네이처셀 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 47 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말

자산

유동자산	21,359,446,646	20,458,293,673

현금및현금성자산	11,128,878,553	9,043,834,547

단기금융상품	300,000,000	300,000,000

매출채권	4,161,181,105	4,098,892,558

대손충당금	(976,643,697)	(968,457,616)

단기대여금	319,950,000	340,200,000

단기미수금	423,526,917	550,976,528

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

단기미수수익	10,843,736	6,037,245

단기선급금	309,715,473	867,910,781

단기선급비용	43,046,475	1,484,318,860

유동확정계약자산	1,439,547,796

당기법인세자산	35,486,650	29,863,400

재고자산	4,183,913,638	4,724,717,370

비유동자산	36,000,012,165	34,030,145,087

장기금융상품	14,600,000	14,600,000

비유동매도가능금융자산	5,204,872,007	5,175,230,076

지분법적용투자주식	11,028,035,764	9,379,444,968

유형자산	11,016,762,824	11,105,299,929

무형자산	6,233,749,970	5,856,578,514

보증금	501,991,600	498,991,600

장기선급금	2,000,000,000	2,000,000,000

자산총계	57,359,458,811	54,488,438,760

부채

유동부채	10,515,476,260	9,656,416,003

단기매입채무	1,276,321,209	1,059,071,629

단기차입금	2,240,000,000	2,240,000,000

유동성장기부채	46,000,000	46,000,000

단기미지급금	791,561,361	762,722,988

단기미지급비용	628,014,896	379,123,610

단기선수수익	8,166,666	7,989,130

단기선수금	612,376,080	5,079,303,270

계약부채	4,784,760,041

단기예수금	128,276,007	82,205,376

당기법인세부채

비유동부채	2,142,297,076	2,302,338,647

사채

전환사채

장기차입금	1,859,500,000	1,871,000,000

장기임대보증금	58,000,000	58,000,000

퇴직급여부채	224,797,076	373,338,647

부채총계	12,657,773,336	11,958,754,650

자본

자본금	26,468,199,500	26,416,199,500

보통주자본금	26,468,199,500	26,416,199,500

자본잉여금	15,288,485,012	15,112,530,012

주식발행초과금	14,990,985,012	14,815,030,012

기타자본잉여금	297,500,000	297,500,000

전환권대가

신주인수권대가

이익잉여금(결손금)	(1,468,322,067)	(2,810,340,258)

연구및 인력개발준비금

보험수리적손익

미처리결손금	(1,468,322,067)	(2,810,340,258)

기타자본구성요소	4,413,323,030	3,811,294,856

주식선택권	3,736,506,000	3,452,589,258

자기주식처분손실

지분법자본변동	676,817,030	358,705,598

자본총계	44,701,685,475	42,529,684,110

자본과부채총계	57,359,458,811	54,488,438,760

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,016,419,099	6,016,419,099	7,419,529,924	7,419,529,924

매출원가	4,459,244,304	4,459,244,304	5,895,997,858	5,895,997,858

매출총이익	1,557,174,795	1,557,174,795	1,523,532,066	1,523,532,066

판매비와관리비	1,484,439,624	1,484,439,624	1,510,790,904	1,510,790,904

급여	701,597,572	701,597,572	738,626,770	738,626,770

퇴직급여	18,757,638	18,757,638	32,955,660	32,955,660

복리후생비	37,110,319	37,110,319	44,556,196	44,556,196

여비교통비	46,707,936	46,707,936	41,009,071	41,009,071

통신비	13,198,365	13,198,365	8,419,252	8,419,252

수도광열비	231,910	231,910	1,081,140	1,081,140

세금과공과	9,098,152	9,098,152	19,921,855	19,921,855

임차료	46,697,998	46,697,998	127,337,537	127,337,537

감가상각비	21,825,045	21,825,045	9,772,331	9,772,331

소모품비	16,431,611	16,431,611	11,753,536	11,753,536

도서인쇄비	4,125,393	4,125,393	2,095,139	2,095,139

접대비	4,955,439	4,955,439	6,202,861	6,202,861

운반비	117,758,682	117,758,682	177,690,479	177,690,479

교육훈련비	280,000	280,000

차량유지비	210,001	210,001	76,420	76,420

수선비	3,272,000	3,272,000

보험료	140,155	140,155	53,993	53,993

광고선전비	7,472,155	7,472,155	41,746,097	41,746,097

지급수수료	140,962,705	140,962,705	116,387,377	116,387,377

대손상각비(대손충당금환입)	8,186,081	8,186,081	3,650,450	3,650,450

수출제비용	24,793,498	24,793,498	26,417,042	26,417,042

판매수수료	233,056,933	233,056,933	87,388,715	87,388,715

무형자산상각비	9,154,600	9,154,600

경상개발비	131,708	131,708

견본품비	20,020,728	20,020,728	4,001,983	4,001,983

잡비	1,535,000	1,535,000	6,375,000	6,375,000

영업이익(손실)	72,735,171	72,735,171	12,741,162	12,741,162

기타이익	1,399,049,563	1,399,049,563	219,997,590	219,997,590

외환차익	8,733,606	8,733,606	4,039,950	4,039,950

외화환산이익	10,677	10,677	5,680,740	5,680,740

수입임대료	22,142,592	22,142,592	5,833,500	5,833,500

지분법이익	172,382,381	172,382,381	97,432,723	97,432,723

유형자산처분이익	1,027,182	1,027,182

매도가능증권처분이익	1,158,096,983	1,158,096,983

잡이익	37,683,324	37,683,324	105,983,495	105,983,495

기타손실	99,096,999	99,096,999	64,150,292	64,150,292

외환차손	10,170,928	10,170,928	34,450,329	34,450,329

외화환산손실	4,298,249	4,298,249	26,992,886	26,992,886

기부금	76,044,000	76,044,000	1,720,448	1,720,448

유가증권처분손실	10,057	10,057

잡손실	8,583,822	8,583,822	976,572	976,572

금융수익	103,874,446	103,874,446	100,341,883	100,341,883

이자수익	70,793,901	70,793,901	100,341,883	100,341,883

외화환산이익(금융수익)	33,080,545	33,080,545

금융원가	73,434,863	73,434,863	225,844,582	225,844,582

이자비용	37,659,176	37,659,176	158,233,367	158,233,367

매출채권처분손실(금융원가)	179,966	179,966

외화환산손실(금융원가)	35,775,687	35,775,687	67,431,249	67,431,249

법인세비용차감전순이익(손실)	1,403,127,318	1,403,127,318	43,085,761	43,085,761

당기순이익(손실)	1,403,127,318	1,403,127,318	43,085,761	43,085,761

기타포괄손익	257,002,305	257,002,305	(276,107,935)	(276,107,935)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(61,109,127)	(61,109,127)	(126,822,086)	(126,822,086)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(61,109,127)	(61,109,127)	(126,822,086)	(126,822,086)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	318,111,432	318,111,432	(149,285,849)	(149,285,849)

지분법자본변동	318,111,432	318,111,432	(149,285,849)	(149,285,849)

총포괄손익	1,660,129,623	1,660,129,623	(233,022,174)	(233,022,174)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27	1	1

자본변동표
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	결손금	기타자본구성요소	자본 합계

당기순이익(손실)	516,791,818	43,085,761

2017.01.01 (기초자본)	25,404,675,500	8,751,836,601	3,412,494,566	3,274,270,735	34,018,288,270

보험수리적손익	85,362,490	85,362,490

주식매수선택권	1,812,262,444	1,812,262,444

주식선택권의 행사	470,750,000	2,234,375,200	1,085,388,500	1,619,736,700

전환사채 행사	540,774,000	4,126,318,211	4,667,092,211

지분법자본변동	189,849,823	189,849,823

2017.03.31 (기말자본)	26,416,199,500	15,112,530,012	2,810,340,258	3,811,294,856	42,529,684,110

당기순이익(손실)	1,403,127,318	1,403,127,318

2018.01.01 (기초자본)	26,416,199,500	15,112,530,012	2,810,340,258	3,811,294,856	42,529,684,110

보험수리적손익	61,109,127	61,109,127

주식매수선택권	283,916,742	283,916,742

주식선택권의 행사	52,000,000	175,955,000	227,955,000

전환사채 행사

지분법자본변동	318,111,432	318,111,432

2018.03.31 (기말자본)	26,468,199,500	15,288,485,012	1,468,322,067	4,413,323,030	44,701,685,475

현금흐름표
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

영업활동현금흐름	2,475,997,558	1,475,887,444

당기순이익(손실)	1,403,127,318	43,085,761

당기순이익조정을 위한 가감	(600,621,934)	662,756,562

퇴직급여	133,379,687	82,098,513

감가상각비	180,323,817	139,717,269

무형자산상각비	54,899,242	8,984,727

대손상각비	8,186,081	3,650,450

외화환산손실	40,073,936	94,424,135

유가증권처분손실	10,057

이자비용	37,659,176	158,413,333

주식선택권(급여)	382,022,742	512,614,759

외화환산이익	(33,091,222)	(5,680,740)

유형자산처분이익	(1,027,182)

이자수익	(70,793,901)	(100,341,883)

지분법이익	(172,382,381)	(97,432,723)

유가증권처분이익	(1,158,096,983)

재고자산평가손실환입	(2,802,128)	(132,674,153)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,591,247,100	666,428,670

장기매출채권의 증가(감소)	(66,506,138)	(1,431,278,358)

미수금의 증가(감소)	127,449,611	2,519,393,208

선급금의 감소(증가)	558,195,308	(174,096,818)

선급비용의 감소(증가)	1,724,589	97,972,857

당기법인세자산의 감소(증가)	(5,623,250)	(7,784,020)

재고자산의 감소(증가)	543,605,860	437,995,697

퇴직금의 지급	(345,563,259)	(67,372,030)

퇴직급여자산의 감소(증가)	2,532,874	439,400

매입채무의 감소(증가)	217,249,580	525,394,428

미지급금의 증가(감소)	28,768,392	(971,178,831)

미지급비용의 증가(감소)	173,499,181	(140,077,658)

선수수익의 증가(감소)	(7,989,130)

선수금의 증가(감소)	317,832,851	(82,760,148)

예수금의 증가(감소)	46,070,631	(40,219,057)

이자수취(영업)	44,512,145	177,818,454

이자지급(영업)	37,732,929	(74,202,003)

투자활동현금흐름	(526,857,410)	(1,091,264,115)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,927,182

유형자산의 처분	1,027,182

보증금의 회수	3,900,000

투자활동으로인한 현금유출액	(526,857,410)	(1,096,191,297)

유형자산의 취득	(91,786,712)	(512,604,783)

무형자산의 취득	(432,070,698)	(483,052,554)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(100,533,960)

재무활동현금흐름	118,349,000	(11,500,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	129,849,000

주식선택권의 행사	129,849,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(11,500,000)	(11,500,000)

단기차입금의 상환	(11,500,000)

유동성장기부채의 상환	(11,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,554,858	(67,431,249)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,085,044,006	305,692,080

기초현금및현금성자산	9,043,834,547	3,447,383,505

기말현금및현금성자산	11,128,878,553	3,753,075,585