진양제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	35,754,768,777	40,878,953,199	44,989,644,109

현금및현금성자산	224,791,790	4,015,490,467	6,353,083,050

당기손익인식금융자산	531,522,000	493,938,000	767,152,000

매출채권	23,186,703,807	23,429,651,130	24,152,524,598

기타수취채권	1,770,241,794	1,935,103,653	2,150,410,163

재고자산	5,284,981,420	5,585,690,482	5,470,960,492

기타금융자산	420,000,000	2,000,000,000	6,000,000,000

당기법인세자산	16,139,490	758,639,933

기타자산	4,320,388,476	2,660,439,534	95,513,806

비유동자산	46,593,309,182	46,021,786,211	31,691,587,322

기타수취채권	205,077,000	194,777,000	157,896,000

유형자산	35,771,143,835	35,240,911,318	20,991,152,860

무형자산	1,773,900,882	2,016,913,982	2,046,775,688

투자부동산	6,423,182,702	6,468,468,347	6,528,849,206

기타금융자산	2,420,004,763	2,100,715,564	1,966,913,568

이연법인세자산

자산총계	82,348,077,959	86,900,739,410	76,681,231,431

부채

유동부채	9,173,351,088	11,220,573,135	11,716,802,243

매입채무	3,164,627,789	2,695,401,261	3,725,383,328

단기차입금	577,256,112	3,304,600,561	2,000,000,000

기타지급채무	4,359,412,412	4,149,042,776	3,079,687,429

당기법인세부채	0	789,880,043

반품충당부채	442,734,595	618,254,891	750,125,590

기타부채	629,320,180	453,273,646	1,371,725,853

비유동부채	16,979,194,198	16,504,385,279	3,485,843,592

장기차입금	12,980,000,000	12,980,000,000

확정급여부채	1,769,194,198	1,162,477,133	933,599,385

이연법인세부채	141,908,146	332,244,207

기타지급채무	2,230,000,000	2,220,000,000	2,220,000,000

부채총계	26,152,545,286	27,724,958,414	15,202,645,835

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

주식발행초과금	9,601,233,027	9,601,233,027	9,601,233,027

기타자본항목	(322,371,872)	(321,411,597)	(288,262,883)

이익잉여금(결손금)	40,916,671,518	43,895,959,566	46,165,615,452

자본총계	56,195,532,673	59,175,780,996	61,478,585,596

자본과부채총계	82,348,077,959	86,900,739,410	76,681,231,431

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,479,304,562	26,195,495,170	9,016,929,515	30,153,471,124	40,148,932,404	45,236,833,110

매출원가	5,418,580,031	14,615,216,012	4,563,292,973	13,361,680,147	17,829,797,731	17,232,437,132

매출총이익	4,060,724,531	11,580,279,158	4,453,636,542	16,791,790,977	22,319,134,673	28,004,395,978

판매비와관리비	4,453,467,208	14,065,488,765	5,056,525,629	16,044,963,203	23,382,401,139	21,879,550,836

영업이익(손실)	(392,742,677)	(2,485,209,607)	(602,889,087)	746,827,774	(1,063,266,466)	6,124,845,142

영업외수익(비용)	88,501,126	(88,260,988)	298,295,328	25,218,044	4,344,342	(1,033,133,763)

기타수익	221,133,609	406,447,444	341,501,817	505,540,635	586,098,217	327,379,415

기타비용	(40,262,941)	(331,275,276)	(40,321,054)	(671,727,165)	(877,011,424)	(1,224,979,305)

금융수익	10,798,876	138,432,749	36,705,440	285,737,182	355,714,111	476,778,583

금융비용	(103,168,418)	(301,865,905)	(39,590,875)	(94,332,608)	(60,456,562)	(612,312,456)

법인세비용차감전순이익(손실)	(304,241,551)	(2,573,470,595)	(304,593,759)	772,045,818	(1,058,922,124)	5,091,711,379

법인세비용	(105,192,853)	(741,335,575)	241,364,600	66,020,198	(55,101,460)	1,079,003,904

당기순이익(손실)	(199,048,698)	(1,832,135,020)	(63,229,159)	838,066,016	(1,003,820,664)	4,012,707,475

기타포괄손익	(3,878,519)	(23,738,572)	(6,525,040)	(24,421,320)	(146,249,836)	577,252,162

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채 재측정요소	(8,515,955)	(29,408,728)	(8,337,822)	(26,429,258)	(147,190,922)	578,119,678

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능증권평가손익	4,637,436	5,670,156	1,812,782	2,007,938	941,086	(867,516)

총포괄손익	(202,927,217)	(1,855,873,592)	(69,754,199)	813,644,696	(1,150,070,500)	4,589,959,637

기본주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(181)	(164)	(6)	75	(90)	355

자본변동표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	695,807,953	42,718,133,499	59,015,174,479

자본의 변동	배당금지급	1,143,345,200	1,143,345,200

자기주식의취득	(983,203,320)	(983,203,320)

자기주식의처분

포괄손익	당기순이익(손실)	4,012,707,475	4,012,707,475

순확정급여부채재측정요소

매도가능증권평가손익	(867,516)	(867,516)

총포괄손익

기타포괄손익

보험수리적손익	578,119,678	578,119,678

2014.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	(288,262,883)	46,165,615,452	61,478,585,596

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	(288,262,883)	46,165,615,452	61,478,585,596

자본의 변동	배당금지급	1,118,644,300	1,118,644,300

자기주식의취득	(81,824,800)	(81,824,800)

자기주식의처분	47,735,000	47,735,000

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,003,820,664)	(1,003,820,664)

순확정급여부채재측정요소	(147,190,922)	(147,190,922)

매도가능증권평가손익	941,086	941,086

총포괄손익

기타포괄손익

보험수리적손익

2015.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	(321,411,597)	43,895,959,566	59,175,780,996

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	(288,262,883)	46,165,615,452	61,478,585,596

자본의 변동	배당금지급	1,118,644,300	1,118,644,300

자기주식의취득	(20,320,000)	(20,320,000)

자기주식의처분	41,317,347	41,317,347

포괄손익	당기순이익(손실)	901,295,175	838,066,016

순확정급여부채재측정요소

매도가능증권평가손익	195,156	195,156

총포괄손익

기타포괄손익

보험수리적손익	(18,091,436)	(18,091,436)

2015.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	267,070,380	45,930,174,891	61,264,337,538

2016.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	(321,411,597)	43,895,959,566	59,175,780,996

자본의 변동	배당금지급	1,117,744,300	1,117,744,300

자기주식의취득

자기주식의처분

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,832,135,020)	(1,832,135,020)

순확정급여부채재측정요소

매도가능증권평가손익	(960,275)	(960,275)

총포괄손익

기타포괄손익

보험수리적손익	(29,408,728)	(29,408,728)

2016.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	9,601,233,027	(322,371,872)	40,916,671,518	56,195,532,673

현금흐름표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	300,615,167	(2,503,253,936)	(2,756,217,478)	(3,081,157,995)

영업활동현금유입의 분류

영업활동으로 인한 기타현금유입	(550,088,643)	(1,875,096,111)	(1,367,730,834)	(646,523,966)

이자수취	91,700,221	280,917,788	289,335,878	410,000,412

이자지급	(178,816,877)	(77,495,415)	(37,834,899)	(9,620,536)

배당금수취	1,917,000	2,517,000	2,517,000	11,275,625

법인세납부(환급)	935,903,466	(834,097,198)	(1,642,504,623)	(2,846,289,530)

투자활동현금흐름	(1,645,699,612)	(6,296,763,579)	(12,713,317,713)	(2,456,452,262)

당기손익인식금융자산의 처분	291,658,500	372,532,950	526,683,800

기타수취채권의 처분	20,000,000	4,675,000	78,964,000

기타유동금융자산의 감소	1,580,000,000	560,000,000	4,000,000,000	560,000,000

기타비유동금융자산의 감소	0	705

유형자산의 처분	10,000	10,000	34,999,999

무형자산의 처분	159,090,909

기타비유동금융자산의 증가	(217,571,519)

매도가능금융자산의 처분	4,665,320

당기손익인식금융자산의 취득

매도가능금융자산의 취득	(217,000,000)

기타수취채권의 증가	(20,300,000)	(5,000,000)	(41,556,000)	(88,190,000)

기타자산의증가	(2,242,633,933)

기타비유동금융자산의 취득	(105,744,000)	(217,747,300)	(290,096,181)	(289,936,240)

유형자산의 취득	(3,065,840,322)	(6,925,184,779)	(14,515,750,254)	(3,026,273,821)

무형자산의 취득	(500,000)	(500,000)	(35,700,000)

재무활동현금흐름	(2,445,088,749)	4,807,098,830	13,131,866,461	1,425,801,480

국고보조금의 수령	1,400,000,000	6,800,000,000	1,552,350,000

임대보증금의 증가	47,735,000

단기차입금의 증가	(2,727,344,449)	(810,995,920)	1,304,600,561	2,000,000,000

장기차입금의 증가	12,980,000,000

자기주식의 처분	47,735,000

자기주식의 취득	(110,995,950)	(81,824,800)	(983,203,320)

배당금지급	(1,117,744,300)	(1,118,644,300)	(1,118,644,300)	(1,143,345,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,790,173,194)	(3,992,918,685)	(2,337,668,730)	(4,111,808,777)

기초현금및현금성자산	4,015,490,467	6,353,083,050	6,353,083,050	10,423,878,510

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(525,483)	38,841,865	76,147	41,013,317

기말현금및현금성자산	224,791,790	2,399,006,230	4,015,490,467	6,353,083,050