산은캐피탈 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 50(당)기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제 49(전)기 2019년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 50(당)기 1분기	제49(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4, 35 ,37,38,39	32,867,902,701	38,065,633,605

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,333,726,539,326	1,331,871,893,165

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	1,437,485,200	1,437,485,200

4. 관계기업투자	7	351,882,339,710	351,902,843,517

5. 리스자산	8,37,38,39	1,231,927,812,098	1,193,534,758,021

6. 대출채권	9,37,38,39	3,000,771,593,067	2,777,086,492,080

7. 카드자산	10,37,38,39	155,297,095,982	139,670,689,695

8. 파생상품자산	11,37,38,39	4,643,750,085	3,075,425,034

9. 유형자산	12	2,418,675,524	2,273,121,202

10. 무형자산	13	5,192,293,597	4,899,217,428

11. 기타자산	14,37,38,39	40,015,396,926	41,003,160,575

자 산 총 계	6,160,180,884,216	5,884,820,719,522

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	803,231,865,065	794,022,940,487

2. 사채	16,37,38,39	3,993,389,037,981	3,751,701,079,900

3. 순확정급여부채	17	1,770,811,389	1,341,577,076

4. 파생상품부채	11,37,38,39	5,134,876,568	1,175,710,357

5. 충당부채	18,32	1,806,873,526	1,966,479,441

6. 이연법인세부채	33	2,811,769,131	2,997,248,745

7. 기타부채	19,37,38,39	415,966,723,222	371,576,108,623

부 채 총 계	5,224,111,956,882	4,924,781,144,629

III. 자 본

1. 지배주주지분	929,140,963,750	953,515,425,060

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(6,152,220,339)	(6,899,146,722)

(4) 이익잉여금	22	624,271,320,700	649,392,708,393

2. 비지배지분	6,927,963,584	6,524,149,833

자 본 총 계	936,068,927,334	960,039,574,893

부 채 와 자 본 총 계	6,160,180,884,216	5,884,820,719,522

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제50(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제49(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제50(당)기 1분기	제49(전)기 1분기

I. 영업이익	24,385,202,958	36,941,952,550

1. 순이자손익	24,38	35,815,136,148	35,070,275,983

(1) 이자수익	24,38	56,908,159,819	59,395,565,223

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	24,38	3,450,623,484	2,927,260,642

(3) 이자비용	24,38	(24,543,647,155)	(27,252,549,882)

2. 순수수료손익	25	114,641,491	544,947,478

(1) 수수료수익	25	1,631,882,609	2,089,757,767

(2) 수수료비용	25	(1,517,241,118)	(1,544,810,289)

3. 카드수수료손익	1,910,516,112	1,599,418,464

4. 운용리스료수익	20,279,162	600,499,094

5. 배당수익	26	59,645,500	462,757,224

6. 지분법손익	7	2,372,636,113	5,137,377,961

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	(1,249,243,526)	15,449,939,698

8. 금융상품관련 처분손익	28	922,448,327	710,666,253

9. 외환거래손익	2,690,130,389	(112,182,891)

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	8,9,10,14	(3,512,366,885)	(8,663,612,581)

11. 파생상품 관련손익	11,27,38	(3,108,565,132)	(910,558,837)

12. 일반관리비	29	(9,773,282,695)	(9,166,710,711)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(35,828,763)	(488,058,264)

14. 기타영업손익	30	(1,840,943,283)	(3,292,806,321)

II. 영업외손익	31	34,047,830	62,791,633

1. 영업외수익	44,047,830	72,333,589

2. 영업외비용	(10,000,000)	(9,541,956)

III. 법인세비용차감전순이익	24,419,250,788	37,004,744,183

IV. 법인세비용	33	(6,457,213,934)	(9,795,064,877)

V. 연결분기순이익	17,962,036,854	27,209,679,306

지배주주지분분기순이익	17,779,683,847	26,997,221,567

비지배지분분기순이익	182,353,007	212,457,739

VI. 기타포괄손익	21	968,387,127	431,531,624

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	968,387,127	431,531,624

- 외환차이	968,387,127	431,531,624

VII. 연결분기총포괄이익	18,930,423,981	27,641,210,930

지배주주지분분기총포괄이익	18,526,610,230	27,330,066,094

비지배지분분기총포괄손익	403,813,751	311,144,836

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	286	434

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 50(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 49(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2019년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(7,045,304,740)	590,639,762,711	894,616,321,360	5,835,570,838	900,451,892,198

분기순이익	-	-	-	26,997,221,567	26,997,221,567	212,457,739	27,209,679,306

배당금지급	-	-	-	(45,388,090,180)	(45,388,090,180)	-	(45,388,090,180)

외환차이	-	-	332,844,527	-	332,844,527	98,687,097	431,531,624

2019년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,712,460,213)	572,248,894,098	876,558,297,274	6,146,715,674	882,705,012,948

2020년 1월 1일 ( 당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(6,899,146,722)	649,392,708,393	953,515,425,060	6,524,149,833	960,039,574,893

분기순이익	-	-	-	17,779,683,847	17,779,683,847	182,353,007	17,962,036,854

배당금지급	-	-	-	(42,901,071,540)	(42,901,071,540)	-	(42,901,071,540)

외환차이	-	-	746,926,383	-	746,926,383	221,460,744	968,387,127

2020년 3월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,152,220,339)	624,271,320,700	929,140,963,750	6,927,963,584	936,068,927,334

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 50(당)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
제 49(전)기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제50(당)기 1분기	제49(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(253,768,795,753)	(336,201,628,108)

1. 분기순이익	17,962,036,854	27,209,679,306

2. 손익조정사항	(17,909,741,091)	(19,404,858,259)

법인세비용	6,457,213,934	9,795,064,877

이자수익	(60,358,783,303)	(62,322,825,865)

이자비용	24,543,647,155	27,252,549,882

배당수익	(59,645,500)	(462,757,224)

관계기업투자주식처분손익	202,476,359	(87,020,530)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(1,139,348,250)	(8,467,869,517)

파생상품관련손익	2,335,211,400	746,962,524

대손상각비	3,512,366,885	8,663,612,581

외환거래손익	(1,016,631,484)	629,635,051

지분법손익	(2,372,636,113)	(5,137,377,961)

퇴직급여	482,384,177	468,496,326

감가상각비	186,755,533	235,712,114

임차사용권자산상각비	126,115,026	211,859,839

무형자산상각비	225,892,683	191,370,136

운용리스감가상각비	35,828,763	488,058,264

유형자산처분손익	-	1,000

기타리스비용	7,822,689,732	6,616,816,906

기타영업손익	1,105,884,874	1,757,365,286

요구불상환지분관련손익	837,038	15,488,052

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(277,474,296,987)	(383,023,073,450)

당기손익-공정가치측정금융자산	(715,297,911)	(236,291,057,426)

운용리스자산	366,116,442	2,077,630,468

금융리스채권	(47,938,917,314)	(23,182,622,180)

대출채권	(224,119,283,074)	(125,256,204,949)

카드자산	(15,273,836,150)	(5,584,254,492)

파생상품자산	(3,903,536,451)	(375,765,586)

기타자산	4,410,113,719	5,845,496,875

확정급여채무	(53,149,864)	277,262,002

파생상품부채	3,959,166,211	(21,835,999)

기타부채	5,794,327,405	(511,722,163)

4. 법인세의 납부	(11,687,987,025)	(838,225,426)

5. 이자의 수취	58,427,958,982	59,580,856,840

6. 이자의 지급	(23,433,518,440)	(21,109,436,091)

7. 배당금의 수취	346,751,954	1,383,428,972

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	435,802,567	(10,074,664,672)

1. 예치금의 감소	43,246,979	-

2. 관계기업투자주식의 처분	8,808,068,828	11,020,184,073

3. 관계기업투자주식의 취득	(7,500,000,000)	(21,025,865,000)

4. 유형자산의 처분	-	49,922,922

5. 유형자산의 취득	(402,725,190)	(118,906,667)

6. 무형자산의 취득	(512,788,050)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	248,178,509,261	339,992,179,441

1. 차입부채의 차입	445,588,738,100	215,437,835,000

2. 차입부채의 상환	(436,476,824,544)	(294,193,401,780)

3. 사채의 발행	939,128,511,266	638,947,734,400

4. 사채의 상환	(700,000,000,000)	(220,000,000,000)

5. 요구불상환지분	96,173,984	(100,383,067)

6. 임차(리스)료의 지급	(158,089,545)	(99,605,112)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	-	21,462

V. 현금및현금성자산의 감소(=I+II+III+IV)	(5,154,483,925)	(6,284,091,877)

VI. 분기초 현금및현금성자산	36,285,611,577	50,987,900,645

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	31,131,127,652	44,703,808,768

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.