산은캐피탈 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 여신전문금융업의 특성- 여신전문금융업은 1997년 8월 여신전문금융업법 제정 및 1998년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술금융업 등이 통합되었으며,신용카드업을 제외한 기타업종은 등록제로 진출입에 제한 없음.- 여신전문금융회사는 회사채, CP 등을 발행하여 조달한 자금으로 여신행위를 주업무로 영위하고 있음.

나. 사업부문별 특성 및 성장성1) 투자 가) 신기술투자 (벤처투자)□ 정의 등 - 벤처투자는 일반적으로 고도의 기술성과 장래성 있는 벤처기업에 대하여 성공 여부가 불확실한 초기 단계에서 높은 위험을 기업가와 공동으로 부담하면서 자금(투자 및 융자), 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자하는 금융활동을 말함.- 국내에서는 1986년 신기술사업지원에 관한 법률(현 여신전문금융업법)과 중소기업창업지원법 제정으로 제도적 장치가 마련되었으며, 1997년 벤처기업육성에 관한 특별법 제정 이후 IMF 금융위기에 따른 실업과 경기침체를 해결하기 위한 정부의 적극적인 벤처산업 육성정책에 힘입어 급속히 성장하였음.□ 경기변동의 특성 및 현황- 벤처부문에 있어 투자기업의 주식매각이익 및 평가이익이 수익의 대부분을 차지하는 바, 증시여건의 변화가 회사의 영업수익에 상당한 영향을 주고 있음. - 국내 벤처캐피탈업계는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융회사와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 이원화되어 있는데, 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법을 근거로 투자, 대출, 리스, 팩토링, 지급보증 등의 다양한 업무를 취급하고 있으며, 주요 회사로는 당사 및 IBK캐피탈, 미래에셋캐피탈 등 31개사(2002년부터 취급잔액이 있는 회사 기준)로, 2016년 1분기말 신기술금융회사의 전체 금융잔액은 약 23,501억원임. 또한, 1986년에 제정된 '중소기업창업지원법'을 설립근거로 하는 창업투자회사는 업무영역이 투자 및 제한적 자금대여에 국한되어 있으며, 2016년 2분기말 총 회사수는 116개사로 총 투자잔액은 58,469억원임. (출처 : 여신금융협회, 한국벤처캐피탈협회) ○ 여신전문금융회사의 신기술금융 현황

(단위 : 억원, 말잔)

년도	투자주식	투자사채	조건부투자	대출금 등	소계	조합투자	합계

2004	3,399	229	151	1,791	5,570	7,311	12,881

2005	2,934	537	140	1,921	5,532	5,477	11,009

2006	2,488	182	220	1,497	4,387	5,531	9,918

2007	2,552	396	82	1,748	4,778	6,062	10,838

2008	2,113	728	47	1,825	4,713	6,099	10,812

2009	2,400	557	184	1,784	4,925	6,065	10,990

2010	2,556	855	281	1,914	5,606	7,153	12,759

2011	2,616	1,601	96	475	4,789	7,770	12,559

2012	3,079	2,329	232	753	6,393	9,451	15,844

2013	3,177	3,500	68	742	7,487	12,232	19,719

2014	3,254	2,512	48	761	6,575	16,111	22,686

2015	3,475	1,293	35	283	5,086	18,922	24,008

2016 1/4	3,644	1,303	19	124	5,090	18,411	23,501

※ 자료 : 여신금융협회□ 자금조달상의 특성 등

- 자금조달의 방법은 회사채발행, 투자조합결성 등으로, 투자자금의 회수기간이 비교적 장기인 업종의 특성상 장기차입금이 주를 이루고 있으며, 투자조합 결성을 통한 자금조달 규모가 증가하고 있음.

나) PEF (Private Equity Fund, 사모투자전문회사) - PEF란 투자자로부터 사모방식으로 중장기적인 자금을 조달하여 기업주식 및 경영권 등에 투자하고 투자대상기업의 경영성과 및 지배구조 개선 등을 통해 투자수익을 추구하는 펀드를 말함.

- 공모펀드는 공개된 시장에서 불특정 다수를 상대로 투자자를 모집하여 펀드를 결성하기 때문에 불특정 다수의 투자자 보호를 목적으로 운용상 제도적 제약이 많고, 상대적으로 리스크(Risk)가 적은 상장기업의 주식이나 채권위주로 투자가 이루어지는 반면, PEF는 펀드운용자와 투자자의 신뢰관계와 투자자 책임 원칙 하에서 자산을 운용함으로써 자산운용에 대한 제도적인 제약이 적고 리스크(Risk)가 높은 주식이나 채권 등에 투자됨.

- IMF 금융위기 이후 부실기업 정리과정에서 자금력이 풍부한 외국계 PEF들이 기업들을 인수하고 고수익을 실현함에 따라 국내에도 외국계 펀드들과 경쟁할 수 있는 자생적인 사모투자펀드의 필요성이 제기됨.

- PEF와 유사한 업무를 수행할 수 있는 CRC나 사모 M 등이 도입되긴 했으나 투자대상과 운용방식에 제한, 연기금 등 기관투자자의 장기투자 기피로 활성화 되지 못한 반면, 자본시장법의 시행 등 외부환경의 정비와 더불어 PEF 업무가 확대되고 있음.

2) 일반대출

- 당사가 주로 취급하고 있는 대출은 기업을 상대로 한 운전자금 및 설비자금 등으로 주요 시장 참여자는 은행, 증권사, 여신전문금융회사, 저축은행 등임. - 은행권이 시중의 풍부한 유동성 및 조달금리상의 경쟁 우위를바탕으로 우량한 고객을 대상으로 적극적으로 영업에 나서고 있으며, 여신전문금융회사는 은행권, 증권사 및 저축은행의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있음.

3) 리스금융가) 산업의 특성 및 관련법령 - 리스산업은 시설대여업법에 의거 산업설비기계를 사업자에게 시설대여(리스)하는설비금융산업으로 1972년 한국산업리스(現 산은캐피탈)의 설립과 더불어 국내에 도입되었음. IMF 금융위기 전인 1997년까지는 전업리스 25개사, 종합금융 30개사 등 다수의 회사가 리스업무를 취급하여 국내 설비투자의 20%이상의 비중을 점하는 등 기업의 중요한 설비조달창구로서의 역할을 담당하였으며, 1998년 여신전문금융업법의 제정으로 업종간 구분이 철폐됨에 따라 카드업을 제외한 여신전문업종간의 신규진입이 자유롭게 되었음.나) 성장성, 경기변동의 특성 및 경쟁요소 등- 리스산업의 경기는 기업의 설비투자수요에 가장 큰 영향을 받는 바, 1997년 말부터시작된 경기침체에 따른 설비투자의 감소와 상당수의 전업리스사 및 종금사가 퇴출 또는 합병되는 등 구조조정의 과정을 겪는 과정에서 리스시장 규모가 축소되었음. 1998년 여신전문금융업법의 제정 이후, 내부 역량 강화를 위해 여전사들은 이용자의 신용도에 의존하던 대규모 설비리스 위주의 리스 취급보다는 물건 중심의 리스로 이전하여 현재는 자동차, 의료기기 등의 다양한 분야로 시장영역을 확대하고 있음.

(단위 : 십억원, %)

년도	설비투자액(A)	리스실행	비율(B/A)

금액 (B)	증가율

2004	80,619	4,061	34.5	5.0

2005	83,506	5,569	37.1	6.7

2006	88,061	7,091	27.3	8.1

2007	93,945	9,669	36.4	10.3

2008	102,966	10,017	3.6	9.7

2009	103,508	7,450	-25.6	7.2

2010	121,621	9,977	33.9	8.2

2011	127,711	10,602	6.3	8.3

2012	128,285	10,263	-3.2	8.0

2013	122,999	10,807	5.3	8.8

2014	127,164	12,409	14.8	9.8

2015	135,864	13,408	8.1	9.9

2016 1/4	31,620	2,984	-3.7	9.4

※ 증가율은 전년동기 대비※ 자료 : 여신금융협회4) 신용카드

- 신용카드사업자는 9개의 전업카드사와 11개의 겸영은행이 신용카드업을 영위중이며, 전업카드사는 은행계 카드업자(BC, 신한 등)와 기업계 카드업자(현대, 삼성, 롯데)로 나눌 수 있음. 2. 회사의 현황 (재무관련사항은 한국채택국제회계기준(IFRS) 별도 기준)가. 영업실적 및 사업부문의 구분1) 신규 영업실적

(단위 : 억원)

구 분	제46기 3분기(2016. 1 ~ 2016. 9)	제45기(2015. 1 ~ 2015. 12)

투 자	2,952	7,366

대 출	12,174	15,750

리 스	2,818	5,601

카 드	824	916

합 계	18,768	29,633

※ 카드 등 단기성 여신은 평잔기준

2) 사업부문의 구분- 당사가 영위하는 주요사업은 투자(신기술금융 및 PEF), 대출, 시설대여, 신용카드사업이며 최근 현황은 아래표와 같음. 가 ) 재무현황

(단위 : 억원)

구 분	46기 3분기	45기	44기

총 자 산	48,573	48,192	41,492

(투자자산)	(12,079)	(11,573)	(8,907)

(대출자산)	(23,378)	(22,950)	(22,281)

(리스자산)	(9,455)	(9,571)	(7,722)

(카드자산)	(1,132)	(1,107)	(858)

총 부 채	41,596	41,761	35,741

자기 자본	6,977	6,431	5,751

매출액	3,447	4,756	3,971

세전순이익	1,265	1,176	1,229

당기순이익	994	893	1,012

나) 영업수익(단위 : 억원)

구분	46기 3분기

투자금융부문	1,126

대출금융부문	1,282

리스금융부문	961

카드부문 등	77

계	3,447

3) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

- 신기술금융 : 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기 자금을 지원하고, 경영 및 기술 지도로 부가가치를 높여 높은 투자 이익을 추구하는 금융활동으로서 신기술사업자에 대한 투자.융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용을 종합적으로 행하는 것을 말함. - PEF (Private Equity Fund, 사모투자전문회사) : 투자자로부터 사모방식으로 중·장기적인 자금을 조달하여 기업주식 및 경영권 등에 투자하고 투자대상기업의 경영성과 및 지배구조 개선 등을 통해 투자수익을 추구하는 펀드를 말함.- 일반대출 : 일반대출은 기업을 고객으로 한 기업대출과 개인을 상대로 한 개인대출로 시장을 나눌 수 있으며, 당사는 주로 기업을 대상으로 한 기업대출을 취급하고 있음. 기업이 보유하고 있는 유무형의 자산(매출채권 포함)을 담보로 한 담보대출뿐만 아니라 기업의 신용도에 기반한 신용대출도 취급하고 있음. 또한, 개인고객을 대상으로 자동차 구매자금 지원을 위한 오토론도 취급하고 있음.

- 시설대여(리스) : 리스회사가 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 물적금융을 말함. - 신용카드 : 신용카드의 발행 및 관리, 신용카드이용과 관련된 대금의 결제, 신용카드 가맹점의 모집 및 관리 등의 신용카드업과 신용카드 회원에 대한 자금의 융통, 직불카드의 발행 및 대금의 결제, 선불카드의 발행·판매 및 대금의 결제 등의 부대업무 등을 수행하는 업무. 당사의 경우 신용카드 회원은 부가가치세법 등에 의한 사업자 등록을 한 사업자에 한정하고 있음.

나. 자금조달 및 운용실적 등1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분	46기 3분기2016.9월말	45기2015.12월말	44기2014.12월말

평균잔액	비중	평균잔액	비중	평균잔액	비중

ㅇ원화자금	3,763,022	79.1%	3,434,145	79.3%	3,007,454	80.5%

차입금	905,088	19.0%	666,924	15.4%	493,450	13.2%

사채	2,857,933	60.0%	2,767,221	63.9%	2,514,004	67.3%

ㅇ외화자금	-	0.0%	18,777	0.4%	32,050	0.9%

차입금	-	0.0%	10,138	0.2%	21,528	0.6%

사채	-	0.0%	8,639	0.2%	10,522	0.3%

ㅇ기타	996,863	20.9%	877,549	20.3%	695,914	18.6%

자본총계	666,534	14.0%	607,551	14.0%	522,010	14.0%

기타	330,329	6.9%	269,998	6.2%	173,904	4.7%

합계	4,759,885	100.0%	4,330,471	100.0%	3,735,418	100.0%

2) 자금운용실적(단위 : 백만원)

구 분	46기 3분기2016.9월말	45기2015.12월말	44기2014.12월말

평균잔액	비중	평균잔액	비중	평균잔액	비중

ㅇ원화자금	4,365,186	91.7%	3,955,351	91.3%	3,277,018	87.7%

대출금	2,167,278	45.5%	2,027,531	46.8%	1,620,735	43.4%

지급보증대지급금	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%

유가증권	1,111,217	23.3%	880,703	20.3%	743,204	19.9%

예치금	21,197	0.4%	38,436	0.9%	131,697	3.5%

리스자산	926,282	19.5%	808,821	18.7%	534,345	14.3%

팩토링	99,516	2.1%	137,731	3.2%	182,228	4.9%

조합출자금	39,696	0.8%	62,129	1.4%	64,810	1.7%

ㅇ외화자금	160,083	3.4%	210,025	4.8%	265,101	7.1%

대출금	84,003	1.8%	86,219	2.0%	78,840	2.1%

지급보증대지급금	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%

유가증권	22,217	0.5%	19,505	0.5%	19,505	0.5%

예치금	33,760	0.7%	34,516	0.8%	23,458	0.6%

리스자산	20,104	0.4%	69,785	1.6%	143,298	3.8%

기타	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%

ㅇ기타	234,617	4.9%	165,095	3.8%	193,299	5.2%

현금	3	0.0%	3	0.0%	3	0.0%

업무용유형자산	1,956	0.0%	1,634	0.0%	1,703	0.0%

기타	232,657	4.9%	163,459	3.8%	191,593	5.1%

합계	4,759,885	100.0%	4,330,471	100.0%	3,735,418	100.0%

3) 수수료 거래 내역(단위 : 백만원)

구 분	46기 3분기2016.9월말	45기2015.12월말	44기2014.12월말

수수료수익	원화지급보증수수료	-	110	176

원화수입수수료	49,565	81,166	77,280

신용카드수입수수료	7,293	8,408	10,582

외화지급보증수수료	39	32	34

외화수입수수료	-	-	-

수수료비용	원화지급수수료	3,638	4,514	1,577

신용카드지급수수료	2,275	2,382	2,872

외화지급수수료	-	-	-

수수료이익	50,984	82,820	83,623

다. 영업 종류별 현황1) 대출업무(금융리스, 팩토링 포함)- 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	46기 3분기2016.9월말	45기2015.12월말	44기2014.12월말

평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액

원화금융리스채권	823,903	848,824	641,907	783,643	349,876	437,933

외화금융리스채권	38,988	11,445	123,751	78,650	214,960	204,331

팩토링채권	100,257	108,356	138,538	103,642	183,654	173,295

원화대출금	2,227,578	2,212,009	2,086,479	2,176,541	1,660,580	2,001,088

외화대출금	87,528	78,556	89,464	86,805	80,336	95,155

지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-

소계	3,278,253	3,259,190	3,080,139	3,229,281	2,489,405	2,911,801

신탁대출금	-	-	-	-	-	-

합계	3,278,253	3,259,190	3,080,139	3,229,281	2,489,405	2,911,801

※ 충당금차감전 금액임 - 대출금의 잔존만기별 잔액

(기준일 : 2016.09.30) (단위 : 백만원)

구분	1년이하	1년초과~ 3년이하	3년초과~ 5년이하	5년초과	합계

원화	대출	813,878	963,431	378,873	55,828	2,212,009

팩토링	51,580	42,455	12,509	1,812	108,356

금융리스	291,368	414,066	138,754	4,636	848,824

소계	1,156,826	1,419,953	530,135	62,275	3,169,189

외화	대출	21,114	33,718	17,703	6,021	78,556

금융리스	8,808	2,637	-	-	11,445

소계	29,922	36,355	17,703	6,021	90,001

합계	1,186,748	1,456,308	547,838	68,296	3,259,190

- 자금용도별 대출현황(단위 : 백만원)

구 분	제46기 3분기	제45기 연간	제44기 연간

기업자금대출	운전자금대출	425,764	475,570	608,554

시설자금대출	2,394,538	2,396,579	2,011,812

특별자금대출	80,628	90,908	126,840

가계자금대출	185,228	139,272	70,914

공공 및기타자금대출	운전자금대출	8,272	1,102	18,535

시설자금대출	164,683	125,751	75,018

특별자금대출	77	99	128

주택자금대출	-	-	-

중소기업구조개선자금대여	-	-	-

합 계	3,259,190	3,229,281	2,911,801

2) 유가증권 투자업무- 종류별 유가증권 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	46기 3분기2016.9월말	45기2015.12월말	44기2014.12월말

평균잔액	말잔	평균잔액	말잔	평균잔액	말잔

원화유가증권	국공채	-	-	-	-	-	-

사채	122,718	97,220	199,007	146,105	293,362	254,034

주식	469,024	494,878	351,485	452,802	318,573	339,139

기타증권	561,488	620,007	392,461	575,047	196,353	295,150

소계	1,153,230	1,212,104	942,953	1,173,954	808,288	888,323

외화유가증권	외화증권	-	-	-	-	-	-

역외외화증권	19,466	19,115	19,505	19,505	19,505	19,505

소계	19,466	19,115	19,505	19,505	19,505	19,505

합계	1,172,695	1,231,219	962,458	1,193,459	827,793	907,828

- 유가증권 시가정보(단위 : 백만원)

구 분	기초장부가	기말장부가	평가손익	충당금잔액

원화유가증권	상장주식	24,091	38,651	14,560	-

비상장주식	805,736	836,034	30,298	-

사채인수	333,784	337,419	3,635	-3

합계	1,163,612	1,212,104	48,492	-3

외화유가증권	상품유가증권	국내	-	-	-	-

국외	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

투자유가증권	자회사	16,847	16,847	-	-

기타	2,297	2,267	-30	-

소계	19,144	19,115	-30	-

합계	19,144	19,115	-30	-

총계	1,182,756	1,231,219	48,462	-3

3) 신용카드업무(단위 : 업체수, 백만원)

구분	제46기 3분기	제45기	제44기

회원수	법인	164	160	225

개인	-	-	-

가맹점 수	6	6	8

수익상황	매출액	221,446	347,610	702,309

수수료수입액	7,293	8,408	10,582

※ 회원수 및 가맹점수는 실질회원 대상임.라. 신규사업 등의 내용 및 전망 : 해당사항없음

마. 파생금융상품 거래현황1) 업무개요

- 회사는 회사보유 전체 외화자산과 외화부채 규모의 차이인 외환포지션으로 인하여발생하는 외환리스크 회피를 위하여, 선물거래시장을 통한 통화선물계약 또는 통화선도계약을 체결하고 있음. - 개별 외화차입의 경우, 달러 이외 통화로 차입시 발생하는 환리스크 및 금리리스크 회피를 위하여 금리 및 통화 스왑 등의 파생금융상품거래를 하고 있음.- 파생상품을 당해 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 자산/부채로 계상하여 공정가액으로 평가한 금액을 대차대조표가액으로 하고 있으며, 파생상품에서 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있음. 다만, 현금흐름 위험회피를 목적으로 하는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 현금흐름위험회피 파생상품평가손익의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있음.

2) 파생상품거래 현황(단위 : USD백만)

구 분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거 래
목 적	위험회피	-	USD10.8	-	-	-	USD10.8

매매목적	-	USD162.8	-	-	-	USD162.8

거 래
장 소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	-	USD173.6	-	-	-	USD173.6

거 래
형 태	선 도	-	USD21.9	-	-	-	USD21.9

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	-	USD151.7	-	-	-	USD151.7

옵 션	-	-	-	-	-	-

3) 신용파생상품 거래현황 : 해당사항없음

바. 지점 등 설치 현황 1) 본점 및 지점

구 분	점포수

서울특별시	1개(본점)

부산광역시	1개

2) 조직도3. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 재무건전성 관련지표 (단위 : %)

구 분	비율	지표 산식

조정자기자본비율	15.4	조정자기자본/조정총자산*100

원화유동성비율	120.6	원화유동성자산/원화유동성부채*100

대손충당금적립비율	151.0	대손충당금잔액/대손충당금 최소의무적립액*100

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 별도기준

나. 무수익여신 등 현황1) 무수익여신 증감 현황

(단위 : 백만원)

제46기 3분기	제45기 연간	제44기 연간	증감

무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율

44,931	1.22%	60,840	1.58%	48,703	1.46%	-15,909	-0.36%p

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준 2) 거액무수익여신 증가업체 현황

(단위 : 백만원)

업체명	제46기 3분기무수익여신잔액	제46기 연간무수익여신증가금액	제45기무수익여신잔액	부실화사유

국내업체	창**운	1,572	1,572	-	부도

국외업체	-	-	-	-

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준

3) 대손충당금(단위 : 백만원)

구분	제46기 3분기	제45기 연간	제44기 연간

대손충당금	국내분	일반	42,557	102,510	134,889

특별	27,663	34,016	16,713

소계	70,220	136,526	151,602

국외분	일반	329	309	220

특별	101	-	45

소계	430	309	265

합계	70,650	136,835	151,867

기중대손상각액	58,915	105,306	18,279

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준다. 자산유동화에 관한 사항

1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약 (단위 : 억원)

계약당사자	양도일또는 신탁일	양도금액 또는 신탁금액(평가금액)	비고(계약상 특수내용등)

양도인또는 위탁자	양수인또는 수탁자

산은캐피탈주식회사	농협은행주식회사	2015.12.7	4,982	-

산은캐피탈주식회사	농협은행주식회사	2016.5.19	3,088	-

산은캐피탈주식회사	수협중앙회	2016.9.21	1,996	-

합 계	10,066	-

2) 자산관리계약 : 해당사항없음

라. 기타 중요한 사항 1) 여신건전성 및 연체율 현황□ 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원)

구 분	2016. 9	2015. 12	2015. 6	2014. 12	2014. 6

총 여 신(A)	3,683,473	3,854,681	3,526,334	3,342,142	2,928,025

여신현황	신 기 술	968	292	1,447	2,111	4,428

대 출	2,514,482	2,629,363	2,388,073	2,295,425	1,993,831

리 스	1,052,080	1,109,495	1,041,779	948,518	825,515

카 드	114,151	111,600	88,900	86,814	99,801

할부금융	0	0	0	0	0

기 타	1,792	3,931	6,135	9,274	4,450

건전성분류	정 상	3,575,522	3,636,858	3,317,406	3,115,155	2,718,520

충당금적립액	25,954	26,022	29,783	34,029	34,359

적 립 율	0.73%	0.72%	0.90%	1.09%	1.26%

요 주 의	63,160	157,172	135,563	178,284	177,654

충당금적립액	16,932	76,795	93,506	101,080	87,323

적 립 율	26.81%	48.86%	68.98%	56.70%	49.15%

고 정	17,153	30,759	48,217	33,259	18,409

충당금적립액	4,376	8,830	10,481	5,815	5,035

적 립 율	25.51%	28.71%	21.74%	17.48%	27.35%

회수의문	24,088	27,567	21,283	12,795	7,439

충당금적립액	20,056	23,091	16,445	8,367	5,896

적 립 율	83.26%	83.76%	77.27%	65.39%	79.26%

추정손실	3,550	2,325	3,865	2,649	6,003

충당금적립액	3,332	2,097	3,553	2,576	5,754

적 립 율	93.86%	90.19%	91.93%	97.24%	95.85%

합 계	3,683,473	3,854,681	3,526,334	3,342,142	2,928,025

충당금적립액	70,650	136,835	153,768	151,867	138,367

적 립 율	1.92%	3.55%	4.36%	4.54%	4.73%

연체현황	연체금액(B)	34,844	43,134	78,062	52,085	14,350

1개월 미만	486	1,721	3,530	1,623	360

1개월 이상	34,358	41,413	74,532	50,462	13,990

연 체 율(B/A)	0.95%	1.12%	2.21%	1.56%	0.49%

1개월 미만	0.01%	0.04%	0.10%	0.05%	0.01%

1개월 이상	0.93%	1.07%	2.11%	1.51%	0.48%

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준

□ 신기술금융(단위 : 백만원)

구 분	2016. 9	2015. 12	2015. 6	2014. 12	2014. 6

신기술금융자산(A)	968	292	1,447	2,111	4,428

건전성분류	정 상	968	292	546	728	1,187

충당금적립액	6	1	2	2	3

적 립 율	0.62%	0.34%	0.37%	0.27%	0.25%

요 주 의	-	-	901	1,383	3,241

충당금적립액	-	-	5	7	10

적 립 율	0.00%	0.00%	0.55%	0.51%	0.31%

고 정	-	-	-	-	-

충당금적립액	-	-	-	-	-

적 립 율	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

회수의문	-	-	-	-	-

충당금적립액	-	-	-	-	-

적 립 율	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

추정손실	-	-	-	-	-

충당금적립액	-	-	-	-	-

적 립 율	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

합 계	968	292	1,447	2,111	4,428

충당금적립액	6	1	7	9	13

적 립 율	0.62%	0.34%	0.48%	0.43%	0.29%

연체현황	연체금액(B)	-	-	-	-	-

1개월 미만	-	-	-	-	-

1개월 이상	-	-	-	-	-

연 체 율(B/A)	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준

□ 대 출(단위 : 백만원)

구 분	2016. 9	2015. 12	2015. 6	2014. 12	2014. 6

대출자산(A)	2,514,482	2,629,363	2,388,073	2,295,425	1,993,831

건전성분류	정 상	2,424,489	2,494,150	2,294,225	2,220,991	1,939,211

충당금적립액	19,424	18,212	22,136	20,390	14,463

적 립 율	0.80%	0.73%	0.96%	0.92%	0.75%

요 주 의	54,825	80,540	46,833	31,005	28,972

충당금적립액	15,530	21,845	32,408	3,311	7,426

적 립 율	28.33%	27.12%	69.20%	10.68%	25.63%

고 정	13,442	28,184	26,810	30,449	15,199

충당금적립액	3,669	7,831	5,798	4,851	4,134

적 립 율	27.30%	27.79%	21.63%	15.93%	27.20%

회수의문	20,858	25,792	19,823	11,569	6,846

충당금적립액	17,780	21,472	15,119	7,234	5,324

적 립 율	85.24%	83.25%	76.27%	62.53%	77.77%

추정손실	868	697	382	1,411	3,603

충당금적립액	787	623	234	1,365	3,570

적 립 율	90.67%	89.38%	61.26%	96.74%	99.08%

합 계	2,514,482	2,629,363	2,388,073	2,295,425	1,993,831

충당금적립액	57,190	69,983	75,695	37,151	34,917

적 립 율	2.27%	2.66%	3.17%	1.62%	1.75%

연체현황	연체금액(B)	24,873	37,160	32,827	31,482	8,491

1개월 미만	337	1,376	3,234	1,366	64

1개월 이상	24,536	35,784	29,593	30,116	8,427

연 체 율(B/A)	0.99%	1.41%	1.37%	1.37%	0.43%

1개월 미만	0.01%	0.05%	0.14%	0.06%	0.00%

1개월 이상	0.98%	2.51%	1.24%	1.31%	0.42%

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준

□ 리 스(단위 : 백만원)

구 분	2016. 9	2015. 12	2015. 6	2014. 12	2014. 6

리스자산(A)	1,052,080	1,109,495	1,041,779	948,518	825,515

건전성분류	정 상	1,035,519	1,028,353	929,633	799,151	675,599

충당금적립액	6,118	7,363	7,149	13,096	19,233

적 립 율	0.59%	0.72%	0.77%	1.64%	2.85%

요 주 의	8,326	76,591	87,560	145,883	145,336

충당금적립액	1,397	54,944	61,087	97,758	79,883

적 립 율	16.78%	71.74%	69.77%	67.01%	54.96%

고 정	3,707	1,798	20,289	1,611	1,815

충당금적립액	705	507	3,943	172	299

적 립 율	19.02%	28.20%	19.43%	10.68%	16.47%

회수의문	2,414	1,302	859	679	494

충당금적립액	1,547	1,264	752	595	485

적 립 율	64.08%	97.08%	87.54%	87.63%	98.18%

추정손실	2,114	1,451	3,438	1,194	2,271

충당금적립액	1,941	1,308	3,281	1,168	2,056

적 립 율	91.82%	90.14%	95.43%	97.82%	90.53%

합 계	1,052,080	1,109,495	1,041,779	948,518	825,515

충당금적립액	11,708	65,386	76,212	112,789	101,956

적 립 율	1.11%	5.89%	7.32%	11.89%	12.35%

연체현황	연체금액(B)	8,807	5,386	43,622	19,967	5,042

1개월 미만	141	311	98	178	174

1개월 이상	8,666	5,075	43,524	19,789	4,868

연 체 율(B/A)	0.84%	0.49%	4.19%	2.11%	0.61%

1개월 미만	0.01%	0.03%	0.01%	0.02%	0.02%

1개월 이상	0.82%	0.46%	4.18%	2.09%	0.59%

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준

□ 신용카드(단위 : 백만원)

구 분	2016. 9	2015. 12	2015. 6	2014. 12	2014. 6

신용카드자산(A)	114,151	111,600	88,900	86,814	99,801

여신현황	카드대금	114,151	111,600	88,900	86,814	99,801

현금서비스	-	-	-	-	-

카 드 론	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

건전성분류	정 상	113,420	110,841	87,845	85,912	98,799

충당금적립액	324	408	458	493	624

적 립 율	0.29%	0.37%	0.52%	0.57%	0.63%

요 주 의	-	-	238	-	100

충당금적립액	-	-	2	-	1

적 립 율	0.0%	0.0%	0.84%	0.0%	1.00%

고 정	-	759	817	902	902

충당금적립액	-	485	443	499	503

적 립 율	0.0%	63.90%	54.22%	55.32%	55.76%

회수의문	731	-	-	-	-

충당금적립액	651	-	-	-	-

적 립 율	89.06%	0.0%	0.0%	0.0%	0.0%

추정손실	-	-	-	-	-

충당금적립액	-	-	-	-	-

적 립 율	0.0%	0.0%	0.0%	0.0%	0.0%

합 계	114,151	111,600	88,900	86,814	99,801

충당금적립액	975	893	903	992	1,128

적 립 율	0.85%	0.80%	1.02%	1.14%	1.13%

연체현황	연체금액(B)	731	-	923	58	112

1개월 미만	-	-	107	-	112

1개월 이상	731	-	816	58	-

연 체 율(B/A)	0.64%	0.00%	1.04%	0.07%	0.11%

1개월 미만	0.00%	0.00%	0.12%	0.00%	0.11%

1개월 이상	0.64%	0.00%	0.92%	0.07%	0.00%

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 연결기준

2) 동일인에 대한 여신 취급현황□ 동일인 거액여신 규모 (단위 : 건, 백만원)

취급건수	거액여신총액	건전성 분류	비고

정상	요주의	고정	회수의문	추정손실

" 해 당 사 항 없 음 "

* 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황