산은캐피탈 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제51(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제50(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
산은캐피탈주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요 지배기업인 산은캐피탈주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	99.34	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사 (*)	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	-	12월	대한민국	금융투자업

(*) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사(*)	-	12월	대한민국	금융투자업

에스티캐피탈신기술조합제3호(*)	-	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	99.34	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(**)	-	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	98.82	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	98.08	12월	대한민국	금융투자업

(*) 전기 중 보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.(**) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제51(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	115,684,107	74,843,395	40,840,712	2,537,468

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	15,193,774	3,682	15,190,092	571,543

타이거대체전문투자형투자신탁21호	13,424,509	431,799	12,992,710	588,574

와이케이블루스카이제일차 주식회사	3,093,640	3,105,821	(12,181)	7,502

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	-	-	-	448,643

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	3,190,249	-	3,190,249	162,525

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	(258,628)

② 제50(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	112,683,532	77,213,708	35,469,824	3,512,312

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	358,798

에스티캐피탈신기술조합제3호	-	-	-	46,495

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	15,183,098	3,681	15,179,417	765,121

타이거대체전문투자형투자신탁21호	20,582,932	212,689	20,370,243	445,743

와이케이블루스카이제일차 주식회사	4,583,137	4,602,819	(19,682)	8,514

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사	17,262,764	235,156	17,027,608	489,296

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	221,023	-	221,023	23

큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	11,373,742	47,948	11,325,794	679,471

(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. 지배기업은 당분기 중 IBK투자증권 MMT 등 9개의 금융기관의 MMT에 투자하였으며 당분기말 현재 연결재무제표의 작성 대상에 포함된 MMT는 없습니다.② 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	사유

큐리어스디비하모니기업재무안정사모합자회사, 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사	보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해지배력을 상실

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1109호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(LIBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무제표에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율 의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제이 개정사항은 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

연결회사는 운영 위험 및 재무적 손실을 완화하는 방향으로 기존의 이자율지표를 참조하는 계약들을 대체지표로 전환하는 절차를 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

이자율지표	비파생금융자산장부금액	비파생금융부채장부금액	파생상품명목금액

KRW CD(3개월)	339,336,297	-	10,000,000

USD Libor(3개월)	36,101,085	-	31,960,643

합 계	375,437,382	-	41,960,643

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	5,195	6,608

원화예치금	보통예금	1,692,818	1,207,718

정기예금	1,434,726	1,434,726

기타예치금	109,057,509	6,872,000

소 계	112,185,053	9,514,444

외화예치금	보통예금	23,973,329	733,834

정기예금	-	6,528,000

역외예치금	1,748,654	4,190,664

소 계	25,721,983	11,452,498

합 계	137,912,231	20,973,550

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	12,000	12,000	당좌개설보증금

정기예금	1,434,726	1,434,726	질권설정

외화예치금	역외예치금	-	8,623	당좌개설보증금

-	268,470	질권설정

합 계	1,446,726	1,723,819

5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	83,708,393	65,427,862

출자금	1,106,989,641	862,251,308

수익증권	37,430,689	57,476,474

채무증권	516,957,689	481,779,414

채무상품 계	1,745,086,412	1,466,935,058

지분상품

주식	60,508,175	71,420,355

지분상품 계	60,508,175	71,420,355

합 계	1,805,594,587	1,538,355,413

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성	-	3,533,332

비시장성	144,216,568	133,314,885

합 계	144,216,568	136,848,217

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,049,363,182	1,106,989,641	847,283,877	862,251,308

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	2,578,554	1,727,418

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성 없는 주식	2,578,554	1,727,418

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 116,453 851,136 (205,975) 761,614 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (103,316) (43,617) 10,555 (136,378) 7. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*) 16.13 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC-TR 신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*) 13.95 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 KDBC-L(*) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 28.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*) 16.00 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*) 3.83 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 ( * ) 13.27 대한민국 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 ( * ) 12.67 대한민국 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 ( * ) 16.13 대한민국 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 ( * ) 17.24 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 ( * ) 11.29 대한민국 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*) 18.15 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 지엠비항공부품신기술투자조합 ( * * ) 57.69 대한민국 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC-TR 신기술사업투자조합 24.39 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 하랑IT기술투자조합2호 34.83 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 디비월드 23.16 대한민국 ( * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. ( * * ) 연결회사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과하여 소유하고 있지만 유한책임조합원(사원)으로서 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 5,174,834 - - 294,786 (15,385) 5,454,235 한미정밀화학㈜ 21,088,330 - - (1,119,102) - 19,969,228 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 173,834 - - (1,022) - 172,812 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 18,141,404 - (4,392,586) 2,122,391 (749,497) 15,121,712 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,028,160 - - 40,539 - 2,068,699 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 4,454,583 - (586,166) (881,157) (2,965,890) 21,370 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,763,601 - (2,550,000) (34,000) (179,601) - KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 4,642,374 - - 13,281,538 - 17,923,912 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 8,310,886 - - (3,736,968) (4,573,918) - 스마트제이호사모투자합자회사 1,456,264 - (69,932) (675,596) - 710,736 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 8,206,813 - - (239,049) (332) 7,967,432 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 72,876 - - (72,876) - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,627,345 - - 198,788 (191,011) 9,635,122 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,186,687 - - 14,817 - 8,201,504 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 13,977,468 - (4,781,606) 2,587,737 (2,995,238) 8,788,361 매그넘사모투자합자회사 30,906,884 - - 1,148,697 - 32,055,581 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 6,294,865 - (5,849,999) (108,294) (333,629) 2,943 씨앤알제이호사모투자합자회사 8,901,674 - - 14,901 (60,033) 8,856,542 우리-한화유레카사모투자합자회사 24,287,490 - (10,471,510) 7,000,350 (2,797,685) 18,018,645 코스톤라이트닝사모투자합자회사 4,331,727 - - 962,688 - 5,294,415 마이다스제1호사모투자합자회사 3,291,406 - - 921,050 - 4,212,456 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,824,118 - - (27,724) - 1,796,394 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 1,710 - - (1,710) - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 10,946,879 - - 1,236,741 (300,000) 11,883,620 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 13,837,173 - (704,814) (6,359,118) (5,107,860) 1,665,381 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,043,342 - - 107,456 - 2,150,798 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,856,590 - - (153,687) - 4,702,903 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 10,275,986 - - 120,432 - 10,396,418 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,799,469 - (604,147) (57,874) (70,242) 2,067,206 MILC(태국) 1 - - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 2,469,437 - - 32 - 2,469,469 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,280,438 - (120,000) 242,190 (510,000) 892,628 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 547,848 - - (37,285) - 510,563 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,172,851 - - (180,275) - 3,992,576 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 8,254,570 - (1,600,000) (14,557) - 6,640,013 지엠비항공부품신기술투자조합 1,986,768 - (3,000,000) 1,490,773 (477,541) - 수커머스플랫폼그로스투자조합 1,746,945 - (1,188,000) (440,178) (118,767) - KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 8,085,966 - - 181,996 - 8,267,962 KDBC-TR 신기술사업투자조합 5,000,000 - - (2,642,365) - 2,357,635 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,440,758 - - (119,095) - 1,321,663 신한바이오파마투자조합 7,567,576 - - 172,701 - 7,740,277 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 7,262,796 - (5,580,000) 947,370 (2,630,166) - 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,968,008 2,340,000 (2,050,000) 1,671,892 - 5,929,900 리가지엠비부품소재투자조합 2,484,621 - (1,200,000) (316,015) (968,456) 150 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,941,344 - - (40,774) - 3,900,570 데브KDBC문화투자조합 2,147,663 1,500,000 - 228,242 - 3,875,905 에스티히스토리신기술조합제일호 945,510 - - 69,873 - 1,015,383 케이프제일호시네마인덱스조합 3,751,616 - (1,500,000) 545,479 - 2,797,095 엔에스씨신기술투자조합제6호 1,394,744 - (1,024,389) 316,982 (687,337) - KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 3,837,418 - (3,800,000) 36,988 (74,406) - ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 7,412,328 - (5,345,560) 5,820,364 (7,887,132) - 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 2,560,478 - (2,500,000) 545,393 (605,871) - 케이클라비스신기술조합제칠호 2,317,544 - - 150,845 - 2,468,389 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,495,183 - - (127,750) - 1,367,433 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,931,668 - - (39,826) - 2,891,842 프렌드신기술사업투자조합22호 1,539,288 - - (68,811) - 1,470,477 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 2,947,280 - - (37,807) - 2,909,473 UI벤처투자조합7호 3,304,866 - (3,000,000) (26,351) (278,515) - 하랑IT기술투자조합2호 500,168 - - (396,895) (103,273) - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,488,097 - - (157,196) - 1,330,901 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,825,139 - - 259,980 - 2,085,119 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 2,477,467 - (666,651) 15,488 (33,332) 1,792,972 한화소재부품장비제1호투자조합 1,492,374 - - (21,154) - 1,471,220 하베스트제2호사모투자합자회사 4,713,082 - - (299,159) - 4,413,923 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 - 450,000 - (22,226) - 427,774 케이클라비스제우스신기술조합제일호 - 1,500,000 - (23,341) - 1,476,659 KDBC-L - 4,000,000 - (193,654) - 3,806,346 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 - 3,000,000 - (32,221) - 2,967,779 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 - 1,800,000 - (7,728) (9,887) 1,782,385 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 - 4,500,000 - (230,283) (78,750) 4,190,967 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 - 8,000,000 - (131,977) - 7,868,023 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 - 1,500,000 - (13,014) - 1,486,986 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 - 2,249,920 - (219,201) - 2,030,719 케이디비씨프라임신기술투자조합 - 500,000 - (4,057) - 495,943 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 - 7,400,000 - (4,070) - 7,395,930 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 - 800,000 - (826) - 799,174 디비월드 11,278,034 - (11,278,034) - - - 합계 353,474,646 39,539,920 (73,863,394) 23,433,231 (34,803,754) 307,780,649 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 5,205,800 - - 113,910 (53,847) 5,265,863 한미정밀화학㈜ 22,181,013 - - 3,419 - 22,184,432 네트워크케이블㈜ 999,606 - (999,606) - - - KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 183,511 - - (9,705) - 173,806 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 3,957,976 - (4,312,496) 841,302 (485,801) 981 MILC(태국) 164,963 - - (45,945) - 119,018 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 2015포스코신기술2호투자조합 2,422,016 - - 372,408 - 2,794,424 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 22,114,960 - (4,160,777) 718,586 (901,525) 17,771,244 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 2,562,696 - (2,260,683) (52,879) (248,479) 655 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 2,035,815 - (30,000) 27,247 - 2,033,062 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 1,239,130 - - 4,884,154 - 6,123,284 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 2,749,815 - - 69,067 (47,857) 2,771,025 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 1,481,979 - (660,000) 853,120 (390,000) 1,285,099 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 3,412,079 - - 836,863 - 4,248,942 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 3,167,078 - - 391,265 (1,547,550) 2,010,793 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 1,937,059 - (975,000) 38,902 - 1,000,961 스마트제이호사모투자합자회사 2,175,888 - - (1,001) - 2,174,887 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 619,468 - (619,468) - - - 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 14,526,224 - - (986,542) (37,394) 13,502,288 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 10,840,938 - (10,419,885) - (421,053) - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 9,754,451 - - 125,632 (191,011) 9,689,072 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,187,290 - - 19,894 - 8,207,184 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,067,334 - - 579,468 - 4,646,802 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 9,747,308 - (500,000) (25,406) - 9,221,902 피델리스제2호사모투자합자회사 2,476,317 - (2,461,464) - (14,853) - 지엠비항공부품신기술투자조합 2,504,122 - - (274,499) - 2,229,623 수커머스플랫폼그로스투자조합 10,115,516 - - 522,567 - 10,638,083 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 14,308,149 - - (365,641) - 13,942,508 매그넘사모투자합자회사 30,898,824 - - (369,699) - 30,529,125 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 6,533,083 1,800,000 - (252,947) - 8,080,136 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 6,862,640 - (900,000) 760,239 (434,182) 6,288,697 씨앤알제이호사모투자합자회사 7,083,995 - - 1,696,332 (59,913) 8,720,414 KDBC-TR 신기술사업투자조합 4,343,382 - - 56,164 - 4,399,546 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,002,089 - - 464,284 - 1,466,373 2018-4 엔터테인먼트투자조합 1,912,452 - (1,912,452) - - - 우리-한화유레카사모투자합자회사 18,879,871 - - 6,794,959 - 25,674,830 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,174,284 - - 1,472,354 - 4,646,638 신한바이오파마투자조합 6,747,125 - - 613,123 - 7,360,248 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 7,293,857 - - 656,281 - 7,950,138 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 423,413 1,100,000 - (76,126) - 1,447,287 리가지엠비부품소재투자조합 2,451,178 - (1,800,000) 2,509,217 (1,425,000) 1,735,395 마이다스제1호사모투자합자회사 3,006,730 - - (250,170) - 2,756,560 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,861,446 - - (28,226) - 1,833,220 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 6,818,383 - - 60,059 (69,000) 6,809,442 YG라이프스타일ValueUP펀드 979,086 - (979,086) - - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,862,629 2,000,000 - 116,824 - 3,979,453 데브KDBC문화투자조합 1,674,467 600,000 - (114,877) - 2,159,590 에스티히스토리신기술조합제일호 1,017,917 - - (75,671) - 942,246 케이프제일호시네마인덱스조합 2,593,896 - (750,000) 1,308,578 - 3,152,474 에코프라임환경1호사모투자합자회사 9,156,462 - - 1,859,028 (225,000) 10,790,490 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 2,500,000 - - 1,403,685 (103,841) 3,799,844 KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 4,075,875 - - (198,149) - 3,877,726 엔에스씨신기술투자조합제6호 2,815,926 - (975,610) (377,589) (48,780) 1,413,947 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,252,502 - - (44,616) - 2,207,886 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,910,776 - - (84,670) - 4,826,106 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 9,653,465 - - 425,877 - 10,079,342 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 8,197,628 - (3,654,441) 2,284,277 - 6,827,464 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 2,715,470 - - (486) - 2,714,984 케이클라비스신기술조합제칠호 2,156,134 - - (10,651) - 2,145,483 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,964,162 - - 32,931 (70,436) 2,926,657 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,495,382 - - (21,798) - 1,473,584 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,984,575 - - (39,896) - 2,944,679 프렌드신기술사업투자조합22호 1,489,689 - - (23,579) - 1,466,110 에스티에프아이에스신기술조합제일호 1,479,051 - (1,479,051) - - - 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 - 3,000,000 - (39,699) - 2,960,301 UI벤처투자조합7호 - 3,000,000 - 379,582 - 3,379,582 하랑IT기술투자조합2호 - 700,000 (800,299) 256,908 - 156,609 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 - 1,500,000 - (75,915) - 1,424,085 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - 2,000,000 - (4,033) - 1,995,967 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 - 2,500,000 - (16,685) - 2,483,315 한화소재부품장비제1호투자조합 - 1,500,000 - (164) - 1,499,836 로드스톤제1호사모투자합자회사 - - - 21,404 (21,404) - 디비월드 10,496,499 - - 325,327 - 10,821,826 합 계 351,902,844 19,700,000 (40,650,318) 30,027,973 (6,796,926) 354,183,573 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당분기와 전분기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당분기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당분기 전분기 당분기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 (7,144) (179,919) (187,478) (180,334) 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,539,951,949 1,329,137,825 대손충당금 (16,646,097) (15,119,403) 소 계 1,523,305,852 1,314,018,422 선급리스자산 10,685,144 6,759,036 운용리스자산 75,193 75,193 감가상각누계액 (75,192) (75,192) 소 계 1 1 합 계 1,533,990,997 1,320,777,459 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,758,806 천 원 및 4,853,600 천원입 니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 430,804,870 47,363,456 478,168,326 1년초과 5년이내 1,173,100,890 61,619,387 1,234,720,277 5년 초과 2,228,303 - 2,228,303 리스총투자 1,606,134,063 108,982,843 1,715,116,906 미실현이자수익 (166,883,142) (8,281,815) (175,164,957) 리스순투자 1,439,250,921 100,701,028 1,539,951,949 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 391,227,459 46,200,673 437,428,132 1년초과 5년이내 982,077,844 61,301,214 1,043,379,058 5년 초과 2,208,717 - 2,208,717 리스총투자 1,375,514,020 107,501,887 1,483,015,907 미실현이자수익 (144,896,949) (8,981,133) (153,878,082) 리스순투자 1,230,617,071 98,520,754 1,329,137,825 (3) 당분기와 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1 396,929 취득 - 59,617 처분 - (448,701) 감가상각비 - (35,829) 환입 - 27,985 기말 1 1 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,278,104,399 42,094,343 8,939,083 1,329,137,825 - 12개월 기대신용손실로 대체 11,389,776 (11,389,776) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (53,236,719) 53,236,719 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (5,639,452) (3,216,672) 8,856,124 - - 실행 627,374,812 - - 627,374,812 - 회수 (388,809,617) (19,799,974) (6,908,430) (415,518,021) - 상각 - - (1,042,667) (1,042,667) 기말 총 장부금액 1,469,183,199 60,924,640 9,844,110 1,539,951,949 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,157,587,618 40,968,273 8,372,995 1,206,928,886 - 12개월 기대신용손실로 대체 6,252,280 (6,252,280) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (25,169,767) 25,169,767 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (5,802,926) (4,159,249) 9,962,175 - - 실행 450,266,201 - - 450,266,201 - 회수 (317,164,803) (16,736,619) (7,117,870) (341,019,292) - 상각 - - (1,320,205) (1,320,205) - 매각 - - (87,483) (87,483) 기말 총 장부금액 1,265,968,603 38,989,892 9,809,612 1,314,768,107 (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,947,024 2,175,400 5,996,979 15,119,403 - 12개월 기대신용손실로 대체 232,216 (232,216) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (251,517) 251,517 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (68,684) (737,082) 805,766 - - 전입액 1,125,085 824,345 278,431 2,227,861 - 상각액 - - (1,042,667) (1,042,667) - 상각채권 회수 - - 341,500 341,500 기말 대손충당금 7,984,124 2,281,964 6,380,009 16,646,097 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,805,643 1,857,091 5,128,323 13,791,057 - 12개월 기대신용손실로 대체 150,585 (150,585) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (273,448) 273,448 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (188,561) (335,910) 524,471 - - 전입액 452,906 652,745 656,869 1,762,520 - 상각액 - - (1,320,205) (1,320,205) - 매각 - - (61,990) (61,990) - 상각채권 회수 - - 1,287,441 1,287,441 기말 대손충당금 6,947,125 2,296,789 6,214,909 15,458,823 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 36,365,860 105,314,207 대출금 3,053,048,664 2,800,924,406 사모사채 216,675,549 237,024,335 신기술대출금 38,354,100 45,222,000 소 계 3,344,444,173 3,188,484,948 이연대출부대손익 (1,071,872) (286,425) 대손충당금 (34,876,402) (48,353,725) 합 계 3,308,495,899 3,139,844,798 (2) 당분기 와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 286,425 2,329,113 (1,543,666) 1,071,872 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 (2,255,000) 1,832,287 285,424 (137,289) (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 63,524,545 5,606,484 2,518,584 3,067,246,134 25,910,868 23,678,334 3,188,484,949 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,191,245 (1,191,245) - 5,475,774 (5,475,774) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,380,702) 2,380,702 - (12,287,730) 12,287,730 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (556,502) (758,089) 1,314,591 (2,107,805) (2,987,196) 5,095,001 - - 실행 23,254,648 - - 1,470,164,386 - - 1,493,419,034 - 회수 (27,017,095) (2,218,093) (1,069,615) (1,278,560,861) (14,743,410) (9,446,525) (1,333,055,599) - 상각 - - (550,898) - - (3,853,313) (4,404,211) 기말 총 장부금액 58,016,139 3,819,759 2,212,662 3,249,929,898 14,992,218 15,473,497 3,344,444,173 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,938 7,719,609 4,301,252 2,659,438,879 42,762,223 17,238,077 2,823,519,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,024,888 (1,024,888) - 2,725,936 (2,725,936) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (3,121,933) 3,121,933 - (27,698,817) 27,698,817 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (768,427) (810,225) 1,578,652 (2,690,668) (2,927,474) 5,618,142 - - 실행 13,384,235 - - 1,317,133,568 - - 1,330,517,803 - 회수 (36,071,146) (3,119,466) (1,657,576) (1,080,780,723) (29,476,005) (3,406,450) (1,154,511,366) - 상각 - - (1,080,824) - - (4,189,970) (5,270,794) - 매각 - - (656,054) - - (1,169,247) (1,825,301) 기말 총 장부금액 66,507,555 5,886,963 2,485,450 2,868,128,175 35,331,625 14,090,552 2,992,430,320 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,227,334 617,784 1,996,371 19,798,041 11,469,495 13,244,700 48,353,725 - 12개월 기대신용손실로대체 41,724 (41,724) - 2,476,364 (2,476,364) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (39,679) 39,679 - (225,033) 225,033 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (22,672) (154,510) 177,182 (16,242) (2,139,936) 2,156,178 - - 전입(환입)액 (36,426) (113,700) 28,359 (1,252,480) (5,491,245) (2,356,030) (9,221,522) - 상각액 - - (550,898) - - (3,853,313) (4,404,211) - 상각채권 회수 - - 86,661 - - 61,749 148,410 기말 대손충당금 1,170,281 347,529 1,737,675 20,780,650 1,586,983 9,253,284 34,876,402 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,593 1,013,675 2,895,534 16,353,254 9,741,703 10,241,364 41,991,123 - 12개월 기대신용손실로대체 44,426 (44,426) - 110,880 (110,880) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (106,883) 106,883 - (235,698) 235,698 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (13,983) (237,103) 251,086 (64,025) (762,216) 826,241 - - 전입(환입)액 (376,880) (109,137) 324,808 2,569,832 1,301,790 2,421,606 6,132,019 - 상각액 - - (1,080,824) - - (4,189,970) (5,270,794) - 매각 - - (512,941) - - (811,476) (1,324,417) - 상각채권 회수 - - 13,359 - - 124,276 137,635 기말 대손충당금 1,292,273 729,892 1,891,022 18,734,243 10,406,095 8,612,041 41,665,566 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 87,803,135 122,628,568 1개월초과 3개월이내 148,896,598 163,062,900 3개월초과 1년이내 885,409,771 776,294,379 1년초과 5년이내 2,195,400,167 2,095,526,605 5년초과 26,934,502 30,972,496 합 계 3,344,444,173 3,188,484,948 10. 카드자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 128,801,142 138,903,431 대손충당금 (227,225) (902,316) 합 계 128,573,917 138,001,115 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 137,475,931 827,500 600,000 138,903,431 -신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,392,426) 1,392,426 - - - 실행 105,007,478 - - 105,007,478 - 회수 (113,085,822) (1,423,945) (600,000) (115,109,767) 기말 총 장부금액 128,005,161 795,981 - 128,801,142 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 47,606,491 - - 47,606,491 - 회수 (32,742,156) - (285,861) (33,028,017) 기말 총 장부금액 154,763,082 - - 154,763,082 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 270,943 142,296 489,077 902,316 -신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (6,216) 6,216 - - - 전입(환입)액 (59,598) (126,416) (564,318) (750,332) - 상각채권 회수 - - 75,241 75,241 기말 대손충당금 205,129 22,096 - 227,225 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 276,137 - 237,781 513,918 - 전입(환입)액 (229,640) - (237,812) (467,452) - 상각채권 회수 - - 31 31 기말 대손충당금 46,497 - - 46,497 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 10,000,000 12 94,835 34,140 - 통화스왑 102,692,167 340,496 5,241,905 11,983 5,586,417 합 계 112,692,167 340,508 5,336,740 46,123 5,586,417 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 54,500,000 36,667 146,545 415,091 16,671 통화스왑 167,589,375 4,837,513 2,830,787 4,344,977 3,102,245 합 계 222,089,375 4,874,180 2,977,332 4,760,068 3,118,916 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,128,101 (4,411,598) 1,716,503 집기비품 1,332,007 (493,003) 839,004 부대시설 4,940,500 (1,332,245) 3,608,255 차량운반구 175,677 (95,153) 80,524 임차사용권자산 - 업무용부동산 5,211,028 (1,646,094) 3,564,934 - 차량운반구 578,275 (312,379) 265,896 - 기타 24,984 (22,887) 2,097 소 계 5,814,287 (1,981,360) 3,832,927 합 계 18,390,572 (8,313,359) 10,077,213 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,933,981 (3,819,072) 2,114,909 집기비품 1,323,898 (319,860) 1,004,038 부대시설 4,918,561 (453,092) 4,465,469 차량운반구 155,859 (108,023) 47,836 임차사용권자산 - 업무용부동산 5,174,721 (924,504) 4,250,217 - 차량운반구 525,094 (260,082) 265,012 - 기타 24,984 (16,664) 8,320 소 계 5,724,799 (1,201,250) 4,523,549 합 계 18,057,098 (5,901,297) 12,155,801 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 2,114,909 209,805 (37) (608,174) - 1,716,503 집기비품 1,004,038 4,602 (4,148) (165,855) 367 839,004 부대시설 4,465,469 7,025 - (865,287) 1,048 3,608,255 차량운반구 47,836 43,910 - (15,371) 4,149 80,524 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,250,217 269,471 (3,291) (967,989) 16,526 3,564,934 - 차량운반구 265,012 126,598 - (131,968) 6,254 265,896 - 기타 8,320 - - (6,223) - 2,097 소 계 4,523,549 396,069 (3,291) (1,106,180) 22,780 3,832,927 합 계 12,155,801 661,411 (7,476) (2,760,867) 28,344 10,077,213 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 1,085,899 865,825 (1) (515,693) - 1,436,030 집기비품 180,943 2,325 - (19,297) 481 164,452 부대시설 86,542 1,567 - (26,685) 258 61,682 차량운반구 71,857 - - (16,297) 1,163 56,723 임차사용권자산 - 업무용부동산 485,010 3,190,101 - (376,240) 8,481 3,307,352 - 차량운반구 346,206 95,716 (42,424) (119,909) 797 280,386 - 기타 16,664 - - (6,246) - 10,418 소 계 847,880 3,285,817 (42,424) (502,395) 9,278 3,598,156 합 계 2,273,121 4,155,534 (42,425) (1,080,367) 11,180 5,317,043 13. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 2,755,323 189,725 - (745,699) - 2,199,349 기타의무형자산 1,537,939 241,884 - (210,531) 9,570 1,578,862 합 계 4,293,262 431,609 - (956,230) 9,570 3,778,211 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (666,547) - 3,003,541 기타의무형자산 4,407,434 51,964 (2,665,517) (187,203) 3,212 1,609,890 합 계 4,899,217 564,752 - (853,750) 3,212 4,613,431 14. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 630,000 2,775,166 미수수익 15,331,587 14,199,127 당기법인세자산 - 922,619 선급금 765,477 3,901,970 선급비용 13,499,130 3,055,996 종업원대여금 2,120,000 1,930,000 보증금 34,232,523 50,114,510 소 계 66,578,717 76,899,388 현재가치할인차금 (2,438,415) (2,886,749) 대손충당금 (446,070) (652,383) 합 계 63,694,232 73,360,256 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 71,912,463 407,499 600,811 72,920,773 - 12개월 기대신용손실로 대체 91,504 (91,504) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (295,274) 295,274 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (44,840) (42,355) 87,195 - - 실행 4,985,019 - - 4,985,019 - 회수 (24,245,603) (305,707) (166,895) (24,718,205) - 상각 - - (108,000) (108,000) 기말 총 장부금액 52,403,269 263,207 413,111 53,079,587 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 35,708,332 573,095 290,574 36,572,001 - 12개월 기대신용손실로 대체 52,986 (52,986) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (253,714) 253,714 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (212,906) (80,904) 293,810 - - 실행 38,250,249 - - 38,250,249 - 회수 (2,450,213) (288,732) (49,554) (2,788,499) - 상각 - - (28,352) (28,352) - 매각 - - (2,515) (2,515) 기말 총 장부금액 71,094,734 404,187 503,963 72,002,884 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 116,258 72,124 464,001 652,383 - 12개월 기대신용손실로 대체 14,863 (14,863) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (2,625) 2,625 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (692) (11,497) 12,189 - - 전입(환입)액 (38,090) (14,655) (48,159) (100,904) - 상각액 - - (108,000) (108,000) - 상각채권 회수 - - 2,591 2,591 기말 대손충당금 89,714 33,734 322,622 446,070 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,124 122,044 251,332 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,660 (1,660) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (3,766) 3,766 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (104,446) (19,077) 123,523 - - 전입(환입)액 103,509 (15,208) 61,151 149,452 - 상각액 - - (28,352) (28,352) 기말 대손충당금 103,081 89,865 407,654 600,600 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 2.57% 60,164,762 71,010,687 금융기관차입금 0.91% 2.29% 750,000,000 480,000,000 현재가치할인차금 (357,068) - 소 계 809,807,694 551,010,687 외화차입금 역외차입금 0.62% 3.60% 39,387,694 49,543,312 요구불상환지분 528,207 774,160 합 계 849,723,595 601,328,159 16. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.01% 3.16% 4,661,000,000 4,451,000,000 현재가치할인차금 (3,933,119) (3,377,519) 소 계 4,657,066,881 4,447,622,481 전자단기사채 1.33% 1.33% 3,100,000 4,600,000 현재가치할인차금 (4,179) (7,181) 소 계 3,095,821 4,592,819 외화사채 0.11% 0.11% 31,745,400 31,627,800 현재가치할인차금 (27,276) (57,514) 소 계 31,718,124 31,570,286 합 계 4,691,880,826 4,483,785,586 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 22,364,962 22,618,395 사외적립자산 (19,619,802) (21,283,990) 합 계 2,745,160 1,334,405 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,429,911 1,444,754 이자비용 334,412 334,334 사외적립자산의 이자수익 (335,909) (331,935) 합 계 1,428,414 1,447,153 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,764,381 2,110,000 기타충당부채 1,759,047 1,693,507 합 계 3,523,428 3,803,507 (2) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 - - - - - 환입액 - - - - 기말 충당부채 - - - - (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 6,641 - - 6,641 - 환입액 (6,641) - - (6,641) 기말 충당부채 - - - - (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 2,107,239 2,761 - 2,110,000 - 환입액 (343,872) (1,747) - (345,619) 기말 충당부채 1,763,367 1,014 - 1,764,381 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,466 - - 1,073,466 - 전입액 421,453 - - 421,453 기말 충당부채 1,494,919 - - 1,494,919 (4) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,138,038 14,146 - - 1,152,184 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 303,516 - - - 303,516 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구 충당부채 (1,152백만원) 와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채 ( 555 백 만원) 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기 타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 2,317,602 5,333,016 미지급비용 19,120,457 24,300,474 제세예수금 608,707 705,416 미지급법인세 36,262,697 27,338,842 선수금 7,493,249 4,972,419 선수수익 27,841,814 24,411,154 리스보증금 402,746,686 340,583,464 임차(리스)부채 542,143 620,451 소 계 496,933,355 428,265,236 현재가치할인차금 (20,905,059) (17,438,670) 합 계 476,028,296 410,826,566 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 504,651 천원, 전분기 470,576천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 16,534 천원, 전분기 7,016천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 45,213천원 , 전분기 39 ,906천원입니다. 20. 자본금 지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466 주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 761,614 116,453 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 (833,278) (3,211,627) 확정급여부채의 재측정요소 (5,910,022) (5,910,022) 합 계 (5,898,888) (8,922,398) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 재분류 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 3,842,834 366,341 소 계 3,842,834 366,341 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (759,314) (72,386) 합 계 3,083,520 293,955 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 29,551,999 26,754,103 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 30,551,999 27,754,103 미처분이익잉여금 902,359,564 752,418,084 합 계 932,911,563 780,172,187 ( * ) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( * * ) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 780,172,187 649,392,708 지배주주지분분기순이익 180,718,336 139,011,237 배당 (27,978,960) (42,901,071) 기말 932,911,563 745,502,874 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 영업부문 정보 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무성과 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 42,110,890 265,518,256 124,466,759 6,749,229 438,845,134 영업비용 33,445,607 106,879,107 57,185,448 2,193,505 199,703,667 영업손익 8,665,283 158,639,149 67,281,311 4,555,724 239,141,467 총자산 1,581,197,570 2,177,937,063 3,411,191,781 132,196,200 7,302,522,614 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 42,711,596 186,651,869 114,478,781 6,931,630 350,773,876 영업비용 33,964,410 79,774,311 62,953,711 3,087,250 179,779,682 영업손익 8,747,186 106,877,558 51,525,070 3,844,380 170,994,194 총자산 1,322,664,396 1,882,502,624 2,999,569,629 157,032,968 6,361,769,617 24. 순이자손익 당분기와 전분기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 272,812 1,111,545 125,205 671,688 대출채권이자 35,579,622 106,422,559 36,048,022 104,796,802 금융리스채권이자 13,920,342 40,135,822 12,723,744 38,294,622 신기술금융채권이자 177,521 556,268 217,317 680,504 소 계 49,950,297 148,226,194 49,114,288 144,443,616 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 2,427,585 7,414,159 3,583,950 11,091,879 이자비용 : 차입부채이자 2,571,466 6,073,940 2,695,934 8,884,410 사채이자 20,961,582 65,291,331 21,924,436 65,024,089 임차(리스)부채이자 4,119 16,534 1,728 7,016 소 계 23,537,167 71,381,805 24,622,098 73,915,515 순이자손익 28,840,715 84,258,548 28,076,140 81,619,980 25. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,659,407 9,912,552 1,643,338 3,420,489 융자약정수수료수익 22,202 73,175 10,147 41,114 기타수수료수익 822,717 1,605,256 776,406 2,477,365 소 계 2,504,326 11,590,983 2,429,891 5,938,968 수수료비용 : 신용평가수수료비용 100,238 278,749 124,342 258,674 송금수수료비용 30,400 91,507 29,174 88,894 기타수수료비용 1,813,503 5,550,884 1,772,141 4,352,341 소 계 1,944,141 5,921,140 1,925,657 4,699,909 순수수료손익 560,185 5,669,843 504,234 1,239,059 26. 배당수익 당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 16,648 681,816 77,611 594,482 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 - 6,128 합 계 16,648 687,944 77,611 600,610 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 (10,228,776) 81,951,484 (17,189,001) 47,881,825 처분이익 25,256,427 60,193,601 34,873,982 44,816,300 소 계 15,027,651 142,145,085 17,684,981 92,698,125 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 482,051 28,839,920 (730,591) 23,890,687 처분손실 4,266,173 22,490,310 4,414,029 16,312,394 소 계 4,748,224 51,330,230 3,683,438 40,203,081 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 10,279,427 90,814,855 14,001,543 52,495,044 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 214,134 340,508 233,093 2,249,786 거래이익 73,824 1,259,934 506,091 2,004,194 소 계 287,958 1,600,442 739,184 4,253,980 파생상품 관련손실 평가손실 1,819,833 5,336,740 (1,669,333) 1,889,731 거래손실 326,508 2,784,007 915,412 4,059,288 소 계 2,146,341 8,120,747 (753,921) 5,949,019 파생상품 관련손익 (1,858,383) (6,520,305) 1,493,105 (1,695,039) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 954,265 3,044,483 1,060,511 2,552,398 대출채권 처분이익 - - 667,822 767,822 소 계 954,265 3,044,483 1,728,333 3,320,220 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 5,105 23,981 5,805 21,833 소 계 5,105 23,981 5,805 21,833 금융상품관련 처분손익 949,160 3,020,502 1,722,528 3,298,387 29. 일반관리비 당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 6,131,676 18,221,692 5,730,133 17,312,235 복리후생비 878,110 2,490,834 761,556 2,348,383 퇴직급여 561,783 3,077,738 557,673 1,727,376 사무실유지비 384,625 1,156,026 556,739 1,277,947 감가상각비 936,880 2,760,867 397,780 1,080,367 세금과공과 26,763 206,330 28,196 198,475 광고선전비 34,334 160,137 39,796 115,465 무형자산상각비 322,667 956,230 312,302 853,750 여비교통비 26,397 118,117 43,341 114,766 업무추진비 92,289 332,440 152,813 362,389 연수비 65,360 159,800 67,653 183,626 경비지급수수료 201,837 670,011 520,646 1,328,038 통신비 28,747 87,565 35,280 99,997 기타업무비 495,586 1,588,890 480,227 1,387,110 전산업무비 315,213 982,517 278,989 895,198 기타관리비 29,962 94,558 36,432 98,513 합 계 10,532,229 33,063,752 9,999,556 29,383,635 30. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 관계기업투자출자금처분이익 - - 395,799 755,397 미사용약정충당부채환입액 124,546 359,898 105,121 213,280 운용리스자산처분이익 16 36 1,154 206,303 기타배당금수익 29,552,485 61,073,420 15,756,991 42,180,007 기타이익 17,602 311,771 192,655 300,905 소 계 29,694,649 61,745,125 16,451,720 43,655,892 기타영업손실 관계기업투자주식처분손실 - 194,814 326,838 549,391 미사용약정충당부채전입액 (13,795) 14,279 634,733 634,733 리스자산보험료 91,589 320,308 133,048 432,330 요구불상환지분관련손실 (14,024) 15,710 19,353 23,207 기타리스비용 2,054,573 7,108,880 1,926,585 7,172,876 교육세 393,586 1,205,331 385,394 1,031,654 기타손실 259,179 759,841 388,811 801,857 소 계 2,771,108 9,619,163 3,814,762 10,646,048 기타영업손익 26,923,541 52,125,962 12,636,958 33,009,844 31. 영업외손익 당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 9 143 - - 기타영업외수익 23,206 288,636 72,965 146,647 소 계 23,215 288,779 72,965 146,647 영업외비용 유형자산처분손실 - 59 1 1 기부금 - 3,981 - 10,000 기타영업외비용 13,705 13,705 484 484 소 계 13,705 17,745 485 10,485 영업외손익 9,510 271,034 72,480 136,162 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 30,000,000 30,000,000 20,000,000 신한은행 천원 40,000,000 20,000,000 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 - 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 4,913,390 30,000,000 7,187,823 외화차입금 May Bank - HCM Branch 등 USD 81,770,227 32,785,190 79,857,010 45,491,105 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 8,352 천(통화스왑) 및 USD 6,470 천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 손실보전약정 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 554,856 천 원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (3) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사 가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 456,761,753 291,071,884 165,689,869 1,656,899 단기대출 21,000,000 11,017,013 9,982,987 4,178 장기대출 157,290,673 106,307,600 50,983,073 53,341 기타대출 3,659,000 1,792,000 1,867,000 1,953 카드(*) 227,560,000 128,801,143 66,118,857 48,010 합 계 866,271,426 538,989,640 294,641,786 1,764,381 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 409,286,828 222,365,644 186,921,184 1,868,241 단기대출 11,000,000 851,396 10,148,604 5,051 장기대출 210,823,626 114,840,377 95,983,249 119,418 팩토링 68,904,000 16,448,798 52,455,202 65,262 카드(*) 233,550,000 138,903,431 67,016,569 52,028 합 계 933,564,454 493,409,646 412,524,808 2,110,000 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (4) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,443,072,815 1,306,131,003 136,941,812 관계기업 398,500,000 362,372,935 36,127,065 합 계 1,841,572,815 1,668,503,938 173,068,877 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,235,256,872 1,058,981,254 176,275,618 관계기업 390,000,000 381,351,340 8,648,660 합 계 1,625,256,872 1,440,332,594 184,924,278 (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 3,801 백만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고 로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 대물소송 Navi Bunkering 외 4 2심 진행 1,246,439 사해행위취소 기술보증기금 1심 진행 1,480,000 사해행위취소 신용보증기금 1심 진행 1,002,600 추심금 대한민국 1심 진행 255,157 공탁금출급청구권 확인 디비생명보험 1심 진행 25,921 기타 개인 1심 진행 523,112 합 계 4,533,229 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 41 건 이며 , 관련 소송가액은 3,975백 만원입니다. (7) 코로나 19 확산으로 인해 경제환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 연결회사는 회계기준서 제1109호에 따라 기대신용손실을 추정하기 위해 미래경기전망을 반영하고있으며, 이를 위해 다양한 경제지표를 독립변수로 하여 각 포트폴리오별 과거 경험손실률과의 상관관계를 도출하고, 높은 상관관계가 존재하는 지표들과의 회귀분석을 통해 기대손실률을 측정하였습니다. 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 연결회사는 코로나 19가 경제에 미치는 영향의 지속기간 및 정부의 정책 등과 관련된 미래경기전망정보를 계속 모니터링할 것입니다. (8) 코로나 19 금융지원 여신규모 금융위원회, 금융감독원 및 전 금융권 협회가 2020년 4월 1일부터 코로나 19로 인해일시적 유동성 어려움을 겪는 개인사업자 및 소상공인중소기업에 대한 상환유예를 시행하기로 함에 따라 연결회사는 원리금유예 등 금융지원을 시행하였습니다. (단위 : 천원, 당분기말 현재 상환유예건 기준) 구분 건수 유예대상원금잔액 상환유예금액 기업대출 15 771,819 183,332 33. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.32 %( 전기 : 20.02%)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분분기순이익(A) 60,616,107,790 180,718,335,952 46,642,584,848 139,011,236,696 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 975 2,907 750 2,236 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 5,195 5,251 원화예치금 110,738,327 7,435,411 외화예치금 25,721,983 17,122,313 합 계 136,465,505 24,562,975 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각 각 1,446,726천원 및 1,730,849천원 입니다. 36. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회 사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 54 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사,비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사,KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사, 스마트제이호사모투자합자회사,아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 케이디비씨하일랜드기업재무 안정 사모투자합자회사, 케이디비씨파라투스제이호사모투자 전문 회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사, 씨앤알제이호사모투자합자회사, 우리-한화유레카사모투자합자회사,코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사, 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사, 에코프라임환경1호사모투자합자회사, 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사, 하베스트제2호사모투자합자회사, 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사, 큐리어스피날레기업재무 안정 사모투자합자회사, 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사, MILC(태국), 2015포스코신기술2호투자조합, KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호, 케이디비씨이음제일호신기술투자조합, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC-TR신기술사업투자조합, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 리가지엠비부품소재투자조합, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 에스티히스토리신기술조합제일호, 케이프제일호시네마인덱스조합, 케이클라비스신기술조합제칠호, 이노폴리스2019세 컨더리투자조합, 프렌드신기술사업투자조합22호, 케이디비씨-에스티엘- 에프티 에이치원신기술사업투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합, 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합, 케이클라비스제우스신기술조합제일호, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, 펜 타스톤글로벌이커머스신기술투자조합,KDBC에이비즈엠 앤 에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,케이디비씨-CL1호신기술투자조합, 케이디비씨-CL2호신기술투자조합, 크레디언지놈, 티엠밸류업 SPC, 트리톤1호유한회사, 디오홀딩스(유), 유한회사씨앤알제이호투자목적회사, 메디카홀딩스유한회사, 에코리사이클링매니지먼트유한회사, Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 큐리어스피날레(유) 기타 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사,케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사, 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성세컨더리투자조합, 동부제철, 청주테크노폴리스, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 케이비에스케이디비문화융성사모투자합자회사, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사, 엘비제2호2017사모투자합자회사,, 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원 펀드, 에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드, 엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대우건설, 삼표시멘트, 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호,대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사, 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 330,162 6,866,840 - 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - (130) 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - (117) 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 123,884 - 189 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 - - (101) KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 125,424 - 1,430 케이디비씨하일랜드기업재무 안정 사모투자합자회사 101,721 - (168) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 201,977 - 340 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 5,202 - (179) Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 74,940 - (131) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 100,973 - (746) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 153,940 - 770 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 162,000 - (600) KDBC-TR 신기술사업투자조합 37,479 - 696 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 27,337 - 46 신한바이오파마투자조합 - - (500) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 74,795 - 374 리가지엠비부품소재투자조합 - - (126) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 74,795 - 126 데브KDBC문화투자조합 150,000 - - 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 80,778 - - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 52,088 - 108 KDBC-L 418,864 - 937 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 61,130 - (1,013) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 190,685 - 365 KDBC에이비즈엠 앤 에이사모투자합자회사 643,836 - 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 7,158 - 36 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 17,318 - 87 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 14,491 - 72 KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 39,391 - - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 18,411 - (838) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 4,740,635 - - 지엠비항공부품신기술투자조합 - - (270) 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 - - (171) 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 2,213,302 - - 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 64,023 - - 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사 1,500,000 - - 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호 294,264 - - 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박) 270,348 - - 대성세컨더리투자조합 592,476 - - 동부제철 7,243 - (187) 청주테크노폴리스 292,456 - 104,768 지앤텍명장세컨더리투자조합 78,962 - - 파트너스7호세컨더리투자조합 463,313 - - 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사 348,270 - - 엘비제2호2017사모투자합자회사 141,050 - - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 17,400 - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 186,000 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 894,000 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 5,040 - - 이앤에프제1호사모투자합자회사 197,751 - - 페트라7호사모투자합자회사 195,204 - - 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ 314,479 - - 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사 4,260,068 - - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 1,183,385 - - 대우건설 240,287 - (48,089) 삼표시멘트 220,867 - (5,865) 플랜업탕정제일차유한회사 127,818 - - 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호 396,060 - - 합 계 22,533,480 6,866,840 52,373 (단위 : 천원) 회사명 수익 비용 대손상각비 한국산업은행 2,876,229 3,434,211 - 네트워크케이블㈜ 703,599 - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - (84) 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 227,582 - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 163,480 - (126) 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 9,642 - - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 59,891 - - KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 125,540 - 556 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 813,076 - (56) 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 188,617 - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 101,814 - - 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 202,163 - (1) 피델리스제2호사모투자합자회사 - 126,159 - 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 284,481 - 478 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 28,403 - 27 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 29,480 - (181) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 101,066 - (4) KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 224,590 - (377) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 162,000 - 270 KDBC-TR 신기술사업투자조합 89,836 - (151) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 27,363 - (46) 2018-4 엔터테인먼트투자조합 420,387 - - 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 74,863 - (126) YG라이프스타일ValueUP펀드 - 12,529 - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 74,863 - - 데브KDBC문화투자조합 150,000 - 250 KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 151,598 - (60) ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 235,820 - - 에스티에프아이에스신기술조합제일호 317,735 - - 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 66,575 - - 하랑IT기술투자조합2호 96,816 - - 케이디비시그마제2호기업재무안정사모투자전문회사 2,214,708 - - 케이디비아이에이피일대일로사모투자 202,790 - - 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제3호 185,873 - - 대성 세컨더리 투자조합 1,100,372 - - 동부제철 3,908 - 1,017 청주테크노폴리스 118,824 - 82,597 지앤텍명장세컨더리투자조합 30,000 - - 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자 8,700 - - 파트너스7호세컨더리투자조합 70,503 - - 엘비제2호2017사모투자 528,265 - - 와이제이에이 중소중견기업 엠앤에이 사모투자 43,263 - - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자 46,500 - - IMM세컨더리벤처펀드제3호 108,409 - - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 11,771 - - 인프라이니셔티브1호사모투자 37,220 - - 대우건설 94,262 - 50,072 삼표시멘트 169,920 - (1,858) 플랜업탕정제일차유한회사 440,437 - 39,956 합 계 13,449,239 3,572,899 172,153 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 33,640,904 7,384,725 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 37,808 - 189 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 293,116 - 1,466 케이디비씨하일랜드기업재무 안정 사모투자합자회사 34,279 - 171 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 68,066 - 340 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 18,750 - 94 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 145,973 - 730 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 153,939 - 770 KDBC-TR 신기술사업투자조합 157,479 - 787 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 9,213 - 46 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 74,795 - 374 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,205 - 126 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 - 14,203 - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술투자조합 21,614 - 108 KDBC-L 187,425 - 937 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 73,096 - 365 KDBC에이비즈엠 앤 에이사모투자합자회사 252,055 - 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 7,158 - 36 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 17,318 - 87 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 14,490 - 72 동부제철 143,621 - 728 청주테크노폴리스 9,467,988 - 189,358 대우건설 7,610,932 - 152,219 삼표시멘트 4,949,080 - 10,356 합 계 57,430,309 7,398,928 360,749 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 대손충당금 한국산업은행 37,267,761 7,487,689 - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 26,005 - 130 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 49,495 - 247 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 20,109 - 101 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 167,692 - 838 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 7,130 - 36 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 34,186 - 171 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 67,880 - 339 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 35,730 - 179 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 45,000 - 225 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 295,204 - 1,476 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 54,000 - 270 KDBC-TR 신기술사업투자조합 120,000 - 600 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 18,375 - 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 100,000 - 500 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 25,137 - 126 KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 202,500 - 1,013 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 - 14,203 - 동부제철 182,117 - 915 청주테크노폴리스 4,229,499 84,590 대우건설 10,015,391 - 200,308 삼표시멘트 6,519,769 - 16,223 플랜업탕정제일차유한회사 20,000,000 55,201 49,766 합 계 79,482,980 7,557,093 358,145 ( 4) 주요 경 영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 2,090,450천 원 (전 분기: 2,390,477천원 ), 퇴직급여 99,439천 원 ( 전분기: 119,124천원 ) 을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 임차보증금 지급 자금차입 차입부채 상환 임차보증금 지급 한국산업은행 - 2,274,433 - 129,375,028 157,581,992 33,000,000 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 KDBC-L 출자 4,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 출자 3,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자 1,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자 8,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자 2,340,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 출자 1,800,000 케이비제3호바이오사모투자합자회사 출자 9,000,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 출자 4,500,000 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 출자 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술투자조합 출자 450,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 출자 1,500,000 KDBC에이비즈엠 앤 에이사모투자합자회사 출자 2,249,920 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자 500,000 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 출자 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 출자 800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 출자원금회수 5,345,560 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 1,600,000 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 출자원금회수 120,000 UI벤처투자조합7호 출자원금회수 3,000,000 수커머스플랫폼그로스투자조합 출자원금회수 1,188,000 스마트제이호사모투자합자회사 출자원금회수 69,932 엔에스씨신기술투자조합제6호 출자원금회수 1,024,390 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 2,050,000 지엠비항공부품신기술투자조합 출자원금회수 3,000,000 케이디비씨이음제사호기업재무안정 사모투자합자회사 출자원금회수 2,550,000 KDBC-TR 신기술사업투자조합 출자원금회수 3,800,000 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 출자원금회수 4,392,586 케이프제일호 시네마인덱스조합 출자원금회수 1,500,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 출자원금회수 5,849,999 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 출자원금회수 586,166 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 출자원금회수 604,147 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 출자원금회수 5,580,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 출자원금회수 704,814 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 출자원금회수 4,781,606 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 출자원금회수 666,651 우리-한화유레카사모투자합자회사 출자원금회수 10,471,510 리가지엠비부품소재투자조합 출자원금회수 1,200,000 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 출자원금회수 2,500,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 배당수취 7,887,132 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 배당수취 510,000 UI벤처투자조합7호 배당수취 278,515 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 배당수취 4,573,918 삼원산업주식회사 배당수취 15,385 수커머스플랫폼그로스투자조합 배당수취 118,767 씨앤알제이호사모투자합자회사 배당수취 60,033 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 배당수취 332 에코프라임환경1호사모투자합자회사 배당수취 225,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 배당수취 687,337 지엠비항공부품신기술투자조합 배당수취 477,541 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 배당수취 9,887 케이디비씨이음제사호기업재무안정 사모투자합자회사 배당수취 194,676 KDBC-TR 신기술사업투자조합 배당수취 74,407 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 배당수취 749,497 케이디비씨하일랜드기업재무 안정 사모투자합자회사 배당수취 191,011 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 배당수취 333,629 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 배당수취 78,750 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 배당수취 2,965,890 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 배당수취 70,242 하랑IT기술투자조합2호 배당수취 103,273 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 배당수취 2,630,166 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 배당수취 5,107,860 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 배당수취 2,995,238 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 배당수취 33,331 우리-한화유레카사모투자합자회사 배당수취 2,797,685 리가지엠비부품소재투자조합 배당수취 968,456 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 배당수취 605,871 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 출자 1,800,000 UI벤처투자조합7호 출자 3,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자 600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자 1,100,000 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 출자 3,000,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 출자 2,000,000 하랑IT기술투자조합2호 출자 700,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 출자 2,500,000 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 출자 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 출자 2,000,000 한화소재부품장비제1호투자조합 출자 1,500,000 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 500,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 출자원금회수 975,000 YG라이프스타일ValueUp펀드 출자원금회수 1,000,000 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 출자원금회수 500,000 에스티에프아이에스신기술조합제일호 출자원금회수 1,500,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 출자원금회수 975,610 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 출자원금회수 4,312,496 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 출자원금회수 4,160,777 케이프제일호 시네마인덱스조합 출자원금회수 750,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 출자원금회수 900,000 피델리스제2호사모투자합자회사 출자원금회수 2,400,000 하랑IT기술투자조합2호 출자원금회수 700,000 현대투자파트너스제1호사모투자합자회사 출자원금회수 10,000,000 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 출자원금회수 2,260,683 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 출자원금회수 660,000 리가지엠비부품소재투자조합 출자원금회수 3,000,000 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 출자원금회수 20,358 2018-4엔터테인먼트투자조합 출자원금회수 1,800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 출자원금회수 3,654,440 로드스톤제1호사모투자합자회사 배당수취 21,403 삼원산업주식회사 배당수취 53,847 씨앤알제이호사모투자합자회사 배당수취 59,913 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 배당수취 37,394 에코프라임환경1호사모투자합자회사 배당수취 225,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 배당수취 48,780 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사 배당수취 69,000 케이디비씨이음제사호기업재무안정PEF 배당수취 47,857 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 배당수취 485,801 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 배당수취 901,525 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 배당수취 191,011 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 배당수취 434,182 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 배당수취 70,436 피델리스제2호사모투자합자회사 배당수취 14,853 현대투자파트너스제1호사모투자합자회사 배당수취 421,053 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 배당수취 103,841 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사 배당수취 1,547,550 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 배당수취 248,479 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 배당수취 390,000 리가지엠비부품소재투자조합 배당수취 225,000 37. 금융상품의 공정가치 연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 137,912,231 137,912,231 20,973,550 20,973,550 당기손익-공정가치측정금융자산 1,805,594,587 1,805,594,587 1,538,355,413 1,538,355,413 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,578,554 2,578,554 1,727,418 1,727,418 금융리스자산(*) 1,533,990,996 1,543,100,064 1,320,777,458 1,333,605,238 대출채권 3,308,495,899 3,302,748,179 3,139,844,798 3,073,617,649 카드자산 128,573,917 128,801,143 138,001,115 138,001,115 파생상품자산 46,123 46,123 4,760,068 4,760,068 기타자산 49,670,403 46,754,452 69,864,111 66,960,979 합 계 6,966,862,710 6,967,535,333 6,234,303,931 6,178,001,430 금융부채 차입부채 849,723,595 845,460,945 601,328,159 600,669,198 사채 4,691,880,826 4,670,473,460 4,483,785,586 4,517,369,992 파생상품부채 5,586,417 5,586,417 3,118,916 3,118,916 기타부채 403,283,448 381,267,916 352,848,046 339,831,414 합 계 5,950,474,286 5,902,788,738 5,441,080,707 5,460,989,520 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 376,691,232 1,428,903,355 1,805,594,587 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,578,554 2,578,554 파생상품자산 - 46,123 - 46,123 합 계 - 376,737,355 1,431,481,909 1,808,219,264 금융부채 파생상품부채 - 5,586,417 - 5,586,417 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,533,332 330,104,585 1,204,717,496 1,538,355,413 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,727,418 1,727,418 파생상품자산 - 4,760,068 - 4,760,068 합 계 3,533,332 334,864,653 1,206,444,914 1,544,842,899 금융부채 파생상품부채 - 3,118,916 - 3,118,916 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,204,717,496 54,187,863 - 411,112,416 (221,849,413) (19,265,007) 1,428,903,355 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,727,418 - 851,136 - - - 2,578,554 합 계 1,206,444,914 54,187,863 851,136 411,112,416 (221,849,413) (19,265,007) 1,431,481,909 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,126,600,270 20,790,417 - 223,108,645 (220,942,430) (14,155,044) 1,135,401,858 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,437,485 - (43,617) - - - 1,393,868 합 계 1,128,037,755 20,790,417 (43,617) 223,108,645 (220,942,430) (14,155,044) 1,136,795,726 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수 ① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 376,691,232 330,104,585 DCF모형 할인율 파생상품자산 46,123 4,760,068 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 5,586,417 3,118,916 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,428,903,355 1,204,717,496 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method, Monte-Carlo Simulation 할인률,성장률, 변동성,주가, 청산가치 할인율 5.08% ~ 24.11% 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 - 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 2,578,554 1,727,418 변동성 19.25% ~ 39.72% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 5,195 137,907,036 - 137,912,231 금융리스자산 1,543,100,064 1,543,100,064 대출채권 - - 3,302,748,179 3,302,748,179 카드자산 - - 128,801,143 128,801,143 기타자산 - - 46,754,452 46,754,452 합 계 5,195 137,907,036 5,021,403,838 5,159,316,069 금융부채 차입부채 - - 845,460,945 845,460,945 사채 - 4,670,473,460 - 4,670,473,460 기타부채 - - 381,267,916 381,267,916 합 계 - 4,670,473,460 1,226,728,861 5,897,202,321 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산 현금및예치금 6,608 20,966,942 - 20,973,550 금융리스자산 - - 1,333,605,238 1,333,605,238 대출채권 - - 3,073,617,649 3,073,617,649 카드자산 - - 138,001,115 138,001,115 기타자산 - - 66,960,979 66,960,979 합 계 6,608 20,966,942 4,612,184,981 4,633,158,531 금융부채 차입부채 - - 600,669,198 600,669,198 사채 - 4,517,369,992 - 4,517,369,992 기타부채 - - 339,831,414 339,831,414 합 계 - 4,517,369,992 940,500,612 5,457,870,604 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 137,907,036 20,966,942 DCF모형 할인율 금융부채 사채 4,670,473,460 4,517,369,992 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,543,100,064 1,333,605,238 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 3,302,748,179 3,073,617,649 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 128,801,143 138,001,115 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 46,754,452 66,960,979 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 845,460,945 600,669,198 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 381,267,916 339,831,414 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 137,912,231 137,912,231 당기손익-공정가치측정금융자산 1,805,594,587 - - 1,805,594,587 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,578,554 - 2,578,554 금융리스자산 - - 1,533,990,996 1,533,990,996 대출채권 - - 3,308,495,899 3,308,495,899 카드자산 - - 128,573,917 128,573,917 파생상품자산 46,123 - - 46,123 기타자산 - - 49,670,403 49,670,403 합 계 1,805,640,710 2,578,554 5,158,643,446 6,966,862,710 금융부채 차입부채 - - 849,723,595 849,723,595 사채 - - 4,691,880,826 4,691,880,826 파생상품부채 5,586,417 - - 5,586,417 기타부채 - - 403,283,448 403,283,448 합 계 5,586,417 - 5,944,887,869 5,950,474,286 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 20,973,550 20,973,550 당기손익-공정가치측정금융자산 1,538,355,413 - - 1,538,355,413 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,727,418 - 1,727,418 금융리스자산 - - 1,320,777,458 1,320,777,458 대출채권 - - 3,139,844,798 3,139,844,798 카드자산 - - 138,001,115 138,001,115 파생상품자산 4,760,068 - - 4,760,068 기타자산 - - 69,864,111 69,864,111 합 계 1,543,115,481 1,727,418 4,689,461,032 6,234,303,931 금융부채 차입부채 - - 601,308,447 601,308,447 사채 - - 4,483,785,586 4,483,785,586 파생상품부채 3,118,916 - - 3,118,916 기타부채 - - 352,848,047 352,848,047 합 계 3,118,916 - 5,437,942,080 5,441,060,996 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 2,427,585 7,414,159 3,583,950 11,091,879 배당수익 16,648 681,816 77,611 594,482 평가손익 (10,710,827) 53,111,564 (16,458,411) 23,991,139 처분손익 20,990,254 37,703,292 30,459,953 28,503,906 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 - 6,128 - 6,128 평가손익(기타포괄손익) - 851,136 - (43,617) 상각후원가측정금융자산 이자수익 49,950,296 148,226,194 49,114,288 144,443,616 파생상품 매매목적항목 (1,858,383) (6,520,305) 1,493,105 (1,695,039) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (23,537,167) (71,381,805) (24,622,098) (73,915,515) 합 계 37,278,406 170,092,179 43,648,398 132,976,979 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인 식 ㆍ 측정 ㆍ 모니터링 ㆍ 통제하 기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사 내 위험 관련 부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험과 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험 1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 137,907,036 20,966,943 당기손익-공정가치측정금융자산 516,957,689 481,779,414 파생상품자산 46,123 4,760,068 금융리스자산 1,539,951,949 1,329,137,825 대출채권 3,344,444,173 3,188,484,949 카드자산 128,801,142 138,903,431 기타자산 53,079,587 72,920,773 대손충당금 (52,195,794) (65,051,561) 소 계 5,668,991,905 5,171,901,842 대출약정 294,641,786 412,524,808 기대신용손실 (1,764,381) (2,110,000) 소 계 292,877,405 410,414,808 합 계 5,961,869,310 5,582,316,650 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,097,788,226 19,006,701 6,967,897 3,123,762,824 국외 209,918,397 - 10,762,952 220,681,349 합 계 3,307,706,623 19,006,701 17,730,849 3,344,444,173 산업별 제조업 343,197,693 264,778 196,251 343,658,722 서비스업 1,335,657,369 13,211,629 7,402,125 1,356,271,123 금융업 1,279,955,703 - 6,598,819 1,286,554,522 기타 348,895,858 5,530,294 3,533,654 357,959,806 합 계 3,307,706,623 19,006,701 17,730,849 3,344,444,173 만기별 1년 1,117,924,517 2,792,628 1,392,358 1,122,109,503 3년이하 1,179,307,145 11,554,823 3,797,800 1,194,659,768 5년이하 989,010,136 4,441,733 7,288,531 1,000,740,400 5년이상 21,464,825 217,517 5,252,160 26,934,502 합 계 3,307,706,623 19,006,701 17,730,849 3,344,444,173 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,045,485,851 28,895,272 18,142,354 3,092,523,477 국외 85,284,828 2,622,080 8,054,564 95,961,472 합 계 3,130,770,679 31,517,352 26,196,918 3,188,484,949 산업별 제조업 417,570,842 5,163,109 361,917 423,095,868 서비스업 1,207,634,409 16,154,839 12,594,635 1,236,383,883 금융업 1,162,102,168 3,428,000 7,977,038 1,173,507,206 기타 343,463,260 6,771,404 5,263,328 355,497,992 합 계 3,130,770,679 31,517,352 26,196,918 3,188,484,949 만기별 1년 844,069,427 9,383,911 7,044,624 860,497,962 3년이하 1,421,216,615 14,529,233 9,709,918 1,445,455,766 5년이하 796,590,379 4,980,494 7,351,631 808,922,504 5년이상 68,894,258 2,623,714 2,090,745 73,608,717 합 계 3,130,770,679 31,517,352 26,196,918 3,188,484,949 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 286,038,169 71,184 - 286,109,353 국외 8,532,434 - - 8,532,434 합 계 294,570,603 71,184 - 294,641,787 산업별 제조업 13,164,994 - - 13,164,994 서비스업 128,202,584 - - 128,202,584 금융업 49,919,433 - - 49,919,433 기타 103,283,592 71,184 - 103,354,776 합 계 294,570,603 71,184 - 294,641,787 만기별 1년 36,588,934 26,939 - 36,615,873 3년이하 257,797,407 44,245 - 257,841,652 5년이하 184,262 - - 184,262 5년이상 - - - - 합 계 294,570,603 71,184 - 294,641,787 ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 410,635,785 17,533 - 410,653,318 국외 1,871,490 - - 1,871,490 합 계 412,507,275 17,533 - 412,524,808 산업별 제조업 66,365,269 - - 66,365,269 서비스업 175,368,933 - - 175,368,933 금융업 62,289,882 - - 62,289,882 기타 108,483,191 17,533 - 108,500,724 합 계 412,507,275 17,533 - 412,524,808 만기별 1년 48,491,873 17,533 - 48,509,406 3년이하 364,015,402 - - 364,015,402 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 412,507,275 17,533 - 412,524,808 ( *) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 40,317,335 161,214,352 364,233,799 248,508,161 40,053,766 854,327,413 사채 66,732,623 433,895,575 1,124,020,145 3,214,746,218 - 4,839,394,561 기타부채 10,435,700 22,729,703 52,952,586 338,014,223 52,534 424,184,746 임차사용권부채 - - 257,337 284,805 - 542,142 합 계 117,485,658 617,839,630 1,541,463,867 3,801,553,407 40,106,300 6,118,448,862 현금유입 427,025 543,547 45,834,016 38,160,322 84,964,910 현금유출 (444,338) (541,584) (45,897,478) (37,382,462) (84,265,862) 순현금흐름 (17,313) 1,963 (63,462) 777,860 699,048 대출약정(*) 294,641,786 - - - - 294,641,786 난외계정 합계 294,641,786 - - - - 294,641,786 ( * ) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 20,320,951 81,337,886 415,396,189 42,456,483 46,043,687 605,555,196 사채 96,728,801 263,895,575 1,633,421,708 2,633,274,018 - 4,627,320,102 기타부채 11,510,142 27,437,402 75,960,949 255,261,819 134,015 370,304,327 임차사용권부채 - 4,995 120,340 508,723 - 634,058 합 계 128,559,894 372,675,858 2,124,899,186 2,931,501,043 46,177,702 5,603,813,683 현금유입 427,025 50,599,980 15,719,703 82,579,360 - 149,326,068 현금유출 (408,000) (49,213,098) (15,314,073) (79,658,423) - (144,593,594) 순현금흐름 19,025 1,386,882 405,630 2,920,937 - 4,732,474 대출약정(*) 412,524,808 - - - - 412,524,808 난외계정 합계 412,524,808 - - - - 412,524,808 ( * ) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (11,911,354) (10,397,448) 2.50% (14,889,192) (12,996,810) 3.00% (17,867,030) (15,596,172) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (1,809,536) (5,783,767) 2.50% (2,261,920) (7,229,709) 3.00% (2,714,304) (8,675,650) 40. 자본관리 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,179,893 1,020,192 보완자본 33,866 41,990 공제항목 (2,199) (3,432) 합 계 1,211,560 1,058,750 조정총자산(B) 총자산 7,144,439 6,441,455 현금 등 단기성 금융자산 차감 (134,480) (15,635) 공제항목 (2,199) (3,432) 합 계 7,007,760 6,422,388 조정자기자본비율(A/B)(*) 17.29% 16.49% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항 (1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 108,670,562 201,485,344 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 9,324,026,293 6,915,872,857 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 1,507,723,356 1,804,419,467 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 25,742,439,259 20,875,070,693 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 25,764,036,906 20,175,138,174 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 3,500,000 - 7,000,000 1,010,365 1,423,841,032 1,435,351,397 대출채권 25,387,234 161,450,046 77,185,285 231,102,038 19,200,431 514,325,034 합 계 28,887,234 161,450,046 84,185,285 232,112,403 1,443,041,463 1,949,676,431 난외계정 약정 - - - - 164,113,278 164,113,278 최대손실노출액 28,887,234 161,450,046 84,185,285 232,112,403 1,607,154,741 2,113,789,709 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 5,718,862 10,000,000 4,000,000 10,952,013 1,252,385,410 1,283,056,285 대출채권 23,498,049 487,925,929 191,955,357 498,910,629 32,493,814 1,234,783,778 합 계 29,216,911 497,925,929 195,955,357 509,862,642 1,284,879,224 2,517,840,063 난외계정 약정 - - - - 184,424,278 184,424,278 최대손실노출액 29,216,911 497,925,929 195,955,357 509,862,642 1,469,303,502 2,702,264,341 42. 보고기간후 사건 연결회사는 당분기말 이후 기업어음증권 및 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제7-1회 2021-10-15 2.24 40,000,000 기업어음증권 제7-2회 2021-10-15 2.26 50,000,000 기업어음증권 제7-3회 2021-10-15 2.26 40,000,000 기업어음증권 제7-4회 2021-10-15 2.26 50,000,000 기업어음증권 제7-5회 2021-10-15 2.34 50,000,000 기업어음증권 제7-6회 2021-10-15 2.41 50,000,000 기업어음증권 제676-1회 2021-10-19 1.85 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제676-2회 2021-10-19 1.85 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제677-1회 2021-10-27 1.98 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제677-2회 2021-10-27 2.02 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제678-1회 2021-11-09 2.16 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제678-2회 2021-11-09 2.16 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제678-3회 2021-11-09 2.20 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제678-4회 2021-11-09 2.51 10,000,000 무보증 원화 공모사채 679회 2021-11-11 2.13 60,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 51(당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 50(전)기 2020년 12월 31일 현재 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 51(당)기 3분기 제50(전)기 I. 자 산 1. 현금 및 예치금 4,34,36,37,38 135,926,690,436 15,647,531,607 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,36,37,38 1,802,409,995,689 1,538,355,411,721 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,36,37 2,578,554,000 1,727,418,120 4. 관계기업및종속기업투자 7 300,149,887,793 356,959,825,614 5. 리스자산 8,36,37,38 1,424,116,013,958 1,216,752,604,175 6. 대출채권 9,36,37,38 3,274,874,870,006 3,080,622,181,514 7. 카드자산 10,36,37,38 128,573,917,169 138,001,114,875 8. 파생상품자산 11,36,37,38 46,122,515 4,760,067,675 9. 유형자산 12 9,751,797,714 11,760,642,085 10. 무형자산 13 3,698,971,421 4,176,061,897 11. 이연법인세자산 - 677,437,202 12. 기타자산 14,36,37,38 62,311,781,852 72,014,854,905 자 산 총 계 7,144,438,602,553 6,441,455,151,390 II. 부 채 1. 차입부채 15,36,37,38 809,807,693,885 551,010,686,576 2. 사채 16,36,37,38 4,688,785,005,381 4,479,192,767,112 3. 순확정급여부채 17 2,718,798,383 1,290,384,524 4. 파생상품부채 11,36,37,38 5,168,775,424 2,938,852,903 5. 충당부채 18,31 3,496,874,687 3,832,983,047 6. 이연법인세부채 13,805,637,382 - 7. 기타부채 19,36,37,38 440,763,058,927 382,997,897,962 부 채 총 계 5,964,545,844,069 5,421,263,572,124 III. 자 본 1. 자본금 20 310,877,330,000 310,877,330,000 2. 기타포괄손익누계액 21 (5,148,407,946) (5,793,568,943) 3. 이익잉여금 22 874,163,836,430 715,107,818,209 자 본 총 계 1,179,892,758,484 1,020,191,579,266 부 채 와 자 본 총 계 7,144,438,602,553 6,441,455,151,390 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제51(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제50(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제51(당)기 3분기 제50(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업이익 74,168,038,880 246,889,817,961 45,111,477,058 146,000,172,038 1. 순이자손익 23,37 26,865,131,542 77,699,552,207 25,673,731,273 74,586,407,553 (1) 이자수익 23,37 47,737,793,261 140,921,715,511 46,277,318,277 135,746,424,842 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 23,37 2,427,585,026 7,414,158,790 3,583,949,827 11,090,423,459 (3) 이자비용 23,37 (23,300,246,745) (70,636,322,094) (24,187,536,831) (72,250,440,748) 2. 순수수료손익 24 681,512,914 5,995,828,174 578,152,063 1,505,511,435 (1) 수수료수익 24 2,554,634,945 11,702,870,327 2,434,105,380 5,970,211,172 (2) 수수료비용 24 (1,873,122,031) (5,707,042,153) (1,855,953,317) (4,464,699,737) 3. 카드수수료손익 1,934,810,782 5,894,635,149 2,523,315,930 6,531,335,680 4. 운용리스료수익 364,358 364,358 9,728,985 48,065,022 5. 배당수익 25,37 15,176,765,120 38,803,505,250 5,143,838,543 10,091,113,473 6. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 26,37 10,279,426,915 90,650,265,735 14,001,542,635 52,578,192,112 7. 금융상품관련 처분손익 27 949,160,256 3,020,501,584 1,722,527,663 3,298,387,409 8. 외환거래손익 1,343,599,864 4,440,696,046 (1,392,647,156) 111,317,918 9. 신용손실충당금 전입 및 환입 8,9,10,14 1,538,499,694 8,033,454,972 (8,701,803,458) (7,464,778,731) 10. 파생상품 관련손익 11,26,37 (1,562,643,324) (6,159,921,752) 1,726,888,677 (988,257,989) 11. 일반관리비 28 (9,947,555,887) (31,521,645,084) (9,472,372,765) (27,770,047,662) 12. 운용리스자산감가상각비 8 - - - (35,828,763) 13. 기타영업손익 29 26,908,966,646 50,032,581,322 13,298,574,668 33,508,754,581 II. 영업외손익 30 1,057,539 227,420,515 66,743,436 129,829,935 1. 영업외수익 14,762,539 245,165,345 67,228,436 140,314,935 2. 영업외비용 (13,705,000) (17,744,830) (485,000) (10,485,000) III. 법인세비용차감전순이익 74,169,096,419 247,117,238,476 45,178,220,494 146,130,001,973 IV. 법인세비용 32 (14,203,880,668) (60,082,260,555) (860,460,490) (25,629,871,185) V. 분기순이익 59,965,215,751 187,034,977,921 44,317,760,004 120,500,130,788 VI. 기타포괄손익 21 - 645,160,997 - (33,061,551) (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 - 645,160,997 - (33,061,551) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - 645,160,997 - (33,061,551) VII. 분기총포괄이익 59,965,215,751 187,680,138,918 44,317,760,004 120,467,069,237 VIII. 주당이익 33 기본 및 희석주당이익 964 3,008 713 1,938 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 자 본 변 동 표 제 51(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 50(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총자본 2020년 1월 1일 (전분기초) 310,877,330,000 (5,182,319,887) 620,732,057,454 926,427,067,567 분기순이익 - - 120,500,130,788 120,500,130,788 배당금지급 - - (42,901,071,540) (42,901,071,540) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (33,061,551) - (33,061,551) 2020년 9월 30일 (전분기말) 310,877,330,000 (5,215,381,438) 698,331,116,702 1,003,993,065,264 2021년 1월 1일 (당분기초) 310,877,330,000 (5,793,568,943) 715,107,818,209 1,020,191,579,266 분기순이익 - - 187,034,977,921 187,034,977,921 배당금지급 - - (27,978,959,700) (27,978,959,700) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 645,160,997 - 645,160,997 2021년 9월 30일 (당분기말) 310,877,330,000 (5,148,407,946) 874,163,836,430 1,179,892,758,484 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 분 기 현 금 흐 름 표 제 51(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 50(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제51(당)기 3분기 제50(전)기 3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (260,697,022,111) (294,900,815,975) 1. 분기순이익 187,034,977,921 120,500,130,788 2. 손익조정사항 (141,276,586,686) (101,042,222,011) 법인세비용 60,082,260,555 25,629,871,185 이자수익 (148,335,874,301) (146,836,848,301) 이자비용 70,636,322,094 72,250,440,748 배당수익 (38,803,505,250) (9,040,950,912) 단기매매증권 평가손익 763,259,253 (145,064,709) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (91,413,524,988) (53,164,286,060) 관계기업투자주식및출자금손상차손 2,299,058,028 - 파생상품평가손익 4,692,272,802 (360,054,813) 신용손실충당금 전입액(환입액) (8,033,454,972) 7,464,778,731 외화환산손익 (3,252,814,123) 1,273,749,975 퇴직급여 1,428,413,859 1,447,152,534 감가상각비 1,632,891,970 544,160,508 임차사용권자산상각비 837,591,274 250,918,078 무형자산상각비 908,699,816 800,597,731 운용리스자산감가상각비 - 35,828,763 유형자산처분손익 (83,938) 1,000 관계기업출자금처분손익 - (1,639,567,498) 기타영업손익 5,282,560,370 447,051,029 기타영업외손익 (659,135) - 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (404,659,220,642) (393,685,770,381) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (47,349,906,516) (129,732,662,475) 운용리스자산 - 389,084,442 금융리스채권 (235,678,646,362) (137,649,568,618) 대출채권 (185,752,087,861) (137,136,234,388) 카드자산 10,177,529,562 (14,578,442,340) 파생상품자산 21,672,358 (906,291,485) 기타자산 5,686,611,651 2,383,410,253 순확정급여부채 - (33,597,066) 파생상품부채 2,229,922,521 1,428,741,414 기타부채 46,005,684,005 22,149,789,882 4. 법인세의 납부 (37,129,681,080) (34,094,509,390) 5. 이자의 수취 176,672,501,276 172,147,797,066 6. 이자의 지급 (80,098,071,818) (67,855,119,141) 7. 배당금의 수취 38,759,058,918 9,128,877,094 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (57,808,729,512) (18,973,489,104) 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 296,688,932,477 263,586,183,085 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (422,430,304,482) (236,193,320,766) 3. 관계기업및종속기업투자주식의 처분 695,590,799,793 59,105,332,517 4. 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (641,079,920,000) (71,080,400,000) 5. 유형자산의 처분 4,269,000 - 6. 유형자산의 취득 (2,050,036,960) (865,825,190) 7. 무형자산의 취득 (431,609,340) (557,394,750) 8. 보증금의 증감 15,899,140,000 (32,968,064,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 438,084,716,285 295,838,397,155 1. 차입부채의 차입 621,401,319,380 731,022,027,684 2. 차입부채의 상환 (362,637,924,647) (933,593,605,161) 3. 사채의 발행 1,647,486,826,000 1,281,541,894,674 4. 사채의 상환 (1,440,000,000,000) (740,000,000,000) 5. 배당금의 지급 (27,978,959,700) (42,901,071,540) 6. 임차(리스)료의 지급 (186,544,748) (230,848,502) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 700,194,167 1 V. 현금및현금성자산 감소(=I+II+III+IV) 120,279,158,829 (18,035,907,923) VI. 분기초 현금및현금성자산 14,200,805,741 33,152,234,952 VII. 분기말 현금및현금성자산(주석34) 134,479,964,570 15,116,327,029 첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다. 5. 재무제표 주석 제51(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제50(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 산은캐피탈주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1109호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(LIBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무제표에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율 의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제이 개정사항은 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 당사는 운영 위험 및 재무적 손실을 완화하는 방향으로 기존의 이자율지표를 참조하는 계약들을 대체지표로 전환하는 절차를 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 이자율지표 비파생금융자산장부금액 비파생금융부채장부금액 파생상품명목금액 KRW CD(3개월) 339,336,297 - 10,000,000 USD Libor(3개월) 36,101,085 - 31,960,643 합 계 375,437,382 - 41,960,643 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 3,488 4,446 원화예치금 보통예금 1,457,638 74,526 정기예금 1,434,726 1,434,726 기타예치금 109,057,509 6,872,000 소 계 111,949,873 8,381,252 외화예치금 보통예금 23,973,329 733,834 정기예금 - 6,528,000 소 계 23,973,329 7,261,834 합 계 135,926,690 15,647,532 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 12,000 12,000 당좌개설보증금 정기예금 1,434,726 1,434,726 질권설정 등 합 계 1,446,726 1,446,726 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 83,708,393 65,427,862 출자금 1,106,989,641 862,251,308 수익증권 37,430,689 57,476,474 채무증권 513,773,098 481,779,413 채무상품 계 1,741,901,821 1,466,935,057 지분상품 주식 60,508,175 71,420,355 지분상품 계 60,508,175 71,420,355 합 계 1,802,409,996 1,538,355,412 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 주식 - 3,533,332 시장성 없는 주식 144,216,568 133,314,885 합 계 144,216,568 136,848,217 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,049,363,182 1,106,989,641 847,283,877 862,251,308 6 . 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 2,578,554 1,727,418 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 주식 2,578,554 1,727,418 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 116,453 851,136 (205,975) 761,614 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 (103,316) (43,617) 10,555 (136,378) 7 . 관계기업 및 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 투자현황 및 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 17,471,956 - (4,392,586) - 13,079,370 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 2,015,457 - - - 2,015,457 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 586,166 - (586,166) - - 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 2,550,000 - (2,550,000) - - KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*1) 16.13 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,456,264 - (69,932) (670,445) 715,887 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 9,605,080 - - - 9,605,080 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 11.29 대한민국 7,755,825 - - - 7,755,825 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - (4,781,606) - 8,718,394 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - - - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 5,850,000 - (5,849,999) - 1 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - - - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 19,700,000 - (10,471,510) - 9,228,490 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - - - 1,940,000 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 704,839 - (704,814) - 25 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 5,000,000 - - - 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 3,000,000 - (604,147) - 2,395,853 MILC(태국) 49.00 태국 1 - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - - - 2,449,500 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 750,000 - (120,000) - 630,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 779,276 - - - 779,276 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - - - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 6,800,000 - (1,600,000) - 5,200,000 지엠비항공부품신기술투자조합 - 대한민국 1,986,768 - (3,000,000) 1,013,232 - 수커머스플랫폼그로스투자조합 - 대한민국 1,188,000 - (1,188,000) - - KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 9,000,000 - - - 9,000,000 KDBC-TR 신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - - (2,641,845) 2,358,155 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - - - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 - 대한민국 5,580,000 - (5,580,000) - - 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 2,660,000 2,340,000 (2,050,000) - 2,950,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 1,200,000 - (1,200,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 4,000,000 - - - 4,000,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 2,400,000 1,500,000 - - 3,900,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 2,250,000 - (1,500,000) - 750,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 - 대한민국 1,024,390 - (1,024,390) - - KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 - 대한민국 3,800,000 - (3,800,000) - - ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 - 대한민국 5,345,560 - (5,345,560) - - 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 - 대한민국 2,500,000 - (2,500,000) - - 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 UI벤처투자조합7호 - 대한민국 3,000,000 - (3,000,000) - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 2,500,000 - (666,651) - 1,833,349 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 - 450,000 - - 450,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 - 4,000,000 - - 4,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 - 3,000,000 - - 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 - 1,800,000 - - 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 - 4,500,000 - - 4,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 - 8,000,000 - - 8,000,000 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 28.22 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 - 2,249,920 - - 2,249,920 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 - 500,000 - - 500,000 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 - 7,400,000 - - 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 - 800,000 - - 800,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - - - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - - - 1 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 10,200,000 - (10,200,000) - - 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호 99.34 대한민국 15,000,000 - - - 15,000,000 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합자회사 98.82 대한민국 16,800,000 - (16,800,000) - - 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 19,658,840 - (7,005,439) - 12,653,401 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합 90.50 대한민국 200,000 2,540,000 - - 2,740,000 MMT(*2) 100.00 대한민국 - 599,000,000 (599,000,000) - - 합 계 356,959,826 641,079,920 (695,590,800) (2,299,058) 300,149,888 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 당사는 당분기 중 IBK투자증권 MMT 등 9개의 금융기관의 MMT에 투자하였으며, 투자중인 MMT에 대해 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - - - 11,356,612 네트워크케이블㈜ - 대한민국 396,401 - (396,401) - - 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨이음제일호사모투자전문회사 - 대한민국 4,312,501 - (4,312,501) - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨이음제이호사모투자전문회사 - 대한민국 2,260,683 - (2,260,683) - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 27.72 대한민국 21,632,733 - (4,160,777) - 17,471,956 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 2,035,815 - (20,358) - 2,015,457 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 20.74 대한민국 1,282,400 - (696,234) - 586,166 케이디비씨이음제사호기업재무안정사모투자합자회사(*1) 12.67 대한민국 2,550,000 - - - 2,550,000 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*1) 16.13 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 글로벌바이오성장제1호사모투자합자회사(*1) 17.24 대한민국 - - - - - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 2,914,847 - - (1,458,583) 1,456,264 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 14,530,194 - (4,925,114) - 9,605,080 현대투자파트너스제1호사모투자전문회사 23.26 대한민국 10,000,000 - (10,000,000) - - 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 11.29 대한민국 7,755,825 - - - 7,755,825 피델리스제2호사모투자합자회사 - 대한민국 2,400,000 - (2,400,000) - - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 13,500,000 - - - 13,500,000 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - - - 27,000,000 큐리어스디앤에프기업재무안정사모투자합자회사 35.86 대한민국 6,750,000 - (900,000) - 5,850,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 28.57 대한민국 8,000,000 - - - 8,000,000 우리-한화유레카사모투자합자회사 45.29 대한민국 19,700,000 - - - 19,700,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 20.00 대한민국 1,940,000 - - - 1,940,000 케이디비씨노틱제일호사모투자합자회사(*1) 18.15 대한민국 6,900,000 - (6,900,000) - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 23.81 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 23.56 대한민국 2,500,000 - (1,795,161) - 704,839 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 5,000,000 - - - 5,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 27.78 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 MILC(태국) 49.00 태국 229,769 - - (229,768) 1 2015포스코신기술2호투자조합 25.00 대한민국 2,449,500 - - - 2,449,500 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 1,410,000 - (660,000) - 750,000 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 50.00 대한민국 2,250,000 - (1,470,724) - 779,276 에스티-디에이밸류신기술투자조합제1호 - 대한민국 500,000 - (500,000) - - 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 25.00 대한민국 4,000,000 - - - 4,000,000 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 10,000,000 - (3,200,000) - 6,800,000 지엠비항공부품신기술투자조합 (*2) 57.69 대한민국 3,000,000 - - (1,013,232) 1,986,768 수커머스플랫폼그로스투자조합 37.50 대한민국 9,900,000 - (8,712,000) - 1,188,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 7,200,000 1,800,000 - - 9,000,000 KDBC-TR 신기술사업투자조합 24.39 대한민국 5,000,000 - - - 5,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 2018-4 엔터테인먼트투자조합 - 대한민국 1,800,000 - (1,800,000) - - 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - - - 7,600,000 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합 29.27 대한민국 6,000,000 - (420,000) - 5,580,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 560,000 2,100,000 - - 2,660,000 리가지엠비부품소재투자조합 28.57 대한민국 3,000,000 - (1,800,000) - 1,200,000 YG라이프스타일ValueUP펀드 - 대한민국 1,000,000 - (1,000,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 2,000,000 2,000,000 - - 4,000,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 1,800,000 600,000 - - 2,400,000 에스티히스토리신기술조합제일호 40.00 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 케이프제일호시네마인덱스조합 29.97 대한민국 2,250,000 750,000 (750,000) - 2,250,000 엔에스씨신기술투자조합제6호 24.39 대한민국 2,000,000 - (975,610) - 1,024,390 KDBC-TR 신기술사업투자조합2호 24.52 대한민국 3,800,000 - - - 3,800,000 ISU인터베스트KDBC신기술조합1호 21.43 대한민국 9,000,000 - (3,654,440) - 5,345,560 엔에이치헬스케어제일호신기술투자조합 23.81 대한민국 2,500,000 - - - 2,500,000 케이클라비스신기술조합제칠호 30.30 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 에스티에프아이에스신기술조합제일호 - 대한민국 1,500,000 - (1,500,000) - - 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 23.08 대한민국 - 3,000,000 - - 3,000,000 UI벤처투자조합7호 24.39 대한민국 - 3,000,000 - - 3,000,000 하랑IT기술투자조합2호 34.83 대한민국 - 700,000 (700,000) - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 - 2,000,000 - - 2,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 - 2,500,000 - - 2,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 - 3,000,000 - - 3,000,000 종속기업 에스티캐피탈신기술조합제삼호 - 대한민국 2,500,000 - (2,500,000) - - Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 - - - 16,847,225 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - - - 1 디비큐리어스기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 15,700,000 - (15,700,000) - - 큐리어스레인보우기업재무안정사모투자합자회사 98.08 대한민국 10,200,000 - - - 10,200,000 화인인프라전문투자형사무투자신탁제4호 99.34 대한민국 - 15,000,000 - - 15,000,000 큐리어스디비하모니기업재무안정사모투자합자회사 98.82 대한민국 - 16,800,000 - - 16,800,000 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 - 19,658,840 - - 19,658,840 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합 90.50 대한민국 - 200,000 - - 200,000 MMT(*3) 100.00 대한민국 - 226,000,000 (226,000,000) - - 합 계 367,662,572 302,108,840 (310,110,003) (2,701,583) 356,959,826 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 당사는 당해 기업 의결권의 50%를 초과소유하고 있지만 유한책임조합원으로서투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않아 연결범위에서 제외하였습니다. (*3) 당사는 전기 중 SK증권 MMT 등 7개의 금융기관의 MMT에 투자하였으며, 투자중인 MMT에 대해 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 8. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,439,250,921 1,230,617,071 대손충당금 (15,134,908) (13,864,468) 소 계 1,424,116,013 1,216,752,603 운용리스자산 75,193 75,193 감가상각누계액 (75,192) (75,192) 소 계 1 1 합 계 1,424,116,014 1,216,752,604 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,758,806천 원 및 4,853,600천원입니다 . (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 430,804,870 1년초과 5년이내 1,173,100,890 5년초과 2,228,303 리스총투자 1,606,134,063 미실현이자수익 (166,883,142) 리스순투자 1,439,250,921 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 391,227,459 1년초과 5년이내 982,077,844 5년초과 2,208,717 리스총투자 1,375,514,020 미실현이자수익 (144,896,949) 리스순투자 1,230,617,071 (3) 당분기와 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1 396,929 취득 - 59,617 처분 - (448,701) 감가상각비 - (35,829) 환입 - 27,985 기말 1 1 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,186,658,312 36,663,650 7,295,109 1,230,617,071 - 12개월 기대신용손실로대체 9,281,999 (9,281,999) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (45,873,865) 45,873,865 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,956,483) (3,216,673) 7,173,156 - - 실행 579,017,685 - - 579,017,685 - 회수 (346,492,293) (16,434,024) (6,414,851) (369,341,168) - 상각 - - (1,042,667) (1,042,667) 기말 총 장부금액 1,378,635,355 53,604,819 7,010,747 1,439,250,921 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,040,383,604 40,968,273 5,902,634 1,087,254,511 - 12개월 기대신용손실로대체 6,252,280 (6,252,280) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (24,974,452) 24,974,452 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (5,802,926) (4,159,249) 9,962,175 - - 실행 450,070,886 - - 450,070,886 - 회수 (311,493,554) (16,736,619) (6,892,821) (335,122,994) - 상각 - - (1,320,205) (1,320,205) - 매각 - - (87,483) (87,483) 기말 총 장부금액 1,154,435,838 38,794,577 7,564,300 1,200,794,715 (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,636,564 2,069,669 5,158,235 13,864,468 - 12개월 기대신용손실로 대체 232,216 (232,216) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (251,174) 251,174 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (68,081) (737,083) 805,164 - - 전입액 1,056,665 841,081 73,861 1,971,607 - 상각액 - - (1,042,667) (1,042,667) - 상각채권 회수 - - 341,500 341,500 기말 대손충당금 7,606,190 2,192,625 5,336,093 15,134,908 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 6,465,323 1,857,091 4,335,231 12,657,645 - 12개월 기대신용손실로 대체 150,585 (150,585) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (273,448) 273,448 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (188,561) (335,910) 524,471 - - 전입액 417,623 652,745 629,152 1,699,520 - 상각액 - - (1,320,205) (1,320,205) - 매각 - - (61,990) (61,990) - 상각채권 회수 - - 1,287,441 1,287,441 기말 대손충당금 6,571,522 2,296,789 5,394,100 14,262,411 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 36,365,860 105,314,207 대출금 3,019,334,620 2,758,541,082 사모사채 216,675,549 220,024,335 신기술대출금 38,354,100 45,222,000 소 계 3,310,730,129 3,129,101,624 이연대출부대손익 (1,071,872) (286,425) 대손충당금 (34,783,387) (48,193,017) 합 계 3,274,874,870 3,080,622,182 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 286,425 2,329,113 (1,543,666) 1,071,872 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 (2,255,000) 1,832,287 285,424 (137,289) (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 63,524,545 5,606,484 2,518,584 3,007,862,810 25,910,868 23,678,333 3,129,101,624 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,191,245 (1,191,245) - 5,475,774 (5,475,774) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,380,702) 2,380,702 - (12,287,730) 12,287,730 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (556,502) (758,089) 1,314,591 (2,107,805) (2,987,196) 5,095,001 - - 실행 23,254,648 - - 1,467,702,661 - - 1,490,957,309 - 회수 (27,017,095) (2,218,093) (1,069,615) (1,250,429,857) (14,743,410) (9,446,523) (1,304,924,593) - 상각 - - (550,898) - - (3,853,313) (4,404,211) 기말 총 장부금액 58,016,139 3,819,759 2,212,662 3,216,215,853 14,992,218 15,473,498 3,310,730,129 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 92,059,939 7,719,608 4,301,251 2,641,493,880 42,762,223 17,238,077 2,805,574,978 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,024,888 (1,024,888) - 2,725,936 (2,725,936) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (3,121,933) 3,121,933 - (27,698,817) 27,698,817 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (768,427) (810,225) 1,578,652 (2,690,668) (2,927,474) 5,618,142 - - 실행 13,384,235 - - 1,260,358,022 - - 1,273,742,257 - 회수 (36,071,147) (3,119,465) (1,657,575) (1,065,024,175) (29,476,005) (3,406,450) (1,138,754,817) - 상각 - - (1,080,824) - - (4,189,970) (5,270,794) - 매각 - - (656,054) - - (1,169,247) (1,825,301) 기말 총 장부금액 66,507,555 5,886,963 2,485,450 2,809,164,178 35,331,625 14,090,552 2,933,466,323 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,227,334 617,784 1,996,371 19,637,333 11,469,495 13,244,700 48,193,017 - 12개월 기대신용손실로 대체 41,724 (41,724) - 2,476,364 (2,476,364) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (39,679) 39,679 - (225,033) 225,033 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (22,672) (154,510) 177,182 (16,242) (2,139,936) 2,156,178 - - 전입(환입)액 (36,426) (113,700) 28,359 (1,184,787) (5,491,245) (2,356,030) (9,153,829) - 상각액 - - (550,898) - - (3,853,313) (4,404,211) - 상각채권 회수 - - 86,661 - - 61,749 148,410 기말 대손충당금 1,170,281 347,529 1,737,675 20,687,635 1,586,983 9,253,284 34,783,387 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,745,592 1,013,675 2,895,534 16,296,601 9,741,703 10,241,365 41,934,470 - 12개월 기대신용손실로 대체 44,426 (44,426) - 110,880 (110,880) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (106,883) 106,883 - (235,698) 235,698 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (13,983) (237,103) 251,086 (64,025) (762,216) 826,241 - - 전입(환입)액 (376,879) (109,137) 324,808 2,521,071 1,301,790 2,421,606 6,083,259 - 상각액 - - (1,080,824) - - (4,189,970) (5,270,794) - 매각 - - (512,941) - - (811,477) (1,324,418) - 상각채권 회수 - - 13,359 - - 124,276 137,635 기말 대손충당금 1,292,273 729,892 1,891,022 18,628,829 10,406,095 8,612,041 41,560,152 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 87,803,135 122,628,568 1개월초과 3개월이내 148,896,598 163,062,900 3개월초과 1년이내 885,409,771 776,294,379 1년초과 5년이내 2,161,686,123 2,036,143,280 5년초과 26,934,502 30,972,497 합 계 3,310,730,129 3,129,101,624 10. 카드자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 128,801,142 138,903,431 대손충당금 (227,225) (902,316) 합 계 128,573,917 138,001,115 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 137,475,931 827,500 600,000 138,903,431 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,392,426) 1,392,426 - - - 실행 105,007,478 - - 105,007,478 - 회수 (113,085,822) (1,423,945) (600,000) (115,109,767) 기말 총 장부금액 128,005,161 795,981 - 128,801,142 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 139,898,747 - 285,861 140,184,608 - 실행 47,606,491 - - 47,606,491 - 회수 (32,742,156) - (285,861) (33,028,017) 기말 총 장부금액 154,763,082 - - 154,763,082 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 270,943 142,296 489,077 902,316 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (6,216) 6,216 - - - 환입액 (59,598) (126,416) (564,318) (750,332) - 상각채권 회수 - - 75,241 75,241 기말 대손충당금 205,129 22,096 - 227,225 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 276,137 - 237,781 513,918 - 환입액 (229,640) - (237,813) (467,453) - 상각채권 회수 - - 32 32 기말 대손충당금 46,497 - - 46,497 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 10,000,000 12 94,835 34,140 - 통화스왑 89,434,637 226,167 4,823,617 11,983 5,168,775 합 계 99,434,637 226,179 4,918,452 46,123 5,168,775 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 이자율스왑 54,500,000 36,667 146,545 415,091 16,671 통화스왑 147,515,775 4,837,513 2,650,724 4,344,977 2,922,182 합 계 202,015,775 4,874,180 2,797,269 4,760,068 2,938,853 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,128,101 (4,411,598) 1,716,503 집기비품 1,154,128 (317,762) 836,366 부대시설 4,781,704 (1,186,180) 3,595,524 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,319,843 (923,653) 3,396,190 - 차량운반구 491,887 (286,769) 205,118 - 기타 24,984 (22,887) 2,097 소 계 4,836,714 (1,233,309) 3,603,405 합 계 16,900,647 (7,148,849) 9,751,798 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,933,981 (3,819,072) 2,114,909 집기비품 1,163,090 (164,079) 999,011 부대시설 4,778,073 (324,560) 4,453,513 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,403,899 (419,315) 3,984,584 - 차량운반구 446,997 (246,692) 200,305 - 기타 24,984 (16,664) 8,320 소 계 4,875,880 (682,671) 4,193,209 합 계 16,751,024 (4,990,382) 11,760,642 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 2,114,909 209,805 (37) (608,174) 1,716,503 집기비품 999,011 4,602 (4,149) (163,098) 836,366 부대시설 4,453,513 3,630 - (861,619) 3,595,524 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,984,584 121,889 (699) (709,584) 3,396,190 - 차량운반구 200,305 126,598 - (121,785) 205,118 - 기타 8,320 - - (6,223) 2,097 소 계 4,193,209 248,487 (699) (837,592) 3,603,405 합 계 11,760,642 466,524 (4,885) (2,470,483) 9,751,798 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 1,085,899 865,825 (1) (515,693) 1,436,030 집기비품 162,200 - - (5,431) 156,769 부대시설 70,611 - - (23,037) 47,574 임차사용권자산 - 업무용부동산 147,791 3,031,230 - (135,657) 3,043,364 - 차량운반구 296,498 95,716 (42,424) (109,015) 240,775 - 기타 16,664 - - (6,246) 10,418 소 계 460,953 3,126,946 (42,424) (250,918) 3,294,557 합 계 1,779,663 3,992,771 (42,425) (795,079) 4,934,930 13. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 당분기말 개발비 2,755,323 189,725 - (745,699) 2,199,349 기타의무형자산 1,420,739 241,884 - (163,001) 1,499,622 합 계 4,176,062 431,609 - (908,700) 3,698,971 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 전분기말 개발비 491,783 512,788 2,665,517 (666,547) 3,003,541 기타의무형자산 4,221,385 44,607 (2,665,517) (134,051) 1,466,424 합 계 4,713,168 557,395 - (800,598) 4,469,965 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 533,021 2,698,194 미수수익 14,170,292 13,049,412 당기법인세자산 - 922,619 선급금 765,477 3,901,971 선급비용 13,473,911 3,020,244 종업원대여금 2,120,000 1,930,000 보증금 34,132,407 50,031,547 소 계 65,195,108 75,553,987 현재가치할인차금 (2,437,256) (2,886,749) 대손충당금 (446,070) (652,383) 합 계 62,311,782 72,014,855 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 70,602,814 407,499 600,811 71,611,124 - 12개월 기대신용손실로 대체 91,504 (91,504) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (295,274) 295,274 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (44,840) (42,355) 87,195 - - 실행 4,985,019 - - 4,985,019 - 회수 (24,294,344) (305,707) (166,895) (24,766,946) - 상각 - - (108,000) (108,000) 기말 총 장부금액 51,044,879 263,207 413,111 51,721,197 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 34,523,130 570,940 292,729 35,386,799 - 12개월 기대신용손실로 대체 52,986 (52,986) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (253,714) 253,714 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (212,906) (80,904) 293,810 - - 실행 38,011,658 - - 38,011,658 - 회수 (2,439,830) (286,577) (51,710) (2,778,117) - 상각 - - (28,352) (28,352) - 매각 - - (2,515) (2,515) 기말 총 장부금액 69,681,324 404,187 503,962 70,589,473 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금 에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 116,258 72,124 464,001 652,383 - 12개월 기대신용손실로 대체 14,863 (14,863) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (2,625) 2,625 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (692) (11,497) 12,189 - - 환입액 (38,090) (14,655) (48,159) (100,904) - 상각액 - - (108,000) (108,000) - 상각채권 회수 - - 2,591 2,591 기말 대손충당금 89,714 33,734 322,622 446,070 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 106,126 122,044 251,330 479,500 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,660 (1,660) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (3,766) 3,766 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (104,448) (19,076) 123,524 - - 전입(환입)액 103,509 (15,209) 61,152 149,452 - 상각액 - - (28,352) (28,352) 기말 대손충당금 103,081 89,865 407,654 600,600 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.25% 2.57% 60,164,762 71,010,687 금융기관차입금 0.91% 2.29% 750,000,000 480,000,000 현재가치할인차금 (357,068) - 합 계 809,807,694 551,010,687 16. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.01% 3.16% 4,661,000,000 4,451,000,000 현재가치할인차금 (3,933,119) (3,377,519) 소 계 4,657,066,881 4,447,622,481 외화사채 0.11% 0.11% 31,745,400 31,627,800 현재가치할인차금 (27,276) (57,514) 소 계 31,718,124 31,570,286 합 계 4,688,785,005 4,479,192,767 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 22,338,600 22,574,375 사외적립자산 (19,619,802) (21,283,990) 합 계 2,718,798 1,290,385 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,429,911 1,444,754 이자비용 334,412 334,334 사외적립자산의 이자수익 (335,909) (331,935) 합 계 1,428,414 1,447,153 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 25,453 30,089 미사용약정충당부채 1,764,381 2,110,000 기타충당부채 1,707,041 1,692,894 합 계 3,496,875 3,832,983 (2) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 30,089 - - 30,089 - 환입액 (4,636) - - (4,636) 기말 충당부채 25,453 - - 25,453 (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 27,611 - - 27,611 - 환입액 (1,417) - - (1,417) 기말 충당부채 26,194 - - 26,194 (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 2,107,239 2,761 - 2,110,000 - 환입액 (343,872) (1,747) - (345,619) 기말 충당부채 1,763,367 1,014 - 1,764,381 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,073,467 - - 1,073,467 - 전입액 421,452 - - 421,452 기말 충당부채 1,494,919 - - 1,494,919 (4) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 1,138,038 14,146 - - 1,152,184 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 기 말 복구충당부채 303,516 - - - 303,516 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구 충당부채 (1,152백만원) 와 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채( 555백만원 )입니다. 19. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 2,312,604 5,317,549 미지급비용 19,045,678 24,025,499 제세예수금 585,559 672,864 미지급법인세 35,863,317 27,187,838 선수금 3,568,402 2,844,625 선수수익 27,841,814 24,206,222 리스보증금 372,138,560 315,922,880 임차(리스)부채 312,184 259,091 소 계 461,668,118 400,436,568 현재가치할인차금 (20,905,059) (17,438,670) 합 계 440,763,059 382,997,898 당분기 말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 186,545천원 , 전분기 230,849천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 3,893천원 , 전분기 7,016천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 45,213천원 , 전분기 39 ,906천원입니다. 20. 자본금 당사의 수권주식수는 300,000,000주이며 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877 ,330천원 입니다 . 21. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익 - 공 정가치측정금융자산평가손익 761,614 116,453 확정급여부채의 재측정요소 (5,910,022) (5,910,022) 합 계 (5,148,408) (5,793,569) 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 29,551,999 26,754,103 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 30,551,999 27,754,103 미처분이익잉여금 843,611,837 687,353,715 합 계 874,163,836 715,107,818 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 715,107,818 620,732,058 분기순이익 187,034,978 120,500,131 배당 (27,978,960) (42,901,072) 기말 874,163,836 698,331,117 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하지 않으므로 적립할 대손준비금이 존재하지 않습니다. 23. 순이자손익 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 272,283 1,109,547 124,087 666,066 대출채권이자 35,141,662 104,503,403 35,337,431 102,753,248 금융리스채권이자 12,146,329 34,752,497 10,598,483 31,646,607 신기술금융채권이자 177,520 556,268 217,317 680,504 소 계 47,737,794 140,921,715 46,277,318 135,746,425 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 2,427,585 7,414,159 3,583,950 11,090,423 이자비용 : 차입부채이자 2,348,078 5,378,085 2,285,093 7,301,682 사채이자 20,950,991 65,254,344 21,900,715 64,941,742 임차(리스)부채이자 1,178 3,893 1,729 7,016 소 계 23,300,247 70,636,322 24,187,537 72,250,440 순이자손익 26,865,132 77,699,552 25,673,731 74,586,408 24. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 투자조합수수료수익 1,659,407 9,912,552 1,643,338 3,420,489 융자약정수수료수익 22,202 73,175 10,147 41,114 기타수수료수익 873,026 1,717,143 780,620 2,508,608 소 계 2,554,635 11,702,870 2,434,105 5,970,211 수수료비용 신용평가수수료비용 100,238 278,749 124,342 258,674 송금수수료비용 30,400 91,507 29,174 88,894 기타수수료비용 1,742,484 5,336,786 1,702,437 4,117,132 소 계 1,873,122 5,707,042 1,855,953 4,464,700 순수수료손익 681,513 5,995,828 578,152 1,505,511 25. 배당수익 당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 16,648 681,816 77,611 594,482 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,128 - 6,128 관계기업 및 종속기업투자 15,160,117 38,115,561 5,066,228 9,490,503 합 계 15,176,765 38,803,505 5,143,839 10,091,113 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 (10,228,776) 81,715,575 (17,189,001) 47,881,825 처분이익 25,256,427 60,193,601 34,873,981 44,816,300 소 계 15,027,651 141,909,176 17,684,980 92,698,125 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 482,051 28,768,600 (730,591) 23,890,687 처분손실 4,266,173 22,490,310 4,414,028 16,229,246 소 계 4,748,224 51,258,910 3,683,437 40,119,933 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 10,279,427 90,650,266 14,001,543 52,578,192 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품 관련이익 평가이익 223,053 226,179 233,093 2,249,786 거래이익 75,466 1,259,934 506,091 2,004,194 소 계 298,519 1,486,113 739,184 4,253,980 파생상품 관련손실 평가손실 1,534,654 4,918,452 (1,669,332) 1,889,731 거래손실 326,508 2,727,583 681,627 3,352,507 소 계 1,861,162 7,646,035 (987,705) 5,242,238 파생상품 관련손익 (1,562,643) (6,159,922) 1,726,889 (988,258) 27. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 954,265 3,044,483 1,060,511 2,552,398 대출채권 처분이익 - - 667,822 767,822 소 계 954,265 3,044,483 1,728,333 3,320,220 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 5,105 23,981 5,805 21,833 소 계 5,105 23,981 5,805 21,833 금융상품관련 처분손익 949,160 3,020,502 1,722,528 3,298,387 28. 일반관리비 당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 5,748,149 17,326,816 5,458,901 16,458,813 복리후생비 844,655 2,412,949 735,548 2,273,470 퇴직급여 561,783 3,077,738 557,673 1,727,376 사무실유지비 370,993 1,122,339 522,184 1,213,692 감가상각비 830,977 2,470,483 313,874 795,079 세금과공과 26,760 206,183 28,196 198,320 광고선전비 33,844 145,070 28,668 91,744 무형자산상각비 306,315 908,700 294,567 800,598 여비교통비 19,402 82,382 27,290 71,161 업무추진비 90,509 304,420 135,376 322,290 연수비 64,999 138,440 56,104 138,674 경비지급수수료 186,039 613,357 497,445 1,253,216 통신비 26,266 81,051 31,706 89,552 기타업무비 491,883 1,557,047 472,569 1,352,616 전산업무비 315,213 982,517 278,989 895,198 기타관리비 29,769 92,153 33,283 88,249 합 계 9,947,556 31,521,645 9,472,373 27,770,048 29. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업이익 관계기업및종속기업투자출자 금처분이익 - - 713,241 713,241 관계기업투자주식손상차손환 입액 - 1,013,232 - - 미사용약정충당부채환입액 124,546 359,898 105,121 213,280 운용리스자산처분이익 16 36 1,154 206,303 기타배당금수익 29,552,485 61,073,420 15,756,991 42,180,007 기타이익 17,212 316,405 190,639 393,210 소 계 29,694,259 62,762,991 16,767,146 43,706,041 기타영업손실 관계기업및종속기업투자출자 금처분손실 - - - 123,836 관계기업투자주식손상차손 - 3,312,290 - - 미사용약정충당부채전입액 (13,795) 14,279 634,733 634,733 리스자산보험료 91,589 320,308 133,048 432,330 기타리스비용 2,054,573 7,108,880 1,926,585 7,172,876 교육세 393,586 1,205,331 385,394 1,031,654 기타손실 259,339 769,322 388,811 801,857 소 계 2,785,292 12,730,410 3,468,571 10,197,286 기타영업손익 26,908,967 50,032,581 13,298,575 33,508,755 30. 영업외손익 당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 9 143 - - 기타영업외수익 14,754 245,022 67,228 140,315 소 계 14,763 245,165 67,228 140,315 영업외비용 유형자산처분손실 - 59 1 1 기부금 - 3,981 - 10,000 기타영업외비용 13,705 13,705 484 484 소 계 13,705 17,745 485 10,485 영업외손익 1,058 227,420 66,743 129,830 31. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 30,000,000 30,000,000 20,000,000 신한은행 천원 40,000,000 20,000,000 40,000,000 - 한국산업은행 천원 320,000,000 - 320,000,000 - 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 4,913,390 30,000,000 7,187,823 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자 금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산 업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 8,352 천(통화스왑) 및 USD 6,470 천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제공받은자 지급보증(*) 21,328,200 19,584,000 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 지급보증(*) 3,000,000 4,600,000 와이케이블루스카이제일차 합 계 24,328,200 24,184,000 (*) 지급보증은 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자 등에게 제공하는 지급보증입니다. (3) 손실보전약정당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배 분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금 액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 당사는 554,856 천원 을 우발손실충당부채로 계상하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 456,761,753 291,071,884 165,689,869 1,656,899 단기대출 21,000,000 11,017,013 9,982,987 4,178 장기대출 157,290,673 106,307,600 50,983,073 53,341 기타대출 3,659,000 1,792,000 1,867,000 1,953 카드(*) 227,560,000 128,801,143 66,118,857 48,010 합 계 866,271,426 538,989,640 294,641,786 1,764,381 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 409,286,828 222,365,644 186,921,184 1,868,241 단기대출 11,000,000 851,396 10,148,604 5,051 장기대출 210,823,626 114,840,377 95,983,249 119,418 팩토링 68,904,000 16,448,798 52,455,202 65,262 카드(*) 233,550,000 138,903,431 67,016,569 52,028 합 계 933,564,454 493,409,646 412,524,808 2,110,000 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,443,072,815 1,306,131,003 136,941,812 관계기업 398,500,000 362,372,935 36,127,065 종속기업 56,000,000 38,398,840 17,601,160 합 계 1,897,572,815 1,706,902,778 190,670,037 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,235,256,872 1,058,981,254 176,275,618 관계기업 390,000,000 381,351,340 8,648,660 종속기업 83,000,000 62,858,840 20,141,160 합 계 1,708,256,872 1,503,191,434 205,065,438 (6) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 3,801백 만원 의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 대물소송 Navi Bunkering 외 4 2심 진행 1,246,439 사해행위취소 기술보증기금 1심 진행 1,480,000 사해행위취소 신용보증기금 1심 진행 1,002,600 추심금 대한민국 1심 진행 255,157 공탁금출급청구권 확인 디비생명보험 1심 진행 25,921 기타 개인 1심 진행 523,112 합 계 4,533,229 당사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 35건 이며 , 관련 소송가액은 2,861 백 만원 입 니다. (8) 코로나 19 확산으로 인해 경제환경의 불확실성이 증대되고 있습니다. 당사는 회계기준서 제1109호에 따라 기대신용손실을 추정하기 위해 미래경기전망을 반영하고있으며, 이를 위해 다양한 경제지표를 독립변수로 하여 각 포트폴리오별 과거 경험손실률과의 상관관계를 도출하고, 높은 상관관계가 존재하는 지표들과의 회귀분석을통해 기대손실률을 측정하였습니다. 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 당사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 당사 적용 손실률에 반영합니다. 당사는 코로나 19가 경제에 미치는 영향의 지속기간 및 정부의 정책 등과 관련된 미래경기전망정보를 계속 모니터링할 것입니다. (9) 코로나 19 금융지원 여신규모 금융위원회, 금융감독원 및 전 금융권 협회가 2020년 4월 1일부터 코로나 19로 인해일시적 유동성 어려움을 겪는 개인사업자 및 소상공인중소기업에 대한 상환유예를 시행하기로 함에 따라 당사는 원리금유예 등 금융지원을 시행하였습니다. (단위 : 천원, 당분기말 현재 상환유예건 기준) 구분 건수 유예대상원금잔액 상환유예금액 기업대출 15 771,819 183,332 32. 법인세 법 인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.31% (전기 : 18. 87%)입니다. 33. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기