서연 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

※ 아래 별도재무제표 중 포괄손익계산서는 회사분할로 인한 중단사업효과가 반영된 수치이며, 제42기 포괄손익계산서는 제44기, 제43기 포괄손익계산서와의 비교표시를 위해 재작성하였습니다

재무상태표
제 44 기 2015.12.31 현재
제 43 기 2014.12.31 현재
제 42 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

자산

유동자산	2,738,458,632	13,338,366,751	297,329,957,135

현금및현금성자산	1,829,763,711	12,445,891,993	78,130,154,887

매출채권 및 기타채권	192,695,624	277,612,072	179,120,426,592

만기보유금융자산	107,000,000

미수금	21,074,471,076

재고자산	10,695,814,694

기타유동자산	422,625,702	520,021,294	8,202,089,886

당기법인세자산	293,373,595	94,841,392

비유동자산	306,902,252,451	296,097,542,334	477,342,407,882

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	215,640,000

매도가능금융자산	1,821,031,025	2,655,284,725	3,059,250,600

만기보유금융자산	408,860,000	407,990,000	363,185,000

유형자산	30,641,520,176	19,379,860,746	157,735,271,700

무형자산	1,439,345,815	534,411,428	5,596,125,912

종속기업및관계기업투자주식	272,283,577,435	273,003,577,435	308,271,744,370

기타장기수취채권	2,101,190,300

기타비유동자산	304,918,000	113,418,000

자산총계	309,640,711,083	309,435,909,085	774,672,365,017

부채

유동부채	1,279,127,674	289,098,216	314,951,406,110

매입채무 및 기타채무	119,646,251,901

미지급금	1,136,418,625	176,965,212	46,292,988,542

단기차입금	65,000,000,000

유동성장기부채	20,560,762,857

기타금융부채	5,529,334,909

기타유동부채	142,709,049	112,133,004	14,552,337,407

당기법인세부채	43,369,730,494

비유동부채	821,613,622	1,105,055,831	58,431,582,003

장기차입금	30,000,000,000

확정급여부채	274,106,615	335,313,657	11,066,144,245

이연법인세부채	514,760,454	748,504,364	13,370,596,441

기타비유동금융부채	32,746,553	21,237,810	3,994,841,317

부채총계	2,100,741,296	1,394,154,047	373,382,988,113

자본

자본금	11,242,502,000	11,242,502,000	19,707,926,500

기타불입자본	(243,597,093,380)	(243,597,093,380)	96,619,832,387

기타자본항목	(31,359,901,030)	(30,888,180,511)	406,075,369

이익잉여금	571,254,462,197	571,284,526,929	284,555,542,648

자본총계	307,539,969,787	308,041,755,038	401,289,376,904

부채와자본총계	309,640,711,083	309,435,909,085	774,672,365,017

포괄손익계산서
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 42 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

영업수익	5,536,746,050	1,578,545,760	648,545,760

영업비용	3,077,956,331	2,766,109,106	664,480,577

영업이익(손실)	2,458,789,719	(1,187,563,346)	(15,934,817)

기타수익	26,954,368	270,778	12,553,989,464

기타비용	7,500,016	8	160,000,000

금융수익	889,428,314	335,445,484	528,733,499

금융비용	31,468	534,279,109

종속기업및관계기업투자주식처분손실	(103,466,160)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,264,174,757	(1,386,126,201)	12,906,788,146

법인세비용	208,163,309	3,545,896,479	111,712,805,743

계속영업당기순이익(손실)	3,056,011,448	(4,932,022,680)	(98,806,017,597)

세후중단영업당기순이익	296,858,717,682	78,746,997,737

당기순이익	3,056,011,448	291,926,695,002	(20,059,019,860)

기타포괄이익(손실)	(445,240,899)	(31,404,588,651)	(31,747,478,665)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	26,479,620	(110,332,771)	2,000,321,805

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목

매도가능금융자산 평가이익(손실)	(471,720,519)	65,645,150	(33,747,800,470)

종속기업 투자평가손실	(31,359,901,030)

총포괄이익	2,610,770,549	260,522,106,351	(51,806,498,525)

주당이익(손실)

기본주당이익	147	26,499	(9,270)

계속영업기본주당이익(손실)	147	(448)	7,388

자본변동표
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 42 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	감자차손	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	종속기업평가손실	기타자본항목 합계

2013.01.01 (기초자본)	19,707,926,500	11,326,980,827	6,473,183,188	(11,856,459,112)	5,943,704,903	34,153,875,839	34,153,875,839	307,701,618,653	367,507,125,895

처분후 이익잉여금	19,707,926,500	11,326,980,827	6,473,183,188	(11,856,459,112)	5,943,704,903	34,153,875,839	34,153,875,839	302,614,240,703	362,419,747,945

총 포괄손익

당기순이익	(20,059,019,860)	(20,059,019,860)

확정급여제도의 재측정요소	2,000,321,805	2,000,321,805

매도가능증권평가손익	(33,747,800,470)	(33,747,800,470)	(33,747,800,470)

매도가능금융자산 처분

지분증권 무상수증	90,676,127,484	90,676,127,484	90,676,127,484

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

자기주식의 취득

인적분할로인한자본변동

현물출자

배당	(5,087,377,950)	(5,087,377,950)

2013.12.31 (기말자본)	19,707,926,500	11,326,980,827	97,149,310,672	(11,856,459,112)	96,619,832,387	406,075,369	406,075,369	284,555,542,648	401,289,376,904

2014.01.01 (기초자본)	19,707,926,500	11,326,980,827	97,149,310,672	(11,856,459,112)	96,619,832,387	406,075,369	406,075,369	284,555,542,648	401,289,376,904

처분후 이익잉여금

총 포괄손익

당기순이익	291,926,695,002	291,926,695,002

확정급여제도의 재측정요소	(110,332,771)	(110,332,771)

매도가능증권평가손익	65,645,150	65,645,150	65,645,150

매도가능금융자산 처분

지분증권 무상수증

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

자기주식의 취득	(76,196,722)	(76,196,722)	(76,196,722)

인적분할로인한자본변동	(13,514,218,500)	(7,767,194,380)	79,446,373,655	8,130,270,898	(556,198,858,018)	(476,389,407,845)	(489,903,626,345)

현물출자	5,048,794,000	136,248,678,800	136,248,678,800	(31,359,901,030)	(31,359,901,030)	109,937,571,770

배당	(5,087,377,950)	(5,087,377,950)

2014.12.31 (기말자본)	11,242,502,000	139,808,465,247	176,595,684,327	(3,802,384,936)	(556,198,858,018)	(243,597,093,380)	471,720,519	(31,359,901,030)	(30,888,180,511)	571,284,526,929	308,041,755,038

2015.01.01 (기초자본)	11,242,502,000	139,808,465,247	176,595,684,327	(3,802,384,936)	(556,198,858,018)	(243,597,093,380)	471,720,519	(31,359,901,030)	(30,888,180,511)	571,284,526,929	308,041,755,038

처분후 이익잉여금

총 포괄손익

당기순이익	3,056,011,448	3,056,011,448

확정급여제도의 재측정요소	26,479,620	26,479,620

매도가능증권평가손익

매도가능금융자산 처분	(471,720,519)	(471,720,519)	(471,720,519)

지분증권 무상수증

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

자기주식의 취득

인적분할로인한자본변동

현물출자

배당	(3,112,555,800)	(3,112,555,800)

2015.12.31 (기말자본)	11,242,502,000	139,808,465,247	176,595,684,327	(3,802,384,936)	(556,198,858,018)	(243,597,093,380)	(31,359,901,030)	(31,359,901,030)	571,254,462,197	307,539,969,787

현금흐름표
제 44 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 43 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 42 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,260,940,581	(7,078,039,404)	44,641,920,030

영업에서 창출된 현금흐름	(918,118,698)	31,294,729,192	100,636,126,173

법인세납부(환급)	(497,305,967)	(48,491,077,004)	(72,398,459,737)

배당금의 수취	3,441,895,190	11,075,113,021	18,113,427,493

이자의 수취	234,470,056	416,462,846	1,123,648,860

이자의 지급	(1,373,267,459)	(2,832,822,759)

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,764,513,063)	(15,374,679,340)	(27,312,113,167)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,545,087,932	20,731,454,630	25,823,840,366

만기보유금융자산의 처분	33,815,000	21,845,000

매도가능금융자산의 처분	928,554,092	13,375

종속기업투자주식의 처분	616,533,840

유형자산의 처분	16,070,066,058	23,441,306,513

무형자산의 처분	15,000,000

단기대여금의 감소	3,257,408,397	1,136,251,639

임차보증금의 감소	1,060,384,000	1,139,657,835

임대보증금의 증가	368,000

정부보조금 수령	309,767,800	69,411,379

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,309,600,995)	(36,106,133,970)	(53,135,953,533)

만기보유금융자산의 취득	870,000	414,270,000	10,675,000

종속기업투자주식의 취득	740,300

유형자산의 취득	11,104,550,875	31,784,203,343	48,979,090,085

무형자산의 취득	12,680,120	73,760,000	1,153,985,000

단기대여금의 증가	2,760,302,327	1,987,282,148

장기금융상품의 취득	121,320,000	212,640,000

임차보증금의 증가	191,500,000	951,538,000	791,875,000

임대보증금의 감소	406,300

재무활동인한 현금흐름	(3,112,555,800)	(43,231,544,150)	21,836,862,050

재무활동으로 인한 현금유입액	40,000,000,000	182,860,500,000

차입금의 증가	40,000,000,000	182,860,500,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,112,555,800)	(83,231,544,150)	(161,023,637,950)

차입금의 상환	35,703,620,000	155,936,260,000

배당금 지급	3,112,555,800	5,087,377,950	5,087,377,950

자기주식의 취득	76,196,722

인적분할로인한감소	42,295,590,278

주식발행비지급	68,759,200

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,726,604,549)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,616,128,282)	(65,684,262,894)	37,440,064,364

기초의 현금및현금성자산	12,445,891,993	78,130,154,887	40,690,090,523

기말의 현금및현금성자산	1,829,763,711	12,445,891,993	78,130,154,887

이익잉여금처분계산서=======================

(단위 : 원)

구 분	제 44 기	제 43 기	제 42 기

처분확정일 : 2016년 3월 25일	처분확정일 : 2015년 3월 27일	처분확정일 : 2014년 3월 28일

Ⅰ.미처분이익잉여금	306,740,466,521	291,946,782,253	(373,202,028)

전기이월미처분이익잉여금	303,657,975,453	130,420,022	17,685,496,027

확정급여제도의 재측정요소	26,479,620	(110,332,771)	2,000,321,805

당기순이익	3,056,011,448	291,926,695,002	(20,059,019,860)

Ⅱ.이익잉여금이입액	15,100,000,000	21,100,000,000

연구및인력개발준비금	15,100,000,000	10,100,000,000

임의적립금	11,000,000,000

Ⅲ.이익잉여금 처분액	3,112,555,800	3,388,806,800	20,596,377,950

이익준비금	-	276,251,000	509,000,000

연구및인력개발준비금	15,000,000,000

배당금 현금배당 (주당배당금(률) 당기 : 150원(30%) 전기 : 150원(30%))	3,112,555,800	3,112,555,800	5,087,377,950

IV.차기이월미처분이익잉여금	303,627,910,721	303,657,975,453	130,420,022