산은캐피탈 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

제 56(당)기 1분기 2026년 1월 1일부터 2026년 3월 31일까지
제 55(전)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
산은캐피탈 주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈 주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*1)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC장보고사모투자합자회사(*1)	30.63	12월	대한민국	금융투자업

(*1)변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사(*1)	25.00	12월	대한민국	금융투자업

KDBC장보고사모투자합자회사(*1)	30.63	12월	대한민국	금융투자업

(*1)변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 56(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	287,889,029	201,476,415	86,412,614	2,293,112

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	81,912,516	108,586	81,803,930	1,699,891

KDBC장보고 사모투자합자회사	172,445,300	3,689	172,441,611	(225,600)

② 제 55(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	260,674,320	180,737,770	79,936,550	7,776,459

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

KDBC공동투자사모투자합자회사	80,104,099	46,118	80,057,981	6,518,009

KDBC장보고 사모투자합자회사	172,667,211	-	172,667,211	21,545,211

(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호'금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호'금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표': 원가법

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.

연결회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

연결회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.연결회사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 연결회사는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제 1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 (주석 33 참고) 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	6,250	4,998

원화예치금	보통예금	833,406	1,293,167

기타예치금	343,039,522	306,791,982

소 계	343,872,928	308,085,149

외화예치금	정기예금	-	12,914,100

역외예치금	4,675,817	6,738,899

기타예치금	21,074,289	6,905,120

소 계	25,750,106	26,558,119

합 계	369,629,284	334,648,266

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	9,000	9,000	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	178,502,082	173,504,406

출자금	1,683,467,409	1,735,261,615

수익증권	176,974,148	181,941,294

채무증권	1,173,256,108	1,052,543,942

채무상품 계	3,212,199,747	3,143,251,257

지분상품

주식	123,121,711	148,457,849

지분상품 계	123,121,711	148,457,849

합 계	3,335,321,458	3,291,709,106

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성	6,040,788	14,629,810

비시장성	295,583,005	307,332,445

합 계	301,623,793	321,962,255

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,577,482,705	1,683,467,409	1,569,493,627	1,735,261,615

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	1,894,349	1,894,349

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

한국자금중개	319,412	319,412

Himalayan Bank Ltd	1,574,937	1,574,937

합 계	1,894,349	1,894,349

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 (327,863) - - (327,863) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 79,176 - - 79,176 7. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 22.44 대한민국 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 37.38 대한민국 더함스파클사모투자합자회사 22.46 대한민국 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 20.00 대한민국 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 20.00 대한민국 IMM푸드밸류일반사모투자신탁제7호 22.22 대한민국 큐리어스클린기업재무안정사모투자합자회사 21.06 대한민국 유암코피아이파트너즈기업재무안정사모투자합자회사 31.06 대한민국 IMM파이프솔루션4호사모투자합자회사 25.50 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제8호(*2) 53.19 대한민국 티투유안타뷰티라이프사모투자합자회사 28.00 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.30 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 20.39 대한민국 수인베스트먼트MEGA투자조합 20.98 대한민국 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 31.25 대한민국 에스지아이딥테크투자조합2025-2 32.47 대한민국 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 48.70 대한민국 삼성-스페이스타임AI반도체신기술조합 20.59 대한민국 제이비-오메가신기술투자조합 28.53 대한민국 노틸러스-키움캐피탈반도체벤처투자조합 22.15 대한민국 에스앤에스그래비티엠앤에이1호투자조합 27.27 대한민국 하랑-어드벤처신기술투자조합7호 37.50 대한민국 로프티록글로벌바이오신기술조합1호 22.73 대한민국 인터밸류-하나S 22.73 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합(*3) - 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호(*3) - 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합(*3) - 대한민국 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호(*3) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 ( *1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로, 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 당기 중 청산하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호(*2) 84.57 대한민국 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 22.44 대한민국 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 37.38 대한민국 더함스파클사모투자합자회사 22.46 대한민국 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 20.00 대한민국 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 38.28 대한민국 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 20.00 대한민국 IMM푸드밸류일반사모투자신탁제7호 22.22 대한민국 큐리어스클린기업재무안정사모투자합자회사 21.06 대한민국 유암코피아이파트너즈기업재무안정사모투자합자회사 31.06 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 20.39 대한민국 수인베스트먼트MEGA투자조합 20.98 대한민국 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 31.25 대한민국 에스지아이딥테크투자조합2025-2 32.47 대한민국 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 48.70 대한민국 삼성-스페이스타임AI반도체신기술조합 20.59 대한민국 제이비-오메가신기술투자조합 28.53 대한민국 노틸러스-키움캐피탈반도체벤처투자조합 22.15 대한민국 에스앤에스그래비티엠앤에이1호투자조합 27.27 대한민국 하랑-어드벤처신기술투자조합7호 37.50 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 피에스비투자조합2호(*3) - 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합(*3) - 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호(*3) - 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합(*3) - 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사(*3) - 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호(*3) - 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사(*3) - 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사(*3) - 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호(*3) - 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*3) - 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 26.22 대한민국 (*1) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 전기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 6,411,825 - - 361,155 (15,385) 6,757,595 한미정밀화학㈜ 18,799,121 - - (145,368) - 18,653,753 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 140,294 - - 28,345 - 168,639 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,714,026 - - (708,948) - 2,005,078 매그넘사모투자합자회사 31,110,007 - - 596,002 - 31,706,009 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,616,445 - - (3,733) - 1,612,712 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 10,323,198 58,093 - 121,285 - 10,502,576 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,517,191 - - (35,393) - 12,481,798 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 38,317,013 - - (841,509) - 37,475,504 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 32,640,940 - - (100,348) - 32,540,592 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 3,277,353 - - (26,195) - 3,251,158 UCK블랙버드PEF 8,028,330 51,041 - (156,627) - 7,922,744 마이다스제10호사모투자합자회사 3,202,058 - - (13,437) - 3,188,621 아테나제일호사모투자합자회사 4,160,823 - (1,026,667) (47,761) (62,499) 3,023,896 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 12,808,962 - - 534,614 (354,767) 12,988,809 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 53,100,086 - - 2,176,370 - 55,276,456 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,834,686 - - (6,190) - 3,828,496 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 3,896,102 - - (21,021) - 3,875,081 알씨엠오션사모투자합자회사 3,917,293 - - 50,111 (65,356) 3,902,048 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 2,054,236 - - 11,212 - 2,065,448 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 44,737,340 - (13,000,000) (13,888,989) (17,844,479) 3,872 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 7,318,768 - - (24,842) - 7,293,926 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 16,506,471 - (5,878,974) (1,915,346) - 8,712,151 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 19,790,678 - - (69,294) - 19,721,384 더함스파클사모투자합자회사 13,094,298 - - (88,320) - 13,005,978 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 1,730,606 - - (30,747) - 1,699,859 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 2,593,857 - - (317,715) - 2,276,142 IMM푸드밸류일반사모투자신탁제7호 2,982,455 - - (13,151) - 2,969,304 큐리어스클린기업재무안정사모투자합자회사 9,362,335 - - 271,493 - 9,633,828 유암코피아이파트너즈기업재무안정사모투자합자회사 4,993,327 - - (27,750) - 4,965,577 IMM파이프솔루션4호사모투자합자회사 - 34,644,400 (7,540,540) 1,368,796 (398,965) 28,073,691 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제8호 - 10,000,000 - (148,056) - 9,851,944 티투유안타뷰티라이프사모투자합자회사 - 50,000,000 - (364,418) - 49,635,582 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,504,248 - - 33 - 1,504,281 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 12,772,259 - - (13,737) - 12,758,522 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 452,855 - - (69,309) - 383,546 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 622,127 - - 181 - 622,308 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,236,582 - - (89) - 2,236,493 데브KDBC문화투자조합 2,862,461 - - (10,476) - 2,851,985 신한헬스케어신기술투자조합제5호 162,999 - - (53,687) - 109,312 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,652,773 - - - - 1,652,773 한화소재부품장비제1호투자조합 904,061 - - 27 - 904,088 KDBC-L 19,732,343 - (1,400,000) (145,997) - 18,186,346 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,995,550 - - (13,845) - 2,981,705 달바신기술사업투자조합 10,468,487 - - (619,108) (3,763,810) 6,085,569 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 112,301 - - (289) - 112,012 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,550,141 - - (24,759) - 10,525,382 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,392,134 - - 2 - 1,392,136 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,390,227 - - (8,237) - 1,381,990 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,401,623 - - 202,856 - 19,604,479 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,662,866 - - (6,775) - 1,656,091 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 1,888,033 - - (58,284) - 1,829,749 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,450,378 - - (10,467) - 1,439,911 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 502,449 - - (700) - 501,749 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,644,926 - - (14,193) - 2,630,733 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 14,494,823 - (4,000,000) 9,947 - 10,504,770 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 4,939,420 - - 6,524 - 4,945,944 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 12,016,757 - - 36,938 - 12,053,695 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,997,481 - (690,000) (241,718) - 1,065,763 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 4,214,865 - - (44,251) - 4,170,614 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 3,743,635 - (1,999,998) 1,035,184 (1,034,746) 1,744,075 오픈워터럭키1호조합 4,582,710 - (350,000) (945,159) (1,081,818) 2,205,733 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 3,029,131 - (2,400,000) (14,746) - 614,385 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 1,844,334 - - (43,828) - 1,800,506 지앤텍프로젝트투자조합2호 1,941,374 - - (9,157) - 1,932,217 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 6,100,033 - - (23,325) - 6,076,708 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 19,246,094 114,630 (3,858,838) 932,817 - 16,434,703 하나에스앤비-베어스톤1호조합 2,982,282 - - (9,049) - 2,973,233 프로디지제25호투자조합 979,250 - - (4,499) - 974,751 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 2,937,976 - - (1,634) - 2,936,342 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 1,976,815 - - (8,215) - 1,968,600 브이이피미학지능3호펀드 2,826,637 - - (15,259) - 2,811,378 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 1,962,647 - - (7,664) - 1,954,983 케이앤미래모빌리티3호투자조합 3,947,512 - - (18,188) - 3,929,324 메리츠-대아신기술투자조합제1호 4,126,950 - - (17,158) - 4,109,792 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 2,955,806 - - (1,225) - 2,954,581 수인베스트먼트MEGA투자조합 875,706 - - (17,402) - 858,304 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 2,950,500 - - (15,408) - 2,935,092 에스지아이딥테크투자조합2025-2 2,482,082 - - (12,432) - 2,469,650 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 6,580,608 - - 2,658,138 (1,498,409) 7,740,337 삼성-스페이스타임AI반도체신기술조합 3,633,520 - - (12,348) - 3,621,172 제이비-오메가신기술투자조합 1,993,356 - - (10,678) - 1,982,678 노틸러스-키움캐피탈반도체벤처투자조합 1,986,017 - - (9,852) - 1,976,165 에스앤에스그래비티엠앤에이1호투자조합 2,996,281 - - (46,268) - 2,950,013 하랑-어드벤처신기술투자조합7호 2,997,886 - - 121 - 2,998,007 로프티록글로벌바이오신기술조합1호 - 2,500,000 - (9,637) - 2,490,363 인터밸류-하나S - 1,000,000 - (2,237) - 997,763 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 1,441,263 - - 187 (1,441,450) - 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 15,045,753 - (14,958,732) 106,278 (193,299) - IBKS디자인신기술투자조합 2,405,475 - (1,000,000) 21,273 (1,426,748) - 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 6,355,422 - (5,000,000) 1,308,283 (2,663,705) - 인티그레이터스유한회사 18,904,904 - - 2,073,658 - 20,978,562 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 32,355,706 - - (265,181) - 32,090,525 합 계 679,192,960 98,368,164 (63,103,749) (7,939,798) (31,845,436) 674,672,141 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 6,832,192 - - (139,584) (46,154) 6,646,454 한미정밀화학㈜ 18,509,787 - - (674,619) - 17,835,168 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (186) - 178,765 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (41,351) - 2,824,507 매그넘사모투자합자회사 28,805,562 - - 95,178 - 28,900,740 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,427,542 - - (901) - 6,426,641 MILC(태국) 1 - - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 4,507,299 - (300,000) 88,967 - 4,296,266 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 15,408,421 - (1,800,000) (42,294) - 13,566,127 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,723,340 - - (122) - 1,723,218 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 1,390,774 - - (6,019) - 1,384,755 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 2,066,634 - - 232 - 2,066,866 데브KDBC문화투자조합 3,208,837 - - (311,629) - 2,897,208 이노폴리스2019세컨더리투자조합 1,499,137 - - (283,539) (1,214,939) 659 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,694,099 - - - - 1,694,099 신한헬스케어신기술투자조합제5호 466,754 - - (120,382) - 346,372 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,568,644 - - (3,726) - 1,564,918 한화소재부품장비제1호투자조합 1,181,787 - - (3,684) - 1,178,103 하베스트제2호사모투자합자회사 2,994,243 - (2,867,647) 683 (127,279) - 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,393,725 - - 13,544 - 1,407,269 KDBC-L 15,714,554 2,000,000 - (578,225) - 17,136,329 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,777,494 - - (13,834) - 2,763,660 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 12,255,625 62,850 (314,261) 121,311 (9,422) 12,116,103 케이디비씨프라임신기술투자조합 269,432 - (73,544) (100) - 195,788 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,134,254 - - (8,549) - 2,125,705 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 10,974,527 - - (33,326) (260,870) 10,680,331 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,722,433 - (5,000,000) 678,160 (382,501) 18,092 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,457,902 - - (9,221) - 1,448,681 달바신기술사업투자조합 11,427,190 - - (10,474) - 11,416,716 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,952,620 - - (20,010) - 3,932,610 미래에셋프롭테크투자조합1호 10,177,314 - - (22,232) - 10,155,082 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,412,244 - - 65 - 1,412,309 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 38,688,918 - - (88,100) - 38,600,818 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 28,573,901 - - (95,434) - 28,478,467 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,210,596 - - (94,484) - 5,116,112 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,422,045 - - (8,229) - 1,413,816 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,053,209 - - 248,809 - 19,302,018 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,859,270 234,000 - (3,684) - 2,089,586 인티그레이터스유한회사 20,818,271 - - 799,268 - 21,617,539 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 2,085,922 - - (14,600) - 2,071,322 원신한글로벌신기술투자조합제6호 707,528 - (227,804) (86,367) (193,864) 199,493 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 2,072,214 - - (10,438) - 2,061,776 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 1,936,425 - - 3 - 1,936,428 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,175,003 - - (47,676) - 9,127,327 프렌드신기술사업투자조합57호 1,959,024 - - (4,936) - 1,954,088 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,702,634 - - (9,095) - 2,693,539 UCK블랙버드PEF 13,274,307 50,901 - (180,745) - 13,144,463 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 5,559,628 2,000,000 - (109,099) - 7,450,529 마이다스제10호사모투자합자회사 3,361,369 - - (13,801) - 3,347,568 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 4,929,782 - - 6,405 - 4,936,187 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 5,515,420 - - (114,854) - 5,400,566 아테나제일호사모투자합자회사 4,126,357 - - (9,915) (15,923) 4,100,519 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,468,508 - - (15,160) - 1,453,348 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 2,867,136 - - (44,981) - 2,822,155 아이케이리사이클링홀딩스유한회사 27,382,473 - - 3,020,638 - 30,403,111 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 1,856 - - - - 1,856 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 10,787,145 - - 813,812 (288,248) 11,312,709 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 50,850,365 - - (56,573) - 50,793,792 피에스비투자조합2호 1,971,790 - - (10,893) - 1,960,897 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 1,976,154 - - (8,076) - 1,968,078 오픈워터럭키1호조합 1,002,955 - - (5,891) - 997,064 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 1,678,275 - - (5,859) - 1,672,416 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 2,895,085 - - (14,841) - 2,880,244 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 1,965,834 - - (11,703) - 1,954,131 지앤텍프로젝트투자조합2호 1,980,961 - - 978 - 1,981,939 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,678,517 - - (5,758) - 3,672,759 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,712,142 - - 131,098 - 5,843,240 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 10,394,581 - (1,502,953) 104,599 - 8,996,227 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,353,608 112,794 - (175,259) - 7,291,143 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 3,979,517 - - (21,413) - 3,958,104 알씨엠오션사모투자합자회사 3,913,588 - - 49,418 (63,965) 3,899,041 IBKS디자인신기술투자조합 998,081 - - 13 - 998,094 하나에스앤비-베어스톤1호조합 2,980,574 - - (342) - 2,980,232 프로디지제25호투자조합 999,444 - - (4,025) - 995,419 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 - 29,545 - 49,627,557 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - (60,000) - 2,940,000 합 계 499,869,589 57,058,557 (12,086,209) 2,546,488 (2,603,165) 544,785,260 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당분기와 전분기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당분기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당분기 전분기 당분기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - (195,194) (195,194) 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 (154) (151) (2,545) (2,391) 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,592,599,954 2,645,545,908 대손충당금 (26,597,045) (25,212,750) 소 계 2,566,002,909 2,620,333,158 선급리스자산 20,313,410 14,675,640 합 계 2,586,316,319 2,635,008,798 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 7,399백만원 및 5,568백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 636,825,307 113,907,929 750,733,236 1년초과 5년이내 2,006,337,598 181,987,120 2,188,324,718 5년 초과 1,603,533 - 1,603,533 리스총투자 2,644,766,438 295,895,049 2,940,661,487 미실현이자수익 (314,910,033) (33,151,500) (348,061,533) 리스순투자 2,329,856,405 262,743,549 2,592,599,954 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 637,386,501 81,039,782 718,426,283 1년초과 5년이내 2,103,321,399 186,842,638 2,290,164,037 5년 초과 787,820 - 787,820 리스총투자 2,741,495,720 267,882,420 3,009,378,140 미실현이자수익 (335,205,503) (28,626,729) (363,832,232) 리스순투자 2,406,290,217 239,255,691 2,645,545,908 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,556,827,027 77,125,223 11,593,658 2,645,545,908 - 12개월 기대신용손실로 대체 10,148,028 (10,148,028) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (25,915,538) 25,989,441 (73,903) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,991,772) (3,560,378) 7,552,150 - - 실행 157,552,978 - - 157,552,978 - 회수 (196,849,563) (8,331,040) (5,318,329) (210,498,932) 당분기말 총 장부금액 2,497,771,160 81,075,218 13,753,576 2,592,599,954 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 2,332,633,290 96,046,112 13,945,010 2,442,624,412 - 12개월 기대신용손실로 대체 17,596,601 (17,596,601) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (31,351,062) 31,351,062 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,724,932) (4,754,679) 8,479,611 - - 실행 301,294,188 - - 301,294,188 - 회수 (197,801,353) (10,117,137) (8,655,969) (216,574,459) 전분기말 총 장부금액 2,418,646,732 94,928,757 13,768,652 2,527,344,141 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 12,885,246 4,735,591 7,591,913 25,212,750 - 12개월 기대신용손실로 대체 179,988 (179,988) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (370,163) 370,163 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (146,765) (596,817) 743,582 - - 전입(환입)액 24,302 356,975 974,992 1,356,269 - 상각채권 회수 - - 28,026 28,026 당분기말 대손충당금 12,572,608 4,685,924 9,338,513 26,597,045 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 10,976,654 5,694,394 6,755,705 23,426,753 - 12개월 기대신용손실로 대체 364,673 (364,673) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (357,754) 357,754 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (40,272) (1,291,685) 1,331,957 - - 전입(환입)액 (277,745) 1,316,609 (108,439) 930,425 - 상각채권 회수 - - 162,118 162,118 전분기말 대손충당금 10,665,556 5,712,399 8,141,341 24,519,296 9. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 8,869,596 35,480,528 대출금 5,008,589,391 5,023,828,960 사모사채 498,346,435 457,835,117 신기술대출금 10,421,700 11,736,000 소 계 5,526,227,122 5,528,880,605 이연대출부대손익 (2,778,391) (2,809,564) 대손충당금 (46,613,500) (48,048,723) 합 계 5,476,835,231 5,478,022,318 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 2,809,564 268,504 (299,677) 2,778,391 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 5,332,434 341,079 (1,366,063) 4,307,450 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 11,033,060 1,707,308 148,371 5,370,543,674 129,290,520 16,157,672 5,528,880,605 - 12개월 기대신용손실로 대체 209,256 (209,256) - 530,136 (530,136) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (265,282) 265,282 - (671,559) 671,559 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (119,749) 119,749 - (309,608) 309,608 - - 실행 35,603 - - 838,357,032 - - 838,392,635 - 회수 (2,155,445) (419,727) (7,105) (834,996,608) (3,370,924) (96,309) (841,046,118) - 매각 - - - - - - - 당분기말 총 장부금액 8,857,192 1,223,858 261,015 5,373,762,675 125,751,411 16,370,971 5,526,227,122 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,768,801,510 140,200,363 31,950,554 4,965,767,796 - 12개월 기대신용손실로 대체 353,686 (353,686) - 859,898 (859,898) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (506,358) 506,358 - (35,354,914) 35,354,914 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (256,968) 256,968 (143,197) (204,920) 348,117 - - 실행 984,031 - - 761,080,813 - - 762,064,844 - 회수 (3,533,689) (353,217) (69,258) (853,406,857) (8,839,956) (200,991) (866,403,968) - 매각 - - (18,988) - (2,638,000) - (2,656,988) 전분기말 총 장부금액 18,933,425 2,457,847 432,976 4,641,837,253 163,012,503 32,097,680 4,858,771,684 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 71,225 124,049 131,934 26,395,696 13,773,439 7,552,380 48,048,723 - 12개월 기대신용손실로대체 2,267 (2,267) - 6,682 (6,682) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,672) 1,672 - (4,232) 4,232 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (66,816) 66,816 - (113,856) 113,856 - - 전입(환입)액 (11,947) (14,239) (21,037) (2,484,230) 865,095 173,226 (1,493,132) - 매각 - - - - - - - - 상각채권 회수 - - 16,855 - - 41,054 57,909 당분기말 대손충당금 59,873 42,399 194,568 23,913,916 14,522,228 7,880,516 46,613,500 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,479,201 22,920,218 12,409,912 66,346,394 - 12개월 기대신용손실로대체 3,716 (3,716) - 27,427 (27,427) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,783) 2,783 - (837,041) 837,041 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (98,955) 98,955 (10,944) (102,389) 113,333 - - 전입(환입)액 (21,473) 58,729 15,979 (3,870,650) (394,228) (26,670) (4,238,313) - 매각 - - (11,033) - (145,428) - (156,461) - 상각채권 회수 - - 27,963 - - 20,527 48,490 전분기말 대손충당금 100,390 178,396 328,442 25,787,993 23,087,787 12,517,102 62,000,110 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 90,942,361 98,307,625 1개월초과 3개월이내 208,989,279 326,489,283 3개월초과 1년이내 1,103,512,767 1,226,532,316 1년초과 5년이내 4,105,775,269 3,860,112,797 5년초과 17,007,446 17,438,584 합 계 5,526,227,122 5,528,880,605 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 110,752,792 110,698,074 대손충당금 (477,586) (412,691) 합 계 110,275,206 110,285,383 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 110,503,074 - 195,000 110,698,074 - 실행 18,306,895 - - 18,306,895 - 회수 (18,252,177) - - (18,252,177) 당분기말 총 장부금액 110,557,792 - 195,000 110,752,792 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (720,051) 720,051 - - - 실행 37,276,553 - - 37,276,553 - 회수 (28,309,813) (114,416) - (28,424,229) 전분기말 총 장부금액 114,766,383 605,635 195,000 115,567,018 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 217,691 - 195,000 412,691 - 전입(환입)액 64,895 - - 64,895 - 상각채권 회수 - - - - 당분기말 대손충당금 282,586 - 195,000 477,586 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,150) 1,150 - - - 전입(환입)액 (102,393) 311,515 217 209,339 - 상각채권 회수 - - 21 21 전분기말 대손충당금 110,896 312,665 100,670 524,231 11. 파생상품당분기말과 전기말 현재 파생상품 내역은 없습니다. 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,954,853 (5,872,741) 1,082,112 집기비품 1,367,696 (1,141,270) 226,426 부대시설 5,274,078 (5,128,409) 145,669 차량운반구 414,170 (244,607) 169,563 건설중인자산 2,056,395 - 2,056,395 임차사용권자산 - 업무용부동산 10,125,243 (2,985,404) 7,139,839 - 차량운반구 446,279 (208,549) 237,730 - 기타 33,815 (25,330) 8,485 소 계 10,605,337 (3,219,283) 7,386,054 합 계 26,672,529 (15,606,310) 11,066,219 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,957,559 (5,698,729) 1,258,830 집기비품 1,355,161 (1,123,803) 231,358 부대시설 5,265,151 (5,100,250) 164,901 차량운반구 393,966 (219,525) 174,441 건설중인자산 1,495,560 - 1,495,560 임차사용권자산 - 업무용부동산 10,132,502 (2,509,204) 7,623,298 - 차량운반구 537,827 (248,070) 289,757 - 기타 33,814 (22,553) 11,261 소 계 10,704,143 (2,779,827) 7,924,316 합 계 26,171,540 (14,922,134) 11,249,406 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 1,258,830 - (2) (176,716) - 1,082,112 집기비품 231,358 4,697 - (11,018) 1,389 226,426 부대시설 164,901 - - (19,361) 129 145,669 차량운반구 174,441 - - (13,337) 8,459 169,563 건설중인자산 1,495,560 560,835 - - - 2,056,395 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,623,298 64,484 (27,131) (537,900) 17,088 7,139,839 - 차량운반구 289,757 - (14,691) (37,336) - 237,730 - 기타 11,261 - - (2,776) - 8,485 소 계 7,924,316 64,484 (41,822) (578,012) 17,088 7,386,054 합 계 11,249,406 630,016 (41,824) (798,444) 27,065 11,066,219 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 1,951,710 - (656) (202,018) - 1,749,036 집기비품 226,750 1,550 (8,255) (236) 219,809 부대시설 136,266 - (19,764) (41) 116,461 차량운반구 179,497 - (13,884) (1,286) 164,327 건설중인자산 934,725 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,281,275 - (533,976) (5,372) 1,741,927 - 차량운반구 217,332 84,304 (44,213) - 257,423 - 기타 22,522 - (2,776) - 19,746 소 계 2,521,129 84,304 (580,965) (5,372) 2,019,096 합 계 5,015,352 1,020,579 (656) (824,886) (6,935) 5,203,454 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 351,601 - - (89,755) - 261,846 기타의무형자산 2,152,887 - - (46,539) 7,609 2,113,957 개발중인무형자산 18,582,825 7,203,166 - - - 25,785,991 합 계 21,087,313 7,203,166 - (136,294) 7,609 28,161,794 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 842,305 - - (127,056) - 715,249 기타의무형자산 1,923,974 279,210 - (47,522) (259) 2,155,403 개발중인무형자산 892,154 10,619,613 - - - 11,511,767 합 계 3,658,433 10,898,823 - (174,578) (259) 14,382,419 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 2,697,614 5,210,695 미수수익 43,798,022 37,423,894 선급금 647,007 6,793,111 선급비용 10,229,853 13,782,782 종업원대여금 4,139,000 3,724,000 보증금 44,069,322 44,648,850 소 계 105,580,818 111,583,332 현재가치할인차금 (6,099,988) (6,420,866) 대손충당금 (972,523) (869,697) 합 계 98,508,307 104,292,769 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 94,799,830 2,597,949 402,771 97,800,550 - 12개월 기대신용손실로 대체 67,810 (66,810) (1,000) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (152,179) 152,179 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (21,053) (46,253) 67,306 - - 실행 12,803,874 601,948 95,097 13,500,919 - 회수 (15,496,724) (355,572) (98,208) (15,950,504) - 대출채권 매각 - - - - 당분기말 총 장부금액 92,001,558 2,883,441 465,966 95,350,965 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 80,745,622 1,650,912 298,527 82,695,061 - 12개월 기대신용손실로 대체 111,410 (108,918) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (350,721) 350,721 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (12,292) (66,298) 78,590 - - 실행 8,648,954 421,366 12,927 9,083,247 - 회수 (11,291,662) (373,260) (93,903) (11,758,825) - 대출채권 매각 - (167) - (167) 전분기말 총 장부금액 77,851,311 1,874,356 293,649 80,019,316 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 188,729 373,481 307,487 869,697 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,309 (1,309) (1,000) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,024) 4,255 (231) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,467) (12,036) 13,503 - - 전입(환입)액 (12,721) 63,238 49,755 100,272 - 대출채권 매각 - - - - - 상각채권 회수 - - 2,554 2,554 당분기말 대손충당금 172,826 427,629 372,068 972,523 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 166,932 304,881 204,439 676,252 - 12개월 기대신용손실로 대체 5,346 (2,854) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (6,403) 6,403 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (467) (19,680) 20,147 - - 전입(환입)액 (30,696) 80,463 (25,582) 24,185 - 대출채권 매각 - (96) - (96) - 상각채권 회수 - - 1,864 1,864 전분기말 대손충당금 134,712 369,117 198,376 702,205 15. 차입부채당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화차입금 정부차입금 0.50 1.75 14,801,841 16,779,250 금융기관차입금 2.34 4.02 948,500,000 989,000,000 현재가치할인차금 (151,106) (185,196) 소 계 963,150,735 1,005,594,054 외화차입금 역외차입금 5.18 8.25 129,246,030 114,993,061 요구불상환지분 180,984,315 179,831,362 합 계 1,273,381,080 1,300,418,477 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율(%) 최고이자율(%) 원화사채 2.10 5.22 8,520,000,000 8,480,000,000 현재가치할인차금 (6,427,043) (6,249,158) 합 계 8,513,572,957 8,473,750,842 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 32,408,003 33,625,654 사외적립자산의 현재가치 (28,769,704) (30,776,063) 순확정급여부채 3,638,299 2,849,591 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 755,701 699,389 이자비용 365,338 320,729 사외적립자산의 이자수익 (333,948) (290,817) 합 계 787,091 729,301 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,574,356 1,398,047 기타충당부채 2,331,495 2,327,112 합 계 3,905,851 3,725,159 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,383,442 362 14,243 1,398,047 - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 - - - - - 전입(환입)액 171,311 (362) 2,785 173,734 - 기타 2,575 - - 2,575 당분기말 충당부채 1,557,328 - 17,028 1,574,356 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,632,282 - 17,419 1,649,701 - 신용이 손상되지 않은 충당부채로 대체 (14) 14 - - - 전입(환입)액 (162,874) 20,853 (2,242) (144,263) - 기타 (847) - - (847) 전분기말 충당부채 1,468,547 20,867 15,177 1,504,591 (3) 당분기와 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 당분기말 복구충당부채 1,772,256 4,382 - - 1,776,638 우발손실충당부채 554,856 - - - 554,856 합 계 2,327,112 4,382 - - 2,331,494 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 전분기말 복구충당부채 1,229,614 5,170 - - 1,234,784 우발손실충당부채 554,856 - - - 554,856 합 계 1,784,470 5,170 - - 1,789,640 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다.미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채(1,777백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원) 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 14,269,184 14,402,201 미지급비용 51,453,016 50,808,010 제세예수금 730,871 765,767 미지급법인세 60,945,716 40,143,062 미지급배당금 48,496,863 - 선수금 6,506,896 4,766,900 선수수익 54,687,881 61,228,560 리스보증금 619,554,505 631,523,612 임차(리스)부채 994,465 1,140,984 소 계 857,639,397 804,779,096 현재가치할인차금 (51,901,437) (55,640,433) 합 계 805,737,960 749,138,663 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 204,013천원, 전분기 212,112천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 10,850천원, 전분기 17,455천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 8,318천원, 전분기 4,563천원입니다.20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (327,863) (327,863) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 3,051,049 462,197 확정급여부채의 재측정요소 (10,622,197) (10,622,197) 합 계 (7,816,213) (10,405,065) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 4,182,952 (531,079) 소 계 4,182,952 (531,079) 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (826,520) 100,167 합 계 3,356,432 (430,912) 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 50,648,135 45,798,448 기타준비금(**) 1,200,000 1,000,000 소 계 51,848,135 46,798,448 임의적립금 대손준비금 16,229,317 9,771,132 미처분이익잉여금 1,653,042,465 1,685,556,676 합 계 1,721,119,917 1,742,126,256 ( *) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( **) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,742,126,256 1,446,724,650 지배주주지분분기순이익 27,490,525 33,597,285 배당 (48,496,864) (40,103,176) 분기말 1,721,119,917 1,440,218,759 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 16,229,317 9,771,132 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (1,744,165) 6,458,185 대손준비금 잔액 14,485,152 16,229,317 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 27,490,525 33,597,284 대손준비금 환입(전입)액 1,744,165 (3,997,630) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 29,234,690 29,599,654 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 470 476 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드 등 기타부문 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 34,056,446 119,314,492 79,260,094 1,409,345 234,040,377 영업비용 25,751,181 124,106,270 43,848,360 878,444 194,584,255 영업손익 8,305,265 (4,791,778) 35,411,734 530,901 39,456,122 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드 등 기타부문 합 계 영업수익 31,920,533 57,162,771 82,298,018 1,687,065 173,068,387 영업비용 28,127,303 56,271,355 43,483,807 1,040,335 128,922,800 영업손익 3,793,230 891,416 38,814,211 646,730 44,145,587 (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스금융부문 2,693,335,927 2,737,192,078 투자금융부문 4,174,289,141 4,116,930,589 대출금융부문 5,710,579,495 5,699,056,188 카드 등 기타부문 114,475,745 114,211,813 합 계 12,692,680,308 12,667,390,668 24. 순이자손익당분기와 전분기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 170,268 208,435 대출채권이자 75,325,201 76,827,397 금융리스채권이자 32,848,031 30,321,764 신기술금융채권이자 49,570 72,218 기타채권이자 320,235 325,131 소 계 108,713,305 107,754,945 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 9,034,866 10,315,856 이자비용 : 차입부채이자 7,530,651 10,406,090 사채이자 72,354,505 70,140,727 임차(리스)부채이자 10,850 17,456 리스보증금이자 5,204,602 5,217,895 소 계 85,100,608 85,782,168 순이자손익 32,647,563 32,288,633 25. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,213,751 1,379,738 융자약정수수료수익 170,571 111,813 기타수수료수익 976,653 351,965 소 계 2,360,975 1,843,516 수수료비용 : 신용평가수수료비용 116,635 142,954 송금수수료비용 49,960 46,150 기타수수료비용 569,324 339,416 소 계 735,919 528,520 순수수료손익 1,625,056 1,314,996 26. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 2,145,919 200,195 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,740 6,128 합 계 2,152,659 206,323 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 1,918,790 1,382,946 처분이익 8,825,609 2,534,433 소 계 10,744,399 3,917,379 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 936,504 - 처분손실 68,290,236 21,011,976 소 계 69,226,740 21,011,976 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (58,482,341) (17,094,597) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 - 28,999 거래이익 - 44,696 소 계 - 73,695 파생상품 관련손실 평가손실 - 371 거래손실 - - 소 계 - 371 파생상품 관련손익 - 73,324 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 1,608,086 1,758,644 대출채권 처분이익 - 139,521 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 26,236 37,073 금융상품관련 처분손익 1,581,850 1,861,092 29. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 7,722,491 7,411,791 복리후생비 1,181,442 1,142,325 퇴직급여 872,917 881,221 사무실유지비 565,791 419,190 감가상각비 798,444 824,886 세금과공과 190,833 182,504 광고선전비 80,886 54,585 무형자산상각비 136,294 174,578 여비교통비 152,018 83,785 업무추진비 114,416 119,948 연수비 197,841 144,422 경비지급수수료 242,676 93,551 통신비 39,258 36,833 기타업무비 643,574 647,181 전산업무비 1,247,880 683,180 기타관리비 30,983 26,688 합 계 14,217,744 12,926,668 30. 기타영업손익당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 449,339 224,122 운용리스자산처분이익 4,149 4,900 요구불상환지분관련이익 156,510 - 기타배당금수익 81,493,308 34,778,787 기타리스수익 312,771 359,304 기타이익 163,624 90,605 소 계 82,579,701 35,457,718 기타영업손실 미사용약정충당부채전입액 623,072 79,860 리스자산보험료 3,793 6,124 요구불상환지분관련손실 1,274,918 2,825,273 기타리스비용 112,622 105,464 교육세 942,958 979,477 기타손실 434,067 458,229 소 계 3,391,430 4,454,427 기타영업손익 79,188,271 31,003,291 31. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 58 - 기타영업외수익 23,151 91,917 소 계 23,209 91,917 영업외비용 유형자산처분손실 - 5 기타영업외비용 421 9,355 소 계 421 9,360 영업외손익 22,788 82,557 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 SC제일은행 천원 50,000,000 - 50,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 40,000,000 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 90,000,000 수협은행 천원 20,000,000 - 20,000,000 - 부산은행 천원 10,000,000 - - - 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단 및 서울특별시로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (3) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 상각되었지만 회수활동이 계속되고 있는 상각채권의 계약상 미회수 금액은 각각 65,520백만원과 65,746백만원입니다. (5) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 585,486,537 410,323,678 175,162,858 1,401,303 단기대출 55,000,000 36,500,000 18,500,000 3,348 장기대출 355,400,000 87,677,637 267,722,363 48,447 기타대출 29,854,830 18,242,632 11,612,198 38,937 팩토링 9,900,000 7,869,963 2,030,037 367 카드(*) 186,150,000 110,752,793 75,397,208 81,954 합 계 1,221,791,367 671,366,703 550,424,664 1,574,356 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 556,813,001 407,990,192 148,822,808 1,190,582 단기대출 20,000,000 14,500,000 5,500,000 859 장기대출 426,445,000 119,190,812 307,254,188 47,969 기타대출 24,342,676 12,431,085 11,911,592 84,314 팩토링 9,900,000 4,543,482 5,356,518 836 카드(*) 185,950,000 110,698,074 75,251,926 73,487 합 계 1,223,450,677 669,353,645 554,097,032 1,398,047 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (6) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,440,560,390 2,235,224,521 205,335,869 관계기업 744,143,504 698,009,111 46,134,393 합 계 3,184,703,894 2,933,233,632 251,470,262 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 2,449,360,390 2,239,824,655 209,535,735 관계기업 683,068,004 637,065,447 46,002,557 합 계 3,132,428,394 2,876,890,102 255,538,292 (7) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 2,221백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (8) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 손해배상 등 개인 1심 진행 5,684 손해배상 등 주식회사 진성월드산업 1심 진행 5,000 합 계 10,684 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 44건이며, 관련 소송가액은 11,358백만원입니다. (9) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 연결회사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 연결회사 적용 손실률에 반영합니다. 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 29.30%(전분기 : 23.29%)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분분기순이익(A) 27,490,524,423 33,597,284,366 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 442 540 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 6,250 7,318 원화예치금 343,863,928 289,813,114 외화예치금 25,750,106 24,252,167 합 계 369,620,284 314,072,599 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 9백만원입니다. 36. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 62 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사, 스마트제이호사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사, MILC(태국), KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBCFP테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합, 데브KDBC문화투자조합, 신한헬스케어신기술투자조합제5호, 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사, 달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호, 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호, 아이온와이지레드브릭신기술투자조합, 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합, 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사, 호주그린에너지제1호사모투자합자회사, IBKC문화콘텐츠투자조합, 팩텀베일리몬도사모투자합자회사, 씨앤씨아이신기술투자조합제1호, SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호, IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호, MS-KAI제2호신기술투자조합, UCK블랙버드사모투자합자회사, 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합, 마이다스제10호사모투자합자회사, 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합, 신세계-KDBC아뜰리에투자조합, 아테나제일호사모투자합자회사, 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합, 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합, 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합, 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사, 오픈워터럭키1호조합, 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사, 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합,엘로힘-빌랑스우주항공1호조합, 지앤텍프로젝트투자조합2호, 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합, 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호, 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합, 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사, 알씨엠오션사모투자합자회사, 하나에스앤비-베어스톤1호조합, 프로디지제25호투자조합, 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호, 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사, 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사, 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사, IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호, 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합, 케이앤미래모빌리티3호투자조합, 메리츠-대아신기술투자조합제1호, 브이이피미학지능3호펀드, IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사, 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드, 더함스파클사모투자합자회사, 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁, 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사, 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호, 수인베스트먼트MEGA투자조합, IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호, 에스지아이딥테크투자조합2025-2, IMM푸드밸류일반사모투자신탁제7호, 큐리어스클린기업재무안정사모투자합자회사, 유암코피아이파트너즈기업재무안정사모투자합자회사, 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합,삼성-스페이스타임AI반도체신기술조합, 제이비-오메가신기술투자조합, 노틸러스-키움캐피탈반도체벤처투자조합, 에스앤에스그래비티엠앤에이1호투자조합, 하랑-어드벤처신기술투자조합7호, 로프티록글로벌바이오신기술조합1호, 인터밸류-하나S, IMM파이프솔루션4호사모투자합자회사, 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제8호, 티투유안타뷰티라이프사모투자합자회사, 티엠밸류업SPC, 디오홀딩스(유), 그린이노베이션1호유한회사, 세인트제1호(유), 인티그레이터스유한회사, 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사, 아이케이리사이클링홀딩스유한회사, 아이엠엠바이오퓨쳐스제3호유한회사, 네오드라이브유한회사, 파이프솔루션3호유한회사, 주식회사스파클비드코,IMM파이프솔루션4호유한회사, 뷰티라이프원유한회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사, 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사, 와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사, 네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제일호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드, 에스에스지사모투자합자회사, 코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020IMM벤처펀드, 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사,인터베스트그로스세컨더리펀드, 엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사, 스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사, 이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사, 그린이니셔티브2호사모투자합자회사, 케이디비키움테크그로스사모투자합자회사, 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사, 케이디비케이엘중소중견밸류업제2호사모투자합자회사, 케이디비브레인글로벌사모투자합자회사1호, 케이디비스틱지역성장제1호사모투자합자회사, 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호, 기업구조혁신재정사모투자합자회사5호, 신영티AI코리아조합, 컴퍼니케이AI퓨처테크펀드, 프리미어성장전략엠앤에이4의1호사모투자합자회사, 우리유진에너지링크사모투자합자회사, 기업구조혁신재정사모투자합자회사6호, 케이뷰티신성장유한회사, 그린바이오제4차유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 13 11 이자비용 9,912 489 파생상품거래이익 - 44,696 파생상품평가이익 - 28,999 파생상품평가손실 - 371 기타비용 776,862 628,489 관계기업 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 10,416 34,154 대손상각비(환입) 52 (563) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 - 6,253 대손상각비(환입) - (108) 데브KDBC문화투자조합 관리보수 17,501 20,003 대손상각비(환입) (338) (412) 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*2) 관리보수 - 13,349 대손상각비(환입) - (5) KDBC-L 관리보수 115,185 129,525 대손상각비(환입) (1,436) (615) KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 27,123 27,123 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 관리보수 154,097 181,816 대손상각비(환입) (105) (42) 케이디비씨프라임신기술투자조합(*2) 관리보수 - 2,575 대손상각비(환입) - (8) KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 - 50,795 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 165,254 165,254 대손상각비(환입) 826 826 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 104,146 104,146 케이디비씨메타엔터신기술투자조합(*1) 관리보수 - 62,633 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 관리보수 137,750 137,750 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 관리보수 161,000 161,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 관리보수 93,750 93,750 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 관리보수 21,250 21,250 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 관리보수 139,808 139,808 대손상각비(환입) (16) (14) 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 관리보수 28,553 28,553 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 관리보수 32,055 - 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 관리보수 5,863 - 대손상각비(환입) 7,479 - 주식회사스파클비드코 대출이자수익 143,356 - 대손상각비(환입) 624 - 뷰티라이프원유한회사 대손상각비(환입) 6,340 - 기타 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 3,900 135,300 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 - 4,076 에스에스지 사모투자합자회사 배당금수익 81,110 - 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사 배당금수익 105,350 - 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사(*1) 배당금수익 109,217 - 케이디비아이하나사업재편밸류업사모투자합자회사 배당금수익 - 205,742 아이엠엠세컨더리벤처펀드제6호 배당금수익 337,680 - 케이뷰티신성장유한회사 대출이자수익 177,615 181,586 대손상각비(환입) 624 (3,777) 그린바이오제4차유한회사 대출이자수익 299,178 262,871 대손상각비(환입) 1,253 (7,597) (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 44,384 22,173 사옥임차보증금 43,552,000 43,552,000 관계회사차입금 - 90,000,000 미지급이자 264,509 - 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 충당부채 554,856 554,856 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 144,600 134,185 대손충당금 723 671 데브KDBC문화투자조합 미수수익 17,501 85,004 대손충당금 88 425 KDBC-L 미수수익 120,914 408,016 대손충당금 605 2,040 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 미수수익 154,097 175,024 대손충당금 770 875 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 미수수익 165,254 - 대손충당금 826 - 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 미수수익 139,808 142,915 대손충당금 699 715 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 선수수익 32,411 64,466 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 미수수익 1,504,272 8,381 대손충당금 7,521 42 주식회사스파클비드코 대출채권 10,000,000 10,000,000 미수수익 51,986 53,562 대손충당금 4,548 3,924 뷰티라이프원유한회사 대출채권 14,000,000 - 미수수익 14,775 - 대손충당금 6,340 - 기타 케이뷰티신성장유한회사 대출채권 10,000,000 10,000,000 미수수익 24,220 20,184 대손충당금 4,535 3,911 그린바이오제4차유한회사 대출채권 20,000,000 20,000,000 미수수익 200,548 203,836 대손충당금 9,139 7,886 (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 627,759천원(전분기: 591,837천원), 퇴직급여 32,348천원(전분기: 35,385천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자금차입 차입부채 상환 자금차입 차입부채 상환 한국산업은행 - 90,000,000 - 70,440 (6) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. (7) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드PEF 출자 51,041 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 58,093 IMM파이프솔루션4호사모투자합자회사 출자 34,644,400 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제8호 출자 10,000,000 티투유안타뷰티라이프사모투자합자회사 출자 50,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 출자 114,629 로프티록글로벌바이오신기술조합1호 출자 2,500,000 인터밸류-하나S 출자 1,000,000 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 출자원금회수 13,000,000 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 출자원금회수 14,959,137 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 출자원금회수 5,878,975 IMM파이프솔루션4호사모투자합자회사 출자원금회수 7,540,540 아테나제일호사모투자합자회사 출자원금회수 1,026,667 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 출자원금회수 5,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 출자원금회수 3,858,837 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 출자원금회수 2,400,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자원금회수 4,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 출자원금회수 1,999,998 KDBC-L 출자원금회수 1,400,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 출자원금회수 690,000 IBKS디자인신기술투자조합 출자원금회수 1,000,000 오픈워터럭키1호조합 출자원금회수 350,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 UCK블랙버드PEF 출자 50,902 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 출자 2,000,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 62,850 KDBC-L 출자 2,000,000 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술사업투자조합 출자 112,794 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 234,000 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 출자 49,598,012 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 출자 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 73,544 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자원금회수 314,261 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자조합 출자원금회수 1,502,953 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자원금회수 227,804 KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 출자원금회수 300,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 출자원금회수 5,000,000 하베스트제2호사모투자합자회사 출자원금회수 2,867,647 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 (8) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 313,067,000 274,795,145 38,271,855 관계기업 744,143,504 698,009,111 46,134,393 합 계 1,057,210,504 972,804,256 84,406,248 (단위 : 천원) 구 분 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 353,067,000 313,192,243 39,874,757 관계기업 683,068,004 637,065,447 46,002,557 합 계 1,036,135,004 950,257,690 85,877,314 (9) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 손실보전약정의 사항은 다음과 같습니다.연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 우발손실충당부채로 인식하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 당기말 전기말 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 우발손실충당부채 554,856 554,856 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 369,629,284 369,629,284 334,648,266 334,648,266 당기손익-공정가치측정금융자산 3,335,321,458 3,335,321,458 3,291,709,106 3,291,709,106 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,894,349 1,894,349 1,894,349 1,894,349 금융리스자산(*) 2,586,316,319 2,573,570,244 2,635,008,798 2,669,724,488 대출채권 5,476,835,231 5,450,059,572 5,478,022,318 5,502,576,566 카드자산 110,275,206 110,275,206 110,285,383 110,698,074 기타자산 88,069,017 80,236,782 90,262,877 82,959,046 합 계 11,968,340,864 11,920,986,895 11,941,831,097 11,994,209,895 금융부채 차입부채 1,273,381,080 1,259,450,308 1,300,418,477 1,284,238,643 사채 8,513,572,957 8,440,882,963 8,473,750,842 8,472,768,950 기타부채 681,890,996 628,096,650 641,118,639 591,611,738 합 계 10,468,845,033 10,328,429,921 10,415,287,958 10,348,619,331 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 6,040,788 517,532,250 2,811,748,420 3,335,321,458 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 1,894,349 1,894,349 합 계 6,040,788 517,532,250 2,813,642,769 3,337,215,807 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 14,629,810 407,363,933 2,869,715,363 3,291,709,106 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,894,349 1,894,349 합 계 14,629,810 407,363,933 2,871,609,712 3,293,603,455 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,869,715,363 - - 169,722,525 (224,220,853) (3,468,615) 2,811,748,420 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,894,349 - - - - - 1,894,349 합 계 2,871,609,712 - - 169,722,525 (224,220,853) (3,468,615) 2,813,642,769 (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,383,674,373 - - 135,195,472 (117,624,428) - 2,401,245,417 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,429,846 - - - - - 2,429,846 합 계 2,386,104,219 - - 135,195,472 (117,624,428) - 2,403,675,263 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 517,532,250 407,363,933 DCF 모형 할인율 금융부채 파생상품부채 - - DCF 모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위 (%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,811,748,420 2,869,715,363 CRR, DCF, 할인율,성장률,변동성,주가, 청산가치 할인율 7.01 ~ 14.59 할인율이 클수록 공정가치 감소 Market Approach 성장률 0.00 ~ 2.00 성장률이 클수록 공정가치 증가 Net Asset Value Method,Monte-Carlo Simulation,Hull White Model 변동성 16.00 ~ 69.50 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 금리의변동성 0.50 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 1,894,349 1,894,349 DCF 할인율,성장률 할인율 13.33 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 1.00 성장률이 클수록 공정가치 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,250 369,623,034 - 369,629,284 금융리스자산 - - 2,573,570,244 2,573,570,244 대출채권 - - 5,450,059,572 5,450,059,572 카드자산 - - 110,275,206 110,275,206 기타자산 - - 80,236,782 80,236,782 합 계 6,250 369,623,034 8,214,141,804 8,583,771,088 금융부채 차입부채 - - 1,259,450,308 1,259,450,308 사채 - 8,440,882,963 - 8,440,882,963 기타부채 - - 628,096,650 628,096,650 합 계 - 8,440,882,963 1,887,546,958 10,328,429,921 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 4,998 334,643,268 - 334,648,266 금융리스자산 - - 2,669,724,488 2,669,724,488 대출채권 - - 5,502,576,566 5,502,576,566 카드자산 - - 110,698,074 110,698,074 기타자산 - - 82,959,046 82,959,046 합 계 4,998 334,643,268 8,365,958,174 8,700,606,440 금융부채 차입부채 - - 1,284,238,643 1,284,238,643 사채 - 8,472,768,950 - 8,472,768,950 기타부채 - - 591,611,738 591,611,738 합 계 - 8,472,768,950 1,875,850,381 10,348,619,331 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 369,623,034 334,643,268 DCF 모형 할인율 금융부채 사채 8,440,882,963 8,472,768,950 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 2,573,570,244 2,669,724,488 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 5,450,059,572 5,502,576,566 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 110,275,206 110,698,074 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 80,236,782 82,959,046 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,259,450,308 1,284,238,643 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 628,096,650 591,611,738 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 369,629,284 369,629,284 당기손익-공정가치측정금융자산 3,335,321,458 - - 3,335,321,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,894,349 - 1,894,349 금융리스자산 - - 2,586,316,319 2,586,316,319 대출채권 - - 5,476,835,231 5,476,835,231 카드자산 - - 110,275,206 110,275,206 기타자산 - - 88,069,017 88,069,017 합 계 3,335,321,458 1,894,349 8,631,125,057 11,968,340,864 금융부채 차입부채 - - 1,273,381,080 1,273,381,080 사채 - - 8,513,572,957 8,513,572,957 기타부채 - - 681,890,996 681,890,996 합 계 - - 10,468,845,033 10,468,845,033 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 334,648,266 334,648,266 당기손익-공정가치측정금융자산 3,291,709,106 - - 3,291,709,106 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,894,349 - 1,894,349 금융리스자산 - - 2,635,008,798 2,635,008,798 대출채권 - - 5,478,022,318 5,478,022,318 카드자산 - - 110,285,383 110,285,383 기타자산 - - 90,262,877 90,262,877 합 계 3,291,709,106 1,894,349 8,648,227,642 11,941,831,097 금융부채 차입부채 - - 1,300,418,477 1,300,418,477 사채 - - 8,473,750,842 8,473,750,842 기타부채 - - 641,118,639 641,118,639 합 계 - - 10,415,287,958 10,415,287,958 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 9,034,866 10,315,856 배당수익 2,145,919 200,195 기타배당수익 81,493,308 34,778,787 평가손익 982,286 1,382,946 처분손익 (59,464,627) (18,477,543) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 6,740 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 108,713,305 107,754,945 파생상품 매매목적파생상품 평가손익 - 28,628 매매목적파생상품 거래손익 - 44,696 상각후원가측정금융부채 이자비용 (85,100,608) (85,782,168) 합 계 57,811,189 50,252,470 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위 내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 연결회사 내 위험 관련 부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험과 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위 내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 369,623,034 334,643,268 당기손익-공정가치측정금융자산 3,212,199,746 3,143,251,257 금융리스자산 2,592,599,954 2,645,545,908 대출채권 5,526,227,122 5,528,880,605 카드자산 110,752,792 110,698,074 기타자산 95,350,965 97,800,550 이연대출부대수익 (2,778,391) (2,809,564) 대손충당금 (74,660,654) (74,543,861) 소 계 11,829,314,568 11,783,466,237 대출약정 550,424,664 554,097,032 기대신용손실 (1,574,356) (1,398,047) 소 계 548,850,308 552,698,985 합 계 12,378,164,876 12,336,165,222 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,881,617,559 107,362,399 16,631,986 5,005,611,944 국외 501,002,308 19,612,870 - 520,615,178 합 계 5,382,619,867 126,975,269 16,631,986 5,526,227,122 산업별 제조업 286,410,474 204,578 60,674 286,675,726 서비스업 1,257,377,626 48,488,028 11,779,853 1,317,645,507 금융업 3,595,876,536 69,730,959 4,304,481 3,669,911,976 기타 242,955,231 8,551,704 486,978 251,993,913 합 계 5,382,619,867 126,975,269 16,631,986 5,526,227,122 만기별 1년 1,242,104,124 89,525,348 11,350,744 1,342,980,216 3년이하 2,084,165,428 36,226,381 546,283 2,120,938,092 5년이하 2,056,262,663 664,279 20,016 2,056,946,958 5년이상 87,652 559,261 4,714,943 5,361,856 합 계 5,382,619,867 126,975,269 16,631,986 5,526,227,122 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 4,890,651,076 111,477,631 16,306,043 5,018,434,750 국외 490,925,658 19,520,197 - 510,445,855 합 계 5,381,576,734 130,997,828 16,306,043 5,528,880,605 산업별 제조업 302,690,586 168,800 60,731 302,920,117 서비스업 1,346,083,939 51,316,286 11,566,337 1,408,966,562 금융업 3,473,656,705 70,415,891 4,304,481 3,548,377,077 기타 259,145,504 9,096,851 374,494 268,616,849 합 계 5,381,576,734 130,997,828 16,306,043 5,528,880,605 만기별 1년 1,517,193,102 64,248,551 11,326,755 1,592,768,408 3년이하 1,907,982,962 64,527,950 494,767 1,973,005,679 5년이하 1,956,329,627 880,868 20,155 1,957,230,650 5년이상 71,043 1,340,459 4,464,366 5,875,868 합 계 5,381,576,734 130,997,828 16,306,043 5,528,880,605 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 425,657,495 488,849 73,327 426,219,671 국외 124,204,993 - - 124,204,993 합 계 549,862,488 488,849 73,327 550,424,664 산업별 제조업 11,612,199 - - 11,612,199 서비스업 192,753,468 - - 192,753,468 금융업 270,661,789 - - 270,661,789 기타 74,835,032 488,849 73,327 75,397,208 합 계 549,862,488 488,849 73,327 550,424,664 만기별 1년 91,468,375 - 73,327 91,541,702 3년이하 190,291,611 488,849 - 190,780,460 5년이하 268,102,502 - - 268,102,502 5년이상 - - - - 합 계 549,862,488 488,849 73,327 550,424,664 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 402,161,317 459,730 68,959 402,690,006 국외 151,407,026 - - 151,407,026 합 계 553,568,343 459,730 68,959 554,097,032 산업별 제조업 11,911,591 - - 11,911,591 서비스업 160,242,889 - - 160,242,889 금융업 297,381,926 - - 297,381,926 기타 84,031,937 459,730 68,959 84,560,626 합 계 553,568,343 459,730 68,959 554,097,032 만기별 1년 82,786,749 - 68,959 82,855,708 3년이하 181,026,034 459,730 - 181,485,764 5년이하 289,755,560 - - 289,755,560 5년이상 - - - - 합 계 553,568,343 459,730 68,959 554,097,032 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 50,224,172 62,466,290 1,045,667,223 118,474,294 6,365,607 1,283,197,586 사채 222,031,058 610,029,759 1,995,676,648 6,153,325,670 - 8,981,063,135 기타부채 74,306,939 51,173,957 89,499,876 517,837,295 955,501 733,773,568 임차사용권부채 1,185 16,907 395,435 599,803 - 1,013,330 합 계 346,563,354 723,686,913 3,131,239,182 6,790,237,062 7,321,108 10,999,047,619 대출약정(*) 550,424,664 - - - - 550,424,664 난외계정 합계 550,424,664 - - - - 550,424,664 (*) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 116,679 53,915,501 882,834,654 370,730,409 7,777,102 1,315,374,345 사채 271,562,190 609,871,729 2,212,278,403 5,848,354,254 - 8,942,066,576 기타부채 24,339,951 48,221,934 91,409,534 532,328,004 434,400 696,733,823 임차사용권부채 - 4,613 107,108 1,066,166 - 1,177,887 합 계 296,018,820 712,013,777 3,186,629,699 6,752,478,833 8,211,502 10,955,352,631 대출약정(*) 554,097,032 - - - - 554,097,032 난외계정 합계 554,097,032 - - - - 554,097,032 (*) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (46,906,670) (13,091,531) 2.50% (58,633,337) (16,364,413) 3.00% (70,360,005) (19,637,296) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (43,604,054) (10,290,163) 2.50% (54,505,068) (12,862,704) 3.00% (65,406,081) (15,435,245) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,915,422 1,905,748 보완자본 68,684 72,583 공제항목 (262) (352) 합 계 1,983,844 1,977,979 조정총자산(B) 총자산 12,181,240 12,143,269 현금 등 단기성 금융자산 차감 (364,915) (327,873) 공제항목 (14,747) (16,580) 부외항목 215,524 216,874 합 계 12,017,102 12,015,690 조정자기자본비율(A/B)(*) 16.51% 16.46% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 2,682,956 2,590,281 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 10,762,072,934 11,478,409,353 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 2,221,236,199 2,076,887,371 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 43,873,243,556 61,403,975,786 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 45,586,188,224 46,206,794,914 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 39,642,900 19,934,336 2,436,762,576 2,496,339,812 대출채권 2,681,742 664,486,342 362,202,449 2,679,407,856 40,255,368 3,749,033,757 합 계 2,681,742 664,486,342 401,845,349 2,699,342,192 2,477,017,944 6,245,373,569 난외계정 약정 - 76,028,289 13,000,000 216,240,269 251,383,109 556,651,667 최대손실노출액 2,681,742 740,514,631 414,845,349 2,915,582,461 2,728,401,053 6,802,025,236 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 - - 59,369,320 207,916 2,495,671,718 2,555,248,954 대출채권 2,589,270 769,119,321 325,542,286 2,539,352,731 93,998,940 3,730,602,548 합 계 2,589,270 769,119,321 384,911,606 2,539,560,647 2,589,670,658 6,285,851,502 난외계정 약정 - 85,901,076 - 238,545,906 255,538,292 579,985,274 최대손실노출액 2,589,270 855,020,397 384,911,606 2,778,106,553 2,845,208,950 6,865,836,776 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 56 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 55 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 1분기말 제 55 기말 자산 현금및예치금 364,924,839,283 327,881,538,695 당기손익-공정가치측정금융자산 3,134,956,606,595 3,091,344,254,881 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,894,349,392 1,894,349,392 관계기업및종속기업투자 650,701,093,651 616,289,954,474 리스자산 2,307,688,200,394 2,385,112,227,598 대출채권 5,475,430,810,090 5,476,903,353,297 카드자산 110,275,205,520 110,285,382,997 유형자산 10,513,710,621 10,623,924,251 무형자산 28,007,949,719 20,933,685,670 기타자산 96,847,271,100 102,000,790,962 자산총계 12,181,240,036,365 12,143,269,462,217 부채와자본 부채 차입부채 963,150,734,740 1,005,594,054,015 사채 8,513,572,956,858 8,473,750,841,598 순확정급여부채 3,605,158,926 2,818,067,382 충당부채 3,866,913,351 3,640,845,034 이연법인세부채 31,623,480,492 50,737,670,658 기타부채 735,513,174,452 684,750,124,214 부채총계 10,251,332,418,819 10,221,291,602,901 자본 자본금 310,877,330,000 310,877,330,000 기타포괄손익누계액 (10,950,059,563) (10,950,059,563) 이익잉여금 1,629,980,347,109 1,622,050,588,879 자본총계 1,929,907,617,546 1,921,977,859,316 부채와자본총계 12,181,240,036,365 12,143,269,462,217 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업이익 77,155,045,784 77,155,045,784 45,820,931,619 45,820,931,619 순이자손익 28,911,058,354 28,911,058,354 29,423,857,720 29,423,857,720 이자수익 103,046,506,620 103,046,506,620 103,720,585,371 103,720,585,371 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 9,034,865,728 9,034,865,728 10,315,855,750 10,315,855,750 이자비용 (83,170,313,994) (83,170,313,994) (84,612,583,401) (84,612,583,401) 순수수료손익 1,955,165,941 1,955,165,941 1,368,475,898 1,368,475,898 수수료수익 2,685,000,159 2,685,000,159 1,895,418,519 1,895,418,519 수수료비용 (729,834,218) (729,834,218) (526,942,621) (526,942,621) 카드수수료손익 1,457,551,062 1,457,551,062 1,878,501,883 1,878,501,883 배당수익 33,998,095,292 33,998,095,292 3,919,113,559 3,919,113,559 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 (58,482,341,662) (58,482,341,662) (17,094,596,528) (17,094,596,528) 금융상품관련처분손익 1,581,849,818 1,581,849,818 1,861,092,378 1,861,092,378 외환거래손익 1,232,293,280 1,232,293,280 (201,379,374) (201,379,374) 신용손실충당금 환입(전입) 368,400,810 368,400,810 3,025,722,966 3,025,722,966 파생상품관련손익 0 0 73,323,913 73,323,913 일반관리비 (13,267,383,151) (13,267,383,151) (12,182,582,973) (12,182,582,973) 기타영업손익 79,400,356,040 79,400,356,040 33,749,402,177 33,749,402,177 영업외손익 3,269,215 3,269,215 27,637,226 27,637,226 영업외수익 3,269,215 3,269,215 27,642,226 27,642,226 영업외비용 0 0 (5,000) (5,000) 법인세비용차감전순이익 77,158,314,999 77,158,314,999 45,848,568,845 45,848,568,845 법인세비용 (20,731,693,289) (20,731,693,289) (10,487,543,057) (10,487,543,057) 분기순이익 56,426,621,710 56,426,621,710 35,361,025,788 35,361,025,788 기타포괄손익 0 0 0 0 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 분기총포괄이익 56,426,621,710 56,426,621,710 35,361,025,788 35,361,025,788 주당이익 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 908.0 908.0 569.00 569.00 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2025.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (10,480,846,679) 1,384,926,911,598 1,685,323,394,919 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 0 0 35,361,025,788 35,361,025,788 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 (40,103,175,570) (40,103,175,570) 2025.03.31 (기말자본) 310,877,330,000 (10,480,846,679) 1,380,184,761,816 1,680,581,245,137 2026.01.01 (기초자본) 310,877,330,000 (10,950,059,563) 1,622,050,588,879 1,921,977,859,316 자본의 변동 포괄손익 분기순이익 0 0 56,426,621,710 56,426,621,710 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 (48,496,863,480) (48,496,863,480) 2026.03.31 (기말자본) 310,877,330,000 (10,950,059,563) 1,629,980,347,109 1,929,907,617,546 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 76,056,132,667 3,248,283,352 영업에서 창출된 현금흐름 14,473,260,341 (37,275,792,877) 분기순이익 56,426,621,710 35,361,025,788 손익조정사항 17,371,403,779 (9,046,528,786) 법인세비용 20,731,693,289 10,487,543,057 이자수익 (112,081,372,348) (114,036,441,121) 이자비용 83,170,313,994 84,612,583,401 배당수익 (33,998,095,292) (3,919,113,559) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익(단기매매항목) (1,918,789,602) (1,291,976,330) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 59,720,449,889 16,905,023,247 관계기업투자주식및출자금손상차손 864,385,624 41,536,245 파생상품관련손익 0 (28,627,700) 신용손실충당금 전입(환입) (368,400,810) (3,025,722,966) 외화환산손익 (553,016,907) (285,280,919) 퇴직급여 787,091,544 729,301,689 감가상각비 202,036,503 225,918,749 임차사용권자산상각비 459,016,215 467,432,302 무형자산상각비 128,902,284 172,757,149 유형자산처분손익 (58,000) 5,000 관계기업출자금처분손익 404,412 0 기타영업손익 226,980,997 (101,467,030) 기타영업외손익 (138,013) 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (59,324,765,148) (63,590,289,879) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (108,249,526,601) (79,320,954,850) 금융리스채권 64,256,464,550 (92,546,155,825) 대출채권 2,839,836,189 106,971,895,034 카드자산 (54,717,717) (8,852,301,829) 기타자산 3,841,845,575 3,518,777,603 파생상품부채 0 (962,324,611) 기타부채 (21,958,667,144) 7,600,774,599 법인세의 납부 (18,612,860,200) (12,889,760,340) 이자의 수취 123,276,139,925 120,327,104,368 이자의 지급 (74,356,379,966) (70,664,433,095) 배당금의 수취 31,275,972,567 3,751,165,296 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 (35,629,053,056) (89,920,469,633) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 176,558,039,175 102,081,798,095 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (169,722,524,575) (135,195,472,302) 관계기업및종속기업투자주식의 처분 63,103,749,249 12,086,209,363 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (98,379,678,462) (57,058,557,247) 유형자산의 처분 60,000 650,793 유형자산의 취득 (565,532,110) (936,275,000) 무형자산의 취득 (7,203,166,333) (10,898,823,335) 보증금의 증감 580,000,000 0 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 (3,794,920,064) (116,285,570,242) 차입부채의 차입 170,000,000,000 200,000,000,000 차입부채의 상환 (212,477,408,644) (254,826,653,295) 사채의 발행 848,770,582,700 728,635,189,800 사채의 상환 (810,000,000,000) (790,000,000,000) 임차(리스)료의 지급 (88,094,120) (94,106,747) 현금및현금성자산의 환율변동효과 현금및현금성자산의 환율변동효과 411,141,041 321,576,281 현금및현금성자산의 증가(감소) 37,043,300,588 (202,636,180,242) 기초현금및현금성자산 327,872,538,695 513,921,434,111 기말현금및현금성자산 364,915,839,283 311,285,253,869 5. 재무제표 주석 제 56(당)기 1분기 2026년 01월 01일부터 2026년 3월 31일까지 제 55(전)기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 3월 31일까지 산은캐피탈 주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2026년 3월 31로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호'금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호'금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표': 원가법 (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 2.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다. 당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 당사는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제 1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 (주석 32 참고) 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 3,475 3,075 원화예치금 보통예금 807,553 1,267,262 기타예치금 343,039,522 306,791,982 소 계 343,847,075 308,059,244 외화예치금 정기예금 - 12,914,100 기타예치금 21,074,289 6,905,120 소 계 21,074,289 19,819,220 합 계 364,924,839 327,881,539 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 9,000 9,000 당좌개설보증금 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 178,502,082 173,504,406 출자금 1,683,467,409 1,735,261,615 수익증권 176,974,148 181,941,294 채무증권 972,891,257 852,179,091 채무상품 계 3,011,834,896 2,942,886,406 지분상품 주식 123,121,711 148,457,849 지분상품 계 123,121,711 148,457,849 합 계 3,134,956,607 3,091,344,255 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 6,040,788 14,629,810 비시장성 295,583,005 307,332,445 합 계 301,623,793 321,962,255 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,577,482,705 1,683,467,409 1,569,493,627 1,735,261,615 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 1,894,349 1,894,349 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 한국자금중개 319,412 319,412 Himalayan Bank Ltd 1,574,937 1,574,937 합 계 1,894,349 1,894,349 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 (327,863) - - (327,863) (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 79,176 - - 79,176 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업투자의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 22.44 대한민국 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 37.38 대한민국 더함스파클사모투자합자회사 22.46 대한민국 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 20.00 대한민국 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 20.00 대한민국 IMM푸드밸류일반사모투자신탁제7호 22.22 대한민국 큐리어스클린기업재무안정사모투자합자회사 21.06 대한민국 유암코피아이파트너즈기업재무안정사모투자합자회사 31.06 대한민국 IMM파이프솔루션4호사모투자합자회사 25.50 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제8호(*2) 53.19 대한민국 티투유안타뷰티라이프사모투자합자회사 28.00 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.30 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 20.39 대한민국 수인베스트먼트MEGA투자조합 20.98 대한민국 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 31.25 대한민국 에스지아이딥테크투자조합2025-2 32.47 대한민국 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 48.70 대한민국 삼성-스페이스타임AI반도체신기술조합 20.59 대한민국 제이비-오메가신기술투자조합 28.53 대한민국 노틸러스-키움캐피탈반도체벤처투자조합 22.15 대한민국 에스앤에스그래비티엠앤에이1호투자조합 27.27 대한민국 하랑-어드벤처신기술투자조합7호 37.50 대한민국 로프티록글로벌바이오신기술조합1호 22.73 대한민국 인터밸류-하나S 22.73 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합(*3) - 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호(*3) - 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합(*3) - 대한민국 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*4) 25.00 대한민국 케이디비씨장보고사모투자합자회사(*4) 30.63 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로, 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 당기 중 청산하였습니다.(*4) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 24.75 대한민국 UCK블랙버드PEF 21.40 대한민국 마이다스제10호사모투자합자회사 24.79 대한민국 아테나제일호사모투자합자회사 26.67 대한민국 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 22.17 대한민국 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 27.58 대한민국 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 23.49 대한민국 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 26.40 대한민국 알씨엠오션사모투자합자회사 49.81 대한민국 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 39.39 대한민국 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 38.74 대한민국 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호(*2) 84.57 대한민국 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 22.44 대한민국 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 37.38 대한민국 더함스파클사모투자합자회사 22.46 대한민국 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 20.00 대한민국 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 38.28 대한민국 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 20.00 대한민국 IMM푸드밸류일반사모투자신탁제7호 22.22 대한민국 큐리어스클린기업재무안정사모투자합자회사 21.06 대한민국 유암코피아이파트너즈기업재무안정사모투자합자회사 31.06 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합(*1) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 24.84 대한민국 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 21.05 대한민국 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 37.85 대한민국 MS-KAI제2호신기술투자조합 25.28 대한민국 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 36.29 대한민국 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 23.26 대한민국 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 35.71 대한민국 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 27.42 대한민국 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 30.00 대한민국 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 26.14 대한민국 오픈워터럭키1호조합 22.73 대한민국 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 35.29 대한민국 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 20.94 대한민국 지앤텍프로젝트투자조합2호 21.98 대한민국 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 25.91 대한민국 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 31.75 대한민국 IBKS디자인신기술투자조합 23.26 대한민국 하나에스앤비-베어스톤1호조합 29.41 대한민국 프로디지제25호투자조합 24.15 대한민국 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 24.59 대한민국 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 30.53 대한민국 브이이피미학지능3호펀드 27.40 대한민국 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 34.48 대한민국 케이앤미래모빌리티3호투자조합 39.60 대한민국 메리츠-대아신기술투자조합제1호 22.90 대한민국 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 20.39 대한민국 수인베스트먼트MEGA투자조합 20.98 대한민국 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 31.25 대한민국 에스지아이딥테크투자조합2025-2 32.47 대한민국 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 48.70 대한민국 삼성-스페이스타임AI반도체신기술조합 20.59 대한민국 제이비-오메가신기술투자조합 28.53 대한민국 노틸러스-키움캐피탈반도체벤처투자조합 22.15 대한민국 에스앤에스그래비티엠앤에이1호투자조합 27.27 대한민국 하랑-어드벤처신기술투자조합7호 37.50 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 피에스비투자조합2호(*3) - 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합(*3) - 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호(*3) - 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합(*3) - 대한민국 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사(*3) - 대한민국 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호(*3) - 대한민국 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사(*3) - 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*3) - 대한민국 IMM파이프솔루션사모투자합자회사(*3) - 대한민국 프렌드신기술사업투자조합57호(*3) - 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사(*3) - 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*3) - 대한민국 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 KDBC공동투자사모투자합자회사(*4) 25.00 대한민국 케이디비씨장보고사모투자합자회사(*4) 30.63 대한민국 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력이 없으므로 관계기업에 포함하였습니다.(*3) 전기 중 청산하였습니다.(*4) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 140,294 - - 28,345 168,639 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,714,026 - - (708,948) 2,005,078 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 12,267,565 58,093 - - 12,325,658 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 3,277,353 - - (26,195) 3,251,158 UCK블랙버드PEF 8,028,329 51,041 - (156,626) 7,922,744 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 4,000,000 - (1,026,667) - 2,973,333 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 10,000,000 - - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 49,065,000 - - - 49,065,000 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,900,000 - - - 3,900,000 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 알씨엠오션사모투자합자회사 3,965,243 - - - 3,965,243 케이뷰티그로쓰1호사모투자합자회사 2,000,000 - - - 2,000,000 이앤에프블랙사파이어사모투자합자회사 13,000,000 - (13,000,000) - - 케이디비씨그리니치밸류업1호사모투자합자회사 8,000,000 - - - 8,000,000 IMM파이프솔루션3호사모투자합자회사 12,551,160 - (5,878,974) - 6,672,186 컴퍼니케이뷰티시그니처펀드 20,000,000 - - - 20,000,000 더함스파클사모투자합자회사 13,500,000 - - - 13,500,000 오다스톤프로젝트드래곤제1호사모투자합자회사 2,000,000 - - - 2,000,000 유진Best메자닌P3일반사모투자신탁 3,000,000 - - - 3,000,000 IMM푸드밸류일반사모투자신탁제7호 3,000,000 - - - 3,000,000 큐리어스클린기업재무안정사모투자합자회사 9,500,000 - - - 9,500,000 유암코피아이파트너즈기업재무안정사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 IMM파이프솔루션4호사모투자합자회사 - 34,644,400 (7,540,540) - 27,103,860 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제8호 - 10,000,000 - - 10,000,000 티투유안타뷰티라이프사모투자합자회사 - 50,000,000 - - 50,000,000 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 - - - - - KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 5,400,000 - - - 5,400,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 200,000 - - - 200,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 - - - - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,792,000 - - - 1,792,000 데브KDBC문화투자조합 600,000 - - - 600,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 904,061 - - 27 904,088 KDBC-L 17,600,000 - (1,400,000) - 16,200,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 달바신기술사업투자조합 - - - - - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 112,301 - - (289) 112,012 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,740,000 - - - 1,740,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 502,448 - - (699) 501,749 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 8,680,000 - (4,000,000) - 4,680,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 13,000,000 - - - 13,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,500,000 - (690,000) - 810,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 4,500,000 - - - 4,500,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 2,000,000 - (1,999,998) - 2 오픈워터럭키1호조합 1,000,000 - (350,000) - 650,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 3,000,000 - (2,400,000) - 600,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 4,583,476 - - - 4,583,476 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 14,495,330 114,629 (3,858,837) - 10,751,122 하나에스앤비-베어스톤1호조합 3,000,000 - - - 3,000,000 프로디지제25호투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 3,000,000 - - - 3,000,000 IBKS-가이아바이오신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 브이이피미학지능3호펀드 2,934,786 - - - 2,934,786 하버에버엠지에이전트신기술사업투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 케이앤미래모빌리티3호투자조합 4,000,000 - - - 4,000,000 메리츠-대아신기술투자조합제1호 3,000,000 - - - 3,000,000 유암코-제이엔엠-키움신기술투자조합제1호 3,000,000 - - - 3,000,000 수인베스트먼트MEGA투자조합 900,000 - - - 900,000 IBKC-인비젼신기술사업투자조합제1호 3,000,000 - - - 3,000,000 에스지아이딥테크투자조합2025-2 2,500,000 - - - 2,500,000 교보KDBC머니볼 신기술사업투자조합 6,485,747 - - - 6,485,747 삼성-스페이스타임AI반도체신기술조합 3,500,000 - - - 3,500,000 제이비-오메가신기술투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 노틸러스-키움캐피탈반도체벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 에스앤에스그래비티엠앤에이1호투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 하랑-어드벤처신기술투자조합7호 3,000,000 - - - 3,000,000 로프티록글로벌바이오신기술조합1호 - 2,500,000 - - 2,500,000 인터밸류-하나S - 1,000,000 - - 1,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 - - - - - 현대얼터너티브채무조정NPL선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 14,959,137 - (14,959,137) - - IBKS디자인신기술투자조합 1,000,000 - (1,000,000) - - 라이언Blue프로젝트일반사모투자신탁제18호 5,000,000 - (5,000,000) - - 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 18,393,716 11,515 - - 18,405,231 케이디비씨장보고사모투자합자회사 46,281,113 - - - 46,281,113 합 계 616,289,954 98,379,678 (63,104,153) (864,385) 650,701,094 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 11,356,612 - - - 11,356,612 케이쓰리제오호사모투자전문회사 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1 - - - 1 스마트제이호사모투자합자회사 178,951 - - (186) 178,765 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 2,865,858 - - (41,351) 2,824,507 매그넘사모투자합자회사 27,000,000 - - - 27,000,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 5,597,728 - - - 5,597,728 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,833,349 - - - 1,833,349 하베스트제2호사모투자합자회사 2,867,646 - (2,867,646) - - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 13,120,156 62,849 (314,260) - 12,868,745 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 12,000,000 - - - 12,000,000 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 5,000,000 - (5,000,000) - - 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,523,000 - - - 1,523,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 5,000,000 - - - 5,000,000 UCK블랙버드PEF 13,778,139 50,902 - - 13,829,041 마이다스제10호사모투자합자회사 3,000,000 - - - 3,000,000 아테나제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 큐리어스라이노스볼티치제일차기관전용사모투자합자회사 10,000,000 - - - 10,000,000 아이엠엠케이바이오퓨처스제1호사모투자합자회사 48,865,000 - - - 48,865,000 라이노스핀포인트메자닌사모투자신탁제5호 3,900,000 - - - 3,900,000 이엠피벨스타케이엘모빌리티사모투자합자회사 - - - - - 윈터골드모빌리티제일호사모투자합자회사 4,000,000 - - - 4,000,000 알씨엠오션사모투자합자회사 3,965,243 - - - 3,965,243 IMM파이프솔루션사모투자합자회사 - 49,598,012 - - 49,598,012 MILC(태국) 1 - - - 1 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 1,500,000 - (300,000) - 1,200,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 7,200,000 - (1,800,000) - 5,400,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 1,000,000 - - - 1,000,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 - - - - - 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 1,952,000 - - - 1,952,000 데브KDBC문화투자조합 2,520,000 - - - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 - - - - - 신한헬스케어신기술투자조합제5호 - - - - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 한화소재부품장비제1호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,207,827 - - - 1,207,827 KDBC-L 16,600,000 2,000,000 - - 18,600,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 229,730 - (73,544) - 156,186 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 달바신기술사업투자조합 - - - - - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,141,958 - - - 9,141,958 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 1,941,000 234,000 - - 2,175,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 992,000 - - - 992,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 227,806 - (227,804) - 2 SKB넥스트유니콘K-Battery신기술조합제1호 1,913,043 - - - 1,913,043 IBKS혁신소부장신기술투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨메타엔터신기술투자조합 9,500,000 - - - 9,500,000 프렌드신기술사업투자조합57호 2,000,000 - - - 2,000,000 MS-KAI제2호신기술투자조합 2,900,000 - - - 2,900,000 케이디비씨-케이투2023세컨더리투자조합 4,900,000 2,000,000 - - 6,900,000 현대차증권미래성장제2호신기술사업투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 신세계-KDBC아뜰리에투자조합 6,000,000 - - - 6,000,000 2024에이스톤프로젝트제5호투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-케이앤부산지역혁신투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 피에스비투자조합2호 2,000,000 - - - 2,000,000 하나에스앤비-제이엔엠메디컬1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 오픈워터럭키1호조합 1,000,000 - - - 1,000,000 교보모빌리티첨단소재신기술사업투자조합제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 케이디비씨-카스피안T4호신기술투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 엘로힘-빌랑스우주항공1호조합 2,000,000 - - - 2,000,000 지앤텍프로젝트투자조합2호 2,000,000 - - - 2,000,000 페트리코-아이비케이씨제일호신기술사업투자조합 5,500,000 - - - 5,500,000 케이디비씨-플로우제일호신기술사업투자 9,516,734 - (1,502,954) - 8,013,780 케이디비씨-한국투자증권메자닌제1호신기술투자조합 7,532,857 112,794 - - 7,645,651 IBKS디자인신기술투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 하나에스앤비-베어스톤1호조합 3,000,000 - - - 3,000,000 프로디지제25호투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 엠포드코리아오메가딥테크투자조합제1호 - 3,000,000 - - 3,000,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 1 - - - 1 KDBC공동투자사모투자합자회사 12,112,230 - - - 12,112,230 합 계 450,918,774 57,058,557 (12,086,208) (41,537) 495,849,586 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 2,329,856,405 2,406,290,217 대손충당금 (22,168,205) (21,177,989) 합 계 2,307,688,200 2,385,112,228 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 7,399백만원 및 5,568백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 636,825,307 1년초과 5년이내 2,006,337,598 5년초과 1,603,533 리스총투자 2,644,766,438 미실현이자수익 (314,910,033) 리스순투자 2,329,856,405 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 637,386,501 1년초과 5년이내 2,103,321,399 5년초과 787,820 리스총투자 2,741,495,720 미실현이자수익 (335,205,503) 리스순투자 2,406,290,217 (3) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 2,321,678,830 77,125,224 7,486,163 2,406,290,217 - 12개월 기대신용손실로대체 10,148,028 (10,148,028) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (25,915,538) 25,989,441 (73,903) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,142,033) (3,560,378) 6,702,411 - - 실행 115,538,461 - - 115,538,461 - 회수 (178,413,997) (8,331,041) (5,227,235) (191,972,273) 당분기말 총 장부금액 2,239,893,751 81,075,218 8,887,436 2,329,856,405 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 2,126,146,285 94,486,279 5,955,939 2,226,588,503 - 12개월 기대신용손실로대체 17,596,601 (17,596,601) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (31,351,062) 31,351,062 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,350,153) (4,754,679) 6,104,832 - - 실행 266,232,990 - - 266,232,990 - 회수 (171,509,355) (9,937,758) (4,141,624) (185,588,737) 전분기말 총 장부금액 2,205,765,306 93,548,303 7,919,147 2,307,232,756 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 11,339,430 4,735,591 5,102,968 21,177,989 - 12개월 기대신용손실로 대체 179,988 (179,988) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (370,163) 411,398 (41,235) - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (139,380) (596,817) 736,197 - - 전입(환입)액 (181,012) 315,740 827,462 962,190 - 상각채권 회수 - - 28,026 28,026 당분기말 대손충당금 10,828,863 4,685,924 6,653,418 22,168,205 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 9,751,847 5,625,436 3,858,330 19,235,613 - 12개월 기대신용손실로 대체 364,673 (364,673) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (357,754) 357,754 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (40,272) (1,291,685) 1,331,957 - - 전입(환입)액 (297,136) 1,317,087 (33,222) 986,729 - 상각채권 회수 - - 162,118 162,118 전분기말 대손충당금 9,421,358 5,643,919 5,319,183 20,384,460 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 8,869,596 35,480,528 대출금 5,007,154,392 5,022,682,360 사모사채 498,346,435 457,835,117 신기술대출금 10,421,700 11,736,000 소 계 5,524,792,123 5,527,734,005 이연대출부대손익 (2,778,391) (2,809,564) 대손충당금 (46,582,922) (48,021,088) 합 계 5,475,430,810 5,476,903,353 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대손익 2,809,564 268,504 (299,677) 2,778,391 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대손익 5,332,434 341,079 (1,366,063) 4,307,450 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 11,033,060 1,707,308 148,371 5,369,397,074 129,290,519 16,157,673 5,527,734,005 - 12개월 기대신용손실로대체 209,256 (209,256) - 530,136 (530,136) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (265,282) 265,282 - (671,559) 700,818 (29,259) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (119,749) 119,749 - (309,608) 309,608 - - 실행 35,603 - - 837,496,032 - - 837,531,635 - 회수 (2,155,444) (419,727) (7,105) (834,424,008) (3,400,183) (67,050) (840,473,517) - 매각 - - - - - - - 당분기말 총 장부금액 8,857,193 1,223,858 261,015 5,372,327,675 125,751,410 16,370,972 5,524,792,123 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 21,635,755 2,915,360 264,254 4,765,909,403 140,200,363 31,950,554 4,962,875,689 - 12개월 기대신용손실로대체 353,686 (353,686) - 859,898 (859,898) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (506,358) 506,358 - (35,354,914) 35,354,914 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (256,968) 256,968 (143,197) (204,920) 348,117 - - 실행 984,030 - - 758,706,034 - - 759,690,064 - 회수 (3,533,689) (353,217) (69,258) (852,610,158) (8,839,956) (200,991) (865,607,269) - 매각 - - (18,988) - (2,638,000) - (2,656,988) 전분기말 총 장부금액 18,933,424 2,457,847 432,976 4,637,367,066 163,012,503 32,097,680 4,854,301,496 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 71,225 124,049 131,934 26,368,061 13,773,439 7,552,380 48,021,088 - 12개월 기대신용손실로대체 2,267 (2,267) - 6,682 (6,682) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,672) 1,672 - (4,232) 20,558 (16,326) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (66,816) 66,816 - (113,856) 113,856 - - 전입(환입)액 (11,947) (14,239) (21,037) (2,487,174) 848,770 189,552 (1,496,075) - 매각 - - - - - - - - 상각채권 회수 - - 16,855 - - 41,054 57,909 당분기말 대손충당금 59,873 42,399 194,568 23,883,337 14,522,229 7,880,516 46,582,922 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 120,930 219,555 196,578 30,438,861 22,920,218 12,409,912 66,306,054 - 12개월 기대신용손실로대체 3,716 (3,716) - 27,427 (27,427) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (2,783) 2,783 - (837,041) 837,041 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (98,955) 98,955 (10,944) (102,389) 113,333 - - 전입(환입)액 (21,473) 58,729 15,979 (3,878,066) (394,227) (26,670) (4,245,728) - 매각 - - (11,033) - (145,428) - (156,461) - 상각채권 회수 - - 27,963 - - 20,527 48,490 전분기말 대손충당금 100,390 178,396 328,442 25,740,237 23,087,788 12,517,102 61,952,355 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 90,942,361 98,307,625 1개월초과 3개월이내 208,989,279 326,489,283 3개월초과 1년이내 1,102,077,768 1,225,385,716 1년초과 5년이내 4,105,775,269 3,860,112,797 5년초과 17,007,446 17,438,584 합 계 5,524,792,123 5,527,734,005 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 110,752,792 110,698,074 대손충당금 (477,586) (412,691) 합 계 110,275,206 110,285,383 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부가액 110,503,074 - 195,000 110,698,074 - 실행 18,306,895 - - 18,306,895 - 회수 (18,252,177) - - (18,252,177) 당분기말 총 장부금액 110,557,792 - 195,000 110,752,792 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부가액 106,519,694 - 195,000 106,714,694 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (720,051) 720,051 - - - 실행 37,276,553 - - 37,276,553 - 회수 (28,309,813) (114,416) - (28,424,229) 전분기말 총 장부금액 114,766,383 605,635 195,000 115,567,018 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 217,691 - 195,000 412,691 - 전입(환입)액 64,895 - - 64,895 - 상각채권 회수 - - - - 당분기말 대손충당금 282,586 - 195,000 477,586 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 214,439 - 100,432 314,871 - 신용이 손상되지 않은 카드자산으로 대체 (1,150) 1,150 - - - 전입(환입)액 (102,393) 311,515 217 209,339 - 상각채권 회수 - - 21 21 전분기말 대손충당금 110,896 312,665 100,670 524,231 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 없습니다. 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,954,853 (5,872,741) 1,082,112 집기비품 1,207,011 (1,007,765) 199,246 부대시설 5,091,069 (4,947,879) 143,190 건설중인자산 2,056,395 - 2,056,395 임차사용권자산 - 업무용부동산 9,243,828 (2,457,275) 6,786,553 - 차량운반구 446,279 (208,549) 237,730 - 기타 33,815 (25,330) 8,485 소 계 9,723,922 (2,691,154) 7,032,768 합 계 25,033,250 (14,519,539) 10,513,711 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 6,957,559 (5,698,729) 1,258,830 집기비품 1,202,314 (1,001,237) 201,077 부대시설 5,091,069 (4,929,087) 161,982 건설중인자산 1,495,560 - 1,495,560 임차사용권자산 - 업무용부동산 9,292,623 (2,087,166) 7,205,457 - 차량운반구 537,826 (248,069) 289,757 - 기타 33,815 (22,554) 11,261 소 계 9,864,264 (2,357,789) 7,506,475 합 계 24,610,766 (13,986,842) 10,623,924 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 1,258,830 - (2) (176,716) 1,082,112 집기비품 201,077 4,697 - (6,528) 199,246 부대시설 161,982 - - (18,792) 143,190 건설중인자산 1,495,560 560,835 - - 2,056,395 임차사용권자산 - 업무용부동산 7,205,457 - - (418,904) 6,786,553 - 차량운반구 289,757 - (14,690) (37,337) 237,730 - 기타 11,261 - - (2,776) 8,485 소 계 7,506,475 - (14,690) (459,017) 7,032,768 합 계 10,623,924 565,532 (14,692) (661,053) 10,513,711 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 1,951,710 - (656) (202,018) 1,749,036 집기비품 194,242 1,550 - (4,813) 190,979 부대시설 130,571 - - (19,087) 111,484 건설중인자산 - 934,725 - - 934,725 임차사용권자산 - 업무용부동산 1,555,135 - - (420,444) 1,134,691 - 차량운반구 217,331 84,304 - (44,212) 257,423 - 기타 22,523 - - (2,777) 19,746 소 계 1,794,989 84,304 - (467,433) 1,411,860 합 계 4,071,512 1,020,579 (656) (693,351) 4,398,084 13. 무형자산당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 무형자산상각비 당분기말 개발비 351,601 - - (89,755) 261,846 기타의무형자산 1,999,259 - - (39,147) 1,960,112 개발중인무형자산 18,582,826 7,203,166 - - 25,785,992 합 계 20,933,686 7,203,166 - (128,902) 28,007,950 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 무형자산상각비 전분기말 개발비 842,305 - - (127,056) 715,249 기타의무형자산 1,887,324 279,210 - (45,701) 2,120,833 개발중인무형자산 892,154 10,619,613 - - 11,511,767 합 계 3,621,783 10,898,823 - (172,757) 14,347,849 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 2,652,905 5,161,601 미수수익 41,605,699 35,514,211 선급금 647,007 6,793,111 선급비용 10,909,909 13,552,346 종업원대여금 4,139,000 3,724,000 보증금 43,963,229 44,543,229 소 계 103,917,749 109,288,498 현재가치할인차금 (6,097,424) (6,417,797) 대손충당금 (973,054) (869,910) 합 계 96,847,271 102,000,791 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 92,735,432 2,597,949 402,771 95,736,152 - 12개월 기대신용손실로대체 67,810 (66,810) (1,000) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (152,179) 152,593 (414) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (21,053) (46,253) 67,306 - - 실행 12,461,991 601,948 95,097 13,159,036 - 회수 (15,433,569) (355,985) (97,794) (15,887,348) - 매각 - - - - 당분기말 총 장부금액 89,658,432 2,883,442 465,966 93,007,840 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 78,747,468 1,650,912 298,527 80,696,907 - 12개월 기대신용손실로대체 111,410 (108,918) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (350,721) 350,721 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (12,292) (66,298) 78,590 - - 실행 8,648,954 421,366 12,927 9,083,247 - 회수 (11,517,410) (373,260) (93,903) (11,984,573) - 매각 - (167) - (167) 전분기말 총 장부금액 75,627,409 1,874,356 293,649 77,795,414 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 188,942 373,481 307,487 869,910 - 12개월 기대신용손실로대체 2,309 (1,309) (1,000) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (4,024) 4,255 (231) - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (1,467) (12,036) 13,503 - - 전입(환입)액 (12,403) 63,238 49,755 100,590 - 대출채권 매각 - - - - - 상각채권 회수 - - 2,554 2,554 당분기말 대손충당금 173,357 427,629 372,068 973,054 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 167,440 304,881 204,439 676,760 - 12개월 기대신용손실로대체 5,346 (2,854) (2,492) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (6,403) 6,403 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (467) (19,680) 20,147 - - 전입(환입)액 (30,945) 80,463 (25,582) 23,936 - 대출채권 매각 - (96) - (96) - 상각채권 회수 - - 1,864 1,864 전분기말 대손충당금 134,971 369,117 198,376 702,464 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.50 1.75 14,801,841 16,779,250 금융기관차입금 2.34 4.02 948,500,000 989,000,000 현재가치할인차금 (151,106) (185,196) 합 계 963,150,735 1,005,594,054 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 2.10 5.22 8,520,000,000 8,480,000,000 현재가치할인차금 (6,427,043) (6,249,158) 합 계 8,513,572,957 8,473,750,842 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 32,374,863 33,594,130 사외적립자산의 공정가치 (28,769,704) (30,776,063) 순확정급여부채 3,605,159 2,818,067 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 755,701 699,389 이자비용 365,338 320,729 사외적립자산의 이자수익 (333,948) (290,817) 합 계 787,091 729,301 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,535,419 1,313,733 기타충당부채 2,331,494 2,327,112 합 계 3,866,913 3,640,845 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계