산은캐피탈 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제51(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제50(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
산은캐피탈주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요 지배기업인 산은캐피탈주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같으며, 이하 "연결회사"는 지배기업과 연결대상 종속기업을 말합니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	99.34	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사 (*)	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	98.82	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	98.08	12월	대한민국	금융투자업

(*) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	-	12월	대한민국	금융투자업

에스티캐피탈신기술조합제3호	-	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	99.34	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(*)	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	98.82	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	98.08	12월	대한민국	금융투자업

(*) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제51(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.	106,182,022	68,577,807	37,604,215	616,085

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	15,189,174	3,517	15,185,657	188,240

타이거대체전문투자형투자신탁21호	17,105,609	52,077	17,053,532	232,004

와이케이블루스카이제일차 주식회사	4,075,099	4,104,743	(29,644)	(9,963)

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	17,294,187	231,721	17,062,466	208,943

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	1,016,670	-	1,016,670	47

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	11,325,687	27,095	11,298,592	(27,058)

② 제50(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.	112,683,532	77,213,708	35,469,824	3,512,312

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	358,798

에스티캐피탈신기술조합제3호	-	-	-	46,495

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	15,183,098	3,681	15,179,417	765,121

타이거대체전문투자형투자신탁21호	20,582,932	212,689	20,370,243	445,743

와이케이블루스카이제일차 주식회사	4,583,137	4,602,819	(19,682)	8,514

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	17,262,764	235,156	17,027,608	489,296

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	221,023	-	221,023	23

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	11,373,742	47,948	11,325,794	679,471

(4) 종속기업 변동내역당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2021년 3월 31로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위해여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1109호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무제표에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율 의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제이 개정사항은 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

연결실체는 운영 위험 및 재무적 손실을 완화하는 방향으로 기존의 이자율지표를 참조하는 계약들을 대체지표로 전환하는 절차를 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

이자율지표	비파생금융자산장부금액	비파생금융부채장부금액	파생상품명목금액

KRW CD(3개월)	256,361,271	60,000,000	50,000,000

USD Libor(3개월)	34,788,591	-	18,740,595

합 계	291,149,862	60,000,000	68,740,595

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	11,767	6,608

원화예치금	보통예금	1,221,083	1,207,718

정기예금	1,434,726	1,434,726

기타예치금	14,722,000	6,872,000

소 계	17,377,809	9,514,444

외화예치금	보통예금	3,513,190	733,834

정기예금	-	6,528,000

역외예치금	3,152,868	4,190,664

소 계	6,666,058	11,452,498

합 계	24,055,634	20,973,550

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	12,000	12,000	당좌개설보증금

정기예금	1,434,726	1,434,726	질권설정

외화예치금	역외예치금	-	8,623	당좌개설보증금

-	268,470	질권설정

합 계	1,446,726	1,723,819

5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	75,269,985	65,427,862

출자금	893,839,857	862,251,308

수익증권	59,722,425	57,476,474

채무증권	743,507,846	481,779,414

채무상품 계	1,772,340,113	1,466,935,058

지분상품

주식	60,185,921	71,420,355

지분상품 계	60,185,921	71,420,355

합 계	1,832,526,034	1,538,355,413

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성 있는 주식	3,396,539	3,533,332

시장성 없는 주식	132,059,367	133,314,885

합 계	135,455,906	136,848,217

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	880,829,071	893,839,857	847,283,877	862,251,308

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	1,727,418	1,727,418

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성 없는 주식	1,727,418	1,727,418

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 116,453 - - 116,453 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (103,316) - - (103,316) 7. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 ( * ) 13.27 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 ( * ) 12.67 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 ( * ) 16.13 대한민국 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 ( * ) 17.24 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 ( * ) 11.29 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 - 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 지엠비항공부품신기술투자조합 ( * * ) 57.69 대한민국 수커머스플랫폼그로스투자조합 - 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합(2호) 24.52 대한민국 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 케이디비씨-에스티엘에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 하랑IT기술투자조합2호 - 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 ( * ) 13.95 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 KDBC-L ( * ) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 27.91 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 ( * ) 3.10 대한민국 디비월드 23.16 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. ( * * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과하여 소유하고 있지만 유한책임조합원으로서 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 ( * ) 13.27 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 ( * ) 12.67 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 ( * ) 16.13 대한민국 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 ( * ) 17.24 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 ( * ) 11.29 대한민국 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 지엠비항공부품신기술투자조합 ( * * ) 57.69 대한민국 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 케이디비씨-에스티엘에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 하랑IT기술투자조합2호 34.83 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 디비월드 23.16 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. ( * * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과하여 소유하고 있지만 유한책임조합원으로서 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 5,174,834 - - 143,088 (15,385) 5,302,537 한미정밀화학㈜ 21,088,330 - - (605,397) - 20,482,933 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 173,834 - - 26 - 173,860 케이쓰리제오호사모투자전문회사(*) - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 18,141,404 - - 796,583 - 18,937,987 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,028,160 - - (4,595) - 2,023,565 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 4,454,583 - (586,166) (888,728) (2,965,890) 13,799 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,763,601 - - 3,699 - 2,767,300 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 4,642,374 - - (14,283) - 4,628,091 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 8,310,886 - - (2,778,334) (3,340,900) 2,191,652 스마트제이호사모투자합자회사 1,456,264 - - (6,228) - 1,450,036 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 8,206,813 - - (34,682) (332) 8,171,799 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 72,876 - - - - 72,876 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,627,345 - - (20,024) - 9,607,321 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,186,687 - - (20,877) - 8,165,810 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 13,977,468 - - (51,684) - 13,925,784 매그넘사모투자합자회사 30,906,884 - - 374,069 - 31,280,953 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 6,294,865 - - 132,385 (132,707) 6,294,543 씨앤알제이호사모투자합자회사 8,901,674 - - 864,200 (20,361) 9,745,513 우리-한화유레카사모투자합자회사 24,287,490 - - (43,445) - 24,244,045 코스톤라이트닝사모투자합자회사 4,331,727 - - (12,237) - 4,319,490 마이다스제1호사모투자합자회사 3,291,406 - - (14,861) - 3,276,545 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,824,118 - - (9,795) - 1,814,323 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 1,710 - - (1,710) - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 10,946,879 - - 1,887,690 (150,000) 12,684,569 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 13,837,173 - - (441,263) - 13,395,910 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,043,342 - - 76,195 - 2,119,537 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,856,590 - - (1,859) - 4,854,731 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 10,275,986 - - (33,900) - 10,242,086 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,799,469 - - (16,455) (23,628) 2,759,386 MILC(태국) 1 - - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 2,469,437 - - 10 - 2,469,447 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,280,438 - - (4,454) (510,000) 765,984 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 547,848 - - (62,456) - 485,392 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,172,851 - - (16,644) - 4,156,207 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 8,254,570 - - (39,100) - 8,215,470 지엠비항공부품신기술투자조합 1,986,768 - (1,633,000) 732,862 - 1,086,630 수커머스플랫폼그로스투자조합 1,746,945 - (1,188,000) (440,178) (118,767) - KDBCFP테크넥스트투자조합1호 8,085,966 - - 695,745 - 8,781,711 KDBC-TR신기술사업투자조합 5,000,000 - - - - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,440,758 - - (4,306) - 1,436,452 신한바이오파마투자조합 7,567,576 - - (28,433) - 7,539,143 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 7,262,796 - (5,580,000) 947,590 (2,611,946) 18,440 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,968,008 - (1,000,000) 50,521 - 3,018,529 리가지엠비부품소재투자조합 2,484,621 - - (266,034) - 2,218,587 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,941,344 - - (20,028) - 3,921,316 데브KDBC문화투자조합 2,147,663 900,000 - 158,994 - 3,206,657 에스티히스토리신기술조합제일호 945,510 - - (1,960) - 943,550 케이프제일호시네마인덱스조합 3,751,616 - - 160,697 - 3,912,313 엔에스씨신기술투자조합제6호 1,394,744 - (870,471) 180,544 - 704,817 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 3,837,418 - (3,800,000) 37,795 - 75,213 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 7,412,328 - - 5,470,828 - 12,883,156 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 2,560,478 - - (6,347) - 2,554,131 케이클라비스신기술조합제칠호 2,317,544 - - 4,465 - 2,322,009 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,495,183 - - (3,821) - 1,491,362 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,931,668 - - (12,733) - 2,918,935 프렌드신기술사업투자조합22호 1,539,288 - - (8,056) - 1,531,232 케이디비씨-에스티엘에프티에이치원신기술사업투자조합 2,947,280 - - (12,390) - 2,934,890 UI벤처투자조합7호 3,304,866 - - (11,366) - 3,293,500 하랑IT기술투자조합2호 500,168 - - (396,895) (103,273) - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,488,097 - - (14,777) - 1,473,320 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,825,139 - - 121,766 - 1,946,905 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 2,477,467 - - (5,946) - 2,471,521 한화소재부품장비제1호투자조합 1,492,374 - - (7,962) - 1,484,412 하베스트제2호사모투자합자회사 4,713,082 - - (10,672) - 4,702,410 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 - 300,000 - (5,942) - 294,058 케이클라비스제우스신기술조합제일호 - 1,500,000 - (8,469) - 1,491,531 KDBC-L - 2,000,000 - (17,079) - 1,982,921 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 - 3,000,000 - (2,047) - 2,997,953 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 - 1,800,000 - 6,927 - 1,806,927 디비월드 11,278,034 - - - - 11,278,034 합계 353,474,646 9,500,000 (14,657,637) 6,438,227 (9,993,189) 344,762,047 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 5,205,800 - - 178,635 (53,847) 5,330,588 한미정밀화학㈜ 22,181,013 - - 13,759 - 22,194,772 네트워크케이블㈜ 999,606 - - (90,435) - 909,171 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 183,511 - - 39 - 183,550 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 3,957,976 - (4,308,618) 911,725 (403,966) 157,117 MILC(태국) 164,963 - - (20,074) - 144,889 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 2015포스코신기술2호투자조합 2,422,016 - - (9,672) - 2,412,344 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 22,114,960 - - 974,605 - 23,089,565 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 2,562,696 - - (2,320) - 2,560,376 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,035,815 - - (4,708) - 2,031,107 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 1,239,130 - - 47,375 - 1,286,505 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,749,815 - - 16,139 (15,061) 2,750,893 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,481,979 - - (8,761) - 1,473,218 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 3,412,079 - - (15,838) - 3,396,241 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 3,167,078 - - (51,331) - 3,115,747 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 1,937,059 - - 35,496 - 1,972,555 스마트제이호사모투자합자회사 2,175,888 - - (10,082) - 2,165,806 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 619,468 - - (5,167) - 614,301 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 14,526,224 - - (91,519) (254) 14,434,451 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 10,840,938 - - 73,766 - 10,914,704 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,754,451 - - (21,671) - 9,732,780 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,187,290 - - (19,289) - 8,168,001 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,067,334 - - (16,782) - 4,050,552 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 9,747,308 - (500,000) (42,498) - 9,204,810 피델리스제2호사모투자합자회사 2,476,317 - (2,476,317) - - - 지엠비항공부품신기술투자조합 2,504,122 - - (7,939) - 2,496,183 수커머스플랫폼그로스투자조합 10,115,516 - - 18,033 - 10,133,549 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 14,308,149 - - (55,272) - 14,252,877 매그넘사모투자합자회사 30,898,824 - - (226,286) - 30,672,538 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 6,533,083 - - (67,170) - 6,465,913 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 6,862,640 - - 155,799 (151,459) 6,866,980 씨앤알제이호사모투자합자회사 7,083,995 - - 29,347 (20,131) 7,093,211 KDBC-TR신기술사업투자조합 4,343,382 - - (14,854) - 4,328,528 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,002,089 - - (4,332) - 997,757 2018-4 엔터테인먼트투자조합 1,912,452 - - 40,479 - 1,952,931 우리-한화유레카사모투자합자회사 18,879,871 - - (52,514) - 18,827,357 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,174,284 - - 4,084 - 3,178,368 신한바이오파마투자조합 6,747,125 - - 6,889 - 6,754,014 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 7,293,857 - - (1,005) - 7,292,852 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 423,413 - - (24,910) - 398,503 리가지엠비부품소재투자조합 2,451,178 - - (11,060) - 2,440,118 마이다스제1호사모투자합자회사 3,006,730 - - (14,213) - 2,992,517 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,861,446 - - (8,972) - 1,852,474 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 6,818,383 - - (7,051) (69,000) 6,742,332 YG라이프스타일ValueUP펀드 979,086 - - (3,108) - 975,978 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,862,629 800,000 - (19,372) - 2,643,257 데브KDBC문화투자조합 1,674,467 - - (30,505) - 1,643,962 에스티히스토리신기술조합제일호 1,017,917 - - (4,186) - 1,013,731 케이프제일호시네마인덱스조합 2,593,896 - (750,000) 781,146 - 2,625,042 에코프라임환경1호사모투자합자회사 9,156,462 - - 453,759 (75,000) 9,535,221 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 2,500,000 - - - - 2,500,000 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 4,075,875 - - (13,684) - 4,062,191 엔에스씨신기술투자조합제6호 2,815,926 - (975,610) (373,211) (48,781) 1,418,324 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,252,502 - - (7,318) - 2,245,184 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,910,776 - - (1,856) - 4,908,920 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 9,653,465 - - (34,053) - 9,619,412 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 8,197,628 - - 31,284 - 8,228,912 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 2,715,470 - - (7,561) - 2,707,909 케이클라비스신기술조합제칠호 2,156,134 - - 4,914 - 2,161,048 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,964,162 - - 10,002 (23,693) 2,950,471 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,495,382 - - (104) - 1,495,278 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,984,575 - - (14,245) - 2,970,330 프렌드신기술사업투자조합22호 1,489,689 - - (7,486) - 1,482,203 에스티에프아이에스신기술조합제일호 1,479,051 - - (5,479) - 1,473,572 케이디비씨-에스티엘에프티에이치원신기술사업투자조합 - 3,000,000 - (5,523) - 2,994,477 UI벤처투자조합7호 - 3,000,000 - (2,627) - 2,997,373 하랑IT기술투자조합2호 - 700,000 - 1 - 700,001 로드스톤제1호사모투자합자회사 - - - 21,403 (21,403) - 디비월드 10,496,499 - - - - 10,496,499 합 계 351,902,844 7,500,000 (9,010,545) 2,372,636 (882,595) 351,882,340 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당분기와 전분기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당분기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당분기 전분기 당분기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - (165,109) (180,334) (180.334) 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,385,220,114 1,329,137,825 대손충당금 (15,649,250) (15,119,403) 소 계 1,369,570,864 1,314,018,422 선급리스자산 4,114,902 6,759,036 운용리스자산 75,193 75,193 감가상각누계액 (75,192) (75,192) 손상차손누계액 - - 소 계 1 1 합 계 1,373,685,767 1,320,777,459 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 5,182,453원 및 4,853,600 천원입 니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 403,411,267 46,786,341 450,197,608 1년초과 5년이내 1,033,289,333 57,874,727 1,091,164,060 5년 초과 2,426,436 - 2,426,436 리스총투자 1,439,127,036 104,661,068 1,543,788,104 미실현이자수익 (150,067,545) (8,500,445) (158,567,990) 리스순투자 1,289,059,491 96,160,623 1,385,220,114 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 391,227,459 46,200,673 437,428,132 1년초과 5년이내 982,077,844 61,301,214 1,043,379,058 5년 초과 2,208,717 - 2,208,717 리스총투자 1,375,514,020 107,501,887 1,483,015,907 미실현이자수익 (144,896,949) (8,981,133) (153,878,082) 리스순투자 1,230,617,071 98,520,754 1,329,137,825 (3) 당분기와 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1 396,929 취득 - 59,617 처분 - (425,733) 감가상각비 - (35,829) 환입(손상차손) - 27,985 기말 1 22,969 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,278,104,399 42,094,343 8,939,083 1,329,137,825 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,233,881 (13,233,881) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (33,448,789) 33,448,789 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,240,276) (2,067,133) 3,307,409 - - 실행 198,657,326 - - 198,657,326 - 회수 (133,781,949) (5,688,466) (2,943,670) (142,414,085) - 상각 - - (160,952) (160,952) 기말 총 장부금액 1,321,524,592 54,553,652 9,141,870 1,385,220,114 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,151,178,674 40,968,273 8,372,995 1,200,519,942 - 12개월 기대신용손실로 대체 6,765,982 (6,765,982) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (13,425,170) 13,425,170 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,862,024) (2,407,185) 5,269,209 - - 실행 161,778,533 - - 161,778,533 - 회수 (111,484,574) (4,885,043) (3,242,302) (119,611,919) - 상각 - - (315,705) (315,705) 기말 총 장부금액 1,191,951,421 40,335,233 10,084,197 1,242,370,851 (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,947,024 2,175,400 5,996,979 15,119,403 - 12개월 기대신용손실로 대체 242,195 (242,195) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (333,271) 333,271 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (91,593) (448,453) 540,046 - - 전입(환입)액 199,759 423,608 45,867 669,234 - 상각액 - - (160,952) (160,952) - 상각채권 회수 - - 21,565 21,565 기말 대손충당금 6,964,114 2,241,631 6,443,505 15,649,250 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,775,922 1,857,091 5,128,322 13,761,335 - 12개월 기대신용손실로 대체 173,327 (173,327) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (362,586) 362,586 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (72,080) (356,302) 428,382 - - 전입(환입)액 318,809 1,107,429 298,037 1,724,275 - 상각액 - - (315,705) (315,705) - 상각채권 회수 - - 779,626 779,626 기말 대손충당금 6,833,392 2,797,477 6,318,662 15,949,531 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 113,602,419 105,314,207 대출금 2,922,189,096 2,800,924,406 사모사채 243,913,517 237,024,335 신기술대출금 42,932,700 45,222,000 소 계 3,322,637,732 3,188,484,948 이연대출부대손익 (630,887) (286,425) 대손충당금 (47,887,760) (48,353,725) 합 계 3,274,119,085 3,139,844,798 (2) 당분기 와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대손익 286,425 701,394 (356,932) 630,887 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대손익 (2,255,000) (28,859) 200,286 (2,083,573) (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 63,524,545 5,606,484 2,518,584 3,067,246,134 25,910,868 23,678,334 3,188,484,949 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,240,410 (1,240,410) - 2,558,657 (2,558,657) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,720,880) 1,720,880 - (7,798,465) 7,798,465 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (194,157) (486,928) 681,085 (1,436,153) (2,879,709) 4,315,862 - - 실행 10,821,283 - - 798,612,489 - - 809,433,772 - 회수 (10,203,944) (736,547) (369,747) (657,927,783) (2,511,113) (2,185,171) (673,934,305) - 상각 - - (195,203) - - (1,151,481) (1,346,684) 기말 총 장부금액 63,467,257 4,863,479 2,634,719 3,201,254,879 25,759,854 24,657,544 3,322,637,732 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,938 7,719,609 4,301,252 2,659,438,879 42,762,223 17,238,077 2,823,519,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 675,767 (675,767) - 1,641,593 (1,641,593) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,556,902) 1,556,902 - (4,732,860) 4,732,860 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (489,616) (536,931) 1,026,547 (1,022,987) (1,778,359) 2,801,346 - - 실행 6,636,056 - - 589,360,546 - - 595,996,602 - 회수 (12,606,908) (1,075,802) (822,365) (345,280,834) (8,703,458) (1,760,324) (370,249,691) - 상각 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) 기말 총 장부금액 84,718,335 6,988,011 4,279,142 2,899,404,337 35,371,673 17,110,596 3,047,872,094 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,227,334 617,784 1,996,371 19,798,041 11,469,495 13,244,700 48,353,725 - 12개월 기대신용손실로 대체 42,261 (42,261) - 95,610 (95,610) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (37,160) 37,160 - (188,777) 188,777 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (17,460) (105,723) 123,183 (13,734) (2,126,665) 2,140,399 - - 전입(환입)액 34,727 124,152 97,752 1,096,906 (775,861) 235,873 813,549 - 상각액 - - (195,203) - - (1,151,481) (1,346,684) - 상각채권 회수 - - 48,090 - - 19,080 67,170 기말 대손충당금 1,249,702 631,112 2,070,193 20,788,046 8,660,136 14,488,571 47,887,760 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,593 1,013,675 2,895,534 16,353,254 9,741,703 10,241,364 41,991,123 - 12개월 기대신용손실로대체 29,687 (29,687) - 66,059 (66,059) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (78,843) 78,843 - (206,617) 206,617 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (28,481) (246,531) 275,012 (37,341) (615,804) 653,145 - - 전입(환입)액 (21,200) 90,470 51,355 811,945 815,520 440,703 2,188,793 - 상각액 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) - 상각채권 회수 - - 11,648 - - 72,938 84,586 기말 대손충당금 1,646,756 906,770 3,007,257 16,987,300 10,081,977 10,239,647 42,869,707 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 114,719,634 122,628,568 1개월초과 3개월이내 153,718,685 163,062,900 3개월초과 1년이내 749,508,492 776,294,379 1년초과 5년이내 2,263,709,441 2,095,526,606 5년초과 40,981,480 30,972,496 합 계 3,322,637,732 3,188,484,949 10. 카드자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 138,446,700 138,903,431 대손충당금 (242,102) (902,316) 합 계 138,204,598 138,001,115 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 137,475,931 827,500 600,000 138,903,431 - 실행 111,652,850 - - 111,652,850 - 회수 (110,682,081) (827,500) (600,000) (112,109,581) 기말 총 장부금액 138,446,700 - - 138,446,700 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 18,583,303 - - 18,583,303 - 회수 (3,023,599) - (285,861) (3,309,460) 기말 총 장부금액 155,458,451 - - 155,458,451 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 270,943 142,296 489,077 902,316 - 전입(환입)액 (28,841) (142,296) (489,088) (660,225) - 상각채권 회수 - - 11 11 기말 대손충당금 242,102 - - 242,102 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 182,897 - 374,682 557,579 - 전입(환입)액 (149,795) - (37,264) (187,059) - 상각채권 회수 - - 4,001 4,001 기말 대손충당금 33,102 - 341,419 374,521 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 50,000,000 37 185,596 229,533 - 통화스왑 154,808,919 176,298 3,052,142 849,019 4,193,631 합 계 204,808,919 176,335 3,237,738 1,078,552 4,193,631 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 54,500,000 36,667 146,545 415,091 16,671 통화스왑 167,589,375 4,837,513 2,830,787 4,344,977 3,102,245 합 계 222,089,375 4,874,180 2,977,332 4,760,068 3,118,916 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,063,200 (4,023,101) 2,040,099 집기비품 1,327,358 (379,595) 947,763 부대시설 4,928,156 (746,880) 4,181,276 차량운반구 165,561 (80,352) 85,209 임차사용권자산 5,739,334 (1,461,287) 4,278,047 업무용부동산 5,146,332 (1,200,267) 3,946,065 차량운반구 568,018 (242,305) 325,713 기타 24,984 (18,715) 6,269 합 계 18,223,609 (6,691,215) 11,532,394 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,933,981 (3,819,072) 2,114,909 집기비품 1,323,898 (319,860) 1,004,038 부대시설 4,918,561 (453,092) 4,465,469 차량운반구 155,859 (108,023) 47,836 임차사용권자산 5,724,799 (1,201,250) 4,523,549 업무용부동산 5,174,721 (924,504) 4,250,217 차량운반구 525,094 (260,082) 265,012 기타 24,984 (16,664) 8,320 합 계 18,057,098 (5,901,297) 12,155,801 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 2,114,909 129,219 - (204,029) - 2,040,099 집기비품 1,004,038 2,917 (4,125) (55,262) 195 947,763 부대시설 4,465,469 3,630 - (288,308) 485 4,181,276 차량운반구 47,836 41,382 - (5,923) 1,914 85,209 임차사용권자산 4,523,549 101,012 (2,442) (360,138) 16,066 4,278,047 업무용부동산 4,250,216 - (2,442) (315,094) 13,385 3,946,065 차량운반구 265,013 101,012 - (42,993) 2,681 325,713 기타 8,320 - - (2,051) - 6,269 합 계 12,155,801 278,160 (6,567) (913,660) 18,660 11,532,394 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 1,085,899 402,725 - (165,078) - 1,323,546 집기비품 180,943 - - (7,394) 595 174,144 부대시설 86,542 - - (8,881) 532 78,193 차량운반구 71,857 - - (5,403) 2,398 68,852 임차사용권자산 847,880 81,975 (42,424) (126,115) 12,625 773,941 업무용부동산 485,010 14,515 - (86,027) 10,965 424,463 차량운반구 346,206 67,460 (42,424) (38,014) 1,660 334,888 기타 16,664 - - (2,074) - 14,590 합 계 2,273,121 484,700 (42,424) (312,871) 16,150 2,418,676 13. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 2,755,324 - - (247,988) - 2,507,336 기타의무형자산 1,537,938 160,444 - (68,678) 4,669 1,634,373 합 계 4,293,262 160,444 - (316,666) 4,669 4,141,709 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (164,850) - 3,505,238 기타의무형자산 4,407,434 - (2,665,517) (61,043) 6,182 1,687,056 합 계 4,899,217 512,788 - (225,893) 6,182 5,192,294 14. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 664,173 2,775,166 미수수익 14,810,209 14,199,127 당기법인세자산 - 922,619 선급금 476,191 3,901,970 선급비용 3,135,659 3,055,996 종업원대여금 2,025,000 1,930,000 보증금 33,918,892 50,114,510 소 계 55,030,124 76,899,388 현재가치할인차금 (2,738,920) (2,886,749) 대손충당금 (487,222) (652,383) 합 계 51,803,982 73,360,256 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 71,912,463 407,499 600,811 72,920,773 - 12개월 기대신용손실로 대체 157,001 (77,881) (79,120) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (225,477) 225,477 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (19,077) (30,596) 49,673 - - 실행 2,317,856 - - 2,317,856 - 회수 (22,988,776) (207,529) (54,446) (23,250,751) - 상각 - - (93,413) (93,413) 기말 총 장부금액 51,153,990 316,970 423,505 51,894,465 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 35,708,332 573,095 290,574 36,572,001 - 12개월 기대신용손실로 대체 51,382 (51,118) (264) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (101,496) 101,496 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (29,387) (59,264) 88,651 - - 실행 2,147,686 - - 2,147,686 - 회수 (2,575,795) (128,418) (65,728) (2,769,941) - 상각 - - (11,102) (11,102) 기말 총 장부금액 35,200,722 435,791 302,131 35,938,644 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 116,258 72,124 464,001 652,383 - 12개월 기대신용손실로 대체 81,846 (2,726) (79,120) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (3,407) 3,407 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,372) (8,037) 9,409 - - 전입(환입)액 (106,118) (4,335) 38,705 (71,748) - 상각액 - - (93,413) (93,413) 기말 대손충당금 87,207 60,433 339,582 487,222 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,124 122,044 251,332 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,046 (1,782) (264) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (5,275) 5,275 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,164) (19,376) 20,540 - - 전입(환입)액 (8,938) 12,738 (2,624) 1,176 - 상각액 - - (11,102) (11,102) 기말 대손충당금 92,793 118,899 257,882 469,574 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 2.57% 68,263,034 71,010,687 금융기관차입금 0.86% 2.20% 500,000,000 480,000,000 소 계 568,263,034 551,010,687 외화차입금 역외차입금 0.85% 3.10% 40,080,330 49,543,312 요구불상환지분 794,689 774,160 합 계 609,138,053 601,328,159 16. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.01% 3.16% 4,831,000,000 4,451,000,000 현재가치할인차금 (3,945,260) (3,377,519) 소 계 4,827,054,740 4,447,622,481 전자단기사채 1.30% 1.30% 4,100,000 4,600,000 현재가치할인차금 (5,257) (7,181) 소 계 4,094,743 4,592,819 외화사채 0.11% 0.11% 30,819,900 31,627,800 현재가치할인차금 (47,564) (57,514) 소 계 30,772,336 31,570,286 합 계 4,861,921,819 4,483,785,586 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 21,783,731 22,618,395 사외적립자산 (19,992,365) (21,283,990) 합 계 1,791,366 1,334,405 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 476,637 481,585 이자비용 111,471 111,445 사외적립자산의 이자수익 (111,970) (110,645) 합 계 476,138 482,385 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 - - 미사용약정충당부채 1,991,555 2,110,000 기타충당부채 1,711,216 1,693,507 합 계 3,702,771 3,803,507 (2) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 - - - - - 전입(환입)액 - - - - 기말 충당부채 - - - - (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 6,641 - - 6,641 - 전입(환입)액 (917) - - (917) 기말 충당부채 5,724 - - 5,724 (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 2,107,239 2,761 - 2,110,000 - 전입(환입)액 (115,684) (2,761) - (118,445) 기말 충당부채 1,991,555 - - 1,991,555 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,466 - - 1,073,466 - 전입(환입)액 (158,688) - - (158,688) 기말 충당부채 914,778 - - 914,778 (4) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,138,038 - - 4,696 1,142,734 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 303,516 - - - 303,516 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구충당부채 1,143백만원과 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채 555백만원 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기 타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 2,207,944 5,333,016 미지급비용 24,860,503 24,300,474 제세예수금 526,988 705,416 미지급법인세 32,298,110 27,338,842 미지급배당금 27,978,960 - 선수금 4,672,716 4,972,419 선수수익 26,335,118 24,411,154 리스보증금 357,711,423 340,583,464 임차(리스)부채 598,499 620,451 소 계 477,190,261 428,265,236 현재가치할인차금 (17,958,267) (17,438,670) 합 계 459,231,994 410,826,566 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 146,351천원, 전분기 158,090천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 6,962천원, 전분기 3,247천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 12,414원, 전분기 12,604천원입니다. 20. 자본금 지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466 주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 116,453 116,453 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 (2,271,941) (3,211,627) 순확정급여부채의 재측정요소 (5,910,022) (5,910,022) 합 계 (7,982,712) (8,922,398) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 1,518,305 1,206,852 소 계 1,518,305 1,206,852 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (300,005) (238,465) 합 계 1,218,300 968,387 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 29,551,999 26,754,103 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 30,551,999 27,754,103 미처분이익잉여금 762,197,171 752,418,084 합 계 792,749,170 780,172,187 ( * ) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( * * ) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 780,172,187 649,392,708 지배주주지분분기순이익 40,555,943 17,779,684 배당 (27,978,960) (42,901,071) 기말 792,749,170 624,271,321 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 영업부문 정보 경영진은 영업전략 수행을 위한 사업계획에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결회사는 지역과 영업성격에 따라 영업정보를 검토하고 있으며, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 영업전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무성과 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지배기업(KDBC) 베트남 조 합 조정사항 합 계 영업수익 111,171,364 1,563,139 909,586 2,030,803 115,674,892 영업비용 53,403,937 754,540 317,373 5,931,956 60,407,806 영업손익 57,767,427 808,599 592,213 (3,901,153) 55,267,086 영업외손익 99,066 18,973 - - 118,039 법인세비용 15,248,223 211,487 - (743,581) 14,716,129 분기순손익 42,618,270 616,085 592,213 (3,157,572) 40,668,996 총자산 6,901,180,675 106,182,022 67,006,426 (16,731,904) 7,057,637,219 (단위 : 천원) 구 분 지배기업(KDBC) 베트남 조 합 조정사항 합 계 영업수익 85,349,320 2,380,588 222,899 (6,391,388) 81,561,418 영업비용 63,546,615 1,155,984 66,158 (7,592,541) 57,176,215 영업손익 21,802,705 1,224,604 156,741 1,201,153 24,385,203 영업외손익 33,458 590 - - 34,048 법인세비용 5,757,635 231,460 - 468,119 6,457,214 분기순손익 16,078,528 993,734 156,741 733,034 17,962,037 총자산 6,029,587,260 127,590,798 46,634,056 (43,631,230) 6,160,180,884 24. 순이자손익 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 446,183 262,533 대출채권이자 34,190,522 34,446,304 금융리스채권이자 12,703,042 12,845,944 신기술금융채권이자 193,188 237,214 소 계 47,532,935 47,791,995 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 2,364,442 3,450,623 이자비용 : 차입부채이자 1,690,840 3,041,559 사채이자 22,530,580 21,498,841 임차(리스)부채이자 6,962 3,247 소 계 24,228,382 24,543,647 순이자손익 25,668,996 26,698,971 25. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 2,564,838 871,659 융자약정수수료수익 25,926 18,924 기타수수료수익 401,734 741,300 소 계 2,992,498 1,631,883 수수료비용 : 신용평가수수료비용 76,323 78,335 송금수수료비용 29,975 30,780 기타수수료비용 1,642,506 1,408,127 소 계 1,748,804 1,517,242 순수수료손익 1,243,694 114,641 26. 배당수익 당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 289,148 53,518 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 6,128 합 계 295,276 59,646 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 1,965,819 1,256,097 처분이익 28,292,343 3,138,377 소 계 30,258,162 4,394,474 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 - 116,749 처분손실 9,134,500 5,526,969 소 계 9,134,500 5,643,718 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 21,123,662 (1,249,244) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 176,335 2,124,445 처분이익 279,490 270,800 소 계 455,825 2,395,245 파생상품 관련손실 평가손실 3,237,738 4,459,657 처분손실 1,752,257 1,044,153 소 계 4,989,995 5,503,810 파생상품 관련손익 (4,534,170) (3,108,565) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,086,434 826,708 대출채권 처분이익 - 100,000 소 계 1,086,434 926,708 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 6,822 4,260 소 계 6,822 4,260 금융리스채권관련 처분손익 1,079,612 922,448 29. 일반관리비 당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,194,538 5,875,130 복리후생비 904,353 810,425 퇴직급여 576,494 551,245 사무실유지비 380,623 386,897 감가상각비 913,660 312,871 세금과공과 123,963 121,449 광고선전비 58,387 45,849 무형자산상각비 316,666 225,893 여비교통비 44,917 45,314 업무추진비 83,522 83,845 연수비 65,730 86,138 경비지급수수료 117,392 360,852 통신비 22,987 25,805 기타업무비 558,230 468,645 전산업무비 365,731 341,436 기타관리비 26,148 31,489 합 계 10,753,341 9,773,283 30. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업수익 금융보증부채환입액 - 917 미사용약정충당부채환입액 152,179 158,689 운용리스자산처분이익 10 78,934 요구불상환지분관련이익 10,781 - 기타이익 12,280,749 9,719,175 소 계 12,443,719 9,957,715 기타영업비용 관계기업투자출자금처분손실 - 202,476 미사용약정충당부채전입액 33,734 - 운용리스자산처분손실 - 3,810 리스자산보험료 120,335 156,161 요구불상환지분관련손실 6,282 837 기타손실 2,576,421 11,435,374 소 계 2,736,772 11,798,658 기타영업손익 9,706,947 (1,840,943) 31. 영업외손익 당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 134 - 기타영업외수익 121,886 44,048 소 계 122,020 44,048 영업외비용 기부금 3,981 10,000 소 계 3,981 10,000 영업외손익 118,039 34,048 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 20,000,000 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 - 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 6,424,850 30,000,000 7,187,823 외화차입금 May Bank - HCM Branch 등 USD 79,709,301 35,189,297 79,857,010 45,491,105 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 8,352 천(통화스왑) 및 USD 6,470 천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 손실보전약정 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 554,856 천원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (3) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사 가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 463,492,566 280,577,214 182,915,353 1,768,111 단기대출 11,000,000 1,518,063 9,481,937 4,651 장기대출 199,336,038 121,209,395 78,126,644 95,799 기타대출 3,659,000 1,792,000 1,867,000 2,289 팩토링 70,405,500 16,725,518 53,679,982 65,822 카드(*) 232,500,000 138,446,700 67,213,300 54,883 합 계 980,393,104 560,268,890 393,284,216 1,991,555 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 409,286,828 222,365,644 186,921,184 1,868,241 단기대출 11,000,000 851,396 10,148,604 5,051 장기대출 210,823,626 114,840,377 95,983,249 119,418 팩토링 68,904,000 16,448,798 52,455,202 65,262 카드(*) 233,550,000 138,903,431 67,016,569 52,028 합 계 933,564,454 493,409,646 412,524,808 2,110,000 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (4) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,269,457,872 1,105,053,599 164,404,273 관계기업 398,900,000 370,451,340 28,448,660 합 계 1,668,357,872 1,475,504,939 192,852,933 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,235,256,872 1,058,981,254 176,275,618 관계기업 390,000,000 381,351,340 8,648,660 합 계 1,625,256,872 1,440,332,594 184,924,278 (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 5,303 백만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고 로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권인정 여부 Navi Bunkering 외 4 2심 진행 1,246,439 선박매각 부대비용 관련 상계처리 시기에 대한 이견 창명해운(주) 2심 진행 40,207 임시주주총회결의 무효확인 등 박전규 2심 진행 100,000 사해행위취소 기술보증기금 1심 진행 1,480,000 사해행위취소 신용보증기금 1심 진행 1,002,600 합 계 3,869,246 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 44건 이며 , 관련 소송가액은 3,432백 만원입니다. (7) 코로나 19 확산으로 인해 경제환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 연결회사는 회계기준서 제1109호에 따라 기대신용손실을 추정하기 위해 미래경기전망을 반영하고있으며, 이를 위해 다양한 경제지표를 독립변수로 하여 각 포트폴리오별 과거 경험손실률과의 상관관계를 도출하고, 높은 상관관계가 존재하는 지표들과의 회귀분석을 통해 기대손실률을 측정하였습니다. 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 연결회사는 코로나 19가 경제에 미치는 영향의 지속기간 및 정부의 정책 등과 관련된 미래경기전망정보를 계속 모니터링할 것입니다. (8) 코로나 19 금융지원 여신규모 금융위원회, 금융감독원 및 전 금융권 협회가 2020년 4월 1일부터 코로나 19로 인해일시적 유동성 어려움을 겪는 개인사업자 및 소상공인중소기업에 대한 상환유예를 시행하기로 함에 따라 연결회사는 원리금유예 등 금융지원을 시행하였습니다. (단위 : 천원, 당분기말 현재 상환유예건 기준) 구분 건수 유예대상원금잔액 상환유예금액 가계대출 2 87,614 22,218 기업대출 50 2,636,713 642,422 합 계 52 2,724,327 664,640 33. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.57%(전기 : 20.02%)입 니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분분기순이익(A) 40,555,942,774 17,779,683,847 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 652 286 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1 ) 당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 11,767 7,190 원화예치금 15,931,083 2,911,345 외화예치금 6,666,058 28,212,593 합 계 22,608,908 31,131,128 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각 각 1,446,726천원 및 1,736,775천원 입니다. 36. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회 사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 58 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사,케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사,KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사, 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사, 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사,코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사, 하베스트제2호사모투자합자회사, 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, 지엠비항공부품신기술투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC-TR신기술사업투자조합, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 리가지엠비부품소재투자조합, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 에스티히스토리신기술조합제일호, 케이프제일호시네마인덱스조합, 엔에스씨신기술투자조합제6호, ISU인터베스트KDBC신기술조합1호, 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합, 케이클라비스신기술조합제칠호, 이노폴리스2019세컨더리투자조합, 프렌드신기술사업투자조합22호, 케이디비씨-에스티엘에이치원에프티신기술사업투자조합, UI벤처투자조합7호, 신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합, 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호, 케이클라비스제우스신기술조합제일호, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합,수커머스플랫폼그로스투자조합, 현 대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합, 디비월드, 크레디언지놈, 문피아 SPC, GBG-1 Corporation, 티엠밸류업 SPC, 트리톤1호유한회사, 현대투자파트너스제일호(유), 디오홀딩스(유), 디앤에프홀딩스(유), 유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 메디카홀딩스유한회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사, Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사,케이디비아이에이피일대일로사모투자, 케이디비중소중견메자닌사모투자, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호,멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성 세컨더리 투자조합, 동부제철, 청주테크노폴리스, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자, 케이비에스케이디비문화융성사모투자, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션 사모투자, 엘비제2호2017사모투자, 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자, 원익뉴그로쓰2018사모투자, 네오플럭스 제3호 사모투자, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자, 이앤에프제1호사모투자, 페트라7호 사모투자, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주 좋은 성장지원 펀드, 에스에스지 사모투자, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018 큐씨피 13호 사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대우건설, 동양시멘트, 플랜업탕정제일차유한회사,브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 224,267 2,556,570 - 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - (130) 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - (117) 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 48,551 - 243 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 - - (101) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 18,411 - (746) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,349 - 1,010 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 1,616,464 - 8 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 - - (171) 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,534 - (172) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 66,586 - 333 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 45,288 - 226 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 5,202 - (179) Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 62,440 - (194) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,288 - (1,085) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 57,943 - 290 지엠비항공부품신기술투자조합 - - (270) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - (600) KDBC-TR신기술사업투자조합 29,589 - 656 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,012 - 45 신한바이오파마투자조합 - - (500) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,658 - 123 리가지엠비부품소재투자조합 - - (126) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,658 - 123 데브KDBC문화투자조합 50,000 - - ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 77,671 - 388 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 26,630 - - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술투자조합 11,339 - 57 KDBC-L 44,014 - 220 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,356 - (1,013) 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 39,390 - 197 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 142,466 - - 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호 62,433 - - 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박) 270,348 - - 대성세컨더리투자조합 15,482 - - 동부제철 2,555 - (46) 청주테크노폴리스 60,582 - 92,450 지앤텍명장세컨더리투자조합 78,962 - - 파트너스7호세컨더리투자조합 56,175 - - 엘비제2호2017사모투자 78,050 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 633,000 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 2,548 - - 대우건설 85,273 - (24,037) 삼표시멘트 80,878 - (1,521) 플랜업탕정제일차유한회사 127,818 - (14,206) 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호 260,272 - - 합계 4,603,482 2,556,570 51,155 (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,114,511 4,418,115 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - (214) 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 65,900 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 59,953 - (73) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,891 - (1) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,694 - 137 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - (16) 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 (254) - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - (5) 피델리스제2호사모투자합자회사 - 126,159 - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 94,481 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 11,520 - - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 11,000 - (274) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,566 - (6) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 74,590 - (1,127) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 29,836 - (451) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,088 - (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,863 - 124 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - (2) 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 50,348 - (567) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 78,320 - - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 12,427 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 202,790 - - 청주테크노폴리스 - - 82,659 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자 8,700 - - 엘비제2호2017사모투자 402,178 - - 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자 43,263 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 56,182 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 2,548 - - 삼표시멘트 - - (22,332) 플랜업탕정제일차유한회사 - - 37,532 합 계 3,701,576 4,544,274 95,855 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 34,386,734 6,894,458 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 48,551 - 243 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 18,411 - 92 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 209,040 - 1,045 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 1,696 - 8 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,534 - 168 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 66,586 - 333 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 45,288 - 226 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 6,250 - 31 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 78,288 - 391 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 57,943 - 290 KDBC-TR신기술사업투자조합 149,589 - 748 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,012 - 45 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,658 - 123 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,658 - 123 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 77,671 - 388 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 13,907 - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 11,339 - 57 KDBC-L 44,014 - 220 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 39,390 - 197 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 142,466 - - 동부제철 169,356 - 869 청주테크노폴리스 8,852,020 - 177,040 대우건설 8,813,562 - 176,271 삼표시멘트 5,994,609 - 14,700 플랜업탕정제일차유한회사 14,500,000 - 35,560 합계 73,830,670 6,908,365 409,298 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 37,267,761 7,487,689 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 49,495 - 247 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 20,109 - 101 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 167,692 - 838 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 7,130 - 36 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 34,186 - 171 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,880 - 339 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 35,730 - 179 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 45,000 - 225 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 295,204 - 1,476 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 120,000 - 600 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,375 - 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 100,000 - 500 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,137 - 126 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 202,500 - 1,013 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 14,203 - 동부제철 182,117 - 915 청주테크노폴리스 4,229,499 84,590 대우건설 10,015,391 - 200,308 삼표시멘트 6,519,769 - 16,223 플랜업탕정제일차유한회사 20,000,000 55,201 49,766 합계 79,482,980 7,557,093 358,145 ( 4) 주요 경 영진에 대한 보상으로 단기종업원급 여 106,445천 원(전분 기: 166,427 천원) , 퇴직급여 0원(전분기: 4,037천원) 을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 - 762,973 125,000,000 30,733,666 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 출자 1,800,000 데브KDBC문화투자조합 출자 900,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 출자 300,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 출자 1,500,000 KDBC-L 출자 2,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 출자 3,000,000 KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합 출자 720,000 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 출자원금회수 586,166 지엠비항공부품신기술투자조합 출자원금회수 1,633,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,000,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 출자원금회수 870,472 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 출자원금회수 3,800,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 출자원금회수 1,188,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 출자원금회수 5,580,000 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 배당수취 510,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 배당수취 3,340,900 삼원산업(주) 배당수취 15,385 수커머스플랫폼그로스투자조합 배당수취 118,767 씨앤알제이호사모투자합자회사 배당수취 20,361 에코프라임환경1호사모투자합자회사 배당수취 150,000 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 배당수취 332 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 배당수취 132,707 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 배당수취 2,965,890 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 배당수취 23,628 하랑IT기술투자조합2호 배당수취 103,273 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 배당수취 2,611,946 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 출자 800,000 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 출자 3,000,000 UI벤처투자조합7호 출자 3,000,000 하랑IT기술투자조합2호 출자 700,000 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 출자원금회수 4,308,619 피델리스제2호사모투자합자회사 출자원금회수 2,273,841 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 출자원금회수 500,000 케이프제일호시네마인덱스조합 출자원금회수 750,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 출자원금회수 975,610 로드스톤제1호사모투자합자회사 배당수취 21,403 삼원산업주식회사 배당수취 53,847 씨앤알제이호사모투자합자회사 배당수취 20,131 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합 배당수취 254 에코프라임환경1호사모투자합자회사 배당수취 75,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 배당수취 48,780 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 배당수취 69,000 케이디비씨이음제사호기업재무안정PEF 배당수취 15,061 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 배당수취 403,966 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자 배당수취 151,459 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 배당수취 23,693 37. 금융상품의 공정가치 연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 24,055,634 24,055,634 20,973,550 20,973,550 당기손익-공정가치측정금융자산 1,832,526,034 1,832,526,034 1,538,355,413 1,538,355,413 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,727,418 1,727,418 1,727,418 1,727,418 금융리스자산(*) 1,373,685,766 1,382,821,511 1,320,777,458 1,333,605,238 대출채권 3,274,119,085 3,260,561,507 3,139,844,798 3,073,617,649 카드자산 138,204,598 138,204,598 138,001,115 138,001,115 파생상품자산 1,078,552 1,078,552 4,760,068 4,760,068 기타자산 48,460,115 45,527,488 69,864,111 66,960,979 합 계 6,693,857,202 6,686,502,742 6,234,303,931 6,178,001,430 금융부채 차입부채 609,138,053 608,711,672 601,328,159 600,669,198 사채 4,861,921,819 4,883,657,412 4,483,785,586 4,517,369,992 파생상품부채 4,193,631 4,193,631 3,118,916 3,118,916 기타부채 394,870,327 63,039,870 352,848,046 339,831,414 합 계 5,870,123,830 5,559,602,585 5,441,080,707 5,460,989,520 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,396,539 590,401,629 1,238,727,866 1,832,526,034 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,727,418 1,727,418 파생상품자산 - 1,078,552 - 1,078,552 합 계 3,396,539 591,480,181 1,240,455,284 1,835,332,004 금융부채 파생상품부채 - 4,193,631 - 4,193,631 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,533,332 330,104,585 1,204,717,496 1,538,355,413 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,727,418 1,727,418 파생상품자산 - 4,760,068 - 4,760,068 합 계 3,533,332 334,864,653 1,206,444,914 1,544,842,899 금융부채 파생상품부채 - 3,118,916 - 3,118,916 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,204,717,496 265,877 - 103,951,665 (54,490,837) (15,716,335) 1,238,727,866 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,727,418 - - - - - 1,727,418 합 계 1,206,444,914 265,877 - 103,951,665 (54,490,837) (15,716,335) 1,240,455,284 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,126,600,270 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,123,681,358 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,437,485 - - - - - 1,437,485 합 계 1,128,037,755 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,125,118,843 3) 가치평가기법 및 투입변수 ① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 590,401,629 330,104,585 DCF모형 할인율 파생상품자산 1,078,552 4,760,068 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 4,193,631 3,118,916 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,238,727,866 1,204,717,496 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 5.02% ~ 24.31% 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,727,418 1,727,418 변동성 21.81% ~ 45.84% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 11,767 24,043,867 - 24,055,634 금융리스자산 1,382,821,511 1,382,821,511 대출채권 - - 3,260,561,507 3,260,561,507 카드자산 - - 138,204,598 138,204,598 기타자산 - - 45,527,488 45,527,488 합 계 11,767 24,043,867 4,827,115,104 4,851,170,738 금융부채 차입부채 - - 608,711,672 608,711,672 사채 - 4,883,657,412 - 4,883,657,412 기타부채 - - 63,039,870 63,039,870 합 계 - 4,883,657,412 671,751,542 5,555,408,954 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 6,608 20,966,942 - 20,973,550 금융리스자산 - - 1,333,605,238 1,333,605,238 대출채권 - - 3,073,617,649 3,073,617,649 카드자산 - - 138,001,115 138,001,115 기타자산 - - 66,960,979 66,960,979 합 계 6,608 20,966,942 4,612,184,981 4,633,158,531 금융부채 차입부채 - - 600,669,198 600,669,198 사채 - 4,517,369,992 - 4,517,369,992 기타부채 - - 339,831,414 339,831,414 합 계 - 4,517,369,992 940,500,612 5,457,870,604 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 24,043,867 20,966,942 DCF모형 할인율 금융부채 사채 4,883,657,412 4,517,369,992 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,382,821,511 1,333,605,238 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 3,260,561,507 3,073,617,649 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 138,204,598 138,001,115 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 45,527,488 66,960,979 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 608,711,672 600,669,198 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 63,039,870 339,831,414 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 24,055,634 24,055,634 당기손익-공정가치측정금융자산 1,832,526,034 - - 1,832,526,034 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,727,418 - 1,727,418 금융리스자산 - - 1,373,685,766 1,373,685,766 대출채권 - - 3,274,119,085 3,274,119,085 카드자산 - - 138,204,598 138,204,598 파생상품자산 1,078,552 - - 1,078,552 기타자산 - - 48,460,115 48,460,115 합 계 1,833,604,586 1,727,418 4,858,525,198 6,693,857,202 금융부채 차입부채 - - 609,138,053 609,138,053 사채 - - 4,861,921,819 4,861,921,819 파생상품부채 4,193,631 - - 4,193,631 기타부채 - - 394,870,327 394,870,327 합 계 4,193,631 - 5,865,930,199 5,870,123,830 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 20,973,550 20,973,550 당기손익-공정가치측정금융자산 1,538,355,413 - - 1,538,355,413 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,727,418 - 1,727,418 금융리스자산 - - 1,320,777,458 1,320,777,458 대출채권 - - 3,139,844,798 3,139,844,798 카드자산 - - 138,001,115 138,001,115 파생상품자산 4,760,068 - - 4,760,068 기타자산 - - 69,864,111 69,864,111 합 계 1,543,115,481 1,727,418 4,689,461,032 6,234,303,931 금융부채 차입부채 - - 601,308,447 601,308,447 사채 - - 4,483,785,586 4,483,785,586 파생상품부채 3,118,916 - - 3,118,916 기타부채 - - 352,848,047 352,848,047 합 계 3,118,916 - 5,437,942,080 5,441,060,996 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 2,364,442 3,450,623 배당수익 289,148 53,518 평가손익 1,965,819 1,139,348 처분손익 19,157,844 (2,388,592) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 6,128 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 47,532,935 56,908,160 파생상품 매매목적항목 (4,534,170) (3,108,565) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (24,228,382) (24,543,647) 합 계 42,553,764 31,516,973 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험를 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사내 위험관련부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험와 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험 1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사는 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지 등 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권 등 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 24,043,867 20,966,943 당기손익-공정가치측정금융자산 743,507,846 481,779,414 파생상품자산 1,078,552 4,760,068 금융리스자산 1,385,220,114 1,329,137,825 대출채권 3,322,637,732 3,188,484,949 카드자산 138,446,700 138,903,431 기타자산 51,894,465 72,920,773 대손충당금 (64,266,334) (65,051,561) 소 계 5,602,562,942 5,171,901,842 약정 393,284,216 412,524,808 기대신용손실 (1,991,555) (2,110,000) 소 계 391,292,661 410,414,808 합 계 5,993,855,603 5,582,316,650 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,147,342,942 30,833,602 16,659,704 3,194,836,248 국외 117,097,810 - 10,703,674 127,801,484 합 계 3,264,440,752 30,833,602 27,363,378 3,322,637,732 산업별 제조업 453,611,946 5,477,893 243,084 459,332,923 서비스업 1,220,025,035 16,050,806 13,750,271 1,249,826,112 금융업 1,261,758,986 2,886,437 7,977,038 1,272,622,461 기타 329,044,785 6,418,466 5,392,985 340,856,236 합 계 3,264,440,752 30,833,602 27,363,378 3,322,637,732 만기별 1년 881,811,661 8,686,419 2,776,529 893,274,609 3년이하 1,415,283,212 15,479,763 7,105,982 1,437,868,957 5년이하 891,261,674 6,308,933 7,441,883 905,012,490 5년이상 76,084,205 358,487 10,038,984 86,481,676 합 계 3,264,440,752 30,833,602 27,363,378 3,322,637,732 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,045,485,851 28,895,272 18,142,354 3,092,523,477 국외 85,284,828 2,622,080 8,054,564 95,961,472 합 계 3,130,770,679 31,517,352 26,196,918 3,188,484,949 산업별 제조업 417,570,842 5,163,109 361,917 423,095,868 서비스업 1,207,634,409 16,154,839 12,594,635 1,236,383,883 금융업 1,162,102,168 3,428,000 7,977,038 1,173,507,206 기타 343,463,260 6,771,404 5,263,328 355,497,992 합 계 3,130,770,679 31,517,352 26,196,918 3,188,484,949 만기별 1년 844,069,427 9,383,911 7,044,624 860,497,962 3년이하 1,421,216,615 14,529,233 9,709,918 1,445,455,766 5년이하 796,590,379 4,980,494 7,351,631 808,922,504 5년이상 68,894,258 2,623,714 2,090,745 73,608,717 합 계 3,130,770,679 31,517,352 26,196,918 3,188,484,949 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 388,714,216 - - 388,714,216 국외 4,570,000 - - 4,570,000 합 계 393,284,216 - - 393,284,216 산업별 제조업 67,238,302 - - 67,238,302 서비스업 142,802,568 - - 142,802,568 금융업 63,139,762 - - 63,139,762 기타 120,103,584 - - 120,103,584 합 계 393,284,216 - - 393,284,216 만기별 1년 326,070,916 - - 326,070,916 3년이하 - - - - 5년이하 - - - - 5년이상 67,213,300 - - 67,213,300 합 계 393,284,216 - - 393,284,216 ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 410,635,785 17,533 - 410,653,318 국외 1,871,490 - - 1,871,490 합 계 412,507,275 17,533 - 412,524,808 산업별 제조업 66,365,269 - - 66,365,269 서비스업 175,368,933 - - 175,368,933 금융업 62,289,882 - - 62,289,882 기타 108,483,191 17,533 - 108,500,724 합 계 412,507,275 17,533 - 412,524,808 만기별 1년 48,491,873 17,533 - 48,509,406 3년이하 364,015,402 - - 364,015,402 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 412,507,275 17,533 - 412,524,808 ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율을 설정하고 있으며 유동성 부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 20,317,336 21,135,541 486,008,508 40,959,320 44,964,097 613,384,802 사채 306,730,596 423,895,575 1,372,269,004 2,902,568,037 - 5,005,463,212 기타부채 41,123,481 28,890,361 46,312,586 296,378,979 118,260 412,823,667 임차사용권부채 - 7,816 78,670 512,014 - 598,500 합 계 368,171,413 473,929,293 1,904,668,768 3,240,418,350 45,082,357 6,032,270,181 현금유입 58,084,803 1,083,747 10,434,000 65,687,395 - 135,289,945 현금유출 (58,256,941) (1,047,487) (11,053,070) (71,004,633) - (141,362,131) 순현금흐름 (172,138) 36,260 (619,070) (5,317,238) - (6,072,186) 대출약정(*) 393,284,216 - - - - 393,284,216 난외계정 합계 393,284,216 - - - - 393,284,216 ( * ) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 20,320,951 81,337,886 415,396,189 42,456,483 46,043,687 605,555,196 사채 96,728,801 263,895,575 1,633,421,708 2,633,274,018 - 4,627,320,102 기타부채 11,510,142 27,437,402 75,960,949 255,261,819 134,015 370,304,327 임차사용권부채 - 4,995 120,340 508,723 - 634,058 합 계 128,559,894 372,675,858 2,124,899,186 2,931,501,043 46,177,702 5,603,813,683 현금유입 427,025 50,599,980 15,719,703 82,579,360 - 149,326,068 현금유출 (408,000) (49,213,098) (15,314,073) (79,658,423) - (144,593,594) 순현금흐름 19,025 1,386,882 405,630 2,920,937 - 4,732,474 대출약정(*) 412,524,808 - - - - 412,524,808 난외계정 합계 412,524,808 - - - - 412,524,808 ( * ) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (2,586,861) (8,375,107) 2.50% (3,233,577) (10,468,884) 3.00% (3,880,292) (12,562,661) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (1,809,536) (5,783,767) 2.50% (2,261,920) (7,229,709) 3.00% (2,714,304) (8,675,650) 40. 자본관리 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본 기본자본 1,034,831 1,020,192 보완자본 40,279 41,990 공제항목 (2,523) (3,432) 합 계 1,072,587 1,058,750 조정총자산 총자산 6,901,181 6,441,455 현금 등 단기성 금융자산 차감 (19,776) (15,635) 공제항목 (2,523) (3,432) 합 계 6,878,882 6,422,388 조정자기자본비율 15.59% 16.49% 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항 (1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 200,128,579 201,485,344 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 7,955,170,577 6,915,872,857 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 1,688,383,256 1,804,419,467 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 25,024,375,711 20,875,070,693 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 22,254,363,132 20,175,138,174 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 5,557,407 - 4,000,000 10,956,775 1,208,154,408 1,228,668,590 대출채권 27,835,353 528,911,489 203,919,959 707,955,280 31,044,880 1,499,666,961 합 계 33,392,760 528,911,489 207,919,959 718,912,055 1,239,199,288 2,728,335,551 난외계정 약정 - - - - 192,815,433 192,815,433 최대손실노출액 33,392,760 528,911,489 207,919,959 718,912,055 1,432,014,721 2,921,150,984 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 5,718,862 10,000,000 4,000,000 10,952,013 1,252,385,410 1,283,056,285 대출채권 23,498,049 487,925,929 191,955,357 498,910,629 32,493,814 1,234,783,778 합 계 29,216,911 497,925,929 195,955,357 509,862,642 1,284,879,224 2,517,840,063 난외계정 약정 - - - - 184,424,278 184,424,278 최대손실노출액 29,216,911 497,925,929 195,955,357 509,862,642 1,469,303,502 2,702,264,341 42. 보고기간후 사건 연결회사는 당분기말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제664-1회 2021-04-12 1.19 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제664-2회 2021-04-12 1.34 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제664-3회 2021-04-12 1.34 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제664-4회 2021-04-12 1.50 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제664-5회 2021-04-12 1.60 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제664-6회 2021-04-12 1.70 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제665-1회 2021-04-28 1.45 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제665-2회 2021-04-28 1.68 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제666-1회 2021-05-12 1.22 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제666-2회 2021-05-12 1.48 20,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 51(당)기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제 50(전)기 2020년 12월 31일 현재 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 51 (당)기 1분기 제 50 (전)기 I. 자 산 1. 현금 및 예치금 4,34,36,37,38 19,787,721,240 15,647,531,607 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,36,37,38 1,831,526,032,609 1,538,355,411,721 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,36,37 1,727,418,120 1,727,418,120 4. 관계기업및종속기업투자 7 349,020,789,398 356,959,825,614 5. 리스자산 8,36,37,38 1,274,744,412,143 1,216,752,604,175 6. 대출채권 9,36,37,38 3,219,487,585,135 3,080,622,181,514 7. 카드자산 10,36,37,38 138,204,598,007 138,001,114,875 8. 파생상품자산 11,36,37,38 1,078,552,080 4,760,067,675 9. 유형자산 12 11,172,989,634 11,760,642,085 10. 무형자산 13 4,035,418,647 4,176,061,897 11. 이연법인세자산 16,259,531 677,437,202 12. 기타자산 14,36,37,38 50,378,898,589 72,014,854,905 자 산 총 계 6,901,180,675,133 6,441,455,151,390 II. 부 채 1. 차입부채 15,36,37,38 568,263,034,288 551,010,686,576 2. 사채 16,36,37,38 4,857,827,076,094 4,479,192,767,112 3. 순확정급여부채 17 1,766,522,477 1,290,384,524 4. 파생상품부채 11,36,37,38 4,186,291,863 2,938,852,903 5. 충당부채 18,31 3,719,068,073 3,832,983,047 6. 기타부채 19,36,37,38 430,587,792,628 382,997,897,962 부 채 총 계 5,866,349,785,423 5,421,263,572,124 III. 자 본 1. 자본금 20 310,877,330,000 310,877,330,000 2. 기타포괄손익누계액 21 (5,793,568,943) (5,793,568,943) 3. 이익잉여금 22 729,747,128,653 715,107,818,209 자 본 총 계 1,034,830,889,710 1,020,191,579,266 부 채 와 자 본 총 계 6,901,180,675,133 6,441,455,151,390 " 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제51(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제50(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제51(당)기 1분기 제50(전)기 1분기 I. 영업이익 57,767,427,145 21,802,705,439 1. 순이자손익 23,37 23,707,389,153 24,688,556,465 (1) 이자수익 23,37 45,290,125,349 45,136,613,054 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 23,37 2,364,442,429 3,450,623,484 (3) 이자비용 23,37 (23,947,178,625) (23,898,680,073) 2. 순수수료손익 24 1,366,392,159 180,799,816 (1) 수수료수익 24 3,031,997,940 1,631,882,609 (2) 수수료비용 24 (1,665,605,781) (1,451,082,793) 3. 카드수수료손익 1,926,171,604 1,910,516,112 4. 운용리스료수익 - 20,279,162 5. 배당수익 25,37 10,641,296,568 1,203,467,666 6. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 26,37 21,123,662,351 (1,249,243,526) 7. 금융상품관련 처분손익 27 1,079,611,592 922,448,327 8. 외환거래손익 3,836,590,431 2,656,339,933 9. 신용손실충당금 전입 및 환입 8,9,10,14 (676,037,246) (3,501,104,484) 10. 파생상품 관련손익 11,26,37 (4,650,469,362) (3,108,565,132) 11. 일반관리비 28 (10,280,643,779) (9,262,265,823) 12. 운용리스자산감가상각비 8 - (35,828,763) 13. 기타영업손익 29 9,693,463,674 7,377,305,686 II. 영업외손익 30 99,065,694 33,457,701 1. 영업외수익 103,046,524 43,457,701 2. 영업외비용 (3,980,830) (10,000,000) III. 법인세비용차감전순이익 57,866,492,839 21,836,163,140 IV. 법인세비용 32 (15,248,222,695) (5,757,635,284) V. 분기순이익 42,618,270,144 16,078,527,856 VI. 기타포괄손익 21 - - VII. 분기총포괄이익 42,618,270,144 16,078,527,856 VIII. 주당이익 33 기본 및 희석주당이익 685 259 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 자 본 변 동 표 제 51(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 50(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총자본 2020년 1월 1일 (전분기초) 310,877,330,000 (5,182,319,887) 620,732,057,454 926,427,067,567 분기순이익 - - 16,078,527,856 16,078,527,856 배당금지급 - - (42,901,071,540) (42,901,071,540) 2020년 3월 31일 (전분기말) 310,877,330,000 (5,182,319,887) 593,909,513,770 899,604,523,883 2021년 1월 1일 (당분기초) 310,877,330,000 (5,793,568,943) 715,107,818,209 1,020,191,579,266 분기순이익 - - 42,618,270,144 42,618,270,144 배당금지급 - - (27,978,959,700) (27,978,959,700) 2021년 3월 31일 (당분기말) 310,877,330,000 (5,793,568,943) 729,747,128,653 1,034,830,889,710 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 현 금 흐 름 표 제 51(당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지 제 50(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제51(당)기 1분기 제50(전)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (403,726,597,957) (239,667,307,785) 1. 분기순이익 42,618,270,144 16,078,527,856 2. 손익조정사항 (35,338,408,787) (13,479,479,967) 법인세비용 15,248,222,695 5,757,635,284 이자수익 (47,654,567,778) (48,587,236,538) 이자비용 23,947,178,625 23,901,926,706 배당수익 (10,641,296,568) (1,203,467,666) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (21,123,662,351) 930,104,573 파생상품관련손익 3,234,127,041 2,335,211,400 신용손실충당금 전입 및 환입 676,037,246 3,501,104,484 외환환산손익 (2,315,042,746) (1,016,631,484) 퇴직급여 476,137,953 482,384,177 감가상각비 545,496,366 174,948,687 임차사용권자산상각비 274,809,856 62,051,372 무형자산상각비 301,087,590 208,412,301 운용리스자산감가상각비 - 35,828,763 유형자산처분손익 (133,938) - 기타영업손익 1,693,197,222 (61,752,026) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (446,107,139,098) (265,225,106,366) 당기손익-공정가치측정금융자산(단기매매항목) (259,895,415,077) (4,732,662,475) 운용리스자산 - 366,116,442 금융리스채권 (66,735,257,954) (45,774,581,523) 대출채권 (139,339,763,255) (208,442,507,864) 카드자산 456,741,569 (15,273,836,150) 파생상품자산 447,388,554 (3,895,586,014) 기타자산 6,448,163,855 2,769,303,180 파생상품부채 1,247,438,960 3,966,023,828 기타부채 11,263,564,250 5,792,624,210 4. 법인세의 납부 (9,670,717,410) (11,477,703,030) 5. 이자의 수취 57,948,798,872 56,615,148,230 6. 이자의 지급 (23,208,691,110) (22,786,673,895) 7. 배당금의 수취 10,031,289,432 607,979,387 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 11,821,592,472 (12,660,623,859) 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 98,367,201,431 83,121,964,121 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (110,391,833,835) (81,175,143,568) 3. 관계기업및종속기업투자주식의 처분 302,159,036,216 8,808,068,828 4. 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (294,220,000,000) (22,500,000,000) 5. 유형자산의 처분 4,259,000 - 6. 유형자산의 취득 (135,766,000) (402,725,190) 7. 무형자산의 취득 (160,444,340) (512,788,050) 8. 보증금의 증감 16,199,140,000 - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 396,003,425,329 247,559,452,071 1. 차입부채의 차입 171,792,000,000 445,000,000,000 2. 차입부채의 상환 (154,539,652,288) (436,476,824,544) 3. 사채의 발행 718,790,540,500 939,128,511,266 4. 사채의 상환 (340,000,000,000) (700,000,000,000) 5. 임차(리스)료의 지급 (39,462,883) (92,234,651) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 41,769,789 - V. 현금및현금성자산 증가(감소)(=I+II+III+IV) 4,140,189,633 (4,768,479,573) VI. 분기초 현금및현금성자산 14,200,805,741 33,152,234,952 VII. 분기말 현금및현금성자산(주석34) 18,340,995,374 28,383,755,379 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 51(당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지 제 50(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2021년 3월 31로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위해여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1109호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(LIBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무제표에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율 의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제이 개정사항은 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 당사는 운영 위험 및 재무적 손실을 완화하는 방향으로 기존의 이자율지표를 참조하는 계약들을 대체지표로 전환하는 절차를 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 이자율지표 비파생금융자산장부금액 비파생금융부채장부금액 파생상품명목금액 KRW CD(3개월) 256,361,271 60,000,000 50,000,000 USD Libor(3개월) 34,788,591 - 18,740,595 합 계 291,149,862 60,000,000 68,740,595 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 4,304 4,446 원화예치금 보통예금 113,501 74,526 정기예금 1,434,726 1,434,726 기타예치금 14,722,000 6,872,000 소 계 16,270,227 8,381,252 외화예치금 보통예금 3,513,190 733,834 정기예금 - 6,528,000 소 계 3,513,190 7,261,834 합 계 19,787,721 15,647,532 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 12,000 12,000 당좌개설보증금 정기예금 1,434,726 1,434,726 질권설정 합 계 1,446,726 1,446,726 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 75,269,985 65,427,862 출자금 893,839,857 862,251,308 수익증권 59,722,425 57,476,474 채무증권 742,507,845 481,779,413 채무상품 계 1,771,340,112 1,466,935,057 지분상품 주식 60,185,921 71,420,355 지분상품 계 60,185,921 71,420,355 합 계 1,831,526,033 1,538,355,412 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 주식 3,396,539 3,533,332 시장성 없는 주식 132,059,367 133,314,885 합 계 135,455,906 136,848,217 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 880,829,071 893,839,857 847,283,877 862,251,308 6 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 1,727,418 1,727,418 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 주식 1,727,418 1,727,418 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 116,453 - - 116,453 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (103,316) - - (103,316) 7 . 관계기업 및 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 투자현황 및 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 증 감(*1) 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*2) 13.27 대한민국 1 - 1 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 17,471,956 - 17,471,956 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 2,015,457 - 2,015,457 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 586,166 (586,166) - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*2) 12.67 대한민국 2,550,000 - 2,550,000 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*2) 16.13 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 - - - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,456,264 - 1,456,264 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 9,605,080 - 9,605,080 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 - - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*2) 11.29 대한민국 7,755,825 - 7,755,825 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - 13,500,000 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 5,850,000 - 5,850,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 19,700,000 - 19,700,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - 1,940,000 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 - - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 704,839 - 704,839 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 MILC 49.00 태국 1 - 1 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - 2,449,500 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 750,000 - 750,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 779,276 - 779,276 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 6,800,000 - 6,800,000 지엠비항공부품신기술투자조합(*3) 57.69 대한민국 1,986,768 (1,633,000) 353,768 수커머스플랫폼그로스투자조합 - 대한민국 1,188,000 (1,188,000) - KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 9,000,000 - 9,000,000 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 5,580,000 (5,580,000) - 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 2,660,000 (1,000,000) 1,660,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 1,200,000 - 1,200,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 4,000,000 - 4,000,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 2,400,000 900,000 3,300,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 2,250,000 - 2,250,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 1,024,390 (870,472) 153,918 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합(2호) 24.52 대한민국 3,800,000 (3,800,000) - ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 5,345,560 - 5,345,560 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 하랑IT기술투자조합2호 - 대한민국 - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 2,000,000 - 2,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*2) 13.95 대한민국 - 300,000 300,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 KDBC-L(*) 19.61 대한민국 - 2,000,000 2,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 27.91 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*2) 3.10 대한민국 - 1,800,000 1,800,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - 1 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 10,200,000 - 10,200,000 화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호 99.34 대한민국 15,000,000 - 15,000,000 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합 98.82 대한민국 16,800,000 - 16,800,000 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 19,658,840 (3,501,399) 16,157,441 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합 90.50 대한민국 200,000 720,000 920,000 합 계 356,959,826 (7,939,037) 349,020,789 (*1) 당분기 중 취득 및 처분으로 인한 순증감액을 표시하였습니다.(*2) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*3) 당사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과소유하고 있지만 유한책임조합원으로서투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 증 감(*1) 전기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - 11,356,612 네트워크케이블㈜ - 대한민국 396,401 (396,401) - 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - 1 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 - 대한민국 4,312,501 (4,312,501) - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*2) 13.27 대한민국 1 - 1 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 대한민국 2,260,683 (2,260,683) - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 21,632,733 (4,160,777) 17,471,956 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 2,035,815 (20,358) 2,015,457 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 1,282,400 (696,234) 586,166 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*2) 12.67 대한민국 2,550,000 - 2,550,000 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*2) 16.13 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*2) 17.24 대한민국 - - - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 2,914,847 (1,458,583) 1,456,264 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 14,530,194 (4,925,114) 9,605,080 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 10,000,000 (10,000,000) - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*2) 11.29 대한민국 7,755,825 - 7,755,825 피델리스제2호사모투자합자회사 - 대한민국 2,400,000 (2,400,000) - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - 13,500,000 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 6,750,000 (900,000) 5,850,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 19,700,000 - 19,700,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - 1,940,000 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*2) 18.15 대한민국 6,900,000 (6,900,000) - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 2,500,000 (1,795,161) 704,839 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 MILC(태국) 49.00 태국 229,769 (229,768) 1 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - 2,449,500 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 1,410,000 (660,000) 750,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 2,250,000 (1,470,724) 779,276 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 - 대한민국 500,000 (500,000) - 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 10,000,000 (3,200,000) 6,800,000 지엠비항공부품신기술투자조합 (*3) 57.69 대한민국 3,000,000 (1,013,232) 1,986,768 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 9,900,000 (8,712,000) 1,188,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 7,200,000 1,800,000 9,000,000 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 2018-4 엔터테인먼트투자조합 - 대한민국 1,800,000 (1,800,000) - 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 6,000,000 (420,000) 5,580,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 560,000 2,100,000 2,660,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 (1,800,000) 1,200,000 YG라이프스타일ValueUP펀드 - 대한민국 1,000,000 (1,000,000) - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 2,000,000 2,000,000 4,000,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 1,800,000 600,000 2,400,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 2,250,000 - 2,250,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 2,000,000 (975,610) 1,024,390 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 3,800,000 - 3,800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 9,000,000 (3,654,440) 5,345,560 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 에스티에프아이에스신기술조합제일호 - 대한민국 1,500,000 (1,500,000) - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 하랑IT기술투자조합2호 34.83 대한민국 - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 - 2,000,000 2,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 - 2,500,000 2,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 종속기업 에스티캐피탈신기술조합제삼호 - 대한민국 2,500,000 (2,500,000) - Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - 1 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 15,700,000 (15,700,000) - 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 10,200,000 - 10,200,000 화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호 99.34 대한민국 - 15,000,000 15,000,000 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합 98.82 대한민국 - 16,800,000 16,800,000 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 - 19,658,840 19,658,840 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합 90.50 대한민국 - 200,000 200,000 합 계 367,662,572 (10,702,746) 356,959,826 (*1) 전분기 중 취득 및 처분으로 인한 순증감액을 표시하였습니다. (*2) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*3) 당사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과소유하고 있지만 유한책임조합원으로서투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. 8. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,289,059,491 1,230,617,071 대손충당금 (14,315,080) (13,864,468) 소 계 1,274,744,411 1,216,752,603 운용리스자산 75,193 75,193 감가상각누계액 (75,192) (75,192) 손상차손누계액 - - 소 계 1 1 합 계 1,274,744,412 1,216,752,604 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 5,182,453천 원 및 4,853,600천원입니다 . (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 403,411,267 1년초과 5년이내 1,033,289,333 5년초과 2,426,436 리스총투자 1,439,127,036 미실현이자수익 (150,067,545) 리스순투자 1,289,059,491 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 391,227,459 1년초과 5년이내 982,077,844 5년초과 2,208,717 리스총투자 1,375,514,020 미실현이자수익 (144,896,949) 리스순투자 1,230,617,071 (3) 당분기와 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1 396,929 취득 - 59,617 처분 - (425,733) 감가상각비 - (35,829) 환입(손상차손) - 27,985 기말 1 22,969 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 분기> (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,186,658,312 36,663,650 7,295,109 1,230,617,071 - 12개월 기대신용손실로대체 8,996,625 (8,996,625) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (33,448,789) 33,448,789 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,140,520) (2,067,133) 3,207,653 - - 실행 189,783,454 - - 189,783,454 - 회수 (122,746,699) (5,478,384) (2,954,999) (131,180,082) - 상각 - - (160,952) (160,952) 기말 총 장부금액 1,228,102,383 53,570,297 7,386,811 1,289,059,491 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,040,383,604 40,968,273 5,902,634 1,087,254,511 - 12개월 기대신용손실로대체 6,765,982 (6,765,982) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (13,080,126) 13,080,126 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,783,605) (2,407,185) 5,190,790 - - 실행 159,249,808 - - 159,249,808 - 회수 (112,390,944) (4,885,043) (3,242,302) (120,518,289) - 상각 - - (315,705) (315,705) 기말 총 장부금액 1,078,144,719 39,990,189 7,535,417 1,125,670,325 (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,636,564 2,069,669 5,158,235 13,864,468 - 12개월 기대신용손실로 대체 242,195 (242,195) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (333,271) 333,271 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (91,593) (448,453) 540,046 - - 전입(환입)액 164,612 462,228 (36,841) 589,999 - 상각액 - - (160,952) (160,952) - 상각채권 회수 - - 21,565 21,565 기말 대손충당금 6,618,507 2,174,520 5,522,053 14,315,080 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,465,322 1,857,091 4,335,232 12,657,645 - 12개월 기대신용손실로 대체 173,327 (173,327) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (362,586) 362,586 - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (72,080) (356,302) 428,382 - - 전입(환입)액 311,943 1,107,428 271,658 1,691,029 - 상각액 - - (315,705) (315,705) - 상각채권 회수 - - 779,626 779,626 기말 대손충당금 6,515,926 2,797,476 5,499,193 14,812,595 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 113,602,419 105,314,207 대출금 2,884,401,349 2,758,541,082 사모사채 226,913,517 220,024,335 신기술대출금 42,932,700 45,222,000 소 계 3,267,849,985 3,129,101,624 이연대출부대손익 (630,887) (286,425) 대손충당금 (47,731,513) (48,193,017) 합 계 3,219,487,585 3,080,622,182 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대손익 286,425 701,394 (356,932) 630,887 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대손익 (2,255,000) (28,859) 200,286 (2,083,573) (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 63,524,545 5,606,484 2,518,584 3,007,862,810 25,910,868 23,678,333 3,129,101,624 - 12개월 기대신용손실로대체 1,240,410 (1,240,410) - 2,558,657 (2,558,657) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,720,880) 1,720,880 - (7,798,465) 7,798,465 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (194,157) (486,928) 681,085 (1,436,153) (2,879,709) 4,315,862 - - 실행 10,821,282 - - 746,262,558 - - 757,083,840 - 회수 (10,203,944) (736,547) (369,747) (600,982,273) (2,511,113) (2,185,171) (616,988,795) - 상각 - - (195,203) - - (1,151,481) (1,346,684) 기말 총 장부금액 63,467,256 4,863,479 2,634,719 3,146,467,134 25,759,854 24,657,543 3,267,849,985 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,938 7,719,609 4,301,251 2,641,493,879 42,762,224 17,238,077 2,805,574,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 675,767 (675,767) - 1,641,593 (1,641,593) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,556,902) 1,556,902 - (4,732,860) 4,732,860 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (489,616) (536,931) 1,026,547 (1,022,987) (1,778,359) 2,801,346 - - 실행 6,636,056 - - 589,360,546 - - 595,996,602 - 회수 (12,606,908) (1,075,802) (822,364) (360,957,839) (8,703,459) (1,760,324) (385,926,696) - 상각 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) 기말 총 장부금액 84,718,335 6,988,011 4,279,142 2,865,782,332 35,371,673 17,110,596 3,014,250,089 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,227,334 617,784 1,996,371 19,637,333 11,469,495 13,244,700 48,193,017 - 12개월 기대신용손실로대체 42,261 (42,261) - 95,610 (95,610) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (37,160) 37,160 - (188,777) 188,777 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (17,460) (105,723) 123,183 (13,734) (2,126,665) 2,140,399 - - 전입(환입)액 34,727 124,152 97,752 1,101,367 (775,861) 235,873 818,010 - 상각액 - - (195,203) - - (1,151,481) (1,346,684) - 상각채권 회수 - - 48,090 - - 19,080 67,170 기말 대손충당금 1,249,702 631,112 2,070,193 20,631,799 8,660,136 14,488,571 47,731,513 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,593 1,013,675 2,895,534 16,296,601 9,741,703 10,241,364 41,934,470 - 12개월 기대신용손실로 대체 29,687 (29,687) - 66,059 (66,059) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (78,843) 78,843 - (206,617) 206,617 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (28,480) (246,531) 275,011 (37,342) (615,803) 653,145 - - 전입(환입)액 (21,201) 90,470 51,356 784,623 815,519 440,704 2,161,471 - 상각액 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) - 상각채권 회수 - - 11,648 - - 72,938 84,586 기말 대손충당금 1,646,756 906,770 3,007,257 16,903,324 10,081,977 10,239,648 42,785,732 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 114,719,634 122,628,568 1개월초과 3개월이내 153,718,685 163,062,900 3개월초과 1년이내 749,508,491 776,294,379 1년초과 5년이내 2,208,921,695 2,036,143,280 5년초과 40,981,480 30,972,497 합 계 3,267,849,985 3,129,101,624 10. 카드자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 138,446,700 138,903,431 대손충당금 (242,102) (902,316) 합 계 138,204,598 138,001,115 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 137,475,931 827,500 600,000 138,903,431 - 실행 111,652,850 - - 111,652,850 - 회수 (110,682,081) (827,500) (600,000) (112,109,581) 기말 총 장부금액 138,446,700 - - 138,446,700 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 18,583,303 - - 18,583,303 - 회수 (3,023,599) - (285,861) (3,309,460) 기말 총 장부금액 155,458,451 - - 155,458,451 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 270,943 142,296 489,077 902,316 - 전입(환입)액 (28,841) (142,296) (489,088) (660,225) - 상각채권 회수 - - 11 11 기말 대손충당금 242,102 - - 242,102 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 276,137 - 237,781 513,918 - 전입(환입)액 (114,782) - (237,788) (352,570) - 상각채권 회수 - - 7 7 기말 대손충당금 161,355 - - 161,355 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 50,000,000 37 185,596 229,533 - 통화스왑 138,439,949 3,574 3,052,142 849,019 4,186,292 합 계 188,439,949 3,611 3,237,738 1,078,552 4,186,292 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 54,500,000 36,667 146,545 415,091 16,671 통화스왑 147,515,775 4,837,513 2,650,724 4,344,977 2,922,182 합 계 202,015,775 4,874,180 2,797,269 4,760,068 2,938,853 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,063,200 (4,023,101) 2,040,099 집기비품 1,159,722 (216,281) 943,441 부대시설 4,781,703 (611,666) 4,170,037 임차사용권자산 4,910,234 (890,822) 4,019,412 업무용부동산 4,398,645 (647,153) 3,751,492 차량운반구 486,605 (224,954) 261,651 기타 24,984 (18,715) 6,269 합 계 16,914,859 (5,741,870) 11,172,989 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,933,981 (3,819,072) 2,114,909 집기비품 1,163,090 (164,079) 999,011 부대시설 4,778,073 (324,560) 4,453,513 임차사용권자산 4,875,880 (682,671) 4,193,209 업무용부동산 4,403,899 (419,315) 3,984,584 차량운반구 446,997 (246,692) 200,305 기타 24,984 (16,664) 8,320 합 계 16,751,024 (4,990,382) 11,760,642 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 2,114,909 129,219 - (204,029) 2,040,099 집기비품 999,011 2,917 (4,125) (54,362) 943,441 부대시설 4,453,513 3,630 - (287,106) 4,170,037 임차사용권자산 4,193,209 101,012 - (274,809) 4,019,412 업무용부동산 3,984,583 - - (233,091) 3,751,492 차량운반구 200,306 101,012 - (39,667) 261,651 기타 8,320 - - (2,051) 6,269 합 계 11,760,642 236,778 (4,125) (820,306) 11,172,989 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 1,085,899 402,725 - (165,078) 1,323,546 집기비품 162,200 - - (2,192) 160,008 부대시설 70,611 - - (7,679) 62,932 임차사용권자산 460,953 81,975 (42,424) (62,051) 438,453 업무용부동산 147,791 14,515 - (25,575) 136,731 차량운반구 296,498 67,460 (42,424) (34,402) 287,132 기타 16,664 - - (2,074) 14,590 합 계 1,779,663 484,700 (42,424) (237,000) 1,984,939 13. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 무형자산상각비 당분기말 개발비 2,755,323 - - (247,987) 2,507,336 기타의무형자산 1,420,739 160,444 - (53,100) 1,528,083 합 계 4,176,062 160,444 - (301,087) 4,035,419 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 무형자산상각비 전분기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (164,850) 3,505,238 기타의무형자산 4,221,385 - (2,665,517) (43,563) 1,512,305 합 계 4,713,168 512,788 - (208,413) 5,017,543 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 581,341 2,698,194 미수수익 13,615,569 13,049,412 당기법인세자산 - 922,619 선급금 476,191 3,901,971 선급비용 3,071,658 3,020,244 종업원대여금 2,025,000 1,930,000 보증금 33,832,407 50,031,547 소 계 53,602,166 75,553,987 현재가치할인차금 (2,736,045) (2,886,749) 대손충당금 (487,222) (652,383) 합 계 50,378,899 72,014,855 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 70,602,814 407,499 600,811 71,611,124 - 12개월 기대신용손실로대체 157,001 (77,881) (79,120) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (225,477) 225,477 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (19,077) (30,596) 49,673 - - 실행 2,110,978 - - 2,110,978 - 회수 (22,836,206) (207,529) (54,446) (23,098,181) - 상각 - - (93,413) (93,413) 기말 총 장부금액 49,790,033 316,970 423,505 50,530,508 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 34,523,129 570,941 292,729 35,386,799 - 12개월 기대신용손실로 대체 51,382 (51,118) (264) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (101,496) 101,496 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (29,387) (59,264) 88,651 - - 실행 2,147,687 - - 2,147,687 - 회수 (2,595,560) (126,264) (67,883) (2,789,707) - 상각 - - (11,102) (11,102) 기말 총 장부금액 33,995,755 435,791 302,131 34,733,677 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 116,258 72,124 464,001 652,383 - 12개월 기대신용손실로대체 81,846 (2,726) (79,120) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (3,407) 3,407 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,372) (8,037) 9,409 - - 전입(환입)액 (106,118) (4,335) 38,705 (71,748) - 상각액 - - (93,413) (93,413) 기말 대손충당금 87,207 60,433 339,582 487,222 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,124 122,044 251,332 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,046 (1,782) (264) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (5,275) 5,275 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,164) (19,376) 20,540 - - 전입(환입)액 (8,938) 12,738 (2,624) 1,176 - 상각액 - - (11,102) (11,102) 기말 대손충당금 92,793 118,899 257,882 469,574 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 2.57% 68,263,034 71,010,687 금융기관차입금 0.86% 2.20% 500,000,000 480,000,000 합 계 568,263,034 551,010,687 16. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.01% 3.16% 4,831,000,000 4,451,000,000 현재가치할인차금 (3,945,260) (3,377,519) 소 계 4,827,054,740 4,447,622,481 외화사채 0.11% 0.11% 30,819,900 31,627,800 현재가치할인차금 (47,564) (57,514) 소 계 30,772,336 31,570,286 합 계 4,857,827,076 4,479,192,767 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 21,758,887 22,574,375 사외적립자산 (19,992,365) (21,283,990) 합 계 1,766,522 1,290,385 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 476,637 481,585 이자비용 111,471 111,445 사외적립자산의 이자수익 (111,970) (110,645) 합 계 476,138 482,385 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 29,923 30,089 미사용약정충당부채 1,991,555 2,110,000 기타충당부채 1,697,590 1,692,894 합 계 3,719,068 3,832,983 (2) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 30,089 - - 30,089 - 전입(환입)액 (166) - - (166) 기말 충당부채 29,923 - - 29,923 (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 27,611 - - 27,611 - 전입(환입)액 (1,238) - - (1,238) 기말 충당부채 26,373 - - 26,373 (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 2,107,239 2,761 - 2,110,000 - 전입(환입)액 (115,684) (2,761) - (118,445) 기말 충당부채 1,991,555 - - 1,991,555 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,467 - - 1,073,467 - 전입(환입)액 (158,689) - - (158,689) 기말 충당부채 914,778 - - 914,778 (4) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,138,038 - - 4,696 1,142,734 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 303,516 - - - 303,516 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구충당부채 1,143백만원과 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채 555백만원입니다. 19. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 2,205,992 5,317,549 미지급비용 24,685,673 24,025,499 제세예수금 522,787 672,864 미지급법인세 32,104,165 27,187,838 미지급배당금 27,978,960 - 선수금 2,769,916 2,844,625 선수수익 26,125,063 24,206,222 리스보증금 331,830,458 315,922,880 임차(리스)부채 323,046 259,091 소 계 448,546,060 400,436,568 현재가치할인차금 (17,958,267) (17,438,670) 합 계 430,587,793 382,997,898 당분기말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 39,463천원, 전분기 92,235천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 1,433천원 , 전분기 3,247천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 12,414천원 , 전분기 12,604천원입니다. 20. 자본금 당사의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익 - 공 정가치측정금융자산평가손익 116,453 116,453 순확정급여부채의 재측정요소 (5,910,022) (5,910,022) 합 계 (5,793,569) (5,793,569) 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 29,551,999 26,754,103 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 30,551,999 27,754,103 미처분이익잉여금 699,195,129 687,353,715 합 계 729,747,128 715,107,818 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 715,107,818 620,732,058 분기순이익 42,618,270 16,078,528 배당 (27,978,960) (42,901,072) 기말 729,747,128 593,909,514 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 순이자손익 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 445,451 259,981 대출채권이자 33,462,782 34,082,215 금융리스채권이자 11,188,705 10,557,203 신기술금융채권이자 193,188 237,214 소 계 45,290,126 45,136,613 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 2,364,442 3,450,623 이자비용 : 차입부채이자 1,429,794 2,396,592 사채이자 22,515,952 21,498,841 임차(리스)부채이자 1,433 3,247 소 계 23,947,179 23,898,680 순이자손익 23,707,389 24,688,556 24. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 2,564,838 871,659 융자약정수수료수익 25,926 18,924 기타수수료수익 441,234 741,300 소 계 3,031,998 1,631,883 수수료비용 : 신용평가수수료비용 76,323 78,335 송금수수료비용 29,975 30,780 기타수수료비용 1,559,308 1,341,968 소 계 1,665,606 1,451,083 순수수료손익 1,366,392 180,800 25. 배당수익 당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 289,148 53,518 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 6,128 관계기업 및 종속기업투자 10,346,021 1,143,822 합 계 10,641,297 1,203,468 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 1,965,819 1,256,097 처분이익 28,292,343 3,138,377 소 계 30,258,162 4,394,474 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 - 116,749 처분손실 9,134,500 5,526,969 소 계 9,134,500 5,643,718 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 21,123,662 (1,249,244) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 3,611 2,124,445 처분이익 279,491 270,800 소 계 283,102 2,395,245 파생상품 관련손실 평가손실 3,237,738 4,459,657 처분손실 1,695,833 1,044,153 소 계 4,933,571 5,503,810 파생상품 관련손익 (4,650,469) (3,108,565) 27. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,086,434 826,708 대출채권 처분이익 - 100,000 소 계 1,086,434 926,708 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 6,822 4,260 소 계 6,822 4,260 금융리스채권관련 처분손익 1,079,612 922,448 28. 일반관리비 당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 5,947,082 5,615,614 복리후생비 882,834 786,728 퇴직급여 576,495 551,245 사무실유지비 370,261 349,001 감가상각비 820,306 237,000 세금과공과 123,818 121,295 광고선전비 46,109 43,388 무형자산상각비 301,087 208,412 여비교통비 25,718 31,437 업무추진비 76,401 74,804 연수비 54,201 64,674 경비지급수수료 101,609 340,344 통신비 21,374 22,889 기타업무비 542,275 447,925 전산업무비 365,730 341,436 기타관리비 25,344 26,074 합 계 10,280,644 9,262,266 29. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업수익 금융보증부채환입액 818 1,238 미사용약정충당부채환입액 152,179 158,689 운용리스자산처분이익 10 78,934 기타이익 12,280,891 9,743,783 소 계 12,433,898 9,982,644 기타영업비용 관계기업및종속기업투자출자 금처분손실 - 126,159 금융보증부채전입액 653 - 미사용약정충당부채전입액 33,734 - 운용리스자산처분손실 - 3,810 리스자산보험료 120,335 156,161 기타손실 2,585,713 2,319,208 소 계 2,740,435 2,605,338 기타영업손익 9,693,463 7,377,306 30. 영업외손익 당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 134 - 기타영업외수익 102,913 43,458 소 계 103,047 43,458 영업외비용 기부금 3,981 10,000 소 계 3,981 10,000 영업외손익 99,066 33,458 31. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 20,000,000 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 - 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 6,424,850 30,000,000 7,187,823 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 8,352천(통화스왑) 및 USD 6,470천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제공받은자 지급보증(*) 20,403,000 19,584,000 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 지급보증(*) 4,000,000 4,600,000 와이케이블루스카이제일차 (*) 지급보증은 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자 등에게 제공하는 지급보증입니다. (3) 손실보전약정 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배 분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금 액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 당사는 554,856천원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 463,492,566 280,577,214 182,915,353 1,768,111 단기대출 11,000,000 1,518,063 9,481,937 4,651 장기대출 199,336,038 121,209,395 78,126,644 95,799 기타대출 3,659,000 1,792,000 1,867,000 2,289 팩토링 70,405,500 16,725,518 53,679,982 65,822 카드(*) 232,500,000 138,446,700 67,213,300 54,883 합 계 980,393,104 560,268,890 393,284,216 1,991,555 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 409,286,828 222,365,644 186,921,184 1,868,241 단기대출 11,000,000 851,396 10,148,604 5,051 장기대출 210,823,626 114,840,377 95,983,249 119,418 팩토링 68,904,000 16,448,798 52,455,202 65,262 카드(*) 233,550,000 138,903,431 67,016,569 52,028 합 계 933,564,454 493,409,646 412,524,808 2,110,000 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,269,457,872 1,105,053,599 164,404,273 관계기업 398,900,000 370,451,340 28,448,660 종속기업 83,000,000 63,578,840 19,421,160 합 계 1,751,357,872 1,539,083,779 212,274,093 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,235,256,872 1,058,981,254 176,275,618 관계기업 390,000,000 381,351,340 8,648,660 종속기업 83,000,000 62,858,840 20,141,160 합 계 1,708,256,872 1,503,191,434 205,065,438 (6) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 5,303백 만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권인정 여부 Navi Bunkering 외 4 2심 진행 1,246,439 선박매각 부대비용 관련 상계처리 시기에 대한 이견 창명해운(주) 2심 진행 40,207 임시주주총회결의 무효확인 등 박전규 2심 진행 100,000 사해행위취소 기술보증기금 1심 진행 1,480,000 사해행위취소 신용보증기금 1심 진행 1,002,600 합 계 3,869,246 당사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 39건 이며 , 관련 소송가액은 2,446 백 만원입 니다. (8) 코로나 19 확산으로 인해 경제환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 당사는 회계기준서 제1109호에 따라 기대신용손실을 추정하기 위해 미래경기전망을 반영하고있으며, 이를 위해 다양한 경제지표를 독립변수로 하여 각 포트폴리오별 과거 경험손실률과의 상관관계를 도출하고, 높은 상관관계가 존재하는 지표들과의 회귀분석을통해 기대손실률을 측정하였습니다. 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 당사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 당사 적용 손실률에 반영합니다. 당사는 코로나 19가 경제에 미치는 영향의 지속기간 및 정부의 정책 등과 관련된 미래경기전망정보를 계속 모니터링할 것입니다. (9) 코로나 19 금융지원 여신규모 금융위원회, 금융감독원 및 전 금융권 협회가 2020년 4월 1일부터 코로나 19로 인해일시적 유동성 어려움을 겪는 개인사업자 및 소상공인중소기업에 대한 상환유예를 시행하기로 함에 따라 당사는 원리금유예 등 금융지원을 시행하였습니다. (단위 : 천원, 당분기말 현재 상환유예건 기준) 구분 건수 유예대상원금잔액 상환유예금액 가계대출 2 87,614 22,218 기업대출 50 2,636,713 642,422 합 계 52 2,724,327 664,640 32. 법인세 법 인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.35%(전기 : 18.87%)입니다. 33. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익(A) 42,618,270,144 16,078,527,856 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 685 259 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 현금흐름표 당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현 금 4,304 4,421 원화예치금 14,823,501 1,860,245 외화예치금 3,513,190 26,519,089 합 계 18,340,995 28,383,755 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치 금은 각각 1,446,726천원 및 1,433,160 천원 입 니다 . 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 58 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC), 아파치골프BW투자특정금전신탁, 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호, 타이거대체전문투자형투자신탁21호, 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합자회사,와이케이블루스카이제일차 주식회사,큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사,KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사,케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사,KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사, 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사, 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사,코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사, 하베스트제2호사모투자합자회사, 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, 지엠비항공부품신기술투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC-TR신기술사업투자조합, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 리가지엠비부품소재투자조합, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 에스티히스토리신기술조합제일호, 케이프제일호시네마인덱스조합, 엔에스씨신기술투자조합제6호, ISU인터베스트KDBC신기술조합1호, 엔에이치헬 스케어제일호신기술투자조합, 케이클라비스신기술조합제칠호, 이노폴리스2019세 컨더리투자조합, 프렌드신기술사업투자조합22호, 케이디비씨-에스티엘에이치원에프티신기술사업투자조합, UI벤처투자조합7호, 신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합, 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호, 케이클라비스제우스신기술조합제일호, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합,수커머스플랫폼그로스투자조합, 현 대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합, 디비월드, 크레디언지놈, 문피아 SPC, GBG-1 Corporation, 티엠밸류업 SPC, 트리톤1호유한회사,현대투자파트너스제일호(유), 디오홀딩스(유), 디앤에프홀딩스(유), 유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 메디카홀딩스유한회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사, Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사,케이디비아이에이피일대일로사모투자, 케이디비중소중견메자닌사모투자, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호,멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성 세컨더리 투자조합, 동부제철, 청주테크노폴리스, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자, 케이비에스케이디비문화융성사모투자, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션 사모투자, 엘비제2호2017사모투자, 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자, 원익뉴그로쓰2018사모투자, 네오플럭스 제3호 사모투자, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자, 이앤에프제1호사모투자, 페트라7호 사모투자, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주 좋은 성장지원 펀드, 에스에스지 사모투자, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018 큐씨피 13호 사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대우건설, 동양시멘트, 플랜업탕정제일차유한회사,브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 224,267 2,556,570 - 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호 180,795 - - 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합자회사 172,037 - - 와이케이블루스카이제일차 주식회사 39,500 - - 삼원산업㈜ 15,385 - - 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - (130) 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - (117) 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 48,551 - 243 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,965,890 - (101) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 18,411 - (746) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,349 - 1,010 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 4,957,364 - 8 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 332 - - 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 - - (171) 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,534 - (172) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 66,586 - 333 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 132,707 - - 씨앤알제이호사모투자합자회사 20,361 - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 150,000 - - 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 23,628 - - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 45,288 - 226 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 515,202 - (179) Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 62,440 - (194) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,288 - (1,085) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 57,943 - 290 지엠비항공부품신기술투자조합 - - (270) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - (600) KDBC-TR신기술사업투자조합 29,589 - 656 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,012 - 45 신한바이오파마투자조합 - - (500) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,658 - 123 리가지엠비부품소재투자조합 - - (126) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,658 - 123 데브KDBC문화투자조합 50,000 - - 엔에스씨신기술투자조합제6호 - - - ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 77,671 - 388 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 26,630 - - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 11,339 - 57 KDBC-L 44,014 - 220 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,356 - (1,013) 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 39,390 - 197 수커머스플랫폼그로스투자조합 118,767 - - 하랑IT기술투자조합2호 103,273 - - 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 2,611,946 - - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 142,466 - - 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호 62,433 - - 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박) 270,348 - - 대성세컨더리투자조합 15,482 - - 동부제철 2,555 - (46) 청주테크노폴리스 60,582 - 92,450 지앤텍명장세컨더리투자조합 78,962 - - 파트너스7호세컨더리투자조합 56,175 - - 엘비제2호2017사모투자 78,050 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 633,000 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 2,548 - - 대우건설 85,273 - (24,037) 삼표시멘트 80,878 - (1,521) 플랜업탕정제일차유한회사 127,818 - (14,206) 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호 260,272 - - 합계 14,989,003 2,556,570 51,155 (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,114,511 4,418,115 - 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 161,480 - - 교보증권 MMT 17,446 - - 케이비증권 MMT 28,579 - - SK증권 MMT 12,682 - - 대신증권 MMT 9,891 - - 유안타증권 MMT 10,265 - - 미래에셋대우 MMT 12,014 - - 엔에이치투자증권 MMT 18,149 - - 화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호 99,748 삼원산업㈜ 53,847 - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 403,966 - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - (214) 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 65,900 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 59,953 - (73) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 34,952 - (1) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,694 - 137 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - (16) 로드스톤제1호사모투자합자회사 21,403 - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - (5) 피델리스제2호사모투자합자회사 - 126,159 - 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 151,459 - - 씨앤알제이호사모투자합자회사 20,131 - - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 163,481 - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 75,000 - - 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 23,693 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 11,520 - - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 11,000 - (274) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,566 - (6) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 74,590 - (1,127) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 29,836 - (451) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,088 - (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,863 - 124 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - (2) 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 엔에스씨신기술투자조합제6호 48,780 - - 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 50,348 - (567) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 78,320 - - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 12,427 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 202,790 - - 청주테크노폴리스 - - 82,659 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자 8,700 - - 엘비제2호2017사모투자 402,178 - - 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자 43,263 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 56,182 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 2,548 - - 삼표시멘트 - - (22,332) 플랜업탕정제일차유한회사 - - 37,532 합 계 4,954,424 4,544,274 95,855 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 34,386,734 6,894,458 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 48,551 - 243 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 18,411 - 92 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 209,040 - 1,045 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 1,696 - 8 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,534 - 168 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 66,586 - 333 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 45,288 - 226 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 6,250 - 31 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 78,288 - 391 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 57,943 - 290 KDBC-TR신기술사업투자조합 149,589 - 748 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,012 - 45 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,658 - 123 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,658 - 123 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 77,671 - 388 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 13,907 - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신 신기술사업투자조합 11,339 - 57 KDBC-L 44,014 - 220 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 39,390 - 197 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 142,466 - - 동부제철 169,356 - 869 청주테크노폴리스 8,852,020 - 177,040 대우건설 8,813,562 - 176,271 삼표시멘트 5,994,609 - 14,700 플랜업탕정제일차유한회사 14,500,000 - 35,560 합계 73,830,670 6,908,365 409,298 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 37,267,761 7,487,689 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 49,495 - 247 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 20,109 - 101 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 167,692 - 838 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 7,130 - 36 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 34,186 - 171 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,880 - 339 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 35,730 - 179 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 45,000 - 225 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 295,204 - 1,476 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 120,000 - 600 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,375 - 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 100,000 - 500 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,137 - 126 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 202,500 - 1,013 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 14,203 - 동부제철 182,117 - 915 청주테크노폴리스 4,229,499 - 84,590 대우건설 10,015,391 - 200,308 삼표시멘트 6,519,769 - 16,223 플랜업탕정제일차유한회사 20,000,000 55,201 49,766 합계 79,482,980 7,557,093 358,145 (4) 주요 경 영진에 대한 보상으로 단 기종업원급여 106,445천원(전 분기: 166,427 천원) , 퇴직급여 0원(전분기: 4,037천원) 을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 - 762,973 125,000,000 30,733,666 (6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구 분 제공받은자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd. (VILC) 20,403,000 19,584,000 차입금 지급보증 종속기업 와이케이블루스카이제일차 주식회사 4,000,000 4,600,000 사채 지급보증 (7) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 출자 1,800,000 데브KDBC문화투자조합 출자 900,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 출자 300,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 출자 1,500,000 KDBC-L 출자 2,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 출자 3,000,000 KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합 출자 720,000 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 출자원금회수 586,166 지엠비항공부품신기술투자조합 출자원금회수 1,633,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,000,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 출자원금회수 870,472 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 출자원금회수 3,800,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 출자원금회수 1,188,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 출자원금회수 5,580,000 타이거대체전문투자형투자신탁21호 출자원금회수 3,501,399 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 출자 800,000 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 출자 3,000,000 UI벤처투자조합7호 출자 3,000,000 하랑IT기술투자조합2호 출자 700,000 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 출자원금회수 4,308,619 피델리스제2호사모투자합자회사 출자원금회수 2,476,317 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 출자원금회수 500,000 케이프제일호시네마인덱스조합 출자원금회수 750,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 출자원금회수 975,610 36. 금융상품의 공정가치 당사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 19,787,721 19,787,721 15,647,532 15,647,532 당기손익-공정가치측정금융자산 1,831,526,033 1,831,526,033 1,538,355,412 1,538,355,412 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,727,418 1,727,418 1,727,418 1,727,418 금융리스자산 1,274,744,411 1,282,545,986 1,216,752,603 1,228,301,714 대출채권 3,219,487,585 3,205,773,761 3,080,622,182 3,070,761,034 카드자산 138,204,598 138,204,598 138,001,115 138,001,115 파생상품자산 1,078,552 1,078,552 4,760,068 4,760,068 기타자산 47,185,520 44,252,894 68,637,425 65,734,293 합 계 6,533,741,838 6,524,896,963 6,064,503,755 6,063,288,586 금융부채 차입부채 568,263,034 568,631,342 551,010,687 551,125,885 사채 4,857,827,076 4,879,562,669 4,479,192,767 4,512,777,173 파생상품부채 4,186,292 4,186,292 2,938,853 2,938,853 기타부채 368,812,579 353,840,601 327,897,022 314,880,391 합 계 5,799,088,981 5,806,220,904 5,361,039,329 5,381,722,302 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,396,539 590,401,629 1,237,727,865 1,831,526,033 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,727,418 1,727,418 파생상품자산 - 1,078,552 - 1,078,552 합 계 3,396,539 591,480,181 1,239,455,283 1,834,332,003 금융부채 파생상품부채 - 4,186,292 - 4,186,292 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,533,332 330,104,585 1,204,717,495 1,538,355,412 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,727,418 1,727,418 파생상품자산 - 4,760,068 - 4,760,068 합 계 3,533,332 334,864,653 1,206,444,913 1,544,842,898 금융부채 파생상품부채 - 2,938,853 - 2,938,853 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,204,717,495 265,877 - 102,951,665 (54,490,837) (15,716,335) 1,237,727,865 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,727,418 - - - - - 1,727,418 합 계 1,206,444,913 265,877 - 102,951,665 (54,490,837) (15,716,335) 1,239,455,283 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,123,517,120 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,120,598,208 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,437,485 - - - - - 1,437,485 합 계 1,124,954,605 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,122,035,693 3) 가치평가기법 및 투입변수 ① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 590,401,629 330,104,585 DCF모형 할인율 파생상품자산 1,078,552 4,760,068 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 4,186,292 2,938,853 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,237,727,865 1,204,717,495 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 5.02% ~ 24.31% 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,727,418 1,727,418 변동성 23.40%~45.84% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 4,304 19,783,417 - 19,787,721 금융리스자산 1,282,545,986 1,282,545,986 대출채권 - - 3,205,773,761 3,205,773,761 카드자산 - - 138,204,598 138,204,598 기타자산 - - 44,252,894 44,252,894 합 계 4,304 19,783,417 4,670,777,239 4,690,564,960 금융부채 차입부채 - - 568,631,342 568,631,342 사채 - 4,879,562,669 - 4,879,562,669 기타부채 - - 353,840,601 353,840,601 합 계 - 4,879,562,669 922,471,943 5,802,034,612 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 4,446 15,643,086 - 15,647,532 금융리스자산 - - 1,228,301,714 1,228,301,714 대출채권 - - 3,070,761,034 3,070,761,034 카드자산 - - 138,001,115 138,001,115 기타자산 - - 65,734,293 65,734,293 합 계 4,446 15,643,086 4,502,798,156 4,518,445,688 금융부채