산은캐피탈 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제48(당)기 반기 2018년 06월 30일 현재
제47(전)기 2017년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 48(당)기 반기	제 47(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,34,37,38,39	96,810,762,129	114,794,258,155

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,072,208,373,323	84,980,322,030

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38,39	1,544,143,092	-

4. 매도가능금융자산	37,38,39	-	720,152,013,484

5. 관계기업투자	7	273,818,030,191	222,988,247,761

6. 리스자산	8,37,38,39	1,074,960,180,983	1,074,173,743,761

7. 대출채권	9,37,38,39	2,792,420,408,226	2,662,037,680,720

8. 카드자산	10,37,38,39	120,225,013,748	100,051,829,985

9. 파생상품자산	11,37,38,39	2,923,482,679	18,589,908,470

10. 유형자산	12	2,287,893,134	1,852,684,069

11. 무형자산	13	2,557,593,070	2,642,897,094

12. 이연법인세자산	-	1,727,572,103

13. 기타자산	14,37,38,39	57,735,476,593	74,196,476,607

자 산 총 계	5,497,491,357,168	5,078,187,634,239

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	2,008,022,378,375	2,319,812,376,186

2. 사채	16,37,38,39	2,302,206,618,323	1,609,392,641,440

3. 순확정급여부채	17	1,572,344,490	675,669,164

4. 파생상품부채	11,37,38,39	3,660,612,333	6,109,591,333

5. 충당부채	18,36	2,215,452,026	2,634,587,851

6. 이연법인세부채	1,647,200,081	-

7. 기타부채	19,37,38,39	346,256,080,418	343,084,243,177

부 채 총 계	4,665,580,686,046	4,281,709,109,151

III. 자 본

1. 지배주주지분	826,329,349,048	791,221,435,710

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(5,795,099,929)	7,991,545,736

(4) 이익잉여금	22	521,102,585,588	472,208,026,585

2. 비지배지분	5,581,322,074	5,257,089,378

자 본 총 계	831,910,671,122	796,478,525,088

부 채 와 자 본 총 계	5,497,491,357,168	5,078,187,634,239

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제48(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제47(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제48(당)기 반기	제47(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	(141,613,419)	72,504,358,514	27,904,603,521	65,092,748,275

1. 순이자손익	24	38,083,396,841	75,275,605,537	41,402,679,716	79,523,810,694

(1) 이자수익	61,917,908,879	121,210,191,270	63,611,701,829	122,609,902,032

(2) 이자비용	(23,834,512,038)	(45,934,585,733)	(22,209,022,113)	(43,086,091,338)

2. 순수수료손익	25	849,332,989	1,074,210,249	349,105,312	1,654,650,826

(1) 수수료수익	2,396,796,914	3,973,858,933	2,566,467,572	5,256,279,600

(2) 수수료비용	(1,547,463,925)	(2,899,648,684)	(2,217,362,260)	(3,601,628,774)

3. 카드수수료손익	1,824,599,268	3,146,549,631	1,363,372,765	3,231,346,788

4. 운용리스료수익	2,447,004,564	5,256,126,669	6,078,183,120	14,018,829,730

5. 배당수익	26	773,221,481	941,641,581	7,717,861,532	16,567,333,337

6. 지분법손익	7	(45,037,456,953)	(4,776,106,338)	4,223,650,899	3,162,417,079

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27	13,222,418,358	26,233,640,502	228,844,211	292,765,632

8. 금융상품관련 처분손익	28	716,227,918	1,220,775,796	5,885,212,391	24,593,359,888

9. 외환거래손익	2,580,548,401	2,369,436,487	2,340,958,141	(9,926,343,034)

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14	(4,628,671,511)	(13,817,050,327)	(8,910,355,274)	(17,110,641,556)

11. 파생상품 관련손익	27	(3,028,218,550)	(2,065,964,937)	(4,841,835,237)	6,443,102,181

12. 일반관리비	29	(9,624,161,777)	(18,919,467,128)	(9,118,646,405)	(17,946,779,954)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(2,033,146,275)	(4,412,040,712)	(5,069,299,381)	(11,582,152,374)

14. 기타영업손익	30	3,713,291,827	977,001,504	(13,745,128,269)	(27,828,950,962)

II. 영업외손익	31	110,092,840	(654,113,071)	(25,734,472)	(8,317,582)

1. 영업외수익	103,956,428	117,741,880	15,215,722	80,145,570

2. 영업외비용	6,136,412	(771,854,951)	(40,950,194)	(88,463,152)

III. 법인세비용차감전순이익	(31,520,579)	71,850,245,443	27,878,869,049	65,084,430,693

IV. 법인세비용	32	72,175,144	(19,492,845,004)	(7,492,817,866)	(17,542,592,829)

V. 연결반기순이익	40,604,565	52,357,400,439	20,386,051,183	47,541,837,864

지배주주지분반기순이익	(103,153,873)	52,079,029,157	20,253,325,777	47,267,109,927

비지배지분반기순이익	143,758,438	278,371,282	132,725,406	274,727,937

VI. 기타포괄손익	21	1,166,132,618	892,331,953	15,848,715,060	2,325,486,659

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익	-	-	-	-

- 매도가능금융자산평가손익	-	-	13,456,060,774	2,555,688,596

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	1,722,712,615	949,491,042

- 외환차이	944,924,236	646,457,750	502,456,418	(1,367,729,053)

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	221,208,382	245,874,203	167,485,253	188,036,074

VII. 연결총포괄이익	1,206,737,183	53,249,732,392	36,234,766,243	49,867,324,523

지배주주지분반기총포괄이익	846,883,736	52,823,522,492	35,987,133,927	49,905,382,956

비지배지분반기총포괄이익	359,853,447	426,209,900	247,632,316	(38,058,433)

VIII. 주당이익	33

기본 및 희석주당이익	-	838	326	760

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제48(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제47(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2017년 1월 1일 (전기초)	310,877,330,000	144,533,389	29,239,840,993	392,354,430,536	732,616,134,918	5,476,691,736	738,092,826,654

연결반기순이익	-	-	-	47,267,109,927	47,267,109,927	274,727,937	47,541,837,864

연차배당	-	-	-	(35,253,489,222)	(35,253,489,222)	(139,300,193)	(35,392,789,415)

매도가능금융자산평가손익	-	-	2,555,688,596	-	2,555,688,596	-	2,555,688,596

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	949,491,042	-	949,491,042	-	949,491,042

외환차이	-	-	(1,054,942,683)	-	(1,054,942,683)	(312,786,370)	(1,367,729,053)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	188,036,074	-	188,036,074	-	188,036,074

기타	-	-	-	-	-	-	-

2017년 6월 30일(전반기말)	310,877,330,000	144,533,389	31,878,114,022	404,368,051,241	747,268,028,652	5,299,333,110	752,567,361,762

2018년 1월 1일(당기초)	310,877,330,000	144,533,389	7,991,545,736	472,208,026,585	791,221,435,710	5,257,089,378	796,478,525,088

회계정책변경의 효과	(14,531,139,000)	40,960,110,706	26,428,971,706	55,050,832	26,484,022,538

2018년 1월 1일(수정후)	310,877,330,000	144,533,389	(6,539,593,264)	513,168,137,291	817,650,407,416	5,312,140,210	822,962,547,626

연결반기순이익	-	-	-	52,079,029,157	52,079,029,157	278,371,282	52,357,400,439

연차배당	-	-	-	(44,144,580,860)	(44,144,580,860)	(157,028,036)	(44,301,608,896)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	-	-	-	-

외환차이	-	-	498,619,132	-	498,619,132	147,838,618	646,457,750

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	245,874,203	-	245,874,203	-	245,874,203

2018년 6월 30일(당반기말)	310,877,330,000	144,533,389	(5,795,099,929)	521,102,585,588	826,329,349,048	5,581,322,074	831,910,671,122

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제48(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제47(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 48(당)기 반기	제 47(전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(323,876,697,419)	(474,101,103,549)

1. 연결반기순이익	52,357,400,439	47,541,837,864

2. 손익조정사항	(7,624,991,236)	(40,879,910,647)

법인세비용	19,492,845,004	17,542,592,829

이자수익	(121,210,191,270)	(122,609,902,032)

이자비용	45,934,585,733	43,086,091,338

배당수익	(941,641,581)	(16,567,333,337)

금융상품관련처분손익	1,220,775,796	(23,517,232,866)

매도가능금융자산손상차손	-	3,116,048,000

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	216,849,648	-

파생상품관련손익	2,065,964,937	(750,560,873)

대손상각비(환입)	13,817,050,327	13,994,593,556

외환거래손익	(1,534,972,952)	5,827,835,728

지분법손익	4,776,106,338	(3,162,417,079)

퇴직급여	1,693,089,926	1,373,797,028

감가상각비	453,141,689	539,853,478

무형자산상각비	502,355,061	508,033,085

운용리스감가상각비	4,412,040,712	11,582,152,374

유형자산처분손익	(11,897,797)	4,000

기타리스비용	22,398,863,358	21,979,521,811

기타영업손익	(3,248,083,156)	861,724,599

기타영업외비용	771,854,951	46,219,440

요구불상환지분관련손익	1,566,272,040	5,269,068,274

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(410,865,218,591)	(534,368,558,438)

당기손익-공정가치측정금융자산	(258,272,580,958)	(200,992,765,632)

운용리스자산	4,836,629,318	15,596,512,335

금융리스채권	(27,090,793,789)	(74,885,511,163)

대출채권	(143,342,634,149)	(304,289,757,637)

카드자산	(19,988,937,644)	32,917,101,735

파생상품자산	2,731,582,755	5,300,576,130

기타자산	19,472,714,764	(13,663,614,105)

퇴직금의 지급	(796,414,600)	(481,542,393)

파생상품부채	(1,799,445,647)	(5,206,804,114)

기타부채	13,384,661,359	11,337,246,406

4. 법인세의 납부	(19,821,124,164)	(21,032,469,225)

5. 이자의 수취	123,489,507,379	119,689,231,057

6. 이자의 지급	(62,506,611,496)	(61,874,334,313)

7. 배당금의 수취	1,094,340,250	16,823,100,153

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	34,083,325,543	(5,538,815,924)

1. 예치금의 감소(증가)	59,471,750,075	(10,000,308,315)

2. 매도가능금융자산의 처분	-	144,597,571,301

3. 매도가능금융자산의 취득	-	(143,228,914,905)

4. 관계기업투자주식의 처분	41,008,579,587	15,042,411,213

5. 관계기업투자주식의 취득	(91,955,150,000)	(16,009,396,553)

6. 관계기업 배당금의 수취	26,810,720,401	4,481,195,810

7. 유형자산의 처분	22,165,000	-

8. 유형자산의 취득	(895,213,750)	(282,766,760)

9. 무형자산의 처분	-	21,937,555

10. 무형자산의 취득	(417,051,037)	(86,319,700)

11. 보증금의 증가(감소)	37,525,267	(74,225,570)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	331,281,625,925	410,280,815,684

1. 차입부채의 차입	432,601,745,023	2,236,479,496,528

2. 차입부채의 상환	(744,856,179,942)	(1,251,125,424,070)

3. 사채의 발행	998,612,265,800	618,224,286,712

4. 사채의 상환	(309,829,789,164)	(1,140,000,000,000)

5. 요구불상환지분의 증가(감소)	(1,101,834,932)	(18,044,054,264)

6. 배당금의 지급	(44,144,580,860)	(35,253,489,222)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	-	(733,505)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	41,488,254,049	(69,359,837,294)

VI. 반기초 현금및현금성자산	30,461,324,054	89,370,055,293

VII. 반기말 현금및현금성자산(주석36)	71,949,578,103	20,010,217,999

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.