DN오토모티브 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	435,599,051,109	465,383,551,507	450,588,805,080

(1)현금및현금성자산	79,847,921,779	77,603,194,116	90,705,573,232

(2)단기금융상품	0	9,940,626,028	16,488,000,000

(3)매도가능금융자산	16,206,381,121	16,333,571,768	2,859,842,082

(4)매출채권	178,554,496,929	188,258,168,140	182,683,068,778

(5)재고자산	124,620,410,104	129,235,655,624	131,144,491,194

(6)파생상품자산	2,006,591,008	0	0

(7)기타금융자산	17,889,609,840	18,169,813,827	11,249,309,285

(8)기타유동자산	16,473,640,328	25,842,522,004	15,458,520,509

Ⅱ.비유동자산	636,139,655,292	599,122,730,346	520,969,539,492

(1)매도가능금융자산	262,966,515,161	220,802,942,445	142,130,189,299

(2)기타금융자산	2,960,001,456	2,438,512,577	5,785,660,860

(3)유형자산	332,701,354,051	341,023,963,361	336,226,764,226

(4)무형자산	26,160,343,448	27,158,403,549	26,751,212,857

(5)투자부동산	9,700,925,308	6,439,545,899	6,514,582,755

(6)기타비유동자산	1,553,291,881	1,207,464,262	2,478,624,418

(7)이연법인세자산	97,223,987	51,898,253	1,082,505,077

자산총계	1,071,738,706,401	1,064,506,281,853	971,558,344,572

부채

Ⅰ.유동부채	265,603,631,823	310,487,327,740	281,092,214,457

(1)매입채무	89,209,954,291	101,490,783,512	92,714,562,984

(2)단기차입금	125,374,201,664	151,573,463,703	154,684,103,510

(3)파생상품부채	37,896,391	0	0

(4)유동성장기차입금	2,033,356,748	2,689,217,555	0

(5)기타유동금융부채	26,744,501,620	26,653,044,830	16,528,983,700

(6)미지급법인세	9,760,230,398	16,104,253,957	4,826,070,985

(7)유동충당부채	246,184,000	326,756,682	382,737,896

(8)기타유동부채	12,197,306,711	11,649,807,501	11,955,755,382

Ⅱ.비유동부채	28,533,308,416	28,573,197,044	40,213,724,216

(1)장기차입금	3,849,884,562	7,093,885,969	10,198,421,888

(2)기타비유동금융부채	533,852,959	697,039,300	761,662,443

(3)비유동충당부채	2,906,360,908	4,563,623,850	3,749,098,982

(4)퇴직급여채무	12,839,948,432	7,757,736,778	12,797,147,394

(5)이연법인세부채	8,403,261,555	8,460,911,147	12,707,393,509

부채총계	294,136,940,239	339,060,524,784	321,305,938,673

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	765,169,446,523	715,023,317,751	641,474,679,250

Ⅱ.자본금	11,863,510,000	11,863,510,000	11,863,510,000

(1)자본금	11,863,510,000	11,863,510,000	11,863,510,000

1.보통주자본금	11,863,510,000	11,863,510,000	11,863,510,000

Ⅲ.자본잉여금	36,638,788,455	36,638,788,455	36,638,788,455

(1)주식발행초과금	4,050,000,000	4,050,000,000	4,050,000,000

(2)재평가적립금	31,425,070,193	31,425,070,193	31,425,070,193

(3)기타자본잉여금	1,163,718,262	1,163,718,262	1,163,718,262

Ⅳ.기타 자본	(11,450,772,825)	(2,281,855,249)	(5,909,865,677)

(1)자기주식	(9,294,051,422)	(9,294,051,422)	(9,294,051,422)

(2)기타포괄손익누계액	(2,156,721,403)	7,012,196,173	3,384,185,745

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	728,117,920,893	668,802,874,545	598,882,246,472

Ⅵ.비지배지분	12,432,319,639	10,422,439,318	8,777,726,649

자본총계	777,601,766,162	725,445,757,069	650,252,405,899

자본과부채총계	1,071,738,706,401	1,064,506,281,853	971,558,344,572

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	224,189,604,655	720,006,342,978	224,620,827,151	666,630,202,277	910,458,499,136	721,986,989,716

Ⅱ.매출원가	187,290,589,476	591,751,703,904	190,360,955,137	561,453,848,900	757,081,398,395	620,942,528,484

Ⅲ.매출총이익	36,899,015,179	128,254,639,074	34,259,872,014	105,176,353,377	153,377,100,741	101,044,461,232

Ⅳ.판매비와관리비	17,898,559,730	55,182,484,914	16,460,061,928	49,631,531,836	68,440,878,330	55,765,475,290

Ⅴ.영업이익(손실)	19,000,455,449	73,072,154,160	17,799,810,086	55,544,821,541	84,936,222,411	45,278,985,942

Ⅵ.기타수익	20,816,921,773	39,382,946,275	10,183,854,755	21,581,967,354	24,591,394,016	24,899,481,214

Ⅶ.기타비용	19,418,459,982	29,210,500,304	5,089,662,087	15,008,374,251	17,353,007,141	14,758,230,496

Ⅷ.금융수익	1,442,287,901	6,638,027,370	1,475,604,011	3,459,063,090	4,673,986,300	4,255,985,990

Ⅸ.금융원가	696,611,109	2,574,707,649	733,217,640	2,566,079,540	3,371,568,994	3,299,287,500

Ⅹ.관계기업투자손익	0	0	0	0	0	10,991,062

XI.관계기업투자주식처분손실	0	0	0	0	0	322,789,270

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	21,144,594,032	87,307,919,852	23,636,389,125	63,011,398,194	93,477,026,592	56,065,136,942

XⅢ.법인세비용	5,044,804,145	19,794,864,506	5,738,105,496	15,194,905,075	18,813,021,404	11,244,926,683

XIV.당기순이익(손실)	16,099,789,887	67,513,055,346	17,898,283,629	47,816,493,119	74,664,005,188	44,820,210,259

XV.기타포괄손익	(7,882,947,320)	(10,176,255,753)	7,359,198,202	8,796,595,434	3,637,820,282	(90,809,483)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	128,524,860	(319,264,288)	(264,638,867)	(74,242,738)	214,961,211	(2,946,036,953)

1.확정급여제도의 재측정요소	128,524,860	(319,264,288)	(264,638,867)	(74,242,738)	214,961,211	(2,946,036,953)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(8,011,472,180)	(9,856,991,465)	7,623,837,069	8,870,838,172	3,422,859,071	2,855,227,470

1.매도가능금융자산평가손익	380,050,939	4,707,984,735	2,804,945,505	3,128,999,925	2,684,308,639	3,410,805,288

2.파생상품평가손익	970,115,412	1,492,270,520	0	0	0	(697,971,536)

3.해외사업환산손익	(9,361,638,531)	(16,057,246,720)	4,818,891,564	5,741,838,247	738,550,432	142,393,718

XVI.총포괄손익	8,216,842,567	57,336,799,593	25,257,481,831	56,613,088,553	78,301,825,470	44,729,400,776

XVII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,508,470,995	64,715,957,901	17,534,406,579	47,205,919,971	72,736,970,153	45,445,105,315

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	591,318,892	2,797,097,445	363,877,050	610,573,148	1,927,035,035	(624,895,056)

XVIII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,910,981,722	55,326,919,272	24,602,426,637	56,100,432,472	76,657,112,801	45,492,238,626

(2)포괄손익, 비지배지분	305,860,845	2,009,880,321	655,055,194	512,656,081	1,644,712,669	(762,837,850)

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	748	3,123	846	2,278	3,510	2,194

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,863,510,000	35,881,369,736	391,203,148	(9,428,256,766)	558,450,969,043	597,158,795,161	901,019,691	598,059,814,852

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위의 변동

(2)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	8,639,544,808	8,639,544,808

(3)배당금지급	(2,067,978,600)	(2,067,978,600)	(2,067,978,600)

(4)포괄손익	1.당기순이익(손실)	45,445,105,315	45,445,105,315	(624,895,056)	44,820,210,259

2.기타포괄손익	280,152,257	280,152,257	(137,758,539)	142,393,718

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	757,418,719	134,205,344	891,624,063	891,624,063

(6)지분법 자본변동

(7)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,410,801,876	3,410,801,876	3,412	3,410,805,288

(8)보험수리적손익	(2,945,849,286)	(2,945,849,286)	(187,667)	(2,946,036,953)

(9)현금흐름위험회피	(697,971,536)	(697,971,536)	(697,971,536)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,863,510,000	36,638,788,455	3,384,185,745	(9,294,051,422)	598,882,246,472	641,474,679,250	8,777,726,649	650,252,405,899

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,863,510,000	36,638,788,455	3,384,185,745	(9,294,051,422)	598,882,246,472	641,474,679,250	8,777,726,649	650,252,405,899

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위의 변동

(2)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

(3)배당금지급	(3,108,474,300)	(3,108,474,300)	(3,108,474,300)

(4)포괄손익	1.당기순이익(손실)	72,736,970,153	72,736,970,153	1,927,035,035	74,664,005,188

2.기타포괄손익	943,695,652	943,695,652	(205,145,220)	738,550,432

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(6)지분법 자본변동

(7)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,684,314,776	2,684,314,776	(6,137)	2,684,308,639

(8)보험수리적손익	292,132,220	292,132,220	(77,171,009)	214,961,211

(9)현금흐름위험회피

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,863,510,000	36,638,788,455	7,012,196,173	(9,294,051,422)	668,802,874,545	715,023,317,751	10,422,439,318	725,445,757,069

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,863,510,000	36,638,788,455	3,384,185,745	(9,294,051,422)	598,882,246,472	641,474,679,250	8,777,726,649	650,252,405,899

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위의 변동

(2)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

(3)배당금지급	(3,108,474,300)	(3,108,474,300)	(3,108,474,300)

(4)포괄손익	1.당기순이익(손실)	47,205,919,971	47,205,919,971	610,573,148	47,816,493,119

2.기타포괄손익	5,776,037,179	5,776,037,179	(34,198,932)	5,741,838,247

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(6)지분법 자본변동

(7)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,129,001,128	3,129,001,128	(1,203)	3,128,999,925

(8)보험수리적손익	(10,525,806)	(10,525,806)	(63,716,932)	(74,242,738)

(9)현금흐름위험회피

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	11,863,510,000	36,638,788,455	12,289,224,052	(9,294,051,422)	642,969,166,337	694,466,637,422	9,290,382,730	703,757,020,152

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,863,510,000	36,638,788,455	7,012,196,173	(9,294,051,422)	668,802,874,545	715,023,317,751	10,422,439,318	725,445,757,069

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위의 변동

(2)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

(3)배당금지급	(5,180,790,500)	(5,180,790,500)	(5,180,790,500)

(4)포괄손익	1.당기순이익(손실)	64,715,957,901	64,715,957,901	2,797,097,445	67,513,055,346

2.기타포괄손익	(15,369,172,831)	(15,369,172,831)	(688,073,889)	(16,057,246,720)

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(6)지분법 자본변동

(7)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	4,707,984,735	4,707,984,735	4,707,984,735

(8)보험수리적손익	(220,121,053)	(220,121,053)	(99,143,235)	(319,264,288)

(9)현금흐름위험회피	1,492,270,520	1,492,270,520	1,492,270,520

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	11,863,510,000	36,638,788,455	(2,156,721,403)	(9,294,051,422)	728,117,920,893	765,169,446,523	12,432,319,639	777,601,766,162

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	86,806,857,382	100,346,088,773	114,660,741,824	59,545,217,365

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	107,320,448,289	109,114,633,019	123,848,585,696	69,644,460,801

(2)이자수취	9,794,118,919	4,074,510,993	5,553,697,274	6,249,221,201

(3)이자지급	(2,537,074,967)	(2,560,296,288)	(3,322,093,380)	(3,382,217,783)

(4)배당금수취	71,806,536	63,579,481	63,579,481	62,858,370

(5)법인세납부(환급)	(27,842,441,395)	(10,346,338,432)	(11,483,027,247)	(13,029,105,224)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(56,129,397,063)	(106,811,308,563)	(122,736,554,679)	(76,784,973,600)

(1)매도가능금융자산의 처분	20,078,390,132	1,453,034,703	1,473,772,416	35,389,798,188

(2)단기금융상품의 처분	9,940,626,028	40,846,773,963	49,200,760,095

(3)기타금융자산의 처분	3,060,208,702	3,909,780,756	4,084,095,240	4,402,451,618

(4)유형자산의 처분	820,757,297	1,867,694,200	2,448,357,359	2,575,568,266

(5)사업결합이전대가 조정	318,907,200	451,253,688	451,253,688	0

(6)단기금융상품의 취득	0	(32,723,824,005)	(42,653,344,314)	(24,777,463,752)

(7)매도가능금융자산의 취득	(52,820,058,526)	(85,737,018,612)	(90,750,179,477)	(10,693,083,602)

(8)기타금융자산의 취득	(2,208,757,742)	(1,211,615,314)	(496,315,396)	(3,017,267,659)

(9)유형자산의 취득	(31,566,652,256)	(31,210,327,171)	(41,785,426,739)	(60,616,547,766)

(10)무형자산의 취득	(3,665,225,098)	(4,457,060,771)	(4,709,527,551)	(5,149,736,700)

(11)지분법적용 투자지분의 처분	0	0	0	1,825,924,500

(12)관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0	(16,551,816,693)

(13)투자부동산의 취득	(87,592,800)	0	0	(172,800,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(29,742,109,669)	(29,634,933,256)	(5,208,100,740)	33,858,849,283

(1)단기차입금의 증가	177,362,625,789	215,835,663,137	400,559,536,121	382,518,499,008

(2)단기차입금의 상환	(198,211,536,386)	(240,277,931,338)	(399,811,467,083)	(335,266,902,108)

(3)장기차입금의 상환	0	0	0	(12,092,506,200)

(4)유동성장기차입금의 상환	(3,712,408,572)	(2,084,190,755)	(2,847,695,478)	(123,886,880)

(5)배당금지급	(5,180,790,500)	(3,108,474,300)	(3,108,474,300)	(2,067,978,600)

(6)자기주식의 처분	0	0	0	891,624,063

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	935,350,650	(36,100,153,046)	(13,283,913,595)	16,619,093,048

Ⅴ.기초현금및현금성자산	77,603,194,116	90,705,573,232	90,705,573,232	74,529,612,741

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	1,309,377,013	2,251,226,882	181,534,479	(443,132,557)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	79,847,921,779	56,856,647,068	77,603,194,116	90,705,573,232