소노스퀘어 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 42 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	24,559,098,409	56,209,699,913

현금및현금성자산	4,729,806,048	19,052,442,070

매출채권및기타채권	9,948,564,052	18,295,438,447

당기손익-공정가치측정유동금융자산	489,831,250	500,000,000

재고자산	7,721,880,495	6,987,028,295

당기법인세자산	152,384,634	124,599,184

기타금융자산	0	10,000,000,000

기타유동자산	1,516,631,930	1,250,191,917

비유동자산	44,974,346,142	69,994,527,151

장기매출채권및기타채권	3,833,417,403	9,617,205,490

기타포괄-공정가치측정금융자산	29,874,644,448	49,711,689,106

종속기업투자	2,348,209,091	2,348,209,091

유형자산	1,084,612,114	815,191,451

사용권자산	1,678,659,044	1,439,631,072

무형자산	3,435,943,982	3,450,490,359

기타금융자산	2,651,060,060	2,540,910,582

기타비유동자산	67,800,000	71,200,000

자산총계	69,533,444,551	126,204,227,064

부채

유동부채	12,793,185,354	49,290,057,128

매입채무및기타채무	10,332,059,244	13,067,439,985

리스부채	931,830,541	943,495,522

신주인수권부사채	0	33,738,021,599

파생금융부채	0	605,813,619

기타유동부채	1,222,109,898	621,625,338

충당부채	307,185,671	313,661,065

비유동부채	2,648,044,957	2,290,958,532

장기매입채무및기타채무	317,038,398	313,823,421

리스부채	362,627,772	361,352,115

순확정급여부채	900,619,807	752,440,158

충당부채	1,067,758,980	863,342,838

부채총계	15,441,230,311	51,581,015,660

자본

자본금	50,400,225,000	50,400,225,000

자본잉여금	54,188,967,940	54,188,967,940

기타포괄손익누계액	(53,630,165,298)	(33,791,100,640)

이익잉여금(결손금)	3,133,186,598	3,825,119,104

자본총계	54,092,214,240	74,623,211,404

자본과부채총계	69,533,444,551	126,204,227,064

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,200,154,345	34,200,154,345	29,973,840,583	29,973,840,583

매출원가	26,538,732,802	26,538,732,802	23,115,896,564	23,115,896,564

매출총이익	7,661,421,543	7,661,421,543	6,857,944,019	6,857,944,019

판매비와관리비	8,717,709,164	8,717,709,164	7,951,447,421	7,951,447,421

대손상각비	(289,798,957)	(289,798,957)	82,629,302	82,629,302

영업이익(손실)	(766,488,664)	(766,488,664)	(1,176,132,704)	(1,176,132,704)

기타수익	187,740,524	187,740,524	31,623,059	31,623,059

기타비용	364,227,686	364,227,686	21,045,106	21,045,106

금융수익	1,029,498,596	1,029,498,596	626,180,601	626,180,601

금융비용	707,025,930	707,025,930	930,612,161	930,612,161

법인세비용차감전순이익(손실)	(620,503,160)	(620,503,160)	(1,469,986,311)	(1,469,986,311)

법인세비용(수익)	0	0	(130,468,276)	(130,468,276)

당기순이익(손실)	(620,503,160)	(620,503,160)	(1,600,454,587)	(1,600,454,587)

기타포괄손익	(19,910,494,004)	(19,910,494,004)	(6,717,494,387)	(6,717,494,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

공정가치측정금융자산평가손실	(19,839,064,658)	(19,839,064,658)	(6,438,300,930)	(6,438,300,930)

확정급여채무재측정요소	(71,429,346)	(71,429,346)	(279,193,457)	(279,193,457)

총포괄손익	(20,530,997,164)	(20,530,997,164)	(8,317,948,974)	(8,317,948,974)

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	(16)	(16)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	(16)	(16)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	50,400,225,000	54,188,967,940	(10,768,048,070)	6,402,209,027	100,223,353,897

당기순이익(손실)	(1,600,454,587)	(1,600,454,587)

공정가치측정금융자산평가손익	(6,438,300,930)	(6,438,300,930)

확정급여채무재측정요소	(279,193,457)	(279,193,457)

2025.03.31 (기말자본)	50,400,225,000	54,188,967,940	(17,206,349,000)	4,522,560,983	91,905,404,923

2026.01.01 (기초자본)	50,400,225,000	54,188,967,940	(33,791,100,640)	3,825,119,104	74,623,211,404

당기순이익(손실)	(620,503,160)	(620,503,160)

공정가치측정금융자산평가손익	(19,839,064,658)	(19,839,064,658)

확정급여채무재측정요소	(71,429,346)	(71,429,346)

2026.03.31 (기말자본)	50,400,225,000	54,188,967,940	(53,630,165,298)	3,133,186,598	54,092,214,240

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 42 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(228,309,783)	(1,008,060,531)

1.영업에서 창출된 현금흐름	(199,503,915)	(1,038,523,768)

가. 당기순이익(손실)	(620,503,160)	(1,600,454,587)

나. 손익조정 사항	268,397,487	1,152,679,545

다. 운전자본 변동	152,601,758	(590,748,726)

2. 이자수취	164,871,197	243,518,470

4. 배당금수취	0	0

3. 이자지급	(165,891,615)	(170,124,179)

5. 법인세환급(납부)	(27,785,450)	(42,931,054)

투자활동으로 인한 현금흐름	20,566,448,881	(5,218,097,099)

단기금융상품의 감소	35,000,000,000	5,000,000,000

기타채권의 회수	11,333,167,313	0

보증금의 감소	1,008,240	3,256,540

차량운반구의 처분	0	0

시설장치의 처분	0	0

비품의 처분	130,006,898	1,200,000

임대용 자산의 처분	0	0

금융리스채권(임대료)의 감소	39,000,000	39,000,000

금융리스채권(임대료)의 증가	0	0

단기금융상품의 증가	(25,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0

기타포괄-공정가치측정금융자산의취득	(303,304,189)	0

기계장치의 증가	(550,000)	0

보증금의 증가	(90,988,120)	(102,969,640)

비품의 취득	(244,421,261)	(4,983,999)

시설장치의 취득	(262,270,000)	(136,600,000)

소프트웨어의 취득	(35,200,000)	(17,000,000)

상표권의 증가	0	0

차량운반구의 증가	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(34,678,793,909)	(290,627,207)

임대보증금의 증가	0	30,844,400

리스부채의 증가	385,709,942	165,593,111

리스부채의 상환	(757,244,163)	(451,502,831)

리스채권의 감소	0	(35,561,887)

신주인수권부사채의 상환	(34,307,259,688)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(14,340,654,811)	(6,516,784,837)

기초현금및현금성자산	19,052,442,070	18,784,102,350

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,018,789	(803,251)

기말현금및현금성자산	4,729,806,048	12,266,514,262