산은캐피탈 반기보고서 (2020.06)
3. 연결재무제표 주석

제50(당)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제49(전)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
산은캐피탈주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요 지배기업인 산은캐피탈주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 30에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당반기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

당반기말	전기말

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	100.00	12월	대한민국	금융투자업

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	98.74	98.74	12월	대한민국	금융투자업

에스티캐피탈신기술조합제3호	-	81.97	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	99.34	-	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	-	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사	-	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	98.82	-	12월	대한민국	금융투자업

교보증권MMT	100.00	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	98.08	98.08	12월	대한민국	금융투자업

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제50(당)반기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.	123,427,915	85,007,145	38,420,770	1,897,217

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	51,913	23,155	28,758	372,143

에스티캐피탈신기술조합제3호	-	-	-	46,495

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	15,196,191	3,537	15,192,654	380,858

타이거대체전문투자형투자신탁21호	19,909,391	7,583	19,901,808	56,808

와이케이블루스카이제일차 주식회사	5,556,187	5,602,986	(46,799)	(18,604)

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	17,285,602	214,712	17,070,890	70,890

교보증권MMT	40,417,909	417,909	40,000,000	-

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	10,968,181	47,433	10,920,748	274,425

② 제49(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.	124,843,164	89,589,780	35,253,384	3,546,896

아이큐브투자조합1호	-	-	-	(337)

KoFC-KDBC Pioneer Champ 2010-4벤처투자조합	-	-	-	568,256

KDBC특허사업화투자조합2호	-	-	-	1,861,030

KDBC바이오메디칼신성장동력투자펀드	-	-	-	(139,460)

KDBC식품산업투자조합1호	-	-	-	40,227

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

DB금융투자MMT	-	-	-	-

교보증권MMT	-	-	-	-

신영증권 MMT	-	-	-	-

SK증권 MMT	-	-	-	-

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	16,143,701	223,681	15,920,020	771,932

케이클라비스마이스터신기술조합제사십구호	-	-	-	(67,702)

에스티캐피탈신기술조합제3호	3,087,434	23,004	3,064,430	228,606

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	8,022,685	23,776	7,998,909	(2,401,091)

(4) 종속기업 변동내역당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.① 당반기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명	사유

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호, 타이거대체전문투자형투자신탁21호, 큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사, 교보증권MMT	당반기 신규취득한 투자신탁, 투자조합, 구조화기업 등으로 지배기업이 힘을 보유하고, 변동이익에 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력을 보유

와이케이블루스카이제일차 주식회사

② 당반기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명	사유

에스티캐피탈신기술조합제3호	당반기 보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

몇 가지 다른 개정사항과 해석서가 2020년에 최초로 적용되지만, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정-사업의 정의 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 연결회사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정-이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정-중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제 ·할인 ·유예('임차료 할인 등')

기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당반기말	전기말

현금	4,567	9,450

원화예치금	보통예금	691,295	1,244,232

정기예금	1,421,160	1,421,160

기타예치금	2,552,000	4,332,000

소 계	4,664,455	6,997,392

외화예치금	정기예금	23,951,099	28,681,149

역외예치금	3,224,739	2,377,643

소 계	27,175,838	31,058,792

합 계	31,844,860	38,065,634

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당반기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	12,000	12,000	당좌개설보증금

정기예금	1,421,160	1,421,159	질권설정 등

외화예치금	역외예치금	9,491	8,606	당좌개설보증금

역외예치금	295,260	338,257	질권설정 등

합 계	1,737,911	1,780,022

5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	69,386,418	71,646,971

출자금	771,758,270	727,138,869

수익증권	48,098,813	51,438,238

채무증권	574,692,920	417,021,695

채무상품 계	1,463,936,421	1,267,245,773

지분상품

주식	83,506,801	64,626,120

지분상품 계	83,506,801	64,626,120

합 계	1,547,443,222	1,331,871,893

(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

시장성 있는 주식	14,868,360	-

시장성 없는 주식	138,024,859	136,273,091

합 계	152,893,219	136,273,091

(3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	753,593,535	771,758,270	719,961,073	727,138,869

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

주 식	1,393,868	1,437,485

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

시장성 없는 주식	1,393,868	1,437,485

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 감소 법인세효과 당반기말 주 식 (103,316) (43,617) 10,555 (136,378) (단위 : 천원) 종 류 기 초 감소 법인세효과 전반기말 주 식 5,237 (186,987) 45,251 (136,499) 7. 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.71 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.16 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 43.33 대한민국 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 24.52 대한민국 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 하랑IT기술투자조합2호 34.83 대한민국 디비월드 23.16 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. ( * * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과하여 소유하고 있지만 유한책임조합원(사원)으로서 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.26 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 YG라이프스타일ValueUP펀드 23.26 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 에스티에프아이에스신기술조합제일호 23.81 대한민국 디비월드 23.16 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.70 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. ( * * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과하여 소유하고 있지만 유한책임조합원(사원)으로서 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당반기말 삼원산업㈜ 5,205,800 - - 358,363 (53,847) 5,510,316 한미정밀화학㈜ 22,181,013 - - 296,307 - 22,477,320 네트워크케이블㈜ 999,606 - - (142,696) - 856,910 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 183,511 - - (4,744) - 178,767 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 3,957,976 - (4,308,619) 853,268 (403,966) 98,659 MILC(태국) 164,963 - - (20,075) - 144,888 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 2015포스코신기술2호투자조합 2,422,016 - - 372,399 - 2,794,415 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 22,114,960 - (4,160,777) 741,783 (901,525) 17,794,441 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 2,562,696 - - (61,120) - 2,501,576 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,035,815 - - (9,406) - 2,026,409 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 1,239,130 - - 45,779 - 1,284,909 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,749,815 - - 53,940 (31,459) 2,772,296 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,481,979 - - 975,062 - 2,457,041 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 3,412,079 - - 850,699 - 4,262,778 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 3,167,078 - - 56,033 - 3,223,111 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 1,937,059 - (300,000) (12,649) - 1,624,410 스마트제이호사모투자합자회사 2,175,888 - - 38,569 - 2,214,457 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 619,468 - (357,143) 109,025 - 371,350 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 14,526,224 - - (925,653) (37,394) 13,563,177 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 10,840,938 - (3,157,894) 187,838 (421,053) 7,449,829 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,754,451 - - 146,033 (191,011) 9,709,473 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,187,290 - - 39,387 - 8,226,677 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,067,334 - - 597,230 - 4,664,564 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 9,747,308 - (500,000) 24,975 - 9,272,283 피델리스제2호사모투자합자회사 2,476,317 - (2,476,317) - - - 지엠비항공부품신기술투자조합 2,504,122 - - (267,258) - 2,236,864 수커머스플랫폼그로스투자조합 10,115,516 - - (6,265) - 10,109,251 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 14,308,149 - - (420,460) - 13,887,689 매그넘사모투자합자회사 30,898,824 - - (742,841) - 30,155,983 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 6,533,083 1,800,000 - (185,216) - 8,147,867 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 6,862,640 - (900,000) 622,819 (302,918) 6,282,541 씨앤알제이호사모투자합자회사 7,083,995 - - 1,839,205 (39,804) 8,883,396 KDBC-TR신기술사업투자조합 4,343,382 - - 71,195 - 4,414,577 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,002,089 - - 468,672 - 1,470,761 2018-4 엔터테인먼트투자조합 1,912,452 - - 470,007 - 2,382,459 우리-한화유레카사모투자합자회사 18,879,871 - - 6,847,571 - 25,727,442 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,174,284 - - 1,483,913 - 4,658,197 신한바이오파마투자조합 6,747,125 - - 727,290 - 7,474,415 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 7,293,857 - - 656,907 - 7,950,764 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 423,413 1,100,000 - (48,844) - 1,474,569 리가지엠비부품소재투자조합 2,451,178 - - 1,897,020 - 4,348,198 마이다스제1호사모투자합자회사 3,006,730 - - (236,622) - 2,770,108 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,861,446 - - (19,085) - 1,842,361 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 6,818,383 - - 94,718 (69,000) 6,844,101 YG라이프스타일ValueUP펀드 979,086 - (979,086) - - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,862,629 2,000,000 - 136,768 - 3,999,397 데브KDBC문화투자조합 1,674,467 600,000 - (84,842) - 2,189,625 에스티히스토리신기술조합제일호 1,017,917 - - (207,268) - 810,649 케이프제일호시네마인덱스조합 2,593,896 - (750,000) 967,273 - 2,811,169 에코프라임환경1호사모투자합자회사 9,156,462 - - 2,011,502 (150,000) 11,017,964 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 2,500,000 - - 1,435,308 (103,841) 3,831,467 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 4,075,875 - - (184,159) - 3,891,716 엔에스씨신기술투자조합제6호 2,815,926 - (975,610) (374,999) (48,780) 1,416,537 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,252,502 - - 17,783 - 2,270,285 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,910,776 - - (84,249) - 4,826,527 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 9,653,465 - - (34,990) - 9,618,475 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 8,197,628 - - 887,583 - 9,085,211 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 2,715,470 - - 6,001 - 2,721,471 케이클라비스신기술조합제칠호 2,156,134 - - (15,477) - 2,140,657 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,964,162 - - 20,963 (47,065) 2,938,060 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,495,382 - - (21,712) - 1,473,670 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,984,575 - - (27,222) - 2,957,353 프렌드신기술사업투자조합22호 1,489,689 - - (16,006) - 1,473,683 에스티에프아이에스신기술조합제일호 1,479,051 - (1,479,051) - - - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 3,000,000 - (27,048) - 2,972,952 UI벤처투자조합7호 - 3,000,000 - 379,563 - 3,379,563 하랑IT기술투자조합2호 - 700,000 - 18,970 - 718,970 로드스톤제1호사모투자합자회사 - - - 21,403 (21,403) - 디비월드 10,496,499 - - 325,327 - 10,821,826 합 계 351,902,844 12,200,000 (20,344,497) 22,973,545 (2,823,066) 363,908,826 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전반기말 삼원산업㈜ 4,889,328 - - 377,064 (46,154) 5,220,238 한미정밀화학㈜ 20,871,714 - - 989,850 - 21,861,564 네트워크케이블㈜ 902,991 - - 46,764 - 949,755 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 2,761,932 - (478,800) (1,521,053) - 762,079 케이쓰리제오호사모투자전문회사 129,191 - - (12,668) - 116,523 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 3,266,064 - (114,583) 795,778 - 3,947,259 MILC(태국) 200,124 - - (15,319) - 184,805 마이다스동아스노우볼투자조합 973,756 - (813,756) - (160,000) - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 2,039,299 - - (1,028,517) - 1,010,782 2015포스코신기술2호투자조합 6,524,337 - - (2,706,391) - 3,817,946 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 28,440,512 - - 1,415,120 (1,103,206) 28,752,426 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 3,771,212 - - (14,816) - 3,756,396 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,373,230 - - (327,869) - 2,045,361 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,481,029 - (1,242,474) 171,058 (174,146) 1,235,467 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,970,101 - - (162,787) (15,173) 2,792,141 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,527,592 - - (27,096) - 1,500,496 프레스토제4호사모투자전문회사 905,707 - (630,000) 751,774 (54,000) 973,481 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 6,374,127 - (5,990,613) 1 (383,515) - KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 4,342,658 - - (459,136) - 3,883,522 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 7,696,542 175,865 (2,548,590) (43,507) - 5,280,310 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 3,982,628 - - (303,247) - 3,679,381 스마트제이호사모투자합자회사 1,442,477 - (85,153) 881,329 - 2,238,653 신영제이호사모투자합자회사 807,559 - (592,338) - (215,221) - 로드스톤제1호사모투자합자회사 3,538,053 - - 116,126 (50,887) 3,603,292 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 2,140,707 - (1,000,000) (15,225) - 1,125,482 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 21,352,070 - - (145,165) (103) 21,206,802 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 10,310,399 - - 500,891 (400,000) 10,411,290 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,922,654 - - (655,838) (191,011) 9,075,805 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,195,828 - - 30,502 - 8,226,330 에스비아이제이호사모투자합자회사 10,238,142 - (9,569,991) - (668,151) - 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 3,834,294 - - 247,962 - 4,082,256 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 7,207,076 - - (1,036,678) - 6,170,398 피델리스제2호사모투자합자회사 2,980,357 - (600,000) 579,421 (246,000) 2,713,778 지엠비항공부품신기술투자조합 3,096,392 - - (467,586) - 2,628,806 수커머스플랫폼그로스투자조합 12,011,022 - - 2,134,396 - 14,145,418 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 13,429,621 - - 374,517 - 13,804,138 매그넘사모투자합자회사 26,785,062 - - 2,627,336 - 29,412,398 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 3,352,863 1,800,000 - (723,502) - 4,429,361 클라우드폴라리스제1호창업벤처전문사모투자 2,837,292 - (2,791,065) - (46,227) - 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 9,870,059 - (2,250,000) 567,244 (401,671) 7,785,632 씨앤알제이호사모투자합자회사 6,848,399 - - 143,006 (39,671) 6,951,734 KDBC-TR신기술사업투자조합 4,949,214 - - 305,340 - 5,254,554 코리아오메가프로젝트이호조합 1,540,429 - - (70,495) - 1,469,934 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 989,321 - - 33,545 - 1,022,866 2018-4 엔터테인먼트투자조합 3,328,530 - - (310,128) - 3,018,402 우리-한화유레카사모투자합자회사 19,087,124 - - (296) - 19,086,828 코스톤라이트닝사모투자합자회사 2,921,616 - - 338,372 - 3,259,988 신한바이오파마투자조합 7,532,036 - - (193,053) - 7,338,983 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 5,573,779 - - 543,472 - 6,117,251 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 - 550,000 - (78,600) - 471,400 리가지엠비부품소재투자조합 2,986,423 - - (694,445) - 2,291,978 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁9호 2,022,687 - (2,001,016) - (21,671) - 마이다스제1호사모투자합자회사 2,967,547 - - 160,754 - 3,128,301 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,913,868 - - (34,435) - 1,879,433 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 6,840,369 - - 199,013 (19,665) 7,019,717 YG라이프스타일ValueUP펀드 970,815 - - (16,641) - 954,174 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,988,372 - - (91,486) - 1,896,886 데브KDBC문화투자조합 592,049 - - (68,343) - 523,706 에스티히스토리신기술조합제일호 943,248 - - (104,365) - 838,883 케이프제일호시네마인덱스조합 747,528 750,000 - (28,407) - 1,469,121 에코프라임환경1호사모투자합자회사 - 10,000,000 - 2,162,424 - 12,162,424 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 - 2,500,000 - (42,888) - 2,457,112 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 - 3,800,000 - (252,532) - 3,547,468 엔에스씨신기술투자조합제6호 - 2,000,000 - 110,267 - 2,110,267 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 - 2,300,000 - (17,444) - 2,282,556 케이비케이프제1호사모투자합자회사 - 5,000,000 - 1,267,567 - 6,267,567 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 - 10,000,000 - (180,846) - 9,819,154 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 - 9,000,000 - (2,479,645) - 6,520,355 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 - 2,500,000 - (5,679) - 2,494,321 케이클라비스신기술조합제칠호 - 2,000,000 - 158 - 2,000,158 합 계 335,519,355 52,375,865 (30,708,379) 3,534,923 (4,236,472) 356,485,292 8. 리스자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 금융리스채권 1,248,159,093 1,200,519,942 대손충당금 (15,149,690) (13,761,335) 소 계 1,233,009,403 1,186,758,607 선급리스자산 2,688,024 6,408,944 대손충당금 (3,806) (29,722) 소 계 2,684,218 6,379,222 운용리스자산 131,127 1,258,579 감가상각누계액 (131,125) (781,665) 손상차손누계액 - (79,985) 소 계 2 396,929 합 계 1,235,693,623 1,193,534,758 당반기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 5,469,650천 원 및 5,039,590천원입 니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 374,371,985 53,496,394 427,868,379 1년초과 5년이내 890,910,551 72,991,766 963,902,317 5년 초과 3,128,042 - 3,128,042 리스총투자 1,268,410,578 126,488,160 1,394,898,738 미실현이자수익 (134,936,452) (11,803,194) (146,739,646) 리스순투자 1,133,474,126 114,684,966 1,248,159,092 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 307,743,844 50,547,461 358,291,305 1년초과 5년이내 780,954,166 75,695,232 856,649,398 5년 초과 1,850,843 - 1,850,843 리스총투자 1,090,548,853 126,242,693 1,216,791,546 미실현이자수익 (3,294,342) (12,977,262) (16,271,604) 리스순투자 1,087,254,511 113,265,431 1,200,519,942 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 금융리스에 대한 조정리스료는 각각 180,918천원 및 184,315 천원입니다. (3) 당반기와 전반기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 396,929 4,054,902 취득 59,617 303,697 처분 (448,700) (2,566,793) 감가상각비 (35,829) (823,413) 환입 27,985 6,418 기말 2 974,811 (4) 당반기말과 전기말 현재 운용리스자산에 대한 리스료의 향후 기간별 회수예상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년이내 - 275,186 1년초과 5년이내 - 239,494 합 계 - 514,680 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 운용리스에 대한 조정리스료는 각각 472천원 및 10,328 천원입니다 . (5) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 및 선급리스자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,157,587,618 40,968,273 8,372,995 1,206,928,886 - 12개월 기대신용손실로 대체 6,651,744 (6,651,744) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (17,743,735) 17,743,735 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (4,924,784) (4,243,461) 9,168,245 - - 실행 278,468,201 - - 278,468,201 - 회수 (216,976,630) (10,875,779) (5,733,147) (233,585,556) - 상각 - - (964,414) (964,414) 기말 총 장부금액 1,203,062,414 36,941,024 10,843,679 1,250,847,117 ( * ) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,036,434,107 37,471,199 8,239,051 1,082,144,357 - 12개월 기대신용손실로 대체 6,563,561 (6,529,079) (34,482) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (21,936,216) 23,132,906 (1,196,690) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,626,173) (2,717,242) 5,343,415 - - 실행 252,970,160 - - 252,970,160 - 회수 (190,147,455) (11,092,453) (5,144,699) (206,384,607) - 상각 - - (699,265) (699,265) 기말 총 장부금액 1,081,257,984 40,265,331 6,507,330 1,128,030,645 ( * ) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (6) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 및 선급리스자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,805,643 1,857,091 5,128,323 13,791,057 - 12개월 기대신용손실로 대체 185,124 (185,124) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (181,713) 181,713 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (219,444) (389,398) 608,842 - - 전입액 81,824 436,625 623,113 1,141,562 - 상각액 - - (964,414) (964,414) - 상각채권 회수 - - 1,185,291 1,185,291 기말 대손충당금 6,671,434 1,900,907 6,581,155 15,153,496 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 7,514,284 2,854,382 6,410,219 16,778,885 - 12개월 기대신용손실로 대체 300,065 (274,712) (25,353) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (338,439) 1,218,587 (880,148) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (85,731) (705,074) 790,805 - - 전입액 1,629,250 1,474,481 (367,466) 2,736,265 - 상각액 - - (699,265) (699,265) - 상각채권 회수 - - 81,324 81,324 기말 대손충당금 9,019,429 4,567,664 5,310,116 18,897,209 9. 대출채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 팩토링채권 52,581,574 58,636,756 대출금 2,686,944,651 2,527,155,966 사모사채 199,966,259 182,748,056 신기술대출금 49,800,600 54,979,200 소 계 2,989,293,084 2,823,519,978 이연대출부대수익 (4,345,526) (4,442,363) 대손충당금 (36,750,766) (41,991,123) 합 계 2,948,196,792 2,777,086,492 (2) 당반기 와 전반기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당반기말 대출금 이연대출부대수익 4,442,363 2,265,235 (2,362,072) 4,345,526 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전반기말 대출금 이연대출부대수익 5,127,081 2,040,019 (2,568,601) 4,598,499 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,938 7,719,609 4,301,252 2,659,438,879 42,762,223 17,238,077 2,823,519,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 871,727 (871,727) - 2,136,062 (2,136,062) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,222,025) 2,222,025 - (15,533,283) 15,533,283 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (802,788) (769,915) 1,572,703 (2,075,509) (2,634,059) 4,709,568 - - 실행 7,660,108 - - 978,973,224 - - 986,633,332 - 회수 (25,369,029) (2,109,553) (1,499,927) (758,385,256) (27,292,491) (2,783,571) (817,439,827) - 상각 - - (434,536) - - (2,985,863) (3,420,399) 기말 총 장부금액 72,197,931 6,190,439 3,939,492 2,864,554,117 26,232,894 16,178,211 2,989,293,084 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 127,473,871 10,323,068 5,766,795 2,636,482,110 51,996,900 31,169,085 2,863,211,829 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,168,154 (2,168,154) - 2,123,681 (2,003,718) (119,963) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (4,430,098) 4,451,941 (21,843) (11,649,662) 11,649,662 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (1,398,497) (912,046) 2,310,543 (24,670,373) (3,867,009) 28,537,382 - - 실행 22,712,458 - - 905,885,123 - - 928,597,581 - 회수 (33,742,877) (2,657,707) (1,255,847) (789,015,508) (7,451,241) (18,988,691) (853,111,871) - 상각 - - (1,399,517) - - (4,588,885) (5,988,402) 기말 총 장부금액 112,783,010 9,037,103 5,400,131 2,719,155,371 50,324,595 36,008,927 2,932,709,137 (4) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,593 1,013,675 2,895,534 16,353,254 9,741,703 10,241,364 41,991,123 - 12개월 기대신용손실로대체 38,621 (38,621) - 85,984 (85,984) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (90,507) 90,507 - (151,825) 151,825 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (34,179) (252,706) 286,885 (52,227) (713,530) 765,757 - - 전입(환입)액 (258,521) (184,925) 176,646 331,402 (3,557,837) 1,568,006 (1,925,229) - 상각액 - - (434,536) - - (2,985,863) (3,420,399) - 상각채권 회수 - - 10,807 - - 94,464 105,271 기말 대손충당금 1,401,007 627,930 2,935,336 16,566,588 5,536,177 9,683,728 36,750,766 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 2,302,405 1,362,630 4,372,992 15,541,206 14,273,566 20,368,013 58,220,812 - 12개월 기대신용손실로대체 140,703 (140,703) - 228,414 (140,212) (88,202) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (74,906) 90,966 (16,060) (358,531) 358,531 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (99,224) (232,919) 332,143 (212,801) (1,217,344) 1,430,145 - - 전입(환입)액 553,568 429,240 972,824 2,674,864 1,091,915 (3,161,540) 2,560,871 - 상각액 - - (1,399,517) - - (4,588,885) (5,988,402) - 상각채권 회수 - - 63,608 - - 122,527 186,135 기말 대손충당금 2,822,546 1,509,214 4,325,990 17,873,152 14,366,456 14,082,058 54,979,416 (5) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당반기말 전기말 1개월이내 58,889,919 38,950,842 1개월초과 3개월이내 159,770,458 159,485,141 3개월초과 1년이내 797,487,314 708,847,429 1년초과 5년이내 1,933,729,423 1,876,450,558 5년초과 39,415,970 39,786,008 합 계 2,989,293,084 2,823,519,978 10. 카드자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 카드대지급금 177,337,883 140,184,608 대손충당금 (61,177) (513,918) 합 계 177,276,706 139,670,690 (2) 당반기와 전반기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 52,631,420 - - 52,631,420 - 회수 (15,192,284) - (285,861) (15,478,145) 기말 총 장부금액 177,337,883 - - 177,337,883 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 129,523,817 - 450,861 129,974,678 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (200,000) 200,000 - - - 실행 35,382,241 - - 35,382,241 - 회수 (25,885,855) (149,954) (95,000) (26,130,809) 기말 총 장부금액 138,820,203 50,046 355,861 139,226,110 (3) 당반기와 전반기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 276,137 - 237,781 513,918 - 환입액 (214,960) - (237,802) (452,762) - 상각채권 회수 - - 21 21 기말 대손충당금 61,177 - - 61,177 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 182,897 - 374,682 557,579 - 환입액 (72,797) - (86,106) (158,903) - 상각채권 회수 - - 4,065 4,065 기말 대손충당금 110,100 - 292,641 402,741 11. 파생상품 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 95,500,000 159,678 128 944,501 45,169 통화스왑 163,764,010 1,857,015 3,558,935 3,347,364 4,471,624 합 계 259,264,010 2,016,693 3,559,063 4,291,865 4,516,793 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 226,500,000 337,930 7,669 1,097,418 46,142 통화스왑 118,834,676 1,950,643 2,376,094 1,978,007 1,129,568 합 계 345,334,676 2,288,573 2,383,763 3,075,425 1,175,710 12. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,366,978 (5,214,065) 1,152,913 집기비품 906,703 (736,937) 169,766 부대시설 1,666,516 (1,597,185) 69,331 차량운반구 171,412 (107,886) 63,526 임차사용권자산 1,376,286 (613,743) 762,543 합 계 10,487,895 (8,269,816) 2,218,079 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부가액 기계장치 5,964,253 (4,878,354) 1,085,899 집기비품 979,718 (798,775) 180,943 부대시설 1,661,203 (1,574,661) 86,542 차량운반구 165,456 (93,599) 71,857 임차사용권자산 1,360,738 (512,858) 847,880 합 계 10,131,368 (7,858,247) 2,273,121 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당반기말 기계장치 1,085,899 402,725 - (335,711) - 1,152,913 집기비품 180,943 2,380 - (14,227) 670 169,766 부대시설 86,542 - - (17,783) 572 69,331 차량운반구 71,857 - - (10,911) 2,580 63,526 임차사용권자산 847,880 247,211 (42,424) (303,955) 13,831 762,543 합 계 2,273,121 652,316 (42,424) (682,587) 17,653 2,218,079 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타 전반기말 기계장치 1,623,133 22,833 (1) (418,034) - 1,227,931 집기비품 206,669 3,097 - (18,442) 1,029 192,353 부대시설 121,256 - - (17,715) 554 104,095 차량운반구 56,159 113,837 (66,081) (14,743) (4,212) 84,960 임차사용권자산 - 1,660,285 - (414,789) (1,389) 1,244,107 합 계 2,007,217 1,800,052 (66,082) (883,723) (4,018) 2,853,446 13. 무형자산 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 당반기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (418,330) - 3,251,758 기타의무형자산 4,407,434 17,158 (2,665,517) (123,118) 6,679 1,642,636 합 계 4,899,217 529,946 - (541,448) 6,679 4,894,394 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 무형자산상각비 기 타 전반기말 개발비 818,303 - (238,100) - 580,203 기타의무형자산 1,970,108 15,737 (127,700) 6,768 1,864,913 합 계 2,788,411 15,737 (365,800) 6,768 2,445,116 14. 기타자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미수금 2,595,170 1,398,152 미수수익 12,874,843 13,464,323 선급금 3,201,465 3,173,023 선급비용 3,660,819 4,941,033 종업원대여금 1,730,000 1,385,000 보증금 17,124,879 17,151,503 소 계 41,187,176 41,513,034 현재가치할인차금 (26,431) (30,373) 대손충당금 (541,344) (479,500) 합 계 40,619,401 41,003,161 (2) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 35,708,332 573,095 290,574 36,572,001 - 12개월 기대신용손실로 대체 52,366 (52,366) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (146,255) 146,255 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (46,810) (83,468) 130,278 - - 실행 3,830,550 - - 3,830,550 - 회수 (2,750,872) (150,862) 45,921 (2,855,813) - 상각 - - (20,381) (20,381) 기말 총 장부금액 36,647,311 432,654 446,392 37,526,357 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 36,361,104 765,640 451,158 37,577,902 - 12개월 기대신용손실로 대체 57,211 (56,087) (1,124) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (197,768) 215,555 (17,787) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (161,064) (90,760) 251,824 - - 실행 3,463,411 - - 3,463,411 - 회수 (1,111,283) (107,011) (123,022) (1,341,316) - 상각 - - (13,007) (13,007) 기말 총 장부금액 38,411,611 727,337 548,042 39,686,990 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,124 122,044 251,332 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,044 (2,044) - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (2,973) 2,973 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (2,807) (20,024) 22,831 - - 전입(환입)액 (2,314) (61,949) 146,488 82,225 - 상각액 - - (20,381) (20,381) 기말 대손충당금 100,074 41,000 400,270 541,344 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 121,651 170,973 393,188 685,812 - 12개월 기대신용손실로 대체 4,436 (3,577) (859) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (4,482) 17,564 (13,082) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (3,022) (32,401) 35,423 - - 전입(환입)액 19,735 53,780 (141,192) (67,677) - 상각액 - - (13,007) (13,007) - 회수 - - 19 19 기말 대손충당금 138,318 206,339 260,490 605,147 15. 차입부채 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 3.60% 79,373,243 87,299,310 금융기관차입금 1.34% 2.20% 615,000,000 645,000,000 소 계 694,373,243 732,299,310 외화차입금 역외차입금 1.08% 5.10% 56,875,468 60,752,950 요구불상환지분 730,382 970,680 합 계 751,979,093 794,022,940 16. 사채 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.31% 3.16% 4,138,000,000 3,723,000,000 현재가치할인차금 (3,497,801) (3,183,622) 소 계 4,134,502,199 3,719,816,378 유동화부채 3.75% 3.75% 2,500,000 - 현재가치할인차금 (9,503) - 소 계 2,490,497 - 외화사채 0.11% 0.21% 66,963,000 31,904,100 현재가치할인차금 (86,686) (19,398) 소 계 66,876,314 31,884,702 합 계 4,203,869,010 3,751,701,080 17. 순확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 21,302,697 22,218,895 사외적립자산 (19,071,015) (20,877,318) 합 계 2,231,682 1,341,577 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 963,169 933,721 이자비용 222,889 258,742 사외적립자산의 이자수익 (221,290) (255,470) 합 계 964,768 936,993 18. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융보증충당부채 - 6,641 미사용약정충당부채 965,307 1,073,466 기타충당부채 945,374 886,372 합 계 1,910,681 1,966,479 (2) 당반기와 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 6,641 - - 6,641 - 환입액 (6,641) - - (6,641) 기말 충당부채 - - - - (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 9,116 - - 9,116 - 환입액 (2,825) - - (2,825) 기말 충당부채 6,291 - - 6,291 (3) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,466 - - 1,073,466 - 환입액 (108,159) - - (108,159) 기말 충당부채 965,307 - - 965,307 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 976,121 - - 976,121 - 전입액 100,053 - - 100,053 기말 충당부채 1,076,174 - - 1,076,174 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 지배기업이 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 것과 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채 당반기말과 전기말 현재 기 타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미지급금 3,039,165 3,879,434 미지급비용 18,732,652 22,975,229 제세예수금 820,619 944,328 미지급법인세 16,924,410 27,321,083 선수금 4,899,742 6,139,597 선수수익 23,086,325 22,957,127 리스보증금 314,524,339 303,296,757 임차(리스)부채 730,294 831,537 기타 - 24,000 소 계 382,757,546 388,369,092 현재가치할인차금 (16,715,995) (16,792,983) 합 계 366,041,551 371,576,109 당반기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당반기 295,607천원, 전반기 242,375천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당반기 5,287천원, 전반기 4,698천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당반기 25,606천원, 전반기 38,464천원입니다. 20. 자본금 지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당반기말 현재 발행된 주식은 62,175,466 주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (136,378) (103,316) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 (1,013,512) (1,799,626) 확정급여부채의 재측정요소 (5,079,003) (5,079,003) 합 계 (6,146,095) (6,899,147) (2) 당반기와 전반기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기 전반기 외환차이 당기발생 차익 1,270,169 960,858 소 계 1,270,169 960,858 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (250,976) (189,858) 합 계 1,019,193 771,000 22. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 26,754,103 22,463,996 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 27,754,103 23,463,996 미처분이익잉여금 671,106,186 625,928,712 합 계 698,860,289 649,392,708 ( * ) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( * * ) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당반기와 전반기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 649,392,708 590,639,763 지배주주지분반기순이익 92,368,652 53,707,723 배당 (42,901,071) (45,388,090) 기말 698,860,289 598,959,396 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당반기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 영업부문 정보 경영진은 영업전략 수행을 위한 사업계획에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결회사는 지역과 영업성격에 따라 영업정보를 검토하고 있으며, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 영업전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 당반기와 전반기 중 영업부문별 관련 재무성과 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지배기업(KDBC) 베트남 조 합 조정사항 합 계 영업수익 240,514,182 4,618,553 2,069,378 20,416,245 267,618,358 영업비용 139,625,487 2,265,098 886,364 2,063,600 144,840,549 영업손익 100,888,695 2,353,455 1,183,014 18,352,645 122,777,809 영업외손익 63,086 596 - - 63,682 법인세비용 24,769,410 456,834 - 4,898,450 30,124,694 반기순손익 76,182,371 1,897,217 1,183,014 13,454,195 92,716,797 총자산 6,207,840,048 123,427,915 110,385,374 (83,871,700) 6,357,781,637 (단위 : 천원) 구 분 지배기업(KDBC) 베트남 조 합 조정사항 합 계 영업수익 244,960,877 4,731,071 4,755,641 9,359,503 263,807,092 영업비용 158,687,745 2,344,070 5,837,793 20,374,498 187,244,106 영업손익 86,273,132 2,387,001 (1,082,152) (11,014,995) 76,562,986 영업외손익 11,971 50,823 - 1,726 64,520 법인세비용 22,935,758 372,844 - (767,750) 22,540,852 반기순손익 63,349,345 2,064,980 (1,082,152) (10,245,519) 54,086,654 총자산 6,135,099,443 119,854,738 112,290,350 (93,570,989) 6,273,673,542 24. 순이자손익 당반기와 전반기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 283,950 546,482 1,265,464 2,057,790 대출채권이자 35,531,134 71,270,913 38,918,482 77,707,567 금융리스채권이자 20,618,788 41,287,422 20,316,138 39,871,388 신기술금융채권이자 225,972 463,187 261,781 520,685 소 계 56,659,844 113,568,004 60,761,865 120,157,430 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 4,057,305 7,507,929 1,476,045 4,403,306 이자비용 : 차입부채이자 3,146,918 6,188,476 7,293,704 15,233,120 사채이자 21,600,811 43,099,653 21,172,063 40,483,079 임차(리스)부채이자 2,040 5,287 2,580 4,698 소 계 24,749,769 49,293,416 28,468,347 55,720,897 순이자손익 35,967,380 71,782,517 33,769,563 68,839,839 25. 순수수료손익 당반기와 전반기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 투자조합수수료수익 905,492 1,777,151 953,352 1,966,347 융자약정수수료수익 12,042 30,966 12,705 65,431 기타수수료수익 959,660 1,700,959 869,536 1,893,573 소 계 1,877,194 3,509,076 1,835,593 3,925,351 수수료비용 : 신용평가수수료비용 55,996 134,331 90,116 156,945 송금수수료비용 28,940 59,720 30,235 61,179 기타수수료비용 1,072,728 2,580,200 1,635,246 3,082,283 소 계 1,157,664 2,774,251 1,755,597 3,300,407 순수수료손익 719,530 734,825 79,996 624,944 26. 배당수익 당반기와 전반기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 463,354 516,872 485,224 941,853 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 37,828 43,956 합 계 463,354 523,000 523,052 985,809 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 63,814,729 65,070,826 40,457,843 49,091,993 처분이익 6,803,941 9,942,318 16,151,918 25,654,611 소 계 70,618,670 75,013,144 56,609,761 74,746,604 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 24,504,528 24,621,277 34,059,779 34,226,061 처분손실 6,371,397 11,898,366 8,237,369 10,757,991 소 계 30,875,925 36,519,643 42,297,148 44,984,052 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 39,742,745 38,493,501 14,312,613 29,762,552 (2) 당반기와 전반기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 (107,753) 2,016,693 686,852 2,449,905 처분이익 1,227,304 1,498,104 3,877,003 4,294,891 소 계 1,119,551 3,514,797 4,563,855 6,744,796 파생상품 관련손실 평가손실 (900,593) 3,559,063 1,230,823 3,740,839 처분손실 2,099,723 3,143,876 1,750,830 2,332,314 소 계 1,199,130 6,702,939 2,981,653 6,073,153 파생상품 관련손익 (79,579) (3,188,142) 1,582,202 671,643 28. 금융상품관련 처분손익 당반기와 전반기 중 발생한 금융리스채권 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 665,179 1,491,887 762,950 1,486,741 대출채권 처분이익 - 100,000 - - 소 계 665,179 1,591,887 762,950 1,486,741 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 11,768 16,028 7,772 20,896 소 계 11,768 16,028 7,772 20,896 금융리스채권관련 처분손익 653,411 1,575,859 755,178 1,465,845 29. 일반관리비 당반기와 전반기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 5,706,974 11,582,104 5,600,948 11,245,820 복리후생비 776,403 1,586,827 685,108 1,449,599 퇴직급여 618,458 1,169,703 559,084 1,084,264 사무실유지비 334,310 721,207 447,841 811,161 감가상각비 369,716 682,587 436,151 883,723 세금과공과 48,830 170,279 36,353 131,770 광고선전비 29,820 75,669 15,348 43,925 무형자산상각비 315,555 541,448 174,429 365,800 여비교통비 26,111 71,425 51,729 111,341 업무추진비 125,731 209,576 131,906 218,455 연수비 29,834 115,972 71,914 188,070 경비지급수수료 446,540 807,392 126,757 205,940 통신비 38,912 64,717 39,896 65,721 기타업무비 438,238 906,883 435,792 877,780 전산업무비 274,773 616,209 236,845 508,948 업무용자산비 1,187 4,648 632 632 기타관리비 29,405 57,433 33,864 58,360 합 계 9,610,797 19,384,079 9,084,597 18,251,309 30. 기타영업손익 당반기와 전반기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 관계기업투자출자금처분이익 359,598 359,598 3,455,340 3,542,361 금융보증부채환입액 2,413 3,331 244 2,825 미사용약정충당부채환입액 (50,529) 108,160 (3,094) 52,901 기타충당부채환입액 - - 38,597 47,834 운용리스자산처분이익 126,215 205,149 304,540 1,017,234 요구불상환지분관련이익 (3,016) - 369,190 402,198 기타이익 16,808,761 26,527,935 13,664,896 20,545,802 소 계 17,243,442 27,204,173 17,829,713 25,611,155 기타영업손실 관계기업투자주식처분손실 20,076 222,553 7,872,972 7,872,972 미사용약정충당부채전입액 - - 44,785 152,954 기타충당부채전입액 55,000 55,000 - - 운용리스자산처분손실 - 3,810 5,111 35,738 리스자산보험료 143,122 299,282 170,384 349,041 요구불상환지분관련손실 - 3,853 812,918 830,438 기타손실 13,050,089 24,485,463 13,399,937 24,139,212 소 계 13,268,287 25,069,961 22,306,107 33,380,355 기타영업손익 3,975,155 2,134,212 (4,476,394) (7,769,200) 31. 영업외손익 당반기와 전반기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타영업외수익 29,635 73,682 6,142 78,476 소 계 29,635 73,682 6,142 78,476 영업외비용 유형자산처분손실 - - - 1 기부금 - 10,000 6,000 6,000 기타영업외비용 - - (1,586) 7,955 소 계 - 10,000 4,414 13,956 영업외손익 29,635 63,682 1,728 64,520 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당반기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 교통은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 - - 미즈호은행 천원 30,000,000 - - - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 30,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 7,931,604 30,000,000 6,426,802 외화차입금 May Bank - HCM Branch 등 USD 69,750,032 47,278,277 4,000,000 3,757,288 외화지급보증 KEB하나은행 USD 1,130,731 1,130,731 1,130,731 1,130,731 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,723 천(통화스왑) 및 USD 7,535 천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 손실보전약정 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기말 현재 연결회사는 637,856 천원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (3) 미사용한도약정 충당부채 당반기말과 전기말 현재 연결회사 가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 221,630,842 131,900,536 89,730,306 840,160 단기대출 1,000,000 - 1,000,000 355 장기대출 99,750,037 36,894,314 62,855,723 55,847 팩토링 72,623,100 - 72,623,100 64,526 카드(*) 238,733,135 177,337,883 32,372,117 4,419 합 계 633,737,114 346,132,733 258,581,246 965,307 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 270,381,404 159,711,276 110,670,128 989,445 단기대출 11,000,000 10,274,106 725,895 292 장기대출 117,746,150 55,847,747 61,898,403 62,282 팩토링 7,000,000 1,888,506 5,111,494 2,125 카드(*) 237,410,861 140,184,608 71,011,253 19,322 합 계 643,538,415 367,906,243 249,417,173 1,073,466 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (4) Capital Call당반기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당반기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,091,766,113 943,447,626 148,318,487 관계기업 403,800,000 393,901,340 9,898,660 합 계 1,495,566,113 1,337,348,966 158,217,147 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,061,391,613 896,649,864 164,741,749 관계기업 405,600,000 390,201,340 15,398,660 합 계 1,466,991,613 1,286,851,204 180,140,409 (5) 당반기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 5,983 백만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 연결회사가 피고 로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권인정 여부 Navi Bunkering 외 5 2심 진행 1,246,439 선박매각 부대비용 관련 상계처리 시기에 대한 이견 창명해운(주) 1심 진행 40,207 손해배상청구 알라쉐드인터내셔널쉬핑컴파니 1심 진행 1,093,861 부당이익금 청구 디엘에프주식회사 2심 진행 101,345 가압류 이의(*) (재)지덕사 3심 진행 2,625,184 손해배상청구 김승연외 1 1심 진행 50,000 임시주주총회결의 무효확인 등 박전규 1심 진행 100,000 합 계 5,257,036 (*) 연결회사가 패소하더라도 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 당반기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당반기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 49건 이며 , 관련 소송가액은 4,511백 만원입니다. (7) COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결회사는 이러한 상황을 지속적으로 모니터링하고 있으며 보고기간말 현재 COVID-19로 인해 연결회사에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 33. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.52%(전기 : 28.27%)입니다. 34. 주당이익 당반기와 전반기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분당기순이익(A) 74,588,968,001 92,368,651,848 26,710,502,348 53,707,723,915 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 1,200 1,486 430 864 (*) 당기와 전기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 당반기말과 전반기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전반기말 현금 4,567 5,627 원화예치금 3,231,295 10,148,452 외화예치금 26,871,088 37,792,919 합 계 30,106,950 47,946,998 당반기말과 전반기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각 각 1,737,911천원 및 6,016,082천원 입니다. 36. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 연결회 사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 63 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 네트워크케이블㈜, 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사,케이디비씨이음제이호사모투자전문회사,케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사, 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사, 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사, KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사,케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사,케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 피델리스제2호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사,코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사,케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사,스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합,KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, 지엠비항공부품신기술투자조합, 수커머스플랫폼그로스투자조합,KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC-TR신기술사업투자조합, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 2018-4 엔터테인먼트투자조합, 신한바이오파마투자조합, 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 리가지엠비부품소재투자조합, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합,에스티히스토리신기술조합제일호, 케이프제일호시네마인덱스조합,엔에스씨신기술투자조합제6호, 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호, ISU인터베스트KDBC신기술조합1호, 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합, 케이클라비스신기술조합제칠호, 이노폴리스2019세컨더리투자조합, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 프렌드신기술사업투자조합22호, 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합, UI벤처투자조합7호, 하랑IT기술투자조합2호, 에스비인더스트리투자목적회사주식회사, 주식회사유코퍼레이션투자목적회사, 유한회사크레디언지놈,문피아투자목적회사주식회사, GBG-1 Corporation, 티엠밸류업유한회사, 트리톤1호유한회사, 현대투자파트너스제일호유한회사, 디오홀딩스유한회사, 메디카홀딩스유한회사, 디앤에프홀딩스유한회사, 유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사, Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 디비월드 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 케이디비아이에이피일대일로사모투자, 케이디비중소중견메자닌사모투자, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성 세컨더리 투자조합, 동부제철, 청주테크노폴리스, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자,케이비에스케이디비문화융성사모투자, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션 사모투자, 엘비제2호2017사모투자, 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자, 원익뉴그로쓰2018사모투자, 네오플럭스 제3호 사모투자, IMM세컨더리벤처펀드제3호,웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자, 이앤에프제1호사모투자, 페트라7호 사모투자, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자,프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자, 2020 IMM 벤처펀드, 대우건설, 삼표시멘트, 플랜업탕정제일차유한회사 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,522,520 4,284,581 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - (84) 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 131,801 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 113,985 - (103) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 39,781 - (1) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 83,388 - 346 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 48,724 - (16) 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 67,628 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 134,284 - (5) 피델리스제2호사모투자합자회사 - 126,159 - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 188,962 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 23,040 - - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 21,250 - (223) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 67,131 - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 149,180 - (754) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 108,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 59,672 - (302) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,175 - (1) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 49,727 - (251) YG라이프스타일ValueUP펀드 - 12,529 - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 49,727 - (2) 데브KDBC문화투자조합 100,000 - - 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 100,697 - (315) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 156,639 - - 에스티에프아이에스신기술조합제일호 317,735 - - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 39,354 - - 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 2,096,677 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 202,790 - - 청주테크노폴리스 60,492 - 82,631 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자 8,700 - - 엘비제2호2017사모투자 453,103 - - 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자 43,263 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 56,182 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 5,012 - - 인프라이니셔티브1호사모투자 37,220 - - 삼표시멘트 116,579 - (2,213) 플랜업탕정제일차유한회사 323,224 - 35,540 합 계 8,020,647 4,423,269 114,515 (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,629,507 5,191,050 - 케이쓰리제오호사모투자전문회사 6,940 - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 145,047 - - 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 193,248 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 148,765 - (4) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 39,671 - (83) 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 68,077 - (85) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 83,157 - (2) 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 95,872 - (3) 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 67,441 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 133,912 - (4) 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 188,439 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 36,062 - 58 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 38,500 - (144) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 66,945 - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 148,767 - (756) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 108,000 - - KDBC-TR신기술사업투자조합 59,507 - (112) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,125 - (2) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 49,589 - 79 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 49,589 - 51 데브KDBC문화투자조합 100,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 61,582 - 308 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 69,041 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 394,765 - - 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 127,778 - - 지앤텍명장세컨더리투자조합 360,000 - - 프랙시스밸류크리에이션 사모투자 272,327 - - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자 45,900 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 5,012 - - 페트라7호 사모투자 52,879 - - 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 299 - - 플랜업포일제일차유한회사 197,132 - (5,083) 합 계 6,061,875 5,191,050 (5,534) (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 4,371,420 11,146,385 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 57,210 - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 54,032 - 270 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,891 - 99 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 83,388 - 417 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - 122 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - 169 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - 336 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 21,250 - 106 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 11,803 - 59 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 149,180 - 746 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 59,672 - 298 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,175 - 91 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 49,727 - 249 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - 124 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 100,697 - 503 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 - 158,361 - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 14,203 - 청주테크노폴리스 4,131,534 - 82,631 삼표시멘트 4,307,284 - 7,654 플랜업탕정제일차유한회사 20,000,000 - 35,540 합 계 33,608,239 11,376,159 129,814 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 3,036,473 37,445,450 - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 20,164 - 101 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 42,723 - 214 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 74,648 - 373 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 27,543 - 138 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 14,242 - 71 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 68,066 - 340 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 189,011 - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 34,279 - 171 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 65,750 - 329 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 11,836 - 59 KBKDBCPreIPO신기술사업투자조합 300,000 - 1,500 KDBC-TR신기술사업투자조합 120,000 - 600 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,425 - 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 100,000 - 500 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,205 - 126 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 163,664 - 818 합 계 4,123,018 37,634,461 5,432 ( 4) 주요 경 영진에 대한 보상으로 단기종업원급 여 746,711천 원(전반 기: 723,895 천원), 퇴직급여 69,829천 원 (전반기: 40,163 천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당반기 전반기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 127,965,869 156,461,068 261,160,231 71,266,736 (6) 손실보전약정지배기업이 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 지배기업이 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 37. 금융상품의 공정가치 연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 31,844,860 31,844,860 38,065,634 38,065,634 당기손익-공정가치측정금융자산 1,547,443,222 1,547,443,222 1,331,871,893 1,331,871,893 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,393,868 1,393,868 1,437,485 1,437,485 금융리스자산(*) 1,235,693,621 1,234,735,116 1,193,137,829 1,192,170,504 대출채권 2,948,196,792 2,851,279,544 2,777,086,492 2,724,553,069 카드자산 177,276,706 177,220,907 139,670,690 139,153,805 파생상품자산 4,291,865 4,291,865 3,075,425 3,075,425 기타자산 36,794,638 36,771,797 35,652,527 35,630,604 합 계 5,982,935,572 5,884,981,179 5,519,997,975 5,465,958,419 금융부채 차입부채 751,979,093 752,523,296 794,022,940 792,906,640 사채 4,203,869,010 4,237,861,635 3,751,701,080 3,778,358,346 파생상품부채 4,516,793 4,516,793 1,175,710 1,175,710 기타부채 319,587,530 300,667,538 313,434,008 295,007,260 합 계 5,279,952,426 5,295,569,262 4,860,333,738 4,867,447,956 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 14,868,360 381,454,773 1,151,120,089 1,547,443,222 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,393,868 1,393,868 파생상품자산 - 4,291,865 - 4,291,865 합 계 14,868,360 385,746,638 1,152,513,957 1,553,128,955 금융부채 파생상품부채 - 4,516,793 - 4,516,793 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 205,271,623 1,126,600,270 1,331,871,893 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,437,485 1,437,485 파생상품자산 - 3,075,425 - 3,075,425 합 계 - 208,347,048 1,128,037,755 1,336,384,803 금융부채 파생상품부채 - 1,175,710 - 1,175,710 2) 당반기와 전반기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,126,600,270 27,433,633 - 151,786,378 (152,815,017) (1,885,175) 1,151,120,089 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,437,485 - (43,617) - - - 1,393,868 합 계 1,128,037,755 27,433,633 (43,617) 151,786,378 (152,815,017) (1,885,175) 1,152,513,957 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 890,540,706 13,936,047 - 200,999,980 (75,601,035) (36,212,281) 993,663,417 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,580,695 - (186,986) - - - 1,393,709 합 계 892,121,401 13,936,047 (186,986) 200,999,980 (75,601,035) (36,212,281) 995,057,126 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수 ① 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 381,454,773 205,271,623 DCF모형 할인율 파생상품자산 4,291,865 3,075,425 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 4,516,793 1,175,710 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,151,120,089 1,126,600,270 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 6.35% ~ 19.16% 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0.00% 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,393,868 1,437,485 변동성 11.16% ~ 51.18% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 4,567 31,840,293 - 31,844,860 금융리스자산 - - 1,234,735,116 1,234,735,116 대출채권 - - 2,851,279,544 2,851,279,544 카드자산 - - 177,220,907 177,220,907 기타자산 - - 36,771,797 36,771,797 합 계 4,567 31,840,293 4,300,007,364 4,331,852,224 금융부채 차입부채 - - 752,523,296 752,523,296 사채 - 4,237,861,635 - 4,237,861,635 기타부채 - - 300,667,538 300,667,538 합 계 - 4,237,861,635 1,053,190,834 5,291,052,469 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 9,450 38,056,184 - 38,065,634 금융리스자산 - - 1,192,170,504 1,192,170,504 대출채권 - - 2,724,553,069 2,724,553,069 카드자산 - - 139,153,805 139,153,805 기타자산 - - 35,630,604 35,630,604 합 계 9,450 38,056,184 4,091,507,982 4,129,573,616 금융부채 차입부채 - - 792,906,640 792,906,640 사채 - 3,778,358,346 - 3,778,358,346 기타부채 - - 295,007,260 295,007,260 합 계 - 3,778,358,346 1,087,913,900 4,866,272,246 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융부채 사채 4,237,861,635 3,778,358,346 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,234,735,116 1,192,170,504 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 2,851,279,544 2,724,553,069 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 177,220,907 139,153,805 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 36,771,797 35,630,604 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 752,523,296 792,906,640 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 300,667,538 295,007,260 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 31,844,860 31,844,860 당기손익-공정가치측정금융자산 1,547,443,222 - - 1,547,443,222 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,393,868 - 1,393,868 금융리스자산 - - 1,235,693,621 1,235,693,621 대출채권 - - 2,948,196,792 2,948,196,792 카드자산 - - 177,276,706 177,276,706 파생상품자산 4,291,865 - - 4,291,865 기타자산 - - 36,794,638 36,794,638 합 계 1,551,735,087 1,393,868 4,429,806,617 5,982,935,572 금융부채 차입부채 - - 751,979,093 751,979,093 사채 - - 4,203,869,010 4,203,869,010 파생상품부채 4,516,793 - - 4,516,793 기타부채 - - 319,587,530 319,587,530 합 계 4,516,793 - 5,275,435,633 5,279,952,426 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 38,065,634 38,065,634 당기손익-공정가치측정금융자산 1,331,871,893 - - 1,331,871,893 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,437,485 - 1,437,485 금융리스자산 - - 1,193,137,829 1,193,137,829 대출채권 - - 2,777,086,492 2,777,086,492 카드자산 - - 139,670,690 139,670,690 파생상품자산 3,075,425 - - 3,075,425 기타자산 - - 35,652,527 35,652,527 합 계 1,334,947,318 1,437,485 4,183,613,172 5,519,997,975 금융부채 차입부채 - - 794,022,940 794,022,940 사채 - - 3,751,701,080 3,751,701,080 파생상품부채 1,175,710 - - 1,175,710 기타부채 - - 313,434,008 313,434,008 합 계 1,175,710 - 4,859,158,028 4,860,333,738 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 7,507,929 4,403,306 배당수익 516,872 941,853 평가손익 40,449,549 14,865,932 처분손익 (1,956,048) 14,896,620 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 6,128 43,956 평가손익(기타포괄손익) (43,617) (186,986) 상각후원가측정금융자산 이자수익 113,568,004 120,157,430 파생상품 매매목적항목 (3,188,143) 671,643 상각후원가측정금융부채 이자비용 (49,293,416) (55,720,897) 합 계 107,567,258 100,072,856 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 리스크관리전략을 실행하고 리스크를 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 리스크 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사내 리스크관련부서는 리스크관리 전담부서 요청시 리스크와 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험 1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험 관리는 리스크를 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당반기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 예치금 31,840,293 38,056,184 당기손익-공정가치측정금융자산 550,722,839 397,392,341 파생상품자산 4,291,865 3,075,425 금융리스자산 ( * ) 1,250,847,117 1,206,928,886 대출채권 2,989,293,084 2,823,519,978 카드자산 177,337,883 140,184,608 기타자산 37,526,357 36,572,001 대손충당금 (52,506,783) (56,775,599) 소 계 4,989,352,655 4,588,953,824 약정 258,581,246 249,417,173 금융보증계약 - 6,600,000 기대신용손실 (965,307) (1,080,107) 소 계 257,615,939 254,937,066 합 계 5,246,968,594 4,843,890,890 ( * ) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. 4) 당반기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 2,858,823,771 24,881,618 18,511,167 2,902,216,556 국외 82,528,277 2,941,715 1,606,536 87,076,528 합 계 2,941,352,048 27,823,333 20,117,703 2,989,293,084 산업별 제조업 380,367,828 6,878,177 539,144 387,785,149 서비스업 1,180,268,945 12,377,097 11,075,305 1,203,721,347 금융업 1,046,892,749 - 1,378,219 1,048,270,968 기타 333,822,526 8,568,059 7,125,035 349,515,620 합 계 2,941,352,048 27,823,333 20,117,703 2,989,293,084 만기별 1년 784,305,015 1,129,943 1,939,516 787,374,474 3년이하 1,421,733,804 18,650,685 13,795,651 1,454,180,140 5년이하 671,463,072 5,096,301 2,036,376 678,595,749 5년이상 63,850,157 2,946,404 2,346,160 69,142,721 합 계 2,941,352,048 27,823,333 20,117,703 2,989,293,084 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 2,667,080,059 47,575,753 19,125,038 2,733,780,850 국외 84,418,758 2,906,078 2,414,292 89,739,128 합 계 2,751,498,817 50,481,831 21,539,330 2,823,519,978 산업별 제조업 347,998,926 11,006,947 674,730 359,680,603 서비스업 1,147,182,305 16,231,264 12,188,401 1,175,601,970 금융업 883,788,919 13,192,000 1,378,219 898,359,138 기타 372,528,667 10,051,620 7,297,980 389,878,267 합 계 2,751,498,817 50,481,831 21,539,330 2,823,519,978 만기별 1년 624,486,703 23,895,454 1,288,680 649,670,837 3년이하 1,409,521,088 14,052,623 10,959,824 1,434,533,535 5년이하 632,797,102 9,626,782 7,284,884 649,708,768 5년이상 84,693,924 2,906,972 2,005,942 89,606,838 합 계 2,751,498,817 50,481,831 21,539,330 2,823,519,978 5) 당반기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 256,271,204 - - 256,271,204 - - - - 국외 2,310,042 - - 2,310,042 - - - - 합 계 258,581,246 - - 258,581,246 - - - - 산업별 제조업 111,588,062 - - 111,588,062 - - - - 서비스업 84,109,825 - - 84,109,825 - - - - 금융업 13,316,204 - - 13,316,204 - - - - 기타 49,567,155 - - 49,567,155 - - - - 합 계 258,581,246 - - 258,581,246 - - - - 만기별 1년 22,375,046 - - 22,375,046 - - - - 3년이하 236,206,200 - - 236,206,200 - - - - 5년이하 - - - - - - - - 5년이상 - - - - - - - - 합 계 258,581,246 - - 258,581,246 - - - - ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 247,922,765 - - 247,922,765 6,600,000 - - 6,600,000 국외 1,494,408 - - 1,494,408 - - - - 합 계 249,417,173 - - 249,417,173 6,600,000 - - 6,600,000 산업별 제조업 79,637,060 - - 79,637,060 - - - - 서비스업 100,055,943 - - 100,055,943 - - - - 금융업 11,343,997 - - 11,343,997 6,600,000 - - 6,600,000 기타 58,380,173 - - 58,380,173 - - - - 합 계 249,417,173 - - 249,417,173 6,600,000 - - 6,600,000 만기별 1년 43,520,448 - - 43,520,448 - - - - 3년이하 205,768,973 - - 205,768,973 - - - - 5년이하 127,751 - - 127,751 - - - - 5년이상 - - - - 6,600,000 - - 6,600,000 합 계 249,417,172 - - 249,417,172 6,600,000 - - 6,600,000 ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 103,020,979 161,911,179 399,150,217 43,367,664 48,769,547 756,219,586 사채 86,733,246 88,895,575 1,327,758,010 2,847,618,215 - 4,351,005,046 기타부채 10,428,739 20,663,174 51,244,614 253,288,234 672,366 336,297,127 임차사용권부채 - - 132,157 598,138 - 730,295 합 계 200,182,964 271,469,928 1,778,284,998 3,144,872,251 49,441,913 5,444,252,054 현금유입 3,749,244 10,047,168 51,268,725 98,360,396 - 163,425,533 현금유출 (3,918,166) (10,577,122) (48,058,564) (105,681,782) - (168,235,634) 순현금흐름 (168,922) (529,954) 3,210,161 (7,321,386) - (4,810,101) 대출약정(*) 258,581,246 - - - - 258,581,246 난외계정 합계 258,581,246 - - - - 258,581,246 ( * ) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 60,379,789 81,927,857 574,104,131 30,549,636 51,996,086 798,957,499 사채 76,732,402 193,895,575 706,178,220 2,921,646,218 - 3,898,452,415 기타부채 10,854,787 25,390,601 48,357,247 245,094,104 454,681 330,151,420 임차사용권부채 5,606 - 48,081 777,850 - 831,537 합 계 147,972,584 301,214,033 1,328,687,679 3,198,067,808 52,450,767 5,028,392,871 현금유입 9,550,257 6,194,575 52,173,096 52,139,523 - 120,057,451 현금유출 (9,676,302) (6,090,190) (50,459,381) (53,731,514) - (119,957,387) 순현금흐름 (126,045) 104,385 1,713,715 (1,591,991) - 100,064 대출약정(*) 249,417,173 - - - - 249,417,173 지급보증(*) 6,600,000 - - - - 6,600,000 난외계정 합계 256,017,173 - - - - 256,017,173 ( * ) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당반기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (19,859,785) (10,702,089) 2.50% (24,824,732) (13,377,612) 3.00% (29,789,678) (16,053,134) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (16,853,607) (9,103,559) 2.50% (21,067,009) (11,379,449) 3.00% (25,280,411) (13,655,339) 40. 자본관리 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당반기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당반기말 전기말 조정자기자본 기본자본 959,675 926,427 보완자본 32,401 37,318 공제항목 (3,252) (2,334) 합 계 988,824 961,411 조정총자산 총자산 6,207,840 5,757,552 현금 등 단기성 금융자산 차감 (27,968) (34,573) 공제항목 (3,252) (2,334) 합 계 6,176,620 5,720,645 조정자기자본비율 16.01% 16.81% 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항 (1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당반기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당반기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 261,872,781 299,701,600 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 5,218,799,135 4,126,630,569 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 1,392,167,822 1,278,643,393 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 22,912,116,142 14,434,612,344 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 18,372,903,663 14,120,114,521 (3) 관련 위험의 성격당반기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 6,035,301 10,000,000 3,000,000 10,944,562 1,136,582,874 1,166,562,737 대출채권 43,137,584 256,885,242 116,461,804 508,578,915 37,613,282 962,676,827 합 계 49,172,885 266,885,242 119,461,804 519,523,477 1,174,196,156 2,129,239,564 난외계정 약정 - - - - 145,017,147 145,017,147 최대손실노출액 49,172,885 266,885,242 119,461,804 519,523,477 1,319,213,303 2,274,256,711 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 6,356,709 16,722,395 11,000,000 10,936,026 1,075,445,542 1,120,460,672 대출채권 50,929,556 206,588,955 101,365,872 406,461,630 22,765,176 788,111,189 합 계 57,286,265 223,311,350 112,365,872 417,397,656 1,098,210,718 1,908,571,861 난외계정 약정 - - - - 179,773,451 179,773,451 최대손실노출액 57,286,265 223,311,350 112,365,872 417,397,656 1,277,984,169 2,088,345,312 42. 보고기간후 사건 연결회사는 당반기말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제649-1회 2020-07-09 1.55 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제649-2회 2020-07-09 1.61 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제650-1회 2020-07-24 1.58 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제650-2회 2020-07-24 1.62 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제651-1회 2020-08-11 1.40 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제651-2회 2020-08-11 1.52 50,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 반 기 재 무 상 태 표 제 50(당)기 반기 2020년 6월 30일 현재 제 49(전)기 2019년 12월 31일 현재 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 50(당)기 반기 제49(전)기 I. 자 산 1. 현금 및 예치금 4,34,36,37,38 27,979,657,843 34,585,394,764 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,36,37,38 1,506,709,014,893 1,328,784,458,473 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,36,37 1,393,868,378 1,437,485,200 4. 관계기업및종속기업투자 7 432,732,929,259 367,662,572,447 5. 리스자산 8,36,37,38 1,119,497,002,848 1,074,993,795,347 6. 대출채권 9,36,37,38 2,892,192,732,601 2,759,198,145,260 7. 카드자산 10,36,37,38 177,276,705,946 139,670,689,695 8. 파생상품자산 11,36,37,38 4,291,864,655 3,075,425,034 9. 유형자산 12 1,743,330,387 1,779,663,343 10. 무형자산 13 4,729,552,064 4,713,167,697 11. 이연법인세자산 32 - 1,841,600,919 12. 기타자산 14,36,37,38 39,293,389,475 39,809,201,527 자 산 총 계 6,207,840,048,349 5,757,551,599,706 II. 부 채 1. 차입부채 15,36,37,38 694,373,243,193 732,299,310,125 2. 사채 16,36,37,38 4,201,378,513,461 3,751,701,079,900 3. 순확정급여부채 17 2,178,547,615 1,247,376,325 4. 파생상품부채 11,36,37,38 4,516,792,656 1,168,852,740 5. 충당부채 18,31 1,930,857,391 1,987,449,051 6. 이연법인세부채 32 6,388,097,896 - 7. 기타부채 19,36,37,38 337,398,690,877 342,720,463,998 부 채 총 계 5,248,164,743,089 4,831,124,532,139 III. 자 본 1. 자본금 20 310,877,330,000 310,877,330,000 2. 기타포괄손익누계액 21 (5,215,381,438) (5,182,319,887) 3. 이익잉여금 22 654,013,356,698 620,732,057,454 자 본 총 계 959,675,305,260 926,427,067,567 부 채 와 자 본 총 계 6,207,840,048,349 5,757,551,599,706 첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다. 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제50(당)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제49(전)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제50(당)기 반기 제49(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업이익 79,085,989,541 100,888,694,980 54,729,657,171 86,273,131,815 1. 순이자손익 23,37 33,346,630,565 67,151,352,499 31,969,418,326 64,689,301,281 (1) 이자수익 23,37 53,455,004,261 107,707,782,784 58,243,092,173 115,032,551,712 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 23,37 4,055,850,148 7,506,473,632 1,564,382,256 4,090,510,290 (3) 이자비용 23,37 (24,164,223,844) (48,062,903,917) (27,838,056,103) (54,433,760,721) 2. 순수수료손익 24 746,559,556 927,359,372 1,786,620,540 2,791,729,162 (1) 수수료수익 24 1,904,223,183 3,536,105,792 3,502,326,938 5,637,937,807 (2) 수수료비용 24 (1,157,663,627) (2,608,746,420) (1,715,706,398) (2,846,208,645) 3. 카드수수료손익 2,097,503,638 4,008,019,750 2,112,325,364 3,711,743,828 4. 운용리스료수익 18,056,875 38,336,037 383,488,953 983,988,047 5. 배당수익 25 3,399,463,743 4,602,931,409 8,177,724,916 9,705,001,035 6. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 26,37 39,825,893,003 38,576,649,477 14,054,025,539 29,552,500,052 7. 금융상품관련 처분손익 27 653,411,419 1,575,859,746 755,178,655 1,465,844,908 8. 외환거래손익 (1,152,374,859) 1,503,965,074 (2,041,137,461) (2,256,848,340) 9. 금융상품자산 손상차손 및 환입 8,9,10,14 4,738,129,211 1,237,024,727 3,600,576,183 (5,094,006,559) 10. 파생상품 관련손익 11,26,37 393,418,466 (2,715,146,666) 1,582,201,646 671,642,809 11. 일반관리비 28 (9,035,409,074) (18,297,674,897) (8,529,297,912) (17,194,373,374) 12. 운용리스자산감가상각비 8 - (35,828,763) (335,354,601) (823,412,865) 13. 기타영업손익 29 4,054,706,998 2,315,847,215 1,213,887,023 (1,929,978,169) II. 영업외손익 30 29,628,798 63,086,499 (1,413,714) 11,970,560 1. 영업외수익 29,628,798 73,086,499 4,586,286 17,971,560 2. 영업외비용 - (10,000,000) (6,000,000) (6,001,000) III. 법인세비용차감전순이익 79,115,618,339 100,951,781,479 54,728,243,457 86,285,102,375 IV. 법인세비용 32 (19,011,775,411) (24,769,410,695) (14,543,299,239) (22,935,758,166) V. 반기순이익 60,103,842,928 76,182,370,784 40,184,944,218 63,349,344,209 VI. 기타포괄손익 21 (33,061,551) (33,061,551) (141,735,877) (141,735,877) (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (33,061,551) (33,061,551) (141,735,877) (141,735,877) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (33,061,551) (33,061,551) (141,735,877) (141,735,877) VII. 반기총포괄이익 60,070,781,377 76,149,309,233 40,043,208,341 63,207,608,332 VIII. 주당이익 33 기본 및 희석주당이익 967 1,225 646 1,019 첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다. 반 기 자 본 변 동 표 제 50(당)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제 49(전)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총자본 2019년 1월 1일 (전반기초) 310,877,330,000 (4,589,866,940) 544,157,973,599 850,445,436,659 반기순이익 - - 63,349,344,209 63,349,344,209 배당금지급 - - (45,388,090,180) (45,388,090,180) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (141,735,877) - (141,735,877) 2019년 6월 30일 (전반기말) 310,877,330,000 (4,731,602,817) 562,119,227,628 868,264,954,811 2020년 1월 1일 (당반기초) 310,877,330,000 (5,182,319,887) 620,732,057,454 926,427,067,567 반기순이익 - - 76,182,370,784 76,182,370,784 배당금지급 - - (42,901,071,540) (42,901,071,540) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (33,061,551) - (33,061,551) 2020년 6월 30일 (당반기말) 310,877,330,000 (5,215,381,438) 654,013,356,698 959,675,305,260 첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다. 반 기 현 금 흐 름 표 제 50(당)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제 49(전)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제50(당)기 반기 제49(전)기 반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (306,884,165,821) (614,006,703,723) 1. 반기순이익 76,182,370,784 63,349,344,209 2. 손익조정사항 (67,325,631,243) (42,697,863,958) 법인세비용 24,769,410,695 22,935,758,166 이자수익 (115,214,256,416) (119,123,062,002) 이자비용 48,062,903,917 54,433,760,721 배당수익 (4,602,931,409) (9,705,001,035) 당기손익-공정가치측정 금융상품평가손익 (40,449,549,130) (16,779,519,620) 파생상품평가손익 1,542,370,489 1,290,934,701 대손상각비(환입) (1,237,024,727) 5,094,006,559 외화환산손익 (117,979,032) 317,360,660 퇴직급여 964,768,356 936,992,652 감가상각비 354,927,691 439,553,202 임차사용권자산상각비 126,277,194 282,123,590 무형자산상각비 506,030,383 332,331,397 운용리스자산감가상각비 35,828,763 823,412,865 유형자산처분손익 - 1,000 기타리스비용 15,716,542,419 13,756,949,540 관계기업출자금처분손익 (220,507,628) - 기타영업손익 2,437,557,192 2,266,533,646 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (363,263,257,112) (693,115,117,315) 당기손익-공정가치측정금융자산 (137,475,007,290) (558,185,795,741) 운용리스자산 389,083,442 2,263,096,328 금융리스채권 (61,715,279,382) (50,727,053,311) 대출채권 (131,855,494,626) (76,717,414,400) 카드자산 (37,153,254,403) (9,247,367,272) 파생상품자산 (2,758,810,110) (1,627,781,216) 기타자산 199,414,837 8,488,915,670 순확정급여채무 (33,597,066) 271,697,712 파생상품부채 3,347,939,916 610,276,960 기타부채 3,791,747,570 (8,243,692,045) 4. 법인세의 납부 (26,966,183,160) (24,585,362,010) 5. 이자의 수취 115,316,633,813 117,415,708,615 6. 이자의 지급 (45,518,956,494) (44,056,915,579) 7. 배당금의 수취 4,690,857,591 9,683,502,315 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (65,744,989,124) 7,054,599,576 1. 관계기업및종속기업의 처분 160,730,550,816 511,311,730,256 2. 관계기업및종속기업의 취득 (225,580,400,000) (504,215,465,000) 3. 유형자산의 취득 (402,725,190) (25,929,160) 4. 무형자산의 취득 (522,414,750) (15,736,520) 5. 보증금의 감소 30,000,000 - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 365,992,967,686 611,322,490,306 1. 차입부채의 차입 629,276,869,365 816,160,231,417 2. 차입부채의 상환 (667,202,936,297) (918,362,033,878) 3. 사채의 발행 1,481,938,992,674 1,298,106,608,000 4. 사채의 상환 (1,035,000,000,000) (539,086,000,000) 5. 배당금의 지급 (42,901,071,540) (45,388,090,180) 6. 임차(리스)료의 지급 (118,886,516) (108,225,053) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 30,450,338 (121,600,000) V. 현금및현금성자산 감소(=I+II+III+IV) (6,605,736,921) 4,248,786,159 VI. 반기초 현금및현금성자산 33,152,234,952 34,160,558,362 VII. 반기말 현금및현금성자산(주석34) 26,546,498,031 38,409,344,521 첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다. 5. 재무제표 주석 제50(당)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제49(전)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 산은캐피탈주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 30에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당반기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 몇 가지 다른 개정사항과 해석서가 2020년에 최초로 적용되지만, 당사의 재무제표에미치는 영향은 없습니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정-사업의 정의 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정-이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정-중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제 ·할인 ·유예('임차료 할인 등') 기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 현금 2,486 4,418 원화예치금 보통예금 52,913 146,668 정기예금 1,421,160 1,421,160 기타예치금 2,552,000 4,332,000 소 계 4,026,073 5,899,828 외화예치금 정기예금 23,951,099 28,681,149 합 계 27,979,658 34,585,395 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 12,000 12,000 당좌개설보증금 정기예금 1,421,160 1,421,160 질권설정 등 합 계 1,433,160 1,433,160 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 69,386,418 71,646,971 출자금 771,758,270 727,138,869 수익증권 48,098,813 51,438,238 채무증권 533,958,713 413,934,260 채무상품 계 1,423,202,214 1,264,158,338 지분상품 주식 83,506,801 64,626,120 지분상품 계 83,506,801 64,626,120 합 계 1,506,709,015 1,328,784,458 (2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 시장성 있는 주식 14,868,360 - 시장성 없는 주식 138,024,859 136,273,091 합 계 152,893,219 136,273,091 (3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 753,593,535 771,758,270 719,961,073 727,138,869 6 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 주 식 1,393,868 1,437,485 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 시장성 없는 주식 1,393,868 1,437,485 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 감소 법인세효과 당반기말 주 식 (103,316) (43,617) 10,555 (136,378) (단위 : 천원) 종 류 기 초 감소 법인세효과 전반기말 주 식 5,237 (186,987) 45,251 (136,499) 7 . 관계기업및종속기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 투자현황 및 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 증 감 당반기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - 11,356,612 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 396,401 - 396,401 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - 1 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 4,312,501 (4,308,618) 3,883 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 1 - 1 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.71 대한민국 2,260,683 - 2,260,683 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 21,632,733 (4,160,777) 17,471,956 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 2,035,815 - 2,035,815 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 1,282,400 - 1,282,400 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 2,550,000 - 2,550,000 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 - - - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 2,914,847 - 2,914,847 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 14,530,194 - 14,530,194 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 10,000,000 (3,157,895) 6,842,105 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 7,755,825 - 7,755,825 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 2,400,000 (2,400,000) - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - 13,500,000 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 6,750,000 (900,000) 5,850,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 19,700,000 - 19,700,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - 1,940,000 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.16 대한민국 6,900,000 - 6,900,000 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 MILC(태국) 49.00 태국 229,769 - 229,769 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - 2,449,500 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 1,410,000 - 1,410,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 2,250,000 (300,000) 1,950,000 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 500,000 (357,143) 142,857 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 10,000,000 (500,000) 9,500,000 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 9,900,000 - 9,900,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 7,200,000 1,800,000 9,000,000 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 1,800,000 - 1,800,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 6,000,000 - 6,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 560,000 1,100,000 1,660,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 YG라이프스타일ValueUP펀드 23.26 대한민국 1,000,000 (1,000,000) - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 2,000,000 2,000,000 4,000,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 1,800,000 600,000 2,400,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 2,250,000 (750,000) 1,500,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 2,000,000 (975,610) 1,024,390 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 3,800,000 - 3,800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 9,000,000 - 9,000,000 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 에스티에프아이에스신기술조합제일호 23.81 대한민국 1,500,000 (1,500,000) - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 하랑IT기술투자조합2호 34.83 대한민국 - 700,000 700,000 종속기업 에스티캐피탈신기술조합제삼호 - 대한민국 2,500,000 (2,500,000) - Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁140121 100.00 대한민국 1 - 1 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 98.74 대한민국 15,700,000 (15,700,000) - 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 10,200,000 - 10,200,000 화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호 99.34 대한민국 - 15,000,000 15,000,000 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합 98.82 대한민국 - 16,800,000 16,800,000 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 - 19,580,400 19,580,400 와이케이블루스카이제일차 주식회사 0.00 대한민국 - - - 교보증권 MMT 100.00 대한민국 - 40,000,000 40,000,000 합 계 367,662,572 65,070,357 432,732,929 (*) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (**) 당사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과소유하고 있지만 유한책임조합원으로서투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 증 감 전기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - 11,356,612 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 396,401 - 396,401 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 3,000,000 (964,185) 2,035,815 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 2,524,874 (1,242,474) 1,282,400 프레스토제4호사모투자합자회사 24.59 대한민국 1,500,000 (1,500,000) - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 3,000,000 (85,153) 2,914,847 로드스톤제1호사모투자합자회사 26.06 대한민국 3,000,000 (3,000,000) - 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 20,000,000 (5,469,806) 14,530,194 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 3,000,000 (600,000) 2,400,000 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - 13,500,000 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 9,000,000 (2,250,000) 6,750,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.26 대한민국 19,700,000 - 19,700,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - 1,940,000 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 - 10,000,000 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 - 2,500,000 2,500,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 - 2,300,000 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 - 5,000,000 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 - 10,000,000 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 에스비아이제이호사모투자합자회사 - 대한민국 10,500,000 (10,500,000) - 클라우드폴라리스제1호창업벤처전문사모투자 - 대한민국 3,000,000 (3,000,000) - 신영제이호사모투자합자회사 - 대한민국 566,000 (566,000) - 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁9호 - 대한민국 2,000,000 (2,000,000) - MILC(태국) 49.00 태국 229,769 - 229,769 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - 2,449,500 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 2,000,000 (1,500,000) 500,000 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 9,900,000 - 9,900,000 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 (1,200,000) 1,800,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 6,000,000 - 6,000,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 YG라이프스타일ValueUP펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 750,000 1,500,000 2,250,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 - 2,000,000 2,000,000 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 - 2,500,000 2,500,000 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 - 2,000,000 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 에스티에프아이에스신기술조합제일호 23.81 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 마이다스동아스노우볼투자조합 - 대한민국 800,000 (800,000) - 코리아오메가프로젝트이호조합 - 대한민국 1,500,000 (1,500,000) - 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 485,352 (478,800) 6,552 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 4,427,084 (114,583) 4,312,501 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 3,000,000 (2,999,999) 1 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.71 대한민국 3,288,940 (1,028,257) 2,260,683 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 28,000,000 (6,367,267) 21,632,733 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 2,550,000 - 2,550,000 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 2,844,822 (2,844,822) - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 7,755,825 - 7,755,825 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 6,900,000 - 6,900,000 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 - 대한민국 7,000,000 (7,000,000) - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 1,410,000 - 1,410,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 4,050,000 (1,800,000) 2,250,000 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 7,500,000 2,500,000 10,000,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 3,600,000 3,600,000 7,200,000 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 10,000 550,000 560,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 2,000,000 - 2,000,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 600,000 1,200,000 1,800,000 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 - 3,800,000 3,800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 - 9,000,000 9,000,000 종속기업 KDBC특허사업화투자조합2호(***) 33.33 대한민국 1,541,046 (1,541,046) - 에스티캐피탈신기술조합제삼호 81.97 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 케이클라비스마이스터신기술조합제사십구호 58.82 대한민국 3,000,000 (3,000,000) - KDBC식품산업투자조합1호(***) 50.00 대한민국 1,600,000 (1,600,000) - 아이큐브투자조합1호 - 대한민국 493,754 (493,754) - KDBC바이오메디칼신성장동력투자펀드 - 대한민국 - - - Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - 1 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 98.74 대한민국 15,700,000 - 15,700,000 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 - 10,200,000 10,200,000 디비금융투자 MMT - 대한민국 20,000,000 (20,000,000) - 교보증권 MMT - 대한민국 35,000,000 (35,000,000) - SK증권 MMT - 대한민국 20,000,000 (20,000,000) - 신영증권 MMT - 대한민국 20,000,000 (20,000,000) - 합 계 448,958,718 (81,296,146) 367,662,572 (*) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (**) 당사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과소유하고 있지만 유한책임조합원으로서투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (***) 당사의 지분율이 50% 이하이나 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 등 관련활동에 대한 힘을 보유하고 있고 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 8. 리스자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 금융리스채권 1,133,474,126 1,087,254,511 대손충당금 (13,977,125) (12,657,645) 소 계 1,119,497,001 1,074,596,866 운용리스자산 131,127 1,258,579 감가상각누계액 (131,125) (781,665) 손상차손누계액 - (79,985) 소 계 2 396,929 합 계 1,119,497,003 1,074,993,795 당반기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 5,469,650천 원 및 5,039,590천원입니다 . (2) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 374,371,985 - 374,371,985 1년초과 5년이내 890,910,551 - 890,910,551 5년초과 3,128,042 - 3,128,042 리스총투자 1,268,410,578 - 1,268,410,578 미실현이자수익 (134,936,452) - (134,936,452) 리스순투자 1,133,474,126 - 1,133,474,126 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 307,743,844 - 307,743,844 1년초과 5년이내 780,954,166 - 780,954,166 5년초과 1,850,843 - 1,850,843 리스총투자 1,090,548,853 - 1,090,548,853 미실현이자수익 (3,294,342) - (3,294,342) 리스순투자 1,087,254,511 - 1,087,254,511 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 금융리스에 대한 조정리스료는 각각 180,918천 원 및 184,315 천 원 입니 다. (3) 당반기와 전반기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 396,929 4,054,902 취득 59,617 303,697 처분 (448,700) (2,566,793) 감가상각비 (35,829) (823,413) 환입 27,985 6,418 기말 2 974,811 (4) 당반기말과 전기말 현재 운용리스자산에 대한 리스료의 향후 기간별 회수예상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년이내 - 275,186 1년초과 5년이내 - 239,494 합 계 - 514,680 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 운용리스에 대한 조정리 스료는 각 각 472천원 및 10,328천원입니다. (5) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,040,383,604 40,968,273 5,902,634 1,087,254,511 - 12개월 기대신용손실로대체 6,651,744 (6,651,744) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (17,743,735) 17,743,735 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (4,671,949) (4,243,461) 8,915,410 - - 실행 280,769,586 - - 280,769,586 - 회수 (216,976,633) (10,875,779) (5,733,146) (233,585,558) - 상각 - - (964,413) (964,413) 기말 총 장부금액 1,088,412,617 36,941,024 8,120,485 1,133,474,126 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 933,472,315 37,471,199 7,424,141 978,367,655 - 12개월 기대신용손실로대체 6,563,561 (6,529,079) (34,482) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (21,936,216) 23,132,906 (1,196,690) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,626,173) (2,717,242) 5,343,415 - - 실행 252,970,160 - - 252,970,160 - 회수 (199,779,561) (11,092,452) (5,046,719) (215,918,732) - 상각 - - (699,265) (699,265) 기말 총 장부금액 968,664,086 40,265,332 5,790,400 1,014,719,818 (6) 당반기와 전반기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,465,322 1,857,091 4,335,232 12,657,645 - 12개월 기대신용손실로 대체 185,124 (185,124) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (181,713) 181,713 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (219,444) (389,398) 608,842 - - 전입(환입)액 99,366 436,625 562,611 1,098,602 - 상각액 - - (964,414) (964,414) - 상각채권 회수 - - 1,185,292 1,185,292 기말 대손충당금 6,348,655 1,900,907 5,727,563 13,977,125 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 7,240,481 2,854,382 5,953,331 16,048,194 - 12개월 기대신용손실로 대체 300,065 (274,712) (25,353) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (338,439) 1,218,587 (880,148) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (85,731) (705,074) 790,805 - - 전입(환입)액 1,602,237 1,474,481 (316,755) 2,759,963 - 상각액 - - (699,265) (699,265) - 상각채권 회수 - - 81,324 81,324 기말 대손충당금 8,718,613 4,567,664 4,903,939 18,190,216 9. 대출채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 팩토링채권 52,581,575 58,636,756 대출금 2,647,844,077 2,509,210,966 사모사채 182,966,259 182,748,056 신기술대출금 49,800,600 54,979,200 소 계 2,933,192,511 2,805,574,978 이연대출부대수익 (4,345,526) (4,442,363) 대손충당금 (36,654,252) (41,934,470) 합 계 2,892,192,733 2,759,198,145 (2) 당반기와 전반기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당반기말 대출금 이연대출부대수익 4,442,363 2,265,235 (2,362,072) 4,345,526 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전반기말 대출금 이연대출부대수익 5,127,081 2,040,019 (2,568,601) 4,598,499 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,938 7,719,609 4,301,251 2,641,493,879 42,762,224 17,238,077 2,805,574,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 871,727 (871,727) - 2,136,062 (2,136,062) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,222,025) 2,222,025 - (15,533,283) 15,533,283 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (802,788) (769,915) 1,572,703 (2,075,509) (2,634,059) 4,709,568 - - 실행 7,660,108 - - 925,113,000 - - 932,773,108 - 회수 (25,369,029) (2,109,553) (1,499,926) (742,680,606) (27,292,492) (2,783,570) (801,735,176) - 상각 - - (434,536) - - (2,985,863) (3,420,399) 기말 총 장부금액 72,197,931 6,190,439 3,939,492 2,808,453,543 26,232,894 16,178,212 2,933,192,511 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 127,473,870 10,323,069 5,766,795 2,618,452,152 51,996,901 31,169,084 2,845,181,871 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,168,154 (2,168,154) - 2,123,681 (2,003,718) (119,963) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (4,430,098) 4,451,941 (21,843) (11,649,662) 11,649,662 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (1,398,497) (912,046) 2,310,543 (24,670,373) (3,867,009) 28,537,382 - - 실행 22,712,458 - - 905,885,123 - - 928,597,581 - 회수 (33,742,877) (2,657,707) (1,255,847) (789,675,204) (7,451,241) (18,988,691) (853,771,567) - 상각 - - (1,399,517) - - (4,588,885) (5,988,402) 기말 총 장부금액 112,783,010 9,037,103 5,400,131 2,700,465,717 50,324,595 36,008,927 2,914,019,483 (4) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,593 1,013,675 2,895,534 16,296,601 9,741,703 10,241,364 41,934,470 - 12개월 기대신용손실로 대체 38,621 (38,621) - 85,984 (85,984) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (90,507) 90,507 - (151,825) 151,825 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (34,179) (252,706) 286,885 (52,227) (713,530) 765,757 - - 전입(환입)액 (258,521) (184,925) 176,646 291,541 (3,557,837) 1,568,006 (1,965,090) - 상각액 - - (434,536) - - (2,985,863) (3,420,399) - 상각채권 회수 - - 10,807 - - 94,464 105,271 기말 대손충당금 1,401,007 627,930 2,935,336 16,470,074 5,536,177 9,683,728 36,654,252 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 2,302,405 1,362,630 4,372,992 15,489,018 14,273,566 20,368,013 58,168,624 - 12개월 기대신용손실로 대체 140,703 (140,703) - 228,414 (140,212) (88,202) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (74,906) 90,966 (16,060) (358,531) 358,531 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (99,224) (232,919) 332,143 (212,801) (1,217,344) 1,430,145 - - 전입(환입)액 553,568 429,240 972,824 2,682,523 1,091,915 (3,161,540) 2,568,530 - 상각액 - - (1,399,517) - - (4,588,885) (5,988,402) - 상각채권 회수 - - 63,608 - - 122,527 186,135 기말 대손충당금 2,822,546 1,509,214 4,325,990 17,828,623 14,366,456 14,082,058 54,934,887 (5) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당반기말 전기말 1개월이내 58,889,919 38,950,842 1개월초과 3개월이내 159,770,458 159,485,141 3개월초과 1년이내 797,487,314 708,847,429 1년초과 5년이내 1,877,628,850 1,858,505,557 5년초과 39,415,970 39,786,009 합 계 2,933,192,511 2,805,574,978 10. 카드자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 카드대지급금 177,337,883 140,184,608 대손충당금 (61,177) (513,918) 합 계 177,276,706 139,670,690 (2) 당반기와 전반기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 52,631,420 - - 52,631,420 - 회수 (15,192,284) - (285,861) (15,478,145) 기말 총 장부금액 177,337,883 - - 177,337,883 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 129,523,817 - 450,861 129,974,678 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (200,000) 200,000 - - - 실행 35,382,241 - - 35,382,241 - 회수 (25,885,855) (149,954) (95,000) (26,130,809) 기말 총 장부금액 138,820,203 50,046 355,861 139,226,110 (3) 당반기와 전반기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 276,137 - 237,781 513,918 - 환입액 (214,960) - (237,802) (452,762) - 상각채권 회수 - - 21 21 기말 대손충당금 61,177 - - 61,177 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 182,897 - 374,682 557,579 - 환입액 (72,797) - (86,106) (158,903) - 상각채권 회수 - - 4,065 4,065 기말 대손충당금 110,100 - 292,641 402,741 11. 파생상품 당반기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 95,500,000 159,678 128 944,501 45,169 통화스왑 163,764,010 1,857,015 3,558,935 3,347,364 4,471,624 합 계 259,264,010 2,016,693 3,559,063 4,291,865 4,516,793 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 226,500,000 337,930 7,669 1,097,418 46,142 통화스왑 118,834,676 1,950,643 2,376,094 1,978,007 1,122,711 합 계 345,334,676 2,288,573 2,383,763 3,075,425 1,168,853 12. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,366,978 (5,214,065) 1,152,913 집기비품 729,849 (571,508) 158,341 부대시설 1,513,614 (1,458,361) 55,253 임차사용권자산 695,130 (318,307) 376,823 합 계 9,305,571 (7,562,241) 1,743,330 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,964,253 (4,878,354) 1,085,899 집기비품 729,849 (567,649) 162,200 부대시설 1,513,614 (1,443,003) 70,611 임차사용권자산 702,467 (241,514) 460,953 합 계 8,910,183 (7,130,520) 1,779,663 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당반기말 기계장치 1,085,899 402,725 - (335,711) 1,152,913 집기비품 162,200 - - (3,859) 158,341 부대시설 70,611 - - (15,358) 55,253 임차사용권자산 460,953 84,571 (42,424) (126,277) 376,823 합 계 1,779,663 487,296 (42,424) (481,205) 1,743,330 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 전반기말 기계장치 1,623,133 22,833 (1) (418,034) 1,227,931 집기비품 166,759 3,096 - (6,162) 163,693 부대시설 101,328 - - (15,358) 85,970 임차사용권자산 - 1,030,464 - (282,124) 748,340 합 계 1,891,220 1,056,393 (1) (721,678) 2,225,934 13. 무형자산 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 당반기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (418,330) 3,251,758 기타의무형자산 4,221,385 9,627 (2,665,517) (87,701) 1,477,794 합 계 4,713,168 522,415 - (506,031) 4,729,552 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 무형자산상각비 전반기말 개발비 818,303 - (238,099) 580,204 기타의무형자산 1,725,028 15,737 (94,233) 1,646,532 합 계 2,543,331 15,737 (332,332) 2,226,736 14. 기타자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미수금 2,585,069 1,394,937 미수수익 11,686,761 12,370,356 선급금 3,201,465 3,173,023 선급비용 3,624,386 4,932,276 종업원대여금 1,730,000 1,385,000 보증금 17,033,483 17,063,483 소 계 39,861,164 40,319,075 현재가치할인차금 (26,431) (30,373) 대손충당금 (541,344) (479,500) 합 계 39,293,389 39,809,202 (2) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 34,523,129 570,941 292,729 35,386,799 - 12개월 기대신용손실로 대체 52,366 (52,366) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (146,255) 146,255 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (46,810) (83,468) 130,278 - - 실행 3,615,077 - - 3,615,077 - 회수 (2,639,775) (148,708) 43,766 (2,744,717) - 상각 - - (20,381) (20,381) 기말 총 장부금액 35,357,732 432,654 446,392 36,236,778 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 41,782,703 765,640 451,158 42,999,501 - 12개월 기대신용손실로 대체 57,211 (56,087) (1,124) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (197,768) 215,555 (17,787) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (161,064) (90,760) 251,824 - - 실행 3,463,411 - - 3,463,411 - 회수 (3,143,471) (107,011) (123,022) (3,373,504) - 상각 - - (13,007) (13,007) 기말 총 장부금액 41,801,022 727,337 548,042 43,076,401 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,124 122,044 251,332 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,045 (2,045) - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (2,973) 2,973 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (2,807) (20,024) 22,831 - - 전입(환입)액 (2,315) (61,948) 146,488 82,225 - 상각액 - - (20,381) (20,381) 기말 대손충당금 100,074 41,000 400,270 541,344 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 151,423 170,973 393,189 715,585 - 12개월 기대신용손실로 대체 4,436 (3,577) (859) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (4,482) 17,564 (13,082) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (3,022) (32,401) 35,423 - - 전입(환입)액 11,829 53,780 (141,192) (75,583) - 상각액 - - (13,007) (13,007) - 상각채권 회수 - - 19 19 기말 대손충당금 160,184 206,339 260,491 627,014 15. 차입부채 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 3.60% 79,373,243 87,299,310 금융기관차입금 1.34% 2.20% 615,000,000 645,000,000 합 계 694,373,243 732,299,310 16. 사채 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 당반기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.31% 3.16% 4,138,000,000 3,723,000,000 현재가치할인차금 (3,497,801) (3,183,622) 소 계 4,134,502,199 3,719,816,378 외화사채 0.11% 0.21% 66,963,000 31,904,100 현재가치할인차금 (86,686) (19,398) 소 계 66,876,314 31,884,702 합 계 4,201,378,513 3,751,701,080 17. 순확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 21,249,563 22,124,694 사외적립자산 (19,071,015) (20,877,318) 합 계 2,178,548 1,247,376 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 963,169 933,721 이자비용 222,889 258,742 사외적립자산의 이자수익 (221,290) (255,470) 합 계 964,768 936,993 18. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융보증충당부채 24,178 27,611 미사용약정충당부채 965,307 1,073,467 기타충당부채 941,372 886,372 합 계 1,930,857 1,987,450 (2) 당반기와 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 27,611 - - 27,611 - 환입액 (3,433) - - (3,433) 기말 충당부채 24,178 - - 24,178 (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 27,461 - - 27,461 - 환입액 (8,069) - - (8,069) 기말 충당부채 19,392 - - 19,392 (3) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,467 - - 1,073,467 - 환입액 (108,160) - - (108,160) 기말 충당부채 965,307 - - 965,307 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 976,121 - - 976,121 - 전입액 100,053 - - 100,053 기말 충당부채 1,076,174 - - 1,076,174 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 것과 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 미지급금 3,037,106 3,854,089 미지급비용 18,556,222 22,784,903 제세예수금 804,098 892,369 미지급법인세 16,701,154 27,138,181 선수금 3,576,457 3,905,572 선수수익 22,457,255 22,759,531 리스보증금 288,618,442 277,698,921 임차(리스)부채 363,952 455,881 기타 - 24,000 소 계 354,114,686 359,513,447 현재가치할인차금 (16,715,995) (16,792,983) 합 계 337,398,691 342,720,464 당반기말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당반기 118,887천원, 전반기 111,894천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당반기 5,287천원, 전반기 4,698천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당반기 25,606천원, 전반기 38,464천원입니다. 20. 자본금 당사의 수권주식수는 300,000,000주이며 당반기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당반기말 전기말 기타포괄손익 - 공 정가치측정금융자산평가손익 (136,378) (103,316) 확정급여부채의 재측정요소 (5,079,003) (5,079,004) 합 계 (5,215,381) (5,182,320) 22. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 26,754,103 22,463,996 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 27,754,103 23,463,996 미처분이익잉여금 626,259,254 597,268,062 합 계 654,013,357 620,732,058 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 620,732,058 544,157,974 반기순이익 76,182,371 63,349,344 배당 (42,901,072) (45,388,090) 기말 654,013,357 562,119,228 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당반기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 순이자손익 당반기와 전반기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 281,998 541,979 1,212,549 1,934,207 대출채권이자 34,562,260 69,937,950 38,655,903 77,187,672 금융리스채권이자 18,384,774 36,764,666 18,112,859 35,389,988 신기술금융채권이자 225,972 463,187 261,781 520,685 소 계 53,455,004 107,707,782 58,243,092 115,032,552 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 4,055,850 7,506,474 1,564,382 4,090,510 이자비용 : 차입부채이자 2,619,998 5,016,590 6,663,413 13,945,983 사채이자 21,542,185 43,041,027 21,172,063 40,483,079 임차(리스)부채이자 2,040 5,287 2,580 4,698 소 계 24,164,223 48,062,904 27,838,056 54,433,760 순이자손익 33,346,631 67,151,352 31,969,418 64,689,302 24. 순수수료손익 당반기와 전반기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 투자조합수수료수익 905,492 1,777,151 2,620,086 3,671,994 융자약정수수료수익 12,042 30,966 12,705 65,431 기타수수료수익 986,689 1,727,989 869,536 1,900,513 소 계 1,904,223 3,536,106 3,502,327 5,637,938 수수료비용 신용평가수수료비용 55,996 134,331 90,116 156,945 송금수수료비용 28,940 59,720 30,235 61,179 기타수수료비용 1,072,727 2,414,696 1,595,356 2,628,085 소 계 1,157,663 2,608,747 1,715,707 2,846,209 순수수료손익 746,560 927,359 1,786,620 2,791,729 25. 배당수익 당반기와 전반기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 463,354 516,871 485,224 941,853 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 37,828 43,956 관계기업및종속기업투자 2,936,110 4,079,932 7,654,673 8,719,192 합 계 3,399,464 4,602,931 8,177,725 9,705,001 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 63,814,729 65,070,826 39,089,345 47,723,496 처분이익 6,803,941 9,942,318 13,612,568 23,114,134 소 계 70,618,670 75,013,144 52,701,913 70,837,630 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 24,504,528 24,621,277 30,777,695 30,943,977 처분손실 6,288,249 11,815,218 7,870,192 10,341,153 소 계 30,792,777 36,436,495 38,647,887 41,285,130 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 39,825,893 38,576,649 14,054,026 29,552,500 (2) 당반기와 전반기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 (107,753) 2,016,693 686,852 2,449,905 처분이익 1,227,304 1,498,104 3,877,003 4,294,891 소 계 1,119,551 3,514,797 4,563,855 6,744,796 파생상품 관련손실 평가손실 (900,593) 3,559,063 1,230,823 3,740,839 처분손실 1,626,725 2,670,880 1,750,830 2,332,314 소 계 726,132 6,229,943 2,981,653 6,073,153 파생상품 관련손익 393,419 (2,715,146) 1,582,202 671,643 27. 금융상품관련 처분손익 당반기와 전반기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 665,179 1,491,888 762,950 1,486,741 대출채권 처분이익 - 100,000 - - 소 계 665,179 1,591,888 762,950 1,486,741 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 11,768 16,028 7,772 20,896 소 계 11,768 16,028 7,772 20,896 금융리스채권관련 처분손익 653,411 1,575,860 755,178 1,465,845 28. 일반관리비 당반기와 전반기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 5,384,299 10,999,913 5,334,245 10,721,207 복리후생비 751,194 1,537,922 661,749 1,400,990 퇴직급여 618,458 1,169,703 559,084 1,084,264 사무실유지비 342,507 691,508 362,400 705,607 감가상각비 244,205 481,205 363,491 721,678 세금과공과 48,828 170,124 36,351 131,623 광고선전비 19,688 63,076 11,875 32,203 무형자산상각비 297,618 506,030 157,453 332,332 여비교통비 12,434 43,871 36,140 81,256 업무추진비 112,110 186,915 116,289 193,850 연수비 17,897 82,570 59,863 152,665 경비지급수수료 415,427 755,771 96,996 161,524 통신비 34,957 57,846 36,075 59,127 기타업무비 432,122 880,046 427,266 851,014 전산업무비 274,773 616,209 236,845 508,948 기타관리비 28,892 54,966 33,176 56,087 합 계 9,035,409 18,297,675 8,529,298 17,194,375 29. 기타영업손익 당반기와 전반기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 관계기업투자출자금처분이익 359,196 359,196 830,721 830,721 금융보증부채환입액 2,194 3,432 527 8,069 미사용약정충당부채환입액 (50,529) 108,160 (3,094) 52,901 기타충당부채환입액 - - 38,597 47,834 운용리스자산처분이익 126,215 205,149 304,540 1,017,234 기타이익 16,878,371 26,622,154 13,662,813 20,509,292 소 계 17,315,447 27,298,091 14,834,104 22,466,051 기타영업손실 관계기업및종속기업투자출자 금처분손실 12,529 138,689 - - 미사용약정충당부채전입액 - - 44,785 152,954 기타충당부채전입액 55,000 55,000 - - 운용리스자산처분손실 - 3,810 5,111 35,738 리스자산보험료 143,122 299,282 170,384 349,041 기타손실 13,050,089 24,485,463 13,399,938 23,858,297 소 계 13,260,740 24,982,244 13,620,218 24,396,030 기타영업손익 4,054,707 2,315,847 1,213,886 (1,929,979) 30. 영업외손익 당반기와 전반기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타영업외수익 29,629 73,086 4,586 17,972 소 계 29,629 73,086 4,586 17,972 영업외비용 유형자산처분손실 - - - 1 기부금 - 10,000 6,000 6,000 소 계 - 10,000 6,000 6,001 영업외손익 29,629 63,086 (1,414) 11,971 31. 우발부채 및 약정사항 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당반기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 교통은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 - - 미즈호은행 천원 30,000,000 - - - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 30,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 7,931,604 30,000,000 6,426,802 외화지급보증 KEB하나은행 USD 1,130,731 1,130,731 1,130,731 1,130,731 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,723천(통화스왑) 및 USD 7,535천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 제공받은자 지급보증(*) 21,612,600 20,840,400 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 지급보증(*) 5,600,000 6,600,000 와이케이블루스카이제일차 (*) 지급보증은 당반기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자 등에게 제공하는 지급보증입니다. (3) 손실보전약정당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배 분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금 액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기말 현재 당사는 637,856천원을 우발손실충당부채로 계상하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당반기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 221,630,842 131,900,536 89,730,306 840,160 단기대출 1,000,000 - 1,000,000 355 장기대출 99,750,037 36,894,314 62,855,723 55,847 팩토링 72,623,100 - 72,623,100 64,526 카드(*) 238,733,135 177,337,883 32,372,117 4,419 합 계 633,737,114 346,132,733 258,581,246 965,307 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 270,381,404 159,711,276 110,670,128 989,445 단기대출 11,000,000 10,274,106 725,895 292 장기대출 117,746,150 55,847,747 61,898,403 62,282 팩토링 7,000,000 1,888,506 5,111,494 2,125 카드(*) 237,410,861 140,184,608 71,011,253 19,322 합 계 643,538,415 367,906,243 249,417,173 1,073,466 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당반기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당반기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,091,766,113 943,447,626 148,318,487 관계기업 403,800,000 393,901,340 9,898,660 종속기업 63,000,000 62,580,400 419,600 합 계 1,558,566,113 1,399,929,366 158,636,747 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,061,391,613 896,649,864 164,741,749 관계기업 405,600,000 390,201,340 15,398,660 종속기업 29,400,000 29,400,000 - 합 계 1,496,391,613 1,316,251,204 180,140,409 (6) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 5,983백 만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권인정 여부 Navi Bunkering 외 5 2심 진행 1,246,439 선박매각 부대비용 관련 상계처리 시기에 대한 이견 창명해운(주) 1심 진행 40,207 손해배상청구 알라쉐드인터내셔널쉬핑컴파니 1심 진행 1,093,861 부당이익금 청구 디엘에프주식회사 2심 진행 101,345 가압류 이의(*) (재)지덕사 3심 진행 2,625,184 손해배상청구 김승연 외 1 1심 진행 50,000 임시주주총회결의 무효확인 등 박전규 1심 진행 100,000 합 계 5,257,036 (*) 당사가 패소하더라도 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 당반기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당반기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 47 건 이며 , 관련 소송가액은 4,168 백 만원입니다. (8) COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 이러한 상황을 지속적으로 모니터링하고 있으며 보고기간말 현재 COVID-19로 인해 당사에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 32. 법인세 법 인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.54%(전기: 26.28%)입니다. 33. 주당이익 당반기와 전반기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(A) 60,103,842,928 76,182,370,784 40,184,944,218 63,349,344,209 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 967 1,225 646 1,019 (*) 당반기와 전반기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 현금흐름표 당반기말과 전반기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전반기말 현 금 2,486 3,997 원화예치금 2,592,913 3,126,212 외화예치금 23,951,099 35,279,135 합 계 26,546,498 38,409,344 당반기말과 전반기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치 금은 각각 1,433,160천원 및 1,417,122 천원 입 니다 . 35. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 63 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC), 아파치골프BW투자특정금전신탁, 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사, 에스티캐피탈신기술조합제삼호, 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호, 타이거대체전문투자형투자신탁21호,큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합자회사,와이케이블루스카이제일차 주식회사, 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사, 교보증권 MMT 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 네트워크케이블㈜, 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사,케이디비씨이음제이호사모투자전문회사,케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사,케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사, KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사,케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사,케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 피델리스제2호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사, 코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, 지엠비항공부품신기술투자조합, 수커머스플랫폼그로스투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC-TR신기술사업투자조합, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 2018-4 엔터테인먼트투자조합, 신한바이오파마투자조합, 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 리가지엠비부품소재투자조합,하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합,에스티히스토리신기술조합제일호, 케이프제일호시네마인덱스조합, 엔에스씨신기술투자조합제6호, 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호, ISU인터베스트KDBC신기술조합1호, 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합, 케이클라비스신기술조합제칠호, 이노폴리스2019세컨더리투자조합, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 프렌드신기술사업투자조합22호, 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합, UI벤처투자조합7호, 하랑IT기술투자조합2호, 에스비인더스트리투자목적회사주식회사, 주식회사유코퍼레이션투자목적회사, 유한회사크레디언지놈,문피아투자목적회사주식회사, GBG-1 Corporation, 티엠밸류업유한회사,트리톤1호유한회사, 현대투자파트너스제일호유한회사, 디오홀딩스유한회사, 메디카홀딩스유한회사, 디앤에프홀딩스유한회사,유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사 Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 디비월드 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 케이디비아이에이피일대일로사모투자, 케이디비중소중견메자닌사모투자, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성 세컨더리 투자조합, 동부제철, 청주테크노폴리스, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자, 케이비에스케이디비문화융성사모투자, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션 사모투자, 엘비제2호2017사모투자,와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자, 원익뉴그로쓰2018사모투자, 네오플럭스 제3호 사모투자, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자, 이앤에프제1호사모투자, 페트라7호 사모투자, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자,프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자, 2020 IMM 벤처펀드, 대우건설, 삼표시멘트, 플랜업탕정제일차유한회사 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,522,520 4,284,581 - 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 324,675 - - 에스티캐피탈신기술조합제삼호 41,461 - - 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호 288,306 - - 와이케이블루스카이제일차 주식회사 107,915 - 5,514 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 643,884 - - 교보증권 MMT 128,964 - - 삼원산업㈜ 53,847 - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 403,966 - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - (84) 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 131,801 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 1,015,510 - (103) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 71,240 - (1) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 83,388 - 346 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 48,724 - (16) 로드스톤제1호사모투자합자회사 21,403 - - 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 37,394 - - 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 421,053 - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 258,640 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 134,284 - (5) 피델리스제2호사모투자합자회사 - 126,159 - 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 302,918 - - 씨앤알제이호사모투자합자회사 39,804 - - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 257,962 - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 150,000 - - 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 103,841 - - 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 47,065 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 23,040 - - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 21,250 - (223) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 67,131 - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 149,180 - (754) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 108,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 59,672 - (302) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,175 - (1) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 49,727 - (251) YG라이프스타일ValueUP펀드 - 12,529 - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 49,727 - (2) 데브KDBC문화투자조합 100,000 - - 엔에스씨신기술투자조합제6호 48,780 - - 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 100,697 - (315) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 156,639 - - 에스티에프아이에스신기술조합제일호 317,735 - - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 39,354 - - 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 2,096,677 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 202,790 - - 청주테크노폴리스 60,492 - 82,631 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자 8,700 - - 엘비제2호2017사모투자 453,103 - - 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자 43,263 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 56,182 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 5,012 - - 인프라이니셔티브1호사모투자 37,220 - - 삼표시멘트 116,579 - (2,213) 플랜업탕정제일차유한회사 323,224 - 35,540 합 계 12,378,919 4,423,269 120,029 (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,629,507 5,191,050 - 아이큐브투자조합1호 - - (975) KoFC-KDBC Pioneer Champ 2010-4호 벤처투자조합 4,920,474 - (1,177) KDBC특허사업화투자조합2호 31,782 - (112) Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 806,602 - - KDBC식품산업투자조합1호 58,537 - (898) 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 323,912 - - 케이클라비스마이스터신기술조합제사십구호 44,071 - - 디비금융투자 MMT 55,066 - - 교보증권 MMT 539,322 - - 삼원산업㈜ 46,154 - - 케이쓰리제오호사모투자전문회사 6,940 - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 145,047 - - 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 193,248 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 1,251,971 - (4) 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 174,145 - - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 54,844 - (83) 프레스토제4호사모투자전문회사 54,000 - - 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 451,592 - (85) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 83,157 - (2) 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 95,872 - (3) 로드스톤제1호사모투자합자회사 50,887 - - 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 103 - - 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 400,000 - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 258,452 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 133,912 - (4) 에스비아이제이호사모투자합자회사 668,152 - - 피델리스제2호사모투자합자회사 246,000 - - 클라우드폴라리스제1호창업벤처전문사모투자 46,226 - - 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 401,671 - - 씨앤알제이호사모투자합자회사 39,671 - - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 208,103 - - 마이다스동아스노우볼투자조합 160,000 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 36,062 - 58 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 38,500 - (144) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 66,945 - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 148,767 - (756) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 108,000 - - KDBC-TR신기술사업투자조합 59,507 - (112) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,125 - (2) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 49,589 - 79 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 49,589 - 51 데브KDBC문화투자조합 100,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 61,582 - 308 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 69,041 - - 신영제이호사모투자합자회사 215,222 - - 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁9호 21,671 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 394,765 - - 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 127,778 - - 지앤텍명장세컨더리투자조합 360,000 - - 프랙시스밸류크리에이션 사모투자 272,327 - - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자 45,900 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 5,012 - - 페트라7호 사모투자 52,879 - - 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 299 - - 플랜업포일제일차유한회사 197,132 - (5,083) 합 계 17,078,112 5,191,050 (8,696) (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 4,371,420 11,146,385 - 와이케이블루스카이제일차 주식회사 3,102,920 - 5,514 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 57,210 - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 54,032 - 270 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,891 - 99 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 83,388 - 417 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - 122 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - 169 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - 336 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 21,250 - 106 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 11,803 - 59 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 149,180 - 746 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 59,672 - 298 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,175 - 91 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 49,727 - 249 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - 124 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 100,697 - 503 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 - 158,361 - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 14,203 - 청주테크노폴리스 4,131,534 - 82,631 삼표시멘트 4,307,284 - 7,654 플랜업탕정제일차유한회사 20,000,000 - 35,540 합 계 36,711,159 11,376,159 135,328 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 3,036,473 37,445,450 - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 20,164 - 101 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 42,723 - 214 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 74,648 - 373 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 27,543 - 138 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 14,242 - 71 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 68,066 - 340 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 189,011 - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 34,279 - 171 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 65,750 - 329 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 11,836 - 59 KBKDBCPreIPO신기술사업투자조합 300,000 - 1,500 KDBC-TR신기술사업투자조합 120,000 - 600 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,425 - 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 100,000 - 500 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,205 - 126 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 163,664 - 818 합 계 4,123,018 37,634,461 5,432 (4) 주요 경 영진에 대한 보상으로 단 기종업원급여 746,711천 원(전 반기: 723,895 천원), 퇴직급여 69,829천 원 (전반기: 40,163 천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당반기 전반기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 127,965,869 156,461,068 261,160,231 71,266,736 (6) 당반기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구 분 제공받은자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd. (VILC) 21,612,600 20,840,400 차입금 지급보증 종속기업 와이케이블루스카이제일차 주식회사 5,600,000 6,600,000 사채 지급보증 36. 금융상품의 공정가치 당사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 27,979,658 27,979,658 34,585,395 34,585,395 당기손익-공정가치측정금융자산 1,506,709,015 1,506,709,015 1,328,784,458 1,328,784,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,393,868 1,393,868 1,437,485 1,437,485 금융리스자산 1,119,497,001 1,118,538,496 1,074,596,866 1,073,629,541 대출채권 2,892,192,733 2,850,522,643 2,759,198,145 2,706,553,971 카드자산 177,276,706 177,220,907 139,670,690 139,153,805 파생상품자산 4,291,865 4,291,865 3,075,425 3,075,425 기타자산 35,596,454 35,573,614 34,555,345 34,533,421 합 계 5,764,937,300 5,722,230,066 5,375,903,809 5,321,753,501 금융부채 차입부채 694,373,243 695,647,828 732,299,310 732,153,690 사채 4,201,378,513 4,235,371,139 3,751,701,080 3,778,358,346 파생상품부채 4,516,793 4,516,793 1,168,853 1,168,853 기타부채 293,503,144 274,583,151 288,066,619 269,193,753 합 계 5,193,771,693 5,210,118,911 4,773,235,862 4,780,874,642 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 14,868,360 340,720,566 1,151,120,089 1,506,709,015 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,393,868 1,393,868 파생상품자산 - 4,291,865 - 4,291,865 합 계 14,868,360 345,012,431 1,152,513,957 1,512,394,748 금융부채 파생상품부채 - 4,516,793 - 4,516,793 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 205,267,338 1,123,517,120 1,328,784,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,437,485 1,437,485 파생상품자산 - 3,075,425 - 3,075,425 합 계 - 208,342,763 1,124,954,605 1,333,297,368 금융부채 파생상품부채 - 1,168,853 - 1,168,853 2) 당반기와 전반기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,123,517,120 27,433,634 - 151,786,379 (149,731,869) (1,885,175) 1,151,120,089 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,437,485 - (43,617) - - - 1,393,868 합 계 1,124,954,605 27,433,634 (43,617) 151,786,379 (149,731,869) (1,885,175) 1,152,513,957 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전반기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 869,988,556 15,921,207 - 191,576,690 (69,067,720) (36,212,280) 972,206,453 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,580,695 - (186,986) - - - 1,393,709 합 계 871,569,251 15,921,207 (186,986) 191,576,690 (69,067,720) (36,212,280) 973,600,162 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수 ① 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 340,720,566 205,267,338 DCF모형 할인율 파생상품자산 4,291,865 3,075,425 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 4,516,793 1,168,853 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당반기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,151,120,089 1,123,517,120 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 6.35% ~ 19.16% 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,393,868 1,437,485 변동성 11.16%~51.18% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 2,486 27,977,172 - 27,979,658 금융리스자산 1,118,538,496 1,118,538,496 대출채권 - - 2,850,522,643 2,850,522,643 카드자산 - - 177,220,907 177,220,907 기타자산 - - 35,573,614 35,573,614 합 계 2,486 27,977,172 4,181,855,660 4,209,835,318 금융부채 차입부채 - - 695,647,828 695,647,828 사채 - 4,235,371,139 - 4,235,371,139 기타부채 - - 274,583,151 274,583,151