사조동아원 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	253,740,725,222	208,021,643,871

현금및현금성자산	36,231,671,950	985,558,550

매출채권 및 기타유동채권	92,187,380,186	80,926,895,575

유동재고자산	121,813,557,955	122,594,935,615

파생상품자산	68,825,805

기타유동자산	936,409,995	873,723,190

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	2,571,705,136	2,571,705,136

비유동자산	235,053,426,647	247,284,806,081

유형자산	178,168,480,775	184,542,137,843

영업권	4,605,981,206	4,605,981,206

영업권 이외의 무형자산	2,551,211,913	3,275,546,072

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,452,123,265	1,431,402,952

장기매출채권	10,034,799	16,378,630

기타비유동채권	414,056,000	207,785,000

기타비유동금융자산	46,477,099,073	51,004,484,853

사용권자산	1,374,439,616	1,347,677,692

퇴직급여자산	853,411,833

자산총계	488,794,151,869	455,306,449,952

부채

유동부채	187,039,499,714	178,488,084,143

매입채무 및 기타유동채무	57,119,298,790	48,554,998,460

단기차입금	113,000,000,000	113,000,000,000

유동성장기차입금	2,300,000,000	2,100,000,000

당기법인세부채	3,135,620,501	7,846,228,175

유동 리스부채	1,095,182,434	728,166,497

기타 유동부채	10,389,397,989	6,258,691,011

비유동부채	7,387,430,352	6,093,895,390

장기차입금(사채 포함), 총액	3,360,000,000	2,300,000,000

비유동 리스부채	343,691,316	682,224,553

이연법인세부채	2,955,815,623	3,111,670,837

퇴직급여부채	727,923,413

부채총계	194,426,930,066	184,581,979,533

자본

자본금	70,572,300,000	70,572,300,000

주식발행초과금	92,624,334,433	92,624,334,433

기타자본구성요소	50,167,128,389	50,658,614,461

이익잉여금(결손금)	81,003,458,981	56,869,221,525

자본총계	294,367,221,803	270,724,470,419

자본과부채총계	488,794,151,869	455,306,449,952

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	181,953,803,792	513,310,101,583	174,080,746,920	516,069,499,309

매출원가	158,029,882,326	445,549,358,010	150,728,411,887	441,889,893,105

매출총이익	23,923,921,466	67,760,743,573	23,352,335,033	74,179,606,204

판매비와관리비	12,192,943,620	34,687,001,180	11,093,152,893	33,588,387,845

영업이익(손실)	11,730,977,846	33,073,742,393	12,259,182,140	40,591,218,359

금융수익	339,419,195	4,845,998,175	(606,005,842)	9,024,677,145

금융원가	1,095,271,070	6,472,565,463	4,543,300,437	9,653,332,609

기타이익	127,421,355	4,410,811,769	3,020,213,481	3,492,828,686

기타손실	749,080,021	1,361,502,570	(648,516,172)	8,752,876,856

지분법손익	39,504,289	92,168,313	39,969,925	110,883,584

법인세비용차감전순이익(손실)	10,392,971,594	34,588,652,617	10,818,575,439	34,813,398,309

법인세비용(수익)	2,298,808,746	7,635,491,281	2,984,382,941	8,504,480,524

당기순이익(손실)	8,094,162,848	26,953,161,336	7,834,192,498	26,308,917,785

기타포괄손익	(2,672,545,586)	(491,486,072)	(27,719,854,213)	15,531,190,610

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,672,545,586)	(491,486,072)	(27,719,854,213)	15,531,190,610

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(2,672,545,586)	(491,486,072)	(27,719,854,213)	15,531,190,610

총포괄손익	5,421,617,262	26,461,675,264	(19,885,661,715)	41,840,108,395

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	191	56	187

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,064,125	5,123,912,205	35,186,584,555	242,629,195,318

당기순이익(손실)	26,308,917,785	26,308,917,785

기타포괄손익 공정가치 평가손익	15,531,190,610	15,531,190,610

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,114,192,910)	(2,114,192,910)

2024.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,064,125	20,655,102,815	59,381,309,430	282,355,110,803

2025.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,064,125	11,536,550,336	56,869,221,525	270,724,470,419

당기순이익(손실)	26,953,161,336	26,953,161,336

기타포괄손익 공정가치 평가손익	(491,486,072)	(491,486,072)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,818,923,880)	(2,818,923,880)

2025.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,064,125	11,045,064,264	81,003,458,981	294,367,221,803

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	32,962,518,928	2,870,772,291

당기순이익(손실)	26,953,161,336	26,308,917,785

당기순이익조정을 위한 가감	17,773,646,052	25,850,934,505

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,961,854,607	(37,710,049,351)

이자수취	494,885,841	325,187,281

이자지급(영업)	(3,711,481,408)	(7,354,126,205)

배당금의 수취	844,769,110	422,668,250

법인세환급(납부)	(12,354,316,610)	(4,972,759,974)

투자활동현금흐름	5,009,198,284	(18,281,216,689)

유형자산의 취득	(3,102,548,357)	(2,729,216,641)

유형자산의 처분	8,486,500	7,364,157

무형자산의 취득	(56,100,000)	(59,400,000)

무형자산의 처분	700,000,000

임차보증금의 증가	(618,431,000)	(649,500,000)

임차보증금의 감소	577,000,000	316,000,000

단기대여금의 증가	(2,300,000,000)

단기대여금의 감소	300,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,473,042,281)	(1,287,307,850)

당기손익인식금융자산의 취득	(11,579,156,355)

당기손익인식금융자산의 처분	8,673,833,422

재무활동현금흐름	(2,725,603,812)	29,655,583,232

단기차입금의 증가	107,900,000,000	98,000,000,000

단기차입금의 상환	(107,900,000,000)	(31,500,000,000)

장기차입금의 증가	3,360,000,000	2,300,000,000

장기차입금의 상환	(2,100,000,000)

리스부채 상환	(1,166,679,932)	(1,180,499,038)

공급자금융약정의 차입	101,942,216,902	183,221,138,094

공급자금융약정의 상환	(101,942,216,902)	(219,070,862,914)

배당금지급	(2,818,923,880)	(2,114,192,910)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	35,246,113,400	14,245,138,834

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,078,018)

현금및현금성자산의순증가(감소)	35,246,113,400	14,244,060,816

기초현금및현금성자산	985,558,550	3,499,216,935

기말현금및현금성자산	36,231,671,950	17,743,277,751