푸른저축은행 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(산업의 특성) 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 이후 부동산 경기의 침체, 저축은행업계의 구조조정 등으로 영업여건이 악화되었으나, 체계적인 위상정립, 건전성확보 및 수익모델 창출을 통하여 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.(산업의 성장성 및 경쟁요소) 저축은행 업계는 중금리 신용대출, 시중은행과의 연계를 통한 대출 등을 추진하고 있으며 비대면 실명확인제도의 시행에 따라 비대면 여수신 영업과 P2P대출 등 다양한 방면으로 영업 방안을 모색 중에 있습니다. 향후에도 저축은행의 규모와 자본의 적정성 등에 따라 규제가 차등 적용될 것으로 전망되며 이에 따라 업계는 대내외 신인도 제고와 함께 영업력을 강화하고 수익 창출을 할 수 있는 상품개발에 더욱 집중할 것으로 예상됩니다.(관련 법령 또는 정부의 규제 등) 저축은행 업계 구조조정 이후 정부의 정책방향은 지속적인 건전성·투명성 제고를 통해 저축은행의 건전한 발전을 유도하고 '지역금융기관'으로서 중소기업과 서민에 대한 금융공급이라는 설립취지에 맞도록 저축은행 본연의 역할에 주력할 수 있는 여건을 조성하는 방향으로 정책의 우선순위가 바뀔 것으로 전망됩니다.

나. 회사의 현황(영업개황) 여수신계수 감소에 따라 전년동기대비 자산규모가 감소하였으며, 대출채권 매각이익 감소 등에 따라 영업이익도 감소하였습니다. 향후 리스크 관리에 만전을 기하면서 안전 대출자산의 견조한 성장에 최선을 다 할 것입니다. 또한 저축은행 설립 본연의 목적인 서민과 중소기업의 금융편의 제고를 위하여 지역내 중소상공인 및 서민에 대한 금융지원을 확대하고 금융의 한 축으로 사회적 책임과 역할을 다할 예정입니다.

(공시대상 사업부문) 관련법규에서 정한 업무 전체가 공시대상입니다. 당 저축은행의 수신은 전기대비 490억원 감소한 7,195억원이고 여신은 647억원 감소한 7,981억원입니다. 과목별 여수신내역은 다음과 같습니다.

구 분	과 목	금액(백만원)	비 고

수 신	수입부금	2	적금식 목돈마련

보통예금	44,741	일시자금 예치

정기예금	627,516	여유자금 증식

자유적립예금	204	여유자금 증식

정기적금	44,835	적립식 목돈마련

재형저축	2,041	적립식 목돈마련

표지어음	165	단기자금 운용

합 계	719,504

여 신	부금급부금	3	장ㆍ단기 자금공급

할인어음	17,339	상업어음 할인

계약금액내대출	-	장ㆍ단기 자금공급

예적금담보대출	884	장ㆍ단기 자금공급

일반자금대출	701,627	장ㆍ단기 자금공급

종합통장대출	70,247	장ㆍ단기 자금공급

CP대출	-	기업어음

기타대출채권	7,971	기타대출 / 가지급금

합 계	798,071

(취급업무 및 상품/서비스) 당 저축은행의 취급업무 및 서비스는 다음과 같습니다.

① 수신상품

구 분	상품의 특징

수입부금	매월 부금을 납입하여 목돈을 마련하는데 유리한 적금식 예금

보통예금	입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금	월이자 수령이 가능한 거치식 예금

자유적립예금	불입시기와 금액 및 회수를 자유로이 결정하실 수 있는 편리한 예금

정기적금	가계자금 증식에 알맞은 적립식 예금

재형저축	근로자 및 자영업자를 위한 절세형 적립식 예금

표지어음	여유자금을 단기로 예금하고 고수익을 얻는 확정금리 상품

② 여신상품

구 분	상품의 특징

부금급부금	총부금 납입회차의 1/3 이상 월순 또는 일순에 따라 부금을 납부한 계좌에 대해 대출

할인어음	상거래에서 받은 어음을 간편하고 신속하게 할인

계약금액내대출	신용부금과 적금에 가입 후 계약금액 범위내에서 언제든지 대출이 가능

예적금담보대출	계ㆍ부금,예금, 적금,저축 가입자에 한하여 본인의 예적금을 담보로 예적금의 범위내에 서 대출

일반자금대출	대출받은 자금을 기일에 일시 상환하거나 대출기간 동안 월단위로 균등분할 상환하는 편리한 대출상품

종합통장대출	보통예금 등의 거래실적에 따라 약정한도내에서 자동대출이 이루어지는 편리한 대출

③ 기 타

○ 신용카드 발급대행 업무 ○ 도서문화상품권 판매대행 업무 ○ 방카슈랑스 업무 ○ 인터넷뱅킹 등 전자금융거래 서비스 ○ 현금카드 서비스

(시장점유율) 공시기준일 현재 당 저축은행의 수신은 7,195억원, 여신은 7,981억원, 자기자본은 2,556억원으로 저축은행 업계에서 상위권을 유지하고 있습니다. 서울지역 업계기준으로 점유율은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원, %)

구 분	제50기(당기) 3분기	제49기(전기)	제48기(전전기)

여 신	서울지역	356,020	334,768	286,061

당 저축은행	7,981	8,628	8,806

점유율	2.24	2.58	3.08

수 신	서울지역	359,562	333,920	283,026

당 저축은행	7,195	7,685	7,645

점유율	2.00	2.30	2.70

주) 서울지역 상호저축은행기준

(조직도) 공시일 현재, 당 저축은행의 조직은 아래와 같습니다.

2. 영업의 현황 여수신계수 감소에 따라 전년동기대비 자산규모가 감소하였으며, 대출채권 매각이익 감소 등에 따라 영업이익도 감소하였습니다.■ 주요지표 성장 요약 (단위 : 백만원)

구 분	50기 3분기	49기 3분기	증감	증감비율(%)

- 매출액	47,372	53,457	-6,085	-11.4

- 영업이익	19,497	27,110	-7,613	-28.1

- 법인세차감전계속사업이익	20,703	28,797	-8,094	-28.1

- 당기순이익	15,318	22,289	-6,971	-31.3

- 자산총계	1,013,622	1,021,203	-7,581	-0.7

- 부채총계	758,014	776,001	-17,987	-2.3

- 자본총계	255,608	245,202	10,406	4.2

- 자본금	15,083	15,083	-	-

(자금조달 및 운용실적) 당 저축은행의 주요 자금조달 수단은 예금상품을 통한 고객예수금이고 필요시 금융기관차입 등을 이용하고 있으며, 자금운용은 대출 및 금융기관예치금이나 유가증권 운용입니다. 내용은 다음의 표를 통하여 살펴볼 수 있습니다.

[자금조달]
(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제50기 3분기	제49기	제48기

평균잔액	이자율	평균잔액	이자율	평균잔액	이자율

원화자금	예수금	736,235	2.30	716,972	2.14	698,991	1.93

차입금	-	-	-	-	200	2.50

콜머니	-	-	-	-	-	-

기 타	26,410	-	29,480	-	25,591	-

외화자금	-	-	-	-	-	-	-

기타	자본금	251,320	-	239,857	-	224,140	-

충당금	45,042	-	44,192	-	54,026	-

합 계	1,059,007	-	1,030,501	-	1,002,947	-

주) 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

[자금운용]
(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제50기 3분기	제49기	제48기

평균잔액	이자율	평균잔액	이자율	평균잔액	이자율

원화자금	대출금	820,893	6.63	838,556	6.84	834,696	6.53

예치금	119,531	2.00	75,631	1.85	64,437	1.53

콜 론	-	-	-	-	-	-

유가증권	47,067	-	34,440	-	19,777	-

기 타	50,960	-	61,807	-	64,703	-

외화자금	-	-	-	-	-	-	-

기타	현 금	167	-	212	-	202	-

기 타	20,389	-	19,855	-	19,132	-

합 계	1,059,007	-	1,030,501	-	1,002,947	-

주) 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(수수료 거래내역) 당 저축은행의 수수료관련 이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	항목	50기3분기	49기3분기	제49기	제48기

수수료 수익(A)	송금수입수수료	2	3	3	3

중도해지수수료	646	689	742	674

기타수입수수료	447	1,886	2,094	1,108

소계	1,095	2,578	2,839	1,785

수수료 비용(B)	송금지급수수료	-	-	-	-

지급수수료	308	557	645	537

소계	308	557	645	537

수수료 이익(A-B)	787	2,021	2,194	1,248

3. 영업 종류별 현황가. 예금업무(예금별 잔고) 당 저축은행의 예금 관련한 평균잔고와 기준일 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액

예 수 금	736,235	719,504	716,972	768,498	698,991	764,494

(과목별 구분) 공시기준일 현재 예금과목별 분포는 아래와 같습니다.

과 목	금액(백만원)	비 중(%)	비 고

수입부금	2	0.00

보통예금	44,741	6.22

정기예금	627,516	87.22	주력상품

자유적립예금	204	0.03

정기적금	44,835	6.23

재형저축	2,041	0.28

표지어음	165	0.02

합 계	719,504	100.00

(점포당 예금실적) 점포수 5개(본점, 종로지점, 도곡지점, 신도림지점, 마포지점)를 기준으로 잔액대비 예금실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

예 수 금	143,901	153,700	152,899

점 포 수	5	5	5

(직원 1인당 예금실적) 잔액기준으로 직원 1인당 예금실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 명)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

예 수 금	5,492	5,778	6,020

직 원 수	131	133	127

나. 대출업무(대출금 잔액) 당 저축은행의 대출과 관련한 평균잔고와 기말잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액

원화대출금	820,893	798,071	838,556	862,770	834,696	880,645

(과목별 구분) 공시기준일 현재 대출 과목별 분포는 아래와 같습니다.

과 목	금액(백만원)	비 중(%)	비 고

부금급부금	3	0.00

할인어음	17,339	2.17

계약금액내대출	-	0.00

예적금담보대출	884	0.11

일반자금대출	701,627	87.92	주력상품

종합통장대출	70,247	8.80

CP대출	-	0.00

기타대출채권	7,971	1.00

합 계	798,071	100.00

(담보/성격별 구분) 공시기준일 현재 대출의 담보별 분포는 아래와 같습니다.

과 목	금액(백만원)	비 중(%)	비 고

부동산담보	429,475	53.87	주력 상품

PF대출	148,685	18.65	부동산 프로젝트

신용대출	185,391	23.26	기업신용대출 등

유가증권	5,996	0.75

예금담보	3,610	0.45

기타동산	24,051	3.02

합 계	797,208	100.00	가지급금 제외 잔액

(자금용도별 대출현황) 자금용도별 대출현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

기업자금대출	741,687	828,368	825,630

가계자금대출	56,384	34,402	55,015

합 계	798,071	862,770	880,645

(예대율) 잔액기준으로 예금대비 대출금의 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

대출금(A)	798,071	862,770	880,645

예금등(B)	719,504	768,498	764,494

비율(A/B)	110.9	112.3	115.2

다. 유가증권 투자업무(종류별 유가증권 잔액) 당 저축은행이 운용하고 있는 각 유가증권의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액

통화안정증권	-	-	-	-	-	-

국ㆍ공채	35	21	191	37	329	313

사 채	1,115	2,929	-	-	-	-

주 식	41,781	40,772	32,975	41,103	17,628	25,391

기타증권	4,136	4,269	1,274	3,871	1,820	1,452

합 계	47,067	47,991	34,440	45,011	19,777	27,156

주) 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.(유가증권 시가정보) 단기매매증권의 상장주식과 매도가능증권의 비상장주식 등에 대한 평가손익은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 첨부된 검토보고서를 참고하시기 바랍니다.

(2019.09.30 현재) (단위 : 백만원)

구 분	장부가액(A)	평가액(B)	평가손익(B-A)	충당금잔 액

단기매매증권(상장)	8,713	8,426	-287	-

매도가능증권(비상장)	445	423	-22	-

합 계	9,158	8,849	-309	-

(예금 등에 대한 유가증권의 비율) 예금잔액 대비 유가증권 전체 잔액의 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기	제49기	제48기

유가증권(A)	47,991	45,011	27,156

예금 등(B)	719,504	768,498	764,494

비율(A/B)	6.67	5.86	3.55

주) 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

4. 영업설비 등의 현황 당 저축은행의 지점수는 신사본점, 종로지점, 도곡지점, 신도림지점, 마포지점 총 5개입니다. 당 저축은행은 신사본점 및 도곡지점을 소유한 바, 토지의 장부가는 56,983백만원입니다. 또한 감가상각액을 반영한 건물의 장부가는 6,153백만원입니다. 현재 당 저축은행은 자동화기기 등을 운용하고있지 않습니다.

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 본 항목은 저축은행업의 특성을 고려하여 투자자의 의사결정에 중요하다고 판단되는 자본적정성 및 재무건전성 등의 항목을 위주로 설명하겠습니다.

(자본의 적정성) 저축은행 자본의 적정성을 판단할 수 있는 중요지표인 BIS기준자기자본비율은 공시기준일 현재 27.54%으로 직전분기 대비 0.52%p 상승하였습니다. (단위 : 백만원, %, %p)

구 분	금분기말(A)	전분기말(B)	증 감(A-B)

기본자본계(A)	213,030	209,731	3,299

보완자본계(B)	34,051	34,104	-53

경영정상화 장기차입금(C)	-	-	-

공제항목(D)	-	-	-

자기자본계(E=A+B+C-D)	247,081	243,835	3,246

위험가중자산(F)	897,170	902,264	-5,094

BIS기준 자기자본비율(E/F) ※법규상 요구되는 비율은 7%이상임	27.54	27.02	0.52

BIS기준 기본자본비율(A/F)	23.74	23.24	0.50

BIS기준 보완자본비율(B/F)	3.80	3.78	0.02

주) 금분기말(A)은 50기 3분기말, 전분기말(B)는 50기 2분기말입니다.(자산의 건전성) 자산건전성과 관련한 주요지표인 고정이하여신 비율은 공시기준일 현재 11.21%으로 직전분기보다 0.75%p 상승하였습니다. (단위 : 백만원, %, %p)

구 분	금분기말(A)	전분기말(B)	증 감(A-B)

연체대출비율	연체대출금	43,360	49,982	-6,622

총대출금	798,071	798,627	-556

연체대출금비율	5.43	6.26	-0.83

고정이하여신비율	고정이하분류여신	89,490	83,543	5,947

총여신	798,071	798,627	-556

고정이하여신비율	11.21	10.46	0.75

대손충당금설정비율	대손충당금(A)	45,490	43,618	1,872

총대출금(B)	798,071	798,627	-556

대손충당금 설정비율(A/B)	5.70	5.46	0.24

주) 금분기말(A)은 50기 3분기말, 전분기말(B)는 50기 2분기말입니다.(수익성) 수익성지표 중 총자산순이익율은 공시기준일 현재 1.72%으로 직전분기보다 0.52%p 하락하였습니다. (단위 : 백만원, %, %p)

구 분	금분기말(A)	전분기말(B)	증 감(A-B)

총자산이익률	당기순이익(A)	17,397	22,617	-5,220

총자산(기간평잔)(B)	1,010,051	1,009,694	357

총자산순이익률(A/B)	1.72	2.24	-0.52

자기자본이익율	당기순이익(A)	17,397	22,617	-5,220

자기자본(기간평잔)(B)	251,320	248,718	2,602

자기자본순이익률(A/B)	6.92	9.09	-2.17

주1) 금분기말(A)은 50기 3분기말, 전분기말(B)는 50기 2분기말입니다.주2) 수익성지표는 직전 4분기의 수치를 기준으로 계산한 것입니다.

(기타 중요한 사항) 기타 투자자의 의사결정에 중요하다고 판단되는 사항으로 부동산프로젝트파이낸싱대출에 대하여 설명하겠습니다.

(PF) 대출> : 부동산 프로젝트대출은 부동산 개발 사업과 관련된 토지매입자금에 대한 계약금, 중도금, 잔금 및 공사비 등을 지원하는 여신상품입니다. 참고로 저축은행이 다루는 PF 대출의 경우 아파트, 상가 등에 대한 분양형 부동산 개발 과정에서 저축은행이 시행사에게 토지매입자금 등을 대출하면, 시행사가 관련 지자체의 인허가 및 사업승인을 얻은 후 제1금융권 대출 등으로 저축은행의 대출을 상환하는 단기성 형태의 대출과 신용도가 우량한 시공사의 연대보증, 채무인수, 이자지급보증 등의 약정을 맺은 후 사업을 진행하는 장기성 대출 등이 있습니다.분류 분기별 현황> 부동산 프로젝트대출(PF대출)은 공시기준일 현재 총대출금대비 18.63%의 비중으로 금감원 감독규정의 PF대출 업종한도인 20%를 충족하고 있습니다. (단위 :백만원)

구 분	2019. 9월말	2019. 6월말	2019. 3월말	2018. 12월말

정 상	143,934	143,046	122,515	132,109

요주의	-	1,126	1,000	1,000

고 정	4,075	4,258	4,863	4,863

회수의문	-	-	-	-

추정손실	676	676	532	532

계	148,685	149,106	128,910	138,504

및 연체 분기별 현황> PF대출은 약 1,487억원으로 총대출금 대비 18.63%의 비중을 보이고 있습니다. (단위 :백만원, %)

구 분	2019. 9월말	2019. 6월말	2019. 3월말	2018. 12월말

총 대출금	798,071	798,627	853,561	862,770

PF대출	잔액(A)	148,685	149,106	128,910	138,504

고정이하(B)	4,751	4,934	5,395	5,395

고정이하비율(B/A)	3.20	3.31	4.19	3.90

연체율	1개월 이하(연체율)	-	-	-	-

1개월 초과(연체율)	4,751(3.20)	4,934(3.31)	5,395(4.19)	5,395(3.90)

계	4,751(3.20)	4,934(3.31)	5,395(4.19)	5,395(3.90)

주) 연체율은 PF대출금액에 대한 연체금액의 비율임