산은캐피탈 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 50(당)기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제 49(전)기 2019년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 50(당)기 3분기	제49(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4, 35 ,37,38,39	26,293,823,939	38,065,633,605

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,484,433,610,398	1,331,871,893,165

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	1,393,868,378	1,437,485,200

4. 관계기업투자	7	354,183,572,563	351,902,843,517

5. 리스자산	8,37,38,39	1,299,309,284,610	1,193,534,758,021

6. 대출채권	9,37,38,39	2,945,544,192,852	2,777,086,492,080

7. 카드자산	10,37,38,39	154,716,584,595	139,670,689,695

8. 파생상품자산	11,37,38,39	4,341,771,332	3,075,425,034

9. 유형자산	12	5,317,042,721	2,273,121,202

10. 무형자산	13	4,613,431,186	4,899,217,428

11. 기타자산	14,37,38,39	81,622,434,639	41,003,160,575

자 산 총 계	6,361,769,617,213	5,884,820,719,522

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	589,940,435,430	794,022,940,487

2. 사채	16,37,38,39	4,301,455,461,014	3,751,701,079,900

3. 순확정급여부채	17	2,706,987,065	1,341,577,076

4. 파생상품부채	11,37,38,39	2,597,594,154	1,175,710,357

5. 충당부채	18,32	2,438,551,958	1,966,479,441

6. 이연법인세부채	33	11,101,795,617	2,997,248,745

7. 기타부채	19,37,38,39	394,553,576,404	371,576,108,623

부 채 총 계	5,304,794,401,642	4,924,781,144,629

III. 자 본

1. 지배주주지분	1,049,819,258,946	953,515,425,060

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(6,705,477,992)	(6,899,146,722)

(4) 이익잉여금	22	745,502,873,549	649,392,708,393

2. 비지배지분	7,155,956,625	6,524,149,833

자 본 총 계	1,056,975,215,571	960,039,574,893

부 채 와 자 본 총 계	6,361,769,617,213	5,884,820,719,522

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분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제50(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제49(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제50(당)기 3분기	제49(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	48,216,385,610	170,994,194,183	46,174,955,517	122,737,941,865

1. 순이자손익	24,38	37,506,649,812	109,289,166,603	37,150,709,866	105,995,246,892

(1) 이자수익	24,38	58,544,798,309	172,112,802,405	59,286,664,497	179,444,094,114

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	24,38	3,583,949,827	11,091,878,793	4,796,170,936	9,199,476,936

(3) 이자비용	24,38	(24,622,098,324)	(73,915,514,595)	(26,932,125,567)	(82,648,324,158)

2. 순수수료손익	25	504,233,578	1,239,058,531	286,445,578	911,390,030

(1) 수수료수익	25	2,429,890,924	5,938,967,191	1,832,994,501	5,758,345,419

(2) 수수료비용	25	(1,925,657,346)	(4,699,908,660)	(1,546,548,923)	(4,846,955,389)

3. 카드수수료손익	2,523,315,930	6,531,335,680	1,947,190,572	5,658,934,400

4. 운용리스료수익	9,728,985	48,065,022	269,600,500	1,253,588,547

5. 배당수익	26,37	77,610,600	600,610,190	29,672,280	1,015,480,874

6. 지분법손익	7	7,054,427,105	30,027,973,027	780,613,550	4,315,536,303

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	14,001,542,635	52,495,044,112	7,693,458,829	37,456,011,051

8. 금융상품관련 처분손익	28	1,722,527,663	3,298,387,409	656,393,128	2,122,238,036

9. 외환거래손익	(1,126,291,054)	804,509,975	1,732,987,342	(399,176,395)

10. 신용손실충당금 전입 및 환입	8,9,10,14	(8,757,356,470)	(7,566,113,315)	16,442,215,458	11,399,999,055

11. 파생상품 관련손익	11,27,38	1,493,104,617	(1,695,038,608)	(3,744,949,054)	(3,073,306,245)

12. 일반관리비	29	(9,999,555,512)	(29,383,634,948)	(9,872,862,765)	(28,124,169,593)

13. 운용리스자산감가상각비	8	-	(35,828,763)	(234,194,763)	(1,057,607,628)

14. 기타영업손익	30	3,206,447,721	5,340,659,268	(6,962,325,004)	(14,736,223,462)

II. 영업외손익	31	72,479,870	136,162,201	35,618,334	100,138,014

1. 영업외수익	72,964,870	146,647,211	35,774,018	114,249,825

2. 영업외비용	(485,000)	(10,485,010)	(155,684)	(14,111,811)

III. 법인세비용차감전순이익	48,288,865,480	171,130,356,384	46,210,573,851	122,838,079,879

IV. 법인세비용	33	(1,429,843,161)	(31,554,537,535)	(12,003,873,190)	(34,544,725,514)

V. 연결분기순이익	46,859,022,319	139,575,818,849	34,206,700,661	88,293,354,365

지배주주지분분기순이익	46,642,584,848	139,011,236,696	34,039,678,586	87,747,402,501

비지배지분분기순이익	216,437,471	564,582,153	167,022,075	545,951,864

VI. 기타포괄손익	21	(725,238,331)	260,893,369	1,194,437,521	1,823,701,633

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(725,238,331)	293,954,920	1,194,437,521	1,965,437,510

- 외환차이	(725,238,331)	293,954,920	1,194,437,521	1,965,437,510

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	(33,061,551)	-	(141,735,877)

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	(33,061,551)	-	(141,735,877)

VII. 연결분기총포괄이익	46,133,783,988	139,836,712,218	35,401,138,182	90,117,055,998

지배주주지분분기총포괄이익	46,083,201,490	139,204,905,426	34,960,959,830	89,121,627,637

비지배지분분기총포괄손익	50,582,498	631,806,792	440,178,352	995,428,361

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	750	2,236	547	1,411

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분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 50(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 49(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2019년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(7,045,304,740)	590,639,762,711	894,616,321,360	5,835,570,838	900,451,892,198

연결분기순이익	-	-	-	87,747,402,501	87,747,402,501	545,951,864	88,293,354,365

배당금지급	-	-	-	(45,388,090,180)	(45,388,090,180)	(181,281,824)	(45,569,372,004)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	-	-	(141,735,877)	-	(141,735,877)	-	(141,735,877)

외환차이	-	-	1,515,961,013	-	1,515,961,013	449,476,497	1,965,437,510

2019년 9월 30일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(5,671,079,604)	632,999,075,032	938,349,858,817	6,649,717,375	944,999,576,192

2020년 1월 1일 ( 당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(6,899,146,722)	649,392,708,393	953,515,425,060	6,524,149,833	960,039,574,893

연결분기순이익	-	-	-	139,011,236,696	139,011,236,696	564,582,153	139,575,818,849

배당금지급	-	-	-	(42,901,071,540)	(42,901,071,540)	-	(42,901,071,540)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	-	-	(33,061,551)	-	(33,061,551)	-	(33,061,551)

외환차이	-	-	226,730,281	-	226,730,281	67,224,639	293,954,920

2020년 9월 30일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,705,477,992)	745,502,873,549	1,049,819,258,946	7,155,956,625	1,056,975,215,571

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분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 50(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 49(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제50(당)기 3분기	제49(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(297,679,466,457)	(62,895,146,260)

1. 연결분기순이익	139,575,818,849	88,293,354,365

2. 손익조정사항	(93,097,246,869)	(66,854,921,829)

법인세비용	31,554,537,535	34,544,725,514

이자수익	(183,204,681,198)	(188,643,571,050)

이자비용	73,915,514,595	82,648,324,158

배당수익	(600,610,190)	(1,015,480,874)

관계기업출자금처분손익	(206,006,397)	-

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(23,991,138,524)	(12,684,127,272)

파생상품평가손익	(360,054,813)	2,689,832,530

신용손실충당금 전입액(환입액)	7,566,113,315	(11,399,999,055)

외화환산손익	703,473,316	386,743,060

지분법손익	(30,027,973,027)	(4,315,536,303)

퇴직급여	1,447,152,534	1,405,488,978

감가상각비	577,971,943	693,377,648

임차사용권자산상각비	502,394,845	631,629,730

무형자산상각비	853,749,951	518,988,326

운용리스감가상각비	35,828,763	1,057,607,628

유형자산처분손익	1,000	2,000

기타리스비용	24,014,611,159	21,234,073,772

기타영업손익	4,098,662,583	4,682,642,510

요구불상환지분관련손익	23,205,741	710,356,871

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(437,907,721,945)	(170,177,817,302)

당기손익-공정가치측정금융자산	(128,570,578,709)	(40,743,558,590)

운용리스자산	389,084,442	2,458,344,140

금융리스채권	(136,036,251,008)	(98,497,651,224)

대출채권	(177,584,898,715)	(34,685,007,942)

카드자산	(14,578,442,340)	(8,358,183,160)

파생상품자산	(906,291,485)	(4,205,207,137)

기타자산	(3,132,309,736)	14,860,575,196

순확정급여채무	(81,742,545)	271,575,355

파생상품부채	1,421,883,797	2,951,122,010

기타부채	21,171,824,354	(4,229,825,950)

4. 법인세의 납부	(24,105,973,126)	(34,749,118,486)

5. 이자의 수취	179,870,008,882	185,533,359,684

6. 이자의 지급	(69,499,814,454)	(70,798,893,020)

7. 배당금의 수취	7,485,462,206	5,858,890,328

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(13,198,141,925)	(29,178,260,806)

1. 예치금의 감소	49,173,027	1,310,494,056

2. 관계기업투자주식의 처분	40,856,324,544	33,327,000,711

3. 관계기업투자주식의 취득	(19,700,000,000)	(63,725,865,000)

4. 유형자산의 처분	-	74,953,763

5. 유형자산의 취득	(869,716,938)	(149,107,816)

6. 무형자산의 취득	(564,751,585)	(15,736,520)

7. 보증금의 증가	(32,969,170,973)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	299,154,971,742	101,519,520,876

1. 차입부채의 차입	729,735,462,684	1,218,112,765,440

2. 차입부채의 상환	(933,593,605,161)	(1,946,754,143,691)

3. 사채의 발행	1,286,632,330,427	1,687,531,904,200

4. 사채의 상환	(740,000,000,000)	(811,086,000,000)

5. 요구불상환지분	(247,568,321)	(544,952,570)

6. 임차(리스)료의 지급	(470,576,347)	(351,962,323)

7. 배당금의 지급	(42,901,071,540)	(45,388,090,180)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	1	53,680,000

V. 현금및현금성자산의 감소(=I+II+III+IV)	(11,722,636,639)	9,499,793,810

VI. 분기초 현금및현금성자산	36,285,611,577	50,987,900,645

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	24,562,974,938	60,487,694,455

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