사조동아원 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

Ⅰ.유동자산	150,071,967,178	129,403,105,474

(1)현금및현금성자산	5,569,158,411	1,456,560,340

(2)매출채권 및 기타유동채권	74,701,209,320	78,063,147,342

(3)기타유동금융자산	790,000,000	15,000,000

(4)기타유동자산	751,881,457	547,877,551

(5)재고자산	68,259,717,990	35,537,010,651

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	13,696,368,830

(7)당기법인세자산	0	87,140,760

Ⅱ.비유동자산	367,920,451,454	264,148,353,439

(1)유형자산	274,464,549,674	153,067,200,527

(2)영업권	27,094,807,731	27,094,807,731

(3)영업권 이외의 무형자산	2,766,509,257	1,655,212,892

(4)장기매출채권 및 기타비유동채권	3,506,003,805	1,665,620,746

(5)기타비유동금융자산	6,772,164,576	3,966,905,643

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	51,317,718,873	70,173,716,476

(7)이연법인세자산	1,998,697,538	6,524,889,424

자산총계	517,992,418,632	393,551,458,913

부채

Ⅰ.유동부채	349,916,114,112	261,817,012,405

(1)매입채무 및 기타유동채무	49,605,268,671	37,009,109,457

(2)단기차입금	212,970,074,195	127,248,425,759

(3)유동성장기차입금	73,625,372,963	77,356,026,865

(4)미지급법인세	193,596,076	0

(5)기타유동부채	13,521,802,207	20,203,450,324

Ⅱ.비유동부채	10,949,648,469	56,517,384,087

(1)장기차입금	582,447,185	47,793,228,783

(2)퇴직급여부채	10,367,201,284	8,724,155,304

부채총계	360,865,762,581	318,334,396,492

자본

Ⅰ.자본금	70,572,300,000	32,590,174,500

Ⅱ.주식발행초과금	111,771,044,452	56,586,877,284

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(44,617,092,106)	(51,176,454,122)

Ⅳ.기타자본구성요소	19,400,403,705	37,216,464,759

자본총계	157,126,656,051	75,217,062,421

자본과부채총계	517,992,418,632	393,551,458,913

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	101,060,951,236	276,564,870,757	98,435,741,348	276,071,789,067

Ⅱ.매출원가	85,707,617,704	237,735,029,502	83,989,621,009	236,462,369,791

Ⅲ.매출총이익	15,353,333,532	38,829,841,255	14,446,120,339	39,609,419,276

Ⅳ.판매비와관리비	7,395,926,917	20,499,412,795	8,841,733,753	22,328,793,663

Ⅴ.영업이익(손실)	7,957,406,615	18,330,428,460	5,604,386,586	17,280,625,613

Ⅵ.금융수익	349,551,259	888,611,279	(115,315,946)	5,818,402,421

Ⅶ.금융원가	2,911,093,224	9,376,933,980	5,049,813,192	11,556,386,427

Ⅷ.기타이익	176,613,703	8,179,021,573	8,871,971,956	12,914,468,387

Ⅸ.기타손실	2,292,168,265	8,464,901,737	1,801,639,689	8,019,716,044

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,280,310,088	9,556,225,595	7,509,589,715	16,437,393,950

XI.법인세비용	(1,128,322,555)	(2,996,863,579)	30,222,757	(957,015,622)

XⅡ.당기순이익(손실)	2,151,987,533	6,559,362,016	7,539,812,472	15,480,378,328

XⅢ.기타포괄손익	(1,461,798)	(1,658,904)	(770,640)	59,280

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,461,798)	(1,658,904)	(770,640)	59,280

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,461,798)	(1,658,904)	(770,640)	59,280

XIV.총포괄손익	2,150,525,735	6,557,703,112	7,539,041,832	15,480,437,608

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	26	92	116	240

(2)희석주당이익(손실)	24	79	115	198

자본변동표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	33,774,577,453	(66,111,556)	(59,985,147,630)	62,900,370,051

Ⅱ.당기순이익(손실)	15,480,378,328	15,480,378,328

Ⅲ.기타포괄손익	59,280	59,280

Ⅳ.기타거래	1,609,905,791	1,609,905,791

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	1,680,000,000	1,680,000,000

Ⅵ.사업결합

2016.09.30 (Ⅶ.기말자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	37,064,483,244	(66,052,276)	(44,504,769,302)	81,670,713,450

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	32,590,174,500	56,586,877,284	37,282,958,671	(66,493,912)	(51,176,454,122)	75,217,062,421

Ⅱ.당기순이익(손실)	6,559,362,016	6,559,362,016

Ⅲ.기타포괄손익	(1,658,904)	(1,658,904)

Ⅳ.기타거래	(763,574,603)	(763,574,603)

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅵ.사업결합	37,982,125,500	55,184,167,168	(17,039,147,557)	(11,679,990)	76,115,465,121

2017.09.30 (Ⅶ.기말자본)	70,572,300,000	111,771,044,452	19,480,236,511	(79,832,806)	(44,617,092,106)	157,126,656,051

현금흐름표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	24,759,019,674	44,599,774,865

(1)당기순이익(손실)	6,559,362,016	15,480,378,328

(2)당기순이익조정을 위한 가감	22,700,098,268	35,744,183,476

(3)이자수취(영업)	128,000,884	634,927,008

(4)배당금수취(영업)	40,131,000	41,016,701

(5)이자지급(영업)	(4,174,361,463)	(7,994,460,026)

(6)법인세납부(환급)	(494,211,031)	693,729,378

Ⅱ.투자활동현금흐름	14,690,328,268	18,265,120,600

(1)단기금융상품의 처분	0	3,601,600,000

(2)단기대여금및수취채권의 처분	507,579,130	10,760,783,770

(3)임차보증금의 감소	526,337,952	1,202,917,141

(4)장기금융상품의 처분	3,500,000	0

(5)매도가능금융자산의 처분	482,377,367	6,941,766,392

(6)종속기업에 대한 투자자산의 처분	13,964,910,985	2,150,567,656

(7)관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	39,400

(8)유형자산의 처분	2,083,144,433	779,835,586

(9)무형자산의 처분	0	900,000,000

(10)현금의기타유입(유출)	510,122,461	0

(11)단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(700,231,438)

(12)대여금의 증가	0	(2,000,000,000)

(13)장기금융상품의 취득	(200,000,000)	(20,000,000)

(14)매도가능금융자산의 취득	0	(885,701)

(15)임차보증금의 증가	(226,505,000)	(1,712,557,952)

(16)유형자산의 취득	(2,084,389,060)	(3,603,960,754)

(17)무형자산의 취득	(376,750,000)	(34,753,500)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(35,339,501,183)	(61,221,032,442)

(1)단기차입금의 증가	110,618,633,645	87,700,275,635

(2)전환사채의 증가	0	100,000,000,000

(3)단기차입금의 상환	(107,566,222,701)	(176,052,184,524)

(4)장기차입금의 상환	(2,624,932,008)	(38,192,308,015)

(5)사채의 상환	(12,832,000,000)	(33,168,000,000)

(6)전환사채의 감소	(20,000,000,000)	0

(7)금융리스부채의 지급	(1,621,945,904)	(1,508,815,538)

(8)자기주식의 취득	(469,915,542)	0

(9)현금의기타유입(유출)	(843,118,673)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,109,846,759	1,643,863,023

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,751,312	(50,306,251)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,112,598,071	1,593,556,772

Ⅶ.기초현금및현금성자산	1,456,560,340	2,413,193,033

Ⅷ.기말현금및현금성자산	5,569,158,411	4,006,749,805