산은캐피탈 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제 55(당)기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지
제 54(전)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
산은캐피탈 주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈 주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*1)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*1)변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 55(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	244,863,469	168,747,300	76,116,169	6,101,970

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	49,828,568	36,985	49,791,583	1,299,071

② 제 54(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	236,898,991	159,514,273	77,384,718	6,965,313

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	52,963,966	111,441	52,852,525	38,074,250

(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여동 개정사항은 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	6,209	6,081

원화예치금	보통예금	891,583	4,848,448

기타예치금	711,998,153	493,732,839

소 계	712,889,736	498,581,287

외화예치금	보통예금	-	5,189,082

정기예금	11,217,600	14,700,000

역외예치금	3,935,422	2,487,736

기타예치금	11,811,724	-

소 계	26,964,746	22,376,818

합 계	739,860,691	520,964,186

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	9,000	9,000	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	162,541,979	136,656,777

출자금	1,678,562,327	1,559,262,210

수익증권	167,194,192	118,151,638

채무증권	686,764,749	569,446,489

채무상품 계	2,695,063,247	2,383,517,114

지분상품

주식	150,990,366	153,681,686

지분상품 계	150,990,366	153,681,686

합 계	2,846,053,613	2,537,198,800

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성	224,210	1,610,087

비시장성	313,308,135	288,728,376

합 계	313,532,345	290,338,463

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,546,591,890	1,678,562,327	1,466,716,328	1,559,262,210

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	2,110,520	2,429,846

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

한국자금중개	329,504	299,876

Himalayan Bank Ltd	1,781,016	2,129,970

합 계	2,110,520	2,429,846

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 79,176 (319,327) 73,765 (166,386) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (268,312) (196,726) 45,444 (419,594) 7. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.49 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 22.17 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호(*2) 84.57 대한민국 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 22.44 대한민국 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 37.38 대한민국 더함스파클사모투자합자회사 22.46 대한민국 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 20.00 대한민국 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 38.28 대한민국 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 20.00 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 20.39 대한민국 수인베스트먼트MEGA투자조합 20.98 대한민국 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 31.25 대한민국 에스지아이딥테크투자조합2025-2 32.47 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 피에스비투자조합2호(*3) - 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합(*3) - 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호(*3) - 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합(*3) - 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사(*3) - 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호(*3) - 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사(*3) - 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80% 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22% 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 당기 중 청산하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 23.08 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*2) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호(*2) - 대한민국 신한바이오파마투자조합(*2) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*2) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*2) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.78 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 (*1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 6,832,192 - - (378,698) (46,154) 6,407,340 한미정밀화학㈜ 18,509,787 - - (593,560) - 17,916,227 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (7,102) - 171,849 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (335,790) - 2,530,068 매그넘사모투자합자회사 28,805,562 - - 1,706,775 - 30,512,337 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,427,542 - (5,597,728) 1,026,626 (1,172,447) 683,993 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,568,644 - - (60,973) - 1,507,671 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 12,255,625 183,134 (1,091,732) (200,337) (262,746) 10,883,944 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 10,974,527 - - 2,306,997 (260,870) 13,020,654 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 38,688,918 - - (278,129) - 38,410,789 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,573,901 - - 3,418,194 - 31,992,095 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,210,596 - - (96,033) - 5,114,563 UCK블랙버드PEF 13,274,307 151,319 - (4,615,144) - 8,810,482 마이다스제10호사모투자합자회사 3,361,369 - - (89,086) - 3,272,283 아테나제일호사모투자합자회사 4,126,357 - - 38,907 (47,246) 4,118,018 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 10,787,145 - - 1,090,581 (288,248) 11,589,478 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 50,850,365 - - 1,440,356 - 52,290,721 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,678,517 - - 373,354 - 4,051,871 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 3,979,517 - - (62,650) - 3,916,867 알씨엠오션사모투자합자회사 3,913,588 - - 205,649 (192,591) 3,926,646 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 (49,598,011) 9,594,021 (9,575,838) 18,184 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 - 2,000,000 - (25,003) - 1,974,997 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 - 13,000,000 - 31,475,568 - 44,475,568 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 - 8,000,000 - (169,252) - 7,830,748 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 - 21,924,500 (3,453,017) 245,048 (196,511) 18,520,020 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 - 32,620,163 (17,319,278) 8,191,617 (6,396,694) 17,095,808 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 - 20,000,000 - (93,309) - 19,906,691 더함스파클사모투자합자회사 - 13,500,000 - (233,827) - 13,266,173 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 - 2,000,000 - (574) - 1,999,426 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 - 5,000,000 - (72,753) - 4,927,247 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 - 3,000,000 - (361,032) - 2,638,968 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 4,507,299 - (1,400,000) (1,501,599) - 1,605,700 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 15,408,421 - (1,800,000) (1,995,475) - 11,612,946 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,723,340 - - 1,229,770 - 2,953,110 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,390,774 - - (392,132) - 998,642 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,066,634 - - 409,358 - 2,475,992 데브KDBC문화투자조합 3,208,837 - - 361,637 - 3,570,474 신한헬스케어신기술투자조합제5호 466,754 - - (139,065) - 327,689 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,694,099 - - (131,475) - 1,562,624 한화소재부품장비제1호투자조합 1,181,787 - - 1,538 - 1,183,325 KDBC-L 15,714,554 2,000,000 - 612,904 - 18,327,458 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,777,494 - - (239,243) - 2,538,251 케이디비씨프라임신기술투자조합 269,432 - (229,730) (16,097) - 23,605 달바신기술사업투자조합 11,427,190 - - 20,732,761 (17,171,048) 14,988,903 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,952,620 - - (3,025,692) - 926,928 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,177,314 - - (346,241) - 9,831,073 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,412,244 - - (17,124) - 1,395,120 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,422,045 - - (23,903) - 1,398,142 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,053,209 - - 886,718 - 19,939,927 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,859,270 465,000 - (8,975) - 2,315,295 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,085,922 - - (284,408) - 1,801,514 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 2,072,214 - - (473,398) - 1,598,816 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,936,425 - - (1,340,050) - 596,375 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,175,003 - - (938,170) - 8,236,833 프렌드신기술사업투자조합57호 1,959,024 - - (11,869) - 1,947,155 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,702,634 - - (72,277) - 2,630,357 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 5,559,628 4,000,000 (580,000) (167,429) - 8,812,199 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 4,929,782 - - (298,077) - 4,631,705 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 5,515,420 7,000,000 - (411,236) - 12,104,184 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,468,508 - - (31,872) - 1,436,636 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 2,867,136 - - (105,477) - 2,761,659 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 1,976,154 - - 755,522 - 2,731,676 오픈워터럭키1호조합 1,002,955 - - 947,047 - 1,950,002 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 2,895,085 - - 72,269 - 2,967,354 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 1,965,834 - - (221,832) - 1,744,002 지앤텍프로젝트투자조합2호 1,980,961 - - (19,203) - 1,961,758 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 10,394,581 0 (3,216,940) 291,508 0 7,469,149 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,353,608 10,904,140 - 3,287,691 - 21,545,439 IBKS디자인신기술투자조합 998,081 - - 193,955 - 1,192,036 하나에스앤비-베어스톤1호조합 2,980,574 - - (3,955) - 2,976,619 프로디지제25호투자조합 999,444 - - (14,621) - 984,823 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - (61,280) - 2,938,720 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 - 2,000,000 - (15,655) - 1,984,345 브이이피미학지능3호펀드 - 2,934,787 - (91,596) - 2,843,191 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 - 2,000,000 - (30,655) - 1,969,345 케이앤미래모빌리티3호투자조합 - 4,000,000 - (31,798) - 3,968,202 메리츠-대아신기술투자조합제1호 - 3,000,000 - (35,270) - 2,964,730 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 - 3,000,000 - (32,661) - 2,967,339 수인베스트먼트MEGA투자조합 - 900,000 - (10,769) - 889,231 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 - 3,000,000 - (33,680) - 2,966,320 에스지아이딥테크투자조합2025-2 - 2,500,000 - (5,636) - 2,494,364 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,457,902 - (1,523,000) 136,958 (71,859) 1 하베스트제2호사모투자합자회사 2,994,243 - (2,867,647) 3,116 (129,712) - 피에스비투자조합2호 1,971,790 - (2,000,000) 71,972 (43,762) - 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,499,137 - - (277,842) (1,221,295) - 원신한글로벌신기술투자조합제6호 707,528 - (227,806) (122,302) (357,420) - NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,134,254 - (2,000,000) 267,906 (402,160) - 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 1,856 - - (1,856) - - 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 1,678,275 - (1,973,233) 294,958 - - 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,712,142 - (5,500,000) 1,643,441 (1,855,583) - 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,722,433 - (5,000,000) 660,068 (382,501) - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,393,725 - (1,207,827) 31,610 (217,508) - 인티그레이터스유한회사 20,818,271 - - (2,248,283) - 18,569,988 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 27,382,473 - - 3,656,236 - 31,038,709 합 계 499,869,589 221,681,055 (106,585,949) 74,759,206 (40,292,193) 649,431,708 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 6,213,783 - - 314,020 (30,770) 6,497,033 한미정밀화학㈜ 18,794,228 - - 445,414 - 19,239,642 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 180,127 - - 64 - 180,191 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (1,695) - 1 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (8,428) - 187,678 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - (820,377) - 3,540,029 매그넘사모투자합자회사 36,633,630 - - 1,702,923 (10,084,388) 28,252,165 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,288,481 - (2,300,000) 465,890 (243,638) 210,733 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,735,004 - - 151,447 - 6,886,451 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,662,877 - - (57,666) - 1,605,211 하베스트제2호사모투자합자회사 2,939,523 - - 17,596 - 2,957,119 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 9,439,303 4,056,651 (716,910) 13,500 (280,903) 12,511,641 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,371,308 - - (102,467) (260,870) 11,007,971 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,819,921 - - (73,056) - 4,746,865 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,875,522 - - (15,198) - 1,860,324 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,050,978 - - (263,440) - 38,787,538 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,872,368 - - (224,366) - 28,648,002 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,305,956 - - (95,194) - 5,210,762 UCK블랙버드PEF 13,100,797 151,738 - 160,771 - 13,413,306 마이다스제10호사모투자합자회사 3,078,243 - - (67,045) - 3,011,198 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - 306,361 (31,497) 4,274,864 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - 2,247,532 - 401,876 - 2,649,408 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 - 10,000,000 - 446,292 - 10,446,292 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 - 48,865,000 - 4,748,653 - 53,613,653 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 - 3,900,000 - (61,229) - 3,838,771 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,081,685 - - (28,265) - 3,053,420 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,277,686 - - 5,738,681 - 13,016,367 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,819,538 - - (91,766) - 1,727,772 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,653,519 - (1,500,000) 2,235,148 (2,990,690) 1,397,977 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,382,352 - - (132,479) - 2,249,873 데브KDBC문화투자조합 3,309,701 - - 197,834 - 3,507,535 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,324,703 - (960,000) 115,930 (397,500) 1,083,133 신한헬스케어신기술투자조합제5호 585,921 - - 197,964 (408,673) 375,212 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,487,064 - - 114,585 - 1,601,649 한화소재부품장비제1호투자조합 1,572,520 - - (128,548) - 1,443,972 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,339,977 - - 40,038 - 1,380,015 KDBC-L 15,468,992 2,000,000 - (582,970) - 16,886,022 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,835,418 - - (43,245) - 2,792,173 케이디비씨프라임신기술투자조합 523,244 - (171,376) (1,207) - 350,661 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,101,294 - - (172,246) - 1,929,048 달바신기술사업투자조합 2,763,758 - (1,900,000) 7,061,286 (591,057) 7,333,987 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,857,852 - - (60,405) - 3,797,447 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,075,758 - - (384,477) - 9,691,281 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,447,339 - - (17,073) - 1,430,266 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,453,649 - - (23,720) - 1,429,929 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,544,465 - - (176,121) - 19,368,344 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,567,458 150,000 - (18,336) - 1,699,122 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,144,794 - - (44,006) - 2,100,788 원신한글로벌신기술투자조합제6호 1,948,380 - (966,790) 341,784 - 1,323,374 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,704,692 - - 340,421 - 2,045,113 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,974,490 - - (187) - 1,974,303 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,369,775 - - (145,229) - 9,224,546 프렌드신기술사업투자조합57호 1,977,842 - - (13,734) - 1,964,108 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,759,537 - - (42,886) - 2,716,651 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 3,867,117 2,000,000 - (203,611) - 5,663,506 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,289,794 - - 65,561 - 5,355,355 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 1,983,415 2,000,000 - (215,702) - 3,767,713 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - (30,692) - 1,469,308 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - (86,375) - 1,413,625 피에스비투자조합2호 - 2,000,000 - (17,818) - 1,982,182 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 - 2,000,000 - (16,429) - 1,983,571 오픈워터럭키1호조합 - 1,000,000 - 41,494 - 1,041,494 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 - 2,000,000 - (172,496) - 1,827,504 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 - 3,000,000 - (15,380) - 2,984,620 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 - 2,000,000 - (10,686) - 1,989,314 지앤텍프로젝트투자조합2호 - 2,000,000 - 850 - 2,000,850 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 - 5,500,000 - 82,463 - 5,582,463 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 - 10,000,000 (201,078) 80,874 - 9,879,796 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 - 1,119,683 - (263,372) - 856,311 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 19,182 - (5,713) (13,469) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 105,620 - - 8,073 (113,693) - 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,982,384 - (3,984,000) 1,060,538 (1,058,922) - 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,773,578 - (3,000,000) 1,085,532 (859,110) - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,833,269 - (1,800,000) 507,662 (540,931) - 신한바이오파마투자조합 8,967,806 - (7,600,000) 3,143,047 (4,510,853) - 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,285,214 - (6,577,975) 178,464 (885,703) - 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 848,829 - (709,163) (88,591) (51,075) - 인티그레이터스유한회사 - 30,000,000 - (2,227,798) - 27,772,202 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 18,588,997 - - 2,285,695 - 20,874,692 합 계 364,818,866 142,990,604 (32,393,005) 26,839,251 (23,340,273) 478,915,443 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당분기와 전분기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당분기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당분기 전분기 당분기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 (409) (412) (194,779) (194,370) 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 (1,928) (168) (2,239) (311) 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,642,034,638 2,442,624,412 대손충당금 (25,987,170) (23,426,753) 소 계 2,616,047,468 2,419,197,659 선급리스자산 8,469,980 16,600,379 합 계 2,624,517,448 2,435,798,038 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 7,235백만원 및 5,351백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 630,267,259 77,016,065 707,283,324 1년초과 5년이내 2,122,936,677 178,815,571 2,301,752,248 5년 초과 1,196,715 - 1,196,715 리스총투자 2,754,400,651 255,831,636 3,010,232,287 미실현이자수익 (342,631,445) (25,566,204) (368,197,649) 리스순투자 2,411,769,206 230,265,432 2,642,034,638 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 595,610,101 99,397,521 695,007,622 1년초과 5년이내 1,955,497,992 139,259,440 2,094,757,432 5년 초과 187,043 - 187,043 리스총투자 2,551,295,136 238,656,961 2,789,952,097 미실현이자수익 (324,706,633) (22,621,052) (347,327,685) 리스순투자 2,226,588,503 216,035,909 2,442,624,412 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,332,633,290 96,046,112 13,945,010 2,442,624,412 - 12개월 기대신용손실로 대체 22,000,769 (22,000,769) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (53,884,239) 53,884,239 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (12,691,691) (10,946,048) 23,637,739 - - 실행 836,239,839 - - 836,239,839 - 회수 (583,370,748) (29,998,854) (22,807,373) (636,176,975) - 상각 - - (652,638) (652,638) 당분기말 총 장부금액 2,540,927,220 86,984,680 14,122,738 2,642,034,638 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,041,690,764 84,071,580 9,472,093 2,135,234,437 - 12개월 기대신용손실로 대체 24,469,686 (23,821,909) (647,777) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (63,702,163) 63,702,163 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (9,493,417) (5,401,703) 14,895,120 - - 실행 834,584,022 - - 834,584,022 - 회수 (518,769,623) (28,723,070) (11,114,099) (558,606,792) - 상각 - - (832,163) (832,163) - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 총 장부금액 2,308,779,269 89,827,061 11,774,338 2,410,380,668 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 10,976,654 5,694,394 6,755,705 23,426,753 - 12개월 기대신용손실로 대체 655,258 (655,258) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (372,897) 372,897 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (108,469) (1,847,700) 1,956,169 - - 전입(환입)액 362,833 1,397,290 1,263,502 3,023,625 - 상각액 - - (652,638) (652,638) - 상각채권 회수 - - 189,430 189,430 당분기말 대손충당금 11,513,379 4,961,623 9,512,168 25,987,170 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 12,458,532 4,737,842 5,397,413 22,593,787 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,219,105 (1,117,953) (101,152) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (926,905) 926,905 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (237,141) (707,560) 944,701 - - 전입(환입)액 (1,499,184) 3,206,173 1,956,931 3,663,920 - 상각액 - - (832,163) (832,163) - 상각채권 회수 - - 182,358 182,358 - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 대손충당금 11,014,407 7,045,407 7,549,252 25,609,066 9. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 46,371,035 91,966,805 대출금 4,833,276,418 4,559,488,494 사모사채 389,747,688 297,319,297 신기술대출금 13,050,300 16,993,200 소 계 5,282,445,441 4,965,767,796 이연대출부대손익 (3,001,008) (5,332,434) 대손충당금 (40,097,065) (66,346,394) 합 계 5,239,347,368 4,894,088,968 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 5,332,434 1,600,862 (3,932,288) 3,001,008 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 7,056,816 5,338,953 (6,849,930) 5,545,839 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,768,801,510 140,200,363 31,950,554 4,965,767,796 - 12개월 기대신용손실로 대체 455,788 (455,788) - 818,682 (818,682) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (732,737) 732,737 - (35,941,142) 35,941,142 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (124,332) (206,825) 331,157 (235,170) (210,046) 445,216 - - 실행 1,817,007 - - 2,891,536,680 - - 2,893,353,687 - 회수 (9,414,969) (1,228,279) (149,570) (2,448,166,059) (79,284,545) (296,704) (2,538,540,126) - 상각 - - (2,105) - - (101,874) (103,979) - 매각 - - (68,265) - (17,925,000) (20,038,672) (38,031,937) 당분기말 총 장부금액 13,636,512 1,757,205 375,471 5,176,814,501 77,903,232 11,958,520 5,282,445,441 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,876,436 301,005,669 25,177,346 4,721,780,570 - 12개월 기대신용손실로 대체 809,745 (809,745) - 58,124,584 (58,124,584) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,776,590) 2,776,590 - (60,799,954) 60,799,954 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (232,635) (227,508) 460,143 (40,252) (59,739,895) 59,780,147 - - 실행 4,803,646 - - 2,311,392,725 - - 2,316,196,371 - 회수 (13,088,689) (945,824) (204,891) (2,064,714,930) (62,393,770) (886,171) (2,142,234,275) - 상각 - - (126,406) - - (170,538) (296,944) - 매각 - - - - (38,069,202) (12,055,591) (50,124,793) 당분기말 총 장부금액 24,177,885 3,150,884 830,186 4,601,838,609 143,478,172 71,845,193 4,845,320,929 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,479,201 22,920,218 12,409,912 66,346,394 - 12개월 기대신용손실로대체 5,001 (5,001) - 8,933 (8,933) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (4,027) 4,027 - (745,594) 745,594 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (684) (49,329) 50,013 (11,450) (31,976) 43,426 - - 전입(환입)액 (41,908) (49,019) 30,138 (4,759,734) (10,825,122) (93,721) (15,739,366) - 상각액 - - (2,105) - - (101,873) (103,978) - 매각 - - (39,202) - (3,378,050) (7,569,573) (10,986,825) - 상각채권 회수 - - 70,629 - - 510,211 580,840 당분기말 대손충당금 79,312 120,233 306,051 24,971,356 9,421,731 5,198,382 40,097,065 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,910,274 34,867,921 10,621,868 85,412,610 - 12개월 기대신용손실로 대체 20,667 (20,667) - 896,549 (896,549) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (32,408) 32,408 - (1,268,387) 1,268,387 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,715) (56,414) 59,130 (2,926) (9,179,276) 9,182,201 - - 전입(환입)액 (261,929) (29,667) 364,760 (6,891,854) (3,864,342) 2,674,409 (8,008,623) - 상각액 - - (126,405) - - (170,538) (296,943) - 매각 - - - - (7,610,188) (5,183,564) (12,793,752) - 상각채권 회수 - - 28,696 - - 108,262 136,958 당분기말 대손충당금 142,114 59,172 786,717 31,643,656 14,585,953 17,232,638 64,450,250 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 39,768,353 77,146,090 1개월초과 3개월이내 188,844,431 503,547,020 3개월초과 1년이내 1,224,146,632 1,473,989,867 1년초과 5년이내 3,806,198,407 2,878,526,624 5년초과 23,487,618 32,558,195 합 계 5,282,445,441 4,965,767,796 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 106,432,240 106,714,694 대손충당금 (301,946) (314,871) 합 계 106,130,294 106,399,823 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,733,724) 1,733,724 - - - 실행 36,291,994 16,132 - 36,308,126 - 회수 (36,590,580) - - (36,590,580) 당분기말 총 장부금액 104,487,384 1,749,856 195,000 106,432,240 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 66,379,287 - - 66,379,287 - 회수 (61,188,137) - - (61,188,137) 전분기말 총 장부금액 108,537,338 - 195,000 108,732,338 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 전입(환입)액 (111,509) 4,016 94,524 (12,969) - 상각채권 회수 - - 44 44 당분기말 대손충당금 102,930 4,016 195,000 301,946 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (155,181) - (393,889) (549,070) - 상각채권 회수 - - 392,563 392,563 전분기말 대손충당금 186,696 - 99,720 286,416 11. 파생상품(1) 당분기말 현재 파생상품 내역은 없습니다. (2) 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 18,099,297 - 1,903,392 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,911,234 (5,526,949) 1,384,285 집기비품 1,347,291 (1,110,045) 237,246 부대시설 5,175,888 (5,079,730) 96,158 차량운반구 378,541 (247,648) 130,893 건설중인자산 934,725 - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 10,156,931 (2,017,191) 8,139,740 - 차량운반구 537,827 (202,867) 334,960 - 기타 33,815 (19,715) 14,100 소 계 10,728,573 (2,239,773) 8,488,800 합 계 25,476,252 (14,204,145) 11,272,107 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,892,707 (4,940,997) 1,951,710 집기비품 1,319,194 (1,092,444) 226,750 부대시설 5,168,655 (5,032,389) 136,266 차량운반구 411,334 (231,837) 179,497 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,878,066 (5,596,791) 2,281,275 - 차량운반구 549,526 (332,194) 217,332 - 기타 33,815 (11,293) 22,522 소 계 8,461,407 (5,940,278) 2,521,129 합 계 22,253,297 (17,237,945) 5,015,352 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 1,951,710 33,388 (1,168) (599,645) - 1,384,285 집기비품 226,750 39,827 - (27,038) (2,293) 237,246 부대시설 136,266 21,901 - (61,612) (397) 96,158 차량운반구 179,497 - - (35,353) (13,251) 130,893 건설중인자산 - 934,725 - - - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,281,275 7,569,052 - (1,663,950) (46,637) 8,139,740 - 차량운반구 217,332 253,455 - (135,827) - 334,960 - 기타 22,522 - - (8,422) - 14,100 소 계 2,521,129 7,822,507 - (1,808,199) (46,637) 8,488,800 합 계 5,015,352 8,852,348 (1,168) (2,531,847) (62,578) 11,272,107 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 2,066,684 859,401 - (26) (778,055) - 2,148,004 집기비품 421,920 14,007 - - (181,582) 251 254,596 부대시설 1,234,858 13,466 - - (904,661) 62 343,725 차량운반구 183,242 - 7,802 - (46,118) 1,838 146,764 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,579,881 689,524 - (326,471) (1,770,567) 5,246 2,177,613 - 차량운반구 233,251 119,490 (7,802) - (132,913) 80 212,106 - 기타 - 33,815 - - (8,454) - 25,361 소 계 3,813,132 842,829 (7,802) (326,471) (1,911,934) 5,326 2,415,080 합 계 7,719,836 1,729,703 - (326,497) (3,822,350) 7,477 5,308,169 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 842,305 - - (375,506) - 466,799 기타의무형자산 1,923,974 279,211 - (133,182) (2,765) 2,067,238 개발중인무형자산 892,154 11,477,089 - - - 12,369,243 합 계 3,658,433 11,756,300 - (508,688) (2,765) 14,903,280 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 842,879 582,670 - (456,188) - 969,361 기타의무형자산 1,641,300 12,719 (68) (166,007) 201 1,488,145 개발중인무형자산 - 116,271 - - - 116,271 합 계 2,484,179 711,660 (68) (622,195) 201 2,573,777 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 1,281,911 1,696,313 미수수익 38,995,994 35,035,040 선급금 561,527 6,213,827 선급비용 18,444,508 21,167,884 종업원대여금 3,449,000 2,680,000 보증금 44,645,917 37,069,881 소 계 107,378,857 103,862,945 현재가치할인차금 (6,750,285) (899,902) 대손충당금 (717,669) (676,252) 합 계 99,910,903 102,286,791 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 80,745,622 1,650,912 298,527 82,695,061 - 12개월 기대신용손실로 대체 120,059 (121,932) 1,873 - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (459,325) 459,325 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (60,081) (113,259) 173,340 - - 실행 18,570,745 729,258 104,116 19,404,119 - 회수 (12,258,159) (714,696) (184,958) (13,157,813) - 상각 - - (6,851) (6,851) - 대출채권 매각 - (167) - (167) 당분기말 총 장부금액 86,658,861 1,889,441 386,047 88,934,349 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 72,401,284 2,192,662 282,226 74,876,172 - 12개월 기대신용손실로 대체 186,227 (185,916) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (477,244) 477,244 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (55,887) (79,275) 135,162 - - 실행 13,392,286 - - 13,392,286 - 회수 (11,314,932) (1,239,140) (108,638) (12,662,710) - 상각 - - (2,289) (2,289) 당분기말 총 장부금액 74,131,734 1,165,575 306,150 75,603,459 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 166,932 304,881 204,439 676,252 - 12개월 기대신용손실로 대체 - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 - 전입(환입)액 (30,985) (15,438) 89,380 42,957 - 상각액 - - (6,852) (6,852) - 대출채권 매각 - (96) - (96) - 상각채권 회수 - - 5,408 5,408 당분기말 대손충당금 135,947 289,347 292,375 717,669 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,616 340,239 186,067 742,922 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,566 (3,255) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (11,772) 11,772 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (2,418) (14,900) 17,318 - - 전입(환입)액 (50,545) (195,694) 10,311 (235,928) - 상각액 - - (2,289) (2,289) - 상각채권 회수 - - 1,111 1,111 당분기말 대손충당금 155,447 138,162 212,207 505,816 15. 차입부채당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화차입금 정부차입금 0.25 1.75 18,751,729 24,552,692 금융기관차입금 2.34 3.50 1,039,000,000 1,167,000,000 현재가치할인차금 (220,043) (119,760) 소 계 1,057,531,686 1,191,432,932 외화차입금 역외차입금 3.33 5.40 106,214,497 96,247,812 요구불상환지분 37,343,687 39,639,394 합 계 1,201,089,870 1,327,320,138 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화사채 1.71 7.31 8,360,000,000 7,230,000,000 현재가치할인차금 (6,325,968) (4,760,424) 합 계 8,353,674,032 7,225,239,576 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,420,596 32,617,561 사외적립자산의 현재가치 (28,241,897) (29,624,239) 확정급여부채(자산) 5,178,699 2,993,322 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,098,168 1,821,074 이자비용 962,188 918,854 사외적립자산의 이자수익 (872,451) (868,425) 합 계 2,187,905 1,871,503 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,522,682 1,649,701 기타충당부채 2,322,765 1,784,470 합 계 3,845,447 3,434,171 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,632,282 - 17,419 1,649,701 - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (8) 8 - - - 전입(환입)액 (119,929) (8) 647 (119,290) - 기타 (7,729) - - (7,729) 당분기말 충당부채 1,504,616 - 18,066 1,522,682 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,015,275 149,200 7,317 1,171,792 - 12개월 기대신용손실로 대체 145,736 (145,736) - - - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 297,564 (21,172) 10,160 286,552 - 기타 406 - - 406 전분기말 충당부채 1,418,125 23,148 17,477 1,458,750 (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 당분기말 복구충당부채 1,229,614 538,295 - - 1,767,909 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 전분기말 복구충당부채 1,209,156 15,310 - - 1,224,466 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다.미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채(1,768백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원) 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 14,452,808 10,094,972 미지급비용 44,521,190 50,758,423 제세예수금 628,630 771,149 미지급법인세 32,478,483 26,019,602 미지급배당금 - - 선수금 4,324,618 5,735,877 선수수익 65,729,297 75,627,865 리스보증금 640,023,881 623,847,756 임차(리스)부채 1,333,579 1,582,577 소 계 803,492,486 794,438,221 현재가치할인차금 (58,423,874) (61,741,725) 합 계 745,068,612 732,696,496 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 688,856천원, 전분기 612,748천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 48,904천원, 전분기 30,353천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 28,011천원, 전분기 28,168천원입니다.20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (166,386) 79,176 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 (878,268) 3,117,808 확정급여부채의 재측정요소 (10,560,023) (10,560,023) 합 계 (11,521,879) (7,280,241) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익(차손) (6,364,324) 446,755 소 계 (6,364,324) 446,755 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 1,200,382 (84,263) 합 계 (5,163,942) 362,492 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 45,798,448 41,788,131 기타준비금(*2) 1,000,000 1,000,000 소 계 46,798,448 42,788,131 임의적립금 대손준비금 9,771,132 - 미처분이익잉여금 1,587,917,644 1,403,936,520 합 계 1,644,487,224 1,446,724,651 ( *1) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( *2) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,446,724,650 1,236,355,941 지배주주지분분기순이익 237,865,750 163,799,766 배당 (40,103,176) (31,460,786) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익 - - 분기말 1,644,487,224 1,368,694,921 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 9,771,132 - 대손준비금 전입 예정금액 11,240,086 9,771,132 대손준비금 잔액 21,011,218 9,771,132 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 237,865,750 163,799,765 대손준비금 전입액 (11,240,087) (27,308,745) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 226,625,663 136,491,020 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 3,645 2,195 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드 등 기타부문 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 99,025,708 422,200,240 244,565,629 5,879,208 771,670,785 영업비용 83,507,305 248,793,452 134,529,597 2,695,309 469,525,663 영업손익 15,518,403 173,406,788 110,036,032 3,183,899 302,145,122 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 87,763,952 290,719,362 252,544,933 6,240,286 637,268,533 영업비용 79,061,099 214,478,416 129,076,088 2,879,358 425,494,961 영업손익 8,702,853 76,240,946 123,468,845 3,360,928 211,773,572 (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스금융부문 2,821,923,557 2,582,415,857 투자금융부문 3,755,509,183 3,216,009,240 대출금융부문 5,642,318,515 5,196,818,594 카드 등 기타부문 113,786,677 112,466,135 합 계 12,333,537,932 11,107,709,826 24. 순이자손익당분기와 전분기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 175,793 590,500 290,545 725,264 대출채권이자 72,564,154 221,292,940 79,043,256 230,227,318 금융리스채권이자 32,010,162 93,622,709 29,309,810 83,691,914 신기술금융채권이자 62,353 201,970 95,430 313,586 기타채권이자 330,126 986,985 374,716 1,162,047 소 계 105,142,588 316,695,104 109,113,757 316,120,129 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 9,453,799 30,924,084 7,029,451 23,572,257 이자비용 : 차입부채이자 8,468,187 28,220,903 9,093,931 26,999,417 사채이자 73,593,119 215,131,426 70,192,370 198,463,216 임차(리스)부채이자 15,201 48,904 10,131 30,353 리스보증금이자 5,424,117 16,012,257 5,047,460 14,539,093 소 계 87,500,624 259,413,490 84,343,892 240,032,079 순이자손익 27,095,763 88,205,698 31,799,316 99,660,307 25. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,407,285 4,181,971 1,529,468 5,424,769 융자약정수수료수익 175,053 437,953 124,375 297,244 기타수수료수익 426,468 1,859,556 1,087,264 2,557,831 소 계 2,008,806 6,479,480 2,741,107 8,279,844 수수료비용 : 신용평가수수료비용 97,696 330,551 100,870 311,116 송금수수료비용 50,318 145,497 45,568 115,578 기타수수료비용 488,066 1,276,822 480,956 1,216,756 소 계 636,080 1,752,870 627,394 1,643,450 순수수료손익 1,372,726 4,726,610 2,113,713 6,636,394 26. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 484,933 3,497,125 20,221 274,539 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 - 7,148 합 계 484,933 3,503,253 20,221 281,687 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 (9,334,073) 174,558,694 (6,152,015) 97,132,258 처분이익 4,664,088 16,949,740 4,968,495 60,001,214 소 계 (4,669,985) 191,508,434 (1,183,520) 157,133,472 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 (5,123,707) 95,693,761 (1,943,334) 55,497,815 처분손실 13,774,030 40,352,284 9,588,381 44,304,280 소 계 8,650,323 136,046,045 7,645,047 99,802,095 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (13,320,308) 55,462,389 (8,828,567) 57,331,377 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 - - (1,006) 1,079 거래이익 - 693,432 - - 소 계 - 693,432 (1,006) 1,079 파생상품 관련손실 평가손실 - - (2,884,874) 1,204,612 거래손실 - - 582,710 2,943,047 소 계 - - (2,302,164) 4,147,659 파생상품 관련손익 - 693,432 2,301,158 (4,146,580) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 2,295,956 5,888,667 1,941,996 5,015,225 대출채권 처분이익 - 3,487,917 1,078,974 7,506,930 소계 2,295,956 9,376,584 3,020,970 12,522,155 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 24,680 89,968 28,331 55,856 금융상품관련 처분손익 2,271,276 9,286,616 2,992,639 12,466,299 29. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 7,474,972 21,733,862 7,269,509 21,886,211 복리후생비 2,125,495 4,451,728 1,073,294 3,245,964 퇴직급여 807,018 2,905,851 723,023 2,277,109 사무실유지비 456,627 1,302,069 430,463 1,283,949 감가상각비 861,200 2,531,847 1,287,379 3,822,350 세금과공과 36,177 287,617 31,261 243,007 광고선전비 103,124 177,513 64,401 167,354 무형자산상각비 163,439 508,688 181,012 622,195 여비교통비 133,576 379,325 73,446 259,807 업무추진비 182,119 477,194 180,353 482,062 연수비 159,640 454,207 100,192 274,152 경비지급수수료 452,135 1,089,327 541,842 1,693,287 통신비 57,552 151,717 57,528 151,080 기타업무비 827,917 2,032,998 811,306 1,862,296 전산업무비 651,876 1,966,412 591,152 1,188,728 기타관리비 41,065 114,385 42,311 119,693 합 계 14,533,932 40,564,740 13,458,472 39,579,244 30. 기타영업손익당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 251,290 343,073 8,453 141,092 운용리스자산처분이익 5,518 13,318 6,429 8,529 요구불상환지분관련이익 - - - - 기타배당금수익 46,383,894 93,053,584 18,251,242 68,308,559 기타리스수익 413,953 1,149,359 342,207 972,075 기타이익 41,475 275,918 34,233 154,652 소 계 47,096,130 94,835,252 18,642,564 69,584,907 기타영업손실 미사용약정충당부채전입액 (136,117) 223,783 304,627 427,644 리스자산보험료 (164) 10,537 7,383 21,777 요구불상환지분관련손실 (390,813) 974,303 432,304 25,315,221 기타리스비용 127,895 741,187 118,617 804,992 교육세 739,677 2,458,831 659,744 2,392,970 기타손실 363,805 1,147,742 299,938 2,685,576 소 계 704,283 5,556,383 1,822,613 31,648,180 기타영업손익 46,391,847 89,278,869 16,819,951 37,936,727 31. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 무형자산처분이익 7,490 7,490 - - 기타영업외수익 141,993 271,058 159,672 267,326 소 계 149,483 278,548 159,672 267,326 영업외비용 유형자산처분손실 - 5 - 26 무형자산처분손실 - - - 68 기부금 - - - - 기타영업외비용 5,677 21,819 - - 소 계 5,677 21,824 - 94 영업외손익 143,806 256,724 159,672 267,232 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 - - 30,000,000 - SC제일은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 수협은행 천원 20,000,000 - - - 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,240천(통화스왑) 및 USD 6,888천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (3) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 상각되었지만 회수활동이 계속되고 있는 상각채권의 계약상 미회수 금액은 각각 63,459백만원과 65,780백만원입니다. (5) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 548,626,464 374,052,275 174,574,189 1,396,593 단기대출 20,000,000 12,900,000 7,100,000 84 장기대출 360,828,000 114,060,708 246,767,292 2,912 기타대출 12,809,642 4,701,826 8,107,816 74,038 팩토링 69,900,000 42,591,882 27,308,118 322 카드(*) 184,345,534 106,432,240 77,913,294 48,733 합 계 1,196,509,640 654,738,931 541,770,709 1,522,682 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 501,795,200 321,656,671 180,138,529 1,441,108 단기대출 8,000,000 7,800,000 200,000 33 장기대출 206,891,000 45,780,469 161,110,531 26,184 기타대출 36,536,197 19,207,520 17,328,677 106,079 팩토링 109,900,000 62,121,503 47,778,497 7,765 카드(*) 187,050,000 106,714,695 80,335,305 68,532 합 계 1,050,172,397 563,280,858 486,891,539 1,649,701 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (6) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,223,613,090 2,013,871,486 209,741,604 관계기업 705,068,004 663,136,664 41,931,340 합 계 2,928,681,094 2,677,008,150 251,672,944 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,056,945,590 1,873,297,962 183,647,628 관계기업 544,943,504 465,272,396 79,671,108 합 계 2,601,889,094 2,338,570,358 263,318,736 (7) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 2,216백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (8) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 분양수수료 등 (주)라미스 1심 진행 262,592 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 49건이며, 관련 소송가액은 11,941백만원입니다. (9) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.97%(전분기 : 22.35%)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분당기순이익(A) 42,959,666,605 237,865,749,352 28,604,438,998 163,799,765,499 가중평균유통보통주식수(B)(*1) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(*2) 691 3,826 460 2,634 (*1) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (*2) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 6,209 5,966 원화예치금 712,880,736 365,518,968 외화예치금 26,964,746 30,303,978 합 계 739,851,691 395,828,912 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 36. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 59 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사,매그넘사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사,하일랜드2020제4호사모투자합자회사,MILC(태국), KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호,하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호,메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합,KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합,KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호, 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호, 아이온와이지레드브릭신기술투자조합,케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사,호주그린에너지제1호사모투자합자회사, IBKC문화콘텐츠투자조합, 팩텀베일리몬도사모투자합자회사, 씨앤씨아이신기술투자조합제1호, SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호, IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호,케이디비씨메타엔터신기술투자조합, 프렌드신기술사업투자조합57호,MS-KAI제2호신기술투자조합, UCK블랙버드사모투자합자회사,케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합, 마이다스제10호사모투자합자회사,현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합, 신세계-KDBC아뜰리에투자조합,아테나제일호사모투자합자회사, 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합,케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합, 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합, 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사, 오픈워터럭키1호조합, 아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호사모투자합자회사, 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합,엘로힘-빌랑스우주항공1호조합, 지앤텍프로젝트투자조합2호, 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합, 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호, 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합,윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사, 알씨엠오션사모투자합자회사,IBKS디자인신기술투자조합, 하나에스앤비-베어스톤1호조합, 프로디지제25호투자조합,IMM파이프솔루션사모투자합자회사, 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호,케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사, 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사, 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사, 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호, IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호, 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합, 케이앤미래모빌리티3호투자조합, 메리츠-대아신기술투자조합제1호, 브이이피미학지능3호펀드,IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사, 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드, 더함스파클사모투자합자회사, 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호, 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁, 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사, 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호,수인베스트먼트MEGA투자조합, IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호, 에스지아이딥테크투자조합2025-2,티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), 청오앤캑터스주식회사, 그린이노베이션1호유한회사,세인트제1호(유), 인티그레이터스유한회사, 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사, 아이케이리사이클링홀딩스유한회사,케이바이오퓨처스제일호주식회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사,케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사, 네오플럭스제3호사모투자합자회사,IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사,인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드,에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사, 그린이니셔티브2호사모투자합자회사,케이디비키움테크그로스사모투자합자회사,케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사,케이디비케이엘중소중견밸류업제2호사모투자합자회사,케이디비브레인글로벌사모투자합자회사1호,케이디비스틱지역성장제1호사모투자합자회사, 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호,기업구조혁신재정사모투자합자회사5호, 신영티AI코리아조합, 컴퍼니케이AI퓨처테크펀드, 프리미어성장전략엠앤에이4의1호사모투자합자회사, 우리유진에너지링크사모투자합자회사, 케이뷰티신성장유한회사, 그린바이오제4차유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 33 51 이자비용 11,861 19,072 파생상품거래이익 693,432 - 파생상품거래손실 - 1,006,998 파생상품평가이익 - 1,079 파생상품평가손실 - 1,204,612 기타비용 2,076,357 1,860,257 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) - (130) KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 성공보수 - 37,898 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 101,861 112,607 대손상각비(환입) (225) (257) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 16,651 21,520 성공보수 - 609,310 대손상각비(환입) (139) (192) 데브KDBC문화투자조합 관리보수 65,005 79,998 대손상각비(환입) (187) (122) 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 관리보수 27,363 51,245 대손상각비(환입) (71) (58) KDBC-L 관리보수 386,322 587,062 대손상각비(환입) 121 - KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 82,274 82,349 대손상각비(환입) - (139) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*2) 관리보수 - 141,831 성공보수 - 556,074 대손상각비(환입) - (365) 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*2) 처분손실 - 2,287 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 관리보수 540,677 526,839 대손상각비(환입) (76) (281) 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 6,601 21,996 대손상각비(환입) (13) (12) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*2) 관리보수 - 86,865 대손상각비(환입) - (178) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*2) 관리보수 - 68,053 대손상각비(환입) - (140) KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 154,077 154,219 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 501,272 501,733 대손상각비(환입) (842) 1,675 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 315,910 316,200 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 관리보수 189,987 190,436 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 관리보수 413,250 413,250 대손상각비(환입) - (689) 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 관리보수 483,000 483,000 대손상각비(환입) - (115) 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 관리보수 281,250 179,816 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 처분손실 26,767 - 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 관리보수 63,750 24,037 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 관리보수 424,085 192,098 대손상각비(환입) 2 960 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 관리보수 86,612 12,339 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 관리보수 42,027 - 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 배당금수익 196,511 - 처분이익 480 - IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 배당금수익 6,396,694 - 기타기업 알바트로스특허가치창출펀드(*2) 배당금수익 - 42,741 프랙시스밸류크리에이션 사모투자합자회사 배당금수익 169,826 833,448 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자합자회사 배당금수익 - 132,249 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 235,200 240,000 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 - 66,000 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 4,390 1,245,498 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 - 16,171 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 배당금수익 354,420 82,117 에스에스지 사모투자합자회사 배당금수익 131,762 111,259 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 297,033 418,986 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 23,156 393,789 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사 배당금수익 - 30,126 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 - 169,833 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사 배당금수익 - 207,250 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사 배당금수익 1,498,120 - 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사 배당금수익 - 260,862 에스지2019사모투자합자회사 배당금수익 59,994 545,100 파트너스9호투자조합 배당금수익 - 395,379 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 배당금수익 - 222,112 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사 배당금수익 195,922 204,000 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 배당금수익 18,246,853 680,000 그린이니셔티브2호사모투자합자회사 배당금수익 387,453 85,106 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사 배당금수익 205,742 - 케이디비스틱지역성장제1호사모투자합자회사 배당금수익 1,254,805 - 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호 배당금수익 141,900 212,400 케이뷰티신성장유한회사 대출이자수익 557,000 553,598 대손상각비(환입) (3,777) (6,488) 그린바이오제4차유한회사 대출이자수익 857,939 - 대손상각비(환입) (7,597) - (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 40,610 30,796 사옥임차보증금 43,552,000 35,978,032 관계회사차입금 - 187,840 미지급이자 120,880 151 파생상품부채 - 1,903,392 관계기업 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 101,861 146,761 대손충당금 509 734 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 30,642 30,642 대손충당금 153 153 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 - 27,773 대손충당금 - 139 데브KDBC문화투자조합 미수수익 67,503 104,997 대손충당금 338 525 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 미수수익 - 14,252 대손충당금 - 71 KDBC-L 미수수익 276,754 252,500 대손충당금 1,384 1,262 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 미수수익 175,024 190,286 대손충당금 875 951 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 1,583 4,157 대손충당금 8 21 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 미수수익 - 168,465 대손충당금 - 842 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 미수수익 142,915 142,525 대손충당금 715 713 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 선수수익 97,233 - 케이뷰티신성장유한회사 대출채권 10,018,165 10,024,211 대손충당금 296 4,073 그린바이오제4차유한회사 대출채권 20,203,836 20,164,399 대손충당금 596 8,193 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 2,829,887천원 (전분기: 2,918,664천원), 퇴직급여 206,053천원 (전분기: 223,688천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 50,000,000 50,187,840 50,053,720 50,671,200 (6) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (7) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드PEF 출자 151,319 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자 4,000,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 183,134 KDBC-L 출자 2,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 출자 10,904,139 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 465,000 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 출자 49,598,012 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 출자 3,000,000 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 출자 2,000,000 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 출자 13,000,000 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 출자 8,000,000 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 출자 21,924,500 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 출자 2,000,000 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 출자 2,000,000 케이앤미래모빌리티3호투자조합 출자 4,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 출자 7,000,000 메리츠-대아신기술투자조합제1호 출자 3,000,000 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 출자 32,620,163 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 출자 20,000,000 더함스파클사모투자합자회사 출자 13,500,000 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18 출자 5,000,000 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 출자 2,000,000 유암코-제이엔엠-키움 신기술투자조합 출자 3,000,000 수인베스트먼트MEGA투자조합 출자 900,000 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 출자 3,000,000 에스지아이딥테크투자조합2025-2 출자 2,500,000 헬리오스디피유벤처투자조합제1호 출자 2,000,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자원금회수 580,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 229,730 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자원금회수 1,091,733 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 출자원금회수 3,216,940 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자원금회수 227,806 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 1,400,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 출자원금회수 5,000,000 하베스트제2호사모투자합자회사 출자원금회수 2,867,647 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 출자원금회수 49,598,011 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 출자원금회수 5,597,728 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자원금회수 1,523,000 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 출자원금회수 3,452,537 피에스비투자조합2호 출자원금회수 2,000,000 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 출자원금회수 2,000,000 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 출자원금회수 17,319,278 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 출자원금회수 1,207,827 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 출자원금회수 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 출자원금회수 5,500,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드사모투자합자회사 출자 151,738 아테나제일호사모투자합자회사 출자 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 출자 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 출자 1,500,000 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 출자 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호사모투자합자회사 출자 48,865,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 출자 2,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 출자 2,000,000 피에스비투자조합2호 출자 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 출자 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 출자 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 출자 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 출자 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 출자 2,000,000 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자 4,056,651 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 출자 3,900,000 KDBC-L 출자 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 출자 5,500,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 출자 10,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 출자 1,119,683 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 150,000 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 출자 30,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 960,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,500,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 출자원금회수 3,984,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 출자원금회수 2,300,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 출자원금회수 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,800,000 달바신기술사업투자조합제1호 출자원금회수 1,900,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 171,376 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자원금회수 716,910 신한바이오파마투자조합 출자원금회수 7,600,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 출자원금회수 709,163 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 출자원금회수 6,577,975 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 출자원금회수 201,078 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자원금회수 966,790 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 739,860,691 739,860,691 520,964,186 520,964,186 당기손익-공정가치측정금융자산 2,846,053,613 2,846,053,613 2,537,198,800 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,110,520 2,110,520 2,429,846 2,429,846 금융리스자산(*) 2,624,517,448 2,665,944,628 2,435,798,038 2,473,713,253 대출채권 5,239,347,368 5,239,556,560 4,894,088,968 4,871,525,613 카드자산 106,130,293 106,130,294 106,399,823 106,399,823 기타자산 81,212,708 74,328,606 80,835,348 80,856,637 합 계 11,639,232,641 11,673,984,912 10,577,715,009 10,593,088,158 금융부채 차입부채 1,201,089,870 1,181,276,162 1,327,320,138 1,302,323,040 사채 8,353,674,032 8,415,074,406 7,225,239,576 7,286,886,659 파생상품부채 - - 1,903,392 1,903,392 기타부채 640,606,331 595,540,753 623,002,616 635,569,725 합 계 10,195,370,233 10,191,891,321 9,177,465,722 9,226,682,816 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 224,211 242,720,447 2,603,108,955 2,846,053,613 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,110,520 2,110,520 합 계 224,211 242,720,447 2,605,219,475 2,848,164,133 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,610,087 151,914,340 2,383,674,373 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,429,846 2,429,846 파생상품자산 - - - - 합 계 1,610,087 151,914,340 2,386,104,219 2,539,628,646 금융부채 파생상품부채 - 1,903,392 - 1,903,392 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,383,674,373 75,496,678 - 506,670,291 (347,271,246) (15,461,141) 2,603,108,955 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,429,846 - (319,326) - - - 2,110,520 합 계 2,386,104,219 75,496,678 (319,326) 506,670,291 (347,271,246) (15,461,141) 2,605,219,475 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,951,646,636 38,662,682 - 601,757,132 (265,158,434) (24,192,786) 2,302,715,230 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,977,976 - (196,726) - - - 1,781,250 합 계 1,953,624,612 38,662,682 (196,726) 601,757,132 (265,158,434) (24,192,786) 2,304,496,480 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 242,720,447 151,914,340 DCF 모형 할인율 금융부채 파생상품부채 - 1,903,392 DCF 모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의 공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,603,108,955 2,383,674,373 CRR, DCF, Market Approach, Net Asset Value Method Monte-Carlo Simulation, Hull White Model 등 할인율, 성장률, 변동성,주가 등 할인율 8.15 ~ 16.33 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0.00 ~ 2.00 성장률이 클수록 공정가치 증가 변동성 19.50 ~ 65.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 금리의변동성 0.55 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 2,110,520 2,429,846 DCF 할인율, 성장률 할인율 13.94 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 1.00 성장률이 클수록 공정가치 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,209 739,854,482 - 739,860,691 금융리스자산 - - 2,665,944,628 2,665,944,628 대출채권 - - 5,239,556,560 5,239,556,560 카드자산 - - 106,130,294 106,130,294 기타자산 - - 74,328,606 74,328,606 합 계 6,209 739,854,482 8,085,960,088 8,825,820,779 금융부채 차입부채 - - 1,181,276,162 1,181,276,162 사채 - 8,415,074,406 - 8,415,074,406 기타부채 - - 595,540,753 595,540,753 합 계 - 8,415,074,406 1,776,816,915 10,191,891,321 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,082 520,958,104 - 520,964,186 금융리스자산 - - 2,473,713,253 2,473,713,253 대출채권 - - 4,871,525,613 4,871,525,613 카드자산 - - 106,399,823 106,399,823 기타자산 - - 80,856,637 80,856,637 합 계 6,082 520,958,104 7,532,495,326 8,053,459,512 금융부채 차입부채 - - 1,302,323,040 1,302,323,040 사채 - 7,286,886,659 - 7,286,886,659 기타부채 - - 635,569,725 635,569,725 합 계 - 7,286,886,659 1,937,892,765 9,224,779,424 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 739,854,482 520,958,104 DCF 모형 할인율 금융부채 사채 8,415,074,406 7,286,886,659 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 2,665,944,628 2,473,713,253 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 5,239,556,560 4,871,525,613 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 106,130,294 106,399,823 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 74,328,606 80,856,637 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,181,276,162 1,302,323,040 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 595,540,753 635,569,725 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 739,860,691 739,860,691 당기손익-공정가치측정금융자산 2,846,053,613 - - 2,846,053,613 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,110,520 - 2,110,520 금융리스자산 - - 2,624,517,448 2,624,517,448 대출채권 - - 5,239,347,368 5,239,347,368 카드자산 - - 106,130,294 106,130,294 기타자산 - - 81,212,707 81,212,707 합 계 2,846,053,613 2,110,520 8,791,068,508 11,639,232,641 금융부채 차입부채 - - 1,201,089,870 1,201,089,870 사채 - - 8,353,674,032 8,353,674,032 기타부채 - - 640,606,331 640,606,331 합 계 - - 10,195,370,233 10,195,370,233 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 520,964,186 520,964,186 당기손익-공정가치측정금융자산 2,537,198,800 - - 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,429,846 - 2,429,846 금융리스자산 - - 2,435,798,038 2,435,798,038 대출채권 - - 4,894,088,968 4,894,088,968 카드자산 - - 106,399,823 106,399,823 파생상품자산 - - - - 기타자산 - - 80,835,348 80,835,348 합 계 2,537,198,800 2,429,846 8,038,086,363 10,577,715,009 금융부채 차입부채 - - 1,327,320,138 1,327,320,138 사채 - - 7,225,239,576 7,225,239,576 파생상품부채 1,903,392 - - 1,903,392 기타부채 - - 623,002,616 623,002,616 합 계 1,903,392 - 9,175,562,330 9,177,465,722 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 9,453,799 30,924,084 7,029,451 23,572,257 배당수익 484,933 3,497,125 20,221 274,539 기타배당수익 46,383,894 93,053,584 18,251,241 68,308,559 평가손익 (4,210,366) 78,864,933 (4,208,681) 41,634,443 처분손익 (9,109,942) (23,402,544) (4,619,886) 15,696,934 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 - 6,128 - 7,148 평가손익(기타포괄손익) - (319,327) - (196,726) 상각후원가측정금융자산 이자수익 105,142,588 316,695,104 109,113,757 316,120,129 매매목적파생상품 평가손익 - - 2,883,868 (1,203,533) 거래손익 - 693,432 (582,710) (2,943,047) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (87,500,624) (259,413,490) (84,343,892) (240,032,079) 합 계 60,644,282 240,599,029 43,543,369 221,238,624 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위 내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 연결회사 내 위험 관련 부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험과 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 739,854,482 520,958,105 당기손익-공정가치측정금융자산 686,764,749 569,446,489 금융리스자산 2,642,034,638 2,442,624,412 대출채권 5,282,445,441 4,965,767,796 카드자산 106,432,240 106,714,694 기타자산 88,934,349 82,695,061 이연대출부대수익 (3,001,008) (5,332,434) 대손충당금 (67,103,850) (90,764,270) 소 계 9,476,361,041 8,592,109,853 대출약정 541,770,709 486,891,539 기대신용손실 (1,522,682) (1,649,701) 소 계 540,248,027 485,241,838 합 계 10,016,609,068 9,077,351,691 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,747,637,623 76,132,437 12,333,991 4,836,104,051 국외 442,813,390 3,528,000 - 446,341,390 합 계 5,190,451,013 79,660,437 12,333,991 5,282,445,441 산업별 제조업 316,874,774 139,029 99,467 317,113,270 서비스업 1,391,819,722 29,964,774 11,806,982 1,433,591,478 금융업 3,185,208,170 47,104,481 - 3,232,312,651 기타 296,548,347 2,452,153 427,542 299,428,042 합 계 5,190,451,013 79,660,437 12,333,991 5,282,445,441 만기별 1년 1,338,671,400 42,467,074 11,392,480 1,392,530,954 3년이하 2,156,438,753 30,799,610 518,291 2,187,756,654 5년이하 1,655,192,418 1,591,881 58,469 1,656,842,768 5년이상 40,148,442 4,801,872 364,751 45,315,065 합 계 5,190,451,013 79,660,437 12,333,991 5,282,445,441 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,476,635,231 139,130,203 32,214,808 4,647,980,242 국외 313,802,034 3,985,520 - 317,787,554 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 산업별 제조업 283,787,659 116,711 63,779 283,968,149 서비스업 1,504,233,140 113,420,469 11,794,095 1,629,447,704 금융업 2,652,373,812 25,925,000 20,000,000 2,698,298,812 기타 350,042,654 3,653,543 356,934 354,053,131 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 만기별 1년 1,835,404,695 103,708,845 31,280,243 1,970,393,783 3년이하 1,619,712,235 36,099,727 589,103 1,656,401,065 5년이하 1,334,752,777 1,790,468 - 1,336,543,245 5년이상 567,558 1,516,683 345,462 2,429,703 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 399,099,810 195,721 87,508 399,383,039 국외 142,387,670 - - 142,387,670 합 계 541,487,480 195,721 87,508 541,770,709 산업별 제조업 - - - - 서비스업 156,387,369 - - 156,387,369 금융업 289,691,346 - - 289,691,346 기타 95,408,765 195,721 87,508 95,691,994 합 계 541,487,480 195,721 87,508 541,770,709 만기별 1년 120,867,258 - 87,508 120,954,766 3년이하 188,557,257 195,721 - 188,752,978 5년이하 122,062,965 - - 122,062,965 5년이상 110,000,000 - - 110,000,000 합 계 541,487,480 195,721 87,508 541,770,709 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 442,865,310 - 84,552 442,949,862 국외 43,941,677 - - 43,941,677 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 산업별 제조업 30,000,000 - - 30,000,000 서비스업 192,124,476 - - 192,124,476 금융업 168,661,758 - - 168,661,758 기타 96,020,753 - 84,552 96,105,305 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 만기별 1년 25,253,244 - 84,552 25,337,796 3년이하 461,553,743 - - 461,553,743 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 90,110,950 121,794,432 568,291,147 422,727,418 9,189,776 1,212,113,723 사채 222,715,246 531,300,947 2,413,738,154 5,658,738,828 - 8,826,493,175 기타부채 21,443,384 43,435,817 93,904,699 539,829,349 384,632 698,997,881 임차사용권부채 7,997 13,613 119,860 1,192,109 - 1,333,579 합 계 334,277,577 696,544,809 3,076,053,860 6,622,487,704 9,574,408 10,738,938,358 대출약정(*) 541,770,709 - - - - 541,770,709 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 50,245,895 203,505,719 941,379,128 120,966,417 13,448,841 1,329,546,000 사채 322,914,825 537,114,402 2,132,350,855 4,662,648,443 - 7,655,028,525 기타부채 21,893,876 45,319,466 83,190,273 533,616,832 680,703 684,701,150 임차사용권부채 - 7,201 139,381 1,435,994 - 1,582,576 합 계 395,054,596 785,946,788 3,157,059,637 5,318,667,686 14,129,544 9,670,858,251 현금유입 - 8,383,228 8,111,642 - - 16,494,870 현금유출 - (9,419,400) (9,084,375) - - (18,503,775) 순현금흐름 - (1,036,172) (972,733) - - (2,008,905) 대출약정(*) 486,891,539 - - - - 486,891,539 난외계정 합계 486,891,539 - - - - 486,891,539 ( *) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (32,221,040) (11,703,657) 2.50% (40,276,300) (14,629,572) 3.00% (48,331,560) (17,555,486) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (26,295,476) (14,768,079) 2.50% (32,869,344) (18,460,098) 3.00% (39,443,213) (22,152,118) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 8%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,825,455 1,675,552 보완자본 71,339 77,777 공제항목 (467) (843) 합 계 1,896,327 1,752,486 조정총자산(B) 총자산 11,995,155 10,817,227 현금 등 단기성 금융자산 차감 (735,914) (513,921) 공제항목 (21,478) (10,614) 부외항목 213,465 187,825 합 계 11,451,228 10,480,517 조정자기자본비율(A/B)(*) 16.56% 16.72% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 3,528,000 3,985,520 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 11,400,429,087 13,102,032,846 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 2,280,126,639 2,353,649,011 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 46,419,490,131 49,927,127,454 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 44,404,758,858 42,175,683,917 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 60,314,420 289,564 2,396,617,295 2,457,221,279 대출채권 3,527,896 728,860,706 371,385,795 2,213,127,866 96,796,811 3,413,699,074 합 계 3,527,896 728,860,706 431,700,215 2,213,417,430 2,493,414,106 5,870,920,353 난외계정 약정 - 79,011,535 - 242,917,988 256,192,944 578,122,467 최대손실노출액 3,527,896 807,872,241 431,700,215 2,456,335,418 2,749,607,050 6,449,042,820 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 19,410,060 12,191,776 2,052,290,861 2,083,892,697 대출채권 3,983,901 665,698,422 349,169,338 1,647,090,910 88,097,496 2,754,040,067 합 계 3,983,901 665,698,422 368,579,398 1,659,282,686 2,140,388,357 4,837,932,764 난외계정 약정 - 98,913,822 - 44,687,092 253,252,868 396,853,782 최대손실노출액 3,983,901 764,612,244 368,579,398 1,703,969,778 2,393,641,225 5,234,786,546 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 54 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 현금및예치금 735,923,534,315 513,930,434,111 당기손익-공정가치측정금융자산 2,846,053,611,689 2,537,198,799,025 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,110,519,965 2,429,846,475 관계기업및종속기업투자 556,068,648,159 450,918,774,117 리스자산 2,389,802,916,341 2,207,352,889,815 대출채권 5,236,072,326,049 4,891,237,201,220 카드자산 106,130,293,779 106,399,823,453 유형자산 10,605,382,303 4,071,511,419 무형자산 14,874,629,224 3,621,782,501 기타자산 97,513,108,934 100,065,973,382 자산총계 11,995,154,970,758 10,817,227,035,518 부채와자본 부채 차입부채 1,057,531,686,185 1,191,432,931,793 사채 8,353,674,032,445 7,225,239,576,243 순확정급여부채 5,149,523,851 2,961,618,784 파생상품부채 0 1,903,391,896 충당부채 3,771,409,015 3,328,091,359 이연법인세부채 45,503,747,242 37,022,477,189 기타부채 683,058,479,610 670,015,553,335 부채총계 10,148,688,878,348 9,131,903,640,599 자본 자본금 310,877,330,000 310,877,330,000 기타포괄손익누계액 (10,726,408,766) (10,480,846,679) 이익잉여금 1,546,315,171,176 1,384,926,911,598 자본총계 1,846,466,092,410 1,685,323,394,919 부채와자본총계 11,995,154,970,758 10,817,227,035,518 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업이익 77,505,482,422 253,430,215,552 40,692,699,391 200,644,177,586 순이자손익 23,816,414,623 78,848,186,421 29,246,873,072 92,121,545,677 이자수익 100,614,978,896 303,829,288,057 105,509,617,612 305,767,696,454 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 9,453,798,533 30,924,084,233 7,029,450,663 23,572,256,412 이자비용 (86,252,362,806) (255,905,185,869) (83,292,195,203) (237,218,407,189) 순수수료손익 1,409,811,517 4,829,414,950 2,220,288,364 6,994,427,873 수수료수익 2,044,276,686 6,577,497,231 2,844,374,165 8,615,916,020 수수료비용 (634,465,169) (1,748,082,281) (624,085,801) (1,621,488,147) 카드수수료손익 1,700,898,082 5,805,116,360 1,813,780,780 5,583,354,712 배당수익 24,360,268,277 45,726,630,552 13,468,397,175 30,558,715,462 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 (13,320,308,289) 55,462,388,975 (8,828,567,015) 23,183,693,391 금융상품관련처분손익 2,271,275,900 9,286,650,211 2,992,639,440 12,466,299,347 외환거래손익 847,818,036 (2,048,518,590) (3,899,942,726) 3,369,307,453 신용손실충당금 환입(전입) 4,539,118,482 12,519,191,834 (1,913,718,579) 5,389,269,420 파생상품관련손익 0 693,431,889 2,301,158,047 (4,146,525,448) 일반관리비 (13,573,677,655) (37,956,283,211) (12,679,906,308) (37,368,534,336) 기타영업손익 45,453,863,449 80,264,006,161 15,971,697,141 62,492,624,035 영업외손익 98,324,181 155,402,338 477,127 43,105,545 영업외수익 98,324,181 155,407,338 477,127 43,199,545 영업외비용 0 (5,000) 0 (94,000) 법인세비용차감전순이익 77,603,806,603 253,585,617,890 40,693,176,518 200,687,283,131 법인세비용 (17,505,232,787) (52,094,182,742) (8,617,209,046) (44,676,311,000) 분기순이익 60,098,573,816 201,491,435,148 32,075,967,472 156,010,972,131 기타포괄손익 0 (245,562,087) 0 (151,282,340) 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 0 (245,562,087) 0 (151,282,340) 분기총포괄이익 60,098,573,816 201,245,873,061 32,075,967,472 155,859,689,791 주당이익 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 967.0 3,241.0 516.0 2,509.0 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (9,098,520,816) 1,187,410,515,149 1,489,189,324,333 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 0 0 156,010,972,131 156,010,972,131 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 (151,282,340) 0 (151,282,340) 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 (31,460,785,796) (31,460,785,796) 2024.09.30 (기말자본) 310,877,330,000 (9,249,803,156) 1,311,960,701,484 1,613,588,228,328 2025.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (10,480,846,679) 1,384,926,911,598 1,685,323,394,919 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 0 0 201,491,435,148 201,491,435,148 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 (245,562,087) 0 (245,562,087) 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 (40,103,175,570) (40,103,175,570) 2025.09.30 (기말자본) 310,877,330,000 (10,726,408,766) 1,546,315,171,176 1,846,466,092,410 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 (429,892,449,673) (257,513,431,434) 영업에서 창출된 현금흐름 (569,941,301,138) (390,042,831,520) 분기순이익 201,491,435,148 156,010,972,131 손익조정사항 (127,814,196,832) (99,507,164,299) 법인세비용 52,094,182,742 44,676,311,000 이자수익 (334,753,372,290) (329,339,952,866) 이자비용 255,905,185,869 237,218,407,189 배당수익 (45,726,630,552) (30,558,715,462) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익(단기매매항목) (3,300,769,389) (2,902,536,764) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (53,643,169,197) (20,910,056,094) 관계기업투자주식및출자금손상차손 9,938,566,116 830,499,850 파생상품관련손익 0 1,203,533,592 신용손실충당금 전입(환입) (12,519,191,834) (5,389,269,420) 외화환산손익 (549,822,252) (621,875,207) 퇴직급여 2,187,905,067 1,871,503,173 감가상각비 676,383,076 1,855,694,982 임차사용권자산상각비 1,432,594,793 1,627,595,654 무형자산상각비 503,453,622 614,363,495 유형자산처분손익 5,000 26,000 무형자산처분손익 (7,490,000) 68,000 관계기업출자금처분손익 26,287,151 2,286,539 기타영업손익 (78,314,754) 315,082,650 기타영업외손익 0 (130,610) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (643,618,539,454) (446,546,639,352) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (87,505,337,850) (17,964,303,216) 금융리스채권 (223,554,737,668) (302,075,427,631) 대출채권 (330,451,562,453) (137,791,860,350) 카드자산 282,498,198 (4,798,587,995) 기타자산 2,953,373,864 3,904,378,289 순확정급여부채 0 254,400 파생상품부채 (1,903,391,896) (1,334,456,352) 기타부채 (3,439,381,649) 13,513,363,503 법인세의 납부 (37,130,095,020) (42,946,088,680) 이자의 수취 364,962,948,980 355,887,448,660 이자의 지급 (233,510,633,047) (210,970,675,356) 배당금의 수취 45,726,630,552 30,558,715,462 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 (299,862,133,693) (432,692,878,112) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 343,261,231,005 256,362,975,157 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (505,666,767,233) (602,885,065,075) 관계기업및종속기업투자주식의 처분 106,585,949,102 37,433,027,618 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (223,700,676,411) (120,564,185,425) 유형자산의 처분 1,162,719 0 유형자산의 취득 (1,020,254,400) (881,638,670) 무형자산의 처분 7,490,000 0 무형자산의 취득 (11,756,300,345) (711,659,847) 보증금의 증감 (7,573,968,130) (1,446,331,870) 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 951,025,184,544 872,328,456,898 차입부채의 차입 818,819,163,260 570,053,720,000 차입부채의 상환 (952,800,963,297) (464,000,408,462) 사채의 발행 3,195,423,507,600 2,796,433,244,900 사채의 상환 (2,070,000,000,000) (1,998,379,800,000) 배당금의 지급 (40,103,175,570) (31,460,785,796) 임차(리스)료의 지급 (313,347,449) (317,513,744) 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 환율변동효과 722,499,026 (302,336,132) 현금및현금성자산의 증가(감소) 221,993,100,204 181,819,811,220 기초현금및현금성자산 513,921,434,111 211,313,022,355 기말현금및현금성자산 735,914,534,315 393,132,833,575 5. 재무제표 주석 제 55(당)기 3분기 2025년 01월 01일부터 2025년 9월 30일까지 제 54(전)기 3분기 2024년 01월 01일부터 2024년 9월 30일까지 산은캐피탈 주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여동 개정사항은 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 4,474 3,435 원화예치금 보통예금 891,583 305,078 기타예치금 711,998,153 493,732,839 소 계 712,889,736 494,037,917 외화예치금 보통예금 - 5,189,082 정기예금 11,217,600 14,700,000 기타예치금 11,811,724 - 소 계 23,029,324 19,889,082 합 계 735,923,534 513,930,434 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 9,000 9,000 당좌개설보증금 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 162,541,979 136,656,777 출자금 1,678,562,327 1,559,262,210 수익증권 167,194,192 118,151,638 채무증권 686,764,748 569,446,488 채무상품 계 2,695,063,246 2,383,517,113 지분상품 주식 150,990,366 153,681,686 지분상품 계 150,990,366 153,681,686 합 계 2,846,053,612 2,537,198,799 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 224,210 1,610,087 비시장성 313,308,135 288,728,376 합 계 313,532,345 290,338,463 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,546,591,890 1,678,562,327 1,466,716,328 1,559,262,210 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 2,110,520 2,429,846 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 한국자금중개 329,504 299,876 Himalayan Bank Ltd 1,781,016 2,129,970 합 계 2,110,520 2,429,846 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 79,176 (319,327) 73,765 (166,386) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (268,312) (196,726) 45,444 (419,594) 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업투자의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.49 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 22.17 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호(*2) 84.57 대한민국 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 22.44 대한민국 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 37.38 대한민국 더함스파클사모투자합자회사 22.46 대한민국 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 20.00 대한민국 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 38.28 대한민국 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 20.00 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 20.39 대한민국 수인베스트먼트MEGA투자조합 20.98 대한민국 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 31.25 대한민국 에스지아이딥테크투자조합2025-2 32.47 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 피에스비투자조합2호(*3) - 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합(*3) - 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호(*3) - 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합(*3) - 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사(*3) - 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호(*3) - 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사(*3) - 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*4) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 당분기 중 청산하였습니다.(*4) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*3) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호(*3) - 대한민국 신한바이오파마투자조합(*3) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*3) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*3) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (7,102) 171,849 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (335,790) 2,530,068 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - (5,597,728) - - 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 13,120,156 183,134 (1,091,732) - 12,211,558 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,778,139 151,320 - (5,118,977) 8,810,482 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 10,000,000 - - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 48,865,000 - - - 48,865,000 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,900,000 - - - 3,900,000 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 알씨엠오션사모투자합자회사 3,965,243 - - - 3,965,243 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 (49,598,011) - 1 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 - 2,000,000 - - 2,000,000 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 - 13,000,000 - - 13,000,000 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 - 8,000,000 - - 8,000,000 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 - 21,924,500 (3,452,537) - 18,471,963 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 - 32,620,163 (17,319,278) - 15,300,885 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 - 20,000,000 - - 20,000,000 더함스파클사모투자합자회사 - 13,500,000 - - 13,500,000 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 - 2,000,000 - - 2,000,000 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 - 5,000,000 - - 5,000,000 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 - 3,000,000 - - 3,000,000 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,500,000 - (1,400,000) - 100,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - (1,800,000) - 5,400,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 - - - - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 KDBC-L 16,600,000 2,000,000 - - 18,600,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 229,730 - (229,730) - - 달바신기술사업투자조합 - - - - - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - (3,073,072) 926,928 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,941,000 465,000 - - 2,406,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - (1,403,625) 596,375 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,900,000 4,000,000 (580,000) - 8,320,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 6,000,000 7,000,000 - - 13,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 1,000,000 - - - 1,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 9,516,734 - (3,216,940) - 6,299,794 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,532,857 10,904,140 - - 18,436,997 IBKS디자인신기술투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 하나에스앤비-베어스톤1호조합 3,000,000 - - - 3,000,000 프로디지제25호투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 브이이피미학지능3호펀드 - 2,934,787 - - 2,934,787 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 케이앤미래모빌리티3호투자조합 - 4,000,000 - - 4,000,000 메리츠-대아신기술투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 수인베스트먼트MEGA투자조합 - 900,000 - - 900,000 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 에스지아이딥테크투자조합2025-2 - 2,500,000 - - 2,500,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,523,000 - (1,523,000) - - 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,647 - (2,867,647) - - 피에스비투자조합2호 2,000,000 - (2,000,000) - - 이노폴리스2019세컨더리투자조합 - - - - - 원신한글로벌신기술투자조합제6호 227,806 - (227,806) - - NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - (2,000,000) - - 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - - - - - 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 2,000,000 - (2,000,000) - - 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,500,000 - (5,500,000) - - 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - (5,000,000) - - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - (1,207,827) - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 12,112,229 19,620 - - 12,131,849 합 계 450,918,774 221,700,676 (106,612,236) (9,938,566) 556,068,648 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (1,695) 1 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (8,428) 187,678 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - (820,377) 3,540,029 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,300,000 - (2,300,000) - - 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - - - 2,867,646 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 10,071,293 4,056,650 (716,910) - 13,411,033 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,952,000 - - - 1,952,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,575,500 151,737 - - 13,727,237 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - - 4,000,000 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - 2,247,532 - - 2,247,532 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 - 10,000,000 - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 - 48,865,000 - - 48,865,000 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 - 3,900,000 - - 3,900,000 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - - - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,500,000 - (1,500,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 960,000 - (960,000) - - 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,000,000 2,000,000 - - 18,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 483,637 - (171,375) - 312,262 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 1,900,000 - (1,900,000) - - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,626,000 150,000 - - 1,776,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 2,000,000 - (966,790) - 1,033,210 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,000,000 2,000,000 - - 6,000,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 2,000,000 2,000,000 - - 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 피에스비투자조합2호 - 2,000,000 - - 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 - 1,000,000 - - 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 - 3,000,000 - - 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 - 2,000,000 - - 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 - 5,500,000 - - 5,500,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 - 10,000,000 (201,078) - 9,798,922 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 - 1,119,683 - - 1,119,683 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 8,000 - (8,000) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 - - - - - 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,984,000 - (3,984,000) - - 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 3,000,000 - (3,000,000) - - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,800,000 - (1,800,000) - - 신한바이오파마투자조합 7,600,000 - (7,600,000) - - 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 6,577,975 - (6,577,975) - - 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 709,163 - (709,163) - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 9,554,077 7,573,583 (5,040,022) - 12,087,638 합 계 353,128,474 120,564,185 (37,435,313) (830,500) 435,426,846 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,411,769,206 2,226,588,503 대손충당금 (21,966,290) (19,235,613) 합 계 2,389,802,916 2,207,352,890 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 7,235백만원 및 5,351백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 630,267,259 1년초과 5년이내 2,122,936,677 5년초과 1,196,715 리스총투자 2,754,400,651 미실현이자수익 (342,631,445) 리스순투자 2,411,769,206 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 595,610,101 1년초과 5년이내 1,955,497,992 5년초과 187,043 리스총투자 2,551,295,136 미실현이자수익 (324,706,633) 리스순투자 2,226,588,503 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 2,126,146,285 94,486,279 5,955,939 2,226,588,503 - 12개월 기대신용손실로대체 20,499,785 (20,499,785) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (53,884,239) 53,884,239 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (8,627,696) (10,946,049) 19,573,745 - - 실행 732,670,850 - - 732,670,850 - 회수 (501,165,555) (29,940,004) (15,731,950) (546,837,509) - 상각 - - (652,638) (652,638) 당분기말 총 장부금액 2,315,639,430 86,984,680 9,145,096 2,411,769,206 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,857,707,653 76,788,641 5,201,704 1,939,697,998 - 12개월 기대신용손실로대체 19,178,944 (19,178,944) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (61,467,256) 61,467,256 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (7,737,603) (5,401,703) 13,139,306 - - 실행 757,345,220 - - 757,345,220 - 회수 (449,828,885) (27,866,671) (10,138,717) (487,834,273) - 상각 - - (832,163) (832,163) - 기타 - - 1,164 1,164 전분기말 총 장부금액 2,115,198,073 85,808,579 7,371,294 2,208,377,946 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 9,751,847 5,625,436 3,858,330 19,235,613 - 12개월 기대신용손실로 대체 588,902 (588,902) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (372,897) 372,897 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (98,688) (1,847,700) 1,946,388 - - 전입(환입)액 220,935 1,399,892 1,573,058 3,193,885 - 상각액 - - (652,638) (652,638) - 상각채권 회수 - - 189,430 189,430 당분기말 대손충당금 10,090,099 4,961,623 6,914,568 21,966,290 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 11,527,979 3,672,044 3,364,190 18,564,213 - 12개월 기대신용손실로 대체 427,103 (427,103) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (926,905) 926,905 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (231,282) (707,560) 938,842 - - 전입(환입)액 (763,156) 2,302,918 1,873,986 3,413,748 - 상각 - - (832,163) (832,163) - 상각채권 회수 - - 182,358 182,358 - 기타 - - 1,164 1,164 전분기말 대손충당금 10,033,739 5,767,204 5,528,377 21,329,320 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 46,371,035 91,966,805 대출금 4,829,957,667 4,556,596,387 사모사채 389,747,688 297,319,297 신기술대출금 13,050,300 16,993,200 소 계 5,279,126,690 4,962,875,689 이연대출부대손익 (3,001,008) (5,332,434) 대손충당금 (40,053,356) (66,306,054) 합 계 5,236,072,326 4,891,237,201 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대손익 5,332,434 1,600,862 (3,932,288) 3,001,008 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대손익 7,056,816 5,338,953 (6,849,930) 5,545,839 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,765,909,403 140,200,363 31,950,554 4,962,875,689 - 12개월 기대신용손실로대체 455,788 (455,788) - 818,682 (818,682) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (732,737) 732,737 - (35,941,142) 35,941,142 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (124,332) (206,825) 331,157 (235,170) (210,046) 445,216 - - 실행 1,817,007 - - 2,888,217,930 - - 2,890,034,937 - 회수 (9,414,969) (1,228,279) (149,570) (2,445,273,953) (79,284,545) (296,704) (2,535,648,020) - 상각 - - (2,105) - - (101,874) (103,979) - 매각 - - (68,265) - (17,925,000) (20,038,672) (38,031,937) 당분기말 총 장부금액 13,636,512 1,757,205 375,471 5,173,495,750 77,903,232 11,958,520 5,279,126,690 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,344,436 301,005,669 25,177,346 4,721,248,570 - 12개월 기대신용손실로대체 809,745 (809,745) - 58,124,584 (58,124,584) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,776,590) 2,776,590 - (60,799,954) 60,799,954 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (232,635) (227,508) 460,143 (40,252) (59,739,895) 59,780,147 - - 실행 4,803,646 - - 2,309,912,829 - - 2,314,716,475 - 회수 (13,088,689) (945,824) (204,891) (2,064,182,930) (62,393,770) (886,171) (2,141,702,275) - 상각 - - (126,406) - - (170,538) (296,944) - 매각 - - - - (38,069,202) (12,055,591) (50,124,793) 전분기말 총 장부금액 24,177,885 3,150,884 830,186 4,600,358,713 143,478,172 71,845,193 4,843,841,033 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,438,861 22,920,218 12,409,912 66,306,054 - 12개월 기대신용손실로대체 5,001 (5,001) - 8,933 (8,933) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (4,027) 4,027 - (745,594) 745,594 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (684) (49,329) 50,013 (11,450) (31,976) 43,426 - - 전입(환입)액 (41,908) (49,019) 30,138 (4,763,103) (10,825,122) (93,721) (15,742,735) - 상각액 - - (2,105) - - (101,873) (103,978) - 매각 - - (39,202) - (3,378,050) (7,569,573) (10,986,825) - 상각채권 회수 - - 70,629 - - 510,211 580,840 당분기말 대손충당금 79,312 120,233 306,051 24,927,647 9,421,731 5,198,382 40,053,356 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,890,704 34,867,921 10,621,868 85,393,040 - 12개월 기대신용손실로대체 20,667 (20,667) - 896,549 (896,549) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (32,408) 32,408 - (1,268,387) 1,268,387 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,715) (56,414) 59,130 (2,926) (9,179,276) 9,182,201 - - 전입(환입)액 (261,929) (29,667) 364,760 (6,901,412) (3,864,342) 2,674,409 (8,018,181) - 상각액 - - (126,405) - - (170,538) (296,943) - 매각 - - - - (7,610,188) (5,183,564) (12,793,752) - 상각채권 회수 - - 28,696 - - 108,262 136,958 전분기말 대손충당금 142,114 59,172 786,717 31,614,528 14,585,953 17,232,638 64,421,122 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 39,768,353 77,146,090 1개월초과 3개월이내 188,844,431 503,547,020 3개월초과 1년이내 1,220,827,881 1,471,097,760 1년초과 5년이내 3,806,198,407 2,878,526,624 5년초과 23,487,618 32,558,195 합 계 5,279,126,690 4,962,875,689 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 106,432,240 106,714,694 대손충당금 (301,946) (314,871) 합 계 106,130,294 106,399,823 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부가액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,733,724) 1,733,724 - - - 실행 36,291,994 16,132 - 36,308,126 - 회수 (36,590,580) - - (36,590,580) 당분기말 총 장부금액 104,487,384 1,749,856 195,000 106,432,240 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부가액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 66,379,287 - - 66,379,287 - 회수 (61,188,137) - - (61,188,137) 전분기말 총 장부금액 108,537,338 - 195,000 108,732,338 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 전입(환입)액 (111,509) 4,016 94,524 (12,969) - 상각채권 회수 - - 44 44 당분기말 대손충당금 102,930 4,016 195,000 301,946 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (155,181) - (393,889) (549,070) - 상각채권 회수 - - 392,563 392,563 전분기말 대손충당금 186,696 - 99,720 286,416 11. 파생상품 (1) 당분기말 현재 파생상품 내역은 없습니다. (2) 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 18,099,297 - 1,903,392 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,911,234 (5,526,949) 1,384,285 집기비품 1,202,314 (994,871) 207,443 부대시설 5,006,589 (4,913,815) 92,774 건설중인자산 934,725 - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 9,292,623 (1,655,528) 7,637,095 - 차량운반구 537,827 (202,867) 334,960 - 기타 33,815 (19,715) 14,100 소 계 9,864,265 (1,878,110) 7,986,155 합 계 23,919,127 (13,313,745) 10,605,382 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,892,707 (4,940,997) 1,951,710 집기비품 1,172,072 (977,830) 194,242 부대시설 4,984,689 (4,854,118) 130,571 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,255,688 (4,700,553) 1,555,135 - 차량운반구 549,526 (332,195) 217,331 - 기타 33,815 (11,292) 22,523 소 계 6,839,029 (5,044,040) 1,794,989 합 계 19,888,497 (15,816,985) 4,071,512 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 1,951,710 33,388 (1,168) (599,645) 1,384,285 집기비품 194,242 30,241 - (17,040) 207,443 부대시설 130,571 21,900 - (59,697) 92,774 건설중인자산 - 934,725 - - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 1,555,135 7,370,306 - (1,288,346) 7,637,095 - 차량운반구 217,331 253,456 - (135,827) 334,960 - 기타 22,523 - - (8,423) 14,100 소 계 1,794,989 7,623,762 - (1,432,596) 7,986,155 합 계 4,071,512 8,644,016 (1,168) (2,108,978) 10,605,382 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 2,066,684 859,401 (26) (778,055) 2,148,004 집기비품 397,531 10,761 - (174,805) 233,487 부대시설 1,229,160 11,476 - (902,835) 337,801 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,257,667 539,904 (326,471) (1,487,521) 1,983,579 - 차량운반구 224,236 119,491 - (131,621) 212,106 - 기타 - 33,815 - (8,454) 25,361 소 계 3,481,903 693,210 (326,471) (1,627,596) 2,221,046 합 계 7,175,278 1,574,848 (326,497) (3,483,291) 4,940,338 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 무형자산상각비 당분기말 개발비 842,305 - - (375,506) 466,799 기타의무형자산 1,887,324 279,211 - (127,948) 2,038,587 개발중인무형자산 892,154 11,477,089 - - 12,369,243 합 계 3,621,783 11,756,300 - (503,454) 14,874,629 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 무형자산상각비 전분기말 개발비 842,879 582,670 - (456,188) 969,361 기타의무형자산 1,624,904 12,719 (68) (158,175) 1,479,380 개발중인무형자산 - 116,271 - - 116,271 합 계 2,467,783 711,660 (68) (614,363) 2,565,012 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 1,224,838 1,630,579 미수수익 36,974,404 33,203,240 선급금 561,527 6,213,827 선급비용 18,224,639 20,939,895 종업원대여금 3,449,000 2,680,000 보증금 44,543,229 36,969,261 소 계 104,977,637 101,636,802 현재가치할인차금 (6,746,682) (894,069) 대손충당금 (717,846) (676,760) 합 계 97,513,109 100,065,973 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 78,747,468 1,650,912 298,527 80,696,907 - 12개월 기대신용손실로대체 120,059 (121,932) 1,873 -