산은캐피탈 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 48(당)기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 47(전)기 2017년 12월 31일 현재

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 48(당)기 3분기	제 47(전)기

I. 자 산

1. 현금및예치금	4,34,37,38,39	67,024,070,215	114,794,258,155

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,37,38,39	939,321,352,609	84,980,322,030

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38,39	1,544,143,092	-

4. 매도가능금융자산	37,38,39	-	720,152,013,484

5. 관계기업투자	7	311,254,513,433	263,933,207,778

6. 리스자산	8,37,38,39	1,061,473,789,016	1,074,173,743,761

7. 대출채권	9,37,38,39	2,778,845,969,826	2,662,037,680,720

8. 카드자산	10,37,38,39	126,225,971,645	100,051,829,985

9. 파생상품자산	11,37,38,39	2,982,784,720	18,589,908,470

10. 유형자산	12	2,110,977,170	1,852,684,069

11. 무형자산	13	2,906,672,463	2,642,897,094

12. 이연법인세자산	896,970,916	-

13. 기타자산	14,37,38,39	54,427,870,735	74,196,476,607

자 산 총 계	5,349,015,085,840	5,117,405,022,153

II. 부 채

1. 차입부채	15,37,38,39	1,742,618,909,169	2,319,812,376,186

2. 사채	16,37,38,39	2,391,723,359,879	1,609,392,641,440

3. 순확정급여부채	17	2,001,710,324	675,669,164

4. 파생상품부채	11,37,38,39	2,785,021,039	6,109,591,333

5. 충당부채	18,36	2,541,138,471	2,634,587,851

6. 이연법인세부채	-	8,181,108,221

7. 기타부채	19,37,38,39	351,043,278,914	343,084,243,177

부 채 총 계	4,492,713,417,796	4,289,890,217,372

III. 자 본

1. 지배주주지분	850,631,899,641	822,257,715,403

(1) 자본금	20	310,877,330,000	310,877,330,000

(2) 자본잉여금	144,533,389	144,533,389

(3) 기타포괄손익누계액	21	(6,163,398,082)	39,027,825,429

(4) 이익잉여금	22	545,773,434,334	472,208,026,585

2. 비지배지분	5,669,768,403	5,257,089,378

자 본 총 계	856,301,668,044	827,514,804,781

부 채 와 자 본 총 계	5,349,015,085,840	5,117,405,022,153

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분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 48(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 47(전)기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제48(당)기 3분기	제47(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업이익	32,296,182,054	104,800,540,568	61,466,283,844	126,559,032,119

1. 순이자손익	24	37,161,912,420	112,437,517,957	42,922,562,023	122,446,372,717

(1) 이자수익	59,612,060,221	177,527,122,548	65,900,272,636	188,510,174,668

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	2,121,968,551	5,417,097,494	-	-

(3) 이자비용	(24,572,116,352)	(70,506,702,085)	(22,977,710,613)	(66,063,801,951)

2. 순수수료손익	25	742,534,031	1,816,744,280	221,940,991	1,876,591,817

(1) 수수료수익	1,932,744,941	5,906,603,874	1,998,851,223	7,255,130,823

(2) 수수료비용	(1,190,210,910)	(4,089,859,594)	(1,776,910,232)	(5,378,539,006)

3. 카드수수료손익	1,734,581,199	4,881,130,830	1,116,738,955	4,348,085,743

4. 운용리스료수익	1,907,668,717	7,163,795,386	4,981,853,910	19,000,683,640

5. 배당수익	26	514,027,386	1,455,668,967	4,665,537,113	21,232,870,450

6. 지분법손익	7	6,601,850,676	1,825,744,338	7,832,919,806	10,995,336,885

7. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	27	6,149,574,217	32,383,214,719	381,704,250	674,469,882

8. 금융상품관련 처분손익	28	666,148,699	1,886,924,495	6,158,815,634	30,752,175,522

9. 외환거래손익	(478,660,088)	1,890,776,399	199,988,157	(9,726,354,877)

10. 금융상품자산 손상차손 및 환입	6,8,9,10,14	2,013,001,284	(11,804,049,043)	22,490,656,283	5,380,014,727

11. 파생상품 관련손익	27	563,913,106	(1,502,051,831)	1,060,106,711	7,503,208,892

12. 일반관리비	29	(10,115,807,471)	(29,035,274,599)	(11,308,716,936)	(29,255,496,890)

13. 운용리스자산감가상각비	8	(1,500,910,260)	(5,912,950,972)	(4,191,748,528)	(15,773,900,902)

14. 기타영업손익	30	(13,663,651,862)	(12,686,650,358)	(15,066,074,525)	(42,895,025,487)

II. 영업외손익	31	585,812,601	(68,300,470)	56,676,209	48,358,627

1. 영업외수익	18,619,321	136,361,201	29,811,366	109,956,936

2. 영업외비용	567,193,280	(204,661,671)	26,864,843	(61,598,309)

III. 법인세비용차감전순이익	32,881,994,655	104,732,240,098	61,522,960,053	126,607,390,746

IV. 법인세비용	32	(8,031,108,583)	(27,523,953,587)	(15,394,181,190)	(32,936,774,019)

V. 연결분기순이익	24,850,886,072	77,208,286,511	46,128,778,863	93,670,616,727

지배주주지분분기순이익	24,670,848,746	76,749,877,903	45,968,406,051	93,235,515,978

비지배지분분기순이익	180,037,326	458,408,608	160,372,812	435,100,749

VI. 기타포괄손익	21	(459,889,150)	432,442,803	(8,356,565,505)	(6,031,078,846)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익	-	-	-	-

- 매도가능금융자산평가손익	-	-	(8,134,192,089)	(5,578,503,493)

- 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	(462,251,514)	487,239,528

- 외환차이	(400,502,322)	245,955,428	194,578,566	(1,173,150,487)

- 현금흐름위험회피파생상품 평가손익	(59,386,828)	186,487,375	45,299,532	233,335,606

VII. 연결총포괄이익	24,390,996,922	77,640,729,314	37,772,213,358	87,639,537,881

지배주주지분분기총포괄이익	24,302,550,593	77,126,073,085	37,567,342,315	87,472,725,271

비지배지분분기총포괄이익	88,446,329	514,656,229	204,871,043	166,812,610

VIII. 주당이익	33

기본 및 희석주당이익	397	1,234	739	1,500

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분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 48(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 47(전)기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2017년 1월 1일 ( 전기초)	310,877,330,000	144,533,389	29,239,840,993	392,354,430,536	732,616,134,918	5,476,691,736	738,092,826,654

분기순이익	-	-	-	93,235,515,978	93,235,515,978	435,100,749	93,670,616,727

배당금지급	-	-	-	(35,253,489,222)	(35,253,489,222)	(139,300,193)	(35,392,789,415)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(5,578,503,493)	-	(5,578,503,493)	-	(5,578,503,493)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	487,239,528	-	487,239,528	-	487,239,528

외환차이	-	-	(904,862,348)	-	(904,862,348)	(268,288,139)	(1,173,150,487)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	233,335,606	-	233,335,606	-	233,335,606

2017년 9월 30일 (전분기말)	310,877,330,000	144,533,389	23,477,050,286	450,336,457,292	784,835,370,967	5,504,204,153	790,339,575,120

2018년 1월 1일 ( 당기초 )	310,877,330,000	144,533,389	39,027,825,429	472,208,026,585	822,257,715,403	5,257,089,378	827,514,804,781

회계정책변경의 효과	-	-	(45,567,418,693)	40,960,110,706	(4,607,307,987)	55,050,832	(4,552,257,155)

2018년 1월 1일 (수정후)	310,877,330,000	144,533,389	(6,539,593,264)	513,168,137,291	817,650,407,416	5,312,140,210	822,962,547,626

분기순이익	-	-	-	76,749,877,903	76,749,877,903	458,408,608	77,208,286,511

배당금지급	-	-	-	(44,144,580,860)	(44,144,580,860)	(157,028,036)	(44,301,608,896)

외환차이	-	-	189,707,807	-	189,707,807	56,247,621	245,955,428

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	186,487,375	-	186,487,375	-	186,487,375

2018년 9월 30일 (당분기말)	310,877,330,000	144,533,389	(6,163,398,082)	545,773,434,334	850,631,899,641	5,669,768,403	856,301,668,044

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 48(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 47(전)기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지

산은캐피탈주식회사와 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 48(당)기 3분기	제 47(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(152,209,183,401)	(715,505,389,024)

1. 분기순이익	77,208,286,511	93,670,616,727

2. 손익조정사항	(34,457,842,831)	(87,827,348,092)

법인세비용	27,523,953,587	32,936,774,019

이자수익	(182,944,220,042)	(188,510,174,668)

이자비용	70,506,702,085	66,063,801,951

배당수익	(1,455,668,967)	(21,232,870,450)

금융상품관련처분손익	1,886,924,495	(29,123,586,987)

매도가능금융자산손상차손	-	4,374,963,339

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(235,490,155)	-

파생상품관련손익	678,837,854	306,641,364

대손상각비(환입)	11,800,832,263	(9,754,978,066)

외환거래손익	(649,620,079)	4,903,892,860

지분법손익	(1,825,744,338)	(10,995,336,885)

퇴직급여	2,520,973,285	2,799,994,549

감가상각비	699,622,091	792,949,790

무형자산상각비	755,891,341	752,859,142

운용리스감가상각비	5,912,950,972	15,773,900,902

유형자산처분손익	(11,896,797)	4,000

기타리스비용	32,909,230,041	32,365,029,292

기타영업손익	(3,640,599,943)	3,852,072,466

기타영업외비용	65,821,726	46,219,440

요구불상환지분관련손익	1,043,657,750	6,820,495,850

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(258,509,882,306)	(790,005,906,727)

당기손익-공정가치측정금융자산	(107,676,102,448)	(411,374,469,882)

운용리스자산	8,045,839,407	19,787,769,829

금융리스채권	(26,916,643,383)	(103,450,401,683)

대출채권	(128,794,916,134)	(323,329,298,140)

카드자산	(25,961,978,416)	30,284,898,749

파생상품자산	3,280,630,414	6,478,524,203

기타자산	17,324,529,937	(39,983,655,231)

퇴직금의지급	(1,290,410,061)	(744,867,843)

파생상품부채	(1,799,445,647)	(3,404,010,690)

기타부채	5,278,614,025	35,729,603,961

4. 법인세의 납부	(27,883,896,102)	(29,062,963,446)

5. 이자의 수취	172,201,295,381	184,521,873,552

6. 이자의 지급	(82,243,843,180)	(108,399,042,844)

7. 배당금의 수취	1,476,699,126	21,597,381,806

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	14,527,477,932	(31,140,549,604)

1. 예치금의 감소(증가)	65,903,173,627	41,695,472,717

2. 매도가능금융자산의 처분	-	226,505,874,062

3. 매도가능금융자산의 취득	-	(290,242,309,950)

4. 관계기업투자주식의 처분	47,578,295,966	26,028,439,914

5. 관계기업투자주식의 취득	(136,230,450,000)	(47,979,396,553)

6. 관계기업 배당금의 수취	38,130,916,749	12,340,030,009

7. 유형자산의 처분	20,727,395	-

8. 유형자산의 취득	(609,245,790)	(359,846,380)

9. 무형자산의 처분	-	728,746,571

10. 무형자산의 취득	(281,643,010)	(101,169,700)

11. 보증금의 증가(감소)	15,702,995	243,609,706

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	155,900,840,953	699,601,208,164

1. 차입부채의 차입	793,992,696,089	3,261,780,371,365

2. 차입부채의 상환	(1,362,768,933,451)	(1,550,198,436,186)

3. 사채의 발행	1,218,282,577,551	1,043,646,156,312

4. 사채의 상환	(440,000,000,000)	(2,000,000,000,000)

5. 요구불상환지분의 증가(감소)	(9,460,918,376)	(20,373,394,105)

6. 배당금의 지급	(44,144,580,860)	(35,253,489,222)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(86,149,797)	105,969

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III+IV)	18,132,985,687	(47,044,624,495)

VI. 기초 현금및현금성자산	30,461,324,054	89,370,055,293

VII. 기말 현금및현금성자산(주석36)	48,594,309,741	42,325,430,798

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.