서연 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 서연(이하 "당사")은 1972년 4월 21일 자동차 부속부품의 제조 및 판매사업을 목적으로 설립되어 1989년 9월 한국거래소에 주식을 상장하였습니다.당사는 2014년 5월 29일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2014년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사관리 등을 수행하는 투자사업부문(주식회사 서연)을 존속법인으로, 자동차 부속부품의 제조 및 판매사업 등을 수행하는 사업부문(한일이화 주식회사)을 분할신설법인으로 하여 인적분할하였으며, 2014년 7월 1일자로 분할을 실시함에 따라 존속법인의 상호를 "한일이화 주식회사"에서 "주식회사 서연"으로 변경하였습니다.

당분기말 현재 자본금은 11,242,502천원이며, 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

유양석	10,317,669주	45.89%	10,317,669주	45.89%

박보애	80,567주	0.36%	80,567주	0.36%

유경내	238,849주	1.06%	238,849주	1.06%

유수경	37,713주	0.17%	37,713주	0.17%

유수빈	24,079주	0.11%	24,079주	0.11%

최원재	59,712주	0.27%	59,712주	0.27%

한일내장(주)	78,568주	0.35%	78,568주	0.35%

(주)한일씨엔에프	37,926주	0.17%	37,926주	0.17%

자기주식	1,734,632주	7.71%	1,734,632주	7.71%

기타주주	9,875,289주	43.91%	9,875,289주	43.91%

합 계	22,485,004주	100.00%	22,485,004주	100.00%

분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결회사'), 연결회사의관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황

소재지	구 분	주요 영업활동	결산월	지분율

당분기말	전기말

대한민국	(주)서연이화 (구, 한일이화(주)) (*1)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	49.04%	49.04%

(주)서연전자(구, (주 )대동)	자동차용 KEY SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매	12월	50.12%	50.12%

(주)서연탑메탈(구, (주 )탑금속)(*2)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	41.37%	41.37%

(주)서연인테크(구, 한일내장 (주))	자동차부품의 제조 및 판매	12월	61.99%	61.99%

(주)서연인더스트리(구, 한일인더스트리 (주))	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

(주)서연오토비전(구, 두양산업(주))((*4)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

우창정기(주)(*4)	자동차용 KEY SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

(주)에스티에프(*5)	자동차용 KEY SWITCH 및 전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

중국	JIANGSU SEOYON E-HWA AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD.(구, JIANGSU HANIL AUTO PLASTIC PARTS CO., LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

BEIJING HANIL AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	66.67%	66.67%

BEJING HANIL E-HWA TECH CO., LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

LIAONING SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE TOTAL INTERIORS CO.,LTD. (구, LIAONING HANILEHWA AUTOMOTIVE TOTAL INTERIORS CO.,LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

TIELING HANIL JINXING MANAGEMENT CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

JIANGSU SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD.(구, JIANGSU JINYANG AUTO INTERIOR CO., LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

YANTAI JINYANG AUTO PARTS CO.,LTD.	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SICHUAN SEOYON INTECH AUTO INTERIOR CO.,LTD.(구, SICHUAN HANIL AUTO INTERIOR PARTS CO., LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SANHE SEOYON TOPMETAL WORKS CO.,LTD.(구, SANHE TOPMETAL WORKS CO., LTD.)	주형 및 금형제조업	12월	100%	100%

SUZHOU SEOYON ELECTRONICS SCIENCE TECHNOLOGY Co., Ltd.(구, Suzhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.)	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	65.00%	65.00%

SUZHOU SEOYON PLASTICS Co., Ltd.(구, Suzhou Huachang Pacific Plastic Co., Inc.)	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SUZHOU SEOYON DIE CASTING Co., Ltd.(구, Suzhou Guichang Precision Casting Co., Ltd.)	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

HUANGHUA RUIYAN TOP METAL WORKS CO., LTD	자동차부품의 제조 및 판매	12월	81.30%	81.30%

미국	SEOYON E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC.(구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS MANUFACTURING, INC.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA Interior Systems Alabama, L.L.C.(구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS ALABAMA, LLC.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA Interior Systems Georgia Corp.(구, HANIL E-HWA INTERIOR SYSTEMS GEORGIA, INC)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON AMERICA Corp.(구, DAE DONG AMERICA Corp.)	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

인도	SEOYON E-HWA Automotive India Private Limited(구, HANIL AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON E-HWA Automotive Chennai Private Limited(구, HANYANG AUTOMOTIVE INDIA PVT. LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

체코	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE CZECH s.r.o.(구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE CZECH CO., LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

슬로바키아	SEOYON E-HWA Automotive Slovakia s.r.o.(구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA s.r.o.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

폴란드	SEOYON E-HWA AUTOMOTIVE POLAND sp. z o.o.(구, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE POLAND CO., LTD.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

SEOYON ELECTRONICS POLAND Sp.z o.o.(구, DAE DONG Poland SP. ZO.O.)	자동차용 KEY SWITCH 및전장품의 제조 및 판매	12월	100%	100%

브라질	SEOYON E-HWA FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA. (구, HANIL FABRICACAO DE SISTEMA INTERIOR AUTOMOTIVO BRASIL LTDA.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	99.99%	99.99%

멕시코	SEOYON E-HWA Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.(구, Hanil Automotive Mexico S. de R.L. de C.V.)	자동차부품의 제조 및 판매	12월	99.99%	99.99%

SEOYON TOP METAL MEXICO S.A. de C.V.	주형 및 금형제조업	12월	100%	100%

(*1) 연결회사는 (주)서연이화(구, 한일이화(주))의 의결권 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 연결회사가 보유하고 있는 지분 49.04%가 과반에 거의 근접하고, 이를제외한 나머지 주주는 소액주주로 지분이 넓게 분산되어 있습니다. 연결회사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 연결회사가 (주)서연이화(구, 한일이화(주))에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 연결회사는 (주)서연탑메탈(구, (주)탑금속)의 의결권 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 연결회사가 보유하고 있는 지분 41.37%를 제외한 나머지 주주는 소액주주로 지분이 넓게 분산되어 있으며 과거 수년간 주주총회 참석주주 대비 연결회사의 보유지분의 비율이 최저 65%에서 최고 80%로 평균적으로 70%의 수준을 유지하고 있습니다. 연결회사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결회사가 (주)서연탑메탈(구, (주)탑금속)에대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) (주)서연이화(구, (주)한일이화)가 지분 100%를 보유하고 있습니다.

(*4) (주)서연전자(구, (주)대동)가 지분 100%를 보유하고 있습니다.

(*5) (주)서연전자(구, (주)대동)가 지분100%를 보유하고 있습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	매출액	분기순이익

(주)서연이화(구, 한일이화 (주 ))	1,732,718,088	1,063,829,878	588,272,921	25,849,756

(주)서연전자(구, (주 )대동)	588,935,196	404,886,788	174,558,282	5,013,927

(주)서연탑메탈(구, (주 )탑금속)	188,987,795	106,058,399	46,090,293	(1,237,672)

(주)서연인테크(구, 한일내장 (주))	100,378,173	59,113,422	38,409,203	766,215

합 계	2,611,019,251	1,633,888,487	847,330,700	30,392,226

② 전기말

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	매출액	당기순이익

(주)서연이화(구, 한일이화 (주 ))	1,762,412,093	1,106,566,740	2,289,404,878	81,331,743

(주)서연전자(구, (주 )대동)	587,381,734	406,828,830	718,024,012	21,304,968

(주)서연탑메탈(구, (주 )탑금속)	178,443,397	95,146,104	163,297,993	174,035

(주)서연인테크(구, 한일내장 (주))	104,999,722	62,309,404	156,043,130	4,698,407

합 계	2,633,236,946	1,670,851,078	3,326,770,013	107,509,153

(4) 당분기말과 전기말 현재 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	(주)서연이화(구, 한일이화 (주 ))	(주)서연전자(구, (주 )대동)	(주)서연탑메탈(구, (주 )탑금속)	(주)서연인테크(구, 한일내장 (주))	합 계

누적 비지배지분(*)	350,666,870	97,372,647	54,653,418	14,021,397	516,714,332

비지배지분에 배분된 반기순손익(*)	12,888,286	2,205,580	(1,326,530)	278,988	14,046,324

영업활동현금흐름	16,445,072	3,513,933	(4,566,603)	(3,219,235)	12,173,167

투자활동현금흐름	(3,392,644)	(10,815,586)	(8,069,519)	1,927,815	(20,349,934)

비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름	5,781,790	8,491,520	13,632,757	188,042	28,094,109

외화환산으로 인한 현금의 변동	(4,508,598)	(6,952)	976,723	(81,682)	(3,620,509)

현금및현금성자산의 순증감	14,325,620	1,182,915	1,973,358	(1,185,060)	16,296,833

(*) 연결조정 후 금액입니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	(주)서연이화(구, 한일이화 (주 ))	(주)서연전자(구, (주 )대동)	(주)서연탑메탈(구, (주 )탑금속)	(주)서연인테크(구, 한일내장 (주))	합 계

누적 비지배지분(*)	343,545,207	95,949,659	54,555,831	14,321,550	508,372,247

비지배지분에 배분된 당기순손익(*)	39,063,666	13,328,391	(522,024)	1,733,583	53,603,616

영업활동현금흐름	136,046,120	42,902,813	6,511,804	(1,554,719)	183,906,018

투자활동현금흐름	(288,000,749)	(100,707,939)	(37,933,941)	656,723	(425,985,906)

비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름	127,242,574	52,164,502	48,620,935	(3,050,451)	224,977,560

외화환산으로 인한 현금의 변동	1,851,607	(264,084)	673,357	139,299	2,400,179

현금및현금성자산의 순증감	(22,860,448)	(5,904,708)	17,872,155	(3,809,148)	(14,702,149)

(*) 연결조정 후 금액입니다. 상기 종속기업의 요약재무정보는 중간지배기업의 종속기업에 대한 재무정보를 포함하여 연결기준으로 기재하였습니다.

2. 연결재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정

연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무 담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.3. 유의적인 회계정책연결회사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 영업부문(1) 연결회사는 연결회사 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고영업 의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다.

(2) 당분기와 전분기의 지역별 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	한 국	중 국	유 럽	인 도	북 미	기 타	연결조정	합 계

총지역별수익	286,039,724	288,616,505	103,299,207	49,813,422	108,329,284	12,147,520	(75,890,994)	772,354,668

연결조정	11,919,019	(69,832,326)	(17,970,070)	0	(3,023)	(4,594)	75,890,994	0

외부고객으로부터의 수익	297,958,743	218,784,179	85,329,137	49,813,422	108,326,261	12,142,926	0	772,354,668

지역별자산 :

비유동자산(*)	670,084,239	127,022,828	70,346,834	58,241,905	75,969,685	79,854,384	61,202,506	1,142,722,382

(*) 유형자산과 무형자산으로 구성되어 있습니다.② 전분기

(단위 : 천원)

구 분	한 국	중 국	유 럽	인 도	북 미	기 타	연결조정	합 계

총지역별수익	380,482,039	254,751,591	65,178,126	38,976,108	75,544,095	15,794,003	(51,933,615)	778,792,347

연결조정	(35,318,246)	(13,301,804)	(3,305,949)	0	(3,022)	(4,594)	51,933,615

외부고객으로부터의 수익	345,163,792	241,449,787	61,872,177	38,976,108	75,541,073	15,789,409	778,792,347

지역별자산 :

비유동자산(*)	495,855,903	229,012,960	53,306,242	29,676,534	59,644,360	21,117,884	248,760,224	1,137,374,107

(*) 유형자산과 무형자산으로 구성되어 있습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결회사의 주요 고객으로부터의 수익은 635,836백만원입니다.

5. 사용제한금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내역

현금및현금성자산	1,151,431	1,169,964	지급어음관련 담보

단기금융상품	59,127,301	57,814,000	질권설정 등

장기금융상품	21,500	24,500	당좌개설보증금

합 계	60,300,232	59,008,464

6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권(*)	574,004,845	(2,642,006)	571,362,839	617,162,671	(3,412,032)	613,750,639

미수금	18,296,418	(144,690)	18,151,728	34,227,682	(147,011)	34,080,671

미수수익	264,442	-	264,442	320,203	-	320,203

단기대여금	17,320,286	-	17,320,286	3,434,757	-	3,434,757

장기매출채권	60,740	-	60,740

합 계	609,946,731	(2,786,696)	607,160,034	655,145,313	(3,559,043)	651,586,270

(*) 연결회사는 현금을 수령하고 은행에 매출채권을 양도했습니다. 연결회사가 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도시에 수령한 금액은 단기차입금으로 인식하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 양도되었으나 제거되지 않은 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

은행에 양도된 매출채권의 장부금액	21,605,526	10,342,709

당분기말과 전기말 현재 상기 매출채권및기타채권 중 특수관계자에 대한 채권금액은 각각 27,433,994 천원 및 11,923,238천원입니다.

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초	3,559,043	1,438,816

대손상각비	0	2,702,508

제각	(761,799)	(628,521)

기타증감(환율변동효과 등)	(10,548)	46,240

기말	2,786,696	3,559,043

7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전금액	평가손실충당금	장부금액	평가전금액	평가손실충당금	장부금액

상 품	11,545,844	-	11,545,844	9,514,076	-	9,514,076

제 품	92,345,064	(1,552,276)	90,792,788	73,800,973	(88,365)	73,712,608

재공품	7,483,741	-	7,483,741	5,827,182	-	5,827,182

원재료	85,185,636	(1,881,035)	83,304,601	77,412,461	(1,832,948)	75,579,513

저장품	6,645,046	-	6,645,046	12,175,772	-	12,175,772

미착품	23,615,427	-	23,615,427	19,427,080	-	19,427,080

합 계	226,820,758	(3,433,311)	223,387,447	198,157,544	(1,921,313)	196,236,231

8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	22,177,959	33,674,005	-

선급비용	4,467,325	624,706	6,569,080	844,938

부가세대급금	40,086,330	32,352,125	-

합 계	66,731,614	624,706	72,595,210	844,938

9. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	190,558,565	190,558,565

건물	325,752,721	(63,530,391)	262,222,329

구축물	22,914,287	(7,047,528)	15,866,760

기계장치	527,626,343	(382,718)	(240,653,767)	(2,407,882)	284,181,978

차량운반구	21,088,278	(13,931,717)	7,156,561

공구와기구	325,879,728	(134,689)	(236,008,886)	(453,843)	89,282,309

집기비품	111,406,589	(34,357)	(75,666,823)	-	35,705,409

동력시설	11,142,942	(5,625,374)	-	5,517,568

건설중인자산	160,447,309	(55,840)	160,391,469

합 계	1,696,816,762	(607,604)	(642,464,487)	(2,861,725)	1,050,882,946

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	189,985,625	-	-	-	189,985,625

건물	310,380,948	-	(63,110,560)	-	247,270,388

구축물	19,374,788	-	(6,820,839)	-	12,553,949

기계장치	510,166,493	(442,778)	(231,159,347)	(2,261,949)	276,302,419

차량운반구	20,851,818	-	(13,511,796)	-	7,340,022

공구와기구	324,250,966	(145,267)	(230,077,777)	(461,148)	93,566,774

집기비품	111,941,836	(28,427)	(77,310,011)	-	34,603,398

동력시설	8,717,616	-	(5,465,601)	-	3,252,015

건설중인자산	175,783,982	(6,152)	-	-	175,777,830

합 계	1,671,454,072	(622,624)	(627,455,931)	(2,723,097)	1,040,652,420

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타증(감)액(*)	분기말장부금액

토지	189,985,625	622,351	0	0	(49,411)	190,558,565

건물	247,270,388	1,087,844	(12,182,712)	(2,627,140)	28,673,948	262,222,329

구축물	12,553,949	367,023	0	(234,979)	3,180,766	15,866,759

기계장치	277,089,211	11,102,364	(962,613)	(11,180,020)	8,133,036	284,181,978

차량운반구	7,340,022	551,192	(174,119)	(650,472)	89,938	7,156,561

공구와기구	92,779,981	8,491,527	(12,350,401)	(7,223,204)	7,584,406	89,282,309

집기비품	34,603,398	3,298,125	(101,393)	(3,018,047)	923,326	35,705,409

동력시설	3,252,016	215,916	(70,746)	(159,001)	2,279,383	5,517,568

건설중인자산	175,777,830	44,580,310	(6,421,760)	0	(53,544,911)	160,391,469

합 계	1,040,652,420	70,316,652	(32,263,744)	(25,092,863)	(2,729,519)	1,050,882,946

(*) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액 및 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

구분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	손상차손	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	160,693,276	2,752,394	(39,858)	-	-	26,579,813	189,985,625

건물	221,948,580	13,044,758	(421,730)	(10,219,730)	-	22,918,510	247,270,388

구축물	11,134,813	978,129	(1,198)	(813,103)	-	1,255,308	12,553,949

기계장치	236,044,494	38,482,909	(7,201,413)	(40,249,410)	(2,152,778)	51,378,617	276,302,419

차량운반구	6,706,016	3,387,444	(425,588)	(2,231,887)	-	(95,963)	7,340,022

공구와기구	79,718,192	34,236,018	(33,979,995)	(28,593,076)	-	42,185,635	93,566,774

집기비품	35,440,938	12,515,119	(3,584,721)	(11,658,085)	-	1,890,147	34,603,398

동력시설	2,767,312	360,698	(21,524)	(831,684)	-	977,213	3,252,015

건설중인자산	69,697,692	268,992,266	(2,310,381)	-	-	(160,601,747)	175,777,830

합 계	824,151,313	374,749,735	(47,986,408)	(94,596,975)	(2,152,778)	(13,512,467)	1,040,652,420

(*) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액 및 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.(3) 연결회사는 연결회사 소유의 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

(4) 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험(주)으로부터 건설중인자산의 인허가 등과 관련하여 176,250 천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

10. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

회원권	5,147,616	0	0	(1,697,309)	3,450,307

산업재산권	6,495,890	0	(2,734,047)	0	3,761,843

기타의무형자산	58,779,853	(7,135)	(9,515,874)	0	49,256,844

개발비	71,339,880	0	(41,082,414)	(602,089)	29,655,377

영업권	6,869,346	0	0	(1,154,281)	5,715,065

합 계	148,632,585	(7,135)	(53,332,335)	(3,453,679)	91,839,436

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	정부보조금	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

회원권	5,155,910	-	-	(1,697,310)	3,458,600

산업재산권	7,019,329	-	(2,428,413)	-	4,590,916

기타의무형자산	63,413,029	(7,670)	(8,813,379)	-	54,591,980

개발비	73,109,120	-	(44,210,734)	(533,259)	28,365,127

영업권	6,869,346	-	-	(1,154,281)	5,715,065

합 계	155,566,734	(7,670)	(55,452,526)	(3,384,850)	96,721,688

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	상각비	손상차손	기타증(감)액(*)	분기말장부금액

회원권	3,458,600	0	0	0	0	(8,294)	3,450,306

산업재산권	4,590,916	22,587	(222,687)	(356,665)	0	(272,307)	3,761,844

기타의무형자산	54,591,980	11,423	(608,864)	(3,128,630)	0	(1,609,064)	49,256,845

개발비	28,365,127	2,732,153	0	(1,456,312)	0	14,408	29,655,376

영업권	5,715,065	0	0	0	0	0	5,715,065

합 계	96,721,688	2,766,163	(831,551)	(4,941,607)	0	(1,875,257)	91,839,436

(*) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액 및 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	상각비	손상차손	기타증(감)액(*)	기말장부금액

회원권	3,586,453	34,630	(144,637)	-	(29,747)	11,901	3,458,600

산업재산권	6,008,212	1,357,703	-	(3,533,420)	-	758,421	4,590,916

기타의무형자산	57,691,768	7,768,541	(498,703)	(11,233,044)	-	863,418	54,591,980

개발비	23,891,316	12,031,598	-	(7,114,334)	(398,259)	(45,194)	28,365,127

영업권	5,715,065	-	-	-	-	-	5,715,065

합 계	96,892,814	21,192,472	(643,340)	(21,880,798)	(428,006)	1,588,546	96,721,688

(*) 건설중인자산의 본계정 대체금액, 타계정 대체금액 및 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

11. 관계기업및공동기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	소재지	주요 영업활동	결산월	지분율	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

(주)서연씨엔에프(구, (주 )한일씨엔에프)	대한민국	자동차부품 제조업	12월	49.41%	1,186,598	11,566,792	1,186,598	9,739,336

(주)지산소프트	대한민국	소프트웨어 개발	12월	40.00%	1,523,200	544,044	1,523,200	520,356

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	터키	자동차부품 제조업	12월	40.00%	9,282,253	26,624,921	9,282,253	21,314,475

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	중국	자동차부품 제조업	12월	30.00%	6,341,169	5,686,341	6,341,169	5,964,428

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd	중국	자동차부품 제조업	12월	25.00%	612,974	5,575,092	612,974	3,327,252

(주)신창코넥타	대한민국	자동차부품 제조업	12월	50.00%	1,600,000	13,372,405	1,600,000	14,940,347

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	중국	자동차부품 제조업	12월	20.00%	1,300,197	980,571	1,300,197	1,074,120

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.(*)	중국	자동차부품 제조업	12월	50.00%	4,123,700	4,123,700	4,123,700	4,123,700

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.(*)	중국	자동차부품 제조업	12월	50.00%	7,215,575	5,742,279	7,215,575	7,215,575

합 계	33,185,666	74,216,146	33,185,666	68,219,589

(2) 당분기와 전기의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	지분법손익	배당금의 수령	기타증감(*)	분 기 말

(주)서연씨엔에프(구, (주 )한일씨엔에프)	9,739,336	2,319,664	(252,000)	(240,208)	11,566,792

(주)지산소프트	520,356	23,688	544,044

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	21,314,475	4,674,895	635,551	26,624,921

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	5,964,428	(189,270)	(88,817)	5,686,341

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd	3,327,252	2,263,511	(15,671)	5,575,092

(주)신창코넥타	14,940,347	32,058	(1,600,000)	13,372,405

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	1,074,120	(78,894)	(14,655)	980,571

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.	4,123,700	4,123,700

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	7,215,575	(1,473,296)	5,742,279

합 계	68,219,589	-	7,572,357	(1,852,000)	276,200	74,216,146

(*) 기타증감은 관계기업의 자본 변동액 및 환율 변동효과 등이 포함되어 있습니다.② 전기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	지분법손익	배당금의 수령	기타증감(*)	기 말

(주)서연씨엔에프(구, (주 )한일씨엔에프)	12,411,124	-	(755,166)	(252,000)	(1,664,622)	9,739,336

(주)지산소프트	445,244	-	75,112	-	-	520,356

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	12,826,853	-	6,882,783	-	1,604,839	21,314,475

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	6,906,970	-	(1,069,019)	-	126,477	5,964,428

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd	3,134,885	-	347,775	(177,781)	22,373	3,327,252

(주)신창코넥타	12,077,046	-	4,134,568	(1,350,000)	78,733	14,940,347

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	1,316,168	-	(175,950)	(90,030)	23,932	1,074,120

BAIC HANIL(CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.	-	4,123,700	-	-	-	4,123,700

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.	-	7,215,575	-	-	-	7,215,575

합 계	49,118,290	11,339,275	9,440,103	(1,869,811)	191,732	68,219,589

(*) 기타증감은 관계기업의 자본 변동액 및 환율 변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	분기순손익	총포괄손익

(주)서연씨엔에프(구, (주 )한일씨엔에프)	78,080,330	69,855,259	104,221,748	20,303,085	54,168,622	4,685,466	4,199,330

(주)지산소프트	963,711	1,546,313	511,646	462,473	599,420	271,300	271,300

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	72,171,072	140,321,365	90,671,906	52,176,891	78,053,345	13,123,618	14,712,496

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	2,958,137	29,039,288	3,560,872	9,482,083	3,868,170	(630,900)	(926,957)

Guizhou Huachang Mechanicaland Electrical Co., Ltd	28,888,535	2,605,298	18,115,277	9,051,434	125,805	63,121

(주)신창코넥타	36,272,244	20,662,831	20,250,488	5,214,343	17,574,242	3,867,165	3,867,165

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	3,411,717	6,810,124	2,653,637	2,665,350	2,170,328	(394,470)	(467,745)

합 계	222,745,746	270,840,478	239,985,574	90,304,225	165,485,561	21,047,984	21,718,710

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	당기순손익	총포괄손익

(주)서연씨엔에프(구, (주 )한일씨엔에프)	63,483,389	69,181,605	93,067,244	19,876,325	177,807,547	(1,517,448)	(5,412,251)

(주)지산소프트	475,351	1,555,876	273,020	457,317	1,822,518	211,360	211,360

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VETICARET ANONIM SIRKETI	79,426,239	135,639,330	106,637,104	53,497,321	274,616,811	17,706,331	21,718,429

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.	2,840,238	32,751,377	5,798,084	9,912,105	1,297,878	(3,563,397)	(3,141,807)

Guizhou Huachang Mechanicaland Electrical Co., Ltd	29,142,859	2,344,076	18,175,499	-	37,814,070	1,393,530	1,483,020

(주)신창코넥타	46,777,801	19,425,403	27,954,819	7,445,306	100,490,411	6,158,808	6,009,486

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD.	3,107,266	6,831,302	2,009,368	2,708,250	6,982,808	(1,064,082)	(944,422)

합 계	225,253,143	267,728,969	253,915,138	93,896,624	600,832,043	19,325,102	19,923,815

12. 매도가능금융자산 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분증권

- 시장성 없는 지분증권	47,650,212	48,276,726

- 시장성 있는 지분증권	330,296	321,853

소 계	47,980,508	48,598,579

채무증권	5,399,889	5,486,427

합 계	53,380,397	54,085,006

활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.

13. 만기보유금융자산 당분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

국공채	294,770	497,180	293,790	502,065

14. 기타비유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

임차보증금	4,819,625	4,394,330

15. 미청구공사 및 초과청구공사(1) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

누적발생원가	62,402,452	100,074,254

가산 : 누적이익	19,937,377	9,883,112

누적공사이익	82,339,829	109,957,366

차감 : 진행청구액	(73,203,120)	(98,535,629)

합 계	9,136,710	11,421,737

미청구공사	10,034,941	12,162,938

초과청구공사	(898,231)	(741,201)

(2) 당분기와 전기 중 건설계약과 관련하여 수익으로 인식한 계약수익금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

건설계약 수익인식	14,988,653	29,440,993

(3) 당분기말과 전기말 현재 건설계약과 관련된 회수보류액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

회수보류액	2,030,056	1,563,086

(4) 당분기말 현재 주요 계약잔액 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, EUR, USD, JPY)

구 분	단 위	기초계약잔액	신규계약액	계약변경액	공사수익인식액	당분기말계약잔액

금 형	KRW	24,767,825	21,085,646	(688,120)	15,629,540	29,535,812

USD	1,683,145	6,432,965	0	1,952,058	6,164,052

EUR	1,192,105	169,234	(69,995)	485,504	805,841

JPY	39,639,924	18,000	(0)	39,272,285	385,639

16. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	519,694,919	530,433,860

미지급금	63,908,252	94,651,911

합 계	583,603,171	625,085,771

17. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	21,252,586	-	15,321,189	-

임대보증금	-	138,277	-	138,415

합 계	21,252,586	138,277	15,321,189	138,415

18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	18,092,176	-	16,348,363	-

예수금	15,324,167	-	29,633,547	-

선수수익	791,110	-	803,797	-

부가세예수금	7,995,876	-	7,820,828	-

예수보증금	1,092,158	-	3,831,183	-

미지급비용	-	8,676,397	-	8,877,131

미지급배당금	6,380,703	-	4,230	-

합 계	49,676,189	8,676,397	58,441,948	8,877,131

19. 확정급여부 채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	108,688,913	106,502,829

사외적립자산의 공정가치	-50,917,898	(52,519,340)

재무상태표에 인식된 금액	57,771,015	53,983,489

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초금액	106,502,829	91,623,636

사업결합으로 인한 변동	126,440

당기근무원가	5,476,004	17,422,133

이자원가	484,905	2,795,471

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(293,139)

재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	3,836,455

경험조정으로 인한 보험수리적손익	(28)	(681,213)

퇴직급여지급액	(3,762,268)	(8,347,820)

관계사 전출입에 의한 증가(감소)	20,866

환율변동효과	(12,528)	-

분기말금액	108,688,913	106,502,829

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초금액	52,519,340	44,445,167

사업결합으로 인한 변동	212,727

이자수익	206,606	1,458,993

사외적립자산의 재측정요소	(529,042)

사용자의 기여금	298,041	11,275,589

퇴직급여지급액	(2,100,714)	(4,373,465)

전출입에 의한 증감액	29,371

환율변동효과	(5,374)	-

분기말금액	50,917,898	52,519,340

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금 등	50,917,898	52,519,340

(5) 당분기와 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

당기근무원가	5,476,004	4,204,447

순이자원가	278,299	(139,111)

합 계	5,754,303	4,065,336

(6) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.33 ~ 3.41%	2.33 ~ 3.41%

미래임금상승률(인플레이션 포함)	2.50 ~ 5.32%	2.50 ~ 5.32%

연결회사는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량 회사채(AAA)의 수익률을 적용하고 있습니다. 사외적립자산에 대한 기대수익율은 확정급여채무의 현재가치 계산에 사용한할인율과 동일하게 적용하였습니다.

20. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말

(주)국민은행	일반자금대출	3.46% 등	52,322,500	61,990,195

한국산업은행	일반자금대출	-	6,431,796	-

외화시설대출	3M LIBOR+0.85%	11,246,625	11,427,000

(주)신한은행	일반자금대출	1.44~4.30%등	21,111,854	21,451,009

(주)한국씨티은행	무역금융대출	CD금리+0.73%	20,000,000	20,000,000

운영자금	3M LIBOR+1.3%	11,398,445	11,554,303

기업운전자금대출	CD금리+0.73%	20,000,000	20,000,000

(주)한국외환은행	무역어음	2.90%	2,000,000	2,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	3M KOLIBOR+1.05%	35,000,000	35,000,000

기업운전자금일반대출	-	0	-

운영자금	3M LIBOR+1.30%	5,699,222	5,777,152

B2B플러스대출	-	0	-

무역금융대출	4.62%	1,150,000	2,200,000

(주)우리은행 외	기업운영자금	1.10~5.62%	127,332,709	132,866,610

(주)하나은행	무역금융	기준금리+0.75~2.48%	19,400,000	24,600,000

외화차입금	3M LIBOR+1.80%	1,153,500	1,172,000

시설자금	3M LIBOR+3.00%	4,858,613	4,689,678

일반자금대출	3M LIBOR+1.25%등	65,255,324	57,310,565

(주)신한은행 외	매출채권할인차입금(*)	-	21,605,526	10,342,709

한국수출입은행	포괄수출금융(중기)	2.65%	2,000,000	2,000,000

외국법인에 대한 사업자금대출	3M LIBOR+1.25~5.82%	6,888,544	7,034,517

단기수출자금	원화기준금리+0.81%	20,000,000	20,000,000

일반자금대출	3M LIBOR+1.30% 등	25,533,007	26,624,864

기업운전자금대출	5.82%	5,190,920	2,768,057

㈜기업은행	유동자금대출	4.26%	6,138,330

기타	운영자금 등	3M LIBOR+95 bps등	87,286,940	73,735,028

합 계	579,003,855	554,543,687

(*) 상환청구권이 있는 매출채권할인 금액 중 당기말 현재 만기미도래분은 단기차입금 계정을 사용하여 상각 후 원가로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말

(주)국민은행	일반자금대출	2.70~3.30%	16,400,000	16,400,000

(주)신한은행	시설자금	1.72~2.32%	35,266,940	23,847,304

(주)우리은행 등	기업운전재정기타대출외	1.79~2.39%	4,298,176	27,580,000

일반자금대출	2.83%	3,500,000	3,500,000

(주)한국외환은행	시설자금	3.41%	4,000,000	4,000,000

(주)하나은행	시설자금	3M LIBOR+2.80%	0	1,594,813

1.70~2.80%	15,749,000	13,120,000

한국산업은행	시설자금	1.90~6.10%	85,852,815	74,611,666

운영자금	3.12%	17,302,500	10,000,000

일반자금대출	3.10~4.00%	8,300,000	8,300,000

한국수출입은행	운영자금	3M LIBOR+3.0%	28,838,065	29,455,466

현대커머셜(주)	시설자금	4.06%	333,333	833,333

Bank of America	운영자금	1.99~4.65%	248,248	258,308

INDUSTRIAL BANK OF KOREA(CHINA) LIMITED WUHAN BRANCH	시설자금대출	PBOC 3Y+0.15%	1,101,678	1,119,410

ING 은행	설비자금(리스)	2.00%	54,643	104,175

TATRABANKA, a.s.	Investment loan	1M EURIBOR+1.80%	10,210,403	17,489,161

기타	CAPITAL LEASE	3.5%/n.a	280,191

합 계	231,735,993	232,213,636

유동성대체	-48,699,441	-58,108,785

차감 계	183,036,552	174,104,851

21. 하자보수충당부채당분기와 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초	3,251,810	3,888,667

설정(환입)	(365,193)

사용	(271,664)

분기말	3,251,810	3,251,810

22. 자본 금과 기타불입자본 및 기타자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	80,000,000	80,000,000

1주당 금액	500	500

발행주식수	22,485,004주	22,485,004주

자본금	11,242,502,000	11,242,502,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	139,808,465	139,808,465

기타자본잉여금	184,310,159	184,310,159

자기주식	(3,889,274)	(3,889,273)

기타자본조정	2,056,605	2,056,605

감자차손	(556,388,440)	(556,388,441)

합 계	(234,102,485)	(234,102,485)

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익	(132,951)	9,967

해외사업환산이익	3,517,108	8,093,678

지분법자본변동	1,344,306	1,327,781

합 계	4,728,462	9,431,426

23. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	13,292,981	5,621,251

임의적립금	359,765,161	258,892,745

미처분이익잉여금	326,714,411	421,320,909

합 계	699,772,553	685,834,905

(2) 법정적립금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(3) 임의적립금 당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 연구및인력개발준비금을 적립하고 있으며, 사용 용도에 따라 기술개발적립금, 사업확장적립금 등을 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

24. 매 출 액 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

제품매출액	712,084,314	658,833,307

상품매출액	41,772,058	101,907,708

기타매출액	18,498,296	18,051,332

합 계	772,354,668	778,792,347

25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

재고자산의 변동	(13,315,167)	-70,124,079

원재료 및 상품의 매입액	476,899,662	563,400,261

종업원급여	110,595,407	82,697,614

복리후생비	13,870,459	10,519,922

감가상각비와 무형자산상각비	27,505,451	27,568,681

지급수수료	16,051,710	11,539,904

세금과공과	6,368,349	4,715,854

임차료	2,150,693	1,699,319

기타	105,153,472	103,928,003

합 계(*)	745,280,035	735,945,479

(*) 요약 반기연결포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

26. 판 매 비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

급여	15,942,517	14,953,084

퇴직급여	1,147,448	1,043,393

복리후생비	3,374,705	2,943,663

광고선전비	17,203	7,194

운반보관비	11,235,366	10,980,950

세금과공과	2,541,061	2,664,424

통신비	439,166	365,391

임차료	578,938	784,773

접대비	493,717	531,379

여비교통비	1,040,826	932,384

차량유지비	245,168	206,668

지급수수료	7,186,131	4,184,676

소모품비	2,158,552	572,161

수선비	230,327	192,218

무형자산상각비	3,042,365	3,171,994

도서인쇄비	47,551	37,057

교육비	25,271	60,629

보험료	509,568	375,696

사무용품비	174,675	200,214

감가상각비	1,678,164	1,425,361

전력비	97,113	6,420

기술지원료	710,348	1,148,511

대손상각비	-	153,657

경상연구개발비	1,736,115	2,114,807

기타	2,807,077	1,825,990

합 계	57,459,371	50,882,694

27. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

Ⅰ. 기타수익

수수료수익	234,090	379,018

임대료수익	122,988	180,211

유형자산처분이익	10,059,001	1,084,826

염가매수차익	-	689,681

잡이익	1,977,033	2,527,246

소 계	12,393,111	4,860,982

Ⅱ. 기타비용

유형자산처분손실	3,229,134	3,987

기부금	159,993	185,147

기타의대손상각비	-	234,439

잡손실	1,606,914	2,550,631

소 계	4,996,041	2,974,204

Ⅲ. 순 기타손익(Ⅰ-Ⅱ)	7,397,071	1,886,778

28. 금융상품 관 련사항(1) 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 분 기	전 분 기

Ⅰ. 금융수익

이자수익	1,026,778	1,153,738

배당금수익	-	11,149

외환차익	7,946,940	3,158,835

외화환산이익	10,538,182	2,884,296

소 계	19,511,900	7,208,018

Ⅱ. 금융비용

이자비용	5,077,005	3,982,041

외환차손	4,078,978	3,693,693

외화환산손실	11,033,312	13,458,175

매출채권처분손실	72,976	64,443

소 계	20,262,272	21,198,352

Ⅲ. 순 금융손익(Ⅰ-Ⅱ)	(750,372)	(13,990,334)

(2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	기타부채상각후원가	합 계

당기손익 인식 :

이자수익	1,020,955	-	5,823	-	1,026,778

배당금수익	-	-	-	-	-

외환차익	7,946,940	-	-	-	7,946,940

외화환산이익	10,538,182	-	-	-	10,538,182

매도가능금융자산처분이익	-	-	-	-	-

이자비용	-	-	-	(5,077,005)	(5,077,005)

외환차손	(4,078,978)	-	-	-	(4,078,978)

외화환산손실	(11,033,312)	-	-	-	(11,033,312)

매출채권처분손실	(72,976)	-	-	-	(72,976)

소 계	4,320,810	-	5,823	(5,077,005)	(750,372)

금융수익	19,506,077	-	5,823	-	19,511,900

금융비용	(15,185,267)	(5,077,005)	(20,262,272)

기타포괄손익 인식 :

평가손실	(142,918)	(142,918)

소 계	(142,918)	(142,918)

합 계	4,320,810	(142,918)	5,823	(5,077,005)	(893,291)

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	기타부채상각후원가	합 계

당기손익 인식 :

이자수익	1,152,269	1,469	1,153,738

배당금수익	11,149	11,149

외환차익	3,158,835	3,158,835

외화환산이익	2,884,296	2,884,296

이자비용	(3,982,041)	(3,982,041)

외환차손	(3,693,693)	(3,693,693)

외화환산손실	(13,458,175)	(13,458,175)

매출채권처분손실	(64,443)	(64,443)

소 계	(10,020,911)	11,149	1,469	(3,982,041)	(13,990,334)

금융수익	7,195,400	11,149	1,469	0	7,208,018

금융비용	(17,216,311)	0	0	(3,982,041)	(21,198,352)

기타포괄손익 인식 :

평가이익	42,213	42,213

소 계	0	42,213	0	0	42,213

합 계	(10,020,911)	53,362	1,469	(3,982,041)	(13,948,121)

29. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	당분기	전분기

당기법인세 부담액	10,952,217	13,519,014

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(681,954)	(7,185,640)

자본에 직접 반영된 법인세비용	(44,150)	(1,034,134)

법인세비용	10,226,113	5,299,240

유효세율	24.76%	15.64%

30. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기본주당이익

계속영업	820	577

총기본주당이익	820	577

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

발행보통주식수	22,485,004	22,485,004

가중평균자기주식수	(1,734,632)	(1,734,632)

가중평균유통보통주식수	20,750,372	20,750,372

(3) 당분기말과 전분기말 현재 희석증권이 존재하지 않으므로 희석주당이익은 별도로 산정하지 않습니다.

31. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	소재지	회사명

관계기업	국 내	(주)서연씨엔에프(구, (주)한일씨엔에프), (주)지산소프트, (주)신창코넥타

해 외	Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.

HANIL CF OTOMOTIVE

HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA

BAIC HANIL (CHONGQING) AUTOMOTIVE TRIM CO.,LTD.

BAIC HANIL (CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD.

CHONGQING HANILSEAT CO.,LTD.

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAY VE TICARET ANONIM SIRKETI

ZHEJIANG HANIL LIMIN AUTOMOTIVE CO., LTD.

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING CO., LTD.

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO.,LTD.

TSI Aviation Seats

TSISEATS, INC.

기타특수관계자	국 내	엔브이에이치코리아 (주), (주)금호NT

해 외	(주)동해이화전기제작소

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

관계기업	(주)서연씨엔에프 (구.(주)한일씨엔에프)	매출	294,480	290,974

영업수익	21,900

기타수익	31,214	30,811

매입	15,806,266	15,180,979

유형자산매입	189,520	248,479

기타비용	10,600

(주)신창코넥타	매출	2,925,238	3,329,804

매입	13,441,400	12,309,399

유형자산매입	132,195	-

기타비용	8,371	39,148

(주)지산소프트	기타비용	7,200	414,329

유형자산매입	-	150,000

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI	기타수익	15,994

매출	2,576	6,296,391

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO., LTD.	매출	2,117,336	1,329,405

매입	3,448,639	4,730,404

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.	매출	45,970

HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA	매출	1,612,789

기타수익	18,690

매입	5,179,995

기타특수관계자	(주)동해이화전기제작소	매출	1,137,070

기타수익	16,785

매입	11,864

기타비용	251,555

(주)엔브이에이치코리아	매출	165,861	439,539

매입	56,791	69,971

(주)금호N.T	매입	107,414	129,629

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD	매입	1,118,073

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권	미수금	매입채무	미지급금

관계기업	(주)서연씨엔에프 (구.(주)한일씨엔에프)	260,800	-	12,102,738	382,800

(주)신창코넥타	1,362,627	276	14,045,359	153,951

(주)지산소프트	-	-	-	513,735

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARET ANONIM SIRKETI	8,796,679	-	-	514

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO., LTD.	-	-	611,173	-

HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA	31,359	1,048,170	413,165	867,754

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.	52,176	-	-	-

기타특수관계자	(주)동해이화전기제작소	599,005	36,251	11,864	235,988

엔브이에이치코리아(주)	181,462	-	81,467	-

(주)금호NT	-	-	107,414	-

BAIC HANIL(CANGZHOU) AUTOMOTIVE TRIM CO., LTD	13,158,215	-	-	-

JIANGSU HANIL JINTECH PAINTING Co., LTD	1,906,974	-	-	-

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권	미수금	매입채무	미지급금

관계기업	(주)서연씨엔에프(구, (주)한일씨엔에프)	9,900	-	12,329,801	227,314

(주)신창코넥타	1,437,608	1,041	14,591,817	-

(주)지산소프트	-	-	-	2,640

ASSAN HANIL OTOMOTIV SANAYI VE TICARETANONIM SIRKETI	8,368,800	-	-	175,630

JIAXING HUACHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO., LTD.	-	-	2,966,926	-

HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA	15,729	1,153,281	818,778	-

Guizhou Huachang Mechanical and Electrical Co., Ltd.	55,131	-	-	-

기타특수관계자	(주)동해이화전기제작소	462,788	30,922	69,031	285,043

엔브이에이치코리아(주)	388,038	-	79,316	-

(주)금호NT	-	-	65,943	-

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증인	보증내역	당분기말

대표이사	원화지급보증	100,800,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, INR)

피보증인	보증내역	당분기말

통화	금액

HANIL CnF AUTOMOTIVE INDIA	차입보증	USD	3,000,000

INR	95,000,000

32. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사가 피소된 소송사건은 3건(265,782천원)이 있습니다. 연결회사는 상기 소송의 결과가 당분기말 현재 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사는 (주)국민은행 등과 526,210백만원의 일반대출한도 약정 등의 원화여신 한도약정을 체결하고 있으며 한국산업은행 등과 USD 81,700천,EUR 38,620천, PLN 55,909천, JPY 101,800천, CNY 236,200천의 시설자금외화 대출 등의 외화여신한도약정을 체결하고 있습니다. 또한 (주)신한은행 등과 98,700 백만원의 외상매출금담보대출약정 등을 체결하고 있습니다.

(3) 연결회사는 일본의 (주)동해이화전기제작소와 자동차용 KEY SET와 SWITCH 등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였습니다. TB차종은 2001년 4월 2일 부터 제품을보호하는 한국특허의 소멸예정일인 2020년 1월 12일까지이며, TB차종 이외의 일반차종은 양사에서 이의를 제기하지 않는 한 1년씩 자동으로 연장됩니다. 동 계약에 의하면 기술도입료로서 순매출액의 3%(10억원 초과시 2%)에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다. 연결회사가 (주)동해이화전기제작소와 체결한 4가지 기술 도입계약은 다음과 같습니다.

① 무연솔더(Lead-Free Solder) 기술이전계약

- 계약기간은 2009년 4월 27일부터 2016년 12월 31일까지이며, 일시금으로 JPY 16,600,000를 지불하였습니다.

② ESCL 기술지원 계약

- SLOT과 ESCL의 기술지원 계약은 W200 판매가능 차종 한정이었으나, 연결 회사는 ESCL을 W200 이외의 차종에도 판매함. 그에 따른 (주)동해이화전기 제작소간의 추가 기술지원 계약서 체결함.

- Initial Payment and Royalty : JPY 88,600,000 + 순매출액의 5%

- 계약기간 : 2011년 4월 1일부터 10년간 지속됨

(단, 서브라이센스 포함하여 특허 사용시 특허 만료일)

③ ESCL 기술지원 계약 1차 부록 (소주화창기전유한공사 서브라이센스)

- ESCL에 대해 (주)동해이화전기제작소에서 연결회사로 허가한 권리를 소주 화창기전유한공사로 확대하는 부속계약을 체결하였습니다.

- Initial Payment and Royalty : JPY 9,000,000 + 개당 JPY 50

- 계약기간 : 2014년 8월 29일 부터 중국 내 TR 유효특허 만료일까지 (2025년 7월 29일)

④ PUSH START SWITCHES의 PATENT LICENSE 계약 발효일(2012년 10월 1일)부터 만료일(2024년 4월 14일)까지 특허 사용시 개당 JPY33의 로열티를 지불하여야 합니다.

(4) 연결회사는 일본의 FURUKAWA와 TB/LC차종의 ETACS(Electric Time and Alarm Control System) 관련 제품제조 등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바,계약기간은 상용판매기간까지 입니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의3%에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다.(5) 연결회사는 독일의 ROBERT BOSCH사와 자동차용 B.C.M(Body Control Module) 관련 제품제조 등의 기술도입에 관한 계약을 체결하였는 바, 계약기간은 최초계약일 로부터 5년간이며, 계약기간 종료 후 6개월내 종료 또는 연장 통지를 하지 않을 경우 2년씩 자동연장됩니다. 동 계약에 의하면 도입기술료로서 순매출액의 4%에 상당하는 경상기술료를 지불하여야 합니다. 단, Royalty가 년 EUR 500 미만일경우 지급하지 아니합니다.

3 3. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

1. 분기순이익	31,067,576	28,590,356

2. 조정항목

법인세비용	10,226,113	5,299,240

이자비용	5,077,005	3,982,041

외화환산손실	11,029,898	13,400,900

감가상각비	25,092,863	22,007,979

무형자산상각비	4,941,606	5,087,627

대손상각비	0	153,657

기타의 대손상각비	0	234,439

유형자산처분손실	3,229,134	3,987

급여	9,000

퇴직급여	4,623,824	4,065,336

지분법손실	1,741,461	310,209

매출채권처분손실	43,288	64,443

하자보수충당부채의 전입	0	28,207

기타비용	35,723

이자수익	(1,026,778)	(1,153,738)

배당금수익	0	(11,149)

외화환산이익	(10,538,182)	(2,420,035)

지분법이익	(9,313,818)	(3,456,494)

유형자산처분이익	(10,059,001)	(961,061)

염가매수차익	0	(689,681)

소계	35,112,136	45,945,907

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

매출채권의 감소(증가)	36,162,461	54,331,604

미수금의 감소	18,718,020	5,205,809

미청구공사의 감소	3,211,392	4,465,863

미수수익의 증가	(1,392)	3,845,288

선급금의 감소(증가)	(2,899,100)	(11,334,246)

선급비용의 증가	2,091,711	(1,173,931)

재고자산의 감소	(28,144,345)	(16,046,040)

부가세대급금의 증가	(8,652,311)	(6,742,602)

장기성매출채권의 증가	(524)	397,625

기타유동자산의 감소(증가)	596,056	48,900

장기선급비용의 감소(증가)	235,683	(40,179)

매입채무의 증가(감소)	(16,013,584)	(21,533,074)

미지급금의 감소	(25,059,995)	1,209,088

미지급비용의 증가	5,213,264	2,629,142

미지급법인세의 증가	201,605

선수금의 증가	1,950,907	(2,144,738)

초과청구공사의 증가(감소)	155,808	(485,438)

예수금의 감소	(14,913,984)	(11,087,983)

부가세예수금의 증가	28,770	2,657,649

기타유동부채의 감소	(2,684,815)	23,413

퇴직급여충당부채의 감소	(2,364,226)	(2,401,217)

사외적립자산의 감소(증가)	1,513,035	2,142,796

장기미지급비용의 증가(감소)	(227,265)	106,607

해외사업환산손익의 증감	(983,913)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,717	308,498

소계	(31,862,025)	4,382,834

4. 합계(1+2+3)	34,317,687	78,919,097

34. 위험관리(1) 재무위험관리연결회사는 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매도가능금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. ① 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태, 기타요소 등을 고려하여 신용위험을 검토하여 신용한도를 설정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	305,013,974	284,076,172

매출채권및기타채권	607,160,034	651,808,131

단기금융상품	76,766,261	83,313,641

장기금융상품	2,528,630	2,285,671

만기보유금융자산	791,950	795,855

매도가능금융자산(*)	5,399,889	5,486,427

기타비유동자산	4,819,625	4,394,330

합 계	1,002,480,363	1,032,160,227

(*) 연결회사의 지분증권은 제외하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	연체되지않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권

90일 이상180일 미만	180일 이상1년 미만	1년 초과

매출채권	574,004,845	561,323,876	5,624,495	5,820,136	5	1,236,333

미수금	18,296,418	15,844,083	728,907	1,723,428	0	0

합 계	592,301,263	577,167,959	6,353,402	7,543,564	5	1,236,333

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	연체되지않은 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권

90일 이상180일 미만	180일 이상1년 미만	1년 초과

매출채권	617,162,671	585,678,604	16,331,055	6,259,195	5,481,785	3,412,032

미수금	34,227,682	30,721,648	2,666,926	622,049	70,048	147,011

합 계	651,390,353	616,400,252	18,997,981	6,881,244	5,551,833	3,559,043

② 유동성위험유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결회사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년이내	1년초과

매입채무및기타채무	583,603,171	583,603,171	583,603,171	-

단기차입금 및 유동성장기부채	627,703,296	627,703,296	627,703,296	-

기타금융부채	21,252,586	21,252,586	21,252,586	-

장기차입금	183,036,552	183,036,552	-	183,036,552

기타비유동금융부채	138,277	138,277	-	138,277

합 계	1,415,733,882	1,415,733,882	1,232,559,053	183,174,829

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년이내	1년초과

매입채무및기타채무	625,085,771	625,085,771	625,085,771	-

단기차입금 및 유동성장기부채	612,652,472	612,652,472	612,652,472	-

기타금융부채	15,321,189	15,321,189	15,321,189	-

장기차입금	174,104,851	174,104,851	-	174,104,851

기타비유동금융부채	138,415	138,415	-	138,415

합 계	1,427,302,698	1,427,302,698	1,253,059,432	174,243,266

(2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무 제표에 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부 채	1,598,366,425	1,614,705,534

자 본	998,355,364	980,778,595

부채비율	160.10%	164.64%

(3) 금융상품의 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	기타부채 상각후원가	합 계

금융자산

현금및현금성자산	305,013,974	-	-	-	305,013,974

매출채권및기타채권	607,099,295	-	-	-	607,099,295

단기금융상품	76,766,261	-	-	-	76,766,261

장기금융상품	2,528,630	-	-	-	2,528,630

매도가능금융자산	-	53,380,397	-	-	53,380,397

만기보유금융자산	-	-	791,950	-	791,950

장기매출채권	60739.754	60,740

기타금융자산	4,819,625	-	-	-	4,819,625

합 계	996,288,524	53,380,397	791,950	0	1,050,460,871

금융부채

매입채무및기타채무	-	-	-	583,603,171	583,603,171

단기차입금 및 유동성장기부채	-	-	-	627,703,296	627,703,296

기타금융부채	-	-	-	21,252,586	21,252,586

장기차입금	-	-	-	183,036,552	183,036,552

기타비유동금융부채	-	-	-	138,277	138,277

합 계	-	-	-	1,415,733,882	1,415,733,882

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	기타부채상각후원가	합 계

금융자산

현금및현금성자산	284,101,647	-	-	-	284,101,647

매출채권및기타채권	651,586,270	-	-	-	651,586,270

단기금융상품	83,313,641	-	-	-	83,313,641

장기금융상품	2,285,671	-	-	-	2,285,671

매도가능금융자산	-	54,085,005	-	-	54,085,005

만기보유금융자산	-	-	795,855	-	795,855

장기매출채권	221,861	-	-	-	221,861

기타금융자산	4,394,330	-	-	-	4,394,330

합 계	1,025,903,420	54,085,005	795,855	-	1,080,784,280

금융부채

매입채무및기타채무	-	-	-	625,085,771	625,085,771

단기차입금 및 유동성장기부채	-	-	-	612,652,472	612,652,472

기타금융부채	-	-	-	15,321,189	15,321,189

장기차입금	-	-	-	174,104,851	174,104,851

기타비유동금융부채	-	-	-	138,415	138,415

합 계	-	-	-	1,427,302,698	1,427,302,698

② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산

매도가능금융자산	330,296	330,296	321,853	321,853

상각후원가로 인식된 자산

현금및현금성자산	305,013,974	305,013,974	284,101,647	284,101,647

매출채권및기타채권	607,099,295	607,099,295	651,586,271	651,586,271

단기금융상품	76,766,261	76,766,261	83,313,641	83,313,641

장기금융상품	2,528,630	2,528,630	2,285,671	2,285,671

매도가능금융자산	53,050,101	53,050,101	53,763,153	53,763,153

만기보유금융자산	791,950	791,950	795,855	795,855

장기매출채권	60,740	60,740	221,861	221,861

기타비유동자산	4,819,625	4,819,625	4,394,330	4,394,330

합 계	1,050,460,872	1,050,460,872	1,080,784,281	1,080,784,281

상각후원가로 인식된 부채

매입채무및기타채무	583,603,171	583,603,171	625,085,771	625,085,771

단기차입금 및 유동성장기부채	627,703,296	627,703,296	612,652,472	612,652,472

기타금융부채	21,252,586	21,252,586	15,321,189	15,321,189

장기차입금	183,036,552	183,036,552	174,104,851	174,104,851

기타비유동금융부채	138,277	138,277	138,415	138,415

합 계	1,415,733,882	1,415,733,882	1,427,302,698	1,427,302,698

③ 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

매도가능금융자산	330,296	-	-	330,296

(*) 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

④ 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

매도가능금융자산	321,853	-	-	321,853

(*) 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

⑤ 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정합니다.

수 준	투 입 변 수

1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

연결회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 당사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

(3) 금융자산의 양도연결회사는 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 할인약정 등을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대여금 및 수취채권	대여금 및 수취채권

자산의 장부금액	21,605,526	10,342,709

관련 부채의 장부금액	21,605,526	10,342,709

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채:

자산의 공정가치	21,605,526	10,342,709

관련 부채의 공정가치	21,605,526	10,342,709