사조동아원 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 48 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	221,310,584,058	186,064,995,451

현금및현금성자산	28,693,954,197	2,309,974,049

매출채권 및 기타유동채권	67,821,136,013	57,942,740,703

기타유동금융자산	59,591,266	834,049,468

기타유동자산	492,632,699	1,736,368,153

재고자산	74,978,129,099	69,008,966,967

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	49,143,604,214	54,052,342,761

당기법인세자산	121,536,570	180,553,350

비유동자산	267,426,990,051	278,101,674,827

유형자산	229,332,405,681	236,762,802,505

영업권	27,094,807,731	27,094,807,731

영업권 이외의 무형자산	2,255,896,679	2,319,247,395

사용권자산	1,277,707,715

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,031,148,581	1,782,326,581

기타비유동금융자산	2,501,102,934	5,558,380,454

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	262,234,467	812,234,467

이연법인세자산	3,671,686,263	3,771,875,694

자산총계	488,737,574,109	464,166,670,278

부채

유동부채	286,163,167,581	274,027,392,883

매입채무 및 기타유동채무	34,719,943,947	28,622,173,610

단기차입금	181,026,920,775	171,790,245,558

유동성장기차입금	64,611,384,006	67,968,512,245

미지급법인세

유동파생상품부채

유동충당부채

유동리스부채	537,161,260

기타유동부채	5,267,757,593	5,646,461,470

비유동부채	9,101,391,827	8,020,617,086

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금

비유동리스부채	763,667,803

퇴직급여부채	8,337,724,024	8,020,617,086

부채총계	295,264,559,408	282,048,009,969

자본

자본금	70,572,300,000	70,572,300,000

주식발행초과금	92,624,334,433	111,720,856,872

이익잉여금(결손금)	(5,756,253,017)	(19,096,522,439)

기타자본구성요소	36,032,633,285	18,922,025,876

자본총계	193,473,014,701	182,118,660,309

자본과부채총계	488,737,574,109	464,166,670,278

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	111,991,075,175	319,216,370,212	105,866,362,369	306,183,688,965

매출원가	102,063,384,182	284,083,054,250	91,113,955,040	263,603,810,959

매출총이익	9,927,690,993	35,133,315,962	14,752,407,329	42,579,878,006

판매비와관리비	7,785,238,019	24,428,041,635	7,656,567,101	24,399,421,076

영업이익(손실)	2,142,452,974	10,705,274,327	7,095,840,228	18,180,456,930

금융수익	400,034,471	1,013,121,133	15,795,295	4,998,588,610

금융원가	2,810,780,224	9,070,715,695	3,102,644,886	9,340,181,384

기타이익	(41,276,546)	1,400,934,517	3,004,499,295	10,086,590,949

기타손실	5,640,384,700	12,082,387,099	2,438,276,827	10,665,971,507

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,949,954,025)	(8,033,772,817)	4,575,213,105	13,259,483,598

법인세비용	938,262,894	(2,059,400,230)	1,694,591,343	2,440,030,663

당기순이익(손실)	(6,888,216,919)	(5,974,372,587)	2,880,621,762	10,819,452,935

기타포괄손익	4,337,080

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	4,337,080

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(6,888,216,919)	(5,970,035,507)	2,880,621,762	10,819,452,935

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(47)	24	92

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(47)	23	83

자본변동표
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	111,720,856,872	19,312,250,098	(2,473,914,656)	(34,578,789,119)	164,552,703,195

당기순이익(손실)	7,938,831,173	10,819,452,935

기타포괄손익

결손금보전

자기주식 거래로 인한 증감

2018.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	111,720,856,872	19,312,250,098	(2,473,914,656)	(26,639,957,946)	172,491,534,368

2019.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	111,720,856,872	21,002,764,528	(2,080,738,652)	(19,096,522,439)	182,118,660,309

당기순이익(손실)	(5,974,372,587)	(5,974,372,587)

기타포괄손익	(213,782,490)	218,119,570	4,337,080

결손금보전	(19,096,522,439)	19,096,522,439

자기주식 거래로 인한 증감	17,324,389,899	17,324,389,899

2019.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	38,327,154,427	(2,294,521,142)	(5,756,253,017)	193,473,014,701

현금흐름표
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,131,992,426)	8,056,578,370

당기순이익(손실)	(5,974,372,587)	10,819,452,935

당기순이익조정을 위한 가감	22,458,648,086	20,381,342,114

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,160,416,457)	(13,759,028,192)

이자수취(영업)	144,723,945	199,653,218

배당금수취(영업)	59,008,000	60,308,000

이자지급(영업)	(8,696,999,503)	(7,912,655,759)

법인세납부(환급)	37,416,090	(1,732,493,946)

투자활동현금흐름	8,782,538,167	(4,784,836,234)

대여금의 감소	1,110,000,800

단기금융상품의 처분	975,000,000

임차보증금의 감소	568,150,000	780,800

임차보증금의 증가	(150,000,000)

유형자산의 처분	216,287,334	115,447,432

무형자산의 처분	1,045,536,223

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,348,895,598

종속기업에 대한 투자자산의 처분	998,768,625

단기금융상품의 취득	(200,000,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)

대여금의 증가	(4,800,000,000)

매도가능금융자산의 처분	3,139,242,880	270,000,000

장기금융상품의 처분	2,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(656,727,400)

유형자산의 취득	(2,171,306,270)	(3,039,701,327)

무형자산의 취득	(2,500,000)	(87,050,000)

현금의기타유입(유출)	1,494,877,238

재무활동현금흐름	18,733,332,393	(3,597,034,033)

단기차입금의 증가	156,466,628,069	172,155,908,119

단기차입금의 상환	(152,494,521,875)	(169,618,715,503)

사채의 상환

유동성장기차입금의상환	(4,400,000,000)

전환사채의 감소	(4,190,081,500)

자기주식의 취득

자기주식의 처분	19,482,756,280

신주발행비 지급

금융리스부채의 지급	(3,864,394)	(1,704,559,649)

운용리스부채의 지급	(527,584,187)

현금의기타유입(유출)	(29,667,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	26,383,878,134	(325,291,897)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	102,014	(549,129)

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,383,980,148	(325,841,026)

기초현금및현금성자산	2,309,974,049	4,671,123,564

기말현금및현금성자산	28,693,954,197	4,345,282,538