산은캐피탈 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 46(당)기 3분기 2016년 09월 30일 현재
제 45(전)기 2015년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 46(당)기 3분기	제 45(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,35,38,39,40	274,606,714,212	254,744,840,414

2. 당기손익인식금융자산	5,38,39,40	240,199,137,721	110,106,771,157

3. 매도가능금융자산	6,38,39,40	700,053,177,106	677,902,833,872

4. 관계기업투자	7	153,246,022,392	157,601,557,160

5. 리스자산	8,38,39,40	1,040,371,288,428	1,044,109,175,460

6. 대출채권	9,38,39,40	2,455,574,707,857	2,564,439,916,123

7. 카드자산	10,38,39,40	113,176,278,197	110,707,086,637

8. 파생상품자산	11,38,39,40	34,692,243,314	40,902,346,458

9. 유형자산	12	1,928,350,905	2,442,400,078

10. 무형자산	13	3,800,940,259	4,341,993,976

11. 기타자산	14,38,39,40	39,197,161,265	51,126,031,742

자 산 총 계	5,056,846,021,656	5,018,424,953,077

II. 부 채

1. 차입부채	15,38,39,40	992,055,641,768	1,155,305,789,564

2. 사채	16,38,39,40	2,952,312,506,359	2,823,086,117,639

3. 순확정급여부채	17	1,609,436,230	322,580,728

4. 파생상품부채	11,38,39	2,669,241,400	9,134,275,719

5. 충당부채	18,36	86,607,198	136,907,918

6. 이연법인세부채	33	25,676,293,612	29,904,988,881

7. 기타부채	19,38,39,40	326,723,245,877	304,015,888,298

부 채 총 계	4,301,132,972,444	4,321,906,548,747

III. 자 본

1. 지배주주지분

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	1,699,592,555

(3) 기타포괄손익누계액	21	55,567,724,687	71,241,125,511

(4) 이익잉여금	22	383,900,505,157	307,489,187,783

2. 비지배지분	5,222,955,979	5,211,168,481

자 본 총 계	755,713,049,212	696,518,404,330

부 채 와 자 본 총 계	5,056,846,021,656	5,018,424,953,077

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분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 46(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 45(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제46(당)기 3분기	제45(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	28,633,301,389	136,448,045,654	57,228,420,922	133,427,593,228

1. 순이자손익	24	37,852,519,353	110,927,542,731	32,936,102,799	95,459,638,323

(1) 이자수익	59,614,291,008	175,600,410,662	56,284,937,129	166,214,458,236

(2) 이자비용	(21,761,771,655)	(64,672,867,931)	(23,348,834,330)	(70,754,819,913)

2. 순수수료손익	25	(297,327,633)	125,571,448	(487,014,727)	499,467,237

(1) 수수료수익	1,452,216,200	4,535,268,481	1,294,605,264	5,141,416,740

(2) 수수료비용	(1,749,543,833)	(4,409,697,033)	(1,781,619,991)	(4,641,949,503)

3. 카드수수료손익	1,672,050,666	5,017,705,094	1,747,515,941	4,639,727,691

4. 운용리스료수익	12,798,756,992	44,086,306,325	17,692,633,909	55,243,794,411

5. 배당수익	26	4,962,952,685	16,677,667,982	8,200,383,564	18,440,886,656

6. 지분법손익	7	(371,715,879)	9,869,390,552	(67,289,476)	6,444,895,646

7. 당기손익인식금융상품 관련손익	27	352,271,397	92,366,564	176,110,902	577,881,409

8. 금융상품관련 처분손익	28	6,129,219,125	51,393,359,978	39,401,617,342	101,356,678,386

9. 외환거래손익	(7,315,067,258)	(10,010,105,139)	12,152,187,883	17,049,297,001

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14,29	888,518,597	1,832,535,485	866,017,671	(57,840,771,636)

11. 파생상품 관련손익	11	6,396,303,681	17,659,325,689	(12,957,726,377)	664,020,980

12. 일반관리비	30	(8,932,486,822)	(30,286,113,220)	(9,027,260,612)	(27,157,675,767)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(10,356,089,783)	(35,747,189,700)	(14,654,491,691)	(46,101,020,180)

14. 기타영업손익	31	(15,146,603,732)	(45,190,318,135)	(18,750,366,206)	(35,849,226,929)

II. 영업외손익	32	19,247,686	(161,308,640)	21,973,206	204,408,906

1. 영업외수익	20,035,450	58,358,086	480,288,053	685,821,822

2. 영업외비용	(787,764)	(219,666,726)	(458,314,847)	(481,412,916)

III. 법인세비용차감전순이익	28,652,549,075	136,286,737,014	57,250,394,128	133,632,002,134

IV. 법인세비용	33	(3,635,690,041)	(28,665,324,699)	11,888,063,337	29,330,644,668

V. 연결분기순이익	25,016,859,034	107,621,412,315	45,362,330,791	104,301,357,466

지배주주지분분기순이익	24,897,814,645	107,499,050,374	45,239,238,439	104,014,919,170

비지배지분분기순이익	119,044,389	122,361,941	123,092,352	286,438,296

VI. 기타포괄손익	(9,091,553,362)	(15,648,639,117)	(3,986,296,430)	18,284,961,710

(1) 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

- 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

- 매도가능금융자산평가손익	(6,500,949,812)	(11,047,899,262)	(7,678,014,460)	12,138,332,850

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(2,380,907,212)	(4,916,970,086)	2,924,445,746	4,676,560,078

- 외환차이	17,508,049	22,264,577	551,687,453	613,637,827

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	(227,204,387)	293,965,654	215,584,831	856,430,955

VII. 총포괄이익	15,925,305,672	91,972,773,198	41,376,034,361	122,586,319,176

지배주주지분분기총포괄이익	15,804,195,260	91,825,649,550	41,051,443,492	122,187,276,585

비지배지분분기총포괄이익	121,110,412	147,123,648	324,590,869	399,042,591

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	400	1,729	728	1,673

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분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 46 (당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 45 (전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2015년 1월 1일 (전기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	46,625,879,087	238,575,672,082	597,778,473,724	4,867,703,058	602,646,176,782

분기순이익	-	-	-	104,014,919,170	104,014,919,170	286,438,296	104,301,357,466

배당금지급	-	-	-	(30,341,627,408)	(30,341,627,408)	(100,260,731)	(30,441,888,139)

매도가능금융자산평가손익	-	-	12,138,332,850	-	12,138,332,850	-	12,138,332,850

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	4,676,560,078	-	4,676,560,078	-	4,676,560,078

외환차이	-	-	501,033,532	-	501,033,532	112,604,295	613,637,827

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	856,430,955	-	856,430,955	-	856,430,955

2015년 9월 30일 (전분기말)	310,877,330,000	1,699,592,555	64,798,236,502	312,248,963,844	689,624,122,901	5,166,484,918	694,790,607,819

2016년 1월 1일(당기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	71,241,125,511	307,489,187,783	691,307,235,849	5,211,168,481	696,518,404,330

분기순이익	-	-	-	107,499,050,374	107,499,050,374	122,361,941	107,621,412,315

배당금지급	-	-	-	(31,087,733,000)	(31,087,733,000)	(135,336,150)	(31,223,069,150)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(11,047,899,262)	-	(11,047,899,262)	-	(11,047,899,262)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	(4,916,970,086)	-	(4,916,970,086)	-	(4,916,970,086)

외환차이	-	-	(2,497,130)	-	(2,497,130)	24,761,707	22,264,577

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	293,965,654	-	293,965,654	-	293,965,654

기타	-	(1,555,059,166)	-	-	(1,555,059,166)	-	(1,555,059,166)

2016년 9월 30일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	55,567,724,687	383,900,505,157	750,490,093,233	5,222,955,979	755,713,049,212

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분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 46(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 45(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 46(당)기 3분기	제 45(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	83,044,904,333	(308,200,612,114)

1. 분기순이익	107,621,412,315	104,301,357,466

2. 현금의 유출이 없는 비용 및 수익의 가감	(83,146,282,166)	(79,698,442,068)

법인세비용	28,665,324,699	29,330,644,668

이자수익	(175,600,410,662)	(166,214,458,236)

이자비용	64,672,867,931	70,754,819,913

배당수익	(16,677,667,982)	(18,440,886,656)

금융상품관련처분손익	(50,485,136,510)	(97,974,330,134)

매도가능금융자산손상차손	10,285,484,551	3,373,190,460

파생상품관련손익	(7,649,042,164)	(4,927,897,490)

대손상각비(환입)	(12,118,020,036)	54,467,581,176

외환거래손익	7,816,784,418	(11,618,892,789)

지분법손익	(9,869,390,552)	(6,444,895,646)

퇴직급여	1,991,656,892	1,189,453,821

감가상각비	651,949,183	490,093,498

무형자산상각비	945,980,026	999,938,017

운용리스감가상각비	35,747,189,700	46,101,020,180

유형자산처분이익	125,000	1,000

기타리스비용	29,713,514,437	6,042,077,883

기타영업손익	284,805,449	(384,491,313)

요구불상환지분관련손실	8,477,703,454	13,558,589,580

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(48,314,139,339)	(423,573,346,963)

당기손익인식금융자산	(130,092,366,564)	(140,577,881,409)

운용리스자산	28,700,361,566	7,458,467,552

금융리스채권	(84,652,146,915)	(228,370,173,109)

대출채권	115,336,324,174	(125,662,578,226)

카드자산	(2,549,463,674)	(12,132,779,316)

파생상품자산	11,035,449,415	(1,960,624,986)

기타자산	(2,493,369,501)	2,836,975,898

퇴직금의 지급	(704,801,390)	-

파생상품부채	(3,253,520,940)	(6,239,075,134)

기타부채	20,359,394,490	81,074,321,767

4. 법인세의 납부	(14,380,475,024)	(16,416,904,125)

5. 이자의 수취	168,212,076,771	159,549,706,909

6. 이자의 지급	(63,905,160,603)	(70,777,763,460)

7. 배당금의 수취	16,957,472,379	18,414,780,127

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(46,616,346,135)	78,872,482,702

1. 예치금의 감소(증가)	(61,082,801,843)	7,847,191,925

2. 매도가능금융자산의 처분	211,074,424,669	374,359,997,405

3. 매도가능금융자산의 취득	(204,173,675,736)	(252,877,011,414)

4. 관계기업투자주식의 처분	22,342,066,842	14,092,196,478

5. 관계기업투자주식의 취득	(23,362,374,074)	(69,600,100,000)

6. 관계기업배당금의 수취	8,771,069,726	5,667,649,189

7. 유형자산의 처분	953,000	32,729,525

8. 유형자산의 취득	(138,978,010)	(241,663,414)

9. 무형자산의 취득	(404,926,309)	(312,299,061)

10.보증금의 증가(감소)	357,895,600	(96,207,931)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(77,584,069,676)	201,288,378,638

1. 차입부채의 차입	1,808,022,057,714	699,183,888,539

2. 차입부채의 상환	(1,963,557,085,744)	(579,398,360,671)

3. 사채의 발행	1,207,698,900,321	1,353,520,733,087

4. 사채의 상환	(1,082,467,385,747)	(1,250,000,000,000)

5. 요구불상환지분의 증가(감소)	(16,192,823,220)	8,323,745,091

6. 배당금의 지급	(31,087,733,000)	(30,341,627,408)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(65,416,567)	162,228,457

V. 현금및현금성자산의 증가(=I+II+III+IV)	(41,220,928,045)	(27,877,522,317)

VI. 분기초 현금및현금성자산	209,187,911,823	102,259,422,765

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	167,966,983,778	74,381,900,448

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.