주식손상차손환입액 - - 1,013,232 1,013,232 미사용약정충당부채환입액 (81,378) 48,005 83,173 235,352 운용리스자산처분이익 270 681 10 21 기타배당금수익 21,890,874 33,397,546 19,351,746 31,520,935 기타리스수익 438,421 839,511 - - 기타이익 192,197 595,369 186,672 299,192 소 계 23,271,455 35,991,797 20,634,833 33,068,732 기타영업손실 관계기업투자주식손상차손 4,139,675 4,139,675 3,312,290 3,312,290 미사용약정충당부채전입액 363,302 1,048,968 (5,659) 28,074 리스자산보험료 23,167 70,478 108,384 228,718 기타리스비용 1,005,093 1,114,744 3,151,158 5,054,307 교육세 486,446 1,251,471 393,586 811,745 기타손실 227,198 435,134 244,924 509,983 소 계 6,244,881 8,060,470 7,204,683 9,945,117 기타영업손익 17,026,574 27,931,327 13,430,150 23,123,615 30. 영업외손익당반기와 전반기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - - 134 기타영업외수익 50,974 72,690 127,356 230,269 소 계 50,974 72,690 127,356 230,403 영업외비용 유형자산처분손실 - - 59 59 기부금 - - - 3,981 소 계 - - 59 4,040 영업외손익 50,974 72,690 127,297 226,363 31. 약정사항 및 우발부채(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당반기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 70,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 2,646,200 30,000,000 4,157,660 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 6,724천(통화스왑) 및 USD 5,204천(현물환, 선물환)한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 제공받은자 지급보증(*) 23,272,200 21,339,000 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 지급보증(*) 1,000,000 2,500,000 와이케이블루스카이제일차 합 계 24,272,200 23,839,000 (*) 지급보증은 당반기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자 등에게 제공하는 지급보증입니다. (3) 손실보전약정당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기말 현재 당사는 555 백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당반기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 751,503,617 495,991,738 255,511,879 2,493,919 단기대출 46,000,000 37,686,248 8,313,752 4,186 장기대출 200,500,000 100,183,904 100,316,096 126,278 팩토링 24,987,500 - 24,987,500 31,454 카드(*) 202,954,849 110,585,761 86,079,088 380,919 합 계 1,225,945,966 744,447,651 475,208,315 3,036,756 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 557,671,184 385,284,499 172,386,685 1,720,267 단기대출 31,669,500 222,950 31,446,550 13,123 장기대출 125,000,000 67,963,416 57,036,584 59,506 팩토링 25,076,750 - 25,076,750 26,163 카드(*) 212,618,948 120,536,270 79,733,730 216,734 합 계 952,036,382 574,007,135 365,680,299 2,035,793 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당반기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당반기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,595,273,890 1,481,142,480 114,131,410 관계기업 467,000,000 434,230,128 32,769,872 종속기업 41,000,000 23,740,000 17,260,000 합 계 2,103,273,890 1,939,112,608 164,161,282 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,476,572,815 1,355,708,070 120,864,745 관계기업 395,900,000 362,453,852 33,446,148 종속기업 56,000,000 38,740,000 17,260,000 합 계 1,928,472,815 1,756,901,922 171,570,893 (6) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 2,443 백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건당반기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 4 2심 진행 1,246,439 기타 개인 2심 진행 442,003 합 계 1,688,442 당사는 당반기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당반기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 19건이며, 관련 소송가액은 1,579 백만원입니다. (8) 코로나 19 확산으로 인해 경제환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 당사는 회계기준서 제1109호에 따라 기대신용손실을 추정하기 위해 미래경기전망을 반영하고있으며, 이를 위해 다양한 경제지표를 독립변수로 하여 각 포트폴리오별 과거 경험손실률과의 상관관계를 도출하고, 높은 상관관계가 존재하는 지표들과의 회귀분석을통해 기대손실률을 측정하였습니다. 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 당사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 당사 적용 손실률에 반영합니다. 당사는 코로나 19가 경제에 미치는 영향의 지속기간 및 정부의 정책 등과 관련된 미래경기전망정보를 계속 모니터링할 것입니다. (9) 코로나 19 금융지원 여신규모 금융위원회, 금융감독원 및 전 금융권 협회가 2020년 4월 1일부터 코로나 19로 인해일시적 유동성 어려움을 겪는 개인사업자 및 소상공인중소기업에 대한 상환유예를 시행하기로 함에 따라 당사는 원리금유예 등 금융지원을 시행하였습니다. (단위 : 천원, 당반기말 현재 상환유예건 기준) 구 분 건수 유예대상원금잔액 상환유예금액 기업대출 5 245,496 65,740 32. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.40%(전반기 : 26.53%)입니다. 33. 주당이익당반기와 전반기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익(A) 50,035,030,944 74,333,425,442 84,454,070,448 127,072,340,592 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 805 1,196 1,358 2,044 (*) 당반기와 전반기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 현금흐름표당반기말과 전반기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전반기말 현 금 3,238 4,046 원화예치금 152,734,468 40,507,516 외화예치금 20,627,304 17,610,210 합 계 173,365,010 58,121,772 당반기말과 전반기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 각각 1,460백만원 및 1,447백만원입니다. 35. 특수관계자 거래(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 58 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC), 아파치골프BW투자특정금전신탁, 타이거대체전문투자형투자신탁21호, 와이케이블루스카이제일차 주식회사,KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사, 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사,코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사, 하베스트제2호사모투자합자회사, 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사, 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사, 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 에스티히스토리신기술조합제일호, 이노폴리스2019세컨더리투자조합,프렌드신기술사업투자조합22호, 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합, 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합, 케이클라비스제우스신기술조합제일호, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합,KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,케이디비씨-CL1호신기술투자조합, 케이디비씨-CL2호신기술투자조합,케이비제3호바이오사모투자합자회사, 하일랜드2021제8호사모투자합자회사,NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합, 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호,달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사,KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호,디지털뉴딜카파사모투자합자회사, 노틱엔피제11호사모투자합자회사,어큐러스-디에이신기술투자조합제2호,티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), 유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사, Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 큐리어스피날레(유) 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사,케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사, 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성세컨더리투자조합, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 파트너스7호세컨더리투자조합,프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,엘비제2호2017사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드, 에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호,대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사, 이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사, 트리톤1호유한회사, 메디카홀딩스유한회사 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당반기 전반기 지배기업 한국산업은행 이자수익 12 3 이자비용 57,236 51,536 파생상품거래이익 17,554 288,162 파생상품거래손실 226,293 826,088 파생상품평가이익 4,226 1,327 파생상품평가손실 3,273,114 1,882,948 기타비용 1,033,612 787,120 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 배당금수익 962,666 824,187 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호(*1) 배당금수익 219,412 365,742 타이거대체전문투자형투자신탁21호 배당금수익 515,040 - 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 334,960 와이케이블루스카이제일차 주식회사 수수료수익 20,940 61,579 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 646,597 관계기업 삼원산업㈜ 배당금수익 76,924 15,385 케이쓰리제오호사모투자전문회사 대손상각비(환입) - (130) 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) - (117) 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 배당금수익 623,882 749,497 관리보수 69,040 86,077 대손상각비(환입) (29) 188 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 처분이익 279,614 - 스마트제이호사모투자합자회사 손상차손(환입) 205,173 670,445 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 배당금수익 319 332 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사 배당금수익 191,011 191,011 관리보수 67,441 67,441 대손상각비(환입) (2) (170) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 배당금수익 105,352 - 관리보수 - 133,912 대손상각비(환입) (74) 337 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 손상차손(환입) 3,934,502 - 씨앤알제이호사모투자합자회사 배당금수익 1,780,253 39,868 우리-한화유레카사모투자합자회사 배당금수익 1,330,792 - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 배당금수익 150,000 225,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 배당금수익 196,304 - 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 배당금수익 35,192 46,807 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 배당금수익 - 510,000 관리보수 - 5,202 성공보수 107,913 - 대손상각비(환입) - (179) Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 관리보수 - 12,500 성공보수 - 56,190 대손상각비(환입) (124) (163) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 관리보수 66,945 66,945 대손상각비(환입) 335 (916) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 관리보수 72,383 106,807 대손상각비(환입) (598) 534 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 90,256 108,000 대손상각비(환입) 365 (600) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 관리보수 18,125 18,125 대손상각비(환입) (2) 91 신한바이오파마투자조합 대손상각비(환입) - (500) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 32,240 49,589 대손상각비(환입) (280) 248 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 관리보수 34,685 49,589 대손상각비(환입) 70 125 데브KDBC문화투자조합 관리보수 59,062 100,000 대손상각비(환입) 81 - 에스티히스토리신기술조합제일호 배당금수익 39,042 - 케이프제일호시네마인덱스조합(*1) 배당금수익 5,080 - 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 관리보수 52,375 53,556 하베스트제2호사모투자합자회사 배당금수익 26,471 - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 49,566 30,474 대손상각비(환입) (1) 96 KDBC-L 관리보수 374,850 231,439 대손상각비(환입) - 937 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 55,842 31,514 대손상각비(환입) - (1,013) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 배당금수익 39,786 - 관리보수 143,808 117,589 대손상각비(환입) (4) 362 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 배당금수익 157,500 - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 배당금수익 11,788 - 관리보수 495,890 - 대손상각비(환입) (14) - 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 16,468 - 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 관리보수 72,896 - 대손상각비(환입) (2) - 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 관리보수 60,995 - 대손상각비(환입) (2) - 케이비제3호바이오사모투자합자회사 배당금수익 4,740,914 - 관리보수 390,685 - 성공보수 2,187,553 - 대손상각비(환입) 16 - 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 처분이익 831,071 - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 44,022 - 케이클라비스신기술조합제칠호(*1) 배당금수익 186,486 - 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사(*1) 배당금수익 - 2,965,890 대손상각비(환입) - (101) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*1) 배당금수익 1,234,177 - 관리보수 - 83,157 성공보수 1,188,987 - 대손상각비(환입) - 1,219 하랑IT기술투자조합2호(*2) 배당금수익 - 103,273 UI벤처투자조합7호(*2) 배당금수익 - 278,515 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합(2호)(*2) 배당금수익 - 74,407 관리보수 - 39,390 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합(*2) 배당금수익 - 2,630,166 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 179,601 관리보수 - 18,411 대손상각비(환입) - (838) 수커머스플랫폼그로스투자조합(*2) 배당금수익 - 118,767 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호(*2) 배당금수익 - 7,887,133 관리보수 - 139,808 성공보수 - 4,600,827 지엠비항공부품신기술투자조합(*2) 배당금수익 - 477,541 대손상각비(환입) - (270) 손상차손(환입) - (1,013,232) 엔에스씨신기술투자조합제6호(*2) 배당금수익 - 687,337 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사(*2) 대손상각비(환입) - (171) 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 3,340,900 관리보수 - 2,575 성공보수 - 1,614,768 대손상각비(환입) - 4 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 262,529 KDBC-TR신기술사업투자조합(*2) 관리보수 - 37,479 대손상각비(환입) - 696 손상차손(환입) - 2,641,845 리가지엠비부품소재투자조합(*2) 대손상각비(환입) - (126) 기타기업 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 배당금수익 - 64,023 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호(*2) 배당금수익 - 294,264 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박) 배당금수익 - 270,348 대성 세컨더리 투자조합 배당금수익 1,703,118 15,482 KG스틸(*1) 금융리스이자 3,555 4,988 대손상각비(환입) (56) (113) 청주테크노폴리스(*1) 대출이자수익 286,206 167,670 대손상각비(환입) 214 102,761 지앤텍명장세컨더리투자조합 배당금수익 - 78,962 파트너스7호세컨더리투자조합 배당금수익 333,867 375,697 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사 배당금수익 - 348,270 엘비제2호2017사모투자 배당금수익 100,860 141,050 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 1,069,785 - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 42,600 17,400 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 52,500 156,000 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 - 633,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 3,931 5,040 이앤에프제1호사모투자합자회사 배당금수익 255,784 - 페트라7호사모투자합자회사 배당금수익 - 26,987 에스에스지사모투자합자회사 배당금수익 80,876 - 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 514,515 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 29,444 1,183,385 대우건설(*1) 대출이자수익 142,110 168,451 대손상각비(환입) (40,073) (48,089) 삼표시멘트(*2) 대출이자수익 - 152,909 대손상각비(환입) - (4,716) 플랜업탕정제일차유한회사(*2) 대출이자수익 - 127,818 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호 배당금수익 300,899 260,558 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당반기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 59,908 27,965 사옥임차보증금 33,907,794 33,907,794 관계회사차입금 2,646,200 74,157,660 미지급이자 2,593 8,679 파생상품부채 4,731,448 1,462,560 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 미수수익 26,005 26,005 대손충당금 130 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 미수수익 32,054 37,808 대손충당금 160 189 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 미수수익 33,907 34,279 대손충당금 170 171 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 미수수익 - 14,797 대손충당금 - 74 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 미수수익 - 24,728 대손충당금 - 124 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 미수수익 246,945 180,000 대손충당금 1,235 900 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 미수수익 72,383 191,998 대손충당금 362 960 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 73,094 - 대손충당금 365 - KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 18,125 18,425 대손충당금 91 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 32,240 88,189 대손충당금 161 441 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 미수수익 34,685 20,759 대손충당금 173 104 데브KDBC문화투자조합 미수수익 59,062 42,869 대손충당금 296 215 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 선수수익 15,384 14,203 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 24,970 24,644 대손충당금 125 123 KDBC-L 미수수익 187,425 187,425 대손충당금 937 937 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 미수수익 72,301 73,096 대손충당금 363 366 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 미수수익 249,315 252,055 대손충당금 1,247 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 8,280 8,371 대손충당금 41 42 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 미수수익 36,649 37,052 대손충당금 183 185 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 미수수익 30,665 31,002 대손충당금 153 155 케이비제3호바이오사모투자합자회사 미수수익 49,863 46,575 대손충당금 249 233 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 선수수익 161,978 - 기타기업 KG스틸(*1) 금융리스채권 104,385 130,633 대손충당금 597 653 청주테크노폴리스(*1) 대출채권 9,881,623 9,870,940 대손충당금 197,633 197,418 대우건설(*1) 대출채권 5,608,055 7,611,713 대손충당금 112,161 152,234 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 2,082,181천원(전반기: 1,695,897천원), 퇴직급여 97,275천원(전반기: 70,415천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당반기 전반기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 60,000,000 131,511,460 - 1,518,703 (6) 당반기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구 분 제공받은자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd. (VILC) 23,272,200 21,339,000 차입금 지급보증 종속기업 와이케이블루스카이제일차 주식회사 1,000,000 2,500,000 사채 지급보증 (7) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당반기 KDBC-L 출자 2,500,000 데브KDBC문화투자조합 출자 2,100,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 161,150 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 출자 12,000,000 달바신기술사업투자조합 출자 2,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 출자 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자 2,000,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 출자 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 출자 10,000,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신 출자 540,000 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 출자 1,500,000 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 출자 10,212,904 데브KDBC문화투자조합 출자원금회수 990,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000,000 케이비제3호바이오사모투자합자회사 출자원금회수 7,027,488 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 출자원금회수 1,259,313 우리-한화유레카사모투자합자회사 출자원금회수 4,421,038 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 출자원금회수 300,000 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회 출자원금회수 590,386 에스티히스토리신기술조합제일호 출자원금회수 1,000,000 하베스트제2호사모투자합자회사 출자원금회수 132,353 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 출자원금회수 3,197,363 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 출자원금회수 4,402,272 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 2,662 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 700,000 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신 출자원금회수 3,000,000 케이클라비스신기술조합제칠호 출자원금회수 2,000,000