산은캐피탈 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 49(당)기 1분기 2019년 03월 31일 현재
제 48(전)기 2018년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 49(당)기 1분기	제48(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,34,37,38,39	50,679,839,151	56,963,931,028

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,387,900,052,151	1,143,141,125,208

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38,39	1,580,695,255	1,580,695,255

4. 관계기업투자	7	349,845,091,343	335,519,354,673

5. 리스자산	8,37,38,39	1,082,631,350,755	1,069,420,374,930

6. 대출채권	9,37,38,39	2,917,409,708,310	2,799,863,935,542

7. 카드자산	10,37,38,39	135,188,412,409	129,417,098,476

8. 파생상품자산	11,37,38,39	2,729,573,868	3,100,770,806

9. 유형자산	12	2,999,152,023	2,007,216,864

10. 무형자산	13	2,600,895,631	2,788,411,118

11. 기타자산	14,37,38,39	47,427,845,114	51,183,419,384

자 산 총 계	5,980,992,616,010	5,594,986,333,284

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	1,439,494,824,512	1,518,133,796,226

2. 사채	16,37,38,39	3,233,086,111,112	2,812,004,966,846

3. 순확정급여부채	17	1,518,513,293	772,754,965

4. 파생상품부채	11,37,38,39	2,002,130,464	2,023,966,463

5. 충당부채	18,35	2,634,160,933	2,593,804,582

6. 이연법인세부채	9,631,078,790	9,130,180,699

7. 기타부채	19,37,38,39	409,920,783,958	349,874,971,305

부 채 총 계	5,098,287,603,062	4,694,534,441,086

III. 자 본

1. 지배주주지분	876,558,297,274	894,616,321,360

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(6,712,460,213)	(7,045,304,740)

(4) 이익잉여금	22	572,248,894,098	590,639,762,711

2. 비지배지분	6,146,715,674	5,835,570,838

자 본 총 계	882,705,012,948	900,451,892,198

부 채 와 자 본 총 계	5,980,992,616,010	5,594,986,333,284

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분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 49(당)기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 48(전)기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제49(당)기 1분기	제48(전)기 1분기

I. 영업이익	36,941,952,550	31,701,011,916

1. 순이자손익	24	35,072,394,517	37,192,208,696

(1) 이자수익	59,395,565,223	56,956,407,327

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	2,927,260,642	2,335,875,064

(3) 이자비용	(27,250,431,348)	(22,100,073,695)

2. 순수수료손익	25	544,947,478	224,877,260

(1) 수수료수익	2,089,757,767	1,577,062,019

(2) 수수료비용	(1,544,810,289)	(1,352,184,759)

3. 카드수수료손익	1,599,418,464	1,321,950,363

4. 운용리스료수익	600,499,094	2,809,122,105

5. 배당수익	26	462,757,224	168,420,100

6. 지분법손익	7	5,137,377,961	(683,609,402)

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27	15,449,939,698	13,011,222,144

8. 금융상품관련 처분손익	28	710,666,253	504,547,878

9. 외환거래손익	(112,182,891)	(211,111,914)

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14	(8,663,612,581)	(9,188,378,816)

11. 파생상품 관련손익	27	(910,558,837)	962,253,613

12. 일반관리비	29	(9,166,710,711)	(9,295,305,351)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(488,058,264)	(2,378,894,437)

14. 기타영업손익	30	(3,294,924,855)	(2,736,290,323)

II. 영업외손익	31	62,791,633	(764,205,911)

1. 영업외수익	72,333,589	13,785,452

2. 영업외비용	(9,541,956)	(777,991,363)

III. 법인세비용차감전순이익	37,004,744,183	30,936,806,005

IV. 법인세비용	32	(9,795,064,877)	(9,656,289,824)

V. 연결분기순이익	27,209,679,306	21,280,516,181

지배주주지분분기순이익	26,997,221,567	21,145,903,337

비지배지분분기순이익	212,457,739	134,612,844

VI. 기타포괄손익	21	431,531,624	(273,800,665)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익	431,531,624	(273,800,665)

- 외환차이	431,531,624	(298,466,486)

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	24,665,821

VII. 연결총포괄이익	27,641,210,930	21,006,715,516

지배주주지분분기총포괄이익	27,330,066,094	20,940,359,063

비지배지분분기총포괄이익	311,144,836	66,356,453

VIII. 주당이익	33

기본 및 희석주당이익	434	340

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분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 49(당)기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 48(전)기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2018년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	39,027,825,429	472,208,026,585	822,257,715,403	5,257,089,378	827,514,804,781

회계정책변경의 효과	-	-	(45,567,418,693)	40,960,110,706	(4,607,307,987)	55,050,832	(4,552,257,155)

2018년 1월 1일 (수정후)	310,877,330,000	144,533,389	(6,539,593,264)	513,168,137,291	817,650,407,416	5,312,140,210	822,962,547,626

분기순이익	-	-	-	21,145,903,337	21,145,903,337	134,612,844	21,280,516,181

배당금지급	-	-	-	(44,144,580,860)	(44,144,580,860)	-	(44,144,580,860)

외환차이	-	-	(230,210,095)	-	(230,210,095)	(68,256,391)	(298,466,486)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	24,665,821	-	24,665,821	-	24,665,821

2018년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,745,137,538)	490,169,459,768	794,446,185,619	5,378,496,663	799,824,682,282

2019년 1월 1일 (당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(7,045,304,740)	590,639,762,711	894,616,321,360	5,835,570,838	900,451,892,198

분기순이익	-	-	-	26,997,221,567	26,997,221,567	212,457,739	27,209,679,306

배당금지급	-	-	-	(45,388,090,180)	(45,388,090,180)	-	(45,388,090,180)

외환차이	-	-	332,844,527	-	332,844,527	98,687,097	431,531,624

2018년 3월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,712,460,213)	572,248,894,098	876,558,297,274	6,146,715,674	882,705,012,948

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분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 49(당)기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 48(전)기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 49(당)기 1분기	제 48(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(336,201,628,108)	(181,564,519,359)

1. 분기순이익	27,209,679,306	21,280,516,181

2. 손익조정사항	(19,404,858,259)	(5,335,884,221)

법인세비용	9,795,064,877	9,656,289,824

이자수익	(62,322,825,865)	(59,292,282,391)

이자비용	27,250,431,348	22,100,073,695

배당수익	(462,757,224)	(168,420,100)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(8,467,869,517)	(652,144,209)

파생상품관련손익	746,962,524	(909,834,703)

대손상각비(환입)	8,663,612,581	9,188,378,816

외환거래손익	629,635,051	161,347,660

지분법손익	(5,224,398,491)	683,609,402

퇴직급여	468,496,326	446,311,932

감가상각비	235,712,114	217,022,996

사용권자산 감가상각비	211,859,839	-

무형자산상각비	191,370,136	251,560,774

운용리스감가상각비	488,058,264	2,378,894,437

유형자산처분손익	1,000	3,000

기타리스비용	6,616,816,906	10,194,591,305

기타영업손익	1,759,483,820	(781,352,395)

요구불상환지분관련손익	15,488,052	1,190,065,736

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(383,023,073,450)	(208,892,289,748)

당기손익-공정가치측정금융자산	(236,291,057,426)	(185,707,848,639)

운용리스자산	2,077,630,468	2,812,025,994

금융리스채권	(23,182,622,180)	(3,262,530,106)

대출채권	(125,256,204,949)	(28,524,400,330)

카드자산	(5,584,254,492)	(25,304,355,202)

파생상품자산	(375,765,586)	2,068,143,164

기타자산	5,845,496,875	7,606,914,852

확정급여채무	277,262,002	2,875,287

파생상품부채	(21,835,999)	(1,708,120,451)

기타부채	(511,722,163)	23,125,005,683

4. 법인세의 납부	(838,225,426)	(1,369,269,582)

5. 이자의 수취	59,580,856,840	62,040,361,649

6. 이자의 지급	(21,109,436,091)	(48,405,829,606)

7. 배당금의 수취	1,383,428,972	(882,124,032)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,074,664,672)	5,784,431,640

1. 예치금의 감소	-	21,860,752,718

2. 관계기업투자주식의 처분	11,020,184,073	12,258,426,852

3. 관계기업투자주식의 취득	(21,025,865,000)	(60,175,150,000)

4. 관계기업 배당금의 수취	-	32,597,756,281

5. 유형자산의 처분	49,922,922	-

6. 유형자산의 취득	(118,906,667)	(357,500,000)

7. 무형자산의 처분	-	3,093,143

8. 무형자산의 취득	-	(44,000,000)

9. 보증금의 감소	-	(358,947,354)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	339,992,179,441	213,108,857,993

1. 차입부채의 차입	215,437,835,000	175,000,000,000

2. 차입부채의 상환	(294,193,401,780)	(299,715,057,282)

3. 사채의 발행	638,947,734,400	469,273,226,400

4. 사채의 상환	(220,000,000,000)	(129,829,789,164)

5. 요구불상환지분의 감소	(100,383,067)	(1,619,521,961)

6. 리스료의 지급	(99,605,112)	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	21,462	(2,719)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	(6,284,091,877)	37,328,767,555

VI. 기초 현금및현금성자산	50,987,900,645	30,461,324,054

VII. 기말 현금및현금성자산(주석34)	44,703,808,768	67,790,091,609

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