국도화학 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 53 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

비유동자산	791,611,468,492	828,450,160,803

유형자산	422,218,043,333	432,056,087,458

무형자산	24,235,352,051	25,237,904,735

투자부동산	1,029,651,256	1,050,274,497

장기매출채권및기타채권	5,621,868,211	10,110,434,194

공동기업투자주식	4,500,000,000	4,500,000,000

종속기업투자주식	320,849,847,394	305,773,265,161

기타투자자산	11,593,337,714	48,079,883,167

사용권자산	1,563,368,533	1,642,311,591

유동자산	718,979,221,117	525,001,776,500

재고자산	124,153,634,938	114,676,195,092

매출채권및기타채권	353,446,094,305	300,201,665,802

기타투자자산	127,776,749,942	98,296,780,463

기타유동자산	12,325,153,844	11,413,119,324

현금및현금성자산	101,277,588,088	414,015,819

자산총계	1,510,590,689,609	1,353,451,937,303

자본

자본금	46,304,160,000	45,053,080,000

자본잉여금	137,161,973,916	131,209,433,702

기타자본구성요소	(53,147,471,542)	(53,013,508,658)

기타포괄손익누계액	154,107,739	(78,765,265)

이익잉여금	726,531,401,274	702,896,668,986

자본총계	857,004,171,387	826,066,908,765

부채

비유동부채	187,560,397,424	125,166,264,128

장기차입금	80,156,900,000	79,900,000,000

사채	94,177,309,252	29,940,538,483

비유동파생상품부채	375,922,519

이연법인세부채	10,127,065,750	12,426,210,330

장기매입채무및기타채무	17,000,000	17,000,000

기타 비유동 부채	2,010,287,551	1,973,773,301

리스부채	695,912,352	908,742,014

유동부채	466,026,120,798	402,218,764,410

단기차입금	295,307,186,762	251,334,751,153

유동성사채	19,993,390,023

유동성장기부채	41,172,000,000	33,610,000,000

매입채무및기타채무	116,356,833,343	90,498,434,890

당기법인세부채	8,999,319,330	2,317,283,591

기타 유동부채	3,496,666,141	3,971,303,409

리스부채	694,115,222	493,601,344

부채총계	653,586,518,222	527,385,028,538

자본과부채총계	1,510,590,689,609	1,353,451,937,303

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 53 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	251,005,595,896	723,595,611,199	252,929,729,982	762,663,706,421

매출원가	210,408,092,265	593,260,769,752	206,885,311,893	632,765,264,084

매출총이익	40,597,503,631	130,334,841,447	46,044,418,089	129,898,442,337

판매비와관리비	30,976,994,668	92,811,798,204	38,742,702,356	103,033,942,395

영업이익	9,620,508,963	37,523,043,243	7,301,715,733	26,864,499,942

기타이익	1,224,515,604	3,042,465,030	822,702,744	2,449,847,986

기타손실	48,492,210	916,399,669	2,275,465	47,026,228

금융수익	7,104,242,340	41,443,510,707	6,191,931,540	32,306,718,840

금융비용	6,316,106,147	42,639,775,204	10,423,360,691	40,023,950,824

법인세비용차감전순이익(손실)	11,584,668,550	38,452,844,107	3,890,713,861	21,550,089,716

법인세비용(수익)	2,572,421,177	8,502,421,819	870,067,972	4,793,265,596

당기순이익(손실)	9,012,247,373	29,950,422,288	3,020,645,889	16,756,824,120

기타포괄손익	19,266,716	172,583,404	(42,731,956)	720,087,603

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	115,411,520	(61,998,672)	662,706,298

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	115,411,520	(61,998,672)	662,706,298

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	19,266,716	57,171,884	19,266,716	57,381,305

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익	19,266,716	57,171,884	19,266,716	57,381,305

총포괄손익	9,031,514,089	30,123,005,692	2,977,913,933	17,476,911,723

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,050	3,488	352	1,951

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,026	3,461	352	1,951

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 53 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	45,053,080,000	131,209,433,702	(33,030,280,141)	(586,493,070)	686,983,604,325	829,629,344,816

총포괄손익	720,087,603	16,756,824,120	17,476,911,723

당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,756,824,120	16,756,824,120

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	0	0	0	662,706,298	0	662,706,298

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익	0	0	0	57,381,305	0	57,381,305

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	0	(289,463,004)	289,463,004

배당금지급	0	0	0	0	(10,008,640,800)	(10,008,640,800)

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	45,053,080,000	131,209,433,702	(33,030,280,141)	(155,868,471)	694,021,250,649	837,097,615,739

2025.01.01 (기초자본)	45,053,080,000	131,209,433,702	(53,013,508,658)	(78,765,265)	702,896,668,986	826,066,908,765

총포괄손익	0	0	0	172,583,404	29,950,422,288	30,123,005,692

당기순이익(손실)	0	0	0	0	29,950,422,288	29,950,422,288

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	0	0	0	115,411,520	0	115,411,520

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익	0	0	0	57,171,884	0	57,171,884

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	0	60,289,600	(60,289,600)	0

배당금지급	0	0	0	0	(5,004,320,400)	(5,004,320,400)

주식배당	1,251,080,000	(14,279,620)	0	0	(1,251,080,000)	(14,279,620)

자기주식의 취득	0	0	(133,962,884)	0	0	(133,962,884)

교환사채의 발행	0	5,966,819,834	0	0	0	5,966,819,834

2025.09.30 (기말자본)	46,304,160,000	137,161,973,916	(53,147,471,542)	154,107,739	726,531,401,274	857,004,171,387

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 53 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	27,185,432,219	(12,704,353,186)

당기순이익(손실)	29,950,422,288	16,756,824,120

당기순이익조정을 위한 가감	43,557,390,288	36,876,857,554

퇴직급여	4,235,586,370	3,918,876,750

대손상각비	84,582,044	155,782,286

감가상각비	20,573,263,567	19,146,924,568

무형자산상각비	2,261,221,297	1,093,264,272

투자부동산상각비	20,623,241	161,342,144

사용권자산상각비	688,650,475	710,682,592

유형자산처분손실	30,360,403

무형자산손상차손	689,831,451

법인세비용	8,502,421,819	4,793,265,596

외화환산손익 조정	150,345,267	(872,218,329)

파생상품거래손익	4,526,474,813	(439,166,738)

파생상품평가손익 조정	1,013,230,336	167,040,111

이자손익	10,481,906,400	9,849,312,456

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(6,815,421,579)	(161,730,737)

유형자산처분이익	(12,464,206)	(677,273)

배당금수익	(3,077,367,602)	(1,816,385,875)

기타수익, 비용	204,146,192	170,545,731

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(33,998,255,700)	(49,685,020,606)

매출채권의 증가	(43,840,957,174)	(79,598,038,082)

미수금의 증가	(2,497,961,773)	(1,040,031,496)

선급금의 감소(증가)	(195,198,555)	276,915,522

재고자산의 감소(증가)	(9,477,439,846)	36,074,134,692

매입채무의 증가	19,801,345,867	(9,625,422,007)

미지급금의 증가	2,697,752,693	6,682,558,607

미지급비용의 증가(감소)	1,020,099,607	(798,835,386)

선수금의 증가	(317,086,391)	(95,067,493)

퇴직금의지급	(523,710,000)	(578,070,400)

기타 영업활동 관련 자산부채의 감소(증가)	(665,100,128)	(983,164,563)

이자수취	4,112,635,142	5,308,805,855

이자의 지급	(15,342,754,392)	(19,452,399,971)

배당금의 수령	3,077,367,602	1,816,385,875

법인세의 납부	(4,171,373,009)	(4,325,806,013)

투자활동으로 인한 현금흐름	(20,200,074,005)	(79,756,237,778)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	8,000,000,000	22,904,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,202,500,000	5,194,000,000

상각후원가측정금융자산의처분	79,308,947,968	65,695,516,596

보증금의 감소	765,000,000	1,414,868,649

장기대여금의 감소	5,800,000,000

유형자산의 처분	26,333,651	2,073,107

국고보조금의 수취	331,917,055	37,150,478

파생상품의 정산	143,580,000

장기금융상품의 취득	(2,774,162,813)

당기손익인식금융자산의 취득	(80,000,000,000)	(5,000,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득	(3,003,000,000)	(63,970,087,081)

보증금의 증가	(1,240,000,000)	(342,500,000)

종속기업투자주식의 취득	(15,076,582,233)	(76,617,719,156)

장기대여금의 증가	(6,940,000,000)

유형자산의 취득	(11,120,286,307)	(22,754,464,927)

무형자산의 취득	(3,523,871,141)	(2,404,912,631)

국고보조금의 반환	(14,612,998)

재무활동으로 인한 현금흐름	93,848,448,009	124,361,768,813

단기차입금의 증가	706,807,074,048	855,802,328,787

장기차입금의 증가	40,402,850,000	68,618,000,000

사채의 발행	70,090,859,115

임대보증금의 증가	17,000,000

단기차입금의 감소	(665,962,175,879)	(776,152,155,009)

유동성장기부채의 감소	(31,835,000,000)	(13,429,600,000)

유동성사채의 감소	(20,000,000,000)

리스부채의 감소	(502,596,371)	(485,164,165)

배당금지급	(5,004,320,400)	(10,008,640,800)

신주발생비	(14,279,620)

자기주식의 취득	(133,962,884)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	29,766,046	177,690,051

현금및현금성자산의 증가(감소)	100,863,572,269	32,078,867,900

기초현금및현금성자산	414,015,819	11,422,507,589

기말현금및현금성자산	101,277,588,088	43,501,375,489