산은캐피탈 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제50(당)기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제49(전)기 2019년 12월 31일 현재
산은캐피탈주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요 지배기업인 산은캐피탈주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 30에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

당분기말	전기말

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	100.00	12월	대한민국	금융투자업

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	98.74	98.74	12월	대한민국	금융투자업

에스티캐피탈신기술조합제3호	81.97	81.97	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	99.34	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	98.08	98.08	12월	대한민국	금융투자업

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제50(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.	127,590,798	90,136,828	37,453,970	993,734

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	16,144,107	226,420	15,917,687	195,789

에스티캐피탈신기술조합제3호	3,086,343	35,576	3,050,767	(12,529)

화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호	15,100,000	-	15,100,000	-

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	11,303,607	27,294	11,276,313	(26,520)

② 제49(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.	124,843,164	89,589,780	35,253,384	3,546,896

아이큐브투자조합1호	-	-	-	(337)

KoFC-KDBC Pioneer Champ 2010-4벤처투자조합	-	-	-	568,256

KDBC특허사업화투자조합2호	-	-	-	1,861,030

KDBC바이오메디칼신성장동력투자펀드	-	-	-	(139,460)

KDBC식품산업투자조합1호	-	-	-	40,227

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

DB금융투자MMT	-	-	-	-

교보증권MMT	-	-	-	-

신영증권 MMT	-	-	-	-

SK증권 MMT	-	-	-	-

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	16,143,701	223,681	15,920,020	771,932

케이클라비스마이스터신기술조합제사십구호	-	-	-	(67,702)

에스티캐피탈신기술조합제3호	3,087,434	23,004	3,064,430	228,606

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	8,022,685	23,776	7,998,909	(2,401,091)

(4) 종속기업 변동내역당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.① 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사

사유	종속기업명

출자	화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호

② 당기 중 연결에서 제외된 회사

사유	종속기업명

지분 처분	해당없음

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 몇 가지 다른 개정사항과 해석서가 2020년에 최초로 적용되지만, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정-사업의 정의 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 연결회사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정-이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정-중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	7,190	9,450

원화예치금	보통예금	1,121,345	1,244,232

정기예금	1,421,160	1,421,160

기타예치금	1,802,000	4,332,000

소 계	4,344,505	6,997,392

외화예치금	정기예금	26,519,089	28,681,149

역외예치금	1,997,119	2,377,643

소 계	28,516,208	31,058,792

합 계	32,867,903	38,065,634

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	12,000	12,000	당좌개설보증금

정기예금	1,421,160	1,421,159	질권설정 등

외화예치금	역외예치금	8,925	8,606	당좌개설보증금

역외예치금	294,690	338,257	질권설정 등

합 계	1,736,775	1,780,022

5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	69,088,893	71,646,971

출자금	740,691,093	727,138,869

수익증권	48,816,559	51,438,238

채무증권	411,549,189	417,021,695

채무상품 계	1,270,145,734	1,267,245,773

지분상품

주식	63,580,805	64,626,120

지분상품 계	63,580,805	64,626,120

합 계	1,333,726,539	1,331,871,893

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성 없는 주식	132,669,698	136,273,091

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	737,015,484	740,691,093	719,961,073	727,138,869

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주 식	1,437,485	1,437,485

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성 없는 주식	1,437,485	1,437,485

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주 식 (103,316) - - (103,316) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주 식 5,237 - - 5,237 7. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 로드스톤제1호사모투자합자회사 26.06 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.26 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 YG라이프스타일ValueUP펀드 23.26 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 에스티에프아이에스신기술조합제일호 23.81 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.71 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 하랑IT기술투자조합2호 34.80 대한민국 디비월드 23.16 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. ( * * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과하여 소유하고 있지만 유한책임조합원(사원)으로서 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.26 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 YG라이프스타일ValueUP펀드 23.26 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 에스티에프아이에스신기술조합제일호 23.81 대한민국 디비월드 23.16 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.70 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. ( * * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과하여 소유하고 있지만 유한책임조합원(사원)으로서 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 5,205,800 - - 178,635 (53,847) 5,330,588 한미정밀화학㈜ 22,181,013 - - 13,759 - 22,194,772 네트워크케이블㈜ 999,606 - - (90,435) - 909,171 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 183,511 - - 39 - 183,550 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 3,957,976 - (4,308,618) 911,725 (403,966) 157,117 MILC(태국) 164,963 - - (20,074) - 144,889 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 2015포스코신기술2호투자조합 2,422,016 - - (9,672) - 2,412,344 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 22,114,960 - - 974,605 - 23,089,565 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 2,562,696 - - (2,320) - 2,560,376 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,035,815 - - (4,708) - 2,031,107 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 1,239,130 - - 47,375 - 1,286,505 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,749,815 - - 16,139 (15,061) 2,750,893 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,481,979 - - (8,761) - 1,473,218 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 3,412,079 - - (15,838) - 3,396,241 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 3,167,078 - - (51,331) - 3,115,747 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 1,937,059 - - 35,496 - 1,972,555 스마트제이호사모투자합자회사 2,175,888 - - (10,082) - 2,165,806 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 619,468 - - (5,167) - 614,301 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 14,526,224 - - (91,519) (254) 14,434,451 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 10,840,938 - - 73,766 - 10,914,704 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,754,451 - - (21,671) - 9,732,780 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,187,290 - - (19,289) - 8,168,001 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,067,334 - - (16,782) - 4,050,552 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 9,747,308 - (500,000) (42,498) - 9,204,810 피델리스제2호사모투자합자회사 2,476,317 - (2,476,317) - - - 지엠비항공부품신기술투자조합 2,504,122 - - (7,939) - 2,496,183 수커머스플랫폼그로스투자조합 10,115,516 - - 18,033 - 10,133,549 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 14,308,149 - - (55,272) - 14,252,877 매그넘사모투자합자회사 30,898,824 - - (226,286) - 30,672,538 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 6,533,083 - - (67,170) - 6,465,913 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 6,862,640 - - 155,799 (151,459) 6,866,980 씨앤알제이호사모투자합자회사 7,083,995 - - 29,347 (20,131) 7,093,211 KDBC-TR신기술사업투자조합 4,343,382 - - (14,854) - 4,328,528 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,002,089 - - (4,332) - 997,757 2018-4 엔터테인먼트투자조합 1,912,452 - - 40,479 - 1,952,931 우리-한화유레카사모투자합자회사 18,879,871 - - (52,514) - 18,827,357 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,174,284 - - 4,084 - 3,178,368 신한바이오파마투자조합 6,747,125 - - 6,889 - 6,754,014 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 7,293,857 - - (1,005) - 7,292,852 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 423,413 - - (24,910) - 398,503 리가지엠비부품소재투자조합 2,451,178 - - (11,060) - 2,440,118 마이다스제1호사모투자합자회사 3,006,730 - - (14,213) - 2,992,517 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,861,446 - - (8,972) - 1,852,474 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 6,818,383 - - (7,051) (69,000) 6,742,332 YG라이프스타일ValueUP펀드 979,086 - - (3,108) - 975,978 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,862,629 800,000 - (19,372) - 2,643,257 데브KDBC문화투자조합 1,674,467 - - (30,505) - 1,643,962 에스티히스토리신기술조합제일호 1,017,917 - - (4,186) - 1,013,731 케이프제일호시네마인덱스조합 2,593,896 - (750,000) 781,146 - 2,625,042 에코프라임환경1호사모투자합자회사 9,156,462 - - 453,759 (75,000) 9,535,221 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 2,500,000 - - - - 2,500,000 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 4,075,875 - - (13,684) - 4,062,191 엔에스씨신기술투자조합제6호 2,815,926 - (975,610) (373,211) (48,781) 1,418,324 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,252,502 - - (7,318) - 2,245,184 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,910,776 - - (1,856) - 4,908,920 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 9,653,465 - - (34,053) - 9,619,412 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 8,197,628 - - 31,284 - 8,228,912 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 2,715,470 - - (7,561) - 2,707,909 케이클라비스신기술조합제칠호 2,156,134 - - 4,914 - 2,161,048 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,964,162 - - 10,002 (23,693) 2,950,471 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,495,382 - - (104) - 1,495,278 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,984,575 - - (14,245) - 2,970,330 프렌드신기술사업투자조합22호 1,489,689 - - (7,486) - 1,482,203 에스티에프아이에스신기술조합제일호 1,479,051 - - (5,479) - 1,473,572 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 3,000,000 - (5,523) - 2,994,477 UI벤처투자조합7호 - 3,000,000 - (2,627) - 2,997,373 하랑IT기술투자조합2호 - 700,000 - 1 - 700,001 로드스톤제1호사모투자합자회사 - - - 21,403 (21,403) - 디비월드 10,496,499 - - - - 10,496,499 합 계 351,902,844 7,500,000 (9,010,545) 2,372,636 (882,595) 351,882,340 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 4,889,328 - - 132,861 (46,154) 4,976,035 한미정밀화학㈜ 20,871,714 - - 70,471 - 20,942,185 네트워크케이블㈜ 902,991 - - 8,153 - 911,144 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 2,761,932 - (478,800) 109,493 - 2,392,625 케이쓰리제오호사모투자전문회사 129,191 - - (12,256) - 116,935 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 3,266,064 - (114,583) 363,469 - 3,514,950 MILC(태국) 200,124 - - (12,988) - 187,136 마이다스동아스노우볼투자조합 973,756 - - (222,537) - 751,219 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 2,039,299 - - 7,829 - 2,047,128 2015포스코신기술2호투자조합 6,524,337 - - (12,419) - 6,511,918 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 28,440,512 - - 1,212,799 - 29,653,311 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 3,771,212 - - (7,216) - 3,763,996 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,373,230 - - (6,139) - 2,367,091 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 2,481,029 - (1,242,474) 150,360 (174,145) 1,214,770 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,970,101 - - (25,488) - 2,944,613 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,527,592 - - (18,460) - 1,509,132 프레스토제4호사모투자전문회사 905,707 - - 3,840 - 909,547 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 6,374,127 - (2,484,585) 914,666 - 4,804,208 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 4,342,658 - - (37,000) - 4,305,658 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 7,696,542 175,865 (2,548,589) 751,399 - 6,075,217 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 3,982,628 - - (19,330) - 3,963,298 스마트제이호사모투자합자회사 1,442,477 - (85,153) 75,174 - 1,432,498 신영제이호사모투자합자회사 807,559 - (566,000) (26,338) (215,221) - 로드스톤제1호사모투자합자회사 3,538,053 - - 5,420 - 3,543,473 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 2,140,707 - - (8,231) - 2,132,476 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 21,352,070 - - (1,012) - 21,351,058 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 10,310,399 - - (184,805) - 10,125,594 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,922,654 - - (20,018) - 9,902,636 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,195,828 - - (22,632) - 8,173,196 에스비아이제이호사모투자합자회사 10,238,142 - - (10,217) (211,726) 10,016,199 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 3,834,294 - - (16,645) - 3,817,649 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 7,207,076 - - (41,408) - 7,165,668 피델리스제2호사모투자합자회사 2,980,357 - - 874,653 - 3,855,010 지엠비항공부품신기술투자조합 3,096,392 - - (7,080) - 3,089,312 수커머스플랫폼그로스투자조합 12,011,022 - - (25,086) - 11,985,936 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 13,429,621 - - 412 - 13,430,033 매그넘사모투자합자회사 26,785,062 - - (185,547) - 26,599,515 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 3,352,863 1,800,000 - (65,313) - 5,087,550 클라우드폴라리스제1호창업벤처전문사모투자 2,837,292 - (1,500,000) 27,996 - 1,365,288 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 9,870,059 - - 545,823 (215,260) 10,200,622 씨앤알제이호사모투자합자회사 6,848,399 - - 1,472,368 (20,164) 8,300,603 KDBC-TR신기술사업투자조합 4,949,214 - - (14,676) - 4,934,538 코리아오메가프로젝트이호조합 1,540,429 - - (3,407) - 1,537,022 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 989,321 - - (4,449) - 984,872 2018-4 엔터테인먼트투자조합 3,328,530 - - (8,606) - 3,319,924 우리-한화유레카사모투자합자회사 19,087,124 - - (56,094) - 19,031,030 코스톤라이트닝사모투자합자회사 2,921,616 - - (11,806) - 2,909,810 신한바이오파마투자조합 7,532,036 - - (27,915) - 7,504,121 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 5,573,779 - - 1,807 - 5,575,586 리가지엠비부품소재투자조합 2,986,423 - - (10,855) - 2,975,568 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁9호 2,022,687 - (1,912,979) - (21,672) 88,036 마이다스제1호사모투자합자회사 2,967,547 - - (13,738) - 2,953,809 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,913,868 - - (24,580) - 1,889,288 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 6,840,369 - - (34,815) - 6,805,554 YG라이프스타일ValueUP펀드 970,815 - - (3,072) - 967,743 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,988,372 - - (14,335) - 1,974,037 데브KDBC문화투자조합 592,049 - - (28,964) - 563,085 에스티히스토리신기술조합제일호 943,248 - - (3,749) - 939,499 케이프제일호시네마인덱스조합 747,528 750,000 - (15,017) - 1,482,511 에코프라임환경1호사모투자합자회사 - 10,000,000 - (313,779) - 9,686,221 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 - 2,500,000 - (10,713) - 2,489,287 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합 - 3,800,000 - (2,713) - 3,797,287 엔에스씨신기술투자조합제6호 - 2,000,000 - (168) - 1,999,832 합 계 335,519,355 21,025,865 (10,933,163) 5,137,377 (904,342) 349,845,092 8. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,242,370,852 1,200,519,942 대손충당금 (15,949,531) (13,761,335) 소 계 1,226,421,321 1,186,758,607 선급리스자산 5,502,573 6,408,944 대손충당금 (19,051) (29,722) 소 계 5,483,522 6,379,222 운용리스자산 397,820 1,258,579 감가상각누계액 (360,451) (781,665) 손상차손누계액 (14,400) (79,985) 소 계 22,969 396,929 합 계 1,231,927,812 1,193,534,758 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,809,557천 원 및 5,039,590천원입 니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 366,807,459 53,088,085 419,895,544 1년초과 5년이내 891,079,534 76,029,930 967,109,464 5년 초과 3,119,178 - 3,119,178 리스총투자 1,261,006,171 129,118,015 1,390,124,186 미실현이자수익 (135,335,846) (12,417,488) (147,753,334) 리스순투자 1,125,670,325 116,700,527 1,242,370,852 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 307,743,844 50,547,461 358,291,305 1년초과 5년이내 780,954,166 75,695,232 856,649,398 5년 초과 1,850,843 - 1,850,843 리스총투자 1,090,548,853 126,242,693 1,216,791,546 미실현이자수익 (3,294,342) (12,977,262) (16,271,604) 리스순투자 1,087,254,511 113,265,431 1,200,519,942 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금융리스에 대한 조정리스료는 각각 66, 558천원 및 60,100 천원입니다. (3) 당분기와 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 396,929 4,054,902 취득 59,617 184,406 처분 (425,733) (2,262,036) 감가상각비 (35,829) (488,058) 환입 27,985 4,612 기말 22,969 1,493,826 (4) 당분기말과 전기말 현재 운용리스자산에 대한 리스료의 향후 기간별 회수예상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 24,164 275,186 1년초과 5년이내 - 239,494 합 계 24,164 514,680 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 운용리스에 대한 조정리스료는 각각 472 천원 및 6,851 천원입니다 . (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 및 선급리스자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,157,587,618 40,968,273 8,372,995 1,206,928,886 - 12개월 기대신용손실로 대체 6,765,982 (6,765,982) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (13,425,170) 13,425,170 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,862,023) (2,407,185) 5,269,208 - - 실행 161,778,533 - - 161,778,533 - 회수 (112,390,945) (4,885,043) (3,242,301) (120,518,289) - 상각 - - (315,705) (315,705) 기말 총 장부금액 1,197,453,995 40,335,233 10,084,197 1,247,873,425 ( * ) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,036,434,107 37,471,199 8,239,051 1,082,144,357 - 12개월 기대신용손실로 대체 7,369,825 (7,369,825) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (12,670,773) 12,670,773 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,403,357) (1,888,265) 3,291,622 - - 실행 119,338,132 - - 119,338,132 - 회수 (93,937,828) (4,378,787) (3,595,821) (101,912,436) - 상각 - - (87,325) (87,325) 기말 총 장부금액 1,055,130,106 36,505,095 7,847,527 1,099,482,728 ( * ) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 및 선급리스자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,805,643 1,857,091 5,128,323 13,791,057 - 12개월 기대신용손실로 대체 173,327 (173,327) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (362,586) 362,586 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (72,080) (356,302) 428,382 - - 전입액 308,139 1,107,429 298,036 1,713,604 - 상각액 - - (315,705) (315,705) - 상각채권 회수 - - 779,626 779,626 기말 대손충당금 6,852,443 2,797,477 6,318,662 15,968,582 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 7,514,284 2,854,382 6,410,219 16,778,885 - 12개월 기대신용손실로 대체 242,732 (242,732) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (257,977) 257,977 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (44,824) (670,918) 715,742 - - 전입액 770,304 1,713,512 (837,145) 1,646,671 - 상각액 - - (87,325) (87,325) - 상각채권 회수 - - 6,973 6,973 기말 대손충당금 8,224,519 3,912,221 6,208,464 18,345,204 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 58,111,544 58,636,756 대출금 2,766,166,394 2,527,155,966 사모사채 171,204,256 182,748,056 신기술대출금 52,389,900 54,979,200 소 계 3,047,872,094 2,823,519,978 이연대출부대수익 (4,230,794) (4,442,363) 대손충당금 (42,869,707) (41,991,123) 합 계 3,000,771,593 2,777,086,492 (2) 당분기 와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대수익 4,442,363 971,965 (1,183,534) 4,230,794 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대수익 5,127,081 1,316,269 (1,265,270) 5,178,080 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 장부가액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,938 7,719,609 4,301,252 2,659,438,879 42,762,223 17,238,077 2,823,519,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 675,767 (675,767) - 1,641,593 (1,641,593) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,556,902) 1,556,902 - (4,732,860) 4,732,860 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (489,616) (536,931) 1,026,547 (1,022,987) (1,778,359) 2,801,346 - - 실행 6,636,056 - - 589,360,546 - - 595,996,602 - 회수 (12,606,908) (1,075,802) (822,365) (345,280,834) (8,703,458) (1,760,324) (370,249,691) - 상각 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) 기말 총 장부금액 84,718,335 6,988,011 4,279,142 2,899,404,337 35,371,673 17,110,596 3,047,872,094 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 장부가액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 127,473,871 10,323,068 5,766,795 2,636,482,110 51,996,900 31,169,085 2,863,211,829 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,118,885 (2,118,885) - 1,964,324 (1,964,324) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,844,676) 2,844,676 - (7,118,113) 7,118,113 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (575,385) (766,257) 1,341,642 (16,179,222) (2,768,936) 18,948,158 - - 실행 12,567,605 - - 520,593,647 - - 533,161,252 - 회수 (18,030,188) (1,208,879) (748,263) (380,218,929) (3,142,199) (4,899,930) (408,248,388) - 상각 - - (358,238) - - (1,924,627) (2,282,865) 기말 총 장부금액 120,710,112 9,073,723 6,001,936 2,755,523,817 51,239,554 43,292,686 2,985,841,828 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,593 1,013,675 2,895,534 16,353,254 9,741,703 10,241,364 41,991,123 - 12개월 기대신용손실로대체 29,687 (29,687) - 66,059 (66,059) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (78,843) 78,843 - (206,617) 206,617 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (28,481) (246,531) 275,012 (37,341) (615,804) 653,145 - - 전입(환입)액 (21,200) 90,470 51,355 811,945 815,520 440,703 2,188,793 - 상각액 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) - 상각채권 회수 - - 11,648 - - 72,938 84,586 기말 대손충당금 1,646,756 906,770 3,007,257 16,987,300 10,081,977 10,239,647 42,869,707 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 2,302,405 1,362,630 4,372,992 15,541,206 14,273,566 20,368,013 58,220,812 - 12개월 기대신용손실로대체 187,611 (187,611) - 93,830 (93,830) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (62,760) 62,760 - (323,470) 323,470 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (90,045) (224,037) 314,082 (120,389) (1,038,895) 1,159,284 - - 전입(환입)액 300,591 527,892 566,833 1,943,014 1,267,904 2,607,745 7,213,979 - 상각액 - - (358,238) - - (1,924,627) (2,282,865) - 상각채권 회수 - - 18,395 - - 83,719 102,114 기말 대손충당금 2,637,802 1,541,634 4,914,064 17,134,191 14,732,215 22,294,134 63,254,040 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 60,088,691 38,950,842 1개월초과 3개월이내 137,125,838 159,485,141 3개월초과 1년이내 783,995,452 708,847,429 1년초과 5년이내 2,025,053,145 1,876,450,558 5년초과 41,608,968 39,786,008 합 계 3,047,872,094 2,823,519,978 10. 카드자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 155,458,451 140,184,608 대손충당금 (161,355) (513,918) 합 계 155,297,096 139,670,690 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 18,583,303 - - 18,583,303 - 회수 (3,023,599) - (285,861) (3,309,460) 기말 총 장부금액 155,458,451 - - 155,458,451 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 129,523,816 - 450,861 129,974,677 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (351,479) 351,479 - - - 실행 10,702,847 - - 10,702,847 - 회수 (4,911,949) (162,641) (40,000) (5,114,590) 기말 총 장부금액 134,963,235 188,838 410,861 135,562,934 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 276,137 - 237,781 513,918 - 환입액 (114,782) - (237,788) (352,570) - 상각채권 회수 - - 7 7 기말 대손충당금 161,355 - - 161,355 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 182,897 - 374,682 557,579 - 환입액 (149,795) - (37,264) (187,059) - 상각채권 회수 - - 4,001 4,001 기말 대손충당금 33,102 - 341,419 374,521 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 226,000,000 221,898 54,619 1,270,705 52,150 통화스왑 137,597,873 1,902,547 4,405,038 3,373,045 5,082,727 합 계 363,597,873 2,124,445 4,459,657 4,643,750 5,134,877 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 226,500,000 337,930 7,669 1,097,418 46,142 통화스왑 118,834,676 1,950,643 2,376,094 1,978,007 1,129,568 합 계 345,334,676 2,288,573 2,383,763 3,075,425 1,175,710 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,366,978 (5,043,432) 1,323,546 집기비품 988,215 (814,071) 174,144 부대시설 1,666,221 (1,588,028) 78,193 차량운반구 171,081 (102,229) 68,852 임차사용권자산 1,334,945 (561,004) 773,941 합 계 10,527,440 (8,108,764) 2,418,676 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부가액 기계장치 5,964,253 (4,878,354) 1,085,899 집기비품 979,718 (798,775) 180,943 부대시설 1,661,203 (1,574,661) 86,542 차량운반구 165,456 (93,599) 71,857 임차사용권자산 1,360,738 (512,858) 847,880 합 계 10,131,368 (7,858,247) 2,273,121 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 1,085,899 402,725 - (165,078) - 1,323,546 집기비품 180,943 - - (7,394) 595 174,144 부대시설 86,542 - - (8,881) 532 78,193 차량운반구 71,857 - - (5,403) 2,398 68,852 임차사용권자산 847,880 81,975 (42,424) (126,115) 12,625 773,941 합 계 2,273,121 484,700 (42,424) (312,871) 16,150 2,418,676 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 1,623,133 3,350 (1) (209,205) - 1,417,277 집기비품 206,669 3,097 - (9,778) 579 200,567 부대시설 121,256 - - (8,869) 315 112,702 차량운반구 56,159 112,460 (68,734) (7,860) (1,337) 90,688 임차사용권자산 - 1,412,338 (21,604) (211,860) (956) 1,177,918 합 계 2,007,217 1,531,245 (90,339) (447,572) (1,399) 2,999,152 13. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (164,850) - 3,505,238 기타의무형자산 4,407,434 - (2,665,517) (61,043) 6,182 1,687,056 합 계 4,899,217 512,788 - (225,893) 6,182 5,192,294 (단위 : 천원) 과 목 기 초 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 818,303 (126,912) - 691,391 기타의무형자산 1,970,108 (64,459) 3,855 1,909,504 합 계 2,788,411 (191,371) 3,855 2,600,895 14. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 2,247,130 1,398,152 미수수익 14,543,507 13,464,323 선급금 308,511 3,173,023 선급비용 4,480,689 4,941,033 종업원대여금 1,685,000 1,385,000 보증금 17,154,496 17,151,503 기타 100,000 - 소 계 40,519,333 41,513,034 현재가치할인차금 (34,362) (30,373) 대손충당금 (469,574) (479,500) 합 계 40,015,397 41,003,161 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 35,708,332 573,095 290,574 36,572,001 - 12개월 기대신용손실로 대체 51,382 (51,118) (264) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (101,496) 101,496 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (29,387) (59,264) 88,651 - - 실행 2,147,686 - - 2,147,686 - 회수 (2,575,795) (128,418) (65,728) (2,769,941) - 상각 - - (11,102) (11,102) 기말 총 장부금액 35,200,722 435,791 302,131 35,938,644 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 36,361,104 765,640 451,160 37,577,904 - 12개월 기대신용손실로 대체 62,702 (62,702) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (118,569) 118,569 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (217,972) (76,543) 294,515 - - 실행 1,324,019 - - 1,324,019 - 회수 (211,654) (153,971) - (365,625) - 상각 - - (4,950) (4,950) 기말 총 장부금액 37,199,630 590,993 740,725 38,531,348 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,124 122,044 251,332 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,046 (1,782) (264) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (5,275) 5,275 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,164) (19,376) 20,540 - - 전입(환입)액 (8,938) 12,738 (2,624) 1,176 - 상각액 - - (11,102) (11,102) 기말 대손충당금 92,793 118,899 257,882 469,574 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 121,651 170,973 393,188 685,812 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,269 (3,269) - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (3,883) 3,883 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,916) (31,378) 33,294 - - 전입(환입)액 (6,343) 43,790 (40,661) (3,214) - 상각액 - - (4,950) (4,950) - 회수 - - 19 19 기말 대손충당금 112,778 183,999 380,890 677,667 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 3.60% 80,822,486 87,299,310 금융기관차입금 1.34% 2.12% 660,000,000 645,000,000 소 계 740,822,486 732,299,310 외화차입금 역외차입금 1.27% 5.20% 61,341,688 60,752,950 요구불상환지분 1,067,691 970,680 합 계 803,231,865 794,022,940 16. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.31% 3.16% 3,963,000,000 3,723,000,000 현재가치할인차금 (3,522,015) (3,183,622) 소 계 3,959,477,985 3,719,816,378 외화사채 0.21% 0.21% 33,924,900 31,904,100 현재가치할인차금 (13,847) (19,398) 소 계 33,911,053 31,884,702 합 계 3,993,389,038 3,751,701,080 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 21,490,818 22,218,895 사외적립자산 (19,720,007) (20,877,318) 합 계 1,770,811 1,341,577 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 481,585 466,861 이자비용 111,445 129,370 사외적립자산의 이자수익 (110,645) (127,735) 합 계 482,385 468,496 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 5,724 6,641 미사용약정충당부채 914,778 1,073,466 기타충당부채 886,372 886,372 합 계 1,806,874 1,966,479 (2) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 6,641 - - 6,641 - 환입액 (917) - - (917) 기말 충당부채 5,724 - - 5,724 (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 9,116 - - 9,116 - 환입액 (2,581) - - (2,581) 기말 충당부채 6,535 - - 6,535 (3) 당기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,466 - - 1,073,466 - 환입액 (158,688) - - (158,688) 기말 충당부채 914,778 - - 914,778 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 976,121 - - 976,121 - 전입액 52,174 - - 52,174 기말 충당부채 1,028,295 - - 1,028,295 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 지배기업이 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 것과 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기 타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 2,953,065 3,879,434 미지급비용 23,352,459 22,975,229 제세예수금 526,848 944,328 미지급법인세 22,514,255 27,321,083 미지급배당금 42,901,072 - 선수금 3,928,921 6,139,597 선수수익 22,842,425 22,957,127 리스보증금 312,901,750 303,296,757 임차(리스)부채 751,232 831,537 기타 3,000 24,000 소 계 432,675,027 388,369,092 현재가치할인차금 (16,708,304) (16,792,983) 합 계 415,966,723 371,576,109 당분기말 현재 회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 158,090천원, 전분기 101,251천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 3,247천원, 전분기 2,119천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 12,604천원, 전분기 11,583천원입니다. 20. 자본금 지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466 주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (103,316) (103,316) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 (1,052,699) (1,799,626) 확정급여부채의 재측정요소 (5,079,003) (5,079,003) 합 계 (6,152,220) (6,899,147) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 1,206,852 537,796 소 계 1,206,852 537,796 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (238,465) (106,264) 합 계 968,387 431,532 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 26,754,103 22,463,996 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 27,754,103 23,463,996 미처분이익잉여금 596,517,218 625,928,712 합 계 624,271,321 649,392,708 ( * ) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( * * ) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 649,392,708 590,639,763 지배주주지분분기순이익 17,779,684 26,997,221 배당 (42,901,071) (45,388,090) 기말 624,271,321 572,248,894 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 영업부문 정보 경영진은 영업전략 수행을 위한 사업계획에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결회사는 지역과 영업성격에 따라 영업정보를 검토하고 있으며, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 영업전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무성과 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 지배기업(KDBC) 베트남 조 합 조정사항 합 계 영업수익 85,349,320 2,380,588 222,899 2,724,778 90,677,584 영업비용 63,546,615 1,155,984 66,158 1,523,625 66,292,381 영업손익 21,802,705 1,224,604 156,741 1,201,153 24,385,203 영업외손익 33,458 590 - - 34,048 법인세비용 5,757,635 231,460 - 468,119 6,457,214 분기순손익 16,078,528 993,734 156,741 733,034 17,962,037 총자산 6,029,587,260 127,590,798 46,634,056 (43,631,230) 6,160,180,884 (단위 : 천원) 구 분 지배기업(KDBC) 베트남 조 합 조정사항 합 계 영업수익 95,321,050 2,449,834 677,048 5,753,131 104,201,063 영업비용 63,777,575 1,158,481 495,972 1,827,082 67,259,110 영업손익 31,543,475 1,291,353 181,076 3,926,049 36,941,953 영업외손익 13,384 49,408 - - 62,792 법인세비용 8,392,459 182,971 - 1,219,635 9,795,065 분기순손익 23,164,400 1,157,790 181,076 2,706,414 27,209,680 총자산 5,829,715,083 114,112,553 194,466,439 (157,301,459) 5,980,992,616 24. 순이자손익 당분기와 전분기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 262,533 792,325 대출채권이자 35,739,780 38,789,085 금융리스채권이자 20,668,633 19,555,251 신기술금융채권이자 237,214 258,904 소 계 56,908,160 59,395,565 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 3,450,623 2,927,261 이자비용 : 차입부채이자 3,041,559 7,939,416 사채이자 21,498,841 19,311,016 임차(리스)부채이자 3,247 2,119 소 계 24,543,647 27,252,551 순이자손익 35,815,136 35,070,275 25. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 871,659 1,012,995 융자약정수수료수익 18,924 52,726 기타수수료수익 741,300 1,024,037 소 계 1,631,883 2,089,758 수수료비용 : 신용평가수수료비용 78,335 66,829 송금수수료비용 30,780 30,944 기타수수료비용 1,408,127 1,447,037 소 계 1,517,242 1,544,810 순수수료손익 114,641 544,948 26. 배당수익 당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 53,518 456,629 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 6,128 합 계 59,646 462,757 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 1,256,097 8,634,151 처분이익 3,138,377 9,502,693 소 계 4,394,474 18,136,844 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 116,749 166,282 처분손실 5,526,969 2,520,622 소 계 5,643,718 2,686,904 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (1,249,244) 15,449,940 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 2,124,445 1,763,053 처분이익 270,800 417,888 소 계 2,395,245 2,180,941 파생상품 관련손실 평가손실 4,459,657 2,510,016 처분손실 1,044,153 581,484 소 계 5,503,810 3,091,500 파생상품 관련손익 (3,108,565) (910,559) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융리스채권 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 826,708 723,791 대출채권 처분이익 100,000 - 소 계 926,708 723,791 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 4,260 13,124 소 계 4,260 13,124 금융리스채권관련 처분손익 922,448 710,667 29. 일반관리비 당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 5,875,130 5,644,872 복리후생비 810,425 764,490 퇴직급여 551,245 525,180 사무실유지비 386,897 363,320 감가상각비 312,871 447,572 세금과공과 121,449 95,417 광고선전비 45,849 28,577 무형자산상각비 225,893 191,370 여비교통비 45,314 59,612 업무추진비 83,845 86,549 연수비 86,138 116,157 경비지급수수료 360,852 79,183 통신비 25,805 25,826 기타업무비 468,645 441,987 전산업무비 341,436 272,103 업무용자산비 3,461 - 기타관리비 28,028 24,496 합 계 9,773,283 9,166,711 30. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 관계기업투자출자금처분이익 - 87,021 금융보증부채환입액 917 2,581 미사용약정충당부채환입액 158,689 55,995 기타충당부채환입액 - 9,237 운용리스자산처분이익 78,934 712,694 요구불상환지분관련이익 - 33,008 기타이익 9,719,175 6,880,907 소 계 9,957,715 7,781,443 기타영업손실 관계기업투자주식처분손실 202,476 - 미사용약정충당부채전입액 - 108,169 운용리스자산처분손실 3,810 30,627 리스자산보험료 156,161 178,657 요구불상환지분관련손실 837 17,520 기타손실 11,435,374 10,739,275 소 계 11,798,658 11,074,248 기타영업손익 (1,840,943) (3,292,805) 31. 영업외손익 당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 44,048 72,334 소 계 44,048 72,334 영업외비용 유형자산처분손실 - 1 기부금 10,000 - 기타영업외비용 - 9,541 소 계 10,000 9,542 영업외손익 34,048 62,792 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 교통은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 125,000,000 320,000,000 30,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 5,693,136 30,000,000 6,426,802 외화차입금 May Bank - HCM Branch 등 USD 67,743,512 50,857,026 4,000,000 3,757,288 외화지급보증 KEB하나은행 USD 1,130,731 1,130,731 1,130,731 1,130,731 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,723 천(통화스왑) 및 USD 7,535 천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제공받은자 지급보증 6,100,000 6,600,000 와이케이블루스카이제일차 (3) 손실보전약정 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 582,856 천원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사 가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 241,454,485 148,066,075 93,388,410 852,870 단기대출 1,000,000 340,522 659,478 248 장기대출 119,746,150 63,619,178 56,126,972 52,664 팩토링 5,000,000 - 5,000,000 1,877 카드(*) 239,569,751 155,458,451 55,251,549 7,119 합 계 606,770,386 367,484,226 210,426,409 914,778 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 270,381,404 159,711,276 110,670,128 989,445 단기대출 11,000,000 10,274,106 725,895 292 장기대출 117,746,150 55,847,747 61,898,403 62,282 팩토링 7,000,000 1,888,506 5,111,494 2,125 카드(*) 237,410,861 140,184,608 71,011,253 19,322 합 계 643,538,415 367,906,243 249,417,173 1,073,466 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,064,324,113 932,146,984 132,177,129 관계기업 409,300,000 394,701,340 14,598,660 합 계 1,473,624,113 1,326,848,324 146,775,789 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,061,391,613 896,649,864 164,741,749 관계기업 405,600,000 390,201,340 15,398,660 합 계 1,466,991,613 1,286,851,204 180,140,409 (6) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 5,900 백만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고 로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권인정 여부 Navi Bunkering 외 5 2심 진행 1,246,439 손해배상청구 알라쉐드인터내셔널쉬핑컴파니 1심 진행 1,093,861 부당이익금 청구 디엘에프주식회사 2심 진행 101,345 가압류 이의(*) (재)지덕사 3심 진행 2,625,184 손해배상청구 김승연외 1 1심 진행 50,000 합 계 5,116,829 (*) 연결회사가 패소하더라도 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 31 건 이며 , 관련 소송가액은 23,760 백 만원입니다. (8) COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결회사는 상황을 예의주시하고 있으며 지속적으로 모니터링하고 있지만, 보고기간말 현재COVID-19로 인해 연결회사에 미치는 영향을 추정할 수 없습니다. 33. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.44%(전기 : 28.27%)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분당기순이익(A) 17,779,683,847 26,997,221,567 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 286 434 (*) 당기와 전기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 당분기말과 전분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 7,190 3,794 원화예치금 2,911,345 18,601,892 외화예치금 28,212,593 26,098,122 합 계 31,131,128 44,703,808 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각 각 1,736,775천원 및 5,976 ,031천원 입니다. 36. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회 사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 73 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 네트워크케이블㈜, 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사,케이디비씨이음제이호사모투자전문회사,케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사, 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사, KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 로드스톤제1호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사,케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사,케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 피델리스제2호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사, 코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, 지엠비항공부품신기술투자조합, 수커머스플랫폼그로스투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC-TR신기술사업투자조합, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 2018-4 엔터테인먼트투자조합, 신한바이오파마투자조합, 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합,유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 리가지엠비부품소재투자조합, YG라이프스타일ValueUP펀드, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 에스티히스토리신기술조합제일호,케이프제일호시네마인덱스조합, 엔에스씨신기술투자조합제6호, 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호, ISU인터베스트KDBC신기술조합1호, 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합, 케이클라비스신기술조합제칠호, 이노폴리스2019세컨더리투자조합, 프렌드신기술사업투자조합22호, 에스티에프아이에스신기술조합제일호, 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합, UI벤처투자조합7호, 하랑IT기술투자조합2호, 에스비인더스트리투자목적회사주식회사, 주식회사유코퍼레이션투자목적회사, 유한회사크레디언지놈,문피아투자목적회사주식회사, GBG-1 Corporation, 티엠밸류업유한회사, 트리톤1호유한회사, 현대투자파트너스제일호유한회사, 디오홀딩스유한회사, 메디카홀딩스유한회사, 디앤에프홀딩스유한회사,유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사, Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 디비월드 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사,케이디비아이에이피일대일로사모투자, 케이디비중소중견메자닌사모투자, 대성 세컨더리 투자조합, 청주테크노폴리스, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자, 케이비에스케이디비한류콘텐츠 PEF, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션 사모투자, 엘비제2호2017사모투자, 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자, 원익뉴그로쓰2018사모투자, 네오플럭스 제3호 사모투자, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자, 이앤에프제1호사모투자,페트라7호 사모투자, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자,프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자, 삼표시멘트, 플랜업탕정제일차유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,114,511 4,418,115 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - (214) 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 65,900 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 59,953 - (73) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,891 - (1) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,694 - 137 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - (16) 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 (254) - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - (5) 피델리스제2호사모투자합자회사 - 126,159 - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 94,481 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 11,520 - - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 11,000 - (274) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,566 - (6) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 74,590 - (1,127) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 29,836 - (451) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,088 - (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,863 - 124 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - (2) 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 50,348 - (567) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 78,320 - - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 12,427 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 202,790 - - 청주테크노폴리스 - - 82,659 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자 8,700 - - 엘비제2호2017사모투자 402,178 - - 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자 43,263 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 56,182 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 2,548 - - 삼표시멘트 - - (22,332) 플랜업탕정제일차유한회사 - - 37,532 합 계 3,701,576 4,544,274 95,855 (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 812,835 2,403,391 - 삼원산업㈜ - - 231 케이쓰리제오호사모투자전문회사 6,940 - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 72,123 - - 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 96,090 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 73,972 - (8) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,726 - (84) 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 22,422 - (140) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,349 - - 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 47,671 - (5) 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,534 - (4) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 66,586 - (7) 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 187,397 - 468 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 24,510 - 123 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 19,250 - (240) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,288 - (2) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 75,000 - (1,125) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - - KDBC-TR신기술사업투자조합 29,589 - (261) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,012 - (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,658 - 123 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,658 - 49 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 11,096 - 55 케이디비아이에이피일대일로사모투자 196,018 - - 지앤텍명장세컨더리투자조합 360,000 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 2,548 - - 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 299 - - 플랜업포일제일차유한회사 65,688 - (4,645) 합 계 2,460,259 2,403,391 (5,269) (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 4,699,650 135,160,535 - 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 123,111 - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 59,953 - 300 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,891 - 99 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,694 - 208 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - 122 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - 169 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - 336 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 11,000 - 55 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 10,697 - 53 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 74,590 - 373 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 29,836 - 149 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,088 - 45 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 124,863 - 624 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - 124 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 50,348 - 252 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 - 236,680 - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 13,907 - 청주테크노폴리스 4,132,934 - 82,659 삼표시멘트 8,089,328 - 15,180 플랜업탕정제일차유한회사 20,000,000 - 37,532 합 계 37,608,053 135,534,233 138,800 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 3,036,473 37,445,450 - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 20,164 - 101 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 42,723 - 214 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 74,648 - 373 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 27,543 - 138 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 14,242 - 71 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 68,066 - 340 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 189,011 - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 34,279 - 171 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 65,750 - 329 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 11,836 - 59 KBKDBCPreIPO신기술사업투자조합 300,000 - 1,500 KDBC-TR신기술사업투자조합 120,000 - 600 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,425 - 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 100,000 - 500 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,205 - 126 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 163,664 - 818 합 계 4,123,018 37,634,461 5,432 ( 4) 주요 경 영진에 대한 보상으로 단기종업원급 여 166,427천 원(전분 기: 120,973 천원), 퇴직급여 4,037천 원 (전분기: 7,117천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 125,000,000 30,733,666 - 634,532 (6) 손실보전약정지배기업이 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 지배기업이 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 37. 금융상품의 공정가치 연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 32,867,903 32,867,903 38,065,634 38,065,634 당기손익-공정가치측정금융자산 1,333,726,539 1,333,726,539 1,331,871,893 1,331,871,893 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,437,485 1,437,485 1,437,485 1,437,485 금융리스자산(*) 1,231,904,843 1,213,005,311 1,193,137,829 1,192,170,504 대출채권 3,000,771,593 2,925,102,594 2,777,086,492 2,724,553,069 카드자산 155,297,096 155,135,741 139,670,690 139,153,805 파생상품자산 4,643,750 4,643,750 3,075,425 3,075,425 기타자산 35,322,644 35,285,587 35,652,527 35,630,604 합 계 5,795,971,853 5,701,204,910 5,519,997,975 5,465,958,419 금융부채 차입부채 803,231,865 800,038,409 794,022,940 792,906,640 사채 3,993,389,038 3,966,354,176 3,751,701,080 3,778,358,346 파생상품부채 5,134,877 5,134,877 1,175,710 1,175,710 기타부채 365,474,289 340,247,506 313,434,008 295,007,260 합 계 5,167,230,069 5,111,774,968 4,860,333,738 4,867,447,956 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 210,045,181 1,123,681,358 1,333,726,539 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,437,485 1,437,485 파생상품자산 - 4,643,750 - 4,643,750 합 계 - 214,688,931 1,125,118,843 1,339,807,774 금융부채 파생상품부채 - 5,134,877 - 5,134,877 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 205,271,623 1,126,600,270 1,331,871,893 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,437,485 1,437,485 파생상품자산 - 3,075,425 - 3,075,425 합 계 - 208,347,048 1,128,037,755 1,336,384,803 금융부채 파생상품부채 - 1,175,710 - 1,175,710 2) 당분기와 전븐기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,126,600,270 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,123,681,358 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,437,485 - - - - - 1,437,485 합 계 1,128,037,755 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,125,118,843 (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 890,540,706 1,372,489 - 75,972,312 (27,063,740) (34,141,718) 906,680,049 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,580,695 - - - - - 1,580,695 합 계 892,121,401 1,372,489 - 75,972,312 (27,063,740) (34,141,718) 908,260,744 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수 ① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 210,045,181 205,271,623 DCF모형 할인율 파생상품자산 4,643,750 3,075,425 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 5,134,877 1,175,710 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,123,681,359 1,126,600,270 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 3.72% ~ 20.69% 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0.00% 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,437,485 1,437,485 변동성 13.41%~46.36% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 7,190 32,860,713 - 32,867,903 금융리스자산 - - 1,213,005,311 1,213,005,311 대출채권 - - 2,925,102,594 2,925,102,594 카드자산 - - 155,135,741 155,135,741 기타자산 - - 35,285,587 35,285,587 합 계 7,190 32,860,713 4,328,529,233 4,361,397,136 금융부채 차입부채 - - 800,038,409 800,038,409 사채 - 3,966,354,176 - 3,966,354,176 기타부채 - - 340,247,506 340,247,506 합 계 - 3,966,354,176 1,140,285,915 5,106,640,091 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 9,450 38,056,184 - 38,065,634 금융리스자산 1,192,170,504 1,192,170,504 대출채권 - - 2,724,553,069 2,724,553,069 카드자산 - - 139,153,805 139,153,805 기타자산 - - 35,630,604 35,630,604 합 계 9,450 38,056,184 4,091,507,982 4,129,573,616 금융부채 차입부채 - - 792,906,640 792,906,640 사채 - 3,778,358,346 - 3,778,358,346 기타부채 - - 295,007,260 295,007,260 합 계 - 3,778,358,346 1,087,913,900 4,866,272,246 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융부채 사채 3,966,354,176 3,778,358,346 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,213,005,311 1,192,170,504 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 2,925,102,594 2,724,553,069 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 155,135,741 139,153,805 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 35,285,587 35,630,604 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 800,038,409 792,906,640 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 340,247,506 295,007,260 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 32,867,903 32,867,903 당기손익-공정가치측정금융자산 1,333,726,539 - - 1,333,726,539 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,437,485 - 1,437,485 금융리스자산 - - 1,231,904,843 1,231,904,843 대출채권 - - 3,000,771,593 3,000,771,593 카드자산 - - 155,297,096 155,297,096 파생상품자산 4,643,750 - - 4,643,750 기타자산 - - 35,322,644 35,322,644 합 계 1,338,370,289 1,437,485 4,456,164,079 5,795,971,853 금융부채 차입부채 - - 803,231,865 803,231,865 사채 - - 3,993,389,038 3,993,389,038 파생상품부채 5,134,877 - - 5,134,877 기타부채 - - 365,474,289 365,474,289 합 계 5,134,877 - 5,162,095,192 5,167,230,069 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 38,065,634 38,065,634 당기손익-공정가치측정금융자산 1,331,871,893 - - 1,331,871,893 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,437,485 - 1,437,485 금융리스자산 - - 1,193,137,829 1,193,137,829 대출채권 - - 2,777,086,492 2,777,086,492 카드자산 - - 139,670,690 139,670,690 파생상품자산 3,075,425 - - 3,075,425 기타자산 - - 35,652,527 35,652,527 합 계 1,334,947,318 1,437,485 4,183,613,172 5,519,997,975 금융부채 차입부채 - - 794,022,940 794,022,940 사채 - - 3,751,701,080 3,751,701,080 파생상품부채 1,175,710 - - 1,175,710 기타부채 - - 313,434,008 313,434,008 합 계 1,175,710 - 4,859,158,028 4,860,333,738 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 3,450,623 2,927,261 배당수익 53,518 456,629 평가손익 1,139,348 8,467,870 처분손익 (2,388,592) 6,982,070 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 6,128 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 56,908,160 59,395,565 파생상품 매매목적항목 (3,108,565) (910,559) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (24,543,647) (27,252,550) 합 계 31,516,973 50,072,414 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 리스크관리전략을 실행하고 리스크를 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 리스크 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사내 리스크관련부서는 리스크관리 전담부서 요청시 리스크와 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험 1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험 관리는 리스크를 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 32,860,713 38,056,184 당기손익-공정가치측정금융자산 398,690,180 397,392,341 파생상품자산 4,643,750 3,075,425 금융리스자산 ( * ) 1,247,873,425 1,206,928,886 대출채권 3,047,872,094 2,823,519,978 카드자산 155,458,451 140,184,608 기타자산 36,038,644 36,572,001 대손충당금 (59,469,218) (56,775,599) 소 계 4,863,968,039 4,588,953,824 약정 210,426,409 249,417,173 금융보증계약 6,100,000 6,600,000 기대신용손실 (920,502) (1,080,107) 소 계 215,605,907 254,937,066 합 계 5,079,573,946 4,843,890,890 ( * ) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 2,898,705,709 39,327,636 19,753,899 2,957,787,244 국외 85,416,963 3,032,048 1,635,839 90,084,850 합 계 2,984,122,672 42,359,684 21,389,738 3,047,872,094 산업별 제조업 376,565,092 10,346,605 581,051 387,492,748 서비스업 1,193,553,826 15,001,290 12,001,431 1,220,556,547 금융업 1,037,887,124 7,440,000 1,378,219 1,046,705,343 기타 376,116,630 9,571,789 7,429,037 393,117,456 합 계 2,984,122,672 42,359,684 21,389,738 3,047,872,094 만기별 1년 723,254,137 18,086,628 1,571,165 742,911,930 3년이하 1,411,433,985 12,624,920 11,216,132 1,435,275,037 5년이하 778,156,553 8,611,587 6,183,084 792,951,224 5년이상 71,277,997 3,036,549 2,419,357 76,733,903 합 계 2,984,122,672 42,359,684 21,389,738 3,047,872,094 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 2,667,080,059 47,575,753 19,125,038 2,733,780,850 국외 84,418,758 2,906,078 2,414,292 89,739,128 합 계 2,751,498,817 50,481,831 21,539,330 2,823,519,978 산업별 제조업 347,998,926 11,006,947 674,730 359,680,603 서비스업 1,147,182,305 16,231,264 12,188,401 1,175,601,970 금융업 883,788,919 13,192,000 1,378,219 898,359,138 기타 372,528,667 10,051,620 7,297,980 389,878,267 합 계 2,751,498,817 50,481,831 21,539,330 2,823,519,978 만기별 1년 624,486,703 23,895,454 1,288,680 649,670,837 3년이하 1,409,521,088 14,052,623 10,959,824 1,434,533,535 5년이하 632,797,102 9,626,782 7,284,884 649,708,768 5년이상 84,693,924 2,906,972 2,005,942 89,606,838 합 계 2,751,498,817 50,481,831 21,539,330 2,823,519,978 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 209,164,789 - - 209,164,789 6,100,000 - - 6,100,000 국외 1,261,620 - - 1,261,620 - - - - 합 계 210,426,409 - - 210,426,409 6,100,000 - - 6,100,000 산업별 제조업 17,506,926 - - 17,506,926 - - - - 서비스업 102,073,270 - - 102,073,270 - - - - 금융업 5,791,539 - - 5,791,539 6,100,000 - - 6,100,000 기타 85,054,674 - - 85,054,674 - - - - 합 계 210,426,409 - - 210,426,409 6,100,000 - - 6,100,000 만기별 1년 43,105,266 - - 43,105,266 - - - - 3년이하 167,321,143 - - 167,321,143 - - - - 5년이하 - - - - - - - - 5년이상 - - - - 6,100,000 - - 6,100,000 합 계 210,426,409 - - 210,426,409 6,100,000 - - 6,100,000 ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 247,922,765 - - 247,922,765 6,600,000 - - 6,600,000 국외 1,494,408 - - 1,494,408 - - - - 합 계 249,417,173 - - 249,417,173 6,600,000 - - 6,600,000 산업별 제조업 79,637,060 - - 79,637,060 - - - - 서비스업 100,055,943 - - 100,055,943 - - - - 금융업 11,343,997 - - 11,343,997 6,600,000 - - 6,600,000 기타 58,380,173 - - 58,380,173 - - - - 합 계 249,417,173 - - 249,417,173 6,600,000 - - 6,600,000 만기별 1년 43,520,448 - - 43,520,448 - - - - 3년이하 205,768,973 - - 205,768,973 - - - - 5년이하 127,751 - - 127,751 - - - - 5년이상 - - - - 6,600,000 - - 6,600,000 합 계 249,417,172 - - 249,417,172 6,600,000 - - 6,600,000 ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 13,867,834 86,751,633 630,153,647 26,411,963 49,932,622 807,117,699 사채 136,957,495 219,001,307 775,027,324 3,008,525,581 - 4,139,511,707 기타부채 53,549,649 24,966,594 39,935,285 246,129,992 892,769 365,474,289 임차사용권부채 - - 51,574 699,658 - 751,232 합 계 204,374,978 330,719,534 1,445,167,830 3,281,767,194 50,825,391 5,312,854,927 현금유입 7,181,983 8,140,203 54,188,766 66,389,667 - 135,900,619 현금유출 (7,542,224) (8,962,852) (51,970,431) (74,205,093) - (142,680,600) 순현금흐름 (360,241) (822,649) 2,218,335 (7,815,426) - (6,779,981) 대출약정(*) 210,426,409 - - - - 210,426,409 지급보증(*) 6,100,000 - - - - 6,100,000 난외계정 합계 216,526,409 - - - - 216,526,409 ( * ) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 60,379,789 81,927,857 574,104,131 30,549,636 51,996,086 798,957,499 사채 76,732,402 193,895,575 706,178,220 2,921,646,218 - 3,898,452,415 기타부채 10,854,787 25,390,601 48,357,247 245,094,104 454,681 330,151,420 임차사용권부채 5,606 - 48,081 777,850 - 831,537 합 계 147,972,584 301,214,033 1,328,687,679 3,198,067,808 52,450,767 5,028,392,871 현금유입 9,550,257 6,194,575 52,173,096 52,139,523 - 120,057,451 현금유출 (9,676,302) (6,090,190) (50,459,381) (53,731,514) - (119,957,387) 순현금흐름 (126,045) 104,385 1,713,715 (1,591,991) - 100,064 대출약정(*) 249,417,173 - - - - 249,417,173 지급보증(*) 6,600,000 - - - - 6,600,000 난외계정 합계 256,017,173 - - - - 256,017,173 ( * ) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (23,548,554) (9,921,090) 2.50% (29,435,692) (12,401,362) 3.00% (35,322,831) (14,881,634) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (16,853,607) (9,103,559) 2.50% (21,067,009) (11,379,449) 3.00% (25,280,411) (13,655,339) 40. 자본관리 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본 기본자본 899,604 926,427 보완자본 38,980 37,318 공제항목 (6,209) (2,334) 합 계 932,375 961,411 조정총자산 총자산 6,029,587 5,757,552 현금 등 단기성 금융자산 차감 (29,805) (34,573) 공제항목 (6,209) (2,334) 합 계 5,993,573 5,720,645 조정자기자본비율 15.56% 16.81% 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항 (1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 263,022,808 299,701,600 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 4,415,710,533 4,126,630,569 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 1,160,262,692 1,278,643,393 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 22,019,058,237 14,434,612,344 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 17,341,025,174 14,120,114,521 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 6,195,700 10,674,124 11,000,000 10,940,497 1,081,087,871 1,119,898,192 대출채권 45,310,017 234,728,481 97,727,199 543,133,306 33,082,597 953,981,600 합 계 51,505,717 245,402,605 108,727,199 554,073,803 1,114,170,468 2,073,879,792 난외계정 약정 - - - - 146,377,080 146,377,080 최대손실노출액 51,505,717 245,402,605 108,727,199 554,073,803 1,260,547,548 2,220,256,872 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 6,356,709 16,722,395 11,000,000 10,936,026 1,075,445,542 1,120,460,672 대출채권 50,929,556 206,588,955 101,365,872 406,461,630 22,765,176 788,111,189 합 계 57,286,265 223,311,350 112,365,872 417,397,656 1,098,210,718 1,908,571,861 난외계정 약정 - - - - 179,779,451 179,779,451 최대손실노출액 57,286,265 223,311,350 112,365,872 417,397,656 1,277,984,169 2,088,345,312 42. 보고기간후 사건 연결회사는 당분기말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제643-1회 2020-04-28 1.78% 160,000,000 무보증 원화 공모사채 제643-2회 2020-04-28 1.79% 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제644-1회 2020-05-08 1.74% 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제644-2회 2020-05-08 1.76% 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제644-3회 2020-05-08 1.76% 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제644-4회 2020-05-08 1.77% 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제644-5회 2020-05-08 1.78% 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제645-1회 2020-05-12 1.72% 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제645-2회 2020-05-12 1.74% 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제645-3회 2020-05-12 1.74% 30,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 50(당)기 1분기 2020년 03월 31일 현재 제 49(전)기 2019년 12월 31일 현재 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 50(당)기 1분기 제49(전)기 I. 자 산 1. 현금 및 예치금 4,34,36,37,38 29,816,915,191 34,585,394,764 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,36,37,38 1,330,640,195,822 1,328,784,458,473 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,36,37 1,437,485,200 1,437,485,200 4. 관계기업및종속기업투자 7 381,228,344,152 367,662,572,447 5. 리스자산 8,36,37,38 1,110,880,699,106 1,074,993,795,347 6. 대출채권 9,36,37,38 2,967,233,563,359 2,759,198,145,260 7. 카드자산 10,36,37,38 155,297,095,982 139,670,689,695 8. 파생상품자산 11,36,37,38 4,635,799,648 3,075,425,034 9. 유형자산 12 1,984,939,463 1,779,663,343 10. 무형자산 13 5,017,543,446 4,713,167,697 11. 이연법인세자산 32 2,704,363,946 1,841,600,919 12. 기타자산 14,36,37,38 38,710,314,205 39,809,201,527 자 산 총 계 6,029,587,259,520 5,757,551,599,706 II. 부 채 1. 차입부채 15,36,37,38 740,822,485,581 732,299,310,125 2. 사채 16,36,37,38 3,993,389,037,981 3,751,701,079,900 3. 순확정급여부채 17 1,729,760,502 1,247,376,325 4. 파생상품부채 11,36,37,38 5,134,876,568 1,168,852,740 5. 충당부채 18,31 1,827,522,506 1,987,449,051 6. 기타부채 19,36,37,38 387,079,052,499 342,720,463,998 부 채 총 계 5,129,982,735,637 4,831,124,532,139 III. 자 본 1. 자본금 20 310,877,330,000 310,877,330,000 2. 기타포괄손익누계액 21 (5,182,319,887) (5,182,319,887) 3. 이익잉여금 22 593,909,513,770 620,732,057,454 자 본 총 계 899,604,523,883 926,427,067,567 부 채 와 자 본 총 계 6,029,587,259,520 5,757,551,599,706 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제50(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제49(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제50(당)기 1분기 제49(전)기 1분기 I. 영업이익 21,802,705,439 31,543,474,644 1. 순이자손익 23,37 33,804,721,934 32,719,882,955 (1) 이자수익 23,37 54,252,778,523 56,789,459,539 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 23,37 3,450,623,484 2,526,128,034 (3) 이자비용 23,37 (23,898,680,073) (26,595,704,618) 2. 순수수료손익 24 180,799,816 1,005,108,622 (1) 수수료수익 24 1,631,882,609 2,135,610,869 (2) 수수료비용 24 (1,451,082,793) (1,130,502,247) 3. 카드수수료손익 1,910,516,112 1,599,418,464 4. 운용리스료수익 20,279,162 600,499,094 5. 배당수익 25 1,203,467,666 1,527,276,119 6. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 26,37 (1,249,243,526) 15,498,474,513 7. 금융상품관련 처분손익 27 922,448,327 710,666,253 8. 외환거래손익 2,656,339,933 (215,710,879) 9. 금융상품자산 손상차손 및 환입 8,9,10,14 (3,501,104,484) (8,694,582,742) 10. 파생상품 관련손익 11,26,37 (3,108,565,132) (910,558,837) 11. 일반관리비 28 (9,262,265,823) (8,665,075,462) 12. 운용리스자산감가상각비 8 (35,828,763) (488,058,264) 13. 기타영업손익 29 (1,738,859,783) (3,143,865,192) II. 영업외손익 30 33,457,701 13,384,274 1. 영업외수익 43,457,701 13,385,274 2. 영업외비용 (10,000,000) (1,000) III. 법인세비용차감전순이익 21,836,163,140 31,556,858,918 IV. 법인세비용 32 (5,757,635,284) (8,392,458,927) V. 분기순이익 16,078,527,856 23,164,399,991 VI. 기타포괄손익 - - VII. 분기총포괄이익 16,078,527,856 23,164,399,991 VIII. 주당이익 33 기본 및 희석주당이익 259 373 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 자 본 변 동 표 제 50(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 49(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총자본 2019년 1월 1일 (전분기초) 310,877,330,000 (4,589,866,940) 544,157,973,599 850,445,436,659 분기순이익 - - 23,164,399,991 23,164,399,991 배당금지급 - - (45,388,090,180) (45,388,090,180) 2019년 3월 31일 (전분기말) 310,877,330,000 (4,589,866,940) 521,934,283,410 828,221,746,470 2020년 1월 1일 (당분기초) 310,877,330,000 (5,182,319,887) 620,732,057,454 926,427,067,567 분기순이익 - - 16,078,527,856 16,078,527,856 배당금지급 - - (42,901,071,540) (42,901,071,540) 2020년 3월 31일 (당분기말) 310,877,330,000 (5,182,319,887) 593,909,513,770 899,604,523,883 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 현 금 흐 름 표 제 50(당)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지 제 49(전)기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제50(당)기 1분기 제49(전)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (237,720,487,232) (314,702,402,338) 1. 분기순이익 16,078,527,856 23,164,399,991 2. 손익조정사항 (15,552,179,423) (14,608,060,908) 법인세비용 5,757,635,284 8,392,458,927 이자수익 (57,703,402,007) (59,315,587,573) 이자비용 23,898,680,073 26,593,586,084 배당수익 (1,203,467,666) (1,527,276,119) 당기손익-공정가치측정 금융상품평가손익 (1,139,348,250) (8,467,869,517) 파생상품관련손익 2,335,211,400 746,962,524 대손상각비 3,501,104,484 8,694,582,742 외환거래손익 (1,016,631,484) 629,635,051 퇴직급여 482,384,177 468,496,326 감가상각비 174,948,687 220,327,377 임차사용권자산상각비 62,051,372 137,858,482 무형자산상각비 208,412,301 174,878,405 운용리스자산감가상각비 35,828,763 488,058,264 유형자산처분손익 - 1,000 기타리스비용 7,822,689,732 6,616,816,906 관계기업출자금처분손익 126,159,467 - 기타영업손익 1,105,564,244 1,539,010,213 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (261,208,832,990) (357,617,359,992) 당기손익-공정가치측정금융자산 (716,389,099) (216,288,814,337) 운용리스자산 366,116,442 2,077,630,468 금융리스채권 (45,774,581,523) (19,325,780,028) 대출채권 (208,442,507,864) (125,227,633,119) 카드자산 (15,273,836,150) (5,584,254,492) 파생상품자산 (3,895,586,014) (375,765,586) 기타자산 2,769,303,180 7,057,206,549 확정급여채무 - 279,046,323 파생상품부채 3,966,023,828 (21,835,999) 기타부채 5,792,624,210 (207,159,771) 4. 법인세의 납부 (11,477,703,030) (762,558,590) 5. 이자의 수취 56,615,148,230 57,750,163,753 6. 이자의 지급 (22,783,427,262) (24,172,591,711) 7. 배당금의 수취 607,979,387 1,543,605,119 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (14,607,444,412) (52,651,727,527) 1. 관계기업및종속기업의 처분 8,808,068,828 199,320,184,073 2. 관계기업및종속기업의 취득 (22,500,000,000) (251,965,465,000) 3. 유형자산의 취득 (402,725,190) (6,446,600) 4. 무형자산의 취득 (512,788,050) - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 247,559,452,071 339,718,979,556 1. 차입부채의 차입 445,000,000,000 215,000,000,000 2. 차입부채의 상환 (436,476,824,544) (294,193,401,780) 3. 사채의 발행 939,128,511,266 638,947,734,400 4. 사채의 상환 (700,000,000,000) (220,000,000,000) 5. 임차(리스)료의 지급 (92,234,651) (35,353,064) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 - 21,462 V. 현금및현금성자산 감소(=I+II+III+IV) (4,768,479,573) (27,635,128,847) VI. 분기초 현금및현금성자산 33,152,234,952 34,160,558,362 VII. 분기말 현금및현금성자산(주석34) 28,383,755,379 6,525,429,515 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 5. 재무제표 주석 제50(당)기 1분기 2020년 3월 31일 현재 제49(전)기 2019년 12월 31일 현재 산은캐피탈주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 30에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 몇 가지 다른 개정사항과 해석서가 2020년에 최초로 적용되지만, 당사의 재무제표에미치는 영향은 없습니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정-사업의 정의 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정-이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정-중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 4,421 4,418 원화예치금 보통예금 70,245 146,668 정기예금 1,421,160 1,421,160 기타예치금 1,802,000 4,332,000 소 계 3,293,405 5,899,828 외화예치금 정기예금 26,519,089 28,681,149 합 계 29,816,915 34,585,395 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 12,000 12,000 당좌개설보증금 정기예금 1,421,160 1,421,160 질권설정 등 합 계 1,433,160 1,433,160 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 69,088,893 71,646,971 출자금 740,691,093 727,138,869 수익증권 48,816,559 51,438,238 채무증권 408,462,846 413,934,260 채무상품 계 1,267,059,391 1,264,158,338 지분상품 주식 63,580,805 64,626,120 지분상품 계 63,580,805 64,626,120 합 계 1,330,640,196 1,328,784,458 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 주식 132,669,698 136,273,091 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 737,015,484 740,691,093 719,961,073 727,138,869 6 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주 식 1,437,485 1,437,485 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 주식 1,437,485 1,437,485 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주 식 (103,316) - - (103,316) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주 식 5,237 - - 5,237 7 . 관계기업및종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 투자현황 및 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 증 감 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - 11,356,612 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 396,401 - 396,401 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 2,035,815 - 2,035,815 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 1,282,400 - 1,282,400 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 2,914,847 - 2,914,847 로드스톤제1호사모투자합자회사 26.06 대한민국 - - - 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 14,530,194 - 14,530,194 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 2,400,000 (2,400,000) - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - 13,500,000 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 6,750,000 - 6,750,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.26 대한민국 19,700,000 - 19,700,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - 1,940,000 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 MILC(태국) 49.00 태국 229,769 - 229,769 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - 2,449,500 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 500,000 - 500,000 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 9,900,000 - 9,900,000 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 1,800,000 - 1,800,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 6,000,000 - 6,000,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 YG라이프스타일ValueUP펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 2,250,000 (750,000) 1,500,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 2,000,000 (975,610) 1,024,390 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 에스티에프아이에스신기술조합제일호 23.81 대한민국 1,500,000 - 1,500,000 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - 6,552 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 4,312,501 (4,308,618) 3,883 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 1 - 1 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.71 대한민국 2,260,683 - 2,260,683 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 21,632,733 - 21,632,733 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 2,550,000 - 2,550,000 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 - - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 7,755,825 - 7,755,825 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 6,900,000 - 6,900,000 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 1,410,000 - 1,410,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 2,250,000 - 2,250,000 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 10,000,000 (500,000) 9,500,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 7,200,000 - 7,200,000 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 560,000 - 560,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 2,000,000 800,000 2,800,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 1,800,000 - 1,800,000 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 3,800,000 - 3,800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 9,000,000 - 9,000,000 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 하랑IT기술투자조합2호 34.80 대한민국 - 700,000 700,000 종속기업 에스티캐피탈신기술조합제삼호 81.97 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - 1 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 98.74 대한민국 15,700,000 - 15,700,000 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 10,200,000 - 10,200,000 화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호 99.34 대한민국 - 15,000,000 15,000,000 합 계 367,662,572 13,565,772 381,228,344 (*) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (**) 당사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과소유하고 있지만 유한책임조합원으로서투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 증 감 전기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - 11,356,612 네트워크케이블㈜ 20.00 대한민국 396,401 - 396,401 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.74 대한민국 3,000,000 (964,185) 2,035,815 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 2,524,874 (1,242,474) 1,282,400 프레스토제4호사모투자합자회사 24.59 대한민국 1,500,000 (1,500,000) - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 3,000,000 (85,153) 2,914,847 로드스톤제1호사모투자합자회사 26.06 대한민국 3,000,000 (3,000,000) - 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 20,000,000 (5,469,806) 14,530,194 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 피델리스제2호사모투자합자회사 29.63 대한민국 3,000,000 (600,000) 2,400,000 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - 13,500,000 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 9,000,000 (2,250,000) 6,750,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.26 대한민국 19,700,000 - 19,700,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - 1,940,000 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 - 10,000,000 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 - 2,500,000 2,500,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 - 2,300,000 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 - 5,000,000 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 - 10,000,000 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 에스비아이제이호사모투자합자회사 - 대한민국 10,500,000 (10,500,000) - 클라우드폴라리스제1호창업벤처전문사모투자 - 대한민국 3,000,000 (3,000,000) - 신영제이호사모투자합자회사 - 대한민국 566,000 (566,000) - 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁9호 - 대한민국 2,000,000 (2,000,000) - MILC(태국) 49.00 태국 229,769 - 229,769 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - 2,449,500 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 48.19 대한민국 2,000,000 (1,500,000) 500,000 지엠비항공부품신기술투자조합(**) 57.69 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 9,900,000 - 9,900,000 2018-4 엔터테인먼트투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 (1,200,000) 1,800,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 6,000,000 - 6,000,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 YG라이프스타일ValueUP펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 750,000 1,500,000 2,250,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 - 2,000,000 2,000,000 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 - 2,500,000 2,500,000 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 - 2,000,000 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 - 3,000,000 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 에스티에프아이에스신기술조합제일호 23.81 대한민국 - 1,500,000 1,500,000 마이다스동아스노우볼투자조합 - 대한민국 800,000 (800,000) - 코리아오메가프로젝트이호조합 - 대한민국 1,500,000 (1,500,000) - 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 485,352 (478,800) 6,552 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사(*) 9.80 대한민국 4,427,084 (114,583) 4,312,501 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 3,000,000 (2,999,999) 1 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사(*) 3.71 대한민국 3,288,940 (1,028,257) 2,260,683 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 28,000,000 (6,367,267) 21,632,733 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*) 12.67 대한민국 2,550,000 - 2,550,000 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 3,000,000 - 3,000,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*) 17.24 대한민국 2,844,822 (2,844,822) - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 7,755,825 - 7,755,825 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 6,900,000 - 6,900,000 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 - 대한민국 7,000,000 (7,000,000) - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 1,410,000 - 1,410,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 4,050,000 (1,800,000) 2,250,000 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 7,500,000 2,500,000 10,000,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 3,600,000 3,600,000 7,200,000 KDBC-TR신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 10,000 550,000 560,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 2,000,000 - 2,000,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 600,000 1,200,000 1,800,000 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 - 3,800,000 3,800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 - 9,000,000 9,000,000 종속기업 KDBC특허사업화투자조합2호(***) 33.33 대한민국 1,541,046 (1,541,046) - 에스티캐피탈신기술조합제삼호 81.97 대한민국 2,500,000 - 2,500,000 케이클라비스마이스터신기술조합제사십구호 58.82 대한민국 3,000,000 (3,000,000) - KDBC식품산업투자조합1호(***) 50.00 대한민국 1,600,000 (1,600,000) - 아이큐브투자조합1호 - 대한민국 493,754 (493,754) - KDBC바이오메디칼신성장동력투자펀드 - 대한민국 - - - Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - 1 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 98.74 대한민국 15,700,000 - 15,700,000 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 - 10,200,000 10,200,000 디비금융투자 MMT - 대한민국 20,000,000 (20,000,000) - 교보증권 MMT - 대한민국 35,000,000 (35,000,000) - SK증권 MMT - 대한민국 20,000,000 (20,000,000) - 신영증권 MMT - 대한민국 20,000,000 (20,000,000) - 합 계 448,958,718 (81,296,146) 367,662,572 (*) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (**) 당사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과소유하고 있지만 유한책임조합원으로서투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (***) 당사의 지분율이 50% 이하이나 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 등 관련활동에 대한 힘을 보유하고 있고 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 8. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,125,670,325 1,087,254,511 대손충당금 (14,812,595) (12,657,645) 소 계 1,110,857,730 1,074,596,866 운용리스자산 397,820 1,258,579 감가상각누계액 (360,451) (781,665) 손상차손누계액 (14,400) (79,985) 소 계 22,969 396,929 합 계 1,110,880,699 1,074,993,795 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,809,557천 원 및 5,039,590천원입니다 . (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 366,807,459 - 366,807,459 1년초과 5년이내 891,079,534 - 891,079,534 5년초과 3,119,178 - 3,119,178 리스총투자 1,261,006,171 - 1,261,006,171 미실현이자수익 (135,335,846) - (135,335,846) 리스순투자 1,125,670,325 - 1,125,670,325 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 307,743,844 - 307,743,844 1년초과 5년이내 780,954,166 - 780,954,166 5년초과 1,850,843 - 1,850,843 리스총투자 1,090,548,853 - 1,090,548,853 미실현이자수익 (3,294,342) - (3,294,342) 리스순투자 1,087,254,511 - 1,087,254,511 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금융리스에 대한 조정리스료는 각각 66,558천 원 및 60,100 천 원 입니 다. (3) 당분기와 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 396,929 4,054,902 취득 59,617 184,406 처분 (425,733) (2,262,036) 감가상각비 (35,829) (488,058) 환입 27,985 4,612 기말 22,969 1,493,826 (4) 당분기말과 전기말 현재 운용리스자산에 대한 리스료의 향후 기간별 회수예상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 24,164 275,186 1년초과 5년이내 - 239,494 합 계 24,164 514,680 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 운용리스에 대한 조정리 스료는 각 각 472천원 및 6,851천원입니다. (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,040,383,604 40,968,273 5,902,634 1,087,254,511 - 12개월 기대신용손실로대체 6,765,982 (6,765,982) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (13,080,126) 13,080,126 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,783,605) (2,407,185) 5,190,790 - - 실행 159,249,808 - - 159,249,808 - 회수 (112,390,944) (4,885,043) (3,242,302) (120,518,289) - 상각 - - (315,705) (315,705) 기말 총 장부금액 1,078,144,719 39,990,189 7,535,417 1,125,670,325 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 933,472,315 37,471,199 7,424,141 978,367,655 - 12개월 기대신용손실로대체 7,369,825 (7,369,825) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (12,670,773) 12,670,773 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,403,357) (1,888,265) 3,291,622 - - 실행 119,338,132 - - 119,338,132 - 회수 (98,668,740) (4,378,787) (3,574,669) (106,622,196) - 상각 - - (87,325) (87,325) 기말 총 장부금액 947,437,402 36,505,095 7,053,769 990,996,266 (6) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,465,322 1,857,091 4,335,232 12,657,645 - 12개월 기대신용손실로 대체 173,327 (173,327) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (362,586) 362,586 - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (72,080) (356,302) 428,382 - - 전입액 311,943 1,107,428 271,658 1,691,029 - 상각액 - - (315,705) (315,705) - 상각채권 회수 - - 779,626 779,626 기말 대손충당금 6,515,926 2,797,476 5,499,193 14,812,595 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 7,240,481 2,854,382 5,953,331 16,048,194 - 12개월 기대신용손실로 대체 242,732 (242,732) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (257,977) 257,977 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (44,824) (670,918) 715,742 - - 전입(환입)액 756,975 1,713,512 (806,700) 1,663,787 - 상각액 - - (87,325) (87,325) - 상각채권 회수 - - 6,973 6,973 기말 대손충당금 7,937,387 3,912,221 5,782,021 17,631,629 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 58,111,544 58,636,756 대출금 2,732,544,389 2,509,210,966 사모사채 171,204,256 182,748,056 신기술대출금 52,389,900 54,979,200 소 계 3,014,250,089 2,805,574,978 이연대출부대수익 (4,230,794) (4,442,363) 대손충당금 (42,785,732) (41,934,470) 합 계 2,967,233,563 2,759,198,145 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대수익 4,442,363 971,965 (1,183,534) 4,230,794 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대수익 5,127,081 1,316,269 (1,265,270) 5,178,080 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 장부가액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,938 7,719,609 4,301,251 2,641,493,879 42,762,224 17,238,077 2,805,574,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 675,767 (675,767) - 1,641,593 (1,641,593) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,556,902) 1,556,902 - (4,732,860) 4,732,860 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (489,616) (536,931) 1,026,547 (1,022,987) (1,778,359) 2,801,346 - - 실행 6,636,056 - - 589,360,546 - - 595,996,602 - 회수 (12,606,908) (1,075,802) (822,364) (360,957,839) (8,703,459) (1,760,324) (385,926,696) - 상각 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) 기말 총 장부금액 84,718,335 6,988,011 4,279,142 2,865,782,332 35,371,673 17,110,596 3,014,250,089 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 장부가액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 127,473,870 10,323,069 5,766,795 2,618,452,152 51,996,901 31,169,084 2,845,181,871 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,118,885 (2,118,885) - 1,964,324 (1,964,324) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,844,676) 2,844,676 - (7,118,113) 7,118,113 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (575,385) (766,257) 1,341,642 (16,179,222) (2,768,936) 18,948,158 - - 실행 12,567,605 - - 520,593,647 - - 533,161,252 - 회수 (18,030,187) (1,208,879) (748,263) (380,254,281) (3,142,199) (4,899,931) (408,283,740) - 상각 - - (358,238) - - (1,924,627) (2,282,865) 기말 총 장부금액 120,710,112 9,073,724 6,001,936 2,737,458,507 51,239,555 43,292,684 2,967,776,518 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,593 1,013,675 2,895,534 16,296,601 9,741,703 10,241,364 41,934,470 - 12개월 기대신용손실로 대체 29,687 (29,687) - 66,059 (66,059) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (78,843) 78,843 - (206,617) 206,617 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (28,480) (246,531) 275,011 (37,342) (615,803) 653,145 - - 전입(환입)액 (21,201) 90,470 51,356 784,623 815,519 440,704 2,161,471 - 상각액 - - (226,292) - - (1,168,503) (1,394,795) - 상각채권 회수 - - 11,648 - - 72,938 84,586 기말 대손충당금 1,646,756 906,770 3,007,257 16,903,324 10,081,977 10,239,648 42,785,732 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 2,302,405 1,362,630 4,372,992 15,489,018 14,273,566 20,368,013 58,168,624 - 12개월 기대신용손실로 대체 187,611 (187,611) - 93,830 (93,830) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (62,760) 62,760 - (323,470) 323,470 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (90,045) (224,037) 314,082 (120,389) (1,038,895) 1,159,284 - - 전입액 300,591 527,892 566,833 1,951,104 1,267,904 2,607,745 7,222,069 - 상각액 - - (358,238) - - (1,924,627) (2,282,865) - 상각채권 회수 - - 18,395 - - 83,719 102,114 기말 대손충당금 2,637,802 1,541,634 4,914,064 17,090,093 14,732,215 22,294,134 63,209,942 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 60,088,691 38,950,842 1개월초과 3개월이내 137,125,838 159,485,141 3개월초과 1년이내 783,995,453 708,847,429 1년초과 5년이내 1,991,431,139 1,858,505,557 5년초과 41,608,968 39,786,009 합 계 3,014,250,089 2,805,574,978 10. 카드자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 155,458,451 140,184,608 대손충당금 (161,355) (513,918) 합 계 155,297,096 139,670,690 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 18,583,303 - - 18,583,303 - 회수 (3,023,599) - (285,861) (3,309,460) 기말 총 장부금액 155,458,451 - - 155,458,451 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 129,523,817 - 450,861 129,974,678 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (351,479) 351,479 - - - 실행 10,702,847 - - 10,702,847 - 회수 (4,911,949) (162,642) (40,000) (5,114,591) 기말 총 장부금액 134,963,236 188,837 410,861 135,562,934 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 276,137 - 237,781 513,918 - 환입액 (114,782) - (237,788) (352,570) - 상각채권 회수 - - 7 7 기말 대손충당금 161,355 - - 161,355 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 182,897 - 374,682 557,579 - 환입액 (149,795) - (37,264) (187,059) - 상각채권 회수 - - 4,001 4,001 기말 대손충당금 33,102 - 341,419 374,521 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 226,000,000 221,898 54,619 1,270,705 52,150 통화스왑 137,597,873 1,902,547 4,405,038 3,365,095 5,082,727 합 계 363,597,873 2,124,445 4,459,657 4,635,800 5,134,877 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 226,500,000 337,930 7,669 1,097,418 46,142 통화스왑 118,834,676 1,950,643 2,376,094 1,978,007 1,122,711 합 계 345,334,676 2,288,573 2,383,763 3,075,425 1,168,853 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,366,978 (5,043,432) 1,323,546 집기비품 729,849 (569,841) 160,008 부대시설 1,513,614 (1,450,682) 62,932 임차사용권자산 704,489 (266,036) 438,453 합 계 9,314,930 (7,329,991) 1,984,939 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,964,253 (4,878,354) 1,085,899 집기비품 729,849 (567,649) 162,200 부대시설 1,513,614 (1,443,003) 70,611 임차사용권자산 702,467 (241,514) 460,953 합 계 8,910,183 (7,130,520) 1,779,663 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 당분기말 기계장치 1,085,899 402,725 - (165,078) 1,323,546 집기비품 162,200 - - (2,192) 160,008 부대시설 70,611 - - (7,679) 62,932 임차사용권자산 460,953 81,975 (42,424) (62,051) 438,453 합 계 1,779,663 484,700 (42,424) (237,000) 1,984,939 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 전분기말 기계장치 1,623,133 3,350 (1) (209,205) 1,417,277 집기비품 166,759 3,097 - (3,444) 166,412 부대시설 101,328 - - (7,679) 93,649 임차사용권자산 - 804,211 - (137,859) 666,352 합 계 1,891,220 810,658 (1) (358,187) 2,343,690 13. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 당분기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (164,850) 3,505,238 기타의무형자산 4,221,385 - (2,665,517) (43,563) 1,512,305 합 계 4,713,168 512,788 - (208,413) 5,017,543 (단위 : 천원) 과 목 기 초 무형자산상각비 전분기말 개발비 818,302 (126,911) 691,391 기타의무형자산 1,725,028 (47,967) 1,677,061 합 계 2,543,330 (174,878) 2,368,452 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 2,237,467 1,394,937 미수수익 13,439,216 12,370,356 선급금 308,511 3,173,023 선급비용 4,480,573 4,932,276 종업원대여금 1,685,000 1,385,000 보증금 17,063,483 17,063,483 소 계 39,214,250 40,319,075 현재가치할인차금 (34,362) (30,373) 대손충당금 (469,574) (479,500) 합 계 38,710,314 39,809,202 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 34,523,129 570,941 292,729 35,386,799 - 12개월 기대신용손실로 대체 51,382 (51,118) (264) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (101,496) 101,496 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (29,387) (59,264) 88,651 - - 실행 2,147,687 - - 2,147,687 - 회수 (2,595,560) (126,264) (67,883) (2,789,707) - 상각 - - (11,102) (11,102) 기말 총 장부금액 33,995,755 435,791 302,131 34,733,677 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 41,782,703 765,640 451,158 42,999,501 - 12개월 기대신용손실로 대체 62,702 (62,702) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (118,569) 118,569 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (217,974) (76,543) 294,517 - - 실행 1,324,019 - - 1,324,019 - 회수 (2,282,781) (153,971) - (2,436,752) - 상각 - - (4,950) (4,950) 기말 총 장부금액 40,550,100 590,993 740,725 41,881,818 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,124 122,044 251,332 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,046 (1,782) (264) - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (5,275) 5,275 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,164) (19,376) 20,540 - - 전입(환입)액 (8,938) 12,738 (2,624) 1,176 - 상각액 - - (11,102) (11,102) 기말 대손충당금 92,793 118,899 257,882 469,574 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 151,423 170,973 393,189 715,585 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,269 (3,269) - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (3,883) 3,883 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,916) (31,378) 33,294 - - 전입(환입)액 (7,341) 43,790 (40,661) (4,212) - 상각액 - - (4,950) (4,950) - 상각채권 회수 - - 19 19 기말 대손충당금 141,552 183,999 380,891 706,442 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 3.60% 80,822,486 87,299,310 금융기관차입금 1.34% 2.12% 660,000,000 645,000,000 합 계 740,822,486 732,299,310 16. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.31% 3.16% 3,963,000,000 3,723,000,000 현재가치할인차금 (3,522,015) (3,183,622) 소 계 3,959,477,985 3,719,816,378 외화사채 0.21% 0.21% 33,924,900 31,904,100 현재가치할인차금 (13,847) (19,398) 소 계 33,911,053 31,884,702 합 계 3,993,389,038 3,751,701,080 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 21,449,767 22,124,694 사외적립자산 (19,720,006) (20,877,318) 합 계 1,729,761 1,247,376 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 481,585 466,861 이자비용 111,445 129,371 사외적립자산의 이자수익 (110,645) (127,735) 합 계 482,385 468,497 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 26,373 27,611 미사용약정충당부채 914,778 1,073,467 기타충당부채 886,372 886,372 합 계 1,827,523 1,987,450 (2) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 27,611 - - 27,611 - 환입액 (1,238) - - (1,238) 기말 충당부채 26,373 - - 26,373 (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 27,461 - - 27,461 - 환입액 (7,542) - - (7,542) 기말 충당부채 19,919 - - 19,919 (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,467 - - 1,073,467 - 환입액 (158,689) - - (158,689) 기말 충당부채 914,778 - - 914,778 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 976,121 - - 976,121 - 전입액 52,174 - - 52,174 기말 충당부채 1,028,295 - - 1,028,295 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 것과 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 2,915,433 3,854,089 미지급비용 23,188,396 22,784,903 제세예수금 520,580 892,369 미지급법인세 22,280,876 27,138,181 미지급배당금 42,901,072 - 선수금 2,396,074 3,905,572 선수수익 22,642,390 22,759,531 리스보증금 286,506,506 277,698,921 임차(리스)부채 433,028 455,881 기타 3,000 24,000 소 계 403,787,355 359,513,447 현재가치할인차금 (16,708,303) (16,792,983) 합 계 387,079,052 342,720,464 당분기말 현재 회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 92,235천원, 전분기 36,999천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 3,247천원, 전분기 2,119천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 12,604천원, 전분기 11,583천원입니다. 20. 자본금 당사의 수권주식수는 300,000,000주이며 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익 - 공 정가치측정금융자산평가손익 (103,316) (103,316) 확정급여부채의 재측정요소 (5,079,004) (5,079,004) 합 계 (5,182,320) (5,182,320) 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 26,754,103 22,463,996 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 27,754,103 23,463,996 미처분이익잉여금 566,155,411 597,268,062 합 계 593,909,514 620,732,058 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 620,732,058 544,157,974 분기순이익 16,078,528 23,164,400 배당 (42,901,072) (45,388,090) 기말 593,909,514 521,934,284 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 순이자손익 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 259,981 721,660 대출채권이자 35,375,691 38,531,769 금융리스채권이자 18,379,893 17,277,127 신기술금융채권이자 237,214 258,904 소 계 54,252,779 56,789,460 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 3,450,623 2,526,128 이자비용 : 차입부채이자 2,396,592 7,282,571 사채이자 21,498,841 19,311,016 임차(리스)부채이자 3,247 2,119 소 계 23,898,680 26,595,706 순이자손익 33,804,722 32,719,881 24. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 투자조합수수료수익 871,659 1,051,908 융자약정수수료수익 18,924 52,726 기타수수료수익 741,300 1,030,977 소 계 1,631,883 2,135,611 수수료비용 신용평가수수료비용 78,335 66,829 송금수수료비용 30,780 30,944 기타수수료비용 1,341,968 1,032,729 소 계 1,451,083 1,130,502 순수수료손익 180,800 1,005,109 25. 배당수익 당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 53,518 456,629 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 6,128 관계기업및종속기업투자 1,143,822 1,064,519 합 계 1,203,468 1,527,276 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 1,256,097 8,634,151 처분이익 3,138,377 9,501,566 소 계 4,394,474 18,135,717 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 116,749 166,282 처분손실 5,526,969 2,470,961 소 계 5,643,718 2,637,243 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (1,249,244) 15,498,474 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 2,124,445 1,763,053 처분이익 270,800 417,888 소 계 2,395,245 2,180,941 파생상품 관련손실 평가손실 4,459,657 2,510,016 처분손실 1,044,153 581,484 소 계 5,503,810 3,091,500 파생상품 관련손익 (3,108,565) (910,559) 27. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 826,708 723,791 대출채권 처분이익 100,000 - 소 계 926,708 723,791 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 4,260 13,124 소 계 4,260 13,124 금융리스채권관련 처분손익 922,448 710,667 28. 일반관리비 당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 5,615,614 5,386,962 복리후생비 786,728 739,241 퇴직급여 551,245 525,180 사무실유지비 349,001 343,207 감가상각비 237,000 358,186 세금과공과 121,295 95,272 광고선전비 43,388 20,328 무형자산상각비 208,412 174,878 여비교통비 31,437 45,116 업무추진비 74,804 77,561 연수비 64,674 92,802 경비지급수수료 340,344 64,528 통신비 22,889 23,052 기타업무비 447,925 423,748 전산업무비 341,436 272,103 기타관리비 26,074 22,911 합 계 9,262,266 8,665,075 29. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 금융보증부채환입액 1,238 7,542 미사용약정충당부채환입액 158,689 55,995 기타충당부채환입액 - 9,237 운용리스자산처분이익 78,934 712,694 기타이익 9,743,783 6,846,479 소 계 9,982,644 7,631,947 기타영업손실 관계기업및종속기업투자출자 금처분손실 126,159 - 미사용약정충당부채전입액 - 108,169 운용리스자산처분손실 3,810 30,627 리스자산보험료 156,161 178,657 기타손실 11,435,374 10,458,359 소 계 11,721,504 10,775,812 기타영업손익 (1,738,860) (3,143,865) 30. 영업외손익 당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 43,458 13,385 소 계 43,458 13,385 영업외비용 유형자산처분손실 - 1 기부금 10,000 - 소 계 10,000 1 영업외손익 33,458 13,384 31. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 교통은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 125,000,000 320,000,000 30,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 5,693,136 30,000,000 6,426,802 외화지급보증 KEB하나은행 USD 1,130,731 1,130,731 1,130,731 1,130,731 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 9,723천(통화스왑) 및 USD 7,535천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제공받은자 지급보증(*) 22,006,800 20,840,400 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 지급보증(*) 6,100,000 6,600,000 와이케이블루스카이제일차 (*) 지급보증은 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자 등에게 제공하는 지급보증입니다. (3) 손실보전약정당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배 분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금 액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 당사는 582,856원을 우발손실충당부채로 계상하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 241,454,485 148,066,075 93,388,410 852,870 단기대출 1,000,000 340,522 659,478 248 장기대출 119,746,150 63,619,178 56,126,972 52,664 팩토링 5,000,000 - 5,000,000 1,877 카드(*) 239,569,751 155,458,451 55,251,549 7,119 합 계 606,770,386 367,484,226 210,426,409 914,778 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 270,381,404 159,711,276 110,670,128 989,445 단기대출 11,000,000 10,274,106 725,895 292 장기대출 117,746,150 55,847,747 61,898,403 62,282 팩토링 7,000,000 1,888,506 5,111,494 2,125 카드(*) 237,410,861 140,184,608 71,011,253 19,322 합 계 643,538,415 367,906,243 249,417,173 1,073,466 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,064,324,113 932,146,984 132,177,129 관계기업 409,300,000 394,701,340 14,598,660 종속기업 44,400,000 44,400,000 - 합 계 1,518,024,113 1,371,248,324 146,775,789 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,061,391,613 896,649,864 164,741,749 관계기업 405,600,000 390,201,340 15,398,660 종속기업 29,400,000 29,400,000 - 합 계 1,496,391,613 1,316,251,204 180,140,409 (6) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 5,900백 만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권인정 여부 Navi Bunkering 외 5 2심 진행 1,246,439 손해배상청구 알라쉐드인터내셔널쉬핑컴파니 1심 진행 1,093,861 부당이익금 청구 디엘에프주식회사 2심 진행 101,345 가압류 이의(*) (재)지덕사 3심 진행 2,625,184 손해배상청구 김승연 외 1 1심 진행 50,000 합 계 5,116,829 (*) 당사가 패소하더라도 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 29 건 이며 , 관련 소송가액은 23,417 백 만원입니다. (8) COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 상황을 예의주시하고 있으며 지속적으로 모니터링하고 있지만, 보고기간말 현재COVID-19로 인해 당사에 미치는 영향을 추정할 수 없습니다. 32. 법인세 법 인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.37%(전기: 26.28%)입니다. 33. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익(A) 16,078,527,856 23,164,399,991 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 259 373 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 현금흐름표 당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현 금 4,421 1,651 원화예치금 1,860,245 5,218,693 외화예치금 26,519,089 1,305,086 합 계 28,383,755 6,525,430 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치 금은 각각 1,433,160 천원 및 1,417,122 천원 입 니다 . 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 63 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)에스티캐피탈신기술조합제삼호아파치골프BW투자특정금전신탁디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 네트워크케이블㈜, 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사,케이디비씨이음제이호사모투자전문회사,케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사, 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사, KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 로드스톤제1호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사,케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사,케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사, 피델리스제2호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사, 코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, 지엠비항공부품신기술투자조합, 수커머스플랫폼그로스투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC-TR신기술사업투자조합, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 2018-4 엔터테인먼트투자조합, 신한바이오파마투자조합, 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합,유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 리가지엠비부품소재투자조합, YG라이프스타일ValueUP펀드, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 에스티히스토리신기술조합제일호,케이프제일호시네마인덱스조합, 엔에스씨신기술투자조합제6호, 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호, ISU인터베스트KDBC신기술조합1호, 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합, 케이클라비스신기술조합제칠호, 이노폴리스2019세컨더리투자조합, 프렌드신기술사업투자조합22호, 에스티에프아이에스신기술조합제일호, 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합, UI벤처투자조합7호, 하랑IT기술투자조합2호, 에스비인더스트리투자목적회사주식회사, 주식회사유코퍼레이션투자목적회사, 유한회사크레디언지놈,문피아투자목적회사주식회사, GBG-1 Corporation, 티엠밸류업유한회사, 트리톤1호유한회사, 현대투자파트너스제일호유한회사, 디오홀딩스유한회사, 메디카홀딩스유한회사, 디앤에프홀딩스유한회사,유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사, Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 디비월드 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사,케이디비아이에이피일대일로사모투자, 케이디비중소중견메자닌사모투자, 대성 세컨더리 투자조합, 청주테크노폴리스, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자, 케이비에스케이디비한류콘텐츠 PEF, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션 사모투자, 엘비제2호2017사모투자, 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자, 원익뉴그로쓰2018사모투자, 네오플럭스 제3호 사모투자, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자, 이앤에프제1호사모투자,페트라7호 사모투자, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자,프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자, 삼표시멘트, 플랜업탕정제일차유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,114,511 4,418,115 - 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 161,480 - - 교보증권 MMT 17,446 - - 케이비증권 MMT 28,579 - - SK증권 MMT 12,682 - - 대신증권 MMT 9,891 - - 유안타증권 MMT 10,265 - - 미래에셋대우 MMT 12,014 - - 엔에이치투자증권 MMT 18,149 - - 화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호 99,748 삼원산업㈜ 53,847 - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 403,966 - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - (214) 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 65,900 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 59,953 - (73) 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 34,952 - (1) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,694 - 137 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - (16) 로드스톤제1호사모투자합자회사 21,403 - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - (2) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - (5) 피델리스제2호사모투자합자회사 - 126,159 - 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 151,459 - - 씨앤알제이호사모투자합자회사 20,131 - - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 163,481 - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 75,000 - - 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 23,693 - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 11,520 - - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 11,000 - (274) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,566 - (6) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 74,590 - (1,127) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 29,836 - (451) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,088 - (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,863 - 124 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - (2) 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 엔에스씨신기술투자조합제6호 48,780 - - 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 50,348 - (567) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 78,320 - - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 12,427 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 202,790 - - 청주테크노폴리스 - - 82,659 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자 8,700 - - 엘비제2호2017사모투자 402,178 - - 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자 43,263 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 56,182 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 2,548 - - 삼표시멘트 - - (22,332) 플랜업탕정제일차유한회사 - - 37,532 합 계 4,954,424 4,544,274 95,855 (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 812,835 2,403,391 - 아이큐브투자조합1호 - - (975) KoFC-KDBC Pioneer Champ 2010-4호 벤처투자조합 - - (1,177) KDBC특허사업화투자조합2호 17,665 - (1,258) KDBC식품산업투자조합1호 18,259 - (1,099) 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 160,176 - - 신영증권 MMT 71,219 - - 교보증권 MMT 128,426 - - 케이비증권 MMT 7,903 - - SK증권 MMT 81,995 - - 삼원산업㈜ 46,154 - 231 케이쓰리제오호사모투자전문회사 6,940 - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 72,123 - - 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 96,090 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 73,972 - (8) 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 174,145 - - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,726 - (84) 케이디비씨폴라리스제1호사모투자합자회사 22,422 - (140) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,349 - - 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 47,671 - (5) 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,534 - (4) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 66,586 - (7) 에스비아이제이호사모투자합자회사 211,726 - - 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 215,260 - - 씨앤알제이호사모투자합자회사 20,164 - - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 187,397 - 468 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 24,511 - 123 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 19,250 - (240) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 33,288 - (2) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 75,000 - (1,125) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - - KDBC-TR신기술사업투자조합 29,589 - (261) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,012 - (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 24,658 - 123 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,658 - 49 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 11,096 - 55 케이디비아이에이피일대일로사모투자 196,018 - - 지앤텍명장세컨더리투자조합 360,000 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 2,548 - - 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 299 - - 플랜업포일제일차유한회사 65,688 - (4,645) 합 계 3,613,352 2,403,391 (9,778) (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 4,699,650 135,160,535 - 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 123,111 - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 59,953 - 300 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 19,891 - 99 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 41,694 - 208 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 24,362 - 122 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 33,814 - 169 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,142 - 336 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 11,000 - 55 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 10,697 - 53 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 74,590 - 373 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR신기술사업투자조합 29,836 - 149 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,088 - 45 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 124,863 - 624 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 24,863 - 124 데브KDBC문화투자조합 50,000 - 250 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 50,348 - 252 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 - 236,680 - 케이디비씨-에스티엘에이치원신기술사업투자조합 - 13,907 - 청주테크노폴리스 4,132,934 - 82,659 삼표시멘트 8,089,328 - 15,180 플랜업탕정제일차유한회사 20,000,000 - 37,532 합 계 37,608,053 135,534,233 138,800 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 3,036,473 37,445,450 - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 20,164 - 101 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 42,723 - 214 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 74,648 - 373 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 27,543 - 138 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 14,242 - 71 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 68,066 - 340 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 189,011 - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 34,279 - 171 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 65,750 - 329 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 11,836 - 59 KBKDBCPreIPO신기술사업투자조합 300,000 - 1,500 KDBC-TR신기술사업투자조합 120,000 - 600 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,425 - 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 100,000 - 500 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,205 - 126 케이디비씨-티알(KDBC-TR)신기술사업투자조합2호 163,664 - 818 합 계 4,123,018 37,634,461 5,432 주요 경 영진에 대한 보상으로 단 기종업원급여 166,427 천 원(전 분기: 120,973 천원), 퇴직급여 4,037천 원 (전분기: 7,117천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요경영진은 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 125,000,000 30,733,666 - 634,532 (5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구 분 제공받은자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd. (VILC) 22,006,800 20,840,400 차입금 지급보증 36. 금융상품의 공정가치 당사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 29,816,915 29,816,915 34,585,395 34,585,395 당기손익-공정가치측정금융자산 1,330,640,196 1,330,640,196 1,328,784,458 1,328,784,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,437,485 1,437,485 1,437,485 1,437,485 금융리스자산 1,110,857,730 1,091,958,198 1,074,596,866 1,073,629,541 대출채권 2,967,233,563 2,891,564,564 2,759,198,145 2,706,553,971 카드자산 155,297,096 155,135,741 139,670,690 139,153,805 파생상품자산 4,635,800 4,635,800 3,075,425 3,075,425 기타자산 34,208,690 34,171,633 34,555,345 34,533,421 합 계 5,634,127,475 5,539,360,532 5,375,903,809 5,321,753,501 금융부채 차입부채 740,822,486 738,696,720 732,299,310 732,153,690 사채 3,993,389,038 3,966,354,176 3,751,701,080 3,778,358,346 파생상품부채 5,134,877 5,134,877 1,168,853 1,168,853 기타부채 338,877,350 313,650,567 288,066,619 269,193,753 합 계 5,078,223,751 5,023,836,340 4,773,235,862 4,780,874,642 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 210,041,986 1,120,598,210 1,330,640,196 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,437,485 1,437,485 파생상품자산 - 4,635,800 - 4,635,800 합 계 - 214,677,786 1,122,035,695 1,336,713,481 금융부채 파생상품부채 - 5,134,877 - 5,134,877 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 205,267,338 1,123,517,120 1,328,784,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,437,485 1,437,485 파생상품자산 - 3,075,425 - 3,075,425 합 계 - 208,342,763 1,124,954,605 1,333,297,368 금융부채 파생상품부채 - 1,168,853 - 1,168,853 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,123,517,120 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,120,598,208 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,437,485 - - - - - 1,437,485 합 계 1,124,954,605 1,416,501 - 76,152,267 (80,487,680) - 1,122,035,693 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 869,988,556 1,372,489 - 75,972,312 (25,999,933) (34,141,718) 887,191,706 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,580,695 - - - - - 1,580,695 합 계 871,569,251 1,372,489 - 75,972,312 (25,999,933) (34,141,718) 888,772,401 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수 ① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 210,041,986 205,267,338 DCF모형 할인율 파생상품자산 4,635,800 3,075,425 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 5,134,877 1,168,853 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,120,598,210 1,123,517,120 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 3.72% ~ 20.69% 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,437,485 1,437,485 변동성 13.41%~46.36% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 4,421 29,812,494 - 29,816,915 금융리스자산 - - 1,091,958,198 1,091,958,198 대출채권 - - 2,891,564,564 2,891,564,564 카드자산 - - 155,135,741 155,135,741 기타자산 - - 34,171,633 34,171,633 합 계 4,421 29,812,494 4,172,830,136 4,202,647,051 금융부채 차입부채 - - 738,696,720 738,696,720 사채 - 3,966,354,176 - 3,966,354,176 기타부채 - - 313,650,567 313,650,567 합 계 - 3,966,354,176 1,052,347,287 5,018,701,463 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 4,418 34,580,977 - 34,585,395 금융리스자산 - - 1,073,629,541 1,073,629,541 대출채권 - - 2,706,553,971 2,706,553,971 카드자산 - - 139,153,805 139,153,805 기타자산 - - 34,533,421 34,533,421 합 계 4,418 34,580,977 3,953,870,738 3,988,456,133 금융부채 차입부채 - - 732,153,690 732,153,690 사채 - 3,778,358,346 - 3,778,358,346 기타부채 - - 269,193,753 269,193,753 합 계 - 3,778,358,346 1,001,347,443 4,779,705,789 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융부채 사채 3,966,354,176 3,778,358,346 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,091,958,198 1,073,629,541 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 2,891,564,564 2,706,553,971 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 155,135,741 139,153,805 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 34,171,633 34,533,421 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 738,696,720 732,153,690 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 313,650,567 269,193,753 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 37. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 29,816,915 29,816,915 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,330,640,196 - - 1,330,640,196 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - 1,437,485 - 1,437,485 금융리스자산 - - 1,110,857,730 1,110,857,730 대출채권 - - 2,967,233,563 2,967,233,563 카드자산 - - 155,297,096 155,297,096 파생상품자산 4,635,800 - - 4,635,800 기타자산 - - 34,208,690 34,208,690 합 계 1,335,275,996 1,437,485 4,297,413,994 5,634,127,475 금융부채 차입부채 - - 740,822,486 740,822,486 사채 - - 3,993,389,038 3,993,389,038 파생상품부채 5,134,877 - - 5,134,877 기타부채 - - 338,877,350 338,877,350 합 계 5,134,877 - 5,073,088,874 5,078,223,751 (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 34,585,395 34,585,395 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,328,784,458 - - 1,328,784,458 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - 1,437,485 - 1,437,485 금융리스자산 - - 1,074,596,866 1,074,596,866 대출채권 - - 2,759,198,145 2,759,198,145 카드자산 - - 139,670,690 139,670,690 파생상품자산 3,075,425 - - 3,075,425 기타자산 - - 34,555,345 34,555,345 합 계 1,331,859,883 1,437,485 4,042,606,441 5,375,903,809 금융부채 차입부채 - - 732,299,310 732,299,310 사채 - - 3,751,701,080 3,751,701,080 파생상품부채 1,168,853 - - 1,168,853 기타부채 - - 288,066,619 288,066,619 합 계 1,168,853 - 4,772,067,009 4,773,235,862 (2) 당분기와 전분기 중 현재 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 3,450,624 2,526,128 배당수익 53,518 456,629 평가손익 1,139,348 8,467,870 처분손익 (2,388,592) 7,030,605 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당수익 6,128 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 54,252,778 56,789,460 파생상품 매매목적항목 (3,108,565) (910,559) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (23,898,680) (26,595,705) 합 계 29,506,559 47,770,556 38. 위험관리 당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 당사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 당사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 위험관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 당사내 위험관련부서는 위험관리 전담부서 요청시 위험과 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험 1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 당사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 당사는 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 당사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지 등 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권 등 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 29,812,494 34,580,977 당기손익-공정가치측정금융자산 395,603,836 394,304,907 파생상품자산 4,635,800 3,075,425 금융리스자산 1,125,670,325 1,087,254,511 대출채권 3,014,250,089 2,805,574,978 카드자산 155,458,451 140,184,608 기타자산 34,733,677 35,386,799 대손충당금 (58,229,256) (55,585,533) 소 계 4,701,935,416 4,444,776,672 약정 210,426,409 249,417,173 금융보증계약 28,106,800 27,440,400 기대신용손실 (941,151) (1,101,077) 소 계 237,592,058 275,756,496 합 계 4,939,527,474 4,720,533,168 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 2,867,805,709 39,327,636 19,753,899 2,926,887,244 국외 82,694,958 3,032,048 1,635,839 87,362,845 합 계 2,950,500,667 42,359,684 21,389,738 3,014,250,089 산업 제조업 376,565,092 10,346,605 581,051 387,492,748 서비스업 1,193,553,826 15,001,290 12,001,431 1,220,556,547 금융업 1,022,887,124 7,440,000 1,378,219 1,031,705,343 기타 357,494,625 9,571,789 7,429,037 374,495,451 합 계 2,950,500,667 42,359,684 21,389,738 3,014,250,089 만기별 1년 723,254,137 18,086,628 1,571,165 742,911,930 3년이하 1,377,811,980 12,624,920 11,216,132 1,401,653,032 5년이하 778,156,553 8,611,587 6,183,084 792,951,224 5년이상 71,277,997 3,036,549 2,419,357 76,733,903 합 계 2,950,500,667 42,359,684 21,389,738 3,014,250,089 (단위 : 천원) 구분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 2,651,180,060 47,575,753 19,125,037 2,717,880,850 국외 82,373,758 2,906,078 2,414,292 87,694,128 합 계 2,733,553,818 50,481,831 21,539,329 2,805,574,978 산업 제조업 347,998,926 11,006,947 674,730 359,680,603 서비스업 1,129,237,306 16,231,264 12,188,401 1,157,656,971 금융업 883,788,919 13,192,000 1,378,219 898,359,138 기타 372,528,667 10,051,620 7,297,979 389,878,266 합 계 2,733,553,818 50,481,831 21,539,329 2,805,574,978 만기별 1년 624,486,703 23,895,454 1,288,679 649,670,836 3년이하 1,391,576,088 14,052,623 10,959,824 1,416,588,535 5년이하 632,797,103 9,626,782 7,284,884 649,708,769 5년이상 84,693,924 2,906,972 2,005,942 89,606,838 합 계 2,733,553,818 50,481,831 21,539,329 2,805,574,978 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 209,164,789 - - 209,164,789 6,100,000 - - 6,100,000 국외 1,261,620 - - 1,261,620 22,006,800 - - 22,006,800 합 계 210,426,409 - - 210,426,409 28,106,800 - - 28,106,800 산업별 제조업 17,506,926 - - 17,506,926 - - - - 서비스업 102,073,270 - - 102,073,270 - - - - 금융업 5,791,539 - - 5,791,539 6,100,000 - - 6,100,000 기타 85,054,674 - - 85,054,674 22,006,800 - - 22,006,800 합 계 210,426,409 - - 210,426,409 28,106,800 - - 28,106,800 만기별 1년 43,105,266 - - 43,105,266 - - - - 3년이하 167,321,143 - - 167,321,143 - - - - 5년이하 - - - - - - - - 5년이상 - - - - 28,106,800 - - 28,106,800 합 계 210,426,409 - - 210,426,409 28,106,800 - - 28,106,800 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 247,922,765 - - 247,922,765 6,600,000 - - 6,600,000 국외 1,494,408 - - 1,494,408 20,840,400 - - 20,840,400 합 계 249,417,173 - - 249,417,173 27,440,400 - - 27,440,400 산업별 제조업 79,637,060 - - 79,637,060 - - - - 서비스업 100,055,943 - - 100,055,943 - - - - 금융업 11,343,997 - - 11,343,997 6,600,000 - - 6,600,000