산은캐피탈 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 49(당)기 3분기 2019년 09월 30일 현재
제 48(전)기 2018년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 49(당)기 3분기	제48(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,34,37,38,39	65,153,230,782	56,963,931,028

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,196,568,811,070	1,143,141,125,208

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	1,393,708,612	1,580,695,255

4. 관계기업투자	7	365,124,136,695	335,519,354,673

5. 리스자산	8,37,38,39	1,145,005,696,212	1,069,420,374,930

6. 대출채권	9,37,38,39	2,842,032,052,526	2,799,863,935,542

7. 카드자산	10,37,38,39	138,050,547,075	129,417,098,476

8. 파생상품자산	11,37,38,39	4,616,145,413	3,100,770,806

9. 유형자산	12	2,447,287,062	2,007,216,864

10. 무형자산	13	2,301,490,163	2,788,411,118

11. 기타자산	14,37,38,39	41,354,895,235	51,183,419,384

자 산 총 계	5,804,048,000,845	5,594,986,333,284

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	789,988,845,576	1,518,133,796,226

2. 사채	16,37,38,39	3,693,043,938,268	2,812,004,966,846

3. 순확정급여부채	17	2,449,819,298	772,754,965

4. 파생상품부채	11,37,38,39	4,975,088,473	2,023,966,463

5. 충당부채	18,35	2,789,791,904	2,593,804,582

6. 이연법인세부채	7,270,091,837	9,130,180,699

7. 기타부채	19,37,38,39	358,530,849,297	349,874,971,305

부 채 총 계	4,859,048,424,653	4,694,534,441,086

III. 자 본

1. 지배주주지분	938,349,858,817	894,616,321,360

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(5,671,079,604)	(7,045,304,740)

(4) 이익잉여금	22	632,999,075,032	590,639,762,711

2. 비지배지분	6,649,717,375	5,835,570,838

자 본 총 계	944,999,576,192	900,451,892,198

부 채 와 자 본 총 계	5,804,048,000,845	5,594,986,333,284

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분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제49(당)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제48(전)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제49(당)기 3분기	제48(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	46,174,955,517	122,737,941,865	32,296,182,054	104,800,540,568

1. 순이자손익	24	37,158,408,501	106,002,945,527	37,161,912,420	112,437,517,957

(1) 이자수익	59,286,664,497	179,444,094,114	59,612,060,221	177,527,122,548

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	38	4,796,170,936	9,199,476,936	2,121,968,551	5,417,097,494

(3) 이자비용	(26,924,426,932)	(82,640,625,523)	(24,572,116,352)	(70,506,702,085)

2. 순수수료손익	25	286,445,578	911,390,030	742,534,031	1,816,744,280

(1) 수수료수익	1,832,994,501	5,758,345,419	1,932,744,941	5,906,603,874

(2) 수수료비용	(1,546,548,923)	(4,846,955,389)	(1,190,210,910)	(4,089,859,594)

3. 카드수수료손익	1,947,190,572	5,658,934,400	1,734,581,199	4,881,130,830

4. 운용리스료수익	269,600,500	1,253,588,547	1,907,668,717	7,163,795,386

5. 배당수익	26	29,672,280	1,015,480,874	514,027,386	1,455,668,967

6. 지분법손익	7	780,613,550	4,315,536,303	6,601,850,676	1,825,744,338

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	7,693,458,829	37,456,011,051	6,149,574,217	32,383,214,719

8. 금융상품관련 처분손익	28	656,393,128	2,122,238,036	666,148,699	1,886,924,495

9. 외환거래손익	1,732,987,342	(399,176,395)	(478,660,088)	1,890,776,399

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	8,9,10,14	16,442,215,458	11,399,999,055	2,013,001,284	(11,804,049,043)

11. 파생상품 관련손익	11,27,38	(3,744,949,054)	(3,073,306,245)	563,913,106	(1,502,051,831)

12. 일반관리비	29	(9,872,862,765)	(28,124,169,593)	(10,115,807,471)	(29,035,274,599)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(234,194,763)	(1,057,607,628)	(1,500,910,260)	(5,912,950,972)

14. 기타영업손익	30	(6,970,023,639)	(14,743,922,097)	(13,663,651,862)	(12,686,650,358)

II. 영업외손익	31	35,618,334	100,138,014	585,812,601	(68,300,470)

1. 영업외수익	35,774,018	114,249,825	18,619,321	136,361,201

2. 영업외비용	(155,684)	(14,111,811)	567,193,280	(204,661,671)

III. 법인세비용차감전순이익	46,210,573,851	122,838,079,879	32,881,994,655	104,732,240,098

IV. 법인세비용	32	(12,003,873,190)	(34,544,725,514)	(8,031,108,583)	(27,523,953,587)

V. 연결분기순이익	34,206,700,661	88,293,354,365	24,850,886,072	77,208,286,511

지배주주지분분기순이익	34,039,678,586	87,747,402,501	24,670,848,746	76,749,877,903

비지배지분분기순이익	167,022,075	545,951,864	180,037,326	458,408,608

VI. 기타포괄손익	21	1,194,437,521	1,823,701,633	(459,889,150)	432,442,803

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익	1,194,437,521	1,965,437,510	(459,889,150)	432,442,803

- 외환차이	1,194,437,521	1,965,437,510	(400,502,322)	245,955,428

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	(59,386,828)	186,487,375

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	(141,735,877)	-	-

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	(141,735,877)	-	-

VII. 연결총포괄이익	35,401,138,182	90,117,055,998	24,390,996,922	77,640,729,314

지배주주지분분기총포괄이익	34,960,959,830	89,121,627,637	24,302,550,593	77,126,073,085

비지배지분분기총포괄이익	440,178,352	995,428,361	88,446,329	514,656,229

VIII. 주당이익	33

기본 및 희석주당이익	547	1,411	397	1,234

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분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 49(당)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 48(전)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2018년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	39,027,825,429	472,208,026,585	822,257,715,403	5,257,089,378	827,514,804,781

회계정책변경의 효과	-	-	(45,567,418,693)	40,960,110,706	(4,607,307,987)	55,050,832	(4,552,257,155)

2018년 1월 1일 (수정후)	310,877,330,000	144,533,389	(6,539,593,264)	513,168,137,291	817,650,407,416	5,312,140,210	822,962,547,626

연결분기순이익	-	-	-	76,749,877,903	76,749,877,903	458,408,608	77,208,286,511

배당금지급	-	-	-	(44,144,580,860)	(44,144,580,860)	(157,028,036)	(44,301,608,896)

외환차이	-	-	189,707,807	-	189,707,807	56,247,621	245,955,428

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	186,487,375	-	186,487,375	-	186,487,375

2018년 9월 30일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,163,398,082)	545,773,434,334	850,631,899,641	5,669,768,403	856,301,668,044

2019년 1월 1일 (당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(7,045,304,740)	590,639,762,711	894,616,321,360	5,835,570,838	900,451,892,198

연결분기순이익	-	-	-	87,747,402,501	87,747,402,501	545,951,864	88,293,354,365

배당금지급	-	-	-	(45,388,090,180)	(45,388,090,180)	(181,281,824)	(45,569,372,004)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(141,735,877)	-	(141,735,877)	-	(141,735,877)

외환차이	-	-	1,515,961,013	-	1,515,961,013	449,476,497	1,965,437,510

2019년 9월 30일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(5,671,079,604)	632,999,075,032	938,349,858,817	6,649,717,375	944,999,576,192

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분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 49(당)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 48(전)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 49(당)기 3분기	제 48(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(68,004,764,830)	(152,209,183,401)

1. 연결분기순이익	88,293,354,365	77,208,286,511

2. 손익조정사항	(66,854,921,829)	(34,457,842,831)

법인세비용	34,544,725,514	27,523,953,587

이자수익	(188,643,571,050)	(182,944,220,042)

이자비용	82,640,625,523	70,506,702,085

배당수익	(1,015,480,874)	(1,455,668,967)

금융상품관련처분손익	-	1,886,924,495

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(12,684,127,272)	(235,490,155)

파생상품평가손익	2,689,832,530	678,837,854

대손상각비(환입)	(11,399,999,055)	11,800,832,263

외화환산손익	386,743,060	(649,620,079)

지분법손익	(4,315,536,303)	(1,825,744,338)

퇴직급여	1,405,488,978	2,520,973,285

감가상각비	693,377,648	699,622,091

임차사용권자산감가상각비	631,629,730	-

무형자산상각비	518,988,326	755,891,341

운용리스감가상각비	1,057,607,628	5,912,950,972

유형자산처분손익	2,000	(11,896,797)

기타리스비용	21,234,073,772	32,909,230,041

기타영업손익	4,690,341,145	(3,640,599,943)

기타영업외비용	-	65,821,726

요구불상환지분관련손익	710,356,871	1,043,657,750

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(170,177,817,302)	(258,509,882,306)

당기손익-공정가치측정금융자산	(40,743,558,590)	(107,676,102,448)

운용리스자산	2,458,344,140	8,045,839,407

금융리스채권	(98,497,651,224)	(26,916,643,383)

대출채권	(34,685,007,942)	(128,794,916,134)

카드자산	(8,358,183,160)	(25,961,978,416)

파생상품자산	(4,205,207,137)	3,280,630,414

기타자산	14,860,575,196	17,324,529,937

퇴직금의 지급	271,575,355	(1,290,410,061)

파생상품부채	2,951,122,010	(1,799,445,647)

기타부채	(4,229,825,950)	5,278,614,025

4. 법인세의 납부	(34,749,118,486)	(27,883,896,102)

5. 이자의 수취	185,533,359,684	172,201,295,381

6. 이자의 지급	(70,798,893,020)	(82,243,843,180)

7. 배당금의 수취	749,271,758	1,476,699,126

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(24,068,642,236)	14,527,477,932

1. 예치금의 감소	1,310,494,056	65,903,173,627

2. 관계기업투자주식의 처분	33,327,000,711	47,578,295,966

3. 관계기업투자주식의 취득	(63,725,865,000)	(136,230,450,000)

4. 관계기업 배당금의 수취	5,109,618,570	38,130,916,749

5. 유형자산의 처분	74,953,763	20,727,395

6. 유형자산의 취득	(149,107,816)	(609,245,790)

7. 무형자산의 취득	(15,736,520)	(281,643,010)

8. 보증금의 감소	-	15,702,995

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	101,519,520,876	155,900,840,953

1. 차입부채의 차입	1,218,112,765,440	793,992,696,089

2. 차입부채의 상환	(1,946,754,143,691)	(1,362,768,933,451)

3. 사채의 발행	1,687,531,904,200	1,218,282,577,551

4. 사채의 상환	(811,086,000,000)	(440,000,000,000)

5. 요구불상환지분의 감소	(544,952,570)	(9,460,918,376)

6. 리스료의 지급	(351,962,323)	-

7. 배당금의 지급	(45,388,090,180)	(44,144,580,860)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	53,680,000	(86,149,797)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	9,499,793,810	18,132,985,687

VI. 분기초 현금및현금성자산	50,987,900,645	30,461,324,054

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석34)	60,487,694,455	48,594,309,741

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.