TP 반기보고서 (2025.06)
5. 재무제표 주석

## 1. 당사의 개요

티피 주식회사(이하 "당사")는 1972년 6월 30일에 설립되어, 의류제조 및 판매, 우모가공 및 판매, 부동산임대 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 서울시 구로동에 본사를 두고, 충청남도 천안시에 제조공장 등을 두고 있으며, 국내에 5개의 종속회사와 인도네시아에 4개, 미얀마에 5개, 베트남에 9개, 중국에 1개의 종속회사가 있습니다. 또한, 베트남에 2개의 해외사무소를 두고 있습니다. 당사는 1994년 12월 27일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 설립 후 수차례의 증자 등을 실시하여 당반기말 현재 자본금은 26,469백만원입니다.

당반기말 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업의 투자자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
요약요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
당사는 유의적인 평가문제를 감사에게 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.

## 3. 중요한 회계정책

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것 입니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시 ① 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 : 현물환율 추정 외환시장이 정상적으로 작동하지 않을 때 기능통화에 의한 외화거래 보고를 명확히 하기 위해 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가합니다. 또한, 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 다만 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요개정내용은 다음과 같으며, 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함
·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격 정의
·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (2) 회계정책의 변경에 따른 전기재무제표 재작성
한편 당사는 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되는 기업회계기준서 제1027호에 따라 별도재무제표에서 종속기업투자주식에 대한 회계처리 방법을 원가법에서 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법으로 변경하였고 동 회계정책의 변경을 소급하여 비교표시 해당되는 전기재무제표 등을 재작성하였습니다.

① 포괄손익계산서
② 현금흐름표 회계정책 변경이 당사의 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

## 4. 부문별 정보

당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 반기연결재무제표에 공시하였습니다.

## 5. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

금융자산의 공시 소계 및 합계
당반기말 (단위 : 천원)

공정가치로 측정하는 금융자산	공정가치로 측정되지 않는 금융자산	금융자산, 분류 합계

장부금액	12,049,742	137,967,756	150,017,498

공정가치(*)	12,049,742	0	12,049,742

전기말 (단위 : 천원)

공정가치로 측정하는 금융자산	공정가치로 측정되지 않는 금융자산	금융자산, 분류 합계

장부금액	14,186,762	122,497,700	136,684,462

공정가치(*)	14,186,762	0	14,186,762

(*) 공정가치로 측정되는 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

금융자산의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

파생금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후 측정 금융자산

금융자산, 분류

파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품	파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품	파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품	파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품

장부금액	638,720	10,869,507	541,515	2,916,196	62,719,537	58,197,233	126,680	660,565	94,485	13,253,060

공정가치(*)	638,720	10,869,507	541,515	0	0	0	0	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

파생금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후 측정 금융자산

금융자산, 분류

파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품	파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품	파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품	파생상품자산	공정가치로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	매출채권	대여금	미수금	미수수익	보증금	장단기금융상품

장부금액	82,625	13,562,622	541,515	2,502,685	49,077,573	59,118,747	147,384	856,318	93,141	10,701,852

공정가치(*)	82,625	13,562,622	541,515	0	0	0	0	0	0	0

(*) 공정가치로 측정되는 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

금융부채의 공시 소계 및 합계
당반기말 (단위 : 천원)

공정가치로 측정하는 금융부채	공정가치로 측정되지 않는 금융부채	금융부채, 분류 합계

장부금액	126,351	380,810,430	380,936,781

공정가치(*)	126,351	0	126,351

전기말 (단위 : 천원)

공정가치로 측정하는 금융부채	공정가치로 측정되지 않는 금융부채	금융부채, 분류 합계

장부금액	710,434	344,602,733	345,313,167

공정가치(*)	710,434	0	710,434

(*) 공정가치로 측정되는 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

금융부채의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

파생금융상품	공정가치로 측정되지 않는 금융부채

금융부채, 분류

파생상품부채	매입채무	미지급금	미지급배당금	미지급비용	임대보증금	리스부채	차입금및사채	금융보증부채	파생상품부채	매입채무	미지급금	미지급배당금	미지급비용	임대보증금	리스부채	차입금및사채	금융보증부채

장부금액	126,351	73,294,232	3,231,849	55	865,639	5,493,178	231,655	297,167,051	526,771

공정가치(*)	126,351	0	0	0	0	0	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

파생금융상품	공정가치로 측정되지 않는 금융부채

금융부채, 분류

파생상품부채	매입채무	미지급금	미지급배당금	미지급비용	임대보증금	리스부채	차입금및사채	금융보증부채	파생상품부채	매입채무	미지급금	미지급배당금	미지급비용	임대보증금	리스부채	차입금및사채	금융보증부채

장부금액	710,434	70,738,588	4,395,227	104	996,189	5,993,604	285,035	261,881,685	312,301

공정가치(*)	710,434	0	0	0	0	0	0	0	0

(*) 공정가치로 측정되는 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계 분류

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

금융상품의 공정가치 측정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산과 부채

금융자산, 범주	파생상품부채

파생상품자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	0	638,720	0	638,720	0	1,353,108	9,516,401	10,869,509	0	0	541,515	541,515

금융부채	0	126,351	0	126,351

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산과 부채

금융자산, 범주	파생상품부채

파생상품자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	0	82,625	0	82,625	0	1,298,985	12,263,637	13,562,622	0	0	541,515	541,515

금융부채	0	710,434	0	710,434

## 6. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	30,802

예금 및 적금	2,885,394

현금및현금성자산 합계	2,916,196

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	29,851

예금 및 적금	2,472,834

현금및현금성자산 합계	2,502,685

## 7. 사용이 제한된 금융상품

사용이 제한된 금융자산
당반기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

기타금융자산(단기금융상품)	기타금융자산(장기금융상품)

단기금융상품-㈜우리은행	단기금융상품-농협은행	단기금융상품-한국산업은행	단기금융상품-㈜하나은행	단기금융상품-㈜하나은행 등	장기금융상품-㈜하나은행 등	장기금융상품-㈜하나은행

사용이 제한된 금융자산	0	4,611,760	6,103,800	200,000	2,330,000	7,500	0	13,253,060

제한내용	차입금지급담보	차입금지급담보	차입금지급담보	보증금 질권 설정	우리사주조합 조합원대출 지급담보	당좌개설보증금	보증금 질권 설정

전기말 (단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

기타금융자산(단기금융상품)	기타금융자산(장기금융상품)

단기금융상품-㈜우리은행	단기금융상품-농협은행	단기금융상품-한국산업은행	단기금융상품-㈜하나은행	단기금융상품-㈜하나은행 등	장기금융상품-㈜하나은행 등	장기금융상품-㈜하나은행

사용이 제한된 금융자산	1,500,000	0	6,615,000	0	2,330,000	7,500	249,352	10,701,852

제한내용	차입금지급담보	차입금지급담보	차입금지급담보	보증금 질권 설정	우리사주조합 조합원대출 지급담보	당좌개설보증금	보증금 질권 설정

## 8. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 내역
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권

매출채권 및 기타유동채권	매출채권	62,719,537

대여금	13,564	0	13,564

미수금	126,680

미수수익	660,565

보증금	74,178	(1,369)	72,809

합계	63,593,155

매출채권 및 기타비유동채권

매출채권 및 기타비유동채권	매출채권	0

대여금	58,434,929	(251,260)	58,183,669

미수금	0

미수수익	0

보증금	22,513	(837)	21,676

합계	58,205,345

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권

매출채권 및 기타유동채권	매출채권	49,077,572

대여금	14,700	0	14,700

미수금	147,385

미수수익	856,318

보증금	71,678	(2,199)	69,479

합계	50,165,454

매출채권 및 기타비유동채권

매출채권 및 기타비유동채권	매출채권	0

대여금	59,374,578	(270,531)	59,104,047

미수금	0

미수수익	0

보증금	25,013	(1,351)	23,662

합계	59,127,709

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

채권금액	대손충당금	장부금액 합계

매출채권	67,742,602	(5,023,065)	62,719,537

대여금	59,885,100	(1,687,867)	58,197,233

미수금	837,204	(710,524)	126,680

합계	128,464,906	(7,421,456)	121,043,450

전기말 (단위 : 천원)

채권금액	대손충당금	장부금액 합계

매출채권	53,681,448	(4,603,875)	49,077,573

대여금	59,465,323	(346,576)	59,118,747

미수금	860,951	(713,567)	147,384

합계	114,007,722	(5,664,018)	108,343,704

## 9. 기타금융자산

기타 금융자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기금융상품	13,245,560

유동 공정가치 측정 금융자산	9,619,357

유동파생상품자산	638,720

합계	23,503,637

장기금융상품	7,500

비유동 공정가치 측정 금융자산	1,791,665

비유동파생상품자산	0

합계	1,799,165

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기금융상품	10,445,000

유동 공정가치 측정 금융자산	12,489,144

유동파생상품자산	82,625

합계	23,016,769

장기금융상품	256,852

비유동 공정가치 측정 금융자산	1,614,993

비유동파생상품자산	0

합계	1,871,845

공정가치 측정 금융자산의 내역
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	521,570

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	19,945

소계	541,515

당기손익-공정가치측정저축성보험	1,353,106

당기손익-공정가치측정매출채권	9,516,401

소계	10,869,507

합계	11,411,022

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	521,570

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	19,945

소계	541,515

당기손익-공정가치측정저축성보험	1,298,985

당기손익-공정가치측정매출채권	12,263,637

소계	13,562,622

합계	14,104,137

## 10. 재고자산

재고자산 세부내역
당반기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	1,127,769	(286)	1,127,483

제품	33,366,733	(553,543)	32,813,190

재공품	50,612	(1,096)	49,516

원재료	116,044,014	(2,007,982)	114,036,032

미착품	9,623,839	0	9,623,839

합계	160,212,967	(2,562,907)	157,650,059

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	1,115,822	0	1,115,822

제품	32,482,291	(557,283)	31,925,008

재공품	50,612	(1,682)	48,930

원재료	88,723,995	(2,256,130)	86,467,865

미착품	7,188,846	0	7,188,846

합계	129,561,566	(2,815,095)	126,746,471

재고자산감액(환입)에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 폐기손실	279,647

매출원가에 가산(차감)된 재고자산평가손실(환입)	27,459

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 폐기손실	244,325

매출원가에 가산(차감)된 재고자산평가손실(환입)	519,553

## 11. 기타의유동자산

기타의유동자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

선급금	2,994,383	(11,880)	2,982,503

선급비용	1,232,633

합계	4,215,136

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

선급금	960,640	(11,505)	949,135

선급비용	843,864

합계	1,792,999

## 12. 종속기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역 다음과 같습니다.
(2) 당반기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 54(당) 기 반기
(*) 종속기업투자 장부금액을 초과한 지분법손실 중 장기대여금에 반영된 금액은 1,341,291천원입니다.
② 제 53(전) 기
(*) 종속기업투자 장부금액을 초과한 지분법손실 중 장기대여금에 반영된 금액은 346,576천원입니다.
(3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 제 54(당) 기 반기
② 제 53(전) 기
(4) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 재무정보 금액을 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. ① 제 54(당) 기 반기
② 제 53(전) 기
(5) 당반기말과 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동 누적액은 다음과 같습니다.
① 제 54(당) 기 반기
(*) 종속기업투자 장부금액을 초과한 지분법손실 중 종속기업에 대한 장기대여금에 반영된 지분법손실입니다. 한편, 지분법 적용 중지 기간 중 발생한 보험수리적손실 2,351천원은 기타포괄손익 항목으로, 지분법 중지에 따라 당사의 회계상 손익 및 기타투자자산 장부금액에는 반영되지 않았습니다.
② 제 53(전) 기
(*) 종속기업투자 장부금액을 초과한 지분법손실 중 종속기업에 대한 장기대여금에 반영된 지분법손실입니다.
(6) 당반기와 전기 중 종속기업의 당기순손익에 대한 지분의 내역은 다음과 같습니다

## 13. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시, 합계
당반기말 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초금액	62,854,894	(17,430,573)	45,424,321

유형자산의 변동

유형자산의 변동	취득액	975,394	975,394

처분액	(33,800)	25,300	(8,500)

대체액	(6,913)	(6,913)

투자부동산으로 대체	(725,502)	406,103	(319,399)

감가상각비	(444,659)	(444,659)

재평가손익	130,583	130,583

기말금액	63,194,656	(17,443,829)	45,750,827

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초금액	64,839,248	(18,007,036)	46,832,212

유형자산의 변동

유형자산의 변동	취득액	1,096,603	1,096,603

처분액

대체액	(62,288)	(62,288)

투자부동산으로 대체	(4,602,594)	1,460,950	(3,141,644)

감가상각비	(884,487)	(884,487)

재평가손익	1,583,925	1,583,925

기말금액	62,854,894	(17,430,573)	45,424,321

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	집기비품	리스개량자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액	34,785,660	0	34,785,660	18,209,176	(9,391,148)	8,818,028	730,265	(378,906)	351,359	1,612,550	(1,349,353)	263,197	301,421	(249,493)	51,928	6,671,126	(5,938,545)	732,581	123,131	(123,128)	3	421,565	0	421,565

유형자산의 변동

유형자산의 변동	취득액	0	0	0	0	0	0	0	0	119,331	119,331	114,120	114,120	0	0	741,943	741,943

처분액	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(33,000)	25,300	(7,700)	0	0	0	(800)	0	(800)

대체액	0	0	441,000	441,000	0	0	189,600	189,600	0	0	90,000	90,000	0	0	(727,513)	(727,513)

투자부동산으로 대체	(191,368)	0	(191,368)	(534,134)	406,103	(128,031)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	0	0	(268,023)	(268,023)	(10,262)	(10,262)	(17,388)	(17,388)	(11,567)	(11,567)	(137,419)	(137,419)	0	0	0	0

재평가손익	0	0	130,583	130,583	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기말금액	34,594,292	0	34,594,292	18,246,625	(9,253,068)	8,993,557	730,265	(389,168)	341,097	1,802,150	(1,366,741)	435,409	420,752	(261,060)	159,692	6,842,246	(6,050,664)	791,582	123,131	(123,128)	3	435,195	0	435,195

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	집기비품	리스개량자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액	35,732,000	0	35,732,000	20,268,505	(10,318,719)	9,949,786	730,265	(358,382)	371,883	1,361,990	(1,326,041)	35,949	291,458	(230,425)	61,033	6,301,049	(5,650,341)	650,708	123,131	(123,128)	3	30,850	0	30,850

유형자산의 변동

유형자산의 변동	취득액	0	0	13,000	13,000	0	0	0	0	9,963	9,963	303,077	303,077	0	0	770,563	770,563

처분액

대체액	0	0	0	0	0	0	250,560	250,560	0	0	67,000	67,000	0	0	(379,848)	(379,848)

투자부동산으로 대체	(1,884,986)	0	(1,884,986)	(2,717,608)	1,460,950	(1,256,658)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	0	0	(533,379)	(533,379)	(20,524)	(20,524)	(23,312)	(23,312)	(19,068)	(19,068)	(288,204)	(288,204)	0	0	0	0

재평가손익	938,646	938,646	645,279	645,279	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기말금액	34,785,660	0	34,785,660	18,209,176	(9,391,148)	8,818,028	730,265	(378,906)	351,359	1,612,550	(1,349,353)	263,197	301,421	(249,493)	51,928	6,671,126	(5,938,545)	732,581	123,131	(123,128)	3	421,565	0	421,565

건설중인자산에서 투자부동산 및 무형자산으로의 대체에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

투자부동산	무형자산

대체와 기타변동에 따른 증가(감소), 유형자산

대체와 기타변동에 따른 증가(감소), 유형자산	건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	6,914

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산	무형자산

대체와 기타변동에 따른 증가(감소), 유형자산

대체와 기타변동에 따른 증가(감소), 유형자산	건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	31,500	30,788

## 14. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

토지	건물	자산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초	140,868,576	67,697,706	208,566,282

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동	대체(*1)

유형자산에서 대체	191,368	128,031	319,399

기타(*2)

기말	141,059,944	67,825,737	208,885,681

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	자산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초	132,548,330	64,051,624	196,599,954

투자부동산의 변동

투자부동산의 변동	대체(*1)	0	31,500	31,500

유형자산에서 대체	1,884,986	1,256,658	3,141,644

기타(*2)	6,435,260	2,357,924	8,793,184

기말	140,868,576	67,697,706	208,566,282

(*1) 전기중 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

(*2) 투자부동산에 대해 공정가치모형을 적용함에 따라 인식된 기타수익 및 기타비용
전기말 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산평가이익	9,776,326

투자부동산평가손실	983,142

## 15. 무형자산

무형자산 변동내역의 합계에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

기초금액	9,424,850	(7,713,869)	1,710,981

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	취득액	75,896	75,896

무형자산상각비	(119,331)	(119,331)

대체액(*)	6,913	6,913

기말금액	9,507,659	(7,833,200)	1,674,459

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

기초금액	9,250,377	(7,392,449)	1,857,928

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	취득액	143,685	143,685

무형자산상각비	(321,420)	(321,420)

대체액(*)	30,788	30,788

기말금액	9,424,850	(7,713,869)	1,710,981

(*) 건설중인자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

산업재산권	소프트웨어	회원권	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액	225,624	(169,001)	56,623	7,901,584	(7,483,868)	417,716	1,236,642	0	1,236,642	61,000	(61,000)	0

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	취득액	5,996	5,996	69,900	69,900	0	0	0	0

무형자산상각비	(8,886)	(8,886)	(110,445)	(110,445)	0	0	0	0

대체액(*)	6,913	6,913	0	0	0	0	0	0

기말금액	238,533	(177,887)	60,646	7,971,484	(7,594,313)	377,171	1,236,642	0	1,236,642	61,000	(61,000)	0

전기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

산업재산권	소프트웨어	회원권	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액	189,484	(155,216)	34,268	7,763,251	(7,176,233)	587,018	1,236,642	0	1,236,642	61,000	(61,000)	0

영업권 이외의 무형자산의 변동

영업권 이외의 무형자산의 변동	취득액	5,352	5,352	138,333	138,333	0	0	0	0

무형자산상각비	(13,785)	(13,785)	(307,635)	(307,635)	0	0	0	0

대체액(*)	30,788	30,788	0	0	0	0	0	0

기말금액	225,624	(169,001)	56,623	7,901,584	(7,483,868)	417,716	1,236,642	0	1,236,642	61,000	(61,000)	0

(*) 건설중인자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.

## 16. 사용권자산

사용권자산 변동내역의 합계에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액

기초금액	578,971	(330,113)	248,858

신규리스계약	34,998	34,998

사용권자산감가상각비	(71,705)	(71,705)

리스계약종료	(51,028)	51,028	0

기말금액	562,941	(350,790)	212,151

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액

기초금액	647,522	(333,738)	313,784

신규리스계약	113,572	113,572

사용권자산감가상각비	(139,358)	(139,358)

리스계약종료	(182,123)	142,983	(39,140)

기말금액	578,971	(330,113)	248,858

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

건물	차량운반구	사무용비품	통신 및 네트워크 장비

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액	감가상각누계액	감가상각누계액	감가상각누계액

기초금액	368,251	(249,145)	119,106	168,901	(68,188)	100,713	41,819	(12,780)	29,039

신규리스계약	17,360	17,360	0	0	0	0	17,638	17,638

사용권자산감가상각비	(46,292)	(46,292)	(15,797)	(15,797)	(6,970)	(6,970)	(2,646)	(2,646)

리스계약종료	0	0	0	(51,028)	51,028	0	0	0	0	0	0	0

기말금액	385,611	(295,437)	90,174	117,873	(32,957)	84,916	41,819	(19,750)	22,069	17,638	(2,646)	14,992

전기말 (단위 : 천원)

자산

사용권자산

건물	차량운반구	사무용비품	통신 및 네트워크 장비

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

감가상각누계액	감가상각누계액	감가상각누계액	감가상각누계액

기초금액	398,893	(189,243)	209,650	174,403	(73,360)	101,043	74,226	(71,135)	3,091

신규리스계약	0	0	71,753	71,753	41,819	41,819

사용권자산감가상각비	(90,544)	(90,544)	(32,943)	(32,943)	(15,871)	(15,871)

리스계약종료	(30,642)	30,642	0	(77,255)	38,115	(39,140)	(74,226)	74,226	0

기말금액	368,251	(249,145)	119,106	168,901	(68,188)	100,713	41,819	(12,780)	29,039

## 17. 기타의비유동자산

기타비유동자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타비유동자산

기타비유동자산	장기선급비용	212,935

기타비유동자산	5,500

합계	218,435

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타비유동자산

기타비유동자산	장기선급비용	235,025

기타비유동자산	5,500

합계	240,525

## 18. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	73,294,231

미지급금	3,231,849

미지급배당금	55

미지급비용	1,722,547

임대보증금	2,572,164	(125,046)	2,447,118

합계	80,695,800

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무	매입채무	0

미지급금	0

미지급배당금	0

미지급비용	0

임대보증금	3,445,290	(399,230)	3,046,060

합계	3,046,060

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	매입채무	70,738,588

미지급금	4,395,227

미지급배당금	104

미지급비용	1,879,315

임대보증금	2,969,988	(81,017)	2,888,971

합계	79,902,205

매입채무 및 기타비유동채무

매입채무 및 기타비유동채무	매입채무	0

미지급금	0

미지급배당금	0

미지급비용	0

임대보증금	3,476,421	(371,788)	3,104,633

합계	3,104,633

## 19. 차입금및사채

차입금에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	90,629,454

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	단기차입금	90,629,454

장기차입금	0

사채	0

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	206,537,597

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	단기차입금	0

장기차입금	167,865,825

사채	38,671,772

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	237,436,144

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	단기차입금	136,720,150

장기차입금	64,000,000

사채	36,715,994

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	24,445,541

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	단기차입금	0

장기차입금	1,250,000

사채	23,195,541

단기차입금 합계에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입금	90,629,454

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입금	136,720,150

담보부단기차입금에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

담보부차입금

내국수입유산스, 담보부차입금-중소기업은행 등	외화대출-한국산업은행	운영자금-수출입은행	운영자금-(주)하나은행 등	운영자금-중소기업은행

이자율 유형

변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0400	0.0512

차입금, 기준이자율	TERM SOFR 3M	수은채3M

차입금, 기준이자율 조정 등	0.0187	0.0084

유동 담보부 금융기관 차입금(사채 제외)	35,614,410	4,069,200	39,719,200	79,402,810

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

담보부차입금

내국수입유산스, 담보부차입금-중소기업은행 등	외화대출-한국산업은행	운영자금-수출입은행	운영자금-(주)하나은행 등	운영자금-중소기업은행

이자율 유형

변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율	고정이자율

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0430	0.0592	0.0490

차입금, 기준이자율	6개월금융채

차입금, 기준이자율 조정 등	0.0280 등

유동 담보부 금융기관 차입금(사채 제외)	50,414,035	43,719,200	20,000,000	114,133,235

무담보부단기차입금에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

무담보부차입금

내국수입유산스, 무담보부차입금-(주)신한은행 등	내국수입유산스, 무담보부차입금-(주)광주은행 등	특수관계자 차입금-티피나디아(주)(구, 나디아퍼시픽주식회사)

이자율 유형

고정이자율

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0445	0.0493

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정 등

유동 무담보부 금융기관 차입금(사채 제외)	11,226,644	11,226,644

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

무담보부차입금

내국수입유산스, 무담보부차입금-(주)신한은행 등	내국수입유산스, 무담보부차입금-(주)광주은행 등	특수관계자 차입금-티피나디아(주)(구, 나디아퍼시픽주식회사)

이자율 유형

고정이자율

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0460	0.0551	0.0460

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정 등

유동 무담보부 금융기관 차입금(사채 제외)	11,686,915	10,900,000	22,586,915

장기차입금 합계에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)	170,000,000

현재가치할인차금	(2,134,175)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	0

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	167,865,825

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)	65,250,000

현재가치할인차금

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	(64,000,000)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	1,250,000

담보부장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

이자율 유형

변동이자율

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

운영자금-농협은행(주)	운영자금-(주)부산은행	운영자금-한국산업은행	운영자금-(주)신한은행	운영자금-신한캐피탈	운영자금-계양농업협동조합	운영자금-(주)하나은행

차입금, 기준이자율	CD91일물	CD91일물	CD91일물	CD91일물	CD91일물

차입금, 기준이자율 조정	0.0200	0.0200	0.0200	0.0200	0.0200

비유동 담보부 은행 대여금	40,000,000	20,000,000	80,000,000	20,000,000	10,000,000	170,000,000

전기말 (단위 : 천원)

이자율 유형

변동이자율

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

운영자금-농협은행(주)	운영자금-(주)부산은행	운영자금-한국산업은행	운영자금-(주)신한은행	운영자금-신한캐피탈	운영자금-계양농업협동조합	운영자금-(주)하나은행

차입금, 기준이자율	3개월 MOR	3개월 금융채	6개월 정기예탁금 금리	CD 3개월금리

차입금, 기준이자율 조정	0.0182	0.0275	0.0221	0.0240

비유동 담보부 은행 대여금	30,000,000	15,250,000	5,000,000	15,000,000	65,250,000

사채에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제59회	제60회	제62회	제63회	제64회	제65회	제66회

발행일	2022-06-27	2023-05-30	2023-11-27	2024-05-28	2024-06-05	2024-06-25	2025-05-29

만기	2025-06-27	2025-05-30	2026-11-27	2027-05-26	2025-06-05	2025-06-25	2028-05-29

표시이자율	0.0557	0.0592	0.0569	0.0492	0.0590	0.0605	0.0381

사채	0	0	15,000,000	10,500,000	0	0	17,000,000	42,500,000

사채할인발행차금	(3,828,227)

유동성 대체	0

차감계	38,671,773

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제59회	제60회	제62회	제63회	제64회	제65회	제66회

발행일	2022-06-27	2023-05-30	2023-11-27	2024-05-28	2024-06-05	2024-06-25	2025-05-29

만기	2025-06-27	2025-05-30	2026-11-27	2027-05-26	2025-06-05	2025-06-25	2028-05-29

표시이자율	0.0557	0.0592	0.0569	0.0492	0.0590	0.0605	0.0381

사채	2,500,000	14,500,000	15,000,000	10,500,000	10,000,000	10,000,000	0	62,500,000

사채할인발행차금	(2,588,465)

유동성 대체	(36,715,994)

차감계	23,195,541

## 20. 기타금융부채

기타금융부채의 내역
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동금융보증부채	526,771

유동 파생상품 금융부채	126,351

기타유동금융부채 합계	653,122

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동금융보증부채	312,301

유동 파생상품 금융부채	710,434

기타유동금융부채 합계	1,022,735

## 21. 파생상품

기타금융자산 및 기타금융부채로 계상한 파생상품의 내역
당반기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품자산	638,720	0	638,720

파생상품부채	126,351	126,351

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품자산	14,551	68,074	82,625

파생상품부채	710,434	710,434

## 22. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	선수금	6,616,930

예수금	571,154