사조동아원 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	243,103,992,535	207,392,603,342

현금및현금성자산	17,743,277,751	3,499,216,935

매출채권 및 기타유동채권	95,021,250,105	81,910,816,062

유동재고자산	124,970,696,332	118,430,548,288

파생상품자산	149,217,647

기타유동자산	909,168,704	831,099,274

당기법인세자산	1,887,894,507

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	2,571,705,136	2,571,705,136

비유동자산	266,550,808,117	241,409,765,385

유형자산	186,046,690,103	192,337,849,423

영업권	11,286,257,586	11,286,257,586

영업권 이외의 무형자산	2,044,479,792	2,040,831,893

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,437,179,130	1,397,743,546

장기매출채권	16,448,608	22,894,961

기타비유동채권	207,785,000	207,785,000

기타비유동금융자산	63,370,751,618	31,342,931,843

사용권자산	1,630,082,010	1,154,711,550

퇴직급여자산	511,134,270	1,618,759,583

자산총계	509,654,800,652	448,802,368,727

부채

유동부채	218,781,955,247	201,568,670,655

매입채무 및 기타유동채무	42,437,997,234	60,883,784,933

단기차입금	152,477,363,922	123,975,887,208

유동성장기차입금	6,580,000,000	4,480,000,000

당기법인세부채	8,184,034,397	2,348,876,067

유동파생상품부채	1,720,220,962	1,924,151,606

유동 리스부채	1,136,402,506	670,148,156

기타 유동부채	6,245,936,226	7,285,822,685

비유동부채	8,517,734,602	4,604,502,754

장기차입금(사채 포함), 총액	2,300,000,000	2,100,000,000

비유동 리스부채	554,347,715	529,262,654

이연법인세부채	5,663,386,887	1,975,240,100

부채총계	227,299,689,849	206,173,173,409

자본

자본금	70,572,300,000	70,572,300,000

주식발행초과금	92,624,334,433	92,624,334,433

기타자본구성요소	59,777,166,940	44,245,976,330

이익잉여금(결손금)	59,381,309,430	35,186,584,555

자본총계	282,355,110,803	242,629,195,318

자본과부채총계	509,654,800,652	448,802,368,727

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	174,080,746,920	516,069,499,309	173,320,621,381	513,297,882,274

매출원가	150,728,411,887	441,889,893,105	152,255,547,434	457,114,148,640

매출총이익	23,352,335,033	74,179,606,204	21,065,073,947	56,183,733,634

판매비와관리비	11,093,152,893	33,588,387,845	9,924,668,568	30,282,061,862

영업이익(손실)	12,259,182,140	40,591,218,359	11,140,405,379	25,901,671,772

금융수익	(606,005,842)	9,024,677,145	4,651,769,260	11,569,372,993

금융원가	4,543,300,437	9,653,332,609	3,276,104,676	10,242,809,554

기타이익	3,020,213,481	3,492,828,686	226,617,659	4,082,373,986

기타손실	(648,516,172)	8,752,876,856	3,876,996,258	14,629,168,157

지분법손익	39,969,925	110,883,584	42,183,381	90,855,811

법인세비용차감전순이익(손실)	10,818,575,439	34,813,398,309	8,907,874,745	16,772,296,851

법인세비용(수익)	2,984,382,941	8,504,480,524	1,864,906,368	3,476,844,977

당기순이익(손실)	7,834,192,498	26,308,917,785	7,042,968,377	13,295,451,874

기타포괄손익	(27,719,854,213)	15,531,190,610	398,584,577	(390,825,783)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(27,719,854,213)	15,531,190,610	398,584,577	(390,825,783)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(27,719,854,213)	15,531,190,610	398,584,577	(390,825,783)

총포괄손익	(19,885,661,715)	41,840,108,395	7,441,552,954	12,904,626,091

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	56	187	50	94

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,869,125	1,854,168,248	26,801,582,362	(4,205,989)	230,971,048,179

당기순이익(손실)	13,295,451,874	13,295,451,874

기타포괄손익 공정가치 평가손익	(390,825,783)	(390,825,783)

자기주식 거래로 인한 증감	(805,000)	(805,000)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2023.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,064,125	1,463,342,465	40,097,034,236	(4,205,989)	243,874,869,270

2024.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,064,125	5,123,912,205	35,186,584,555	242,629,195,318

당기순이익(손실)	26,308,917,785	26,308,917,785

기타포괄손익 공정가치 평가손익	15,531,190,610	15,531,190,610

자기주식 거래로 인한 증감

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,114,192,910)	(2,114,192,910)

2024.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	39,122,064,125	20,655,102,815	59,381,309,430	282,355,110,803

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	2,870,772,291	60,255,339,606

당기순이익(손실)	26,308,917,785	13,295,451,874

당기순이익조정을 위한 가감	25,850,934,505	24,272,382,344

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(37,710,049,351)	31,265,167,962

이자수취	325,187,281	339,651,911

이자지급(영업)	(7,354,126,205)	(7,751,958,011)

배당금의 수취	422,668,250	317,724,650

법인세환급(납부)	(4,972,759,974)	(1,483,081,124)

투자활동현금흐름	(18,281,216,689)	(10,183,671,312)

단기금융상품의 취득	(12,000,000,000)

단기금융상품의 처분	12,000,000,000

유형자산의 취득	(2,729,216,641)	(5,707,916,922)

유형자산의 처분	7,364,157	51,745,929

무형자산의 취득	(59,400,000)	(194,767,000)

임차보증금의 증가	(649,500,000)	(624,000,000)

임차보증금의 감소	316,000,000	4,283,930

매각예정자산의 처분	1,271,971,371

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,287,307,850)	(4,984,988,620)

당기손익인식금융자산의 취득	(11,579,156,355)

단기대여금의 증가	(2,300,000,000)

재무활동현금흐름	29,655,583,232	(34,739,146,620)

단기차입금의 증가	281,221,138,094	226,780,722,805

단기차입금의 상환	(250,570,862,914)	(262,655,751,395)

장기차입금의 증가	2,300,000,000	2,100,000,000

리스부채 상환	(1,180,499,038)	(963,313,030)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(805,000)

배당금지급	(2,114,192,910)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,245,138,834	15,332,521,674

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,078,018)	351,044

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,244,060,816	15,332,872,718

기초현금및현금성자산	3,499,216,935	1,871,975,910

기말현금및현금성자산	17,743,277,751	17,204,848,628