대원 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항-2025.03.28 신규 선임

성 명	주 요 경 력	타회사 겸직 여부	재임기간	비고

김용재	1996-2022 건국대학교 경영대학 교수2013-2016 건국대학교 경영대학장2014-2016 건국대학교 경영전문대학원장2023-2025 (주)대원 사외이사2022-현재 건국대학교 경영대학 명예교수	해당사항 없음	3년(2025.3.28~2028.3.28	제53기 정기주주총회(2025.3.28 개최)에서 감사로 선임되었습니다.

-2025.03.30 임기만료 퇴임

성 명	주 요 경 력	타회사 겸직 여부	재임기간	비고

박흥순	1975-2012 KDB산업은행 기업금융여신부
2012-2021 ㈜일야 감사
2014~현재 ㈜진솔에스피 대표	해당사항 없음	3년(2022.3.30~2025.3.30	제50기 정기주주총회(2022.3.30 개최)에서 감사로 선임되었습니다.

나. 감사의 독립성감사는 회사와의 관계 및 최대주주(주요주주)와의 이해관계가 없는 후보자를 이사회로부터 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다. 당사는 감사 업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두어 감사의 독립성을 보장하고 있습니다.

구분	내용

정관	제41조의4(감사의 직무 등)
①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑦감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

감사
직무
규정	제25조(이사회 등 중요 회의에의 출석)
①감사는 경영방침의 결정 경과, 경영 및 업무 상황을 파악하기 위하여 이사회, 임원회의 및 그 밖의 중요한 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
②전항의 회의에 출석하지 아니한 경우 감사는 심의사항에 관하여 보고를 받고 의사록 및 자료 등을 열람할 수 있다.
③이사회에 출석한 감사는 이사회 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과가 정확하게 기록되어 있는지의 여부를 확인한 후에 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제26조(문서 등의 열람)
①감사는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다.
②감사가 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다.
③감사는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다.
제27조(재산의 조사)
감사는 중요한 회사재산의 관리, 취득 및 처분과 통상적이 아닌 중요한 거래 등에 관하여 조사하고 만약 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.
제28조(거래의 조사)
감사는 회사가 중요한 재산상의 이익을 무상으로 공여하거나 자회사 또는 주주와 통상적이 아닌 거래를 하는 경우에는 사전에 담당이사와 협의하여 그 내용을 보고하도록 담당이사에게 요구하고 이사의 의무에 위반하는 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.
제29조(현장 조사)
①감사는 본·지점, 공장, 사무소 등을 조사하고 회사의 업무전반에 관한 실정을 파악함과 동시에 업무가 적법하고 적정하게 행하여지고 있는 지의 여부를 확인한다.
②감사는 본·지점, 공장, 사무소 등을 조사한 결과 의견의 제시, 조언 또는 권고를 할 경우에는 이사회에 보고 또는 담당이사에 대하여 행함을 원칙으로 한다.

다. 감사의 주요 활동내용(1) 이사회 참석

회차	개최일자	의안내용	의결현황	감사의 성명

박흥순	김용재

(출석률:100%)	(출석률:86%)

1	2025-02-13	제1호의안: 제53기 재무제표(별도)승인의 건제2호의안: 제53기 영업보고서(안) 승인의 건	가결	참석	-

2	2025-02-27	보고사항: 2024년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고제1호의안: 제53기 재무제표(연결)승인의 건제2호의안: 제53기 결산 현금배당(안) 결정의 건제3호의안: 제53기 정기주주총회 개최(안) 승인의 건제4호의안: 전자투표제도 체택의 건제5호의안: 일본 자회사(DCJ) 차입 연대보증 승인의 건	가결	참석	-

3	2025-03-13	의안: 제53기 정기주주총회 의안 추가 승인의 건	가결	참석	-

4	2025-03-26	의안: 제53기 재무제표 재승인의 건	가결	참석	-

5	2025-03-28 (1차)	제1호의안: 대표이사 선임의 건제2호의안: 이사회 의장 선임의 건제3호의안: 내부거래위원회 위원 선임의 건	가결	-	미참석

6	2025-03-28 (2차)	의안: NH농협은행 대출약정 체결의 건	가결	-	미참석

7	2025-04-07	제1호의안: 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건제2호의안: 타법인(메디컬에이아이) 신주 인수의 건	가결	-	참석

8	2025-04-30	제1호의안: 중도금대출 업무협액 변경 약정 체결의 건(3차)제2호의안: 유형자산(부동산) 매각의 건(추풍령 농원 토지 매각)제3호의안: 타법인 주식 처분의 건(농업회사법인 주식회사 스마트 팜)	가결	-	참석

9	2025-05-28	의안 : 산업은행 대출약정(대환) 체결의 건	가결	-	참석

10	2025-06-27	제1호의안: 부동산담보대출(2차) 관련 약정의 건 (김포 북변2구역 도시개발사업)제2호의안: 과도면적 매매계약 체결의 건(김포 북변2구역 도시개발사업)	가결	-	참석

11	2025-07-18	제1호의안: 사업양수도계약 체결의 건제2호의안: 부동산담보대출(1차) 변경약정 체결의 건 (김포 북변2구역 1블럭 1로트 주택건설(공동주택)사업)제3호의안: 부동산담보대출(2차) 변경약정 체결의 건 (김포 북변2구역 1블럭 1로트 주택건설(공동주택)사업)	가결	-	참석

12	2025-07-28	의안: 타법인 주식 매각의 건(농업회사법인 주식회사 스마트팜)	가결	-	참석

13	2025-07-30	제1호의안: 부동산담보대출(2차) 관련 추가대출 약정의 건 (김포 북변2구역 1블럭 1로트 주택건설(공동주택)사업)제2호의안: 당직국가산업단지 B-2블럭 택지 합의해제(해약) 신청 접수의 건 (당진 국가산업단지 B-2블럭 LH 공급택지)	가결	-	참석

14	2025-08-20	의안: 중도금대출 업무협약서 체결의 건(남주동 8구역 가로주택정비사업 대원칸타빌 중도금대출 업무협약 관련)	가결	-	참석

15	2025-08-27	의안: 신규 지점 설치의 건(제주사무소)	가결	-	참석

16	2025-09-02	의안: 신규 지점 설치의 건(대구사무소)	가결	-	참석

17	2025-11-05	의안:DB증권 대출약정 및 표준사업약정 체결의 건 (김포 북변2구역 칸타빌 디 에디션)	가결	-	참석

18	2025-12-24	의안:2026년 안전보건경영계획 승인의 건	가결	-	참석

(2) 내부거래위원회 참석

위원회명	개최일자	의안내용	의결현황	감사의 성명	감사의 성명

박흥순	김용재

(출석률:100%)	(출석률:100%)

내부거래위원회	2025-02-27	의안: 일본 자회사(DCJ) 차입 연대보증 승인의 건	가결	참석	-

내부거래위원회	2025-06-27	제1호의안:부동산담보대출(2차) 관련 약정의 건 (김포 북변2구역 도시개발사업)제2호의안:과도면적 매매계약 체결의 건 (김포 북변2구역 도시개발사업)	가결	-	참석

내부거래위원회	2025-07-18	제1호의안:사업양수도계약 체결의 건 (김포 북변2구역 도시개발사업)제2호의안:부동산담보대출(1차) 변경약정 체결의 건 (김포 북변2구역 1블럭 1로트 주택건설(공동주택)사업)제3호의안:부동산담보대출(2차) 변경약정 체결의 건(김포 북변2구역 1블럭 1로트 주택건설(공동주택)사업)	가결	-	참석

라. 감사 교육 실시 계획 및 현황 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	대원은 이사회 등에서 회사의 경영현황과 관련된 내용을충분히 설명하고있습니다. 추후 감사의 교육에 필요한 내용 등을확인하여 감사의 일정 등을 고려해 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

사. 준법지원인 등해당사항 없습니다.