사조동아원 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	237,107,872,133	230,815,046,192

현금및현금성자산	17,204,848,628	1,871,975,910

매출채권 및 기타유동채권	88,975,298,413	83,036,857,470

기타유동금융자산	100,000,000	100,000,000

유동재고자산	121,073,387,505	140,598,641,435

파생상품자산	4,831,011,338	0

기타유동자산	691,614,123	1,714,557,326

당기법인세자산	1,660,006,990	86,884,693

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	2,571,705,136	3,406,129,358

비유동자산	249,777,522,413	249,754,163,446

장기매출채권 및 기타비유동채권	230,679,961	230,679,961

기타비유동금융자산	25,757,732,823	21,268,566,313

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	262,234,467	262,234,467

유형자산	194,797,218,474	198,549,524,644

영업권, 총액	22,378,508,422	22,378,508,422

영업권 이외의 무형자산	2,074,698,925	1,946,015,626

사용권자산	1,358,754,344	844,883,653

이연법인세자산	275,105,159	141,145,449

퇴직급여자산	2,642,589,838	4,132,604,911

자산총계	486,885,394,546	480,569,209,638

부채

유동부채	237,183,089,032	245,747,700,813

매입채무 및 기타유동채무	59,220,160,206	40,206,479,807

유동 차입금	166,828,762,836	197,003,759,095

유동 리스부채	1,043,103,743	429,276,146

유동파생상품부채	0	1,880,443,925

미지급법인세	3,597,580,893	0

기타 유동부채	6,493,481,354	6,227,741,840

비유동부채	6,939,134,982	4,929,011,573

장기차입금	6,580,000,000	4,480,000,000

비유동 리스부채	359,134,982	449,011,573

부채총계	244,122,224,014	250,676,712,386

자본

자본금	70,572,300,000	70,572,300,000

주식발행초과금	92,624,334,433	92,624,334,433

기타자본구성요소	56,137,148,412	56,528,779,195

이익잉여금(결손금)	23,429,387,687	10,167,083,624

자본총계	242,763,170,532	229,892,497,252

자본과부채총계	486,885,394,546	480,569,209,638

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	173,320,621,381	513,297,882,274	176,432,876,665	463,141,609,261

매출원가	152,255,547,434	457,114,148,640	160,924,235,191	416,882,168,282

매출총이익	21,065,073,947	56,183,733,634	15,508,641,474	46,259,440,979

판매비와관리비	9,924,730,568	30,282,061,862	9,785,124,922	27,436,212,465

영업이익(손실)	11,140,343,379	25,901,671,772	5,723,516,552	18,823,228,514

금융수익	4,651,769,260	11,627,080,993	655,745,313	1,649,315,843

금융원가	3,276,104,676	10,242,809,554	2,287,684,644	4,711,454,690

기타이익	226,617,659	4,082,373,986	1,452,552,975	2,921,717,699

기타손실	3,876,996,258	14,629,168,157	25,336,286,024	42,341,946,843

법인세비용차감전순이익(손실)	8,865,629,364	16,739,149,040	(19,792,155,828)	(23,659,139,477)

법인세비용(수익)	1,864,906,368	3,476,844,977	(5,045,468,087)	(8,232,874,771)

당기순이익(손실)	7,000,722,996	13,262,304,063	(14,746,687,741)	(15,426,264,706)

기타포괄손익	398,584,577	(390,825,783)	(405,892,831)	(775,604,177)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	43,773,425	95,624,193

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	43,773,425	95,624,193

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	398,584,577	(390,825,783)	(449,666,256)	(871,228,370)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	398,584,577	(390,825,783)	(449,666,256)	(871,228,370)

총포괄손익	7,399,307,573	12,871,478,280	(15,152,580,572)	(16,201,868,883)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	94	(105)	(113)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50	94	(105)	(113)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	38,327,154,427	615,099,592	8,534,969,665	210,673,858,117

당기순이익(손실)	(15,426,264,706)	(15,426,264,706)

기타포괄손익 공정가치 평가손익	(871,228,370)	(871,228,370)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익	95,624,193	95,624,193

자기주식 거래로 인한 증감	16,347,456,520	16,347,456,520

2022.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	54,674,610,947	(160,504,585)	(6,891,295,041)	210,819,445,754

2023.01.01 (기초자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	54,674,610,947	1,854,168,248	10,167,083,624	229,892,497,252

당기순이익(손실)	13,262,304,063	13,262,304,063

기타포괄손익 공정가치 평가손익	(390,825,783)	(390,825,783)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익

자기주식 거래로 인한 증감	(805,000)	(805,000)

2023.09.30 (기말자본)	70,572,300,000	92,624,334,433	54,673,805,947	1,463,342,465	23,429,387,687	242,763,170,532

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	60,255,339,606	(58,083,004,559)

당기순이익(손실)	13,262,304,063	(15,426,264,706)

당기순이익조정을 위한 가감	24,305,530,155	32,115,082,259

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	31,265,167,962	(75,744,152,769)

이자수취	339,651,911	167,086,250

이자지급(영업)	(7,751,958,011)	(1,024,418,244)

배당금의 수취	317,724,650	280,393,700

법인세환급(납부)	(1,483,081,124)	1,549,268,951

투자활동현금흐름	(10,183,671,312)	7,937,784,673

임차보증금의 감소	4,283,930	78,545,000

임차보증금의 증가	(624,000,000)	(299,237,000)

매각예정자산의 처분	1,271,971,371	38,562,563,567

유형자산의 처분	51,745,929	4,108,024,524

유형자산의 취득	(5,707,916,922)	(3,168,881,487)

무형자산의 처분	0	200,000,000

무형자산의 취득	(194,767,000)	(137,000,000)

사업결합으로 인한 현금유출	0	(16,748,596,176)

단기금융상품의 취득	(12,000,000,000)	(28,000,000,000)

기타포괄 공정가치 금융자산의 취득	4,984,988,620	0

당기손익인식금융자산의처분	0	342,366,245

단기금융상품의처분	12,000,000,000	13,000,000,000

재무활동현금흐름	(34,739,146,620)	87,995,740,112

단기차입금의 증가	226,780,722,805	253,787,389,357

단기차입금의 상환	(262,655,751,395)	(183,761,441,159)

장기차입금의 증가	2,100,000,000	0

리스부채 상환	(963,313,030)	(905,179,486)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(805,000)	(53,732,600)

자기주식의 처분	0	18,928,704,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,332,521,674	37,850,520,226

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	351,044	1,179,398

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,332,872,718	37,851,699,624

기초현금및현금성자산	1,871,975,910	3,258,225,742

기말현금및현금성자산	17,204,848,628	41,109,925,366