이수페타시스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 51 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	330,814,179,794	307,434,720,868

현금및현금성자산	33,981,360,624	37,570,118,191

매출채권 및 기타채권	133,694,814,752	110,154,833,130

당기손익-공정가치측정 금융자산	4,172,907,755

상각후원가측정금융자산	6,265,180,000	6,168,960,000

유동재고자산	152,735,573,266	146,937,382,034

기타유동자산	4,137,251,152	2,430,519,758

비유동자산	194,389,214,444	154,772,300,520

지분법적용 투자지분	45,703,953,999	43,635,321,325

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,802,617,000	1,055,295,000

기타비유동금융자산	5,918,322,489	8,992,887,929

유형자산	125,030,221,264	86,054,670,155

투자부동산	10,345,611,660	10,391,566,056

무형자산	3,517,026,377	2,531,197,182

이연법인세자산	1,071,461,655	2,111,362,873

자산총계	525,203,394,238	462,207,021,388

부채

유동부채	187,785,838,368	174,458,420,837

매입채무 및 기타유동채무	85,957,735,866	70,119,337,686

기타유동금융부채	94,022,372,439	93,761,482,232

당기법인세부채	3,320,780,161	1,631,439,711

기타 유동부채	4,484,949,902	8,946,161,208

비유동부채	57,612,281,830	36,351,301,560

기타비유동금융부채	49,793,823,685	33,744,681,202

순확정급여부채	5,410,808,007

기타 비유동 부채	2,407,650,138	2,606,620,358

부채총계	245,398,120,198	210,809,722,397

자본

자본금	63,246,419,000	63,246,419,000

자본잉여금	94,777,171,250	94,777,171,250

기타포괄손익누계액	(10,618,403,061)	(14,257,878,907)

이익잉여금(결손금)	132,400,086,851	107,631,587,648

자본총계	279,805,274,040	251,397,298,991

자본과부채총계	525,203,394,238	462,207,021,388

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 51 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	145,501,480,790	430,946,654,785	129,330,187,098	367,873,571,140

매출원가	125,407,308,027	362,972,815,537	94,282,790,478	271,336,103,445

매출총이익	20,094,172,763	67,973,839,248	35,047,396,620	96,537,467,695

판매비와관리비	10,300,827,264	27,258,049,494	7,350,058,124	23,344,354,501

영업이익(손실)	9,793,345,499	40,715,789,754	27,697,338,496	73,193,113,194

기타이익	594,443,846	1,155,010,561	428,317,990	1,419,142,987

기타손실	404,306	224,505,889	2,779,327	797,033,705

금융수익	6,954,371,232	25,454,098,573	15,851,499,472	27,745,713,504

금융원가	8,519,951,851	27,916,076,748	14,883,701,865	26,866,533,816

지분법손익	(1,082,993,389)	(1,302,629,138)	(66,752,837)	(746,872,358)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,738,811,031	37,881,687,113	29,023,921,929	73,947,529,806

법인세비용(수익)	1,388,716,991	6,797,806,836	1,750,066,170	4,458,841,589

당기순이익(손실)	6,350,094,040	31,083,880,277	27,273,855,759	69,488,688,217

기타포괄손익	782,045,692	3,648,736,672	4,373,408,268	7,700,747,534

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,002,119,792	2,646,261,812	4,373,408,268	7,700,747,534

지분법자본변동	1,002,119,792	2,646,261,812	4,373,408,268	7,700,747,534

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(220,074,100)	1,002,474,860

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	8,839,634

법인세율변동효과	9,260,826

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(220,074,100)	984,374,400

총포괄손익	7,132,139,732	34,732,616,949	31,647,264,027	77,189,435,751

주당이익

기본 및 희주당이익(손실) (단위 : 원)	100	491	431	1,099

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 51 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	63,246,419,000	94,777,171,250	(16,895,590,242)	27,997,528,165	169,125,528,173

당기순이익(손실)	69,488,688,217	69,488,688,217

자산재평가손익

지분법변동 등	7,700,747,534	7,700,747,534

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익

법인세율변동효과

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2022.09.30 (기말자본)	63,246,419,000	94,777,171,250	(9,194,842,708)	97,486,216,382	246,314,963,924

2023.01.01 (기초자본)	63,246,419,000	94,777,171,250	(14,257,878,907)	107,631,587,648	251,397,298,991

당기순이익(손실)	31,083,880,277	31,083,880,277

자산재평가손익	8,839,634	8,839,634

지분법변동 등	2,646,261,812	2,646,261,812

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	984,374,400	984,374,400

법인세율변동효과	9,260,826	9,260,826

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,324,641,900)	(6,324,641,900)

2023.09.30 (기말자본)	63,246,419,000	94,777,171,250	(10,618,403,061)	132,400,086,851	279,805,274,040

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 51 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	36,448,591,474	20,650,128,598

영업에서 창출된 현금흐름	44,108,069,606	36,501,273,853

당기순이익(손실)	31,083,880,277	69,488,688,217

당기순이익조정을 위한 가감	25,267,077,656	20,116,929,044

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,242,888,327)	(53,104,343,408)

이자수취	559,737,689	532,820,003

이자지급(영업)	(3,850,508,715)	(3,021,036,590)

법인세환급(납부)	(4,368,707,106)	(13,362,928,668)

투자활동현금흐름	(47,480,438,454)	4,301,279,805

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	396,863,050	24,533,054,750

상각후원가측정금융자산의 처분	24,500,000,000

기계장치의 처분	5,000,000

집기비품의 처분	318,750

건설중인자산의 처분	4,600,000

임차보증금의 감소	391,863,050	28,136,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(47,877,301,504)	(20,231,774,945)

상각후원가측정금융자산의 취득	(4,910,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(725,000,000)

임대보증금의 증가	(487,380,000)	(707,190,000)

건물의 취득	(3,069,022,919)

구축물의 취득	(154,141,973)	(174,250)

기계장치의 취득	(1,279,525,161)	(306,808,152)

공구와기구의 취득	(42,400,000)

집기비품의 취득	(368,753,000)	(104,425,000)

건설중인자산의 취득	(40,791,661,586)	(13,761,864,313)

기타무형자산의 취득	(232,761,265)	(139,003,230)

회원권의 취득	(726,655,600)	(2,310,000)

재무활동현금흐름	5,804,125,130	(6,602,745,142)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	54,587,000,000	44,532,000,000

단기차입금의 증가	28,587,000,000	31,532,000,000

장기차입금의 증가	26,000,000,000	13,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(48,782,874,870)	(51,134,745,142)

단기차입금의 상환	(33,500,000,000)	(42,350,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	(1,275,000,000)	(8,282,584,000)

사채의 상환	(5,000,000,000)

임대보증금의 감소	(1,837,566,307)

리스부채의 상환	(845,666,663)	(502,161,142)

배당금지급	(6,324,641,900)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,227,721,850)	18,348,663,261

기초현금및현금성자산	37,570,118,191	31,806,417,528

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,638,964,283	4,440,281,241

기말현금및현금성자산	33,981,360,624	54,595,362,030