산은캐피탈 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

제 54(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
제 53(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
산은캐피탈 주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈 주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*)변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호(*1)	-	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(*1)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호(*1)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*2)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*1) 전기 중 보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.(*2)변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 54(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	213,842,957	145,372,324	68,470,633	1,583,944

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	68,647,985	120,122	68,527,863	(1,697,466)

② 제 53(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	206,392,393	140,867,862	65,524,531	6,622,609

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

타이거대체전문투자형투자신탁21호	-	-	-	847,758

와이케이블루스카이제일차 주식회사	-	-	-	10,580

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	-	-	-	589,461

KDBC공동투자사모투자합자회사	40,231,930	80,204	40,151,726	2,479,116

(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정

동 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다 . 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다 . 경과 규정은 연결회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다 . 동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 동 개정사항은 판매자 -리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 ,계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제 1001 호 '재 무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동· 비유동 분류

동 개정사항은 기업회계기준서 제 1001 호 문단 69~76 에 대한 개정사항은 부채의 유동 · 비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다 . - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미

- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재

- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

또한 , 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고 , 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12 개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때 , 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다 .

동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	4,608	5,982

원화예치금	보통예금	760,137	497,768

기타예치금	294,337,090	195,363,458

소 계	295,097,227	195,861,226

외화예치금	보통예금	4,341,679	3,853,349

정기예금	13,468,000	11,604,600

역외예치금	2,348,102	2,228,393

소 계	20,157,781	17,686,342

합 계	315,259,616	213,553,550

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	9,000	9,000	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	96,991,885	93,398,022

출자금	1,484,672,956	1,529,849,029

수익증권	28,940,237	29,203,023

채무증권	643,230,228	481,881,083

채무상품 계	2,253,835,306	2,134,331,157

지분상품

주식	128,731,302	97,871,946

지분상품 계	128,731,302	97,871,946

합 계	2,382,566,608	2,232,203,103

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성	-	-

비시장성	225,723,187	191,269,968

합 계	225,723,187	191,269,968

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,402,499,048	1,484,672,956	1,431,723,535	1,529,849,029

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	1,977,976	1,977,976

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

한국자금중개	297,988	297,988

Himalayan Bank Ltd	1,679,988	1,679,988

합 계	1,977,976	1,977,976

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 (268,312) - - (268,312) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 696,168 - - 696,168 7. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.42 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.30 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.78 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 당기 중 청산하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.42 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사(*2) - 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사(*2) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*2) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사(*2) - 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사(*2) - 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1)(*2) - 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호(*2) - 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨 메타엔터 신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.30 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호(*2) - 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 6,213,783 - - 160,501 (30,770) 6,343,514 한미정밀화학㈜ 18,794,228 - - (501,741) - 18,292,487 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 180,126 - - (2,183) - 177,943 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (153) - 1,543 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (1,424) - 194,682 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - 72,835 - 4,433,241 매그넘사모투자합자회사 36,633,629 - - 709,696 (10,084,388) 27,258,937 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,288,481 - - 103,529 - 2,392,010 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,982,384 - - 1,083,437 (1,056,260) 4,009,561 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,735,004 - - (1,799) - 6,733,205 MILC(태국) 1 - - - - 1 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 105,620 - - 3,049 - 108,669 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,081,685 - - (132) - 3,081,553 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 7,277,686 - - 29,349 - 7,307,035 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,819,538 - - - - 1,819,538 신한바이오파마신기술투자조합제1호 8,967,806 - - (391) - 8,967,415 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,653,519 - (1,500,000) 3,786,450 (1,710,690) 4,229,279 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,382,352 - - (15) - 2,382,337 데브KDBC문화투자조합 3,309,701 - - (15,697) - 3,294,004 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,324,703 - (219,000) (4,142) - 2,101,561 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,773,578 - - (12,721) - 2,760,857 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,487,064 - - - - 1,487,064 신한헬스케어신기술투자조합제5호 585,921 - - 223,301 (408,672) 400,550 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,662,877 - - (3,424) - 1,659,453 한화소재부품장비제1호투자조합 1,572,520 - - (6,894) - 1,565,626 하베스트제2호사모투자합자회사 2,939,523 - - (8,429) - 2,931,094 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,339,976 - - 13,168 - 1,353,144 KDBC-L 15,468,992 - - (81,776) - 15,387,216 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,835,418 - - (13,933) - 2,821,485 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,833,269 - - (4,735) - 1,828,534 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 19,182 - (5,713) (13,469) - - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 9,439,303 - - (114,045) - 9,325,258 케이디비씨프라임신기술투자조합 523,244 - - 3,276 - 526,520 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,285,214 - - 71,586 - 7,356,800 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 848,829 - - (333) - 848,496 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,101,293 - - (8,864) - 2,092,429 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,371,309 - - (35,694) (260,870) 11,074,745 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,819,921 - - (24,983) - 4,794,938 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,875,522 - - (5,830) - 1,869,692 달바신기술사업투자조합 2,763,758 - - (9,514) - 2,754,244 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,857,851 - - (19,470) - 3,838,381 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,075,758 - - (20,673) - 10,055,085 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,447,339 - - (7,351) - 1,439,988 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,050,978 - - (94,589) - 38,956,389 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,872,369 - - (71,648) - 28,800,721 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,305,957 - - (93,747) - 5,212,210 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,453,649 - - (8,105) - 1,445,544 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,544,465 - - (58,482) - 19,485,983 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,567,458 - - (10,672) - 1,556,786 인티그레이터스유한회사 18,588,997 - - (110,819) - 18,478,178 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,144,794 - - (14,400) - 2,130,394 원신한글로벌신기술투자조합제6호 1,948,380 - - 74,281 - 2,022,661 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,704,691 - - (10,221) - 1,694,470 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,974,490 - - 11 - 1,974,501 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,369,775 - - (48,020) - 9,321,755 프렌드신기술사업투자조합57호 1,977,842 - - (4,560) - 1,973,282 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,759,537 - - (14,040) - 2,745,497 UCK블랙버드PEF 13,100,797 51,040 - (195,931) - 12,955,906 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 3,867,117 - - 531 - 3,867,648 마이다스제10호사모투자합자회사 3,078,243 - - (13,006) - 3,065,237 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,289,794 - - (11,155) - 5,278,639 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 1,983,416 - - (123,372) - 1,860,044 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - (1,818) - 3,998,182 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - (29,793) - 1,470,207 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - - - 1,500,000 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 - 30,000,000 - (1,473,207) - 28,526,793 합 계 364,818,864 37,051,040 (1,724,713) 3,027,600 (13,551,650) 389,621,141 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 6,006,218 - - 17,253 (46,154) 5,977,317 한미정밀화학㈜ 20,582,378 - - (1,165,476) - 19,416,902 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 167,184 - - 350 - 167,534 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,269,562 - - (26) - 1,269,536 스마트제이호사모투자합자회사 211,198 - - (5,149) - 206,049 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 11,649,946 - (9,605,030) 5,208,296 (4,917,828) 2,335,384 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 12,693,192 - - (20,027) - 12,673,165 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,960,328 - (7,755,825) (38,600) (1,165,903) - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 5,775,093 - - (883,840) - 4,891,253 매그넘사모투자합자회사 34,074,839 - - 412,412 - 34,487,251 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,255,987 - - 1,394,065 - 4,650,052 마이다스제1호사모투자합자회사 2,584,420 - (1,370,589) 425,533 (1,083,956) 555,408 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,295,026 - - 47,636 - 2,342,662 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,153,159 - - (1,866) - 4,151,293 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,463,587 - - (184) - 6,463,403 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,668,834 - - (3,559) - 1,665,275 하베스트제2호사모투자합자회사 2,979,757 - - (8,358) (26,472) 2,944,927 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,939,121 - - 66,063 - 2,005,184 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 7,786,523 - - (19,949) - 7,766,574 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 4,643,844 - - 24,355 (78,750) 4,589,449 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,826,293 - - (13,964) - 2,812,329 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 6,278,682 81,599 - (11,942) (54,486) 6,293,853 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 4,816,150 - (4,900,000) 551,857 (468,007) - STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,797,511 - - (62,073) (261,652) 11,473,786 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 1,996,984 - - (51,326) - 1,945,658 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,918,188 - - (24,326) - 4,893,862 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,974,995 - (48,000) (8,852) (26,000) 1,892,143 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,354,295 - - (64,943) - 39,289,352 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,151,267 - - (69,931) - 29,081,336 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 4,980,412 - - (154,331) - 4,826,081 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 104,446 - - 1,939 - 106,385 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,035,185 - - (96) - 3,035,089 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 9,808,375 - (1,800,000) 102,030 - 8,110,405 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 4,999,207 - - (4,313) - 4,994,894 신한바이오파마투자조합 10,153,626 - - 28,655 - 10,182,281 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,443,233 - - (15,867) - 3,427,366 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,595,380 - - (592,675) - 3,002,705 데브KDBC문화투자조합 4,579,818 - (2,490,000) 1,244,139 - 3,333,957 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,658,360 - (540,000) 8,263 - 2,126,623 프렌드신기술사업투자조합22호 1,562,004 - - (4,367) - 1,557,637 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,381,842 - - (4,621) - 1,377,221 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,993,647 - (800,000) 145,846 (489,828) 849,665 한화소재부품장비제1호투자조합 1,610,050 - - (7,419) - 1,602,631 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 2,000,766 - (874,173) 249,790 - 1,376,383 케이클라비스제우스신기술조합제일호 1,269,371 - - (7,396) - 1,261,975 KDBC-L 10,334,758 - - (274,747) - 10,060,011 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,893,299 - - (13,810) - 2,879,489 케이디비씨프라임신기술투자조합 568,501 - (9,263) (1,115) - 558,123 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,807,615 - - 75,873 - 7,883,488 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 863,923 - - (346) - 863,577 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,119,999 - - (9,872) - 2,110,127 달바신기술사업투자조합 1,962,626 - - (9,844) - 1,952,782 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,939,172 - - (20,141) - 3,919,031 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,932,329 - - (20,757) - 9,911,572 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,480,126 - - (7,115) - 1,473,011 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,485,175 - - (8,017) - 1,477,158 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,773,425 - - 527,996 - 20,301,421 IBKC문화콘텐츠투자조합 257,584 348,000 - (11,703) - 593,881 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 - 2,900,000 - (26,813) - 2,873,187 원신한글로벌신기술투자조합제6호 - 2,000,000 - 6,143 - 2,006,143 인티그레이터스유한회사 17,494,616 - - (312,177) - 17,182,439 MILC(태국) 1 - - - - 1 합 계 380,363,432 5,329,599 (30,192,880) 6,576,561 (8,619,036) 353,457,676 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,180,150,457 2,135,234,437 대손충당금 (22,194,995) (22,593,787) 소 계 2,157,955,462 2,112,640,650 선급리스자산 3,231,881 9,752,895 합 계 2,161,187,343 2,122,393,545 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,519백만원 및 4,175백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 542,768,765 92,426,551 635,195,316 1년초과 5년이내 1,712,632,957 139,477,774 1,852,110,731 5년 초과 1,131,705 - 1,131,705 리스총투자 2,256,533,427 231,904,325 2,488,437,752 미실현이자수익 (286,142,996) (22,144,299) (308,287,295) 리스순투자 1,970,390,431 209,760,026 2,180,150,457 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 534,721,283 82,055,236 616,776,519 1년초과 5년이내 1,683,490,752 134,932,078 1,818,422,830 5년 초과 996,721 - 996,721 리스총투자 2,219,208,756 216,987,314 2,436,196,070 미실현이자수익 (279,510,758) (21,450,875) (300,961,633) 리스순투자 1,939,697,998 195,536,439 2,135,234,437 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,041,690,764 84,071,580 9,472,093 2,135,234,437 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,738,303 (13,738,303) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (31,922,854) 31,922,854 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,578,204) (2,257,918) 5,836,122 - - 실행 233,290,164 - - 233,290,164 - 회수 (172,721,011) (11,072,613) (4,581,684) (188,375,308) - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 총 장부금액 2,080,497,162 88,925,600 10,727,695 2,180,150,457 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,726,266,740 60,505,921 7,824,668 1,794,597,329 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,085,569 (12,931,580) (153,989) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (26,679,042) 26,679,042 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,021,493) (5,656,108) 8,677,601 - - 실행 240,264,624 - - 240,264,624 - 회수 (149,705,074) (6,002,227) (3,757,456) (159,464,757) 전분기말 총 장부금액 1,800,211,324 62,595,048 12,590,824 1,875,397,196 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 12,458,532 4,737,842 5,397,413 22,593,787 - 12개월 기대신용손실로 대체 348,450 (348,450) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (490,229) 490,229 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (134,596) (424,757) 559,353 - - 전입(환입)액 (2,143,913) 1,335,978 346,135 (461,800) - 상각채권 회수 - - 61,844 61,844 - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 대손충당금 10,038,244 5,790,842 6,365,909 22,194,995 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 10,292,618 3,303,821 6,294,490 19,890,929 - 12개월 기대신용손실로 대체 230,237 (230,237) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (293,004) 293,004 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (123,259) (1,063,223) 1,186,482 - - 전입액 1,104,688 1,308,769 416,404 2,829,861 - 상각채권 회수 - - 84,465 84,465 전분기말 대손충당금 11,211,280 3,612,134 7,981,841 22,805,255 9. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 128,628,086 216,636,859 대출금 4,219,831,035 4,311,648,657 사모사채 240,364,276 172,144,654 신기술대출금 20,261,100 21,350,400 소 계 4,609,084,497 4,721,780,570 이연대출부대손익 (6,056,437) (7,056,816) 대손충당금 (80,077,741) (85,412,610) 합 계 4,522,950,319 4,629,311,144 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 7,056,816 1,457,885 (2,458,264) 6,056,437 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 9,037,515 2,734,270 (2,478,292) 9,293,493 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,876,436 301,005,669 25,177,346 4,721,780,570 - 12개월 기대신용손실로 대체 294,165 (294,165) - 40,120,652 (40,120,652) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (790,826) 790,826 - (27,506,261) 27,506,261 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (77,269) (124,767) 202,036 - (4,131,769) 4,131,769 - - 실행 776,780 - - 566,658,229 - - 567,435,009 - 회수 (4,938,618) (240,235) (57,201) (667,759,929) (6,710,276) (424,823) (680,131,082) 당분기말 총 장부금액 29,926,640 2,489,030 846,175 4,269,389,127 277,549,233 28,884,292 4,609,084,497 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 46,461,804 2,786,822 1,216,358 4,122,257,791 34,999,358 18,858,652 4,226,580,785 - 12개월 기대신용손실로 대체 582,845 (582,845) - 1,406,877 (1,406,877) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (825,725) 825,725 - (12,859,247) 12,859,247 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (222,722) (76,629) 299,351 (32,258,124) (202,174) 32,460,298 - - 실행 2,223,533 - - 350,055,813 - - 352,279,346 - 회수 (5,510,771) (377,730) (169,238) (389,996,590) (1,501,897) (162,329) (397,718,555) 전분기말 총 장부금액 42,708,964 2,575,343 1,346,471 4,038,606,520 44,747,657 51,156,621 4,181,141,576 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,910,274 34,867,921 10,621,868 85,412,610 - 12개월 기대신용손실로대체 6,857 (6,857) - 816,392 (816,392) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (9,230) 9,230 - (547,048) 547,048 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (902) (37,607) 38,509 - (153,749) 153,749 - - 전입(환입)액 (238,080) (9,183) 67,050 (4,118,881) (950,934) (105,242) (5,355,270) - 상각채권 회수 - - 6,700 - - 13,701 20,401 당분기말 대손충당금 177,144 89,095 572,795 35,060,737 33,493,894 10,684,076 80,077,741 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 909,275 260,006 1,076,281 39,731,080 2,969,119 5,348,788 50,294,549 - 12개월 기대신용손실로 대체 25,907 (25,907) - 75,202 (75,202) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (15,619) 15,619 - (65,355) 65,355 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (17,712) (26,387) 44,099 (876,021) (102,858) 978,879 - - 전입(환입)액 (363,741) 34,598 15,008 (5,349,243) 943,495 1,741,318 (2,978,565) - 상각채권 회수 - - 15,228 - - 55,894 71,122 전분기말 대손충당금 538,110 257,929 1,150,616 33,515,663 3,799,909 8,124,879 47,387,106 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 195,443,476 171,196,608 1개월초과 3개월이내 419,663,409 523,426,750 3개월초과 1년이내 1,783,921,817 1,619,278,126 1년초과 5년이내 2,179,841,378 2,333,165,098 5년초과 30,214,417 74,713,988 합 계 4,609,084,497 4,721,780,570 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 107,755,426 103,541,188 대손충당금 (273,371) (442,923) 합 계 107,482,055 103,098,265 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 45,538,354 - - 45,538,354 - 회수 (41,324,116) - - (41,324,116) 당분기말 총 장부금액 107,560,426 - 195,000 107,755,426 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 117,958,239 - - 117,958,239 - 실행 21,935,566 - - 21,935,566 - 회수 (43,658,073) - - (43,658,073) 전분기말 총 장부금액 96,235,732 - - 96,235,732 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (169,554) - (17,019) (186,573) - 상각채권 회수 - - 17,021 17,021 당분기말 대손충당금 172,323 - 101,048 273,371 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 501,795 - - 501,795 - 전입(환입)액 (63,172) - (26,042) (89,214) - 상각채권 회수 - - 26,042 26,042 전분기말 대손충당금 438,623 - - 438,623 11. 파생상품당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 82,984,520 3,155 3,010,498 - 5,085,847 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 80,678,909 792,097 1,449,547 790,673 2,869,178 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,142,359 (4,178,874) 1,963,485 집기비품 1,377,710 (1,008,531) 369,179 부대시설 5,146,338 (4,210,438) 935,900 차량운반구 380,407 (200,027) 180,380 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,180,195 (4,139,811) 3,040,384 - 차량운반구 468,702 (266,531) 202,171 - 기타 11,272 (936) 10,336 소 계 7,660,169 (4,407,278) 3,252,891 합 계 20,706,983 (14,005,148) 6,701,835 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,018,636 (3,951,952) 2,066,684 집기비품 1,366,443 (944,523) 421,920 부대시설 5,140,856 (3,905,998) 1,234,858 차량운반구 326,975 (143,733) 183,242 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,128,876 (3,548,995) 3,579,881 - 차량운반구 596,047 (362,796) 233,251 소 계 7,724,923 (3,911,791) 3,813,132 합 계 20,577,833 (12,857,997) 7,719,836 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 2,066,684 147,928 (26) (251,101) - 1,963,485 집기비품 421,920 7,000 - (60,235) 494 369,179 부대시설 1,234,858 2,016 - (301,089) 115 935,900 차량운반구 183,242 - 7,904 (14,487) 3,721 180,380 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,579,881 48,796 - (594,537) 6,244 3,040,384 - 차량운반구 233,251 19,580 (7,904) (42,936) 180 202,171 - 기타 - 11,272 - (936) - 10,336 소 계 3,813,132 79,648 (7,904) (638,409) 6,424 3,252,891 합 계 7,719,836 236,592 (26) (1,265,321) 10,754 6,701,835 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 1,319,637 766,912 (2) (188,907) - 1,897,640 집기비품 567,429 8,462 - (54,787) 38 521,142 부대시설 2,271,627 - - (292,118) 349 1,979,858 차량운반구 125,324 88,088 - (9,943) 3,962 207,431 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,940,924 233,668 - (355,011) 16,525 2,836,106 - 차량운반구 339,201 75,027 - (47,150) 1,388 368,466 - 기타 - 8,374 - (2,065) - 6,309 소 계 3,280,125 317,069 - (404,226) 17,913 3,210,881 합 계 7,564,142 1,180,531 (2) (949,981) 22,262 7,816,952 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 842,879 582,670 - (202,075) - 1,223,474 기타의무형자산 1,641,300 5,720 (68) (56,307) 326 1,590,971 합 계 2,484,179 588,390 (68) (258,382) 326 2,814,445 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 및 처분 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 2,007,997 - - (292,227) - 1,715,770 기타의무형자산 1,476,746 346,790 - (41,472) 635 1,782,699 합 계 3,484,743 346,790 - (333,699) 635 3,498,469 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 4,790,800 1,303,686 미수수익 51,796,276 29,486,999 선급금 757,954 5,893,508 선급비용 20,169,668 27,103,485 종업원대여금 2,605,000 2,575,000 보증금 35,898,923 35,616,979 소 계 116,018,621 101,979,657 현재가치할인차금 (2,294,896) (2,637,435) 대손충당금 (1,026,771) (742,922) 합 계 112,696,954 98,599,300 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 72,401,284 2,192,662 282,226 74,876,172 - 12개월 기대신용손실로 대체 86,504 (86,193) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (193,073) 193,073 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (20,740) (28,741) 49,481 - - 실행 20,157,156 869,928 - 21,027,084 - 회수 - - (54,303) (54,303) 기말 총 장부금액 92,431,131 3,140,729 277,093 95,848,953 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 67,025,777 493,314 367,891 67,886,982 - 12개월 기대신용손실로 대체 80,312 (80,312) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (224,520) 224,520 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (126,047) (34,530) 160,577 - - 실행 2,612,191 - - 2,612,191 - 회수 - (189,391) - (189,391) - 기타 223,198 - 297,488 520,686 전분기말 총 장부금액 69,590,911 413,601 825,956 70,830,468 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,616 340,239 186,067 742,922 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,950 (2,639) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,674) 4,674 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,403) (7,328) 8,731 - - 전입(환입)액 67,412 225,901 (9,593) 283,720 - 상각채권 회수 - - 129 129 당분기말 대손충당금 280,901 560,847 185,023 1,026,771 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 199,959 64,888 227,045 491,892 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,792 (1,792) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (2,810) 2,810 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (4,835) (9,156) 13,991 - - 전입(환입)액 (7,099) 14,025 (2,344) 4,582 - 상각채권 회수 - - 1,358 1,358 전분기말 대손충당금 187,007 70,775 240,050 497,832 15. 차입부채당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.50 2.20 30,328,748 32,360,881 금융기관차입금 1.53 4.52 1,100,000,000 1,195,000,000 현재가치할인차금 (398,283) (522,451) 소 계 1,129,930,465 1,226,838,430 외화차입금 역외차입금 2.75 5.89 93,404,743 90,137,282 요구불상환지분 51,395,897 30,113,794 합 계 1,274,731,105 1,347,089,506 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.37 7.31 6,371,000,000 6,131,000,000 현재가치할인차금 (4,330,644) (3,959,236) 소 계 6,366,669,356 6,127,040,764 외화사채 0.26 0.26 26,684,400 27,379,800 현재가치할인차금 (7,522) (15,076) 소 계 26,676,878 27,364,724 합 계 6,393,346,234 6,154,405,488 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 28,671,766 28,113,854 사외적립자산의 현재가치 (26,524,864) (26,591,362) 확정급여부채(자산) 2,146,902 1,522,492 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 607,025 520,946 이자비용 306,285 311,383 사외적립자산의 이자수익 (289,475) (312,666) 합 계 623,835 519,663 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,341,979 1,171,792 기타충당부채 1,769,094 1,764,011 합 계 3,111,073 2,935,803 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,015,275 149,200 7,317 1,171,792 - 12개월 기대신용손실로 대체 139,416 (139,416) - - - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 133,787 23,888 11,811 169,486 - 기타 701 - - 701 당분기말 충당부채 1,248,323 74,528 19,128 1,341,979 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,472,465 - - 1,472,465 - 전입(환입)액 90,116 - - 90,116 - 기타 2,415 - - 2,415 전분기말 충당부채 1,564,996 - - 1,564,996 (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 당분기말 복구충당부채 1,209,156 5,081 - - 1,214,237 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 전분기말 복구충당부채 1,176,152 4,853 - - 1,181,005 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다.미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채(1,214백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채 ( 555 백만원) 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 8,154,910 5,926,601 미지급비용 48,195,106 44,886,505 제세예수금 673,193 817,596 미지급법인세 46,493,857 28,661,722 미지급배당금 31,460,786 - 선수금 2,997,969 4,452,606 선수수익 75,674,649 80,731,981 리스보증금 584,304,979 577,456,443 임차(리스)부채 757,369 916,155 소 계 798,712,818 743,849,609 현재가치할인차금 (61,026,339) (61,126,369) 합 계 737,686,479 682,723,240 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 203,576천원, 전분기 195,198천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 10,628천원, 전분기 14,601천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 5,487천원, 전분기 1,755천원입니다.20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (268,312) (268,312) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 274,995 (580,285) 확정급여부채의 재측정요소 (8,830,209) (8,830,209) 합 계 (8,740,728) (9,596,008) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 1,362,157 2,073,397 소 계 1,362,157 2,073,397 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (256,918) (391,065) 합 계 1,105,239 1,682,332 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 41,788,131 38,642,052 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 42,788,131 39,642,052 임의적립금 대손준비금 - 6,722,665 미처분이익잉여금 1,201,439,780 1,189,991,224 합 계 1,244,227,911 1,236,355,941 ( *) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( **) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,236,355,941 1,049,567,152 지배주주지분분기순이익 39,332,756 37,554,027 배당 (31,460,786) (21,077,483) 분기말 1,244,227,911 1,066,043,696 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 - 6,722,665 대손준비금 전입 예정금액 8,616,922 (6,722,665) 대손준비금 잔액 8,616,922 - 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 39,332,756 37,554,027 대손준비금 전입액 (8,616,922) (13,030,353) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 30,715,834 24,523,674 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 494 394 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드부문 등 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드부문 등 합 계 영업수익 29,680,263 47,316,550 86,992,687 1,751,403 165,740,903 영업비용 24,953,542 45,476,711 42,634,902 1,003,687 114,068,842 영업손익 4,726,721 1,839,839 44,357,785 747,716 51,672,061 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드부문 등 합 계 영업수익 21,311,296 41,616,878 68,389,641 1,613,342 132,931,157 영업비용 17,903,322 32,831,773 32,370,124 777,756 83,882,975 영업손익 3,407,974 8,785,105 36,019,517 835,586 49,048,182 (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스금융부문 2,254,836,120 2,194,892,448 투자금융부문 2,909,750,827 2,681,293,991 대출금융부문 4,726,846,441 4,794,458,092 카드 등 기타부문 111,824,906 106,305,904 합 계 10,003,258,294 9,776,950,435 24. 순이자손익당분기와 전분기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 215,702 425,535 대출채권이자 77,492,166 62,101,294 금융리스채권이자 26,564,179 22,444,238 신기술금융채권이자 118,357 167,251 기타채권이자 390,644 163,592 소 계 104,781,048 85,301,910 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 6,387,150 4,380,338 이자비용 : 차입부채이자 9,497,372 11,572,419 사채이자 61,904,753 38,196,854 임차(리스)부채이자 10,628 14,601 리스보증금이자 4,657,369 3,305,690 소 계 76,070,122 53,089,564 순이자손익 35,098,076 36,592,684 25. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,597,767 1,089,069 융자약정수수료수익 87,556 75,482 기타수수료수익 623,878 345,825 소 계 2,309,201 1,510,376 수수료비용 : 신용평가수수료비용 78,589 76,624 송금수수료비용 32,634 32,664 기타수수료비용 357,336 264,812 소 계 468,559 374,100 순수수료손익 1,840,642 1,136,276 26. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 234,318 212,222 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,148 6,128 합 계 241,466 218,350 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 963,439 472,216 처분이익 5,624,586 2,192,481 소 계 6,588,025 2,664,697 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 - - 처분손실 16,246,100 10,861,443 소 계 16,246,100 10,861,443 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (9,658,075) (8,196,746) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 3,155 803,911 거래이익 - - 소 계 3,155 803,911 파생상품 관련손실 평가손실 3,010,498 1,137,541 거래손실 462,577 339,610 소 계 3,473,075 1,477,151 파생상품 관련손익 (3,469,920) (673,240) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,329,785 866,540 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 11,297 4,680 금융상품관련 처분손익 1,318,488 861,860 29. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 7,334,403 6,754,581 복리후생비 1,099,661 1,022,712 퇴직급여 705,494 876,135 사무실유지비 415,474 387,086 감가상각비 1,265,321 949,981 세금과공과 141,915 132,175 광고선전비 71,422 56,601 무형자산상각비 258,382 333,699 여비교통비 67,255 41,699 업무추진비 127,186 119,324 연수비 100,302 84,755 경비지급수수료 459,251 108,555 통신비 36,900 35,183 기타업무비 506,406 495,999 전산업무비 58,920 70,979 기타관리비 29,864 29,005 합 계 12,678,156 11,498,469 30. 기타영업손익당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 111,080 440,013 운용리스자산처분이익 900 406 요구불상환지분관련이익 1,273,100 273,595 기타배당금수익 24,254,131 21,830,748 기타리스수익 289,543 297,055 기타이익 26,238 56,351 소 계 25,954,992 22,898,168 기타영업손실 미사용약정충당부채전입액 280,567 530,128 리스자산보험료 8,812 13,613 요구불상환지분관련손실 - 14,651 기타리스비용 94,205 75,919 교육세 1,073,482 632,075 기타손실 358,299 256,633 소 계 1,815,365 1,523,019 기타영업손익 24,139,627 21,375,149 31. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 56,317 91,073 소 계 56,317 91,073 영업외비용 유형자산처분손실 26 2 무형자산처분손실 68 - 기타영업외비용 - 1,309 소 계 94 1,311 영업외손익 56,223 89,762 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140 억원, 미쓰이스미토모은행 USD 10,520 천(통화스왑) 및 USD 10,164 천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 555 백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (3) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 490,330,653 341,645,432 148,685,221 1,219,794 장기대출 202,045,000 72,466,224 129,578,776 21,189 기타대출 11,557,221 5,216,682 6,340,539 25,673 팩토링 100,000,000 72,851,207 27,148,793 4,439 카드(*) 188,610,000 107,755,426 80,854,574 70,884 합 계 992,542,874 599,934,971 392,607,903 1,341,979 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 504,209,263 382,812,127 121,397,136 971,178 단기대출 1,000,000 - 1,000,000 420 장기대출 162,000,000 59,600,394 102,399,606 43,032 기타대출 16,462,666 8,266,070 8,196,596 36,446 팩토링 100,000,000 76,582,327 23,417,673 9,841 카드(*) 188,792,544 103,541,188 85,251,356 110,875 합 계 972,464,473 630,802,106 341,662,367 1,171,792 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (4) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,929,004,590 1,739,419,659 189,584,931 관계기업 459,378,261 392,575,694 66,802,567 합 계 2,388,382,851 2,131,995,353 256,387,498 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,975,303,590 1,775,216,762 200,086,828 관계기업 454,378,261 393,524,653 60,853,608 합 계 2,429,681,851 2,168,741,415 260,940,436 (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 1,242 백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 5 2심 일부 패소 및 상고포기 (5건 중 4건 패소, 1건 진행중) 1,246,439 분양수수료 등 (주)라미스 1심 진행 262,592 손해배상 청구 (주)케어스워터 1심 진행 79,058 기타 개인 1심 진행 54,735 합 계 1,642,824 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건 은 28 건 이며, 관련 소송가액은 9,036 백만 원입니다. (7) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.40%(전분기 : 22.88 %)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분분기순이익(A) 39,332,756,173 37,554,027,408 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 633 604 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 4,608 6,337 원화예치금 295,088,227 220,939,022 외화예치금 20,157,781 16,010,500 합 계 315,250,616 236,955,859 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 36. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 54 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사,케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사,하베스트제2호사모투자합자회사,케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사, MILC(태국), KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합,유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합,데브KDBC문화투자조합, 이노폴리스2019세컨더리투자조합,신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합,한화소재부품장비제1호투자조합, 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합,KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합,KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합,케이디비씨-CL1호신기술투자조합, 케이디비씨-CL2호신기술투자조합,NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합, 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호, 달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호,디지털뉴딜카파사모투자합자회사, 노틱엔피제11호사모투자합자회사,어큐러스-디에이신기술투자조합제2호, 아이온와이지레드브릭신기술투자조합,케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사,호주그린에너지제1호사모투자합자회사, IBKC문화콘텐츠투자조합,팩텀베일리몬도사모투자합자회사, 씨앤씨아이신기술투자조합제1호,원신한글로벌신기술투자조합제6호, SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호,IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호, 케이디비씨메타엔터신기술투자조합,프렌드신기술사업투자조합57호, MS-KAI제2호신기술투자조합,UCK블랙버드사모투자합자회사, 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합,마이다스제10호사모투자합자회사, 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합,신세계-KDBC아뜰리에투자조합, 아테나제일호사모투자합자회사,2024에이스톤프로젝트제5호투자조합, 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합,티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), Sprott Chile Solar Ⅰ SpA,청오앤캑터스주식회사, 그린이노베이션1호유한회사, 세인트제1호(유),인티그레이터스유한회사,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사,북마리아나유한회사, 웰투시인베스트먼트리빌딩챔피언제3호주식회사,아이케이리사이클링홀딩스유한회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사,케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사,멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박),지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드,대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사,프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호,웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사,페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드, 에스에스지사모투자합자회사,코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사,인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사,스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합,대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사,그린이니셔티브2호사모투자합자회사, 케이디비키움테크그로스사모투자합자회사,케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사,케이디비케이엘중소중견밸류업제2호사모투자합자회사,케이디비브레인글로벌사모투자합자회사1호, 케이뷰티신성장유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 18 25 이자비용 2,748 7,023 파생상품거래손실 194,452 74,566 파생상품평가이익 2,256 1,480 파생상품평가손실 2,340,624 526,296 기타비용 555,550 523,759 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) (130) - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 손상차손(환입) 153 - 스마트제이호사모투자합자회사 손상차손(환입) 1,425 5,149 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사(*2) 관리보수 - 33,534 대손상각비(환입) - 168 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 손상차손(환입) (72,835) 883,840 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 대손상각비(환입) - (646) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 39,104 41,766 대손상각비(환입) (625) (582) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 관리보수 - 9,012 대손상각비(환입) - 45 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 9,015 16,254 성공보수 289,310 - 대손상각비(환입) (255) (244) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 관리보수 - 14,428 대손상각비(환입) - (277) 데브KDBC문화투자조합 관리보수 27,499 26,091 대손상각비(환입) (385) (484) 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 19,998 28,229 대손상각비(환입) (35) (2) KDBC-L 관리보수 195,687 179,744 대손상각비(환입) - (38) KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 27,350 27,123 대손상각비(환입) (2) (139) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 관리보수 72,104 71,507 대손상각비(환입) (5) (8) 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*1) 처분손실 2,287 - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 관리보수 188,172 246,575 대손상각비(환입) (319) (27) 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 8,103 8,036 대손상각비(환입) (1) (2) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 관리보수 35,132 36,247 대손상각비(환입) (2) (4) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 관리보수 27,524 30,329 대손상각비(환입) (2) (3) 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*2) 손상차손(환입) - 51,326 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 51,219 50,795 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 166,634 165,254 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 105,015 104,146 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 관리보수 63,156 - 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 관리보수 137,750 - 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 관리보수 161,000 - 대손상각비(환입) 690 - 기타기업 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 배당금수익 - 12,000 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 - 9,300 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 33,750 - IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 589,758 24,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 8,152 4,076 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 30,589 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 134,278 82,251 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사 배당금수익 117,088 - 에스지2019사모투자합자회사 배당금수익 378,900 - 파트너스9호투자조합 배당금수익 316,865 182,427 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 배당금수익 - 58,080 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 배당금수익 - 400,000 그린이니셔티브2호사모투자합자회사 배당금수익 85,106 - 케이뷰티신성장유한회사 대출이자수익 183,235 - 대손상각비(환입) (6,434) - (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 35,831 42,735 사옥임차보증금 34,811,700 34,811,700 관계회사차입금 644,160 875,760 미지급이자 551 751 파생상품자산 - 790,673 파생상품부채 2,878,350 1,330,655 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 미수수익 - 26,005 대손충당금 - 130 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 39,104 164,102 대손충당금 196 821 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 30,642 30,642 대손충당금 153 153 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 9,015 59,917 대손충당금 45 300 데브KDBC문화투자조합 미수수익 27,499 104,497 대손충당금 137 522 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 19,998 27,049 대손충당금 100 135 KDBC-L 미수수익 195,687 195,687 대손충당금 978 978 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 미수수익 27,350 27,726 대손충당금 137 139 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 미수수익 72,104 73,096 대손충당금 362 366 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 미수수익 188,172 252,055 대손충당금 941 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 8,103 8,215 대손충당금 41 41 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 미수수익 35,132 35,615 대손충당금 176 178 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 미수수익 27,524 27,902 대손충당금 138 140 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 선수수익 27,067 90,223 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 미수수익 137,750 137,750 대손충당금 689 689 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 미수수익 161,000 22,937 대손충당금 805 115 기타기업 케이뷰티신성장유한회사 대출채권 10,024,154 10,024,163 대손충당금 4,098 10,531 (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 519,138 천원(전분기: 468,674천원), 퇴직급 여 34,937 원(전분기: 34,253천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 53,720 285,320 - 272,340 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드사모투자합자회사 출자 51,041 아테나제일호사모투자합자회사 출자 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 출자 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 출자 1,500,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 219,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,500,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자 81,599 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 348,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 출자 2,900,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자 2,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자원금회수 2,490,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자원금회수 48,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 9,263 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합 출자원금회수 874,173 신한헬스케어신기술투자조합제5호 출자원금회수 800,000 마이다스제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,370,589 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 출자원금회수 4,900,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자합자회사 출자원금회수 7,755,825 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 출자원금회수 9,605,030 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 540,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 315,259,616 315,259,616 213,553,550 213,553,550 당기손익-공정가치측정금융자산 2,382,566,608 2,382,566,608 2,232,203,103 2,232,203,103 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,977,976 1,977,976 1,977,976 1,977,976 금융리스자산(*) 2,161,187,343 2,174,385,072 2,122,393,545 2,127,308,451 대출채권 4,522,950,319 4,473,121,463 4,629,311,144 4,565,538,160 카드자산 107,482,055 107,482,055 103,098,265 103,098,265 파생상품자산 - - 790,673 790,673 기타자산 92,134,009 92,451,779 70,925,215 71,153,942 합 계 9,583,557,926 9,547,244,569 9,374,253,471 9,315,624,120 금융부채 차입부채 1,274,731,105 1,243,744,434 1,347,089,506 1,303,534,955 사채 6,393,346,234 6,420,598,279 6,154,405,488 6,162,696,838 파생상품부채 5,085,847 5,085,847 2,869,178 2,869,178 기타부채 611,118,443 615,574,762 567,176,066 569,403,988 합 계 8,284,281,629 8,285,003,322 8,071,540,238 8,038,504,959 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 302,435,349 2,080,131,259 2,382,566,608 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,977,976 1,977,976 파생상품자산 - - - - 합 계 - 302,435,349 2,082,109,235 2,384,544,584 금융부채 파생상품부채 - 5,085,847 - 5,085,847 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 280,556,467 1,951,646,636 2,232,203,103 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,977,976 1,977,976 파생상품자산 - 790,673 - 790,673 합 계 - 281,347,140 1,953,624,612 2,234,971,752 금융부채 파생상품부채 - 2,869,178 - 2,869,178 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,951,646,636 - - 234,702,073 (104,256,042) (1,961,408) 2,080,131,259 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,977,976 - - - - - 1,977,976 합 계 1,953,624,612 - - 234,702,073 (104,256,042) (1,961,408) 2,082,109,235 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,729,126,251 - - 24,734,264 (58,610,019) - 1,695,250,496 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,479,077 - - - - - 2,479,077 합 계 1,731,605,328 - - 24,734,264 (58,610,019) - 1,697,729,573 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 302,435,349 280,556,467 DCF모형 할인율 파생상품자산 - 790,673 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 5,085,847 2,869,178 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,080,131,259 1,951,646,636 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method, Monte-Carlo Simulation 할인률,성장률, 변동성,주가, 청산가치 할인율 8.23 ~ 27.82 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,977,976 1,977,976 변동성 16.68 ~ 76.22 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 4,609 315,255,007 - 315,259,616 금융리스자산 - - 2,174,385,072 2,174,385,072 대출채권 - - 4,473,121,463 4,473,121,463 카드자산 - - 107,482,055 107,482,055 기타자산 - - 92,451,779 92,451,779 합 계 4,609 315,255,007 6,847,440,369 7,162,699,985 금융부채 차입부채 - - 1,243,744,434 1,243,744,434 사채 - 6,420,598,279 - 6,420,598,279 기타부채 - - 615,574,762 615,574,762 합 계 - 6,420,598,279 1,859,319,196 8,279,917,475 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 5,982 213,547,568 - 213,553,550 금융리스자산 - - 2,127,308,451 2,127,308,451 대출채권 - - 4,565,538,160 4,565,538,160 카드자산 - - 103,098,265 103,098,265 기타자산 - - 71,153,942 71,153,942 합 계 5,982 213,547,568 6,867,098,818 7,080,652,368 금융부채 차입부채 - - 1,303,534,955 1,303,534,955 사채 - 6,162,696,838 - 6,162,696,838 기타부채 - - 569,403,988 569,403,988 합 계 - 6,162,696,838 1,872,938,943 8,035,635,781 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 315,255,007 213,547,568 DCF 모형 할인율 금융부채 사채 6,420,598,279 6,162,696,838 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 2,174,385,072 2,127,308,451 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,473,121,463 4,565,538,160 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 107,482,055 103,098,265 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 92,451,779 71,153,942 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,243,744,434 1,303,534,955 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 615,574,762 569,403,988 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 315,259,616 315,259,616 당기손익-공정가치측정금융자산 2,382,566,608 - - 2,382,566,608 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,977,976 - 1,977,976 금융리스자산 - - 2,161,187,343 2,161,187,343 대출채권 - - 4,522,950,319 4,522,950,319 카드자산 - - 107,482,055 107,482,055 기타자산 - - 92,134,009 92,134,009 합 계 2,382,566,608 1,977,976 7,199,013,342 9,583,557,926 금융부채 차입부채 - - 1,274,731,105 1,274,731,105 사채 - - 6,393,346,234 6,393,346,234 파생상품부채 5,085,847 - - 5,085,847 기타부채 - - 611,118,443 611,118,443 합 계 5,085,847 - 8,279,195,782 8,284,281,629 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 213,553,550 213,553,550 당기손익-공정가치측정금융자산 2,232,203,103 - - 2,232,203,103 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,977,976 - 1,977,976 금융리스자산 - - 2,122,393,545 2,122,393,545 대출채권 - - 4,629,311,144 4,629,311,144 카드자산 - - 103,098,265 103,098,265 파생상품자산 790,673 - - 790,673 기타자산 - - 70,925,215 70,925,215 합 계 2,232,993,776 1,977,976 7,139,281,719 9,374,253,471 금융부채 차입부채 - - 1,347,089,506 1,347,089,506 사채 - - 6,154,405,488 6,154,405,488 파생상품부채 2,869,178 - - 2,869,178 기타부채 - - 567,176,066 567,176,066 합 계 2,869,178 - 8,068,671,060 8,071,540,238 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 6,387,150 4,380,338 배당수익 234,318 212,222 평가손익 963,439 472,216 처분손익 (10,621,514) (8,668,963) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 7,148 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 104,781,048 85,301,910 파생상품 매매목적파생상품 평가손익 (3,007,343) (333,630) 매매목적파생상품 거래손익 (462,577) (339,610) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (76,070,122) (53,089,564) 합 계 22,211,547 27,941,047 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위 내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 연결회사 내 위험 관련 부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험과 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 315,255,008 213,547,568 당기손익-공정가치측정금융자산 643,230,228 481,881,083 파생상품자산 - 790,673 금융리스자산 2,180,150,457 2,135,234,437 대출채권 4,609,084,497 4,721,780,570 카드자산 107,755,426 103,541,188 기타자산 95,848,953 74,876,172 이연대출부대수익 (6,056,437) (7,056,816) 대손충당금 (103,572,878) (109,192,242) 소 계 7,841,695,254 7,615,402,633 대출약정 392,607,903 341,662,367 기대신용손실 (1,341,979) (1,171,792) 소 계 391,265,924 340,490,575 합 계 8,232,961,178 7,955,893,208 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,013,265,707 276,129,086 29,730,467 4,319,125,260 국외 286,050,060 3,909,177 - 289,959,237 합 계 4,299,315,767 280,038,263 29,730,467 4,609,084,497 산업별 제조업 237,424,953 15,283,605 87,582 252,796,140 서비스업 1,639,289,205 196,740,315 16,322,655 1,852,352,175 금융업 2,015,532,017 64,360,000 12,000,000 2,091,892,017 기타 407,069,592 3,654,343 1,320,230 412,044,165 합 계 4,299,315,767 280,038,263 29,730,467 4,609,084,497 만기별 1년 2,034,354,518 230,386,179 1,524,924 2,266,265,621 3년이하 1,513,396,035 35,369,057 11,017,274 1,559,782,366 5년이하 750,878,885 12,754,593 477,840 764,111,318 5년이상 686,329 1,528,434 16,710,429 18,925,192 합 계 4,299,315,767 280,038,263 29,730,467 4,609,084,497 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,062,294,143 299,539,311 25,878,685 4,387,712,139 국외 330,244,702 3,823,729 - 334,068,431 합 계 4,392,538,845 303,363,040 25,878,685 4,721,780,570 산업별 제조업 180,869,402 15,295,868 98,386 196,263,656 서비스업 1,688,903,260 219,139,213 12,562,797 1,920,605,270 금융업 2,048,495,394 64,947,000 12,000,000 2,125,442,394 기타 474,270,789 3,980,959 1,217,502 479,469,250 합 계 4,392,538,845 303,363,040 25,878,685 4,721,780,570 만기별 1년 1,967,502,919 214,921,282 11,818,784 2,194,242,985 3년이하 1,583,476,213 73,037,923 692,950 1,657,207,086 5년이하 825,532,506 13,945,632 761,290 840,239,428 5년이상 16,027,207 1,458,203 12,605,661 30,091,071 합 계 4,392,538,845 303,363,040 25,878,685 4,721,780,570 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 364,173,419 5,527,000 92,283 369,792,702 국외 22,815,201 - - 22,815,201 합 계 386,988,620 5,527,000 92,283 392,607,903 산업별 제조업 1,700,000 - - 1,700,000 서비스업 100,642,552 5,107,000 - 105,749,552 금융업 147,492,348 420,000 - 147,912,348 기타 137,153,720 - 92,283 137,246,003 합 계 386,988,620 5,527,000 92,283 392,607,903 만기별 1년 38,784,590 - - 38,784,590 3년이하 348,204,030 5,527,000 92,283 353,823,313 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 386,988,620 5,527,000 92,283 392,607,903 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 307,373,486 13,050,000 96,249 320,519,735 국외 21,142,632 - - 21,142,632 합 계 328,516,118 13,050,000 96,249 341,662,367 산업별 제조업 15,700,000 - - 15,700,000 서비스업 100,030,159 11,827,000 - 111,857,159 금융업 113,818,422 1,223,000 - 115,041,422 기타 98,967,537 - 96,249 99,063,786 합 계 328,516,118 13,050,000 96,249 341,662,367 만기별 1년 38,261,208 - - 38,261,208 3년이하 290,202,652 13,050,000 96,249 303,348,901 5년이하 52,258 - - 52,258 5년이상 - - - - 합 계 328,516,118 13,050,000 96,249 341,662,367 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 12,044,830 200,970,518 784,038,325 266,109,716 17,323,792 1,280,487,181 사채 250,454,972 478,007,726 2,319,294,248 3,817,037,356 - 6,864,794,302 기타부채 52,211,740 44,827,440 63,375,671 511,172,214 528,718 672,115,783 임차사용권부채 13,625 27,841 122,309 627,057 - 790,832 합 계 314,725,167 723,833,525 3,166,830,553 4,594,946,343 17,852,510 8,818,188,098 현금유입 - 27,193,218 43,983,357 8,111,642 - 79,288,217 현금유출 - (29,876,148) (47,347,551) (8,323,018) - (85,546,717) 순현금흐름 - (2,682,930) (3,364,194) (211,376) - (6,258,500) 대출약정(*) 392,607,903 - - - - 392,607,903 난외계정 합계 392,607,903 - - - - 392,607,903 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 5,990,830 90,874,035 818,091,250 421,087,727 19,255,964 1,355,299,806 사채 248,741,735 536,947,453 2,184,406,383 3,702,864,022 - 6,672,959,593 기타부채 19,652,001 41,178,827 61,409,332 505,350,691 678,698 628,269,549 임차사용권부채 - 5,745 187,944 722,466 - 916,155 합 계 274,384,566 669,006,060 3,064,094,909 4,630,024,906 19,934,662 8,657,445,103 현금유입 - 510,136 63,490,065 16,494,870 - 80,495,071 현금유출 - (955,218) (66,913,405) (16,230,454) - (84,099,077) 순현금흐름 - (445,082) (3,423,340) 264,416 - (3,604,006) 대출약정(*) 341,662,367 - - - - 341,662,367 난외계정 합계 341,662,367 - - - - 341,662,367 ( *) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다.(3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (9,922,406) (18,881,156) 2.50% (12,403,008) (23,601,445) 3.00% (14,883,609) (28,321,734) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (15,729,480) (18,925,663) 2.50% (19,661,850) (23,657,079) 3.00% (23,594,220) (28,388,495) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,494,545 1,489,190 보완자본 92,461 91,024 공제항목 (1,223) (843) 합 계 1,585,783 1,579,371 조정총자산(B) 총자산 9,744,333 9,537,324 현금 등 단기성 금융자산 차감 (312,901) (211,313) 공제항목 (9,840) (843) 부외항목 154,506 133,386 합 계 9,576,098 9,458,554 조정자기자본비율(A/B)(*) 16.56% 16.70% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 3,909,176 3,823,729 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 13,104,711,703 14,762,579,535 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 2,093,540,095 2,185,112,440 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 40,883,326,240 32,077,301,239 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 39,281,046,922 40,944,210,783 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - - 15,474,560 1,799,511,596 1,814,986,156 대출채권 3,907,570 673,623,475 251,777,101 1,218,817,232 156,788,158 2,304,913,536 합 계 3,907,570 673,623,475 251,777,101 1,234,291,792 1,956,299,754 4,119,899,692 난외계정 약정 - 43,697,602 141,000 81,418,095 236,103,178 361,359,875 최대손실노출액 3,907,570 717,321,077 251,918,101 1,315,709,887 2,192,402,932 4,481,259,567 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - - 1 1,871,963,303 1,871,963,304 대출채권 1,814,447 701,709,055 270,244,668 1,156,315,800 156,565,725 2,286,649,695 합 계 1,814,447 701,709,055 270,244,668 1,156,315,801 2,028,529,028 4,158,612,999 난외계정 약정 - - - - 226,778,436 226,778,436 최대손실노출액 1,814,447 701,709,055 270,244,668 1,156,315,801 2,255,307,464 4,385,391,435 42. 보고기간 후 사건연결회사는 당분기말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제731-1회 2024-04-09 3.68 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제731-2회 2024-04-09 3.74 80,000,000 무보증 원화 공모사채 제731-3회 2024-04-09 3.85 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제731-4회 2024-04-09 4.10 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제732-1회 2024-04-12 3.73 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제732-2회 2024-04-12 3.81 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제732-3회 2024-04-12 3.86 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제733-1회 2024-04-26 3.77 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제733-2회 2024-04-26 3.90 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제733-3회 2024-04-26 3.93 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제734-1회 2024-05-13 3.85 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제734-2회 2024-05-13 3.90 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제734-3회 2024-05-13 3.94 70,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 53 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 1분기말 제 53 기말 자산 현금및예치금 312,909,749,060 211,322,022,355 당기손익-공정가치측정금융자산 2,360,923,687,419 2,210,560,182,240 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,977,976,363 1,977,976,363 관계기업및종속기업투자 366,042,173,889 353,128,474,193 리스자산 1,952,682,528,061 1,921,133,784,582 대출채권 4,522,105,673,145 4,628,798,713,973 카드자산 107,482,054,862 103,098,264,887 파생상품자산 790,673,082 유형자산 6,250,294,578 7,175,277,612 무형자산 2,800,329,135 2,467,783,486 기타자산 111,158,206,237 96,870,433,558 자산총계 9,744,332,672,749 9,537,323,586,331 부채와자본 부채 차입부채 1,129,930,465,391 1,226,838,430,304 사채 6,393,346,233,917 6,154,405,487,709 순확정급여부채 2,118,496,971 1,494,662,580 파생상품부채 5,085,847,254 2,869,177,536 충당부채 3,085,398,982 2,899,357,779 이연법인세부채 21,446,514,900 27,193,956,055 기타부채 686,157,726,580 632,433,190,035 부채총계 8,241,170,683,995 8,048,134,261,998 자본 자본금 310,877,330,000 310,877,330,000 기타포괄손익누계액 (9,098,520,816) (9,098,520,816) 이익잉여금 1,201,383,179,570 1,187,410,515,149 자본총계 1,503,161,988,754 1,489,189,324,333 부채와자본총계 9,744,332,672,749 9,537,323,586,331 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업이익 59,265,705,325 59,265,705,325 47,575,968,277 47,575,968,277 순이자손익 32,659,046,353 32,659,046,353 33,217,100,826 33,217,100,826 이자수익 101,574,190,064 101,574,190,064 80,586,166,164 80,586,166,164 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 6,387,150,739 6,387,150,739 4,364,934,860 4,364,934,860 이자비용 (75,302,294,450) (75,302,294,450) (51,734,000,198) (51,734,000,198) 순수수료손익 1,954,164,873 1,954,164,873 1,180,175,027 1,180,175,027 수수료수익 2,420,709,600 2,420,709,600 1,543,663,508 1,543,663,508 수수료비용 (466,544,727) (466,544,727) (363,488,481) (363,488,481) 카드수수료손익 1,500,045,456 1,500,045,456 1,483,204,922 1,483,204,922 배당수익 13,793,116,142 13,793,116,142 8,837,386,049 8,837,386,049 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 (9,658,075,249) (9,658,075,249) (8,046,438,448) (8,046,438,448) 금융상품관련처분손익 1,318,488,471 1,318,488,471 861,860,051 861,860,051 외환거래손익 4,056,761,015 4,056,761,015 205,340,520 205,340,520 신용손실충당금 전입및환입 6,181,824,571 6,181,824,571 570,830,427 570,830,427 파생상품관련손익 (3,469,865,872) (3,469,865,872) (57,511,286) (57,511,286) 일반관리비 (11,993,827,136) (11,993,827,136) (10,831,201,087) (10,831,201,087) 기타영업손익 22,924,026,701 22,924,026,701 20,155,221,276 20,155,221,276 영업외손익 22,897,398 22,897,398 23,214,554 23,214,554 영업외수익 22,991,398 22,991,398 23,216,554 23,216,554 영업외비용 (94,000) (94,000) (2,000) (2,000) 법인세비용차감전순이익 59,288,602,723 59,288,602,723 47,599,182,831 47,599,182,831 법인세비용 (13,855,152,506) (13,855,152,506) (10,868,760,763) (10,868,760,763) 분기순이익 45,433,450,217 45,433,450,217 36,730,422,068 36,730,422,068 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 분기총포괄이익 45,433,450,217 45,433,450,217 36,730,422,068 36,730,422,068 주당이익 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 731 731 591 591 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (6,686,086,828) 998,405,096,162 1,302,596,339,334 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 36,730,422,068 36,730,422,068 소유주와의 거래 배당금지급 (21,077,482,974) (21,077,482,974) 2023.03.31 (기말자본) 310,877,330,000 (6,686,086,828) 1,014,058,035,256 1,318,249,278,428 2024.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (9,098,520,816) 1,187,410,515,149 1,489,189,324,333 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 45,433,450,217 45,433,450,217 소유주와의 거래 배당금지급 (31,460,785,796) (31,460,785,796) 2024.03.31 (기말자본) 310,877,330,000 (9,098,520,816) 1,201,383,179,570 1,503,161,988,754 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 111,981,431,216 10,943,894,366 영업에서 창출된 현금흐름 59,201,530,547 (41,896,172,079) 분기순이익 45,433,450,217 36,730,422,068 손익조정사항 (28,199,061,757) (21,380,666,598) 법인세비용 13,855,152,506 10,868,760,763 이자수익 (107,961,340,803) (84,951,101,024) 이자비용 75,302,294,450 51,734,000,198 배당수익 (13,793,116,142) (8,837,386,049) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익(단기매매항목) (963,438,846) (472,216,486) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 9,992,614,628 8,259,492,708 관계기업투자주식및출자금손상차손 (71,257,881) 940,315,153 파생상품관련손익 3,007,342,800 (276,537,527) 신용손실충당금 전입 및 환입 (6,181,824,571) (570,830,427) 외화환산손익 (3,609,763,986) 127,239,164 퇴직급여 623,834,391 519,664,176 감가상각비 609,683,486 534,093,090 임차사용권자산상각비 546,561,018 299,609,662 무형자산상각비 255,775,451 331,311,989 유형자산처분손익 26,000 2,000 무형자산처분손익 68,000 관계기업출자금처분손익 2,286,539 기타영업손익 186,041,203 112,916,012 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 41,967,142,087 (57,245,927,549) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (20,915,442,626) (77,697,710,234) 금융리스채권 (41,001,793,572) (69,798,881,892) 대출채권 114,031,843,164 44,994,092,618 카드자산 (4,197,216,594) 21,748,548,599 기타자산 (8,534,003,550) 977,118,840 기타부채 2,583,755,265 22,530,904,520 법인세의 납부 (1,819,425,380) (9,909,977,720) 이자의 수취 112,876,017,821 94,828,776,493 이자의 지급 (60,698,719,041) (38,466,928,078) 배당금의 수취 2,422,027,269 6,388,195,750 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 (152,341,995,119) 49,240,399,719 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 96,595,589,847 49,532,744,715 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (235,072,828,182) (24,734,264,120) 관계기업및종속기업투자주식의 처분 1,724,713,461 30,930,466,484 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (14,569,441,815) (5,329,598,560) 유형자산의 취득 (151,639,330) (769,573,800) 무형자산의 취득 (588,389,100) (346,790,000) 보증금의 증감 (280,000,000) (42,585,000) 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 141,622,152,075 (73,952,323,782) 차입부채의 차입 53,720,000 차입부채의 상환 (97,085,852,492) (33,056,130,077) 사채의 발행 898,758,132,800 459,183,152,400 사채의 상환 (660,000,000,000) (500,000,000,000) 임차(리스)료의 지급 (103,848,233) (79,346,105) 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 환율변동효과 326,138,533 65,398,116 현금및현금성자산의 증가(감소) 101,587,726,705 (13,702,631,581) 기초현금및현금성자산 211,313,022,355 248,637,109,743 기말현금및현금성자산 312,900,749,060 234,934,478,162 5. 재무제표 주석 제 54(당)기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 3월 31일까지 제 53(전)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 3월 31일까지 산은캐피탈 주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2024년 3월 31로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. ○ 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 동 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다 . 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다 . 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다 . 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 동 개정사항은 판매자 -리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 ,계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제 1001 호 '재 무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동· 비유동 분류 동 개정사항은 기업회계기준서 제 1001 호 문단 69~76 에 대한 개정사항은 부채의 유동 · 비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다 . - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재 - 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 - 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 또한 , 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고 , 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12 개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때 , 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다 . 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치 는 영향은 없습니다 . 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 2,914 2,849 원화예치금 보통예금 760,066 497,766 기타예치금 294,337,090 195,363,458 소 계 295,097,156 195,861,224 외화예치금 보통예금 4,341,679 3,853,349 정기예금 13,468,000 11,604,600 소 계 17,809,679 15,457,949 합 계 312,909,749 211,322,022 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 9,000 9,000 당좌개설보증금 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 96,991,885 93,398,022 출자금 1,484,672,956 1,529,849,029 수익증권 28,940,237 29,203,023 채무증권 621,587,307 460,238,162 채무상품 계 2,232,192,385 2,112,688,236 지분상품 주식 128,731,302 97,871,946 지분상품 계 128,731,302 97,871,946 합 계 2,360,923,687 2,210,560,182 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 - - 비시장성 225,723,187 191,269,968 합 계 225,723,187 191,269,968 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,402,499,048 1,484,672,956 1,431,723,535 1,529,849,029 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 1,977,976 1,977,976 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 한국자금중개 297,988 297,988 Himalayan Bank Ltd 1,679,988 1,679,988 합 계 1,977,976 1,977,976 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 (268,312) - - (268,312) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 696,168 - - 696,168 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업투자의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.42 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*3) 당기 중 청산하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.42 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사(*3) - 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사(*3) - 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*3) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사(*3) - 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1)(*3) - 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호(*3) - 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 (*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨 메타엔터 신기술투자조합 37.85 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호 28.17 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.30 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호(*3) - 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 타이거대체전문투자형투자신탁21호(*3) - 대한민국 와이케이블루스카이제일차 주식회사(*3) - 대한민국 KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호(*3) - 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*3) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,696 - - (153) 1,543 스마트제이호사모투자합자회사 196,106 - - (1,424) 194,682 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 4,360,406 - - 72,835 4,433,241 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 3,984,000 - - - 3,984,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - - - 2,867,646 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 10,071,293 - - - 10,071,293 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,952,000 - - - 1,952,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,575,500 51,041 - - 13,626,541 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 - 4,000,000 - - 4,000,000 MILC(태국) 1 - - - 1 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 - - - - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - - - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,500,000 - (1,500,000) - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 960,000 - (219,000) - 741,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,000,000 - - - 16,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 483,637 - - - 483,637 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 6,577,975 - - - 6,577,975 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 709,163 - - - 709,163 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 1,900,000 - - - 1,900,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨 -하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,626,000 - - - 1,626,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 2,000,000 - - - 2,000,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,000,000 - - - 4,000,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 - 1,500,000 - - 1,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 8,000 - (8,000) - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 9,554,077 7,518,401 - - 17,072,478 합 계 353,128,474 14,569,442 (1,727,000) 71,258 366,042,174 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,425,071 - - - 1,425,071 스마트제이호사모투자합자회사 211,198 - - (5,149) 206,049 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 9,605,080 - (9,605,030) - 50 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 10,000,000 - - - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 7,755,825 - (7,755,825) - - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 5,775,094 - - (883,840) 4,891,254 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 1,370,589 - (1,370,589) - - 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,150,000 - - - 4,150,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 MILC(태국) 1 - - - 1 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 - - - - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 9,000,000 - (1,800,000) - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,500,000 - - - 1,500,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,096,000 - - - 3,096,000 데브KDBC문화투자조합 5,010,000 - (2,490,000) - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,500,000 - (540,000) - 960,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 1,500,000 - - - 1,500,000 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 800,000 - (800,000) - - 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - - - 2,867,646 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 2,082,000 - (874,173) - 1,207,827 케이클라비스제우스신기술조합제일호 1,500,000 - - - 1,500,000 KDBC-L 11,000,000 - - - 11,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,800,000 - - - 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 4,500,000 - - - 4,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 8,000,000 - - - 8,000,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 6,548,087 81,598 - - 6,629,685 케이디비씨프라임신기술투자조합 497,337 - (9,263) - 488,074 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,400,000 - - - 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 800,000 - - - 800,000 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 4,900,000 - (4,900,000) - - NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 달바신기술사업투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 1,996,984 - - (51,326) 1,945,658 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 2,000,000 - (48,000) - 1,952,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,000,000 - - - 10,000,000 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자회사 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 270,000 348,000 - - 618,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자 합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 - 2,900,000 - - 2,900,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 - 2,000,000 - - 2,000,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 타이거대체전문투자형투자신탁21호 13,477,736 - - - 13,477,736 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 2,371,040 - (737,586) - 1,633,454 KDBC공동투자사모투자합자회사 4,509,580 - - - 4,509,580 합 계 371,893,414 5,329,598 (30,930,466) (940,315) 345,352,231 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,970,390,431 1,939,697,998 대손충당금 (17,707,903) (18,564,213) 합 계 1,952,682,528 1,921,133,785 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 4,519백만원 및 4,175백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 542,768,765 1년초과 5년이내 1,712,632,957 5년초과 1,131,705 리스총투자 2,256,533,427 미실현이자수익 (286,142,996) 리스순투자 1,970,390,431 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 534,721,283 1년초과 5년이내 1,683,490,752 5년초과 996,721 리스총투자 2,219,208,756 미실현이자수익 (279,510,758) 리스순투자 1,939,697,998 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,857,707,653 76,788,641 5,201,704 1,939,697,998 - 12개월 기대신용손실로대체 13,738,303 (13,738,303) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (29,916,041) 29,916,041 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,613,456) (2,257,918) 4,871,374 - - 실행 197,597,542 - - 197,597,542 - 회수 (153,850,234) (8,757,601) (4,298,438) (166,906,273) - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 총 장부금액 1,882,663,767 81,950,860 5,775,804 1,970,390,431 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,589,785,857 56,878,151 5,840,433 1,652,504,441 - 12개월 기대신용손실로대체 12,931,580 (12,931,580) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (26,414,106) 26,414,106 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,169,773) (2,609,307) 4,779,080 - - 실행 206,923,133 - - 206,923,133 - 회수 (136,965,694) (5,857,487) (3,552,759) (146,375,940) 전분기말 총 장부금액 1,644,090,997 61,893,883 7,066,754 1,713,051,634 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 11,527,979 3,672,044 3,364,190 18,564,213 - 12개월 기대신용손실로 대체 348,450 (348,450) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (490,229) 490,229 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (126,540) (424,757) 551,297 - - 전입(환입)액 (2,186,199) 1,073,462 193,419 (919,318) - 상각채권 회수 - - 61,844 61,844 - 기타 - - 1,164 1,164 당분기말 대손충당금 9,073,461 4,462,528 4,171,914 17,707,903 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 9,698,392 2,482,717 4,856,487 17,037,596 - 12개월 기대신용손실로 대체 230,237 (230,237) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (291,907) 291,907 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (121,682) (527,649) 649,331 - - 전입(환입)액 1,012,426 1,361,465 100,285 2,474,176 - 상각채권 회수 - - 84,465 84,465 전분기말 대손충당금 10,527,466 3,378,203 5,690,568 19,596,237 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 128,628,086 216,636,859 대출금 4,218,962,235 4,311,116,657 사모사채 240,364,276 172,144,654 신기술대출금 20,261,100 21,350,400 소 계 4,608,215,697 4,721,248,570 이연대출부대손익 (6,056,437) (7,056,816) 대손충당금 (80,053,587) (85,393,040) 합 계 4,522,105,673 4,628,798,714 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대손익 7,056,816 1,457,885 (2,458,264) 6,056,437 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대손익 9,037,515 2,734,270 (2,478,292) 9,293,493 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 34,662,408 2,357,371 701,340 4,357,344,436 301,005,669 25,177,346 4,721,248,570 - 12개월 기대신용손실로대체 294,165 (294,165) - 40,120,652 (40,120,652) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (790,826) 790,826 - (27,506,261) 27,506,261 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (77,269) (124,767) 202,036 - (4,131,769) 4,131,769 - - 실행 776,780 - - 565,789,429 - - 566,566,209 - 회수 (4,938,618) (240,235) (57,201) (667,227,929) (6,710,276) (424,823) (679,599,082) 당분기말 총 장부금액 29,926,640 2,489,030 846,175 4,268,520,327 277,549,233 28,884,292 4,608,215,697 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 46,461,804 2,786,822 1,216,358 4,106,055,397 34,999,358 18,858,652 4,210,378,391 - 12개월 기대신용손실로대체 582,845 (582,845) - 1,406,877 (1,406,877) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (825,725) 825,725 - (12,859,247) 12,859,247 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (222,722) (76,629) 299,351 (32,258,124) (202,174) 32,460,298 - - 실행 2,223,532 - - 348,890,314 - - 351,113,846 - 회수 (5,510,770) (377,730) (169,239) (388,143,213) (1,501,897) (162,328) (395,865,177) 전분기말 총 장부금액 42,708,964 2,575,343 1,346,470 4,023,092,004 44,747,657 51,156,622 4,165,627,060 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 418,499 133,512 460,536 38,890,704 34,867,921 10,621,868 85,393,040 - 12개월 기대신용손실로대체 6,857 (6,857) - 816,392 (816,392) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (9,230) 9,230 - (547,048) 547,048 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (902) (37,607) 38,509 - (153,749) 153,749 - - 전입(환입)액 (238,080) (9,183) 67,050 (4,123,465) (950,934) (105,242) (5,359,854) - 상각채권 회수 - - 6,700 - - 13,701 20,401 당분기말 대손충당금 177,144 89,095 572,795 35,036,583 33,493,894 10,684,076 80,053,587 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 909,275 260,006 1,076,281 39,666,069 2,969,119 5,348,788 50,229,538 - 12개월 기대신용손실로대체 25,907 (25,907) - 75,202 (75,202) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (15,619) 15,619 - (65,355) 65,355 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (17,712) (26,387) 44,099 (876,021) (102,858) 978,879 - - 전입(환입)액 (363,741) 34,597 15,008 (5,331,117) 943,496 1,741,318 (2,960,439) - 상각채권 회수 - - 15,228 - - 55,894 71,122 전분기말 대손충당금 538,110 257,928 1,150,616 33,468,778 3,799,910 8,124,879 47,340,221 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 195,443,476 171,196,608 1개월초과 3개월이내 419,663,409 523,426,750 3개월초과 1년이내 1,783,921,817 1,619,278,126 1년초과 5년이내 2,178,972,578 2,332,633,098 5년초과 30,214,417 74,713,988 합 계 4,608,215,697 4,721,248,570 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 107,755,426 103,541,188 대손충당금 (273,371) (442,923) 합 계 107,482,055 103,098,265 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부가액 103,346,188 - 195,000 103,541,188 - 실행 45,538,354 - - 45,538,354 - 회수 (41,324,116) - - (41,324,116) 당분기말 총 장부금액 107,560,426 - 195,000 107,755,426 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 117,958,239 - - 117,958,239 - 실행 21,935,566 - - 21,935,566 - 회수 (43,658,073) - - (43,658,073) 전분기말 총 장부금액 96,235,732 - - 96,235,732 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 341,877 - 101,046 442,923 - 전입(환입)액 (169,554) - (17,019) (186,573) - 상각채권 회수 - - 17,021 17,021 당분기말 대손충당금 172,323 - 101,048 273,371 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 501,795 - - 501,795 - 전입(환입)액 (63,172) - (26,042) (89,214) - 상각채권 회수 - - 26,042 26,042 전분기말 대손충당금 438,623 - - 438,623 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 82,984,520 3,155 3,010,498 - 5,085,847 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 80,678,909 792,097 1,449,547 790,673 2,869,178 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,142,359 (4,178,874) 1,963,485 집기비품 1,163,765 (820,559) 343,206 부대시설 4,973,213 (4,044,600) 928,613 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,255,859 (3,453,375) 2,802,484 - 차량운반구 468,702 (266,531) 202,171 - 기타 11,272 (936) 10,336 소 계 6,735,833 (3,720,842) 3,014,991 합 계 19,015,170 (12,764,875) 6,250,295 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,018,636 (3,951,952) 2,066,684 집기비품 1,160,054 (762,523) 397,531 부대시설 4,973,213 (3,744,053) 1,229,160 임차사용권자산 - 업무용부동산 6,223,266 (2,965,599) 3,257,667 - 차량운반구 550,321 (326,085) 224,236 소 계 6,773,587 (3,291,684) 3,481,903 합 계 18,925,490 (11,750,212) 7,175,278 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 2,066,684 147,928 (26) (251,101) 1,963,485 집기비품 397,531 3,711 - (58,036) 343,206 부대시설 1,229,160 - - (300,547) 928,613 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,257,667 48,796 - (503,979) 2,802,484 - 차량운반구 224,236 19,581 - (41,646) 202,171 - 기타 - 11,272 - (936) 10,336 소 계 3,481,903 79,649 - (546,561) 3,014,991 합 계 7,175,278 231,288 (26) (1,156,245) 6,250,295 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 1,319,637 766,912 (2) (188,907) 1,897,640 집기비품 566,087 2,662 - (54,512) 514,237 부대시설 2,260,192 - - (290,674) 1,969,518 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,375,744 233,668 - (254,139) 2,355,273 - 차량운반구 295,106 75,028 - (43,406) 326,728 - 기타 - 8,374 - (2,065) 6,309 소 계 2,670,850 317,070 - (299,610) 2,688,310 합 계 6,816,766 1,086,644 (2) (833,703) 7,069,705 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 무형자산상각비 당분기말 개발비 842,879 582,670 - (202,075) 1,223,474 기타의무형자산 1,624,904 5,719 (68) (53,700) 1,576,855 합 계 2,467,783 588,389 (68) (255,775) 2,800,329 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 무형자산상각비 전분기말 개발비 2,007,997 - - (292,227) 1,715,770 기타의무형자산 1,456,081 346,790 - (39,085) 1,763,786 합 계 3,464,078 346,790 - (331,312) 3,479,556 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 4,718,315 1,229,024 미수수익 50,423,603 27,931,072 선급금 757,954 5,893,508 선급비용 20,169,668 27,095,962 종업원대여금 2,605,000 2,575,000 보증금 35,802,929 35,522,929 소 계 114,477,469 100,247,495 현재가치할인차금 (2,291,934) (2,633,783) 대손충당금 (1,027,329) (743,278) 합 계 111,158,206 96,870,434 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 70,676,645 2,192,662 282,226 73,151,533 - 12개월 기대신용손실로대체 86,504 (86,193) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (193,073) 193,073 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (20,740) (28,741) 49,481 - - 실행 20,340,643 869,928 - 21,210,571 - 회수 - - (54,303) (54,303) 기말 총 장부금액 90,889,979 3,140,729 277,093 94,307,801 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 65,071,391 493,314 367,891 65,932,596 - 12개월 기대신용손실로대체 80,312 (80,312) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (224,520) 224,520 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (126,047) (34,530) 160,577 - - 실행 2,612,191 - - 2,612,191 - 회수 (38,309) (189,391) - (227,700) - 기타 - - 297,488 297,488 전분기말 총 장부금액 67,375,018 413,601 825,956 68,614,575 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 216,972 340,239 186,067 743,278 - 12개월 기대신용손실로대체 2,950 (2,639) (311) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,674) 4,674 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,403) (7,328) 8,731 - - 전입(환입)액 67,614 225,901 (9,593) 283,922 - 상각채권 회수 - - 129 129 당분기말 대손충당금 281,459 560,847 185,023 1,027,329 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 200,061 64,888 227,045 491,994 - 12개월 기대신용손실로대체 1,792 (1,792) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (2,810) 2,810 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (4,835) (9,156) 13,991 - - 전입(환입)액 (7,035) 14,025 (2,344) 4,646 - 상각채권 회수 - - 1,358 1,358 전분기말 대손충당금 187,173 70,775 240,050 497,998 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.50 2.20 30,328,748 32,360,881 금융기관차입금 1.53 4.52 1,100,000,000 1,195,000,000 현재가치할인차금 (398,283) (522,451) 합 계 1,129,930,465 1,226,838,430 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.37 7.31 6,371,000,000 6,131,000,000 현재가치할인차금 (4,330,644) (3,959,236) 소 계 6,366,669,356 6,127,040,764 외화사채 0.26 0.26 26,684,400 27,379,800 현재가치할인차금 (7,522) (15,076) 소 계 26,676,878 27,364,724 합 계 6,393,346,234 6,154,405,488 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 28,643,361 28,086,025 사외적립자산 (26,524,864) (26,591,362) 합 계 2,118,497 1,494,663 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 607,025 520,946 이자비용 306,285 311,383 사외적립자산의 이자수익 (289,475) (312,666) 합 계 623,835 519,663 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 - - 미사용약정충당부채 1,316,306 1,135,346 기타충당부채 1,769,093 1,764,012 합 계 3,085,399 2,899,358 (2) 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 1,239 - - 1,239 - 전입(환입)액 (1,239) - - (1,239) 전분기말 충당부채 - - - - (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 978,829 149,200 7,317 1,135,346 -12개월 기대신용손실로 대체 139,416 (139,416) - - -신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (40,856) 40,856 - - - 전입(환입)액 145,261 23,888 11,811 180,960 당분기말 충당부채 1,222,650 74,528 19,128 1,316,306 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,386,678 - - 1,386,678 - 전입(환입)액 109,302 - - 109,302 전분기말 충당부채 1,495,980 - - 1,495,980 (4) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 당분기말 복구충당부채 1,209,156 5,081 - - 1,214,237 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 전분기말 복구충당부채 1,176,152 4,853 - - 1,181,005 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구충당부채(1,214백만원)와 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원)입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 8,151,255 5,899,787 미지급비용 48,063,580 44,697,085 제세예수금 668,155 742,413 미지급법인세 46,203,623 28,420,455 미지급배당금 31,460,786 - 선수금 891,681 861,909 선수수익 75,674,649 80,731,981 리스보증금 535,572,229 531,636,727 임차(리스)부채 498,108 569,202 소 계 747,184,066 693,559,559 현재가치할인차금 (61,026,339) (61,126,369) 합 계 686,157,727 632,433,190 당분기말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 103,848천원, 전분기 79,346천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 5,789천원, 전분기 4,460천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 5,487천원, 전분기 1,755천원입니다. 20. 자본금 당사의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (268,312) (268,312) 순확정급여부채의 재측정요소 (8,830,209) (8,830,209) 합 계 (9,098,521) (9,098,521) 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 41,788,131 38,642,052 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 42,788,131 39,642,052 임의적립금 대손준비금 - 6,722,665 미처분이익잉여금 1,158,595,049 1,141,045,798 합 계 1,201,383,180 1,187,410,515 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,187,410,515 998,405,096 분기순이익 45,433,451 36,730,422 배당 (31,460,786) (21,077,483) 분기말 1,201,383,180 1,014,058,035 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 - 6,722,665 대손준비금 전입(환입) 예정금액 8,616,922 (6,722,665) 대손준비금 잔액 8,616,922 - 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 45,433,450 36,730,422 대손준비금 전입액 (8,616,922) (13,030,353) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 36,816,528 23,700,069 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 592 381 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 순이자손익당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 215,117 424,149 대출채권이자 77,482,694 61,814,411 금융리스채권이자 23,367,378 18,016,764 신기술금융채권이자 118,357 167,251 기타채권이자 390,644 163,591 소 계 101,574,190 80,586,166 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 6,387,150 4,364,935 이자비용 : 차입부채이자 8,734,383 10,232,197 사채이자 61,904,753 38,191,654 임차(리스)부채이자 5,789 4,460 리스보증금이자 4,657,369 3,305,689 소 계 75,302,294 51,734,000 순이자손익 32,659,046 33,217,101 24. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,709,276 1,122,357 융자약정수수료수익 87,556 75,482 기타수수료수익 623,878 345,825 소 계 2,420,710 1,543,664 수수료비용 : 신용평가수수료비용 78,589 76,624 송금수수료비용 32,634 32,664 기타수수료비용 355,322 254,200 소 계 466,545 363,488 순수수료손익 1,954,165 1,180,176 25. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 234,318 212,222 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,148 6,128 관계기업 및 종속기업투자 13,551,650 8,619,036 합 계 13,793,116 8,837,386 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 963,439 472,216 처분이익 5,624,586 2,192,481 소 계 6,588,025 2,664,697 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 - - 처분손실 16,246,100 10,711,135 소 계 16,246,100 10,711,135 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (9,658,075) (8,046,438) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 3,155 803,911 거래이익 - - 소 계 3,155 803,911 파생상품 관련손실 평가손실 3,010,498 527,374 거래손실 462,523 334,048 소 계 3,473,021 861,422 파생상품 관련손익 (3,469,866) (57,511) 27. 금융상품관련 처분손익당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,329,785 866,540 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 11,297 4,680 금융상품관련 처분손익 1,318,488 861,860 28. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,929,921 6,341,660 복리후생비 1,053,950 985,597 퇴직급여 705,494 876,135 사무실유지비 399,093 375,640 감가상각비 1,156,245 833,703 세금과공과 141,536 132,012 광고선전비 58,230 52,265 무형자산상각비 255,775 331,312 여비교통비 46,731 21,756 업무추진비 113,081 107,826 연수비 89,357 75,181 경비지급수수료 438,992 90,769 통신비 35,202 33,349 기타업무비 483,097 474,266 전산업무비 58,920 70,979 기타관리비 28,203 28,751 합 계 11,993,827 10,831,201 29. 기타영업손익당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 관계기업투자주식손상차손환입액 72,835 - 미사용약정충당부채환입액 99,608 440,013 운용리스자산처분이익 900 406 기타배당금수익 24,254,131 21,830,748 기타리스수익 289,543 297,055 기타이익 26,239 57,590 소 계 24,743,256 22,625,812 기타영업손실 관계기업투자출자금처분손실 2,287 - 관계기업투자주식손상차손 1,577 940,315 미사용약정충당부채전입액 280,567 549,315 리스자산보험료 8,812 13,613 기타리스비용 94,205 75,919 교육세 1,073,482 632,075 기타손실 358,299 259,354 소 계 1,819,229 2,470,591 기타영업손익 22,924,027 20,155,221 30. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - - 기타영업외수익 22,991 23,217 소 계 22,991 23,217 영업외비용 유형자산처분손실 26 2 무형자산처분손실 68 - 소 계 94 2 영업외손익 22,897 23,215 31. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다. 차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 10,520천(통화스왑) 및 USD 10,164천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (3) 손실보전약정 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 당사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 490,330,653 341,645,432 148,685,221 1,219,794 장기대출 202,045,000 72,466,224 129,578,776 21,189 팩토링 100,000,000 72,851,207 27,148,793 4,439 카드(*) 188,610,000 107,755,426 80,854,574 70,884 합 계 980,985,653 594,718,289 386,267,364 1,316,306 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 504,209,263 382,812,127 121,397,136 971,178 단기대출 1,000,000 - 1,000,000 420 장기대출 162,000,000 59,600,394 102,399,606 43,032 팩토링 100,000,000 76,582,327 23,417,673 9,841 카드(*) 188,792,544 103,541,188 85,251,356 110,875 합 계 956,001,807 622,536,036 333,465,771 1,135,346 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,929,004,590 1,739,419,659 189,584,931 관계기업 459,378,261 392,575,694 66,802,567 종속기업 26,000,000 18,072,478 7,927,522 합 계 2,414,382,851 2,150,067,831 264,315,020 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,975,303,590 1,775,216,762 200,086,828 관계기업 454,378,261 393,524,653 60,853,608 종속기업 26,000,000 10,554,077 15,445,923 합 계 2,455,681,851 2,179,295,492 276,386,359 (6) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 1,242백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원 고 현 황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 5 2심 일부 패소 및 상고포기 (5건 중 4건 패소, 1건 진행중) 1,246,439 분양수수료 등 (주)라미스 1심 진행 262,592 손해배상 청구 (주)케어스워터 1심 진행 79,058 기타 개인 1심 진행 54,735 합 계 1,642,824 당사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 26건이며, 관련 소송가액은 8,477백만원입니다. (8) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 당사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 당사 적용 손실률에 반영합니다. 32. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.37%(전분기 : 22.83%)입니다. 33. 주당이익당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익(A) 45,433,450,217 36,730,422,068 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 731 591 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현 금 2,914 4,877 원화예치금 295,088,156 220,713,941 외화예치금 17,809,679 14,215,660 합 계 312,900,749 234,934,478 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 35. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 54 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC), 아파치골프BW투자특정금전신탁, KDBC공동투자사모투자합자회사 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사, 케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사, 하베스트제2호사모투자합자회사, 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사, MILC(태국), KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 이노폴리스2019세컨더리투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합, 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사, 케이디비씨프라임신기술투자조합, 케이디비씨-CL1호신기술투자조합, 케이디비씨-CL2호신기술투자조합, NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합, 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호, 달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호, 디지털뉴딜카파사모투자합자회사, 노틱엔피제11호사모투자합자회사, 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호, 아이온와이지레드브릭신기술투자조합, 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합, 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사, 호주그린에너지제1호사모투자합자회사, IBKC문화콘텐츠투자조합, 팩텀베일리몬도사모투자합자회사, 씨앤씨아이신기술투자조합제1호, 원신한글로벌신기술투자조합제6호, SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호, IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호, 케이디비씨메타엔터신기술투자조합, 프렌드신기술사업투자조합57호, MS-KAI제2호신기술투자조합, UCK블랙버드사모투자합자회사, 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합, 마이다스제10호사모투자합자회사, 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합, 신세계-KDBC아뜰리에투자조합, 아테나제일호사모투자합자회사, 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합, 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합, 티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), Sprott Chile Solar Ⅰ SpA, 청오앤캑터스주식회사, 그린이노베이션1호유한회사, 세인트제1호(유), 인티그레이터스유한회사,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사, 북마리아나유한회사, 웰투시인베스트먼트리빌딩챔피언제3호주식회사, 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사, 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사, 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드, 에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드, 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드, 엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사, 스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사, 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사, 이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사, 그린이니셔티브2호사모투자합자회사, 케이디비키움테크그로스사모투자합자회사, 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사, 케이디비케이엘중소중견밸류업제2호사모투자합자회사, 케이디비브레인글로벌사모투자합자회사1호, 케이뷰티신성장유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 18 25 이자비용 2,748 7,023 파생상품거래손실 194,452 74,566 파생상품평가이익 2,256 1,480 파생상품평가손실 2,340,624 526,296 기타비용 555,550 523,759 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 배당금수익 - 780,625 타이거대체전문투자형투자신탁21호(*2) 배당금수익 - 815,973 처분이익(손실) - 120,160 와이케이블루스카이제일차주식회사(*2) 충당부채전입(환입) - (1,239) KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합(*2) 배당금수익 - 883,354 KDBC공동투자사모투자합자회사 관리보수 111,509 33,288 대손상각비(환입) 202 65 관계기업 삼원산업㈜ 배당금수익 30,770 46,154 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 대손상각비(환입) (130) - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 손상차손(환입) 153 - 스마트제이호사모투자합자회사 손상차손(환입) 1,425 5,149 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 4,917,828 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사(*2) 관리보수 - 33,534 대손상각비(환입) - 168 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*2) 배당금수익 - 1,165,903 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 손상차손(환입) (72,835) 883,840 마이다스제1호사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 1,083,956 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 대손상각비(환입) - (646) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 39,104 41,766 대손상각비(환입) (625) (582) KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 관리보수 - 9,012 대손상각비(환입) - 45 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 배당금수익 1,710,690 - 관리보수 9,015 16,254 성공보수 289,310 - 대손상각비(환입) (255) (244) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 관리보수 - 14,428 대손상각비(환입) - (277) 데브KDBC문화투자조합 관리보수 27,499 26,091 대손상각비(환입) (385) (484) 신한헬스케어신기술투자조합제5호 배당금수익 408,673 489,828 하베스트제2호사모투자합자회사 배당금수익 - 26,471 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 19,998 28,229 대손상각비(환입) (35) (2) KDBC-L 관리보수 195,687 179,744 대손상각비(환입) - (38) KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 27,350 27,123 대손상각비(환입) (2) (139) 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 관리보수 72,104 71,507 대손상각비(환입) (5) (8) 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사(*1) 처분손실 2,287 - 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 78,750 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 배당금수익 - 54,486 관리보수 188,172 246,575 대손상각비(환입) (319) (27) 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 8,103 8,036 대손상각비(환입) (1) (2) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 관리보수 35,132 36,247 대손상각비(환입) (2) (4) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 관리보수 27,524 30,329 대손상각비(환입) (2) (3) 하일랜드2021제8호사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 468,007 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*2) 손상차손(환입) - 51,326 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 배당금수익 260,870 261,652 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 51,219 50,795 노틱엔피제11호사모투자합자회사 배당금수익 - 26,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 166,634 165,254 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 105,015 104,146 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 관리보수 63,156 - 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 관리보수 137,750 - 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 관리보수 161,000 - 대손상각비(환입) 690 - 기타기업 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 배당금수익 - 12,000 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 - 9,300 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 33,750 - IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 589,758 24,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 8,152 4,076 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사 배당금수익 30,589 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 134,278 82,251 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사 배당금수익 117,088 - 에스지2019사모투자합자회사 배당금수익 378,900 - 파트너스9호투자조합 배당금수익 316,865 182,427 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 배당금수익 - 58,080 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 배당금수익 - 400,000 그린이니셔티브2호사모투자합자회사 배당금수익 85,106 - 케이뷰티신성장유한회사 대출이자수익 183,235 - 대손상각비(환입) (6,434) - (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 35,831 42,735 사옥임차보증금 34,811,700 34,811,700 관계회사차입금 644,160 875,760 미지급이자 551 751 파생상품자산 - 790,673 파생상품부채 2,878,350 1,330,655 종속기업 KDBC공동투자사모투자합자회사 미수수익 111,509 71,063 대손충당금 558 355 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 미수수익 - 26,005 대손충당금 - 130 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 39,104 164,102 대손충당금 196 821 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 30,642 30,642 대손충당금 153 153 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 9,015 59,917 대손충당금 45 300 데브KDBC문화투자조합 미수수익 27,499 104,497 대손충당금 137 522 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 19,998 27,049 대손충당금 100 135 KDBC-L 미수수익 195,687 195,687 대손충당금 978 978 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 미수수익 27,350 27,726 대손충당금 137 139 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 미수수익 72,104 73,096 대손충당금 362 366 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 미수수익 188,172 252,055 대손충당금 941 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 8,103 8,215 대손충당금 41 41 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 미수수익 35,132 35,615 대손충당금 176 178 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 미수수익 27,524 27,902 대손충당금 138 140 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 선수수익 27,067 90,223 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 미수수익 137,750 137,750 대손충당금 689 689 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 미수수익 161,000 22,937 대손충당금 805 115 케이뷰티신성장유한회사 대출채권 10,024,154 10,024,163 대손충당금 4,098 10,531 (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 519,138천원(전분기: 468,674천원), 퇴직급여 34,937천원(전분기: 34,253천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 53,720 285,320 - 272,340 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드사모투자합자회사 출자 51,041 아테나제일호사모투자합자회사 출자 4,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 출자 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 출자 1,500,000 KDBC공동투자사모투자합자회사 출자 7,518,401 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 219,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 출자원금회수 8,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 출자원금회수 1,500,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자 81,599 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 348,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 출자 2,900,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자 2,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자원금회수 2,490,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자원금회수 48,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 9,263 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합 출자원금회수 874,173 신한헬스케어신기술투자조합제5호 출자원금회수 800,000 마이다스제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,370,589 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 출자원금회수 4,900,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자합자회사 출자원금회수 7,755,825 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 출자원금회수 9,605,030 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 540,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 출자원금회수 737,586 36. 금융상품의 공정가치당사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 312,909,749 312,909,749 211,322,022 211,322,022 당기손익-공정가치측정금융자산 2,360,923,687 2,360,923,687 2,210,560,182 2,210,560,182 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,977,976 1,977,976 1,977,976 1,977,976 금융리스자산 1,952,682,528 1,961,393,165 1,921,133,785 1,922,019,117 대출채권 4,522,105,673 4,472,252,663 4,628,798,714 4,565,006,160 카드자산 107,482,055 107,482,055 103,098,265 103,098,265 파생상품자산 - - 790,673 790,673 기타자산 90,691,255 91,006,063 69,297,922 69,526,649 합 계 9,348,772,923 9,307,945,358 9,146,979,539 9,084,301,044 금융부채 차입부채 1,129,930,465 1,098,943,795 1,226,838,430 1,183,283,879 사채 6,393,346,234 6,420,598,279 6,154,405,488 6,162,696,838 파생상품부채 5,085,847 5,085,847 2,869,178 2,869,178 기타부채 562,250,512 566,706,831 521,140,117 523,368,039 합 계 8,090,613,058 8,091,334,752 7,905,253,213 7,872,217,934 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 302,435,349 2,058,488,338 2,360,923,687 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,977,976 1,977,976 파생상품자산 - - - - 합 계 - 302,435,349 2,060,466,314 2,362,901,663 금융부채 파생상품부채 - 5,085,847 - 5,085,847 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 280,556,467 1,930,003,715 2,210,560,182 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,977,976 1,977,976 파생상품자산 - 790,673 - 790,673 합 계 - 281,347,140 1,931,981,691 2,213,328,831 금융부채 파생상품부채 - 2,869,178 - 2,869,178 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,930,003,715 - - 234,702,073 (104,256,042) (1,961,408) 2,058,488,338 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,977,976 - - - - - 1,977,976 합 계 1,931,981,691 - - 234,702,073 (104,256,042) (1,961,408) 2,060,466,314 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,726,121,878 - - 24,734,264 (57,659,711) - 1,693,196,431 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,479,077 - - - - - 2,479,077 합 계 1,728,600,955 - - 24,734,264 (57,659,711) - 1,695,675,508 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 302,435,349 280,556,467 DCF모형 할인율 파생상품자산 - 790,673 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 5,085,847 2,869,178 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,058,488,338 1,930,003,715 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value MethodMonte-Carlo Simulation 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 8.23 ~ 27.82 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 1,977,976 1,977,976 변동성 16.68 ~ 76.22 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 2,914 312,906,835 - 312,909,749 금융리스자산 - - 1,961,393,165 1,961,393,165 대출채권 - - 4,472,252,663 4,472,252,663 카드자산 - - 107,482,055 107,482,055 기타자산 - - 91,006,063 91,006,063 합 계 2,914 312,906,835 6,632,133,946 6,945,043,695 금융부채 차입부채 - - 1,098,943,795 1,098,943,795 사채 - 6,420,598,279 - 6,420,598,279 기타부채 - - 566,706,831 566,706,831 합 계 - 6,420,598,279 1,665,650,626 8,086,248,905 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 2,850 211,319,172 - 211,322,022 금융리스자산 - - 1,922,019,117 1,922,019,117 대출채권 - - 4,565,006,160 4,565,006,160 카드자산 - - 103,098,265 103,098,265 기타자산 - - 69,526,649 69,526,649 합 계 2,850 211,319,172 6,659,650,191 6,870,972,213 금융부채 차입부채 - - 1,183,283,879 1,183,283,879 사채 - 6,162,696,838 - 6,162,696,838 기타부채 - - 523,368,039 523,368,039 합 계 - 6,162,696,838 1,706,651,918 7,869,348,756 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 312,906,835 211,319,172 DCF모형 할인율 금융부채 사채 6,420,598,279 6,162,696,838 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,961,393,165 1,922,019,117 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,472,252,663 4,565,006,160 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 107,482,055 103,098,265 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 91,006,063 69,526,649 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,098,943,795 1,183,283,879 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 566,706,831 523,368,039 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 37. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 312,909,749 312,909,749 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,360,923,687 - - 2,360,923,687 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - 1,977,976 - 1,977,976 금융리스자산 - - 1,952,682,528 1,952,682,528 대출채권 - - 4,522,105,673 4,522,105,673 카드자산 - - 107,482,055 107,482,055 파생상품자산 - - - - 기타자산 - - 90,691,255 90,691,255 합 계 2,360,923,687 1,977,976 6,985,871,260 9,348,772,923 금융부채 차입부채 - - 1,129,930,465 1,129,930,465 사채 - - 6,393,346,234 6,393,346,234 파생상품부채 5,085,847 - - 5,085,847 기타부채 - - 562,250,512 562,250,512 합 계 5,085,847 - 8,085,527,211 8,090,613,058 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 211,322,022 211,322,022 당기손익-공정가치측정금융자산 2,210,560,182 - - 2,210,560,182 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,977,976 - 1,977,976 금융리스자산 - - 1,921,133,785 1,921,133,785 대출채권 - - 4,628,798,714 4,628,798,714 카드자산 - - 103,098,265 103,098,265 파생상품자산 790,673 - - 790,673 기타자산 - - 69,297,922 69,297,922 합 계 2,211,350,855 1,977,976 6,933,650,708 9,146,979,539 금융부채 차입부채 - - 1,226,838,430 1,226,838,430 사채 - - 6,154,405,488 6,154,405,488 파생상품부채 2,869,178 - - 2,869,178 기타부채 - - 521,140,117 521,140,117 합 계 2,869,178 - 7,902,384,035 7,905,253,213 (2) 당분기와 전분기 중 현재 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 6,387,150 4,364,935 배당수익 234,318 212,222 평가손익 963,439 472,216 처분손익 (10,621,514) (8,518,655) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당수익 7,148 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 101,574,190 80,586,166 매매목적파생상품 평가손익 (3,007,343) 276,537 거래손익 (462,523) (334,048) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (75,302,294) (51,734,000) 합 계 19,772,571 25,331,501 38. 위험관리 당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 당사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 당사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 당사 내 위험관련부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험와 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험 1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 당사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 당사는 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 당사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지 등 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권 등 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 312,906,835 211,319,173 당기손익-공정가치측정금융자산 621,587,307 460,238,162 파생상품자산 - 790,673 금융리스자산 1,970,390,431 1,939,697,998 대출채권 4,608,215,697 4,721,248,570 카드자산 107,755,426 103,541,188 기타자산 94,307,801 73,151,533 이연대출부대수익 (6,056,437) (7,056,816) 대손충당금 (99,062,190) (105,143,454) 소 계 7,610,044,870 7,397,787,027 약정 386,267,363 333,465,771 기대신용손실 (1,316,306) (1,135,346) 소 계 384,951,057 332,330,425 합 계 7,994,995,927 7,730,117,452 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,013,265,707 276,129,086 29,730,467 4,319,125,260 국외 285,181,260 3,909,177 - 289,090,437 합 계 4,298,446,967 280,038,263 29,730,467 4,608,215,697 산업 제조업 237,424,953 15,283,605 87,582 252,796,140 서비스업 1,638,420,405 196,740,315 16,322,655 1,851,483,375 금융업 2,015,532,017 64,360,000 12,000,000 2,091,892,017 기타 407,069,592 3,654,343 1,320,230 412,044,165 합 계 4,298,446,967 280,038,263 29,730,467 4,608,215,697 만기별 1년 2,034,354,518 230,386,179 1,524,924 2,266,265,621 3년이하 1,512,527,235 35,369,057 11,017,274 1,558,913,566 5년이하 750,878,885 12,754,593 477,840 764,111,318 5년이상 686,329 1,528,434 16,710,429 18,925,192 합 계 4,298,446,967 280,038,263 29,730,467 4,608,215,697 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,062,294,142 299,539,311 25,878,686 4,387,712,139 국외 329,712,702 3,823,729 - 333,536,431 합 계 4,392,006,844 303,363,040 25,878,686 4,721,248,570 산업 제조업 180,869,402 15,295,868 98,386 196,263,656 서비스업 1,688,371,260 219,139,213 12,562,797 1,920,073,270 금융업 2,048,495,394 64,947,000 12,000,000 2,125,442,394 기타 474,270,788 3,980,959 1,217,503 479,469,250 합 계 4,392,006,844 303,363,040 25,878,686 4,721,248,570 만기별 1년 1,967,502,918 214,921,282 11,818,785 2,194,242,985 3년이하 1,582,944,213 73,037,923 692,950 1,656,675,086 5년이하 825,532,506 13,945,632 761,290 840,239,428 5년이상 16,027,207 1,458,203 12,605,661 30,091,071 합 계 4,392,006,844 303,363,040 25,878,686 4,721,248,570 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 364,173,419 5,527,000 92,283 369,792,702 - - - - 국외 16,474,661 - - 16,474,661 - - - - 합 계 380,648,080 5,527,000 92,283 386,267,363 - - - - 산업별 제조업 1,700,000 - - 1,700,000 - - - - 서비스업 94,302,012 5,107,000 - 99,409,012 - - - - 금융업 147,492,348 420,000 - 147,912,348 - - - - 기타 137,153,720 - 92,283 137,246,003 - - - - 합 계 380,648,080 5,527,000 92,283 386,267,363 - - - - 만기별 1년 38,784,590 - - 38,784,590 - - - - 3년이하 341,863,490 5,527,000 92,283 347,482,773 - - - - 5년이하 - - - - - - - - 5년이상 - - - - - - - - 합 계 380,648,080 5,527,000 92,283 386,267,363 - - - - (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 307,373,486 13,050,000 96,249 320,519,735 - - - - 국외 12,946,036 - - 12,946,036 - - - - 합 계 320,319,522 13,050,000 96,249 333,465,771 - - - - 산업별 제조업 15,700,000 - - 15,700,000 - - - - 서비스업 91,833,564 11,827,000 - 103,660,564 - - - - 금융업 113,818,422 1,223,000 - 115,041,422 - - - - 기타 98,967,536 - 96,249 99,063,785 - - - - 합 계 320,319,522 13,050,000 96,249 333,465,771 - - - - 만기별 1년 38,261,208 - - 38,261,208 - - - - 3년이하 282,006,056 13,050,000 96,249 295,152,305 - - - - 5년이하 52,258 - - 52,258 - - - - 5년이상 - - - - - - - - 합 계 320,319,522 13,050,000 96,249 333,465,771 - - - - (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여 안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 당사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율을 설정하고 있으며 유동성 부족에 대처하기 위해 Contingency Plan을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 12,044,830 200,970,518 639,237,686 266,109,716 17,323,792 1,135,686,542 사채 250,454,972 478,007,726 2,319,294,248 3,817,037,356 - 6,864,794,302 기타부채 52,211,740 44,827,440 63,375,671 462,304,281 528,718 623,247,850 임차사용권부채 - - 98,636 399,472 - 498,108 합 계 314,711,542 723,805,684 3,022,006,241 4,545,850,825 17,852,510 8,624,226,802 현금유입 - 27,193,218 43,983,357 8,111,642 - 79,288,217 현금유출 - (29,876,148) (47,347,551) (8,323,018) - (85,546,717) 순현금흐름 - (2,682,930) (3,364,194) (211,376) - (6,258,500) 대출약정(*) 386,267,363 - - - - 386,267,363 난외계정 합계 386,267,363 - - - - 386,267,363 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 5,990,830 90,874,035 697,840,174 421,087,727 19,255,964 1,235,048,730 사채 248,741,735 536,947,453 2,184,406,383 3,702,864,022 - 6,672,959,593