산은캐피탈 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제47(당)기 반기 2017년 06월 30일 현재
제46(전)기 2016년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 47(당)기 반기	제 46(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,35,38,39,40	175,991,563,137	235,351,092,116

2. 당기손익인식금융자산	5,38,39,40	366,143,788,590	165,151,022,958

3. 매도가능금융자산	6,38,39,40	640,400,313,436	634,838,489,345

4. 관계기업투자	7	172,059,567,920	152,200,600,064

5. 리스자산	8,38,39,40	1,063,951,601,662	1,031,978,960,141

6. 대출채권	9,38,39,40	2,904,368,480,364	2,620,525,115,281

7. 카드자산	10,38,39,40	77,791,251,189	110,463,255,829

8. 파생상품자산	11,38,39,40	19,189,633,390	26,826,959,189

9. 유형자산	12	2,158,567,541	2,409,943,094

10. 무형자산	13	3,803,844,849	4,293,715,229

11. 기타자산	14,38,39,40	59,793,127,315	44,628,203,598

자 산 총 계	5,485,651,739,393	5,028,667,356,844

II. 부 채

1. 차입부채	15,38,39,40	2,068,086,785,243	1,095,507,698,775

2. 사채	16,38,39,40	2,313,554,774,469	2,832,450,640,915

3. 확정급여부채	17	1,173,125,275	280,870,640

4. 파생상품부채	11,38,39,40	3,973,430,874	12,515,614,229

5. 충당부채	18,36	189,126,636	107,163,043

6. 이연법인세부채	33	1,398,344,620	6,402,913,243

7. 기타부채	19,38,39,40	344,708,790,514	343,309,629,345

부 채 총 계	4,733,084,377,631	4,290,574,530,190

III. 자 본

1. 지배주주지분	747,268,028,652	732,616,134,918

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	31,878,114,022	29,239,840,993

(4) 이익잉여금	22	404,368,051,241	392,354,430,536

2. 비지배지분	5,299,333,110	5,476,691,736

자 본 총 계	752,567,361,762	738,092,826,654

부 채 와 자 본 총 계	5,485,651,739,393	5,028,667,356,844

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제47(당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제46(전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제47(당)기 반기	제46(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	27,904,603,521	65,092,748,275	44,583,854,664	107,814,744,265

1. 순이자손익	24	41,402,679,716	79,523,810,694	36,358,077,401	73,075,023,378

(1) 이자수익	63,611,701,829	122,609,902,032	55,846,437,596	115,986,119,654

(2) 이자비용	(22,209,022,113)	(43,086,091,338)	(19,488,360,195)	(42,911,096,276)

2. 순수수료손익	25	349,105,312	1,654,650,826	723,550,746	422,899,081

(1) 수수료수익	2,566,467,572	5,256,279,600	2,006,130,841	3,083,052,281

(2) 수수료비용	(2,217,362,260)	(3,601,628,774)	(1,282,580,095)	(2,660,153,200)

3. 카드수수료손익	1,363,372,765	3,231,346,788	1,686,169,853	3,345,654,428

4. 운용리스료수익	6,078,183,120	14,018,829,730	14,868,467,184	31,287,549,333

5. 배당수익	26	7,717,861,532	16,567,333,337	2,679,993,731	11,714,715,297

6. 지분법손익	7	4,223,650,899	3,162,417,079	6,322,052,920	10,241,106,431

7. 당기손익인식금융상품 관련손익	27	228,844,211	292,765,632	(88,603,055)	(259,904,833)

8. 금융상품관련 처분손익	28	5,885,212,391	24,593,359,888	8,644,826,457	45,264,140,853

9. 외환거래손익	2,340,958,141	(9,926,343,034)	1,480,987,126	(2,695,037,881)

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14,29	(8,910,355,274)	(17,110,641,556)	5,992,755,117	944,016,888

11. 파생상품 관련손익	11, 27	(4,841,835,237)	6,443,102,181	4,581,632,775	11,263,022,008

12. 일반관리비	30	(9,118,646,405)	(17,946,779,954)	(12,716,308,125)	(21,353,626,398)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(5,069,299,381)	(11,582,152,374)	(12,094,870,095)	(25,391,099,917)

14. 기타영업손익	31	(13,745,128,269)	(27,828,950,962)	(13,854,877,371)	(30,043,714,403)

II. 영업외손익	32	(25,734,472)	(8,317,582)	(188,531,071)	(180,556,326)

1. 영업외수익	15,215,722	80,145,570	12,329,929	38,322,636

2. 영업외비용	(40,950,194)	(88,463,152)	(200,861,000)	(218,878,962)

III. 법인세비용차감전순이익	27,878,869,049	65,084,430,693	44,395,323,593	107,634,187,939

IV. 법인세비용	33	(7,492,817,866)	(17,542,592,829)	(10,190,716,910)	(25,029,634,658)

V. 연결반기순이익	20,386,051,183	47,541,837,864	34,204,606,683	82,604,553,281

지배주주지분반기순이익	20,253,325,777	47,267,109,927	34,522,287,676	82,601,235,729

비지배지분반기순손익	132,725,406	274,727,937	(317,680,993)	3,317,552

VI. 기타포괄손익	15,848,715,060	2,325,486,659	4,539,833,058	(6,557,085,755)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

- 매도가능금융자산평가손익	13,456,060,774	2,555,688,596	6,973,238,406	(4,546,949,450)

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	1,722,712,615	949,491,042	(2,886,100,044)	(2,536,062,874)

- 외환차이	502,456,418	(1,367,729,053)	181,691,843	4,756,528

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	167,485,253	188,036,074	271,002,853	521,170,041

VII. 반기총포괄이익	36,234,766,243	49,867,324,523	38,744,439,741	76,047,467,526

지배주주지분반기총포괄이익	35,987,133,927	49,905,382,956	39,040,680,334	76,021,454,290

비지배지분반기총포괄손익	247,632,316	(38,058,433)	(296,240,593)	26,013,236

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	326	760	555	1,329

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제47(당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제46(전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2016년 1월 1일 (전기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	71,241,125,511	307,489,187,783	691,307,235,849	5,211,168,481	696,518,404,330

연결반기순이익	-	-	-	82,601,235,729	82,601,235,729	3,317,552	82,604,553,281

연차배당	-	-	-	(31,087,733,000)	(31,087,733,000)	(135,336,150)	(31,223,069,150)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,546,949,450)	-	(4,546,949,450)	-	(4,546,949,450)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	(2,536,062,874)	-	(2,536,062,874)	-	(2,536,062,874)

외환차이	-	-	(17,939,156)	-	(17,939,156)	22,695,684	4,756,528

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	521,170,041	-	521,170,041	-	521,170,041

기타	-	(1,555,059,166)	-	(92,882,192)	(1,647,941,358)	-	(1,647,941,358)

2016년 6월 30일(전반기말)	310,877,330,000	144,533,389	64,661,344,072	358,909,808,320	734,593,015,781	5,101,845,567	739,694,861,348

2017년 1월 1일(당기초)	310,877,330,000	144,533,389	29,239,840,993	392,354,430,536	732,616,134,918	5,476,691,736	738,092,826,654

연결반기순이익	-	-	-	47,267,109,927	47,267,109,927	274,727,937	47,541,837,864

연차배당	-	-	-	(35,253,489,222)	(35,253,489,222)	(139,300,193)	(35,392,789,415)

매도가능금융자산평가손익	-	-	2,555,688,596	-	2,555,688,596	-	2,555,688,596

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	949,491,042	-	949,491,042	-	949,491,042

외환차이	-	-	(1,054,942,683)	-	(1,054,942,683)	(312,786,370)	(1,367,729,053)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	188,036,074	-	188,036,074	-	188,036,074

2017년 6월 30일(당반기말)	310,877,330,000	144,533,389	31,878,114,022	404,368,051,241	747,268,028,652	5,299,333,110	752,567,361,762

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제47(당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제46(전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 47(당)기 반기	제 46(전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(474,101,103,549)	255,948,321,430

1. 연결반기순이익	47,541,837,864	82,604,553,281

2. 손익조정사항	(40,879,910,647)	(65,148,455,680)

법인세비용	17,542,592,829	25,029,634,658

이자수익	(122,609,902,032)	(115,986,119,654)

이자비용	43,086,091,338	42,911,096,276

배당수익	(16,567,333,337)	(11,714,715,297)

금융상품관련처분손익	(23,517,232,866)	(44,704,940,722)

매도가능금융자산손상차손	3,116,048,000	6,170,070,951

파생상품관련손익	(750,560,873)	(4,650,307,601)

대손상각비(환입)	13,994,593,556	(7,114,087,839)

외환거래손익	5,827,835,728	1,466,144,439

관계기업이익에대한 지분	(3,162,417,079)	(10,241,106,431)

감가상각비	539,853,478	435,719,678

무형자산상각비	508,033,085	675,558,382

유형자산처분손실	4,000	893,000

퇴직급여	1,373,797,028	1,534,496,633

운용리스감가상각비	11,582,152,374	25,391,099,917

기타리스비용	21,979,521,811	20,006,990,824

요구불상환지분관련손실	5,269,068,274	5,503,681,991

기타영업손익	861,724,599	137,435,115

기타영업외비용	46,219,440	-

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(534,368,558,438)	157,518,238,541

당기손익인식금융자산	(200,992,765,632)	79,959,904,833

운용리스자산	15,596,512,335	17,088,727,572

금융리스채권	(74,885,511,163)	(52,593,230,800)

대출채권	(304,289,757,637)	99,105,254,058

카드자산	32,917,101,735	(3,402,964,407)

파생상품자산	5,300,576,130	5,945,247,017

기타자산	(13,663,614,105)	(13,832,499,274)

퇴직금의 지급	(481,542,393)	(668,651,652)

파생상품부채	(5,206,804,114)	(2,350,776,351)

기타부채	11,337,246,406	28,267,227,545

4. 법인세의 납부(환급)	(21,032,469,225)	346,246,560

5. 이자의 수취	119,689,231,057	110,949,298,795

6. 이자의 지급	(61,874,334,313)	(42,313,749,026)

7. 배당금의 수취	16,823,100,153	11,992,188,959

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,538,815,924)	(11,145,940,151)

1. 예치금의 증가	(10,000,308,315)	(30,166,194,727)

2. 매도가능금융자산의 처분	144,597,571,301	143,977,051,009

3. 매도가능금융자산의 취득	(143,228,914,905)	(133,891,976,213)

4. 관계기업투자주식의 처분	15,042,411,213	16,845,017,810

5. 관계기업투자주식의 취득	(16,009,396,553)	(16,362,374,074)

6. 관계기업배당금의 수취	4,481,195,810	8,256,912,679

7. 유형자산의 처분	-	23,000

8. 유형자산의 취득	(282,766,760)	(128,709,921)

9. 무형자산의 처분	21,937,555	-

10. 무형자산의 취득	(86,319,700)	(33,585,314)

11. 보증금의 감소(증가)	(74,225,570)	357,895,600

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	410,280,815,684	(267,674,994,180)

1. 차입부채의 차입	2,236,479,496,528	968,161,772,975

2. 차입부채의 상환	(1,251,125,424,070)	(1,175,507,273,711)

3. 사채의 발행	618,224,286,712	718,987,219,297

4. 사채의 상환	(1,140,000,000,000)	(742,395,849,803)

5. 요구불상환지분의 감소	(18,044,054,264)	(5,833,129,938)

6. 배당금의 지급	(35,253,489,222)	(31,087,733,000)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(733,505)	(71,270,384)

V. 현금및현금성자산의 감소(=I+II+III+IV)	(69,359,837,294)	(22,943,883,285)

VI. 반기초 현금및현금성자산	89,370,055,293	209,187,911,823

VII. 반기말 현금및현금성자산(주석35)	20,010,217,999	186,244,028,538

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.