서연 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 54(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 53(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
주식회사 서연과 그 종속기업

1. 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요 주식회사 서연(이하 "당사")은 1972년 4월 21일 자동차 부속부품의 제조 및 판매사업을 목적으로 설립되어 1989년 9월 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2014년 5월 29일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2014년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사관리 등을 수행하는 투자사업부문(주식회사 서연)을 존속법인으로, 자동차 부속부품의 제조 및 판매사업 등을 수행하는 사업부문(한일이화 주식회사)을 분할신설법인으로 하여 인적분할하였으며, 존속법인의 상호를 "한일이화 주식회사"에서 "주식회사 서연"으로 변경하였습니다.

당분기말 현재 자본금은 11,739,922천원이며, 당분기말과 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

유양석	10,433,348주	44.44%	10,433,348주	44.44%

박보애	30,000주	0.13%	30,000주	0.13%

유경내	238,849주	1.02%	238,849주	1.02%

유수경	37,713주	0.16%	37,713주	0.16%

유수빈	24,079주	0.10%	24,079주	0.10%

자기주식	1,772,558주	7.55%	1,772,558주	7.55%

기타주주	10,943,297주	46.60%	10,943,297주	46.60%

합 계	23,479,844주	100.00%	23,479,844주	100.00%

연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황

소재지	종속기업명	주요 영업활동	결산월	지분율

당분기말	전기말

대한민국	(주)서연이화(*1)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	48.70%	48.70%

(주)서연탑메탈(*2)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	37.50%	37.50%

(주)서연인테크	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	84.02%	84.02%

(주)서연씨엔에프	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

(주)서연오토비전(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

(주)서연인더스트리(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

(주)나우종합건설	건축공사업 등	12월	100%	100%

(주)인더모션	자동차부품 등의 기술 개발 및 용역/자문 등	12월	100%	-

중국	CHANGSHA SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

CHANGSHU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

JIANGSU SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

Jiangsu Seoyon Intech Auto Interior Co., Ltd.(*4)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

Beijing China Co., Ltd.(*12)	상품 종합 중개업 등	12월	100%	100%

SHANGHAI SYNERGY AUTOMOTIVE PARTS CO., LTD.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SHANGHAI SYNERGY AUTOTECH CO., LTD.(*3)	자동차부품 등의 기술개발 및 기술자문 등	12월	100%	100%

SHANGHAI SYNERGY INDUSTRIAL CO., LTD.(*3)	부동산 관리업, 자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SHANDONG YINGPAI SEOYON AUTOTECH CO., LTD.(*3) (舊. SHANDONG YINGPAI SEOYON INTELLIGENT INDUSTRIAL COMPLEX CO., LTD.)	산업단지 조성 및 관리서비스업	12월	80.64%	90.9%

슬로바키아	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA s.r.o.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

Seoyon Europe s.r.o.	경영,영업 컨설팅 및 무역업 등	12월	100%	100%

APIS Plastic Slovakia s.r.o.(*3,7)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SUMMIT AUTOTECH Slovakia SLD s.r.o.(*3,8)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

Integrated Management Consulting s.r.o.(*11)	경영, 영업 컨설팅 등	12월	100%	100%

Now Construction s.r.o.(*13)	건축공사업 등	12월	100%	100%

체코	Seoyon E-Hwa Automotive Czech s.r.o.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

독일	FORTUNA GmbH(*9)	기타 서비스업 등	12월	100%	100%

튀르키예	SEOYON CNFT OTOMOTIV SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI(*5)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

폴란드	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND Sp. z o.o.(*3)	자동차부품의 판매 등	12월	100%	100%

BEST AUTOTECH sp. zo.o.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	99.95%	99.95%

미국	Seoyon America Corporation	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA MANUFACTURING AUBURN, INC.(舊, KWANGSUNG AMERICA CORPORATION)(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA MANUFACTURING SAVANNAH, INC.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA TEXAS INC.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	-

Bluestone Global, LLC(*3)	기타 서비스업 등	12월	100%	100%

Seoyon Management Consulting LLC(*6)	경영, 영업 컨설팅 등	12월	100%	100%

Corestone Management Group LLC(*6)	기타 서비스업 등	12월	100%	100%

SEOYON TEXAS LLC(*6)	자동차 수주영업 및 기타서비스	12월	100%	-

Integrated Engineering Consulting LLC(*10)	공장 품질관리 및 생산 지원, 경영 컨설팅 등	12월	-	-

인도	PINSTAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	3월	70%	70%

SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE ANANTAPUR PRIVATE LIMITED(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	3월	60%	60%

SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE CHENNAI PRIVATE LIMITED(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	3월	70%	70%

SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	3월	70%	70%

SEOYON E-HWA SUMMIT MOBILITY KRISHNAGIRI PRIVATE LIMITED(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	3월	100%	100%

SEOYON E-HWA SUMMIT AUTOMOTIVE PUNE PRIVATE LIMITED(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	3월	100%	100%

SEOYON INDIA PRIVATE LIMITED	경영컨설팅업	3월	100%	100%

SMARTBASE CONSULTING AND ENGINEERING PRIVATE LIMITED(*11)	자동차 부품 판매, 경영 컨설팅, 무역업 등	3월	65%	65%

멕시코	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	99.99%	99.99%

M-AUTOTECH S. DE. R.L. DE C.V.(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	100%	100%

SEOYON NORTH AMERICA S. DE R.L. DE C.V. (*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	99.99%	99.99%

SEOYON MX MONTERREY S. DE R.L. DE C.V. (*6)	기타 서비스업 등	12월	100%	-

브라질	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA(*3)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	99.99%	99.99%

Seoyon Intech Fabricacao De Sistema Interior Automotivo Brasil LTDA.(*4)	자동차부품의 제조 및 판매 등	12월	99.99%	99.99%

싱가포르	SEOYON SINGAPORE PTE. LTD.	해외 자회사 관리 등	12월	100%	100%

SEOYON EHWA SINGAPORE PTE. LTD.(*3)	해외 자회사 관리 등	12월	100%	100%

(*1) 당사는 (주)서연이화의 의결권 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 당사가 보유하고 있는 지분 48.70%가 과반에 거의 근접하고, 이를 제외한 나머지 주주는 소액주주로 지분이 넓게 분산되어 있습니다. 당사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 당사가 (주)서연이화에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당사는 (주)서연탑메탈의 의결권 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 당사가보유하고 있는 지분 37.50%를 제외한 나머지주주는 소액주주로 지분이 넓게 분산되어 있습니다. 당사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 당사가 (주)서연탑메탈에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) 당사의 종속기업인 (주)서연이화 혹은 그 종속기업이 투자하고 있는 종속기업입니다. (*4) 당사의 종속기업인 (주)서연인테크가 투자하고 있는 종속기업입니다. (*5) 당사의 종속기업인 (주)서연씨엔에프가 투자하고 있는 종속기업입니다. (*6) 당사의 종속기업인 Seoyon America Corporation 혹은 그 종속기업이 투자하고 있는 종속기업입니다. (*7) 당사의 종속기업인 Integrated Management Consulting s.r.o.가 지분 0.03%를 소유하고 있습니다. (*8) 당사의 종속기업인 Integrated Management Consulting s.r.o.가 지분 0.01%를 소유하고 있습니다. (*9) 당사의 종속기업인 Seoyon Europe s.r.o.가 투자하고 있는 종속기업입니다. (*10) 당사는 해당법인의 의결권 지분을 보유하고 있지는 않지만, 당사의 종속기업인 Seoyon America Corporation에 대한 관여로 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치고 있습니다. 이러한 사실을 종합적으로 고려하여 당사가 해당법인에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*11) 당사의 종속기업인 SEOYON SINGAPORE PTE. LTD.가 투자하고 있는 종속기업입니다. (*12) 기존 Seoyon China Co., Ltd.에서 기업명이 변경되었습니다. (*13) 당사의 종속기업인 (주)나우종합건설이 투자하고 있는 종속기업입니다.

(3) 종속기업 변동내역 ① 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

주식회사 인더모션	당분기 중 취득

② 당기에 연결재무제표에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

Touchstone Healthcare TopCo LLC	지분 매각

Touchstone Healthcare HoldCo LLC	지분 매각

Physician's Choice Home Medical Supply, LLC	지분 매각

Spire Management LLC	지분 매각

(4) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 요약 연결재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)

구 분	(주)서연이화	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	(주)서연씨엔에프

자산	3,091,022,966	165,133,420	92,400,277	125,667,398

부채	1,910,155,855	71,049,206	59,691,391	80,851,411

매출액	1,055,157,317	58,589,327	49,333,188	79,441,678

당기순이익(손실)	16,865,349	2,634,988	(492,360)	4,680,188

영업활동현금흐름	3,222,731	(22,689,777)	1,297,630	21,612,900

투자활동현금흐름	(50,292,495)	13,892,625	(2,887,926)	(2,568,077)

재무활동현금흐름	(14,446,684)	8,276,556	(264,122)	(15,359)

② 전기말

(단위:천원)

구 분	(주)서연이화	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	(주)서연씨엔에프

자산	2,953,841,527	149,784,796	93,681,081	107,964,153

부채	1,792,340,376	57,578,319	61,766,801	59,230,623

매출액	4,041,529,108	182,361,573	200,954,237	331,894,832

당기순이익(손실)	154,317,070	9,308,387	4,496,263	15,649,351

영업활동현금흐름	266,530,210	19,677,950	10,104,848	9,045,505

투자활동현금흐름	(363,683,835)	(24,037,751)	(1,966,280)	(6,129,398)

재무활동현금흐름	113,097,970	1,915,412	(4,225,003)	(4,967,341)

(5) 당분기말과 전기말 현재 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)

구 분	(주)서연이화	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	SMARTBASE CONSULTING AND ENGINEERING PRIVATE LIMITED	합 계

비지배지분이 보유한 소유지분율	51.30%	62.50%	15.98%	35.00%	-

누적 비지배지분	650,132,780	55,365,063	6,633,520	9,940,160	722,071,523

비지배지분에 귀속되는 당기순손익(*)	8,908,875	2,880,114	(52,985)	426	11,736,430

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익(*)	13,581,661	2,880,114	152,658	426	16,614,859

당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금	3,464,939	473,265	-	-	3,938,204

(*) 연결조정 후 금액입니다.

② 전기말

(단위:천원)

구 분	(주)서연이화	(주)서연탑메탈	(주)서연인테크	SMARTBASE CONSULTING AND ENGINEERING PRIVATE LIMITED	합 계

비지배지분이 보유한 소유지분율	51.30%	62.50%	15.98%	35.00%

누적 비지배지분	640,016,056	52,958,214	6,480,862	9,939,735	709,394,867

비지배지분에 귀속되는 당기순손익(*)	82,541,900	3,687,220	2,004,207	3,510,485	91,743,812

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익(*)	126,820,242	4,045,963	1,613,945	3,510,485	135,990,635

당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금	2,771,951	473,265	-	-	3,245,216

(*) 연결조정 후 금액입니다.

2. 연결재무제표의 작성기준 (1) 분기연결재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단 연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 1 : 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부

② 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석 19 : 순확정급여부채(자산) - 주석 28 : 법인세비용

- 주석 31 : 우발부채 및 약정사항

(3) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정 - 교환가능성 결여

동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품 : 공시' 개정 동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정 내용은 다음과 같습니다. - 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용 - 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시 - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. ② 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시' : 제거 손익, 실무적용 지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책 정보와 계산방법은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. (1) 법인세 비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 영업부문 (1) 연결실체는 연결실체 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고영업 의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.

(2) 당분기와 전분기의 지역별 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위:천원)

구 분	한 국	중 국	유 럽	인 도	북 미	기 타	연결조정	합 계

총지역별수익	456,260,089	55,689,656	240,008,597	205,382,477	431,811,066	148,108,901	(370,786,909)	1,166,473,877

연결조정	(123,612,244)	(14,949,077)	(45,163,917)	(34,259,774)	(102,185,160)	(50,616,737)	370,786,909	-

외부고객으로부터의 수익	332,647,845	40,740,579	194,844,680	171,122,703	329,625,906	97,492,164	-	1,166,473,877

지역별자산 :

유형자산과 무형자산	247,056,630	233,832,896	201,848,354	228,798,668	675,464,265	197,452,347	44,236,934	1,828,690,094

투자부동산	65,885,099	-	-	-	-	-	-	65,885,099

② 전분기

(단위:천원)

구 분	한 국	중 국	유 럽	인 도	북 미	기 타	연결조정	합 계

총지역별수익	433,258,858	30,489,967	242,803,572	186,419,626	420,195,324	106,692,074	(373,138,073)	1,046,721,348

연결조정	(112,069,455)	(5,329,700)	(39,367,624)	(18,101,050)	(162,847,894)	(35,422,350)	373,138,073	-

외부고객으로부터의 수익	321,189,403	25,160,267	203,435,948	168,318,576	257,347,430	71,269,724	-	1,046,721,348

지역별자산 :

유형자산과 무형자산	288,773,257	205,370,175	170,740,109	158,275,355	485,779,658	136,238,241	44,531,023	1,489,707,818

투자부동산	19,569,826	-	-	-	-	-	-	19,569,826

(3) 당분기와 전분기 중 주요 고객에 대한 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

금 액	비 중	금 액	비 중

현대자동차(주)	570,714,272	48.9%	512,013,048	48.9%

기아(주)	388,027,191	33.3%	326,433,298	31.2%

기타	207,732,414	17.8%	208,275,002	19.9%

합 계	1,166,473,877	100.0%	1,046,721,348	100.0%

5. 사용제한금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내역

보통예금	147,576	288,953	기타 보증금 등

단기금융상품	7,887,871	7,255,516	차입금담보제공 등

장기금융상품	123,318	123,578	당좌개설보증금 등

장기선급비용	838,245	-	법정예치금 등

합 계	8,997,010	7,668,047

6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

유동:

매출채권(*)	664,190,590	(8,483,328)	655,707,262	560,589,777	(8,328,168)	552,261,609

미수금	6,154,618	(641,442)	5,513,176	12,015,542	(675,048)	11,340,494

미수수익	706,977	-	706,977	6,295,911	(970,200)	5,325,711

임차보증금	962,250	-	962,250	676,010	-	676,010

단기대여금	3,238,991	-	3,238,991	2,931,712	-	2,931,712

합 계	675,253,426	(9,124,770)	666,128,656	582,508,952	(9,973,416)	572,535,536

비유동:

매출채권	30,368,852	(30,368,852)	-	33,610,780	(33,610,780)	-

임차보증금	4,384,474	-	4,384,474	5,500,270	-	5,500,270

장기대여금	800,000	-	800,000	4,401,500	(3,234,000)	1,167,500

합 계	35,553,326	(30,368,852)	5,184,474	43,512,550	(36,844,780)	6,667,770

(*) 당분기말과 전기말 현재 상기 매출채권및기타채권 중 특수관계자에 대한 채권금액은 각각 39,703,659천원 및 42,769,655천원입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기초	46,818,196	39,901,471

대손상각비(환입)	(3,145,527)	2,904,746

사업매각으로 인한 감소	(4,194,190)	-

기타증감(환율변동효과 등)	15,143	335,675

기말	39,493,622	43,141,892

7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전금액	평가손실충당금	장부금액	평가전금액	평가손실충당금	장부금액

상품	144,779,603	(8,816,313)	135,963,290	100,052,888	(9,270,115)	90,782,773

제품	30,376,943	(7,061,741)	23,315,202	31,578,710	(7,104,734)	24,473,976

재공품	36,472,945	(360,963)	36,111,982	26,659,464	(445,757)	26,213,707

원재료	128,052,983	(5,972,782)	122,080,201	130,241,132	(4,837,068)	125,404,064

저장품	1,503,731	(129,465)	1,374,266	1,265,619	(123,865)	1,141,754

미착품	67,478,688	-	67,478,688	67,458,614	-	67,458,614

합 계	408,664,893	(22,341,264)	386,323,629	357,256,427	(21,781,539)	335,474,888

8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	65,787,891	-	60,624,087	-

선급비용	10,403,435	4,391,854	4,842,780	4,494,204

부가세대급금	59,840,866	-	42,545,657	-

기타자산	-	843,613	355	785,988

합 계	136,032,192	5,235,467	108,012,879	5,280,192

9. 기타금융자산

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동