산은캐피탈 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 52(당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제 51(전)기 2021년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 52(당)기 1분기	제 51(전)기

I. 자 산

1. 현금 및 예치금	4, 35 ,37,38,39	59,556,389,215	74,877,648,097

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,878,297,474,657	1,775,873,985,185

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	2,514,363,903	2,514,363,903

4. 관계기업투자	7	324,629,103,624	312,613,231,667

5. 리스자산	8,37,38,39	1,647,658,208,758	1,569,684,397,743

6. 대출채권	9,37,38,39	3,881,261,947,474	3,553,838,940,644

7. 카드자산	10,37,38,39	120,655,578,294	119,738,775,532

8. 파생상품자산	11,37,38,39	203,594,423	246,544,131

9. 유형자산	12	9,683,964,964	10,409,754,405

10. 무형자산	13	4,299,568,987	3,408,201,931

11. 기타자산	14,37,38,39	108,380,878,041	90,602,744,670

자 산 총 계	8,037,141,072,340	7,513,808,587,908

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	1,116,842,377,027	983,710,078,206

2. 사채	16,37,38,39	5,048,631,814,874	4,690,786,800,355

3. 순확정급여부채	17	1,677,310,778	1,199,302,622

4. 파생상품부채	11,37,38,39	7,359,702,222	5,032,471,264

5. 충당부채	18,32	4,350,691,825	3,774,727,650

6. 이연법인세부채	11,808,368,681	27,237,000,192

7. 기타부채	19,37,38,39	594,507,896,013	505,424,662,827

부 채 총 계	6,785,178,161,420	6,217,165,043,116

III. 자 본

1. 지배주주지분	1,243,913,422,771	1,288,904,991,701

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(6,384,441,813)	(6,685,622,726)

(4) 이익잉여금	22	939,276,001,195	984,568,751,038

2. 비지배지분	8,049,488,149	7,738,553,091

자 본 총 계	1,251,962,910,920	1,296,643,544,792

부 채 와 자 본 총 계	8,037,141,072,340	7,513,808,587,908

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 52(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 51(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 52(당)기 1분기	제 51(전)기 1분기

I. 영업이익	30,136,662,664	55,267,086,320

1. 순이자손익	24,38	28,310,063,942	25,668,995,937

(1) 이자수익	24,38	54,034,564,487	47,532,935,348

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	24,38	3,333,219,604	2,364,442,429

(3) 이자비용	24,38	(29,057,720,149)	(24,228,381,840)

2. 순수수료손익	25	514,777,290	1,243,693,985

(1) 수수료수익	25	2,958,128,287	2,992,498,211

(2) 수수료비용	25	(2,443,350,997)	(1,748,804,226)

3. 카드수수료손익	1,491,154,919	1,926,171,604

4. 배당수익	26,38	823,136,420	295,276,000

5. 지분법손익	7	5,442,406,837	6,438,226,701

6. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	(1,071,383,312)	21,123,662,351

7. 금융상품관련 처분손익	28	1,081,196,841	1,079,611,592

8. 외환거래손익	2,401,776,608	3,770,160,713

9. 신용손실충당금 전입 및 환입	8,9,10,14	(5,695,158,178)	(698,148,625)

10. 파생상품 관련손익	11,27,38	(2,481,619,955)	(4,534,169,791)

11. 일반관리비	29	(11,300,783,833)	(10,753,341,077)

12. 기타영업손익	30	10,621,095,085	9,706,946,930

II. 영업외손익	31	38,326,845	118,039,467

1. 영업외수익	43,572,577	122,020,297

2. 영업외비용	(5,245,732)	(3,980,830)

III. 법인세비용차감전순이익	30,174,989,509	55,385,125,787

IV. 법인세비용	33	(5,423,054,424)	(14,716,129,587)

V. 연결분기순이익	34	24,751,935,085	40,668,996,200

지배주주지분분기순이익	24,530,298,475	40,555,942,774

비지배지분분기순이익	221,636,610	113,053,426

VI. 기타포괄손익	21	390,479,361	1,218,299,633

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	390,479,361	1,218,299,633

- 외환차이	390,479,361	1,218,299,633

VII. 연결분기총포괄이익	25,142,414,446	41,887,295,833

지배주주지분분기총포괄이익	24,831,479,388	41,495,629,096

비지배지분분기총포괄손익	310,935,058	391,666,737

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	395	652

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 52(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 51(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2021년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(8,922,397,961)	780,172,187,189	1,082,271,652,617	6,563,864,968	1,088,835,517,585

연결분기순이익	-	-	-	40,555,942,774	40,555,942,774	113,053,426	40,668,996,200

배당금지급	-	-	-	(27,978,959,700)	(27,978,959,700)	-	(27,978,959,700)

외환차이	-	-	939,686,322	-	939,686,322	278,613,311	1,218,299,633

2021년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(7,982,711,639)	792,749,170,263	1,095,788,322,013	6,955,531,705	1,102,743,853,718

2022년 1월 1일 ( 당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(6,685,622,726)	984,568,751,038	1,288,904,991,701	7,738,553,091	1,296,643,544,792

연결분기순이익	-	-	-	24,530,298,475	24,530,298,475	221,636,610	24,751,935,085

배당금지급	-	-	-	(69,823,048,318)	(69,823,048,318)	-	(69,823,048,318)

외환차이	-	-	301,180,913	-	301,180,913	89,298,448	390,479,361

2022년 3월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,384,441,813)	939,276,001,195	1,243,913,422,771	8,049,488,149	1,251,962,910,920

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 52(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 51(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 52(당)기 1분기	제 51(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(435,758,406,586)	(390,639,986,932)

1. 분기순이익	24,751,935,085	40,668,996,200

2. 손익조정사항	(18,016,420,343)	(33,833,720,976)

법인세비용	5,423,054,424	14,716,129,587

이자수익	(57,367,784,091)	(49,897,377,777)

이자비용	29,057,720,149	24,228,381,840

배당수익	(823,136,420)	(295,276,000)

단기매매증권평가손익	5,421,681,906	-

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(2,339,991,584)	(21,123,662,351)

파생상품관련손익	2,370,180,666	3,061,403,487

신용손실충당금 전입 및 환입	5,695,158,178	698,148,625

외화환산손익	(2,354,283,109)	(2,191,449,030)

지분법손익	(5,442,406,837)	(6,438,226,701)

퇴직급여	477,444,771	476,137,953

감가상각비	565,114,016	553,520,888

임차사용권자산상각비	391,071,300	360,138,856

무형자산상각비	339,503,481	316,666,672

유형자산처분손익	-	(133,938)

기타영업손익	575,420,422	1,706,375,667

요구불상환지분관련손익	(5,167,615)	(4,498,754)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(438,778,492,064)	(424,589,567,313)

예치금의 증감	-	277,093,484

당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목)	(48,437,246,953)	(259,895,415,077)

금융리스채권	(66,863,276,946)	(54,650,134,494)

대출채권	(330,346,560,880)	(133,733,641,305)

카드자산	(1,177,440,616)	456,741,569

파생상품자산	-	620,112,108

기타자산	(10,532,585,634)	9,056,612,454

순확정급여부채	563,385	(19,176,413)

파생상품부채	-	1,074,715,406

기타부채	18,578,055,580	12,223,524,955

4. 법인세의 납부	(24,620,026,917)	(9,834,266,491)

5. 이자의 수취	57,301,379,562	50,864,668,293

6. 이자의 지급	(44,717,228,033)	(23,594,554,769)

7. 배당금의 수취	8,320,446,124	9,678,458,124

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(71,426,800,529)	7,998,811,990

1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	53,641,779,068	98,367,201,431

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(110,654,042,684)	(111,391,833,835)

3. 관계기업투자주식의 처분	11,275,663,543	14,657,637,214

4. 관계기업투자주식의 취득	(23,980,603,840)	(9,500,000,000)

5. 유형자산의 처분	-	4,259,000

6. 유형자산의 취득	(129,716,616)	(177,147,480)

7. 무형자산의 취득	(1,229,880,000)	(160,444,340)

8. 보증금의 증감	(350,000,000)	16,199,140,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	491,185,828,819	385,958,581,832

1. 차입부채의 차입	347,177,200,340	171,792,000,000

2. 차입부채의 상환	(213,991,212,042)	(164,002,634,788)

3. 사채의 발행	808,779,185,600	718,790,540,500

4. 사채의 상환	(450,500,000,000)	(340,500,000,000)

5. 요구불상환지분	(101,462,746)	25,027,653

6. 임차(리스)료의 지급	(177,882,333)	(146,351,533)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	678,119,414	41,769,789

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	(15,321,258,882)	3,359,176,679

VI. 분기초 현금및현금성자산	73,418,045,076	19,249,731,010

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	58,096,786,194	22,608,907,689

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.