소노스퀘어 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 38 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	133,026,221,582	151,054,076,766

현금및현금성자산	17,744,392,558	34,802,935,281

매출채권 및 기타채권	16,914,652,880	17,087,078,172

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	3,395,471,142	1,928,814,220

재고자산	9,117,711,301	5,854,727,384

당기법인세자산	267,924,740	345,916,820

기타금융자산	80,000,000,000	88,000,000,000

기타유동자산	5,586,068,961	3,034,604,889

비유동자산	42,420,740,918	39,460,633,020

장기매출채권 및 기타채권	27,445,357,386	22,549,937,902

당기손익-공정가치측정 금융자산	500,000,000	500,000,000

기타포괄-공정가치측정 금융자산	1,630,000,000	4,920,395,289

종속기업에 대한 투자	0	0

관계기업에 대한 투자	468,886,591	560,280,312

유형자산	1,420,401,313	686,524,692

사용권자산	2,897,924,495	2,550,669,313

무형자산	4,656,297,334	5,074,135,586

장기기타금융자산	3,255,873,799	2,445,144,926

기타비유동자산	146,000,000	173,545,000

자산총계	175,446,962,500	190,514,709,786

부채

유동부채	48,745,923,063	49,419,220,127

매입채무 및 기타유동채무	15,112,021,612	16,720,921,777

단기차입금	0	1,100,000,000

유동리스부채	490,360,114	700,279,575

유동성신주인수권부사채	24,586,731,458	22,933,984,863

유동파생상품부채	7,203,469,915	6,871,895,153

당기법인세부채	0	15,662,632

기타유동부채	1,353,339,964	925,041,967

충당부채(유동)	0	151,434,160

비유동부채	4,975,375,737	3,922,939,280

장기매입채무 및 기타채무	350,939,612	100,939,612

장기차입금	12,860,000	16,640,000

비유동리스부채	1,777,513,508	1,395,152,593

순확정급여부채	2,089,527,833	1,779,674,696

이연법인세부채	88,200,889	158,758,277

충당부채	656,333,895	471,774,102

부채총계	53,721,298,800	53,342,159,407

자본

지배기업의 소유주지분	122,057,137,607	137,026,858,147

자본금	50,400,225,000	50,400,225,000

자본잉여금	54,257,428,651	54,257,428,651

기타포괄손익누계	(3,768,773,690)	(1,892,501,263)

이익잉여금(결손금)	21,168,257,646	34,261,705,759

비지배지분	(331,473,908)	145,692,233

자본총계	121,725,663,699	137,172,550,380

자본과부채총계	175,446,962,499	190,514,709,787

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	47,385,212,899	122,947,267,271	35,914,499,244	95,283,990,530

매출원가	37,433,415,890	98,070,624,879	28,028,270,410	76,718,223,057

매출총이익	9,951,797,009	24,876,642,392	7,886,228,834	18,565,767,473

판매비와관리비	12,842,215,155	38,479,245,074	13,132,511,556	34,274,367,933

대손상각비(대손상각비환입)	27,645,190	231,778,494	(1,605,954)	(16,184,590)

영업이익	(2,918,063,336)	(13,834,381,176)	(5,244,676,768)	(15,692,415,870)

기타수익	93,887,710	354,639,856	141,360,427	335,089,294

기타비용	11,902,755	91,426,860	25,756,185	4,719,252,435

금융수익	1,094,209,928	3,039,190,764	722,735,919	2,717,914,697

금융비용	775,230,033	2,604,675,990	662,580,551	3,889,163,397

관계기업투자손익	0	(91,393,721)	(40,593,874)	(48,397,214)

법인세비용차감전계속영업이익	(2,517,098,486)	(13,228,047,127)	(5,109,511,032)	(21,296,224,925)

법인세비용(수익)	191,581,042	546,753,706	698,255,129	(182,891,219)

당기순이익(손실)	(2,708,679,528)	(13,774,800,834)	(5,807,766,161)	(21,113,333,706)

기타포괄이익(손실)	(376,142,658)	(1,672,085,846)	95,227,776	285,460,813

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(657,832,861)	(2,167,321,696)	(14,586,516)	91,434,570

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(803,400,000)	(2,371,508,277)	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	145,567,139	204,186,581	(14,586,516)	91,434,570

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	281,690,203	495,235,850	109,814,292	194,026,243

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	281,690,203	495,235,850	109,814,292	194,026,243

총포괄손익	(3,084,822,186)	(15,446,886,680)	(5,712,538,385)	(20,827,872,893)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익	(2,585,444,721)	(13,297,634,692)	(5,935,666,738)	(21,241,234,283)

비지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익	(123,234,808)	(477,166,141)	127,900,577	127,900,577

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,961,587,379)	(14,969,720,538)	(5,840,438,962)	(20,955,773,470)

비지배지분	(123,234,808)	(477,166,141)	127,900,577	127,900,577

주당손익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(137)	(59)	(211)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(137)	(59)	(211)

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

비지배지분	지배기업소유주지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	50,400,225,000	54,257,428,651	(2,009,863,910)	58,173,496,467	160,821,286,208	160,821,286,208

당기순이익(손실)	127,900,577	(21,241,234,283)	(21,241,234,283)	(21,113,333,706)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

확정급여부채의 재측정요소	91,434,570	91,434,570	91,434,570

해외사업환산차이	91,434,570	194,026,243	194,026,243

연결대상범위의 변동	(300,683,651)	(3,006,683)

신주인수권대가

2021.09.30 (기말자본)	(172,783,074)	50,400,225,000	54,257,428,651	(1,815,837,667)	37,023,696,754	139,865,512,738	139,692,729,664

2022.01.01 (기초자본)	145,692,233	50,400,225,000	54,257,428,651	(1,892,501,263)	34,261,705,759	137,026,858,147	137,172,550,379

당기순이익(손실)	(477,166,141)	(13,297,634,693)	(477,166,141)	(13,774,800,834)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,371,508,277)	(2,371,508,277)

확정급여부채의 재측정요소	204,186,581	204,186,581

해외사업환산차이	495,235,850	495,235,850

연결대상범위의 변동

신주인수권대가

2022.09.30 (기말자본)	(331,473,908)	50,400,225,000	54,257,428,651	(3,768,773,690)	21,168,257,647	(331,473,908)	121,725,663,699

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,450,883,824)	(16,441,996,964)

당기순이익	(13,774,800,833)	(13,665,998,288)

조정	2,614,449,952	169,723,367

자산부채의 변동	(10,178,534,762)	(3,741,791,158)

이자수취	1,396,496,169	1,265,803,956

이자지급	(570,823,798)	(486,263,288)

법인세부담액	62,329,448	16,528,447

투자활동현금흐름	3,618,692,499	(9,027,694,770)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	0

대여금의 감소	1,600,000,000	5,161,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,470,000,000	76,280,403

매도가능금융자산의 처분	250,000,062	0

장기대여금의 감소	0	4,490,480

임차보증금의 감소	216,514,910	430,965,344

차량운반구의 처분	2,450,000	3,120,465

사무용비품의 처분	10,534,000	7,572,727

단기금융상품의 취득	0	(13,000,000,000)

단기대여금의 증가	(2,700,000,000)	850,459,286

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

종속기업투자의 취득	0	(528,000,000)

임차보증금의 증가	(998,548,470)	(1,227,620,600)

비품의 취득	(189,657,003)	(112,320,875)

시설장치의 취득	(807,176,000)	(687,642,000)

소프트웨어의 증가	(235,425,000)	(6,000,000)

재무활동현금흐름	(390,613,449)	(167,324,250)

종속기업의 주식 발행	0	390,000,000

임대보증금의 증가	250,000,000	0

리스부채의 상환	(636,833,449)	(455,983,197)

장기차입금의 상환	(3,780,000)	(101,341,053)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(17,058,542,723)	(25,455,528,013)

기초현금및현금성자산	34,802,935,281	68,225,600,142

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	164,262,051	181,487,971

기말현금및현금성자산	17,744,392,558	42,770,072,129