산은캐피탈 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 51(당)기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제 50(전)기 2020년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 51(당)기 1분기	제 50(전)기

I. 자 산

1. 현금 및 예치금	4, 35 ,37,38,39	24,055,633,555	20,973,550,360

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	1,832,526,033,609	1,538,355,412,721

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	1,727,418,120	1,727,418,120

4. 관계기업투자	7	344,762,046,548	353,474,646,321

5. 리스자산	8,37,38,39	1,373,685,766,668	1,320,777,459,363

6. 대출채권	9,37,38,39	3,274,119,085,406	3,139,844,798,294

7. 카드자산	10,37,38,39	138,204,598,007	138,001,114,875

8. 파생상품자산	11,37,38,39	1,078,552,080	4,760,067,675

9. 유형자산	12	11,532,394,118	12,155,800,975

10. 무형자산	13	4,141,709,360	4,293,262,401

11. 기타자산	14,37,38,39	51,803,982,153	73,360,256,406

자 산 총 계	7,057,637,219,624	6,607,723,787,511

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	609,138,052,775	601,328,158,664

2. 사채	16,37,38,39	4,861,921,819,107	4,483,785,586,071

3. 순확정급여부채	17	1,791,366,242	1,334,404,702

4. 파생상품부채	11,37,38,39	4,193,631,123	3,118,915,717

5. 충당부채	18,32	3,702,770,965	3,803,507,494

6. 이연법인세부채	14,913,732,057	14,691,131,620

7. 기타부채	19,37,38,39	459,231,993,637	410,826,565,658

부 채 총 계	5,954,893,365,906	5,518,888,269,926

III. 자 본

1. 지배주주지분	1,095,788,322,013	1,082,271,652,617

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(7,982,711,639)	(8,922,397,961)

(4) 이익잉여금	22	792,749,170,263	780,172,187,189

2. 비지배지분	6,955,531,705	6,563,864,968

자 본 총 계	1,102,743,853,718	1,088,835,517,585

부 채 와 자 본 총 계	7,057,637,219,624	6,607,723,787,511

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제51(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제50(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
산은캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제51(당)기 1분기	제50(전)기 1분기

I. 영업이익	55,267,086,320	24,385,202,958

1. 순이자손익	24,38	25,668,995,937	26,698,970,679

(1) 이자수익	24,38	47,532,935,348	47,791,994,350

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	24,38	2,364,442,429	3,450,623,484

(3) 이자비용	24,38	(24,228,381,840)	(24,543,647,155)

2. 순수수료손익	25	1,243,693,985	114,641,491

(1) 수수료수익	25	2,992,498,211	1,631,882,609

(2) 수수료비용	25	(1,748,804,226)	(1,517,241,118)

3. 카드수수료손익	1,926,171,604	1,910,516,112

4. 운용리스료수익	-	20,279,162

5. 배당수익	26,38	295,276,000	59,645,500

6. 지분법손익	7	6,438,226,701	2,372,636,113

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27,38	21,123,662,351	(1,249,243,526)

8. 금융상품관련 처분손익	28	1,079,611,592	922,448,327

9. 외환거래손익	3,770,160,713	2,690,130,389

10. 신용손실충당금 전입 및 환입	8,9,10,14	(698,148,625)	(3,512,366,885)

11. 파생상품 관련손익	11,27,38	(4,534,169,791)	(3,108,565,132)

12. 일반관리비	29	(10,753,341,077)	(9,773,282,695)

13. 운용리스자산감가상각비	8	-	(35,828,763)

14. 기타영업손익	30	9,706,946,930	7,275,222,186

II. 영업외손익	31	118,039,467	34,047,830

1. 영업외수익	122,020,297	44,047,830

2. 영업외비용	(3,980,830)	(10,000,000)

III. 법인세비용차감전순이익	55,385,125,787	24,419,250,788

IV. 법인세비용	33	(14,716,129,587)	(6,457,213,934)

V. 연결분기순이익	40,668,996,200	17,962,036,854

지배주주지분분기순이익	40,555,942,774	17,779,683,847

비지배지분분기순이익	113,053,426	182,353,007

VI. 기타포괄손익	21	1,218,299,633	968,387,127

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	1,218,299,633	968,387,127

- 외환차이	1,218,299,633	968,387,127

VII. 연결분기총포괄이익	41,887,295,833	18,930,423,981

지배주주지분분기총포괄이익	41,495,629,096	18,526,610,230

비지배지분분기총포괄손익	391,666,737	403,813,751

VIII. 주당이익	34

기본 및 희석주당이익	652	286

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 51(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 50(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2020년 1월 1일 ( 전분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(6,899,146,722)	649,392,708,393	953,515,425,060	6,524,149,833	960,039,574,893

연결분기순이익	-	-	-	17,779,683,847	17,779,683,847	182,353,007	17,962,036,854

배당금지급	-	-	-	(42,901,071,540)	(42,901,071,540)	-	(42,901,071,540)

외환차이	-	-	746,926,383	-	746,926,383	221,460,744	968,387,127

2020년 3월 31일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,152,220,339)	624,271,320,700	929,140,963,750	6,927,963,584	936,068,927,334

2021년 1월 1일 ( 당분기초)	310,877,330,000	144,533,389	(8,922,397,961)	780,172,187,189	1,082,271,652,617	6,563,864,968	1,088,835,517,585

연결분기순이익	-	-	-	40,555,942,774	40,555,942,774	113,053,426	40,668,996,200

배당금지급	-	-	-	(27,978,959,700)	(27,978,959,700)	-	(27,978,959,700)

외환차이	-	-	939,686,322	-	939,686,322	278,613,311	1,218,299,633

2021년 03월 31일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(7,982,711,639)	792,749,170,263	1,095,788,322,013	6,955,531,705	1,102,743,853,718

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 51(당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
제 50(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지

산은캐피탈주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제51(당)기 1분기	제50(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(390,639,986,932)	(255,672,369,327)

1. 분기순이익	40,668,996,200	17,962,036,854

2. 손익조정사항	(33,833,720,976)	(13,714,037,119)

법인세비용	14,716,129,587	6,457,213,934

이자수익	(49,897,377,777)	(51,242,617,834)

이자비용	24,228,381,840	24,543,647,155

배당수익	(295,276,000)	(59,645,500)

관계기업주식처분손익	-	202,476,359

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(21,123,662,351)	1,249,243,526

파생상품관련손익	3,061,403,487	2,335,211,400

신용손실충당금 전입 및 환입	698,148,625	3,512,366,885

외화환산손익	(2,191,449,030)	(1,016,631,484)

지분법손익	(6,438,226,701)	(2,372,636,113)

퇴직급여	476,137,953	482,384,177

감가상각비	553,520,888	186,755,533

임차사용권자산상각비	360,138,856	126,115,026

무형자산상각비	316,666,672	225,892,683

운용리스자산감가상각비	-	35,828,763

유형자산처분손익	(133,938)	-

기타영업손익	1,706,375,667	1,619,521,333

요구불상환지분관련손익	(4,498,754)	837,038

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(424,589,567,313)	(274,138,270,111)

예치금의 증감	277,093,484	43,246,979

당기손익-공정가치측정금융자산 (단기매매항목)	(259,895,415,077)	(4,731,571,287)

운용리스자산	-	366,116,442

금융리스채권	(54,650,134,494)	(40,105,556,337)

대출채권	(133,733,641,305)	(222,825,807,337)

카드자산	456,741,569	(15,273,836,150)

파생상품자산	620,112,108	(3,903,536,451)

기타자산	9,056,612,454	3,073,865,414

순확정급여부채	(19,176,413)	(53,149,864)

파생상품부채	1,074,715,406	3,959,166,211

기타부채	12,223,524,955	5,312,792,269

4. 법인세의 납부	(9,834,266,491)	(11,687,987,025)

5. 이자의 수취	50,864,668,293	48,992,654,560

6. 이자의 지급	(23,594,554,769)	(23,433,518,440)

7. 배당금의 수취	9,678,458,124	346,751,954

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	7,998,811,990	2,339,376,141

1. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	98,367,201,431	78,099,087,981

2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(111,391,833,835)	(76,152,267,428)

3. 관계기업투자주식의 처분	14,657,637,214	8,808,068,828

4. 관계기업투자주식의 취득	(9,500,000,000)	(7,500,000,000)

5. 유형자산의 처분	4,259,000	-

6. 유형자산의 취득	(177,147,480)	(402,725,190)

7. 무형자산의 취득	(160,444,340)	(512,788,050)

8. 보증금의 증감	16,199,140,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	385,958,581,832	248,178,509,261

1. 차입부채의 차입	171,792,000,000	445,588,738,100

2. 차입부채의 상환	(164,002,634,788)	(436,476,824,544)

3. 사채의 발행	718,790,540,500	939,128,511,266

4. 사채의 상환	(340,500,000,000)	(700,000,000,000)

5. 요구불상환지분	25,027,653	96,173,984

6. 임차(리스)료의 지급	(146,351,533)	(158,089,545)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	41,769,789	-

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	3,359,176,679	(5,154,483,925)

VI. 분기초 현금및현금성자산	19,249,731,010	36,285,611,577

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석35)	22,608,907,689	31,131,127,652

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.