산은캐피탈 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

제 53(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 52(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
산은캐피탈주식회사와 종속기업

1. 연결대상기업의 개요지배기업인 산은캐피탈주식회사(이하 "지배기업"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 "연결회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로 설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 1999년 3월 6일자로 한국기술금융(주)를 흡수합병하고 회사명을 종전의한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다.지배기업은 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다.

한편, 지배기업은 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수 (주)	지 분 율 (%)

한국산업은행	62,124,661	99.92

기타소액주주	50,805	0.08

합 계	62,175,466	100.00

(2) 종속기업현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(*)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.

전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	결산월	소재지	업종

산은캐피탈㈜	Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	81.65	12월	베트남	금융업

아파치골프BW투자특정금전신탁	100.00	12월	대한민국	금융투자업

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호(**)	-	12월	대한민국	금융투자업

타이거대체전문투자형투자신탁21호	98.67	12월	대한민국	금융투자업

와이케이블루스카이제일차 주식회사(*)	-	12월	대한민국	금융투자업

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	90.50	12월	대한민국	금융투자업

KDBC공동투자사모투자합자회사	25.00	12월	대한민국	금융투자업

(*) 구조화기업으로 해당 기업의 활동에 대한 지시능력, 변동이익 노출정도를 고려하여 종속기업에 포함하였습니다.(**) 전기 중 보유 지분의 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 53(당)분기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	196,585,785	132,128,393	64,457,392	1,855,105

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

타이거대체전문투자형투자신탁21호	14,097,148	30,932	14,066,216	305,323

와이케이블루스카이제일차 주식회사	-	-	-	10,580

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	2,056,715	-	2,056,715	(134,897)

KDBC공동투자사모투자합자회사	17,189,045	40,475	17,148,570	(346,051)

② 제 52(전)기(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	당기손익

Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC)	173,037,377	112,508,486	60,528,891	6,245,705

아파치골프BW투자특정금전신탁	1,000,000	-	1,000,000	-

화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호	-	-	-	130,016

타이거대체전문투자형투자신탁21호	13,783,241	22,348	13,760,893	744,133

와이케이블루스카이제일차 주식회사	594,220	604,800	(10,580)	3,973

KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호	3,006,645	-	3,006,645	560,423

KDBC공동투자사모투자합자회사	17,521,941	27,321	17,494,620	(543,700)

(4) 종속기업 변동내역① 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. ② 당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

○ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시

동 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사이 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.

동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결회사는 중간재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

○ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

현금	6,337	6,022

원화예치금	보통예금	747,817	996,567

기타예치금	220,200,205	234,325,174

소 계	220,948,022	235,321,741

외화예치금	보통예금	2,481,460	13,468,401

정기예금	11,734,200	-

역외예치금	1,794,840	2,283,297

소 계	16,010,500	15,751,698

합 계	236,964,859	251,079,461

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한 사유

원화예치금	기타예치금	9,000	9,000	당좌개설보증금

합 계	9,000	9,000

5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채무상품

상환전환우선주	77,757,669	76,757,619

출자금	1,334,156,265	1,362,048,248

수익증권	40,992,033	43,666,230

채무증권	393,217,905	319,357,603

채무상품 계	1,846,123,872	1,801,829,700

지분상품

주식	136,407,635	136,540,162

지분상품 계	136,407,635	136,540,162

합 계	1,982,531,507	1,938,369,862

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

시장성	-	132,527

비시장성	214,165,304	213,165,254

합 계	214,165,304	213,297,781

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	1,308,163,703	1,334,156,265	1,327,075,503	1,362,048,248

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식	2,479,077	2,479,077

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

비시장성	2,479,077	2,479,077

상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 696,168 - - 696,168 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 712,958 - - 712,958 7. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 투자현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*) 13.95 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 KDBC-L(*) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*) 16.00 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*) 3.83 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 29.10 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자회사(*) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자 합자회사 24.75 대한민국 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 ( *) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 소재국 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*) 13.27 대한민국 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*) 11.29 대한민국 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 MILC(태국) 49.00 태국 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*) 13.95 대한민국 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 KDBC-L(*) 19.61 대한민국 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*) 3.10 대한민국 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*) 16.00 대한민국 케이디비씨프라임신기술투자조합(*) 5.75 대한민국 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*) 3.83 대한민국 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 29.10 대한민국 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*) 19.42 대한민국 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자회사(*) 17.39 대한민국 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호 27.59 대한민국 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 팩텀베일리몬도사모투자 합자회사 24.75 대한민국 인티그레이터스유한회사 44.80 대한민국 ( *) 연결회사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 당분기말 삼원산업㈜ 6,006,218 - - 17,253 (46,154) 5,977,317 한미정밀화학㈜ 20,582,378 - - (1,165,476) - 19,416,902 KoFC SK협력사동반성장제삼호사모투자전문회사 167,184 - - 350 - 167,534 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,269,562 - - (26) - 1,269,536 스마트제이호사모투자합자회사 211,198 - - (5,149) - 206,049 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 11,649,946 - (9,605,030) 5,208,296 (4,917,828) 2,335,384 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 12,693,192 - - (20,027) - 12,673,165 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,960,328 - (7,755,825) (38,600) (1,165,903) - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 5,775,093 - - (883,840) - 4,891,253 매그넘사모투자합자회사 34,074,839 - - 412,412 - 34,487,251 코스톤라이트닝사모투자합자회사 3,255,987 - - 1,394,065 - 4,650,052 마이다스제1호사모투자합자회사 2,584,420 - (1,370,589) 425,533 (1,083,956) 555,408 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,295,026 - - 47,636 - 2,342,662 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,153,159 - - (1,866) - 4,151,293 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 6,463,587 - - (184) - 6,463,403 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,668,834 - - (3,559) - 1,665,275 하베스트제2호사모투자합자회사 2,979,757 - - (8,358) (26,472) 2,944,927 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,939,121 - - 66,063 - 2,005,184 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 7,786,523 - - (19,949) - 7,766,574 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 4,643,844 - - 24,355 (78,750) 4,589,449 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,826,293 - - (13,964) - 2,812,329 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 6,278,682 81,599 - (11,942) (54,486) 6,293,853 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 4,816,150 - (4,900,000) 551,857 (468,007) - STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 11,797,511 - - (62,073) (261,652) 11,473,786 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 1,996,984 - - (51,326) - 1,945,658 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 4,918,188 - - (24,326) - 4,893,862 노틱엔피제11호사모투자합자회사 1,974,995 - (48,000) (8,852) (26,000) 1,892,143 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사 39,354,295 - - (64,943) - 39,289,352 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 29,151,267 - - (69,931) - 29,081,336 팩텀베일리몬도사모투자합자회사 4,980,412 - - (154,331) - 4,826,081 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 104,446 - - 1,939 - 106,385 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 3,035,185 - - (96) - 3,035,089 KDBCFP테크넥스트투자조합1호 9,808,375 - (1,800,000) 102,030 - 8,110,405 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 4,999,207 - - (4,313) - 4,994,894 신한바이오파마투자조합 10,153,626 - - 28,655 - 10,182,281 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,443,233 - - (15,867) - 3,427,366 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,595,380 - - (592,675) - 3,002,705 데브KDBC문화투자조합 4,579,818 - (2,490,000) 1,244,139 - 3,333,957 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,658,360 - (540,000) 8,263 - 2,126,623 프렌드신기술사업투자조합22호 1,562,004 - - (4,367) - 1,557,637 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,381,842 - - (4,621) - 1,377,221 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,993,647 - (800,000) 145,846 (489,828) 849,665 한화소재부품장비제1호투자조합 1,610,050 - - (7,419) - 1,602,631 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 2,000,766 - (874,173) 249,790 - 1,376,383 케이클라비스제우스신기술조합제일호 1,269,371 - - (7,396) - 1,261,975 KDBC-L 10,334,758 - - (274,747) - 10,060,011 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,893,299 - - (13,810) - 2,879,489 케이디비씨프라임신기술투자조합 568,501 - (9,263) (1,115) - 558,123 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 7,807,615 - - 75,873 - 7,883,488 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 863,923 - - (346) - 863,577 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 2,119,999 - - (9,872) - 2,110,127 달바신기술사업투자조합 1,962,626 - - (9,844) - 1,952,782 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 3,939,172 - - (20,141) - 3,919,031 미래에셋프롭테크투자조합1호 9,932,329 - - (20,757) - 9,911,572 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 1,480,126 - - (7,115) - 1,473,011 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 1,485,175 - - (8,017) - 1,477,158 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 19,773,425 - - 527,996 - 20,301,421 IBKC문화콘텐츠투자조합 257,584 348,000 - (11,703) - 593,881 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 - 2,900,000 - (26,813) - 2,873,187 원신한글로벌신기술투자조합제6호 - 2,000,000 - 6,143 - 2,006,143 인티그레이터스유한회사 17,494,616 - - (312,177) - 17,182,439 MILC(태국) 1 - - - - 1 합 계 380,363,432 5,329,599 (30,192,880) 6,576,561 (8,619,036) 353,457,676 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및대체 처분 및대체 지분법손익 배당금 전분기말 삼원산업㈜ 5,706,605 - - 242,435 (76,923) 5,872,117 한미정밀화학㈜ 19,839,642 - - 72,560 - 19,912,202 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 167,873 - - 1,070 - 168,943 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 - - - - - - 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 13,933,144 - - 606,421 - 14,539,565 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 1,805,770 - (870,000) 933,631 - 1,869,401 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 1,534,192 - (300,000) (15) (1,234,177) - 스마트제이호사모투자합자회사 434,749 - - (6,415) - 428,334 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 8,000,876 - - 183,327 (319) 8,183,884 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 10,751,233 - - (20,042) - 10,731,191 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사 8,196,952 - - (351) - 8,196,601 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 8,876,509 - - (1,777,921) - 7,098,588 매그넘사모투자합자회사 32,452,228 - - 392,773 - 32,845,001 씨앤알제이호사모투자합자회사 9,570,171 - - 142,836 (20,164) 9,692,843 우리-한화유레카사모투자합자회사 18,421,966 - (4,421,038) (1,805,768) (1,330,792) 10,864,368 코스톤라이트닝사모투자합자회사 6,013,763 - - (588,091) - 5,425,672 마이다스제1호사모투자합자회사 5,814,282 - - (14,761) - 5,799,521 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 1,787,211 - - (9,859) - 1,777,352 에코프라임환경1호사모투자합자회사 12,122,451 - - 536,734 (75,000) 12,584,185 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 1,266,388 - - (296,882) - 969,506 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 2,171,566 - - 66,091 - 2,237,657 케이비케이프제1호사모투자합자회사 4,231,718 - - (1,818) - 4,229,900 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 10,594,750 - - (33,097) - 10,561,653 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 2,253,951 - (318,954) 117,162 (18,955) 2,033,204 MILC(태국) 1 - - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 2,469,481 - - - - 2,469,481 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 893,024 - - 18,646 - 911,670 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 490,852 - - (2,437) - 488,415 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 4,277,881 - - (16,644) - 4,261,237 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 5,112,534 - - (26,327) - 5,086,207 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 8,453,830 - - (70,094) - 8,383,736 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 3,363,590 - - (4,311) - 3,359,279 신한바이오파마투자조합 10,074,440 - - (1,072) - 10,073,368 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 3,122,301 - - (16,114) - 3,106,187 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 3,033,223 - - (14,129) - 3,019,094 데브KDBC문화투자조합 3,805,681 1,050,000 - (16,106) - 4,839,575 에스티히스토리신기술조합제일호 1,011,080 - (776,000) 7,119 - 242,199 케이프제일호시네마인덱스조합 1,623 - - 3,457 (5,080) - 케이클라비스신기술조합제칠호 2,153,335 - - 35,567 - 2,188,902 이노폴리스2019세컨더리투자조합 2,559,298 - - 101,226 - 2,660,524 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 2,878,830 - - (13,908) - 2,864,922 프렌드신기술사업투자조합22호 1,451,234 - - (7,441) - 1,443,793 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 2,896,496 - - (12,266) - 2,884,230 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1,379,335 - - (4,677) - 1,374,658 신한헬스케어신기술투자조합제5호 1,940,426 - - 30,220 - 1,970,646 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 1,761,173 - - (6,813) - 1,754,360 한화소재부품장비제1호투자조합 1,562,647 - - (7,547) - 1,555,100 하베스트제2호사모투자합자회사 3,475,641 - - (6,766) (26,471) 3,442,404 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 1,017,109 - - (9,856) - 1,007,253 케이클라비스제우스신기술조합제일호 1,585,932 - - (7,397) - 1,578,535 KDBC-L 5,718,601 2,500,000 - (87,030) - 8,131,571 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 2,952,163 - - (14,488) - 2,937,675 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 1,993,060 - - 66,063 - 2,059,123 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 4,827,499 - - 77,781 (78,750) 4,826,530 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 7,852,618 - - (15,086) - 7,837,532 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 1,479,241 - - (7,561) - 1,471,680 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 1,884,111 81,014 - (72,231) - 1,892,894 케이디비씨프라임신기술투자조합 461,622 - - (1,304) - 460,318 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 8,466,114 - - 416 - 8,466,530 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 932,036 - - (557) - 931,479 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 1,999,794 - - (8,972) - 1,990,822 케이비제3호바이오사모투자합자회사 12,427,943 - (4,589,671) 6,383,196 (3,264,844) 10,956,624 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 4,899,443 - - (47,643) - 4,851,800 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 - 6,349,590 - 547,837 - 6,897,427 달바신기술사업투자조합 - 2,000,000 - (7,977) - 1,992,023 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 - 12,000,000 - (62,388) - 11,937,612 합계 312,613,232 23,980,604 (11,275,663) 5,442,406 (6,131,475) 324,629,104 (3) 지분법 적용의 중지로 인하여 당분기와 전분기 중 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당분기말 및 전기말 현재 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 미반영 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 당분기 전분기 당분기말 전기말 케이쓰리제오호사모투자전문회사 - (7,151) (188,719) (188,719) 기업회계기준서 제1028호에 의거하여 관계기업투자지분을 초과하는 손실에 대하여 인식을 중지하였습니다. 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,875,397,196 1,794,597,329 대손충당금 (22,805,255) (19,890,930) 소 계 1,852,591,941 1,774,706,399 선급리스자산 30,977,031 26,160,877 대손충당금 - - 소 계 30,977,031 26,160,877 운용리스자산 - - 감가상각누계액 - - 소 계 - - 합 계 1,883,568,972 1,800,867,276 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 5,390백만원 및 4,563백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 484,119,872 65,061,696 549,181,568 1년초과 5년이내 1,465,666,425 120,266,591 1,585,933,016 5년 초과 1,208,447 - 1,208,447 리스총투자 1,950,994,744 185,328,287 2,136,323,031 미실현이자수익 (237,943,110) (22,982,725) (260,925,835) 리스순투자 1,713,051,634 162,345,562 1,875,397,196 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 외화금융리스채권 합 계 1년이내 463,494,804 59,912,000 523,406,804 1년초과 5년이내 1,409,842,289 102,978,185 1,512,820,474 5년 초과 3,029,493 - 3,029,493 리스총투자 1,876,366,586 162,890,185 2,039,256,771 미실현이자수익 (223,862,145) (20,797,297) (244,659,442) 리스순투자 1,652,504,441 142,092,888 1,794,597,329 (3) 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기 기초 1 취득 - 처분 - 감가상각비 - 환입(손상차손) - 전분기말 1 (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,726,266,740 60,505,921 7,824,668 1,794,597,329 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,085,569 (12,931,580) (153,989) - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (26,679,042) 26,679,042 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (3,021,493) (5,656,108) 8,677,601 - - 실행 240,264,624 - - 240,264,624 - 회수 (149,705,074) (6,002,227) (3,757,456) (159,464,757) 당분기말 총 장부금액 1,800,211,324 62,595,048 12,590,824 1,875,397,196 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부금액 1,512,726,221 56,543,667 8,361,361 1,577,631,249 - 12개월 기대신용손실로 대체 12,552,240 (12,552,240) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (19,603,276) 19,603,276 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,503,122) (763,959) 2,267,081 - - 실행 231,767,459 - - 231,767,459 - 회수 (153,234,915) (8,635,217) (2,498,159) (164,368,291) 전분기말 총 장부금액 1,582,704,607 54,195,527 8,130,283 1,645,030,417 (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 10,292,618 3,303,821 6,294,490 19,890,929 - 12개월 기대신용손실로 대체 230,237 (230,237) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (293,004) 293,004 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (123,259) (1,063,223) 1,186,482 - - 전입(환입)액 1,104,688 1,308,769 416,404 2,829,861 - 상각채권 회수 - - 84,465 84,465 당분기말 대손충당금 11,211,280 3,612,134 7,981,841 22,805,255 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 8,003,259 2,080,097 5,939,869 16,023,225 - 12개월 기대신용손실로 대체 177,239 (177,239) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (330,186) 330,186 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (16,578) (94,907) 111,485 - - 전입액 1,631,793 512,856 (151,558) 1,993,091 - 상각채권 회수 - - 65,684 65,684 전분기말 대손충당금 9,465,527 2,650,993 5,965,480 18,082,000 9. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 57,428,493 60,681,250 대출금 3,938,552,358 4,001,521,352 사모사채 159,642,425 136,870,583 신기술대출금 25,518,300 27,507,600 소 계 4,181,141,576 4,226,580,785 이연대출부대손익 (9,293,493) (9,037,515) 대손충당금 (47,387,106) (50,294,549) 합 계 4,124,460,977 4,167,248,721 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 이연대출부대손익 9,037,515 2,734,270 (2,478,292) 9,293,493 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 이연대출부대손익 2,327,028 4,279,761 (1,188,545) 5,418,244 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 46,461,804 2,786,822 1,216,358 4,122,257,791 34,999,358 18,858,652 4,226,580,785 - 12개월 기대신용손실로 대체 582,845 (582,845) - 1,406,877 (1,406,877) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (825,725) 825,725 - (12,859,247) 12,859,247 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (222,722) (76,629) 299,351 (32,258,124) (202,174) 32,460,298 - - 실행 2,223,533 - - 350,055,813 - - 352,279,346 - 회수 (5,510,771) (377,730) (169,238) (389,996,590) (1,501,897) (162,329) (397,718,555) 당분기말 총 장부금액 42,708,964 2,575,343 1,346,471 4,038,606,520 44,747,657 51,156,621 4,181,141,576 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부금액 56,208,821 2,867,633 1,563,392 3,519,202,963 10,883,434 9,561,316 3,600,287,559 - 12개월 기대신용손실로 대체 471,532 (471,532) - 2,584,127 (2,584,127) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (872,251) 872,251 - (3,879,795) 3,879,795 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (65,539) 65,539 (86,452) (227,299) 313,751 - - 실행 8,034,665 - - 895,852,485 - - 903,887,150 - 회수 (7,891,648) (630,860) (223,599) (558,994,015) (1,673,661) (360,723) (569,774,506) 전분기말 총 장부금액 55,951,119 2,571,953 1,405,332 3,854,679,313 10,278,142 9,514,344 3,934,400,203 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 909,275 260,006 1,076,281 39,731,080 2,969,119 5,348,788 50,294,549 - 12개월 기대신용손실로대체 25,907 (25,907) - 75,202 (75,202) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (15,619) 15,619 - (65,355) 65,355 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (17,712) (26,387) 44,099 (876,021) (102,858) 978,879 - - 전입(환입)액 (363,741) 34,598 15,008 (5,349,243) 943,495 1,741,318 (2,978,565) - 상각채권 회수 - - 15,228 - - 55,894 71,122 당분기말 대손충당금 538,110 257,929 1,150,616 33,515,663 3,799,909 8,124,879 47,387,106 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,078,419 253,802 1,260,802 34,113,703 1,545,232 5,869,632 44,121,590 - 12개월 기대신용손실로 대체 17,998 (17,998) - 114,847 (114,847) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (16,426) 16,426 - (86,774) 86,774 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (36,406) 36,406 (1,628) (97,635) 99,263 - - 전입(환입)액 68,221 (6,204) (101,392) 3,408,981 295,206 (190,134) 3,474,678 - 상각채권 회수 - - 23,700 - - 100,044 123,744 전분기말 대손충당금 1,148,212 209,620 1,219,516 37,549,129 1,714,730 5,878,805 47,720,012 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 109,058,545 105,214,470 1개월초과 3개월이내 444,784,730 316,199,484 3개월초과 1년이내 1,149,182,296 1,089,592,046 1년초과 5년이내 2,406,248,566 2,679,700,965 5년초과 71,867,439 35,873,820 합 계 4,181,141,576 4,226,580,785 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 96,235,732 117,958,239 대손충당금 (438,623) (501,795) 합 계 95,797,109 117,456,444 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 117,958,239 - - 117,958,239 - 실행 21,935,566 - - 21,935,566 - 회수 (43,658,073) - - (43,658,073) 당분기말 총 장부금액 96,235,732 - - 96,235,732 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 119,766,613 - 769,657 120,536,270 - 실행 55,447,425 - - 55,447,425 - 회수 (54,217,953) - - (54,217,953) 전분기말 총 장부금액 120,996,085 - 769,657 121,765,742 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 501,795 - - 501,795 - 전입(환입)액 (63,172) - (26,042) (89,214) - 상각채권 회수 - - 26,042 26,042 당분기말 대손충당금 438,623 - - 438,623 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 271,391 - 526,103 797,494 - 전입(환입)액 313,444 - (52,806) 260,638 - 상각채권 회수 - - 52,032 52,032 전분기말 대손충당금 584,835 - 525,329 1,110,164 11. 파생상품당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 62,540,270 803,911 1,137,541 425,916 1,829,723 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 61,598,143 753,962 1,154,111 630,386 1,700,564 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,989,720 (4,092,080) 1,897,640 집기비품 1,353,893 (832,751) 521,142 부대시설 5,090,144 (3,110,286) 1,979,858 차량운반구 296,788 (89,357) 207,431 임차사용권자산 - 업무용부동산 5,634,415 (2,798,309) 2,836,106 - 차량운반구 630,770 (262,304) 368,466 - 기타 8,374 (2,065) 6,309 소 계 6,273,559 (3,062,678) 3,210,881 합 계 19,004,104 (11,187,152) 7,816,952 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,393,608 (4,073,971) 1,319,637 집기비품 1,339,286 (771,857) 567,429 부대시설 5,084,471 (2,812,844) 2,271,627 차량운반구 201,931 (76,607) 125,324 임차사용권자산 - 업무용부동산 5,367,939 (2,427,015) 2,940,924 - 기타 620,218 (281,017) 339,201 소 계 5,988,157 (2,708,032) 3,280,125 합 계 18,007,453 (10,443,311) 7,564,142 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 당분기말 기계장치 1,319,637 766,912 (2) (188,907) - 1,897,640 집기비품 567,429 8,462 - (54,787) 38 521,142 부대시설 2,271,627 - - (292,118) 349 1,979,858 차량운반구 125,324 88,088 - (9,943) 3,962 207,431 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,940,924 233,668 - (355,011) 16,525 2,836,106 - 차량운반구 339,201 75,027 - (47,150) 1,388 368,466 - 기타 - 8,374 - (2,065) - 6,309 소 계 3,280,125 317,069 - (404,226) 17,913 3,210,881 합 계 7,564,142 1,180,531 (2) (949,981) 22,262 7,816,952 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 기 타 전분기말 기계장치 1,859,076 48,099 - (208,282) - 1,698,893 집기비품 784,845 341 - (54,513) 29 730,702 부대시설 3,424,268 2,733 - (295,531) 237 3,131,707 차량운반구 75,578 78,543 - (6,788) 1,270 148,603 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,004,214 32,910 - (342,484) 13,034 3,707,674 - 차량운반구 261,773 43,693 - (46,482) 969 259,953 - 기타 - 8,538 - (2,105) - 6,433 소 계 4,265,987 85,141 - (391,071) 14,003 3,974,060 합 계 10,409,754 214,857 - (956,185) 15,539 9,683,965 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 당분기말 개발비 2,007,997 - - (292,227) - 1,715,770 기타의무형자산 1,476,746 346,790 - (41,472) 635 1,782,699 합 계 3,484,743 346,790 - (333,699) 635 3,498,469 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대 체 무형자산상각비 기 타 전분기말 개발비 1,942,598 1,221,300 - (281,111) - 2,882,787 기타의무형자산 1,465,604 8,580 - (58,392) 990 1,416,782 합 계 3,408,202 1,229,880 - (339,503) 990 4,299,569 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 847,985 935,061 미수수익 31,296,762 23,053,055 선급금 929,849 6,229,038 선급비용 48,665,805 57,271,074 종업원대여금 2,700,000 2,660,000 보증금 35,055,872 35,009,828 소 계 119,496,273 125,158,056 현재가치할인차금 (1,587,838) (1,741,391) 대손충당금 (497,832) (491,892) 합 계 117,410,603 122,924,773 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 67,025,777 493,314 367,891 67,886,982 - 12개월 기대신용손실로 대체 80,312 (80,312) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (224,520) 224,520 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (126,047) (34,530) 160,577 - - 실행 2,612,191 - - 2,612,191 - 회수 - (189,391) - (189,391) - 기타 223,198 - 297,488 520,686 기말 총 장부금액 69,590,911 413,601 825,956 70,830,468 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부금액 58,953,989 410,890 339,417 59,704,296 - 12개월 기대신용손실로 대체 74,101 (72,835) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (117,041) 117,041 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (11,926) (11,587) 23,513 - - 실행 2,314,016 - - 2,314,016 - 회수 (4,442,635) (210,914) (48,470) (4,702,019) 전분기말 총 장부금액 56,770,504 232,595 313,194 57,316,293 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 199,959 64,888 227,045 491,892 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,792 (1,792) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (2,810) 2,810 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (4,835) (9,156) 13,991 - - 전입(환입)액 (7,099) 14,025 (2,344) 4,582 - 상각채권 회수 - - 1,358 1,358 당분기말 대손충당금 187,007 70,775 240,050 497,832 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 136,951 36,660 258,271 431,882 - 12개월 기대신용손실로 대체 2,775 (1,509) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (3,720) 3,720 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (166) (3,697) 3,863 - - 전입(환입)액 (9,563) 541 (37,193) (46,215) - 상각채권 회수 - - 3,435 3,435 전분기말 대손충당금 126,277 35,715 227,110 389,102 15. 차입부채당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.55% 2.51% 40,583,324 43,639,454 금융기관차입금 1.53% 6.35% 1,320,000,000 1,350,000,000 현재가치할인차금 (972,349) (1,121,298) 소 계 1,359,610,975 1,392,518,156 외화차입금 역외차입금 5.00% 8.53% 80,722,835 60,391,181 요구불상환지분 13,244,412 13,557,661 합 계 1,453,578,222 1,466,466,998 16. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.18% 7.31% 5,301,000,000 5,341,000,000 현재가치할인차금 (3,512,307) (3,453,788) 소 계 5,297,487,693 5,337,546,212 전자단기사채 - - - 600,000 현재가치할인차금 - (5,200) 소 계 - 594,800 외화사채 0.26% 0.26% 29,443,200 28,595,400 현재가치할인차금 (37,948) (45,419) 소 계 29,405,252 28,549,981 합 계 5,326,892,945 5,366,690,993 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 24,085,529 24,198,421 사외적립자산 (23,632,073) (24,265,527) 합 계 453,456 (67,106) (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 520,946 469,173 이자비용 311,383 152,484 사외적립자산의 이자수익 (312,666) (144,212) 합 계 519,663 477,445 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,564,996 1,472,465 기타충당부채 1,735,861 1,731,008 합 계 3,300,857 3,203,473 (2) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,472,465 - - 1,472,465 - 전입(환입)액 90,116 - - 90,116 - 기타 2,415 - - 2,415 당분기말 충당부채 1,564,996 - - 1,564,996 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,905,334 - 130,459 2,035,793 - 전입(환입)액 533,777 - 36,870 570,647 - 기타 27,684 - - 27,684 전분기말 충당부채 2,466,795 - 167,329 2,634,124 (3) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 당분기말 복구충당부채 1,176,152 4,853 - - 1,181,005 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기 타 전분기말 복구충당부채 1,156,938 4,774 - - 1,161,712 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다.미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다.기타충당부채는 복구충당부채(1,181백만원)와 연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원) 및 기타 다른 목적으로 계상한 충당부채입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 6,416,969 4,920,502 미지급비용 32,867,397 32,735,142 제세예수금 602,715 852,147 미지급법인세 28,766,461 30,443,149 미지급배당금 21,077,483 - 선수금 8,691,039 11,083,217 선수수익 59,626,527 52,957,611 리스보증금 509,183,881 482,222,730 임차(리스)부채 1,196,336 1,014,650 소 계 668,428,808 616,229,148 현재가치할인차금 (48,146,780) (42,230,779) 합 계 620,282,028 573,998,369 당분기말 현재 연결회사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 195,198천원, 전분기 177,882천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 14,601천원, 전분기 15,551천원입니다. 소액리스로 연결손익계산서에 인식된 금액은 당분기 1,755천원, 전분기 12,157천원입니다. 20. 자본금지배기업의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 696,168 696,168 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 82,798 82,798 외환차이 1,142,827 (159,032) 확정급여부채의 재측정요소 (7,382,255) (7,382,255) 합 계 (5,460,462) (6,762,321) (2) 당분기와 전분기 중 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익의구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차이 당기발생 차익 2,073,397 486,635 소 계 2,073,397 486,635 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세 (391,065) (96,156) 합 계 1,682,332 390,479 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 38,642,052 36,534,304 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 39,642,052 37,534,304 임의적립금 대손준비금 6,722,665 - 미처분이익잉여금 1,019,678,979 1,012,032,848 합 계 1,066,043,696 1,049,567,152 ( *) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.( **) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 지배주주지분의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,049,567,152 984,568,751 지배주주지분분기순이익 37,554,027 24,530,298 배당 (21,077,483) (69,823,048) 분기말 1,066,043,696 939,276,001 (3) 대손준비금지배기업은 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 6,722,665 - 대손준비금 전입 예정금액 13,030,353 6,722,665 대손준비금 잔액 19,753,018 6,722,665 2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 37,554,027 24,751,935 대손준비금 전입액 (13,030,353) - 대손준비금 반영후 조정이익(*) 24,523,674 24,751,935 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 394 398 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반 정보 구 분 내 용 리스금융부문 자동차, 의료기기 등 내구소비재 리스 및 설비리스(시설대여) 업무 투자금융부문 신기술금융업무를 포함한 벤처투자, 메자닌, PEF 등 자본투자 업무 대출금융부문 기업 대상 운전자금 및 설비자금 목적 담보대출 및 신용대출, PF 업무 카드부문 등 사료판매카드 등 신용카드 업무 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 관련 재무손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드부문 등 합 계 영업수익 21,311,296 41,616,878 68,389,641 1,613,342 132,931,157 영업비용 17,903,322 32,831,773 32,370,124 777,756 83,882,975 영업손익 3,407,974 8,785,105 36,019,517 835,586 49,048,182 (단위 : 천원) 구 분 리스금융부문 투자금융부문 대출금융부문 카드부문 등 합 계 영업수익 16,591,141 37,869,369 41,853,895 1,539,517 97,853,922 영업비용 13,470,307 27,281,918 25,898,144 1,066,891 67,717,260 영업손익 3,120,834 10,587,451 15,955,751 472,626 30,136,662 (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스금융부문 1,964,246,034 1,883,921,721 투자금융부문 2,439,681,571 2,423,504,363 대출금융부문 4,304,885,750 4,362,592,576 카드 등 기타부문 99,598,762 122,516,763 합 계 8,808,412,117 8,792,535,423 24. 순이자손익당분기와 전분기 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 425,535 20,908 대출채권이자 62,101,294 39,113,715 금융리스채권이자 22,444,238 14,587,836 신기술금융채권이자 167,251 153,755 기타채권이자 163,592 158,350 소 계 85,301,910 54,034,564 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 4,380,338 3,333,220 이자비용 : 차입부채이자 11,572,419 4,413,942 사채이자 38,196,854 22,588,083 임차(리스)부채이자 14,601 15,551 리스보증금이자 3,305,690 2,040,144 소 계 53,089,564 29,057,720 순이자손익 36,592,684 28,310,064 25. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,089,069 2,155,513 융자약정수수료수익 75,482 74,904 기타수수료수익 345,825 727,711 소 계 1,510,376 2,958,128 수수료비용 : 신용평가수수료비용 76,624 76,858 송금수수료비용 32,664 29,998 기타수수료비용 264,812 2,336,495 소 계 374,100 2,443,351 순수수료손익 1,136,276 514,777 26. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 212,222 817,009 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 6,128 합 계 218,350 823,137 27. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 472,216 - 처분이익 2,192,481 8,670,987 소 계 2,664,697 8,670,987 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 - 5,421,682 처분손실 10,861,443 4,320,688 소 계 10,861,443 9,742,370 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (8,196,746) (1,071,383) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 803,911 15,307 거래이익 - 16,041 소 계 803,911 31,348 파생상품 관련손실 평가손실 1,137,541 2,385,487 거래손실 339,610 127,481 소 계 1,477,151 2,512,968 파생상품 관련손익 (673,240) (2,481,620) 28. 금융상품관련 처분손익 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 866,540 1,090,515 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 4,680 9,318 금융상품관련 처분손익 861,860 1,081,197 29. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,754,581 6,581,156 복리후생비 1,022,712 931,834 퇴직급여 876,135 569,632 사무실유지비 387,086 376,272 감가상각비 949,981 956,185 세금과공과 132,175 126,477 광고선전비 56,601 71,156 무형자산상각비 333,699 339,503 여비교통비 41,699 70,853 업무추진비 119,324 99,447 연수비 84,755 50,182 경비지급수수료 108,555 100,256 통신비 35,183 27,044 기타업무비 495,999 571,196 전산업무비 70,979 401,029 기타관리비 29,005 28,562 합 계 11,498,469 11,300,784 30. 기타영업손익당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 미사용약정충당부채환입액 440,013 129,383 운용리스자산처분이익 406 411 요구불상환지분관련이익 273,595 8,385 기타배당금수익 21,830,748 11,506,673 기타리스수익 297,055 401,090 기타이익 56,351 403,087 소 계 22,898,168 12,449,029 기타영업손실 미사용약정충당부채전입액 530,128 700,030 리스자산보험료 13,613 47,311 요구불상환지분관련손실 14,651 3,218 기타리스비용 75,919 109,651 교육세 632,075 765,025 기타손실 256,633 202,699 소 계 1,523,019 1,827,934 기타영업손익 21,375,149 10,621,095 31. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 91,073 43,573 소 계 91,073 43,573 영업외비용 유형자산처분손실 2 - 기타영업외비용 1,309 5,246 소 계 1,311 5,246 영업외손익 89,762 38,327 32. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 신한은행 천원 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 중국은행 천원 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 1,652,040 30,000,000 1,924,380 연결회사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 8,352천(통화스왑) 및 USD 6,470천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 손실보전약정연결회사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 연결회사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (3) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 496,480,592 328,817,432 167,663,160 1,341,305 단기대출 1,000,000 - 1,000,000 544 장기대출 138,500,000 86,909,844 51,590,156 28,042 기타대출 38,649,634 21,529,613 17,120,021 69,016 카드(*) 176,390,000 96,235,732 80,154,268 126,089 합 계 851,020,226 533,492,621 317,527,605 1,564,996 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 521,289,714 369,134,888 152,154,826 1,217,239 단기대출 46,000,000 40,966,657 5,033,343 4,989 장기대출 141,500,000 77,310,003 64,189,997 63,628 팩토링 67,044,484 47,837,130 19,207,353 85,787 카드(*) 177,210,000 117,958,239 59,251,762 100,822 합 계 953,044,198 653,206,917 299,837,281 1,472,465 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (4) Capital Call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,684,118,890 1,563,979,734 120,139,156 관계기업 412,478,261 389,599,545 22,878,716 합 계 2,096,597,151 1,953,579,279 143,017,872 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,679,118,890 1,553,406,121 125,712,769 관계기업 420,378,261 396,925,772 23,452,489 합 계 2,099,497,151 1,950,331,893 149,165,258 (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 일부대출 등에 대해 1,596백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원고 현황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 5 2심 일부 패소 및 상고포기(5건 중 4건 패소, 1건 진행중) 1,246,439 손해배상 청구 ㈜케어스워터 1심 진행 79,058 기타 개인 2심 진행 등 509,843 합 계 1,835,340 연결회사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 제소중인 소송사건은 26건이며, 관련 소송가액은 1,655백만원입니다. (7) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 당사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 당사 적용 손실률에 반영합니다. 33. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.88%(전분기 : 17.97%)입니다. 34. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분분기순이익(A) 37,554,027,408 24,530,298,475 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 604 395 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 지배기업은 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현금 6,337 4,987 원화예치금 220,939,022 43,587,688 외화예치금 16,010,500 14,504,111 합 계 236,955,859 58,096,786 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 1,460백만원입니다. 36. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 54 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사,스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사,케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사,하베스트제2호사모투자합자회사,케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사,큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사,미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사, MILC(태국), KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합,유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합,데브KDBC문화투자조합, 이노폴리스2019세컨더리투자조합,프렌드신기술사업투자조합22호, 신한헬스케어신기술투자조합제5호,메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합,헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합,케이클라비스제우스신기술조합제일호, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사,케이디비씨프라임신기술투자조합, 케이디비씨-CL1호신기술투자조합,케이디비씨-CL2호신기술투자조합, NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합,서울투자파트너스사모투자합자회사제2호, 달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호,디지털뉴딜카파사모투자합자회사, 노틱엔피제11호사모투자합자회사,어큐러스-디에이신기술투자조합제2호, 아이온와이지레드브릭신기술투자조합,케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사,호주그린에너지제1호사모투자합자회사, IBKC문화콘텐츠투자조합,팩텀베일리몬도사모투자합자회사, 씨앤씨아이신기술투자조합제1호,원신한글로벌신기술투자조합제6호,티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), Sprott Chile Solar Ⅰ SpA,청오앤캑터스주식회사, 큐리어스피날레(유),그린이노베이션1호유한회사, 세인트제1호(유), 인티그레이터스유한회사,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사, 북마리아나유한회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사, 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성세컨더리투자조합, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드, 에스에스지사모투자합자회사,코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사,그린이니셔티브2호사모투자합자회사, 트리톤1호유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 25 3 이자비용 7,023 24,381 파생상품거래이익 - 11,785 파생상품거래손실 74,566 55,719 파생상품평가이익 1,480 12,814 파생상품평가손실 526,296 867,100 기타비용 523,759 517,214 관계기업 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사(*2) 관리보수 - 36,986 대손상각비(환입) - (4) 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 처분이익 - 279,614 스마트제이호사모투자합자회사 손상차손 5,149 - 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사 관리보수 33,534 33,534 대손상각비(환입) 168 (4) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 대손상각비(환입) - (74) 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 손상차손 883,840 - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호(*2) 대손상각비(환입) - (124) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합(*2) 관리보수 - 33,288 대손상각비(환입) - 166 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 관리보수 - 37,231 대손상각비(환입) (646) (774) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 41,766 46,690 대손상각비(환입) (582) 148 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 관리보수 9,012 9,012 대손상각비(환입) 45 (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 16,254 16,031 대손상각비(환입) (244) (361) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 관리보수 14,428 17,247 대손상각비(환입) (277) 34 데브KDBC문화투자조합 관리보수 26,091 27,277 대손상각비(환입) (484) (78) 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합(*2) 관리보수 - 26,630 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 28,229 24,596 대손상각비(환입) (2) - KDBC-L 관리보수 179,744 187,425 대손상각비(환입) (38) - KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 27,123 28,418 대손상각비(환입) (139) - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 관리보수 71,507 71,507 대손상각비(환입) (8) 358 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 관리보수 246,575 246,575 대손상각비(환입) (27) (27) 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 8,036 8,189 대손상각비(환입) (2) (1) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 관리보수 36,247 36,247 대손상각비(환입) (4) (4) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 관리보수 30,329 30,329 대손상각비(환입) (3) (3) 케이비제3호바이오사모투자합자회사(*2) 관리보수 - 49,315 대손상각비(환입) - 14 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 손상차손 51,326 - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 50,795 - 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 165,254 - 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 104,146 - KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*2) 성공보수 - 1,188,987 기타기업 대성 세컨더리 투자조합 배당금수익 - 1,703,118 KG스틸(*2) 금융리스이자 1,104 1,851 대손상각비(환입) (76) 22 청주테크노폴리스(*2) 대출이자수익 208,902 144,183 대손상각비(환입) 270 (5) 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 배당금수익 12,000 - 파트너스7호세컨더리투자조합 배당금수익 - 333,867 엘비제2호2017사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 100,860 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 9,300 42,600 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 - 33,000 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 24,000 - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 4,076 1,965 이앤에프제1호사모투자합자회사 배당금수익 - 255,784 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 82,251 - 파트너스9호투자조합 배당금수익 182,427 - 대우건설(*2) 대출이자수익 32,548 70,274 대손상각비(환입) 15 - 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호(*2) 배당금수익 - 133,541 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 배당금수익 58,080 - 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 배당금수익 400,000 - (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 30,609 12,767 사옥임차보증금 33,907,794 33,907,794 관계회사차입금 1,652,040 1,924,380 미지급이자 1,591 1,708 파생상품부채 1,829,723 1,304,907 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 미수수익 26,005 26,005 대손충당금 130 130 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사 미수수익 67,814 34,279 대손충당금 339 171 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 미수수익 - 129,289 대손충당금 - 646 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 41,766 158,223 대손충당금 209 791 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 27,438 18,425 대손충당금 137 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 16,254 65,015 대손충당금 81 325 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 미수수익 14,428 69,917 대손충당금 72 350 데브KDBC문화투자조합 미수수익 27,499 124,374 대손충당금 138 623 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 28,229 28,633 대손충당금 141 143 KDBC-L 미수수익 179,744 187,425 대손충당금 899 937 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 미수수익 71,507 73,096 대손충당금 359 366 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 미수수익 246,575 252,055 대손충당금 1,233 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 8,036 8,350 대손충당금 40 42 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 미수수익 36,247 37,052 대손충당금 181 185 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 미수수익 30,328 31,002 대손충당금 152 155 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 선수수익 7,337 58,132 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 선수수익 211,764 315,910 기타기업 KG스틸(*2) 금융리스채권 64,415 77,828 대손충당금 356 432 청주테크노폴리스(*2) 대출채권 9,907,894 9,894,468 대손충당금 198,157 197,888 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다(4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 468,674천원(전분기: 564,267천원), 퇴직급여 34,253천원(전분기: 31,790천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 차입부채 상환 차입부채 상환 한국산업은행 272,340 70,755,730 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자 81,599 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 348,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 출자 2,900,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자 2,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자원금회수 2,490,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자원금회수 48,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 9,263 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합 출자원금회수 874,173 신한헬스케어신기술투자조합제5호 출자원금회수 800,000 마이다스제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,370,589 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 출자원금회수 4,900,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자합자회사 출자원금회수 7,755,825 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 출자원금회수 9,605,030 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 540,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 KDBC-L 출자 2,500,000 데브KDBC문화투자조합 출자 1,050,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 출자 81,014 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 출자 12,000,000 달바신기술사업투자조합 출자 2,000,000 케이비제3호바이오사모투자합자회사 출자원금회수 4,589,671 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 출자원금회수 318,954 우리-한화유레카사모투자합자회사 출자원금회수 4,421,038 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 출자원금회수 300,000 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 출자원금회수 590,386 에스티히스토리신기술조합제일호 출자원금회수 776,000 37. 금융상품의 공정가치연결회사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 236,964,859 236,964,859 251,079,461 251,079,461 당기손익-공정가치측정금융자산 1,982,531,507 1,982,531,507 1,938,369,862 1,938,369,862 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,479,077 2,479,077 2,479,077 2,479,077 금융리스자산(*) 1,883,568,972 1,862,589,984 1,800,867,276 1,721,906,072 대출채권 4,124,460,977 4,030,539,530 4,167,248,721 4,045,513,399 카드자산 95,797,109 95,797,109 117,456,444 117,456,444 파생상품자산 425,916 425,916 630,386 630,386 기타자산 68,391,653 64,941,453 64,203,822 59,016,730 합 계 8,394,620,070 8,276,269,435 8,342,335,049 8,136,451,431 금융부채 차입부채 1,453,578,222 1,376,048,183 1,466,466,998 1,341,232,862 사채 5,326,892,945 5,280,042,622 5,366,690,993 5,197,957,673 파생상품부채 1,829,723 1,829,723 1,700,564 1,700,564 기타부채 521,445,621 466,882,289 477,659,559 410,032,940 합 계 7,303,746,511 7,124,802,817 7,312,518,114 6,950,924,039 (*) 선급리스자산이 포함되어 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 287,281,012 1,695,250,496 1,982,531,508 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,479,077 2,479,077 파생상품자산 - 425,916 - 425,916 합 계 - 287,706,928 1,697,729,573 1,985,436,501 금융부채 파생상품부채 - 1,829,723 - 1,829,723 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 132,527 209,111,085 1,729,126,251 1,938,369,863 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 2,479,077 2,479,077 파생상품자산 - 630,386 - 630,386 합 계 132,527 209,741,471 1,731,605,328 1,941,479,326 금융부채 파생상품부채 - 1,700,564 - 1,700,564 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,729,126,251 - - 24,734,264 (58,610,019) - 1,695,250,496 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,479,077 - - - - - 2,479,077 합 계 1,731,605,328 - - 24,734,264 (58,610,019) - 1,697,729,573 (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,471,349,957 55,669 - 92,017,954 (31,773,449) (892,250) 1,530,757,881 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,514,364 - - - - - 2,514,364 합 계 1,473,864,321 55,669 - 92,017,954 (31,773,449) (892,250) 1,533,272,245 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장된 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 287,281,012 209,111,085 DCF모형 할인율 파생상품자산 425,916 630,386 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 1,829,723 1,700,564 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,695,250,496 1,729,126,251 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value Method, Monte-Carlo Simulation 할인률,성장률, 변동성,주가, 청산가치 할인율 8.17 ~ 31.68 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 2,479,077 2,479,077 변동성 23.56 ~ 35.06 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,337 236,958,522 - 236,964,859 금융리스자산 - - 1,862,589,984 1,862,589,984 대출채권 - - 4,030,539,530 4,030,539,530 카드자산 - - 95,797,109 95,797,109 기타자산 - - 64,941,453 64,941,453 합 계 6,337 236,958,522 6,053,868,076 6,290,832,935 금융부채 차입부채 - - 1,376,048,183 1,376,048,183 사채 - 5,280,042,622 - 5,280,042,622 기타부채 - - 466,882,289 466,882,289 합 계 - 5,280,042,622 1,842,930,472 7,122,973,094 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 6,022 251,073,439 - 251,079,461 금융리스자산 - - 1,721,906,072 1,721,906,072 대출채권 - - 4,045,513,399 4,045,513,399 카드자산 - - 117,456,444 117,456,444 기타자산 - - 59,016,730 59,016,730 합 계 6,022 251,073,439 5,943,892,645 6,194,972,106 금융부채 차입부채 - - 1,341,232,862 1,341,232,862 사채 - 5,197,957,673 - 5,197,957,673 기타부채 - - 410,032,940 410,032,940 합 계 - 5,197,957,673 1,751,265,802 6,949,223,475 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 236,958,522 251,073,439 DCF모형 할인율 금융부채 사채 5,280,042,622 5,197,957,673 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,862,589,984 1,721,906,072 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,030,539,530 4,045,513,399 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 95,797,109 117,456,444 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 64,941,453 59,016,730 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,376,048,183 1,341,232,862 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 466,882,289 410,032,940 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 38. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 236,964,859 236,964,859 당기손익-공정가치측정금융자산 1,982,531,507 - - 1,982,531,507 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,479,077 - 2,479,077 금융리스자산 - - 1,883,568,972 1,883,568,972 대출채권 - - 4,124,460,977 4,124,460,977 카드자산 - - 95,797,109 95,797,109 파생상품자산 425,916 - - 425,916 기타자산 - - 68,391,653 68,391,653 합 계 1,982,957,423 2,479,077 6,409,183,570 8,394,620,070 금융부채 차입부채 - - 1,453,578,222 1,453,578,222 사채 - - 5,326,892,945 5,326,892,945 파생상품부채 1,829,723 - - 1,829,723 기타부채 - - 521,445,621 521,445,621 합 계 1,829,723 - 7,301,916,788 7,303,746,511 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및,예치금 - - 251,079,461 251,079,461 당기손익-공정가치측정금융자산 1,938,369,862 - - 1,938,369,862 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,479,077 - 2,479,077 금융리스자산 - - 1,800,867,276 1,800,867,276 대출채권 - - 4,167,248,721 4,167,248,721 카드자산 - - 117,456,444 117,456,444 파생상품자산 630,386 - - 630,386 기타자산 - - 64,203,822 64,203,822 합 계 1,939,000,248 2,479,077 6,400,855,724 8,342,335,049 금융부채 차입부채 - - 1,466,466,998 1,466,466,998 사채 - - 5,366,690,993 5,366,690,993 파생상품부채 1,700,564 - - 1,700,564 기타부채 - - 477,659,559 477,659,559 합 계 1,700,564 - 7,310,817,550 7,312,518,114 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 4,380,338 3,333,220 배당수익 212,222 817,009 평가손익 472,216 (5,421,682) 처분손익 (8,668,963) 4,350,299 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 배당수익 6,128 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 85,301,910 54,034,564 파생상품 매매목적파생상품 평가손익 (333,630) (2,370,180) 매매목적파생상품 거래손익 (339,610) (111,440) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (53,089,564) (29,057,720) 합 계 27,941,047 25,580,198 39. 위험관리연결회사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 연결회사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결회사가 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 연결회사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 회사 내 위험 관련 부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험과 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 연결회사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하기 위함입니다. 연결회사의 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 연결회사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 236,958,522 251,073,439 당기손익-공정가치측정금융자산 393,217,905 319,357,603 파생상품자산 425,916 630,386 금융리스자산 1,875,397,196 1,794,597,329 대출채권 4,181,141,576 4,226,580,785 카드자산 96,235,732 117,958,239 기타자산 70,830,468 67,886,982 이연대출부대수익 (9,293,493) (9,037,515) 대손충당금 (71,128,816) (71,179,166) 소 계 6,773,785,006 6,697,868,082 대출약정 317,527,605 299,837,281 기대신용손실 (1,564,996) (1,472,465) 소 계 315,962,609 298,364,816 합 계 7,089,747,615 6,996,232,898 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,722,835,055 47,463,444 48,431,765 3,818,730,264 국외 358,301,836 - 4,109,476 362,411,312 합 계 4,081,136,891 47,463,444 52,541,241 4,181,141,576 산업별 제조업 247,162,151 247,530 148,115 247,557,796 서비스업 1,829,522,739 34,170,456 37,835,525 1,901,528,720 금융업 1,673,155,918 - 12,000,000 1,685,155,918 기타 331,296,083 13,045,458 2,557,601 346,899,142 합 계 4,081,136,891 47,463,444 52,541,241 4,181,141,576 만기별 1년 1,537,642,450 22,672,137 3,323,306 1,563,637,893 3년이하 1,653,071,873 20,575,528 1,104,193 1,674,751,594 5년이하 850,541,645 4,209,628 3,631,817 858,383,090 5년이상 39,880,923 6,151 44,481,925 84,368,999 합 계 4,081,136,891 47,463,444 52,541,241 4,181,141,576 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,830,626,425 37,921,923 16,033,741 3,884,582,089 국외 337,926,517 - 4,072,179 341,998,696 합 계 4,168,552,942 37,921,923 20,105,920 4,226,580,785 산업별 제조업 247,935,196 169,028 117,714 248,221,938 서비스업 1,948,768,624 24,285,631 17,620,326 1,990,674,581 금융업 1,651,624,398 - - 1,651,624,398 기타 320,224,724 13,467,264 2,367,880 336,059,868 합 계 4,168,552,942 37,921,923 20,105,920 4,226,580,785 만기별 1년 1,362,377,121 12,723,873 3,409,667 1,378,510,661 3년이하 1,768,052,787 21,125,938 818,113 1,789,996,838 5년이하 998,894,968 4,068,015 3,602,909 1,006,565,892 5년이상 39,228,066 4,097 12,275,231 51,507,394 합 계 4,168,552,942 37,921,923 20,105,920 4,226,580,785 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 286,112,315 - - 286,112,315 국외 31,415,290 - - 31,415,290 합 계 317,527,605 - - 317,527,605 산업별 제조업 14,000,000 - - 14,000,000 서비스업 124,605,417 - - 124,605,417 금융업 79,941,920 - - 79,941,920 기타 98,980,268 - - 98,980,268 합 계 317,527,605 - - 317,527,605 만기별 1년 17,462,581 - - 17,462,581 3년이하 300,065,024 - - 300,065,024 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 317,527,605 - - 317,527,605 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 대출약정(*) STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 264,905,198 - - 264,905,198 국외 34,932,083 - - 34,932,083 합 계 299,837,281 - - 299,837,281 산업별 제조업 14,000,000 - - 14,000,000 서비스업 134,843,229 - - 134,843,229 금융업 70,891,291 - - 70,891,291 기타 80,102,761 - - 80,102,761 합 계 299,837,281 - - 299,837,281 만기별 1년 16,002,533 - - 16,002,533 3년이하 283,834,748 - - 283,834,748 5년이하 - - - - 5년이상 - - - - 합 계 299,837,281 - - 299,837,281 (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율 설정하고 있으며 유동성부족에 대처하기 위해 Contingency Plan 을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 30,902,475 50,896,026 175,148,335 1,181,470,421 25,528,897 1,463,946,154 사채 201,082,213 541,186,368 2,204,873,006 2,984,158,078 - 5,931,299,665 기타부채 35,398,583 31,636,046 58,781,923 400,378,996 656,688 526,852,236 임차사용권부채 - - 83,802 1,112,535 - 1,196,337 합 계 267,383,271 623,718,440 2,438,887,066 4,567,120,030 26,185,585 7,923,294,392 현금유입 - 155,661 14,147,838 48,942,166 - 63,245,665 현금유출 - (496,945) (14,065,017) (50,838,125) - (65,400,087) 순현금흐름 - (341,284) 82,821 (1,895,959) - (2,154,422) 대출약정(*) 317,527,605 - - - - 317,527,605 난외계정 합계 317,527,605 - - - - 317,527,605 ( *) 미사용약정이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 1개월초과3개월이내 3개월초과1년이내 1년초과5년이내 5년초과 합 계 차입부채 845,501 30,863,280 250,565,058 1,168,834,943 28,173,379 1,479,282,161 사채 200,226,117 404,315,427 2,208,674,317 3,189,217,261 - 6,002,433,122 기타부채 14,085,076 31,357,210 53,611,944 419,972,260 848,883 519,875,373 임차사용권부채 - 17,329 164,098 833,224 - 1,014,651 합 계 215,156,694 466,553,246 2,513,015,417 4,778,857,688 29,022,262 8,002,605,307 현금유입 - 152,847 14,143,596 48,246,201 - 62,542,644 현금유출 - (484,225) (13,696,892) (50,737,553) - (64,918,670) 순현금흐름 - (331,378) 446,704 (2,491,352) - (2,376,026) 대출약정(*) 299,837,281 - - - - 299,837,281 난외계정 합계 299,837,281 - - - - 299,837,281 ( *) 미사용약정과 지급보증이 발생할 수 있는 최단기간으로 분류하였습니다. 또한 대출약정에는 미인출 출자금은 제외하였습니다.(3) 시장위험 시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다. 시장위험 유형별 관리대상은 다음과 같습니다. 가. 가격변동위험 : 시가평가대상 또는 매매거래목적의 모든 자산 및 거래 나. 금리위험 : 가격변동위험 관리대상을 제외한 모든 금리부자산 다. 환율위험 : 모든 외화포지션 연결회사는 시장위험과 관련하여 다음의 관리원칙을 가지고 있습니다. 가. 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수합 니다. 나. 금리위험대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라 정기적이고 독립적으로 시가평가를 수행합니다. 다. 위험관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기 상황에대한 즉각적인 대응으로 위험을 최소화할 책임이 있습니다. 라. 위험한도 및 투자한도를 설정하고 위험을 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정합니다. 1) 금리위험금리위험이란 금리가 연결회사의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 금리 VaR (Value at Risk) 및 금리 EaR (Earning at Risk)로 측정합니다.금리 VaR (Value at Risk)란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손실예상액을 의미하며, 금리 EaR (Earning at Risk)은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년 동안 발생할 수 있는 순이자이익 (NetInterest Income)의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 의미합니다.연결회사의 금리 VaR 및 금리 EaR은 BIS 표준 Framework를 이용하여 산출합니다. 당분기말과 전기말 현재 금리 VaR과 금리 EaR은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (17,243,108) (17,639,727) 2.50% (21,553,885) (22,049,659) 3.00% (25,864,662) (26,459,591) (단위 : 천원) 금리충격 금리 VaR 금리 EaR 2.00% (17,089,394) (19,326,465) 2.50% (21,361,743) (24,158,081) 3.00% (25,634,092) (28,989,697) 40. 자본관리연결회사는 여신전문금융업감독규정 제8조에 따라 7%이상의 조정총자산에 대한 조정자기자본 비율을 유지하고 있습니다.여신전문금융업감독규정에서 정하고 있는 조정총자산에 대한 조정자기자본의 정의는 다음과 같습니다.가. 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액으로 한다나. 조정자기자본 : 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위 내에 한함)을 더한 금액에서공제항목을 차감한 금액으로 한다. 당분기말과 전기말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 조정자기자본(A) 기본자본 1,298,496 1,295,873 보완자본 73,632 64,668 공제항목 (1,716) (2,008) 합 계 1,370,412 1,358,533 조정총자산(B) 총자산 8,587,636 8,593,744 현금 등 단기성 금융자산 차감 (254,688) (255,360) 공제항목 (1,716) (2,008) 부외항목 120,163 112,752 합 계 8,451,395 8,449,128 조정자기자본비율(A/B)(*) 16.22% 16.08% (*) 조정자기자본비율은 금융감독원에 보고하는 별도재무제표 기준으로 작성된 수치입니다. 41. 타기업 지분에 대한 공시 사항(1) 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 약정 내역지배기업은 연결대상구조화기업 중 업무집행조합원으로서 손실보전약정을 맺고 있는 조합은 없습니다. (2) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 성격과 목적 주요 자금조달 방법 자산총액 당분기말 전기말 선박금융 선박의 인수ㆍ건조 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 17,879,376 37,888,353 부동산금융 부동산투자ㆍ개발 및 사회간접자본투자 ABL, ABCP, 차입 및 지분발행 등 15,367,063,306 13,694,807,096 자산유동화 기초자산 유동화 ABS, ABCP 발행 등 2,014,442,950 936,288,555 인수금융 기업인수 차입 및 지분발행 31,063,520,632 26,534,060,634 투자회사/신탁/조합 유가증권 등 투자 지분발행 등 35,937,807,928 34,864,259,024 (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 2,027,550 - - - 1,639,935,565 1,641,963,115 대출채권 2,009,834 621,452,998 139,526,835 1,069,306,509 177,355,274 2,009,651,450 합 계 4,037,384 621,452,998 139,526,835 1,069,306,509 1,817,290,839 3,651,614,565 난외계정 약정 - - - - 157,260,754 157,260,754 최대손실노출액 4,037,384 621,452,998 139,526,835 1,069,306,509 1,974,551,593 3,808,875,319 (단위 : 천원) 구 분 선박금융 부동산금융 자산유동화 인수금융 투자회사/신탁/조합 합 계 자산 유가증권 2,027,550 - - 86,622 1,719,804,346 1,721,918,518 대출채권 2,019,465 662,467,196 164,800,435 1,108,784,462 174,059,781 2,112,131,339 합 계 4,047,015 662,467,196 164,800,435 1,108,871,084 1,893,864,127 3,834,049,857 난외계정 약정 - - - - 138,618,008 138,618,008 최대손실노출액 4,047,015 662,467,196 164,800,435 1,108,871,084 2,032,482,135 3,972,667,865 42. 보고기간 후 사건연결회사는 당분기말 이후 무보증사채를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 이자율(%) 금 액 비 고 제704-1회 2023-04-11 4.06 50,000,000 무보증 원화 공모사채 제704-2회 2023-04-11 4.16 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제704-3회 2023-04-11 4.43 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제704-4회 2023-04-11 4.20 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제704-5회 2023-04-11 4.26 60,000,000 무보증 원화 공모사채 제705-1회 2023-04-27 4.26 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제705-2회 2023-04-27 4.26 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제705-3회 2023-04-27 4.30 20,000,000 무보증 원화 공모사채 제705-4회 2023-04-27 4.30 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제706-1회 2023-05-11 4.16 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제706-2회 2023-05-11 4.18 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제706-3회 2023-05-11 4.22 40,000,000 무보증 원화 공모사채 제706-4회 2023-05-11 4.24 30,000,000 무보증 원화 공모사채 제706-5회 2023-05-11 4.24 10,000,000 무보증 원화 공모사채 제706-6회 2023-05-11 4.26 80,000,000 무보증 원화 공모사채 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 53(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 제 52(전)기 2022년 12월 31일 현재 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 53(당)기 1분기 제 52(전)기 I. 자 산 1. 현금 및 예치금 4,34,36,37,38 234,943,478,162 248,646,109,743 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,36,37,38 1,980,477,443,190 1,935,365,489,773 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 6,36,37 2,479,076,960 2,479,076,960 4. 관계기업및종속기업투자 7 345,352,230,747 371,893,413,824 5. 리스자산 8,36,37,38 1,693,455,397,074 1,635,466,844,699 6. 대출채권 9,36,37,38 4,108,993,345,765 4,151,111,338,377 7. 카드자산 10,36,37,38 95,797,109,035 117,456,444,173 8. 순확정급여자산 17 - 93,867,473 9. 파생상품자산 11,36,37,38 405,696,299 - 10. 유형자산 12 7,069,704,771 6,816,765,985 12. 무형자산 13 3,479,555,895 3,464,077,884 13. 기타자산 14,36,37,38 115,182,810,914 120,950,227,427 자 산 총 계 8,587,635,848,812 8,593,743,656,318 II. 부 채 1. 차입부채 15,36,37,38 1,359,610,974,723 1,392,518,156,375 2. 사채 16,36,37,38 5,326,892,944,845 5,366,096,193,125 3. 순확정급여부채 17 425,796,703 - 4. 파생상품부채 11,36,37,38 1,829,723,171 1,700,564,399 5. 충당부채 18,31 3,231,841,556 3,118,925,544 6. 이연법인세부채 32 8,226,724,357 5,533,225,984 7. 기타부채 19,36,37,38 569,168,565,029 522,180,251,557 부 채 총 계 7,269,386,570,384 7,291,147,316,984 III. 자 본 1. 자본금 20 310,877,330,000 310,877,330,000 2. 기타포괄손익누계액 21 (6,686,086,828) (6,686,086,828) 3. 이익잉여금 22 1,014,058,035,256 998,405,096,162 자 본 총 계 1,318,249,278,428 1,302,596,339,334 부 채 와 자 본 총 계 8,587,635,848,812 8,593,743,656,318 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 53(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 52(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 53(당)기 1분기 제 52(전)기 1분기 I. 영업이익 47,575,968,277 29,597,621,586 1. 순이자손익 23,37 33,217,100,826 25,945,679,980 (1) 이자수익 80,586,166,164 51,345,239,178 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 4,364,934,860 3,333,219,604 (3) 이자비용 (51,734,000,198) (28,732,778,802) 2. 순수수료손익 24 1,180,175,027 557,528,624 (1) 수수료수익 1,543,663,508 2,975,375,411 (2) 수수료비용 (363,488,481) (2,417,846,787) 3. 카드수수료손익 1,483,204,922 1,491,154,919 4. 배당수익 25,37 8,837,386,049 7,174,023,572 5. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익 26,37 (8,046,438,448) (1,071,383,312) 6. 금융상품관련 처분손익 27 861,860,051 1,081,196,841 7. 외환거래손익 205,340,520 2,307,039,610 8. 신용손실충당금 전입 및 환입 8,9,10,14,18 570,830,427 (5,692,572,409) 9. 파생상품 관련손익 11,26,37 (57,511,286) (2,428,748,867) 10. 일반관리비 28 (10,831,201,087) (10,671,050,730) 11. 기타영업손익 29 20,155,221,276 10,904,753,358 II. 영업외손익 23,214,554 21,715,668 1. 영업외수익 30 23,216,554 21,715,668 2. 영업외비용 30 (2,000) - III. 법인세비용차감전순이익 47,599,182,831 29,619,337,254 IV. 법인세비용 32 (10,868,760,763) (5,320,942,756) V. 분기순이익 33 36,730,422,068 24,298,394,498 VI. 기타포괄손익 21 - - (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - VII. 분기총포괄이익 36,730,422,068 24,298,394,498 VIII. 주당이익 33 기본 및 희석주당이익 591 391 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 자 본 변 동 표 제 53(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 52(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총자본 2022년 1월 1일 (전분기초) 310,877,330,000 (5,941,542,763) 927,730,344,776 1,232,666,132,013 분기순이익 - - 24,298,394,498 24,298,394,498 배당금지급 - - (69,823,048,318) (69,823,048,318) 2022년 3월 31일 (전분기말) 310,877,330,000 (5,941,542,763) 882,205,690,956 1,187,141,478,193 2023년 1월 1일 (당분기초) 310,877,330,000 (6,686,086,828) 998,405,096,162 1,302,596,339,334 분기순이익 - - 36,730,422,068 36,730,422,068 배당금지급 - - (21,077,482,974) (21,077,482,974) 2023년 3월 31일 (당분기말) 310,877,330,000 (6,686,086,828) 1,014,058,035,256 1,318,249,278,428 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 현 금 흐 름 표 제 53(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 3월 31일까지 제 52(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 53(당)기 1분기 제 52(전)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 10,943,894,366 (445,632,979,305) 1. 분기순이익 36,730,422,068 24,298,394,498 2. 손익조정사항 (21,380,666,598) (17,037,958,449) 법인세비용 10,868,760,763 5,320,942,756 이자수익 (84,951,101,024) (54,678,458,782) 이자비용 51,734,000,198 28,732,778,802 배당수익 (8,837,386,049) (7,174,023,572) 단기매매증권 평가손익 (472,216,486) 5,421,681,906 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 8,259,492,708 (2,339,991,584) 관계기업투자주식및출자금손상차손 940,315,153 - 파생상품관련손익 (276,537,527) 2,317,309,578 신용손실충당금 전입액(환입액) (570,830,427) 5,692,572,409 외환환산손익 127,239,164 (2,264,582,006) 퇴직급여 519,664,176 477,444,771 감가상각비 534,093,090 556,743,996 임차사용권자산상각비 299,609,662 290,499,443 무형자산상각비 331,311,989 322,529,300 유형자산처분손익 2,000 - 관계기업출자금처분손익 - (279,613,593) 기타영업손익 112,916,012 566,208,127 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (57,245,927,549) (457,155,101,035) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목) (77,697,710,234) (48,437,246,953) 금융리스채권 (69,798,881,892) (74,666,159,102) 대출채권 44,994,092,618 (346,723,303,906) 카드자산 21,748,548,599 (1,177,440,616) 기타자산 977,118,840 2,097,104,947 순확정급여부채 - 108,000 기타부채 22,530,904,520 11,751,836,595 4. 법인세의 납부 (9,909,977,720) (24,585,957,280) 5. 이자의 수취 94,828,776,493 64,726,767,414 6. 이자의 지급 (38,466,928,078) (44,418,982,552) 7. 배당금의 수취 6,388,195,750 8,539,858,099 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 49,240,399,719 (66,558,428,209) 1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 49,532,744,715 35,005,690,234 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (24,734,264,120) (92,017,953,850) 3. 관계기업및종속기업투자주식의 처분 30,930,466,484 26,275,663,543 4. 관계기업및종속기업투자주식의 취득 (5,329,598,560) (34,193,508,136) 5. 유형자산의 취득 (769,573,800) (48,440,000) 6. 무형자산의 취득 (346,790,000) (1,229,880,000) 7. 보증금의 증감 (42,585,000) (350,000,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (73,952,323,782) 484,325,245,290 1. 차입부채의 차입 - 339,604,112,920 2. 차입부채의 상환 (33,056,130,077) (213,991,212,042) 3. 사채의 발행 459,183,152,400 808,779,185,600 4. 사채의 상환 (500,000,000,000) (450,000,000,000) 5. 임차(리스)료의 지급 (79,346,105) (66,841,188) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 65,398,116 678,119,414 V. 현금및현금성자산 증가(감소)(=I+II+III+IV) (13,702,631,581) (27,188,042,810) VI. 분기초 현금및현금성자산 248,637,109,743 71,336,312,828 VII. 분기말 현금및현금성자산(주석34) 234,934,478,162 44,148,270,018 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 53(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 3월 31일까지 제 52(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지 산은캐피탈주식회사 1. 회사의 개요 산은캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1972년 12월 16일에 자본금 10백만원으로설립되었으며, 여신전문금융업법의 규정에 의한 시설, 설비, 기계, 기구, 건설기계, 차량, 선박 및 항공기와 이에 직접 관련되는 부동산 및 재산권의 시설대여 및 신기술사업자에 대한 투자, 융자 등을 사업 목적으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 은행로 22에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 3월 6일자로 한국기술금융㈜를 흡수합병하고 회사명을 종전의 한국산업리스㈜에서 산은캐피탈㈜로 변경하였습니다. 또한 2002년 1월 25일자로 여신전문금융업법에 의한 신용카드업 인가를 받아 신용카드업무와 기타 부대업무도 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 3월 17일자로 증권거래소에 주식을 상장하였으나, 2005년 6월 16일자로 발행주식에 대한 상장폐지를 하였습니다. 한편 당사는 제40기부터 회계연도 종료일을 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 한국산업은행 62,124,661 99.92 기타소액주주 50,805 0.08 합 계 62,175,466 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2023년 3월 31로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ○ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 기업의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001 호는 기업의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향이 없으나, 당사는 재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. ○ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 현금 4,877 2,473 원화예치금 보통예금 522,736 850,061 기타예치금 220,200,205 234,325,175 소 계 220,722,941 235,175,236 외화예치금 보통예금 2,481,460 13,468,401 정기예금 11,734,200 - 소 계 14,215,660 13,468,401 합 계 234,943,478 248,646,110 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 기타예치금 9,000 9,000 당좌개설보증금 합 계 9,000 9,000 5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 상환전환우선주 77,757,669 76,757,619 출자금 1,334,156,265 1,362,048,248 수익증권 40,992,033 43,666,230 채무증권 391,163,841 316,353,231 채무상품 계 1,844,069,808 1,798,825,328 지분상품 주식 136,407,635 136,540,162 지분상품 계 136,407,635 136,540,162 합 계 1,980,477,443 1,935,365,490 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상환전환우선주 및 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 - 132,527 비시장성 214,165,304 213,165,254 합 계 214,165,304 213,297,781 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 1,308,163,703 1,334,156,265 1,327,075,503 1,362,048,248 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 2,479,077 2,479,077 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 비시장성 2,479,077 2,479,077 상기 주식은 투자를 통한 시세차익을 위하여 보유하기 보다는 전략적으로 보유하고 있어 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 당분기말 주식 696,168 - - 696,168 (단위 : 천원) 종 류 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 주식 712,958 - - 712,958 7. 관계기업 및 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 투자현황 및 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 당분기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 1 - - - 1 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 1,425,071 - - - 1,425,071 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 211,198 - - (5,149) 206,049 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 9,605,080 - (9,605,030) - 50 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 11.29 대한민국 7,755,825 - (7,755,825) - - 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 5,775,094 - - (883,840) 4,891,254 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - - - 27,000,000 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 1,370,589 - (1,370,589) - - 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 4,150,000 - - - 4,150,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 5,597,728 - - - 5,597,728 MILC(태국) 49.00 태국 1 - - - 1 KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 - - - - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 1,800,000 - - - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 9,000,000 - (1,800,000) - 7,200,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 3,096,000 - - - 3,096,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 5,010,000 - (2,490,000) - 2,520,000 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - (540,000) - 960,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 800,000 - (800,000) - - 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 1,833,349 - - - 1,833,349 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 2,867,646 - - - 2,867,646 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 2,082,000 - (874,173) - 1,207,827 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 11,000,000 - - - 11,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 1,800,000 - - - 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 4,500,000 - - - 4,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 8,000,000 - - - 8,000,000 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 6,548,087 81,598 - - 6,629,685 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 497,337 - (9,263) - 488,074 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 7,400,000 - - - 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 800,000 - - - 800,000 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 4,900,000 - (4,900,000) - - NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 12,000,000 - - - 12,000,000 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 29.10 대한민국 1,996,984 - - (51,326) 1,945,658 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 5,000,000 - - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 2,000,000 - (48,000) - 1,952,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 4,000,000 - - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자회사(*1) 17.39 대한민국 20,000,000 - - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 270,000 348,000 - - 618,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호 27.59 대한민국 40,000,000 - - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 29,478,261 - - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자 합자회사 24.75 대한민국 5,000,000 - - - 5,000,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 20.00 대한민국 - 2,900,000 - - 2,900,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 20.00 대한민국 - 2,000,000 - - 2,000,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 27,060,129 - - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - - - 1 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 13,477,736 - - - 13,477,736 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 90.50 대한민국 2,371,040 - (737,586) - 1,633,454 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 4,509,580 - - - 4,509,580 합 계 371,893,414 5,329,598 (30,930,466) (940,315) 345,352,231 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 지분율(%) 소재국 기 초 취득 및 대체 처분 및 대체 손상차손 전기말 관계기업 삼원산업㈜ 30.77 대한민국 2,641,512 - - - 2,641,512 한미정밀화학㈜ 25.00 대한민국 11,356,612 - - - 11,356,612 코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사 25.20 대한민국 6,552 - - - 6,552 케이쓰리제오호사모투자전문회사 20.00 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사(*1) 13.27 대한민국 1 - - - 1 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사 - 대한민국 13,079,370 - (13,079,370) - - 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 42.73 대한민국 2,015,457 - (590,386) - 1,425,071 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 - 대한민국 300,000 - (300,000) - - 스마트제이호사모투자합자회사 20.00 대한민국 434,749 - - (223,551) 211,198 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 49.75 대한민국 9,605,080 - - - 9,605,080 케이디비씨하일랜드기업재무사모투자합자회사 28.09 대한민국 10,000,000 - - - 10,000,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 11.29 대한민국 7,755,825 - - - 7,755,825 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 31.40 대한민국 8,718,394 - - (2,943,300) 5,775,094 매그넘사모투자합자회사 28.42 대한민국 27,000,000 - - - 27,000,000 씨앤알제이호사모투자합자회사 - 대한민국 8,000,000 - (8,000,000) - - 우리-한화유레카사모투자합자회사 - 대한민국 9,228,490 - (9,228,490) - - 코스톤라이트닝사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 마이다스제1호사모투자합자회사 22.73 대한민국 3,000,000 - (1,629,411) - 1,370,589 에스투엘제5호창업벤처전문사모투자합자회사 - 대한민국 1,940,000 - (1,940,000) - - 에코프라임환경1호사모투자합자회사 - 대한민국 10,000,000 - (10,000,000) - - 화인퍼즐제1호기업재무안정사모투자합자회사 - 대한민국 25 - (25) - - 스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사 30.65 대한민국 2,300,000 - - - 2,300,000 케이비케이프제1호사모투자합자회사 25.97 대한민국 4,150,000 - - - 4,150,000 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사 26.81 대한민국 10,000,000 - (4,402,272) - 5,597,728 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자 - 대한민국 2,395,853 - (2,395,853) - - MILC(태국) 49.00 태국 1 - - - 1 2015포스코신기술2호투자조합 - 대한민국 2,449,500 - (2,449,500) - - KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호 37.50 대한민국 630,000 - (630,000) - - Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호 - 대한민국 490,851 - (490,851) - - 케이디비씨이음제일호신기술투자조합 - 대한민국 4,000,000 - (4,000,000) - - KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 33.33 대한민국 4,400,000 - (2,600,000) - 1,800,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 50.00 대한민국 9,000,000 - - - 9,000,000 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 23.26 대한민국 1,000,000 - - - 1,000,000 신한바이오파마투자조합 25.33 대한민국 7,600,000 - - - 7,600,000 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 50.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 40.00 대한민국 3,096,000 - - - 3,096,000 데브KDBC문화투자조합 30.00 대한민국 3,900,000 2,100,000 (990,000) - 5,010,000 에스티히스토리신기술조합제일호 - 대한민국 1,000,000 - (1,000,000) - - 케이클라비스신기술조합제칠호 - 대한민국 2,000,000 - (2,000,000) - - 이노폴리스2019세컨더리투자조합 21.13 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 뮤렉스서치1호사모투자합자회사 28.17 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 프렌드신기술사업투자조합22호 28.30 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합 - 대한민국 3,000,000 - (3,000,000) - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 20.00 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 신한헬스케어신기술투자조합제5호 20.00 대한민국 2,000,000 - (1,200,000) - 800,000 하일랜드2020제4호사모투자합자회사 22.22 대한민국 1,833,349 - - - 1,833,349 한화소재부품장비제1호투자조합 26.79 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 하베스트제2호사모투자합자회사 22.06 대한민국 3,000,000 - (132,354) - 2,867,646 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합(*1) 13.95 대한민국 1,050,000 1,032,000 - - 2,082,000 케이클라비스제우스신기술조합제일호 29.88 대한민국 1,500,000 - - - 1,500,000 KDBC-L(*1) 19.61 대한민국 6,000,000 5,000,000 - - 11,000,000 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 25.53 대한민국 3,000,000 - - - 3,000,000 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1) 3.10 대한민국 1,800,000 - - - 1,800,000 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 35.71 대한민국 4,500,000 - - - 4,500,000 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 35.71 대한민국 8,000,000 - - - 8,000,000 펜타스톤글로벌이커머스신기술투자조합 - 대한민국 1,500,000 - (1,500,000) - - KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사(*1) 16.00 대한민국 2,330,837 4,256,533 (39,283) - 6,548,087 케이디비씨프라임신기술투자조합(*1) 5.75 대한민국 500,000 - (2,663) - 497,337 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 29.60 대한민국 7,400,000 - - - 7,400,000 케이디비씨-CL2호신기술투자조합(*1) 3.83 대한민국 800,000 - - - 800,000 케이비제3호바이오사모투자합자회사 - 대한민국 9,000,000 - (9,000,000) - - 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 32.67 대한민국 4,900,000 - - - 4,900,000 NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합 20.00 대한민국 2,000,000 - - - 2,000,000 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 26.09 대한민국 - 12,000,000 - - 12,000,000 달바신기술사업투자조합 23.81 대한민국 - 2,000,000 - - 2,000,000 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 29.10 대한민국 - 6,349,590 (3,197,363) (1,155,243) 1,996,984 디지털뉴딜카파사모투자합자회사 24.75 대한민국 - 5,000,000 - - 5,000,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 23.26 대한민국 - 2,000,000 - - 2,000,000 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호(*1) 19.42 대한민국 - 4,000,000 - - 4,000,000 미래에셋프롭테크투자조합1호 23.60 대한민국 - 10,000,000 - - 10,000,000 어큐러스-디에이신기술투자조합제2호 40.00 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 아이온와이지레드브릭신기술투자조합 22.56 대한민국 - 1,500,000 - - 1,500,000 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자회사(*1) 17.39 대한민국 - 20,000,000 - - 20,000,000 IBKC문화콘텐츠투자조합 23.08 대한민국 - 270,000 - - 270,000 케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호 27.59 대한민국 - 40,000,000 - - 40,000,000 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 23.77 대한민국 - 29,478,261 - - 29,478,261 팩텀베일리몬도사모투자 합자회사 24.75 대한민국 - 5,000,000 - - 5,000,000 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 81.65 베트남 16,847,225 10,212,904 - - 27,060,129 아파치골프BW투자특정금전신탁 100.00 대한민국 1 - - - 1 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호 - 대한민국 15,000,000 - (15,000,000) - - 타이거대체전문투자형투자신탁21호 98.67 대한민국 13,071,624 406,112 - - 13,477,736 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 대한민국 - - - - - KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 90.50 대한민국 2,740,000 - (368,960) - 2,371,040 KDBC공동투자사모투자합자회사(*2) 25.00 대한민국 - 4,509,580 - - 4,509,580 합 계 308,767,309 166,614,980 (99,166,781) (4,322,094) 371,893,414 (*1) 당사는 당해 기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있지 않지만 공동무한책임사원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업에 포함하였습니다. (*2) 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 8. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 금융리스채권 1,713,051,634 1,652,504,441 대손충당금 (19,596,237) (17,037,596) 합 계 1,693,455,397 1,635,466,845 당분기말과 전기말 현재 리스자산 중 리스이용자의 지급불능 등의 사유로 인하여 리스계약이 해지된 자산의 금액은 각각 5,390백만원 및 4,563백만원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 리스총투자와 리스순투자는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 484,119,872 1년초과 5년이내 1,465,666,425 5년초과 1,208,447 리스총투자 1,950,994,744 미실현이자수익 (237,943,110) 리스순투자 1,713,051,634 (단위 : 천원) 구 분 원화금융리스채권 1년이내 463,494,804 1년초과 5년이내 1,409,842,289 5년초과 3,029,493 리스총투자 1,876,366,586 미실현이자수익 (223,862,145) 리스순투자 1,652,504,441 (3) 전분기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기 기초 1 취득 - 처분 (1) 감가상각비 - 환입(손상차손) - 전분기말 - (4) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,589,785,857 56,878,151 5,840,433 1,652,504,441 - 12개월 기대신용손실로대체 12,931,580 (12,931,580) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (26,414,106) 26,414,106 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (2,169,773) (2,609,307) 4,779,080 - - 실행 206,923,133 - - 206,923,133 - 회수 (136,965,694) (5,857,487) (3,552,759) (146,375,940) 당분기말 총 장부금액 1,644,090,997 61,893,883 7,066,754 1,713,051,634 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 총 장부가액 1,410,406,032 49,610,167 6,338,311 1,466,354,510 - 12개월 기대신용손실로대체 11,014,530 (11,014,530) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (18,464,814) 18,464,814 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (1,491,121) (763,958) 2,255,079 - - 실행 215,911,093 - - 215,911,093 - 회수 (140,939,574) (6,968,150) (2,480,427) (150,388,151) 전분기말 총 장부금액 1,476,436,146 49,328,343 6,112,963 1,531,877,452 (5) 당분기와 전분기 중 금융리스채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 9,698,392 2,482,717 4,856,487 17,037,596 - 12개월 기대신용손실로 대체 230,237 (230,237) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (291,907) 291,907 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (121,682) (527,649) 649,331 - - 전입(환입)액 1,012,426 1,361,465 100,285 2,474,176 - 상각채권 회수 - - 84,465 84,465 당분기말 대손충당금 10,527,466 3,378,203 5,690,568 19,596,237 (단위 : 천원) 구 분 리스자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 리스자산 신용이 손상된 리스자산 기초 대손충당금 7,597,011 1,817,806 4,881,138 14,295,955 - 12개월 기대신용손실로 대체 171,063 (171,063) - - - 신용이 손상되지 않은 리스자산으로 대체 (330,186) 330,186 - - - 신용이 손상된 리스자산으로 대체 (16,578) (94,907) 111,485 - - 전입(환입)액 1,651,927 506,411 (180,210) 1,978,128 - 상각채권 회수 - - 65,684 65,684 전분기말 대손충당금 9,073,237 2,388,433 4,878,097 16,339,767 9. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 팩토링채권 57,428,493 60,681,250 대출금 3,923,037,842 3,985,318,958 사모사채 159,642,425 136,870,583 신기술대출금 25,518,300 27,507,600 소 계 4,165,627,060 4,210,378,391 이연대출부대손익 (9,293,493) (9,037,515) 대손충당금 (47,340,221) (50,229,538) 합 계 4,108,993,346 4,151,111,338 (2) 당분기와 전분기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 대출금 이연대출부대손익 9,037,515 2,734,270 (2,478,292) 9,293,493 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 대출금 이연대출부대손익 2,327,028 4,279,761 (1,188,545) 5,418,244 (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 46,461,804 2,786,822 1,216,358 4,106,055,397 34,999,358 18,858,652 4,210,378,391 - 12개월 기대신용손실로대체 582,845 (582,845) - 1,406,877 (1,406,877) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (825,725) 825,725 - (12,859,247) 12,859,247 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (222,722) (76,629) 299,351 (32,258,124) (202,174) 32,460,298 - - 실행 2,223,532 - - 348,890,314 - - 351,113,846 - 회수 (5,510,770) (377,730) (169,239) (388,143,213) (1,501,897) (162,328) (395,865,177) 당분기말 총 장부금액 42,708,964 2,575,343 1,346,470 4,023,092,004 44,747,657 51,156,622 4,165,627,060 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 총 장부금액 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 총 장부가액 56,208,821 2,867,633 1,563,392 3,486,272,272 10,883,434 9,561,314 3,567,356,866 - 12개월 기대신용손실로대체 471,532 (471,532) - 2,584,127 (2,584,127) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (872,251) 872,251 - (3,879,795) 3,879,795 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (65,539) 65,539 (86,452) (227,299) 313,751 - - 실행 8,034,665 - - 895,083,985 - - 903,118,650 - 회수 (7,891,648) (630,860) (223,599) (542,857,743) (1,673,661) (360,720) (553,638,231) 전분기말 총 장부금액 55,951,119 2,571,953 1,405,332 3,837,116,394 10,278,142 9,514,345 3,916,837,285 (4) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 909,275 260,006 1,076,281 39,666,069 2,969,119 5,348,788 50,229,538 - 12개월 기대신용손실로대체 25,907 (25,907) - 75,202 (75,202) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (15,619) 15,619 - (65,355) 65,355 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (17,712) (26,387) 44,099 (876,021) (102,858) 978,879 - - 전입(환입)액 (363,741) 34,597 15,008 (5,331,117) 943,496 1,741,318 (2,960,439) - 상각채권 회수 - - 15,228 - - 55,894 71,122 당분기말 대손충당금 538,110 257,928 1,150,616 33,468,778 3,799,910 8,124,879 47,340,221 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 대출채권 대손충당금 합 계 가계대출 기업대출 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된 대출채권 기초 대손충당금 1,078,419 253,802 1,260,803 34,021,643 1,545,232 5,869,631 44,029,530 - 12개월 기대신용손실로대체 17,998 (17,998) - 114,847 (114,847) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (16,426) 16,426 - (86,774) 86,774 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - (36,406) 36,406 (1,628) (97,635) 99,263 - - 전입(환입)액 68,221 (6,204) (101,392) 3,434,325 295,206 (190,134) 3,500,022 - 상각채권 회수 - - 23,699 - - 100,045 123,744 전분기말 대손충당금 1,148,212 209,620 1,219,516 37,482,413 1,714,730 5,878,805 47,653,296 (5) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 당분기말 전기말 1개월이내 109,058,545 105,214,470 1개월초과 3개월이내 444,784,730 316,199,484 3개월초과 1년이내 1,149,182,296 1,089,592,046 1년초과 5년이내 2,390,734,050 2,663,498,571 5년초과 71,867,439 35,873,820 합 계 4,165,627,060 4,210,378,391 10. 카드자산(1) 당분기말과 전기말 현재 카드자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 카드대지급금 96,235,732 117,958,239 대손충당금 (438,623) (501,795) 합 계 95,797,109 117,456,444 (2) 당분기와 전분기 중 카드자산 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부가액 117,958,239 - - 117,958,239 - 실행 21,935,566 - - 21,935,566 - 회수 (43,658,073) - - (43,658,073) 당분기말 총 장부금액 96,235,732 - - 96,235,732 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 총 장부금액 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된 카드자산 기초 총 장부금액 119,766,613 - 769,657 120,536,270 - 실행 55,447,425 - - 55,447,425 - 회수 (54,217,953) - - (54,217,953) 전분기말 총 장부금액 120,996,085 - 769,657 121,765,742 (3) 당분기와 전분기 중 카드자산 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 501,795 - - 501,795 - 전입(환입)액 (63,172) - (26,042) (89,214) - 상각채권 회수 - - 26,042 26,042 당분기말 대손충당금 438,623 - - 438,623 (단위 : 천원) 구 분 카드자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 카드자산 신용이 손상된카드자산 기초 대손충당금 271,391 - 526,102 797,493 - 전입(환입)액 313,444 - (52,805) 260,639 - 상각채권 회수 - - 52,032 52,032 전분기말 대손충당금 584,835 - 525,329 1,110,164 11. 파생상품 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 49,962,927 803,911 527,374 405,696 1,829,723 (단위 : 천원) 구 분 미결제약정금액 평가이익 평가손실 장부금액 자 산 부 채 매매목적파생상품 통화스왑 49,372,905 2,113 1,154,111 - 1,700,564 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,989,720 (4,092,080) 1,897,640 집기비품 1,158,607 (644,370) 514,237 부대시설 4,915,253 (2,945,735) 1,969,518 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,622,864 (2,267,591) 2,355,273 - 차량운반구 538,745 (212,017) 326,728 - 기타 8,374 (2,065) 6,309 소 계 5,169,983 (2,481,673) 2,688,310 합 계 17,233,563 (10,163,858) 7,069,705 (단위 : 천원) 과 목 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기계장치 5,393,608 (4,073,971) 1,319,637 집기비품 1,155,945 (589,858) 566,087 부대시설 4,915,253 (2,655,061) 2,260,192 임차사용권자산 - 업무용부동산 4,389,196 (2,013,452) 2,375,744 - 차량운반구 531,177 (236,071) 295,106 소 계 4,920,373 (2,249,523) 2,670,850 합 계 16,385,179 (9,568,413) 6,816,766 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 당분기말 기계장치 1,319,637 766,912 (2) (188,907) 1,897,640 집기비품 566,087 2,662 - (54,512) 514,237 부대시설 2,260,192 - - (290,674) 1,969,518 임차사용권자산 - 업무용부동산 2,375,744 233,668 - (254,139) 2,355,273 - 차량운반구 295,106 75,028 - (43,406) 326,728 - 기타 - 8,374 - (2,065) 6,309 소 계 2,670,850 317,070 - (299,610) 2,688,310 합 계 6,816,766 1,086,644 (2) (833,703) 7,069,705 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 처분 및 감소 감가상각비 전분기말 기계장치 1,859,076 48,099 - (208,282) 1,698,893 집기비품 783,143 341 - (54,412) 729,072 부대시설 3,410,164 - - (294,050) 3,116,114 임차사용권자산 - 업무용부동산 3,220,409 32,909 - (245,555) 3,007,763 - 차량운반구 204,595 43,694 - (42,839) 205,450 - 기타 - 8,538 - (2,105) 6,433 소 계 3,425,004 85,141 - (290,499) 3,219,646 합 계 9,477,387 133,581 - (847,243) 8,763,725 13. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 무형자산상각비 당분기말 개발비 2,007,997 - - (292,227) 1,715,770 기타의무형자산 1,456,081 346,790 - (39,085) 1,763,786 합 계 3,464,078 346,790 - (331,312) 3,479,556 (단위 : 천원) 과 목 기 초 취 득 대체 무형자산상각비 전분기말 개발비 1,942,598 1,221,300 - (281,111) 2,882,787 기타의무형자산 1,403,138 8,580 - (41,419) 1,370,299 합 계 3,345,736 1,229,880 - (322,530) 4,253,086 14. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미수금 767,641 846,212 미수수익 29,267,862 21,290,708 선급금 929,849 6,229,038 선급비용 48,647,991 57,244,445 종업원대여금 2,700,000 2,660,000 보증금 34,949,223 34,906,638 소 계 117,262,566 123,177,041 현재가치할인차금 (1,581,757) (1,734,820) 대손충당금 (497,998) (491,994) 합 계 115,182,811 120,950,227 (2) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 65,071,391 493,314 367,891 65,932,596 - 12개월 기대신용손실로대체 80,312 (80,312) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (224,520) 224,520 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (126,047) (34,530) 160,577 - - 실행 2,612,191 - - 2,612,191 - 회수 (38,309) (189,391) - (227,700) - 기타 - - 297,488 297,488 기말 총 장부금액 67,375,019 413,601 825,956 68,614,576 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 총 장부금액(*) 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 총 장부가액 57,526,154 410,890 339,417 58,276,461 - 12개월 기대신용손실로대체 74,101 (72,835) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (117,041) 117,041 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (11,926) (11,587) 23,513 - - 실행 2,314,016 - - 2,314,016 - 회수 (4,435,417) (210,914) (48,470) (4,694,801) 전분기말 총 장부금액 55,349,887 232,595 313,194 55,895,676 (*) 기타자산 중 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금, 보증금에 대한 총 장부금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 200,061 64,888 227,045 491,994 - 12개월 기대신용손실로대체 1,792 (1,792) - - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (2,810) 2,810 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (4,835) (9,156) 13,991 - - 전입(환입)액 (7,035) 14,025 (2,344) 4,646 - 상각채권 회수 - - 1,358 1,358 당분기말 대손충당금 187,173 70,775 240,050 497,998 (단위 : 천원) 구 분 기타자산 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 기타자산 신용이 손상된기타자산 기초 대손충당금 136,951 36,660 258,271 431,882 - 12개월 기대신용손실로대체 2,775 (1,509) (1,266) - - 신용이 손상되지 않은 기타자산으로 대체 (3,720) 3,720 - - - 신용이 손상된 기타자산으로 대체 (166) (3,697) 3,863 - - 전입(환입)액 (9,563) 541 (37,193) (46,215) - 상각채권 회수 - - 3,435 3,435 전분기말 대손충당금 126,277 35,715 227,110 389,102 15. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화차입금 정부차입금 0.55 2.51 40,583,324 43,639,454 금융기관차입금 1.53 6.35 1,320,000,000 1,350,000,000 현재가치할인차금 (972,349) (1,121,298) 합 계 1,359,610,975 1,392,518,156 16. 사채당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 당분기말 전기말 최저이자율 최고이자율 원화사채 1.18 7.31 5,301,000,000 5,341,000,000 현재가치할인차금 (3,512,307) (3,453,788) 소 계 5,297,487,693 5,337,546,212 외화사채 0.26 0.26 29,443,200 28,595,400 현재가치할인차금 (37,948) (45,419) 소 계 29,405,252 28,549,981 합 계 5,326,892,945 5,366,096,193 17. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 24,057,870 24,171,660 사외적립자산 (23,632,073) (24,265,527) 합 계 425,797 (93,867) (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 520,946 469,173 이자비용 311,383 152,484 사외적립자산의 이자수익 (312,666) (144,212) 합 계 519,663 477,445 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증충당부채 - 1,239 미사용약정충당부채 1,495,980 1,386,678 기타충당부채 1,735,862 1,731,009 합 계 3,231,842 3,118,926 (2) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 1,239 - - 1,239 - 전입(환입)액 (1,239) - - (1,239) 당분기말 충당부채 - - - - (단위 : 천원) 구 분 금융보증충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된충당부채 기초 충당부채 24,871 - - 24,871 - 전입(환입)액 5,152 - - 5,152 전분기말 충당부채 30,023 - - 30,023 (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,386,678 - - 1,386,678 - 전입(환입)액 109,302 - - 109,302 당분기말 충당부채 1,495,980 - - 1,495,980 (단위 : 천원) 구 분 미사용약정충당부채 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지않은 충당부채 신용이 손상된 충당부채 기초 충당부채 1,905,334 - 130,459 2,035,793 - 전입(환입)액 519,413 - 36,870 556,283 전분기말 충당부채 2,424,747 - 167,329 2,592,076 (4) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 당분기말 복구충당부채 1,176,152 4,853 - - 1,181,005 (단위 : 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 기타 전분기말 복구충당부채 1,156,938 4,774 - - 1,161,712 금융보증충당부채는 주채무가 확정된 지급보증과 주채무가 확정되지 않은 미확정 지급보증에 대하여 난내항목 전환계수인 신용환산율을 적용하여 대출채권 등에 대한 대손충당금 설정방법에 따라 계상한 충당부채입니다. 미사용약정충당부채는 여신관련 약정한도 중 미사용한도금액에 대하여 신용환산율을 고려하여 산출한 금액을 계상한 충당부채입니다. 기타충당부채는 복구충당부채(1,181백만원)와 당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합의 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 한 규정에 따라 예상손실금액을 계상한 우발손실충당부채(555백만원)입니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 6,408,098 4,891,087 미지급비용 32,619,834 32,490,752 제세예수금 589,476 793,168 미지급법인세 28,391,551 30,126,266 미지급배당금 21,077,483 - 선수금 1,194,775 1,129,136 선수수익 59,626,527 52,957,611 리스보증금 466,746,820 441,628,593 임차(리스)부채 660,781 394,418 소 계 617,315,345 564,411,031 현재가치할인차금 (48,146,780) (42,230,779) 합 계 569,168,565 522,180,252 당분기말 현재 당사는 임차(리스)부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 리스로 인한 현금유출액은 당분기 79,346천원, 전분기 66,841천원이며 리스부채에 대한 이자비용은 당분기 4,460천원, 전분기 1,111천원입니다. 소액리스로 손익계산서에 인식된 금액은 당분기 1,755천원, 전분기 12,157천원입니다. 20. 자본금당사의 수권주식수는 300,000,000주이며, 당분기말 현재 발행된 주식은 62,175,466주입니다. 발행된 주식은 보통주이며, 액면가액 합계는 310,877,330천원입니다. 21. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 696,168 696,168 순확정급여부채의 재측정요소 (7,382,255) (7,382,255) 합 계 (6,686,087) (6,686,087) 22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 38,642,052 36,534,304 기타준비금(**) 1,000,000 1,000,000 소 계 39,642,052 37,534,304 임의적립금 대손준비금 6,722,665 - 미처분이익잉여금 967,693,318 960,870,792 합 계 1,014,058,035 998,405,096 (*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (**) 기타준비금은 전자금융거래법에 의한 전자금융거래손실준비금과 신용정보업감독규정에 의한 신용정보피해 손해배상 이행준비금입니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 998,405,096 927,730,344 분기순이익 36,730,422 24,298,395 배당 (21,077,483) (69,823,048) 분기말 1,014,058,035 882,205,691 (3) 대손준비금당사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독규정에 의한 충당금 최저적립액에 미달하는 경우 미달하는 금액을대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 6,722,665 - 대손준비금 전입 예정금액 13,030,353 6,722,665 대손준비금 잔액 19,753,018 6,722,665 2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 36,730,422 24,298,394 대손준비금 전입액 (13,030,353) - 대손준비금 반영후 조정이익(*) 23,700,069 24,298,394 대손준비금 반영후 주당조정이익(*) (단위:원) 381 391 (*) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 순이자손익당분기와 전분기 중 발생한 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 예치금이자 424,149 17,034 대출채권이자 61,814,411 38,760,237 금융리스채권이자 18,016,764 12,255,863 신기술금융채권이자 167,251 153,755 기타채권이자 163,591 158,350 소 계 80,586,166 51,345,239 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 4,364,935 3,333,220 이자비용 : 차입부채이자 10,232,197 4,116,480 사채이자 38,191,654 22,575,043 임차(리스)부채이자 4,460 1,111 리스보증금이자 3,305,689 2,040,145 소 계 51,734,000 28,732,779 순이자손익 33,217,101 25,945,680 24. 순수수료손익당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 투자조합수수료수익 1,122,357 2,155,513 융자약정수수료수익 75,482 74,904 기타수수료수익 345,825 744,958 소 계 1,543,664 2,975,375 수수료비용 : 신용평가수수료비용 76,624 76,858 송금수수료비용 32,664 29,998 기타수수료비용 254,200 2,310,990 소 계 363,488 2,417,846 순수수료손익 1,180,176 557,529 25. 배당수익당분기와 전분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 212,222 817,009 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,128 6,128 관계기업 및 종속기업투자 8,619,036 6,350,887 합 계 8,837,386 7,174,024 26. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품 관련손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익공정가치측정금융자산 관련이익 평가이익 472,216 - 처분이익 2,192,481 8,670,987 소 계 2,664,697 8,670,987 당기손익공정가치측정금융자산 관련손실 평가손실 - 5,421,682 처분손실 10,711,135 4,320,688 소 계 10,711,135 9,742,370 당기손익공정가치측정금융자산 관련손익 (8,046,438) (1,071,383) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 파생상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품 관련이익 평가이익 803,911 15,307 거래이익 - 16,041 소 계 803,911 31,348 파생상품 관련손실 평가손실 527,374 2,332,616 거래손실 334,048 127,481 소 계 861,422 2,460,097 파생상품 관련손익 (57,511) (2,428,749) 27. 금융상품관련 처분손익당분기와 전분기 중 발생한 금융상품관련 처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 처분이익 금융리스채권 처분이익 866,540 1,090,515 금융상품관련 처분손실 금융리스채권 처분손실 4,680 9,318 금융상품관련 처분손익 861,860 1,081,197 28. 일반관리비당분기와 전분기 중 발생한 일반관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,341,660 6,203,149 복리후생비 985,597 901,962 퇴직급여 876,135 569,632 사무실유지비 375,640 370,623 감가상각비 833,703 847,243 세금과공과 132,012 126,319 광고선전비 52,265 56,695 무형자산상각비 331,312 322,529 여비교통비 21,756 49,112 업무추진비 107,826 88,693 연수비 75,181 50,182 경비지급수수료 90,769 84,562 통신비 33,349 25,163 기타업무비 474,266 546,071 전산업무비 70,979 401,029 기타관리비 28,751 28,087 합 계 10,831,201 10,671,051 29. 기타영업손익당분기와 전분기 중 발생한 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업이익 관계기업및종속기업투자출자금 처분이익 - 279,614 미사용약정충당부채환입액 440,013 129,383 운용리스자산처분이익 406 411 기타배당금수익 21,830,748 11,506,673 기타리스수익 297,055 401,090 기타이익 57,590 403,171 소 계 22,625,812 12,720,342 기타영업손실 관계기업투자주식손상차손 940,315 - 미사용약정충당부채전입액 549,315 685,666 리스자산보험료 13,613 47,311 기타리스비용 75,919 109,651 교육세 632,075 765,025 기타손실 259,354 207,936 소 계 2,470,591 1,815,589 기타영업손익 20,155,221 10,904,753 30. 영업외손익당분기와 전분기 중 발생한 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - - 기타영업외수익 23,217 21,716 소 계 23,217 21,716 영업외비용 유형자산처분손실 2 - 소 계 2 - 영업외손익 23,215 21,716 31. 약정사항 및 우발부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 금융기관명 통화단위 당분기말 전기말 한도액 사용액 한도액 사용액 원화차입금 미쓰이스미토모은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 미쓰이스미토모은행 천원 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 천원 30,000,000 - 30,000,000 - 신한은행 천원 40,000,000 - 40,000,000 - 신한은행 천원 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 한국산업은행 천원 500,000,000 - 500,000,000 - 중국은행 천원 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 한국산업은행(온렌딩대출) 천원 30,000,000 1,652,040 30,000,000 1,924,380 당사는 일반차입약정 외에 한국에너지공단, 서울특별시 및 한국산업은행으로부터 각각 에너지이용합리화자금, 기후변화기금차입금 및 온렌딩대출 등의 정책자금을 연간 배정액에 따라 차입하고 있습니다.차입약정 외 파생상품 거래 관련 한국산업은행 140억원, 미쓰이스미토모은행 USD 8,352천(통화스왑) 및 USD 6,470천(현물환, 선물환) 한도약정 체결하고 있습니다. (2) 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기말 제공받은자 지급보증(*) 500,000 와이케이블루스카이제일차 (*) 지급보증은 전기말 당사가 특수관계자 등에게 제공하는 지급보증입니다. (3) 손실보전약정당사가 업무집행조합원의 역할을 수행하는 조합 중 일부 조합은 규약상 조합 청산시 배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우 동 손실금액에 대해서 일부금액을 당사가 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 당사는 555백만원을 우발손실충당부채로 인식하고 있습니다. (4) 미사용한도약정 충당부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공하고 있는 미사용약정 및 이와 관련한 충당부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 496,480,592 328,817,432 167,663,160 1,341,305 단기대출 1,000,000 - 1,000,000 544 장기대출 138,500,000 86,909,844 51,590,156 28,042 카드(*) 176,390,000 96,235,732 80,154,268 126,089 합 계 812,370,592 511,963,008 300,407,584 1,495,980 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 총한도 실행금액 미사용금액 충당부채 PF대출 521,289,715 369,134,888 152,154,827 1,217,238 단기대출 46,000,000 40,966,657 5,033,343 4,989 장기대출 141,500,000 77,310,003 64,189,997 63,628 카드(*) 177,210,000 117,958,239 59,251,761 100,823 합 계 885,999,715 605,369,787 280,629,928 1,386,678 (*) 카드 미사용금액은 실제 사용가능한 미사용금액을 기준으로 충당부채를 설정하였습니다. (5) Capital call당분기말과 전기말 현재 각 조합(사모투자전문회사 포함) 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 당분기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,684,118,890 1,563,979,734 120,139,156 관계기업 412,478,261 389,599,545 22,878,716 종속기업 111,000,000 52,759,161 58,240,839 합 계 2,207,597,151 2,006,338,440 201,258,711 (단위 : 천원) 조합명 출자약정금액 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 1,679,118,890 1,553,406,121 125,712,769 관계기업 420,378,261 396,925,772 23,452,489 종속기업 66,000,000 28,249,580 37,750,420 합 계 2,165,497,151 1,978,581,473 186,915,678 (6) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 일부대출에 대해 1,596백만원의 공탁보증을 제공받고 있습니다. (7) 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건명 원 고 현 황 소송가액 선박우선특권 인정여부 Navi Bunkering 외 5 2심 일부 패소 및 상고포기(5건 중 4건 패소, 1건 진행중) 1,246,439 손해배상 청구 ㈜케어스워터 1심 진행 79,058 기타 개인 2심 진행 등 509,843 합 계 1,835,340 당사는 당분기말 현재 상기소송사건의 결과에 대하여 최선의 추정을 하였으며 중요한 추가손실이 발생할 것으로 예상하지는 않습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 원고로서 제소중인 소송사건은 25건이며, 관련 소송가액은 1,553백만원입니다. (8) 미래경기전망정보는 신뢰성 있는 국내외기관이 정기적으로 발표하는 경제전망 지표와 함께 당사 경험손실률과 상관관계가 존재하는 실측 경제지표의 선행관계를 반영하고, 도출된 기대손실률과 경험손실률의 차이에 대하여 그 증가율을 조정계수로 활용하여 당사 적용 손실률에 반영합니다. 32. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.83%(전분기 : 17.96%)입니다. 33. 주당이익당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익(A) 36,730,422,068 24,298,394,498 가중평균유통보통주식수(B)(*) 62,175,466 62,175,466 기본 및 희석주당이익(A/B)(**) 591 391 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. (**) 당사는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 34. 현금흐름표당분기말과 전분기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 현 금 4,877 2,347 원화예치금 220,713,941 43,077,849 외화예치금 14,215,660 1,068,074 합 계 234,934,478 44,148,270 당분기말과 전분기말 현재 확정된 금액으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않는 현금성자산의 정의를 충족하지 못하여 현금성자산으로 분류되지 않은 예치금은 각각 9백만원 및 1,460백만원입니다. 35. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배기업 한국산업은행 동일지배하 기업 KDB인프라자산운용㈜ 외 54 종속기업 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC), 아파치골프BW투자특정금전신탁, 타이거대체전문투자형투자신탁21호, 와이케이블루스카이제일차 주식회사,KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호, KDBC공동투자사모투자합자회사 관계기업 삼원산업㈜, 한미정밀화학㈜,코에프씨에스케이협력사동반성장제3호사모투자전문회사, 케이쓰리제오호사모투자전문회사, 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사, 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사,스마트제이호사모투자합자회사, 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사, 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사, 매그넘사모투자합자회사, 코스톤라이트닝사모투자합자회사, 마이다스제1호사모투자합자회사,스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사,케이비케이프제1호사모투자합자회사, 캑터스바이아웃제2호사모투자합자회사, 뮤렉스서치1호사모투자합자회사, 하일랜드2020제4호사모투자합자회사,하베스트제2호사모투자합자회사,케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사,큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사,미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사, MILC(태국), KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호, KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합, KDBC FP 테크넥스트투자조합1호, KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드, 신한바이오파마투자조합,유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호, 하나KDBC캡스톤벤처투자조합,데브KDBC문화투자조합, 이노폴리스2019세컨더리투자조합,프렌드신기술사업투자조합22호, 신한헬스케어신기술투자조합제5호,메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합, 한화소재부품장비제1호투자조합,헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합,케이클라비스제우스신기술조합제일호, KDBC-L, KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합, KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사,케이디비씨프라임신기술투자조합, 케이디비씨-CL1호신기술투자조합,케이디비씨-CL2호신기술투자조합, NBH코스넷세미콘그로스벤처투자조합,서울투자파트너스사모투자합자회사제2호, 달바신기술사업투자조합, STICALT글로벌제2호사모투자합자회사, KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호, 미래에셋프롭테크투자조합1호,디지털뉴딜카파사모투자합자회사, 노틱엔피제11호사모투자합자회사,어큐러스-디에이신기술투자조합제2호, 아이온와이지레드브릭신기술투자조합,케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호사모투자합자회사,호주그린에너지제1호사모투자합자회사, IBKC문화콘텐츠투자조합,팩텀베일리몬도사모투자합자회사, 씨앤씨아이신기술투자조합제1호,원신한글로벌신기술투자조합제6호,티엠밸류업 SPC, 디오홀딩스(유), Sprott Chile Solar Ⅰ SpA,청오앤캑터스주식회사, 큐리어스피날레(유),그린이노베이션1호유한회사, 세인트제1호(유), 인티그레이터스유한회사,케이디비인베스트먼트글로벌헬스케어제1호주식회사, 북마리아나유한회사 기타 케이디비아이에이피일대일로사모투자합자회사, 케이디비중소중견메자닌사모투자합자회사, 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모특별자산투자신탁 제4호(선박), 대성세컨더리투자조합, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 알바트로스특허가치창출펀드, 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사, 파트너스7호세컨더리투자조합, 프랙시스밸류크리에이션사모투자합자회사,와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사,케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사, 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 네오플럭스제3호사모투자합자회사, IMM세컨더리벤처펀드제3호, 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사, 이앤에프제1호사모투자합자회사, 페트라7호사모투자합자회사, 인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ, 아주좋은성장지원펀드, 에스에스지사모투자합자회사,코스톤굿잡성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사, 프리미어성장전략엠앤에이2호사모투자합자회사,우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 2018큐씨피13호사모투자합자회사, 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사, 2020 IMM 벤처펀드,한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 케이스톤골든밸류3호사모투자합자회사, 스카이레이크신성장바이아웃제4호사모투자합자회사, 인터베스트그로스세컨더리펀드,엘비제3호2019사모투자합자회사, 에스지2019사모투자합자회사,스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 파트너스9호투자조합, 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사,원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사, 케이씨중소중견밸류업제1호사모투자합자회사,케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사,이음넥스트스테이지제1의1호사모투자합자회사,그린이니셔티브2호사모투자합자회사, 트리톤1호유한회사 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기 전분기 지배기업 한국산업은행 이자수익 25 3 이자비용 7,023 24,381 파생상품거래이익 - 11,785 파생상품거래손실 74,566 55,719 파생상품평가이익 1,480 12,814 파생상품평가손실 526,296 867,100 기타비용 523,759 517,214 종속기업 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호(*2) 배당금수익 - 219,412 와이케이블루스카이제일차 주식회사(*1) 수수료수익 - 17,247 충당부채전입(환입) (1,239) (85) KDBC공동투자사모투자합자회사 관리보수 33,288 - 대손상각비(환입) 65 - 관계기업 삼원산업㈜ 배당금수익 46,154 76,924 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 처분이익 - 279,614 스마트제이호사모투자합자회사 손상차손 5,149 - 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 배당금수익 4,917,828 319 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사 관리보수 33,534 33,534 대손상각비(환입) 168 (4) 케이디비씨파라투스제이호사모투자전문회사(*1) 배당금수익 1,165,903 - 대손상각비(환입) - (74) 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 손상차손 883,840 - 우리-한화유레카사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 1,330,792 마이다스제1호사모투자합자회사 배당금수익 1,083,956 - 에코프라임환경1호사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 75,000 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자(*2) 배당금수익 - 18,955 Valueup중기특화솔루션신기술투자조합1호(*2) 대손상각비(환입) - (124) 케이디비씨이음제일호신기술투자조합(*2) 관리보수 - 33,288 대손상각비(환입) - 166 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 관리보수 - 37,231 대손상각비(환입) (646) (774) KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 관리보수 41,766 46,690 대손상각비(환입) (582) 148 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 관리보수 9,012 9,012 대손상각비(환입) 45 (47) 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 관리보수 16,254 16,031 대손상각비(환입) (244) (361) 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 관리보수 14,428 17,247 대손상각비(환입) (277) 34 데브KDBC문화투자조합 관리보수 26,091 27,277 대손상각비(환입) (484) (78) 신한헬스케어신기술투자조합제5호 배당금수익 489,828 - 하베스트제2호사모투자합자회사 배당금수익 26,471 26,471 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 관리보수 28,229 24,596 대손상각비(환입) (2) (1) KDBC-L 관리보수 179,744 187,425 대손상각비(환입) (38) - KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 관리보수 27,123 28,418 대손상각비(환입) (139) - 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 관리보수 71,507 71,507 대손상각비(환입) (8) 358 큐리어스피날레기업재무안정사모투자합자회사 배당금수익 78,750 78,750 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 배당금수익 54,486 - 관리보수 246,575 246,575 대손상각비(환입) (27) (27) 케이디비씨프라임신기술투자조합 관리보수 8,036 8,189 대손상각비(환입) (2) (1) 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 관리보수 36,247 36,247 대손상각비(환입) (4) (4) 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 관리보수 30,329 30,329 대손상각비(환입) (3) (3) 케이비제3호바이오사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 3,264,844 관리보수 - 49,315 대손상각비(환입) - 14 하일랜드2021제8호사모투자합자회사(*1) 배당금수익 468,007 - 서울투자파트너스사모투자합자회사제2호 손상차손 51,326 - STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 배당금수익 261,652 - KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 관리보수 50,795 - 노틱엔피제11호사모투자합자회사 배당금수익 26,000 - 케이디비씨-하베스트제일호신기술사업투자조합 관리보수 165,254 - 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 관리보수 104,146 - 케이디비씨-에스티엘-에프티에이치원신기술사업투자조합(*2) 관리보수 - 26,630 케이디비씨파라투스제일호사모투자전문회사(*2) 관리보수 - 36,986 대손상각비(환입) - (4) 씨앤알제이호사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 20,164 케이프제일호시네마인덱스조합(*2) 배당금수익 - 5,080 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사(*2) 배당금수익 - 1,234,177 성공보수 - 1,188,987 기타기업 대성 세컨더리 투자조합 배당금수익 - 1,703,118 KG스틸(*2) 금융리스이자 1,104 1,851 대손상각비(환입) (76) 22 청주테크노폴리스(*2) 대출이자수익 208,902 144,183 대손상각비(환입) 270 (5) 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 배당금수익 12,000 - 파트너스7호세컨더리투자조합 배당금수익 - 333,867 엘비제2호2017사모투자(*2) 배당금수익 - 100,860 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 배당금수익 9,300 42,600 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 배당금수익 - 33,000 IMM세컨더리벤처펀드제3호 배당금수익 24,000 - 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사 배당금수익 4,076 1,965 이앤에프제1호사모투자합자회사 배당금수익 - 255,784 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당금수익 82,251 - 파트너스9호투자조합 배당금수익 182,427 - 대우건설(*2) 대출이자수익 32,548 70,274 대손상각비(환입) 15 - 브이아이신조지원전문투자형사모투자신탁제4호(*2) 배당금수익 - 133,541 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 배당금수익 58,080 - 케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사 배당금수익 400,000 - (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 지배기업 한국산업은행 현금및예치금 30,609 12,767 사옥임차보증금 33,907,794 33,907,794 관계회사차입금 1,652,040 1,924,380 미지급이자 1,591 1,708 파생상품부채 1,829,723 1,304,907 종속기업 와이케이블루스카이제일차주식회사 충당부채 - 1,239 KDBC공동투자사모투자합자회사 미수수익 33,288 20,342 대손충당금 166 102 관계기업 케이디비씨메티스톤제일호사모투자전문회사 미수수익 26,005 26,005 대손충당금 130 130 케이디비씨하일랜드기업재무안정사모투자합자회사 미수수익 67,814 34,279 대손충당금 339 171 KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합 미수수익 - 129,289 대손충당금 - 646 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 미수수익 41,766 158,223 대손충당금 209 791 KDBC마이다스동아글로벌콘텐츠펀드 미수수익 27,438 18,425 대손충당금 137 92 유진KDBCPreIPO신기술사업투자조합1호 미수수익 16,254 65,015 대손충당금 81 325 하나KDBC캡스톤벤처투자조합 미수수익 14,428 69,917 대손충당금 72 350 데브KDBC문화투자조합 미수수익 27,499 124,374 대손충당금 138 623 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술사업투자조합 미수수익 28,229 28,633 대손충당금 141 143 KDBC-L 미수수익 179,744 187,425 대손충당금 899 937 KDBC-UTC바이오헬스케어투자조합 미수수익 - 27,726 대손충당금 - 139 케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사 미수수익 71,507 73,096 대손충당금 359 366 KDBC에이비즈엠엔에이사모투자합자회사 미수수익 246,575 252,055 대손충당금 1,233 1,260 케이디비씨프라임신기술투자조합 미수수익 8,036 8,350 대손충당금 40 42 케이디비씨-CL1호신기술투자조합 미수수익 36,247 37,052 대손충당금 181 185 케이디비씨-CL2호신기술투자조합 미수수익 30,328 31,002 대손충당금 152 155 KDBC-IP물류락인신기술사업투자조합1호 선수수익 7,337 58,132 호주그린에너지제1호사모투자합자회사 선수수익 211,764 315,910 기타기업 KG스틸(*2) 금융리스채권 64,415 77,828 대손충당금 356 432 청주테크노폴리스(*2) 대출채권 9,907,894 9,894,468 대손충당금 198,157 197,888 대우건설(*2) 대출채권 3,605,548 3,604,808 대손충당금 72,111 72,096 (*1) 당기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (4) 주요 경영진에 대한 보상으로 단기종업원급여 468,674천원(전분기: 564,267천원), 퇴직급여 34,253천원(전분기: 31,790천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 차입부채 상환 차입부채 상환 한국산업은행 272,340 70,755,730 (6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구 분 제공받은자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 종속기업 와이케이블루스카이제일차 주식회사 - 500,000 사채 지급보증 (7) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 및 관련 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내역 당분기 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자 81,599 IBKC문화콘텐츠투자조합 출자 348,000 씨앤씨아이신기술투자조합제1호 출자 2,900,000 원신한글로벌신기술투자조합제6호 출자 2,000,000 데브KDBC문화투자조합 출자원금회수 2,490,000 노틱엔피제11호사모투자합자회사 출자원금회수 48,000 케이디비씨프라임신기술투자조합 출자원금회수 9,263 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술조합 출자원금회수 874,173 신한헬스케어신기술투자조합제5호 출자원금회수 800,000 마이다스제1호사모투자합자회사 출자원금회수 1,370,589 하일랜드2021제8호사모투자합자회사 출자원금회수 4,900,000 케이디비씨파라투스제이호사모투자합자회사 출자원금회수 7,755,825 아이엠엠트리톤2호코인베스트사모투자합자회사 출자원금회수 9,605,030 이노폴리스2019세컨더리투자조합 출자원금회수 540,000 KDBC FP 테크넥스트투자조합1호 출자원금회수 1,800,000 KDBC시너지메자닌신기술사업투자조합제1호 출자원금회수 737,586 (단위 : 천원) 회사명 거래내역 전분기 KDBC-L 출자 2,500,000 데브KDBC문화투자조합 출자 1,050,000 KDBC에이비즈엠앤에이사모투자합자회사 출자 81,014 STICALT글로벌제2호사모투자합자회사 출자 12,000,000 달바신기술사업투자조합 출자 2,000,000 Vietnam Int'l Leasing Co., Ltd.(VILC) 출자 10,212,904 케이비제3호바이오사모투자합자회사 출자원금회수 4,589,671 키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사 출자원금회수 318,954 우리-한화유레카사모투자합자회사 출자원금회수 4,421,038 KDBC에스투엘제1호사모투자합자회사 출자원금회수 300,000 비엔더블유폴라리스제1호사모투자전문회사 출자원금회수 590,386 에스티히스토리신기술조합제일호 출자원금회수 776,000 화인인프라전문투자형사모투자신탁제4호 출자원금회수 15,000,000 36. 금융상품의 공정가치당사는 공정가치체계의 각 수준을 다음과 같이 정의하고 있습니다.- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 234,943,478 234,943,478 248,646,110 248,646,110 당기손익-공정가치측정금융자산 1,980,477,443 1,980,477,443 1,935,365,490 1,935,365,490 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,479,077 2,479,077 2,479,077 2,479,077 금융리스자산 1,693,455,397 1,669,267,391 1,635,466,845 1,553,652,307 대출채권 4,108,993,346 4,015,025,014 4,151,111,338 4,029,311,005 카드자산 95,797,109 95,797,109 117,456,444 117,456,444 파생상품자산 405,696 405,696 - - 기타자산 66,288,324 62,838,125 62,359,095 57,172,005 합 계 8,182,839,870 8,061,233,333 8,152,884,399 7,944,082,438 금융부채 차입부채 1,359,610,975 1,282,080,936 1,392,518,156 1,267,284,020 사채 5,326,892,945 5,280,042,622 5,366,096,193 5,197,362,873 파생상품부채 1,829,723 1,829,723 1,700,564 1,700,564 기타부채 478,752,128 424,188,797 436,791,617 369,164,999 합 계 7,167,085,771 6,988,142,078 7,197,106,530 6,835,512,456 (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 287,281,012 1,693,196,431 1,980,477,443 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,479,077 2,479,077 파생상품자산 - 405,696 - 405,696 합 계 - 287,686,708 1,695,675,508 1,983,362,216 금융부채 파생상품부채 - 1,829,723 - 1,829,723 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 132,527 209,111,085 1,726,121,878 1,935,365,490 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,479,077 2,479,077 합 계 132,527 209,111,085 1,728,600,955 1,937,844,567 금융부채 파생상품부채 - 1,700,564 - 1,700,564 2) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가유형 수준 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,726,121,878 - - 24,734,264 (57,659,711) - 1,693,196,431 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,479,077 - - - - - 2,479,077 합 계 1,728,600,955 - - 24,734,264 (57,659,711) - 1,695,675,508 (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 수준이동(*) 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,468,501,442 55,669 - 92,017,954 (31,773,449) (892,250) 1,527,909,366 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,514,364 - - - - - 2,514,364 합 계 1,471,015,806 55,669 - 92,017,954 (31,773,449) (892,250) 1,530,423,730 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하는 자산 중에서 상장 종목이 존재함에 따라 공정가치 서열체계가 수준 3과 수준 1 사이에서 이동하였습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 287,281,012 209,111,085 DCF모형 할인율 파생상품자산 405,696 - DCF모형 할인율, 변동성, 환율 금융부채 파생상품부채 1,829,723 1,700,564 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 비관측변수에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 비관측변수 비관측변수 추정 범위(%) 비관측변수의공정가치 영향 당분기말 전기말 금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,693,196,431 1,726,121,878 CRR, DCF,Market Approach,Net Asset Value MethodMonte-Carlo Simulation 할인률,성장률, 변동성,주가 할인율 8.17 ~ 31.68 할인율이 클수록 공정가치 감소 성장률 0 성장률이 클수록 공정가치 증가 기타포괄-공정가치 측정금융자산 2,479,077 2,479,077 변동성 23.56 ~ 35.06 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 (3) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 4,877 234,938,601 - 234,943,478 금융리스자산 - - 1,669,267,391 1,669,267,391 대출채권 - - 4,015,025,014 4,015,025,014 카드자산 - - 95,797,109 95,797,109 기타자산 - - 62,838,125 62,838,125 합 계 4,877 234,938,601 5,842,927,639 6,077,871,117 금융부채 차입부채 - - 1,282,080,936 1,282,080,936 사채 - 5,280,042,622 - 5,280,042,622 기타부채 - - 424,188,797 424,188,797 합 계 - 5,280,042,622 1,706,269,733 6,986,312,355 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 현금및예치금 2,473 248,643,637 - 248,646,110 금융리스자산 - - 1,553,652,307 1,553,652,307 대출채권 - - 4,029,311,005 4,029,311,005 카드자산 - - 117,456,444 117,456,444 기타자산 - - 57,172,005 57,172,005 합 계 2,473 248,643,637 5,757,591,761 6,006,237,871 금융부채 차입부채 - - 1,267,284,020 1,267,284,020 사채 - 5,197,362,873 - 5,197,362,873 기타부채 - - 369,164,999 369,164,999 합 계 - 5,197,362,873 1,636,449,019 6,833,811,892 2) 가치평가기법 및 투입변수① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 현금및예치금 234,938,601 248,643,637 DCF모형 할인율 금융부채 사채 5,280,042,622 5,197,362,873 DCF 모형 조달금리, 기타스프레드 ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 금융자산 금융리스자산 1,669,267,391 1,553,652,307 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 대출채권 4,015,025,014 4,029,311,005 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 카드자산 95,797,109 117,456,444 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타자산 62,838,125 57,172,005 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 금융부채 차입부채 1,282,080,936 1,267,284,020 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 기타부채 424,188,797 369,164,999 DCF 모형 조달금리, 신용스프레드, 기타스프레드 37. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 234,943,478 234,943,478 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,980,477,443 - - 1,980,477,443 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - 2,479,077 - 2,479,077 금융리스자산 - - 1,693,455,397 1,693,455,397 대출채권 - - 4,108,993,346 4,108,993,346 카드자산 - - 95,797,109 95,797,109 파생상품자산 405,696 - - 405,696 기타자산 - - 66,288,324 66,288,324 합 계 1,980,883,139 2,479,077 6,199,477,654 8,182,839,870 금융부채 차입부채 - - 1,359,610,975 1,359,610,975 사채 - - 5,326,892,945 5,326,892,945 파생상품부채 1,829,723 - - 1,829,723 기타부채 - - 478,752,128 478,752,128 합 계 1,829,723 - 7,165,256,048 7,167,085,771 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(지분상품) 상각후원가측정금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 248,646,110 248,646,110 당기손익-공정가치측정금융자산 1,935,365,490 - - 1,935,365,490 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,479,077 - 2,479,077 금융리스자산 - - 1,635,466,845 1,635,466,845 대출채권 - - 4,151,111,338 4,151,111,338 카드자산 - - 117,456,444 117,456,444 기타자산 - - 62,359,095 62,359,095 합 계 1,935,365,490 2,479,077 6,215,039,832 8,152,884,399 금융부채 차입부채 - - 1,392,518,156 1,392,518,156 사채 - - 5,366,096,193 5,366,096,193 파생상품부채 1,700,564 - - 1,700,564 기타부채 - - 436,791,617 436,791,617 합 계 1,700,564 - 7,195,405,966 7,197,106,530 (2) 당분기와 전분기 중 현재 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 4,364,935 3,333,220 배당수익 212,222 817,009 평가손익 472,216 (5,421,682) 처분손익 (8,518,655) 4,350,299 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당수익 6,128 6,128 상각후원가측정금융자산 이자수익 80,586,166 51,345,239 매매목적파생상품 평가손익 276,537 (2,317,309) 거래손익 (334,048) (111,440) 상각후원가측정금융부채 이자비용 (51,734,000) (28,732,779) 합 계 25,331,501 23,268,685 38. 위험관리 당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다. 당사의 위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다. 가. 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 합니다. 나. 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위내에서 수익을 고려합니다.다. 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 합니다. 라. 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석합니다. 마. 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하여 분리 운용합니다. 당사의 위험관리를 위해 경영진은 이사회에서 승인된 위험관리전략을 실행하고 위험을 인식ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하기 위한 정책 및 절차를 수립하고 있습니다. 위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위해 리스크관리위원회를 별도 운영하고 있습니다. 이를 위해 당사내 위험관련부서는 리스크관리 전담부서 요청시 위험와 관련된 정보를 정기적으로 또는 필요시 제공하고 있습니다. (1) 신용위험 1) 신용위험의 관리신용위험은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험으로서, 당사가 직면하고 있는 위험 중 비중이 가장 높은 위험입니다. 신용위험의 범위는 대출채권 및 수취채권, 지급보증, 유가증권 및 파생상품 등의 난내계정 및 난외계정이 포함되며, 신용위험을 관리하는 목적은 거래상대방의 채무불이행에 따라 일정기간 동안 발생할 수 있는 예상손실 및 미예상손실을 허용된 범위내에서 적절하게 관리하고자 함입니다. 당사는 신용위험을 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크한도를 설정 및 운영하고 있습니다. 신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다. 2) 신용위험경감정책 당사는 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물을 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다. 가. 주택담보대출 관련 거주용부동산 나. 설비, 공장 및 토지 등 사업용자산 다. 예금, 채무증권 및 지분증권 등 금융상품 3) 당분기말과 전기말 현재 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 234,938,601 248,643,637 당기손익-공정가치측정금융자산 391,163,841 316,353,231 파생상품자산 405,696 - 금융리스자산 1,713,051,634 1,652,504,441 대출채권 4,165,627,060 4,210,378,391 카드자산 96,235,732 117,958,239 기타자산 68,614,575 65,932,596 이연대출부대수익 (9,293,493) (9,037,515) 대손충당금 (67,873,079) (68,260,923) 소 계 6,592,870,567 6,534,472,097 약정 300,407,583 280,629,928 금융보증계약 - 500,000 기대신용손실 (1,495,980) (1,387,917) 소 계 298,911,603 279,742,011 합 계 6,891,782,170 6,814,214,108 4) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난내 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,722,835,055 47,463,444 48,431,765 3,818,730,264 국외 342,787,320 - 4,109,476 346,896,796 합 계 4,065,622,375 47,463,444 52,541,241 4,165,627,060 산업 제조업 247,162,152 247,530 148,114 247,557,796 서비스업 1,814,008,223 34,170,456 37,835,525 1,886,014,204 금융업 1,673,155,918 - 12,000,000 1,685,155,918 기타 331,296,082 13,045,458 2,557,602 346,899,142 합 계 4,065,622,375 47,463,444 52,541,241 4,165,627,060 만기별 1년 1,537,642,450 22,672,137 3,323,306 1,563,637,893 3년이하 1,637,557,357 20,575,528 1,104,193 1,659,237,078 5년이하 850,541,645 4,209,628 3,631,817 858,383,090 5년이상 39,880,923 6,151 44,481,925 84,368,999 합 계 4,065,622,375 47,463,444 52,541,241 4,165,627,060 (단위 : 천원) 구 분 대출채권 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 3,830,126,425 37,921,923 16,033,741 3,884,082,089 국외 322,224,123 - 4,072,179 326,296,302 합 계 4,152,350,548 37,921,923 20,105,920 4,210,378,391 산업 제조업 247,935,196 169,028 117,714 248,221,938 서비스업 1,932,566,230 24,285,631 17,620,326 1,974,472,187 금융업 1,651,624,398 - - 1,651,624,398 기타 320,224,724 13,467,264 2,367,880 336,059,868 합 계 4,152,350,548 37,921,923 20,105,920 4,210,378,391 만기별 1년 1,362,377,121 12,723,873 3,409,667 1,378,510,661 3년이하 1,751,850,393 21,125,938 818,113 1,773,794,444 5년이하 998,894,968 4,068,015 3,602,909 1,006,565,892 5년이상 39,228,066 4,097 12,275,231 51,507,394 합 계 4,152,350,548 37,921,923 20,105,920 4,210,378,391 5) 당분기말과 전기말 현재 지역별, 산업별, 만기별 난외 익스포져 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 286,112,314 - - 286,112,314 - - - - 국외 14,295,269 - - 14,295,269 - - - - 합 계 300,407,583 - - 300,407,583 - - - - 산업별 제조업 14,000,000 - - 14,000,000 - - - - 서비스업 107,485,395 - - 107,485,395 - - - - 금융업 79,941,920 - - 79,941,920 - - - - 기타 98,980,268 - - 98,980,268 - - - - 합 계 300,407,583 - - 300,407,583 - - - - 만기별 1년 17,462,581 - - 17,462,581 - - - - 3년이하 282,945,002 - - 282,945,002 - - - - 5년이하 - - - - - - - - 5년이상 - - - - - - - - 합 계 300,407,583 - - 300,407,583 - - - - (*) 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 대출약정(*) 금융보증계약 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 합 계 지역별 국내 264,905,199 - - 264,905,199 500,000 - - 500,000 국외 15,724,729 - - 15,724,729 - - - - 합 계 280,629,928 - - 280,629,928 500,000 - - 500,000 산업별 제조업 14,000,000 - - 14,000,000 - - - - 서비스업 115,635,876 - - 115,635,876 - - - - 금융업 70,891,291 - - 70,891,291 500,000 - - 500,000 기타 80,102,761 - - 80,102,761 - - - - 합 계 280,629,928 - - 280,629,928 500,000 - - 500,000 만기별 1년 16,002,533 - - 16,002,533 500,000 - - 500,000 3년이하 264,627,395 - - 264,627,395 - - - - 5년이하 - - - - - - - - 5년이상 - - - - - - - - 합 계 280,629,928 - - 280,629,928 500,000 - - 500,000 * 약정금액 중 미인출 출자금은 제외하였습니다. (2) 유동성위험 유동성위험은 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변경요인을 조기에 파악하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보하여 안정적인 수익 기반을 확보하는 것으로서 관리대상은 재무상태표상의 모든 자산과 부채 및 난외거래입니다. 당사는 유동성위험과 관련하여 유동성은 월별로 관리함을 원칙으로 하며 통화별로 예상되는 자금수요뿐 아니라 예상치 못한 자금수요에 대비하기 위해 유동에 관한 한도 및 목표비율을 설정하고 있으며 유동성 부족에 대처하기 위해 Contingency Plan을 운영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 잔존만기의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과1년 이내 1년 초과5년 이내 5년 초과 합 계 차입부채 30,902,475 50,896,026 175,148,335 1,087,503,173 25,528,897 1,369,978,906 사채 201,082,213 541,186,369 2,204,873,006 2,984,158,078 - 5,931,299,666 기타부채 35,398,583 31,636,045 58,781,923 400,378,997 656,688 526,852,236 임차사용권부채 - - 83,802 576,979 - 660,781 합 계 267,383,271 623,718,440 2,438,887,066 4,472,617,227 26,185,585 7,828,791,589 현금유입 - 155,661 465,757 48,942,166 - 49,563,584 현금유출 - (496,945) (1,487,675) (50,838,125) - (52,822,745)