사조동아원 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	111,203,477,611	129,403,105,474	160,650,055,825

(1)현금및현금성자산	2,488,194,630	1,456,560,340	2,413,193,033

(2)매출채권 및 기타유동채권	65,609,534,534	78,063,147,342	98,126,799,312

(3)기타유동금융자산	515,000,000	15,000,000	4,601,178,389

(4)기타유동비금융자산	655,410,691	547,877,551	572,537,097

(5)재고자산	41,935,337,756	35,537,010,651	54,076,278,679

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	13,696,368,830	81,911,457

(7)당기법인세자산	87,140,760	778,157,858

Ⅱ.비유동자산	260,828,890,836	264,148,353,439	288,145,889,837

(1)유형자산	150,124,208,389	153,067,200,527	159,248,861,261

(2)영업권	27,094,807,731	27,094,807,731	27,094,807,731

(3)영업권 이외의 무형자산	1,619,320,042	1,655,212,892	2,178,246,400

(4)장기매출채권 및 기타비유동채권	3,879,468,017	1,665,620,746	516,240,340

(5)기타비유동금융자산	3,559,949,526	3,966,905,643	6,406,510,142

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	70,173,716,476	70,173,716,476	85,855,275,104

(7)이연법인세자산	4,377,420,655	6,524,889,424	6,845,948,859

자산총계	372,032,368,447	393,551,458,913	448,795,945,662

부채

Ⅰ.유동부채	257,130,863,133	261,817,012,405	375,471,067,628

(1)매입채무 및 기타유동채무	46,628,937,442	37,009,109,457	46,276,156,151

(2)단기차입금	124,186,322,694	127,248,425,759	215,002,186,228

(3)유동성장기차입금	74,177,052,569	77,356,026,865	107,004,618,432

(4)기타유동금융부채	264,084,110

(5)기타유동비금융부채	11,874,466,318	20,203,450,324	7,188,106,817

Ⅱ.비유동부채	34,395,868,091	56,517,384,087	10,424,507,983

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	70,267,200

(2)장기차입금	26,147,462,813	47,793,228,783

(3)퇴직급여채무	8,248,405,278	8,724,155,304	10,354,240,783

부채총계	291,526,731,224	318,334,396,492	385,895,575,611

자본

Ⅰ.납입자본	89,177,051,784	89,177,051,784	89,177,051,784

(1)자본금	32,590,174,500	32,590,174,500	32,590,174,500

(2)주식발행초과금	56,586,877,284	56,586,877,284	56,586,877,284

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	(45,887,827,450)	(51,176,454,122)	(59,985,147,630)

Ⅲ.기타자본구성요소	37,216,412,889	37,216,464,759	33,708,465,897

자본총계	80,505,637,223	75,217,062,421	62,900,370,051

자본과부채총계	372,032,368,447	393,551,458,913	448,795,945,662

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	85,272,725,766	85,272,725,766	85,700,411,378	85,700,411,378	363,732,805,180	446,850,949,843

Ⅱ.매출원가	74,921,123,647	74,921,123,647	73,468,636,929	73,468,636,929	309,303,276,886	386,711,518,047

Ⅲ.매출총이익	10,351,602,119	10,351,602,119	12,231,774,449	12,231,774,449	54,429,528,294	60,139,431,796

Ⅳ.판매비와관리비	6,601,528,304	6,601,528,304	8,122,831,189	8,122,831,189	29,287,112,841	55,150,459,831

Ⅴ.영업이익(손실)	3,750,073,815	3,750,073,815	4,108,943,260	4,108,943,260	25,142,415,453	4,988,971,965

Ⅵ.금융수익	141,513,857	141,513,857	924,390,604	924,390,604	6,615,230,301	22,724,296,137

Ⅶ.금융원가	4,756,453,657	4,756,453,657	3,207,259,768	3,207,259,768	14,387,285,044	19,015,605,078

Ⅷ.기타이익	9,765,577,748	9,765,577,748	4,675,612,581	4,675,612,581	7,470,825,930	23,143,599,159

Ⅸ.기타손실	1,140,310,152	1,140,310,152	2,494,907,524	2,494,907,524	15,035,951,409	77,476,635,224

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	7,760,401,611	7,760,401,611	4,006,779,153	4,006,779,153	9,805,235,231	(45,635,373,041)

XI.법인세비용	2,471,774,939	2,471,774,939	874,116,888	874,116,888	704,710,626	860,008,209

XⅡ.당기순이익(손실)	5,288,626,672	5,288,626,672	3,132,662,265	3,132,662,265	9,100,524,605	(46,495,381,250)

XⅢ.기타포괄손익	(51,870)	(51,870)	(20,748)	(20,748)	(292,213,453)	(267,976,089)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(291,831,097)	(706,836,257)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(291,831,097)	(706,836,257)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(51,870)	(51,870)	(20,748)	(20,748)	(382,356)	438,860,168

1.매도가능금융자산	(66,500)	(66,500)	(26,600)	(26,600)	(490,200)	562,641,241

2.기타포괄손익 관련 법인세효과	14,630	14,630	5,852	5,852	107,844	(123,781,073)

XIV.총포괄손익	5,288,574,802	5,288,574,802	3,132,641,517	3,132,641,517	8,808,311,152	(46,763,357,339)

XV.주당이익

(1)계속영업기본주당이익(손실)	81	81	49	49	141	(728)

(2)계속영업희석주당이익(손실)	53	53	49	49	122	(728)

자본변동표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	24,355,369,735	(504,971,724)	(12,782,930,123)	100,244,519,672

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(46,495,381,250)	(46,495,381,250)

(2)배당금지급

(3)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	438,860,168	438,860,168

(4)보험수리적손익	(706,836,257)	(706,836,257)

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	9,419,207,718	9,419,207,718

(6)전환권대가

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,111,556)	(59,985,147,630)	62,900,370,051

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,111,556)	(59,985,147,630)	62,900,370,051

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,100,524,605	9,100,524,605

(2)배당금지급

(3)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(382,356)	(382,356)

(4)보험수리적손익	(291,831,097)	(291,831,097)

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	1,981,232,012	1,981,232,012

(6)전환권대가	1,527,149,206	1,527,149,206

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	37,282,958,671	(66,493,912)	(51,176,454,122)	75,217,062,421

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,111,556)	(59,985,147,630)	62,900,370,051

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	3,132,662,265	3,132,662,265

(2)배당금지급

(3)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(20,748)	(20,748)

(4)보험수리적손익

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(6)전환권대가

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,132,304)	(56,852,485,365)	66,033,011,568

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	37,282,958,671	(66,493,912)	(51,176,454,122)	75,217,062,421

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	5,288,626,672	5,288,626,672

(2)배당금지급

(3)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(51,870)	(51,870)

(4)보험수리적손익

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(6)전환권대가

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	37,282,958,671	(66,545,782)	(45,887,827,450)	80,505,637,223

현금흐름표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	20,478,706,452	9,263,284,722	52,259,660,476	5,406,974,274

(1)당기순이익(손실)	5,288,626,672	3,132,662,265	9,100,524,605	(46,495,381,250)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	19,562,399,486	9,198,326,968	51,669,170,268	62,700,928,959

(3)이자지급	(4,279,927,646)	(3,330,858,151)	(9,888,561,215)	(11,821,729,007)

(4)이자수취	1,597,390	317,801,056	646,493,019	1,824,202,158

(5)배당금수취	824,554	41,016,701	80,262,000

(6)법인세납부(환급)	(93,989,450)	(55,471,970)	691,017,098	(881,308,586)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,792,591,627	6,311,234,532	21,653,484,712	73,124,103,737

(1)단기금융상품의 처분	1,701,600,000	5,286,409,827	17,856,624,897

(2)단기대여금및수취채권의 처분	5,712,763,612	12,760,783,770	51,179,508,327

(3)장기금융상품의 처분	3,500,000	573,000,000

(4)보증금의 감소	391,337,952	286,557,500	2,374,673,941	2,709,284,814

(5)비유동매도가능금융자산의 처분	482,377,367	6,941,766,392	3,571,446,810

(6)장기대여금및수취채권의 처분	50,000,000

(7)종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,073,101,479	25,122,393,404

(8)관계기업에 대한 투자자산의 처분	39,400

(9)투자부동산의 처분	9,911,892,061

(10)토지의 처분	613,078,008	176,784,000	1,037,277,780

(11)건물의 처분	1,152,720,574	295,216,000	1,761,183,077

(12)구축물의 처분	371,534,138	7,344,166	18,161,766	59,227,916

(13)기계장치의 처분	542,066,557	1,000	46,558,800	16,272,227

(14)차량운반구의 처분	6,701,396	21,230,000	21,230,000	15,507,000

(15)사무용비품의 처분	34,110,838	335,442,820	94,221,227

(16)기타유형자산의 처분	2,646,457	77,938,000

(17)기타무형자산의 처분	900,000,000	850,349,719

(18)단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(700,231,438)	(9,986,127,766)

(19)단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000,000)	(23,731,978,417)

(20)장기금융상품의 취득	(80,000,000)	(60,000,000)	(105,000,000)

(21)매도가능금융자산의 취득	(885,701)	(600,000,000)

(22)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,142,097,950)

(23)보증금의 증가	(169,040,000)	(393,802,505)	(1,897,557,952)	(344,742,982)

(24)건물의 취득	(46,901,900)	(25,520,000)	(43,947,200)

(25)구축물의 취득	(25,435,600)	(20,206,400)	(320,356,620)	(125,629,000)

(26)기계장치의 취득	(221,147,160)	(582,270,341)	(2,594,442,071)	(2,439,990,466)

(27)차량운반구의 취득	(935,130)	(14,683,246)	(13,359,200)

(28)사무용비품의 취득	(10,560,000)	(68,840,000)	(655,542,045)	(92,775,186)

(29)건설중인자산의 취득	(754,397,000)	(317,453,870)	(1,248,448,910)	(908,728,355)

(30)컴퓨터소프트웨어의 취득	(34,753,500)	(34,753,500)	(149,709,000)

(31)기타무형자산의 취득	(102,200,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(21,204,239,397)	(14,609,258,426)	(74,870,383,241)	(78,357,389,671)

(1)단기차입금의 증가	39,103,190,284	30,043,501,413	115,935,932,740	180,886,185,337

(2)장기차입금의 증가	60,000,000,000	10,854,717,742

(3)전환사채	100,000,000,000

(4)자기주식의 처분	9,323,776,000

(5)단기차입금의 상환	(29,830,229,850)	(87,250,519,704)	(208,442,918,098)	(216,709,361,431)

(6)차입금의 상환	(22,332,000,000)	(33,168,000,000)	(30,000,000,000)

(7)장기차입금의 상환	(7,611,252,008)	(17,402,240,135)	(47,167,472,272)	(30,809,482,853)

(8)금융리스부채의 지급	(533,947,823)	(2,027,925,611)	(1,903,224,466)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,067,058,682	965,260,828	(957,238,053)	173,688,340

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,424,392)	(40,100,996)	605,360	267,974

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,031,634,290	925,159,832	(956,632,693)	173,956,314

Ⅶ.기초현금및현금성자산	1,456,560,340	2,413,193,033	2,413,193,033	2,239,236,719

Ⅷ.기말현금및현금성자산	2,488,194,630	3,338,352,865	1,456,560,340	2,413,193,033