산은캐피탈 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 53(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재
제 52(전)기 2022년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 53(당)기 1분기	제 52(전)기

I. 자 산

1. 현금 및 예치금	4,35,37,38,39	236,964,859,084	251,079,460,668

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,982,531,506,990	1,938,369,861,573

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	2,479,076,960	2,479,076,960

4. 관계기업투자	7	353,457,675,942	380,363,431,963

5. 리스자산	8,37,38,39	1,883,568,971,426	1,800,867,276,438

6. 대출채권	9,37,38,39	4,124,460,977,090	4,167,248,721,349

7. 카드자산	10,37,38,39	95,797,109,035	117,456,444,173

8. 순확정급여자산	17	-	67,105,702

9. 파생상품자산	11,37,38,39	425,915,564	630,386,412

10. 유형자산	12	7,816,952,981	7,564,141,918

11. 무형자산	13	3,498,469,121	3,484,743,152

12. 기타자산	14,37,38,39	117,410,603,375	122,924,772,869

자 산 총 계	8,808,412,117,568	8,792,535,423,177

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	1,453,578,221,513	1,466,466,998,445

2. 사채	16,37,38,39	5,326,892,944,845	5,366,690,992,851

3. 순확정급여부채	17	453,455,517	-

4. 파생상품부채	11,37,38,39	1,829,723,171	1,700,564,399

5. 충당부채	18,32	3,300,857,088	3,203,473,207

6. 이연법인세부채	18,586,662,931	15,486,091,868

7. 기타부채	19,37,38,39	620,282,027,859	573,998,368,650

부 채 총 계	7,424,923,892,924	7,427,546,489,420

III. 자 본

1. 지배주주지분	1,371,605,097,330	1,353,826,694,264

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(5,460,462,048)	(6,762,320,680)

(4) 이익잉여금	22	1,066,043,695,989	1,049,567,151,555

2. 비지배지분	11,883,127,314	11,162,239,493

자 본 총 계	1,383,488,224,644	1,364,988,933,757

부 채 와 자 본 총 계	8,808,412,117,568	8,792,535,423,177

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 53(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 52(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 53(당)기 1분기	제 52(전)기 1분기

I. 영업이익	49,048,182,301	30,136,662,664

1. 순이자손익	24,38	36,592,683,967	28,310,063,942

(1) 이자수익	85,301,909,978	54,034,564,487

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	4,380,338,451	3,333,219,604

(3) 이자비용	(53,089,564,462)	(29,057,720,149)

2. 순수수료손익	25	1,136,275,597	514,777,290

(1) 수수료수익	1,510,375,837	2,958,128,287

(2) 수수료비용	(374,100,240)	(2,443,350,997)

3. 카드수수료손익	1,483,204,922	1,491,154,919

4. 배당수익	26,38	218,350,320	823,136,420

5. 지분법손익	7	6,576,561,532	5,442,406,837

6. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	(8,196,746,448)	(1,071,383,312)

7. 금융상품관련 처분손익	28	861,860,051	1,081,196,841

8. 외환거래손익	853,183,808	2,401,776,608

9. 신용손실충당금 전입 및 환입	8,9,10,14,18	319,368,321	(5,695,158,178)

10. 파생상품 관련손익	11,27,38	(673,239,824)	(2,481,619,955)

11. 일반관리비	29	(11,498,468,983)	(11,300,783,833)

12. 기타영업손익	30	21,375,149,038	10,621,095,085

II. 영업외손익	89,762,211	38,326,845

1. 영업외수익	31	91,073,374	43,572,577

2. 영업외비용	31	(1,311,163)	(5,245,732)

III. 법인세비용차감전순이익	49,137,944,512	30,174,989,509

IV. 법인세비용	33	(11,243,501,685)	(5,423,054,424)

V. 연결분기순이익	34	37,894,442,827	24,751,935,085

지배주주지분분기순이익	37,554,027,408	24,530,298,475

비지배지분분기순이익	340,415,419	221,636,610

VI. 기타포괄손익	21	1,682,331,034	390,479,361

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	1,682,331,034	390,479,361

- 외환차이	1,682,331,034	390,479,361

VII. 연결분기총포괄이익	39,576,773,861	25,142,414,446

지배주주지분분기총포괄이익	38,855,886,040	24,831,479,388

비지배지분분기총포괄손익	720,887,821	310,935,058

VIII. 지배주주지분에 대한 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	604	395

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 53(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 52(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2022년 1월 1일 (전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(6,685,622,726)	984,568,751,038	1,288,904,991,701	7,738,553,091	1,296,643,544,792

연결분기순이익	-	-	-	24,530,298,475	24,530,298,475	221,636,610	24,751,935,085

배당금지급	-	-	-	(69,823,048,318)	(69,823,048,318)	-	(69,823,048,318)

외환차이	-	-	301,180,913	-	301,180,913	89,298,448	390,479,361

2022년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,384,441,813)	939,276,001,195	1,243,913,422,771	8,049,488,149	1,251,962,910,920

2023년 1월 1일 (당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(6,762,320,680)	1,049,567,151,555	1,353,826,694,264	11,162,239,493	1,364,988,933,757

연결분기순이익	-	-	-	37,554,027,408	37,554,027,408	340,415,419	37,894,442,827

배당금지급	-	-	-	(21,077,482,974)	(21,077,482,974)	-	(21,077,482,974)

외환차이	-	-	1,301,858,632	-	1,301,858,632	380,472,402	1,682,331,034

2023년 3월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(5,460,462,048)	1,066,043,695,989	1,371,605,097,330	11,883,127,314	1,383,488,224,644

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 53(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 52(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 53(당)기 1분기	제 52(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(8,998,098,289)	(435,758,406,586)

1. 분기순이익	37,894,442,827	24,751,935,085

2. 손익조정사항	(23,145,411,204)	(18,016,420,343)

법인세비용	11,243,501,685	5,423,054,424

이자수익	(89,682,248,429)	(57,367,784,091)

이자비용	53,089,564,462	29,057,720,149

배당수익	(218,350,320)	(823,136,420)

단기매매증권평가손익	(472,216,486)	5,421,681,906

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	8,409,800,708	(2,339,991,584)

파생상품관련손익	333,629,620	2,370,180,666

신용손실충당금 전입 및 환입	(319,368,321)	5,695,158,178

외화환산손익	(592,533,595)	(2,354,283,109)

지분법손익	(6,576,561,532)	(5,442,406,837)

퇴직급여	519,664,176	477,444,771

감가상각비	545,755,233	565,114,016

임차사용권자산상각비	404,226,217	391,071,300

무형자산상각비	333,699,458	339,503,481

유형자산처분손익	2,000	-

기타영업손익	94,968,542	575,420,422

요구불상환지분관련손익	(258,944,622)	(5,167,615)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(79,471,539,398)	(438,778,492,064)

당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목)	(77,697,710,234)	(48,437,246,953)

금융리스채권	(87,895,193,564)	(66,863,276,946)

대출채권	46,402,104,544	(330,346,560,880)

카드자산	21,748,548,599	(1,177,440,616)

기타자산	(3,821,715,180)	(10,532,585,634)

순확정급여부채	897,043	563,385

기타부채	21,791,529,394	18,578,055,580

4. 법인세의 납부	(10,210,683,737)	(24,620,026,917)

5. 이자의 수취	99,292,677,209	57,301,379,562

6. 이자의 지급	(39,745,779,736)	(44,717,228,033)

7. 배당금의 수취	6,388,195,750	8,320,446,124

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	49,208,925,379	(71,426,800,529)

1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	50,332,744,715	53,641,779,068

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(24,734,264,120)	(110,654,042,684)

3. 관계기업투자주식의 처분	30,192,880,384	11,275,663,543

4. 관계기업투자주식의 취득	(5,329,598,560)	(23,980,603,840)

5. 유형자산의 취득	(863,462,040)	(129,716,616)

6. 무형자산의 취득	(346,790,000)	(1,229,880,000)

7. 보증금의 증감	(42,585,000)	(350,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(54,390,826,790)	491,185,828,819

1. 차입부채의 차입	20,331,654,150	347,177,200,340

2. 차입부채의 상환	(33,056,130,077)	(213,991,212,042)

3. 사채의 발행	459,183,152,400	808,779,185,600

4. 사채의 상환	(500,600,000,000)	(450,500,000,000)

5. 요구불상환지분	(54,304,808)	(101,462,746)

6. 임차(리스)료의 지급	(195,198,455)	(177,882,333)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	65,398,116	678,119,414

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	(14,114,601,584)	(15,321,258,882)

VI. 분기초 현금및현금성자산	251,070,460,668	73,418,045,076

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	236,955,859,084	58,096,786,194

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.