산은캐피탈 반기보고서 (2025.06)
3. 연결재무제표 주석

제 55(당)기 반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지
제 54(전)기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지
산은캐피탈 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈 주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당반기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*1)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*1) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제55(당)반기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	229,961,107	156,419,161	73,541,946	4,062,098

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	50,312,666	20,600	50,292,066	1,820,155

② 제54(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	전기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	236,898,991	159,514,273	77,384,718	6,965,313

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	52,963,966	111,441	52,852,525	38,074,250

(4) 종속기업 변동내역① 당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당반기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당반기말	전기말

현금	6,280	6,081

원화예치금	보통예금	888,944	4,848,448

기타예치금	630,400,052	493,732,839

소 계	631,288,996	498,581,287

외화예치금	보통예금	34,129	5,189,082

정기예금	11,529,400	14,700,000

역외예치금	4,110,412	2,487,736

기타예치금	9,535,215	-

소 계	25,209,156	22,376,818

합 계	656,504,432	520,964,186

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당반기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	9,000	9,000	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	147,544,446	136,656,777

출자금	1,649,070,336	1,559,262,210

수익증권	157,802,857	118,151,638

채무증권	723,462,628	569,446,489

채무상품 계	2,677,880,267	2,383,517,114

지분상품

주식	166,879,907	153,681,686

지분상품 계	166,879,907	153,681,686

합 계	2,844,760,174	2,537,198,800

(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

시장성	475,607	1,610,087

비시장성	313,948,746	288,728,376

합 계	314,424,353	290,338,463

(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,504,045,055	1,649,070,336	1,466,716,328	1,559,262,210

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

주식	2,110,520	2,429,846

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

한국자금중개	329,504	299,876

Himalayan Bank Ltd	1,781,016	2,129,970

합 계	2,110,520	2,429,846

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 당반기말 주식 79,176 (319,326) - 73,764 (166,386) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 전반기말 주식 (268,312) (196,726) - 45,444 (419,594) 7. 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.49 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 22.17 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일호(*2) 84.57 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 피에스비투자조합2호(*3) - 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합(*3) - 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호(*3) - 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합(*3) - 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사(*3) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로 관계기업에 포함하였습니다. (*3) 당반기 중 청산하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 23.08 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*2) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호(*2) - 대한민국 신한바이오파마투자조합(*2) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*2) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*2) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.78 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당반기말 삼원산업㈜ 6,832,192 - - (266,293) (46,154) 6,519,745 한미정밀화학㈜ 18,509,787 - - (263,658) - 18,246,129 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (6,913) - 172,038 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (7,731) - 2,858,127 매그넘사모투자합자회사 28,805,562 - - 1,120,589 - 29,926,151 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,427,542 - (5,597,728) 1,067,340 (1,172,447) 724,707 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,568,644 - - (57,175) - 1,511,469 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 12,255,625 122,189 (314,261) (39,530) (262,746) 11,761,277 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 10,974,527 - - 2,340,795 (260,870) 13,054,452 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,722,433 - (5,000,000) 664,328 (382,502) 4,259 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 38,688,918 - - (183,435) - 38,505,483 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,573,901 - - 3,524,367 - 32,098,268 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,210,596 - - (94,453) - 5,116,143 UCK블랙버드PEF 13,274,307 100,833 - (4,455,813) - 8,919,327 마이다스제10호사모투자합자회사 3,361,369 - - (75,602) - 3,285,767 아테나제일호사모투자합자회사 4,126,357 - - 41,988 (31,324) 4,137,021 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 10,787,145 - - 717,369 (288,248) 11,216,266 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 50,850,365 - - 669,435 - 51,519,800 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,678,517 - - 379,780 - 4,058,297 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 3,979,517 - - (41,935) - 3,937,582 알씨엠오션사모투자합자회사 3,913,588 - - 153,048 (127,931) 3,938,705 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 (28,776,345) 13,393,496 (5,661,320) 28,553,843 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 - 2,000,000 - (14,890) - 1,985,110 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 - 13,000,000 - 31,938,840 - 44,938,840 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 - 8,000,000 - (46,141) - 7,953,859 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일호 - 21,924,500 - 2,937 - 21,927,437 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 4,507,299 - (300,000) (1,458,231) - 2,749,068 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 15,408,421 - (1,800,000) (1,945,725) - 11,662,696 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,723,340 - - 1,229,894 - 2,953,234 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,390,774 - - (387,046) - 1,003,728 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,066,634 - - 408,634 - 2,475,268 데브KDBC문화투자조합 3,208,837 - - 375,134 - 3,583,971 신한헬스케어신기술투자조합제5호 466,754 - - (149,333) - 317,421 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,694,099 - - (131,475) - 1,562,624 한화소재부품장비제1호투자조합 1,181,787 - - (11,110) - 1,170,677 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,393,725 - - 27,373 - 1,421,098 KDBC-L 15,714,554 2,000,000 - 490,472 - 18,205,026 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,777,494 - - (225,098) - 2,552,396 케이디비씨프라임신기술투자조합 269,432 - (77,981) 11,348 - 202,799 달바신기술사업투자조합 11,427,190 - - 26,403,439 (6,778,667) 31,051,962 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,952,620 - - (3,005,166) - 947,454 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,177,314 - - (322,853) - 9,854,461 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,412,244 - - (17,144) - 1,395,100 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,422,045 - - (16,052) - 1,405,993 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,053,209 - - 945,160 - 19,998,369 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,859,270 234,000 - (9,615) - 2,083,655 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,085,922 - - (269,789) - 1,816,133 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 2,072,214 - - (426,165) - 1,646,049 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,936,425 - - (1,330,507) - 605,918 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,175,003 - - (889,391) - 8,285,612 프렌드신기술사업투자조합57호 1,959,024 - - 373,904 - 2,332,928 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,702,634 - - (24,023) - 2,678,611 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 5,559,628 4,000,000 - (66,174) - 9,493,454 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 4,929,782 - - (280,220) - 4,649,562 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 5,515,420 2,000,000 - (297,321) - 7,218,099 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,468,508 - - (16,709) - 1,451,799 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 2,867,136 - - (60,113) - 2,807,023 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 1,976,154 - - 762,905 - 2,739,059 오픈워터럭키1호조합 1,002,955 - - (165,049) - 837,906 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 1,678,275 - - 168,255 - 1,846,530 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 2,895,085 - - 86,559 - 2,981,644 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 1,965,834 - - (210,621) - 1,755,213 지앤텍프로젝트투자조합2호 1,980,961 - - (19,701) - 1,961,260 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,712,142 - - 269,063 - 5,981,205 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 10,394,581 - (1,502,953) 329,598 - 9,221,226 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,353,608 2,576,568 - 3,558,335 - 13,488,511 IBKS디자인신기술투자조합 998,081 - - 193,941 - 1,192,022 하나에스앤비-베어스톤1호조합 2,980,574 - - (3,763) - 2,976,811 프로디지제25호투자조합 999,444 - - (9,822) - 989,622 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - (61,368) - 2,938,632 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 - 2,000,000 - (8,127) - 1,991,873 브이이피미학지능3호펀드 - 2,934,787 - (75,362) - 2,859,425 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 - 2,000,000 - (22,845) - 1,977,155 케이앤미래모빌리티3호투자조합 - 4,000,000 - (14,508) - 3,985,492 메리츠-대아신기술투자조합제1호 - 3,000,000 - (20,184) - 2,979,816 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,457,902 - (1,523,000) 136,957 (71,859) - 하베스트제2호사모투자합자회사 2,994,243 - (2,867,647) 3,116 (129,712) - 피에스비투자조합2호 1,971,790 - (2,000,000) 71,972 (43,762) - 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,499,137 - - (277,842) (1,221,295) - 원신한글로벌신기술투자조합제6호 707,528 - (227,806) (122,302) (357,420) - NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,134,254 - (2,000,000) 267,906 (402,160) - 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 1,856 - - (1,856) - - 인티그레이터스유한회사 20,818,271 - - (2,104,066) - 18,714,205 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 27,382,473 - - 3,996,119 - 31,378,592 합 계 499,869,589 122,490,889 (51,987,721) 76,114,151 (17,238,417) 629,248,491 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전반기말 삼원산업㈜ 6,213,783 - - 370,120 (30,770) 6,553,133 한미정밀화학㈜ 18,794,228 - - (206,022) - 18,588,206 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 180,126 - - (2,704) - 177,422 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (1,696) - - 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (7,635) - 188,471 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - 450,889 - 4,811,295 매그넘사모투자합자회사 36,633,629 - - 1,433,142 (10,084,388) 27,982,383 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,288,481 - (2,300,000) 322,819 (243,637) 67,663 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,982,384 - (3,984,000) 1,060,538 (1,058,922) - 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,735,004 - - 151,442 - 6,886,446 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,773,578 - (3,000,000) 1,102,069 (851,002) 24,645 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,662,877 - - (54,087) - 1,608,790 하베스트제2호사모투자합자회사 2,939,523 - - 24,686 - 2,964,209 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,833,269 - (1,800,000) 516,061 (540,784) 8,546 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 9,439,303 - - 57,253 (229,848) 9,266,708 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,371,309 - - (68,728) (260,870) 11,041,711 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,819,921 - - (48,348) - 4,771,573 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,875,522 - - (10,550) - 1,864,972 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,050,978 - - (178,138) - 38,872,840 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,872,369 - - (150,164) - 28,722,205 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,305,957 - - (93,667) - 5,212,290 UCK블랙버드PEF 13,100,797 101,390 - (384,468) - 12,817,719 마이다스제10호사모투자합자회사 3,078,243 - - (54,088) - 3,024,155 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - 309,583 (15,576) 4,294,007 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - 2,247,532 - 421,018 - 2,668,550 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 - 10,000,000 - 110,268 - 10,110,268 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 - 48,865,000 - 164,872 - 49,029,872 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,081,685 - - 192,972 - 3,274,657 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,277,686 - - 6,482,814 - 13,760,500 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,819,538 - - (91,641) - 1,727,897 신한바이오파마투자조합 8,967,806 - - (271,666) - 8,696,140 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,653,519 - (1,500,000) 2,238,874 (2,990,690) 1,401,703 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,382,352 - - (132,480) - 2,249,872 데브KDBC문화투자조합 3,309,701 - - 212,826 - 3,522,527 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,324,703 - (219,000) (243,241) - 1,862,462 신한헬스케어신기술투자조합제5호 585,921 - - 230,740 (408,673) 407,988 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,487,064 - - 114,584 - 1,601,648 한화소재부품장비제1호투자조합 1,572,520 - - (121,605) - 1,450,915 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,339,976 - - 26,464 - 1,366,440 KDBC-L 15,468,992 - - 332,328 - 15,801,320 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,835,418 - - (28,450) - 2,806,968 케이디비씨프라임신기술투자조합 523,244 - (4,438) (1,053) - 517,753 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,285,214 - - 143,876 - 7,429,090 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 848,829 - - (49,609) - 799,220 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,101,293 - - (163,235) - 1,938,058 달바신기술사업투자조합 2,763,758 - (225,000) 6,811,554 - 9,350,312 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,857,851 - - (40,095) - 3,817,756 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,075,758 - - (362,921) - 9,712,837 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,447,339 - - (17,169) - 1,430,170 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,453,649 - - (15,899) - 1,437,750 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,544,465 - - (116,980) - 19,427,485 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,567,458 - - (20,447) - 1,547,011 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,144,794 - - (29,444) - 2,115,350 원신한글로벌신기술투자조합제6호 1,948,380 - - 126,093 - 2,074,473 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,704,691 - - 387,799 - 2,092,490 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,974,490 - - (205) - 1,974,285 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,369,775 - - (96,532) - 9,273,243 프렌드신기술사업투자조합57호 1,977,842 - - (9,483) - 1,968,359 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,759,537 - - (28,337) - 2,731,200 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 3,867,117 2,000,000 - (103,996) - 5,763,121 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,289,794 - - 59,008 - 5,348,802 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 1,983,416 2,000,000 - (101,779) - 3,881,637 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - (30,541) - 1,469,459 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - (41,309) - 1,458,691 피에스비투자조합2호 - 2,000,000 - (7,433) - 1,992,567 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 - 2,000,000 - (33,400) - 1,966,600 오픈워터럭키1호조합 - 1,000,000 - 46,446 - 1,046,446 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 - 2,000,000 - (164,457) - 1,835,543 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 - 3,000,000 - (2,023) - 2,997,977 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 - 2,000,000 - (767) - 1,999,233 지앤텍프로젝트투자조합2호 - 2,000,000 - - - 2,000,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 19,182 - (5,713) (13,469) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 105,620 - - 8,073 (113,693) - 인티그레이터스유한회사 18,588,997 - - 1,221,037 - 19,810,034 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 - 30,000,000 - (1,846,107) - 28,153,893 합 계 364,818,864 116,213,922 (13,038,151) 19,684,180 (16,828,853) 470,849,962 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당반기와 전반기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당반기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당반기 전반기 당반기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 (203) (206) (194,573) (194,370) 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 (1,712) (9) (2,023) (311) 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산(1) 당반기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 금융리스채권 2,560,745,649 2,442,624,412 대손충당금 (24,459,119) (23,426,753) 소 계 2,536,286,530 2,419,197,659 선급리스자산 10,374,716 16,600,379 합 계 2,546,661,246 2,435,798,038 당반기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 7,103백만원 및 5,351백만원입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 624,610,524 72,760,515 697,371,039 1년초과 5년이내 2,057,940,741 163,855,560 2,221,796,301 5년 초과 1,261,534 - 1,261,534 리스총투자 2,683,812,799 236,616,075 2,920,428,874 미실현이자수익 (335,938,151) (23,745,074) (359,683,225) 리스순투자 2,347,874,648 212,871,001 2,560,745,649 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 595,610,101 99,397,521 695,007,622 1년초과 5년이내 1,955,497,992 139,259,440 2,094,757,432 5년 초과 187,043 - 187,043 리스총투자 2,551,295,136 238,656,961 2,789,952,097 미실현이자수익 (324,706,633) (22,621,052) (347,327,685) 리스순투자 2,226,588,503 216,035,909 2,442,624,412 (3) 당반기와 전반기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,332,633,290 96,046,112 13,945,010 2,442,624,412 - 12개월 기대신용손실로 대체 21,340,609 (21,340,609) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (44,882,529) 44,882,529 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (6,386,850) (8,425,420) 14,812,270 - - 실행 532,303,461 - - 532,303,461 - 회수 (378,336,617) (20,287,316) (14,905,653) (413,529,586) - 상각 - - (652,638) (652,638) 당반기말 총 장부금액 2,456,671,364 90,875,296 13,198,989 2,560,745,649 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,041,690,764 84,071,580 9,472,093 2,135,234,437 - 12개월 기대신용손실로 대체 20,990,387 (20,990,387) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (46,477,394) 46,477,394 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (7,381,019) (4,349,951) 11,730,970 - - 실행 505,060,950 - - 505,060,950 - 회수 (342,050,525) (22,754,474) (9,749,422) (374,554,421) - 상각 - - (832,163) (832,163) - 기타 - - 1,164 1,164 당반기말 총 장부금액 2,171,833,163 82,454,162 10,622,642 2,264,909,967 (4) 당반기와 전반기 중 금융리스채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 10,976,654 5,694,394 6,755,705 23,426,753 - 12개월 기대신용손실로 대체 579,193 (579,193) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (326,362) 326,362 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (85,197) (1,627,846) 1,713,043 - - 전입(환입)액 (195,033) 1,570,248 133,390 1,508,605 - 상각액 - - (652,638) (652,638) - 상각채권 회수 - - 176,399 176,399 당반기말 대손충당금 10,949,255 5,383,965 8,125,899 24,459,119 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 12,458,532 4,737,842 5,397,413 22,593,787 - 12개월 기대신용손실로 대체 496,195 (496,195) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (778,739) 778,739 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (181,771) (610,142) 791,913 - - 전입(환입)액 (1,703,767) 1,533,802 682,811 512,846 - 상각액 - - (832,163) (832,163) - 상각채권 회수 - - 138,657 138,657 - 기타 - - 1,164 1,164 당반기말 대손충당금 10,290,450 5,944,046 6,179,795 22,414,291 9. 대출채권(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 팩토링채권 57,849,187 91,966,805 대출금 4,593,046,938 4,559,488,494 사모사채 236,735,190 297,319,297 신기술대출금 14,364,600 16,993,200 소 계 4,901,995,915 4,965,767,796 이연대출부대손익 (3,887,232) (5,332,434) 대손충당금 (45,412,729) (66,346,394) 합 계 4,852,695,954 4,894,088,968 (2) 당반기와 전반기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당반기말 이연대출부대손익 5,332,434 1,354,118 (2,799,320) 3,887,232 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전반기말 이연대출부대손익 7,056,816 3,183,920 (4,958,872) 5,281,864 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,768,801,510 140,200,363 31,950,554 4,965,767,796 - 12개월 기대신용손실로 대체 534,630 (534,630) - 937,172 (937,172) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (737,624) 737,624 - (40,492,785) 40,492,785 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (206,825) 206,825 (190,051) (4,038,615) 4,228,666 - - 실행 2,928,734 - - 1,823,423,960 - - 1,826,352,694 - 회수 (8,047,728) (946,809) (56,098) (1,784,125,747) (58,406,044) (406,233) (1,851,988,659) - 상각 - - (2,105) - - (101,874) (103,979) - 매각 - - (68,265) - (17,925,000) (20,038,672) (38,031,937) 당반기말 총 장부금액 16,313,767 1,964,720 344,611 4,768,354,059 99,386,317 15,632,441 4,901,995,915 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,876,436 301,005,669 25,177,346 4,721,780,570 - 12개월 기대신용손실로 대체 894,530 (894,530) - 58,577,939 (58,577,939) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,460,253) 2,460,253 - (50,818,598) 50,818,598 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (173,610) (191,887) 365,497 (5,039,304) (34,899,426) 39,938,730 - - 실행 2,272,898 - - 1,511,913,916 - - 1,514,186,814 - 회수 (9,591,924) (625,134) (171,661) (1,382,049,610) (37,223,575) (1,128,622) (1,430,790,526) - 상각 - - (126,405) - - (170,538) (296,943) - 매각 - - - - (24,000,000) (12,000,000) (36,000,000) 당반기말 총 장부금액 25,604,049 3,106,073 768,771 4,490,460,779 197,123,327 51,816,916 4,768,879,915 (4) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,479,201 22,920,218 12,409,912 66,346,394 - 12개월 기대신용손실로 대체 6,304 (6,304) - - - - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (4,054) 4,054 - - - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (304) (49,329) 49,633 - - - - - 전입(환입)액 (32,050) (55,000) 7,350 (5,081,118) (6,956,603) 2,070,582 (10,046,839) - 상각액 - - (2,105) - - (101,874) (103,979) - 매각 - - (39,202) - (3,378,050) (7,569,573) (10,986,825) - 상각채권 회수 - - 48,675 - - 155,303 203,978 당반기말 대손충당금 90,826 112,976 260,929 25,398,083 12,585,565 6,964,350 45,412,729 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,910,274 34,867,921 10,621,868 85,412,610 - 12개월 기대신용손실로 대체 23,114 (23,114) - 907,090 (907,090) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (28,090) 28,090 - (1,080,141) 1,080,141 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,027) (55,603) 57,630 (102,915) (5,756,845) 5,859,760 - - 전입(환입)액 (234,715) 70,511 148,951 (5,653,018) (4,262,854) 3,423,196 (6,507,929) - 상각액 - - (126,406) - - (170,538) (296,944) - 매각 - - - - (6,105,226) (5,152,129) (11,257,355) - 상각채권 회수 - - 22,734 - - 75,988 98,722 당반기말 대손충당금 176,781 153,396 563,445 32,981,290 18,916,047 14,658,145 67,449,104 (5) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당반기말 전기말 1개월이내 71,803,023 77,146,090 1개월초과 3개월이내 280,727,904 503,547,020 3개월초과 1년이내 1,179,122,386 1,473,989,867 1년초과 5년이내 3,352,384,268 2,878,526,624 5년초과 17,958,334 32,558,195 합 계 4,901,995,915 4,965,767,796 10. 카드자산(1) 당반기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 카드대지급금 103,318,413 106,714,694 대손충당금 (290,554) (314,871) 합 계 103,027,859 106,399,823 (2) 당반기와 전반기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 실행 37,351,624 - - 37,351,624 - 회수 (40,747,906) - - (40,747,906) 당반기말 총 장부금액 103,123,413 - 195,000 103,318,413 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (1,750,000) 1,750,000 - - - 실행 58,390,566 - - 58,390,566 - 회수 (54,036,096) - - (54,036,096) 전반기말 총 장부금액 105,950,658 1,750,000 195,000 107,895,658 (3) 당반기와 전반기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 전입(환입)액 (118,885) - 94,536 (24,349) - 상각채권 회수 - - 32 32 당반기말 대손충당금 95,554 - 195,000 290,554 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 신용이 손상되지 않은금융자산으로 대체 (2,801) 2,801 - - - 전입(환입)액 (150,753) 7,401 (392,663) (536,015) - 상각채권 회수 - - 392,552 392,552 전반기말 대손충당금 188,323 10,202 100,935 299,460 11. 파생상품 (1) 당반기말 현재 파생상품 내역은 없습니다. (2) 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 18,099,297 - 1,903,392 12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,911,330 (5,332,387) 1,578,943 집기비품 1,334,902 (1,098,018) 236,884 부대시설 5,172,381 (5,055,400) 116,981 차량운반구 370,699 (232,045) 138,654 건설중인자산 934,725 - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,042,284 (5,771,604) 1,270,680 - 차량운반구 554,400 (267,368) 287,032 - 기타 33,814 (16,876) 16,938 소 계 7,630,498 (6,055,848) 1,574,650 합 계 22,354,535 (17,773,698) 4,580,837 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,892,707 (4,940,997) 1,951,710 집기비품 1,319,194 (1,092,444) 226,750 부대시설 5,168,655 (5,032,389) 136,266 차량운반구 411,334 (231,837) 179,497 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,878,066 (5,596,791) 2,281,275 - 차량운반구 549,526 (332,194) 217,332 - 기타 33,815 (11,293) 22,522 소 계 8,461,407 (5,940,278) 2,521,129 합 계 22,253,297 (17,237,945) 5,015,352 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당반기말 기계장치 1,951,710 30,778 - (1,025) (402,520) - 1,578,943 집기비품 226,750 30,241 - - (17,325) (2,782) 236,884 부대시설 136,266 21,900 - - (40,706) (479) 116,981 차량운반구 179,497 - - - (24,693) (16,150) 138,654 건설중인자산 - 934,725 - - - - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,281,275 134,822 - - (1,089,348) (56,069) 1,270,680 - 차량운반구 217,332 160,171 - - (90,471) - 287,032 - 기타 22,522 - - - (5,584) - 16,938 소 계 2,521,129 294,993 - - (1,185,403) (56,069) 1,574,650 합 계 5,015,352 1,312,637 - (1,025) (1,670,647) (75,480) 4,580,837 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전반기말 기계장치 2,066,684 147,928 - (26) (497,170) - 1,717,416 집기비품 421,920 13,262 - - (120,828) 606 314,960 부대시설 1,234,858 13,503 - - (602,757) 142 645,746 차량운반구 183,242 - 7,948 - (30,343) 4,593 165,440 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,579,881 164,055 - - (1,190,932) 7,105 2,560,109 - 차량운반구 233,251 93,958 (7,948) - (87,326) 228 232,163 - 기타 - 33,815 - - (5,615) - 28,200 소 계 3,813,132 291,828 (7,948) - (1,283,873) 7,333 2,820,472 합 계 7,719,836 466,521 - (26) (2,534,971) 12,674 5,664,034 13. 무형자산당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 당반기말 개발비 842,305 - - (253,086) - 589,219 기타의무형자산 1,923,974 279,211 - (92,164) (3,393) 2,107,628 개발중인무형자산 892,154 11,061,762 - - - 11,953,916 합 계 3,658,433 11,340,973 - (345,250) (3,393) 14,650,763 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 전반기말 개발비 842,879 582,670 - (329,131) - 1,096,418 기타의무형자산 1,641,300 5,720 (68) (112,052) 391 1,535,291 합 계 2,484,179 588,390 (68) (441,183) 391 2,631,709 14. 기타자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미수금 1,695,012 1,696,313 미수수익 35,207,723 35,035,040 선급금 6,736,883 6,213,827 선급비용 9,171,171 21,167,884 종업원대여금 3,079,000 2,680,000 보증금 37,069,821 37,069,881 소 계 92,959,610 103,862,945 현재가치할인차금 (241,330) (899,902) 대손충당금 (883,986) (676,252) 합 계 91,834,294 102,286,791 (2) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 80,745,622 1,650,912 298,527 82,695,061 - 12개월 기대신용손실로 대체 134,582 (132,234) (2,348) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (427,579) 427,579 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (44,497) (92,378) 136,875 - - 실행 7,028,407 565,822 114,712 7,708,941 - 회수 (6,225,823) (244,565) (138,157) (6,608,545) - 상각 - - (6,851) (6,851) - 대출채권 매각 - (167) - (167) 당반기말 총 장부금액 81,210,712 2,174,969 402,758 83,788,439 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 72,401,284 2,192,662 282,226 74,876,172 - 12개월 기대신용손실로 대체 198,337 (198,026) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (396,155) 396,155 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (45,152) (92,682) 137,834 - - 실행 9,359,739 - - 9,359,739 - 회수 (3,467,559) (941,035) (118,198) (4,526,792) - 상각 - - (2,289) (2,289) 전반기말 총 장부금액 78,050,494 1,357,074 299,262 79,706,830 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 166,932 304,881 204,439 676,252 - 전입(환입)액 (15,468) 121,164 106,458 212,154 - 상각액 - - (6,851) (6,851) - 대출채권 매각 - (96) - (96) - 상각채권 회수 - - 2,527 2,527 당반기말 대손충당금 151,464 425,949 306,573 883,986 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,616 340,239 186,067 742,922 - 12개월 기대신용손실로 대체 4,266 (3,955) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (10,817) 10,817 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,734) (14,805) 16,539 - - 전입(환입)액 (19,978) (198,441) 2,342 (216,077) - 상각액 - - (2,289) (2,289) - 상각채권 회수 - - 1,111 1,111 전반기말 대손충당금 188,353 133,855 203,459 525,667 15. 차입부채당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화차입금 정부차입금 0.25 1.75 20,699,910 24,552,692 금융기관차입금 2.34 3.82 974,000,000 1,167,000,000 현재가치할인차금 (56,258) (119,760) 소 계 994,643,652 1,191,432,932 외화차입금 역외차입금 3.33 5.00 96,401,396 96,247,812 요구불상환지분 37,719,050 39,639,394 합 계 1,128,764,098 1,327,320,138 16. 사채당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.71 7.31 7,900,000,000 7,230,000,000 현재가치할인차금 (6,001,646) (4,760,424) 합 계 7,893,998,354 7,225,239,576 17. 순확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 32,586,434 32,617,561 사외적립자산 (28,137,641) (29,624,239) 합 계 4,448,793 2,993,322 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 1,398,779 1,214,049 이자비용 641,458 612,569 사외적립자산의 이자수익 (581,634) (578,950) 합 계 1,458,603 1,247,668 18. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 미사용약정충당부채 1,908,690 1,649,701 기타충당부채 1,794,832 1,784,470 합 계 3,703,522 3,434,171 (2) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,632,282 - 17,419 1,649,701 - 전입(환입)액 266,298 - 1,820 268,118 - 기타 (9,129) - - (9,129) 당반기말 충당부채 1,889,451 - 19,239 1,908,690 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,015,275 149,200 7,317 1,171,792 -12개월 기대신용손실로 대체 139,416 (139,416) - - -신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 7,620 (24,924) 7,682 (9,622) - 기타 923 - - 923 당반기말 충당부채 1,122,378 25,716 14,999 1,163,093 (3) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 당반기말 복구충당부채 1,229,614 10,362 - - 1,239,976 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 전반기말 복구충당부채 1,209,156 10,185 - - 1,219,341 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채(1,240백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원)입니다. 19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미지급금 12,382,913 10,094,972 미지급비용 43,872,728 50,758,423 제세예수금 680,837 771,149 미지급법인세 24,613,237 26,019,602 선수금 4,426,168 5,735,877 선수수익 65,589,724 75,627,865 리스보증금 634,791,343 623,847,756 임차(리스)부채 1,391,015 1,582,577 소 계 787,747,965 794,438,221 현재가치할인차금 (59,843,548) (61,741,725) 합 계 727,904,417 732,696,496 당반기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당반기 438,579천원, 전반기 402,798천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당반기 33,703천원, 전반기 20,222천원입니다. 소액 및 단기리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당반기 23,454천원, 전반기 23,968천원입니다. 20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당반기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (166,386) 79,176 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 (1,845,556) 3,117,808 순확정급여부채의 재측정요소 (10,560,023) (10,560,023) 합 계 (12,489,167) (7,280,241) (2) 당반기와 전반기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기 전반기 외환차이 당기발생 차익 (7,904,869) 1,750,784 소 계 (7,904,869) 1,750,784 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 1,490,945 (330,217) 합 계 (6,413,924) 1,420,567 22. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 45,798,448 41,788,131 기타준비금(*2) 1,000,000 1,000,000 소 계 46,798,448 42,788,131 임의적립금 대손준비금 9,771,132 - 미처분이익잉여금 1,544,957,978 1,403,936,520 합 계 1,601,527,558 1,446,724,651 ( *1) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( *2) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당반기와 전반기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 1,446,724,651 1,236,355,941 지배주주지분반기순이익 194,906,083 135,195,327 배당 (40,103,176) (31,460,786) 반기말 1,601,527,558 1,340,090,482 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 기적립액 9,771,132 - 대손준비금 전입 예정금액 7,332,210 9,771,132 대손준비금 잔액 17,103,342 9,771,132 2) 당반기와 전반기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익 194,906,083 135,195,326 대손준비금 전입액 (7,332,210) (23,548,767) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 187,573,873 111,646,559 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위 : 원) 3,017 1,796 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드부문 등 기타부문 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당반기와 전반기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 65,170,943 367,086,241 164,610,330 4,173,308 601,040,822 영업비용 55,967,625 209,800,630 86,856,762 1,807,976 354,432,993 영업손익 9,203,318 157,285,611 77,753,568 2,365,332 246,607,829 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 59,649,471 255,361,623 172,472,590 4,400,064 491,883,748 영업비용 51,063,531 176,395,016 87,181,933 1,953,382 316,593,862 영업손익 8,585,940 78,966,607 85,290,657 2,446,682 175,289,886 (3) 당반기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 리스금융부문 2,724,395,098 2,582,415,857 투자금융부문 3,711,650,213 3,216,009,240 대출금융부문 5,200,124,267 5,196,818,594 카드 등 기타부문 109,904,992 112,466,135 합 계 11,746,074,570 11,107,709,826 24. 순이자손익당반기와 전반기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 206,272 414,706 219,018 434,720 대출채권이자 71,901,389 148,728,786 73,691,896 151,184,062 금융리스채권이자 31,290,783 61,612,548 27,817,924 54,382,103 신기술금융채권이자 67,399 139,617 99,800 218,156 기타채권이자 331,728 656,859 396,686 787,331 소 계 103,797,571 211,552,516 102,225,324 207,006,372 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 11,154,430 21,470,286 10,155,655 16,542,806 이자비용 : 차입부채이자 9,346,625 19,752,716 8,408,114 17,905,486 사채이자 71,397,581 141,538,308 66,366,092 128,270,845 임차(리스)부채이자 16,249 33,703 9,593 20,222 리스보증금이자 5,370,244 10,588,140 4,834,265 9,491,634 소 계 86,130,699 171,912,867 79,618,064 155,688,187 순이자손익 28,821,302 61,109,935 32,762,915 67,860,991 25. 순수수료손익당반기와 전반기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,394,950 2,774,687 2,297,534 3,895,301 융자약정수수료수익 151,086 262,899 85,313 172,869 기타수수료수익 1,081,123 1,433,089 846,689 1,470,567 소 계 2,627,159 4,470,675 3,229,536 5,538,737 수수료비용 : 신용평가수수료비용 89,901 232,855 131,657 210,246 송금수수료비용 49,029 95,179 37,376 70,010 기타수수료비용 449,341 788,756 378,464 735,800 소 계 588,271 1,116,790 547,497 1,016,056 순수수료손익 2,038,888 3,353,885 2,682,039 4,522,681 26. 배당수익당반기와 전반기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 2,811,997 3,012,192 20,000 254,318 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 - 7,148 합 계 2,811,997 3,018,320 20,000 261,466 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당반기와 전반기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 182,509,821 183,892,767 102,320,834 103,284,273 처분이익 9,751,220 12,285,653 49,408,133 55,032,719 소 계 192,261,041 196,178,420 151,728,967 158,316,992 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 100,817,468 100,817,468 57,441,148 57,441,148 처분손실 5,566,279 26,578,255 18,469,800 34,715,900 소 계 106,383,747 127,395,723 75,910,948 92,157,048 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 85,877,294 68,782,697 75,818,019 66,159,944 (2) 당반기와 전반기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 (28,999) - (1,071) 2,085 거래이익 648,736 693,432 - - 소 계 619,737 693,432 (1,071) 2,085 파생상품 관련손실 평가손실 (371) - 1,078,988 4,089,486 거래손실 - - 1,897,759 2,360,337 소 계 (371) - 2,976,747 6,449,823 파생상품 관련손익 620,108 693,432 (2,977,818) (6,447,738) 28. 금융상품관련 처분손익 당반기와 전반기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,834,067 3,592,711 1,743,445 3,073,229 대출채권 처분이익 3,348,396 3,487,917 6,427,955 6,427,956 소 계 5,182,463 7,080,628 8,171,400 9,501,185 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 28,216 65,289 16,229 27,525 금융상품관련 처분손익 5,154,247 7,015,339 8,155,171 9,473,660 29. 일반관리비당반기와 전반기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 6,847,100 14,258,891 7,282,298 14,616,702 복리후생비 1,183,908 2,326,233 1,073,009 2,172,669 퇴직급여 1,217,613 2,098,834 848,592 1,554,086 사무실유지비 426,252 845,441 438,012 853,486 감가상각비 845,760 1,670,647 1,269,649 2,534,971 세금과공과 68,937 251,440 69,832 211,747 광고선전비 19,804 74,388 31,531 102,953 무형자산상각비 170,672 345,250 182,801 441,183 여비교통비 161,965 245,750 119,105 186,360 업무추진비 175,127 295,075 174,523 301,709 연수비 150,144 294,567 73,657 173,960 경비지급수수료 543,640 637,191 692,194 1,151,445 통신비 57,331 94,165 56,653 93,553 기타업무비 557,899 1,205,081 544,585 1,050,990 전산업무비 631,357 1,314,536 538,657 597,577 기타관리비 46,632 73,320 47,518 77,381 합 계 13,104,141 26,030,809 13,442,616 26,120,772 30. 기타영업손익당반기와 전반기 중 발생한 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 (132,339) 91,783 21,559 132,639 운용리스자산처분이익 2,900 7,800 1,200 2,100 요구불상환지분관련이익 - - (1,273,100) - 기타배당금수익 11,890,903 46,669,690 25,803,187 50,057,318 기타리스수익 376,101 735,405 340,324 629,867 기타이익 143,838 234,444 94,181 120,419 소 계 12,281,403 47,739,122 24,987,351 50,942,343 기타영업손실 미사용약정충당부채전입액 280,041 359,901 (157,550) 123,017 리스자산보험료 4,577 10,701 5,581 14,394 요구불상환지분관련손실 (1,460,157) 1,365,116 24,882,917 24,882,917 기타리스비용 507,828 613,292 592,170 686,375 교육세 739,677 1,719,154 659,744 1,733,226 기타손실 325,707 783,936 2,027,340 2,385,638 소 계 397,673 4,852,100 28,010,202 29,825,567 기타영업손익 11,883,730 42,887,022 (3,022,851) 21,116,776 31. 영업외손익당반기와 전반기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타영업외수익 37,148 129,065 51,336 107,654 소 계 37,148 129,065 51,336 107,654 영업외비용 유형자산처분손실 - 5 - 26 무형자산처분손실 - - - 68 기타영업외비용 6,788 16,143 - - 소 계 6,788 16,148 - 94 영업외손익 30,360 112,917 51,336 107,560 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당반기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 - - 30,000,000 - SC제일은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 수협은행 천원 20,000,000 - - - 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,240천(통화스왑) 및 USD 6,888천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (3) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기말 현재 연결회사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 650,721,664 428,196,512 222,525,152 1,780,841 단기대출 57,000,000 35,683,807 21,316,193 252 장기대출 293,691,000 107,849,861 185,841,139 2,193 기타대출 19,339,189 9,241,871 10,097,318 75,873 팩토링 139,900,000 94,625,042 45,274,958 534 카드(*) 183,700,000 103,318,413 80,381,587 48,997 합 계 1,344,351,853 778,915,506 565,436,347 1,908,690 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 501,795,200 321,656,671 180,138,529 1,441,108 단기대출 8,000,000 7,800,000 200,000 33 장기대출 206,891,000 45,780,469 161,110,531 26,184 기타대출 36,536,197 19,207,520 17,328,677 106,079 팩토링 109,900,000 62,121,503 47,778,497 7,765 카드(*) 187,050,000 106,714,695 80,335,305 68,532 합 계 1,050,172,397 563,280,858 486,891,539 1,649,701 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital Call당반기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 출자약정금액 당반기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,112,396,590 1,918,298,315 194,098,275 관계기업 629,068,004 572,028,498 57,039,506 합 계 2,741,464,594 2,490,326,813 251,137,781 (단위 : 천원) 구 분 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,056,945,590 1,873,297,962 183,647,628 관계기업 544,943,504 465,272,396 79,671,108 합 계 2,601,889,094 2,338,570,358 263,318,736 (6) 당반기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 2,170백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 소유권이전등기 (주)삼성케미칼 1심 진행 1,565,565 소유권이전등기 (주)크린에어테크 1심 진행 1,366,648 선박우선특권 인정여부 Korea Ocean Energy 2심 선고(원고 승소) 62,167 분양수수료 등 (주)라미스 1심 진행 262,592 손해배상 청구 (주)케어스워터 2심 진행 79,058 합 계 3,336,030 연결회사는 당반기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당반기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 35건이며, 관련 소송가액은 10,638백만원입니다. (8) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.70%(전반기 : 22.55%)입니다. 34. 주당이익 당반기와 전반기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분당기순이익(A) 161,308,798,381 194,906,082,747 95,862,570,328 135,195,326,501 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 2,594 3,135 1,542 2,174 (*) 당반기와 전반기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당반기말과 전반기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전반기말 현금 6,280 5,327 원화예치금 631,279,996 194,151,767 외화예치금 25,209,156 20,422,092 합 계 656,495,432 214,579,186 당반기말과 전반기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 36. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 57 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사,매그넘사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사,하일랜드2020제4호사모투자합자회사, MILC(태국), KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호,하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호,메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합,헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합,KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합,KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호, 디지털뉴딜카파사모투자합자회사, 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호,아이온와이지레드브릭신기술투자조합,케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사,호주그린에너지제1호사모투자합자회사,IBKC문화콘텐츠투자조합, 팩텀베일리몬도사모투자합자회사,씨앤씨아이신기술투자조합제1호, 원신한글로벌신기술투자조합제6호,SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호, IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호,케이디비씨메타엔터신기술투자조합, 프렌드신기술사업투자조합57호,MS-KAI제2호신기술투자조합, UCK블랙버드사모투자합자회사,케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합, 마이다스제10호사모투자합자회사,현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합, 신세계-KDBC아뜰리에투자조합,아테나제일호사모투자합자회사, 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합,케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합, 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합, 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사,오픈워터럭키1호조합, 아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호사모투자합자회사,교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호,케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합, 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합,지앤텍프로젝트투자조합2호, 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합,라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호, 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합, 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합,윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사, 알씨엠오션사모투자합자회사,IBKS디자인신기술투자조합, 하나에스앤비-베어스톤1호조합, 프로디지제25호투자조합,IMM파이프솔루션사모투자합자회사, 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호,케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사, 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사, 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사, 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호, IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호, 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합, 케이앤미래모빌리티3호투자조합, 메리츠-대아신기술투자조합제1호, 브이이피미학지능3호펀드, 티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), 청오앤캑터스주식회사, 그린이노베이션1호유한회사,세인트제1호(유), 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사,케이바이오퓨처스제일호주식회사, 인티그레이터스유한회사, 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사,케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사, 네오플럭스제3호사모투자합자회사,IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사,인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드,에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사, 그린이니셔티브2호사모투자합자회사,케이디비키움테크그로스사모투자합자회사, 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사,케이디비케이엘중소중견밸류업제2호사모투자합자회사,케이디비브레인글로벌사모투자합자회사1호, 케이디비스틱지역성장제1호사모투자합자회사, 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호, 기업구조혁신재정사모투자합자회사5호, 신영티AI코리아조합, 컴퍼니케이AI퓨처테크펀드, 프리미어성장전략엠앤에이4의1호사모투자합자회사, 우리유진에너지링크사모투자합자회사, 케이뷰티신성장유한회사, 그린바이오제4차유한회사 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당반기 전반기 지배기업 한국산업은행 이자수익 23 40 이자비용 11,817 4,537 파생상품거래이익 693,432 - 파생상품거래손실 - 424,289 파생상품평가이익 - 2,085 파생상품평가손실 - 4,089,486 기타비용 1,260,008 1,111,134 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) - (130) KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호(*1) 성공보수 - 37,898 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 68,007 77,909 대손상각비(환입) (394) (431) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 12,505 17,570 성공보수 - 609,310 대손상각비(환입) (76) (212) 데브KDBC문화투자조합 관리보수 42,504 54,998 대손상각비(환입) (300) (247) 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 24,053 35,835 대손상각비(환입) (18) (56) KDBC-L 관리보수 257,136 391,375 대손상각비(환입) (525) - KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 54,548 54,699 대손상각비(환입) - (2) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 관리보수 - 141,831 성공보수 - 555,480 대손상각비(환입) - (17) 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*1) 처분손실 - 2,287 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 관리보수 365,652 330,998 대손상각비(환입) (32) (138) 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 5,017 16,207 대손상각비(환입) (9) (1) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*1) 관리보수 - 70,264 대손상각비(환입) - (2) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 관리보수 - 55,048 대손상각비(환입) - (2) KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 102,153 102,437 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 332,345 333,268 대손상각비(환입) (842) 833 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 209,449 210,031 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 관리보수 125,962 90,223 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 관리보수 275,500 275,500 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 관리보수 322,000 322,000 대손상각비(환입) - 690 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 관리보수 187,500 86,066 대손상각비(환입) - 430 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 관리보수 42,500 2,787 대손상각비(환입) - 14 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 관리보수 281,170 49,574 대손상각비(환입) (6) 248 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 관리보수 57,424 - 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 관리보수 9,260 - 기타기업 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 - 90,250 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 220,500 240,000 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 - 33,750 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 - 1,245,498 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 - 8,152 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 배당금수익 - 82,117 에스에스지사모투자합자회사 배당금수익 96,010 111,259 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 297,033 418,986 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 23,156 393,789 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사 배당금수익 - 30,126 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 - 169,833 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사 배당금수익 - 117,088 에스지2019사모투자합자회사 배당금수익 59,994 495,900 파트너스9호투자조합 배당금수익 - 316,865 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 배당금수익 - 153,120 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사 배당금수익 195,922 204,000 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 배당금수익 1,340,000 680,000 그린이니셔티브2호사모투자합자회사 배당금수익 - 85,106 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사 배당금수익 205,742 - 케이디비스틱지역성장제1호사모투자합자회사 배당금수익 1,254,805 - 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호 배당금수익 141,900 - 케이뷰티신성장유한회사 대출이자수익 367,275 368,416 대손상각비(환입) (3,778) (6,439) 그린바이오제4차유한회사 대출이자수익 555,473 - 대손상각비(환입) (7,599) - (*1) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당반기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 74,306 30,796 사옥임차보증금 35,978,032 35,978,032 관계회사차입금 46,960 187,840 미지급비용 313,844 151 파생상품부채 - 1,903,392 관계기업 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 68,007 146,761 대손충당금 340 734 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 30,642 30,642 대손충당금 153 153 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 12,505 27,773 대손충당금 63 139 데브KDBC문화투자조합 미수수익 45,002 104,997 대손충당금 225 525 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 10,704 14,252 대손충당금 54 71 KDBC-L 미수수익 147,567 252,500 대손충당금 738 1,262 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 미수수익 183,836 190,286 대손충당금 919 951 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 2,442 4,157 대손충당금 12 21 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 미수수익 - 168,465 대손충당금 - 842 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 미수수익 141,362 142,525 대손충당금 707 713 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 선수수익 130,000 - 기타기업 케이뷰티신성장유한회사 대출채권 10,022,202 10,024,211 대손충당금 295 4,073 그린바이오제4차유한회사 대출채권 20,203,836 20,164,399 대손충당금 594 8,193 (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 2,331,123천원(전반기 : 2,444,668천원), 퇴직급여 170,418천원(전반기 : 129,996천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당반기 전반기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 50,000,000 50,140,880 53,720 497,590 (6) 당반기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (7) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당반기 UCK블랙버드PEF 출자 100,833 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자 4,000,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 122,189 KDBC-L 출자 2,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신탁 출자 2,576,568 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 234,000 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 출자 49,598,012 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 출자 3,000,000 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 출자 2,000,000 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 출자 13,000,000 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 출자 8,000,000 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 출자 21,924,500 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 출자 2,000,000 브이이피미학지능3호펀드 출자 2,934,787 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 출자 2,000,000 케이앤미래모빌리티3호투자조합 출자 4,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 출자 2,000,000 메리츠-대아신기술투자조합제1호 출자 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 77,981 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자원금회수 314,261 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 출자원금회수 1,502,953 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자원금회수 227,806 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 300,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 출자원금회수 5,000,000 하베스트제2호사모투자합자회사 출자원금회수 2,867,647 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 출자원금회수 28,776,345 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 출자원금회수 5,597,728 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자원금회수 1,523,000 피에스비투자조합2호 출자원금회수 2,000,000 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 출자원금회수 2,000,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전반기 UCK블랙버드사모투자합자회사 출자 101,389 아테나제일호사모투자합자회사 출자 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 출자 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 출자 1,500,000 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 출자 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨쳐스제1호사모투자합자회사 출자 48,865,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 출자 2,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 출자 2,000,000 피에스비투자조합2호 출자 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 출자 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 출자 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 출자 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 출자 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 출자 2,000,000 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 출자 30,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 219,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,500,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 출자원금회수 3,984,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 출자원금회수 2,300,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 출자원금회수 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,800,000 달바신기술사업투자조합제1호 출자원금회수 225,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 4,437 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 656,504,432 656,504,432 520,964,186 520,964,186 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,760,174 2,844,760,174 2,537,198,800 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,110,520 2,110,520 2,429,846 2,429,846 금융리스자산(*) 2,546,661,246 2,595,866,820 2,435,798,038 2,473,713,253 대출채권 4,852,695,954 4,846,664,505 4,894,088,968 4,871,525,613 카드자산 103,027,859 103,027,859 106,399,823 106,399,823 기타자산 82,376,805 82,440,814 80,835,348 80,856,637 합 계 11,088,136,990 11,131,375,124 10,577,715,009 10,593,088,158 금융부채 차입부채 1,128,764,098 1,120,414,150 1,327,320,138 1,302,323,040 사채 7,893,998,354 7,979,780,621 7,225,239,576 7,286,886,659 파생상품부채 - - 1,903,392 1,903,392 기타부채 631,238,843 646,811,219 623,002,616 635,569,725 합 계 9,654,001,295 9,747,005,990 9,177,465,722 9,226,682,816 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 475,606 211,380,252 2,632,904,316 2,844,760,174 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,110,520 2,110,520 합 계 475,606 211,380,252 2,635,014,836 2,846,870,694 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,610,087 151,914,340 2,383,674,373 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,429,846 2,429,846 파생상품자산 - - - - 합 계 1,610,087 151,914,340 2,386,104,219 2,539,628,646 금융부채 파생상품부채 - 1,903,392 - 1,903,392 2) 당반기와 전반기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,383,674,373 81,099,745 - 349,685,818 (174,883,020) (6,672,600) 2,632,904,316 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,429,846 - (319,326) - - - 2,110,520 합 계 2,386,104,219 81,099,745 (319,326) 349,685,818 (174,883,020) (6,672,600) 2,635,014,836 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,951,646,636 41,364,573 - 384,998,714 (202,486,966) (22,534,933) 2,152,988,024 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,977,976 - (196,726) - - - 1,781,250 합 계 1,953,624,612 41,364,573 (196,726) 384,998,714 (202,486,966) (22,534,933) 2,154,769,274 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 211,380,252 151,914,340 DCF모형 할인율 금융부채 파생상품부채 - 1,903,392 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,632,904,316 2,383,674,373 CRR, DCF, Market Approach, Net Asset Value Method, Monte-Carlo Simulation,Hull White Model 할인율, 성장률,변동성,주가 할인율 8.15 ~ 16.33 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0.00 ~ 2.00 성장률이 클수록 공정가치 증가 기초자산의변동성 19.50 ~ 65.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 금리의변동성 0.55 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 2,110,520 2,429,846 DCF 할인율, 성장률 할인율 13.94 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 1.00 성장률이 클수록 공정가치 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,280 656,498,152 - 656,504,432 금융리스자산 - - 2,595,866,820 2,595,866,820 대출채권 - - 4,846,664,505 4,846,664,505 카드자산 - - 103,027,859 103,027,859 기타자산 - - 82,440,814 82,440,814 합 계 6,280 656,498,152 7,627,999,998 8,284,504,430 금융부채 차입부채 - - 1,120,414,150 1,120,414,150 사채 - 7,979,780,621 - 7,979,780,621 기타부채 - - 646,811,219 646,811,219 합 계 - 7,979,780,621 1,767,225,369 9,747,005,990 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,082 520,958,104 - 520,964,186 금융리스자산 - - 2,473,713,253 2,473,713,253 대출채권 - - 4,871,525,613 4,871,525,613 카드자산 - - 106,399,823 106,399,823 기타자산 - - 80,856,637 80,856,637 합 계 6,082 520,958,104 7,532,495,326 8,053,459,512 금융부채 차입부채 - - 1,302,323,040 1,302,323,040 사채 - 7,286,886,659 - 7,286,886,659 기타부채 - - 635,569,725 635,569,725 합 계 - 7,286,886,659 1,937,892,765 9,224,779,424 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 현금및예치금 656,498,152 520,958,104 DCF 모형 할인율 금융부채 사채 7,979,780,621 7,286,886,659 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 금융리스자산 2,595,866,820 2,473,713,253 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,846,664,505 4,871,525,613 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 103,027,859 106,399,823 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 82,440,814 80,856,637 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,120,414,150 1,302,323,040 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 646,811,219 635,569,725 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 656,504,432 656,504,432 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,760,174 - - 2,844,760,174 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,110,520 - 2,110,520 금융리스자산 - - 2,546,661,246 2,546,661,246 대출채권 - - 4,852,695,954 4,852,695,954 카드자산 - - 103,027,859 103,027,859 기타자산 - - 82,376,805 82,376,805 합 계 2,844,760,174 2,110,520 8,241,266,296 11,088,136,990 금융부채 차입부채 - - 1,128,764,098 1,128,764,098 사채 - - 7,893,998,354 7,893,998,354 기타부채 - - 631,238,843 631,238,843 합 계 - - 9,654,001,295 9,654,001,295 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 520,964,186 520,964,186 당기손익-공정가치측정금융자산 2,537,198,800 - - 2,537,198,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,429,846 - 2,429,846 금융리스자산 - - 2,435,798,038 2,435,798,038 대출채권 - - 4,894,088,968 4,894,088,968 카드자산 - - 106,399,823 106,399,823 기타자산 - - 80,835,348 80,835,348 합 계 2,537,198,800 2,429,846 8,038,086,363 10,577,715,009 금융부채 차입부채 - - 1,327,320,138 1,327,320,138 사채 - - 7,225,239,576 7,225,239,576 파생상품부채 1,903,392 - - 1,903,392 기타부채 - - 623,002,616 623,002,616 합 계 1,903,392 - 9,175,562,330 9,177,465,722 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 11,154,430 21,470,286 10,155,655 16,542,806 배당수익 2,811,997 3,012,192 20,000 254,318 기타배당수익 11,890,903 46,669,690 25,803,187 50,057,318 평가손익 81,692,353 83,075,299 44,879,686 45,843,125 처분손익 4,184,941 (14,292,602) 30,938,333 20,316,819 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당수익 - 6,128 - 7,148 평가손익(기타포괄손익) (319,326) (319,326) (196,726) (196,726) 상각후원가측정금융자산 이자수익 103,797,571 211,552,516 102,225,324 207,006,372 파생상품 평가손익 (28,628) - (1,080,059) (4,087,401) 거래손익 648,736 693,432 (1,897,759) (2,360,337) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (86,130,699) (171,912,867) (79,618,064) (155,688,187) 합 계 129,702,278 179,954,748 131,229,577 177,695,255 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험율 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사내 위험관련부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험와 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리 신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사는 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지 등 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권 등 금융상품 3) 당반기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 656,498,152 520,958,105 당기손익-공정가치측정금융자산 723,462,628 569,446,489 금융리스자산 2,560,745,649 2,442,624,412 대출채권 4,901,995,915 4,965,767,796 카드자산 103,318,413 106,714,694 기타자산 83,788,439 82,695,061 이연대출부대수익 (3,887,232) (5,332,434) 대손충당금 (71,046,388) (90,764,270) 소 계 8,954,875,576 8,592,109,853 대출약정 565,436,347 486,891,539 기대신용손실 (1,908,690) (1,649,701) 소 계 563,527,657 485,241,838 합 계 9,518,403,233 9,077,351,691 4) 당반기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,394,512,870 97,849,423 15,977,052 4,508,339,345 국외 390,154,956 3,501,614 - 393,656,570 합 계 4,784,667,826 101,351,037 15,977,052 4,901,995,915 산업별 제조업 317,928,320 64,940 57,501 318,050,761 서비스업 1,476,662,503 42,169,170 15,544,179 1,534,375,852 금융업 2,723,977,157 56,604,481 - 2,780,581,638 기타 266,099,846 2,512,446 375,372 268,987,664 합 계 4,784,667,826 101,351,037 15,977,052 4,901,995,915 만기별 1년 1,379,020,945 67,671,236 11,310,994 1,458,003,175 3년 이하 1,764,114,242 29,681,649 543,703 1,794,339,594 5년 이하 1,641,309,382 1,974,922 58,718 1,643,343,022 5년 이상 223,257 2,023,230 4,063,637 6,310,124 합 계 4,784,667,826 101,351,037 15,977,052 4,901,995,915 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,476,635,231 139,130,203 32,214,808 4,647,980,242 국외 313,802,034 3,985,520 - 317,787,554 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 산업별 제조업 283,787,659 116,711 63,779 283,968,149 서비스업 1,504,233,140 113,420,469 11,794,095 1,629,447,704 금융업 2,652,373,812 25,925,000 20,000,000 2,698,298,812 기타 350,042,654 3,653,543 356,934 354,053,131 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 만기별 1년 1,835,404,695 103,708,845 31,280,243 1,970,393,783 3년 이하 1,619,712,235 36,099,727 589,103 1,656,401,065 5년 이하 1,334,752,777 1,790,468 - 1,336,543,245 5년 이상 567,558 1,516,683 345,462 2,429,703 합 계 4,790,437,265 143,115,723 32,214,808 4,965,767,796 5) 당반기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 490,143,175 287 93,384 490,236,846 국외 75,199,501 - - 75,199,501 합 계 565,342,676 287 93,384 565,436,347 산업별 제조업 10,000,000 - - 10,000,000 서비스업 221,200,704 - - 221,200,704 금융업 225,466,656 - - 225,466,656 기타 108,675,316 287 93,384 108,768,987 합 계 565,342,676 287 93,384 565,436,347 만기별 1년 34,165,562 - 93,384 34,258,946 3년 이하 531,177,114 287 - 531,177,401 5년 이하 - - - - 5년 이상 - - - - 합 계 565,342,676 287 93,384 565,436,347 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 442,865,310 - 84,552 442,949,862 국외 43,941,677 - - 43,941,677 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 산업별 제조업 30,000,000 - - 30,000,000 서비스업 192,124,476 - - 192,124,476 금융업 168,661,758 - - 168,661,758 기타 96,020,753 - 84,552 96,105,305 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 만기별 1년 25,253,244 - 84,552 25,337,796 3년 이하 461,553,743 - - 461,553,743 5년 이하 - - - - 5년 이상 - - - - 합 계 486,806,987 - 84,552 486,891,539 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율을 설정하고 있으며 유동성 부족에 대처하기 위해 Contingency Plan을 운영하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 60,221,953 335,800,289 459,144,154 274,798,750 10,603,582 1,140,568,728 사채 313,103,918 339,679,330 2,425,358,230 5,278,981,912 - 8,357,123,390 기타부채 20,684,258 45,211,705 91,123,732 533,580,448 446,841 691,046,984 임차사용권부채 3,264 - 156,644 1,231,108 - 1,391,016 합 계 394,013,393 720,691,324 2,975,782,760 6,088,592,218 11,050,423 10,190,130,118 대출약정(*) 565,436,347 - - - - 565,436,347 난외계정 합계 565,436,347 - - - - 565,436,347 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 50,245,895 203,505,719 941,379,128 120,966,417 13,448,841 1,329,546,000 사채 322,914,825 537,114,402 2,132,350,855 4,662,648,443 - 7,655,028,525 기타부채 21,893,876 45,319,466 83,190,273 533,616,832 680,703 684,701,150 임차사용권부채 - 7,201 139,381 1,435,994 - 1,582,576 합 계 395,054,596 785,946,788 3,157,059,637 5,318,667,686 14,129,544 9,670,858,251 현금유입 - 8,383,228 8,111,642 - - 16,494,870 현금유출 - (9,419,400) (9,084,375) - - (18,503,775) 순현금흐름 - (1,036,172) (972,733) - - (2,008,905) 대출약정(*) 486,891,539 - - - - 486,891,539 난외계정 합계 486,891,539 - - - - 486,891,539 ( *) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다.(3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당반기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (33,408,229) (10,174,719) 2.50% (41,760,286) (12,718,399) 3.00% (50,112,344) (15,262,079) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (26,295,476) (14,768,079) 2.50% (32,869,344) (18,460,098) 3.00% (39,443,213) (22,152,118) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7% 이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다.나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당반기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당반기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,769,265 1,675,552 보완자본 71,359 77,777 공제항목 (589) (843) 합 계 1,840,035 1,752,486 조정총자산(B) 총자산 11,398,706 10,817,227 현금 등 단기성 금융자산 차감 (652,384) (513,921) 공제항목 (17,692) (10,614) 부외항목 222,136 187,825 합 계 10,950,766 10,480,517 조정자기자본비율(A/B)(*) 16.80% 16.72% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업이 연결구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위 당반기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당반기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 3,501,614 3,985,520 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 12,790,057,967 13,102,032,846 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 1,799,211,735 2,353,649,011 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 48,788,885,157 49,927,127,454 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 42,232,229,533 42,175,683,917 (3) 관련 위험의 성격당반기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 60,314,420 1 2,322,366,882 2,382,681,303 대출채권 3,501,510 702,212,927 300,445,322 1,960,901,773 96,938,130 3,063,999,662 합 계 3,501,510 702,212,927 360,759,742 1,960,901,774 2,419,305,012 5,446,680,965 난외계정 약정 - 83,865,894 - 20,169,553 253,397,781 357,433,228 최대손실노출액 3,501,510 786,078,821 360,759,742 1,981,071,327 2,672,702,793 5,804,114,193 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 19,410,060 12,191,776 2,052,290,861 2,083,892,697 대출채권 3,983,901 665,698,422 349,169,338 1,647,090,910 88,097,496 2,754,040,067 합 계 3,983,901 665,698,422 368,579,398 1,659,282,686 2,140,388,357 4,837,932,764 난외계정 약정 - 98,913,822 - 44,687,092 253,252,868 396,853,782 최대손실노출액 3,983,901 764,612,244 368,579,398 1,703,969,778 2,393,641,225 5,234,786,546 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 55 기 반기말 2025.06.30 현재 제 54 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 반기말 제 54 기말 자산 현금및예치금 652,392,028,560 513,930,434,111 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,760,172,994 2,537,198,799,025 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,110,519,965 2,429,846,475 관계기업및종속기업투자 512,015,496,191 450,918,774,117 리스자산 2,327,233,815,186 2,207,352,889,815 대출채권 4,849,156,062,415 4,891,237,201,220 카드자산 103,027,859,059 106,399,823,453 유형자산 3,854,818,729 4,071,511,419 무형자산 14,621,047,664 3,621,782,501 기타자산 89,534,152,617 100,065,973,382 자산총계 11,398,705,973,380 10,817,227,035,518 부채와자본 부채 차입부채 994,643,651,598 1,191,432,931,793 사채 7,893,998,353,614 7,225,239,576,243 순확정급여부채 4,420,222,162 2,961,618,784 파생상품부채 0 1,903,391,896 충당부채 3,627,649,135 3,328,091,359 이연법인세부채 47,248,305,433 37,022,477,189 기타부채 668,400,272,844 670,015,553,335 부채총계 9,612,338,454,786 9,131,903,640,599 자본 자본금 310,877,330,000 310,877,330,000 기타포괄손익누계액 (10,726,408,766) (10,480,846,679) 이익잉여금 1,486,216,597,360 1,384,926,911,598 자본총계 1,786,367,518,594 1,685,323,394,919 부채와자본총계 11,398,705,973,380 10,817,227,035,518 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 55 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 반기 제 54 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업이익 130,103,801,511 175,924,733,130 100,685,772,870 159,951,478,195 순이자손익 25,607,914,078 55,031,771,798 30,215,626,252 62,874,672,605 이자수익 99,493,723,790 203,214,309,161 98,683,888,778 200,258,078,842 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 11,154,429,950 21,470,285,700 10,155,655,010 16,542,805,749 이자비용 (85,040,239,662) (169,652,823,063) (78,623,917,536) (153,926,211,986) 순수수료손익 2,051,127,535 3,419,603,433 2,819,974,636 4,774,139,509 수수료수익 2,637,802,026 4,533,220,545 3,350,832,255 5,771,541,855 수수료비용 (586,674,491) (1,113,617,112) (530,857,619) (997,402,346) 카드수수료손익 2,225,716,395 4,104,218,278 2,269,528,476 3,769,573,932 배당수익 17,447,248,716 21,366,362,275 3,297,202,145 17,090,318,287 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 85,877,293,792 68,782,697,264 41,670,335,655 32,012,260,406 금융상품관련처분손익 5,154,281,933 7,015,374,311 8,155,171,436 9,473,659,907 외환거래손익 (2,694,957,252) (2,896,336,626) 3,212,489,164 7,269,250,179 신용손실충당금 환입(전입) 4,954,350,386 7,980,073,352 1,121,163,428 7,302,987,999 파생상품관련손익 620,107,976 693,431,889 (2,977,817,623) (6,447,683,495) 일반관리비 (12,200,022,583) (24,382,605,556) (12,694,800,892) (24,688,628,028) 기타영업손익 1,060,740,535 34,810,142,712 23,596,900,193 46,520,926,894 영업외손익 29,440,931 57,078,157 19,731,020 42,628,418 영업외수익 29,440,931 57,083,157 19,731,020 42,722,418 영업외비용 0 (5,000) 0 (94,000) 법인세비용차감전순이익 130,133,242,442 175,981,811,287 100,705,503,890 159,994,106,613 법인세비용 (24,101,406,898) (34,588,949,955) (22,203,949,448) (36,059,101,954) 반기순이익 106,031,835,544 141,392,861,332 78,501,554,442 123,935,004,659 기타포괄손익 (245,562,087) (245,562,087) (151,282,340) (151,282,340) 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (245,562,087) (245,562,087) (151,282,340) (151,282,340) 반기총포괄이익 105,786,273,457 141,147,299,245 78,350,272,102 123,783,722,319 주당이익 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 1,705.0 2,274.0 1,263.0 1,993.0 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 55 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (9,098,520,816) 1,187,410,515,149 1,489,189,324,333 자본의 변동 포괄손익 반기순이익 0 0 123,935,004,659 123,935,004,659 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 (151,282,340) 0 (151,282,340) 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 (31,460,785,796) (31,460,785,796) 2024.06.30 (기말자본) 310,877,330,000 (9,249,803,156) 1,279,884,734,012 1,581,512,260,856 2025.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (10,480,846,679) 1,384,926,911,598 1,685,323,394,919 자본의 변동 포괄손익 반기순이익 0 0 141,392,861,332 141,392,861,332 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 (245,562,087) 0 (245,562,087) 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 (40,103,175,570) (40,103,175,570) 2025.06.30 (기말자본) 310,877,330,000 (10,726,408,766) 1,486,216,597,360 1,786,367,518,594 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 55 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 반기 제 54 기 반기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 (28,577,688,469) (124,070,224,148) 영업에서 창출된 현금흐름 (121,347,397,181) (222,430,409,347) 반기순이익 141,392,861,332 123,935,004,659 손익조정사항 (106,696,355,753) (80,988,357,427) 법인세비용 34,588,949,955 36,059,101,954 이자수익 (224,684,594,861) (216,800,884,591) 이자비용 169,652,823,063 153,926,211,986 배당수익 (21,366,362,275) (17,090,318,287) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익(단기매매항목) (1,794,167,737) (1,915,452,372) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (68,470,079,138) (30,725,707,501) 관계기업투자주식및출자금손상차손 9,420,917,471 (441,558,860) 파생상품관련손익 0 4,087,401,201 신용손실충당금 전입(환입) (7,980,073,352) (7,302,987,999) 외화환산손익 442,874,143 (4,791,405,598) 퇴직급여 1,458,603,378 1,247,668,782 감가상각비 452,541,347 1,215,075,405 임차사용권자산상각비 940,941,800 1,101,007,313 무형자산상각비 341,707,677 435,957,026 유형자산처분손익 5,000 26,000 무형자산처분손익 0 68,000 관계기업출자금처분손익 0 2,286,539 기타영업손익 299,557,776 5,284,185 기타영업외손익 0 (130,610) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (156,043,902,760) (265,377,056,579) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (57,671,744,122) (63,603,751,703) 금융리스채권 (146,629,005,048) (137,814,666,335) 대출채권 50,997,662,054 (56,025,429,956) 카드자산 3,396,313,151 (3,961,917,857) 기타자산 (661,146,307) (2,075,271,110) 순확정급여부채 0 254,400 파생상품부채 (1,903,391,896) (1,538,522,427) 기타부채 (3,572,590,592) (357,751,591) 법인세의 납부 (25,722,461,690) (31,353,881,430) 이자의 수취 241,259,479,890 238,544,492,173 이자의 지급 (144,133,671,763) (125,920,743,831) 배당금의 수취 21,366,362,275 17,090,318,287 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 (262,500,619,841) (272,348,519,910) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 170,060,434,559 194,808,050,811 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (349,685,817,531) (385,369,469,141) 관계기업및종속기업투자주식의 처분 51,987,721,261 13,038,150,745 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (122,505,360,806) (93,787,503,995) 유형자산의 처분 1,019,916 0 유형자산의 취득 (1,017,644,400) (169,359,230) 무형자산의 취득 (11,340,972,840) (588,389,100) 보증금의 증감 0 (280,000,000) 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 429,686,840,653 349,296,423,664 차입부채의 차입 310,000,000,000 53,720,000 차입부채의 상환 (506,852,782,324) (309,059,559,954) 사채의 발행 2,156,847,299,400 1,947,353,218,600 사채의 상환 (1,490,000,000,000) (1,257,379,800,000) 배당금의 지급 (40,103,175,570) (31,460,785,796) 임차(리스)료의 지급 (204,500,853) (210,369,186) 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 환율변동효과 (146,937,894) 301,430,833 현금및현금성자산의 증가(감소) 138,461,594,449 (46,820,889,561) 기초현금및현금성자산 513,921,434,111 211,313,022,355 기말현금및현금성자산 652,383,028,560 164,492,132,794 5. 재무제표 주석 제 55(당)기 반기 2025년 01월 01일부터 2025년 6월 30일까지 제 54(전)기 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 6월 30일까지 산은캐피탈 주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당반기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 현금 4,289 3,435 원화예치금 보통예금 888,944 305,078 기타예치금 630,400,052 493,732,839 소 계 631,288,996 494,037,917 외화예치금 보통예금 34,129 5,189,082 정기예금 11,529,400 14,700,000 기타예치금 9,535,215 - 소 계 21,098,744 19,889,082 합 계 652,392,029 513,930,434 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 9,000 9,000 당좌개설보증금 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 147,544,446 136,656,777 출자금 1,649,070,336 1,559,262,210 수익증권 157,802,857 118,151,638 채무증권 723,462,627 569,446,488 채무상품 계 2,677,880,266 2,383,517,113 지분상품 주식 166,879,907 153,681,686 지분상품 계 166,879,907 153,681,686 합 계 2,844,760,173 2,537,198,799 (2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 시장성 475,607 1,610,087 비시장성 313,948,746 288,728,376 합 계 314,424,353 290,338,463 (3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,504,045,055 1,649,070,336 1,466,716,328 1,559,262,210 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 2,110,520 2,429,846 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 한국자금중개 329,504 299,876 Himalayan Bank Ltd 1,781,016 2,129,970 합 계 2,110,520 2,429,846 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 당반기말 주식 79,176 (319,326) - 73,764 (166,386) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 처분 등 실현 법인세효과 전반기말 주식 (268,312) (196,726) - 45,444 (419,594) 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업투자의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.49 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 22.17 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일호(*2) 84.57 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 피에스비투자조합2호(*3) - 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합(*3) - 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호(*3) - 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합(*3) - 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*4) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 당반기 중 청산하였습니다.(*4) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 41.44 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 피에스비투자조합2호 24.69 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 21.51 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 31.43 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사(*3) - 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호(*3) - 대한민국 신한바이오파마투자조합(*3) - 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합(*3) - 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*3) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당반기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (6,913) 172,038 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (7,731) 2,858,127 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - (5,597,728) - - 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 13,120,156 122,189 (314,261) - 12,928,084 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - (5,000,000) - - 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,778,139 100,833 - (4,959,645) 8,919,327 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 10,000,000 - - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 48,865,000 - - - 48,865,000 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,900,000 - - - 3,900,000 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 알씨엠오션사모투자합자회사 3,965,243 - - - 3,965,243 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 (28,776,345) - 20,821,667 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 - 2,000,000 - - 2,000,000 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 - 13,000,000 - - 13,000,000 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 - 8,000,000 - - 8,000,000 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일호 - 21,924,500 - - 21,924,500 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,500,000 - (300,000) - 1,200,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - (1,800,000) - 5,400,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 - - - - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,600,000 2,000,000 - - 18,600,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 229,730 - (77,981) - 151,749 달바신기술사업투자조합 - - - - - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - (3,052,546) 947,454 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,941,000 234,000 - - 2,175,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - (1,394,082) 605,918 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,900,000 4,000,000 - - 8,900,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 6,000,000 2,000,000 - - 8,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 1,000,000 - - - 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 2,000,000 - - - 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,500,000 - - - 5,500,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 9,516,734 - (1,502,954) - 8,013,780 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,532,857 2,576,568 - - 10,109,425 IBKS디자인신기술투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 하나에스앤비-베어스톤1호조합 3,000,000 - - - 3,000,000 프로디지제25호투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 브이이피미학지능3호펀드 - 2,934,787 - - 2,934,787 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 케이앤미래모빌리티3호투자조합 - 4,000,000 - - 4,000,000 메리츠-대아신기술투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,523,000 - (1,523,000) - - 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,647 - (2,867,647) - - 피에스비투자조합2호 2,000,000 - (2,000,000) - - 이노폴리스2019세컨더리투자조합 - - - - - 원신한글로벌신기술투자조합제6호 227,806 - (227,806) - - NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - (2,000,000) - - 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - - - - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 12,112,229 14,472 - - 12,126,701 합 계 450,918,774 122,505,361 (51,987,722) (9,420,917) 512,015,496 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전반기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (1,695) 1 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (7,635) 188,471 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - 450,889 4,811,295 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,300,000 - (2,300,000) - - 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,984,000 - (3,984,000) - - 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 3,000,000 - (3,000,000) - - 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - - - 2,867,646 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,800,000 - (1,800,000) - - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 10,071,293 - - - 10,071,293 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,952,000 - - - 1,952,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,575,500 101,389 - - 13,676,889 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - - 4,000,000 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - 2,247,532 - - 2,247,532 큐리어스라이노스볼티지제일차기관전용사모투자합자회사 - 10,000,000 - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 - 48,865,000 - - 48,865,000 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - - - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,500,000 - (1,500,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 960,000 - (219,000) - 741,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,000,000 - - - 16,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 483,637 - (4,437) - 479,200 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 6,577,975 - - - 6,577,975 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 709,163 - - - 709,163 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 1,900,000 - (225,000) - 1,675,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,626,000 - - - 1,626,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 2,000,000 - - - 2,000,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,000,000 2,000,000 - - 6,000,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 2,000,000 2,000,000 - - 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 피에스비투자조합2호 - 2,000,000 - - 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 - 1,000,000 - - 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 - 3,000,000 - - 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 - 2,000,000 - - 2,000,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 8,000 - (8,000) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 - - - - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 9,554,077 7,573,583 - - 17,127,660 합 계 353,128,474 93,787,504 (13,040,437) 441,559 434,317,100 8. 리스자산(1) 당반기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 금융리스채권 2,347,874,648 2,226,588,503 대손충당금 (20,640,833) (19,235,613) 합 계 2,327,233,815 2,207,352,890 당반기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 7,103백만원 및 5,351백만원입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 624,610,524 1년초과 5년이내 2,057,940,741 5년초과 1,261,534 리스총투자 2,683,812,799 미실현이자수익 (335,938,151) 리스순투자 2,347,874,648 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 595,610,101 1년초과 5년이내 1,955,497,992 5년초과 187,043 리스총투자 2,551,295,136 미실현이자수익 (324,706,633) 리스순투자 2,226,588,503 (3) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 2,126,146,285 94,486,279 5,955,939 2,226,588,503 - 12개월 기대신용손실로대체 21,340,609 (21,340,609) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (44,882,529) 44,882,529 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (6,185,438) (8,425,421) 14,610,859 - - 실행 491,963,677 - - 491,963,677 - 회수 (338,727,509) (19,817,468) (11,479,917) (370,024,894) - 상각 - - (652,638) (652,638) 당반기말 총 장부금액 2,249,655,095 89,785,310 8,434,243 2,347,874,648 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,857,707,653 76,788,641 5,201,704 1,939,697,998 - 12개월 기대신용손실로대체 20,874,209 (20,874,209) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (42,871,088) 42,871,088 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (6,366,329) (4,349,950) 10,716,279 - - 실행 449,785,747 - - 449,785,747 - 회수 (305,971,050) (18,174,579) (8,908,314) (333,053,943) - 상각 - - (832,163) (832,163) - 기타 - - 1,164 1,164 전반기말 총 장부금액 1,973,159,142 76,260,991 6,178,670 2,055,598,803 (4) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 9,751,847 5,625,436 3,858,330 19,235,613 - 12개월 기대신용손실로 대체 579,193 (579,193) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (326,362) 326,362 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (85,197) (1,627,846) 1,713,043 - - 전입(환입)액 (163,590) 1,577,061 467,988 1,881,459 - 상각 - - (652,638) (652,638) - 상각채권 회수 - - 176,399 176,399 당반기말 대손충당금 9,755,891 5,321,820 5,563,122 20,640,833 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 11,527,979 3,672,044 3,364,190 18,564,213 - 12개월 기대신용손실로 대체 496,195 (496,195) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (778,739) 778,739 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (173,715) (610,142) 783,857 - - 전입(환입)액 (1,743,921) 1,069,486 641,018 (33,417) - 상각 - - (832,163) (832,163) - 상각채권 회수 - - 138,657 138,657 - 기타 - - 1,164 1,164 전반기말 대손충당금 9,327,799 4,413,932 4,096,723 17,838,454 9. 대출채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 팩토링채권 57,849,187 91,966,805 대출금 4,589,464,627 4,556,596,387 사모사채 236,735,190 297,319,297 신기술대출금 14,364,600 16,993,200 소 계 4,898,413,604 4,962,875,689 이연대출부대손익 (3,887,232) (5,332,434) 대손충당금 (45,370,310) (66,306,054) 합 계 4,849,156,062 4,891,237,201 (2) 당반기와 전반기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당반기말 이연대출부대손익 5,332,434 1,354,118 (2,799,320) 3,887,232 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전반기말 이연대출부대손익 7,056,816 3,183,920 (4,958,872) 5,281,864 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,765,909,403 140,200,363 31,950,554 4,962,875,689 - 12개월 기대신용손실로대체 534,630 (534,630) - 937,172 (937,172) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (737,624) 737,624 - (40,492,785) 40,492,785 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (55,285) (206,824) 262,109 (190,051) (4,038,615) 4,228,666 - - 실행 1,628,733 - - 1,823,423,960 - - 1,825,052,693 - 회수 (6,692,443) (946,810) (111,382) (1,784,815,950) (58,406,044) (406,233) (1,851,378,862) - 상각 - - (2,105) - - (101,874) (103,979) - 매각 - - (68,265) - (17,925,000) (20,038,672) (38,031,937) 당반기말 총 장부금액 16,313,766 1,964,720 344,611 4,764,771,749 99,386,317 15,632,441 4,898,413,604 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,344,436 301,005,669 25,177,346 4,721,248,570 - 12개월 기대신용손실로대체 894,530 (894,530) - 58,577,939 (58,577,939) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,460,253) 2,460,253 - (50,818,598) 50,818,598 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (173,610) (191,887) 365,497 (5,039,304) (34,899,426) 39,938,730 - - 실행 2,272,898 - - 1,510,406,410 - - 1,512,679,308 - 회수 (9,591,923) (625,134) (171,660) (1,381,517,611) (37,223,575) (1,128,622) (1,430,258,525) - 상각 - - (126,406) - - (170,538) (296,944) - 매각 - - - - (24,000,000) (12,000,000) (36,000,000) 전반기말 총 장부금액 25,604,050 3,106,073 768,771 4,488,953,272 197,123,327 51,816,916 4,767,372,409 (4) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,438,861 22,920,218 12,409,912 66,306,054 - 12개월 기대신용손실로대체 6,304 (6,304) - 27,554 (27,554) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (4,054) 4,054 - (843,370) 843,370 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (304) (49,329) 49,633 (27,456) (1,908,318) 1,935,774 - - 전입(환입)액 (32,050) (55,000) 7,350 (4,239,925) (5,864,101) 134,808 (10,048,918) - 상각액 - - (2,105) - - (101,874) (103,979) - 매각 - - (39,202) - (3,378,050) (7,569,573) (10,986,825) - 상각채권 회수 - - 48,675 - - 155,303 203,978 당반기말 대손충당금 90,826 112,976 260,929 25,355,664 12,585,565 6,964,350 45,370,310 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,890,704 34,867,921 10,621,868 85,393,040 - 12개월 기대신용손실로대체 23,114 (23,114) - 907,090 (907,090) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (28,090) 28,090 - (1,080,141) 1,080,141 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,027) (55,603) 57,630 (102,915) (5,756,845) 5,859,760 - - 전입(환입)액 (234,715) 70,511 148,951 (5,662,819) (4,262,854) 3,423,196 (6,517,730) - 상각액 - - (126,406) - - (170,538) (296,944) - 매각 - - - - (6,105,226) (5,152,129) (11,257,355) - 상각채권 회수 - - 22,734 - - 75,988 98,722 전반기말 대손충당금 176,781 153,396 563,445 32,951,919 18,916,047 14,658,145 67,419,733 (5) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당반기말 전기말 1개월이내 71,803,023 77,146,090 1개월초과 3개월이내 280,727,904 503,547,020 3개월초과 1년이내 1,175,540,075 1,471,097,760 1년초과 5년이내 3,352,384,268 2,878,526,624 5년초과 17,958,334 32,558,195 합 계 4,898,413,604 4,962,875,689 10. 카드자산(1) 당반기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 카드대지급금 103,318,413 106,714,694 대손충당금 (290,554) (314,871) 합 계 103,027,859 106,399,823 (2) 당반기와 전반기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 실행 37,351,625 - - 37,351,625 - 회수 (40,747,906) - - (40,747,906) 당반기말 총 장부금액 103,123,413 - 195,000 103,318,413 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (1,750,000) 1,750,000 - - - 실행 58,390,566 - - 58,390,566 - 회수 (54,036,096) - - (54,036,096) 전반기말 총 장부금액 105,950,658 1,750,000 195,000 107,895,658 (3) 당반기와 전반기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 전입(환입)액 (118,885) - 94,536 (24,349) - 상각채권 회수 - - 32 32 당반기말 대손충당금 95,554 - 195,000 290,554 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (2,801) 2,801 - - - 전입(환입)액 (150,753) 7,401 (392,663) (536,015) - 상각채권 회수 - - 392,552 392,552 전반기말 대손충당금 188,323 10,202 100,935 299,460 11. 파생상품 (1) 당반기말 현재 파생상품 내역은 없습니다. (2) 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 18,099,297 - 1,903,392 12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,911,330 (5,332,387) 1,578,943 집기비품 1,202,314 (988,459) 213,855 부대시설 5,006,589 (4,893,511) 113,078 건설중인자산 934,725 - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,255,687 (5,545,440) 710,247 - 차량운반구 554,400 (267,368) 287,032 - 기타 33,815 (16,876) 16,939 소 계 6,843,902 (5,829,684) 1,014,218 합 계 20,898,860 (17,044,041) 3,854,819 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,892,707 (4,940,997) 1,951,710 집기비품 1,172,072 (977,830) 194,242 부대시설 4,984,689 (4,854,118) 130,571 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,255,688 (4,700,553) 1,555,135 - 차량운반구 549,526 (332,195) 217,331 - 기타 33,815 (11,292) 22,523 소 계 6,839,029 (5,044,040) 1,794,989 합 계 19,888,497 (15,816,985) 4,071,512 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당반기말 기계장치 1,951,710 30,778 (1,025) (402,520) 1,578,943 집기비품 194,242 30,242 - (10,629) 213,855 부대시설 130,571 21,899 - (39,392) 113,078 건설중인자산 - 934,725 - - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 1,555,135 - - (844,888) 710,247 - 차량운반구 217,331 160,171 - (90,470) 287,032 - 기타 22,523 - - (5,584) 16,939 소 계 1,794,989 160,171 - (940,942) 1,014,218 합 계 4,071,512 1,177,815 (1,025) (1,393,483) 3,854,819 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전반기말 기계장치 2,066,684 147,928 (26) (497,170) 1,717,416 집기비품 397,531 9,955 - (116,335) 291,151 부대시설 1,229,160 11,476 - (601,571) 639,065 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,257,667 68,753 - (1,009,361) 2,317,059 - 차량운반구 224,236 93,958 - (86,031) 232,163 - 기타 - 33,815 - (5,615) 28,200 소 계 3,481,903 196,526 - (1,101,007) 2,577,422 합 계 7,175,278 365,885 (26) (2,316,083) 5,225,054 13. 무형자산당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 무형자산상각비 당반기말 개발비 842,305 - - (253,086) 589,219 기타의무형자산 1,887,324 279,211 - (88,622) 2,077,913 개발중인무형자산 892,154 11,061,762 - - 11,953,916 합 계 3,621,783 11,340,973 - (341,708) 14,621,048 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 무형자산상각비 전반기말 개발비 842,879 582,670 - (329,131) 1,096,418 기타의무형자산 1,624,904 5,719 (68) (106,825) 1,523,730 합 계 2,467,783 588,389 (68) (435,956) 2,620,148 14. 기타자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미수금 1,629,743 1,630,579 미수수익 33,289,245 33,203,240 선급금 6,736,883 6,213,827 선급비용 8,951,303 20,939,895 종업원대여금 3,079,000 2,680,000 보증금 36,969,261 36,969,261 소 계 90,655,435 101,636,802 현재가치할인차금 (237,209) (894,069) 대손충당금 (884,073) (676,760) 합 계 89,534,153 100,065,973 (2) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 78,747,468 1,650,912 298,527 80,696,907 - 12개월 기대신용손실로대체 134,582 (132,234) (2,348) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (427,579) 427,782 (203) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (44,497) (92,378) 136,875 - - 실행 7,028,407 565,821 114,713 7,708,941 - 회수 (6,311,976) (244,767) (137,955) (6,694,698) - 상각 - - (6,851) (6,851) - 매각 - (167) - (167) 당반기말 총 장부금액 79,126,405 2,174,969 402,758 81,704,132 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 70,676,645 2,192,662 282,226 73,151,533 - 12개월 기대신용손실로대체 198,337 (198,026) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (396,155) 396,155 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (45,152) (92,682) 137,834 - - 실행 9,359,739 - - 9,359,739 - 회수 (3,352,426) (941,035) (118,198) (4,411,659) - 상각 - - (2,289) (2,289) 전반기말 총 장부금액 76,440,988 1,357,074 299,262 78,097,324 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 167,440 304,881 204,439 676,760 - 전입(환입)액 (15,890) 121,164 106,459 211,733 - 상각액 - - (6,851) (6,851) - 대출채권 매각 - (96) - (96) - 상각채권 회수 - - 2,527 2,527 당반기말 대손충당금 151,550 425,949 306,574 884,073 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,972 340,239 186,067 743,278 - 12개월 기대신용손실로대체 4,266 (3,955) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (10,817) 10,817 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,734) (14,805) 16,539 - - 전입(환입)액 (19,727) (198,441) 2,342 (215,826) - 상각액 - - (2,289) (2,289) - 상각채권 회수 - - 1,111 1,111 전반기말 대손충당금 188,960 133,855 203,459 526,274 15. 차입부채 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화차입금 정부차입금 0.25 1.75 20,699,910 24,552,692 금융기관차입금 2.34 3.82 974,000,000 1,167,000,000 현재가치할인차금 (56,258) (119,760) 합 계 994,643,652 1,191,432,932 16. 사채당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화사채 1.71 7.31 7,900,000,000 7,230,000,000 현재가치할인차금 (6,001,646) (4,760,424) 합 계 7,893,998,354 7,225,239,576 17. 순확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 32,557,863 32,585,858 사외적립자산 (28,137,641) (29,624,239) 합 계 4,420,222 2,961,619 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 1,398,779 1,214,049 확정급여채무의 이자비용 641,458 612,569 사외적립자산의 이자수익 (581,634) (578,950) 합 계 1,458,603 1,247,668 18. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 미사용약정충당부채 1,832,817 1,543,622 기타충당부채 1,794,832 1,784,469 합 계 3,627,649 3,328,091 (2) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 1,526,203 - 17,419 1,543,622 - 전입(환입)액 287,375 - 1,820 289,195 당반기말 충당부채 1,813,578 - 19,239 1,832,817 (단위 : 천원)