산은캐피탈 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 46 (당)기 2016년 012월 31일 현재
제 45 (전)기 2015년 12월 31일 현재
산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 46(당)기	제 45(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,36,39,40,41	235,351,092,116	254,744,840,414

2. 당기손익인식금융자산	5,39,40,41	165,151,022,958	110,106,771,157

3. 매도가능금융자산	6,39,40,41	634,838,489,345	677,902,833,872

4. 관계기업투자	7	152,200,600,064	157,601,557,160

5. 리스자산	8,39,40,41	1,031,978,960,141	1,044,109,175,460

6. 대출채권	9,39,40,41	2,620,525,115,281	2,564,439,916,123

7. 카드자산	10,39,40,41	110,463,255,829	110,707,086,637

8. 파생상품자산	11,39,40,41	26,826,959,189	40,902,346,458

9. 유형자산	12	2,409,943,094	2,442,400,078

10. 무형자산	13	4,293,715,229	4,341,993,976

11. 기타자산	14,39,40,41	44,628,203,598	51,126,031,742

자 산 총 계	5,028,667,356,844	5,018,424,953,077

II. 부 채

1. 차입부채	15,39,40,41	1,095,507,698,775	1,155,305,789,564

2. 사채	16,39,40,41	2,832,450,640,915	2,823,086,117,639

3. 순확정급여부채	17	280,870,640	322,580,728

4. 파생상품부채	11,39,40	12,515,614,229	9,134,275,719

5. 충당부채	18,33	107,163,043	136,907,918

6. 이연법인세부채	34	6,402,913,243	29,904,988,881

7. 기타부채	19,39,40,41	343,309,629,345	304,015,888,298

부 채 총 계	4,290,574,530,190	4,321,906,548,747

III. 자 본

1. 지배주주지분	732,616,134,918	691,307,235,849

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	1,699,592,555

(3) 기타포괄손익누계액	21	29,239,840,993	71,241,125,511

(4) 이익잉여금	22	392,354,430,536	307,489,187,783

2. 비지배지분	5,476,691,736	5,211,168,481

자 본 총 계	738,092,826,654	696,518,404,330

부 채 와 자 본 총 계	5,028,667,356,844	5,018,424,953,077

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 46 (당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 45 (전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 46(당)기	제 45(전)기

I. 영업이익	143,561,684,526	130,633,291,192

1. 순이자손익	24	145,593,200,901	130,946,215,971

(1) 이자수익	232,095,795,256	224,588,758,471

(2) 이자비용	(86,502,594,355)	(93,642,542,500)

2. 순수수료손익	25	739,445,138	61,171,959

(1) 수수료수익	6,284,481,877	6,710,642,712

(2) 수수료비용	(5,545,036,739)	(6,649,470,753)

3. 카드수수료손익	6,926,696,347	6,025,903,743

4. 운용리스료수익	54,533,243,282	72,537,711,016

5. 배당수익	26	29,561,043,865	21,530,315,235

6. 지분법손익	7	12,407,963,971	5,964,044,811

7. 당기손익인식금융상품 관련손익	27	(55,748,199)	363,197,458

8. 금융상품관련 처분손익	28	54,631,652,263	110,699,973,952

9. 외환거래손익	4,205,720,115	13,393,814,316

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14,29	(22,951,584,269)	(100,721,025,498)

11. 파생상품 관련손익	27	1,674,495,985	10,035,530,110

12. 일반관리비	30	(41,939,925,333)	(36,757,414,082)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(44,084,495,619)	(60,168,318,961)

14. 기타영업손익	31	(57,680,023,921)	(43,277,828,838)

II. 영업외손익	32	(131,501,643)	295,416,793

1. 영업외수익	125,695,373	786,452,179

2. 영업외비용	(257,197,016)	(491,035,386)

III. 법인세비용차감전순이익	143,430,182,883	130,928,707,985

IV. 법인세비용	34	(27,149,353,367)	(31,283,431,970)

V. 연결당기순이익	116,280,829,516	99,645,276,015

지배주주지분당기순이익	115,952,975,753	99,255,143,109

비지배지분당기순이익	327,853,763	390,132,906

VI. 기타포괄손익	21	(41,928,278,876)	24,668,839,672

(1) 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(509,613,086)	(286,106,298)

- 순확정급여부채의 재측정요소	(509,613,086)	(286,106,298)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익	(41,418,665,790)	24,954,945,970

- 매도가능금융자산평가손익	(33,265,091,494)	14,889,857,945

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(9,059,063,955)	9,028,403,787

- 외환차이	431,096,950	292,056,749

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	474,392,709	744,627,489

VII. 연결총포괄이익	74,352,550,640	124,314,115,687

지배주주지분당기총포괄이익	73,951,691,235	123,870,389,533

비지배지분당기총포괄이익	400,859,405	443,726,154

VIII.주당이익	35

기본 및 희석주당이익	1,865	1,596

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제 46 (당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 45 (전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총자본

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2015년 1월 1일(제 45(전)기 기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	46,625,879,087	238,575,672,082	597,778,473,724	4,867,703,058	602,646,176,782

당기순이익	-	-	-	99,255,143,109	99,255,143,109	390,132,906	99,645,276,015

배당금지급	-	-	-	(30,341,627,408)	(30,341,627,408)	(100,260,731)	(30,441,888,139)

매도가능금융자산평가손익	-	-	14,889,857,945	-	14,889,857,945	-	14,889,857,945

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	9,028,403,787	-	9,028,403,787	-	9,028,403,787

외환차이	-	-	238,463,501	-	238,463,501	53,593,248	292,056,749

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	744,627,489	-	744,627,489	-	744,627,489

확정급여부채의 재측정요소	-	-	(286,106,298)	-	(286,106,298)	-	(286,106,298)

2015년 12월 31일(제 45(전)기 기말)	310,877,330,000	1,699,592,555	71,241,125,511	307,489,187,783	691,307,235,849	5,211,168,481	696,518,404,330

2016년 1월 1일(제 46(당)기 기초)	310,877,330,000	1,699,592,555	71,241,125,511	307,489,187,783	691,307,235,849	5,211,168,481	696,518,404,330

당기순이익	-	-	-	115,952,975,753	115,952,975,753	327,853,763	116,280,829,516

배당금지급	-	-	-	(31,087,733,000)	(31,087,733,000)	(135,336,150)	(31,223,069,150)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(33,265,091,494)	-	(33,265,091,494)	-	(33,265,091,494)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	(9,059,063,955)	-	(9,059,063,955)	-	(9,059,063,955)

외환차이	-	-	358,091,308	-	358,091,308	73,005,642	431,096,950

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	474,392,709	-	474,392,709	-	474,392,709

확정급여부채의 재측정요소	-	-	(509,613,086)	-	(509,613,086)	-	(509,613,086)

기타	-	(1,555,059,166)	-	-	(1,555,059,166)	-	(1,555,059,166)

2016년 12월 31일(제 46(당)기 기말)	310,877,330,000	144,533,389	29,239,840,993	392,354,430,536	732,616,134,918	5,476,691,736	738,092,826,654

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제 46 (당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 45 (전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 46 (당)기	제 45 (전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	31,709,389,201	(389,419,730,731)

1. 당기순이익	116,280,829,516	99,645,276,015

2. 현금의 유출이 없는 비용 및 수익의 가감	(87,655,943,311)	(43,690,099,654)

법인세비용	27,149,353,367	31,283,431,970

이자수익	(232,095,795,256)	(224,588,758,471)

이자비용	86,502,594,355	93,642,542,500

배당수익	(29,561,043,865)	(21,530,315,235)

금융상품관련처분손익	(53,279,007,730)	(107,063,207,436)

관계기업투자주식처분손익	-	(800,500,478)

매도가능금융자산손상차손	27,551,415,846	18,226,912,051

파생상품관련손익	9,754,628,737	(7,187,768,170)

대손상각비(환입)	(4,599,831,577)	82,494,113,447

외환거래손익	(2,865,088,065)	(4,797,940,111)

지분법손익	(12,407,963,971)	(5,964,044,811)

퇴직급여	1,757,401,954	1,635,965,401

감가상각비	882,979,470	713,978,083

무형자산상각비	1,206,739,397	1,382,153,397

운용리스감가상각비	44,084,495,619	60,168,318,961

유형자산처분손익	166,102	2,000

기타리스비용	41,287,973,445	28,680,805,392

기타영업손익	8,101,279,110	(285,958,321)

요구불상환지분관련손익	(1,126,240,249)	10,300,170,177

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(148,819,057,345)	(572,914,773,748)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(55,044,251,801)	(363,197,458)

운용리스자산의 감소(증가)	42,797,566,648	12,009,077,329

금융리스채권의 감소(증가)	(108,650,993,280)	(314,214,020,990)

대출채권의 감소(증가)	(51,764,390,684)	(327,813,807,339)

카드자산의 감소(증가)	69,862,911	(24,736,914,891)

파생상품자산의 감소(증가)	9,351,030,049	(1,067,726,398)

기타자산의 감소(증가)	(7,448,406,859)	8,775,683,345

사외적립자산의 감소(증가)	(2,471,424,820)	(2,001,622,579)

파생상품부채의 증가(감소)	(1,023,085,106)	(6,854,159,418)

기타부채의 증가(감소)	25,365,035,597	83,351,914,651

4. 법인세의 납부	(14,284,830,763)	(16,261,646,103)

5. 이자의 수취	223,627,850,396	215,403,050,529

6. 이자의 지급	(87,279,967,358)	(92,829,964,937)

7. 배당금의 수취	29,840,508,066	21,228,427,167

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(66,079,677,463)	37,105,879,981

1. 예치금의 감소(증가)	(100,424,108,232)	(17,467,993,333)

2. 매도가능금융자산의 처분	279,752,959,058	454,880,663,101

3. 매도가능금융자산의 취득	(250,375,796,780)	(352,236,710,440)

4. 관계기업투자주식의 처분	28,586,836,628	25,605,094,770

5. 관계기업투자주식의 취득	(36,084,787,868)	(79,050,100,000)

6. 관계기업 배당금의 수취	13,368,205,698	6,775,019,401

7. 유형자산의 처분	203,993,568	63,260,428

8. 유형자산의 취득	(1,054,682,156)	(951,164,411)

9. 무형자산의 취득	(1,158,460,650)	(417,541,052)

10. 보증금의 감소(증가)	1,106,163,271	(94,648,483)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(85,519,068,966)	472,836,488,501

1. 차입부채의 차입	2,013,375,366,484	1,427,264,654,430

2. 차입부채의 상환	(2,031,758,262,547)	(955,358,862,217)

3. 사채의 발행	1,726,707,900,321	1,832,479,906,687

4. 사채의 상환	(1,722,467,385,747)	(1,780,992,000,000)

5. 요구불상환지분의 증가(감소)	(40,288,954,477)	(20,215,582,991)

6. 배당금의 지급	(31,087,733,000)	(30,341,627,408)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	71,500,698	114,240,389

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	(119,817,856,530)	120,636,878,140

VI. 기초 현금및현금성자산	209,187,911,823	88,551,033,683

VII. 기말 현금및현금성자산(주석36)	89,370,055,293	209,187,911,823

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