산은캐피탈 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 46(당)기 1분기 2016년 03월 31일 현재
제 45(전)기 2015년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 46(당)기 1분기	제 45(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,35,38,39,40	166,928,696,608	254,744,840,414

2. 당기손익인식금융자산	5,38,39,40	160,235,469,379	110,106,771,157

3. 매도가능금융자산	6,38,39,40	649,298,188,290	677,902,833,872

4. 관계기업투자	7	166,910,819,181	157,601,557,160

5. 리스자산	8,38,39,40	1,035,549,025,876	1,044,109,175,460

6. 대출채권	9,38,39,40	2,513,931,494,713	2,564,439,916,123

7. 카드자산	10,38,39,40	112,728,365,200	110,707,086,637

8. 파생상품자산	11,38,39,40	40,456,630,788	40,902,346,458

9. 유형자산	12	2,316,746,767	2,442,400,078

10. 무형자산	13	4,000,064,846	4,341,993,976

11. 이연법인세자산	33	189,011,958	-

12. 기타자산	14,38,39,40	50,401,187,227	51,126,031,742

자 산 총 계	4,902,945,700,833	5,018,424,953,077

II. 부 채

1. 차입부채	15,38,39,40	1,031,718,301,640	1,155,305,789,564

2. 사채	16,38,39,40	2,780,897,920,020	2,823,086,117,639

3. 확정급여부채	17	756,513,347	322,580,728

4. 파생상품부채	11,38,39	5,527,123,358	9,134,275,719

5. 충당부채	18,36	145,495,711	136,907,918

6. 이연법인세부채	33	25,212,065,272	29,904,988,881

7. 기타부채	19,38,39,40	355,954,582,370	304,015,888,298

부 채 총 계	4,200,212,001,718	4,321,906,548,747

III. 자 본

1. 지배주주지분	697,200,276,805	691,307,235,849

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	1,699,592,555	1,699,592,555

(3) 기타포괄손익누계액	21	60,142,951,414	71,241,125,511

(4) 이익잉여금	22	324,480,402,836	307,489,187,783

2. 비지배지분	5,533,422,310	5,211,168,481

자 본 총 계	702,733,699,115	696,518,404,330

부 채 와 자 본 총 계	4,902,945,700,833	5,018,424,953,077

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분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 46(당)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 45(전)기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제46(당)기 1분기	제45(전)기 1분기

I. 영업이익	63,230,889,601	46,043,709,091

1. 순이자손익	24	36,716,945,977	30,672,738,268

(1) 이자수익	60,139,682,058	54,753,141,003

(2) 이자비용	(23,422,736,081)	(24,080,402,735)

2. 순수수료손익	25	(300,651,665)	228,347,496

(1) 수수료수익	1,076,921,440	788,294,091

(2) 수수료비용	(1,377,573,105)	(559,946,595)

3. 카드수수료손익	1,659,484,575	1,290,607,169

4. 운용리스료수익	16,419,082,149	19,049,118,665

5. 배당수익	26	9,034,721,566	5,545,554,983

6. 지분법손익	7	3,919,053,511	5,321,169,607

7. 당기손익인식금융상품 관련손익	27	(171,301,778)	341,077,197

8. 금융상품관련 처분손익	28	36,619,314,396	32,812,900,048

9. 외환거래손익	(4,176,025,007)	2,045,745,264

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14,29	(5,048,738,229)	(18,045,998,568)

11. 파생상품 관련손익	11	6,681,389,233	(3,124,987,207)

12. 일반관리비	30	(8,637,318,273)	(8,131,454,899)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(13,296,229,822)	(15,965,775,945)

14. 기타영업손익	31	(16,188,837,032)	(5,995,332,987)

II. 영업외손익	32	7,974,745	(10,919,370)

1. 영업외수익	25,992,707	10,367,429

2. 영업외비용	(18,017,962)	(21,286,799)

III. 법인세비용차감전순이익	63,238,864,346	46,032,789,721

IV. 법인세비용	33	14,838,917,748	10,353,415,785

V. 연결분기순이익	48,399,946,598	35,679,373,936

지배주주지분분기순이익	48,078,948,053	35,617,599,839

비지배지분분기순이익	320,998,545	61,774,097

VI. 기타포괄손익	(11,096,918,813)	(10,677,640,516)

(1) 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	-

- 확정급여부채의 재측정요소	-	-

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(11,096,918,813)	(10,677,640,516)

- 매도가능금융자산평가손익	(11,520,187,856)	(11,020,980,818)

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	350,037,170	171,599,612

- 외환차이	(176,935,315)	(47,559,304)

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	250,167,188	219,299,994

VII. 총포괄이익	37,303,027,785	25,001,733,420

지배주주지분분기총포괄이익	36,980,773,956	24,948,686,591

비지배지분분기총포괄이익	322,253,829	53,046,829

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	773	573

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분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 46 (당)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 45 (전)기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2015년 1월 1일 (전기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	46,625,879,087	238,575,672,082	597,778,473,724	4,867,703,058	602,646,176,782

분기순이익	-	-	-	35,617,599,839	35,617,599,839	61,774,097	35,679,373,936

연차배당	-	-	-	(30,341,627,408)	(30,341,627,408)	-	(30,341,627,408)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(11,020,980,818)	-	(11,020,980,818)	-	(11,020,980,818)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	171,599,612	-	171,599,612	-	171,599,612

외환차이	-	-	(38,832,036)	-	(38,832,036)	(8,727,268)	(47,559,304)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	219,299,994	-	219,299,994	-	219,299,994

2015년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	1,699,592,555	35,956,965,839	243,851,644,513	592,385,532,907	4,920,749,887	597,306,282,794

2016년 1월 1일(당기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	71,241,125,511	307,489,187,783	691,307,235,849	5,211,168,481	696,518,404,330

분기순이익	-	-	-	48,078,948,053	48,078,948,053	320,998,545	48,399,946,598

연차배당	-	-	-	(31,087,733,000)	(31,087,733,000)	-	(31,087,733,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(11,520,187,856)	-	(11,520,187,856)	-	(11,520,187,856)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	350,037,170	-	350,037,170	-	350,037,170

외환차이	-	-	(178,190,599)	-	(178,190,599)	1,255,284	(176,935,315)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	-	-	250,167,188	-	250,167,188	-	250,167,188

2016년 3월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	1,699,592,555	60,142,951,414	324,480,402,836	697,200,276,805	5,533,422,310	702,733,699,115

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분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 46(당)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 45(전)기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 46(당)기 1분기	제 45(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	43,476,695,767	(76,331,308,018)

1. 분기순이익	48,399,946,598	35,679,373,936

2. 현금의 유출이 없는 비용 및 수익의 가감	(37,246,437,489)	(25,295,667,830)

법인세비용	14,838,917,748	10,353,415,785

이자수익	(60,139,682,058)	(54,753,141,003)

이자비용	23,422,736,081	24,080,402,735

배당수익	(9,034,721,566)	(5,545,554,983)

금융상품관련처분손익	(36,373,870,804)	(30,230,407,033)

매도가능금융자산손상차손	5,557,255,228	75,056,498

파생상품관련손익	(3,738,742,774)	897,125,352

대손상각비(환입)	(508,516,999)	17,970,942,070

외환거래손익	4,118,758,775	(1,443,151,460)

관계기업이익에대한 지분	(3,919,053,511)	(5,321,169,607)

감가상각비	217,779,346	170,075,246

무형자산상각비	346,889,983	321,167,025

유형자산처분이익	32,000	-

퇴직급여	433,932,619	387,938,264

운용리스감가상각비	13,296,229,822	15,965,775,945

기타리스비용	8,794,772,157	1,496,778,728

요구불상환지분관련손실	5,321,333,798	305,642,453

기타영업손익	119,512,666	(26,563,845)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,425,362,894)	(114,528,879,761)

당기손익인식금융자산	(50,128,698,222)	(80,341,077,197)

운용리스자산	6,151,898,288	(2,622,726,073)

금융리스채권	(21,824,966,808)	(97,164,493,884)

대출채권	51,732,649,359	51,454,698,489

카드자산	(2,068,504,330)	(3,530,410,300)

파생상품자산	2,536,807,909	129,545,220

기타자산	(15,748,902,037)	1,683,014,353

파생상품부채	(1,629,465,957)	(3,109,610,784)

기타부채	23,553,818,904	18,972,180,415

4. 법인세의 납부	4,286,329	(5,893,096,738)

5. 이자의 수취	55,542,219,116	50,052,465,651

6. 이자의 지급	(24,595,334,898)	(24,117,513,538)

7. 배당금의 수취	8,797,379,005	7,772,010,262

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	38,985,266,663	88,119,558,705

1. 예치금의 감소(증가)	(2,217,571,962)	9,451,785,950

2. 매도가능금융자산의 처분	90,351,446,016	132,035,660,149

3. 매도가능금융자산의 취득	(44,496,200,822)	(54,119,147,411)

4. 관계기업투자주식의 처분	1,142,400,000	10,043,500,000

5. 관계기업투자주식의 취득	(8,562,374,074)	(9,076,600,000)

6. 관계기업배당금의 수취	2,505,917,269	-

7. 유형자산의 처분	1,410,961	68,136

8. 유형자산의 취득	(93,568,996)	(107,689,583)

9. 무형자산의 취득	(4,960,853)	(113,878,012)

10.보증금의 증가(감소)	358,769,124	5,859,476

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(171,858,504,946)	(21,482,629,539)

1. 차입부채의 차입	597,082,768,553	131,373,175,101

2. 차입부채의 상환	(720,330,970,801)	(72,300,213,449)

3. 사채의 발행	249,542,911,000	349,444,408,809

4. 사채의 상환	(292,492,594,224)	(430,000,000,000)

5. 요구불상환지분의 증가(감소)	(5,660,619,474)	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(637,173,252)	(3,910,448)

V. 현금및현금성자산의 증가(=I+II+III+IV)	(90,033,715,768)	(9,698,289,300)

VI. 분기초 현금및현금성자산	209,187,911,823	88,551,033,683

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	119,154,196,055	78,852,744,383

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