산은캐피탈 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제 49(당)기 반기 2019년 06월 30일 현재
제 48(전)기 2018년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 49(당)기 반기	제48(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,34,37,38,39	53,963,080,377	56,963,931,028

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,684,814,217,740	1,143,141,125,208

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	1,393,708,612	1,580,695,255

4. 관계기업투자	7	356,485,291,815	335,519,354,673

5. 리스자산	8,37,38,39	1,110,108,246,919	1,069,420,374,930

6. 대출채권	9,37,38,39	2,873,131,222,149	2,799,863,935,542

7. 카드자산	10,37,38,39	138,823,369,253	129,417,098,476

8. 파생상품자산	11,37,38,39	3,437,617,321	3,100,770,806

9. 유형자산	12	2,853,445,698	2,007,216,864

10. 무형자산	13	2,445,116,050	2,788,411,118

11. 기타자산	14,37,38,39	46,218,226,445	51,183,419,384

자 산 총 계	6,273,673,542,379	5,594,986,333,284

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	1,420,957,903,033	1,518,133,796,226

2. 사채	16,37,38,39	3,573,871,636,294	2,812,004,966,846

3. 순확정급여부채	17	1,979,576,126	772,754,965

4. 파생상품부채	11,37,38,39	2,634,243,423	2,023,966,463

5. 충당부채	18,35	2,643,199,009	2,593,804,582

6. 이연법인세부채	5,334,810,419	9,130,180,699

7. 기타부채	19,37,38,39	356,653,736,065	349,874,971,305

부 채 총 계	5,364,075,104,369	4,694,534,441,086

III. 자 본

1. 지배주주지분	903,388,898,987	894,616,321,360

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(6,592,360,848)	(7,045,304,740)

(4) 이익잉여금	22	598,959,396,446	590,639,762,711

2. 비지배지분	6,209,539,023	5,835,570,838

자 본 총 계	909,598,438,010	900,451,892,198

부 채 와 자 본 총 계	6,273,673,542,379	5,594,986,333,284

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반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제49(당)기 2분기 2019년 04월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제49(당)기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제48(전)기 2분기 2018년 04월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제48(전)기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제49(당)기 반기	제48(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	39,621,033,798	76,562,986,348	40,803,346,598	72,504,358,514

1. 순이자손익	24	33,772,142,509	68,844,537,026	38,083,396,841	75,275,605,537

(1) 이자수익	60,761,864,394	120,157,429,617	60,127,804,967	117,084,212,294

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	38	1,476,045,358	4,403,306,000	1,790,103,912	4,125,978,976

(3) 이자비용	(28,465,767,243)	(55,716,198,591)	(23,834,512,038)	(45,934,585,733)

2. 순수수료손익	25	79,996,974	624,944,452	849,332,989	1,074,210,249

(1) 수수료수익	1,835,593,151	3,925,350,918	2,396,796,914	3,973,858,933

(2) 수수료비용	(1,755,596,177)	(3,300,406,466)	(1,547,463,925)	(2,899,648,684)

3. 카드수수료손익	2,112,325,364	3,711,743,828	1,824,599,268	3,146,549,631

4. 운용리스료수익	383,488,953	983,988,047	2,447,004,564	5,256,126,669

5. 배당수익	26	523,051,370	985,808,594	773,221,481	941,641,581

6. 지분법손익	7	(1,602,455,208)	3,534,922,753	(4,092,496,936)	(4,776,106,338)

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	14,312,612,524	29,762,552,222	13,222,418,358	26,233,640,502

8. 금융상품관련 처분손익	28	755,178,655	1,465,844,908	716,227,918	1,220,775,796

9. 외환거래손익	(2,019,980,846)	(2,132,163,737)	2,580,548,401	2,369,436,487

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	8,9,10,14	3,621,396,178	(5,042,216,403)	(4,628,671,511)	(13,817,050,327)

11. 파생상품 관련손익	11,27,38	1,582,201,646	671,642,809	(3,028,218,550)	(2,065,964,937)

12. 일반관리비	29	(9,084,596,117)	(18,251,306,828)	(9,624,161,777)	(18,919,467,128)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(335,354,601)	(823,412,865)	(2,033,146,275)	(4,412,040,712)

14. 기타영업손익	30	(4,478,973,603)	(7,773,898,458)	3,713,291,827	977,001,504

II. 영업외손익	31	1,728,047	64,519,680	110,092,840	(654,113,071)

1. 영업외수익	6,142,218	78,475,807	103,956,428	117,741,880

2. 영업외비용	(4,414,171)	(13,956,127)	6,136,412	(771,854,951)

III. 법인세비용차감전순이익	39,622,761,845	76,627,506,028	40,913,439,438	71,850,245,443

IV. 법인세비용	32	(12,745,787,447)	(22,540,852,324)	(9,836,555,180)	(19,492,845,004)

V. 연결반기순이익	26,876,974,398	54,086,653,704	31,076,884,258	52,357,400,439

지배주주지분반기순이익	26,710,502,348	53,707,723,915	30,933,125,820	52,079,029,157

비지배지분반기순이익	166,472,050	378,929,789	143,758,438	278,371,282

VI. 기타포괄손익	21	197,732,488	629,264,112	1,166,132,618	892,331,953

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익	339,468,365	770,999,989	1,166,132,618	892,331,953

- 외환차이	339,468,365	770,999,989	944,924,236	646,457,750

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	221,208,382	245,874,203

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(141,735,877)	(141,735,877)	-	-

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(141,735,877)	(141,735,877)	-	-

VII. 연결총포괄이익	27,074,706,886	54,715,917,816	32,243,016,876	53,249,732,392

지배주주지분반기총포괄이익	26,830,601,713	54,160,667,807	31,883,163,429	52,823,522,492

비지배지분반기총포괄이익	244,105,173	555,250,009	359,853,447	426,209,900

VIII. 주당이익	33

기본 및 희석주당이익	430	864	498	838

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반 기 연 결 자 본 변 동 표

제 49(당)기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제 48(전)기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2018년 1월 1일 (전반기초)	310,877,330,000	144,533,389	39,027,825,429	472,208,026,585	822,257,715,403	5,257,089,378	827,514,804,781

회계정책변경의 효과	-	-	(45,567,418,693)	40,960,110,706	(4,607,307,987)	55,050,832	(4,552,257,155)

2018년 1월 1일 (수정후)	310,877,330,000	144,533,389	(6,539,593,264)	513,168,137,291	817,650,407,416	5,312,140,210	822,962,547,626

연결반기순이익	-	-	-	52,079,029,157	52,079,029,157	278,371,282	52,357,400,439

배당금지급	-	-	-	(44,144,580,860)	(44,144,580,860)	(157,028,036)	(44,301,608,896)

외환차이	-	-	498,619,132	-	498,619,132	147,838,618	646,457,750

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	245,874,203	-	245,874,203	-	245,874,203

2018년 6월 30일 (전반기말)	310,877,330,000	144,533,389	(5,795,099,929)	521,102,585,588	826,329,349,048	5,581,322,074	831,910,671,122

2019년 1월 1일 (당반기초)	310,877,330,000	144,533,389	(7,045,304,740)	590,639,762,711	894,616,321,360	5,835,570,838	900,451,892,198

연결반기순이익	-	-	-	53,707,723,915	53,707,723,915	378,929,789	54,086,653,704

배당금지급	-	-	-	(45,388,090,180)	(45,388,090,180)	(181,281,824)	(45,569,372,004)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(141,735,877)	-	(141,735,877)	-	(141,735,877)

외환차이	-	-	594,679,769	-	594,679,769	176,320,220	770,999,989

2019년 6월 30일 (당반기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,592,360,848)	598,959,396,446	903,388,898,987	6,209,539,023	909,598,438,010

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반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 49(당)기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
제 48(전)기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 49(당)기 반기	제 48(전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(596,630,180,017)	(323,876,697,419)

1. 연결반기순이익	54,086,653,704	52,357,400,439

2. 손익조정사항	(38,737,520,468)	(7,624,991,236)

법인세비용	22,540,852,324	19,492,845,004

이자수익	(124,560,735,617)	(121,210,191,270)

이자비용	55,716,198,591	45,934,585,733

배당수익	(985,808,594)	(941,641,581)

금융상품관련처분손익	-	1,220,775,796

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(14,865,932,479)	216,849,648

파생상품평가손익	1,290,934,701	2,065,964,937

대손상각비	5,042,216,403	13,817,050,327

외화환산손익	317,360,660	(1,534,972,952)

지분법손익	(3,534,922,753)	4,776,106,338

퇴직급여	936,992,652	1,693,089,926

감가상각비	468,933,634	453,141,689

임차사용권자산감가상각비	414,788,857	-

무형자산상각비	365,799,444	502,355,061

운용리스감가상각비	823,412,865	4,412,040,712

유형자산처분손익	1,000	(11,897,797)

기타리스비용	13,756,949,540	22,398,863,358

기타영업손익	3,107,198,085	(3,248,083,156)

기타영업외비용	-	771,854,951

요구불상환지분관련손익	428,240,219	1,566,272,040

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(668,487,266,893)	(410,865,218,591)

당기손익-공정가치측정금융자산	(526,807,160,053)	(258,272,580,958)

운용리스자산	2,263,096,328	4,836,629,318

금융리스채권	(63,167,544,815)	(27,090,793,789)

대출채권	(77,410,839,478)	(143,342,634,149)

카드자산	(9,247,367,272)	(19,988,937,644)

파생상품자산	(1,627,781,216)	2,731,582,755

기타자산	11,544,823,675	19,472,714,764

퇴직금의 지급	269,828,509	(796,414,600)

파생상품부채	610,276,960	(1,799,445,647)

기타부채	(4,914,599,531)	13,384,661,359

4. 법인세의 납부	(24,747,715,420)	(19,821,124,164)

5. 이자의 수취	121,449,891,615	123,489,507,379

6. 이자의 지급	(45,432,832,047)	(62,506,611,496)

7. 배당금의 수취	5,238,609,492	1,094,340,250

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(21,796,959,074)	34,083,325,543

1. 예치금의 감소(증가)	(40,052,102)	59,471,750,075

2. 관계기업투자주식의 처분	30,708,378,713	41,008,579,587

3. 관계기업투자주식의 취득	(52,375,865,000)	(91,955,150,000)

4. 관계기업 배당금의 수취	-	26,810,720,401

5. 유형자산의 처분	66,082,124	22,165,000

6. 유형자산의 취득	(139,766,289)	(895,213,750)

7. 무형자산의 취득	(15,736,520)	(417,051,037)

8. 보증금의 감소	-	37,525,267

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	615,507,836,338	331,281,625,925

1. 차입부채의 차입	820,662,113,617	432,601,745,023

2. 차입부채의 상환	(918,362,033,878)	(744,856,179,942)

3. 사채의 발행	1,298,106,608,000	998,612,265,800

4. 사채의 상환	(539,086,000,000)	(309,829,789,164)

5. 요구불상환지분의 증가(감소)	(184,687,782)	(1,101,834,932)

6. 리스료의 지급	(240,073,439)	-

7. 배당금의 지급	(45,388,090,180)	(44,144,580,860)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(121,600,000)	-

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	(3,040,902,753)	41,488,254,049

VI. 반기초 현금및현금성자산	50,987,900,645	30,461,324,054

VII. 반기말 현금및현금성자산(주석34)	47,946,997,892	71,949,578,103

첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.