서연 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제 46(당) 1분기 2017년 3월 31일 현재
제 45(전) 1분기 2016년 3월 31일 현재
주식회사 서연 및 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 서연(이하 "당사")은 1972년 4월 21일 자동차 부속부품의 제조 및 판매사업을 목적으로 설립되어 1989년 9월 한국거래소에 주식을 상장하였습니다.당사는 2014년 5월 29일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2014년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사관리 등을 수행하는 투자사업부문(주식회사 서연)을 존속법인으로, 자동차 부속부품의 제조 및 판매사업 등을 수행하는 사업부문(한일이화 주식회사)을 분할신설법인으로 하여 인적분할하였으며, 존속법인의 상호를 "한일이화 주식회사"에서 "주식회사 서연"으로 변경하였습니다.

당분기말 현재 자본금은 11,739,922천원이며, 당분기말과 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

유양석	10,433,348주	44.44%	10,433,348주	44.44%

유희춘	579,000주	2.47%	821,322주	3.50%

박보애	80,567주	0.34%	80,567주	0.34%

유경내	238,849주	1.02%	238,849주	1.02%

유수경	37,713주	0.16%	37,713주	0.16%

유수빈	24,079주	0.10%	24,079주	0.10%

구자겸	-	-	57,839주	0.25%

자기주식	1,772,558주	7.55%	1,772,558주	7.55%

기타주주	10,313,730주	43.92%	10,013,569주	42.64%

합 계	23,479,844주	100.00%	23,479,844주	100.00%

연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결회사'), 연결회사의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황

소재지	구 분	주요 영업활동	결산월	지분율

당분기말	전기말

대한민국	(주)서연이화 (*1)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	48.70%	48.70%

(주)서연전자	자동차용 KEY SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매	12월	50.12%	50.12%

(주)서연탑메탈 (*2)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	37.50%	37.50%

(주)서연인테크	자동차부품의 제조 및 판매	12월	84.02%	84.02%

(주)서연씨엔에프	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

(주)서연인더스트리	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

(주)서연오토비전	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

우창정기(주)	자동차용 KEY SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

중국	JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	66.67%	66.67%

LIAONING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE TOTAL INTERIORS CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

TIELING HANIL JINXING MANAGEMENT CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

YANTAI JINYANG AUTO PARTS CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SICHUAN SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SANHE SEOYON TOPMETAL WORKS CO.,LTD.	주형 및 금형제조업	12월	100%	100%

SUZHOU SEOYON ELECTRONICS SCIENCE TECHNOLOGY Co., Ltd.	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	65.00%	65.00%

SUZHOU SEOYON PLASTICS Co., Ltd.	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SUZHOU SEOYON DIE CASTING Co., Ltd.	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

HUANGHUA RUIYAN TOP METAL WORKS CO., LTD	자동차부품의 제조 및 판매	12월	81.30%	81.30%

CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

BEIJING SEOYON TRADING CO., LTD.	상품종합 중개업	12월	100%	100%

미국	SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Corp.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON AMERICA Corp.	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

인도	SEOYON E-HWA Automotive India Private Limited	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

체코	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

슬로바키아	SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

폴란드	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON ELECTRONICS POLAND Sp.z o.o.	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

브라질	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	99.99%	99.99%

SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

멕시코	SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	99.99%	99.99%

SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V.	주형 및 금형제조업	12월	100%	100%

터키	SEOYON CNFT OTOMOTIV SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI	자동차부품의 제조 및 판매	12월	99.99%	99.99%

(*1) 당사는 (주)서연이화의 의결권 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 당사가 보유하고 있는 지분 48.70%가 과반에 거의 근접하고, 이를 제외한 나머지 주주는 소액주주로 지분이 넓게 분산되어 있습니다. 당사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 당사가 (주)서연이화에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 당사는 (주)서연탑메탈의 의결권 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 당사가보유하고 있는 지분 37.50%를 제외한 나머지 주주는 소액주주로 지분이 넓게 분산되어 있으며 과거 수년간 주주총회 참석주주 대비 당사의 보유지분의 비율이 최저 65%에서 최고 80%로 평균적으로 70%의 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 당사가 (주)서연탑메탈에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 종속기업 변동내역① 당분기에 연결재무제표에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	사 유

BEJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD.	처분

(4) 종속기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

회사명	(주)서연이화	(주)서연전자	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	(주)서연씨엔에프	CHONGQIG HANILSEAT CO.,LTD.	BEIJING SEOYON TRADING CO., LTD.

자산	1,751,683,574	627,935,163	208,366,368	142,412,275	86,618,715	28,229,400	691,437

부채	1,096,861,279	448,388,208	125,991,150	102,037,027	75,291,813	27,263,086	1

매출액	560,034,869	178,396,423	55,402,442	45,600,786	36,340,217	895,257	-

당기순이익	14,368,745	(3,929,050)	6,043,258	(3,237,176)	(423,501)	(1,251,841)	(114,014)

영업활동현금흐름	1,405,428	9,079,379	(3,901,735)	(4,084,435)	(855,221)	(1,452,162)	(48,024)

투자활동현금흐름	(25,144,313)	(6,213,008)	383,408	(164,735)	340,345	(1,444,029)	-

재무활동현금흐름	62,282,088	3,712,448	4,703,887	(2,098,157)	(2,139,031)	(95,083)	-

② 전기말

(단위 : 천원)

회사명	(주)서연이화	(주)서연전자	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	(주)서연씨엔에프	CHONGQIG HANILSEAT CO.,LTD.	BEIJING SEOYON TRADING CO., LTD.

자산	1,801,799,812	647,230,336	204,883,875	154,855,589	90,983,491	35,226,872	842,563

부채	1,122,180,443	458,898,602	127,036,108	108,728,852	80,142,877	32,911,048	-

매출액	2,402,877,999	731,169,856	205,826,875	176,632,015	11,433,513	-	-

당기순이익	93,906,381	17,375,868	(970,666)	4,313,596	818,507	-	(13,258)

영업활동현금흐름	116,462,879	11,188,083	(9,295,738)	342,799	1,557,082	-	(227,912)

투자활동현금흐름	(145,885,220)	(80,287,315)	(22,673,507)	10,145,443	(45,220)	-	(18,218)

재무활동현금흐름	26,104,589	72,743,769	20,468,272	(360,189)	(3,306,250)	-	844,950

(5) 당분기말과 전기말 현재 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	(주)서연이화	(주)서연전자	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	합 계

누적 비지배지분(*)	358,846,748	93,842,241	53,074,454	4,543,787	510,307,230

비지배지분에 배분된 순손익(*)	6,776,864	(2,788,067)	4,714,580	(517,263)	8,186,113

(*) 연결조정 후 금액입니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	(주)서연이화	(주)서연전자	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	합 계

누적 비지배지분(*)	373,070,309	99,578,475	49,377,384	5,462,809	527,488,977

비지배지분에 배분된 순손익(*)	45,879,563	9,295,926	(941,363)	1,638,128	55,872,254

(*) 연결조정 후 금액입니다.

상기 종속기업의 요약재무정보는 중간지배기업의 종속기업에 대한 재무정보를 포함하여 연결기준으로 기재하였습니다.

2. 연결재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정

연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무 담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책연결회사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문(1) 연결회사는 연결회사 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고영업 의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.

(2) 당분기와 전분기의 지역별 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	한 국	중 국	유 럽	인 도	북 미	기 타	연결조정	합 계

총지역별수익	377,043,474	198,587,482	117,605,362	44,122,615	110,819,245	30,362,502	(78,644,354)	799,896,326

연결조정	(37,978,125)	(31,021,198)	(8,032,241)	0	(1,612,790)	0	78,644,354	0

외부고객으로부터의 수익	339,065,348	167,566,284	109,573,121	44,122,615	109,206,455	30,362,502	0	799,896,326

지역별자산 :

비유동자산(*)	649,893,389	195,007,722	85,276,425	71,441,036	83,154,260	115,038,147	48,047,331	1,247,858,311

(*) 유형자산과 무형자산으로 구성되어 있습니다.② 전분기

(단위 : 천원)

구 분	한 국	중 국	유 럽	인 도	북 미	기 타	연결조정	합 계

총지역별수익	286,039,724	288,616,505	103,299,207	49,813,422	108,329,284	12,147,520	-75,890,994	772,354,668

연결조정	11,919,019	-69,832,326	-17,970,070	0	-3,023	-4,594	75,890,994	0

외부고객으로부터의 수익	297,958,743	218,784,179	85,329,137	49,813,422	108,326,261	12,142,926	0	772,354,668

지역별자산 :

비유동자산(*)	670,084,239	127,022,828	70,346,834	58,241,905	75,969,685	79,854,384	61,202,506	1,142,722,382

(*) 유형자산과 무형자산으로 구성되어 있습니다.(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결회사의 주요 고객으로부터의 수익은 599,615백만원입니다.

5. 사용제한금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내역

현금및현금성자산	132,273	-	지급어음관련 담보

단기금융상품	62,376,659	60,082,341	질권설정 등

장기금융상품	21,500	21,500	당좌개설보증금

합 계	62,530,432	60,103,841

6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

유동

매출채권(*)	606,868,457	(1,063,804)	605,804,653	650,579,175	(1,528,303)	649,050,872

미수금	29,489,310	(139,999)	29,349,311	16,392,953	(2,787,551)	13,605,402

미수수익	223,357	-	223,357	263,782	-	263,782

단기대여금	15,245,352	-	15,245,352	15,782,685	-	15,782,685

합 계	651,826,477	(1,203,803)	650,622,674	683,018,595	(4,315,854)	678,702,741

비유동

매출채권	17,463,400	17,463,400	1,226,217	-	1,226,217

임차보증금	4,087,822	4,087,822	3,999,616	-	3,999,616

장기대여금	26,808,515	26,808,515	28,632,286	-	28,632,286

합 계	48,359,737	48,359,737	33,858,119	-	33,858,119

(*) 연결회사는 금융기관에 매출채권을 양도하였으나 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 연결재무상태표에서 제거하지 않았으며 양도시에 수령한 금액은 단기차입금으로 인식하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 양도되었으나 제거되지 않은 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

은행에 양도된 매출채권의 장부금액	13,747,159	14,350,449

당분기말과 전기말 현재 상기 매출채권및기타채권 중 특수관계자에 대한 채권금액은 각각 18,474,356천원 및 16,795,488천원입니다.

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초	4,315,854	3,559,043

대손상각비	0	144,984

환입(제각)	(431,858)	622,375

기타증감(환율변동효과 등)	(2,680,193)	(10,548)

기말	1,203,803	4,315,854

7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전금액	평가손실충당금	장부금액	평가전금액	평가손실충당금	장부금액

상 품	33,181,368	-	33,181,368	29,185,151	-	29,185,151

제 품	80,894,590	(118,054)	80,776,537	77,923,371	(2,251,720)	75,671,651

재공품	11,383,550	-	11,383,550	8,608,253	-	8,608,253

원재료	81,894,671	(1,518,031)	80,376,639	84,619,269	(1,675,377)	82,943,892

저장품	8,620,988	-	8,620,988	12,990,942	-	12,990,942

미착품	25,722,755	-	25,722,755	29,276,583	-	29,276,583

합 계	241,697,922	(1,636,085)	240,061,837	242,603,569	(3,927,097)	238,676,472

8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	26,603,565	39,045,089	-

선급비용	11,043,111	1,325,633	12,319,563	1,744,375

부가세대급금	46,748,276	39,249,882	-

기타유동자산	359

합 계	84,395,311	1,325,633	90,614,534	1,744,375

9. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	179,151,685	179,151,685

건물	446,943,556	(70,074,339)	376,869,217

구축물	23,970,888	(8,588,825)	15,382,063

기계장치	628,492,631	(302,712)	(286,659,556)	(2,480,836)	339,049,527

차량운반구	20,059,383	(13,727,527)	6,331,857

공구와기구	353,872,905	(213,825)	(259,824,955)	(414,459)	93,419,666

집기비품	130,087,113	(231,611)	(88,309,551)	-	41,545,951

동력시설	14,779,282	(8,664,595)	-	6,114,687

건설중인자산	60,399,963	-	60,399,963

합 계	1,857,757,406	(748,148)	(735,849,348)	(2,895,295)	1,118,264,615

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	179,829,554	-	-	-	179,829,554

건물	442,052,041	-	(69,089,438)	-	372,962,603

구축물	22,722,962	-	(7,217,196)	-	15,505,766

기계장치	620,016,313	(319,349)	(285,071,997)	(2,606,316)	332,018,651

차량운반구	20,894,018	-	(14,070,185)	-	6,823,833

공구와기구	355,099,659	(211,213)	(258,399,720)	(461,964)	96,026,762

집기비품	129,301,205	(155,752)	(86,025,578)	-	43,119,875

동력시설	14,687,794	-	(8,709,335)	-	5,978,459

건설중인자산	85,237,869	-	-	-	85,237,869

합 계	1,869,841,415	(686,314)	(728,583,449)	(3,068,280)	1,137,503,372

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타증(감)액(*1)	기말장부금액

토지	179,829,554	962,655	(1,395,707)	0	(244,816)	179,151,685

건물	372,962,603	11,031,008	(4,717,466)	(3,494,233)	1,087,305	376,869,217

구축물	15,505,766	12,892	0	(240,268)	103,673	15,382,063

기계장치	332,018,651	21,633,414	222,596	(14,370,289)	(454,846)	339,049,526

차량운반구	6,823,834	283,069	(17,835)	(581,307)	(175,905)	6,331,856

공구와기구	96,026,762	5,486,314	(5,391,240)	(7,607,990)	4,905,820	93,419,666

집기비품	43,119,876	1,585,595	(888,670)	(3,457,978)	1,187,129	41,545,952

동력시설	5,978,458	255,178	0	(241,123)	122,173	6,114,686

건설중인자산	85,237,869	14,639,029	(584,492)	0	(38,892,443)	60,399,963

합 계	1,137,503,373	55,889,154	(12,772,814)	(29,993,188)	(32,361,910)	1,118,264,614

(*1) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액, 매각예정으로 분류된 금액,및 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

구분	기초장부금액	취득액(*1)	처분액	감가상각비	사업결합	기타증(감)액(*2)	기말장부금액

토지	189,985,625	2,728,026	(1,261,134)	-	7,282,631	(18,905,594)	179,829,554

건물	247,270,388	11,733,057	(13,469,947)	(21,305,196)	23,482,892	125,251,409	372,962,603

구축물	12,553,949	2,644,888	-	(1,088,473)	293,616	1,101,786	15,505,766

기계장치	276,302,419	34,965,140	(7,987,520)	(48,189,517)	16,992,374	59,935,755	332,018,651

차량운반구	7,340,022	2,049,534	(457,084)	(2,395,078)	211,704	74,735	6,823,833

공구와기구	93,566,774	25,078,937	(32,286,904)	(29,519,886)	3,095,396	36,092,445	96,026,762

집기비품	34,603,398	11,858,229	(406,209)	(12,419,920)	3,994,672	5,489,706	43,119,875

동력시설	3,252,015	632,523	(11,890)	(739,592)	535,786	2,309,617	5,978,459

건설중인자산	175,777,830	176,258,820	(632,034)	-	1,799,189	(267,965,936)	85,237,869

합 계	1,040,652,420	267,949,154	(56,512,722)	(115,657,662)	57,688,260	(56,616,077)	1,137,503,372

(*) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액 및 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(3) 보험가입자산 당분기말 현재 연결회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD,CNY,EUR,PLN,INR,BRL,TRY)

자 산	화폐단위	부보금액	보험회사명

건물, 기계장치, 재고자산 등	KRW	115,649,165,802	메리츠화재보험(주) 등

USD	316,555,429

CNY	1,513,166,565

EUR	82,496,436

PLN	107,285,000

INR	5,406,594,886

BRL	40,000,000

TRY	-

(4) 담보제공자산당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지,건물,기계장치	254,939,136	361,093,873	운영자금 등	214,072,839	(주)우리은행 외

시설자금	112,727,093	한국산업은행 외

(5) 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험(주)으로부터 건설중인자산의 인허가 등과 관련하여 343,691천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

10. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

회원권	5,029,721	0	0	(1,752,843)	3,276,878

산업재산권	5,535,289	0	(1,365,314)	0	4,169,975

기타의무형자산	54,156,387	(4,994)	(13,425,494)	0	40,725,899

개발비	78,991,170	0	(43,332,335)	(1,557,522)	34,101,313

영업권	48,480,618	0	0	(1,160,987)	47,319,631

합 계	192,193,185	(4,994)	(58,123,143)	(4,471,352)	129,593,696

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

회원권	5,305,584	-	-	(1,996,836)	3,308,748

산업재산권	5,974,310	-	(1,296,536)	-	4,677,774

기타의무형자산	56,264,731	(5,530)	(12,270,595)	(261,279)	43,727,327

개발비	86,403,410	-	(51,696,462)	(1,500,821)	33,206,127

영업권	48,480,618	-	-	(1,154,281)	47,326,337

합 계	202,428,653	(5,530)	(65,263,593)	(4,913,217)	132,246,313

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	상각비	손상차손	사업결합	기타증(감)액(*)	기말장부금액

회원권	3,308,749	0	0	0	0	0	(31,871)	3,276,878

산업재산권	4,677,774	7,605	0	(401,330)	0	0	(114,074)	4,169,975

기타의무형자산	43,727,324	593,445	(672,993)	(2,010,181)	0	0	(911,697)	40,725,898

개발비	33,206,129	2,999,652	0	(2,001,695)	(56,701)	0	(46,071)	34,101,314

영업권	47,326,338	0	0	0	0	0	(6,706)	47,319,632

합 계	132,246,314	3,600,702	(672,993)	(4,413,206)	(56,701)	0	(1,110,419)	129,593,697

(*) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액 및 매각예정으로 분류된 금액,해외소재 종속기업의 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	상각비	손상차손	기타증(감)액(*)	기말장부금액

회원권	3,458,600	394,647	(459,900)	(449,497)	(231,659)	236,068	360,489

산업재산권	4,590,916	1,342,721	-	(1,347,352)	-	283,558	(192,069)

기타의무형자산	54,591,980	4,661,422	(2,653,437)	(12,225,409)	(67,866)	4,664,373	(5,243,736)

개발비	28,365,127	12,718,819	-	(6,912,687)	(898,731)	-	(66,401)

영업권	5,715,065	-	-	-	-	41,662,759	(51,487)

합 계	96,721,688	19,117,609	(3,113,337)	(20,934,945)	(1,198,256)	46,846,758	(5,193,204)

(*) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액 및 해외소재 종속기업의 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

11. 관계기업 및 공동기 업투자 주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자주식의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분	소재지	주요 영업활동	결산월	지분율	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

(주)지산소프트	대한민국	소프트웨어 개발	12월	40.00%	1,523,200	299,744	1,523,200	410,050

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	터키	자동차부품 제조업	12월	40.00%	9,282,253	31,365,107	9,282,253	28,733,495

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	중국	자동차부품 제조업	12월	30.00%	6,341,169	5,061,913	6,341,169	5,586,773

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd	중국	자동차부품 제조업	12월	25.00%	612,974	3,269,638	612,974	3,398,763

(주)신창코넥타	대한민국	자동차부품 제조업	12월	50.00%	1,600,000	16,667,130	1,600,000	17,444,404

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	중국	자동차부품 제조업	12월	20.00%	1,300,197	1,540,346	1,300,197	1,674,920

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.	중국	자동차부품 제조업	12월	50.00%	8,152,900	6,655,362	8,152,900	8,152,900

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	중국	자동차부품 제조업	12월	50.00%	7,215,575	1,839,721	7,215,575	3,832,933

BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.	중국	자동차부품 제조업	12월	50.00%	6,109,560	5,922,559

합 계	42,137,828	72,621,520	36,028,268	69,234,238

(2) 당분기와 전기의 관계기업 및 공동기업투자주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	지분법손익	배당금의 수령	기타증감(*)	기 말

(주)지산소프트	410,050	(110,306)	299,744

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	28,733,495	3,718,994	(1,087,382)	31,365,107

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	5,586,773	(176,501)	(348,359)	5,061,913

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd	3,398,763	89,541	(218,666)	3,269,638

(주)신창코넥타	17,444,404	972,726	(1,750,000)	16,667,130

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	1,674,920	(29,342)	(105,232)	1,540,346

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.	8,152,900	(796,451)	(701,087)	6,655,362

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	3,832,933	(1,733,013)	(260,199)	1,839,721

BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.	6,109,560	177,898	(364,900)	5,922,559

합 계	69,234,238	6,109,560	2,113,547	-	(4,835,825)	72,621,520

(*) 기타증감은 자본 변동액 및 환율 변동효과 등이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	지분법손익	배당금의 수령	기타증감(*)	처분	기 말

(주)서연씨엔에프	9,739,336	-	2,626,638	(252,000)	2,631,170	(14,745,144)	-

(주)지산소프트	520,356	-	(110,306)	-	-	-	410,050

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	21,314,475	-	12,844,340	(4,756,556)	(668,764)	-	28,733,495

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	5,964,428	-	(137,732)	-	(239,923)	-	5,586,773

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd	3,327,252	-	306,867	-	(235,356)	-	3,398,763

(주)신창코넥타	14,940,347	-	4,270,050	(1,600,000)	(165,993)	-	17,444,404

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	1,074,120	-	648,408	-	(47,608)	-	1,674,920

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.	4,123,700	4,029,200	-	-	-	-	8,152,900

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	7,215,575	-	(3,136,133)	-	(246,509)	-	3,832,933

합 계	68,219,589	4,029,200	17,312,132	(6,608,556)	1,027,017	(14,745,144)	69,234,238

(*) 기타증감은 자본 변동액 및 환율 변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	당기순이익	총포괄손익

(주)지산소프트	794,363	1,535,634	502,138	505,116	666,004	(24,231)	(24,231)

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	68,062,071	124,651,161	60,187,215	52,686,634	59,747,041	9,235,785	6,517,330

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	2,042,133	26,841,041	12,004,588	236,282	(582,793)	(1,749,533)

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd	-	-	-	-	-	358,163	-

(주)신창코넥타	35,022,581	22,175,008	21,259,826	2,366,974	15,572,483	1,310,928	1,310,928

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	2,743,766	6,955,214	2,029,118	1,390,116	(146,710)	(672,870)

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.	6,305,477	13,343,919	6,320,329	-	(1,574,560)	(2,995,076)

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	20,593,953	28,438,255	21,343,536	21,583,784	20,083	(3,469,638)	(3,990,036)

BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.	21,538,723	25,056,221	35,656,408	-	14,074,150	355,797	355,797

합 계	157,103,067	248,996,454	152,982,829	83,462,837	91,706,159	5,462,740	(1,247,692)

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	당기순손익	총포괄손익

(주)지산소프트	2,827,418	1,494,159	365,893	459,806	3,450,462	54,124	54,124

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	69,498,448	136,022,498	2,486,579	479,985	285,840,987	31,923,740	30,251,830

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	4,160,979	26,855,217	12,393,620	-	3,539,844	(459,107)	(1,258,850)

Guizhou Huachang Mechanicaland Electrical Co., Ltd	33,676,809	2,850,621	22,932,378	-	40,686,955	1,225,040	843,791

(주)신창코넥타	52,532,839	20,911,925	35,745,802	1,939,101	103,662,896	8,488,768	8,156,781

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	3,596,432	7,365,334	2,735,666	-	9,145,607	3,242,040	3,004,000

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	26,071,903	28,805,306	24,355,999	20,446,681	14,867,045	(1,323,038)	(1,816,054)

합 계	192,364,828	224,305,060	101,015,937	23,325,573	461,193,796	43,151,567	39,235,622

12. 매도가능금융자산 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

지분증권

- 시장성 없는 지분증권	37,731,426	-	40,660,506

- 시장성 있는 지분증권	598,200	-	631,227

소 계	38,329,626	-	41,291,733

채무증권	4,215,866	4,140	4,594,029

합 계	42,545,492	4,140	45,885,762

활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

13. 만기보유금융자산 당분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

국공채	29,735	1,700,610	42,175	1,692,220

14. 미청구공사 및 초과청구공사(1) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

누적발생원가	116,659,157	32,481,753

가산 : 누적이익	28,900,812	1,347,972

누적공사이익	145,559,969	33,829,725

차감 : 진행청구액	(124,493,207)	(15,298,603)

합 계	21,066,762	18,531,122

미청구공사	21,271,566	18,755,072

초과청구공사	(204,804)	(223,950)

(2) 당분기와 전기 중 건설계약과 관련하여 수익으로 인식한 계약수익금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

건설계약 수익인식	20,940,641	26,788,807

(3) 당분기말과 전기말 현재 건설계약과 관련된 회수보류액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

회수보류액	2,944,097	2,944,098

(4) 당분기말 현재 주요 계약잔액 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, EUR, USD, JPY)

구 분	단 위	기초계약잔액	신규계약액	공사수익인식액	분기말계약잔액

금 형	KRW	33,180,308	5,587,965	14,328,964	24,439,309

EUR	4,464,013	8,357,510	2,870,093	9,951,429

USD	4,955,032	2,368,526	2,537,009	4,786,549

JPY	12,095,829	660,000	12,370,191	385,639

(5) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.

15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	472,244,494	516,605,470	-

미지급금	78,787,600	96,829,379	-

미지급비용	25,501,184	28,087,931	-

임대보증금	60,881	-	170,393

미지급배당금	10,080,744	2,123,783	-

합 계	586,614,022	60,881	643,646,563	170,393

16. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	18,335,321	-	20,691,278	-

예수금	20,321,255	-	18,934,133	-

선수수익	811,375	-	877,687	-

부가세예수금	14,815,220	-	9,751,884	-

예수보증금	50,919	-	10,000	-

미지급비용	-	25,407,010	-	19,421,690

기타유동부채	1,036,703

합 계	55,370,793	25,407,010	50,264,982	19,421,690

17. 확정급여부 채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	127,558,518	125,877,755

사외적립자산의 공정가치	(68,447,641)	(68,436,747)

재무상태표에 인식된 금액	59,110,877	57,441,008

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초금액	124,697,077	106,502,828

사업결합으로 인한 변동	8,256,310

당기근무원가	5,102,863	19,671,223

이자원가	422,716	2,661,534

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-

재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	(2,376,426)

경험조정으로 인한 보험수리적손익	1,062,822

퇴직급여지급액	(2,640,955)	(9,900,536)

환율변동효과	(23,183)	-

기말금액	127,558,518	125,877,755

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초금액	68,436,747	52,519,340

사업결합으로 인한 변동	2,919,282

이자수익	425,868	1,434,291

사외적립자산의 재측정요소	(60,117)	(611,832)

사용자의 기여금	931,138	16,838,871

퇴직급여지급액	(1,284,938)	(4,663,205)

환율차이	(1,057)	-

기말금액	68,447,641	68,436,747

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금 등	68,447,641	68,436,747

(5) 당분기와 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

당기근무원가	5,102,863	5,476,004

순이자원가	-3,152	278,299

합 계	5,099,711	5,754,303

(6) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.38% ~ 3.51%	2.38% ~ 3.51%

미래임금상승률(인플레이션 포함)	3.00% ~ 5.11%	3.00% ~ 5.11%

연결회사는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량 회사채의 수익률을 적용하고 있습니다. 사외적립자산에 대한 기대수익율은 확정급여채무의 현재가치 계산에 사용한 할인율과 동일하게 적용하였습니다.

18. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말

(주)국민은행	일반자금대출	3.46% 등	110,318,293	54,247,500

한국산업은행	일반자금대출	-	83,350,860	71,037,000

외화시설대출	3M LIBOR+0.85%	10,108,241	14,748,227

(주)신한은행	일반자금대출	1.44~4.30%등	27,216,412	22,985,142

(주)한국씨티은행	무역금융대출	CD금리+0.73%	20,000,000	20,000,000

운영자금	3M LIBOR+1.3%	17,190,910	18,498,792

기업운전자금대출	CD금리+0.73%	20,000,000	20,000,000

(주)KEB하나은행	무역어음	2.95%	2,000,000	2,000,000

무역금융	기준금리+0.75~2.48%	64,560,000	31,700,000

외화차입금	3M LIBOR+1.80%	1,116,100	1,208,500

시설자금	3M LIBOR+3.00%	2,434,050	2,598,900

일반자금대출	3M LIBOR+1.25%등	56,580,056	55,911,999

(주)우리은행	일반자금대출	3M KOLIBOR+1.05%	3,500,000	3,500,000

무역금융대출	4.62%	4,860,000	5,560,000

(주)우리은행 외	기업운영자금	2.46~4.79%	146,952,821	140,676,664

(주)신한은행 외	매출채권담보부차입금(*)	-	13,747,159	14,350,449

한국수출입은행	포괄수출금융	2.65%	9,500,000	2,000,000

외국법인에 대한 사업자금대출	3M LIBOR+1.25~5.82%	4,478,198	7,211,428

단기수출자금	원화기준금리+0.81%	20,000,000	20,000,000

일반자금대출	3M LIBOR+1.30% 등	5,357,389	15,956,999

기업운전자금대출	5.82%	24,946,688	24,202,728

기타	운영자금 등	3M LIBOR+95 bps등	47,899,326	104,462,533

합 계	696,116,504	652,856,861

(*) 상환청구권이 있는 매출채권할인 금액 중 당기말 현재 만기미도래분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각 후 원가로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말

(주)국민은행	일반자금대출	2.70~3.30%	15,500,000	17,025,000

온렌딩대출	2.89%	4,500,000	5,000,000

(주)신한은행	시설자금	1.72~2.32%	30,610,375	31,259,000

운전자금대출	2.39%	10,000,000	10,000,000

(주)우리은행	기업운전재정기타대출외	3M LIBOR +1.58%~1.6%	4,298,176	4,298,176

운전자금대출	3M LIBOR+1.6%	2,798,874	2,997,131

장애인고용기금대출	3.00%	550,000	550,000

산업단지론대출	2.63%	612,500	918,750

일반자금대출	2.83%	-	3,264,644

(주)KEB하나은행	시설자금	3M LIBOR+2.80%	-	-

1.70~2.80%	18,000,000	18,000,000

한국산업은행	시설자금	1.90~6.10%	77,943,630	39,420,000

3MLIBOR+1.35%	16,741,500	18,127,500

운영자금	3.12%	59,408,890	105,619,262

일반자금대출	3.10~4.00%	20,278,830	8,300,000

한국수출입은행	운영자금	3M LIBOR+3.0%	16,741,841	18,127,209

시설자금대출	1.81 %~ Libor 3M + 1.50%	11,161,000	12,085,000

(주)기업은행	시설자금	4.06%	515,000	-

Bank of America	운영자금	1.99~4.65%	216,382	240,895

Kotak Mahindra Bank	운영자금	2.35%	6,023,500	6,226,500

Banamex, S.A.	운영자금	1.84%	11,161,000	12,085,000

KOREA EXIMBANK	운영자금	5.00%	2,788,741	3,022,819

INDUSTRIAL BANK OF KOREA(CHINA) LIMITED WUHAN BRANCH	시설자금대출	1.79%	-	515,000

WOORI BANK BAHRAIN BRANCH	시설자금대출	1.79%	3,015,150

ING 은행	설비자금(리스)	2.00%	26,180	16,722

TATRABANKA, a.s.	Investment loan	1M EURIBOR+1.80%	18,009,081	20,635,811

short term tranches	1M EURIBOR + 0.9%	3,577,830	3,802,800

기타	운영자금 등	3M LIBOR+3.0% 등	2,968,030	2,458,576

합 계	337,446,510	343,995,795

유동성대체	(75,995,411)	-75,468,843

차감 계	261,451,099	268,526,952

19. 하자보수충당부채당분기와 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초	3,259,203	3,215,810

설정(환입)	(296,000)	500,694

사용	(457,301)

기말	2,963,203	3,259,203

20. 자본 금과 기타불입자본 및 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	80,000,000주	80,000,000주

주당액면금액	500	500

발행주식수	23,479,844주	23,479,844주

자본금	11,739,922,000	11,739,922,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	149,408,671	149,408,671

기타자본잉여금	184,393,332	184,393,332

자기주식	(4,187,334)	(4,187,334)

기타자본조정	2,056,605	2,056,605

감자차손	(556,388,440)	(556,388,440)

합 계	(224,717,166)	(224,717,166)

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익	(74,545)	(73,530)

해외사업환산이익	(17,685,640)	(2,237,300)

지분법자본변동	(1,334,396)	227,193

합 계	(19,094,581)	(2,083,637)

21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	14,706,752	5,621,251

임의적립금	409,965,161	258,892,745

미처분이익잉여금	336,728,632	495,087,932

합 계	761,400,545	759,601,928

(2) 법정적립금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(3) 임의적립금 당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 연구및인력개발준비금을 적립하고 있으며, 사용 용도에 따라 재무구조개선적립금 등을 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

22. 매 출 액당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

제품매출액	736,017,478	712,084,314

상품매출액	49,506,451	41,772,058

기타매출액	14,372,397	18,498,296

합 계	799,896,326	772,354,668

23. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

재고자산의 변동	13,633,748	(13,315,167)

원재료 및 상품의 매입액	524,719,917	476,899,662

종업원급여	90,866,368	110,595,407

복리후생비	13,677,895	13,870,459

감가상각비와 무형자산상각비	34,406,393	27,505,451

지급수수료	14,648,480	16,051,710

세금과공과	5,408,920	6,368,349

임차료	1,786,426	2,150,693

기타	65,293,625	105,153,472

합 계(*)	764,441,772	745,280,036

(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

24. 판 매 비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

급여	15,748,030	15,942,517

퇴직급여	1,420,436	1,147,448

복리후생비	3,122,314	3,374,705

광고선전비	177,704	17,203

운반보관비	12,116,221	11,235,366

세금과공과	2,906,875	2,541,061

통신비	472,182	439,166

수도광열비	50,711

임차료	(49,919)	578,938

접대비	530,843	493,717

여비교통비	1,160,622	1,040,826

차량유지비	249,419	245,168

지급수수료	4,603,974	7,186,131

소모품비	360,078	2,158,552

수선비	611,049	230,327

무형자산상각비	1,819,817	3,042,365

도서인쇄비	42,677	47,551

교육비	66,849	25,271

보험료	295,887	509,568

사무용품비	235,927	174,675

감가상각비	1,971,476	1,678,164

전력비	207,812	97,113

기술지원료	1,166,535	710,348

대손상각비	(431,858)

경상연구개발비	2,233,315	1,736,115

기타	2,271,316	2,807,077

합 계	53,360,290	57,459,372

25. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기	전기

Ⅰ. 기타수익

수수료수익	2,683	234,090

임대료수익	187,324	122,988

유형자산처분이익	5,648,346	10,059,001

종속기업투자주식처분이익	1,824,925

잡이익	2,978,424	1,977,033

소 계	10,641,702	12,393,112

Ⅱ. 기타비용

유형자산처분손실	1,572,081	3,229,134

무형자산손상차손	56,701

충당부채전입액	35,737

기부금	89,726	159,993

매각예정자산처분손실	1,462,042

잡손실	2,336,124	1,606,914

소 계	5,552,412	4,996,041

Ⅲ. 순 기타손익(Ⅰ-Ⅱ)	5,089,290	7,397,071

26. 금융상품 관 련사항(1) 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당기	전기

Ⅰ. 금융수익

이자수익	868,778	1,026,778

외환차익	2,902,806	7,946,940

외화환산이익	18,233,514	10,538,182

매도가능금융자산처분이익	25,425

소 계	22,030,524	19,511,900

Ⅱ. 금융비용

이자비용	8,302,321	5,077,005

외환차손	7,750,536	4,078,978

외화환산손실	27,942,066	11,033,312

매출채권처분손실	144,365	72,976

소 계	44,139,287	20,262,271

Ⅲ. 순 금융손익(Ⅰ-Ⅱ)	(22,108,763)	(750,371)

(2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	기타부채 상각후원가	합 계

당기손익 인식 :

이자수익	867,323	-	1,456	-	868,778

외환차익	2,902,806	-	-	-	2,902,806

외화환산이익	18,233,514	-	-	-	18,233,514

매도가능금융자산처분이익	25,425	25,425

이자비용	-	-	-	(8,302,321)	(8,302,321)

외환차손	(7,750,536)	-	-	-	(7,750,536)

외화환산손실	(27,942,066)	-	-	-	(27,942,066)

매출채권처분손실	(144,365)	-	-	-	(144,365)

소 계	(13,833,323)	25,425	1,456	(8,302,321)	(22,108,763)

금융수익	22,003,643	25,425	1,456	-	22,030,524

금융비용	(35,836,966)	-	-	(8,302,321)	(44,139,287)

기타포괄손익 인식 :

평가이익	(2,085)	(2,085)

소 계	(2,085)	(2,085)

합 계	(13,833,323)	23,340	1,456	(8,302,321)	(22,110,847)

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	기타부채 상각후원가	합 계

당기손익 인식 :

이자수익	1,020,955	5,823	1,026,778

배당금수익	-

외환차익	7,946,940	7,946,940

외화환산이익	10,538,182	10,538,182

이자비용	(5,077,005)	(5,077,005)

외환차손	(4,078,978)	(4,078,978)

외화환산손실	(11,033,312)	(11,033,312)

매출채권처분손실	(72,976)	(72,976)

소 계	4,320,810	5,823	(5,077,005)	(750,372)

금융수익	19,506,077	5,823	19,511,900

금융비용	(15,185,267)	(5,077,005)	(20,262,272)

기타포괄손익 인식 :

매도가능금융자산평가손실	(142,918)	(142,918)

소 계	(142,918)	(142,918)

합 계	4,320,810	(142,918)	5,823	(5,077,005)	(893,291)

27. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	당 분 기	전 분 기

당분기 법인세 부담액	9,804,147	10,952,217

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(3,664,032)	(681,954)

자본에 직접 반영된 법인세비용	(13,586)	(44,150)

법인세비용	6,126,529	10,226,113

유효세율	42.48%	24.76%

28. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

지배기업소유주지분순이익	6,235,986,006	17,021,251,330

가중평균유통보통주식수(*)	20,831,644	20,750,372

기본주당순이익	299	820

(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당 분 기	전 분 기

발행보통주식수	22,569,497	22,485,004

가중평균자기주식수	(1,737,853)	(1,734,632)

가중평균유통보통주식수	20,831,644	20,750,372

(2) 당분기말과 전기말 현재 희석증권이 존재하지 않으므로 희석주당이익은 별도로 산정하지 않습니다.

29. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	소재지	회사명

관계기업	국 내	(주)지산소프트, (주)신창코넥타

해 외	Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.

BAIC HANIL (CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.

BAIC HANIL (CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING CO., LTD.

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO.,LTD.

TSI Aviation Seats

TSI SEATS, INC.

BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.

기타특수관계자	국 내	엔브이에이치코리아 (주 ), 지에이치신소재(주) (구, (주)금호N.T)

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

관계기업	(주)신창코넥타	매출	-	2,925,238

매입	13,520,085	13,441,400

유형자산매입	-	132,195

배당금수령	1,750,000

기타비용	-	8,371

㈜지산소프트	기타비용	7,200	7,200

유형자산매입	582,225

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI	기타수익	4,551	15,994

매출	6,435,439	2,576

기타비용	4,858

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO., LTD.	매출	2,997,189	2,117,336

매입	3,348,490	3,448,639

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.	매출	17,635	45,970

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD	매출	3,280,173

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD	매입	1,631,079	1,118,073

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	매출	4,618,931

BEIJING HAINACHUAN SEOYON INTECH AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.	매출	174,121

매입	13,228,285

기타수익	2,899,070

매출	411,371

기타특수관계자	(주)엔브이에이치코리아	매출	7,080	165,861

매입	36,719	56,791

지에이치신소재(주) (구, (주)금호N.T)	매입	72,535	107,414

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권	미수금	매입채무	미지급금

관계기업	(주)신창코넥타	866,160	1,750,041	14,199,712	-

(주)지산소프트	-	-	-	21,671

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI	7,967,396	-	-	4,740

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO., LTD.	-	-	241,447	-

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.	19,923	-	-	-

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD	7,870,835	-	-	-

기타특수관계자	엔브이에이치코리아(주)	-	-	57,821	-

(주)금호NT	-	-	72,535	-

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금

관계기업	(주)신창코넥타	763,802	139	14,811,505	-

(주)지산소프트	-	-	-	2,159,245

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARETANONIM SIRKETI	7,635,451	-	-	13,702

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO., LTD.	-	-	341,883	-

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD	-	346,520	2,044,743	-

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD	8,049,576	-	-	-

기타특수관계자	지에이치신소재(주) (구, (주)금호N.T)	-	-	67,241	-

합 계	16,448,829	346,659	17,265,372	2,172,947

(4) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증인	보증내역	당분기말

대표이사	원화지급보증	10,800,000

30. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사가 피소된 소송사건은 2건(47,625천원)이며, 이 중 1건이 3심에 계류중에 있습니다. 연결회사는 이러한 소송의 결과가 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 연결회사는 매입대금의 지급을 위하여 협력사에 지급된 지배기업의 지급어음을 협력사가 (주)KEB하나은행에 할인할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 협력사의 지급어음 할인액은 4,346,451천원이며 연결회사는 동 금액에 대하여 (주)KEB하나은행에 지급보증을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결회사는 (주)국민은행 등과 759,521백만원의 일반대출한도 약정 등의 원화여신한도약정을 체결하고 있으며 한국산업은행 등과 USD 248,631천, EUR 34,567천, PLN 53,875천, CNY 554,648천, INR 1,011,300천의 시설자금외화대출 등의 외화여신한도약정을 체결하고 있습니다. 또한 (주)신한은행 등과 19,000백만원의 외상매출금담보대출약정 등을 체결하고 있습니다.

(4) 연결회사는 주식회사 동해이화전기제작소와 4가지 기술도입 계약을 체결하였습니다.① 분리형/다중통신형 MULTI-FUNCTION SWITCH - 계약기간은 2001년 4월 2일부터 특허만료일(2020년 1월 12일)까지 이며, 일시 금으로 JPY 36,000,000과 순매출액의 3%에 상당하는 로열티 지불② ESCL 기술지원 계약 - SLOT과 ESCL에 대하여 동해이화전기제작소와 기술지원 계약을 체결 - 일시금 및 로열티 : JPY 88,600,000 + 순매출액의 5% - 계약기간 : 2011년 4월 1일부터 10년간 지속 (단, 서브라이센스 포함하여 특허 사용시 특허 만료일

③ ESCL 기술지원 계약 1차 부록 (소주서연전자과기유한공사(구.소주화창기전유한공사)서브라이센스) - ESCL에 대해 동해이화전기제작소에서 당사로 허가한 권리를 소주서연전자과기 유한공사(구.소주화창기전유한공사)로 확대하는 부속계약을 체결 - 일시금 및 로열티 : JPY 9,000,000 + 개당 JPY 50 - 계약기간 : 2014년 8월 29일 부터 중국 내 TR 유효특허 만료일까지 (2025년 7월 29일)④ Push Start Switches의 Patent License 계약 - 계약기간은 2012년 10월 1일부터 2024년 4월 14일까지이며 특허 사용시 개당 33엔의 로열티를 지불(5) 연결회사는 일본의 FURUKAWA와 TB/LC차종의 ETACS(Electric Time and Alarm Control System) 관련 기술도입계약을 체결하였는 바, 계약기간은 상용판매기간까지 입니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의 3%에 상당하는 로열티를 지불하여야 합니다.(6) 연결회사는 독일의 ROBERT BOSCH사와 자동차용 B.C.M(Body Control Module) 관련 기술도입계약을 체결하였는 바, 계약기간은 최초계약일로부터 5년간이며, 계약기간 종료 후 6개월내 종료 또는 연장 통지를 하지 않을 경우 2년씩 자동연장됩니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출의 4%에 상당하는 로열티를 지불하여야 합니다. 단, 로열티가 년 EUR 500미만일 경우 지급하지 아니 합니다.

3 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

1. 분기순이익	14,422,099	31,067,576

2. 조정항목

법인세비용	6,126,529	10,226,113

이자비용	8,302,321	5,077,005

외화환산손실	27,942,066	11,029,898

감가상각비	29,993,187	25,092,863

무형자산상각비	4,413,206	4,941,606

유형자산처분손실	1,572,081	3,229,134

무형자산손상차손	56,701	0

급여	67,309	9,000

매각예정자산처분손실	1,462,042

퇴직급여	5,099,711	4,623,824

지분법손실	2,735,306	1,741,461

매출채권처분손실	9,227	43,288

대손상각비환입	(431,858)

기타비용	(132,341)	35,723

이자수익	(868,778)	(1,026,778)

외화환산이익	(18,233,514)	(10,538,182)

지분법이익	(4,848,854)	(9,313,818)

유형자산처분이익	(5,648,346)	(10,059,001)

매도가능금융자산처분이익	(25,425)

종속기업투자주식처분이익	(1,824,925)

소계	55,765,645	35,112,136

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

매출채권의 감소(증가)	(13,625,375)	36,162,461

미수금의 감소	(16,466,513)	18,718,020

미청구공사의 감소	(3,772,984)	3,211,392

미수수익의 증가	21,840	(1,392)

선급금의 감소(증가)	9,557,348	(2,899,100)

선급비용의 증가	741,517	2,091,711

재고자산의 감소	(9,148,288)	(28,144,345)

부가세대급금의 증가	(7,683,358)	(8,652,311)

장기성매출채권의 증가	377,859	(524)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,287)	596,056

장기선급비용의 감소(증가)	683,961	235,683

매입채무의 증가(감소)	(22,980,362)	(16,013,584)

미지급금의 감소	(11,900,352)	(25,059,995)

미지급비용의 증가	1,270,664	5,213,264

미지급법인세의 증가	0	201,605

선수금의 증가	709,754	1,950,907

초과청구공사의 증가(감소)	(18,349)	155,808

예수금의 감소	443,211	(14,913,984)

부가세예수금의 증가	4,686,931	28,770

예수보증금의증가(감소)	151,569

기타유동부채의 감소	(2,691,527)	(2,684,815)

퇴직급여충당부채의 감소	(2,240,143)	(2,364,226)

사외적립자산의 감소(증가)	(47,012)	1,513,035

장기미지급비용의 증가(감소)	5,436,105	(227,265)

해외사업환산손익의 증감	(459,123)	(983,913)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(163,659)	0

기타비유동부채의 증가(감소)	(768)	4,717

소계	(67,124,341)	(31,862,025)

4. 합계(1+2+3)	3,063,403	34,317,687

32. 위험관리(1) 재무위험관리연결회사는 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매도가능금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. ① 시장위험 가. 환위험연결회사는 외화자산ㆍ부채 및 외화차입 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있습니 다. 당기와 전기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10%변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

법인세비용차감전순이익	17,531,973	(17,531,973)	8,650,441	(8,650,441)

나. 이자율위험당기와 전기 중 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 이자수익 및 이자비용이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

당기손익	(9,775,419)	9,775,419	(6,462,546)	6,462,546

② 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태, 기타요소 등을 고려하여 신용위험을 검토하여 신용한도를 설정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(*1)	310,481,764	291,651,144

매출채권및기타채권	650,622,674	678,702,741

단기금융상품	72,530,944	85,661,116

장기금융상품	11,097,808	11,838,802

만기보유금융자산	1,730,345	1,734,395

장기매출채권및기타채권	48,359,737	33,858,120

매도가능금융자산(*2)	4,215,866	4,598,169

합 계	1,099,039,138	1,108,044,487

(*1) 연결회사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.(*2) 연결회사의 지분증권은 제외하였습니다.

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	연체되지않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권

90일 이상180일 미만	180일 이상1년 미만	1년 초과

매출채권	606,868,457	521,318,400	16,060,749	22,650,932	3,797,215	1,063,803

미수금	29,489,310	24,165,130	448,731	1,364,641	0	139,999

합 계	636,357,767	545,483,530	16,509,480	24,015,573	3,797,215	1,203,802

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	연체되지않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권

90일 이상180일 미만	180일 이상1년 미만	1년 초과

매출채권	650,579,174	607,914,284	26,917,652	12,282,063	1,936,872	1,528,303

미수금	16,392,954	11,738,757	851,087	1,015,560	-	2,787,550

합 계	666,972,128	619,653,041	27,768,739	13,297,623	1,936,872	4,315,853

③ 유동성위험유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결회사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니 다.

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년이내	1년초과

매입채무및기타채무	586,614,022	586,614,022	586,614,022	-

단기차입금 및 유동성장기부채	772,111,915	772,111,915	772,111,915	-

장기차입금	261,451,099	261,451,099	-	261,451,099

기타비유동채무	60,881	60,881	60,881

합 계	1,620,237,916	1,620,237,916	1,358,725,937	261,511,979

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년이내	1년초과

매입채무및기타채무	643,646,564	643,646,564	643,646,564	-

단기차입금 및 유동성장기부채	728,325,704	728,325,704	728,325,704	-

장기차입금	268,526,952	268,526,952	-	268,526,952

기타비유동채무	170,393	170,393	-	170,393

합 계	1,640,669,613	1,640,669,613	1,371,972,268	268,697,345

(2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무 제표에 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부 채	1,817,753,261	1,861,456,610

자 본	1,039,635,949	1,072,030,024

부채비율	174.85%	173.64%

(3) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	기타부채 상각후원가	합 계

금융자산

현금및현금성자산	310,481,764	-	-	-	310,481,764

매출채권및기타채권	650,622,674	-	-	-	650,622,674

단기금융상품	72,530,944	-	-	-	72,530,944

장기금융상품	11,097,808	-	-	-	11,097,808

매도가능금융자산	-	42,545,492	-	-	42,545,492

만기보유금융자산	-	-	1,730,345	-	1,730,345

장기매출채권및기타채권	48,359,737	48,359,737

합 계	1,093,092,926	42,545,492	1,730,345	-	1,137,368,763

금융부채

매입채무및기타채무	-	-	-	586,614,022	586,614,022

단기차입금 및 유동성장기부채	-	-	-	772,111,915	772,111,915

장기차입금	-	-	-	261,451,099	261,451,099

기타비유동채무	-	-	-	60,881	60,881

합 계	-	-	-	1,620,237,916	1,620,237,916

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	기타부채상각후원가	합 계

금융자산

현금및현금성자산	291,668,736	-	-	-	291,668,736

매출채권및기타채권	678,702,741	-	-	-	678,702,741

단기금융상품	85,661,116	-	-	-	85,661,116

장기금융상품	11,838,802	-	-	-	11,838,802

매도가능금융자산	-	45,889,902	-	-	45,889,902

만기보유금융자산	-	-	1,734,395	-	1,734,395

장기매출채권및기타채권	33,858,120	-	-	-	33,858,120

합 계	1,101,729,515	45,889,902	1,734,395	-	1,149,353,812

금융부채

매입채무및기타채무	-	-	-	643,646,564	643,646,564

단기차입금 및 유동성장기부채	-	-	-	728,325,704	728,325,704

장기차입금	-	-	-	268,526,952	268,526,952

기타비유동채무	-	-	-	170,393	170,393

합 계	-	-	-	1,640,669,613	1,640,669,613

② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산

매도가능금융자산	598,200	598,200	631,227	631,227

상각후원가로 인식된 자산

현금및현금성자산	310,481,764	310,481,764	291,668,736	291,668,736

매출채권및기타채권	650,622,674	650,622,674	678,702,741	678,702,741

단기금융상품	72,530,944	72,530,944	85,661,116	85,661,116

장기금융상품	11,097,808	11,097,808	11,838,802	11,838,802

매도가능금융자산	42,545,492	42,545,492	45,258,675	45,258,675

만기보유금융자산	1,730,345	1,730,345	1,734,395	1,734,395

장기매출채권및기타채권	48,359,737	48,359,737	33,858,120	33,858,120

합 계	1,137,368,763	1,137,368,763	1,148,722,585	1,148,722,585

상각후원가로 인식된 부채

매입채무및기타채무	586,614,022	586,614,022	643,646,564	643,646,564

단기차입금 및 유동성장기부채	772,111,915	772,111,915	728,325,704	728,325,704

장기차입금	261,451,099	261,451,099	268,526,952	268,526,952

기타비유동채무	60,881	60,881	170,393	170,393

합 계	1,620,237,916	1,620,237,916	1,640,669,613	1,640,669,613

③ 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

매도가능금융자산(*)	598,200	-	-	598,200

(*) 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

④ 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

매도가능금융자산(*)	631,227	-	-	631,227

(*) 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

⑤ 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정합니다.

수 준	투 입 변 수

1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

연결회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 연결회사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

(4) 금융자산의 양도연결회사는 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 할인약정 등을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대여금 및 수취채권	대여금 및 수취채권

자산의 장부금액	13,747,159	14,350,449

관련 부채의 장부금액	13,747,159	14,350,449

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채:

자산의 공정가치	13,747,159	14,350,449

관련 부채의 공정가치	13,747,159	14,350,449

33. 사업결합

(1) SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.(구, INJECAO E COMERCIALIZACAO DE PLASTICOS LTDA.)연결회사는 해외시장진출을 통한 고객사 다변화 및 매출증대를 추구할 목적으로 2016년 7월 8일의 (주)서연인테크 이사회 결의에 따라 2016년 11월 29일에 브라질 자동차 부품업체인 SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.(이하, "SEOYON INTECH BRASIL") 지분 100%를 인수하여 지배력을 획득하였습니다. SEOYON INTECH FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA. 은 브라질 현지에서 도어트림 등 자동차부품 중 플라스틱 구성품을 생산하여 주로 현지의 완성차업체인 FCA FIAT CHRYSLER AUTOMOVEIS BRASIL LTDA.에 납품하고 있습니다.

① 취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금 액

현금및현금성자산	1

② 취득일 현재 식별가능한 취득자산과 인수부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금 액

현금및현금성자산	150,799

매출채권및기타채권	6,333,592

재고자산	2,162,506

유형자산	2,653,943

무형자산	40,255

기타자산	3,010

매입채무및기타채무	(29,982,579)

차입금	(21,586,418)

확정급여채무	(1,180,678)

식별가능한 순자산	(41,405,570)

유형자산과 무형자산의 공정가치는 독립적인 가치평가가 완료되지 않아 잠정적으로 결정되었습니다. 한편, 동 사업결합의 매도자인 TRAMBUSTI PARTICIPACOES S.A.에게 지급할 매입채무및기타채무 중 128백만원~682백만원은 FCA FIAT CHRYSLER AUTOMOVEIS BRASIL LTDA.에 대한 차입금 중 8백만 BRL(당기말 환율 기준 2,970백만원)은 지급면제를 협의 중에 있습니다. 또한, 취득일 현재 소송사건 결과의 '합리적'으로 예측이 불가능하고 자원 유출 금액 및 시기가 불확실하여 재무제표에 인식하지 아니한 근로자 소송이 있습니다.만약 지배력 획득일로부터 1년 이내에 지배력 획득일에 존재하던 사실과 상황에 대한 새로운 정보를 입수하는 경우 지배력 획득일에 인식한 식별가능순자산의 잠정금액은 소급하여 조정될 것입니다.

③ 동 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금 액

이전대가	1

차감: 식별가능순자산 공정가치	(41,405,570)

영업권	41,405,571

(4) 전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유입(유출)은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	SEOYON INTECH BRASIL

현금으로 지급한 대가	-1

취득한 현금 및 현금성자산	150,799

순현금유입(유출)	150,798