사조동아원 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2017.12.31 현재
제 46 기 2016.12.31 현재
제 45 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

Ⅰ.유동자산	152,422,320,251	129,403,105,474	160,650,055,825

(1)현금및현금성자산	4,671,123,564	1,456,560,340	2,413,193,033

(2)매출채권 및 기타유동채권	60,016,672,019	78,063,147,342	98,126,799,312

(3)기타유동금융자산	790,000,000	15,000,000	4,601,178,389

(4)기타유동자산	1,329,520,356	547,877,551	572,537,097

(5)재고자산	65,562,661,551	35,537,010,651	54,076,278,679

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	20,052,342,761	13,696,368,830	81,911,457

(7)당기법인세자산	87,140,760	778,157,858

Ⅱ.비유동자산	322,700,103,180	264,148,353,439	288,145,889,837

(1)유형자산	271,762,112,208	153,067,200,527	159,248,861,261

(2)영업권	27,094,807,731	27,094,807,731	27,094,807,731

(3)영업권 이외의 무형자산	2,729,733,219	1,655,212,892	2,178,246,400

(4)장기매출채권 및 기타비유동채권	2,831,869,709	1,665,620,746	516,240,340

(5)기타비유동금융자산	5,306,563,233	3,966,905,643	6,406,510,142

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,825,039,947	70,173,716,476	85,855,275,104

(7)이연법인세자산	5,149,977,133	6,524,889,424	6,845,948,859

자산총계	475,122,423,431	393,551,458,913	448,795,945,662

부채

Ⅰ.유동부채	301,417,533,226	261,817,012,405	375,471,067,628

(1)매입채무 및 기타유동채무	28,893,778,183	37,009,109,457	46,276,156,151

(2)단기차입금	185,999,285,861	127,248,425,759	215,002,186,228

(3)유동성장기차입금	73,433,320,185	77,356,026,865	107,004,618,432

(4)미지급법인세	1,475,148,114

(5)유동파생상품부채	468,499,222

(6)기타유동부채	11,147,501,661	20,203,450,324	7,188,106,817

Ⅱ.비유동부채	8,815,108,992	56,517,384,087	10,424,507,983

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	70,267,200

(2)장기차입금	47,793,228,783

(3)퇴직급여부채	8,815,108,992	8,724,155,304	10,354,240,783

부채총계	310,232,642,218	318,334,396,492	385,895,575,611

자본

Ⅰ.자본금	70,572,300,000	32,590,174,500	32,590,174,500

Ⅱ.주식발행초과금	111,720,856,872	56,586,877,284	56,586,877,284

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(36,636,444,251)	(51,176,454,122)	(59,985,147,630)

Ⅳ.기타자본구성요소	19,233,068,592	37,216,464,759	33,708,465,897

자본총계	164,889,781,213	75,217,062,421	62,900,370,051

자본과부채총계	475,122,423,431	393,551,458,913	448,795,945,662

포괄손익계산서
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.수익(매출액)	374,082,379,448	363,732,805,180	446,850,949,843

Ⅱ.매출원가	318,200,884,246	309,303,276,886	386,711,518,047

Ⅲ.매출총이익	55,881,495,202	54,429,528,294	60,139,431,796

Ⅳ.판매비와관리비	28,175,128,532	29,287,112,841	55,150,459,831

Ⅴ.영업이익(손실)	27,706,366,670	25,142,415,453	4,988,971,965

Ⅵ.금융수익	1,008,055,782	6,615,230,301	22,724,296,137

Ⅶ.금융원가	14,263,559,750	14,387,285,044	19,015,605,078

Ⅷ.기타이익	19,870,129,925	7,470,825,930	23,143,599,159

Ⅸ.기타손실	18,353,509,581	15,035,951,409	77,476,635,224

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	15,967,483,046	9,805,235,231	(45,635,373,041)

XI.법인세비용	(1,950,560,617)	(704,710,626)	(860,008,209)

XⅡ.당기순이익(손실)	14,016,922,429	9,100,524,605	(46,495,381,250)

XⅢ.기타포괄손익	522,079,838	(292,213,453)	(267,976,089)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,007,604)	(382,356)	438,860,168

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,007,604)	(382,356)	438,860,168

(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	523,087,442	(291,831,097)	(706,836,257)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	523,087,442	(291,831,097)	(706,836,257)

XIV.총포괄손익	14,539,002,267	8,808,311,152	(46,763,357,339)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	169	141	(728)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	137	122	(728)

자본변동표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	24,355,369,735	(504,971,724)	(12,782,930,123)	100,244,519,672

Ⅱ.당기순이익(손실)	(46,495,381,250)	(46,495,381,250)

Ⅲ.기타포괄손익	438,860,168	(706,836,257)	(267,976,089)

Ⅳ.복합금융상품 발행

Ⅴ.기타거래

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	9,419,207,718	9,419,207,718

Ⅶ.사업결합

2015.12.31 (Ⅷ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	66,111,556	59,985,147,630	62,900,370,051

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	66,111,556	59,985,147,630	62,900,370,051

Ⅱ.당기순이익(손실)	9,100,524,605	9,100,524,605

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	382,356	291,831,097	292,213,453

Ⅳ.복합금융상품 발행	1,527,149,206	1,527,149,206

Ⅴ.기타거래

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	1,981,232,012	1,981,232,012

Ⅶ.사업결합

2016.12.31 (Ⅷ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	37,282,958,671	66,493,912	51,176,454,122	75,217,062,421

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	37,282,958,671	66,493,912	51,176,454,122	75,217,062,421

Ⅱ.당기순이익(손실)	14,016,922,429	14,016,922,429

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	1,007,604	523,087,442	522,079,838

Ⅳ.복합금융상품 발행	931,561,016	931,561,016

Ⅴ.기타거래

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	469,915,542	469,915,542

Ⅶ.사업결합	37,982,125,500	55,133,979,588	16,569,232,015	11,679,990	76,535,193,083

2017.12.31 (Ⅷ.기말자본)	70,572,300,000	111,720,856,872	19,312,250,098	79,181,506	36,636,444,251	164,889,781,213

현금흐름표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	30,608,703,369	52,259,660,476	5,406,974,274

(1)당기순이익(손실)	14,016,922,429	9,100,524,605	(46,495,381,250)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	27,739,805,840	51,669,170,268	62,700,928,959

(3)이자수취(영업)	153,314,723	646,493,019	1,824,202,158

(4)배당금수취(영업)	40,131,000	41,016,701	80,262,000

(5)이자지급(영업)	(9,708,127,400)	(9,888,561,215)	(11,821,729,007)

(6)법인세납부(환급)	(1,633,343,223)	691,017,098	(881,308,586)

Ⅱ.투자활동현금흐름	27,706,232,906	21,653,484,712	73,124,103,737

(1)단기금융상품의 처분	5,286,409,827	17,856,624,897

(2)단기대여금및수취채권의 처분	507,579,130	12,760,783,770	51,179,508,327

(3)장기대여금및수취채권의 처분	50,000,000

(4)임차보증금의 감소	695,721,952	2,374,673,941	2,709,284,814

(5)장기금융상품의 처분	303,500,000	573,000,000

(6)매도가능금융자산의 처분	482,377,367	6,941,766,392	3,571,446,810

(7)종속기업에 대한 투자자산의 처분	27,798,814,867	2,073,101,479	25,122,393,404

(8)관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,005,885,144	39,400

(9)유형자산의 처분	2,083,144,433	971,331,386	2,983,689,227

(10)무형자산의 처분	900,000,000	850,349,719

(11)투자부동산의 처분	9,911,892,061

(12)현금의기타유입(유출)

(13)합병으로 인한 현금의 증가	510,122,461

(14)단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(700,231,438)	(9,986,127,766)

(15)대여금의 증가	(2,000,000,000)	(23,731,978,417)

(16)장기금융상품의 취득	(290,000,000)	(60,000,000)	(105,000,000)

(17)매도가능금융자산의 취득	(885,701)	(600,000,000)

(18)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,919,971,194)	(3,142,097,950)

(19)임차보증금의 증가	(226,505,000)	(1,897,557,952)	(344,742,982)

(20)유형자산의 취득	(2,367,686,254)	(4,858,992,892)	(2,715,701,052)

(21)건설중인자산의 취득	(908,728,355)

(22)무형자산의 취득	(376,750,000)	(136,953,500)	(149,709,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(55,098,154,551)	(74,870,383,241)	(78,357,389,671)

(1)단기차입금의 증가	160,718,641,407	115,935,932,740	180,886,185,337

(2)장기차입금의 증가	10,854,717,742

(3)전환사채의 증가	100,000,000,000

(4)자기주식의 처분	9,323,776,000

(5)단기차입금의 상환	(176,234,158,159)	(208,442,918,098)	(216,709,361,431)

(6)장기차입금의 상환	(3,211,252,008)	(47,167,472,272)	(30,809,482,853)

(7)사채의 상환	(12,832,000,000)	(33,168,000,000)	(30,000,000,000)

(8)전환사채의 감소	(20,660,000,000)

(9)금융리스부채의 지급	(2,176,163,996)	(2,027,925,611)	(1,903,224,466)

(10)자기주식의 취득	(469,915,542)

(11)신주발행비 지급	(233,306,253)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,216,781,724	(957,238,053)	173,688,340

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,218,500)	605,360	267,974

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,214,563,224	(956,632,693)	173,956,314

Ⅶ.기초현금및현금성자산	1,456,560,340	2,413,193,033	2,239,236,719

Ⅷ.기말현금및현금성자산	4,671,123,564	1,456,560,340	2,413,193,033