F&F 홀딩스 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항 보고서 제출일 현재 당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않았으며, 주 주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 정기ㆍ수시ㆍ일상감사 업무를 수행 하고 있습니다. 감사는 이사회, 경영분석회의 등 주요회의에 참석하여 의견을 진술 할 수 있으며, 직무와 관련하여서는 회계 및 업무감사, 관계법령, 정관 및 기타 규정 에 정하는 사항 등에 대해 감사를 하고 있습니다. 또한, 필요시에는 자회사에 대한 영업보고를 요구할 수 있으며, 이에 회사가 지체없이 보고하지 않을 때나 보고 내용 을 확인할 필요가 있을 경우 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	재임기간	겸직현황	계열회사 근무경력	비 고

김 종 석	- 서울대학교 자연대학 졸업 - (주)한국시스맥스 전무이사 역임- 태평양감정평가법인 이사 역임	11년 10개월	해당없음	해당없음	2019.03.15재선임

※ 상근감사 김종석은 2019.03.15 정기주주총회에서 재선임됨. ※기타 감사의 인적사항에 대해서는 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항의 임원 현황'을 참조 하시기 바랍니다.

다. 감사의 독립성 감사후보자는 이사회에서 상법 제542조의10에 의거 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 검토한 후, 감사로서의 독립성, 전문성등을 심의하여 감사후보자로 추천하고 있습니다. 상법 제542조의4에 의거 감사후보자의 성명ㆍ약력ㆍ추천인ㆍ후보자와 최대주주와의 관계ㆍ후보자와 당해 법인과의 거래내역 등을 주총 전 소집통지 또는 공고를 하고, 상법 제409조에 의거 주주총회에서 적법하게 선임하고 있습니다. 또한, 상법 제411조에 따라 감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하고 있지 않습니다. 감사의 추천인, 선임배경, 회사와의 거래 등의 사항은 다음과 같습니다.

성 명	추천인	선임일	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의 관계

김종석(상근감사)	이사회	2019.03.15	임기만료에 따른재선임	-	-

※당사는 법에서 정한것 이외에 별도의 감사 선출기준을 운영하고 있지 않습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이러한 감사의 업무에 관한 사항은 당사의 정관에 다음과 같이 명시되어 있습니다.

정 관제38조의3 (감사의 직무등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하같다) 에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하 지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 이 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하고 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없 이 보고하지 않을 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부

-	18.01.02	-지점 설치에 관한 건 ▷ MLB KIDS 롯데월드몰점	가결

-	18.01.19	-지점 설치에 관한 건 ▷ MLB 홍대점	가결

-	18.01.29	-제47기 재무제표(연결/별도) 및 영업보고 승인의 건-내부회계관리제도 운영실태,평가보고의 건 -이천물류센터 B동 신축공사의 건 ▷ 계약금액 : 40,722백만원, 계약업체 : (주)KCC건설)	가결

-	18.02.01.	-차입 약정의 건 ▷ 대여인 : (주)에프앤에프 / 차입인 : FNF HONGKONG Limited 약정기간 : 1년 약정금액 : 8,600,000 HKD -임대차 보증의 건 ▷ 보증상대방 : KIMRICH DEVELOPMENT LIMITED LAPRAIRIE LIMITED LUCKY VIEW DEVELOPMENT LIMITED 보증내용 : FnF HONGKONG MLB H Queen's Central점 임대차계약 지급보증	가결

-	18.02.12	-지점 설치에 관한 건 ▷ DISCOVERY 신세계사이먼 파주점	가결

-	18.02.21	-제47기 재무제표(연결/별도) 및 영업보고 재승인의 건 -제47기 정기주주총회 소집의 건 (1주당배당예정액 : 650원)-Duvetica 인수 진행의 건 ▷ 인수대상 : Duvetica 인수 3개법인 입찰금액 : ?6.95mil (약 92억원)	가결

-	18.03.05	-이탈리아 법인설립 투자의 건 ▷ 법인명 : FNF Italy S.R.L 설립자본금 : 726,000 EUR	가결

-	18.03.09	-지점 설치에 관한 건 ▷ DISCOVERY 롯데아울렛 군산점, DISCOVERY 현대아울렛 가산점	가결

-	18.03.13	-가산동 토지,건물 매각의 건 ▷ 매수인 : (주)컴퓨존 매각금액 : 54,620,610,000원 (VAT제외) 매각면적 : 토지 8,808㎡ , 건물 13,371㎡	가결

-	18.04.09	-차입 약정의 건 ▷ 대여인 : (주)에프앤에프 / 차입인 : Duvetica Bulgaria 약정기간 : 1년 약정금액 : 400,000 EUR	가결

-	18.04.30	-차입 약정의 건 ▷ 대여인 : (주)에프앤에프 / 차입인 : Duvetica Bulgaria 약정기간 : 1년 약정금액 : 500,000 EUR	가결

-	18.05.04	-지분투자의 건 ▷ 법인명 : FnF Italy S.R.L 출자금액 : 3,274,000 EUR (액면가 주당 1EUR) -차입 약정의 건 ▷ 대여인 : (주)에프앤에프 / 차입인 : FnF Italy S.R.L 약정기간 : 5년 약정금액 : 4,000,000 EUR	가결

-	18.06.05	-기채에 관한 건 ▷ 한국산업은행 산업운영자금대출 기한연장 - 산업운영자금대출(단기한도대출) 100억원	가결

-	18.06.08	-Duvetica S.R.L 지분 인수의 건 ▷ 인수대상 : Duvetica S.R.L 지분 94.55% 인수금액 : 3,881,997 EUR	가결

-	18.07.20	-지점 설치에 관한 건 ▷ DISCOVERY 가로수길점 ▷ DISCOVERY 현대아울렛 김포점	가결

-	18.07.25	-차입 약정의 건 ▷ 대여인 : (주)에프앤에프 / 차입인 : Duvetica International S.R.L 약정기간 : 1년 약정금액 : 1,600,000 EUR	가결

-	18.07.27	-차입 약정의 건 ▷ 대여인 : (주)에프앤에프 / 차입인 : Duvetica S.R.L 약정기간 : 1년 약정금액 : 900,000 EUR	가결

-	18.08.17	-지점 설치에 관한 건 ▷ Stretch Angels 홍대점	가결

-	18.08.27	-미주법인 설립 투자의 건 ▷ 법인명 : F NA LTD 설립자본금 : USD 80,000	가결

-	18.09.14	-지점 설치에 관한 건 ▷ DISCOVERY 롯데아울렛 율하점	가결

-	18.10.26	-지점 설치에 관한 건 ▷ DISCOVERY 롯데아울렛 기흥점 ▷ DISCOVERY 신세계사이먼 기장점	가결

-	18.12.19	-지점 설치에 관한 건 ▷ MLB 명동중앙점-지점 사업자등록 정정에 관한 건 ▷ MLB 충장로점 소재지 이전	가결

마. 감사 교육실시 현황

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	외부감사법 개정 이전 교육 미실시

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영개선팀	2	차장 1명 / 대리1명 (평균2년)	감사업무 지원

(*) 2019년 연간 1회 이상의 사내, 사외 교육을 실시 예정입니다. 사. 준 법지원인에 관한 사항 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다 .