산은캐피탈 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 48(당)기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 47(전)기 2017년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 48(당)기 1분기	제 47(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,34,37,38,39	130,262,272,992	114,794,258,155

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	999,863,636,026	84,980,322,030

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38,39	1,544,143,092	-

4. 매도가능금융자산	37,38,39	-	720,152,013,484

5. 관계기업투자	7	278,568,565,243	222,988,247,761

6. 리스자산	8,37,38,39	1,062,485,706,038	1,074,173,743,761

7. 대출채권	9,37,38,39	2,678,342,785,967	2,662,037,680,720

8. 카드자산	10,37,38,39	125,465,784,823	100,051,829,985

9. 파생상품자산	11,37,38,39	6,674,178,112	18,589,908,470

10. 유형자산	12	1,991,378,078	1,852,684,069

11. 무형자산	13	2,432,243,177	2,642,897,094

12. 이연법인세자산	552,157,603	1,727,572,103

13. 기타자산	14,37,38,39	64,540,118,077	74,196,476,607

자 산 총 계	5,352,722,969,228	5,078,187,634,239

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	2,194,667,862,679	2,319,812,376,186

2. 사채	16,37,38,39	1,948,954,086,489	1,609,392,641,440

3. 순확정급여부채	17	1,124,856,383	675,669,164

4. 파생상품부채	11,37,38,39	3,980,064,720	6,109,591,333

5. 충당부채	18,36	2,526,095,627	2,634,587,851

6. 기타부채	19,37,38,39	401,645,321,048	343,084,243,177

부 채 총 계	4,552,898,286,946	4,281,709,109,151

III. 자 본

1. 지배주주지분	794,446,185,619	791,221,435,710

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(6,745,137,538)	7,991,545,736

(4) 이익잉여금	22	490,169,459,768	472,208,026,585

2. 비지배지분	5,378,496,663	5,257,089,378

자 본 총 계	799,824,682,282	796,478,525,088

부 채 와 자 본 총 계	5,352,722,969,228	5,078,187,634,239

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 48(당)기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 47(전)기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제48(당)기 1분기	제47(전)기 1분기

I. 영업이익	72,645,971,933	37,188,144,754

1. 순이자손익	24	37,192,208,696	38,121,130,978

(1) 이자수익	59,292,282,391	58,998,200,203

(2) 이자비용	(22,100,073,695)	(20,877,069,225)

2. 순수수료손익	25	224,877,260	1,305,545,514

(1) 수수료수익	1,577,062,019	2,689,812,028

(2) 수수료비용	(1,352,184,759)	(1,384,266,514)

3. 카드수수료손익	1,321,950,363	1,867,974,023

4. 운용리스료수익	2,809,122,105	7,940,646,610

5. 배당수익	26	168,420,100	8,849,471,805

6. 지분법손익	7	40,261,350,615	(1,061,233,820)

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27	13,011,222,144	63,921,421

8. 금융상품관련 처분손익	28	504,547,878	18,708,147,497

9. 외환거래손익	(211,111,914)	(12,267,301,175)

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14	(9,188,378,816)	(8,200,286,282)

11. 파생상품 관련손익	27	962,253,613	11,284,937,418

12. 일반관리비	29	(9,295,305,351)	(8,828,133,549)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(2,378,894,437)	(6,512,852,993)

14. 기타영업손익	30	(2,736,290,323)	(14,083,822,693)

II. 영업외손익	31	(764,205,911)	17,416,890

1. 영업외수익	13,785,452	64,929,848

2. 영업외비용	(777,991,363)	(47,512,958)

III. 법인세비용차감전순이익	71,881,766,022	37,205,561,644

IV. 법인세비용	32	(19,564,970,148)	(10,049,774,963)

V. 연결분기순이익	52,316,795,874	27,155,786,681

지배주주지분분기순이익	52,182,183,030	27,013,784,150

비지배지분분기순이익	134,612,844	142,002,531

VI. 기타포괄손익	21	(273,800,665)	(13,523,228,401)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익	-	(13,523,228,401)

- 매도가능금융자산평가손익	-	(10,900,372,178)

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	(773,221,573)

- 외환차이	(298,466,486)	(1,870,185,471)

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	24,665,821	20,550,821

VII. 연결총포괄이익	52,042,995,209	13,632,558,280

지배주주지분분기총포괄이익	51,976,638,756	13,918,249,029

비지배지분분기총포괄이익	66,356,453	(285,690,749)

VIII. 주당이익	33

기본 및 희석주당이익	839	434

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분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 48(당)기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 47(전)기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2017년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	29,239,840,993	392,354,430,536	732,616,134,918	5,476,691,736	738,092,826,654

분기순이익	-	-	-	27,013,784,150	27,013,784,150	142,002,531	27,155,786,681

배당금지급	-	-	-	(35,253,489,222)	(35,253,489,222)	-	(35,253,489,222)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(10,900,372,178)	-	(10,900,372,178)	-	(10,900,372,178)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	(773,321,573)	-	(773,221,573)	-	(773,221,573)

외환차이	-	-	(1,442,492,191)	-	(1,442,492,191)	(427,693,280)	(1,870,185,471)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	20,550,821	-	20,550,821	-	20,550,821

2017년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	16,144,305,872	384,114,725,464	711,280,894,725	5,191,000,987	716,471,895,712

2018년 1월 1일 (당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	7,991,545,736	472,208,026,585	791,221,435,710	5,257,089,378	796,478,525,088

회계정책변경의 효과	-	-	(14,531,139,000)	9,923,831,013	(4,607,307,987)	55,050,832	(4,552,257,155)

2018년 1월 1일 (수정후)	310,877,330,000	144,533,389	(6,539,593,264)	482,131,857,598	786,614,127,723	5,312,140,210	791,926,267,933

분기순이익	-	-	-	52,182,183,030	52,182,183,030	134,612,844	52,316,795,874

배당금지급	-	-	-	(44,144,580,860)	(44,144,580,860)	-	(44,144,580,860)

외환차이	-	-	(230,210,095)	-	(230,210,095)	(68,256,391)	(298,466,486)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	24,665,821	-	24,665,821	-	24,665,821

2018년 3월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,745,137,538)	490,169,459,768	794,446,185,619	5,378,496,663	799,824,682,282

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분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 48(당)기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 47(전)기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 48(당)기 1분기	제 47(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(181,564,519,359)	(111,506,427,412)

1. 분기순이익	52,316,795,874	27,155,786,681

2. 손익조정사항	(36,372,163,914)	(27,129,111,228)

법인세비용	19,564,970,148	10,049,774,963

이자수익	(59,292,282,391)	(58,998,200,203)

이자비용	22,100,073,695	20,877,069,225

배당수익	(168,420,100)	(8,8,49,471,805)

금융상품관련처분손익	-	(18,176,587,704)

매도가능금융자산손상차손	-	2,073,798,000

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(652,144,209)	-

파생상품관련손익	(909,834,703)	(10,270,249,151)

대손상각비(환입)	9,188,378,816	6,126,488,282

외환거래손익	161,347,660	8,091,706,856

지분법손익	(40,261,350,615)	1,061,233,820

퇴직급여	446,311,932	469,426,112

감가상각비	217,022,996	267,859,206

무형자산상각비	251,560,774	259,430,185

운용리스감가상각비	2,378,894,437	6,512,852,993

유형자산처분손익	3,000	4,000

기타리스비용	10,194,591,305	9,836,203,419

기타영업손익	(781,352,395)	86,306,497

기타영업외비용	-	46,219,440

요구불상환지분관련손익	1,190,065,736	3,407,024,637

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(208,892,289,748)	(140,562,106,433)

당기손익-공정가치측정금융자산	(185,707,848,639)	(10,063,921,421)

운용리스자산	2,812,025,994	8,330,770,563

금융리스채권	(3,262,530,106)	(22,373,086,657)

대출채권	(28,524,400,330)	(119,932,770,603)

카드자산	(25,304,355,202)	8,583,878,417

파생상품자산	2,068,143,164	2,608,052,152

기타자산	7,606,914,852	(2,043,823,159)

확정급여채무	2,875,287	(476,194,059)

파생상품부채	(1,708,120,451)	(3,620,833,123)

기타부채	23,125,005,683	(1,574,178,543)

4. 법인세의 납부	(1,369,269,582)	(8,961,062,404)

5. 이자의 수취	62,040,361,649	57,730,,792,462

6. 이자의 지급	(48,405,829,606)	(28,525,779,109)

7. 배당금의 수취	(882,124,032)	8,785,052,619

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	5,784,431,640	(13,000,454,702)

1. 예치금의 감소(증가)	21,860,752,718	(38,823,464,543)

2. 매도가능금융자산의 처분	-	79,803,548,696

3. 매도가능금융자산의 취득	-	(46,996,785,057)

4. 관계기업투자주식의 처분	12,258,426,852	2,240,946,000

5. 관계기업투자주식의 취득	(60,175,150,000)	(11,009,396,553)

6. 관계기업 배당금의 수취	32,597,756,281	2,013,612,251

7. 유형자산의 처분	-	15,247,654

8. 유형자산의 취득	(357,500,000)	(270,510,540)

9. 무형자산의 처분	3,093,143	29,455,669

10. 무형자산의 취득	(44,000,000)	(11,000,000)

11. 보증금의 증가(감소)	(358,947,354)	7,891,721

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	213,108,857,993	132,610,499,253

1. 차입부채의 차입	175,000,000,000	1,128,645,000,000

2. 차입부채의 상환	(299,715,057,282)	(683,967,993,698)

3. 사채의 발행	469,273,226,400	99,779,766,665

4. 사채의 상환	(129,829,789,164)	(400,000,000,000)

5. 요구불상환지분의 증가(감소)	(1,619,521,961)	(11,846,273,714)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,719)	86,419,466

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	37,328,767,555	8,190,036,605

VI. 기초 현금및현금성자산	30,461,324,054	89,370,055,293

VII. 기말 현금및현금성자산(주석36)	67,790,091,609	97,560,091,898

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