산은캐피탈 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 52(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제 51(전)기 2021년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

I. 자 산

1. 현금 및 예치금	4,35,37,38,39	54,726,127,422	74,877,648,097

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	2,268,820,964,423	1,775,873,985,185

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	2,348,957,152	2,514,363,903

4. 관계기업투자	7	389,698,086,836	312,613,231,667

5. 리스자산	8,37,38,39	1,714,813,782,172	1,569,684,397,743

6. 대출채권	9,37,38,39	4,221,222,831,002	3,553,838,940,644

7. 카드자산	10,37,38,39	97,890,780,212	119,738,775,532

8. 파생상품자산	11,37,38,39	826,551,770	246,544,131

9. 유형자산	12	8,535,535,526	10,409,754,405

10. 무형자산	13	3,765,491,196	3,408,201,931

11. 기타자산	14,37,38,39	121,451,335,999	90,602,744,670

자 산 총 계	8,884,100,443,710	7,513,808,587,908

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	1,389,182,859,355	983,710,078,206

2. 사채	16,37,38,39	5,587,934,565,797	4,690,786,800,355

3. 순확정급여부채	17	2,635,843,398	1,199,302,622

4. 파생상품부채	11,37,38,39	10,879,691,785	5,032,471,264

5. 충당부채	18,32	3,660,115,988	3,774,727,650

6. 이연법인세부채	16,670,426,380	27,237,000,192

7. 기타부채	19,37,38,39	523,548,247,190	505,424,662,827

부 채 총 계	7,534,511,749,893	6,217,165,043,116

III. 자 본

1. 지배주주지분	1,337,403,660,552	1,288,904,991,701

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(1,715,817,733)	(6,685,622,726)

(4) 이익잉여금	22	1,028,097,614,896	984,568,751,038

2. 비지배지분	12,185,033,265	7,738,553,091

자 본 총 계	1,349,588,693,817	1,296,643,544,792

부 채 와 자 본 총 계	8,884,100,443,710	7,513,808,587,908

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 52(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 51(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	48,482,438,670	148,996,868,304	75,253,710,909	239,141,467,141

1. 순이자손익	24,38	32,590,541,826	90,777,002,758	28,840,714,604	84,258,548,003

(1) 이자수익	24,38	71,600,913,538	188,404,797,309	49,950,296,254	148,226,194,127

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	24,38	4,762,292,786	11,533,079,034	2,427,585,026	7,414,158,790

(3) 이자비용	24,38	(43,772,664,498)	(109,160,873,585)	(23,537,166,676)	(71,381,804,914)

2. 순수수료손익	25	6,920,913,032	13,572,611,397	560,184,532	5,669,842,916

(1) 수수료수익	25	7,685,630,530	15,298,807,049	2,504,325,919	11,590,982,565

(2) 수수료비용	25	(764,717,498)	(1,726,195,652)	(1,944,141,387)	(5,921,139,649)

3. 카드수수료손익	1,540,070,646	4,698,017,948	1,934,810,782	5,894,635,149

4. 운용리스료수익	-	26,627,186	364,358	364,358

5. 배당수익	26,38	25,276,500	900,224,745	16,648,000	687,943,990

6. 지분법손익	7	1,037,490,666	9,952,246,418	14,956,036,499	23,433,231,363

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	(2,893,960,131)	18,317,954,400	10,279,426,915	90,814,855,735

8. 금융상품관련 처분손익	28	1,239,104,086	3,407,355,413	949,160,256	3,020,501,584

9. 외환거래손익	3,783,039,098	10,543,995,859	1,664,219,056	4,899,161,166

10. 신용손실충당금 전입 및 환입	8,9,10,14	(1,083,973,875)	(9,096,674,103)	1,519,216,722	7,920,477,929

11. 파생상품 관련손익	11,27,38	(4,047,817,405)	(11,185,284,547)	(1,858,382,776)	(6,520,305,172)

12. 일반관리비	29	(11,674,819,578)	(34,897,394,118)	(10,532,229,374)	(33,063,751,646)

13. 기타영업손익	30	21,046,573,805	51,980,184,948	26,923,541,335	52,125,961,766

II. 영업외손익	50,484,030	135,308,046	9,509,885	271,034,273

1. 영업외수익	31	64,489,902	159,425,000	23,214,885	288,779,103

2. 영업외비용	31	(14,005,872)	(24,116,954)	(13,705,000)	(17,744,830)

III. 법인세비용차감전순이익	48,532,922,700	149,132,176,350	75,263,220,794	239,412,501,414

IV. 법인세비용	33	(11,621,159,025)	(34,923,373,394)	(14,493,603,611)	(58,228,532,810)

V. 연결분기순이익	34	36,911,763,675	114,208,802,956	60,769,617,183	181,183,968,604

지배주주지분분기순이익	36,615,969,398	113,351,912,176	60,616,107,790	180,718,335,952

비지배지분분기순이익	295,794,277	856,890,780	153,509,393	465,632,652

VI. 기타포괄손익	21	4,041,728,509	6,480,498,217	1,863,150,944	3,728,680,596

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	4,041,728,509	6,605,876,534	1,863,150,944	3,083,519,599

- 외환차이	4,041,728,509	6,605,876,534	1,863,150,944	3,083,519,599

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	(125,378,317)	-	645,160,997

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	-	(125,378,317)	-	645,160,997

VII. 연결분기총포괄이익	40,953,492,184	120,689,301,173	62,632,768,127	184,912,649,200

지배주주지분분기총포괄이익	39,733,397,878	118,321,717,169	62,053,174,182	183,741,845,520

비지배지분분기총포괄손익	1,220,094,306	2,367,584,004	579,593,945	1,170,803,680

VIII. 지배주주지분에 대한 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	589	1,823	975	2,907

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 52(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 51(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2021년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(8,922,397,961)	780,172,187,189	1,082,271,652,617	6,563,864,968	1,088,835,517,585

연결분기순이익	-	-	-	180,718,335,952	180,718,335,952	465,632,652	181,183,968,604

배당금지급	-	-	-	(27,978,959,700)	(27,978,959,700)	(185,227,510)	(28,164,187,210)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	-	-	645,160,997	-	645,160,997	-	645,160,997

외환차이	-	-	2,378,348,571	-	2,378,348,571	705,171,028	3,083,519,599

2021년 9월 30일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(5,898,888,393)	932,911,563,441	1,238,034,538,437	7,549,441,138	1,245,583,979,575

2022년 1월 1일 (당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(6,685,622,726)	984,568,751,038	1,288,904,991,701	7,738,553,091	1,296,643,544,792

연결분기순이익	-	-	-	113,351,912,176	113,351,912,176	856,890,780	114,208,802,956

배당금지급	-	-	-	(69,823,048,318)	(69,823,048,318)	(216,349,314)	(70,039,397,632)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	-	-	(125,378,317)	-	(125,378,317)	-	(125,378,317)

외환차이	-	-	5,095,183,310	-	5,095,183,310	1,510,693,224	6,605,876,534

종속회사주식 추가취득	-	-	-	-	-	2,295,245,484	2,295,245,484

2022년 9월 30일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(1,715,817,733)	1,028,097,614,896	1,337,403,660,552	12,185,033,265	1,349,588,693,817

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 52(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 51(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(904,504,961,775)	(227,881,920,930)

1. 연결분기순이익	114,208,802,956	181,183,968,604

2. 손익조정사항	(67,109,454,599)	(137,594,524,391)

법인세비용	34,923,373,394	58,228,532,810

이자수익	(199,937,876,343)	(155,640,352,917)

이자비용	109,160,873,585	71,381,804,914

배당수익	(900,224,745)	(687,943,990)

단기매매증권평가손익	(1,158,972,346)	763,259,253

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(15,148,675,044)	(91,578,114,988)

관계기업주식처분손익	-	194,814,122

파생상품관련손익	8,494,832,886	4,996,232,239

신용손실충당금 전입 및 환입	9,096,674,103	(7,920,477,929)

외화환산손익	(6,935,685,520)	(3,653,985,124)

지분법손익	(9,952,246,418)	(23,433,231,363)

퇴직급여	1,432,334,313	1,428,413,859

감가상각비	1,643,950,699	1,654,686,258

임차사용권자산상각비	1,177,602,943	1,106,180,991

무형자산상각비	1,057,068,737	956,229,607

유형자산처분손익	-	(83,938)

기타영업손익	(100,882,839)	4,593,801,984

요구불상환지분관련손익	38,397,996	15,709,821

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,002,201,639,182)	(342,596,379,546)

예치금의 증감	-	277,093,484

당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목)	(216,760,844,208)	(47,349,906,516)

운용리스자산	1,000	-

금융리스채권	(158,442,233,505)	(207,536,600,535)

대출채권	(671,380,715,683)	(156,344,072,236)

카드자산	22,213,944,307	10,177,529,562

파생상품자산	-	(282,287,079)

기타자산	(5,781,036,022)	1,685,337,528

순확정급여채무	4,206,463	(17,658,464)

파생상품부채	(3,227,620,004)	2,467,500,802

기타부채	31,172,658,470	54,326,683,908

4. 법인세의 납부	(73,493,721,873)	(37,510,186,016)

5. 이자의 수취	224,674,458,058	154,077,026,668

6. 이자의 지급	(123,262,663,490)	(80,889,077,365)

7. 배당금의 수취	22,679,256,355	35,447,251,116

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(349,033,963,151)	(81,266,600,846)

1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	96,021,749,314	296,688,932,477

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(355,747,214,291)	(425,450,304,482)

3. 관계기업투자주식의 처분	63,616,404,183	73,668,580,113

4. 관계기업투자주식의 취득	(150,913,726,149)	(39,539,920,000)

5. 유형자산의 처분	(252,111,448)	4,269,000

6. 유형자산의 취득	-	(2,097,342,194)

7. 무형자산의 취득	(1,409,064,760)	(431,609,340)

8. 보증금의 증감	(350,000,000)	15,890,793,580

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,230,048,566,926	425,664,102,014

1. 차입부채의 차입	1,036,506,066,268	621,401,319,380

2. 차입부채의 상환	(631,290,890,051)	(372,793,543,367)

3. 사채의 발행	1,965,686,714,237	1,647,486,826,000

4. 사채의 상환	(1,072,407,200,000)	(1,441,500,000,000)

5. 요구불상환지분	(108,422,746)	(261,662,196)

6. 임차(리스)료의 지급	(593,548,634)	(504,650,593)

7. 배당금의 지급	(70,039,397,632)	(28,164,187,210)

8. 비지배지분 증가	2,295,245,484	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,338,837,325	700,194,167

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	(20,151,520,675)	117,215,774,405

VI. 분기초 현금및현금성자산	73,418,045,076	19,249,731,010

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	53,266,524,401	136,465,505,415

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.