대원 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제51(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제50(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
주식회사 대원과 그 종속기업

1. 일반사항1-1. 지배기업의 개요주식회사 대원(이하 "지배기업"이라 함)은 부산에서 1972년에 대원모방㈜를 설립하여 모방제조업, 무역업을 주목적으로 하여 사업활동을 수행해 왔으며 1985년 10월에대원종합개발㈜를 흡수합병하여 건설업을 추가하였고, 1988년 3월에 상호를 주식회사 대원으로 변경하였습니다. 또한, 지배기업은 2017년 중 한일산업㈜로부터 레미콘사업을 양수하면서 레미콘 제조, 골재생산 및 판매업을 추가하였고, 2017년 12월에 코스닥 시장에 상장하였습니다. 지배기업의 본사는 청주시 문화동, 모방공장은 청주시 송정동 제3공단에 위치하고 있으며, 레미콘 공장은 청주시 강내면에 위치하고 있습니다.지배기업은 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 보통주 6,723 백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(주식수: 주, 지분율: %)

주 주 명	소유주식수	지 분 율

㈜대원지주회사	5,325,826	39.61

전 영 우	3,382,540	25.16

전 응 식	705,000	5.24

기타의 특수관계자	451,100	3.35

우리사주조합	3,662	0.03

자기주식	160,000	1.19

기타	3,418,346	25.42

합 계	13,446,474	100.00

1-2. 종속기업의 현황(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	지 분 율	사업소재지	결 산 일	업 종	비고

당분기말	전기말

Daewon Cantavil JSC(구, Daewon-Thuduc Housing Development JSC)	100%	100%	베트남	12월 31일	건설업	(주1)

Cantavil Housing Development Co., Ltd.	75%	75%	〃	〃	건설업

Daewon-Hoancau Housing Development JVC	51%	51%	〃	〃	건설업

Daewon E Co., Ltd.	100%	100%	〃	〃	건설업	(주2)

KITCHEN SEOUL Co., Ltd.	100%	100%	〃	〃	음식업

DAEWON CANTAVIL PTE.LTD.	100%	100%	싱가포르	〃	서비스업	(주3)

Daewon Innovation Co., Ltd.	100%	100%	베트남	〃	서비스업

CANH VIEN JSC	55.7%	55.7%	〃	〃	건설업

Daewon Cantavil Japan	100%	100%	일본	〃	컨설팅, 건설업

㈜대원-더인벤션랩 4IR초기기업 합자조합	90.9%	90.9%	〃	〃	투자업

㈜대원모방	100%	100%	〃	〃	제조업

농업회사법인 주식회사 스마트팜	90%	90%	〃	〃	농업

Hyun International Co., Ltd.	100%	100%	베트남	〃	건설업	(주4)

(주1) 당분기말 현재 Daewon Cantavil JSC(구, Daewon-Thuduc Housing Development JSC)가 Cantavil Housing Development Co., Ltd.의 지분 75%를 보유하고 있습니다.(주2) 당분기말 현재 지배기업이 지분 100%를 보유하고 있는 Daewon E Co., Ltd.가 KITCHEN SEOUL Co., Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(주3) 당분기말 현재 지배기업이 지분 100%를 보유하고 있는 DAEWON CANTAVIL PTE.LTD.가 Daewon Innovation Co., Ltd.의 지분 100%와 CANH VIEN JSC의 지분 55.7%를 보유하고 있습니다. (주4) 당분기말 현재 종속기업인 Daewon Innovation Co., Ltd.에서 Hyun International Co., Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

[당분기]

(단위: 천원)

회 사 명	자 산	부 채	자 본	매 출	분기순손익	총포괄손익

Daewon Cantavil JSC(구, Daewon-Thuduc Housing Development JSC)	23,579,953	3,852,074	19,727,879	88,010	152,383	427,859

Cantavil Housing Development Co., Ltd.	5,467,454	393,909	5,073,545	-	(1,390)	84,786

Daewon-Hoancau Housing Development JVC	10,984,360	75,205	10,909,155	42,575	43,014	227,613

Daewon E Co., Ltd.	14,734,381	6,083,654	8,650,727	362,142	(239,288)	(99,252)

KITCHEN SEOUL Co., Ltd.	1,099,828	1,026,354	73,474	291,930	29,780	30,577

DAEWON CANTAVIL PTE.LTD.	49,567,073	23,733	49,543,340	-	(38,966)	167,563

Daewon Innovation Co., Ltd.	1,634,557	186	1,634,371	-	3,150	23,554

CANH VIEN JSC	5,962,339	2,708,477	3,253,862	-	(7,396)	47,970

Daewon Cantavil Japan	10,800,290	5,492,725	5,307,565	160,655	21,364	(182,226)

㈜대원-더인벤션랩 4IR초기기업 합자조합	536,571	-	536,571	-	(581)	(581)

㈜대원모방	27,153,941	6,403,507	20,750,434	4,944,810	1,422,129	1,422,129

농업회사법인 주식회사 스마트팜	243,074	550	242,524	-	(2,913)	(2,913)

Hyun International Co., Ltd.	214,716	-	214,716	-	509	4,147

[전분기]

(단위: 천원)

회 사 명	자 산	부 채	자 본	매 출	분기순손익	총포괄손익

Daewon Cantavil JSC(구, Daewon-Thuduc Housing Development JSC)	22,362,830	3,988,820	18,374,010	182,538	(9,943)	602,414

Cantavil Housing Development Co., Ltd.	5,065,021	343,013	4,722,008	-	(1,278)	191,096

Daewon-Hoancau Housing Development JVC	10,655,137	91,626	10,563,511	41,932	46,519	475,649

Daewon E Co., Ltd.	16,807,749	7,387,226	9,420,523	5,226,216	428,648	780,928

KITCHEN SEOUL Co., Ltd.	792,828	697,900	94,928	67,887	3,264	4,064

DAEWON CANTAVIL PTE.LTD.	36,531,570	8,409	36,523,161	-	(35,542)	208,178

Daewon Innovation Co., Ltd.	1,528,280	17,190	1,511,090	-	(244,982)	(191,592)

CANH VIEN JSC	7,434,600	4,352,186	3,082,414	-	(48,014)	78,735

Daewon Cantavil Japan	11,292,085	5,890,556	5,401,529	133,379	(3,265)	(144,984)

㈜대원-더인벤션랩 4IR초기기업 합자조합	538,895	-	538,895	-	(1,352)	(1,352)

㈜대원모방	41,396,053	20,717,595	20,678,458	4,186,964	(640,349)	(640,349)

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2.1 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 중간요약연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정

중간요약연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간요약연결재무제표 작성을 위해 지배기업의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문별 정보 연결기업은 전략적의사결정을 수립하는 경영진이 연결기업의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.

(1) 당분기 및 전분기 연결기업의 영업부문에 대한 수익 및 영업이익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출액	영업이익

당분기	전분기	당분기	전분기

건축계약 공사 부문	25,024,208	27,010,672	118,941	441,110

토목계약 공사 부문	3,536,926	5,609,610	478,467	957,929

분양 부문	43,276,287	15,487,537	8,281,529	2,902,176

제상품매출	레미콘 부문	1,269,367	917,413	(291,394)	(269,890)

모방 부문	4,866,517	4,141,324	1,199,989	(863,834)

기 타	1,186,186	820,536	(432,272)	(29,157)

조정 및 제거	(639,038)	(174,559)	1,269	9,580

합 계	78,520,453	53,812,533	9,356,529	3,147,914

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 영업부문별 자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	부문자산	부문부채

당분기말	전기말	당분기말	전기말

건축계약 공사 부문	114,028,232	120,037,632	60,155,509	51,217,854

토목계약 공사 부문	15,570,999	23,778,212	7,453,653	8,706,749

분양 부문	411,541,323	388,034,574	106,327,174	117,578,656

제상품매출	레미콘 부문	19,778,885	18,228,605	2,271,324	2,034,523

모방 부문	24,382,679	25,624,669	8,478,736	11,169,038

중단영업	-	3,429,011	-	2,875,813

기 타	84,061,148	77,597,713	9,632,486	9,686,932

조정 및 제거	(128,675,484)	(114,994,906)	(3,454,141)	(7,112,081)

합 계	540,687,782	541,735,510	190,864,741	196,157,484

(3) 지역 부문별 정보

(단위: 천원)

구 분	국 내	아시아	조정 및 제거	합 계

매 출 액	당분기	78,214,179	945,312	(639,038)	78,520,453

전분기	48,251,959	5,735,133	(174,559)	53,812,533

영업이익	당분기	9,907,278	(552,018)	1,269	9,356,529

전분기	2,831,925	306,409	9,580	3,147,914

부 문 별
총 자 산	당분기말	500,412,528	168,950,738	(128,675,484)	540,687,782

전기말	500,359,270	156,371,146	(114,994,906)	541,735,510

부 문 별총 부 채	당분기말	166,199,750	28,119,132	(3,454,141)	190,864,741

전기말	172,623,567	30,645,998	(7,112,081)	196,157,484

(4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결기업 총수익의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 없습니다.

5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	17,774	15,554

예적금	104,128,811	60,952,564

기타(특정금전신탁, RP)	8,644,562	75,373,662

합 계	112,791,147	136,341,780

6. 장ㆍ단기금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품

정기예적금	30,187,069	23,274,127

자사주 신탁예금	349,897	348,870

소 계	30,536,966	23,622,997

장기금융상품

당좌개설보증금	1,500	1,500

기타	99	103

소 계	1,599	1,603

합 계	30,538,565	23,624,600

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	은행명	당분기말	전기말	사용제한내역

단기금융상품	대신증권㈜	349,897	348,870	자사주 신탁

㈜우리은행	690,209	690,209	HUG 담보제공용 질권

500,000	500,000	철근구매관련 질권

㈜신한은행	228,333	223,561	하자보증 질권

㈜하나은행	2,000,000	2,000,000	하나은행 한도대출 질권

장기금융상품	㈜하나은행	1,500	1,500	당좌개설 보증금

합 계	3,769,939	3,764,140

7. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공사미수금	34,283,755	156,139	24,076,802	160,269

대손충당금	-	(152,586)	-	(157,047)

분양미수금	9,148,698	-	8,033,491	-

대손충당금	(49,811)	-	(23,669)	-

매출채권	5,325,488	-	7,980,373	-

대손충당금	(804,526)	-	(2,091,147)	-

미수금	5,319,396	-	3,077,305	-

대손충당금	(668,582)	-	(628,563)	-

대여금	9,959,673	6,636,420	8,933,770	7,218,954

대손충당금	(1,923,940)	-	(1,923,940)	-

합 계	60,590,151	6,639,973	47,434,422	7,222,176

(2) 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.[당분기]

(단위: 천원)

구 분	기초	인식	상계처리	환입	연결범위변동	환율변동효과	당분기말

공사미수금	157,048	-	-	(4,462)	-	-	152,586

분양미수금	23,669	26,142	-	-	-	-	49,811

매출채권	2,091,146	(1,255,631)	-	(30,989)	-	-	804,526

미수금	628,563	40,019	-	-	-	-	668,582

대여금	1,923,940	-	-	-	-	-	1,923,940

합 계	4,824,366	(1,189,470)	-	(35,451)	-	-	3,599,445

[전분기]

(단위: 천원)

구 분	기초	인식	상계처리	환입	연결범위변동	환율변동효과	전분기말

공사미수금	173,289	-	-	(4,086)	-	-	169,203

분양미수금	14,704	174	-	-	-	-	14,878

매출채권	2,439,148	239,209	-	-	(25,685)	-	2,652,672

미수금	714,866	2,964	-	(19,555)	-	-	698,275

대여금	1,087,848	-	-	-	-	-	1,087,848

합 계	4,429,855	242,347	-	(23,641)	(25,685)	-	4,622,876

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다 음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

만기미도래	32,572,793	28,365,231

만기경과 미손상금액	-	-

180일 이내	13,003,795	6,833,991

181일 ~ 365일	14,112,273	10,299,829

365일 초과	8,628,542	11,469,747

손상된 매출채권	2,512,166	2,512,166

합 계	70,829,569	59,480,964

대손충당금	(3,599,445)	(4,824,366)

차감계	67,230,124	54,656,598

8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실누계액	장부금액	취득원가	평가손실누계액	장부금액

미완성주택	12,736,033	-	12,736,033	10,257,164	-	10,257,164

미완성상가	2,189,800	-	2,189,800	1,742,650	-	1,742,650

완성주택	174,044	-	174,044	171,089	-	171,089

용지	181,313,921	-	181,313,921	186,737,540	-	186,737,540

원재료/저장품	1,977,389	-	1,977,389	1,826,672	-	1,826,672

제품/상품	4,504,146	(961,412)	3,542,734	3,953,506	(997,670)	2,955,836

재공품	1,589,280	-	1,589,280	2,239,670	-	2,239,670

기타	2,635,256	-	2,635,256	2,406,726	-	2,406,726

합 계	207,119,869	(961,412)	206,158,457	209,335,017	(997,670)	208,337,347

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	주식수	지분율(%)	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

[출자금]

건설공제조합	1,862	0.045	1,920,332	2,826,889	1,920,332	2,848,301

소방산업공제조합	40	0.011	20,000	20,760	20,000	20,480

전기공사공제조합	300	0.005	70,396	105,250	70,396	101,203

정보통신공제조합	42	0.003	15,685	17,325	15,685	17,366

키움히스토리투자조합	500	8.292	500,000	612,000	500,000	612,000

더웰스도시재생투자조합	50	2.000	300,000	300,000	300,000	300,000

소 계	2,826,413	3,882,224	2,826,413	3,899,350

[기타]

㈜누보(구, 대신밸런스 제7호 SPAC)	200,000	0.631	200,000	702,000	200,000	427,000

㈜링크하우스	7,785	1.470	50,003	50,003	50,003	50,003

㈜미인씨엠씨코리아	304	2.790	50,160	50,160	50,160	50,160

㈜씽즈	24,132	2.000	50,002	50,001	50,002	50,001

㈜프런트9	2,974	5.120	100,007	100,007	100,007	100,007

㈜더패밀리랩	334	1.840	100,104	100,104	100,104	100,104

㈜그로잉맘	1,758	2.000	50,026	50,026	50,026	50,026

㈜하이로컬	54	2.500	50,000	50,000	50,000	50,000

㈜abc스튜디오	2,907	1.190	30,009	30,009	30,009	30,009

㈜뷰티메이커스	3,041	0.680	30,005	30,005	30,005	30,005

소 계	710,316	1,212,315	710,316	937,315

비유동자산 합계	3,536,729	5,094,539	3,536,729	4,836,665

(2) 당분기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	제공처	금액	비고

건설공제조합 출자금	건설공제조합	2,826,889	이행보증 질권

전기공사공제조합 출자금	전기공사공제조합	105,250	이행보증 질권

10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	주식수	지분율(%)	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

[시장성 없는 지분증권]

리비아합작투자회사	-	49.000	211,950	-	211,950	-

진천그린환경	11,724	1.800	58,620	16,992	58,620	19,787

충북교육사랑㈜	16,250	5.363	162,500	47,060	162,500	53,950

소 계	433,070	64,052	433,070	73,737

[시장성 있는 지분증권]

Thuduc Housing Development Corp and Others	-	-	76	27	42,656	38,840

소 계	76	27	42,656	38,840

비유동자산 합계	433,146	64,079	475,726	112,577

11. 관계기업투자보고기간말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	사 업소재지	결 산 일	당분기말	전기말

지분율(%)	금 액	지분율(%)	금 액

㈜그린에그	대한민국	12월 31일	20.00	355,954	20.00	356,395

에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호	〃	〃	23.28	8,414,778	23.28	11,556,893

Centum Wealth Co., Ltd.	베트남	〃	49.00	6,728,540	49.00	8,603,665

DAEWON PHONG PHU	〃	〃	21.00	3,577,178	21.00	3,523,772

ANTZ VIETNAM Co., Ltd.	〃	〃	44.84	-	44.84	-

Vicoland Daewon E Co., Ltd.	〃	〃	49.00	506,463	49.00	497,871

합 계	19,582,913	24,538,596

12. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.[당분기]

(단위: 천원)

구 분	계정과목	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	대체	연결범위변동	환율변동효과	당분기말

취득원가	토지	12,322,730	-	-	-	-	-	-	12,322,730

건물	11,811,358	-	-	-	-	-	75,125	11,886,483

구축물	2,504,094	-	-	-	-	-	-	2,504,094

건설용장비	27,640	-	-	-	-	-	-	27,640

기계장치	9,459,325	123,833	-	-	-	-	6,963	9,590,121

차량운반구	633,509	-	-	-	-	-	1,085	634,594

기타의유형자산	1,878,260	17,216	(8,470)	-	-	-	9,218	1,896,224

시설장치	-	-	-	-	-	-	-

건설중인자산	126,674	320,012	-	-	-	-	2,188	448,874

합 계	38,763,590	461,061	(8,470)	-	-	-	94,579	39,310,760

감가상각누계액 및 국고보조금	건물	4,526,941	-	-	72,552	-	-	14,723	4,614,216

구축물	1,356,151	-	1	17,339	-	-	-	1,373,491

건설용장비	13,129	-	-	691	-	-	-	13,820

기계장치	8,652,381	-	-	81,724	-	-	6,023	8,740,128

차량운반구	527,365	-	-	15,527	-	-	819	543,711

기타의유형자산	1,409,389	-	(8,469)	39,824	-	-	6,777	1,447,521

시설장치	-	-	-	-	-	-	-

합 계	16,485,356	-	(8,468)	227,657	-	-	28,342	16,732,887

순장부금액	토지	12,322,730	-	-	-	-	-	-	12,322,730

건물	7,284,417	-	-	(72,552)	-	-	60,402	7,272,267

구축물	1,147,943	-	(1)	(17,339)	-	-	-	1,130,603

건설용장비	14,511	-	-	(691)	-	-	-	13,820

기계장치	806,944	123,833	-	(81,724)	-	-	940	849,993

차량운반구	106,144	-	-	(15,527)	-	-	266	90,883

기타의유형자산	468,871	17,216	(1)	(39,824)	-	-	2,441	448,703

시설장치	-	-	-	-	-	-	-	-

건설중인자산	126,674	320,012	-	-	-	-	2,188	448,874

합 계	22,278,234	461,061	(2)	(227,657)	-	-	66,237	22,577,873

[전분기]

(단위: 천원)

구 분	계정과목	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	대체	연결범위변동	환율변동효과	전분기말

취득원가	토지	20,114,091	-	(369,787)	-	737	(1,827,483)	-	17,917,558

건물	14,607,061	-	-	-	-	10,679	173,055	14,790,795

구축물	2,130,442	-	(483,678)	-	-	-	-	1,646,764

건설용장비	27,640	-	-	-	-	-	-	27,640

기계장치	10,270,136	1,719	(45,595)	-	-	95,706	13,025	10,334,991

차량운반구	882,180	46,098	(258,961)	-	-	-	3,350	672,667

기타의유형자산	2,177,688	65,053	(57,100)	-	-	254,461	14,838	2,454,940

시설장치	2,173,442	-	-	-	-	-	-	2,173,442

건설중인자산	114,517	-	-	-	-	-	4,863	119,380

합 계	52,497,197	138,418	(1,215,121)	-	737	(1,492,185)	209,131	50,138,177

감가상각누계액 및 국고보조금	건물	6,286,869	-	-	55,800	-	21,447	28,294	6,392,410

구축물	1,742,240	-	(454,605)	7,728	-	-	-	1,295,363

건설용장비	10,365	-	-	691	-	-	-	11,056

기계장치	8,970,386	-	(45,593)	94,321	-	30,214	11,967	9,061,295

차량운반구	726,854	-	(228,998)	19,858	-	-	1,773	519,487

기타의유형자산	1,908,732	-	(54,856)	28,909	-	75,609	11,162	1,969,556

시설장치	1,987,397	-	-	-	-	17,184	-	2,004,581

합 계	21,632,843	-	(784,052)	247,414	-	104,347	53,196	21,253,748

순장부금액	토지	20,114,091	14,869	(369,787)	-	737	(1,842,352)	-	17,917,558

건물	8,320,192	10,679	-	(77,247)	-	-	144,761	8,398,385

구축물	388,202	-	(29,073)	(7,728)	-	-	-	351,401

건설용장비	17,275	-	-	(691)	-	-	-	16,584

기계장치	1,299,750	1,719	(2)	(94,321)	-	65,492	1,058	1,273,696

차량운반구	155,326	46,098	(29,963)	(19,858)	-	-	1,577	153,180

기타의유형자산	268,956	65,053	(2,244)	(30,385)	-	180,328	3,676	485,384

시설장치	186,045	-	-	(17,184)	-	-	-	168,861

건설중인자산	114,517	-	-	-	-	-	4,863	119,380

합 계	30,864,354	138,418	(431,069)	(247,414)	737	(1,596,532)	155,935	28,884,429

(2) 당분기말 현재 연결기업의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 주요 자산의내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	담보권자	내용

토지 및 건물(본사)	25,000,000	농협은행㈜	차입금 담보

서울사무소 및 레미콘 공장재단	13,000,000	한국산업은행	차입금 담보

13. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습 니다.[당분기]

(단위: 천원)

구 분	계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	대체	환율변동효과	당분기말

취득원가	토지	9,938,846	-	-	-	-	(339,722)	9,599,124

건물	8,832,474	-	(1,097,800)	-	-	53,683	7,788,357

합 계	18,771,320	-	(1,097,800)	-	-	(286,039)	17,387,481

감가상각누계액	건물	2,662,384	-	(155,262)	98,484	-	27,027	2,632,633

손상차손누계액	건물	27,217	(27,217)	-	-	-	-

합 계	2,689,601	-	(182,479)	98,484	-	27,027	2,632,633

순장부금액	토지	9,938,846	-	-	-	-	(339,722)	9,599,124

건물	6,142,873	-	(915,321)	(98,484)	-	26,656	5,155,724

합 계	16,081,719	-	(915,321)	(98,484)	-	(313,066)	14,754,848

[전분기]

(단위: 천원)

구 분	계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	대체	환율변동효과	전분기말

취득원가	토지	10,964,067	-	-	-	-	(243,966)	10,720,101

건물	14,266,923	-	-	-	-	363,850	14,630,773

합 계	25,230,990	-	-	-	-	119,884	25,350,874

감가상각누계액	건물	3,715,122	-	-	133,032	-	104,517	3,952,671

합 계	3,715,122	-	-	133,032	-	104,517	3,952,671

순장부금액	토지	10,964,067	-	-	-	-	(243,966)	10,720,101

건물	10,551,801	-	-	(133,032)	-	259,333	10,678,102

합 계	21,515,868	-	-	(133,032)	-	15,367	21,398,203

14. 사용권자산 (1) 사용권자산 변동내역[당분기]

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	차량운반구	건설기계	합계

취득원가:

기초	1,597,287	3,824,071	1,500	188,669	1,313,272	6,924,799

기중취득	-	105,237	-	-	213,335	318,572

기중처분	(14,730)	(67,365)	-	(23,014)	-	(105,109)

재측정	-	-	-	-	-	-

환율차이	27,102	28,378	-	1,989	-	57,469

당분기말	1,609,659	3,890,321	1,500	167,644	1,526,607	7,195,731

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초	(184,056)	(1,075,356)	(1,000)	(103,038)	(621,063)	(1,984,513)

기중취득	-	-	-	-	-	-

기중처분	14,730	67,365	-	23,014	-	105,109

감가상각비	(15,600)	(195,729)	(375)	(14,336)	(219,075)	(445,115)

재측정	-	-	-	-	-	-

손상	-	-	-	-	-	-

환율차이	(2,827)	(9,687)	-	(1,250)	-	(13,764)

당분기말	(187,753)	(1,213,407)	(1,375)	(95,610)	(840,138)	(2,338,283)

순장부금액:

기초	1,413,231	2,748,715	500	85,631	692,209	4,940,286

당분기말	1,421,906	2,676,914	125	72,034	686,469	4,857,448

[전분기]

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	차량운반구	건설기계	합계

취득원가:

기초	1,540,519	3,869,083	-	248,028	627,359	6,284,989

기중취득	-	432,137	-	54,867	-	487,004

기중처분	-	(112,686)	-	-	-	(112,686)

재측정	-	-	-	-	-	-

환율차이	60,227	55,092	-	3,880	-	119,199

전분기말	1,600,746	4,243,626	-	306,775	627,359	6,778,506

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초	(183,763)	(1,069,805)	-	(129,380)	(73,853)	(1,456,801)

기중취득	(183,763)	(1,069,805)	-	(129,380)	(73,853)	(1,456,801)

기중처분	-	-	-	-	-	-

감가상각비	-	62,856	-	-	-	62,856

재측정	(23,968)	(175,866)	-	(23,511)	(77,197)	(300,542)

손상	-	-	-	-	-	-

환율차이	(4,360)	(11,982)	-	(1,938)	-	(18,280)

연결범위변동	-	(19,487)	-	(5,132)	-	(24,619)

전분기말	(212,091)	(1,214,284)	-	(159,961)	(151,050)	(1,737,386)

순장부금액:

기초	1,356,756	2,799,278	-	118,648	553,506	4,828,188

전분기말	1,388,655	3,029,342	-	146,814	476,309	5,041,120

(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	3,543,799	3,371,867

이자비용	41,042	40,723

리스부채 증가	311,466	424,358

리스료의 지급	(422,469)	(306,129)

환율차이	40,656	92,057

연결범위변동	-	(24,165)

기말	3,514,494	3,598,711

연결재무상태표:

- 유동	1,228,077	1,114,283

- 비유동	2,286,417	2,484,428

합계	3,514,494	3,598,711

(3) 면제규정이 적용되는 리스료

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기리스료	41,993	90,313

소액리스료	11,926	12,475

합계	53,919	102,788

15. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

[당분기]

(단위: 천원)

계정과목	기초	취득	처분/ 폐기	상각비	대체	연결범위변동	환율변동효과	당분기말

회원권	481,496	-	-	-	-	-	481,496

영업권	2,563,065	-	-	-	-	44,010	2,607,075

소프트웨어	925,461	3,450	-	(68,700)	-	-	-	860,211

기타의 무형자산	3,606	-	-	(20,407)	-	-	-	(16,801)

합 계	3,973,628	3,450	-	(89,107)	-	-	44,010	3,931,981

[전분기]

(단위: 천원)

계정과목	기초	취득	처분/ 폐기	상각비	대체	연결범위변동	환율변동효과	전분기말

회원권	481,496	-	-	-	-	-	-	481,496

영업권	4,188,692	-	-	-	-	-	97,801	4,286,493

소프트웨어	1,166,872	-	-	(68,907)	-	5,386	-	1,103,351

기타의 무형자산	1,755,108	-	-	-	-	(67,569)	-	1,687,539

합 계	7,592,168	-	-	(68,907)	-	(62,183)	97,801	7,558,879

16. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	당분기말	전기말

유동자산	미수수익	311,066	203,629

보증금	1,233,366	1,326,076

유동자산 합계	1,544,432	1,529,705

비유동자산	보증금	1,609,552	1,443,589

비유동자산 합계	1,609,552	1,443,589

17. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	당분기말	전기말

유동자산	선급금	14,791,394	9,498,352

대손충당금	(200,054)	(200,054)

선급공사원가	1,766,473	1,044,715

손상차손누계액	-	(298,827)

선급비용	3,567,447	876,073

부가세대급금	2,166,293	1,885,374

기타유동자산	7,993	6,018

유동자산 합계	22,099,546	12,811,651

비유동자산	장기선급금	103,686	102,185

장기선급비용	403,280	615,442

비유동자산 합계	506,966	717,627

18. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	당분기말	전기말

유동부채	매입채무	22,558,487	9,140,700

미지급금	11,994,073	8,169,395

미지급비용	419,200	490,020

미지급배당금	3,985,942	-

유동부채 합계	38,957,702	17,800,115

비유동부채	장기미지급금	-	341,255

비유동부채 합계	-	341,255

19. 단ㆍ장기차입금 보고기간종료일 현재 단ㆍ장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 단기차입금

(단위: 천원)

차입처	차입금종류	이자율(%)	당분기말	전기말

건설공제조합	운영자금대출	1.10%	1,897,000	1,897,000

㈜신한은행	일반자금대출	3.93%	5,000,000	5,000,000

농협은행㈜	일반자금대출	2.34%	20,000,000	10,000,000

한국산업은행	일반자금대출	2.31%	12,000,000	12,000,000

특수관계자(주석 35 참조)	운영자금대출	2.78%~4.70%	4,694,300	682,510

기타	운영자금대출	0%	-	992,453

합 계	43,591,300	30,571,963

(2) 장기차입금

(단위: 천원)

차입처	차입금종류	이자율(%)	당분기말	전기말	상환방법

주택도시보증공사	주택자금대출	0%	812,624	812,624	분할상환

SBJ은행	시설자금대출	1.80%	5,439,467	5,708,568	분할상환

특수관계자(주석 35 참조)	운영자금대출	-	-	6,000,000	만기일시상환

합 계	6,252,091	12,521,192

유동성대체	(5,474,798)	(3,436,054)

차감후잔액	777,293	9,085,138

(3) 장기차입금 상환계획

(단위: 천원)

구 분	1년이내	1년초과~2년이내	2년초과~3년이내	3년초과~5년이내	5년초과	합계

장기차입금	5,474,798	35,331	35,332	70,663	635,967	6,252,091

20 . 전 환사채

(1) 당분기말 현재 연결기업이 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	만기일	연이자율	당분기말	전기말

제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2023.12.07	-	2,325,000	2,395,000

제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2024.08.01	-	7,560,000	8,560,000

가산 : 상환할증금	1,036,887	1,149,125

차감 : 전환권조정	(999,794)	(1,225,271)

차 감 계	9,922,093	10,878,854

(-)유동성전환사채	(9,922,093)	(10,878,854)

비유동성전환사채	-	-

(2) 당분기말 현재 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다.[무기명식 이권부 무보증 사모전환사채]

구 분	제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

액면가액	17,000,000,000원	20,000,000,000원

발행가	17,000,000,000원	20,000,000,000원

표면이자율	0%

만기보장수익률	연 3개월 복리 2.0%

발행일	2018년 12월 07일	2019년 08월 01일

만기일	2023년 12월 07일	2024년 08월 01일

원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여2023년 12월 7일 권면금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환	만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여2024년 8월 1일 권면금액의 110.4895%에 해당하는 금액을 일시상환

전환가액의 조정	가. 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우

라. 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing 조건)

마. 위의 가.내지 라. 에 의한 조정 후 전환가액이 발행회사 보통주식의 액면가 이하인 경우

전환권(주1)	행사기간	2019년 12월 07일~ 2023년 11월 07일	2020년 08월 01일~ 2024년 07월 01일

전환가격(주4)	12,363원	13,550원

전환주식	기명식 보통주식

인수자의 조기상환권(주2)	행사기간	2020년 12월 07일 및 그 이후 매 3개월이 경과한 날	2021년 08월 01일 및 그 이후 매 3개월이 경과한 날

조기상환수익률	연 3개월 복리 2.0%

발행자의매도청구권(주3)	행사기간	2019년 12월 07일부터 2020년 12월 07일까지 매3개월에 해당하는 날	2020년 08월 01일부터2021년 08월 01일까지매3개월에 해당하는 날

행사범위	발행가액의 35% 이내	발행가액의 30% 이내

조기상환수익률	연 3개월 복리 3.0%

(주1) 연결기업은 제1차 전환사채에 대한 전환권대가의 평가금액 2,182,086천원에서법인세효과 480,059천원을 차감한 1,702,027천원을 자본잉여금으로 반영하였고, 제2차 전환사채에 대한 전환권대가의 평가금액 649,200천원에서 법인세효과 142,824천원을 차감한 506,376천원을 자본잉여금으로 반영하였습니다. (주2) 조기상환청구권은 주계약과 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다.(주3) 매도청구권은 주계약과 분리하여 파생상품자산으로 인식하였습니다. 한편, 제1회 전환사채에 대한 매도청구권은 행사기간이 종료되었으며, 제2회 전환사채에 대한 매도청구권은 전기 중 권면금액 6,000,000천원을 행사하였습니다.(주4) 당분기말 현재 제1회 전환사채의 조정된 전환가격은 8,951원이며, 제2회 전환사채의 조정된 전환가격은 9,485원입니다.

(3) 당분기말 현재 전환사채의 전환청구내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구 분	전환청구금액	보통주발행수량

2019년	제1차 전환사채	325,000	27,398

2020년	제1차 전환사채	8,635,000	797,663

제2차 전환사채	870,000	91,719

2021년	제1차 전환사채	3,270,000	365,316

제2차 전환사채	10,570,000	1,114,378

합 계	제1차 전환사채	12,230,000	1,190,377

제2차 전환사채	11,440,000	1,206,097

21. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	당분기말	전기말

유동부채	예수보증금	7,001	6,883

임대보증금	10,000	10,000

금융보증계약	40,690	37,638

파생상품부채(주석 20 참조)	1,461,004	1,627,694

리스부채(주석 14 참조)	1,228,077	1,192,734

기타유동금융부채	23,214	23,542

유동부채 합계	2,769,986	2,898,491

비유동부채	임대보증금	538,542	535,906

금융보증계약	2,165,375	1,626,889

리스부채(주석 14 참조)	2,286,417	2,351,065

비지배지분부채	48,779	48,832

기타비유동금융부채	156,429	156,429

비유동부채 합계	5,195,542	4,719,121

22. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	당분기말	전기말

유동부채	분양선수금	28,800,466	60,969,508

선수금	5,189,474	2,088,678

예수금	82,232	224,296

부가세예수금	81,057	359,088

선수수익	3,480	7,163

유동부채 합계	34,156,709	63,648,733

비유동부채	장기선수수익	9,979	13,387

기타장기종업원급여	169,525	169,525

비유동부채 합계	179,504	182,912

23. 퇴직급여(1) 순확정급여부채 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	13,214,459	12,803,149

차감: 사외적립자산의 공정가치	(9,776,406)	(9,810,246)

순확정급여부채	3,438,053	2,992,903

(2) 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	499,717	616,117

확정급여부채의 순이자	-	-

합 계	499,717	616,117

매출원가 인식액	298,292	221,440

판매관리비 인식액	201,425	394,677

(3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	12,803,149	10,929,100

당기근무원가	499,717	616,117

관계회사전입액	-	1,127

퇴직급여 지급액	(88,407)	(342,627)

연결범위 변동	-	-

기말	13,214,459	11,203,717

(4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	9,810,246	5,146,584

관계회사전입액	-	-

지급액	(33,840)	(344,969)

기여금 납입액	-	13,540

연결범위 변동	-	-

기말	9,776,406	4,815,155

24. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	당분기말	전기말

유동부채	하자보수충당부채	2,014,227	38,657

소송충당부채	861,092	1,265,471

유동부채 합계	2,875,319	1,304,128

비유동부채	하자보수충당부채	24,605,194	25,666,983

비유동부채 합계	24,605,194	25,666,983

(2) 당분기 및 전분기 중 하자보수충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	25,705,639	26,787,566

증가	1,040,609	524,947

사용액	(123,957)	(246,875)

환입액	(2,870)	(181)

기말	26,619,421	27,065,457

(-)유동성 충당부채	(2,014,227)	-

비유동성 충당부채	24,605,194	27,065,457

(3) 당분기 및 전기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초	1,265,471	-

증감 내역:

인천 원당동 시행사 관련 사행행위취소 소송	-	861,092

강원혁신 B-3블럭 아파트(조경공사) 하자보수비 구상금 청구소송	(4,379)	4,379

회생담보조사확정재판에 대한 이의의 소 사건소송	(400,000)	400,000

기말	861,092	1,265,471

25. 자본금과 잉여금 등(1) 당분기말 현재 지배기업의 발행할 주식수는 50,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 주식수는 각각 500원 및 13,446,474주입니다.

당분기 중 발행주식수와 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(주식단위: 주, 금액단위: 천원)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금

기 초	13,446,474	6,723,237	40,533,999

분 기 말	13,446,474	6,723,237	40,533,999

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	40,533,999	40,533,999

합병차익	894	894

전환권대가	424,188	456,515

기타	1,272,163	1,272,163

합 계	42,231,244	42,263,571

(3) 보고기간종료일 현재 기타자본 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타자본

자기주식	(1,660,846)	(1,660,846)

전환권대가청산손실	(158,357)	(151,245)

기타자본 합계	(1,819,203)	(1,812,091)

기타포괄손익누계액

해외사업장환산 외환차이	1,681,105	714,607

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(484,429)	(473,827)

지분법자본변동	542,795	312,716

기타포괄손익누계액 합계	1,739,471	553,496

(4) 이익잉여금의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	275,182,474	248,593,963

분기순이익	6,676,081	5,796,426

연차배당	(3,985,942)	(2,951,695)

기말잔액	277,872,613	251,438,694

26. 계약자산, 계약부채 및 계약원가(1) 보고기간종료일 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

건설계약	건축	4,093,865	9,384,659

토목	7,358,515	1,602,083

분양계약(분양미수금)	7,499,728	6,045,031

소 계	18,952,108	17,031,773

차감: 손실충당금(대손충당금)	-	-

합 계	18,952,108	17,031,773

유동	18,952,108	17,031,773

비유동	-	-

합 계	18,952,108	17,031,773

당분기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 경영진은 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

건설계약	건축	1,279,056	8,123,013

토목	6,193,512	587,272

분양계약(분양선수금)	28,800,466	60,969,508

합 계	36,273,034	69,679,793

유동	36,273,034	69,679,793

비유동	-	-

합 계	36,273,034	69,679,793

(3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

건설계약	건축	5,850,345	1,481,030

토목	160,718	3,583,971

분양계약	32,120,925	15,489,948

합 계	38,131,988	20,554,949

(4) 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	총계약수익의변동	총계약원가의변동	당분기손익에미치는 영향	미래 손익에미치는 영향	계약자산변동	계약부채변동

건 축	2,016,349	3,423,077	(717,974)	(688,754)	75,917	793,891

토 목	114,637	66,984	63,052	(15,399)	66,347	3,296

분 양	23,909	5,145,812	(1,320,502)	(3,801,401)	(336,716)	(983,786)

합 계	2,154,895	8,635,873	(1,975,424)	(4,505,554)	(194,452)	(186,599)

(5) 당분기말 현재 연결기업의 주요 계약별 공사 현황은 다음과 같습니다.가. 토목

(단위: 천원)

현 장 명	최초계약일	공사기한	진행률	누적수익	당분기수익	계약자산	계약부채	공사미수금

서천지구 농어촌생활용수 개발사업	2017.01	2022.12	70.95%	5,542,807	159,370	-	1,150,451	-

경산4일반산업단지 조성공사	2017.07	2022.05	92.11%	56,303,677	1,371,764	1,128,530	-	-

화성동탄2 택지개발사업 조경공사 2-3공구(근린공원10호)	2019.09	2023.08	95.18%	4,276,820	1,348	-	32,955	-

충북 청주전시관 건립사업 조성공사	2020.01	2022.12	52.33%	4,674,639	837,915	861,592	-	-

조치원 동서연결도로 건설공사	2017.12	2022.05	100.00%	5,422,909	313,986	320,455	-	-

광역위생매립장 2-2단계 조성공사	2020.12	2022.12	49.26%	2,871,367	698,832	-	47,957	-

합 계	79,092,219	3,383,215	2,310,577	1,231,363	-

나. 건축

(단위: 천원)

현 장 명	최초계약일	공사기한	진행률	누적수익	당분기수익	계약자산	계약부채	공사미수금

강북종합시장정비사업 주상복합 신축공사	2018.12	2022.06	85.36%	38,789,291	7,497,930	3,178,981	-	14,185,022

정선 칸타빌 생활형숙박시설 신축사업	2021.08	2023.10	6.86%	4,299,299	543,702	1,041,327	-	-

보령시 명천동 공동주택 신축공사	2019.08	2022.12	64.94%	42,955,212	6,607,985	-	1,150,940	8,499,007

충남아산시온천동 주상복합신축공사	2020.12	2024.03	20.63%	10,783,931	3,387,294	2,681,608	-	1,638,137

오토렉스청라 중고차 수출 및 매매상사 신축공사	2020.12	2023.06	24.29%	22,449,425	5,850,344	-	5,042,572	-

제주 모슬포 주상복합 1단지 신축사업	2021.08	2023.06	9.49%	1,561,815	773,502	173,467	-	-

DONGAH Project	2019.06	2022.06	98.22%	11,515,635	2,467	623,006	-	49

합 계	132,354,608	24,663,224	7,698,389	6,193,512	24,322,215

다. 분양

(단위: 천원)

현 장 명	최초계약일	공사기한	진행률	누적수익	당분기수익	분양미수금	분양선수금	계약자산

구리인창동	2020.08	2023.02	54.89%	55,315,357	9,412,378	26,640	-	5,393,324

대구동인동	2020.10	2024.06	22.67%	51,800,703	9,167,268	405,973	20,309,141	-

원주태장동	2020.12	2023.07	41.28%	85,967,844	24,704,663	11,557	8,491,325	2,106,404

합 계	193,083,904	43,284,309	444,170	28,800,466	7,499,728

(6) 당분기말 현재 연결기업의 주요 합작공사 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

합작공사명	총도급액	연결기업금액	연결기업지분	대표사

서천지구 농어촌생활용수 개발사업	15,318,182	7,812,273	51.00%	지배기업

경산4산업단지 조성공사	111,139,205	61,126,563	55.00%	지배기업

화성동탄2 택지개발사업 조경공사 2-3공구(근린공원10호)	11,240,271	4,493,402	39.98%	지배기업

조치원동서연결도로 건설공사	18,076,364	5,422,909	30.00%	우석건설

광역위생매립장 2-2단계 조성공사	19,430,014	5,829,004	30.00%	정한건설

구리인창동 아파트	201,549,854	100,774,927	50.00%	대원건설

합 계	376,753,890	185,459,078

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익정보 구분연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. [당분기]

(단위: 천원)

구분	건설계약	주거용부동산	제상품매출	기타	합계

재화 또는 용역의 유형

토목	3,536,926	-	-	-	3,536,926

건축	24,754,390	-	-	-	24,754,390

분양	-	43,276,287	-	-	43,276,287

레미콘 판매	-	-	1,539,185	-	1,539,185

섬유 판매	-	-	4,866,518	-	4,866,518

기타	-	-	-	547,147	547,147

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	28,291,316	43,276,287	6,405,703	547,147	78,520,453

재화나 용역의 이전 시기

기간에 걸쳐 이전하는 용역	28,291,316	43,276,287	-	547,148	72,114,751

한 시점에 이전하는 재화	-	-	6,405,702	-	6,405,702

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	28,291,316	43,276,287	6,405,702	547,148	78,520,453

[전분기]

(단위: 천원)

구분	건설계약	주거용부동산	제상품매출	기타	합계

재화 또는 용역의 유형

토목	5,558,733	-	-	-	5,558,733

건축	27,061,549	-	-	-	27,061,549

분양	-	15,487,537	-	-	15,487,537

레미콘 판매	-	-	917,414	-	917,414

섬유 판매	-	-	4,141,324	-	4,141,324

기타	-	-	-	645,977	645,977

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	32,620,282	15,487,537	5,058,738	645,977	53,812,534

재화나 용역의 이전 시기

기간에 걸쳐 이전하는 용역	32,620,282	15,487,537	-	645,977	48,753,796

한 시점에 이전하는 재화	-	-	5,058,738	-	5,058,738

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	32,620,282	15,487,537	5,058,738	645,977	53,812,534

(2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 주요 건설계약 내역은 다음과 같습니다.[당분기]

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증감액	매출계상액(주1)	기말잔액

건축	422,171,986	6,926,556	(24,754,390)	404,344,152

토목	18,260,133	114,637	(3,536,926)	14,837,844

분양	424,537,671	(412,183)	(43,284,309)	380,841,179

합 계	864,969,790	6,629,010	(71,575,625)	800,023,175

[전분기]

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증감액	매출계상액(주1)	기말잔액

건축	466,442,520	1,225,179	(27,061,549)	440,606,150

토목	39,174,678	222,269	(5,558,733)	33,838,214

분양	328,859,208	74,230,758	(15,489,948)	387,600,018

합 계	319,901,158	228,913,898	(79,505,652)	469,309,404

(주1) 분양 매출계상액에는 매출할인 8,021천원(전분기: 2,411천원)이 차감되어 있지아니합니다.

(3) 매출액 및 매출원가

당분기 및 전분기의 매출액 및 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	당분기	전분기

매출액	공사수익	28,291,316	32,620,282

분양수익	43,276,287	15,487,537

제상품매출	6,405,703	5,058,738

기타수익	547,147	645,977

합 계	78,520,453	53,812,534

매출원가	공사원가	26,332,938	28,341,624

분양원가	32,808,236	10,519,456

제상품매출원가	6,234,263	5,033,940

기타원가	478,237	346,848

합 계	65,853,674	44,241,868

28. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	2,400,191	2,673,484

퇴직급여	202,112	378,322

복리후생비	224,216	57,402

여비교통비	21,740	31,925

접대비	72,030	17,135

통신비	18,408	21,838

수도광열비	39,647	46,189

세금과공과	183,988	78,117

감가상각비	163,129	326,800

임차료	2,729	43,710

수선유지비	12,085	82,694

보험료	60,694	18,716

차량유지비	4,948	2,725

교육훈련비	4,796	6,583

도서인쇄비	109,253	8,647

지급수수료	(38,936)	1,516,661

소모품비	29,708	21,265

운반비	3,256	4,206

광고선전비	31,376	228,120

대손상각비(환입)	(1,264,940)	14,992

전력비	548	284,403

설계용역비	650,730	608,181

하자보수비(환입)	(7,248)	(181)

무형자산상각비	88,485	68,285

기타	297,304	(117,467)

합 계	3,310,249	6,422,752

29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	6,026,182	2,227,683

사용된 원재료	15,155,952	10,595,675

종업원급여	5,592,336	4,884,326

퇴직급여	503,359	575,446

복리후생비	700,632	612,575

외주비	31,171,715	22,489,576

중장비비	1,036,502	163,918

세금과공과	1,913,790	1,680,441

유무형자산상각비	744,208	621,139

지급임차료	64,935	482,160

보험료	1,025,832	380,156

소모품비	978,298	383,535

지급수수료	268,387	2,021,721

설계및용역비	2,371,098	2,030,515

하자보수충당금전입(환입)액	1,033,361	524,766

대손상각비	(1,264,940)	14,993

광고선전비	31,375	228,200

기타	1,810,902	747,794

합 계	69,163,924	50,664,619

30. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	599,768	739,410

금융보증수익	83,803	270,934

외환차익	55,967	79,767

외화환산이익	31,148	60,061

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	279,327	861

파생상품평가이익	18,032	235,001

사채상환이익	159,955	19,236

합 계	1,228,000	1,405,270

(2) 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	427,154	798,996

외환차손	16,611	34,598

외화환산손실	15,619	1,662

금융보증비용	611,462	7,524

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	21,453	34,861

상각후원가측정금융자산처분손실	177,590	49,116

파생상품평가손실	20,380	-

비지배지분금융원가	(53)	(123)

합 계	1,290,216	926,634

차감: 자본화된 차입원가 (주1)	-	(125,392)

차감후 금융원가	1,290,216	801,242

(주1) 자본화된 차입원가 내역 및 자본화이자율

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

용지(용지선급금 포함)	-	125,392

자본화이자율	-	2.30%

31. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

배당금수익	234,065	-

기타의대손상각비환입	248	19,555

유형자산처분이익	6,099	720,677

투자부동산처분이익	536,613	-

매각예정자산처분이익	-	896,720

염가매수차익	-	90,860

잡이익	597,799	89,171

합 계	1,374,824	1,816,983

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	-	29,074

기타의대손상각비	40,267	-

관계기업투자주식처분손실	-	40,794

기부금	12,000	2,000

잡손실	17,329	5,708

합 계	69,596	77,576

32. 법인세(1) 법인세비용의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기법인세(법인세 환급액 포함)	1,116,048	1,138,688

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(330,028)	(337,817)

자본에 직접 반영된 법인세비용	(34,813)	(24,388)

법인세비용	751,207	776,483

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서상(자본에 직접 반영된) 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,130	2,824

해외사업장환산외환차이	(59)	73,776

전환권대가 청산손실	2,006	7,349

지분법자본변동	(38,890)	(108,337)

합 계	(34,813)	(24,388)

33. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 지배기업의 보통주 소유주에게 귀속되는 기본주당이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(금액단위: 원, 주식단위: 주)

구 분	당분기	전분기

계속영업으로부터 발생한지배기업 보통주소유주 귀속 분기순이익	6,550,023,935	7,641,726,450

중단영업으로부터 발생한지배기업 보통주소유주 귀속 분기순이익	126,057,110	(1,845,300,813)

분기순이익	6,676,081,045	5,796,425,637

가중평균유통보통주식수	13,286,474	12,100,785

주당이익

지배기업 소유주 기본주당이익	502	479

지배기업 소유주 희석주당이익	471	435

주당계속영업이익

지배기업 소유주 기본주당계속영업이익	493	632

지배기업 소유주 희석주당계속영업이익	462	561

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역[당분기]

기 간	내 역	발행보통주식수	일 수	적 수

2022.01.01 ~ 03.31	기초	13,286,474	90	1,195,782,660

* 가중평균유통보통주식수: 1,195,782,660주 ÷ 90일 = 13,286,474주

[전분기]

기 간	내 역	발행보통주식수	일 수	적 수

2021.01.01 ~ 03.31	기초	11,966,780	90	1,077,010,200

2021.01.31 ~ 03.31	1회차 전환청구	11,171	84	938,364

2021.02.12 ~ 03.31	2회차 전환청구	105,429	78	8,223,462

2021.02.13 ~ 03.31	1회차 전환청구	16,618	70	1,163,260

2021.02.17 ~ 03.31	1회차 전환청구	7,960	56	445,760

2021.02.18 ~ 03.31	2회차 전환청구	14,760	56	826,560

2021.02.19 ~ 03.31	1회차 전환청구	3,910	55	215,050

2021.02.20 ~ 03.31	1회차 전환청구	6,703	37	248,011

합 계	12,133,331	1,089,070,667

* 가중평균유통보통주식수: 1,089,070,667주 ÷ 90일 = 12,100,785주(3) 희석주당이익당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

보통주 희석화당기순이익	6,768,550,500	6,379,293,626

보통주 희석화계속영업이익	6,642,493,390	8,224,594,439

희석화 가중평균 유통보통주식수	14,385,231	14,656,879

희석주당이익	471	435

희석주당계속영업이익	462	561

(4) 보고기간 종료일 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

구분	청구기간	발행될 보통주식수	행사가액

전환사채	2019.12.07~2023.11.07	259,747주	8,951원

전환사채	2020.08.01~2024.07.01	797,047주	9,485원

34. 금융상품 범주별 분류 및 공정가치 등(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 금융상품 범주별 분류 및 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주별 구분	계정과목	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치