사조동아원 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

※ 제46기 1분기 연결재무제표 및 재무제표는 감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 46 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	197,977,205,146	160,650,055,825	222,243,859,378

(1)현금및현금성자산	3,338,352,865	2,413,193,033	2,239,236,719

(2)매출채권 및 기타유동채권	127,822,391,223	98,126,799,312	126,760,528,876

(3)기타유동금융자산	2,884,123,199	4,601,178,389	11,430,982,897

(4)기타유동비금융자산	1,375,511,354	572,537,097	2,020,751,596

(5)재고자산	61,723,196,677	54,076,278,679	79,377,337,725

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	81,911,457

(7)당기법인세자산	833,629,828	778,157,858	415,021,565

Ⅱ.비유동자산	285,501,446,873	288,145,889,837	352,398,701,000

(1)유형자산	157,550,140,493	159,248,861,261	170,735,378,675

(2)투자부동산	14,196,648,367

(3)영업권	27,094,807,731	27,094,807,731	27,094,807,731

(4)영업권 이외의 무형자산	2,117,114,786	2,178,246,400	4,264,525,393

(5)장기매출채권 및 기타비유동채권	504,962,840	516,240,340	2,698,068,448

(6)기타비유동금융자산	6,407,308,096	6,406,510,142	10,047,464,946

(7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	85,855,275,104	85,855,275,104	116,345,037,382

(8)이연법인세자산	5,971,837,823	6,845,948,859	7,016,770,058

자산총계	483,478,652,019	448,795,945,662	574,642,560,378

부채

Ⅰ.유동부채	306,626,668,276	375,471,067,628	401,548,229,402

(1)매입채무 및 기타유동채무	59,140,912,467	46,276,156,151	53,762,003,255

(2)단기차입금	154,929,158,243	215,002,186,228	245,152,675,863

(3)유동성장기차입금	84,685,695,453	107,004,618,432	92,450,681,727

(6)기타유동비금융부채	7,870,902,113	7,188,106,817	10,182,868,557

Ⅱ.비유동부채	110,818,972,175	10,424,507,983	72,849,811,304

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	256,566,300	70,267,200	870,374,380

(2)장기차입금	104,023,238,304	63,321,937,226

(3)퇴직급여채무	6,539,167,571	10,354,240,783	8,657,499,698

부채총계	417,445,640,451	385,895,575,611	474,398,040,706

자본

Ⅰ.납입자본	89,177,051,784	89,177,051,784	89,177,051,784

(1)자본금	32,590,174,500	32,590,174,500	32,590,174,500

(2)주식발행초과금	56,586,877,284	56,586,877,284	56,586,877,284

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	(56,852,485,365)	(59,985,147,630)	(12,782,930,123)

Ⅲ.기타자본구성요소	33,708,445,149	33,708,465,897	23,850,398,011

자본총계	66,033,011,568	62,900,370,051	100,244,519,672

자본과부채총계	483,478,652,019	448,795,945,662	574,642,560,378

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	85,700,411,378	85,700,411,378	446,850,949,843	459,441,373,819

Ⅱ.매출원가	73,468,636,929	73,468,636,929	386,711,518,047	394,164,610,745

Ⅲ.매출총이익	12,231,774,449	12,231,774,449	60,139,431,796	65,276,763,074

Ⅳ.판매비와관리비	8,122,831,189	8,122,831,189	55,150,459,831	87,331,783,682

Ⅴ.영업이익(손실)	4,108,943,260	4,108,943,260	4,988,971,965	(22,055,020,608)

Ⅵ.금융수익	924,390,604	924,390,604	22,724,296,137	5,989,798,153

Ⅶ.금융원가	3,207,259,768	3,207,259,768	19,015,605,078	34,270,678,804

Ⅷ.기타이익	4,675,612,581	4,675,612,581	23,143,599,159	6,055,502,763

Ⅸ.기타손실	2,494,907,524	2,494,907,524	77,476,635,224	57,766,288,035

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	4,006,779,153	4,006,779,153	(45,635,373,041)	(102,046,686,531)

XI.법인세비용	874,116,888	874,116,888	860,008,209	(12,423,686,145)

XⅡ.당기순이익(손실)	3,132,662,265	3,132,662,265	(46,495,381,250)	(89,623,000,386)

XⅢ.기타포괄손익	(20,748)	(20,748)	(267,976,089)	(344,613,237)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(706,836,257)	(1,420,910,476)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(706,836,257)	(1,420,910,476)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	438,860,168	1,076,297,239

1.매도가능금융자산	(26,600)	(26,600)	562,641,241	1,076,297,239

2.기타포괄손익 관련 법인세효과	5,852	5,852	(123,781,073)

XIV.총포괄손익	3,132,641,517	3,132,641,517	(46,763,357,339)	(89,967,613,623)

XV.주당이익

(1)계속영업기본주당이익(손실)	49	49	(728)	(1,471)

(2)계속영업희석주당이익(손실)	49	49	(728)	(1,471)

자본변동표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	24,568,198,485	(1,581,268,963)	80,090,551,709	192,254,533,015

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(89,623,000,386)	(89,623,000,386)

(3)배당금지급	1,829,570,970	1,829,570,970

(4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,076,297,239	1,076,297,239

(5)보험수리적손익	(1,420,910,476)	(1,420,910,476)

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(212,828,750)	(212,828,750)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	24,355,369,735	(504,971,724)	(12,782,930,123)	100,244,519,672

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	24,355,369,735	(504,971,724)	(12,782,930,123)	100,244,519,672

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(46,495,381,250)	(46,495,381,250)

(3)배당금지급

(4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	438,860,168	438,860,168

(5)보험수리적손익	(706,836,257)	(706,836,257)

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	9,419,207,718	9,419,207,718

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,111,556)	(59,985,147,630)	62,900,370,051

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,111,556)	(59,985,147,630)	62,900,370,051

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(3,132,662,265)	3,132,662,265

(3)배당금지급

(4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(20,748)	(20,748)

(5)보험수리적손익

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,132,304)	(56,852,485,365)	66,033,011,568

현금흐름표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,263,284,722	5,406,974,274	(3,804,468,710)

(1)당기순이익(손실)	3,132,662,265	(46,495,381,250)	(89,623,000,386)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	9,198,326,968	62,700,928,959	99,376,693,330

(3)이자지급	(3,330,858,151)	(11,821,729,007)	(13,766,367,491)

(4)이자수취	317,801,056	1,824,202,158	2,295,950,913

(5)배당금수취	824,554	80,262,000	148,274,000

(6)법인세납부(환급)	(55,471,970)	(881,308,586)	(2,236,019,076)

Ⅱ.투자활동현금흐름	6,311,234,532	73,124,103,737	(42,505,752,012)

(1)단기금융상품의 처분	1,701,600,000	17,856,624,897	10,851,405,505

(4)단기대여금및수취채권의 처분	5,712,763,612	51,179,508,327	18,404,109,259

(5)장기금융상품의 처분	573,000,000

(6)보증금의 감소	286,557,500	2,709,284,814	2,012,248,230

(8)비유동매도가능금융자산의 처분	0	3,571,446,810	6,443,553,082

(9)장기대여금및수취채권의 처분	0	50,000,000	800,000,000

(10)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	25,122,393,404

(11)투자부동산의 처분	0	9,911,892,061	66,000,000

(12)토지의 처분	0	1,037,277,780	691,000,000

(13)건물의 처분	0	1,761,183,077	957,000,000

(14)구축물의 처분	7,344,166	59,227,916	45,362,787

(15)기계장치의 처분	1,000	16,272,227	13,736,400

(16)차량운반구의 처분	21,230,000	15,507,000	14,500,000

(17)사무용비품의 처분	94,221,227	62,100,000

(18)기타유형자산의 처분

(19)기타무형자산의 처분	0	850,349,719

(20)단기금융상품의 취득	0	(9,986,127,766)	(12,502,768,381)

(23)단기대여금및수취채권의 취득	0	(23,731,978,417)	(60,915,566,590)

(24)장기금융상품의 취득	0	(105,000,000)	(180,000,000)

(25)매도가능금융자산의 취득	0	(600,000,000)	(300,000,000)

(26)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,142,097,950)	(670,000,000)

(28)보증금의 증가	(393,802,505)	(344,742,982)	(1,284,055,049)

(29)장기대여금및수취채권의 취득

(30)건물의 취득	(43,947,200)	(100,032,020)

(31)구축물의 취득	(20,206,400)	(125,629,000)	(137,403,881)

(32)기계장치의 취득	(582,270,341)	(2,439,990,466)	(1,199,777,000)

(33)차량운반구의 취득	(935,130)	(13,359,200)	(21,819,700)

(35)사무용비품의 취득	(68,840,000)	(92,775,186)	(512,914,230)

(36)기타유형자산의 취득	(34,350,000)

(37)건설중인자산의 취득	(317,453,870)	(908,728,355)	(4,791,033,427)

(38)컴퓨터소프트웨어의 취득	(34,753,500)	(149,709,000)	(215,770,000)

(39)기타무형자산의 취득	(1,276,997)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(14,609,258,426)	(78,357,389,671)	44,733,908,740

(1)단기차입금의 증가	30,043,501,413	180,886,185,337	268,207,710,293

(2)장기차입금의 증가	60,000,000,000	10,854,717,742	39,170,764,688

(4)차입금	0	15,488,000,000

(5)정부보조금의 수취

(6)자기주식의 처분	0	9,323,776,000

(7)단기차입금의 상환	(87,250,519,704)	(216,709,361,431)	(217,804,882,008)

(8)차입금의 상환	0	(30,000,000,000)	(20,000,000,000)

(9)장기차입금의 상환	(17,402,240,135)	(30,809,482,853)	(36,299,637,752)

(10)금융리스부채의 지급	0	(1,903,224,466)	(1,985,646,761)

(11)자기주식의 취득	0	(212,828,750)

(12)배당금지급	0	(1,829,570,970)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	965,260,828	173,688,340	(1,576,311,982)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(40,100,996)	267,974	3,420,420

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	925,159,832	173,956,314	(1,572,891,562)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	2,413,193,033	2,239,236,719	3,812,128,281

Ⅷ.기말현금및현금성자산	3,338,352,865	2,413,193,033	2,239,236,719