오뚜기 분기보고서 (2022.09)
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리

1) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.(1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

펀드 등	20,225,944	19,335,761

나우아이비 농식품펀드	560,000	325,000

나우아이비 일자리창출펀드	1,835,000	1,635,000

인라이트 애그테크플러스펀드	250,000	-

출자금	276,366	259,739

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	306,264,104	222,279,511

매출채권및기타채권	264,716,808	220,914,502

정기예금	218,156,763	223,260,728

국공채	1,930,520	1,910,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품(비상장주식)

하이투자증권	21,175	21,175

㈜동양레져	74,380	74,380

㈜케일농업회사법인	501,408	501,408

채무상품

외화채권	4,400,892	4,484,396

파생상품자산

통화선도	12,382,635	172,411

위험회피수단으로 지정된 파생상품

파생상품자산(이자율스왑)	681,061	-

합 계	832,277,056	695,174,191

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무및기타채무	358,922,917	322,919,431

유동성 차입금	541,937,137	328,909,219

비유동성 차입금	126,153,236	203,465,309

위험회피수단으로 지정된 파생상품

파생상품부채(이자율스왑)	-	66,309

기타

리스부채	39,483,620	41,528,239

합 계	1,066,496,910	896,888,507

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	587,500	-	22,559,810	23,147,310	702,500	-	20,853,000	21,555,500

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,400,892	596,963	4,997,855	-	4,484,396	596,963	5,081,359

파생상품자산(통화선도)	-	12,382,635	-	12,382,635	-	172,411	-	172,411

파생상품자산(이자율스왑)	681,061	-	681,061	-	-	-	-

금융부채

통화선도	-	-	-	-	-	-	-	-

파생상품부채(이자율스왑)	-	-	-	-	-	66,309	-	66,309

3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다.

2. 파생상품거래 현황 1) 파생상품 내역

당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 681,061 (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 (66,309) 2) 파생상품계약 관련 손익연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 104,746 KRW 137,409,551 12,382,635 EUR 283 KRW 374,616 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 57,259 KRW 66,656,649 172,411 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 566,506 - 통화선도 12,382,635 - 6,700,325 - - - 합 계 12,382,635 - 6,700,325 - 566,506 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 243,983 - 통화선도 3,671,824 - 1,346,367 - - - 합 계 3,671,824 - 1,346,367 - 243,983 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요(1) 명 칭 : 오뚜기 중앙연구소(2) 소재지 : 경기도 안양시 동안구 흥안대로395번길 39(3) 설립일 : 1983.06.15(4) 인가일 : 1983.09.28(5) 규 모 : 17,767.92㎡ 2) 연구개발 비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제52(당)분기 제51(전)기 제50(전전)기 비고 연구개발비용 계 9,156,682 12,950,428 11,731,880 - 회계처리 제조경비 9,156,682 12,950,428 11,731,880 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.44% 0.54% 0.45% - 3) 연구개발 담당조직 연구소 조직도(2021년말)3.jpg 4) 연구개발실적공시대상기간 동안의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. - 맛있는 로제소스가 잘 스며드는 부드러운 밀떡과 쫄깃한 중국식 넓은 당면 한봉지가 통째로 들어있는 푸짐한 구성의 맛있는 로제떡볶이 출시- 신선한 엑스트라버진 올리브유에 볶은 국산 마늘과 풍부한 새우로 진한 풍미 가득한 프레스코 감바스 오일 파스타소스와 장석준 명장 백명란 11% 함유로 진한 풍미 가득한 프레스코 명란 오일 파스타소스 출시 - 순수 국산 돼지고기 100%의 육즙 가득 돈육소시지와 폭신한 카스텔라 빵이 조화롭고 작은 크기와 합리적인 가격으로 아이들 간식용으로 적합한 오뚜기 맛있는 미니핫도그 출시- 지중해산 블랙올리브와 바질, 엑스트라 버진 올리브유를 담아 샐러드, 까나페, 파스타, 샌드위치 등 다양한 요리에 간편하게 사용할 수 있는 올리브바질참치 출시- 3가지 단백질과 균형 잡힌 영양 설계로 매일 높은 포만감을 주는 고단백 한끼 식사를 언제 어디서나 간편하게 즐길 수 있는 곡물맛 데이프로틴, 아몬드맛 데이프로틴 출시- 고소함 속 매콤함으로 입맛 당기는 스파이스 마요소스와 바삭함이 살아있는 매콤한 풍미가 가득한 오즈키친 스파이시 마요와 만난 고추치킨 출시- 지방과 나트륨은 줄여 짜지 않고 가슴살과 다리살의 최적배합으로 부드럽고 촉촉한 식감의 담백한 칰햄 2종(오리지널, 블랙페퍼) 출시- 풍성한 고형물과 다양한 향신료의 조화를 통해 인도 현지의 맛을 재현한 오즈키친 월드퀴진 카레 4종(비프코르마, 치킨 마크니, 치킨마살라, 푸팟퐁카레) 출시 * 위 내용은 연구개발 실적 중 일부 대표적인 부분을 기재한 것입니다. 3. 경영상의 주요계약 등공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 경영상의 주요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 □ (주)오뚜기 1) 산업의 특성국민식생활의 서구화에 따라 급성장한 분야로 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활 수준의 향상으로 연결되어 국민의 식생활 패턴을 변화 시켰으며 식생활 수준의 향상과 함께 편의지향, 맛지향, 건강지향형 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다.식품산업은 가공, 저장, 수송, 판매를 통하여 식량원인 농수산물을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 소비자의 만족을 높이고 농수산부문의 소득을 유발시키며 그 자체가 생산 활동을 영위함으로써 고용 및 부가가치를 창출합니다.따라서 식품산업은 생산자와 소비자를 매개하는 연결고리에 머무르기 보다는 독자적인 경제행위를 수행하는 경제주체의 하나인 것입니다.경제주체로서 식품산업이 행하는 모든 경제 활동은 국민경제의 다른 부문에 영향을 미치게 되며, 반대로 다른 부문의 변화에 의해 영향을 받는 이른바 유기적 관계를 형성하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건국민소득의 증가, 산업화, 국제화에 따라 국민의 식품 소비패턴이 변화되면서 가공식품의 소비 및 외식 비중이 급속히 증가하고 있으며, 이로 인하여 식품산업은 높은 성장을 보여주었습니다.조미식품의 수요가 증가함에 따른 식품산업의 성장은 경쟁사 등의 가세로 경쟁이 치열해 졌으나 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성 향상을 위한 노력, 강력한 영업망을 통해 현재 조미식품 시장에서 당사는 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 참고) 시장점유율 (단위 : %) 구분 '22.9월 '22.8월 '22.7월 '21.12월 '20.12월 분말카레 83.4 84.2 84.8 83.2 83.4 3분류 83.3 83.5 83.0 82.7 92.0 참기름 52.3 51.9 51.9 47.3 54.9 오뚜기밥 30.6 31.1 31.2 30.1 29.4 라면 26.7 24.9 25.4 24.4 26.8 * 출처: AC닐슨(라면), 소매점 POS데이터 기준(데이터드림) (라면 외) 3) 시장의 특성판매제품 및 상품의 대부분은 이미 수입개방이 진행되어 각 제품 및 상품별로 경쟁관계에 있는 바 향후 수입개방으로 인하여 추가적으로 미치는 영향은 미미하다고 할 수있으며 유제품과 수산가공식품 등의 출하량은 크게 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 식품을 맛있게 하는 일과 관련 깊은 식품이 조미식품이므로 조미식품산업은 경제성장을 위해 필요하며 또 경제성장과 함께 성장이 기대되는 산업입니다.주요 영업지역은 전국적으로 이루어지고 있으며, 소비자연령은 노인부터 어린이에 이르기까지 다양하게 구성되어 있고, 냉장 및 냉동사업부문에 대하여 다양한 신제품 개발을 통해 더 많은 성장을 기대할 수 있을 것입니다. □ 오뚜기냉동식품(주)국민식생활 향상에 지속적으로 기여해온 분야이며, 경제발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 이어져, 국민식생활의 변화를 가져왔으며, 식생활 수준의 향상과 더불어 편리성, 맛, 건강지향으로 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 최근 1~2인가구 및 여성경제활동의 증가 등의 영향으로 편리하고 차별화된 식품소비욕구가 늘면서 국내 간식 시장이 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측되고 있는 상황으로 냉동밥, 냉동만두, 즉석식품등이 고공성장을 하고 있는 추세입니다. 현재까지는 대형마트 판매량 비중이 높지만, 대형슈퍼나 온라인 등 다른 유통채널에서의 판매량도 지속적으로 성장하고 있어, 유동채널 다각화를 통한 성장도 함께 예측되고 있습니다. 냉동식품시장에서 전체적으로 높은 시장 점유율을 가지고 있으며, 향후 냉동제품에 대하여 경쟁사들과의 경쟁이 더욱 가속화 될 전망입니다. □ 오뚜기에스에프(주) 웰빙족, 캠핑족, 혼밥족을 비롯한 다양한 소비자의 욕구가 늘어남으로써 그에 부합하기위한 신제품들이 대거 출시되고 있는 상황이며 당사도 시장을 선도하기 위한 신제품 개발을 위해 연구인력 투입 및 설비 투자에 힘쓰고 있습니다. □ 알디에스(주)IT 기술을 기반으로 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 IT를 활용한 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있으며, 4차산업혁명의 기반 기술이 되는 IT 융합기술의 발전이 가시화되어 IT 시장 발전 가능성이 높다고 할 수 있습니다. □ (주)애드리치광고시장은 다른 어떤 산업 분야보다도 경기 추세와 밀접한 관계를 갖고 있고 최근 몇해 동안 경기에 민감한 사태들이 발생하여 경기 침체로 시장내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 코로나 사태의 장기화로 더욱 심화된 시장 내 경쟁 속에서 현 광고주와의 장기적인 계약과 새로운 광고주의 영입, 신규 성장동력인 디지털마케팅 역량 강화와 꾸준한 신규분야 개척으로 인한 광고 시장 내의 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. □ 오뚜기물류서비스지주(주)기업활동의 다양화에 따른 물류의 복잡성이 증대되고, 기업간 경쟁의 심화로 코스트및 물류관리, 납기관리의 중요성이 증대되고 있는 상황에서 당사는 물류센터의 집중화와 효율화, 재고관리의 일원화, 유통사 기준에 부합하는 출고방식 적용, 재고와 피킹의 정확성 향상, 센터의 운영비용 절감 등 기업물류의 고객과의 상생을 위한 지속적인 기업물류 대응능력 및 물류서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다. □ 오뚜기제유(주)다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을가진 제품과 품질 경쟁이 지속하고 있고, 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 안전한 먹거리 생산을 위해 관리에 힘쓰고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산효율성 극대화, 설비투자 등을 통하여 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ 상미식품(주)다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별회된 특징을가진 제품으로 경쟁이 지속되고 있고, 고급화된 조미소재 제품에 대한 고객의 Needs로 제품의 프리미엄 고급화 현상이 나타나고 있으며, 또한 안전한 먹거리 생산을 위해 관리에 힘쓰고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산 효율성 극대화, 사업 확장, 해외시장 개척, 설비투자 등을 통해서 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ (주)풍림피앤피과거에는 저장성의 기능에 초점이 맞춰져 있던 포장재는 현재에는 제품의 보호성, 사용성, 안전성, 환경성 등 다양한 측면에서 기능과 개념이 확대되면서 그 중요성이 증가하였습니다. 최근에는 생산성 향상을 위한 업계의 고속설비 도입이 추세이며, 앞으로도 설비투자를 비롯하여 소비자의 욕구 및 시장을 선점할 수 있도록 지속적인 개발활동을 이어가겠습니다. □ 강소부도옹식품유한공사한국인이 애용하는 농산물인 양파, 마늘, 파, 양배추, 당근 등을 건조, 농축, 냉동등의가공 과정을 거친 제품의 형태로 수출하여 전처리를 거치지 않고 그대로 쉽게 원료로사용할 수 있게 하는 농산물 가공 전초기지로서의 역할을 하고 있습니다. 또한, 한국 내 생산량 변동에 따른 매출의 변동성을 최소화하고자 중국인 기호에 맞는 다양한 완제품을 생산, 내수시장의 판매를 시작하고 적극적인 시장 진출을 모색하고 있습니다. □ 강소태동식품유한공사중국이 원산지인 당면은 고구마, 녹두, 감자 등을 원료로 하여 만든 건조 국수로서 고구마전분 100%를 원료로 한 고구마 당면을 생산하고 있습니다. 고구마는 예전에는 구황 작물로 많이 애용되어 왔으나 최근에는 성인병을 예방하는 식물성 섬유가 많이 함유되어 있으며, 각종 비타민과 미네랄도 풍부한 건강기능 식품으로서 알려지면서 차세대 건강기능 식품으로 부각 되고 있습니다. 다양한 형태의 당면을 개발하여 용도 확장을 통한 한국은 물론 중국 및 일본 등의 소비층을 확대하고 장기적으로는 당면의 세계화에 대비하고자 합니다. □ 오뚜기뉴질랜드사골엑기스는 풍부한 단백질로 한국인들이 보양식으로 즐겨 먹고 있는 사골 곰탕의 주 원료로써 사골 곰탕은 물론 각종 쇠고기 풍미 식품의 원료로 애용되고 있습니다. 2009년 4월 중국산 사골엑기스 등에서 검출된 클렌부테롤이란 화학물질 때문에 현재는 중국산 제품의 수입이 금지되어 있는 상황이며 이 시장을 뉴질랜드산, 호주산, 국내산 사골엑기스가 대체하고 있습니다. □ OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC 팬데믹 이후 급성장한 미국 식품 시장은 고물가, 고금리 등의 영향으로 소비심리가 크게 위축되는 가운데 경기침체에 대한 우려가 커지면서 개인 소비 증가세와 더불어 둔화되고 있습니다. 8월 기준 가정용 식품 가격은 전년 동기 대비 13.5%가 상승하였으며, 이로 인해 식품소비 패턴에도 변화가 생기고 있습니다. 미국 식품산업협회(FMI)의 통계 조사에 의하면 장보기 전 온라인으로 먼저 가격을 확인하는 소비자들이 계속 늘고 있어 온라인 식품 판매는 지속 상승세를 보이고 있습니다. 또한 30분 미만으로 식사 준비를 하는 사람들이 올해 응답자의 30%로 전년대비 2배가 늘어나 가정내 직접 요리보다 바로 먹을 수 있는 준비된 가정용 간편식 제품에 대한 선호도가 늘고 있습니다. □ 오뚜기베트남현재 베트남은 소비인구의 증가와 더불어 시장 구매력이 높은 국가로 평가 받고 있습니다. 높은 구매력으로 인해 현재 세계 글로벌 유통업체가 모두 진출하여 베트남 내수 시장경쟁은 치열하게 진행되고 있습니다. 베트남 경제 발전과 소득 증가, 급속한 도시화, 여성들의 높은 경제활동참가율 등으로 가공식품 시장에 '간편함', '고품질', '신세대 부상' 등 3가지 트렌드가 나타나고 있습니다. 또한, 현재 도심을 중심으로 편의점 유통이 증가하고 있는데 직장인의 아침 대용식 시장이 확대되고 있어 한국의 선식, 죽, 가정간편식(HMR), 밀키드, 즉석 조리식품 등이 유망한 업종으로 부상하고 있습니다.더불어 건강에 대한 관심과 식품 위생 및 안전에 대한 인식이 높아지고 있어서 시장에서는 영양성분을 보강한 기능성 프리미엄 제품 개발에 주력하고 안전한 식품의 이미지를 강화하며, 주요 소비층으로 부상한 10~20대의 Z세대를 공략하기 위해 디지털 콘텐츠 마케팅활동도 강화되고 있습니다. □ (주)오뚜기프렌즈장애인 표준사업장은 2022년 6월 기준 국내 583개의 인증 업체가 운영 중이고, 이 중 약 22%에 해당하는 129개의 자회사형 표준사업장이 운영되고 있습니다. 장애인 표준사업장은 경쟁시장에서 직업 활동이 곤란한 중증장애인의 안정된 일자리 창출과사회통합 기반을 조성하기 위한 모델로서, 다양한 기업이 사회적 책임 이행을 위해 장애인 고용 확대를 목적으로 도입하고 있습니다. 장애인 근로자의 안정적인 근로활동을 위해 기업의 역할이 증대되고 있으며, 이러한 표준사업장은 실질적인 장애인 고용 창출과 사회통합의 가치 실현을 위한 효과적인 모델이 될 것입니다. 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지적재산권 현황회사는 영위하는 사업과 관련하여 2022년 9월 30일 현재 총 911건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 '옛날' 등 879 국내외 상표권 디자인권 식품포장지 등 17 국내외 식품포장지에 대한 권리취득 특 허 권 인스턴트 죽의 제조방법 9 - 실용신안권 용기마개 등 1 - 저 작 권 '오뚜기' 등 5 - 합 계 - 911 - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) *(주)오뚜기와 그 종속기업 (단위: 백만원) 구분 제52(당)분기 제51(전)기 제50(전전)기 (2022년 9월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) [유동자산] 1,252,726 1,028,062 779,889 당좌자산 807,383 684,265 520,702 재고자산 432,960 343,574 259,187 기타자산 12,383 223 - [비유동자산] 1,654,756 1,577,777 1,559,410 투자자산 342,916 252,852 227,411 유형자산 1,240,304 1,256,261 1,262,473 무형자산 59,630 59,966 63,587 기타비유동자산 11,906 8,698 5,939 자산총계 2,907,482 2,605,839 2,339,299 [유동부채] 959,893 701,331 570,150 [비유동부채] 298,102 366,056 327,225 부채총계 1,257,995 1,067,387 897,375 [자본금] 18,360 18,360 18,360 [자본잉여금] 175,614 175,614 177,547 [자본조정] (220,769) (220,769) (220,769) [기타포괄손익누계액] 28,846 15,524 14,326 [이익잉여금] 1,613,458 1,516,436 1,411,945 [지배기업 소유주지분] 1,615,509 1,505,165 1,401,409 [비지배지분] 33,978 33,287 40,515 자본총계 1,649,487 1,538,452 1,441,924 자본과 부채 총계 2,907,482 2,605,839 2,339,299 관계기업 투자주식 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2022.01.01~2022.09.30) (2021.01.01~2021.12.31) (2020.01.01~2020.12.31) 매출액 2,353,266 2,739,037 2,595,811 매출총이익 372,639 441,581 462,285 영업이익 150,962 166,575 198,445 당기순이익 111,713 129,978 110,380 총포괄이익 137,716 133,184 106,376 당기순이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 111,197 129,410 106,254 2) 비지배지분 516 568 4,126 총포괄이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 136,968 132,308 102,256 2) 비지배지분 748 876 4,121 주당이익(원) 32,699 38,054 31,296 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 제52기 (주)오뚜기(주)오뚜기냉동식품오뚜기에스에프(주)알디에스(주)(주)애드리치오뚜기물류서비스지주(주)오뚜기물류서비스(주)강소부도옹식품유한공사강소태동식품유한공사오뚜기뉴질랜드OTTOGI AMERICA HOLDINGS INCOTTOGI AMERICA INCOTTOGI USA LLCOA LA MIRADA LLCOA WALNUT CREEK LLCOA ONTARIO LLC오뚜기베트남오뚜기제유(주)상미식품(주)(주)풍림피앤피(주)오뚜기프렌즈 총 21개사 OA ONTARIO LLC (2) 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) (단위: 백만원) 구분 제52(당)분기 제51(전)기 제50(전전)기 (2022년 9월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) [유동자산] 993,319 814,336 560,393 당좌자산 659,381 558,710 374,764 재고자산 321,555 255,403 185,629 기타자산 12,383 223 - [비유동자산] 1,413,082 1,361,265 1,345,419 투자자산 603,816 567,133 538,545 유형자산 743,004 767,700 772,696 무형자산 21,760 21,928 26,185 기타비유동자산 44,502 4,504 7,993 자산총계 2,406,401 2,175,601 1,905,812 [유동부채] 806,578 557,456 424,521 [비유동부채] 131,929 240,523 178,513 부채총계 938,507 797,979 603,034 [자본금] 18,360 18,360 18,360 [자본잉여금] 203,810 203,810 203,810 [자본조정] (163,702) (163,702) (163,702) [기타포괄손익누계액] (420) (208) (99) [이익잉여금] 1,409,846 1,319,362 1,244,409 자본총계 1,467,894 1,377,622 1,302,778 자본과 부채 총계 2,406,401 2,175,601 1,905,812 종속 ㆍ관계기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2022.01.01~2022.09.30) (2021.01.01~2021.12.31) (2020.01.01~2020.12.31) 매출액 2,069,573 2,414,546 2,305,213 매출총이익 412,066 482,253 479,750 영업이익 131,937 133,100 155,241 당기순이익 105,228 100,918 137,758 주당이익(원) 30,944 29,676 40,576 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 52 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 51 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 3분기말 제 51 기말 자산 유동자산 1,252,725,630,736 1,028,061,750,193 현금및현금성자산 306,264,103,935 222,279,510,992 매출채권및기타채권 254,583,600,136 213,351,808,545 기타유동금융자산 245,878,551,641 239,707,170,306 당기손익-공정가치측정금융자산 20,225,943,927 19,335,761,435 상각후원가측정금융자산 213,269,972,795 220,198,997,621 파생상품자산 12,382,634,919 172,411,250 당기법인세자산 2,143,665,401 1,042,672,198 선급금 5,377,985,396 5,214,126,132 선급비용 5,517,307,616 2,841,424,648 재고자산 432,960,413,380 343,573,901,625 기타유동자산 3,231 51,135,747 온실가스배출자산 3,231 51,135,747 비유동자산 1,654,756,374,088 1,577,777,258,609 비유동매출채권및기타채권 10,133,208,346 7,562,693,324 기타비유동금융자산 15,417,592,375 12,273,007,735 당기손익-공정가치측정금융자산 2,921,365,771 2,219,738,744 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,997,855,388 5,081,358,991 상각후원가측정금융자산 6,817,310,000 4,971,910,000 파생상품자산 681,061,216 0 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 200,560,365,737 203,151,777,125 관계기업에 대한 투자자산 200,560,365,737 203,151,777,125 순사외적립자산 25,053,433,961 15,006,453,356 유형자산 1,240,302,663,903 1,256,261,598,585 무형자산 59,630,076,612 59,965,672,614 투자부동산 102,567,379,119 22,420,820,556 이연법인세자산 1,091,654,035 1,135,235,314 자산총계 2,907,482,004,824 2,605,839,008,802 부채 유동부채 959,892,813,495 701,330,633,318 단기차입금 330,220,363,464 260,991,826,180 유동성장기차입금 211,716,774,217 67,917,392,967 매입채무및기타채무 347,123,342,542 311,115,027,834 선수금 15,070,242,178 21,148,477,174 충당부채 12,196,724,031 8,184,825,612 유동성리스부채 14,936,561,985 14,053,571,769 당기법인세부채 28,628,805,078 17,919,511,782 비유동부채 298,102,108,144 366,056,028,812 장기차입금 126,153,235,746 203,465,309,254 비유동매입채무및기타채무 11,799,574,561 11,804,402,845 장기종업원급여부채 893,471,043 0 기타비유동금융부채 0 66,308,817 파생상품부채 0 66,308,817 순확정급여부채 6,568,102,584 0 확정급여채무의현재가치 139,976,051,271 149,950,047,618 사외적립자산의공정가치 (133,407,948,687) (149,950,047,618) 리스부채 24,547,057,983 27,474,667,486 이연법인세부채 128,140,666,227 123,245,340,410 부채총계 1,257,994,921,639 1,067,386,662,130 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,615,508,561,397 1,505,164,523,232 자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 보통주자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 자본잉여금 175,613,721,046 175,613,721,046 주식발행초과금 169,095,363,000 169,095,363,000 기타자본잉여금 6,518,358,046 6,518,358,046 자본조정 (220,769,497,548) (220,769,497,548) 자기주식 (163,701,590,720) (215,823,310,720) 기타자본조정 (57,067,906,828) (4,946,186,828) 기타포괄손익누계액 28,845,502,600 15,523,973,607 이익잉여금 1,613,458,930,299 1,516,436,421,127 비지배지분 33,978,521,788 33,287,823,440 자본총계 1,649,487,083,185 1,538,452,346,672 자본과부채총계 2,907,482,004,824 2,605,839,008,802 연결 포괄손익계산서 제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 821,554,933,177 2,353,266,352,127 706,776,500,019 2,046,736,139,150 매출원가 704,845,913,488 1,980,627,022,568 589,328,319,337 1,712,451,807,544 매출총이익 116,709,019,689 372,639,329,559 117,448,180,682 334,284,331,606 판매비와관리비 72,473,351,312 221,677,415,891 64,439,908,460 194,890,057,255 영업이익 44,235,668,377 150,961,913,668 53,008,272,222 139,394,274,351 금융수익 14,353,607,847 23,800,822,214 4,829,091,007 7,367,973,912 금융비용 4,436,264,132 9,519,675,513 2,330,961,618 6,579,970,479 순금융수익(비용) 9,917,343,715 14,281,146,701 2,498,129,389 788,003,433 기타수익 10,338,984,359 34,144,234,900 2,441,659,698 11,009,436,671 기타비용 29,263,021,373 50,557,541,574 15,177,485,815 25,049,007,103 지분법이익 (550,294,181) 1,849,420,305 1,897,418,663 9,896,002,217 지분법손실 541,761,877 619,454,287 764,276,114 941,408,240 법인세비용차감전순이익 34,136,919,020 150,059,719,713 43,903,718,043 135,097,301,329 법인세비용 8,545,454,527 38,346,857,569 11,503,141,506 36,662,160,012 분기순이익 25,591,464,493 111,712,862,144 32,400,576,537 98,435,141,317 법인세비용차감후기타포괄손익 10,842,798,148 26,003,536,189 4,542,594,641 9,204,176,611 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 3,810,889,543 12,450,368,734 (566,815,309) 501,362,263 확정급여부채의 재측정요소 3,819,026,528 12,459,851,742 (590,706,922) 491,698,980 지분법이익잉여금 (8,136,985) (9,483,008) 0 (14,228,330) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 23,891,613 23,891,613 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 7,031,908,605 13,553,167,455 5,109,409,950 8,702,814,348 해외사업장환산손익 7,173,752,073 13,764,772,144 5,163,300,473 8,838,022,160 파생상품평가손익 93,187,680 566,506,485 0 243,983,351 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (235,031,148) (778,111,174) (53,890,523) (379,191,163) 총포괄이익 36,434,262,641 137,716,398,333 36,943,171,178 107,639,317,928 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 36,303,461,563 136,968,630,165 36,833,785,758 106,851,440,587 비지배지분 130,801,078 747,768,168 109,385,420 787,877,341 총 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 36,303,461,563 136,968,630,165 36,833,785,758 106,851,440,587 비지배지분 130,801,078 747,768,168 109,385,420 787,877,341 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 7,524 32,699 17,448 28,796 기본주당이익 (단위 : 원) 7,524 32,699 17,448 28,796 연결 자본변동표 제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 177,547,914,708 (220,769,497,548) 14,326,135,224 1,411,945,068,746 1,401,409,526,130 40,514,951,692 1,441,924,477,822 분기순이익 97,926,587,210 97,926,587,210 508,554,107 98,435,141,317 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (355,299,550) (355,299,550) (355,299,550) 파생상품평가손익 243,983,351 243,983,351 243,983,351 확정급여부채의 재측정요소 491,698,980 491,698,980 491,698,980 지분법이익잉여금 (14,228,330) (14,228,330) (14,228,330) 해외사업환산손익 8,558,698,926 8,558,698,926 279,323,234 8,838,022,160 총포괄이익 합계 8,447,382,727 98,404,057,860 106,851,440,587 787,877,341 107,639,317,928 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 (23,891,613) 23,891,613 배당 26,618,607,727 26,618,607,727 222,998,833 26,841,606,560 비지배지분의 취득 (1,934,193,662) (1,934,193,662) (7,880,326,337) (9,814,519,999) 2021.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 175,613,721,046 (220,769,497,548) 22,749,626,338 1,483,754,410,492 1,479,708,165,328 33,199,503,863 1,512,907,669,191 2022.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 175,613,721,046 (220,769,497,548) 15,523,973,607 1,516,436,421,127 1,505,164,523,232 33,287,823,440 1,538,452,346,672 분기순이익 111,196,732,438 111,196,732,438 516,129,706 111,712,862,144 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (778,111,174) (778,111,174) (778,111,174) 파생상품평가손익 566,506,485 566,506,485 566,506,485 확정급여부채의 재측정요소 12,459,851,742 12,459,851,742 12,459,851,742 지분법이익잉여금 (9,483,008) (9,483,008) (9,483,008) 해외사업환산손익 13,533,133,682 13,533,133,682 231,638,462 13,764,772,144 총포괄이익 합계 13,321,528,993 123,647,101,172 136,968,630,165 747,768,168 137,716,398,333 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 배당 26,624,592,000 26,624,592,000 57,069,820 26,681,661,820 비지배지분의 취득 2022.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 175,613,721,046 (220,769,497,548) 28,845,502,600 1,613,458,930,299 1,615,508,561,397 33,978,521,788 1,649,487,083,185 연결 현금흐름표 제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 영업활동현금흐름 114,384,479,365 70,926,266,329 영업에서 창출된 현금흐름 156,675,080,304 141,119,706,212 법인세의 납부 (33,830,278,778) (63,868,448,249) 이자의 지급 (8,460,322,161) (6,324,991,634) 투자활동현금흐름 (99,540,736,121) (100,117,935,484) 이자수취 4,784,433,633 2,763,857,207 배당금수취 3,853,276,527 3,841,090,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (95,218,516,635) (136,140,955,545) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 93,500,000,000 143,703,392,690 상각후원가측정금융자산의 취득 (242,053,052,614) (227,374,240,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 247,207,150,000 188,257,170,745 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 41,340,200 단기대여금의 증가 0 (6,000,000) 단기대여금의 감소 6,800,000 6,400,000 장기대여금의 증가 (15,000,000) (35,000,000) 장기대여금의 감소 11,980,000 13,260,000 관계기업투자주식의 취득 0 (7,098,000,000) 유형자산의 취득 (60,035,540,150) (71,845,236,580) 유형자산의 처분 19,820,050,221 8,146,413,162 무형자산의 취득 (4,341,775,872) (3,213,063,068) 투자부동산의 취득 (72,480,464,516) (61,692,071) 투자부동산의 처분 9,439,200,000 0 보증금의 증가 (4,224,004,313) (2,837,202,929) 보증금의 감소 1,540,477,600 405,400,000 예치금의 감소 0 15,000,000 파생상품자산의 감소 0 1,300,130,705 사업결합으로 인한 유출 (1,335,750,002) 0 재무활동현금흐름 65,661,599,523 201,121,623,061 배당금의 지급 (26,681,661,820) (26,841,606,560) 단기차입금의 차입 330,424,420,239 326,269,725,324 단기차입금의 상환 (284,250,103,055) (158,574,663,978) 유동성장기차입금의 상환 (9,262,328,366) (4,212,178,839) 장기차입금의 차입 78,904,669,216 85,727,781,800 장기차입금의 상환 (11,768,337,144) (329,645,407) 리스부채의 상환 (11,706,157,547) (11,109,665,279) 종속기업투자주식의 추가취득 0 (9,814,520,000) 임대보증금의 증가 1,098,000 6,396,000 현금및현금성자산의순증가(감소) 80,505,342,767 171,929,953,906 기초현금및현금성자산 222,279,510,992 85,713,361,442 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,479,250,176 1,450,413,644 기말현금및현금성자산 306,264,103,935 259,093,728,992 3. 연결재무제표 주석 제 52(당) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 51(전) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 주식회사 오뚜기와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오뚜기(이하 '지배기업')와 오뚜기냉동식품 주식회사 등 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을'연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 18,360백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 871,798 23.7 함영림 112,820 3.1 함영혜 113,980 3.1 함창호 165,277 4.5 오뚜기함태호재단 287,355 7.8 오뚜기라면지주㈜ 250,588 6.8 자기주식 271,327 7.4 기타 1,598,836 43.6 합 계 3,671,981 100.0 (2) 종속기업의 개요당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 사업 영역 지분율 당분기말 전기말 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 냉동식품 제조 및 판매업 100.00% 100.00% 오뚜기에스에프지주㈜(*1)(*2) 대한민국 경영지도 등 지주사업 - 100.00% 오뚜기에스에프㈜(*2) 대한민국 수산물 가공 및 판매업 외 100.00% 100.00% 알디에스㈜ 대한민국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00% 100.00% 오뚜기물류서비스지주㈜ 대한민국 경영지도 등 지주사업 87.02% 87.02% 오뚜기물류서비스㈜ (*3) 대한민국 창고 및 운송관련 서비스업 87.02% 87.02% ㈜애드리치 대한민국 광고 대행업 83.33% 83.33% 오뚜기제유㈜ 대한민국 식물성 유지 제조업 100.00% 100.00% 상미식품㈜ 대한민국 조미료 제조업 100.00% 100.00% ㈜풍림피앤피 대한민국 연포장지 및 사출 성형 용기 제조업 100.00% 100.00% ㈜오뚜기프렌즈(*4) 대한민국 서비스업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 미국 경영지도 등 지주사업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA INC.(*5) 미국 식품 도매업 100.00% 100.00% OTTOGI USA LLC(*5) 미국 부동산 관리 100.00% 100.00% OA LA MIRADA LLC(*5) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA WALNUT CREEK LLC(*5) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA ONTARIO LLC(*5)(*6) 미국 부동산 임대 100.00% - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 식품 제조업 97.79% 97.79% OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 베트남 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소부도옹식품유한공사 중국 식품 제조업 73.64% 73.64% 강소태동식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% (*1) 전기 중 회사는 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 131,000주를 9,815백만원(주당 74,920원)에 취득하였습니다. (*2) 당분기 중 오뚜기에스에프㈜는 완전모회사인 오뚜기에스에프지주㈜를 합병하여, 소멸회사인 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 740,000주에 대해 존속회사인 오뚜기에스에프㈜의 주식 400,000주를 교부하였습니다. (*3) 오뚜기물류서비스지주㈜의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*4) 전기 중 회사는 300백만원(주식 60,000주)을 출자하여 ㈜오뚜기프렌즈를 설립하였습니다. (*5) OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*6) 당분기 중 연결실체는 OA ONTARIO LLC를 설립하였으며, OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 손자회사입니다 (3) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 연결조정 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 66,990,137 30,694,280 36,295,857 48,493,671 1,097,815 오뚜기에스에프㈜(*1) 84,345,593 39,433,697 44,911,896 55,829,939 (99,261) 알디에스㈜ 36,546,619 5,124,210 31,422,409 12,580,540 2,898,302 오뚜기물류서비스지주㈜(*2) 289,177,312 76,834,532 212,342,780 155,721,551 4,060,114 ㈜애드리치 21,682,789 5,187,844 16,494,945 4,580,493 (186,580) 오뚜기제유㈜ 119,287,019 46,918,927 72,368,092 107,167,302 1,901,651 상미식품㈜ 92,194,550 35,057,472 57,137,078 75,578,891 933,113 ㈜풍림피앤피 71,605,493 21,497,886 50,107,607 63,216,143 (309,715) ㈜오뚜기프렌즈 661,229 40,154 621,075 384,300 113,672 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*2) 168,303,364 77,054,701 91,248,663 68,785,382 3,609,348 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 27,691,376 9,924,776 17,766,600 15,204,401 193,791 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 55,636,718 17,804,244 37,832,474 52,595,648 1,032,282 강소부도옹식품유한공사 13,347,004 463,208 12,883,796 8,119,742 499,046 강소태동식품유한공사 10,408,599 1,288,688 9,119,911 13,541,698 286,292 (*1) 당분기 중 오뚜기에스에프㈜는 완전모회사인 오뚜기에스에프지주㈜를 흡수합병하였습니다. (*2) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 71,275,703 35,777,661 35,498,042 58,512,650 1,222,418 오뚜기에스에프지주㈜ (*) 83,228,308 38,032,150 45,196,157 65,954,413 990,600 알디에스㈜ 32,458,454 3,534,346 28,924,107 15,481,607 3,476,857 오뚜기물류서비스지주㈜ (*) 278,321,007 70,038,340 208,282,667 181,808,403 2,670,555 ㈜애드리치 28,497,801 11,786,276 16,711,525 9,166,460 320,981 오뚜기제유㈜ 96,973,244 25,756,803 71,216,441 133,201,298 7,437,761 상미식품㈜ 98,786,443 42,282,478 56,503,965 101,192,437 2,024,864 ㈜풍림피앤피 65,080,094 14,512,772 50,567,322 76,559,062 745,646 ㈜오뚜기프렌즈 590,160 82,757 507,403 79,200 207,403 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 64,032,634 20,462,768 43,569,866 66,126,736 2,685,113 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 27,516,513 10,069,553 17,446,960 19,079,281 614,756 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 41,024,541 9,262,116 31,762,425 45,171,508 1,642,716 강소부도옹식품유한공사 12,083,191 362,350 11,720,841 9,393,295 409,179 강소태동식품유한공사 10,492,666 2,262,794 8,229,872 16,192,848 174,083 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조개정 기준서는 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등개정 기준서는 리스이용자가 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발행한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하였습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 실무적 간편법의 적용대상은 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.또한 개정 기준서는 부채의 분류 시 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발생승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 떄 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적 차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'제정 기준서는 기업회계기준서 제1104호 ' 보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정해 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의 인식토록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하며 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 15,821 12,693 요구불예금 126,573,968 90,538,455 단기투자자산 179,674,315 131,728,363 합 계 306,264,104 222,279,511 4. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 유동자산 펀드 등 미래에셋대우 등 20,225,944 19,335,761 비유동자산 나우아이비 농식품펀드 - 560,000 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 - 1,835,000 1,635,000 인라이트 애그테크플러스펀드 - 250,000 - 통조림가공수협출자금 - 275,866 259,239 경남프로축구단출자금 - 500 500 소 계 2,921,366 2,219,739 합 계 23,147,310 21,555,500 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 243,425,803 - 243,425,803 201,572,739 - 201,572,739 미수금 7,601,161 - 7,601,161 9,364,854 - 9,364,854 미수수익 1,601,673 - 1,601,673 1,386,071 - 1,386,071 부가세대급금 1,923,409 - 1,923,409 995,148 - 995,148 단기대여금 600 - 600 7,400 - 7,400 장기대여금 - 44,450 44,450 - 41,430 41,430 보증금 30,954 10,088,758 10,119,712 25,597 7,521,263 7,546,860 합 계 254,583,600 10,133,208 264,716,808 213,351,809 7,562,693 220,914,502 (2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 매출채권 244,458,782 (1,032,979) 243,425,803 202,415,874 (843,136) 201,572,738 미수금 7,655,189 (54,028) 7,601,161 9,418,881 (54,027) 9,364,854 미수수익 1,601,673 - 1,601,673 1,386,071 - 1,386,071 부가세대급금 1,923,409 - 1,923,409 995,148 - 995,148 단기대여금 600 - 600 7,400 - 7,400 장기대여금 44,450 - 44,450 41,430 - 41,430 보증금 10,119,712 - 10,119,712 7,546,860 - 7,546,860 합 계 265,803,815 (1,087,007) 264,716,808 221,811,664 (897,163) 220,914,501 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권금액 기대손실률 대손충당금 3개월 이내 237,376,908 0.14% (320,960) 3개월 초과 6개월 이내 6,080,100 1.66% (100,984) 6개월 초과 9개월 이내 403,574 26.12% (105,423) 9개월 초과 12개월 이내 449,200 81.85% (367,673) 12개월 초과 149,000 92.58% (137,939) 합 계 244,458,782 (1,032,979) 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 채권에 대해서 거래처 및 금융기관으로부터 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권 관련 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 897,163 439,043 사업결합 58,452 - 대손상각비(환입) 70,354 264,474 제각 - (64,592) 기타 61,038 258,238 기말금액 1,087,007 897,163 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 지분상품(*) 하이투자증권 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,400,892 4,484,396 합 계 4,997,855 5,081,359 (*) 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. 7. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 장부금액 액면가액 장부금액 국민주택채권 1,930,520 1,930,520 1,910,180 1,910,180 정기예금 218,156,763 218,156,763 223,260,728 223,260,728 합 계 220,087,283 220,087,283 225,170,908 225,170,908 재무상태표 유동 213,269,973 213,269,973 220,198,998 220,198,998 비유동 6,817,310 6,817,310 4,971,910 4,971,910 합 계 220,087,283 220,087,283 225,170,908 225,170,908 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 190,757,367 (3,661,291) 187,096,076 169,444,217 (5,060,322) 164,383,895 재공품 9,674,707 - 9,674,707 10,265,212 - 10,265,212 원재료 122,624,549 - 122,624,549 116,665,266 - 116,665,266 포장재료 10,648,425 - 10,648,425 8,566,334 - 8,566,334 미착품 100,077,150 - 100,077,150 41,470,094 - 41,470,094 반품회수권 2,839,506 - 2,839,506 2,223,101 - 2,223,101 합 계 436,621,704 (3,661,291) 432,960,413 348,634,224 (5,060,322) 343,573,902 상기 재고자산과 관련하여 당분기 평가충당금 환입 1,399,031천원 및 전분기 평가손실 2,032,263천원을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다. 9. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기라면지주㈜(*) 382,404 37.70% 115,349,374 382,404 37.70% 116,503,461 ㈜조흥 269,313 44.89% 65,582,494 269,313 44.89% 66,270,269 대선제분㈜ 260,190 32.52% 19,628,498 260,190 32.52% 20,378,047 합 계 200,560,366 203,151,777 (*) 전기 중 연결회사는 오뚜기라면㈜의 주식 26,000주를 7,098백만원(주당 273,000원)에 취득하였으며, 취득 이후 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 오뚜기라면지주㈜로 사명이 변경되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 ㈜조흥 49,284,279 50,630,844 (3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수령 취 득 분기말금액 오뚜기라면지주㈜ 116,503,461 757,933 - - (1,912,020) - 115,349,374 ㈜조흥 66,270,269 1,091,488 - (28,728) (1,750,535) - 65,582,494 대선제분㈜ 20,378,047 (619,454) - - (130,095) - 19,628,498 합 계 203,151,777 1,229,967 - (28,728) (3,792,650) - 200,560,366 (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수령 취 득 기말금액 오뚜기라면지주㈜ 115,071,719 5,671,838 (9,815,802) 437,928 (1,960,222) 7,098,000 116,503,461 ㈜조흥 60,756,056 7,114,943 - 15,148 (1,615,878) - 66,270,269 대선제분㈜ 21,830,501 (1,192,264) - - (260,190) - 20,378,047 합 계 197,658,276 11,594,517 (9,815,802) 453,076 (3,836,290) 7,098,000 203,151,777 (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 분기순손익 오뚜기라면지주㈜ 640,201,222 340,257,126 418,030,741 1,453,635 ㈜조흥 348,978,571 204,774,684 227,712,897 2,428,623 대선제분㈜ 105,497,973 72,597,860 78,226,884 (1,904,621) (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 당기순손익 오뚜기라면지주㈜ 614,791,804 311,229,413 499,550,906 12,787,225 ㈜조흥 267,558,823 121,819,557 250,885,773 16,074,915 대선제분㈜ 89,802,265 54,597,531 74,438,646 (3,665,826) 10. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 316,330,392 484,328,170 81,799,219 925,053,777 15,483,105 58,256,413 22,557,384 64,544,184 1,968,352,644 사업결합 960,024 486,167 102,614 1,399,239 164,410 70,206 - 6,991 3,189,651 취득금액 325,673 2,136,760 413,588 1,943,029 1,845,192 1,541,379 51,686,575 9,372,170 69,264,366 처분금액(*1) (6,447,998) (2,924,204) (625,915) (18,137,115) (446,707) (1,046,067) - - (29,628,006) 건설중인자산대체 1,082,955 5,208,664 551,123 19,941,703 426,415 1,880,711 (29,091,571) - - 기타증감액(*2) 508,000 1,215,094 - - - - (10,000) (2,073,507) (360,413) 환산차이 2,303,152 5,673,481 624,944 3,348,621 235,959 158,753 506,785 40,039 12,891,734 분기말금액 315,062,198 496,124,132 82,865,573 933,549,254 17,708,374 60,861,395 45,649,173 71,889,877 2,023,709,976 감가상각누계액 기초금액 - (152,131,515) (26,304,330) (461,009,208) (10,927,168) (37,243,456) - (24,475,368) (712,091,045) 사업결합 - (198,068) (82,409) (1,328,163) (138,628) (43,547) - (3,787) (1,794,602) 처분금액(*1) - 1,582,650 528,217 17,990,911 380,627 1,025,904 - - 21,508,309 감가상각비 - (11,617,309) (3,386,361) (56,881,154) (1,301,332) (4,875,782) - (12,105,332) (90,167,270) 기타증감액(*2) - (458,275) - - - - - 2,342,614 1,884,339 환산차이 - (1,047,771) (67,872) (1,345,052) (163,480) (101,442) - (21,426) (2,747,043) 분기말금액 - (163,870,288) (29,312,755) (502,572,666) (12,149,981) (41,238,323) - (34,263,299) (783,407,312) 장부금액 기초금액 316,330,392 332,196,655 55,494,889 464,044,569 4,555,937 21,012,957 22,557,384 40,068,816 1,256,261,599 분기말금액 315,062,198 332,253,844 53,552,818 430,976,588 5,558,393 19,623,072 45,649,173 37,626,578 1,240,302,664 (*1) 당분기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 11,813백만원, 유형자산처분손실 113백만원을 인식하였습니다.(주석13. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 508백만원, 건물 장부금액 757백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석13. 참조) (2) 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 324,655,646 485,850,340 75,491,478 849,782,015 13,097,125 58,082,353 17,074,901 52,788,983 1,876,822,841 취득금액 302,525 1,686,922 1,047,024 7,590,082 1,797,313 1,931,046 87,498,757 16,672,595 118,526,264 처분금액(*1) (5,628,891) (3,601,985) (914,849) (3,229,184) (465,193) (4,232,432) - (3,415,671) (21,488,205) 건설중인자산대체 864,255 4,030,479 5,931,154 68,072,384 919,962 2,299,523 (82,799,182) - (681,425) 기타증감액(*2) (4,778,136) (7,189,450) - - - - 468,456 (1,534,699) (13,033,829) 환산차이 914,993 3,551,864 244,412 2,838,480 133,898 175,923 314,452 32,976 8,206,998 기말금액 316,330,392 484,328,170 81,799,219 925,053,777 15,483,105 58,256,413 22,557,384 64,544,184 1,968,352,644 감가상각누계액 기초금액 - (140,632,382) (22,553,787) (393,117,061) (9,819,323) (34,513,586) - (13,713,399) (614,349,538) 처분금액(*1) - 1,638,255 540,627 2,857,559 458,699 3,996,200 - 2,804,883 12,296,223 감가상각비 - (15,372,467) (4,273,430) (69,777,878) (1,487,381) (6,619,742) - (15,118,038) (112,648,936) 기타증감액(*2) - 3,027,359 - - - - - 1,564,201 4,591,560 환산차이 - (792,280) (17,740) (971,828) (79,163) (106,328) - (13,015) (1,980,354) 기말금액 - (152,131,515) (26,304,330) (461,009,208) (10,927,168) (37,243,456) - (24,475,368) (712,091,045) 장부금액 기초금액 324,655,646 345,217,957 52,937,690 456,664,953 3,277,802 23,568,767 17,074,901 39,075,584 1,262,473,300 기말금액 316,330,392 332,196,655 55,494,889 464,044,569 4,555,937 21,012,957 22,557,384 40,068,816 1,256,261,599 (*1) 전기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 522백만원, 유형자산처분손실 629백만원을 인식하였습니다. 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,536백만원, 건물 장부금액 1,767백만원)을 특수관계자인 ㈜조흥에 매각하여 처분이익 269백만원, 처분손실 123백만원을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석13. 참조) 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 4,442,477 42,652,458 10,584,841 2,526,402 4,338,006 64,544,184 사업결합 - 6,991 - - - 6,991 취득금액 - 7,056,652 1,802,166 326,633 186,719 9,372,170 기타증감액 265,473 (222,008) (1,794,949) (985) (321,038) (2,073,507) 환산차이 - - 29,658 10,381 - 40,039 분기말금액 4,707,950 49,494,093 10,621,716 2,862,431 4,203,687 71,889,877 상각누계액 기초금액 (1,982,902) (13,573,090) (5,428,605) (1,267,209) (2,223,562) (24,475,368) 사업결합 - (3,787) - - - (3,787) 사용권자산상각비 (743,912) (7,960,602) (2,051,839) (492,830) (856,149) (12,105,332) 기타증감액 - 313,488 1,707,103 985 321,038 2,342,614 환산차이 - - (14,423) (7,003) - (21,426) 분기말금액 (2,726,814) (21,223,991) (5,787,764) (1,766,057) (2,758,673) (34,263,299) 장부금액 기초금액 2,459,575 29,079,368 5,156,236 1,259,193 2,114,444 40,068,816 분기말금액 1,981,136 28,270,102 4,833,952 1,096,374 1,445,014 37,626,578 (*) 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (2) 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 4,153,467 33,546,410 9,812,530 2,114,277 3,162,297 52,788,981 취득금액 - 12,433,158 2,292,022 397,370 1,550,046 16,672,596 기타증감액 289,010 (3,327,110) (1,533,298) (4,636) (374,337) (4,950,371) 환산차이 - - 13,587 19,391 - 32,978 기말금액 4,442,477 42,652,458 10,584,841 2,526,402 4,338,006 64,544,184 상각누계액 기초금액 (991,416) (6,889,451) (3,675,542) (693,144) (1,463,845) (13,713,398) 사용권자산상각비 (991,486) (9,475,424) (2,794,627) (569,760) (1,286,743) (15,118,040) 기타증감액 - 2,791,785 1,045,637 4,637 527,026 4,369,085 환산차이 - - (4,073) (8,942) - (13,015) 기말금액 (1,982,902) (13,573,090) (5,428,605) (1,267,209) (2,223,562) (24,475,368) 장부금액 기초금액 3,162,051 26,656,959 6,136,988 1,421,133 1,698,452 39,075,583 기말금액 2,459,575 29,079,368 5,156,236 1,259,193 2,114,444 40,068,816 (*) 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 기초금액 14,053,572 27,474,666 41,528,238 11,705,346 28,330,762 40,036,108 사업결합 3,237 - 3,237 - - - 설정액 342,211 9,029,959 9,372,170 2,782,065 13,894,522 16,676,587 지급액 (11,706,158) - (11,706,158) (14,608,423) (5,045) (14,613,468) 유동성대체 12,238,945 (12,238,945) - 14,167,063 (14,167,063) - 기타증감액 (3,255) 270,224 266,969 - (620,981) (620,981) 환산차이 8,010 11,154 19,164 7,521 42,471 49,992 기말금액 14,936,562 24,547,058 39,483,620 14,053,572 27,474,666 41,528,238 (4) 당분기와 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 12,105,332 11,289,668 리스부채 이자비용 729,506 671,659 소액리스 관련비용 226,579 276,455 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스 관련 비용 9,233,221 8,597,474 합 계 22,294,638 20,835,256 당분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 21,895,464천원(전분기 14,788,275천원)입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 27,529,854 3,469,409 42,914,624 5,497,114 241,810 15,105,907 94,758,718 사업결합 211,277 - - - - 88,995 300,272 취득금액 - 740 449,691 - 3,891,263 82 4,341,776 기타증감액 - 66,342 1,486,054 - (1,601,915) - (49,519) 환산차이 - - 41,044 - - 940,508 981,552 분기말금액 27,741,131 3,536,491 44,891,413 5,497,114 2,531,158 16,135,492 100,332,799 상각누계액 기초금액 - (3,266,336) (23,783,097) (150,864) - (7,592,748) (34,793,045) 무형자산상각비 - (67,391) (4,336,215) - - (1,302,510) (5,706,116) 환산차이 - - (40,718) - - (162,843) (203,561) 분기말금액 - (3,333,727) (28,160,030) (150,864) - (9,058,101) (40,702,722) 장부금액 기초금액 27,529,854 203,073 19,131,527 5,346,250 241,810 7,513,159 59,965,673 분기말금액 27,741,131 202,764 16,731,383 5,346,250 2,531,158 7,077,391 59,630,077 (2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 27,529,854 3,411,189 39,061,871 5,491,277 613,677 14,482,432 90,590,300 취득금액 - - 2,217,653 5,837 1,243,387 - 3,466,877 건설중인자산대체 - 58,220 2,125,100 - (1,501,896) - 681,424 환산차이 - - (490,000) - (113,358) 623,475 20,117 기말금액 27,529,854 3,469,409 42,914,624 5,497,114 241,810 15,105,907 94,758,718 상각누계액 기초금액 - (3,172,758) (18,360,411) (70,659) - (5,399,810) (27,003,638) 무형자산상각비 - (93,578) (5,402,622) - - (2,092,687) (7,588,887) 기타증감액(*) - - - (80,205) - - (80,205) 환산차이 - - (20,064) - - (100,251) (120,315) 기말금액 - (3,266,336) (23,783,097) (150,864) - (7,592,748) (34,793,045) 장부금액 기초금액 27,529,854 238,431 20,701,460 5,420,618 613,677 9,082,622 63,586,662 기말금액 27,529,854 203,073 19,131,527 5,346,250 241,810 7,513,159 59,965,673 (*) 시설이용권 기타증감액은 손상차손 및 손상차손환입 금액입니다 (3) 연결회사는 무형자산중 영업권 및 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고있습니다. 당분기는 손상차손이 발생하지 않았으며, 전기에 손상차손 80,204천원을 인식하였습니다.13. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 9,090,364 21,013,420 30,103,784 취득금액 31,088,050 41,392,415 72,480,465 처분금액(*1) (2,074,142) (1,427,476) (3,501,618) 기타증감액(*2) (508,000) (1,215,094) (1,723,094) 환산차이 4,725,195 8,272,910 12,998,105 분기말금액 42,321,467 68,036,175 110,357,642 감가상각누계액 기초금액 - (7,682,963) (7,682,963) 처분금액(*1) - 1,057,264 1,057,264 감가상각비 - (701,336) (701,336) 기타증감액(*2) - 458,275 458,275 환산차이 - (921,503) (921,503) 분기말금액 - (7,790,263) (7,790,263) 장부금액 기초금액 9,090,364 13,330,457 22,420,821 분기말금액 42,321,467 60,245,912 102,567,379 (*1) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 2,074백만원, 건물 장부금액 370백만원)를 처분하여 유형자산처분이익 6,995백만원을 인식하였습니다.(주석10. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 508백만원, 건물 장부금액 757백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석10. 참조) (2) 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 3,518,955 13,152,301 16,671,256 취득금액 - 92,134 92,134 기타증감액(*) 5,313,034 6,654,553 11,967,587 환산차이 258,375 1,114,432 1,372,807 기말금액 9,090,364 21,013,420 30,103,784 감가상각누계액 기초금액 - (3,845,629) (3,845,629) 감가상각비 - (500,661) (500,661) 기타증감액(*) - (3,027,359) (3,027,359) 환산차이 - (309,314) (309,314) 기말금액 - (7,682,963) (7,682,963) 장부금액 기초금액 3,518,955 9,306,672 12,825,627 기말금액 9,090,364 13,330,457 22,420,821 (*) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석10. 참조) (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대수익 1,181,029 2,605,837 576,315 1,827,106 감가상각비 (351,477) (701,336) (44,284) (313,174) 합 계 829,552 1,904,501 532,031 1,513,932 (4) 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 한국농수산식품유통공사(*) 1.00% 20,000,000 20,000,000 운전자금 우리은행 2.56%~3.77% - 1,000,000 운전자금 등 신한은행 2.65%~2.71% 5,500,000 5,500,000 시설자금 등 국민은행 3.17%~3.94% 16,000,000 16,000,000 운전자금 산업은행 2.44%~4.26% 38,000,000 36,000,000 시설자금 등 농협하노이지점 외 2.90%~4.30% 12,150,827 6,450,100 운전자금 KB Auckland 3.10%~4.30% 3,045,359 2,995,668 운전자금 Bank of China 3.70% 445,242 1,141,774 시설자금 SHINHAN BANK AMERICA LIBOR(3M)+1.3% - 464,759 USANCE 하나은행, 신한은행 Term SOFR(6M)+0.4% 235,078,935 171,037,182 환어음매입 국민은행 - - 402,343 합 계 330,220,363 260,991,826 (*) 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000 백만원에 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 농협은행 0.94%~2.23% 27,590,000 28,090,000 운전자금 등 신한은행 1.50%~2.85% 109,476,272 70,153,140 운전자금 수출입은행 1.80% 35,000,000 35,000,000 시설자금 등 산업은행 1.74%~4.49% 111,400,000 99,200,000 운전자금 우리은행 2.33% 20,000,000 20,000,000 시설자금 KB Auckland 4.20% 4,593,638 4,844,027 시설자금 SHINHAN BANK AMERICA 3.50% 28,299,432 11,101,943 중도금대출 신한은행 - - 1,986,480 중도금대출 하나은행 - 1,510,668 1,007,112 소 계 337,870,010 271,382,702 유동성 대체 (211,716,774) (67,917,393) 차감후 잔액 126,153,236 203,465,309 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1년이내 211,716,774 1년초과 2년이내 50,000,000 2년초과 3년이내 37,676,020 3년초과 4년이내 6,750,000 4년초과 5년이내 27,574,568 5년초과 4,152,648 합 계 337,870,010 15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매입채무 265,955,233 - 265,955,233 214,215,248 - 214,215,248 미지급금 48,365,184 - 48,365,184 59,499,611 - 59,499,611 미지급비용 14,930,556 - 14,930,556 24,209,911 - 24,209,911 예수금 1,687,157 - 1,687,157 3,085,023 - 3,085,023 부가세예수금 15,540,884 - 15,540,884 9,883,955 - 9,883,955 수입보증금 644,329 11,799,575 12,443,904 221,280 11,804,403 12,025,683 합 계 347,123,343 11,799,575 358,922,918 311,115,028 11,804,403 322,919,431 16. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기법인세부담액 9,372,802 43,141,383 10,439,187 35,761,304 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 6,152,293 4,938,907 858,159 1,009,916 당기손익 이외로 인식된 법인세비용 (6,979,640) (9,733,432) 205,796 (109,060) 법인세비용 8,545,455 38,346,858 11,503,142 36,662,160 17. 충당부채(1) 당분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 8,068,845 54,844 10,000 51,136 8,184,825 설정(환입)액 4,064,309 8,619 (10,000) (51,133) 4,011,795 환산차이 104 - - - 104 분기말금액 12,133,258 63,463 - 3 12,196,724 (2) 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 7,821,576 48,805 100,000 95,704 8,066,085 지급액 - (2,168) (100,000) (62,222) (164,390) 설정액 247,077 8,207 10,000 17,654 282,938 환산차이 192 - - - 192 기말금액 8,068,845 54,844 10,000 51,136 8,184,825 18. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 139,976,051 154,873,806 사외적립자산의 공정가치 (158,461,382) (169,880,259) 순확정급여부채(*) (18,485,331) (15,006,453) (*) 당분기말 사외적립자산이 확정급여채무를 초과하는 금액 25,053,433천원을 비유동자산으로 표시하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 154,873,807 155,303,680 사업결합 26,461 - 당기근무원가 14,161,547 18,368,423 이자원가 3,377,235 4,287,837 보험수리적손익(법인세 차감전) (18,792,942) (4,241,510) 지급액 (13,670,057) (18,844,624) 기말금액 139,976,051 154,873,806 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 169,880,259 160,371,787 사업결합 16,580 - 이자수익 3,995,380 4,402,858 사외적립자산의 재측정손익(법인세 차감전) (2,355,143) (2,553,499) 사외적립자산 납입액 180,824 25,824,401 지급액 (13,256,518) (18,165,288) 기말금액 158,461,382 169,880,259 (4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 14,161,547 13,896,155 이자원가 3,377,235 2,582,965 이자수익 (3,995,380) (2,732,416) 합 계 13,543,402 13,746,704 (5) 연결회사는 종업원이 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 장기근속 급여액을 현재가치로 할인한 장기종업원급여부채를 인식하고 있습니다. 19. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 6,000,000주 6,000,000주 주당금액 5,000원 5,000원 발행주식수 3,671,981주 3,671,981주 보통주자본금 18,359,905 18,359,905 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 169,095,363 169,095,363 자기주식처분이익 2,390,473 2,390,473 비지배주주거래이익 4,127,885 4,127,885 합 계 175,613,721 175,613,721 21. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식 343,907주 215,823,311 343,907주 215,823,311 소유주와의 자본거래 4,946,187 4,946,187 합 계 220,769,498 220,769,498 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피(이자율스왑) 516,244 (50,262) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (936,191) (158,080) 해외사업환산손익 17,548,039 4,014,905 지분법자본변동 11,717,411 11,717,411 합 계 28,845,503 15,523,974 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 9,179,953 9,179,953 임의적립금 263,575,000 248,575,000 재평가적립금 74,253,058 74,253,058 미처분이익잉여금 1,266,450,919 1,184,428,410 합 계 1,613,458,930 1,516,436,421 (*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다. 24. 영업부문연결회사는 당분기말 현재 건조식품류, 양념소스류, 유지류, 면제품류, 농수산 가공품류, 기타 부문의 제품 및 상품의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결회사의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다. (1) 지역별 매출 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 국 내 736,532,120 2,095,746,934 641,260,703 1,842,709,200 해 외 85,022,813 257,519,418 65,515,797 204,026,939 합 계 821,554,933 2,353,266,352 706,776,500 2,046,736,139 (2) 부문별 매출 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 건조식품류 63,283,175 250,700,806 85,762,473 259,576,705 양념소스류 120,215,205 337,816,439 112,969,719 326,636,007 유지류 149,104,365 426,446,542 116,318,736 329,377,313 면제품류 213,643,362 603,800,252 195,879,001 563,806,669 농수산가공품류 150,396,663 339,517,373 91,147,738 262,376,353 기 타 124,912,163 394,984,940 104,698,833 304,963,092 합 계 821,554,933 2,353,266,352 706,776,500 2,046,736,139 (3) 부문별 분기순이익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 건조식품류 3,229,526 16,712,002 4,726,745 16,957,127 양념소스류 5,969,207 26,451,698 7,443,075 24,123,758 유지류 2,959,904 12,873,474 2,319,656 9,735,006 면제품류 5,215,596 26,041,380 10,113,456 22,626,226 농수산가공품류 6,150,237 14,951,740 3,189,515 9,761,646 기 타 2,066,994 14,682,568 4,608,130 15,231,378 합 계 25,591,464 111,712,862 32,400,577 98,435,141 (4) 부문별 자산ㆍ부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 건조식품류 418,139,751 118,920,974 445,590,502 141,151,861 양념소스류 448,288,334 162,353,566 416,209,464 151,666,594 유지류 704,248,353 296,091,793 609,005,589 229,400,402 면제품류 925,047,817 306,854,944 787,439,674 244,774,211 농수산가공품류 413,205,068 195,765,125 323,044,759 146,687,765 기 타 755,909,729 225,845,590 748,081,141 226,803,110 연결조정 등 (757,357,047) (47,837,070) (723,532,121) (73,097,281) 합 계 2,907,482,005 1,257,994,922 2,605,839,008 1,067,386,662 (5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다. 25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (49,455,433) (89,386,512) (4,683,269) (78,243,437) 원재료 및 상품 매입액 714,492,819 1,988,702,146 546,752,480 1,664,011,372 종업원급여 63,244,734 195,880,980 43,245,140 155,062,783 감가상각비 26,519,671 78,763,275 24,359,017 72,713,938 무형자산상각비 1,874,330 5,706,116 1,924,169 5,626,718 사용권자산상각비 4,096,048 12,105,332 3,830,612 11,289,667 기타비용 50,788,143 71,229,773 56,612,802 109,451,210 합 계 811,560,312 2,263,001,110 672,040,951 1,939,912,251 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 28,151,798 88,592,405 25,640,782 75,970,205 퇴직급여 2,303,812 7,633,002 2,570,517 7,738,379 복리후생비 3,609,410 11,499,552 3,354,274 9,730,737 여비교통비 901,557 2,381,846 615,211 1,909,288 통신비 232,011 697,096 226,113 745,718 수도광열비 367,009 931,248 309,344 821,725 세금과공과 1,128,096 3,022,283 1,043,943 2,939,384 임차료 84,032 264,310 741,227 985,040 감가상각비 1,489,190 4,270,059 1,239,723 3,799,294 무형자산상각비 1,649,261 5,002,217 1,716,792 5,023,871 사용권자산상각비 987,469 2,984,328 1,048,684 3,138,702 수선비 485,829 1,139,990 235,238 919,913 보험료 658,523 1,640,586 487,346 1,431,846 접대비 268,616 746,956 215,066 660,622 광고선전비 10,559,789 32,906,574 9,121,646 28,632,584 운임및보관료 3,458,697 10,924,930 2,469,302 6,213,019 소모품비 142,790 413,857 96,936 387,111 차량비 599,729 1,694,437 479,863 1,404,556 도서인쇄비 32,935 102,501 93,522 175,330 교육훈련비 257,839 611,512 134,432 392,896 지급수수료 12,496,904 36,812,059 9,642,157 34,582,290 시장개척비 140,489 380,666 51,047 185,385 회의및행사비 51,134 293,795 79,844 265,847 급식비 558,041 1,634,987 503,993 1,505,562 판매촉진비 237,918 655,680 213,608 624,238 대손상각비(환입) 106,793 70,354 (9,140) 48,767 수출제비용 178,360 552,541 148,693 451,095 잡비 54,876 157,746 333,875 610,802 환경개선비 1,280,444 3,659,899 1,635,870 3,595,851 합 계 72,473,351 221,677,416 64,439,908 194,890,057 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 금융수익 이자수익 2,145,789 4,657,235 871,545 2,330,042 배당금수익 19,000 60,627 - 19,740 금융상품평가이익 (26,554) - - - 파생상품거래이익 817,527 6,700,325 1,309,047 1,346,367 파생상품평가이익 11,397,846 12,382,635 2,648,499 3,671,825 금융수익 소계 14,353,608 23,800,822 4,829,091 7,367,974 금융비용 이자비용 (4,387,057) (9,392,968) (2,326,495) (6,557,640) 금융상품평가손실 (49,207) (126,708) (4,466) (22,330) 금융비용 소계 (4,436,264) (9,519,676) (2,330,961) (6,579,970) 순금융수익 9,917,344 14,281,146 2,498,130 788,004 (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 현금및현금성자산,당기손익-공정가치측정금융자산 등 616,807 1,494,249 300,604 686,328 상각후원가측정금융자산 1,066,031 2,618,049 508,358 1,439,864 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 44,632 109,081 37,557 97,747 매출채권및기타채권 등 418,319 435,856 25,026 106,103 합 계 2,145,789 4,657,235 871,545 2,330,042 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기손익-공정가치측정금융자산 19,000 38,000 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 22,627 - 19,740 합 계 19,000 60,627 - 19,740 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기차입금 1,990,361 3,714,270 680,405 1,871,419 장기차입금, 유동성장기차입금 2,150,321 4,942,456 1,402,182 3,948,465 매입채무및기타채무 3,319 6,736 11,678 65,359 리스부채 243,056 729,506 232,230 672,397 합 계 4,387,057 9,392,968 2,326,495 6,557,640 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차익 1,908,533 4,743,805 888,573 1,742,122 외화환산이익 6,906,397 8,274,992 557,527 1,121,573 유형자산처분이익 809,424 18,808,299 45,192 404,015 임대료수익 163,380 487,649 204,278 606,408 자산수증이익 - - 33,960 33,960 잡이익(*) 551,250 1,829,490 712,130 7,101,359 합 계 10,338,984 34,144,235 2,441,660 11,009,437 (*) 전분기 중 2020년에 발생한 화재로 인해 수령한 보험수익 1,394백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차손 5,413,087 15,456,844 4,496,242 7,682,148 외화환산손실 22,182,538 26,431,912 7,281,422 9,738,642 기부금 1,513,154 8,005,546 1,785,151 5,262,150 유형자산처분손실 35,929 113,100 141,302 274,012 무형자산손상차손 - - 80,205 80,205 임대료비용 52,645 172,597 16,108 82,223 잡손실 65,669 377,543 1,377,056 1,929,627 합 계 29,263,022 50,557,542 15,177,486 25,049,007 29. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 펀드 등 20,225,944 19,335,761 나우아이비 농식품펀드 560,000 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 1,835,000 1,635,000 인라이트 애그테크플러스펀드 250,000 - 출자금 276,366 259,739 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 306,264,104 222,279,511 매출채권및기타채권 264,716,808 220,914,502 정기예금 218,156,763 223,260,728 국공채 1,930,520 1,910,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품(비상장주식) 하이투자증권 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,400,892 4,484,396 파생상품자산 통화선도 12,382,635 172,411 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품자산(이자율스왑) 681,061 - 합 계 832,277,056 695,174,191 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 358,922,917 322,919,431 유동성 차입금 541,937,137 328,909,219 비유동성 차입금 126,153,236 203,465,309 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품부채(이자율스왑) - 66,309 기타 리스부채 39,483,620 41,528,239 합 계 1,066,496,910 896,888,507 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 587,500 - 22,559,810 23,147,310 702,500 - 20,853,000 21,555,500 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,400,892 596,963 4,997,855 - 4,484,396 596,963 5,081,359 파생상품자산(통화선도) - 12,382,635 - 12,382,635 - 172,411 - 172,411 파생상품자산(이자율스왑) 681,061 - 681,061 - - - - 금융부채 파생상품부채(이자율스왑) - - - - - 66,309 - 66,309 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 30. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 681,061 (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 (66,309) (2) 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천EUR,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 104,746 KRW 137,409,551 12,382,635 EUR 283 KRW 374,616 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 57,259 KRW 66,656,649 172,411 (3) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 566,506 - 통화선도 12,382,635 - 6,700,325 - - - 합 계 12,382,635 - 6,700,325 - 566,506 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 243,983 - 통화선도 3,671,824 - 1,346,367 - - - 합 계 3,671,824 - 1,346,367 - 243,983 - 31. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분분기순이익 25,586,579 111,196,732 32,435,520 97,926,587 가중평균유통보통주식수(*1) 3,400,654주 3,400,654주 3,400,654주 3,400,654주 기본주당이익(*2) 7,524원 32,699원 17,448원 28,796원 (*1) 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 연결회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. (*2) 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 111,712,862 98,435,141 조정 법인세비용 38,346,858 36,662,160 금융비용 9,519,676 6,579,970 금융수익 (17,100,497) (7,367,974) 복리후생비 894,891 - 퇴직급여 13,543,402 13,746,704 판매촉진비 10,128 5,786 광고선전비 2,900 - 유형자산감가상각비 78,061,938 72,400,764 무형자산상각비 5,706,116 5,626,718 사용권자산상각비 12,105,332 11,289,667 투자부동산상각비 701,336 313,174 지분법손실(이익) (1,229,967) (8,954,594) 대손상각비 70,354 48,767 외화환산손실 26,431,912 9,738,642 외화환산이익 (8,274,992) (1,121,573) 유형자산처분손실 113,100 274,012 유형자산처분이익 (18,808,299) (404,015) 무형자산손상차손 - 80,205 재고자산평가손실(환입) (1,399,031) 2,032,263 온실가스배출비 50,483 - 자산수증이익 - (33,960) 잡손실 9,036 5,489 잡이익 (5,479) (169,704) 소 계 138,749,197 140,752,501 운전자본의 변동 매출채권의 증가 (36,540,554) (9,324,182) 기타채권의 감소(증가) 1,005,356 (5,893,480) 선급금의 증가 (9,296) (2,150,462) 선급비용의 증가 (2,578,434) (2,237,904) 재고자산의 증가 (83,846,917) (78,557,702) 장기미수금의 감소(증가) - (125,563) 통화선도자산의 감소 172,411 - 매입채무의 증가 52,064,712 33,219,271 기타채무의 감소 (15,606,712) (37,997,309) 선수금의 증가(감소) (6,189,843) 50,082 예수금의 감소 (1,365,198) (1,754,698) 부가세예수금의 증가 5,764,335 9,410,889 미지급비용의 감소 (10,580,328) (2,791,593) 반품충당부채의 증가 4,064,309 2,486,518 마일리지충당부채의 감소 (4,409) (1,200) 소송충당부채의 감소 (10,000) (100,000) 수입보증금의 증가(감소) 467,952 (580,979) 퇴직금의 지급 (13,670,057) (15,507,742) 사외적립자산의 감소 13,075,694 13,788,118 소 계 (93,786,979) (98,067,936) 영업에서 창출된 현금흐름 156,675,080 141,119,706 (2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 29,091,571 19,330,486 건설중인자산의 무형자산 대체 1,561,432 2,201,855 투자부동산의 유형자산 대체 1,264,819 - 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 350,173 - 장기차입금의 유동성 대체 145,584,120 32,897,607 리스부채의 유동성 대체 12,238,945 3,936,176 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 당분기말 단기차입금 260,991,826 46,174,317 23,054,220 - - 330,220,363 유동성장기차입금 67,917,393 (9,262,328) 6,381,010 1,096,579 145,584,120 211,716,774 장기차입금 203,465,309 67,136,332 1,135,715 - (145,584,120) 126,153,236 리스부채 41,528,238 (11,706,158) 19,164 266,969 9,375,407 39,483,620 합 계 573,902,766 92,342,163 30,590,109 1,363,548 9,375,407 707,573,993 (단위: 천원) 구 분 전기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 전분기말 단기차입금 131,796,574 167,695,061 10,804,970 - 12,300,000 322,596,605 유동성장기차입금 69,733,128 (4,212,179) 15,592 - 20,597,607 86,134,148 장기차입금 155,364,056 85,398,136 1,101,104 - (32,897,607) 208,965,689 리스부채 40,036,109 (11,109,665) 173,884 (627,215) 15,334,676 43,807,789 합 계 396,929,867 237,771,353 12,095,549 (627,215) 15,334,676 661,504,230 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 구체적인 사항은 추후 소송진행과정에서 확정될 예정입니다. 연결회사는 소송사건이 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 연결회사가 피고인 사건 서울중앙지방법원 최** 외 3명 지배회사 선급금반환 청구 1,264,114 1심 진행중 연결회사가 원고인 사건 서울중앙지방법원 지배회사 최** 외 3명 채무부존재확인 청구 1,232,895 1심 진행중 서울중앙지방법원 지배회사 NH투자증권 부당이득금반환 청구 15,000,000 1심 진행중 (2) 당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천NZD, 천CNY, 천VND) 금융기관명 약정사항 한도액 한국농수산식품유통공사 시설자금, 한도대출 등 20,000,000 수출입은행 35,000,000 우리은행 20,000,000 신한은행 124,188,472 산업은행 166,200,000 농협은행 27,590,000 국민은행 22,000,000 경남은행 3,443,520 중소기업은행 USD 500.00 농협 하노이지점 외 VND 396,000,000.00 BANK OF CHINA CNY 9,900.00 SHINHAN AMERICA USD 19,800.00 KB Auckland NZD 10,481.00 ANZ NZD 250.00 하나은행 중도금대출 1,510,668 하나은행, 신한은행 USANCE USD 276,000.00 신한은행 등 B2B외상매출담보대출 580,305,900 합 계 1,000,238,560 CNY 9,900.00 USD 296,300.00 NZD 10,731.00 VND 396,000,000.00 (3) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 비고 하나은행 2,136,076 미확정지급보증 신한은행 11,820,661 미확정지급보증 ㈜에스아이지 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 에스지씨이테크건설㈜ 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 서울보증보험 821,818 이행계약 - 이행지급 39,633,500 이행상판 131,424 인허가 2,800,000 공탁 12,000 기타 (*) 연결회사의 차입금 중 중도금대출과 관련한 연대보증입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 한국농수산물유통공사 질권설정 10,000,000 10,000,000 운전자금대출질권설정 2,500,000 2,500,000 당좌개설보증금 3,000 3,000 사외적립자산 퇴직연금운용자산 등 158,461,383 169,876,640 합 계 170,964,383 182,379,640 (5) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 채무금액 담보설정금액 담보권자 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 105,284,561 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 1,778,439 임대보증금 189,600 189,600 ㈜배상면주가 외 공장, 사무실 등 90,587,136 차입금 71,700,000 65,600,000 산업은행 31,920,754 28,299,432 28,409,040 SHINHAN AMERICA 12,619,933 7,638,997 14,938,721 KB Auckland 9,461,507 12,150,828 23,839,200 농협은행 하노이지점 외 29,679,712 19,000,000 23,496,000 국민은행 외 2,389,703 6,106,272 7,560,000 신한은행 합 계 283,721,745 205,085,129 236,032,561 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 107,286,677 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 13,075,218 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 공장, 사무실 등 92,157,296 차입금 41,200,000 62,000,000 산업은행 12,645,583 7,839,696 14,694,966 KB Auckland 8,724,676 6,450,100 20,631,600 농협은행 하노이지점 외 31,199,901 20,000,000 33,096,000 국민은행 외 6,604,000 153,140 6,604,000 신한은행 합 계 271,693,351 137,284,536 210,668,166 (*) 산업은행은 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 641억원의 질권을 설정하였습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사의 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 백지어음 ㈜조선일보사 1 34. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회사명 관계기업 대한민국 오뚜기라면지주㈜(*),오뚜기라면㈜(*), ㈜조흥, 대선제분㈜ 기타 대한민국 ㈜풍림푸드, ㈜면사랑 (*) 전기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였고, 신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 배당금지급 관계기업 오뚜기라면지주㈜ - - 1,912,020 - - 1,710,035 오뚜기라면㈜ 123,580,845 37,938 - 417,229,637 36,452 - ㈜조흥 10,636,901 5,159 1,750,535 31,555,793 144 - 대선제분㈜ - - 130,095 - - - 기타 ㈜풍림푸드 6,096,542 9,468 - 27,913,894 - - ㈜면사랑 1,428,462 25,206 - 17,154,590 - - 합 계 141,742,750 77,771 3,792,650 493,853,914 36,596 1,710,035 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 배당금지급 관계기업 오뚜기라면지주㈜ 84,421,516 68,656 1,960,222 295,535,881 24,222 963,622 오뚜기라면㈜ 22,962,545 9,220 - 75,814,940 6,504 - ㈜조흥 9,933,108 7,836,879 1,615,878 32,951,877 220 - 대선제분㈜ - - 260,190 - - - 기타 ㈜풍림푸드 1,416,917 15,689 - 25,668,111 - - ㈜면사랑 365,061 12,100 - 19,989,827 - - 합 계 119,099,147 7,942,544 3,836,290 449,960,636 30,946 963,622 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 오뚜기라면㈜ 27,135,763 - 106,247,990 4,158 23,851,007 - 86,917,942 4,787 ㈜조흥 980,320 - 6,727,226 352 1,056,943 - 6,017,082 220 기타 ㈜풍림푸드 628,940 - 1,979,447 - - - 1,281,882 - ㈜면사랑 648,554 7,576 3,618,597 - - - 2,605,640 - 합 계 29,393,577 7,576 118,573,260 4,510 24,907,950 - 96,822,546 5,007 (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,775,178 5,528,004 1,762,225 5,066,603 퇴직급여 268,151 856,927 255,530 769,978 장기종업원급여 (279) 7,920 - - 합 계 2,043,050 6,392,851 2,017,755 5,836,581 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다. 35. 사업결합당기 중 발생한 사업결합 거래는 다음과 같습니다.(1) 리오정밀㈜의 취득연결회사는 점착관련제품을 생산하는 리오정밀㈜의 지분 100%를 1월 28일 1,400백만 원에 취득 후, 3월 7일 합병하였습니다.연결회사는 이를 통해 포장재 사업의 새로운 성장동력을 확보할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 리오정밀㈜와 합병과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 이전대가 : 주식 1,400,000 이전한 대가의 합계 1,400,000 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 : 취득한 자산 2,916,587 유동자산 1,489,648 비유동자산 1,426,939 인수한 부채 1,804,289 유동부채 1,794,408 비유동부채 9,881 식별가능 순자산의 공정가치 1,112,298 영업권 211,277 36. 보고기간 후 사건연결회사는 2022년 10월 1일을 합병기일로 하여 오뚜기라면지주 주식회사와 오뚜기물류서비스지주 주식회사와의 소규모합병을 완료하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 52 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 51 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 3분기말 제 51 기말 자산 유동자산 993,318,715,633 814,336,157,762 현금및현금성자산 268,255,724,699 197,217,003,950 매출채권및기타채권 184,237,618,899 152,391,853,658 기타유동금융자산 213,629,378,846 203,529,532,685 당기손익-공정가치측정금융자산 20,225,943,927 19,335,761,435 상각후원가측정금융자산 181,020,800,000 184,021,360,000 파생상품자산 12,382,634,919 172,411,250 선급금 2,778,215,578 4,164,196,706 선급비용 2,862,873,952 1,579,566,021 재고자산 321,554,900,428 255,402,868,995 기타유동자산 3,231 51,135,747 온실가스배출자산 3,231 51,135,747 비유동자산 1,413,082,166,550 1,361,265,007,069 비유동매출채권및기타채권 43,820,568,130 4,504,185,730 기타비유동금융자산 10,233,636,604 8,930,178,991 당기손익-공정가치측정금융자산 2,645,000,000 1,960,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,997,855,388 5,081,358,991 상각후원가측정금융자산 1,909,720,000 1,888,820,000 파생상품자산 681,061,216 0 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 563,208,599,265 530,723,599,265 관계기업에 대한 투자자산 98,458,075,020 98,458,075,020 종속기업에 대한 투자자산 464,750,524,245 432,265,524,245 순사외적립자산 25,053,433,961 17,625,547,264 유형자산 743,004,253,218 767,699,938,552 무형자산 21,760,189,100 21,927,813,056 투자부동산 6,001,486,272 9,853,744,211 자산총계 2,406,400,882,183 2,175,601,164,831 부채 유동부채 806,578,253,959 557,456,031,457 단기차입금 255,078,934,704 191,439,525,006 유동성장기차입금 177,010,668,000 37,486,480,000 매입채무및기타채무 319,785,026,282 285,670,660,713 선수금 14,390,280,865 15,557,831,352 당기법인세부채 24,723,229,816 14,901,526,494 충당부채 12,190,452,238 8,178,656,155 유동성리스부채 3,399,662,054 4,221,351,737 비유동부채 131,929,119,436 240,522,777,129 장기차입금 66,870,000,000 172,507,112,000 비유동매입채무및기타채무 10,656,427,337 10,693,155,497 장기종업원급여부채 893,471,043 0 기타비유동금융부채 0 66,308,817 파생상품부채 0 66,308,817 순확정급여부채 0 0 확정급여채무의현재가치 101,516,068,093 117,845,535,231 사외적립자산의공정가치 (101,516,068,093) (117,845,535,231) 리스부채 3,526,029,066 3,776,622,369 이연법인세부채 49,983,191,990 53,479,578,446 부채총계 938,507,373,395 797,978,808,586 자본 자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 보통주자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 자본잉여금 203,810,099,351 203,810,099,351 주식발행초과금 169,095,363,000 169,095,363,000 기타자본잉여금 34,714,736,351 34,714,736,351 자본조정 (163,701,590,720) (163,701,590,720) 자기주식 (163,701,590,720) (163,701,590,720) 기타포괄손익누계액 (419,946,858) (208,342,169) 이익잉여금 1,409,845,042,015 1,319,362,284,783 자본총계 1,467,893,508,788 1,377,622,356,245 자본과부채총계 2,406,400,882,183 2,175,601,164,831 포괄손익계산서 제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 717,386,695,265 2,069,573,133,810 622,169,522,636 1,808,989,755,941 매출원가 588,734,789,667 1,657,507,495,176 491,921,422,101 1,450,685,929,608 매출총이익 128,651,905,598 412,065,638,634 130,248,100,535 358,303,826,333 판매비와관리비 92,552,784,137 280,128,490,854 85,016,068,972 251,262,693,554 영업이익 36,099,121,461 131,937,147,780 45,232,031,563 107,041,132,779 금융수익 14,508,961,796 30,906,464,601 4,722,148,487 16,867,110,213 금융비용 2,950,716,617 5,928,166,404 1,487,252,509 4,055,367,149 순금융수익(비용) 11,558,245,179 24,978,298,197 3,234,895,978 12,811,743,064 기타수익 10,119,500,025 29,975,642,510 2,076,445,089 7,780,452,871 기타비용 29,047,686,158 50,070,614,239 13,678,024,433 22,708,222,726 법인세비용차감전순이익 28,729,180,507 136,820,474,248 36,865,348,197 104,925,105,988 법인세비용 6,772,513,084 31,592,336,758 8,893,632,459 25,380,581,688 분기순이익 21,956,667,423 105,228,137,490 27,971,715,738 79,544,524,300 법인세비용차감후기타포괄손익 3,677,183,060 12,248,247,053 (620,705,832) 365,492,379 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 3,819,026,528 12,459,851,742 (566,815,309) 500,700,191 확정급여부채의 재측정요소 3,819,026,528 12,459,851,742 (590,706,922) 476,808,578 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 0 0 23,891,613 23,891,613 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (141,843,468) (211,604,689) (53,890,523) (135,207,812) 파생상품평가손익 93,187,680 566,506,485 0 243,983,351 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (235,031,148) (778,111,174) (53,890,523) (379,191,163) 총포괄이익 25,633,850,483 117,476,384,543 27,351,009,906 79,910,016,679 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 6,457 30,944 8,225 23,391 기본주당이익 (단위 : 원) 6,457 30,944 8,225 23,391 자본변동표 제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (99,689,384) 1,244,408,933,660 1,302,777,657,907 분기순이익 79,544,524,300 79,544,524,300 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (355,299,550) (355,299,550) 파생상품평가손익 243,983,351 243,983,351 확정급여부채의 재측정요소 476,808,578 476,808,578 총포괄이익 합계 (111,316,199) 80,021,332,878 79,910,016,679 배당 27,205,232,000 27,205,232,000 2021.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (234,897,196) 1,297,248,926,151 1,355,482,442,586 2022.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (208,342,169) 1,319,362,284,783 1,377,622,356,245 분기순이익 105,228,137,490 105,228,137,490 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (778,111,174) (778,111,174) 파생상품평가손익 566,506,485 566,506,485 확정급여부채의 재측정요소 12,459,851,742 12,459,851,742 총포괄이익 합계 (211,604,689) 117,687,989,232 117,476,384,543 배당 27,205,232,000 27,205,232,000 2022.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (419,946,858) 1,409,845,042,015 1,467,893,508,788 현금흐름표 제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 영업활동현금흐름 93,385,586,087 49,843,860,542 영업에서 창출된 현금흐름 127,139,773,705 110,808,232,080 법인세의 납부 (29,177,410,112) (57,186,432,958) 이자의 지급 (4,576,777,506) (3,777,938,580) 투자활동현금흐름 (66,860,994,164) (90,987,506,930) 이자수취 4,214,486,051 2,305,356,533 배당금수취 7,345,516,835 9,874,213,440 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (95,201,889,608) (136,140,955,545) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 93,500,000,000 136,152,944,666 상각후원가측정금융자산의 취득 (206,027,100,000) (192,493,240,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 209,006,760,000 152,542,690,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 41,340,200 장기대여금의 증가 (32,500,000,000) (35,000,000) 장기대여금의 감소 11,980,000 13,260,000 관계기업투자주식의 취득 0 (7,098,000,000) 종속기업투자주식의 취득 (32,485,000,000) (9,814,520,000) 유형자산의 취득 (30,562,357,563) (52,257,464,517) 유형자산의 처분 13,263,536,000 635,632,727 투자부동산의 처분 9,439,200,000 6,948,000,000 무형자산의 취득 (3,422,763,479) (769,662,239) 보증금의 증가 (4,865,840,000) (2,192,232,900) 보증금의 감소 1,422,477,600 0 파생상품자산의 감소 0 1,300,130,705 재무활동현금흐름 41,695,274,868 221,587,019,015 배당금의 지급 (27,205,232,000) (27,205,232,000) 단기차입금의 차입 301,528,918,637 302,292,518,876 단기차입금의 상환 (259,393,294,459) (124,499,657,564) 유동성장기부채의 상환 (2,486,480,000) (2,263,567,400) 장기차입금의 차입 32,988,556,000 77,137,781,800 리스부채의 상환 (3,737,193,310) (3,874,824,697) 현금및현금성자산의순증가(감소) 68,219,866,791 180,443,372,627 기초현금및현금성자산 197,217,003,950 49,313,323,157 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,818,853,958 485,835,126 기말현금및현금성자산 268,255,724,699 230,242,530,910 5. 재무제표 주석 제 52(당) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 51(전) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 주식회사 오뚜기 1. 회사의 개요 주식회사 오뚜기(이하 '회사')는 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 회사는 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 18,360백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 871,798 23.7 함영림 112,820 3.1 함영혜 113,980 3.1 함창호 165,277 4.5 오뚜기함태호재단 287,355 7.8 오뚜기라면지주㈜ 250,588 6.8 오뚜기물류서비스지주㈜ 46,580 1.3 알디에스㈜ 16,000 0.4 ㈜애드리치 10,000 0.3 자기주식 271,327 7.4 기타 1,526,256 41.6 합 계 3,671,981 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조개정 기준서는 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등개정 기준서는 리스이용자가 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발행한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하였습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 실무적 간편법의 적용대상은 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.또한 개정 기준서는 부채의 분류 시 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발생승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 떄 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득,새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적 차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'제정 기준서는 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정해 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의 인식토록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하며 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 제정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 3,349 4,219 요구불예금 88,578,061 65,484,422 단기투자자산 179,674,315 131,728,363 합 계 268,255,725 197,217,004 4. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 유동자산 펀드 등 미래에셋대우 등 20,225,944 19,335,761 비유동자산 나우아이비 농식품펀드 - 560,000 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 - 1,835,000 1,635,000 인라이트 애그테크플러스펀드 - 250,000 - 소 계 2,645,000 1,960,000 합 계 22,870,944 21,295,761 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 182,143,789 - 182,143,789 150,856,536 - 150,856,536 미수금 221,817 - 221,817 349,065 - 349,065 미수수익 1,872,013 - 1,872,013 1,186,253 - 1,186,253 장기대여금(*) - 35,914,450 35,914,450 - 41,430 41,430 보증금 - 7,906,118 7,906,118 - 4,462,756 4,462,756 합 계 184,237,619 43,820,568 228,058,187 152,391,854 4,504,186 156,896,040 (*) 당분기 중 회사는 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.에 25백만 USD를 대여하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 매출채권 182,329,245 (185,456) 182,143,789 150,971,637 (115,101) 150,856,536 미수금 221,817 - 221,817 349,065 - 349,065 미수수익 1,872,013 - 1,872,013 1,186,253 - 1,186,253 장기대여금 35,914,450 - 35,914,450 41,430 - 41,430 보증금 7,906,118 - 7,906,118 4,462,756 - 4,462,756 합 계 228,243,643 (185,456) 228,058,187 157,011,141 (115,101) 156,896,040 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권금액 기대손실률 대손충당금 3개월 이내 176,937,512 0.02% (29,086) 3개월 초과 6개월 이내 5,066,332 0.64% (32,369) 6개월 초과 9개월 이내 287,007 29.83% (85,607) 9개월 초과 12개월 이내 - 73.81% - 12개월 초과 38,394 100.00% (38,394) 합 계 182,329,245 (185,456) 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다.한편, 회사는 상기 채권에 대해서 거래처 및 금융기관으로부터 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권 관련 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 115,101 174,981 대손상각비(환입) 70,355 (59,880) 기말금액 185,456 115,101 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 지분상품(*) 하이투자증권 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,400,892 4,484,396 합 계 4,997,855 5,081,359 (*) 회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의차이가 중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. 7. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 장부금액 액면가액 장부금액 국민주택채권 1,930,520 1,930,520 1,910,180 1,910,180 정기예금 181,000,000 181,000,000 184,000,000 184,000,000 합 계 182,930,520 182,930,520 185,910,180 185,910,180 재무상태표 유동 181,020,800 181,020,800 184,021,360 184,021,360 비유동 1,909,720 1,909,720 1,888,820 1,888,820 합 계 182,930,520 182,930,520 185,910,180 185,910,180 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 130,967,474 (2,692,646) 128,274,828 122,935,858 (4,091,677) 118,844,181 재공품 4,464,284 - 4,464,284 4,743,375 - 4,743,375 원재료 94,399,525 - 94,399,525 95,681,928 - 95,681,928 미착품 91,576,757 - 91,576,757 33,910,284 - 33,910,284 반품회수권 2,839,506 - 2,839,506 2,223,101 - 2,223,101 합 계 324,247,546 (2,692,646) 321,554,900 259,494,546 (4,091,677) 255,402,869 상기 재고자산과 관련하여 당분기 평가충당금 환입 1,399,031천원 및 전분기 평가손실 2,032,263천원을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다. 9. 관계기업투자 및 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 관계기업명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기라면지주㈜(*) 382,404 37.70% 48,422,617 382,404 37.70% 48,422,617 ㈜조흥 247,713 41.29% 21,301,423 247,713 41.29% 21,301,423 대선제분㈜ 260,190 32.52% 28,734,035 260,190 32.52% 28,734,035 합 계 98,458,075 98,458,075 (*) 전기 중 회사는 오뚜기라면㈜의 주식 26,000주를 7,098백만원(주당 273,000원)에 취득하였으며, 취득 이후 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 오뚜기라면지주㈜로 사명이 변경되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 종속기업명 소재지 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 150,000 100.00% 20,848,322 150,000 100.00% 20,848,322 오뚜기에스에프지주㈜(*1)(*2) 대한민국 - - - 740,000 100.00% 41,214,220 오뚜기에스에프㈜(*2) 대한민국 400,000 100.00% 41,214,220 - - - 오뚜기물류서비스지주㈜ 대한민국 489,833 87.02% 162,539,415 489,833 87.02% 162,539,415 오뚜기제유㈜ 대한민국 300,000 100.00% 62,838,915 300,000 100.00% 62,838,915 ㈜애드리치 대한민국 50,000 83.33% 11,990,000 50,000 83.33% 11,990,000 알디에스㈜ 대한민국 80,000 100.00% 21,480,000 80,000 100.00% 21,480,000 상미식품㈜ 대한민국 200,000 100.00% 24,164,915 200,000 100.00% 24,164,915 ㈜풍림피앤피 대한민국 300,000 100.00% 35,847,202 300,000 100.00% 35,847,202 ㈜오뚜기프렌즈(*3) 대한민국 60,000 100.00% 300,000 60,000 100.00% 300,000 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*4)(*5) 미국 31,000,000 100.00% 41,068,799 6,000,000 100.00% 8,583,799 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 14,962,000 97.79% 11,818,676 14,962,000 97.79% 11,818,676 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 베트남 20,000,000 100.00% 22,625,282 20,000,000 100.00% 22,625,282 강소부도옹식품유한공사 중국 4,050,000 73.64% 3,955,140 4,050,000 73.64% 3,955,140 강소태동식품유한공사 중국 2,800,000 100.00% 4,059,638 2,800,000 100.00% 4,059,638 합 계 464,750,524 432,265,524 (*1) 전기 중 회사는 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 131,000주를 9,815백만원(주당 74,920원)에 취득하였습니다. (*2) 당분기 중 오뚜기에스에프㈜는 완전모회사인 오뚜기에스에프지주㈜를 합병하여, 소멸회사인 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 740,000주에 대해 존속회사인 오뚜기에스에프㈜의주식 400,000주를 교부하였습니다. (*3) 전기 중 회사는 300백만원(주식 60,000주)을 출자하여 ㈜오뚜기프렌즈를 설립하였습니다. (*4) 당분기 중 회사는 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.에 25백만 USD를 유상증자하였습니다. (*5) 당분기 중 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.는 100% 손자회사인 OA ONTARIO LLC를 설립하였습니다. 10. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 197,370,570 258,536,715 50,298,642 648,024,290 3,136,502 28,136,085 9,382,551 17,439,925 1,212,325,280 취득금액 - - - - - - 30,562,358 2,387,670 32,950,028 처분금액(*1) (3,319,589) (3,209,224) (22,718) (11,681,112) (181,659) (877,800) - - (19,292,102) 건설중인자산대체 665,308 4,700,943 417,197 17,253,954 255,340 1,642,861 (24,935,603) - - 기타증감액(*2) 508,000 1,215,094 - - - - - (1,961,737) (238,643) 분기말금액 195,224,289 261,243,528 50,693,121 653,597,132 3,210,183 28,901,146 15,009,306 17,865,858 1,225,744,563 감가상각누계액 기초금액 - (82,217,679) (13,010,114) (322,759,920) (2,165,201) (14,864,956) - (9,607,471) (444,625,341) 처분금액(*1) - 1,463,011 12,529 11,680,860 181,650 857,663 - - 14,195,713 감가상각비 - (6,429,232) (2,367,795) (39,789,369) (179,991) (1,604,226) - (3,722,823) (54,093,436) 기타증감액(*2) - (458,275) - - - - - 2,241,029 1,782,754 분기말금액 - (87,642,175) (15,365,380) (350,868,429) (2,163,542) (15,611,519) - (11,089,265) (482,740,310) 장부금액 기초금액 197,370,570 176,319,036 37,288,528 325,264,370 971,301 13,271,129 9,382,551 7,832,454 767,699,939 분기말금액 195,224,289 173,601,353 35,327,741 302,728,703 1,046,641 13,289,627 15,009,306 6,776,593 743,004,253 (*1) 당분기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 8,322백만원, 유형자산처분손실 155백만원을 인식하였으며, 유형자산처분이익 및 유형자산처분손실 중 회사의 특수관계자인오뚜기물류서비스㈜에 건물 일부(장부금액 1,371백만원)를 매각하여 처분이익 429 백만원, 토지 일부(장부금액 824백만원)를 매각하여 처분손실 124백만원을 인식하였습니다.(주석13. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 508백만원, 건물 장부금액 757백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석13. 참조) (2) 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 201,769,803 262,021,663 45,626,688 594,422,569 2,934,841 30,138,400 5,743,825 16,026,060 1,158,683,849 취득금액 - - - - - - 69,296,359 2,948,565 72,244,924 처분금액(*1) (485,351) (97,208) - (335,852) (60,358) (4,156,397) - - (5,135,166) 건설중인자산대체 864,255 3,801,710 4,671,954 53,937,573 262,019 2,154,082 (65,691,593) - - 기타증감액(*2) (4,778,137) (7,189,450) - - - - 33,960 (1,534,700) (13,468,327) 기말금액 197,370,570 258,536,715 50,298,642 648,024,290 3,136,502 28,136,085 9,382,551 17,439,925 1,212,325,280 감가상각누계액 기초금액 - (76,639,653) (10,077,035) (274,640,145) (1,990,730) (16,607,866) - (6,032,784) (385,988,213) 처분금액(*1) - 34,780 - 321,451 60,356 3,922,893 - - 4,339,480 감가상각비 - (8,640,166) (2,933,079) (48,441,226) (234,827) (2,179,983) - (5,138,889) (67,568,170) 기타증감액(*2) - 3,027,360 - - - - - 1,564,202 4,591,562 기말금액 - (82,217,679) (13,010,114) (322,759,920) (2,165,201) (14,864,956) - (9,607,471) (444,625,341) 장부금액 기초금액 201,769,803 185,382,010 35,549,653 319,782,424 944,111 13,530,534 5,743,825 9,993,276 772,695,636 기말금액 197,370,570 176,319,036 37,288,528 325,264,370 971,301 13,271,129 9,382,551 7,832,454 767,699,939 (*1) 전기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 348백만원, 유형자산처분손실 366백만원을 인식하였습니다. 유형자산처분이익 중 토지 일부(장부금액 485백만원)를 특수관계자인 ㈜조흥에 매각하여 처분이익 17백만원을 인식하였습니다.(주석13. 참조) (*2) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석13. 참조) 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 2,398,433 872,710 9,247,068 1,512,507 3,409,207 17,439,925 취득금액 - 473,004 1,408,943 319,003 186,720 2,387,670 기타증감액 265,473 (175,236) (1,749,790) - (302,184) (1,961,737) 분기말금액 2,663,906 1,170,478 8,906,221 1,831,510 3,293,743 17,865,858 상각누계액 기초금액 (1,767,694) (598,964) (4,807,297) (685,307) (1,748,209) (9,607,471) 사용권자산상각비 (690,110) (335,520) (1,724,018) (289,238) (683,937) (3,722,823) 기타증감액 - 266,717 1,672,129 - 302,183 2,241,029 분기말금액 (2,457,804) (667,767) (4,859,186) (974,545) (2,129,963) (11,089,265) 장부금액 기초금액 630,739 273,746 4,439,771 827,200 1,660,998 7,832,454 분기말금액 206,102 502,711 4,047,035 856,965 1,163,780 6,776,593 (*) 경차(모닝 등)외의 차량리스 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (2) 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 2,109,423 938,776 8,971,563 1,099,366 2,906,932 16,026,060 취득금액 - - 1,674,584 397,370 876,611 2,948,565 기타증감액 289,010 (66,066) (1,399,079) 15,771 (374,336) (1,534,700) 기말금액 2,398,433 872,710 9,247,068 1,512,507 3,409,207 17,439,925 상각누계액 기초금액 (847,944) (284,893) (3,321,595) (354,308) (1,224,044) (6,032,784) 사용권자산상각비 (919,750) (462,705) (2,390,014) (315,228) (1,051,192) (5,138,889) 기타증감액 - 148,634 904,312 (15,771) 527,027 1,564,202 기말금액 (1,767,694) (598,964) (4,807,297) (685,307) (1,748,209) (9,607,471) 장부금액 기초금액 1,261,479 653,883 5,649,968 745,058 1,682,888 9,993,276 기말금액 630,739 273,746 4,439,771 827,200 1,660,998 7,832,454 (*) 경차(모닝 등)외의 차량리스 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 기초금액 4,221,352 3,776,622 7,997,974 4,467,210 5,694,948 10,162,158 설정액 - 2,387,670 2,387,670 - 2,948,565 2,948,565 지급액 (3,737,193) - (3,737,193) (5,142,167) - (5,142,167) 유동성대체 2,915,503 (2,915,503) - 4,896,309 (4,896,309) - 기타증감액 - 277,240 277,240 - 29,418 29,418 기말금액 3,399,662 3,526,029 6,925,691 4,221,352 3,776,622 7,997,974 (4) 당분기와 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 3,722,823 3,872,389 리스부채 이자비용 119,490 128,113 소액리스 관련비용 131,052 101,594 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스 관련 비용 3,756,595 3,448,904 합 계 7,729,960 7,551,000 당분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 7,744,330천원(전분기 7,553,436천원)입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 2,870,092 3,467,061 32,927,391 4,477,495 241,810 4,885,984 48,869,833 취득금액 - - - - 3,422,763 - 3,422,763 건설중인자산대체 - 66,342 1,296,990 - (1,363,332) - - 기타증감액 - - - - (50,483) - (50,483) 분기말금액 2,870,092 3,533,403 34,224,381 4,477,495 2,250,758 4,885,984 52,242,113 상각누계액 기초금액 - (3,263,992) (20,517,767) - - (3,160,261) (26,942,020) 무형자산상각비 - (67,304) (2,755,331) - - (717,269) (3,539,904) 분기말금액 - (3,331,296) (23,273,098) - - (3,877,530) (30,481,924) 장부금액 기초금액 2,870,092 203,069 12,409,624 4,477,495 241,810 1,725,723 21,927,813 분기말금액 2,870,092 202,107 10,951,283 4,477,495 2,250,758 1,008,454 21,760,189 (2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 2,870,092 3,408,841 32,353,224 4,477,495 398,957 4,885,984 48,394,593 취득금액 - - - - 1,099,363 - 1,099,363 건설중인자산대체 - 58,220 1,084,932 - (1,143,152) - - 기타증감액 - - (510,765) - (113,358) - (624,123) 기말금액 2,870,092 3,467,061 32,927,391 4,477,495 241,810 4,885,984 48,869,833 상각누계액 기초금액 - (3,170,414) (16,835,044) - - (2,203,902) (22,209,360) 무형자산상각비 - (93,578) (3,682,723) - - (956,359) (4,732,660) 기말금액 - (3,263,992) (20,517,767) - - (3,160,261) (26,942,020) 장부금액 기초금액 2,870,092 238,427 15,518,180 4,477,495 398,957 2,682,082 26,185,233 기말금액 2,870,092 203,069 12,409,624 4,477,495 241,810 1,725,723 21,927,813 (3) 회사는 무형자산 중 영업권 및 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 당분기 및 전기에는 손상차손이 발생하지 않았습니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 6,096,068 9,140,822 15,236,890 처분금액(*1) (2,074,141) (1,427,477) (3,501,618) 기타증감액(*2) (508,000) (1,215,094) (1,723,094) 분기말금액 3,513,927 6,498,251 10,012,178 감가상각누계액 기초금액 - (5,383,146) (5,383,146) 처분금액(*1) - 1,057,264 1,057,264 감가상각비 - (143,084) (143,084) 기타증감액(*2) - 458,274 458,274 분기말금액 - (4,010,692) (4,010,692) 장부금액 기초금액 6,096,068 3,757,676 9,853,744 분기말금액 3,513,927 2,487,559 6,001,486 (*1) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 2,074백만원, 건물 장부금액 370백만원)를처분하여 유형자산처분이익 6,995백만원을 인식하였습니다.(주석10. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 508백만원, 건물 장부금액 757백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석10. 참조) (2) 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 5,834,048 5,540,115 11,374,163 처분금액(*1) (5,051,013) (3,053,847) (8,104,860) 기타증감액(*2) 5,313,033 6,654,554 11,967,587 기말금액 6,096,068 9,140,822 15,236,890 감가상각누계액 기초금액 - (3,564,798) (3,564,798) 처분금액(*1) - 1,286,460 1,286,460 감가상각비 - (77,448) (77,448) 기타증감액(*2) - (3,027,360) (3,027,360) 기말금액 - (5,383,146) (5,383,146) 장부금액 기초금액 5,834,048 1,975,317 7,809,365 기말금액 6,096,068 3,757,676 9,853,744 (*1) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,051백만원, 건물 장부금액 1,767백만원)를 특수관계자인 ㈜조흥에 매각하였으며,투자부동산 처분과 관련하여 유형자산처분이익 252백만원, 유형자산처분손실 123백만원을 인식하였습니다.(주석10. 참조) (*2) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석10. 참조) (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대수익 222,535 664,672 65,491 329,969 감가상각비 (42,807) (143,084) (6,271) (52,711) 합 계 179,728 521,588 59,220 277,258 (4) 회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 USANCE 하나은행, 신한은행 Term SOFR(6M)+0.4% 235,078,935 171,037,182 운전자금(*) 한국농수산식품유통공사 1.00% 20,000,000 20,000,000 환어음매입 국민은행 - - 402,343 합 계 255,078,935 191,439,525 (*) 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000백만원에 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 농협은행 2.00% 1,500,000 2,000,000 운전자금 농협은행 2.23% 20,000,000 20,000,000 운전자금 신한은행 2.85% 40,000,000 40,000,000 운전자금 신한은행 2.49% 30,000,000 30,000,000 운전자금 수출입은행 1.80% 35,000,000 35,000,000 운전자금 우리은행 2.33% 20,000,000 20,000,000 중도금대출 신한은행 - - 1,986,480 중도금대출 하나은행 - 1,510,668 1,007,112 시설자금 산업은행 1.83~2,81% 60,000,000 60,000,000 시설자금 신한은행 Term SOFR(3M)+1.52% 35,870,000 - 소 계 243,880,668 209,993,592 유동성 대체 (177,010,668) (37,486,480) 차감후 잔액 66,870,000 172,507,112 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1년이내 177,010,668 1년초과 2년이내 30,500,000 2년초과 3년이내 36,370,000 합 계 243,880,668 15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매입채무 251,354,302 - 251,354,302 210,619,347 - 210,619,347 미지급금 47,176,309 - 47,176,309 50,691,776 - 50,691,776 미지급비용 9,947,486 - 9,947,486 16,409,662 - 16,409,662 예수금 888,475 - 888,475 2,048,698 - 2,048,698 부가세예수금 10,418,454 - 10,418,454 5,901,178 - 5,901,178 수입보증금 - 10,656,428 10,656,428 - 10,693,155 10,693,155 합 계 319,785,026 10,656,428 330,441,454 285,670,661 10,693,155 296,363,816 16. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기법인세부담액 8,640,112 38,999,113 9,289,142 28,728,310 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (693,617) (3,496,386) (601,305) (3,238,668) 당기손익 이외로 인식된 법인세비용 (1,173,982) (3,910,390) 205,795 (109,060) 법인세비용 6,772,513 31,592,337 8,893,632 25,380,582 17. 충당부채(1) 당분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 8,062,676 54,844 10,000 51,136 8,178,656 지급액 - (4,409) - (101,616) (116,025) 설정(환입)액 4,064,310 13,028 (10,000) 50,483 4,127,821 분기말금액 12,126,986 63,463 - 3 12,190,452 (2) 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 7,815,598 48,805 100,000 95,704 8,060,107 지급액 - (2,168) (100,000) (62,222) (164,390) 설정액 247,078 8,207 10,000 17,654 282,939 기말금액 8,062,676 54,844 10,000 51,136 8,178,656 18. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 101,516,068 117,845,535 사외적립자산의 공정가치 (126,569,502) (135,471,082) 합 계(*) (25,053,434) (17,625,547) (*) 당분기말 사외적립자산의 확정급여채무를 초과하는 금액 25,053,434천원을 비유동자산으로 표시하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 117,845,535 118,879,528 당기근무원가 9,735,977 13,174,902 이자원가 3,362,053 3,515,464 보험수리적손익(법인세 차감전) (18,792,942) (3,741,595) 지급액 (10,634,555) (13,982,764) 기말금액 101,516,068 117,845,535 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 135,471,082 127,786,539 이자수익 3,992,427 3,667,634 사외적립자산의 재측정손익(법인세 차감전) (2,355,143) (2,136,182) 사외적립자산 납입액 - 19,600,000 지급액 (10,538,864) (13,446,909) 기말금액 126,569,502 135,471,082 (4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 9,735,977 9,847,841 이자원가 3,362,053 2,582,896 이자수익 (3,992,427) (2,732,416) 합 계 9,105,603 9,698,321 (5) 회사는 종업원이 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 장기근속 급여액을 현재가치로 할인한 장기종업원급여부채를 인식하고 있습니다.19. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 6,000,000주 6,000,000주 주당금액 5,000원 5,000원 발행주식수 3,671,981주 3,671,981주 보통주자본금 18,359,905 18,359,905 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 169,095,363 169,095,363 자기주식처분이익 2,390,473 2,390,473 기타자본잉여금 32,324,263 32,324,263 합 계 203,810,099 203,810,099 21. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식 271,327주 163,701,591 271,327주 163,701,591 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피(이자율스왑) 516,244 (50,262) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (936,191) (158,080) 합 계 (419,947) (208,342) 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 9,179,953 9,179,953 임의적립금 263,575,000 248,575,000 재평가적립금 74,253,058 74,253,058 미처분이익잉여금 1,062,837,031 987,354,274 합 계 1,409,845,042 1,319,362,285 (*) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 24. 매출액당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출액 387,900,280 1,132,072,591 328,460,277 957,391,731 상품매출액 402,500,278 1,140,784,371 354,087,706 1,026,569,352 매출에누리 (73,013,863) (203,283,828) (60,378,460) (174,971,327) 합 계 717,386,695 2,069,573,134 622,169,523 1,808,989,756 25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (57,532,103) (66,152,031) (4,747,026) (68,069,739) 원재료 및 상품 매입액 598,526,181 1,581,518,311 454,199,438 1,395,117,061 종업원급여 41,019,740 130,999,427 39,140,138 115,248,771 감가상각비 16,889,282 50,513,697 15,555,069 46,490,229 무형자산상각비 1,191,886 3,539,904 1,165,397 3,561,979 사용권자산상각비 1,232,855 3,722,823 1,284,727 3,872,389 기타비용 111,948,136 289,482,636 85,505,025 232,491,523 합 계 713,275,977 1,993,624,767 592,102,768 1,728,712,213 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 23,737,463 75,711,578 22,186,265 65,917,357 퇴직급여 1,973,431 6,575,003 2,306,661 6,944,193 복리후생비 3,112,177 10,166,076 3,071,902 8,845,191 여비교통비 741,379 1,954,210 502,392 1,566,824 통신비 206,622 625,397 202,987 670,440 수도광열비 304,548 794,978 265,002 718,125 세금과공과 573,320 1,787,024 645,875 1,959,845 임차료 1,273,947 3,761,818 1,236,263 3,440,275 감가상각비 768,353 2,479,366 930,698 2,867,371 무형자산상각비 1,073,031 3,179,190 1,049,600 3,156,044 사용권자산상각비 858,333 2,599,891 918,278 2,774,277 수선비 426,366 1,020,206 200,964 828,666 보험료 317,124 745,228 184,998 551,152 접대비 151,592 450,579 146,823 434,584 광고선전비 10,210,703 32,858,244 8,819,698 28,668,832 운임및보관료 21,868,080 63,240,555 18,697,965 55,076,655 소모품비 83,318 258,616 75,386 314,834 차량비 507,693 1,424,887 404,744 1,190,174 도서인쇄비 30,823 89,180 91,659 161,738 교육훈련비 235,054 565,556 119,458 352,102 지급수수료 21,870,636 63,708,304 20,388,680 58,716,462 시장개척비 140,314 364,426 51,047 166,246 급식비 543,825 1,593,223 495,877 1,480,126 회의및행사비 97,666 291,437 61,383 209,031 판매촉진비 - - 2,174 5,786 대손상각비(환입) 106,793 70,355 (9,211) 42,682 환경개선비 1,280,318 3,659,639 1,635,736 3,595,583 잡비 59,875 153,525 332,765 608,099 합 계 92,552,784 280,128,491 85,016,069 251,262,694 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 금융수익 이자수익 2,301,143 4,477,987 773,519 2,020,942 배당금수익 19,000 7,345,517 - 9,874,213 금융상품평가이익 (26,554) - - - 파생상품평가이익 11,397,846 12,382,635 2,648,498 3,671,824 파생상품거래이익 817,527 6,700,325 1,300,131 1,300,131 금융수익 소계 14,508,962 30,906,464 4,722,148 16,867,110 금융비용 이자비용 (2,901,510) (5,801,459) (1,482,785) (4,033,036) 금융상품평가손실 (49,207) (126,707) (4,467) (22,331) 금융비용 소계 (2,950,717) (5,928,166) (1,487,252) (4,055,367) 순금융수익 11,558,245 24,978,298 3,234,896 12,811,743 (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 현금및현금성자산,당기손익-공정가치측정금융자산 등 838,454 1,557,702 271,838 596,607 상각후원가측정금융자산 1,000,373 2,377,226 450,860 1,260,757 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 44,632 109,081 37,557 97,747 매출채권및기타채권 417,684 433,978 13,264 65,831 합 계 2,301,143 4,477,987 773,519 2,020,942 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 관계기업투자 - 3,652,250 - 3,706,690 종속기업투자 - 3,649,267 - 6,162,723 당기손익-공정가치측정금융자산 19,000 38,000 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 6,000 - 4,800 합 계 19,000 7,345,517 - 9,874,213 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기차입금 1,307,621 2,078,117 355,187 913,451 장기차입금, 유동성장기차입금 1,549,716 3,598,054 1,088,741 2,988,114 매입채무및기타채무 등 3,319 5,798 1,308 3,358 리스부채 40,853 119,490 37,549 128,113 합 계 2,901,509 5,801,459 1,482,785 4,033,036 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차익 1,767,427 4,375,260 823,410 1,602,961 외화환산이익 6,909,928 8,263,103 547,593 1,105,613 유형자산처분이익 805,219 15,316,522 3,198 340,456 임대료수익 283,320 847,469 318,727 1,072,037 자산수증이익 - - 33,960 33,960 잡이익(*) 353,606 1,173,289 349,557 3,625,426 합 계 10,119,500 29,975,643 2,076,445 7,780,453 (*) 전분기 중 2020년에 발생한 화재로 인해 수령한 보험수익 1,394백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차손 5,389,041 15,383,126 4,471,655 7,511,165 외화환산손실 22,177,056 26,424,472 7,280,480 9,729,574 기부금 1,417,533 7,693,285 1,542,250 4,875,011 유형자산처분손실 7,778 154,529 20 123,037 임대료비용 52,645 172,597 16,109 82,223 잡손실 3,633 242,605 367,510 387,213 합 계 29,047,686 50,070,614 13,678,024 22,708,223 29. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 펀드 등 20,225,944 19,335,761 나우아이비 농식품펀드 560,000 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 1,835,000 1,635,000 인라이트 애그테크플러스펀드 250,000 - 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 268,255,725 197,217,004 매출채권및기타채권 228,058,187 156,896,039 정기예금 181,000,000 184,000,000 국공채 1,930,520 1,910,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품(비상장주식) 하이투자증권 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,400,892 4,484,396 파생상품자산 통화선도 12,382,635 172,411 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품자산(이자율스왑) 681,061 - 합 계 720,176,927 566,572,754 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 330,441,454 296,363,816 유동성 차입금 432,089,603 228,926,005 비유동성 차입금 66,870,000 172,507,112 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품부채(이자율스왑) - 66,309 기타 리스부채 6,925,691 7,997,974 합 계 836,326,748 705,861,216 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 587,500 - 22,283,444 22,870,944 702,500 - 20,593,261 21,295,761 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,400,892 596,963 4,997,855 - 4,484,396 596,963 5,081,359 파생상품자산(통화선도) - 12,382,635 - 12,382,635 - 172,411 - 172,411 파생상품자산(이자율스왑) - 681,061 - 681,061 - - - - 금융부채 파생상품부채(이자율스왑) - - - - - 66,309 - 66,309 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 30. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품 중 이자율스왑의 내역은아래와 같으며, 회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 681,061 (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 (66,309) (2) 회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와같습니다. 회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천EUR,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 104,746 KRW 137,409,551 12,382,635 EUR 283 KRW 374,616 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 57,259 KRW 66,656,649 172,411 (3) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 566,506 - 통화선도 12,382,635 - 6,700,325 - - - 합 계 12,382,635 - 6,700,325 - 566,506 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 243,983 - 통화선도 3,671,824 - 1,300,131 - - - 합 계 3,671,824 - 1,300,131 - 243,983 - 31. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주분기순이익 21,956,667 105,228,137 27,971,716 79,544,524 가중평균유통보통주식수(*1) 3,400,654주 3,400,654주 3,400,654주 3,400,654주 기본주당이익(*2) 6,457원 30,944원 8,225원 23,391원 (*1) 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. (*2) 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 105,228,137 79,544,524 조정 법인세비용 31,592,337 25,380,582 금융비용 5,928,166 4,055,367 금융수익 (24,206,139) (16,867,110) 퇴직급여 9,105,604 9,698,321 복리후생비 893,471 - 판매촉진비 10,128 5,786 광고선전비 2,900 - 유형자산감가상각비 50,513,697 46,490,229 무형자산상각비 3,539,904 3,561,979 사용권자산상각비 3,722,823 3,872,389 대손상각비 70,355 42,682 온실가스배출비 50,483 - 외화환산손실 26,424,472 9,729,574 외화환산이익 (8,263,103) (1,105,613) 유형자산처분손실 154,529 123,037 유형자산처분이익 (15,316,522) (340,456) 자산수증이익 - (33,960) 잡손실 - 11,574 잡이익 (15,396) (11,632) 재고자산평가손실(환입) (1,399,031) 2,032,263 소 계 82,808,678 86,645,012 운전자본의 변동 매출채권의 증가 (30,248,369) (2,631,888) 기타채권의 감소(증가) (295,011) 1,919,616 선급금의 감소(증가) 1,385,981 (434,800) 선급비용의 증가 (1,283,307) (1,252,989) 재고자산의 증가 (64,753,001) (70,102,002) 통화선도자산의 감소 172,411 - 장기미수금의 감소 - 4,859,058 매입채무의 증가 43,388,727 24,384,656 기타채무의 감소 (7,694,598) (9,846,544) 선수금의 감소 (1,167,550) (196,730) 예수금의 감소 (1,160,223) (1,586,852) 부가세예수금의 증가 4,517,275 154,005 미지급비용의 감소 (7,686,858) (2,065,276) 반품충당부채의 증가 4,064,310 2,486,518 마일리지충당부채의 감소 (4,409) (1,200) 소송충당부채의 감소 - (100,000) 수입보증금의 감소 (36,728) (456,234) 퇴직금의 지급 (10,634,555) (11,529,834) 사외적립자산의 감소 10,538,864 11,019,192 소 계 (60,897,041) (55,381,304) 영업에서 창출된 현금흐름 127,139,774 110,808,232 (2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 24,935,603 14,426,952 건설중인자산의 무형자산 대체 1,363,332 948,619 투자부동산의 유형자산 대체 1,264,820 - 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 6,200 6,760 장기차입금의 유동성 대체 142,010,668 3,074,336 리스부채의 유동성 대체 2,915,503 3,594,678 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 당분기말 단기차입금 191,439,525 42,135,624 21,503,786 - - 255,078,935 유동성장기차입금 37,486,480 (2,486,480) - - 142,010,668 177,010,668 장기차입금 172,507,112 32,988,556 3,385,000 - (142,010,668) 66,870,000 리스부채 7,997,974 (3,737,193) 3,343 273,897 2,387,670 6,925,691 합 계 409,431,091 68,900,507 24,892,129 273,897 2,387,670 505,885,294 (단위: 천원) 구 분 전기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 전분기말 단기차입금 60,381,599 177,792,861 9,668,156 - - 247,842,616 유동성장기차입금 51,675,712 (2,263,568) - - 3,074,336 52,486,480 장기차입금 103,191,888 77,137,782 - - (3,074,336) 177,255,334 리스부채 10,162,158 (3,874,825) 3,461 149,212 1,619,340 8,059,346 합 계 225,411,357 248,792,250 9,671,617 149,212 1,619,340 485,643,776 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 구체적인 사항은 추후 소송진행과정에서 확정될 예정입니다. 회사는 소송사건이 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 회사가 피고인 사건 서울중앙지방법원 최** 외 3명 회사 선급금반환 청구 1,264,114 1심 진행중 회사가 원고인 사건 서울중앙지방법원 회사 최** 외 3명 채무부존재확인 청구 1,232,895 1심 진행중 서울중앙지방법원 회사 NH투자증권 부당이득금반환 청구 15,000,000 1심 진행중 (2) 당분기말 현재 회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,천USD) 금융기관명 약정사항 한도액 한국농수산식품유통공사 운전자금 20,000,000 우리은행 운전자금 20,000,000 농협은행 운전자금 21,500,000 신한은행 운전자금 70,000,000 수출입은행 운전자금 35,000,000 하나은행 중도금대출 1,510,668 산업은행 시설자금 60,000,000 신한은행 시설자금 35,870,000 하나은행, 신한은행 등 USANCE $276,000 신한은행 등 B2B전자어음발행 555,000,000 합 계 818,880,668 $276,000 (3) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 비고 하나은행 20,647,436 미확정지급보증 신한은행 35,298,877 미확정지급보증 ㈜에스아이지 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 에스지씨이테크건설㈜ 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 서울보증보험 757,193 이행계약 1,237,943 이행지급 40,919,500 이행상판 7,752 인허가 800,000 공탁 17,226 하자 (*) 회사의 차입금 중 중도금대출과 관련한 연대보증입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 한국농수산물유통공사 질권설정 10,000,000 10,000,000 사외적립자산 퇴직연금운용자산 126,569,502 135,471,082 합 계 136,569,502 145,471,082 (5) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 채무금액 담보설정금액 담보권자 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 105,284,561 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 1,778,439 임대보증금 189,600 189,600 ㈜배상면주가 외 합 계 107,063,000 60,189,600 72,189,600 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 107,286,677 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 13,075,218 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 합 계 120,361,895 61,641,600 73,641,600 (*) 산업은행은 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 641억원의 질권을 설정하였습니다. 34. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회사명 종속기업 대한민국 오뚜기냉동식품㈜, 알디에스㈜, 오뚜기에스에프㈜(*1) 오뚜기물류서비스지주㈜,오뚜기물류서비스㈜, ㈜애드리치, 오뚜기제유㈜, 상미식품㈜, ㈜풍림피앤피, ㈜오뚜기프렌즈 미국 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC., OTTOGI AMERICA INC., OTTOGI USA LLC, OA LA MIRADA LLC, OA WALNUT CREEK LLC, OA ONTARIO LLC(*2) 중국 강소부도옹식품유한공사, 강소태동식품유한공사 베트남 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 뉴질랜드 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 관계기업 대한민국 오뚜기라면지주㈜(*3), 오뚜기라면㈜(*3), ㈜조흥, 대선제분㈜ 기타 대한민국 ㈜풍림푸드, ㈜면사랑 (*1) 당분기 중 오뚜기에스에프㈜는 완전모회사인 오뚜기에스에프지주㈜를 흡수합병하였습니다. (*2) 당분기 중 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.는 100% 손자회사인 OA ONTARIO LLC를 설립하였습니다. (*3) 전기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였으며, 신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 주식취득 배당금지급 자금대여 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ 863,192 24,010 300,000 36,027,897 - - - - OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*1) - 433,978 1,232,400 - - 32,485,000 - 35,870,500 OTTOGI AMERICA INC. 24,046,415 4,363 - 15,837,266 - - - - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 2,188,073 696 163,517 4,389,924 - - - - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 2,680,264 41,132 - 646,767 - - - - 강소부도옹식품유한공사 86,904 - 143,351 3,595,084 - - - - 강소태동식품유한공사 - - - 12,101,565 - - - - 오뚜기에스에프지주㈜ - - 185,000 - - - - - 오뚜기에스에프㈜ 903,712 178,818 - 46,590,683 - - - - 알디에스㈜ 104,685 86 400,000 635,179 6,649,309 - 128,000 - 오뚜기물류서비스지주㈜ - - - - - - 372,640 - 오뚜기물류서비스㈜(*2) 850,628 2,719,477 - 5,175,977 83,239,892 - - - ㈜애드리치(*3) 13,192 86 25,000 1,820 9,895,627 - 80,000 - 오뚜기제유㈜ 191,989 6,511 750,000 74,812,393 3,206 - - - 상미식품㈜ 1,627,817 2,446 300,000 22,231,055 - - - - ㈜풍림피앤피 193,902 15,732 150,000 9,585,343 11,340 - - - ㈜오뚜기프렌즈 - - - 384,300 - - - - 관계기업 오뚜기라면지주㈜ - - 1,912,020 - - - 1,420,704 - 오뚜기라면㈜ 35,795,553 37,938 - 413,120,397 - - - - ㈜조흥 3,975,562 5,159 1,610,135 31,310,421 144 - - - 대선제분㈜ - - 130,095 - - - - - 기타 ㈜풍림푸드 1,608,971 5,655 - 26,605,762 - - - - ㈜면사랑 614,982 12,700 - 17,143,090 - - - - 합 계 75,745,841 3,488,787 7,301,518 720,194,923 99,799,518 32,485,000 2,001,344 35,870,500 (*1) 당분기 중 회사는 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.에 25백만 USD를 유상증자하였으며, 25백만 USD를 대여하였습니다. (*2) 당분기 중 회사는 건물 일부(장부금액 1,371백만원)를 매각하여 처분이익 429백만원, 토지 일부(장부금액 824백만원)를 매각하여 처분손실 124백만원을 인식하였습니다.(주석10. 참조) (*3) 상기 기타비용 거래 내역에 포함된 광고선전비는 광고업무대행계약에 따라 ㈜애드리치를 통해 지급되는 광고제작비 8,761백만원이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 주식취득 배당금지급 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ 642,593 16,100 300,000 29,138,986 - - - OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. - - 2,261,400 - - - - OTTOGI AMERICA INC. 17,087,637 - - 12,763,185 - - - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 1,555,557 367 160,021 4,651,455 - - - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 2,663,838 31,193 - 489,973 - - - 강소부도옹식품유한공사 67,010 - 514,052 1,696,772 - - - 강소태동식품유한공사 - - - 9,944,305 - - - 오뚜기에스에프㈜ 814,555 180,948 152,250 42,159,279 - - - 알디에스㈜ 87,271 86 200,000 134,288 3,797,838 - 128,000 오뚜기물류서비스지주㈜ - - - - - 372,640 오뚜기물류서비스㈜ 831,957 1,108,414 - 4,748,320 75,242,629 - - ㈜애드리치(*1) 17,664 - 25,000 - 8,232,262 - 80,000 오뚜기제유㈜ 240,183 22,394 1,500,000 76,741,281 - - - 상미식품㈜ 1,732,783 40,562 300,000 26,490,018 - - - ㈜풍림피앤피 181,969 25,636 750,000 9,313,608 11,868 - - 관계기업 오뚜기라면지주㈜ 18,450,486 68,656 1,960,222 292,305,996 - - 1,420,704 오뚜기라면㈜ 5,315,909 9,220 - 75,147,408 - - - ㈜조흥(*2) 2,807,771 7,462,660 1,486,278 32,589,802 - - - 대선제분 - - 260,190 - - - - 기타 ㈜풍림푸드 1,416,917 15,689 - 25,668,111 - - - ㈜면사랑 365,061 12,100 - 19,989,827 - - - 주주 등(*3) - - - - - 9,814,520 - 합 계 54,279,161 8,994,025 9,869,413 663,972,614 87,284,597 9,814,520 2,001,344 (*1) 상기 기타비용 거래 내역에 포함된 광고선전비는 광고업무대행계약에 따라 ㈜애드리치를 통해 지급되는 광고제작비 7,412백만원이 포함되어 있습니다. (*2) 전분기 중 회사는 유형자산 및 투자부동산 일부(유형자산 장부금액 485백만원, 투자부동산 장부금액 6,818백만원)를 매각하였으며, 처분이익 269백만원 및 처분손실 123백만원을 인식하였습니다. (*3) 전분기 중 회사는 주주 등으로부터 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 131,000주를 9,815백만원(주당 74,920원)에 취득하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ - - 4,354,367 - - - 6,029,012 - OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. - 36,303,978 - - - - - - OTTOGI AMERICA INC. 4,429,263 - 856,531 - 3,072,038 - 351,376 - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 322,890 - 250,971 - 290,588 - 274,121 - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 727,120 - - - 389,135 - - - 강소부도옹식품유한공사 19,752 - - - - - 440,269 - 강소태동식품유한공사 - - 342,066 - - - 1,185,735 - 오뚜기에스에프㈜ - - 6,142,830 - - - 4,742,211 - 알디에스㈜ 65,849 1,000,000 - 634,352 86 - - 487,395 오뚜기물류서비스㈜ 389,136 24,579 646,648 10,269,554 - 29,684 548,048 9,959,904 ㈜애드리치 8,512 - - 881,957 - - - 6,446,334 오뚜기제유㈜ - - 20,288,982 - - - 17,738,285 - 상미식품㈜ - - 4,719,097 - - - 5,342,574 - ㈜풍림피앤피 - - 2,683,612 - - 255 2,222,120 - ㈜오뚜기프렌즈 - - 48,510 - - - 43,560 - 관계기업 오뚜기라면㈜ 5,301,871 - 105,360,212 - 4,170,102 - 86,538,156 - ㈜조흥 - - 6,664,465 - - - 5,966,993 - 기타 ㈜풍림푸드 - - 1,632,067 - - - 1,281,881 - ㈜면사랑 - - 3,618,597 - - - 2,605,640 - 합 계 11,264,393 37,328,557 157,608,955 11,785,863 7,921,949 29,939 135,309,981 16,893,633 (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 769,884 2,480,020 831,013 2,413,722 퇴직급여 115,076 397,703 134,869 411,690 장기종업원급여 (279) 7,920 - - 합 계 884,681 2,885,643 965,882 2,825,412 회사의 주요 경영진은 회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 35. 보고기간 후 사건회사는 2022년 10월 1일을 합병기일로 하여 오뚜기라면지주 주식회사와 오뚜기물류서비스지주 주식회사와의 소규모합병을 완료하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 정관 규정당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.배당 관련한 정관의 내용은 아래와 같습니다.제8조 (우선주식의 수와 내용)① 이 회사가 발행할 우선 주식은 의결권이 없는 것으로 하며 그 발행주식의 수는500,000주로 한다.② 우선주식에 대한 배당율은 액면금액을 기준으로하여 연 9% 이상으로 하되발행 시에 이사회가 그 율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.⑤ 우선주식에 대히여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 아니한다는결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의주식으로 한다.⑦ 우선주식의 존속 기간은 발행일로부터 3년 이상 10년 이내의 범위에서 발행시이사회 결의로 정하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을연장한다. 제10조의2(동등배당)이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제13조(기준일)① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로한다.② 이 회사는 임시주주총회 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.제42조(이익금의 처분)이 회사는 매 사업년도말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익 준비금2. 기타의 법정 적립금3. 배당금4. 임의 적립금5. 기타의 이익 잉여금 처분액제43조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는등록된 질권자에게 지급한다.제44조(배당금 지급 청구권의 소멸 시효)① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 배당에 관한 정책당사는 주주가치 제고를 기본원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.2021년 사업연도 별도 당기순이익은 1,009억원이고, 약 27.0% 수준인 272억원을 배당하기로 제51기 정기주주총회를 통해 결정되었으며, 2022년 4월 중 배당했습니다. 작성기준일 현재 자사주매입 및 소각 계획에 대하여 구체적으로 정해진 바는 없습니다. 제51기 배당은 경제상황의 높은 불확실성에 따른 유동성 확보 및 투자 등을 고려하여 제50기와 동일한 수준의 배당을 진행했습니다. 3. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제51기 제50기 제49기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 129,978 110,380 99,795 (별도)당기순이익(백만원) 100,918 137,758 95,989 (연결)주당순이익(원) 38,054 31,296 29,693 현금배당금총액(백만원) 27,205 27,205 25,443 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 20.93 24.65 25.49 현금배당수익률(%) 보통주 1.7 1.4 1.3 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 8,000 8,000 7,500 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - - - - - 4. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 28 1.47 1.26 ※ 최근 사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. 분기배당은 실시한 적이 없으며, 결산배당은 전자공시시스템에서 조회가 되는 사업연도를 대상으로 1995년(제24기 결산)부터 연속하여 배당중이고, 연속 배당횟수와 평균 배당수익률 계산시 제51기 결산에 따른 배당 내용이 포함되었습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 - 해당사항 없음 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - 2. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 3. 미상환 신주인수권부사채 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행