코리아써키트 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 분류 회사 및 종속회사의 사업의 분류는 다음과 같습니다.

구분	회사명	사업	비고

지배회사	(주)코리아써키트	인쇄회로기판 제조	HDI PCB, Package Substrate PCB

종속회사	(주)테라닉스	인쇄회로기판 제조	특수 PCB(METAL), MLB PCB

종속회사	(주)인터플렉스	연성인쇄회로기판(FPCB) 제조	Flexible PCB, RF PCB

종속회사	KOREA CIRCUIT VINA	인쇄회로기판 제조	HDI PCB, Package Substrate PCB

나. 업계 현황(1) 산업의 특성

인쇄회로기판(Printed Circuit Board)이란 여러 종류의 부품을 탑재하기 위해 베이클라이트 수지 또는 에폭시 수지로 된 평판 위에 도체회로를 형성시킨 것으로 전자부품을 전기적으로 연결하거나 전자부품을 지지해주는 역할을 동시에 담당하는 전자제품의 핵심부품으로 가전기기,통신기기, 반도체 등 첨단 전자산업 및 정보통신산업의 성장성과 상관관계가 매우 높은 첨단부품 산업입니다. 반도체가 전자제품의 두뇌라면 PCB는 신경시스템에 비유될 수 있으며, 최근에는 가전기기, 이동통신기기, 반도체뿐만 아니라 자동차, 항공기, 선박, 첨단 의료기기 및 우주항공 산업 등 그 사용 범위가 더욱 다양화 되고 있으며, 전방산업의 첨단 기술 발달로 PCB의 성능도 보다 다기능, 고밀도화 되고 있는 추세입니다.

PCB 산업은 고객이 설계한 제품을 주문받아 생산하는 수주산업으로 납기준수와 고품질이요구되는 고객지향적 산업입니다. 전공정의 제조능력을 설비가 좌우하는 대규모 장치산업으로 스마트폰, 컴퓨터 등의 전방산업과 원부자재, 설비, 약품 등의 후방산업 등 다양한 핵심요소 기술이 집약되어 있는 전후방 집약산업이며 모든 전자제품의 첨단 기술이 집약되어 있는 고부가가치 핵심부품산업이라 할 수 있습니다.

(2) 산업의 성장성 전방 산업인 IT산업(반도체, 정보통신기기, 가전, 디스플레이)의 고속화, 대용량화에 따라부가가치가 큰 휴대폰용, 반도체 패키징용 PCB시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상되며 첨단기술을 요하는 군수, 자동차, 산업용 로봇 및 첨단 의료기기 산업에도 PCB가 핵심부품으로서의 역할이 커지고 있으므로, 전방산업의 지속적인 성장과 더불어 PCB산업 또한 이와 횡보를 같이하며 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 아시아, 남미, 아프리카 등의 이머징 마켓의 성장과 함께 전방산업의 수요 또한 증가함에 따라 PCB산업도 지속적인 성장이 예상됩니다 . (3) 경기변동의 특성 전방산업인 전자산업 발전에 따라 PCB업계는 다품종, 소량생산 체제뿐만 아니라 미세패턴화, 경박화, 소형화 추세가 심화되고 있으며 스마트기기(Wearable 제품), 통신기기 그리고 사물인터넷(IoT) 제품 등 전자제품의 융ㆍ복합화 및 신기능 추가, 고기능화 등으로 인하여 수준 높은 기술력의 보유는 업계의 필수 조건이 되고 있습니다.또한, 친환경 제품의 인증 및 정보화기기의 발달에 따른 성능개선 요구가 크게 증가하고 있습니다. (4) 국내외 시장 여건 및 경쟁요소 전자부품 산업의 핵심 부품인 PCB 산업은 세계시장 규모 면에서도 국가경쟁력을 견인할 만큼 신 성장동력으로 주목받고 있으며 스마트 기기(Wearable제품)뿐 아니라 자동차, 항공산업 등 전자산업의 성장과 더불어 꾸준히 함께 성장 할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 반도체 패키지 소형화 추세에 따라 반도체 패키지 기판 역시 미세패턴이 심화ㆍ요구되며, 스마트 기기(Wearable제품) 시장 본격화에 따라 RF(Rigid-Flexible) PCB 및 Flexible PCB에 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다. 중국 및 대만을 필두로 한 동남아시아 시장의저가 공세 속에서도 당사는 선제적인 기술개발과 우수한 품질을 기반으로 업계 최고의 경쟁력을 확보하였으며, 향후 주력 트렌드인 사물인터넷(IoT) 시장 선점을 위해 노력하고 있습니다. 또한 원가 절감 및 생산성 향상을 통한 차별화된 제품으로 국제경쟁력을 확보하여국내 시장뿐만 아니라 해외시장을 개척하고자 노력하고 있습니다. (5) 자원조달의 특성 PCB 주요 원재료의 경우, 과거에는 일본 등의 수입자재에 대한 의존도가 높았으나 최근에는 국내 공급업체를 통한 국산화 전환과 일부 중화권으로 대체되고 있으며, 일부 특수사양제품을 위한 일부 원재료는 일본 등에서 수입하고 있습니다.

(6) 관계법령 또는 정부의 규제 해당사항 없습니다.

다. 회사의 현황(1) 영업개황

당사는 1972년 창립 이래로 국내 PCB 산업을 선도하며 최고의 품질과 첨단 기술력을 바탕으로 PCB만을 생산해온 세계적인 PCB 전문 기업으로, 전자 및 정보통신산업의 지속적인 성장에 따라 반도체산업, 이동통신산업, 가전산업 분야의 국내ㆍ외 주요 고객사에 첨단 PCB를 공급하고 있습니다.당사의 주력 부문으로는 통신기기를 중심으로 하는 HDI 부문과 반도체 중심의 Package Substrate 부문으로 구분할 수 있으며, 특히 스마트폰용 HDI와 Memory Module 등은 세계적인Top 생산기업에 공급하고 있으며, 영업력을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.Package Substrate의 경우 차세대 성장 동력인 만큼 지속적인 투자를 통하여 전용라인을 구축하였으며, 기존의 BOC, CSP 제품에서 고부가 제품군인 FC-CSP, PoP,BGA SSD 등으로제품군을 다변화하며 고객사 개발 및 해외 글로벌 업체로의 매출 확대와 이익 확보를 위해전력을 다하고 있습니다.

또한 주문생산되는 제품 특성상 개발단계에서부터 공동연구에 적극 참여하고 있으며 이같은 공동연구로 80㎛ 초박형 Substrate (Ultra-thin substrate)를 세계 최초로 개발하는 등 기술개발 선도에 앞장서고 있습니다. 이 밖에도 대용량, 다기능화, 초박판화로 빠르게 진화하고 있는 첨단 전자산업분야의 요구에 대응할 수 있는 첨단 제품을 적극적으로 개발해 나가며, 미주 및 동남아에 현지 인력을 운영하여 고객사 요구에 상시 대응체제를 구축하는 한편 첨단 기술력과 노하우를 바탕으로 신흥 글로벌 시장 개척을 위하여 적극적인 영업활동을 전개해 나가고 있습니다.

○ 최근 영업동향 HDI 사업은 최근 스마트폰 시장의 변동성으로 인한 전방시장의 영향을 받고 있지만 여전히 주요 고객사의 Main Supplier로서의 경쟁력을 유지하고 있습니다. 특히 향상된 품질과 안정적인 공급능력을 기반으로, High-end 위주의 다양한 제품수요를 창출하고 고객사 내 입지를 견고히 다지고 있습니다.최근 주요 고객사들의 매출품목은 스마트폰 및 Tablet PC에서 RF(Regid Flexible) 공법이 적용된 Display(OLED)용 HDI로 제품군이 확대되는 추세에 있습니다. 이에 따라 Galaxy 시리즈 등 최신 스마트폰 Main B/D 개발 및 양산은 유지하며 스마트폰에 편중된 매출구조를 다변화 하여 폴더블 스마트폰과 폴더블 태블릿은 물론 무선이어폰 및 스마트글래스, 스마트링 등 각종 웨어러블 기기까지 제품군을 확대하고 있습니다. 또한 메모리모듈 부문에서는 서버향 DDR4 RDIMM, SSD등 고부가 제품 위주의 개발선점 및 물량 확대를 통해 가시적인 수익증대를 기대하고 있으며 곧 시작될 DDR5 모쥴로의 전환에도 적극적으로 대응 하고 있습니다. 이러한 안정적인 고객 포트폴리오 구성을 위하여 글로벌 핵심업체들과의 접촉도 지속적으로 시행하고 있어 향후 더 밝은 전망을 기대하고 있습니다. 특히 4차산업혁명 도래로 사물인터넷(IOT), AI, 클라우드, 자율주행, 5G통신, Big Data와 최첨단 의료기기 등 산업패러다임 변화로 반도체 산업의 새로운 모멘텀이 시작될 것으로 예상하고 있습니다. Package Substrate 부문은 그동안 반도체시장을 이끌었던 고가 스마트폰 시장이 예상보다 빠르게 위축되었음에도 불구하고, Server향 기반 반도체 시장의 꾸준한 증가로매출 성장을 이어오고 있습니다. 특히 2014년 초박판, 고밀도 회로제품 대응을 위한 신규공장 증설과 축적해온 기술력을 바탕으로, 안정적인 양산수율과 높은 설비 가동물량을 확보하여 고객과 시장의 요구에 부응하고 있습니다. 2016년에는 고부가 메모리제품인 FC-CSP, PoP, Coreless 의 양산이 시작되었습니다. 뿐만 아니라 중화권 Global 고객사들을 유치함으로써 불확실한 시장환경 Risk를 최소화하여 지속적인 성장을 기대하고 있습니다. 또한, Finger Print Sensor(지문인식센서)제품군에 적용하는 Substrate를 양산함으로써, 중화권 핵심 고객사를 유치하고 있고, 신규 ABF제품 개발 및 초도양산 시작으로 제품 포트폴리오를 다양화하여 Package Substrate 부문의 매출확대와 이익확보를 기대하고 있습니다.

최근 미국 유수한 Wireless Network 고객사와 전략적 Business 제휴를 통한 장기계약 체결로, 신규 설비 투자 및 Capacity 확대를 통해 향후, 미래 성정동력인 5G 산업과 연관된 고부가 제품인 Advance Package Substrate를 안정적으로 공급할 수 있고 또한 매출 확대에 기여할 것으로 판단하고 있습니다

종속회사인 주식회사 테라닉스는 LED TV 및 조명, 통신기기, 전장품용 PCB 등을 주력으로생산하고 있습니다. 희망적인 것은 5G 안테나용 PCB를 개발하여 공급을 시작한 부분입니다. 금년도는 통신용 안테나 외에 타 분야 제품도 개발 수주하여 매출을 확대할 것이며 중장기적으로 안정된 운영을 위하여 전장품의 신규 거래선 및 제품군 확대를 꾀하고 있습니다. 특히 고방열, 고전력 전달 등 새로운 기술을 적용하여 제품을 차별화하고 고객의 제품 성능을 향상시켜 고객과 함께 상호 Win Win하는 전략을 취하도록 하겠습니다. 또한 베트남전진 생산기지를 활용 원가 절감과 생산성 향상을 통하여 중국 PCB 업체를 극복하여 물량확보와 이익 실현을 기대하고 있습니다. 종속회사인 주식회사 인터플렉스는 FPCB는 전자제품의 소형화, 경량화에 따른 적용 제품군의 확대로 PCB시장에서의 점유율도 증가하고 있습니다. 특히, 스마트폰, 액정디스플레이 장치, 유기 발광 다이오드(OLED) 제품 등의 생산 증가로 인해 세계적으로도 FPCB에 대한 꾸준한 수요증가 및 생산량 증가가 예상됩니다. 당사는 1999년에 국내 최초로 폴더형 FPCB를 양산했고 그 이듬해에는 Rigid FPCB 양산을 시작하였습니다. 주요 고객사로는 삼성전자, 삼성디스플레이 등 글로벌 기업이 있으며, 스마트폰 시장의 성장에 발맞추어 수주 및 매출을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 현지에 진출한 Big Customer의 요구에 따라 중국 및 베트남 출자회사에 생산 CAPA 증설투자를 진행하였으며, Multi FPCB LINE 구축을 통한 현지 생산 및 공급량 확대 등으로 매출과 손익 증대에 크게 기여하고 있습니다. 디지털시대를 맞아 전자제품이 경량화, 소형화, 특성화의 트렌드를 형성하면서 유발된 광범위한 수요에 부응하기 위해 고품질, 고가 FPCB 개발에 적극 나서고 있습니다. 당사는 이러한 기술력을 바탕으로 한정된 국내시장에서 벗어나 세계시장으로의 진출을 통하여 확고부동한 국내 FPCB Leading 기업을 유지하고 있으며 더 나아가 FPCB 일류 기업이라는 확실한 목표를 가지고 있습니다. 금년도에도 전세계적인 저성장 기조로 인해서 한 치 앞을 내다볼 수 없는 경영환경에 놓여있지만, 신규 거래선 및 신제품 개발활동을 추진하여 거래선과 제품분야를 확대하고 원가 절감과 생산성 향상 노력을 통하여, 중국 PCB 업체를 극복하여 물량확보와 이익 실현을 할 수 있도록 최선을 다하도록 하겠습니다.

(2) 주요제품 1) 주요제품별 매출(단위 : 백만원)

구 분	제 품 명	매 출 액	구 성 비 율	공시대상여부

PCB 제조	인쇄회로기판	663,541	99.56%	공시대상

임대 외	임대 외	2,915	0.44%	-

합 계	666,456	100.0%	-

※ 상기 표시된 매출액은 한국채택국제회계기준에 근거한 2020년 9월 30일 현재 연결재무제표를 기준으로 작성된 것으로 각 회사별 경영성과와는 차이가 있을 수 있습니다.

2) 동 업계 주요업체의 시장점유율 ○ 주요 PCB업체의 매출현황

(단위 : 백만원)

업체명	2019년	2018년	2017년

(주)코리아써키트	464,928	470,282	520,450

대덕전자(주)	1,060,558	590,732	512,147

대덕GDS(주)	-	-	456,606

(주)심텍	848,247	798,614	768,547

※ 회사의 시장점유율을 정확히 파악하기 어려워 각 PCB 업체의 별도재무제표 기준 매출액을 표시하였으며 , 2020년 3월 제출된 각 회사의 사업보고서의 별도 재무제표 내용을 참조하였습 니 다.※ 대덕GDS(주)는 2018년 12월 1일 대덕전자(주)에 흡수합병되어 2018년 이후 실적을 기재하지 않았습니다.

(3) 조직도 (2020년 9월 30일 기준)

라. 신규사업의 내용 해외진출 교두보 마련 및 가격 경쟁력 확보를 위하여 해외(베트남) 현지법인 설립을 완료하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율(%)

PCB제조	제품	PCB	통신기기용 단말기, 메모리모듈 등 반도체 PKG,LED TV 등	-	521,080	78.19%

FPCB 제조	제품	FPCB	전자제품 (휴대폰, 카메라모듈 등)	142,461	21.37%

임대외	임대외	임대 외	작업장 임대 외	-	2,915	0.44%

계	-	-	-	-	666,456	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

품 목	2020년	2019년	2018년

PCB	내 수	497	427	602

수 출	626	623	518

특수 PCB	내 수	207	207	207

수 출	78	100	96

FPCB	내 수	214	-	-

수 출	436	-	-

(1) 산출기준 총제품 매출액 ÷총제품 매출수량(㎡)

(2) 주요 가격변동원인

내수 및 수출제품의 가격 변동은 주력 생산품의 구성 변경, 전방산업의 변화, 환율 영향 등의 복합적인 요인이 반영되고 있습니다.

3. 주요 원재료 에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

PCB제조	원재료	동박판외	원재료	90,994(22%)	EMC, 두산전자 외

부재료	약품외	부속재료	102,130(24%)	엘티메탈외

FPCB제조	원재료	BASE외	원재료	15,613(4%)	두산전자외

부재료	LAY UP외	부속재료	41,951(10%)	경원합성외

외주가공비	가공비	외주가공	159,339(39%)	화이날테크 외

임대원가	원 가	임대,관리	1,346(0.3%)	심안 외

계	411,373(100%)

※ 매입부대비용 포함금액.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

품 목	제 49기 3분기	제 48기	제 47기

PCB	원판	26	23	20

COPPER FOIL	3	2	2

PREPREG	5	4	4

FPCB	BASE	18	21	20

(1) 산출기준 원재료총매입액 ÷매입 수량(㎡)(외화의 경우 당분기말 환율을 적용하여 원화로 환산 반영)

(2) 주요 가격변동원인

원자재의 주재료 가격의 변화 및 환율 변동, 구매처의 다양화등의 복합적인 요인이 반영되고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 (1) 생산능력

(단위 : 천 ㎡ )

구분	사업부문	품 목	제49기 분기	제48기	제47기

지배회사	PCB제조	PCB	966	1,260	1,380

종속회사	PCB제조	PCB	720	960	1,020

종속회사	FPCB제조	FPCB	1,308

합 계	2,994	2,220	2,400

1) 생산능력의 산출근거

A. 지배회사P C B : 월 평균 최대 생산능력 107,400㎡ × 9개월 = 644천 ㎡ B. 종속회사P C B : 월 평균 최대 생산능력 81,667 ㎡ × 9개월 = 490천 ㎡ B. 종속회사 F P C B : 월 평균 최대 생산능력 30,004 ㎡ × 9개월 = 90천 ㎡

2) 평균가동시간A. 지배회사 당분기 총 실제가동시간을 당분기 실제가동일수로 나누어줌 : 2,280시간 / 252일 = 13.57H 당기 실제가동시간 = 정상근무 + 연장 + 교대 + 주휴근로시간 당분기 실제가동일수 = 252일 (휴일제외일수)B. 종속회사 당분기 총 실제가동시간을 당분기 실제가동일수로 나누어줌 : 2,116 시간 / 252일 = 13.06 H 당분기 실제가동시간 = 정상근무 + 연장 + 교대 + 주휴근로시간 당분기 실제가동일수 = 252일 (휴일제외일수)C. 종속회사 당분기 총 실제가동시간을 당분기 실제가동일수로 나누어줌 : 1,722 시간 / 84일 = 20.50 H 당분기 실제가동시간 = 정상근무 + 연장 + 교대 + 주휴근로시간 당분기 실제가동일수 = 84일 (휴일제외일수)

(2) 생산실적(단위 : 천 ㎡ )

구분	사업부문	품 목	제49기 3분기	제48기 연간	제47기 연간

지배회사	PCB제조	PCB	686	737	887

종속회사	PCB제조	PCB	404	539	473

종속회사	FPCB제조	FPCB	493

합 계	1,583	1,276	1,360

(3) 가동률(단위 : 시간)

구분	사업부문	당분기 가동가능시간	당분기 실제가동시간	평균가동률(%)

지배회사	PCB제조	5,292	4,380	82.76%

종속회사	PCB제조	5,063	4,023	79.47%

종속회사	FPCB제조	3,302	2,116	64.08%

※ 당 분기 가동 가능 시간은 각 사의 월평균 작업일수(28일)에 최대 작업가능시간 21H(종속회사는 27일, 1,250분과 28일, 20.5시간)곱한 시간입니다.

나. 설비에 관한 사항(단위 : 백만원)

항목	기초	연결범위변동	취득	처분	감가상각	손상차손 및손상차손환입	대체	기말

토지	102,876	22,381	-	-	-	-	-	125,257

건물	24,311	63,648	-	-	-2,679	-	-191	85,089

구축물	20,998	31,295	858	-	-3,113	-	1,144	51,182

기계장치	12,604	16,244	941	-807	-15,229	-	8,191	21,944

차량운반구	-	63	-	-	-10	-	-1	52

공기구비품	1,490	1,314	787	-1	-1284	-	654	2,960

건설가계정	732	19,067	24,085	-	-	-	-11,867	32,017

합계	163,011	154,012	26,671	-808	-22,315	-	-2,070	318,501

※ 상기 자산은 장부상 유형자산으로서 경기도 안산에 위치한 코리아써키트 본점 및 지점과 종속회사인 테라닉스 등에 위치하고 있습니다.

다. 중요한 시설투자 계획 보고서 제출일 현재 이사회 결의 또는 주주총회 결의를 통해 추진하고자 하는 중요한 시설투자 계획이 없어 이의 기재를 생략합니다.

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 49 기 3분기	제 48 기	제 47 기

PCB	제품	PCB	663,542	539,287	532,177

임대 등	임대 등	-	2,915	4,137	3,648

합 계	666,457	543,424	535,825

나. 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매조직

(주)코리아써키트의 판매조직은 「Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 다. 회사의 현황 - (3) 조직도」 부분을 참조하시기 바랍니다. (2) 판매경로 판매의 약 93%가 DIRECT 및 L/C 수출로 그 중 76%는 DIRECT이며 24%는 국내 SET MAKER를 거쳐 수출하는 형태입니다. DOMESTIC은 총 판매의 7%수준(임대수입 포함)을 유지하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건 직수출의 경우 T/T입금 방식으로 결제되고 있으며 국내 판매의 경우 현금 및 어음(B2B) 결제방식으로 판매합니다.

(4) 판매전략

주문생산되는 제품 특성상 개발단계에서부터 공동연구를 통한 고객사와 관계를 유지하고 있으며, 해외고객사의 경우에는 현지 직접 대응이 가능한 상시 대응 체제를 구축하고 있으며, 스마트폰용 HDI와 Memory Module의 확대 뿐 아니라 FC-CSP, PoP, Embedded PKG 등 High-end 제품 등으로 매출영역을 확대하고 있습니다. (5) 주요고객

매출액의 10%이상을 차지하는 주요고객에 대한 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	비중	매출액	비중

주요고객(A)	139,003,627	20.85%	155,378,747	38.65%

주요고객(B)	115,770,585	17.37%	69,196,169	17.21%

합 계	254,774,212	38,22%	224,574,916	55.86%

6. 수주상황 에 관한 사항가. 수주상황

(단위 : 천 ㎡, 백만원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

PCB	2020.01.01~2020.09.30	2020.01.01~2020.09.30	1,395	634,772	1,086	484,872	308	149,900

FPCB	2020. 4.01 ~ 2020. 9.30	2020. 4.01 ~ 2020. 9.30	485	165,839	402	142,461	83	23,378

합 계	1,880	800,610	1,488	627,333	391	173,277

나. 수주의 계절적 변동요인 PCB시장은 대량생산체제로 일반 대중에게 판매되는 제품이 아니고 SET MAKER의 주문생산체제이므로 SET업체의 수요변화 및 경기변동에 크게 영향을 받고 있기에 계절적인 변동요인은 크게 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리 회사의 위험관리정책 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 기타채권, 현금 및 현금성자산을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및유동성위험입니다.

이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금 및 예금 및 지분투자입니다.

(1) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업의 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD와 JPY, CNY입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	147,053,362	96,311,058	72,993,871	18,542,942

JPY	4,514,827	2,270,435	3,322,146	756,218

CNY	15,952	16,466	21,365	-

합 계	151,584,141	98,597,960	76,337,382	19,299,160

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 법인세비용차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	5,074,230	(5,074,230)	5,445,093	(5,445,093)

JPY	224,439	(224,439)	256,593	(256,593)

CNY	(51)	51	2,137	(2,137)

합 계	5,298,618	(5,298,618)	5,703,823	(5,703,823)

(2) 이자율위험

연결기업은 변동이자부 유동외화차입금과 관련하여 시장이자율 및 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 이자율위험 및 환위험에 노출되어있습니다. 연결기업의 경영진은 변동이자부 유동외화차입금의 이자율 현황을 주기적으로검토하여 이자율위험에 대처하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

변동금리	고정금리	변동금리	고정금리

단기차입금	90,031,740	-	-	-

장기차입금	-	-	-	-

합 계	90,031,740	-	-	-

당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 변동이자부차입금에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이자율 상승시	이자율 하락시	이자율 상승시	이자율 하락시

금융손익의 변동	-900,317	900,317	-	-

(3) 기타가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 공정가치의 변동이 중요한 금융자산은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이며 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,005,580	9,036,587

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산의 공정가치가 10% 변동할 경우에 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	606,823	(606,823)	704,853	(704,853)

나. 신용위험

신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다.

이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.

손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료일에 수행됩니다. 충당금율은 유사한 손실 패턴 (즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로합니다. 이 계산은 확률 가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해보고 일에 합리적이고 지원가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출 채권은 1년 이상 연체되었거나 시행 활동의 대상이 아닌 경우 상각됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출은 금융자산의 각 부류의 장부금액입니다. 연결기업은 담보로 제공된 담보물을 보유하지 않습니다.

예상 모형을 사용하여 표시한 연결기업의 매출채권 및 계약자산에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다.

분기말>(단위: 천원)

구 분	연체일수

현재	30일 미만	30~60일 미만	60~90일 미만	90일 초과	합계

기대신용손실률	0.02%	0.07%	3.41%	3.28%	86.51%

장부금액	109,075,124	59,168,528	1,517,315	2,161,894	6,542,283	178,465,144

기대신용손실	17,857	43,974	51,736	70,860	5,659,623	5,844,050

(단위: 천원) 구 분 연체일수 현재 30일 미만 30~60일 미만 60~90일 미만 90일 초과 합계 기대신용손실률 0.01% 0.01% 0.66% 0.12% 98.89% 장부금액 77,771,615 9,017,360 2,088,363 194,546 2,154,877 91,226,761 기대신용손실 8,673 855 13,792 233 2,130,906 2,154,459 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 당좌차월, 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 아래 표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보입니다. 분기말> (단위: 천원) 구분 3개월미만 3개월이상1년 미만 1년이상 합계 매입채무및기타채무 165,184,820 - - 165,184,820 이자부차입금 90,031,740 - - 90,031,740 리스부채(주1) 84,148 451,829 385,814 921,791 기타금융부채 6,704,894 1,186,105 314,248 8,205,247 합계 262,005,602 1,637,934 700,062 264,343,598 (주1) 증분차입이자율로 할인하기 전 금액입니다. (단위: 천원) 구분 3개월미만 3개월이상 1년이상 합계 매입채무및기타채무 54,771,865 - - 54,771,865 기타리스부채 91,749 190,139 177,292 459,180 기타금융부채(주1) 2,099,659 1,148,702 370,848 3,619,209 합 계 56,963,273 1,338,841 548,140 58,850,254 (주1) 리스부채를 제외한 금액입니다. 라. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(연결재무상태표에 표시된 것) 에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 308,811,568 88,409,021 차감 : 현금및현금성자산 132,792,547 22,710,299 순부채 176,019,021 65,698,722 자본총계 517,141,895 391,304,940 부채비율 34.04% 16.79% 8. 경영상의 주요계약 등 보고서 제출일 현재 연결기업은 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 ○ 구성 및 명칭 구 분 직 책 인 원(명) 명 칭 지배회사 임 원부 장차 장과 장대 리주 임사 원 1321822 코리아써키트기술개발연구소 종속회사 임 원부 장차 장과 장대 리주 임사 원 1212000 테라닉스부설연구소 종속회사 임 원부 장차 장과 장대 리주 임사 원 1043212 인터플렉스부설연구소 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제49기 분기 제48기 제47기 비 고 재 료 비 1,087,322 1,002,763 1,132,282 - 인 건 비 1,591,219 1,207,942 1,285,841 - 위 탁 용 역 비 356,841 247,697 594,773 - 기 타 192,866 315,013 773,929 - 연구개발비용 계 3,228,248 2,773,415 3,786,825 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.48% 0.51% 0.71% - 나. 연구개발 실적 (1) 지배회사의 연구개발 실적 1) Laser Fine Pattern(Sintering)-연구기관 : 기술개발연구소-연구결과 및 기대효과 : Paste 제형의 물질을 활용하여 Laser로 패턴을 소결시킴으로써, Fine Line울 구현할 수 있음. 향후 고집적 반도체 Substrate 제품군에 기술적용이 가능하며, 제품군 다변화에 따른 매출 증대효과 기대-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 당해 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : Laser sintering 이라고 불리는 기술이며, Laser의 High-end 기술력 향상에 따른 Pattern 구현성 개선이 기대됨.2) ETS(Embedded Trace Substrate) -연구기관 : 기술개발연구소 -연구결과 및 기대효과 : 기존 Core type substrate 대비해서 저비용으로 Fine pattern 및 박판 구현에 유리한 기술이며, 향 후 Memory 또는 Non-memory 등 다양한 반도체 Substrate에 확대 적용될 것으로 기대됨.-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : ETS 또는 Buried Pattern이라고 불리는 기술이며, 최근 Wire bonding CSP 및 Flipchip CSP 등 다양한 반도체 고객들로 부터 개발요구가 증대되고 있음. 3) ABF-SAP(Ajinomoto Build-up Film - Semi Additive Process)-연구기관 : 기술개발연구소-연구결과 및 기대효과 : Fine pattern과 High performance 구현을 위한 ABF 적용제품을 개발함으로써 가공시간을 단축시킬수 있을 뿐만 아니라 Flipchip CSP 등 다양한 제품군에 확대 적용 가능 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : SAP, ABF-SAP등으로 불리우며, 기존공법으로 대응불가능한 fine pattern 과 박막화 대응 4) TGV(Through Glass Via)-연구기관 : 기술개발연구소-연구결과 및 기대효과 : Glass 소재를 이용하여 Glass interposer를 구현함으로써, 기존 TSV 및 Organic interposer에 비해 전기적 특성 향상을 기대할 수 있으며 향후 고용량 신호처리 제품에 적용 기대 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : Glass interposer는 통상 TGV라 명칭되며, Organic interposer 및 TSV를 대체할 수 있는 제품으로 3D packaging까지 가능 5) Fan-out WLP(Wafer Level Package)-연구기관 : 기술개발연구소-연구결과 및 기대효과 : Die size보다 큰 재배선 공간을 마련할 수 있어 multi pin package에 대응, 기존 패키지 공정 대비 원가경쟁력이 우수하며 전력 절감 및 칩의 슬림화 가능-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : 통상 FOWLP라 명칭되며, SiP가 가능해 mobile과 IoT에 매우 유리함. 각종 첨단 Sensor는 물론 광학 OIS, Smart phone용 RF switching에 활용6) 임베디드 캐패시터 PCB용 박막 고유전복합체소재 개발-연구기관 : 코리아써키트 이녹스 한국화학연구원 (국책과제) 및 국내 고객사-연구결과 및 기대효과 : 내장형 캐패시터에 적용 가능한 신소재 개발을 함으로써, 새로운 공법의 내장형 기판 생산 가능-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : 고유전 필름 소재를 사용한 Embedded PCB는 통상 Embedded PCB로 명칭되며, 세라믹 소자가 구현하지 못하는 박형 Embedded PCB를 구현가능하며, 유연성 부여도 가능할 것으로기대됨.7) 적층형 반도체의 인터커넥션을 위한 레이저 드릴링 장비 개발-연구기관 : 코리아써키트 LTS 한국생산기술연구원 YMT (국책과제)-연구결과 및 기대효과 : Glass에 미세 Hole 가공이 가능한 장비 개발을 함으로써, 새로운 Glass Interposer 기판 생산가능-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : Glass 소재를 사용한 Interposer PCB는 통상 TGV(Through Glass Via)로 명칭되며, Organic 소재가 못하는 Interposer PCB를 구현 하능하게 하며, 3D PKG도 가능할 것으로 기대됨.8) Rigid-flex PCB 개발-연구기관 : 코리아써키트, Wearable Device 업체 및 국외 고객사-연구결과 및 기대효과 : 전자 기기의 고성능, 소형화에 따라 여러 기판 사이에 다량의 접속이 필요하게 되는데, 한정된 기기 공간을 최대한 활용하고 board 간 접속 신뢰도 향상을 위하여 rigid board 사이에flexible PCB을 결합함. 한정된 공간속에 고집적 board 적용 가능 및 board 간 Noise 억제 및높은 결합 신뢰성 확보 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영내용 : 일반적으로 굴곡성을 확보한 경성 PCB를 Rigid-Flex PCB 로 명칭 되며, Wearable device 및SSD등에 적용 중에 있음. 9) Semi Flex PCB 개발-연구기관 : 코리아써키트, SSD 업체 및 국외 고객사-연구결과 및 기대효과 : 전자 기기의 고성능, 소형화에 따라 여러 기판 사이에 다량의 접속이 필요하게 되는데 한정된 기기 공간을 최대한 활용하고 board 간 접속 신뢰도 향상을 위하여 rigid board 사이에 flexible PCB을 결합 함. 기존 Rigid-flex 대비 Process 간소화 가능 및 원가 절감 가능 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영내용 : 일반적으로 Semi flex 또는 Rigid-Flex PCB로 명칭되며, SSD 및 전장용 제품에 적용 중에 있음 10) Cavity PCB 개발-연구기관 : 코리아써키트, Memory module 업체 및 국외 고객사-연구결과 및 기대효과 : 고사양/ 고용량 Data 처리시 소모전력 증가 및 과열을 방기하기 위한 Cooling 효과 및 Board 두께 감소 효과 가능함. 한정된 기기 공단을 부분 및 전체 Cavity 가공을 통한 공간을 최대한 활용가능하며, 열방출 효과에 따른 신뢰성 향상-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영내용 : 제품 적용시 Cavity PCB로 명칭 되며, module,SSD 및 전 제품에 적용 가능할 것으로 기대11) 유연전극(FPCB)을 이용한 위장막 개발-연구기관 : 코리아써키트, 엔스펙트라, 전자부품연구원(KETI), 한국광기술원, 인하대학교-연구결과 및 기대효과 : 실외에서 위장색의 변화가 적고 전원이 없을 시에도 구현될 수 있는 군용 위장막을 개발하기 위한 국책과제. 위장색을 구현하기 위해 전자잉크 개발, 전자잉크를 보관, 보호할 수 있는 전자종이 개발, 전자종이에 전원인가 및 색을 구현할 수 있는 픽셀을 구현할 수 있는 유연전극(FPCB), 위장막 전체를 구동하기 위한 메인보드를 동시 개발하여, 완성된 전자 위장막을 개발하고 고신뢰성 및 원하는 색을 구현 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영내용 : 군용 위장막 적용 목적으로 우선 개발하며, 건축 인테리어나 생활 제품 디자인(신발, 가구)에 적용 가능하며, 전자종이라 명칭됨 12) Hole Filing 개발-연구기관 : 코리아써키트, Memory module 업체 및 국외 고객사-연구결과 및 기대효과 : 고 신뢰성 및 과열을 방기하기 위한 Cooling 효과 및 Laser via Hole에 대한 신뢰성 향상 효과 가능함 얇은 두께에 고단층 제품 구조에 대한 신뢰성 확보를 위한 기존 Laser Via Hole 방식을 PTH+Fill 도금을 통한 열 방출 효과 및 Via Crack에 대한 신뢰성 향상-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영내용 : 제품 적용시 Hole Filing 공법으로 명칭되며, module,SSD 및 전 제품에 적용 가능할 것으로 기대됨13) Etch Back 개발-연구기관 : 코리아써키트, Memory module 업체 -연구결과 및 기대효과 : Module 연결 소켓에 단차를 주어 전기적 신호에 대한 노이즈 감소 효과 기대메모리 연결 소켓 과 Tab 단자 접전시 안정화를 위한 디자인 적용 통한 제품 안정성 향상-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영내용 : 제품 적용시 Etch Back 공법으로 명칭되며, Module,SSD,EL.1 제품에 적용 가능할 것으로 기대됨 (2) 종속회사의 연구개발 실적 1) Fine Scrap 공법 개발 -연구기관 : 연구소 INNOX 삼성LED-연구결과 및 기대효과 : MCCL 원판 기준 산출수 극대화 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : Fine scrap 또는 Fine Pitch의 통상적인 명칭 사용하며 BLU LED 제품군에 사용. 2) 복합 금형 개발 -연구기관 : 연구소 대흥 ENG-연구결과 및 기대효과 : 금형 사용수 절감(2벌 -> 1벌), 생산성 증대 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : 복합 금형 통상적인 명칭으로 사용되며, LED Lighting, BLU 제품군에 사용. 3) PI Type MCCL 개발 -연구기관 : 연구소 INNOX-연구결과 및 기대효과 : 제품수율 극대화 및 산출수 향상을 통한 원가절감 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : PI Type MCCL 라는 통상적인 명칭으로 사용되며, BLU LED에 주로 사용, Bendarble Metal PCB에도 적용가능. 4) 전장용 LED 개발 (COB TYPE) -연구기관 : 연구소 LG.IT-연구결과 및 기대효과 : 제품 수율 극대화 및 고방열 효과 기대-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : 전장용 COB LED Lighting 라는 통상적인 명칭으로 사용되며, 전장용 Lighting으로 사용되며, 향후 고출력 LED에 적용가능 5) Coin Embedded PCB 개발 -연구기관 : 제조기술 삼성 네트워크-연구결과 및 기대효과 : 중계기 고주파 회로에 열방출 효과를 극대화 및 원가 절감 효과-연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : Coin Embedded PCB 라는 통상적인 명칭으로 사용되며, LTE 중계기의 고주파 회로 기판으로 사용되며 향후 LTE 중계기 확대 적용 예정6) Pedestal Headlamp PCB 개발 -연구기관 : 제조 기술 서울 반도체-연구결과 및 기대효과 : 고방열 Headlamp용 Metal PCB 및 원가 절감 -연구결과가 제품 등에 반영된 경우 제품등의 명칭과 그 반영 내용 : Pedestal PCB 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 보고서 작성기준일 현재 연결기업이 보유하고 있는 지적재산권(특허권)은 다음과 같습니다. (1) 지배회사가 보유하고 있는 지적재산권(특허권) 등 종류 취득일 지적재산권의 제목 및 내용 근거법령 및 법령상 보호받는 내용 (독점적ㆍ배타적 사용기간) 특허권 2007.06.25 캐비티형의 인쇄회로기판의 제조방법 : 인쇄회로기판에Cavity가 존재하는 제품을 제조하는 공정 Process 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2007.09.20 임베디드 레지스터 인쇄회로기판의 제조방법 : Embedded resistor PCB 제조공정 수순개선 (회로형성 전에 carbon paste를 먼저 도포) 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2007.11.21 도금선이 없는 인쇄회로기판의 제조방법 : 기존화학동을 대체하여 전도성폴리머를 사용 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2007.11.21 도금선이 없는 인쇄회로기판의 제조방법 : 기존화학동을 대체하여 니켈층을 사용하여 제조 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2008.09.25 인쇄회로기판의 제조방법 : 비아홀 및 스루홀의 내부를 구리로 충전함 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2009.03.18 매립형 인쇄회로기판의 제조방법 : 도전성 패턴을 절연층 내부로 형성하여 제조 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2009.03.24 표면처리 방법을 개선한 기판제조 : SR Ink대신 Epoxy Ink or Glass Fiber가 없는 Epoxy resin을 사용 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2009.12.22 캐비티형의 인쇄회로기판 제조방법 등록 : 절연층을 Prepreg or CCL이 아닌 절연INK도포 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2010.11.01 임베디드 레지스트 가공용 트리밍 장치 : Laser source대신 metal, ceramic niddle을 이용하여 저항에 물리적 damage를 가해 저항 Control 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2010.11.01 임베디드 레지스트 형성방법 : Thin Film Resist의 형성시 동박 Open을 위해 금도금 처리함으로써, 안정적인 저항값 형성 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2010.11.01 회로기판 제조방법 : Embedded PCB 제조 방법 중 Chip 고정 방법으로, PP에 홈을 가공 후 솔더 포도, Chip 실장 후 반대편에서 Via로 연결하는 방법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2010.12.27 전자소자 실장 인쇄회로기판 및 인쇄회로기판 제조방법 : 이방전도성 필름을 적용하여, 칩 내장 및 Interconnection 연결 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2011.01.03 인쇄회로기판 제조방법 :Package Substrate 제품의 Busless 제품공정에서 도금매체가 필요없는 Process 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2011.03.07 부품실장형 인쇄회로기판 제조방법: Chip을 임베딩 하는 과정에서 Dry Film을 사용함. 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2011.06.09 인쇄회로기판 제조방법 : RCC를 이용한 베리드 패턴 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2011.06.09 캐리어기판의 제조방법 및 캐리어 기판을 이용한 베리드 인쇄회로기판의 제조방법 : 이형지를 이용한 캐리어기판 제작후 이것을 이용한 베리드 패턴형성 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2011.11.08 부품실장형 인쇄회로기판 제조방법 : Bump 형성된 passive chip 매립 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2012.01.26 인쇄회로 기판의 제조방법 : Cu post 공법을 이용한 기술 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2013.01.02 리지드플렉시블 인쇄회로기판 제조방법 :부분적으로만 Flexible 구역을 채용하는 Rigid Flex 제조 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2013.02.07 부품실장형 인쇄회로기판 제조방법 : ABF 적용 Chip 내장 방법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2013.09.11 인쇄회로기판 제조방법 : FCCL을 사용하여 Cavity 가공할 수 있는 공법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2014.08.04 이물질 제거용 노즐 :노즐에서 필터를 분리시킴으로써 이물이 확인가능하며 재사용 가능하도록 제작 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2014.10.21 부품실장형 인쇄회로기판 제조방법 :캐리어필름을 사용하여 캐버티 형성하는 기판 제조방법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2015.09.16 칩 내장형 연성회로기판 제조방법 : Plasma etching공법을 사용한 칩 내장형 연성회로기판 제조방법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2015.09.24 리지드플렉시블 회로기판 제조방법 :FCCL의 동박을 이용하지 않고 Copper를 부착하여 단차 가공 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2017.08.17 미세비아를 구현한 회로기판 제조방법 :선택적 도금 공법을 적용하여 pattern부와 laser via를 분리하여 진행, 미세 비아 및 미세 회로 제작하는 방법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2017.08.16 칩 온 다층회로기판 및 그 제조방법 :Cavity substrate 안정적인 수율 및 제조를 가능하게 하는 방법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2017.11.13 리지드 플렉시블 회로기판 제조방법 :Rigid Flexible PCB나 Cavity PCB 등 단차가 깊은 PCB에 적용가능. 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2017.12.18 칩 내장형 회로기판 제조방법 :Embedded PCB substrate 제품군에서 Chip을 고정시킴으로 인해 resin flow 영향을 최소화,원가절감 및 안정적인 수율 확보 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2017.12.18 미세비아가 형성된 다층 회로기판 제조방법 :도금가능 이미징 필름을 이용해 홀 형성 후, 동박 Press→ 필름과 패턴과의 좋은 결합력 유지 및 균일한 품질 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2018.08.06 리지드 플렉시블 회로기판 제조방법 : 단차 가공부위 크랙 및 고다층 회로기판의 깊은 단차가공의 경우에도 가공균일성 향상되는제조방법 특허법,20년간 배타적 사용권 (2) 종속회사가 보유하고 있는 지적재산권(특허권) 등 - 테라닉스 종류 취득일 지적재산권의 제목 및 내용 근거법령 및 법령상 보호받는 내용 (독점적ㆍ배타적 사용기간) 특허권 2012.12.10 메탈 코아 인쇄회로기판 제조 방법 : 복층 2Layer Metal PCB 진행시 Dummy적용 공정 진행 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2013.11.29 구부림이 가능한 방열 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 : TV Bezel 폭을 최소화 하기 위한 CNT부 꺽임 진행 방법 특허법,20년간 베타적 사용권 특허권 2018.07.02 Headlamp용 고방열 구조가 가능한 인쇄 회로기판 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2019.09.02 인쇄 회로기판, 그 인쇄횔기판을 이용한 발공소자 모듈및 그 인쇄 회로 기판의 제조 방법 특허법,20년간 배타적 사용권 특허권 2020.06.20 인쇄 회로기판, 그 인쇄회로기판을 이용한 발광소자 모듈, Flexible Headlamp 공정 개발 특허법, 20년간 배타적 사용권 (2) 종속회사가 보유하고 있는 지적재산권(특허권) 등 - 인터플렉스 종류 취득일 지적재산권의 제목 및 내용 근거법령 및 법령상 보호받는 내용 (독점적ㆍ배타적 사용기간) 특허권 2015-03-12 직접회로소자 패키지 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2015-03-12 복합 직접회로소자 패키지 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2015-03-24 연성회로기판의 그라운드 확장 구조 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2015-05-12 반사방지층을 포함하는 센서 패널 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2015-06-30 리지드 플렉시블 회로기판의 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2015-09-01 집적회로 소자 패키지의 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2015-09-09 양면 연성회로기판 제조방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2016-09-30 무전해도금을 이용한 터치패널 형성 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2016-12-15 스퍼터링 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2016-12-15 접지부를 갖는 터치패널 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2018-01-02 발열 필름 및 그 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2018-01-02 발열 필름 및 그 제조 방법 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2020-01-03 발열구조물 특허법, 20년간 배타적 사용권 특허권 2020-04-28 전자담배 특허법, 20년간 배타적 사용권 나. 환경관련규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련정보를 투명하게 제공하고 있습니다.(녹색경영 관련내용은 XI. 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항 5.녹색경영을 참고 하시기 바랍니다) III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제49기 분기 제48기 제47기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 443,658 225,667 232,815 ㆍ현금및현금성자산 132,793 22,710 28,052 ㆍ기타유동금융자산 42,106 63,232 57,654 ㆍ매출채권및기타채권 183,154 93,954 80,595 ㆍ기타유동자산 1,925 412 830 ㆍ재고자산 83,680 45,359 65,684 [비유동자산] 371,652 254,047 269,268 ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,006 9,037 16 ㆍ기타비유동금융자산 764 667 631 ㆍ관계기업투자 36,159 75,495 83,622 ㆍ투자부동산 - 1,221 1,251 ㆍ유형자산 318,501 163,011 182,901 ㆍ무형자산 2,058 997 847 ㆍ기타비유동자산 3,910 3,192 - ㆍ사용권자산 2,254 427 - 자산총계 815,310 479,714 502,083 [유동부채] 269,740 61,413 87,203 [비유동부채] 28,428 26,995 25,510 부채총계 298,168 88,409 112,713 [지배기업 소유주지분] 347,517 340,314 338,897 ㆍ자본금 13,685 13,685 13,685 ㆍ주식발행초과금 83,953 83,953 83,953 ㆍ기타자본 2,639 13,250 12,581 ㆍ이익잉여금 247,240 229,426 228,678 [비지배지분] 169,625 50,991 49,692 자본총계 517,142 391,305 388,589 사업연도 (2020.01.01 ~2020.09.30) (2019.01.01 ~2019.12.31) (2018.01.01 ~2018.12.31) 매출액 666,457 543,424 535,825 영업이익(손실) 19,631 13,863 (17,887) 연결총당기순이익(손실) 13,019 2,125 (27,866) 지배기업소유주지분 19,051 688 (35,735) 비지배지분 (6,032) 1,437 7,869 총포괄이익(손실) 9,680 2,716 (27,714) 기본 및 희석 주당손익(원) 696 25 (1,306) 연결에 포함된 회사수(※) 4개 2개 2개 ※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 연결에 포함된 회사수는 당사를 포함하여 4개 입니다.※ 기본 및 희석 주당손익은 지배기업의 소유주에 대한 보통주 기본 및 희석 주당손익 기준입니다. (2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제49기 분기 제48기 제47기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 224,113 145,436 147,117 ㆍ현금및현금성자산 58,441 13,038 21,192 ㆍ기타유동금융자산 33,909 15,896 422 ㆍ매출채권및기타채권 91,025 80,211 65,241 ㆍ기타유동자산 609 109 567 ㆍ재고자산 40,129 36,182 59,695 [비유동자산] 253,573 274,247 277,456 ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 12 13 16 ㆍ기타비유동금융자산 553 603 567 ㆍ종속기업 및 관계기업투자 107,561 129,052 116,903 ㆍ투자부동산 1,199 1,221 1,251 ㆍ유형자산 142,667 139,038 158,030 ㆍ무형자산 954 838 689 ㆍ기타비유동자산 - 3,192 - ㆍ사용권자산 627 290 - 자산총계 477,686 419,683 424,573 [유동부채] 110,359 51,863 77,833 [비유동부채] 24,073 23,498 19,949 부채총계 134,432 75,361 97,782 [자본금] 13,685 13,685 13,685 [주식발행초과금] 83,953 83,953 83,953 [기타자본] 13,596 13,597 13,599 [이익잉여금] 232,021 233,087 215,554 자본총계 343,254 344,322 326,791 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의평가방법 (원가법) (원가법) (원가법) 사업연도 (2020.01.01 ~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 433,996 464,928 470,282 영업이익(손실) 27,383 11,641 (19,878) 당기순이익(손실) 170 17,214 (34,969) 총포괄이익(손실) -1,068 17,531 (35,188) 기본 및 희석 주당손익(원) 6 628 (1,278) ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본 및 희석 주당손익은 보통주 기본 및 희석주당손익입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020.03분기보고서_(주)코리아써키트.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 49 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 48 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 3분기말 제 48 기말 자산 유동자산 443,657,794,281 225,667,204,425 현금및현금성자산 132,792,547,264 22,710,298,974 기타유동금융자산 42,106,754,534 63,232,377,052 매출채권 및 기타채권 183,153,809,945 93,954,344,027 기타유동자산 1,925,100,880 411,583,060 재고자산 83,679,581,658 45,358,601,312 비유동자산 371,651,833,024 254,046,756,220 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,005,580,460 9,036,587,355 기타비유동금융자산 764,245,595 666,582,000 관계기업투자 36,158,957,013 75,495,034,856 투자부동산 0 1,221,320,305 유형자산 318,500,566,134 163,011,179,928 무형자산 2,058,083,343 996,642,780 기타비유동자산 3,909,981,153 3,191,899,500 사용권자산 2,254,419,326 427,509,496 자산총계 815,309,627,305 479,713,960,645 부채 유동부채 269,739,510,328 61,413,558,026 매입채무 및 기타채무 165,184,820,328 54,771,864,868 기타유동부채 1,793,977,109 649,005,023 기타유동금융부채 8,426,975,561 3,513,711,049 당기법인세부채 4,017,239,854 2,126,701,821 충당부채 284,757,000 352,275,265 차입금 90,031,740,476 비유동부채 28,428,222,390 26,995,463,049 기타비유동금융부채 700,062,004 542,093,644 퇴직급여부채 21,334,471,581 9,828,352,592 이연법인세부채 6,393,688,805 16,625,016,813 부채총계 298,167,732,718 88,409,021,075 자본 지배기업 소유주지분 347,516,705,665 340,313,824,951 자본금 13,684,570,000 13,684,570,000 주식발행초과금 83,952,700,310 83,952,700,310 기타자본 2,639,261,588 13,250,286,480 이익잉여금 247,240,173,767 229,426,268,161 비지배지분 169,625,188,922 50,991,114,619 자본총계 517,141,894,587 391,304,939,570 자본과부채총계 815,309,627,305 479,713,960,645 연결 포괄손익계산서 제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 48 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 296,796,065,191 666,456,751,170 135,163,862,042 402,016,963,816 매출원가 279,203,085,460 625,893,920,692 125,322,289,481 383,460,539,579 매출총이익(손실) 17,592,979,731 40,562,830,478 9,841,572,561 18,556,424,237 판매비와관리비 8,464,978,902 20,931,817,144 4,125,215,052 12,416,504,073 영업손익 9,128,000,829 19,631,013,334 5,716,357,509 6,139,920,164 기타수익 5,522,370,006 19,909,999,851 2,770,499,060 6,847,718,996 기타비용 6,772,174,928 17,667,404,058 512,921,957 3,169,125,168 금융수익 530,883,999 2,082,207,438 435,136,434 1,266,506,081 금융원가 500,534,014 1,030,927,733 5,910,320 459,520,098 지분법손익 (1,913,931,668) (3,830,682,558) 2,576,946,173 461,852,769 법인세비용차감전순손익 5,994,614,224 19,094,206,274 10,980,106,899 11,087,352,744 법인세비용(수익) 1,994,812,984 6,075,459,807 1,913,434,153 2,519,360,564 당기순이익(손실) 3,999,801,240 13,018,746,467 9,066,672,746 8,567,992,180 기타포괄손익 (307,859,190) (3,339,021,001) 547,883,059 1,281,784,377 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (715,962,684) (1,312,730,891) 548,440,575 1,283,194,566 지분법자본변동 (715,962,684) (1,312,730,891) 548,440,575 1,283,194,566 법인세효과 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 408,103,494 (2,026,290,110) (557,516) (1,410,189) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 885,301,305 (1,023,806,895) (714,765) (1,807,935) 확정급여제도의 재측정요소 (1,586,124,284) 0 0 법인세효과 (280,810,699) 673,230,281 157,249 397,746 해외사업평가손익 (196,387,112) (89,589,212) 총포괄손익 3,691,942,050 9,679,725,466 9,614,555,805 9,849,776,557 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 7,344,237,350 19,051,082,547 8,663,204,649 6,784,992,848 비지배지분 (3,344,436,110) (6,032,336,080) 403,468,097 1,782,999,332 총 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 6,699,070,110 16,099,636,558 9,210,713,731 8,065,902,225 비지배지분 (3,007,128,060) (6,419,911,092) 403,842,074 1,783,874,332 주당손익 지배기업소유주에 대한 보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 401 696 316 247 지배기업소유주에 대한 우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 406 701 321 252 지배기업소유주에 대한 2우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 401 696 316 247 연결 자본변동표 제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 48 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 이익잉여금 지배기업소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 12,581,259,231 221,412,402,283 331,630,931,824 56,145,092,070 387,776,023,894 전기오류수정 153,572 7,266,218,288 7,266,371,860 (6,453,289,810) 813,082,050 기초자본(재작성된 금액) 13,684,570,000 83,952,700,310 12,581,412,803 228,678,620,571 338,897,303,684 49,691,802,260 388,589,105,944 당기순이익(손실) 6,784,992,848 6,784,992,848 1,782,999,332 8,567,992,180 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 0 (1,410,189) (1,410,189) (1,410,189) 지분법자본변동 0 1,282,319,566 1,282,319,566 875,000 1,283,194,566 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 해외사업평가손익 총포괄손익 1,280,909,377 6,784,992,848 8,065,902,225 1,783,874,332 9,849,776,557 연결대상범위의 변동 2019.09.30 (기말자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 13,862,322,180 235,463,613,419 346,963,205,909 51,475,676,592 398,438,882,501 2020.01.01 (기초자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 13,250,132,908 222,160,049,873 333,047,453,091 57,444,404,429 390,491,857,520 전기오류수정 153,572 7,266,218,288 7,266,371,860 (6,453,289,810) 813,082,050 기초자본(재작성된 금액) 13,684,570,000 83,952,700,310 13,250,286,480 229,426,268,161 340,313,824,951 50,991,114,619 391,304,939,570 당기순이익(손실) 19,051,082,547 19,051,082,547 (6,419,911,092) 13,018,746,467 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (311,249,832) (311,249,832) (388,274,124) (699,523,956) 지분법자본변동 (1,313,430,003) (1,313,430,003) 699,112 (1,312,730,891) 확정급여제도의 재측정요소 (1,237,176,942) (1,237,176,942) (1,237,176,942) 해외사업평가손익 (89,589,212) (89,589,212) (89,589,212) 총포괄손익 (1,714,269,047) (1,237,176,942) (2,951,445,989) (387,575,012) (3,339,021,001) 연결대상범위의 변동 (8,896,755,844) (8,896,755,844) 125,053,985,395 116,157,229,551 2020.09.30 (기말자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 2,639,261,589 247,240,173,767 347,516,705,665 169,625,188,922 517,141,894,587 연결 현금흐름표 제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 48 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 영업활동현금흐름 35,951,437,235 48,947,867,425 당기순이익(손실) 13,018,746,467 8,567,992,180 비현금항목의 조정 35,177,527,816 21,447,157,803 법인세비용(수익) 6,075,459,807 2,519,360,564 이자비용 1,030,927,733 459,520,098 감가상각비 22,606,115,977 17,815,480,217 투자부동산감가상각비 22,097,565 22,097,565 퇴직급여 3,417,306,498 2,553,777,447 대손상각비(환입) (225,476,237) 14,340,023 무형자산상각비 197,072,183 외화환산손실 3,374,761,278 19,589,719 무형자산손상차손 387,002,834 지분법손실(이익) 3,830,682,558 (461,852,769) 유형자산처분손실 4,501,000 정부보조금의 비용대체 12,000,000 30,594,697 배출원가 7,755,385 이자수익 (1,247,073,438) (1,266,506,081) 외화환산이익 (2,991,486,179) (224,456,358) 배당금수익 (297,234,000) 무형자산손상차손환입 (116,000,000) (35,000,000) 파생상품거래이익 (519,300,000) 파생상품평가이익 (18,600,000) 유형자산처분이익 (365,229,763) (7,542,704) 당기손익금융자산평가이익 운전자본의 조정 (10,294,428,468) 19,328,136,604 매출채권 (48,183,647,246) (5,687,091,999) 미수금 9,140,426,874 (1,214,685,554) 선급금 4,430,545,976 225,508,046 선급비용 (3,845,811,689) (435,264,682) 재고자산 (15,891,240,437) 27,825,154,213 매입채무 42,414,158,403 2,096,285,693 판매보증충당부채의 증가(감소) (67,518,265) 미지급금 2,337,838,058 (2,680,122,762) 미지급비용 2,252,763,844 883,846,462 예수금 152,253,091 (294,565,048) 선수금의 증가(감소) (1,219,097,753) 7,447 퇴직급여부채 (1,815,099,324) (1,390,935,212) 반환제품회수권 146,971,533 환불부채 (146,971,533) 이자수취 2,304,431,916 1,343,788,911 이자지급 (1,073,933,152) (213,866,494) 배당금수취(영업) 297,234,000 법인세의납부 (3,478,141,344) (1,525,341,579) 투자활동으로 인한 현금흐름 29,384,150,860 (13,158,925,576) 단기금융상품의 처분 79,980,000,000 44,400,000,000 단기금융상품의 취득 (51,380,000,000) (54,900,000,000) 대여금의 감소 154,111,130 40,000,000 임차보증금의 감소 50,000,000 64,500,000 유형자산의 취득 (20,235,357,816) (2,763,425,576) 유형자산의 감소 962,628,852 사업결합으로 인한 현금유출 (30,992,504,480) 사업결합으로 인한 현금유입 50,845,273,174 재무활동으로 인한 현금흐름 44,626,864,337 (31,773,774,476) 단기차입금의 순증감 45,012,222,220 (31,521,440,800) 임대보증금의 지급 (3,000,000) (23,800,000) 리스부채의지급 (382,357,883) (228,533,676) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 109,962,452,432 4,015,167,373 기초현금및현금성자산 22,710,298,974 28,051,998,700 현금및현금성자산의 환율변동 119,795,858 기말현금및현금성자산 132,792,547,264 32,067,166,073 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요주식회사 코리아써키트(이하 "지배기업")는 1972년 4월 11일에 설립된 PCB(PrintedCircuit Board - 인쇄회로기판) 전문 생산업체로서, 1985년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업은 2004년 10월에 본사를 경기도 안산시 신길동에서 안산시 성곡동으로 이전하였습니다.지배기업의 설립시 자본금은 1,000천원이었으나 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 13,685백 만원이며, ㈜영풍이 지분율 37. 16 %(보통주와 우선주를 포함한 지분율)를 보유한 최대주주입니다. 1.2 종속기업의 현황1.2.1 당분기말 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 의결권지분율(주) 소재지 결산일 업종 당분기말 전기말 당분기말 전기말 ㈜테라닉스 50.09% 50.09% 51.32% 51.32% 한국 12월 31일 PCB 제조ㆍ판매 KOREA CIRCUIT VINA 100.00% 100.00% 베트남 12월 31일 인쇄회로기판 제조 ㈜인터플렉스 41.70% 30.61% 41.70% 30.61% 한국 12월 31일 FPCB 생산업체 (주) 의결권지분율은 종속기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수로계산된 지분율입니다. 주식회사 테라닉스(이하 "종속기업")는 1994년 7월 ㈜써키트파일럿이라는 상호로 설립되어 2001년 10월 31일 현재의 상호로 변경되었으며 경기도 안산시 단원구 성곡동 반월공단에 본점 및 공장을 두고 인쇄회로기판(PCB) 제조 및 임대사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.주식회사 인터플렉스(이하 "종속기업")은 1994년 7월 20일에 설립된 FPCB(Flexible Printed Circuit Board -연성인쇄회로기판) 전문 생산업체로서 경기도 안산시에 본사를 두고 있으며, 2003년 1월에 주식을 한국거래소("KOSDAQ")에 상장하였습니다. 2020년 7월 14일자로 지분율100%의 베트남 현지법인인 KOREA CIRCUIT VINA가 신규투자로 편입되었습니다. 1.2.2 연결대상 종속기업의 당분기 및 전분기 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 ㈜테라닉스 124,079,645 15,535,157 108,544,488 56,755,847 (937,834) 3,715,447 KOREA CIRCUIT VINA 6,447,902 - 6,447,902 - (8,709) 16,549 ㈜인터플렉스 363,169,504 157,925,271 205,244,233 178,700,694 (7,305,912) (8,748,118) (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄손익 ㈜테라닉스 119,870,461 14,105,146 105,765,315 65,605,909 3,661,797 3,664,917 상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상 종속기업간의 내부거래 상계전 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 당분기 ㈜인터플렉스의 매출 등 손익 현황은 종속회사 편입일 이후의 실적으로 작성하였습니다. 1.2.3 2020년 4월 1일자로 종속회사인 (주)테라닉스가 관계회사인 (주)인터플렉스의 지분을 11.1% 추가 취득하여 관계회사인 (주)인터플렉스가 연결회사로 편입되었습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해 석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 동 개정 사항은 2020년 6월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 부터 적용 됩니다. 2.2.3 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.4 동일지배하 사업결합 동일지배하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합은 취득한 자산과 인수한 부채를 최상위지배기업의 연결재무제표 상 장부금액으로 인식하고 있습니다. 연결기업은 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차액을 자본에서 가감하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연 등 기업의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 관계기업투자 4.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 당분기말 전기말 소재지 사용재무제표일 활동의 성격 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 ㈜인터플렉스 - - 30.61% 75,495,034 한국 12월31일 연성인쇄회로기판 4.2 당분기 및 전분기 중 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당기초 지분법손익 지분법자본변동 연결범위변동 당분기말 ㈜인터플렉스(*) 75,495,035 (2,197,612) 1,025,253 (74,322,676) - 합계 75,495,035 (2,197,612) 1,025,253 (74,322,676) - (단위: 천원) 회사명 전기초 지분법손익 지분법자본변동 전분기말 ㈜인터플렉스(*) 82,027,568 461,853 1,283,194 83,772,615 (*) 인터플렉스 지분법평가와 관련 전기재무제표가 재작성되었으며, 이에 따라 전기초 금액이 1,593,911천원 증가하였습니다. 5. 영업부문 정보 5.1 보고부문의 식별 연결기업은 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 PCB제조 1개의 부문만을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. 5.2 영업부문 연결기업은 영업부문을 구분하지 않으므로 부문별 정보 중 부문매출액, 부문자산, 부문부채 및 부문당기순손익을 추가적으로 기재하지 않습니다. 5.3 지역별 정보 당분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. 지역별 매출액은 고객의 위치를기준으로 산정하였습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 244,858,186 172,202,393 아시아 138,139,112 223,932,971 아메리카 280,947,162 4,640,199 유럽 2,512,291 1,241,401 합 계 666,456,751 402,016,964 5.4 주요고객 정보당분기 및 전분기 중 연결기업 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객(A) 139,003,628 20.85% 155,378,747 38.65% 주요고객(B) 115,770,586 17.37% 69,196,169 17.21% 합 계 254,774,214 38.22% 224,574,916 55.86% 6. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기 및 전분기 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 주요 제품/용역 PCB 664,140,067 399,776,420 임대관리수익(주1) 1,506,097 1,287,441 기타 715,903 709,225 합 계 666,362,067 401,773,086 2. 지리적 시장 국내 248,002,499 171,958,515 아시아 138,139,112 223,932,971 유럽 2,512,291 1,241,401 아메리카 277,708,166 4,640,198 합 계 666,362,068 401,773,086 3. 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 664,855,971 400,485,645 기간에 걸쳐 이전하는 용역 1,506,097 1,287,441 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 666,362,068 401,773,086 (주1) 임대료수입 금액 94,683천원(전분기 : 243,878천원)은 리스의 적용 대상으로 상기 수익에서 제외하였습니다. 7. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 24,182 13,000 예금 132,768,366 22,697,299 합 계 132,792,547 22,710,299 은행에 예치된 현금의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 증권사 등에 예치된 단기예치금의 만기는 단기 현금수요를 고려하여 하루부터 3개월내로 구성되어 있으며 운용상품별로 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다. 8. 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 당기손익인식금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 132,792,547 - - - 132,792,547 기타유동금융자산 42,106,755 - - 42,106,755 매출채권및기타채권 183,153,810 - - 183,153,810 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 8,005,580 - 8,005,580 기타비유동금융자산 764,246 - - 764,246 소 계 358,817,358 8,005,580 - 366,822,938 금융부채 매입채무및기타채무 - - - 165,184,820 165,184,820 단기차입금 90,031,740 90,031,740 기타유동금융부채 - - - 8,426,976 8,426,976 기타비유동금융부채 - - - 700,062 700,062 소 계 264,343,598 264,343,598 (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 22,710,299 - - 22,710,299 기타유동금융자산 63,232,377 - - 63,232,377 매출채권및기타채권 93,954,344 - - 93,954,344 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 9,036,587 - 9,036,587 기타비유동금융자산 666,582 - - 666,582 소 계 180,563,602 9,036,587 - 189,600,189 금융부채 매입채무및기타채무 - - 54,771,865 54,771,865 기타유동금융부채 - - 3,513,711 3,513,711 기타비유동금융부채 - - 542,094 542,094 소 계 - - 58,827,670 58,827,670 9. 기타금융자산 및 기타금융부채 9.1 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 41,525,800 - 62,100,000 - 단기대여금 58,333 - 180,000 - 미수수익 434,621 - 952,377 - 파생상품금융자산 - - - 장기금융상품 - 6,000 - 6,000 장기대여금 - 190,389 100,000 보증금 88,000 567,857 - 560,582 합 계 42,106,754 764,246 63,232,377 666,582 9.2 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 490,608 206,248 - 274,848 미지급비용 7,400,391 - 3,248,361 - 장기미지급금 - 108,000 - 96,000 리스부채 535,977 385,814 265,350 171,246 합 계 8,426,976 700,062 3,513,711 542,094 9.3 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 설정권자 당분기말 전기말 제한사유 장기금융상품 KEB하나은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 신한은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 KEB하나은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 합 계 6,000 6,000 10. 매출채권및기타채권 10.1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 178,465,145 91,226,761 기대신용손실충당금 (5,844,050) (2,154,459) 미수금 11,652,162 4,925,474 기대신용손실충당금 (1,119,446) (43,432) 합 계 183,153,811 93,954,344 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다. 10.2 매출채권및기타채권에 대한 기대손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 전기초 2,135,950 43,432 설정 18,509 - 전분기말 2,154,459 43,432 당기초 2,154,459 43,432 연결범위변동 3,930,929 1,060,152 설정(환입) (241,337) 15,862 당분기말 5,844,050 1,119,446 11. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 11.1 당 분기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장지분증권 8,005,580 9,036,587 연결기업이 보유하고 있는 상장주식은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다. 11.2 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 회사명 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익누계 법인세효과누계 엘컴텍㈜ 8,409 0.01% 57,745 12,109 12,109 (45,636) 9,940 고려아연㈜ 21,231 0.11% 9,107,368 7,993,472 7,993,472 (1,113,897) 226,535 합 계 9,165,113 8,005,581 8,005,581 (1,159,533) 236,475 (단위: 천원, 주) 회사명 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익누계 법인세효과누계 엘컴텍㈜ 8,409 0.01% 57,745 13,412 13,412 (44,333) 9,654 고려아연㈜ 8,409 0.11% 9,107,368 9,023,175 9,023,175 (84,193) 18,522 합 계 9,165,113 9,036,587 9,036,587 (128,525) 28,176 12. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제품 30,593,356 (1,319,569) 29,273,787 16,978,740 (1,284,900) 15,693,840 재공품 33,534,620 (3,007,978) 30,526,642 20,347,965 (881,517) 19,466,448 원재료 19,366,173 (457,380) 18,908,793 8,559,325 (498,190) 8,061,135 미착품 4,970,358 - 4,970,358 2,137,178 - 2,137,178 합 계 88,464,507 (4,784,927) 83,679,580 48,023,208 (2,664,607) 45,358,601 한편, 당기 중 매출원가에 차감된 재고자산평가손실은 2,120,319 천원이며, 전분기중 매출원가에 차감된 재고자산평가손실환입은 1,361,696천원입니다. 13. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 취득원가 기초잔액 869,402 795,343 1,664,745 처분 (869,402) (795,343) (1,664,745) 기말잔액 - - - 감가상각누계액 기초잔액 - (443,425) (443,425) 감가상각비 - (7,366) (7,366) 처분 450,791 450,791 기말잔액 - - - 장부금액 기초잔액 869,402 351,918 1,221,320 기말잔액 - - - (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 취득원가 기초잔액 869,402 795,343 1,664,745 기말잔액 869,402 795,343 1,664,745 감가상각누계액 기초잔액 - (413,961) (413,961) 감가상각비 - (22,098) (22,098) 기말잔액 - (436,059) (436,059) 장부금액 기초잔액 869,402 381,382 1,250,784 기말잔액 869,402 359,284 1,228,686 13.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 66,773 111,385 임대수익 관련 직접 운영비용 (14,732) (22,098) 기타 직접 운영비용 (39,360) (52,345) 합 계 12,681 36,942 14. 유형자산 14.1 당분기 및 전분기 중 연결기업 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초잔액 102,876,085 48,991,325 43,293,116 270,511,712 74,576 34,183,053 1,221,584 501,151,451 연결범위변동 22,380,959 84,147,729 46,447,834 313,275,776 127,561 10,259,465 19,066,010 495,705,334 취득 - - 858,610 940,623 - 787,630 24,085,330 26,672,193 처분 - - - (22,362,165) - (491,646) (482,200) (23,336,011) 대체 577,527 4,840,350 657,079 (6,074,956) 기타 (223,454) 537,145 3,077,294 (2,714) (26,866) (5,309,775) (1,948,370) 기말잔액 125,257,044 132,915,600 91,714,232 570,283,590 199,423 45,368,715 32,505,993 998,244,597 감가상각누계액 기초잔액 - (24,680,218) (22,294,878) (257,907,419) (74,574) (32,693,427) (489,754) (338,140,270) 연결범위변동 (20,498,844) (15,152,227) (297,031,198) (64,135) (8,945,493) - (341,691,897) 감가상각비 - (2,679,084) (3,112,740) (15,229,225) (10,640) (1,283,950) - (22,315,639) 처분 - 21,554,892 490,548 - 22,045,440 대체 31,973 28,017 273,022 1,601 23,724 358,337 기말잔액 - (47,826,173) (40,531,828) (548,339,928) (147,748) (42,408,598) (489,754) (679,744,029) 정부보조금 기초잔액 - - - - - (1) - (1) 기말잔액 - - - - - (1) - (1) 장부금액 125,257,044 85,089,427 51,182,404 21,943,662 51,675 2,960,116 32,016,239 318,500,567 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초잔액 102,876,085 48,520,371 43,202,716 268,511,846 74,576 33,336,334 2,629,668 499,151,596 취득 - - 61,700 370,414 - 835,239 1,102,564 2,369,917 처분 - - - (25,000) - - - (25,000) 대체 - - - 2,864,759 - - (2,864,759) - 기말잔액 102,876,085 48,520,371 43,264,416 271,722,019 74,576 34,171,573 867,473 501,496,513 감가상각누계액 기초잔액 - (22,956,124) (20,288,288) (242,385,799) (74,574) (30,545,591) - (316,250,376) 감가상각비 - (1,270,116) (1,506,841) (13,134,268) - (1,667,858) - (17,579,083) 처분 24,999 24,999 기말잔액 - (24,226,240) (21,795,129) (255,495,068) (74,574) (32,213,449) - (333,804,460) 정부보조금 기초잔액 - - - - - (1) - (1) 기말잔액 - - - - - (1) - (1) 장부금액 102,876,085 24,294,131 21,469,287 16,226,951 2 1,958,123 867,473 167,692,052 14.2 당분기말 현재 연결기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원) 금융기관명 담보제공자산 설정일 통화 채권최고액 비고 KEB하나은행 본사공장(토지,건물,기계) 2017.01.02 KRW 75,900 무역어음대출, 수출대금채권매입에 대한 담보 VIETCOMBANK 베트남공장(사용권자산,건물,기계) 2018.02.13 USD 15,000 유동성자금대출에 대한 담보 14.3 차입원가의 자본화당분기 및 전분기에 자본화된 차입 원가는 없습니다. 14.4 유형자산의 자산손상당분기 및 전분기에 인식한 자산손상은 없습니다. 15. 차입금 15.1 당분기말 및 전기말 현재 총 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 단기원화차입금 90,023,620 - 유동성장기차입금 8,120 - 합 계 90,031,740 - 15.2 당분기말 현재 단기차입금으로 분류된 만기미도래 매출채권할인내역은 없습니다.15.3 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금으로 분류된 만기미도래 매출채권할인을 제외한 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 이자율 만기일 당분기말 전기말 (당분기말, %) 유동성 차입금 단기차입금 시설자금 KEB하나은행 기준금리+0.929% - 구매자금대출 - USANCE KEB하나은행 3M LIBOR+SPREAD 1.0%~1.85% 수출대금채권매입 KEB하나은행 외 기한부환가요율92일분-0.8% 외 90,031,740 유동성 차입금 소계 90,031,740 - 차입금 합계 90,031,740 - 16. 자본금 16.1 당분기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구분 보통주 우선주(주1) 합계 발행할 보통주식수 40,000,000주 10,000,000주 50,000,000주 1주의 금액 500원 500원 500원 발행한 보통주식수 23,620,751주 3,748,389주 27,369,140주 자본금 11,810,375,500원 1,874,194,500원 13,684,570,000원 (주1) 지배기업의 우선주에는 2우선주가 포함되어 있습니다.지배기업의 우선주는 비누적적, 비참가적 주식이며 우선주에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당률을 정하고 있습니다. 2우선주는 비누적적, 참가적 주식이며 2우선주에 대하여는 추가적인 배당률이 정해져 있지 않습니다.16.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 17. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 계상된 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,729,083 8,550,788 1,825,984 5,377,921 퇴직급여 533,069 689,771 158,649 556,476 복리후생비 1,219,686 1,536,877 311,316 902,672 임차료 373,957 403,457 31,297 104,667 접대비 227,316 323,936 125,904 298,583 감가상각비 372,632 493,661 145,162 409,324 무형자산상각비 62,660 62,660 - - 세금과공과 137,638 232,097 92,013 302,453 광고선전비 5,179 9,389 1,910 7,715 대손상각비 (292,012) (241,338) 188 14,340 여비교통비 181,645 260,649 99,930 305,117 회의비 - - - - 통신비 74,302 93,496 20,160 56,090 소모품비 208,852 344,948 71,773 238,176 도서인쇄비 5,390 8,165 3,230 9,842 운반비 1,418,994 1,727,201 366,714 1,014,679 수도광열비 142,877 215,636 61,279 185,105 수선비 753 753 - - 보험료 290,145 339,478 58,769 172,350 지급수수료 4,029,199 4,904,499 651,119 2,017,524 하자보수비 67,451 167,263 58,088 327,865 교육훈련비 200,956 203,663 3,244 3,567 차량유지비 70,411 111,895 38,489 112,040 판매보증비 483,492 483,492 - - 기타관리비 9,386 9,386 - - 합계 16,553,057 20,931,819 4,125,218 12,416,504 18. 기타수익 및 기타비용 18.1 기타수익당분기 및 전분기 중 계상된 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 7,817,018 11,983,097 2,686,365 6,183,491 외화환산이익 1,751,142 2,991,486 (54,944) 224,456 유형자산처분이익 365,230 365,230 - 7,543 수입수수료 1,078,718 1,078,718 임대수수료 487,053 487,053 무형자산손상차손환입 92,000 116,000 10,000 35,000 잡이익 2,748,713 2,888,416 129,079 397,230 합계 14,339,874 19,910,000 2,770,500 6,847,720 18.2 기타비용당분기 및 전분기 중 계상된 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 10,787,148 12,030,205 1,049,260 2,978,277 외화환산손실 3,217,042 3,374,761 (573,455) 19,590 유형자산처분손실 4,500 4,501 - - 무형자산손상차손 387,003 387,003 - - 기타대손상각비 15,862 15,862 - - 기부금 4,000 4,000 1,000 1,000 잡손실 1,836,122 1,841,354 36,117 170,259 기타 9,718 9,718 - - 합계 16,261,395 17,667,404 512,922 3,169,126 19. 금융수익 및 금융원가 19.1 금융수익 당분기 및 전분기 중 계상된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 877,390 1,247,073 435,136 1,266,506 배당금수익 - 297,234 - - 당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익 파생상품평가이익 (188,570) 18,600 - - 파생상품거래이익 519,300 519,300 - - 합 계 1,208,120 2,082,207 435,136 1,266,506 19.2 금융원가 당분기 및 전분기 중 계상된 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용(주1) 1,025,181 1,030,727 5,533 21,762 이자비용(매출채권할인) - 200 378 437,759 합 계 1,025,181 1,030,927 5,911 459,521 (주1) 기준서 1116호 리스 도입에 따른 이자비용 발생액입니다. 20. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 당기법인세: 당기법인세 5,049,223 1,930,132 전기법인세조정액 245,988 (5,280) 이연법인세: 일시적차이의 변동 403,488 594,111 자본에 직접 반영된 법인세 376,760 398 손익계산서상 보고된 법인세비용(수익) 6,075,459 2,519,361 21. 주당이익 21.1 보통주 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주 귀속 당기순손익 10,977,175,012 19,051,082,547 8,663,204,649 6,784,992,848 우선주 당기순손익 1,202,291,308 2,076,876,075 951,636,563 748,184,217 2우선주 당기순손익 313,900,399 545,091,925 247,641,237 193,859,763 보통주 당기순손익 9,460,983,305 16,429,114,547 7,463,926,849 5,842,948,868 가중평균유통보통주식수 23,620,751 23,620,751 23,620,751 23,620,751 보통주 당기주당손익 401 696 316 247 21.2 우선주 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주 당기순손익 1,202,291,308 2,076,876,075 951,636,563 748,184,217 가중평균유통보통주식수 2,964,690 2,964,690 2,964,690 2,964,690 우선주 당기주당손익 406 701 321 252 21.3 2우선주 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 2우선주 당기순손익 313,900,399 545,091,925 247,641,237 193,859,763 가중평균유통보통주식수 783,699 783,699 783,699 783,699 우선주 당기주당손익 401 696 316 247 21.4 연결기업은 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 22 . 특수관계자 22.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 기업명 지배기업 ㈜영풍 관계기업 화하선로판(천진) 유한공사 기타특수관계자(주1) 영풍전자㈜, 시그네틱스㈜, 고려아연㈜, ㈜영풍문고, 영풍개발㈜, ㈜엑스메텍, 서린상사㈜, 영풍정밀㈜, 유미개발㈜, 서린정보기술㈜, ㈜케이지인터내셔날, 케이지엔지니어링㈜, 서린투자개발㈜, 케이지엑스㈜, 클린코리아㈜, 켐코㈜, 씨케이(유),에스피팜랜드(유), YOUNG POONG JAPAN, SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC, YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd., Sorin Shanghai Corporation Ltd., Sun Metals Corp.Pty.Ltd. 등 (주1) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제21조의 규정에 의하여 공정거래위원회가 지정하는 대규모기업집단에 속하는 계열회사입니다. 22.2 당분기 및 전분기 중 연결기업과 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 매출거래 등 매입거래 등 매출 기타(주1) 재고매입 매출원가(주2) 기타 지배기업 : ㈜영풍 - - - - - 관계기업 : 화하선로판(천진)유한공사 - 17,209,213 - 35,770,490 기타특수관계기업 : - - - 시그네틱스㈜ 18,502,558 - - - 영풍전자㈜ 718,791 2,577,954 396 143,927 YOUNGPOONG JAPAN - ㈜영풍 Japan - - - - 합계 19,221,349 19,787,167 396 35,914,417 (주1) 화하선로판(천진)유한공사의 재고자산매각대금 16,583,283천원과 매각원가 15,552,531천원의 차액인 1,030,752천원을 수입수수료로 인식한 금액과 영풍전자(주)의 재고자산매각대금 2,450,117천원과 매각원가 2,417,024천원의 차액인 33,093천원을 수입수수료로 인식한 금액이 포함되어 있습니다. 주2) 반제품의 추가가공을 위해서 화하선로판(천진)유한공사에 유상으로 매각한 제품원가 743,621천원과 매입한 상품원가 2,347,585천원의 차액인 1,603,964천원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 매출 기타 재고매입 지배기업 : ㈜영풍 160,525 - - 관계기업 : ㈜인터플렉스 111,385 - 4,820- 기타특수관계기업 : ㈜고려아연 7,579 - - 시그네틱스㈜ 9,969,647 - - 영풍전자㈜ 1,656,084 3,131 172,199 YOUNG POONG JAPAN - 1,306 합 계 11,905,220 3,131 178,325 22.3 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 채권 등 채무 등 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 임대보증금 관계기업 : 화하선로판(천진)유한공사 9,297,127 44,032,868 408,092 기타특수관계기업 : 시그네틱스㈜ 5,322,872 영풍전자㈜ 788,690 790,592 5,284 515 63,000 ㈜영풍 문고 1,243 YOUNGPOONG JAPAN 1,480,579 합 계 6,111,562 10,087,719 45,518,731 409,850 63,000 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 임대보증금 관계기업 : ㈜인터플렉스 - 14,658 744 65,600 기타특수관계기업 : 시그네틱스㈜ 2,386,097 영풍전자㈜ 279,099 합 계 2,665,196 14,658 744 65,600 22.4 특수관계자간 자금거래 당분기 및 전분기의 특수관계자간 자금거래 내역은 없습니다. 22.5 주요 경 영 진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며주요 경영진은 연결기업의 활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임원급여 840,137 877,327 퇴직급여 67,860 187,696 합 계 907,997 1,065,023 23. 현 금흐름표 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 9,693,334 2,864,759 유형자산의 미지급 취득 4,829,091 (393,509) 장기선급비용의 유동성 대체 1,204 - 24. 약정사항과 우발사항 24.1 주 요 약정사항 (단위: 천USD,백만원) 약정기관 개별과목 통화 개별한도 KEB하나은행 수입신용장 USD 5,000 수출대금채권매입 USD 35,000 외상매출채권담보대출 KRW 14,000 외화팩토링채권 USD 25,000 매입외환 KRW 12,600 USANCE USD 200 무억어음대출 KRW 50,000 상생외상매출채권담보대출 KRW 5,000 선물환거래 KRW 1,000 씨티은행 (주1) 수입신용장 USD 3,000 수출대금채권매입 USD 3,000 산업은행 수입신용장 USD 8,000 우리은행 수출대금채권매입 USD 9,000 VIETCOMBANK 유동성자금대출 USD 15,000 합계 수입신용장 USD 16,000 수출대금채권매입 USD 47,000 외화팩토링채권 USD 25,000 외상매출채권담보대출 KRW 14,000 매입외환 KRW 12,600 USANCE USD 200 무억어음대출 KRW 50,000 상생외상매출채권담보대출 KRW 5,000 선물환거래 KRW 1,000 유동성자금대출 USD 15,000 (주1) 씨티은행은 포괄한도 USD 3,000천 내에서 개별한도 부여된 것임. 24.2 우발사항(1) 당분기말 현재 연결기업은 당기 이전에 KEB하나은행 안산중앙지점으로부터 수령한 어음 2매 및 신한은행 안산지점으로부터 수령한 어음 2매와 KEB하나은행 경수기업센터지점으로부터 수령한 어음 2매와 수표 1매에 대하여 은행측과 사고어음ㆍ수표 신고절차를 협의 중에 있습니다. 또한 당분기말 현재 연결기업은 1994년 11월 10일에 교부된 어음 중 회수여부가 확인되지 아니한 어음 1매에 대하여 제권판결을 위한 절차를 진행할 예정입니다. 25. 공정가치 25.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 연결재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,005,580 9,036,587 8,005,580 9,036,587 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 132,792,547 22,710,299 132,792,547 22,710,299 기타금융자산 42,871,000 63,898,959 42,871,000 63,898,959 매출채권및기타채권 183,153,810 93,954,344 183,153,810 93,954,344 소 계 358,817,357 180,563,602 358,817,357 180,563,602 금융자산 합계 366,822,937 189,600,189 366,822,937 189,600,189 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 165,184,820 54,771,865 165,184,820 54,771,865 차입금 90,031,740 - 90,031,740 - 기타금융부채 9,127,038 4,055,805 9,127,038 4,055,805 금융부채 합계 264,343,598 58,827,670 264,343,598 58,827,670 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ기타금융자산, 은행차입금 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다.ㆍ상장주식인 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 25.2 공정가치 서열체계연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하고 있습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 25.3 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,005,580 - - 8,005,580 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 9,036,587 - - 9,036,587 26. 전기 재무제표 재작성 26.1 비지배지분 배부 오류연결기업은 종속기업에 대한 비지배지분 배부 오류가 존재하여 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표상 이익잉여금 5,672,307천원, 기타자본 154천원 및 이연법인세부채 780,829천원이 과소계상되었으며, 비지배지분 6,453,289천원이 과대계상되어 있습니다.26.2 관계기업투자 과소계상연결기업은 관계기업투자를 과소계상하는 오류가 존재하여 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표상 관계기업투자 1,593,912천원 및 이익잉여금 1,593,912천원이 과소계상되어있습니다, 26.3 연결기업은 위의 회계처리 오류 수정으로 인하여 비교표시된 2019년 12월 31일 및 2019년 6월 30일로 종료하는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.26.3.1 재무제표의 재작성으로 인하여 전기말 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전기말 수정전 수정후 변경효과 유동자산 225,667,204 225,667,204 - 비유동자산 252,452,845 254,046,756 1,593,911 자산총계 478,120,049 479,713,960 1,593,911 유동부채 61,413,558 61,413,558 - 비유동부채 26,214,634 26,995,463 780,829 부채총계 87,628,192 88,409,021 780,829 자본금 13,684,570 13,684,570 - 주식발행초과금 83,952,700 83,952,700 - 기타자본 13,250,132 13,250,286 154 이익잉여금 222,160,050 229,426,268 7,266,218 비지배지분 57,444,405 50,991,115 (6,453,290) 자본총계 390,491,857 391,304,939 813,082 부채와 자본총계 478,120,049 479,713,960 1,593,911 26.3.2 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 손익계산서에 미치는 영향은 없습니다.26.3.3 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전분기 수정전 전기초 수정후 전기초 변경효과 자본금 13,684,570 13,684,570 - 주식발행초과금 83,952,700 83,952,700 - 기타자본 12,581,259 12,581,413 154 이익잉여금 221,412,403 228,678,621 7,266,218 비지배지분 56,145,092 49,691,802 (6,453,290) 합계 387,776,024 388,589,106 813,082 26.8.4 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.26.8.5 당사는 비지배지분 배부오류 및 관계기업투자 과소계상 관련 회계처리 오류 수정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하였으나, 누적된 과거회계기간의 재무제표에 미치는 영향을 파악하는데 실무적인 어려움이 존재합니다. 27. 사업결합 27.1 연결기업은 경영의 효율성을 달성하기 위하여, 종속회사인 ㈜테라닉스는 지배회사인 ㈜영풍이 보유하고 있는 ㈜인터플렉스의 주식 2,589,246주를 인수하였습니다. 이에 따라, 연결기업의 ㈜인터플렉스에 대한 지분율은 30.61%에서 41.7%를 변동되었습니다. 이 거래로 ㈜인터플렉스에 대한 지배력을 획득함에 따라, ㈜인터플렉스는 기존 관계기업에서 종속회사로 편입되었습니다. 또한 본 거래는 동일지배하 사업결합에 해당하는 바, 취득한 자산 및 부채를 장부금액으로 승계하고, 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차액을 기타자본항목으로 인식하였습니다.27.2 (주)인터플렉스의 사업결합 회계처리는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 I. 이전대가 관계기업투자주식 74,327,009 현금및현금성자산 22,992,504 비지배지분 125,053,985 소계 222,373,498 II. 식별가능한 자산과 부채로 인식한 금액 현금및현금성자산 50,845,273 매출채권 및 기타채권 56,764,256 재고자산 22,668,323 유형자산 154,664,801 기타자산 54,725,052 매입채무 및 기타채무 (66,873,636) 단기차입금 (45,018,939) 기타부채 (13,782,779) 소계 213,992,351 III. 차이 (8,381,147) 기타자본항목 (8,381,147) 4. 재무제표 재무상태표 제 49 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 48 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 3분기말 제 48 기말 자산 유동자산 224,112,733,532 145,436,416,499 현금및현금성자산 58,441,616,619 13,038,241,369 기타유동금융자산 33,908,867,923 15,895,727,253 매출채권 및 기타채권 91,024,645,925 80,210,847,917 기타유동자산 609,047,425 109,697,762 재고자산 40,128,555,640 36,181,902,198 비유동자산 253,573,272,850 274,246,702,996 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 12,108,960 13,412,355 기타비유동금융자산 552,782,000 602,782,000 종속기업 및 관계기업투자 107,561,123,027 129,052,304,036 투자부동산 1,199,222,740 1,221,320,305 유형자산 142,666,985,969 139,037,747,688 무형자산 953,642,780 837,642,780 기타비유동자산 0 3,191,899,500 사용권자산 627,407,374 289,594,332 자산총계 477,686,006,382 419,683,119,495 부채 유동부채 110,358,651,297 51,862,998,734 매입채무 및 기타채무 61,679,109,735 47,258,903,884 차입금 40,000,000,000 기타유동부채 745,588,296 599,856,412 당기법인세부채 3,998,820,071 1,779,392,691 기타유동금융부채 3,650,376,195 1,872,570,482 충당부채 284,757,000 352,275,265 비유동부채 24,073,041,460 23,497,630,695 기타비유동금융부채 620,462,644 377,856,416 퇴직급여부채 12,381,059,003 9,005,295,207 이연법인세부채 11,071,519,813 14,114,479,072 부채총계 134,431,692,757 75,360,629,429 자본 자본금 13,684,570,000 13,684,570,000 주식발행초과금 83,952,700,310 83,952,700,310 기타자본 13,596,125,224 13,597,141,872 이익잉여금 232,020,918,091 233,088,077,884 자본총계 343,254,313,625 344,322,490,066 자본과부채총계 477,686,006,382 419,683,119,495 포괄손익계산서 제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 48 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 161,149,007,731 433,996,364,099 115,311,262,272 339,163,003,691 매출원가 146,246,121,424 397,225,152,661 106,950,379,066 327,062,072,811 매출총이익(손실) 14,902,886,307 36,771,211,438 8,360,883,206 12,100,930,880 판매비와관리비 3,291,725,446 9,388,360,697 2,904,728,505 8,748,453,620 영업손익 11,611,160,861 27,382,850,741 5,456,154,701 3,352,477,260 기타수익 983,723,132 7,698,065,218 2,249,516,563 5,456,722,829 기타비용 1,998,727,517 33,679,015,726 490,922,677 2,745,714,053 금융수익 369,207,920 1,148,254,931 127,971,383 336,027,538 금융원가 209,484,796 414,805,653 3,374,645 453,665,867 법인세비용차감전순손익 10,755,879,600 2,135,349,511 7,339,345,325 5,945,847,707 법인세비용(수익) 2,389,923,145 1,965,332,362 1,624,002,988 1,275,543,994 당기순이익(손실) 8,365,956,455 170,017,149 5,715,342,337 4,670,303,713 기타포괄손익 (2,328,452) (1,238,193,590) (557,516) (1,410,189) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (2,328,452) (1,238,193,590) (557,516) (1,410,189) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (2,985,195) (1,303,395) (714,765) (1,807,935) 확정급여제도의 재측정요소 0 (1,586,124,284) 법인세효과 656,743 349,234,089 157,249 397,746 총포괄손익 8,363,628,003 (1,068,176,441) 5,714,784,821 4,668,893,524 주당손익 보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 305 6 208 170 우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 310 11 213 175 2우선주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원) 305 6 208 170 자본변동표 제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 48 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 13,598,781,627 215,555,150,882 326,791,202,819 당기순이익(손실) 0 0 0 4,670,303,713 4,670,303,713 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 (1,410,189) (1,410,189) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 총포괄손익 0 0 (1,410,189) 4,670,303,713 4,668,893,524 2019.09.30 (기말자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 13,597,371,438 220,225,454,595 331,460,096,343 2020.01.01 (기초자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 13,597,141,872 233,088,077,884 344,322,490,066 당기순이익(손실) 0 0 0 170,017,149 170,017,149 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 (1,016,648) (1,016,648) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 (1,237,176,942) (1,237,176,942) 총포괄손익 0 0 (1,016,648) (1,067,159,793) (1,068,176,441) 2020.09.30 (기말자본) 13,684,570,000 83,952,700,310 13,596,125,224 232,020,918,091 343,254,313,625 현금흐름표 제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 48 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 영업활동현금흐름 36,662,789,307 34,691,581,621 당기순이익(손실) 170,017,149 (1,045,038,624) 비현금항목의 조정 43,264,877,037 13,162,662,133 법인세비용(수익) 1,965,332,362 (348,458,994) 이자비용 414,805,653 450,291,222 감가상각비 11,639,015,660 11,660,720,281 투자부동산감가상각비 22,097,565 14,731,710 퇴직급여 2,287,024,591 1,317,498,132 대손상각비(환입) (1,165,733) 16,722,428 외화환산손실 585,170,467 516,800,029 배출원가 7,755,385 관계기업주식손상차손 27,922,533,826 정부보조금의 비용대체 12,000,000 30,594,697 이자수익 (610,354,931) (208,056,155) 외화환산이익 (163,101,423) (270,936,602) 파생상품평가이익 (18,600,000) 0 파생상품거래이익 (519,300,000) 무형자산손상차손환입 (116,000,000) (25,000,000) 유형자산처분이익 (154,581,000) 당기손익금융자산평가이익 0 운전자본의 조정 (4,892,783,335) 22,877,864,148 매출채권 (9,925,353,980) 4,961,843,385 미수금 (1,472,448,762) 495,782,787 선급금 (35,742,000) 23,063,029 선급비용 (463,607,663) (146,917,615) 재고자산 (3,946,653,442) 27,301,326,243 반환제품회수권 0 482,007 매입채무 9,557,448,523 (6,934,138,682) 판매보증충당부채의 증가(감소) (67,518,265) 미지급금 138,964,953 (3,144,667,815) 미지급비용 1,673,780,496 806,988,228 예수금 145,731,884 329,796,731 환불부채 0 5,222,764 퇴직급여부채 (497,385,079) (820,916,914) 이자수취 975,114,261 175,491,501 이자지급 (414,805,653) (212,166,187) 법인세의납부 (2,439,630,152) (267,231,350) 투자활동으로 인한 현금흐름 (31,074,864,076) (14,832,606,234) 대여금의 감소 160,000,000 30,000,000 단기금융상품의 취득 (18,000,000,000) (13,500,000,000) 임차보증금의 감소 50,000,000 10,500,000 유형자산의 취득 (10,045,410,759) (1,373,106,234) 종속기업투자주식의 취득 (3,239,453,317) 재무활동으로 인한 현금흐름 39,815,450,019 (29,249,498,798) 단기차입금의 순증감 40,000,000,000 (29,119,962,083) 임대보증금의 감소 (3,000,000) (10,000,000) 리스부채의지급 (181,549,981) (119,536,715) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 45,403,375,250 (9,390,523,411) 기초현금및현금성자산 13,038,241,369 21,192,154,332 현금및현금성자산의 환율변동 기말현금및현금성자산 58,441,616,619 11,801,630,921 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 코리아써키트(이하 "당사")는 1972년 4월 11일에 설립된 PCB (Printed Circuit Board - 인쇄회로기판) 전문 생산업체로서, 1985년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당사는 2004년 10월에 본사를 경기도 안산시 신길동에서 안산시 성곡동으로 이전하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 1,000천원이었으나 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 13,685백 만원이며, ㈜영풍이 지분율 37.16%(보통주와 우선주를 포함한 지분율)를 보유한 최대주주입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 동 개정 사항은 2020년 6월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 부터 적용 됩니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연 등 기업의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 종속기업 및 관계기업투자 4.1 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산일 당분기말 전기말 소유지분율 의결권지분율(주1) 장부금액 소유지분율 의결권지분율(주1) 장부금액 ㈜테라닉스 한국 12월 31일 50.09% 51.32% 10,942,518 50.09% 51.32% 10,942,518 KOREA CIRCUIT VINA(주4) 베트남 12월 31일 100.00% 100.00% 6,431,352 ㈜인터플렉스(주2),(주3) 한국 12월 31일 30.56% 30.56% 90,187,252 30.56% 30.56% 118,109,786 합 계 107,561,123 129,052,304 (주1) 의결권지분율은 종속기업 및 관계기업의 발행주식수에서 자기주식수를 차감한유통주식수로 계산된 지분율입니다.(주2) 당기 중 종속기업인 ㈜테라닉스의 ㈜인터플렉스에 대한 지분 11.1%(2,589,246주)의추가 취득에 따라, ㈜인터플렉스 는 전기말 관계기업에서 당분기말 현재 종속기업투자로 변경되었습니다. (주3) 당사는 당기 중 ㈜인터플렉스의 주가하락 등으로 인하여 해당 종속기업투자에 대하여 손상징후를 식별하였으며, 당사가 보유한 지분의 회수가능가액을 순공정가치로 측정함에 따라 27,923백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (주4)2020년 7월 14일자로 지분율100%의 베트남 현지법인인 KOREA CIRCUIT VINA가 신규투자로 편입되었습니다. 4.2 보고기간종료일 현재 시장성 있는 종속기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전분기말 보유주식수(주) 시장가치 보유주식수(주) 시장가치 ㈜인터플렉스 7,129,427 82,701,353 7,129,427 121,556,730 5. 영업부문 정보 5.1 보고부문의 식별 당사는 경영진의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 PCB제조 1개의 부문만을 보고하고 있으며, 기타 재화나 용역에 근거하여 추가적인 다른 영업부문을 구분하고 있지 않습니다. 5.2 영업부문 당사는 영업부문을 구분하지 않으므로 부문별 정보 중 부문매출액, 부문자산, 부문부채 및부문당기순손익을 추가적으로 기재하지 않습니다. 5.3 지역별 정보 당분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. 지역별 매출액은 고객의 위치를기준으로 산정하였습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 146,673,569 120,417,990 아시아 7,102,339 212,863,413 아메리카 277,708,166 4,640,199 유럽 2,512,291 1,241,401 합 계 433,996,365 339,163,003 한편, 당사의 모든 비유동자산(투자부동산, 유형자산 및 무형자산)은 국내에 소재합니다. 5.4 주요고객 정보당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객(A) 125,660,939 28.95% 141,533,638 41.73% 주요고객(B) 115,770,586 26.68% 69,196,169 20.40% 주요고객(C) 54,201,176 12.49% 31,462,146 9.28% 합 계 295,632,700 68.12% 242,191,953 71.41% 6. 고객과의 계약에서 생기는 수익 6.1 수익정보 구분 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 주요 제품/용역 PCB 433,124,626 338,219,493 임대관리수익(주1) 782,836 823,091 합 계 433,907,462 339,042,584 2. 지리적 시장 국내 146,584,667 120,297,570 아시아 7,102,339 212,863,413 유럽 2,512,291 1,241,401 아메리카 277,708,166 4,640,199 합 계 433,907,463 339,042,583 3. 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 433,124,626 338,219,493 기간에 걸쳐 이전하는 용역 782,836 823,091 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 433,907,462 339,042,584 (주1) 당분기 및 전분기 매출액 중 리스기준서를 적용받는 임대료 수입 88,902 천원(전분기: 120,420 천원)은 상기 수익에서 제외되었습니다. 7. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 10,000 10,000 예금 58,431,617 13,028,241 합 계 58,441,617 13,038,241 은행에 예치된 현금의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 증권사 등에 예치된 단기예치금의 만기는 단기 현금수요를 고려하여 하루부터 3개월내로 구성되어 있으며 운용상품별로 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다. 8. 범주별 금융상품 보 고기간종료일 현 재 금융상품의 범주별 금액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 당기손익인식금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 58,441,617 - - - 58,441,617 기타유동금융자산 33,908,868 - - 33,908,868 매출채권및기타채권 91,024,646 - - - 91,024,646 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 12,109 - - 12,109 기타비유동금융자산 552,782 - - - 552,782 소 계 183,927,913 12,109 - 183,940,022 금융부채 매입채무및기타채무 - - - 61,679,110 61,679,110 단기차입금 - - - 40,000,000 40,000,000 기타유동금융부채 - - - 3,650,376 3,650,376 기타비유동금융부채 - - - 620,463 620,463 소 계 - - - 105,949,949 105,949,949 (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융상품 현금및현금성자산 13,038,241 - - 13,038,241 기타유동금융자산 15,895,727 - - 15,895,727 매출채권및기타채권 80,210,848 - - 80,210,848 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 13,412 - 13,412 기타비유동금융자산 602,782 - - 602,782 소 계 109,747,598 13,412 - 109,761,010 금융부채 매입채무및기타채무 - - 47,258,904 47,258,904 기타유동금융부채 - - 1,872,570 1,872,570 기타비유동금융부채 - - 377,856 377,856 소 계 - - 49,509,330 49,509,330 9. 기타금융자산 및 기타금융부채 9.1 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 33,518,600 - 15,500,000 - 단기대여금 20,000 - 180,000 - 미수수익 370,268 - 215,727 - 파생상품금융자산 - - - 장기금융상품 - 4,500 - 4,500 장기대여금 - 100,000 100,000 보증금 - 448,282 - 498,282 합 계 33,908,867 552,782 15,895,727 602,782 9.2 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 - 175,900 - 178,900 미지급비용 3,352,529 - 1,678,748 - 장기미지급금 - 108,000 - 96,000 리스부채 297,848 336,563 193,822 102,956 합 계 3,650,377 620,463 1,872,570 377,856 9.3 보 고 기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 설정권자 당분기말 전기말 제한사유 장기금융상품 KEB하나은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 신한은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 합 계 4,500 4,500 10. 매출채권및기타채권 10.1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 87,215,004 77,874,821 기대신용손실충당금 (2,045,408) (2,046,574) 미수금 5,855,050 4,382,601 합 계 91,024,646 80,210,848 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다. 10.2 매출채권및기타채권에 대한 기대손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 전기초 2,024,042 설정 17,107 전분기말 2,041,149 당기초 2,046,574 설정(환입) (1,166) 당분기말 2,045,408 11 . 재 고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제품 15,452,728 (221,691) 15,231,037 12,117,745 (1,137,048) 10,980,697 재공품 13,042,294 (2,139,659) 10,902,635 16,997,552 (759,424) 16,238,128 원재료 11,727,988 (457,378) 11,270,610 7,141,460 (315,560) 6,825,900 미착품 2,724,274 - 2,724,274 2,137,177 - 2,137,177 합 계 42,947,284 (2,818,728) 40,128,556 38,393,934 (2,212,032) 36,181,902 한 편, 당분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 606,696천원이며, 전분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실환입은 5,368,871 천원입니다. 12. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 12.1 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장지분증권 12,109 13,412 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장 회사 지분에 대한 투자가 포함됩니다. 당사는 비지배 지분을 보유하고 있습니다(1% 미만). 당사는 이러한 투자를 전략적인 속성을 가진 것으로 고려하기 때문에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하 며 이후에 취소할 수 없도록 지정하였습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다. 12.2 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 회사명 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익누계 법인세효과누계 엘컴텍㈜ 8,409 0.01% 57,745 12,109 12,109 (45,636) 9,940 (단위: 천원, 주) 회사명 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익누계 법인세효과누계 엘컴텍㈜ 8,409 0.01% 57,745 13,412 13,412 (44,333) 9,654 12.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품으로 분류되는 지분상품의 공정가치측정의 조정은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 금액 전기초 15,515 기타포괄손익으로 재측정 (2,103) 전기말 13,412 당기초 13,412 기타포괄손익으로 재측정 (1,303) 당기말 12,109 13. 투자부동산 13.1 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 취득원가 기초잔액 869,402 795,343 1,664,745 기말잔액 869,402 795,343 1,664,745 감가상각누계액 기초잔액 - (443,425) (443,425) 감가상각비 - (22,098) (22,098) 기말잔액 - (465,523) (465,523) 장부금액 기초잔액 869,402 351,918 1,221,320 기말잔액 869,402 329,820 1,199,222 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 취득원가 기초잔액 869,402 795,343 1,664,745 기말잔액 869,402 795,343 1,664,745 감가상각누계액 기초잔액 - (413,961) (413,961) 감가상각비 - (22,098) (22,098) 기말잔액 - (436,059) (436,059) 장부금액 기초잔액 869,402 381,382 1,250,784 기말잔액 869,402 359,284 1,228,686 13.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 88,902 111,385 임대수익 관련 직접 운영비용 (22,098) (22,098) 기타 직접 운영비용 (39,360) (52,345) 합 계 27,444 36,942 보고기간 종료일 현재 당사의 투자부동산은 경기 안산시 단원구 성곡동 소재 토지 및 건물이며 임대목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 14. 유형자산 14.1 당분기 및 전분기의 당사 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초잔액 84,699,229 41,297,351 34,740,555 235,910,685 74,576 30,442,876 616,751 427,782,023 취득 - - 722,810 - 534,781 - 604,780 - 13,224,514 15,086,885 처분 - - - (5,069,296) - - - (5,069,296) 대체 - - 577,527 4,840,350 - 657,079 (6,074,956) - 기말잔액 84,699,229 41,297,351 36,040,892 236,216,520 74,576 31,704,735 7,766,309 437,799,612 감가상각누계액 기초잔액 - (19,844,505) (16,153,080) (223,574,948) (74,574) (29,097,167) - (288,744,274) 감가상각비 - (1,145,110) (1,284,768) (8,137,588) - (890,182) - (11,457,648) 처분 - - - 5,069,296 - - - 5,069,296 기말잔액 - (20,989,615) (17,437,848) (226,643,240) (74,574) (29,987,349) - (295,132,626) 정부보조금 기초잔액 - - - - - (1) - (1) 기말잔액 - - - - - (1) - (1) 장부금액 84,699,229 20,307,735 18,603,044 9,573,281 2 1,717,385 7,766,309 142,666,985 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초잔액 84,699,229 41,297,351 34,668,955 233,885,818 74,576 29,620,450 2,140,164 426,386,543 취득 - - 61,700 370,414 - 810,946 1,032,595 2,275,655 대체 - - - 2,864,759 - - (2,864,759) - 기말잔액 84,699,229 41,297,351 34,730,655 237,120,991 74,576 30,431,396 308,000 428,662,198 감가상각누계액 기초잔액 - (18,317,692) (14,434,623) (208,463,024) (74,574) (27,066,744) - (268,356,657) 감가상각비 - (1,145,110) (1,290,974) (12,804,104) - (1,579,968) - (16,820,156) 기말잔액 - (19,462,802) (15,725,597) (221,267,128) (74,574) (28,646,712) - (285,176,813) 정부보조금 기초잔액 - - - - - (1) - (1) 기말잔액 - - - - - (1) - (1) 장부금액 84,699,229 21,834,549 19,005,058 15,853,864 2 1,764,480 308,000 143,485,386 14.2 당분기말 현재 담보로 제공된 유형 자산은 없습니다. 14.3 차입원가의 자본화당분기 및 전분기에 자본화된차입원가는 없습니다. 14.4 유형자산의 자산손상당분기 및 전분기에 인식한 자산손상은 없습니다. 15. 리스 15.1 리스이용자로서의 회계처리당사는 영업에 사용되는 기계장치, 차량운반구, 건물 및 기타장비의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기계장치, 차량운반구 및 건 물 등의 리스기간은 일반적으로 1년에서 3년입니다. 리스계약에 따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정 기계장치의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다. 15.2 사용권자산당기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량운반구 기계장치 합계 취득원가 기초잔액 383,092 169,270 552,362 취득 32,506 490,914 523,420 처분 (42,521) (181,122) (223,643) 당기말잔액 373,077 479,062 852,139 상각누계액 기초잔액 (149,921) (112,847) (262,768) 상각비 (74,295) (97,830) (172,125) 처분 38,282 171,879 210,161 당기말잔액 (185,934) (38,798) (224,732) 장부금액 187,143 440,264 627,407 15.3 리스부채당기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 기초 296,779 취득 509,593 이자비용 11,263 지급리스료 (183,225) 당분기말 634,410 당기말 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 기타유동금융부채 리스부채(주석 9) 297,848 기타비유동금융부채 0 리스부채(주석 9) 336,563 총 리스부채 634,411 1년 이내 297,848 1년 초과 5년 미만 336,563 15.4 당기 중 리스계약에서 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 소모품비 등 기타영업비용 단기리스 17,760 소액리스 15,071 감가상각비 및 손상차손 사용권자산의 상각 172,126 순금융원가 리스부채 이자비용 11,263 16. 차입금 16.1 당분기말 및 전기말 현재 총 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 단기원화차입금 40,000,000 - 합 계 40,000,000 - 16.2 당분기말 현재 단기차입금으로 분류된 만기미도래 매출채권할인내역은 없습니다.16.3 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금으로 분류된 만기미도래 매출채권할인을 제외한 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 만기일 당분기말 전기말 (당분기말, %) 유동성 차입금 단기원화차입금 운영자금대출 산업은행 1.79% 2020-10-07 20,000,000 - 운영자금대출 산업은행 2.19% 2021-04-17 10,000,000 - 운영자금대출 농협은행 2.20% 2021-04-20 10,000,000 - 유동성 차입금 소계 40,000,000 - 차입금 합계 40,000,000 - 17. 배출권 및 배출부채 17.1 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다. 17.2 당분기 중 당사의 온실가스 배출량 추정치는 약 70,795 tCO2-eq(전분기 : 67,460 tCO2-eq)이며, 이는 보유하 고 있는 배출권의 수량보다 적게 배출하였습니다.17.3 배출부채는 할당된 배출권을 실제 배출량이 초과할 때에만 인식하며, 당분기 중 당사가 인식한 배출부채는 없습니다. 18. 자본금 18.1 당분기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 보통주 우선주(주1) 발행할 보통주식수 40,000,000주 10,000,000주 1주의 금액 500원 500원 발행한 보통주식수 23,620,751주 3,748,389주 자본금 11,810,375,500원 1,874,194,500원 (주1) 당사의 우선주에는 2우선주가 포함되어 있습니다.당사의 우선주는 비누적적, 비참가적 주식이며 우선주에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당률을 정하고 있습니다. 2우선주는 비누적적, 참가적 주식이며 2우선주에 대하여는 추가적인 배당률이 정해져 있지 않습니다.18.2 당분기 및 전분기의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. 19. 판매비와관리비 당분기 및 전분기에 계상된 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 당기 3개월 전기 급여 1,338,487 3,942,380 1,246,607 3,753,802 퇴직급여 124,554 406,338 117,602 368,857 복리후생비 260,801 712,678 214,815 628,580 임차료 25,854 77,943 25,376 78,155 접대비 63,626 192,452 88,647 199,084 감가상각비 112,949 301,504 110,751 318,903 세금과공과 52,344 160,502 80,431 242,830 광고선전비 1,140 8,789 110 4,060 대손상각비 13,918 (1,166) 385 17,107 여비교통비 9,465 59,690 57,451 179,999 통신비 13,556 43,610 15,164 41,141 소모품비 58,216 182,468 52,819 155,141 도서인쇄비 1,201 4,915 2,097 5,122 운반비 301,174 828,554 235,485 632,376 수도광열비 48,662 134,300 47,841 135,843 보험료 53,712 113,132 26,016 48,717 지급수수료 776,633 2,076,658 506,629 1,549,767 하자보수비 4,983 29,464 34,811 273,727 교육훈련비 1,340 6,927 3,200 3,200 차량유지비 29,112 107,221 38,489 112,040 합계 3,291,727 9,388,359 2,904,726 8,748,450 20. 기타수익 및 기타비용 20.1 기타수익당분기 및 전분기에 계상된 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 당기 3개월 누적 외환차익 733,655 6,856,307 2,229,563 4,977,843 외화환산이익 (57,962) 163,101 (80,697) 190,239 유형자산처분이익 124,997 154,581 - - 무형자산손상차손환입 42,000 116,000 10,000 35,000 잡이익 141,032 408,076 90,651 253,640 합 계 983,722 7,698,065 2,249,517 5,456,722 20.2 기타비용당분기 및 전분기에 계상된 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 당기 3개월 전기 외환차손 2,280,782 5,161,146 954,495 2,561,502 외화환산손실 (284,288) 585,170 (498,116) 18,684 기부금 1,000 1,000 1,000 1,000 잡손실 1,233 9,165 33,544 164,528 종속기업손상차손 27,922,534 - - 합 계 1,998,727 33,679,015 490,923 2,745,714 21. 금융수익 및 금융원가 21.1 금융수익당분기 및 전분기에 계상된 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 당기 3개월 전기 이자수익 260,571 610,354 127,971 336,028 당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익 63,237 - - 파생상품평가이익 (246,628) 18,600 - - 파생상품거래이익 418,500 519,300 - - 합 계 369,206 1,148,254 127,971 336,028 21.2 금융원가 당분기 및 전분기에 계상된 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 3개월 당기 3개월 전기 이자비용(주1) 209,486 414,606 2,997 15,907 이자비용(매출채권할인) - 200 377 437,758 합 계 209,486 414,806 3,374 453,665 (주1) 기준서 1116호 리스 도입에 따른 이자비용 발생액입니다. 22. 비용의 성격별 분류 22.1 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 감소 (3,946,653) 28,436,648 원재료 매입액 175,715,077 118,978,790 종업원급여 34,659,296 25,629,412 감가상각비 13,204,453 17,036,825 광고선전비 8,789 4,060 운반비 1,058,539 846,438 외주가공비 및 소모품비 155,467,021 118,359,873 지급수수료 7,099,153 4,975,196 기타비용 23,347,840 21,543,283 합 계(주1) 406,613,515 335,810,525 (주1) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 22.2 종업원급여 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 27,692,606 20,190,863 복리후생비 4,623,339 3,467,759 퇴직급여 2,343,352 1,970,790 합 계 34,659,297 25,629,412 22.3 연구개발비당분기 및 전분기 중 손익계산서에 매출원가로 계상된 연구개발비는 각 각 2,323,689 천원 및 2,076,311 천원입니다. 23. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세: 당기법인세 4,563,402 730,732 전기법인세조정액 95,655 (5,280) 이연법인세: 일시적차이의 변동 (3,042,959) 549,694 자본에 직접 반영된 법인세 349,234 398 손익계산서상 보고된 법인세비용(수익) 1,965,332 1,275,544 24. 주당손 익 24.1 보통주 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 8,365,956,455 170,017,149 5,715,342,337 4,670,303,713 우선주 분기순이익(손실) 919,437,936 31,634,398 632,317,143 519,116,086 2우선주 분기순이익(손실) 239,129,713 4,443,879 163,230,958 133,306,900 보통주 분기순이익(손실) 7,207,388,806 133,938,872 4,919,794,236 4,017,880,727 가중평균유통보통주식수(주) 23,620,751 23,620,751 23,620,751 23,620,751 보통주 분기주당손익 305 6 208 170 24.2 우선주 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주 분기순이익(손실) 919,437,936 31,634,398 632,317,143 519,116,086 가중평균유통보통주식수(주) 2,964,690 2,964,690 2,964,690 2,964,690 우선주 분기주당손익 310 11 213 175 24.3 우선주 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주 분기순이익(손실) 239,129,713 4,443,879 163,230,958 133,306,900 가중평균유통보통주식수(주) 783,699 783,699 783,699 783,699 우선주 분기주당손익 305 6 208 170 24.4 당사는 잠재적보통주가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 25 . 배 당금 당분기 및 전분기의 배당금 지급내역은 없습니다. 26. 특수관계자 26.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 지분율 당기말 전기말 지배기업 ㈜영풍 36.13% 37.09% 종속기업 ㈜테라닉스 50.09% 50.09% ㈜인터플렉스 30.56% 30.56% KOREA CIRCUIT VINA 100.00% 기타특수관계자(주1) 영풍전자㈜, 시그네틱스㈜, 고려아연㈜, ㈜영풍문고, 영풍개발㈜, ㈜엑스메텍, 서린상사㈜, 영풍정밀㈜, 유미개발㈜, 서린정보기술㈜, ㈜케이지인터내셔날, 케이지엔지니어링㈜, 서린투자개발㈜, 케이지엑스㈜, 클린코리아㈜, 켐코㈜, 씨케이(유),에스피팜랜드(유), YOUNG POONG JAPAN, SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC, YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd., Sorin Shanghai Corporation Ltd., Sun Metals Corp.Pty.Ltd., INTERFLEX VINA CO.,LTD. 등 (주1) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제21조의 규정에 의하여 공정거래위원회가 지정하는 대규모기업집단에 속하는 계열회사입니다 26.2 특수관계자간 주요 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 매출 기타 재고매입 기타 종속기업 : ㈜테라닉스 1,108,498 1,841,511 - ㈜인터플렉스 135,326 - 4,011 - 기타특수관계기업 : 시그네틱스㈜ 18,502,558 - - 6,558 영풍전자㈜ 1,800 - 396 - 합 계 19,748,182 1,845,918 6,558 (단위: 천원) 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 매출 재고매입 지배기업 : ㈜영풍 160,525 - 종속기업 : ㈜테라닉스 2,700 2,749,249 ㈜인터플렉스 111,385 4,820 기타특수관계기업 : 시그네틱스㈜ 9,969,647 - 영풍전자㈜ 867,387 172,199 YOUNG POONG JAPAN - 1,306 합 계 11,111,644 2,927,574 26.3 특수관계자에 대한 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 임대보증금 종속기업 : ㈜테라닉스 - 1,145 1,214,570 - ㈜인터플렉스 - 49,080 499 65,600 기타특수관계기업 : 시그네틱스㈜ 5,322,872 - - - 합 계 5,322,872 50,225 1,215,069 65,600 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 임대보증금 종속기업 : ㈜테라닉스 - 990 1,109,201 - ㈜인터플렉스 - 14,658 744 65,600 기타의 특수관계자 : 시그네틱스㈜ 2,386,097 - - - 영풍전자㈜ 2,392 - - - 합 계 2,388,489 15,648 1,109,945 65,600 26.4 특수관계자간 자금거래 당분기 및 전분기의 특수관계자간 자금거래 내역은 없습니다. 26.5 주요 경 영 진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며 주요 경영진은 당사의 활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임원급여 638,095 546,625 퇴직급여 49,509 40,664 합 계 687,604 587,289 27. 현금흐름표 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 6,074,956 2,864,759 유형자산의 미지급 취득 4,886,894 (176,409) 사용권자산의 취득 519,181 - 28. 약정사항과 우발사항 28.1 주 요 약정사항 (단위: 천USD, 백만원) 약정기관 개별과목 통화 개별한도 KEB하나은행 상생외담대 KRW 7,000 외화팩토링채권 USD 10,000 수출대금채권매입 USD 30,000 수입신용장 USD 3,000 씨티은행 수입신용장(주1) USD 3,000 수출대금채권매입(주1) USD 3,000 산업은행 수출대금채권매입 USD 8,000 우리은행 수출대금채권매입 USD 9,000 합계 상생외담대 KRW 7,000 외화팩토링채권 USD 10,000 수출대금채권매입 USD 50,000 수입신용장 USD 6,000 파생상품 USD 3,000 (주1) 씨티은행의 수입신용장 및 수출대금채권매입은 포괄한도 USD 3,000천 내에서 개별한도 부여된 것임.28.2 우발사항당분기말 현재 당사는 당분기 이전에 KEB하나은행 안산지점으로부터 수령한 어음 2매 및 신한은행 안산지점으로부터 수령한 어음 2매와 KEB하나은행 경수기업센터지점으로부터 수령한 어음 2매와 수표 1매에 대하여 은행측과 사고어음ㆍ수표 신고절차를 협의 중에 있습니다. 29. 공정가치 29.1 보고기간종료일 현재 당사의 당분기재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과 목 장부금액 공정가치 당기말 전기말 당기말 전기말 공정가치로 인식된 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 12,109 13,412 12,109 13,412 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 58,441,617 13,038,241 58,441,617 13,038,241 기타금융자산 34,461,650 16,498,509 34,461,650 16,498,509 매출채권및기타채권 91,024,647 80,210,848 91,024,647 80,210,848 소 계 183,927,914 109,747,598 183,927,914 109,747,598 금융자산 합계 183,940,023 109,761,010 183,940,023 109,761,010 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 61,679,110 47,258,904 61,679,110 47,258,904 차입금 40,000,000 0 40,000,000 0 기타금융부채 4,270,839 2,250,427 4,270,839 2,250,427 금융부채 합계 105,949,949 49,509,331 105,949,949 49,509,331 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ기타금융자산, 은행차입금 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액 입니다.ㆍ상장주식인 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 29.2 공정가치 서열체계 당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하고 있습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 29.3 보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 12,109 - - 12,109 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 13,412 - - 13,412 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 비지배지분 배부 오류연결기업은 종속기업에 대한 비지배지분 배부 오류가 존재하여 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표상 이익잉여금 5,672,307천원, 기타자본 154천원 및 이연법인세부채 780,829천원이 과소계상되었으며, 비지배지분 6,453,289천원이 과대계상되어 있습니다.(2) 관계기업투자 과소계상연결기업은 관계기업투자를 과소계상하는 오류가 존재하여 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표상 관계기업투자 1,593,912천원 및 이익잉여금 1,593,912천원이 과소계상되어있습니다,(3) 연결기업은 위의 회계처리 오류 수정으로 인하여 비교표시된 2019년 12월 31일 및 2019년 6월 30일로 종료하는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.① 재무제표의 재작성으로 인하여 전기말 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전기말 수정전 수정후 변경효과 유동자산 225,667,204 225,667,204 - 비유동자산 252,452,845 254,046,756 1,593,911 자산총계 478,120,049 479,713,960 1,593,911 유동부채 61,413,558 61,413,558 - 비유동부채 26,214,634 26,995,463 780,829 부채총계 87,628,192 88,409,021 780,829 자본금 13,684,570 13,684,570 - 주식발행초과금 83,952,700 83,952,700 - 기타자본 13,250,132 13,250,286 154 이익잉여금 222,160,050 229,426,268 7,266,218 비지배지분 57,444,405 50,991,115 (6,453,290) 자본총계 390,491,857 391,304,939 813,082 부채와 자본총계 478,120,049 479,713,960 1,593,911 ② 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 손익계산서에 미치는 영향은 없습니다.③ 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전분기 수정전 전기초 수정후 전기초 변경효과 자본금 13,684,570 13,684,570 - 주식발행초과금 83,952,700 83,952,700 - 기타자본 12,581,259 12,581,413 154 이익잉여금 221,412,403 228,678,621 7,266,218 비지배지분 56,145,092 49,691,802 (6,453,290) 합계 387,776,024 388,589,106 813,082 ④ 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 제49기 분기 매출채권 178,465 5,844 3.3 미수금 11,652 1,119 9.6 합 계 190,117 6,963 3.7 제48기 매출채권 91,227 2,155 2.4 미수금 4,925 43 0.9 합 계 96,152 2,198 2.3 제47기 매출채권 79,931 2,136 2.7 미수금 2,844 43 1.5 합 계 82,775 2,179 2.6 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제49기 3분기 제48기 제47기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,198 2,179 2,273 2. 연결범위 변동 4,991 3. 회계정책변경으로 인한 기초효과 - - (119) 4. 순대손처리액(①-②±③) - - (12) ① 대손처리액(상각채권액) - - (12) ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 5. 대손상각비 계상(환입)액 (225) 19 37 6. 기말 대손충당금 잔액 합계 6,963 2,198 2,179 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결기업은 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 연결기업의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 연결기업은 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결기업의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 6개월 이하 6개월초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 172,559 6 422 5,478 178,465 구성비율 96.7% 0.00% 0.2% 3.1% 100.00% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 구분 사업구분 구분 제49기 분기 제48기 제47기 지배회사 PCB 제품 15,453 10,981 19,693 재공품 13,042 16,238 29,075 원ㆍ부재료 11,728 6,826 7,331 미착품 2,724 2,137 3,596 합 계 42,947 36,182 59,695 종속회사 특수 PCB 제품 4,952 4,713 2,770 재공품 3,116 3,228 2,231 원ㆍ부재료 1,663 1,235 987 미착품 - - - 합 계 9,731 9,176 5,988 종속회사 FPCB 제품 8,590 상품 3,179 재공품 17,587 원ㆍ부재료 6,478 미착품 2,246 합 계 38,080 합 계 제품 28,996 15,694 22,463 상품 3,179 재공품 33,745 19,466 31,306 원ㆍ부재료 19,869 8,061 8,318 미착품 4,970 2,138 3,596 합 계 90,758 45,359 65,683 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계 ÷ 기말자산총계 X 100] 11.13% 9.49% 13.12% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷2)}] 7.72회 9.22회 7.88회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 - 회사는 각 사업년도 12월말 기준으로 매년 1회 공인회계사 입회하에 재고자산 실사를 실시합니다. 2) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 병행 3) 장기체화재고 등 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 제품 28,996 28,996 (2,882) 26,113 - 상품 3,179 3,179 (18) 3,161 재공품 33,745 33,745 (3,218) 30,527 - 원ㆍ부재료 19,869 19,869 (960) 18,909 - 합 계 85,788 85,788 (7,079) 78,709 - 라. 공정가치평가 내역 (연결기준) (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 연결재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,005,580 9,036,587 8,005,580 9,036,587 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 132,792,547 22,710,299 132,792,547 22,710,299 기타금융자산 42,871,000 63,898,959 42,871,000 63,898,959 매출채권및기타채권 183,153,810 93,954,344 183,153,810 93,954,344 소 계 358,817,357 180,563,602 358,817,357 180,563,602 금융자산 합계 366,822,937 189,600,189 366,822,937 189,600,189 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 165,184,820 54,771,865 165,184,820 54,771,865 차입금 90,031,740 - 90,031,740 - 기타금융부채 9,127,038 4,055,805 9,127,038 4,055,805 금융부채 합계 264,343,598 58,827,670 264,343,598 58,827,670 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ기타금융자산, 은행차입금 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다.ㆍ상장 매도가능금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하고 있습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 8,005,580 - - 8,005,580 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 9,036,587 - - 9,036,587 마. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분 ·반기보고서에 대한 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제49기(당기) 이촌회계법인 - - - 제48기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 국외매출의 수익인식시기 제47기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제49기(당기) 이촌회계법인 - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토 177백만원 660 177백만원 660 제48기(전기) 한영회계법인 - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토 130백만원 1,514 130백만원 1,514 제47기(전전기) 한영회계법인 - 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토 117백만원 1,932 117백만원 1,932 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제48기(당기) - - - - - 제47기(전기) - - - - - 제46기(전전기) - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 - - - - - 마 . 종속회사 감사의견 당기에 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 2. 회 계감사인의 변경 공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 현황은 아래와 같습니다. 가. 지배회사 사업연도 감사인 계약기간 감사인 지정여부(자유선임, 지정) 비고 제49기(당기) 이촌회계법인 2020.01.01~2022.12.31 지정 (주1) 제48기(전기) 한영회계법인 2018.01.01~2020.12.31 자유선임 (주2) 제47기(전전기) (주1) 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 의거 모기업과의 감사인 일치를 위한 회사 요청에 의해 증권선물위원회로부터 당기부터 연속하는 3개년까지 감사인 지정을 받음에 따라 감사인이 이촌회계법인으로 변경되었습니다.(주2) 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 의거 당기에 증권선물위원회로부터 감사인 지정을 받음에 따라 기존 감사인인 한영회계법인과는 감사 계약이 중도에 해지 되었습니다. 나. 종속회사 [테라닉스] 사업연도 감사인 계약기간 감사인 지정여부(자유선임, 지정) 비고 제27기(당기) 삼덕회계법인 2019.01.01~2021.12.31 자유선임 - 제26기(전기) 제25기(전전기) 한영회계법인 2018.01.01~2018.12.31 자유선임 - [인터플렉스] 사업연도 감사인 계약기간 감사인 지정여부(자유선임, 지정) 비고 제49기(당기) 이촌회계법인 2020.01.01~2022.12.31 지정 - 제48기(전기) 한영회계법인 2018.01.01~2020.12.31 자유선임 - 제47기(전전기) 3. 내부회계관리제도 회계감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 작성 기준일 현재(2020년 03월 31일) 당사의 이사회는 3명의 사내이사(대표이사 1명 포함)와 1명의 사외이사로 총 4명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에관한 주요사항을 의결합니다. 이사회 의장은 대표이사로 하며, 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 이사회 규정에서 정하는 순서에 따릅니다. 사내이사 사외이사 이사회 의장 성명 및대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유 장세준, 서정호, 정희철 신정수 이사회 의장 : 장세준 대표이사 겸직여부 : 겸직 정관 및 이사회 규정 ※ 2020년 3월 24일 주주총회를 통해 사내이사 임기만료자 2인(서정호, 유완준) 중 유완준 사내이사는 퇴임하였고, 서정호 사내이사는 재선임되었으며, 장세준 사내이사가 신규선임 되었습니다. 사외이사 임기만료자 1인(신정수)은 재선임되었습니다. 서정호 사내이사가 이사회 의장 및 대표이사직에서 사임함에 따라 2020년 3월 24일 이사회를 통해 장세준 사내이사가 이사회 의장 및 대표이사로 변경되었습니다 나. 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 장세준(출석율:100%) 서정호(출석율:100%) 유완준(출석율:100%) 정희철(출석율:100%) 신정수(출석율:100%) 제1회 2020.02.21 - 2019 회계년도 재무제표 및 연결 재무제표, 영업보고서 승인의 건- 기채에 관한 건* 보고사항 : 내부회계관리제도 운영 실태 보고 가결가결 해당없음 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 제2회 2020.03.06 - 2019 회계년도 재무제표 및 연결 재무제표, 영업보고서 재승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제3회 2020.03.06 - 제48기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표 및 전자위임장권유 한시적 시행의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 제4회 2020.03.24 - 의장 선임의 건- 대표이사 선임의 건- 이사 보수 결정의 건- 이사 겸직 승인의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 해당없음 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 제5회 2020.03.24 - 기채 및 은행여신에 관한 건 (파생상품 거래) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제6회 2020.04.06 - 기채 및 은행여신에 관한 건 (운영자금대출 및 수출채권매입 한도) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제7회 2020.04.13 - 기채 및 은행여신에 관한 건 (일반자금대출) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제8회 2020.08.27 -기채에 관한 건(수출성장자금대출(중기)) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 2020년 03월 24일부로 유완준 이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. ※ 2020년 03월 24일 주주총회에서 장세준 이사가 신규 선임되었습니다. 다. 이사회 내 위원회 해당사항 없음 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임 당사는 이사선출과 관련하여 법령에 따라 주주총회 소집/통지시 이사 후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다..이러한 절차에 따라 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성은 아래와 같습니다. 직명 성명 임기 연임여부(횟수) 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) (이사회의장) 장세준 2년(2020.3.24~2022.3.24) 신임 이사회 회사 경영 및 대외 업무의 안정적 수행 총괄 없음 최대주주의 최대주주 사내이사 서정호 2년(2020.3.24~2022.3.24) 연임(2) 이사회 삼성전기 출신으로 PCB 업계 오랜 경험 및 노하우 전략기획 없음 없음 사내이사 정희철 2년(2019.3.25~2021.3.24) 신임 이사회 삼일PWC 파트너 출신으로 기획 등 관리 업무의 안정적인 수행을 위함 기획관리실장 없음 없음 사외이사 신정수 1년(2020.3.24~2021.3.24) 연임 (5) 이사회 에너지 사외이사 없음 없음 (2) 사 외이사후보추천위원회 당사는 사외이사 후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사 내의 조직은 사외이사가 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 직무에 필요한 자료를 제공하여 해당 안건 내용을 충분히 검토할수 있도록 하고 있습니다. (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 2 부장(20년)차장(27년) 이사회 등 업무지원 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - ※ 2020.03.24 제26기(2019년) 정기주주총회 결과 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 교육계획을 수립하여 실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 - 보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다.- 2020년 3월 24일 주주총회를 통해 임기만료자 2명(박태규, 성병준)이 재선임 되었습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박태규(상근감사) 前) 삼성전자㈜ 상생협력센터 상무現) (주)코리아써키트 감사 2020.03.24재선임 성병준(상근감사) 前) 한국 항공우주산업(주) 경영지원본부 상무現) 인터플렉스 감사 2020.03.24재선임 - 2020년 3월 24일 주주총회를 통해 임기만료자 2명(박태규, 성병준)이 재선임 되었습니다. 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술하고, 임시총회의 소집을 청구할 수 있으며, 직무수행을 위해 당사 및 자회사에 대하여 영업 보고를 요구할 수 있고, 회사의 업무와 재무상태에 관해 조사할 수 있습니다. 당사는 감사의 경영정보 접근을 아래와 같이 정관으로 보장하고 있습니다. 제 35 조(감사의 직무) ① 감사는 본 회사의 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회 의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 내용을 확 인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 박태규(출석률:100%) 성병준(출석률:0%) 제1회 2020.02.21 - 2019 회계년도 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건- 기채에 관한 건* 보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결가결 찬성찬성 -- 제2회 2020.03.06 - 2019 회계년도 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 재승인의 건 가결 찬성 - 제3회 2020.03.06 - 제48기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표 및 전자위임장권유 한시적 시행의 건 가결가결 찬성찬성 -- 제4회 2020.03.24 - 의장 선임의 건- 대표이사 선임의 건- 이사 보수 결정의 건- 이사 겸직 승인의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 ---- 제5회 2020.03.24 - 기채 및 은행여신에 관한 건 (파생상품 거래) 가결 찬성 - 제6회 2020.04.06 - 기채 및 은행여신에 관한 건 (운영자금대출 및 수출채권매입 한도) 가결 찬성 - 제7회 2020.04.13 - 기채 및 은행여신에 관한 건 (일반자금대출) 가결 찬성 - 제8회 2020.08.27 -기채에 관한 건(수출성장자금대출(중기)) 가결 찬성 - 당사의 감사는 상기 사항 이외에도 회계처리기준 및 회계추정의 변경에 관한 타당성 검토, 내부통제시스템의 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 마. 감사 교육 미실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 교육계획을 수립하여 실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 2 부장(20년)차장(27년) 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무 지원 사. 준법지원인 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직을 두고 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 2020년 3월 6일 이사회 결의를 통해 제48기 정기주주총회에 한하여 전자투표제를 실시했으며, 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. □ 전자투표제 행사절차 등- 전자투표와 관련하여 제48기 정기주주총회 소집공고에서 아래와 같이 고지한 바 있습니다. 회사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표 제도와 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에 한하여 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 가. 전자투표ㆍ 전자위임장권유관리시스템 - 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」 - 모바일 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr/m」 나. 전자투표ㆍ전자위임장 수여기간 : 2020년 3월 14일 ~ 2020년 3월 23일 - 기간 중 오전 9시부터 오후10시까지 시스템 접속가능(단, 마지막 날은 오후 5시까지)다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 은행개인용도제한용 공인 인증서 또는 은행ㆍ증권 범용 공인인증서라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자 투표는 기권으로 처리 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)영풍 최대주주 보통주 8,535,330 36.13 8,555,330 36.22 시간외 매수 (주)영풍 최대주주 우선주 1,616,323 43.12 1,616,323 43.12 - 시그네틱스(주) 계열사 보통주 2,247,571 9.52 2,247,571 9.52 - 씨케이(유) 계열사 보통주 121,294 0.51 101,294 0.43 시간외 매도 장형진 특수관계인 보통주 28,240 0.12 28,240 0.12 - 김혜경 특수관계인 보통주 387,266 1.64 387,266 1.64 - 장세준 특수관계인 보통주 1,602,272 6.78 1,602,272 6.78 - 장세환 특수관계인 보통주 752,462 3.19 752,462 3.19 - 최창걸 계열사임원 보통주 32,778 0.14 32,778 0.14 - 최창걸 계열사임원 우선주 8,999 0.24 8,999 0.24 - 박태규 임원 보통주 600 0.00 600 0.00 - 성혁창 계열사임원 보통주 921 0.00 0 0.00 계열사 임원 제외 계 보통주 13,708,734 58.04 13,707,813 58.03 - 우선주 1,625,322 43.36 1,625,322 43.36 - 가. 최대주주의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)영풍 2,974 이강인 - - - 장세준 16.89 박영민 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 (2)법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2017년 03월 24일 박영민 - - - - - ※ 2017년 3월 24일 임기만료된 사내(대표)이사 김명수 대신 박영민을 사내이사로 신규 선임하여 이사회에서 박영민을 대표이사로 추가 선임하였습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)영풍 자산총계 4,832,690 부채총계 1,134,240 자본총계 3,698,450 매출액 3,084,133 영업이익 84,397 당기순이익 207,400 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 (주)영풍은 1949년 11월에 설립되었으며, 1976년 6월 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재, 아연괴 및 기타유가금속 등을 제조, 판매하는 종합비철금속제련회사로 비철금속을 제련하는 사업을 영위하고 있습니다. 2. 최대주주의 변동상황 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020년 01월 20일 (주)영풍 13,707,813 58.03 시간외 매매 - ※ 상기 소유 주식수는 보통주 기준이며, 지분율은 보통주식수로 나눈 비율입니다. ※ 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주인 (주)영풍과 특수관계인이 소유하고 있는 주식수를 합산한 주식수 및 지분율입니다. ※ 특수관계법인 씨케이(유)가 보유중이던 보통주 일부 20,000주를 (주)영풍이 매수하였으므로 상기 변동일(2020년 01월 20일) 현재 최대주주와 특수관계인이 보유한 총 소유주식수는 변동이 없었습니다. ※ 상기 변동일(2020년 01월 20일) 이후 주주 성혁창이 특수관계인에서 제외됨에 따라 보고서 작성 기준일(2020년 3월 31일) 현재 최대 주주 및 특수관계인이 소유하고 있는 주식수는 보통주 기준 13,707,813주(지분율 : 58.03%) 주입니다. 3.주식분포 현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)영풍 10,171,653 37.16 - 시그네틱스(주) 2,247,571 8.21 - 장세준 1,602,272 5.85 - 우리사주조합 18,389 0.07 - ※ 상기 현황은 2020년 3월 24일 제 48기 정기주주총회에서 우선주에 대해서 배당하지 못함으로써 의결권이 부활된 우선주를 포함하고 있습니다. ※ 상기 현황은 주식등의 대량보유상황보고서 및 임원.주요주주등 소유상황보고서 기준으로 작성한 것이며 우리사주조합의 소유주식수는 2020년 03월 31일자로 한국증권금융에 예탁되어 있는 수량입니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 9,576 9,606 99.7 8,847,366 27,369,140 32.32 - - 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2019.12.31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것입니다. 다. 우리사주조합의 현황 (1) 우리사주조합과의 거래내역 당사의 최대주주인 (주)영풍은 2005.6.8 당사 우리사주조합 및 (주)인터플렉스, (주)테라닉스 임직원에게 (주)코리아써키트 기명식 보통주 400,770주를 무상출연 하였고, 2013년 유상증자시 우리사주조합 우선배정에 따라 333,283주를 청약 하였으며, 2019.09.30 현재 한국증권금융에 18,389주 (우선주 포함)를 보유하고 있습니다.ㆍ 2005.03.28 당사 최대주주 (주)영풍으로 변경ㆍ 2005.05.24 당사 우리사주조합과 한국증권금융간 위탁재계약 체결ㆍ 2005.05.25 안산지방노동청 우리사주조합 설립신고ㆍ 2005.06.08 (주)영풍, 당사 우리사주조합에 보통주 174,887주 무상출연ㆍ 2013.04.23 (주)코리아써키트 유상증자 결의(2013년 4월 5일)에 따라 우리사주조합으 로 우선배정받은 주식에 대해 조합원 청약결과는 아래 표와 같으며, 해당주식은 주권상 장일로부터 1년간 보호예수 됩니다. (단위 : 주, %) 구분 배정주식수 청약주식수 청약률 보통주 1,000,000 314,070 31.4% 2우선주 158,249 19,213 12.1% ㆍ 2020.03.31현재 기간만료 및 퇴직으로 인한 인출 주식을 제외한 보통주 18,389주 가 한국증권금융에 예탁되어 있음. (2) 우리사주조합의 의결권행사기준 - 조합원 개인별계정에 배정된 자사주의 의결권은 관계법령의 정함에 따라 행사한다. - 조합계정으로 보유되는 자사주의 의결권은 조합원 개인별계정에 배정된 자사주에 대한 의사 표시가 있는 조합원의 의사 표시 비율과 동일한 비율대로 행사한다. 단, 조합원 개인별계정에 배정된 자사주가 없거나 의사 표시가 없는 경우에는 조합원총회에서 정한 의사 표시 내용에 따라 행사한다. (3) 우리사주조합 주식보유내역 (2020. 06. 30현재) (단위 : 주) 계좌구분 주식의 종류 기초잔고 기말잔고 조합계정 보통주 18,389 18,389 우선주 - - 2우선주 - - 조합원계정 보통주 - - 우선주 - - 2우선주 - - 합계 보통주 18,389 18,389 우선주 - - 2우선주 - - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제11조(신주인수권)① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 주식의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로써 정한다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 나. 회사가 경영상의 필요로 이사회 결의로 외국투자가에게 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 50% 범위 내에서 배정하는 경우 다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 라. 제11조의3에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 마. 제11조의4에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 바. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 사. 대규모 자본적 지출 및 긴급한 자금 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 전문투자자 및 계열사 등의 투자자에게 이사회 결의로 발행주식 총수의 30% 범위 내에서 신주를 배정하는 경우 아. 회사가 기술도입을 필요로 하는 제휴회사에게 이사회의 결의로 외국투자가에게 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 30%범위 내에서 배정하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1.1~1.7 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시 되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 한국예탁결제원주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문한국경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 당사의 당 기말 직전 6개월 간 주가 및 거래량 추이는 표와 같습니다. 당사는 해외주식시장 거래내역이 없으며 국내증권시장에만 상장되어 있습니다. (단위 : 원, 천주) 종 류 2020.04 2020.05 2020.06 2020.07 2020.08 2020.09 보통주 주가 최 고 8,200 9,910 13,700 17,050 15,850 15,150 최 저 6,810 7,690 6,810 12,150 12,100 12,750 평 균 7,718 8,889 10,169 14,330 13,883 13,981 거래량 최 고(일) 680 2,017 3,806 2,732 941 1,194 최 저(일) 246 145 145 258 252 159 월 간 8,159 11,775 13,995 20,950 9,117 9,710 우선주 주가 최 고 3,065 3,175 5,150 7,100 6,300 5,400 최 저 2,775 2,900 2,775 4,750 4,800 4,695 평 균 2,946 3,046 3,908 5,289 5,465 5,086 거래량 최 고(일) 17 9 70 148 22 41 최 저(일) 1 1 1 1 1 2 월 간 87 74 152 446 172 214 2우선주 주가 최 고 4,580 4,735 7,050 8,540 7,800 7,100 최 저 4,145 4,440 4,145 6,040 5,950 5,980 평 균 4,389 4,613 6,102 6,507 6,650 6,433 거래량 최 고(일) 4 2 77 157 29 63 최 저(일) 0 0 0 1 2 1 월 간 15 13 112 529 189 242 ※ 출처 : KRX한국거래소(http://www.krx.co.kr/) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 장세준 남 1974.11 대표이사사장 등기임원 상근 대표이사 ▣ 고려대학교 ▣ 前 ㈜코리아써키트 대표이사▣ 前 ㈜영풍전자 대표이사 1,602,272 - 최대주주의 최대주주 1년 2022.03.24 서정호 남 1959.07 사장 등기임원 상근 신규사업담당 ▣ 광운대학교▣ 前 삼성전기 기판사업부 HDIT 사업팀장, 쿤산공장 해외법인장▣ 前 테라닉스 대표이사 - - - 3년 2022.03.24 정희철 남 1964.08 전무 등기임원 상근 기획관리 ▣ 연세대학교 학사/석사▣ 前 알머스 경영지원 전무▣ 前 삼일 PWC 파트너(공인회계사) - - - 2년 2021.03.25 신정수 남 1954.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 ▣ 서울대학교 기상학과 졸업▣ 前 한국주택에너지진단사협회 이사장▣ 現 (주)코리아써키트 사외이사 - - - 5년 2021.03.24 박태규 남 1961.01 감사 등기임원 상근 감사 ▣ 서울시립대▣ 前 삼성그룹 중국본사 화북지역 인사/대외협력총괄 상무▣ 前 삼성전자(주) 상생협력센터 상무 600 - - 3년 2023.03.24 성병준 남 1958.09 감사 등기임원 상근 감사 ▣ 성신여자대학교 인력대학원 석사▣ 現 (주)인터플렉스 감사 - - - 12년 2023.03.24 윤영선 남 1959.05 부사장 미등기임원 상근 해외영업총괄 ▣ 중앙대학교▣ 現 (주)코리아써키트 해외영업총괄 - - - 9년 - 유완준 남 1960.11 부사장 미등기임원 상근 국내영업총괄 ▣ 단국대학교▣ 現 (주)코리아써키트 국내영업 총괄 - - - 33년 - 김지승 남 1961.02 부사장 미등기임원 상근 관리총괄 ▣ 고려대학교▣ 前 삼성에버랜드 경영지원실장 (CFO)/전무▣ 前 삼성전자 IT 솔루션사업부 경영지원팀장/전무 - - - 5년 - 차동진 남 1959.09 부사장 미등기임원 상근 PKG제조/기술총괄 ▣ 고려대학교 석사▣ 前 트라코월드 경영총괄 부사장▣ 前 삼성테크윈 FLEX생산팀 상무 - - - 1년 - 류창섭 남 1965.01 전무 미등기임원 상근 품질경영총괄 ▣ Stanford University 박사▣ 前 (주)삼성전기 상무 - - - 5년 - 양덕진 남 1965.03 전무 미등기임원 상근 HDI제조/기술총괄 ▣ 충북대학교▣ 前 영풍전자㈜ 전무▣ 前 (주)삼성전기 상무 - - - 0년 - 임철홍 남 1965.11 상무 미등기임원 상근 제품기술총괄 ▣ 성균관대학교▣ 現 (주)코리아써키트 1공장 기술 부문장 - - - 30년 - 정율교 남 1964.05 상무 미등기임원 상근 연구개발 ▣ 성균관대학교 박사▣ 前 (주)삼성전기 수석 - - - 2년 - 노상환 남 1968.02 이사 미등기임원 상근 HDI제조담당 ▣ 아주대학교▣ 現 (주)코리아써키트 제조부문 관리 - - - 27년 - 김창군 남 1967.02 이사 미등기임원 상근 정보시스템담당 ▣ 경남대학교▣ 現 (주)코리아써키트 정보시스템 담당 - - - 30년 - 김학무 남 1964.06 이사 미등기임원 상근 PKG제품기술담당 ▣ 한양대학교▣ 前 삼성전자 제품기술팀 부장 - - - 2년 - 이상진 남 1971.07 이사 미등기임원 상근 PKG기술담당 ▣ 명지대학교▣ 現 (주)코리아써키트 기술1팀 담당 - - - 23년 - 백송원 남 1969.05 이사 미등기임원 상근 국내영업2팀담당 ▣ 한양대학교 ▣ 現 (주)코리아써키트 국내영업담당 - - - 6년 - 오종철 남 1969.07 이사 미등기임원 상근 PKG제조담당 ▣ 강호상공고 회계학▣ 現 (주)코리아써키트 제조담당 - - - 14년 - ※ 2020년 3월 24일 주주총회를 통해 사내이사 임기만료자 2인(서정호, 유완준) 중 유완준 사내이사는 퇴임하였고, 서정호 사내이사는 재선임되었으며, 장세준 사내이사가 신규선임 되었습니다. 사외이사 임기만료자 1인(신정수)은 재선임되었습니다. 서정호 사내이사가 대표이사직에서 사임함에 따라 2020년 3월 24일 이사회를 통해 장세준 사내이사가 대표이사로 변경되었습니다. ※ 타회사 임원겸직현황은 「제9장 - 5. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황」을 참조하시기 바랍니다. 나. 미등기임원의 변동 보고기간 종료일 이후 제출일 현재까지 변동된 미등기임원의 현황은 다음과 같습니다. 구분 성명 성별 출생년월 직위 담당업무 사유 - - - - - - - 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) PCB 남 712 - 167 - 879 3.7 24,662 28 38 23 61 - PCB 여 102 - 37 - 139 2.9 2,855 21 - 합 계 814 - 204 - 1,018 3.3 27,517 27 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 14 1,666 119 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수 승인금액 4 1,000 사외이사 포함 감사보수 승인금액 2 300 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 638 106 퇴임임원 보수 포함 ※ 인원 및 보수총액은 공시대상기간 기준입니다(퇴임임원 보수 포함). ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 482 160 퇴임 임원보수 포함 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 28 27 - 감사위원회 위원 2 128 64 - 감사 6 638 106 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 개인별 보수 5억원 이상에 해당되는 대상이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략함 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 개인별 보수 5억원 이상에 해당되는 대상이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략함 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 현재 당사를 포함하여 국내에 26개의 계열회사가 있으며, 이중 상장사는 6개사, 비상장은 20개사이며, 해외에 22개의 계열회사를 보유하고 있습니다. 당사는 기업집단 영풍에 속해있습니다. 2. 계통도 보고서 작성기준일 현재 당사가 속한 기업집단의 계통도는 다음과 같습니다. 2-1. 계통도(국내법인) 영풍 영풍문고홀딩스 영풍문고 영풍개발 영풍전자 시그네틱스 코리아써키트 인터플렉스 테라닉스 씨케이 와이투북스 엑스메텍 에스피팜랜드 고려아연 영풍정밀 서린상사 서린정보기술 클린코리아 케이지엑스 케이지그린텍 유미개발 코리아니켈 알란텀 징크옥사이드코퍼레이션 켐코 케이잼 에스아이앤엘 영풍 100 31.62 37.16 41.62 100 90 26.91 13 2.84 15 영풍문고홀딩스 100 34 영풍문고 50 영풍개발 15.53 10 영풍전자 1.95 시그네틱스 8.21 코리아써키트 30.56 50.09 인터플렉스 테라닉스 11.14 0.11 씨케이 9.18 33 0.37 0 와이투북스 엑스메텍 에스피팜랜드 고려아연 6.01 49.97 33.34 100 100 100 19 16.7 100 35 100 영풍정밀 4.39 1.56 서린상사 70 서린정보기술 클린코리아 케이지엑스 케이지그린텍 유미개발 0.94 5.41 코리아니켈 17.97 알란텀 징크옥사이드코퍼레이션 켐코 케이잼 에스아이앤엘 2-2. 국내법인 구 분 회 사 명 사업자등록번호 비 고 상장회사 ㈜영풍 211-81-11275 고려아연㈜ 211-81-11260 ㈜코리아써키트 134-81-07528 ㈜인터플렉스 134-81-21874 영풍정밀㈜ 211-81-15683 시그네틱스㈜ 109-81-00780 비상장회사 코리아니켈㈜ 211-81-36261 영풍전자㈜ 134-81-09623 ㈜테라닉스 134-81-21888 서린상사㈜ 211-81-19597 영풍개발㈜ 211-81-47055 유미개발㈜ 108-81-08162 ㈜케이지엑스 610-81-14498 영풍문고홀딩스 ㈜ 102-81-30788 ㈜영풍문고 773-86-01800 ㈜와이투북스 101-86-66731 에스피팜랜드(유) 562-87-00417 서린정보기술㈜ 211-86-13749 ㈜클린코리아 125-81-08085 케이지그린텍㈜ 610-86-01998 씨케이(유) 134-87-01021 ㈜엑스메텍 129-86-36875 ㈜알란텀 129-86-24379 ㈜징크옥사이드코퍼레이션 120-87-49569 켐코 ㈜ 581-81-00551 에스아이앤엘㈜ 527-86-01793 케이잼㈜ 272-81-01786 2-3. 해외법인 계열회사명 지분율(%) 출자자 YOUNG POONG JAPAN Corp. 100 ㈜영풍 화하선로판(천진)유한공사 100 ㈜인터플렉스 49.9%, 영풍전자㈜ 49.9%, ㈜영풍 0.2% INTERFLEX VINA CO.,LTD. 100 ㈜인터플렉스 SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC. 100 시그네틱스㈜ YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd. 100 영풍전자㈜ YPE VINA CO.,Ltd 100 영풍전자 ㈜ KOREA CIRCUIT VINA CO.,LTD. 100 코리아써키트 ㈜ Sun Metals Holdings Ltd. 100 고려아연㈜ Sun Metals Corporation Pty., Ltd. 100 Sun Metals Holdings Ltd. Townsville Logistics Pty Ltd 100 고려아연㈜ Townsville Marine Logistics PT 100 고려아연㈜ Pan Pacific Metal Mining Corporation 100 고려아연㈜ KZ Minerals Bolivia S.A 99.99 고려아연㈜ ICM Pachapaqui S.A.C. 100 KZ Minerals Holldings PTE Ltd. KZ-Pranda Co., Ltd. 40 고려아연㈜ KZ Minerals Holldings PTE Ltd. 100 고려아연㈜ Alantum Europe GmbH. 100 ㈜알란텀 AATM(Dalian) Co.,Ltd. 40 ㈜알란텀 40% Sorin Corporation Singapore Pte. Ltd. 100 서린상사㈜ Pt. KZI Indonesia 99 Sorin Corporation Singapore Pte. Ltd. Sorin Shanghai Corporation Ltd. 100 서린상사㈜ Zinc Oxide Corporation Vietnam Limited Liability Company 100 고려아연 ㈜ Zinc Oxide Corporation(Thailand) Ltd. 99.80 고려아연 ㈜ 3. 회사의 경영에 영향력을 미치는 계열회사 보고서 제출일 현재 (주)영풍(37.16%)은 당사의 최대주주사로서 당사의 의사 결정에 영향을 미치고 있습니다. 4. 공정거래법 상 기업집단 현재 당 기업집단 영풍은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 상호출자제한 기업집단에 지정 되어있습니다. 5. 임원의 겸직현황 성 명회사명 성병준 신정수 박태규 정희철 비 고 (주)영풍 - 사외이사(비상근) - - - 영풍전자(주) 감사(비상근) - - - - (주)인터플렉스 감사(상근) - 감사(상근) - - (주)테라닉스 - - 감사(비상근) 감사(상근) - 6. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 인터플렉스(상장) 1994년 07월 20일 경영참여 110 7,129 30.56 118,110 - - -27,923 7,129 30.56 90,187 363,169 -7,305 테라닉스(비상장) 1994년 07월 25일 경영참여 125 3,366 50.09 10,943 - - - 3,366 50.09 10,943 124,079 -937 KOREA CIRCUIT VINA 2020년 07월 14일 경영참여 6,431 - - - - 6,431 - - - 6,431 6,447 -9 합 계 10,495 - 129,053 - 6,431 -27,923 10,495 - 107,561 493,695 -8,251 ※ 상기 기술된 장부가액 등은 한국채택국제회계기준을 적용한 별도 재무제표 기준으로 작성한 금액이며, 계열회사의 최근사업연도 재무현황은 각 사의 2020년 09월 30일 기준의재무제표를 기준으로 작성하였습니다 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 해 당사항 없음 2. 대주주등과의 자산양수도 등 해 당사항 없음 3. 대주주등과의 영업거래 해 당사항 없음 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래 가. 신용공여 등 해 당사항 없음 나. 자산양수도 등 해 당사항 없음 다. 영업거래 해 당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 -해당사항이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제48기정기주주총회(2020.03.24) 1. 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 사내이사 서정호 재선임 사내이사 장세준 신규선임 사외이사 신정수 재선임- 원안대로 승인 감사 박태규 재선임 감사 성병준 재선임 - 원안대로 승인 제48기 집행분 승인, 제49기분 집행을 10억 한도액 범위로 이사회에 일임- 원안대로 승인 제48기 집행분 승인, 제49기분 집행을 3억 한도액 범위로 감사간 협의토록 위임 - 제47기정기주주총회(2019.03.25) 1. 제47기 연결재무제표 및 재무제표(결손금 처리계산서(안)포함) 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인 사내이사 정희철 신규선임 사외이사 신정수 재선임 - 원안대로 승인 제47기 집행분 승인, 제48기분 집행을 10억 한도액 범위로 이사회에 일임- 원안대로 승인 제47기 집행분 승인, 제48기분 집행을 3억 한도액 범위로 감사간 협의토록 위임 - 제46기정기주주총회(2018.03.26) 1. 제46기 재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(사외이사 포함)3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건5. 임원퇴직금지급규정 일부 개정의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 사내이사 유완준 신규선임 사내이사 서정호 신규선임 사외이사 신정수 재선임 - 원안대로 승인 제46기 집행분 승인, 제47기분 집행을 10억 한도액 범위로 이사회에 일임- 원안대로 승인 제46기 집행분 승인, 제47기분 집행을 3억 한도액 범위로 감사간 협의토록 위임- 원안대로 승인 - 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송. 사건 해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 다. 채무보증현황 해당사항 없음 라. 채무인수약정사항 해당사항 없음 마. 기타의 우발부채 등 (1) 주요약정사항 (단위: 천USD, 백만원) 약정기관 개별과목 통화 개별한도 KEB하나은행 수입신용장 USD 5,000 수출대금채권매입 USD 35,000 외상매출채권담보대출 KRW 14,000 외화팩토링채권 USD 25,000 매입외환 KRW 12,600 USANCE USD 200 무억어음대출 KRW 50,000 상생외상매출채권담보대출 KRW 5,000 선물환거래 KRW 1,000 씨티은행 (주1) 수입신용장 USD 3,000 수출대금채권매입 USD 3,000 산업은행 수입신용장 USD 8,000 우리은행 수출대금채권매입 USD 9,000 VIETCOMBANK 유동성자금대출 USD 15,000 합계 수입신용장 USD 16,000 수출대금채권매입 USD 47,000 외화팩토링채권 USD 25,000 외상매출채권담보대출 KRW 14,000 매입외환 KRW 12,600 USANCE USD 200 무억어음대출 KRW 50,000 상생외상매출채권담보대출 KRW 5,000 선물환거래 KRW 1,000 유동성자금대출 USD 15,000 (주1) 씨티은행은 포괄한도 USD 3,000천 내에서 개별한도 부여된 것임. 2) 우발사항(1) 당분기말 현재 연결기업은 당기 이전에 KEB하나은행 안산중앙지점으로부터 수령한 어음 2매 및 신한은행 안산지점으로부터 수령한 어음 2매와 KEB하나은행 경수기업센터지점으로부터 수령한 어음 2매와 수표 1매에 대하여 은행측과 사고어음ㆍ수표 신고절차를 협의 중에 있습니다. 또한 당분기말 현재 연결기업은 1994년 11월 10일에 교부된 어음 중 회수여부가 확인되지 아니한 어음 1매에 대하여 제권판결을 위한 절차를 진행할 예정입니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당사항없음 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항없음 다. 중소기업기준 검토표 해당사항없음 라. 직접금융 자금의 사용 해당사항 없음 마. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없음 5. 녹색경영 가. 목표관리업체 지정 당사는 2013년 6월 저탄소 녹색성장 기본법 시행령 제29조에 따라 2011년 온실가스,에너지 목표관리업체로 선정이 되었으며, 온실가스 명세서 제출, 이행계획 수행 등의 법규 준수는 물론 에너지 사용 합리화, 온실가스 배출량 저감활동을 통하여 그 의무를 성실히 이행하고 있습니다. 나. 온실가스배출량 및 에너지 사용량 (지배회사) (1) 온실가스배출량 당사는 온실가스배출량을 산정하여, 제3자 온실가스 검증기관에 검증을 완료 받고, 온실가스에너지 목표관리제 관장기관인 산업자원통상부에 제출 완료하였습니다. ㆍ 온실가스배출량 추이 년도 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 3분기 배출량 (tCO2) 97,714 99,327 101,254 102,191 91,212 70,795 ※ 상기배출량은 당사 1,2 공장의 합산량을 표기하였습니다.※ 2020년 3분기 온실가스배출량은 당사 추정치입니다. (2) 에너지 사용량 당사는 에너지위기를 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세변화에 따른 영향을 최소화하고자 다양한 에너지 절감노력을 실천해 오고 있습니다. ㆍ 에너지 사용량 추이 년도 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 3분기 에너지사용량 (T/J) 가스 33 34 34 36 33 23 이동연소 1 2 2 1 2 2 전기 1,760 1,801 1,861 1,843 1,680 1,227 스팀 155 150 143 146 114 95 합계 1,949 1,987 2,040 2,026 1,829 1,346 ※ 상기 에너지사용량은 당사 1,2 공장의 합산량을 표기하였습니다.※ 2020년 3분기 에너지 사용량은 당사 추정치입니다 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음