오뚜기 분기보고서 (2022.03)
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리

1) 범주별 금융상품 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. (1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

펀드 등	19,342,864	19,335,761

나우아이비 농식품펀드	361,666	325,000

나우아이비 일자리창출펀드	1,735,000	1,635,000

출자금	276,366	259,739

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	235,591,951	222,279,511

매출채권및기타채권	245,293,571	220,914,502

정기예금	196,904,720	223,260,728

국공채	1,910,180	1,910,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품(비상장주식)

하이투자증권(구:제일투자신탁)	21,175	21,175

㈜동양레져	74,380	74,380

㈜케일농업회사법인	501,408	501,408

채무상품(외화채권)

외화채권	4,207,302	4,484,396

파생상품자산

통화선도	545,317	172,411

위험회피수단으로 지정된 파생상품

파생상품자산(이자율스왑)	242,147	-

합 계	707,008,047	695,174,191

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가측정 금융부채

매입채무및기타채무	377,466,831	322,919,431

단기차입금	181,633,417	260,991,826

유동성 장기차입금	128,385,221	67,917,393

장기차입금	155,271,326	203,465,309

위험회피수단으로 지정된 파생상품

파생상품부채(이자율스왑)	-	66,309

기타

리스부채	45,118,879	41,528,239

합 계	887,875,674	896,888,507

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	685,000	-	21,030,896	21,715,896	702,500	-	20,853,000	21,555,500

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,207,302	596,963	4,804,265	-	4,484,396	596,963	5,081,359

파생상품자산(통화선도)	-	545,317	-	545,317	-	172,411	-	172,411

파생상품자산(이자율스왑)	242,147	-	242,147	-	-	-	-

금융부채

통화선도	-	-	-	-	-	-	-	-

파생상품부채( 이자율스왑 )	-	-	-	-	-	66,309	-	66,309

3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다.

2. 파생상품거래 현황 1) 파생상품 내역

당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 242,147 (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 (66,309) 2) 파생상품계약 관련 손익연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 76,768 KRW 91,898,063 545,317 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 57,259 KRW 66,656,649 172,411 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 233,810 - 통화선도 545,317 - 3,212,823 - - - 합 계 545,317 - 3,212,823 - 233,810 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 138,614 - 통화선도 - - 18,970 - - - 합 계 - - 18,970 - 138,614 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 (1) 명 칭 : 오뚜기 중앙연구소(2) 소재지 : 경기도 안양시 동안구 흥안대로395번길 39 (3) 설립일 : 1983.06.15 (4) 인가일 : 1983.09.28(5) 규 모 : 17,767.92㎡ 2 ) 연구개발 비용 회사의 최근 3년간 연구개 발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제52(당)분기 제51(전)기 제50(전전)기 비고 연구개발비용 계 3,037,977 12,950,428 11,731,880 - 회계처리 제조경비 3,037,977 12,950,428 11,731,880 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.46% 0.54% 0.45% - 3) 연구개발 담 당조직 연구소 조직도(2021년말)3.jpg 4) 연 구개발 실 적 공 시대상기간 동안의 연 구개발 실적은 다음과 같습니다. - 맛있는 로제소스가 잘 스며드는 부드러운 밀떡과 쫄깃한 중국식 넓은 당면 한봉지가 통째로 들어있는 푸짐한 구성의 맛있는 로제떡볶이 출시- 신선한 엑스트라버진 올리브유에 볶은 국산 마늘과 풍부한 새우로 진한 풍미 가득한 프레스코 감바스 오일 파스타소스와 장석준 명장 백명란 11% 함유로 진한 풍미 가득한 프레스코 명란 오일 파스타소스 출시 - 순수 국산 돼지고기 100%의 육즙 가득 돈육소시지와 폭신한 카스텔라 빵이 조화롭고 작은 크기와 합리적인 가격으로 아이들 간식용으로 적합한 오뚜기 맛있는 미니핫도그 출시 * 위 내용은 연구개발 실적 중 일부 대표적인 부분을 기재한 것입니다. 3. 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 경영상의 주요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 □(주)오뚜기 1) 산업의 특성 국민식생활의 서구화에 따라 급성장한 분야로 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활 수준의 향상으로 연결되어 국민의 식생활 패턴을 변화 시켰으며 식생활 수준의 향상과 함께 편의지향, 맛지향, 건강지향형 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다.식품산업은 가공, 저장, 수송, 판매를 통하여 식량원인 농수산물을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 소비자의 만족을 높이고 농수산부문의 소득을 유발시키며 그 자체가 생산 활동을 영위함으로써 고용 및 부가가치를 창출합니다.따라서 식품산업은 생산자와 소비자를 매개하는 연결고리에 머무르기 보다는 독자적인 경제행위를 수행하는 경제주체의 하나인 것입니다.경제주체로서 식품산업이 행하는 모든 경제 활동은 국민경제의 다른 부문에 영향을 미치게 되며, 반대로 다른 부문의 변화에 의해 영향을 받는 이른바 유기적 관계를 형성하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 국민소득의 증가, 산업화, 국제화에 따라 국민의 식품 소비패턴이 변화되면서 가공식품의 소비 및 외식 비중이 급속히 증가하고 있으며, 이로 인하여 식품산업은 높은 성장을 보여주었습니다.조미식품의 수요가 증가함에 따른 식품산업의 성장은 경쟁사 등의 가세로 경쟁이 치열해 졌으나 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성 향상을 위한 노력, 강력한 영업망을 통해 현재 조미식품 시장에서 당사는 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 참고) 시장점유율 (단위 : %) 구분 '22.3월 '22.2월 '22.1월 '21.12월 '20.12월 분말카레 83.8 82.4 82.5 83.2 83.4 3분류 84.0 84.6 83.0 82.7 92.0 참기름 47.1 46.7 48.0 47.3 54.9 오뚜기밥 30.9 30.2 30.4 30.1 29.4 라면 24.1 23.8 24.3 24.4 26.8 * 출처: AC닐슨(라면), 소매점 POS데이터 기준(데이터드림) (라면 외) 3) 시장의 특성 판매제품 및 상품의 대부분은 이미 수입개방이 진행되어 각 제품 및 상품별로 경쟁관계에 있는 바 향후 수입개방으로 인하여 추가적으로 미치는 영향은 미미하다고 할 수있으며 유제품과 수산가공식품 등의 출하량은 크게 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 식품을 맛있게 하는 일과 관련 깊은 식품이 조미식품이므로 조미식품산업은 경제성장을 위해 필요하며 또 경제성장과 함께 성장이 기대되는 산업입니다.주요 영업지역은 전국적으로 이루어지고 있으며, 소비자연령은 노인부터 어린이에 이르기까지 다양하게 구성되어 있고, 냉장 및 냉동사업부문에 대하여 다양한 신제품 개발을 통해 더 많은 성장을 기대할 수 있을 것입니다. □오뚜 기 냉동식품(주) 국민식생활 향상에 지속적으로 기여해온 분야이며, 경제발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 이어져, 국민식생활의 변화를 가져왔으며, 식생활 수준의 향상과 더불어 편리성, 맛, 건강지향으로 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 최근 1~2인가구 및 여성경제활동의 증가 등의 영향으로 편리하고 차별화된 식품소비욕구가 늘면서 국내 간식 시장이 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측되고 있는 상황으로 냉동밥, 냉동만두, 즉석식품등이 고공성장을 하고 있는 추세입니다. 현재까지는 대형마트 판매량 비중이 높지만, 대형슈퍼나 온라인 등 다른 유통채널에서의 판매량도 지속적으로 성장하고 있어, 유동채널 다각화를 통한 성장도 함께 예측되고 있습니다. 냉동식품시장에서 전체적으로 높은 시장 점유율을 가지고 있으며, 향후 냉동제품에 대하여 경쟁사들과의 경쟁이 더욱 가속화 될 전망입니다. □ 오뚜 기에 스에프지주(주) 웰빙족, 캠핑족, 혼밥족을 비롯한 다양한 소비자의 욕구가 늘어남으로써 그에 부합하기위한 신제품들이 대거 출시되고 있는 상황이며 당사도 시장을 선도하기 위한 신제품 개발을 위해 연구인력 투입 및 설비 투자에 힘쓰고 있습니다. □ 알디에스(주) IT 기술을 기반으로 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 IT를 활용한 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있으며, 4차산업혁명의 기반 기술이 되는 IT 융합기술의 발전이 가시화되어 IT 시장 발전 가능성이 높다고 할 수 있습니다. □ (주)애드리치 광고시장은 다른 어떤 산업 분야보다도 경기 추세와 밀접한 관계를 갖고 있고 최근 몇해 동안 경기에 민감한 사태들이 발생하여 경기 침체로 시장내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 코로나 사태의 장기화로 더욱 심화된 시장 내 경쟁 속에서 현 광고주와의 장기적인 계약과 새로운 광고주의 영입, 신규 성장동력인 디지털마케팅 역량 강화와 꾸준한 신규분야 개척으로 인한 광고 시장 내의 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. □오뚜 기 물류서비스지주(주) 기업활동의 다양화에 따른 물류의 복잡성이 증대되고, 기업간 경쟁의 심화로 코스트및 물류관리, 납기관리의 중요성이 증대되고 있는 상황에서 당사는 물류센터의 집중화와 효율화, 재고관리의 일원화, 유통사 기준에 부합하는 출고방식 적용, 재고와 피킹의 정확성 향상, 센터의 운영비용 절감 등 기업물류의 고객과의 상생을 위한 지속적인 기업물류 대응능력 및 물류서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다. □ 오뚜기제유(주) 다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을가진 제품과 품질 경쟁이 지속하고 있고, 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 안전한 먹거리 생산을 위해 관리에 힘쓰고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산효율성 극대화, 설비투자 등을 통하여 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ 상미식품 (주) 다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별회된 특징을가진 제품으로 경쟁이 지속되고 있고, 고급화된 조미소재 제품에 대한 고객의 Needs로 제품의 프리미엄 고급화 현상이 나타나고 있으며, 또한 안전한 먹거리 생산을 위해 관리에 힘쓰고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산 효율성 극대화, 사업 확장, 해외시장 개척, 설비투자 등을 통해서 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ (주)풍림피앤피 과거에는 저장성의 기능에 초점이 맞춰져 있던 포장재는 현재에는 제품의 보호성, 사용성, 안전성, 환경성 등 다양한 측면에서 기능과 개념이 확대되면서 그 중요성이 증가하였습니다. 또한 최근에는 생산성 향상을 위한 업계의 고속설비 도입이 추세이며, 당사는 접착관련제품을 생산하는 리오정밀(주)를 합병함으로써 포장재 사업의 새로운 성장동력을 확보하였습니다. □강 소 부 도옹식품유한공사 한국인이 애용하는 농산물인 양파, 마늘, 파, 양배추, 당근 등을 건조, 농축, 냉동등의가공 과정을 거친 제품의 형태로 수출하여 전처리를 거치지 않고 그대로 쉽게 원료로사용할 수 있게 하는 농산물 가공 전초기지로서의 역할을 하고 있습니다. 또한, 한국 내 생산량 변동에 따른 매출의 변동성을 최소화하고자 중국인 기호에 맞는 다양한 완제품을 생산, 내수시장의 판매를 시작하고 적극적인 시장 진출을 모색하고 있습니다. □강 소 태동식품유한공사 중국이 원산지인 당면은 고구마, 녹두, 감자 등을 원료로 하여 만든 건조 국수로서 고구마전분 100%를 원료로 한 고구마 당면을 생산하고 있습니다. 고구마는 예전에는 구황 작물로 많이 애용되어 왔으나 최근에는 성인병을 예방하는 식물성 섬유가 많이 함유되어 있으며, 각종 비타민과 미네랄도 풍부한 건강기능 식품으로서 알려지면서 차세대 건강기능 식품으로 부각 되고 있습니다. 다양한 형태의 당면을 개발하여 용도 확장을 통한 한국은 물론 중국 및 일본 등의 소비층을 확대하고 장기적으로는 당면의 세계화에 대비하고자 합니다. □ 오 뚜기뉴질랜드 사골엑기스는 풍부한 단백질로 한국인들이 보양식으로 즐겨 먹고 있는 사골 곰탕의 주 원료로써 사골 곰탕은 물론 각종 쇠고기 풍미 식품의 원료로 애용되고 있습니다. 2009년 4월 중국산 사골엑기스 등에서 검출된 클렌부테롤이란 화학물질 때문에 현재는 중국산 제품의 수입이 금지되어 있는 상황이며 이 시장을 뉴질랜드산, 호주산, 국내산 사골엑기스가 대체하고 있습니다. □ OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC 2022년 미국 경제는 지속적으로 개인 소비가 증가될 전망이며, 기업 투자의 호조와 고용 시장의 완만한 회복세가 유지되면서 잠재성장률을 상회하는 빠른 성장세 보일 것으로 전망됩니다. 개인소비지출(PCE) 물가는 상반기까지 높은 수준을 이어가겠으나, 정부지출의 성장기여도 하락, 물가 상승에 대한 기저 효과와 공급망 제약 완화로 하반기부터는 오름세가 둔화될 것으로 예상됩니다.연초 미국경제는 지속적인 물가상승을 보이며 불안한 시작을 하였으나, 사회 전반에 걸쳐 위드-코로나(with-Corona) 시대를 받아들이며 상업 활동이 재차 활기를 찾기 시작했습니다. 이로 인한 일자리 창출 효과로 노동 시장의 빠른 회복세를 보이고 있으며, 연내 지속적으로 기준금리가 인상될 것으로 예상되고 있습니다. □ 오뚜기 베 트남 현재 베트남은 소비인구의 증가와 더불어 시장 구매력이 높은 국가로 평가 받고 있습니다. 높은 구매력으로 인해 현재 세계 글로벌 유통업체가 모두 진출하여 베트남 내수 시장경쟁은 치열하게 진행되고 있습니다. 베트남 경제 발전과 소득 증가, 급속한 도시화, 여성들의 높은 경제활동참가율 등으로 가공식품 시장에 '간편함', '고품질', '신세대 부상' 등 3가지 트렌드가 나타나고 있습니다. 또한, 현재 도심을 중심으로 편의점 유통이 증가하고 있는데 직장인의 아침 대용식 시장이 확대되고 있어 한국의 선식, 죽, 가정간편식(HMR), 밀키드, 즉석 조리식품 등이 유망한 업종으로 부상하고 있습니다.더불어 건강에 대한 관심과 식품 위생 및 안전에 대한 인식이 높아지고 있어서 시장에서는 영양성분을 보강한 기능성 프리미엄 제품 개발에 주력하고 안전한 식품의 이미지를 강화하며, 주요 소비층으로 부상한 10~20대의 Z세대를 공략하기 위해 디지털 콘텐츠 마케팅활동도 강화되고 있습니다. □ (주)오뚜기프렌즈 장애인 표준사업장은 2021년말 기준 국내 566개의 인증 업체가 운영 중이고, 이 중 약 22%에 해당하는126개는 자회사형 표준사업장 입니다. 장애인 표준사업장은 경쟁시장에서 직업 활동이 곤란한 중증장애인의 안정된 일자리 창출과 사회통합 기반을 조성하기 위한 모델로서, 다양한 기업이 사회적 책임 이행을 위해 장애인 고용 확대를 목적으로 도입하고 있습니다. 장애인 근로자의 안정적인 근로활동을 위해 기업의 역할이 증대되고 있으며, 이러한 표준사업장은 실질적인 장애인 고용 창출과 사회통합의 가치 실현을 위한 효과적인 모델이 될 것입니다. 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지적재산권 현황 회사는 영위하는 사업과 관련하여 2022년 3월 31일 현재 총 984건 의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 '옛날' 등 954 국내외 상표권 디자인권 식품포장지 등 16 국내외 식품포장지에 대한 권리취득 특 허 권 인스턴트 죽의 제조방법 11 - 실용신안권 용기마개 등 1 - 저 작 권 '오뚜기' 등 2 - 합 계 - 984 - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) *(주)오뚜기와 그 종속기업 (단위: 백만원) 구분 제52(당)분기 제51(전)기 (2022년 3월말) (2021년 12월말) [유동자산] 1,066,791 1,028,062 당좌자산 693,662 684,265 재고자산 372,291 343,574 기타자산 838 223 [비유동자산] 1,565,108 1,577,777 투자자산 247,794 252,852 유형자산 1,246,769 1,256,261 무형자산 59,521 59,966 기타비유동자산 11,024 8,698 자산총계 2,631,899 2,605,839 [유동부채] 737,002 701,331 [비유동부채] 321,121 366,056 부채총계 1,058,123 1,067,387 [자본금] 18,360 18,360 [자본잉여금] 175,614 175,614 [자본조정] (220,769) (220,769) [기타포괄손익누계액] 18,059 15,524 [이익잉여금] 1,548,790 1,516,436 [지배기업 소유주지분] 1,540,054 1,505,165 [비지배지분] 33,722 33,287 자본총계 1,573,776 1,538,452 자본과 부채 총계 2,631,899 2,605,839 (2022.01.01~2022.03.31) (2021.01.01~2021.12.31) 매출액 742,449 2,739,037 매출총이익 127,535 441,581 영업이익 59,033 166,575 당기순이익 55,463 129,978 총포괄이익 62,006 133,184 당기순이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 55,051 129,410 2) 비지배지분 412 568 총포괄이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 61,515 132,308 2) 비지배지분 491 876 주당이익(원) 16,188 38,054 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 제52기 (주)오뚜기(주)오뚜기냉동식품오뚜기에스에프지주(주)오뚜기에스에프(주)알디에스(주)(주)애드리치오뚜기물류서비스지주(주)오뚜기물류서비스(주)강소부도옹식품유한공사강소태동식품유한공사오뚜기뉴질랜드OTTOGI AMERICA HOLDINGS INCOTTOGI AMERICA INCOTTOGI USA LLCOA LA MIRADA LLCOA WALNUT CREEK LLC오뚜기베트남오뚜기제유(주)상미식품(주)(주)풍림피앤피 (주)오뚜기프렌즈 총 21개 사 ( 2) 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) (단위: 백만원) 구분 제52(당)분기 제51(전)기 (2022년 3월말) (2021년 12월말) [유동자산] 828,682 814,336 당좌자산 553,070 558,710 재고자산 274,774 255,403 기타자산 838 223 [비유동자산] 1,347,245 1,361,265 투자자산 565,755 567,133 유형자산 754,455 767,700 무형자산 21,271 21,928 기타비유동자산 5,764 4,504 자산총계 2,175,927 2,175,601 [유동부채] 586,477 557,456 [비유동부채] 179,020 240,523 부채총계 765,497 797,979 [자본금] 18,360 18,360 [자본잉여금] 203,810 203,810 [자본조정] (163,702) (163,702) [기타포괄손익누계액] -257 (208) [이익잉여금] 1,352,219 1,319,362 자본총계 1,410,430 1,377,622 자본과 부채 총계 2,175,927 2,175,601 투자주식 평가방법 원가법 원가법 (2022.01.01~2022.03.31) (2021.01.01~2021.12.31) 매출액 656,930 2,414,546 매출총이익 140,512 482,253 영업이익 53,676 133,100 당기순이익 56,126 100,918 주당이익(원) 16,504 29,676 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 52 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 51 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 1분기말 제 51 기말 자산 유동자산 1,066,791,326,547 1,028,061,750,193 현금및현금성자산 235,591,951,024 222,279,510,992 매출채권및기타채권 236,355,821,578 213,351,808,545 기타유동금융자산 213,413,238,799 239,707,170,306 당기손익-공정가치측정금융자산 19,342,863,780 19,335,761,435 상각후원가측정금융자산 193,282,910,225 220,198,997,621 파생상품자산 787,464,794 172,411,250 당기법인세자산 1,156,501,927 1,042,672,198 선급금 2,563,723,533 5,214,126,132 선급비용 5,367,895,842 2,841,424,648 재고자산 372,291,058,097 343,573,901,625 기타유동자산 51,135,747 51,135,747 온실가스배출자산 51,135,747 51,135,747 비유동자산 1,565,107,765,627 1,577,777,258,609 비유동매출채권및기타채권 8,937,749,664 7,562,693,324 기타비유동금융자산 12,709,287,922 12,273,007,735 당기손익-공정가치측정금융자산 2,373,032,438 2,219,738,744 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,804,265,484 5,081,358,991 상각후원가측정금융자산 5,531,990,000 4,971,910,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 199,983,469,600 203,151,777,125 관계기업에 대한 투자자산 199,983,469,600 203,151,777,125 순사외적립자산 15,601,321,247 15,006,453,356 유형자산 1,246,768,200,107 1,256,261,598,585 무형자산 59,521,194,337 59,965,672,614 투자부동산 19,500,973,270 22,420,820,556 이연법인세자산 2,085,569,480 1,135,235,314 자산총계 2,631,899,092,174 2,605,839,008,802 부채 유동부채 737,001,281,895 701,330,633,318 단기차입금 181,633,417,088 260,991,826,180 유동성장기차입금 128,385,221,498 67,917,392,967 매입채무기타채무 365,821,504,178 311,115,027,834 선수금 13,381,931,701 21,148,477,174 충당부채 7,962,668,527 8,184,825,612 유동성리스부채 15,022,266,923 14,053,571,769 당기법인세부채 24,794,271,980 17,919,511,782 비유동부채 321,121,414,053 366,056,028,812 장기차입금 155,271,326,359 203,465,309,254 비유동매입채무및기타채무 11,645,327,977 11,804,402,845 기타비유동금융부채 0 66,308,817 파생상품부채 0 66,308,817 순확정급여부채 0 0 확정급여채무의현재가치 151,163,196,713 149,950,047,618 사외적립자산의공정가치 (151,163,196,713) (149,950,047,618) 리스부채 30,096,612,024 27,474,667,486 이연법인세부채 124,108,147,693 123,245,340,410 부채총계 1,058,122,695,948 1,067,386,662,130 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,540,054,251,081 1,505,164,523,232 자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 보통주자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 자본잉여금 175,613,721,046 175,613,721,046 주식발행초과금 169,095,363,000 169,095,363,000 기타자본잉여금 6,518,358,046 6,518,358,046 기타자본구성요소 (220,769,497,548) (220,769,497,548) 자기주식 (215,823,310,720) (215,823,310,720) 기타자본조정 (4,946,186,828) (4,946,186,828) 기타포괄손익누계액 18,059,356,818 15,523,973,607 이익잉여금 1,548,790,765,765 1,516,436,421,127 비지배지분 33,722,145,145 33,287,823,440 자본총계 1,573,776,396,226 1,538,452,346,672 자본과부채총계 2,631,899,092,174 2,605,839,008,802 연결 포괄손익계산서 제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 52 기 1분기 제 51 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 742,448,662,465 742,448,662,465 671,259,021,345 671,259,021,345 매출원가 614,913,308,418 614,913,308,418 560,000,983,298 560,000,983,298 매출총이익 127,535,354,047 127,535,354,047 111,258,038,047 111,258,038,047 판매비와관리비 68,502,175,125 68,502,175,125 61,046,341,034 61,046,341,034 영업이익 59,033,178,922 59,033,178,922 50,211,697,013 50,211,697,013 금융수익 4,935,270,095 4,935,270,095 737,039,943 737,039,943 금융비용 2,238,675,682 2,238,675,682 1,996,317,082 1,996,317,082 순금융수익(비용) 2,696,594,413 2,696,594,413 (1,259,277,139) (1,259,277,139) 기타수익 20,081,072,638 20,081,072,638 6,989,629,902 6,989,629,902 기타비용 8,020,128,774 8,020,128,774 6,090,960,374 6,090,960,374 지분법이익 810,218,747 810,218,747 4,422,608,977 4,422,608,977 지분법손실 176,820,371 176,820,371 238,323,855 238,323,855 법인세비용차감전순이익 74,424,115,575 74,424,115,575 54,035,374,524 54,035,374,524 법인세비용 18,961,532,364 18,961,532,364 15,052,652,483 15,052,652,483 분기순이익 55,462,583,211 55,462,583,211 38,982,722,041 38,982,722,041 기타포괄손익 6,543,128,163 6,543,128,163 4,015,120,952 4,015,120,952 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 3,928,616,391 3,928,616,391 513,012,156 513,012,156 확정급여부채의 재측정요소 3,935,987,346 3,935,987,346 522,600,989 522,600,989 지분법이익잉여금 (7,370,955) (7,370,955) (9,588,833) (9,588,833) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,614,511,772 2,614,511,772 3,502,108,796 3,502,108,796 해외사업장환산손익 2,663,281,341 2,663,281,341 3,796,874,670 3,796,874,670 파생상품평가손익 233,809,751 233,809,751 138,613,978 138,613,978 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (282,579,320) (282,579,320) (433,379,852) (433,379,852) 총포괄이익 62,005,711,374 62,005,711,374 42,997,842,993 42,997,842,993 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 55,050,320,247 55,050,320,247 38,590,105,601 38,590,105,601 비지배지분 412,262,964 412,262,964 392,616,440 392,616,440 총 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 61,514,319,849 61,514,319,849 42,509,991,473 42,509,991,473 비지배지분 491,391,525 491,391,525 487,851,520 487,851,520 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 16,188 16,188 11,348 11,348 기본주당이익 (단위 : 원) 16,188 16,188 11,348 11,348 연결 자본변동표 제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 177,547,914,708 (220,769,497,548) 14,326,135,224 1,411,945,068,746 1,401,409,526,130 40,514,951,692 1,441,924,477,822 분기순이익 38,590,105,601 38,590,105,601 392,616,440 38,982,722,041 확정급여부채의 재측정요소 522,600,989 522,600,989 522,600,989 지분법이익잉여금 (9,588,833) (9,588,833) (9,588,833) 파생상품평가손익 138,613,978 138,613,978 138,613,978 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (433,379,852) (433,379,852) (433,379,852) 해외사업환산손익 3,701,639,590 3,701,639,590 95,235,080 3,796,874,670 총포괄이익 합계 3,406,873,716 39,103,117,757 42,509,991,473 487,851,520 42,997,842,993 배당 26,841,606,560 26,841,606,560 222,998,833 27,064,605,393 비지배지분의 취득 (1,934,193,662) (1,934,193,662) (7,880,326,337) (9,814,519,999) 2021.03.31 (기말자본) 18,359,905,000 175,613,721,046 (220,769,497,548) 17,733,008,940 1,424,206,579,943 1,415,143,717,381 32,899,478,042 1,448,043,195,423 2022.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 175,613,721,046 (220,769,497,548) 15,523,973,607 1,516,436,421,127 1,505,164,523,232 33,287,823,440 1,538,452,346,672 분기순이익 55,050,320,247 55,050,320,247 412,262,964 55,462,583,211 확정급여부채의 재측정요소 3,935,987,346 3,935,987,346 3,935,987,346 지분법이익잉여금 (7,370,955) (7,370,955) (7,370,955) 파생상품평가손익 233,809,751 233,809,751 233,809,751 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (282,579,320) (282,579,320) (282,579,320) 해외사업환산손익 2,584,152,780 2,584,152,780 79,128,561 2,663,281,341 총포괄이익 합계 2,535,383,211 58,978,936,638 61,514,319,849 491,391,525 62,005,711,374 배당 26,624,592,000 26,624,592,000 57,069,820 26,681,661,820 비지배지분의 취득 2022.03.31 (기말자본) 18,359,905,000 175,613,721,046 (220,769,497,548) 18,059,356,818 1,548,790,765,765 1,540,054,251,081 33,722,145,145 1,573,776,396,226 연결 현금흐름표 제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 52 기 1분기 제 51 기 1분기 영업활동현금흐름 77,184,941,995 37,874,744,128 영업에서 창출된 현금흐름 92,800,661,079 81,567,118,051 법인세의 납부 (13,490,092,273) (42,013,654,257) 이자의 지급 (2,125,626,811) (1,678,719,666) 투자활동현금흐름 37,283,999,300 2,794,008,803 이자수취 1,063,671,959 662,645,097 배당금수취 1,931,020,000 10,719,413,440 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (40,136,666,667) (40,536,737,392) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 40,000,000,000 53,901,277,822 상각후원가측정금융자산의 취득 (71,333,429,929) (50,041,750,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 97,778,000,000 54,904,700,000 단기대여금의 감소 3,800,000 1,900,000 장기대여금의 증가 0 (15,000,000) 장기대여금의 감소 4,300,000 4,340,000 유형자산의 취득 (16,471,817,505) (24,704,173,418) 유형자산의 처분 18,419,205,490 43,595,239 무형자산의 취득 (727,731,508) (299,696,184) 투자부동산의 취득 (103,532,919) 0 투자부동산의 처분 9,439,200,000 0 보증금의 증가 (2,507,019,000) (1,907,008,725) 보증금의 감소 1,137,493,029 60,502,924 파생상품자산의 감소 172,411,250 0 사업결합으로 인한 유출 (1,384,904,900) 0 재무활동현금흐름 (100,951,142,724) 107,434,340,448 배당금의 지급 (27,205,086,720) (27,064,605,393) 단기차입금의 차입 83,180,252,342 135,918,989,438 단기차입금의 상환 (164,352,672,206) (23,114,542,196) 유동성장기차입금의 상환 (2,107,585,386) (119,051,994) 장기차입금의 차입 16,040,250,000 35,545,705,900 장기차입금의 상환 (2,408,851,713) (108,453,425) 리스부채의 상환 (3,985,181,139) (3,809,181,882) 종속기업투자주식의 추가취득 0 (9,814,520,000) 임대보증금의 증가 17,732,098 0 임대보증금의 감소 (130,000,000) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 13,517,798,571 148,103,093,379 기초현금및현금성자산 222,279,510,992 85,713,361,442 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (205,358,539) 431,991,467 기말현금및현금성자산 235,591,951,024 234,248,446,288 3. 연결재무제표 주석 제 52(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 51(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 주식회사 오뚜기와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오뚜기(이하 '지배기업')와 오뚜기냉동식품 주식회사 등 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을'연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 18,360백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 871,798 23.7 함영림 113,980 3.1 함영혜 113,980 3.1 함창호 165,277 4.5 오뚜기함태호재단 287,355 7.8 오뚜기라면지주㈜ 250,588 6.8 자기주식 271,327 7.4 기타 1,597,676 43.6 합 계 3,671,981 100.0 (2) 종속기업의 개요당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 사업 영역 지분율 당분기말 전기말 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 냉동식품 제조 및 판매업 100.00% 100.00% 오뚜기에스에프지주㈜ 대한민국 경영지도 등 지주사업 100.00% 100.00% 오뚜기에스에프㈜ (*1) 대한민국 수산물 가공 및 판매업 외 100.00% 100.00% 알디에스㈜ 대한민국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00% 100.00% 오뚜기물류서비스지주㈜ 대한민국 경영지도 등 지주사업 87.02% 87.02% 오뚜기물류서비스㈜ (*2) 대한민국 창고 및 운송관련 서비스업 87.02% 87.02% ㈜애드리치 대한민국 광고 대행업 83.33% 83.33% 오뚜기제유㈜ 대한민국 식물성 유지 제조업 100.00% 100.00% 상미식품㈜ 대한민국 조미료 제조업 100.00% 100.00% ㈜풍림피앤피 대한민국 연포장지 및 사출 성형 용기 제조업 100.00% 100.00% ㈜오뚜기프렌즈(*3) 대한민국 서비스업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 미국 경영지도 등 지주사업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA INC. (*4) 미국 식품 도매업 100.00% 100.00% OTTOGI USA LLC (*4) 미국 부동산 관리 100.00% 100.00% OA LA MIRADA LLC (*4) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA WALNUT CREEK LLC (*4) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 식품 제조업 97.79% 97.79% OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 베트남 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소부도옹식품유한공사 중국 식품 제조업 73.64% 73.64% 강소태동식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% (*1) 오뚜기에스에프지주㈜의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*2) 오뚜기물류서비스지주㈜의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*3) 전기 중 회사는 300백만원(주식 60,000주)을 출자하여 ㈜오뚜기프렌즈를 설립하였습니다. (*4) OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 연결조정 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 68,854,054 33,562,378 35,291,676 17,043,877 93,634 오뚜기에스에프지주㈜ (*) 82,207,045 37,588,479 44,618,566 16,240,378 (392,592) 알디에스㈜ 33,492,640 3,836,803 29,655,837 3,328,744 1,131,730 오뚜기물류서비스지주㈜ (*) 290,799,758 79,088,107 211,711,651 47,519,929 3,428,984 ㈜애드리치 22,587,304 6,102,792 16,484,512 984,469 (197,014) 오뚜기제유㈜ 102,982,507 31,374,406 71,608,100 33,124,566 1,141,659 상미식품㈜ 96,343,327 39,622,918 56,720,409 25,051,105 516,444 ㈜풍림피앤피 72,350,254 22,538,620 49,811,634 20,431,790 (605,688) ㈜오뚜기프렌즈 569,112 38,763 530,348 124,740 22,946 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 67,783,175 23,734,008 44,049,167 19,035,022 756,595 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 28,941,960 10,830,671 18,111,289 4,821,456 77,414 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 42,710,798 10,082,721 32,628,076 13,821,925 316,375 강소부도옹식품유한공사 12,353,590 485,712 11,867,878 3,045,324 100,249 강소태동식품유한공사 10,747,972 2,290,789 8,457,183 4,938,664 61,054 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연 결재무제표 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 71,275,703 35,777,661 35,498,042 58,512,650 1,222,418 오뚜기에스에프지주㈜ (*) 83,228,308 38,032,150 45,196,157 65,954,413 990,600 알디에스㈜ 32,458,454 3,534,346 28,924,107 15,481,607 3,476,857 오뚜기물류서비스지주㈜ (*) 278,321,007 70,038,340 208,282,667 181,808,403 2,670,555 ㈜애드리치 28,497,801 11,786,276 16,711,525 9,166,460 320,981 오뚜기제유㈜ 96,973,244 25,756,803 71,216,441 133,201,298 7,437,761 상미식품㈜ 98,786,443 42,282,478 56,503,965 101,192,437 2,024,864 ㈜풍림피앤피 65,080,094 14,512,772 50,567,322 76,559,062 745,646 ㈜오뚜기프렌즈 590,160 82,757 507,403 79,200 207,403 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 64,032,634 20,462,768 43,569,866 66,126,736 2,685,113 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 27,516,513 10,069,553 17,446,960 19,079,281 614,756 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 41,024,541 9,262,116 31,762,425 45,171,508 1,642,716 강소부도옹식품유한공사 12,083,191 362,350 11,720,841 9,393,295 409,179 강소태동식품유한공사 10,492,666 2,262,794 8,229,872 16,192,848 174,083 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연 결재무제표 금액입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개 정) - 의도한 사용 전의 매각금액개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 상 기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1037호 ' 충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 상 기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 개정 기준서는 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및우발자산' 및 해석서 제2121 호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 상 기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등개정 기준서는 리스이용자가 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발행한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하였습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 실무적 간편법의 적용대상은 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 상 기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ( 5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 상 기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 ' 중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 부채의 분류 시 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발생승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 ? 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적 차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하 며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서는 기업회계기준서 제1104호 ' 보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정해 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의 인식토록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하며 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단' (개정) - 회계정책 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보' 로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.회사는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중 간 재무제표의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 34,318 12,693 요구불예금 96,937,704 90,538,455 단기투자자산 138,619,929 131,728,363 합 계 235,591,951 222,279,511 4. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 유동자산 펀드 등 미래에셋대우 등 19,342,864 19,335,761 비유동자산 나우아이비 농식품펀드 - 361,666 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 - 1,735,000 1,635,000 통조림가공수협출자금 - 275,866 259,239 경남프로축구단출자금 - 500 500 소 계 2,373,032 2,219,739 합 계 21,715,896 21,555,500 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 214,469,207 - 214,469,207 201,572,739 - 201,572,739 미수금 10,767,884 - 10,767,884 9,364,854 - 9,364,854 미수수익 1,432,209 - 1,432,209 1,386,071 - 1,386,071 부가세대급금 9,659,222 - 9,659,222 995,148 - 995,148 단기대여금 3,600 - 3,600 7,400 - 7,400 장기대여금 - 37,130 37,130 - 41,430 41,430 보증금 23,700 8,900,620 8,924,320 25,597 7,521,263 7,546,860 합계 236,355,822 8,937,750 245,293,572 213,351,809 7,562,693 220,914,502 (2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 매출채권 215,292,409 (823,202) 214,469,207 202,415,874 (843,136) 201,572,738 미수금 10,821,912 (54,028) 10,767,884 9,418,881 (54,027) 9,364,854 미수수익 1,432,209 - 1,432,209 1,386,071 - 1,386,071 부가세대급금 9,659,222 - 9,659,222 995,148 - 995,148 단기대여금 3,600 - 3,600 7,400 - 7,400 장기대여금 37,130 - 37,130 41,430 - 41,430 보증금 8,924,320 - 8,924,320 7,546,860 - 7,546,860 합 계 246,170,802 (877,230) 245,293,572 221,811,664 (897,163) 220,914,501 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권금액 기대손실률 대손충당금 3개월 이내 212,459,461 0.36% (763,871) 3개월 초과 6개월 이내 2,794,565 0.75% (20,960) 6개월 초과 9개월 이내 22 47.40% (10) 9개월 초과 12개월 이내 - - - 12개월 초과 38,361 100.00% (38,361) 합 계 215,292,409 (823,202) 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 채권에 대해서 거래처 및 금융기관으로부터 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권 관련 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 897,163 439,043 대손상각비(환입) (26,128) 264,474 제각 - (64,592) 기타 6,195 258,238 기말금액 877,230 897,163 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 시장성 없는 지분상품(*1) 하이투자증 권 (구:제일투자신탁) 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,207,302 4,484,396 합계 4,804,265 5,081,359 (*1) 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. 7. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 장부금액 액면가액 장부금액 국민주택채권 1,910,180 1,910,180 1,910,180 1,910,180 정기예금 196,904,720 196,904,720 223,260,728 223,260,728 합 계 198,814,900 198,814,900 225,170,908 225,170,908 재무상태표 유동 193,282,910 193,282,910 220,198,998 220,198,998 비유동 5,531,990 5,531,990 4,971,910 4,971,910 합 계 198,814,900 198,814,900 225,170,908 225,170,908 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 160,013,737 (3,286,730) 156,727,007 169,444,217 (5,060,322) 164,383,895 재공품 10,993,578 - 10,993,578 10,265,212 - 10,265,212 원재료 104,001,203 - 104,001,203 116,665,266 - 116,665,266 포장재료 9,435,100 - 9,435,100 8,566,334 - 8,566,334 미착품 89,165,121 - 89,165,121 41,470,094 - 41,470,094 반품회수권 1,969,049 - 1,969,049 2,223,101 - 2,223,101 합 계 375,577,788 (3,286,730) 372,291,058 348,634,224 (5,060,322) 343,573,902 상기 재고자산과 관련하여 당분기 평가 충 당금 환입 1,773,592천원 및 전 분기 평가손실 337,226천원 을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다. 9 . 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기라면지주㈜ (*) 382,404주 37.70% 114,530,636 382,404 37.70% 116,503,461 ㈜조흥 269,313주 44.89% 65,320,897 269,313 44.89% 66,270,269 대선제분㈜ 260,190주 32.52% 20,131,937 260,190 32.52% 20,378,047 합계 199,983,470 203,151,777 (*) 전기 중 연결회사는 오뚜기라면㈜의 주식 26,000주를 7,098백만원(주당 273,000원)에 취득하였으며, 취득 이후 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 오뚜기라면지주㈜로 사명이 변경되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 ㈜조흥 51,438,783 50,630,844 (3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수령 취 득 기말금액 오뚜기라면지주㈜ 116,503,461 (60,805) - - (1,912,020) - 114,530,636 ㈜조흥 66,270,269 810,219 - (9,056) (1,750,535) - 65,320,897 대선제분㈜ 20,378,047 (116,015) - - (130,095) - 20,131,937 합 계 203,151,777 633,399 - (9,056) (3,792,650) - 199,983,470 (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수령 취 득 기말금액 오뚜기라면지주㈜ 115,071,719 5,671,838 (9,815,802) 437,928 (1,960,222) 7,098,000 116,503,461 ㈜조흥 60,756,056 7,114,943 - 15,148 (1,615,878) - 66,270,269 대선제분㈜ 21,830,501 (1,192,264) - - (260,190) - 20,378,047 합 계 197,658,276 11,594,517 (9,815,802) 453,076 (3,836,290) 7,098,000 203,151,777 (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 분기순손익 오뚜기라면지주㈜ 615,384,698 317,763,043 128,456,859 (868,806) ㈜조흥 279,402,568 135,823,131 65,395,205 1,760,348 대선제분㈜ 96,094,650 61,646,624 17,996,091 (356,708) (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 당기순손익 오뚜기라면지주㈜ 614,791,804 311,229,413 499,550,906 12,787,225 ㈜조흥 267,558,823 121,819,557 250,885,773 16,074,915 대선제분㈜ 89,802,265 54,597,531 74,438,646 (3,665,826) 10. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 316,330,392 484,328,170 81,799,219 925,053,777 15,483,105 58,256,413 22,557,384 64,544,184 1,968,352,644 사업결합 960,024 486,167 102,614 1,399,239 164,410 67,543 - - 3,179,997 취득금액 137,017 651,972 52,800 535,638 332,924 536,558 14,081,565 7,045,231 23,373,705 처분금액(*1) (6,050,527) (2,850,957) (258,177) (16,211,714) (191,657) (702,030) - - (26,265,062) 건설중인자산대체 963,886 4,111,417 701 5,544,500 125,800 359,940 (11,106,244) - - 기타증감액(*2) 384,793 650,284 - - - - - 63,692 1,098,769 환산차이 257,725 1,326,482 63,421 1,029,910 33,519 50,182 75,968 36,620 2,873,828 분기말금액 312,983,310 488,703,535 81,760,578 917,351,350 15,948,101 58,568,606 25,608,673 71,689,727 1,972,613,881 감가상 각 누계액 기초금액 - (152,131,515) (26,304,330) (461,009,208) (10,927,168) (37,243,456) - (24,475,368) (712,091,045) 사업결합 - (198,068) (81,409) (1,328,163) (138,628) (43,436) - - (1,789,704) 처분금액(*1) - 1,518,868 160,480 16,192,242 191,647 689,668 - - 18,752,905 감가상각비 - (3,843,481) (1,125,685) (18,892,134) (426,542) (1,650,933) - (3,914,833) (29,853,608) 기타증감액(*2) - (362,273) - - - - - 268,758 (93,515) 환산차이 - (294,435) (5,952) (394,145) (20,354) (31,375) - (24,450) (770,711) 분기말금액 - (155,310,904) (27,356,896) (465,431,408) (11,321,045) (38,279,532) - (28,145,893) (725,845,678) 장부금액 기초금액 316,330,392 332,196,655 55,494,889 464,044,569 4,555,937 21,012,957 22,557,384 40,068,816 1,256,261,599 분기말금액 312,983,310 333,392,631 54,403,682 451,919,942 4,627,056 20,289,074 25,608,673 43,543,835 1,246,768,203 (*1) 당분기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 10,938백 만원 , 유형자산처분손 실 31백만원 을 인식 하였습 니 다.(주석13. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 385백만원, 건물 장부금액 288백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석13. 참조) (2) 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 324,655,646 485,850,340 75,491,478 849,782,015 13,097,125 58,082,353 17,074,901 52,788,983 1,876,822,841 취득금액 302,525 1,686,922 1,047,024 7,590,082 1,797,313 1,931,046 87,498,757 16,672,595 118,526,264 처분금액(*1) (5,628,891) (3,601,985) (914,849) (3,229,184) (465,193) (4,232,432) - (3,415,671) (21,488,205) 건설중인자산대체 864,255 4,030,479 5,931,154 68,072,384 919,962 2,299,523 (82,799,182) - (681,425) 기타증감액(*2) (4,778,136) (7,189,450) - - - - 468,456 (1,534,699) (13,033,829) 환산차이 914,993 3,551,864 244,412 2,838,480 133,898 175,923 314,452 32,976 8,206,998 기말금액 316,330,392 484,328,170 81,799,219 925,053,777 15,483,105 58,256,413 22,557,384 64,544,184 1,968,352,644 감가상 각 누계액 기초금액 - (140,632,382) (22,553,787) (393,117,061) (9,819,323) (34,513,586) - (13,713,399) (614,349,538) 처분금액(*1) - 1,638,255 540,627 2,857,559 458,699 3,996,200 - 2,804,883 12,296,223 감가상각비 - (15,372,467) (4,273,430) (69,777,878) (1,487,381) (6,619,742) - (15,118,038) (112,648,936) 기타증감액(*2) - 3,027,359 - - - - - 1,564,201 4,591,560 환산차이 - (792,280) (17,740) (971,828) (79,163) (106,328) - (13,015) (1,980,354) 기말금액 - (152,131,515) (26,304,330) (461,009,208) (10,927,168) (37,243,456) - (24,475,368) (712,091,045) 장부금액 기초금액 324,655,646 345,217,957 52,937,690 456,664,953 3,277,802 23,568,767 17,074,901 39,075,584 1,262,473,300 기말금액 316,330,392 332,196,655 55,494,889 464,044,569 4,555,937 21,012,957 22,557,384 40,068,816 1,256,261,599 (*1) 전기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 522백만원, 유형자산처분손실 629백만원을 인식하였습니다. 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,536백만원, 건물 장부금액 1,767백만원)을 특수관계자인 ㈜조흥에 매각하여 처분이익 269백만원, 처분손실 123백만원을 인식하였습니다.(주석13. 참조) (*2) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로 재분류하였습니다. (주석13. 참조) 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 4,442,477 42,652,458 10,584,839 2,526,402 4,338,007 64,544,183 취득금액 - 6,124,291 550,469 370,471 - 7,045,231 기타증감액 265,472 (66,024) (77,039) - (58,717) 63,692 환산차이 - - 7,925 28,695 - 36,620 분기말금액 4,707,950 48,710,725 11,066,194 2,925,567 4,279,290 71,689,726 상각누계액 기초금액 (1,982,902) (13,573,090) (5,428,605) (1,267,210) (2,223,562) (24,475,369) 사용권자산상각비 (247,971) (2,515,634) (695,274) (168,684) (287,269) (3,914,832) 기타증감액(*) - 141,054 68,987 - 58,717 268,758 환산차이 - - (6,326) (18,124) - (24,450) 분기말금액 (2,230,873) (15,947,669) (6,061,218) (1,454,018) (2,452,113) (28,145,893) 장부금액 기초금액 2,459,575 29,079,370 5,156,234 1,259,192 2,114,445 40,068,817 분기말금액 2,477,077 32,763,056 5,004,976 1,471,549 1,827,177 43,543,835 (*) 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (2) 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 4,153,467 33,546,410 9,812,530 2,114,277 3,162,297 52,788,981 취득금액 - 12,433,158 2,292,022 397,370 1,550,046 16,672,596 기타증감액 289,010 (3,327,110) (1,533,300) (4,636) (374,336) (4,950,371) 환산차이 - - 13,587 19,391 - 32,978 기말금액 4,442,477 42,652,458 10,584,839 2,526,402 4,338,007 64,544,183 상각누계액 기초금액 (991,416) (6,889,451) (3,675,542) (693,144) (1,463,845) (13,713,398) 사용권자산상각비 (991,486) (9,475,422) (2,794,627) (569,760) (1,286,743) (15,118,038) 기타증감액 - 2,791,785 1,045,638 4,636 527,026 4,369,084 환산차이 - - (4,073) (8,942) - (13,015) 기말금액 (1,982,902) (13,573,090) (5,428,605) (1,267,210) (2,223,562) (24,475,369) 장부금액 기초금액 3,162,051 26,656,959 6,136,988 1,421,133 1,698,452 39,075,583 기말금액 2,459,575 29,079,368 5,156,236 1,259,192 2,114,444 40,068,815 (*) 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 기초금액 14,053,572 27,474,667 41,528,239 11,705,346 28,330,762 40,036,108 설정액 119,669 6,920,804 7,040,473 2,782,065 13,894,522 16,676,587 지급액 (3,985,181) - (3,985,181) (14,608,423) (5,045) (14,613,468) 기타증감액 4,826,989 (4,644,541) 182,448 14,167,063 (14,788,044) (620,981) 환산차이 7,219 345,681 352,900 7,521 42,471 49,992 기말금액 15,022,268 30,096,611 45,118,879 14,053,572 27,474,666 41,528,238 (4) 당분기와 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 3,914,832 3,549,491 리스부채 이자비용 228,904 203,209 소액리스 관련비용 74,208 59,821 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스 관련 비용 3,131,519 2,707,639 합 계 7,349,463 6,520,160 당 분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 7,419,812천원 (전 분기 4,911,732쳔원) 입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 27,529,854 3,469,409 42,914,624 5,497,114 241,810 15,105,906 94,758,718 사업결합 709,339 - - - - - 709,339 취득금액 - 740 41,319 - 685,673 - 727,732 기타증감액 - 7,373 237,964 - (254,373) - (9,036) 환산차이 - - 12,896 - - 179,030 191,926 분기말금액 28,239,193 3,477,522 43,206,803 5,497,114 673,110 15,284,936 96,378,678 상각누계액 기초금액 - (3,266,336) (23,783,097) (150,864) - (7,592,749) (34,793,045) 무형자산상각비 - (21,970) (1,419,367) - - (525,479) (1,966,817) 환산차이 - - (11,934) - - (85,688) (97,620) 분기말금액 - (3,288,306) (25,214,398) (150,864) - (8,203,916) (36,857,484) 장부금액 기초금액 27,529,854 203,073 19,131,527 5,346,250 241,810 7,513,157 59,965,671 분기말금액 28,239,193 189,216 17,992,405 5,346,250 673,110 7,081,020 59,521,194 (2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 27,529,854 3,411,189 39,061,871 5,491,277 613,677 14,482,432 90,590,300 취득금액 - - 2,217,653 5,837 1,243,387 - 3,466,877 건설중인자산대체 - 58,220 2,125,100 - (1,501,896) - 681,424 환산차이 - - (490,000) - (113,358) 623,474 20,117 기말금액 27,529,854 3,469,409 42,914,624 5,497,114 241,810 15,105,906 94,758,718 상각누계액 기초금액 - (3,172,758) (18,360,411) (70,659) - (5,399,810) (27,003,638) 무형자산상각비 - (93,578) (5,402,622) - - (2,092,687) (7,588,888) 기타증감액(*) - - - (80,205) - - (80,205) 환산차이 - - (20,064) - - (100,252) (120,314) 기말금액 - (3,266,336) (23,783,097) (150,864) - (7,592,749) (34,793,045) 장부금액 기초금액 27,529,854 238,431 20,701,460 5,420,618 613,677 9,082,622 63,586,662 기말금액 27,529,854 203,073 19,131,527 5,346,250 241,810 7,513,157 59,965,671 (*) 시설이용권 기타증감액은 손상차손 및 손상차손환입 금액입니다 . (3) 당사는 무형자산중 영업권 및 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 당분기는 손상차손이 발생하지 않았으며, 전기에 손상차손 80,205천원을 인식하였습니다.13. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 9,090,364 21,013,420 30,103,784 취득금액 - 103,533 103,533 처분금액(*1) (2,074,142) (1,427,476) (3,501,618) 기타증감액(*2) (384,793) (650,284) (1,035,077) 환산차이 67,045 290,862 357,907 분기말금액 6,698,474 19,330,055 26,028,529 감가상각누계액 기초금액 - (7,682,963) (7,682,963) 처분금액(*1) - 1,057,264 1,057,264 감가상각비 - (177,429) (177,429) 기타증감액(*2) - 362,273 362,273 환산차이 - (86,701) (86,701) 분기말금액 - (6,527,556) (6,527,556) 장부금액 기초금액 9,090,364 13,330,457 22,420,821 분기말금액 6,698,474 12,802,499 19,500,973 (*1) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 2,074백만원, 건물 장부금액 370백만원)를 처분하여 유형자산처분이익 6,995백만원을 인식하였습니다.(주석10. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 385백만원, 건물 장부금액 288백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석10. 참조) (2) 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 3,518,955 13,152,301 16,671,256 취득금액 - 92,134 92,134 기타증감액(*) 5,313,034 6,654,553 11,967,587 환산차이 258,375 1,114,432 1,372,807 기말금액 9,090,364 21,013,420 30,103,784 감가상각누계액 기초금액 - (3,845,629) (3,845,629) 감가상각비 - (500,661) (500,661) 기타증감액(*) - (3,027,359) (3,027,359) 환산차이 - (309,314) (309,314) 기말금액 - (7,682,963) (7,682,963) 장부금액 기초금액 3,518,955 9,306,672 12,825,627 기말금액 9,090,364 13,330,457 22,420,821 (*) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로재분류하였습니다. (주석10. 참조) (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 720,161 611,942 감가상각비 (177,429) (231,454) 합 계 542,732 380,488 (4) 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 한국농수산식품유통공사(*) 1.00% 20,000,000 20,000,000 운전자금 우리은행 2.56%~3.77% 741,357 1,000,000 운전자금 등 신한은행 2.19%~2.65% 5,500,000 5,500,000 시설자금 국민은행 2.54%~2.67% 16,000,000 16,000,000 운전자금 산업은행 2.03%~2.74% 35,300,000 36,000,000 시설자금 등 농협하노이지점 외 1.10%~4.40% 7,179,730 6,450,100 운전자금 KB Auckland 3.10% 3,124,983 2,995,668 운전자금 Bank of China 3.85%~3.90% 1,164,823 1,141,774 시설자금 SHINHAN BANK AMERICA LIBOR(3M)+1.3% 464,476 464,759 USANCE 하나은행, 신한은행 1.69% 91,625,055 171,037,182 환어음매입 국민은행 3.34%~3.35% 532,993 402,343 합 계 181,633,417 260,991,826 (*) 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000 백만원에 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 농협은행 0.80%~2.23% 28,090,000 28,090,000 운전자금 등 신한은행 1.50%~2.65% 73,629,832 70,153,140 운전자금 수출입은행 1.80% 35,000,000 35,000,000 시설자금 등 산업은행 1.11%~2.36% 109,200,000 99,200,000 운전자금 우리은행 2.33%~3.61% 20,308,330 20,000,000 시설자금 KB Auckland 3.50% 4,940,003 4,844,027 시설자금 SHINHAN BANK AMERICA LIBOR+1.30% 11,229,492 11,101,943 중도금대출 신한은행 - - 1,986,480 중도금대출 하나은행 - 1,258,890 1,007,112 소 계 283,656,547 271,382,702 유동성 대체 (128,385,221) (67,917,393) 차감후 잔액 155,271,326 203,465,309 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1년이내 128,385,221 1년초과 2년이내 131,390,000 2년초과 3년이내 500,000 3년초과 4년이내 914,351 4년초과 5년이내 6,750,000 5년초과 15,716,975 합 계 283,656,547 15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매입채무 234,882,351 - 234,882,351 214,215,248 - 214,215,248 미지급금 86,373,215 - 86,373,215 59,499,611 - 59,499,611 미지급비용 14,262,950 - 14,262,950 24,209,911 - 24,209,911 예수금 1,309,123 - 1,309,123 3,085,023 - 3,085,023 부가세예수금 28,684,437 - 28,684,437 9,883,955 - 9,883,955 수입보증금 309,427 11,645,328 11,954,755 221,280 11,804,403 12,025,683 합 계 365,821,503 11,645,328 377,466,831 311,115,028 11,804,403 322,919,431 16. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 20,291,783 14,988,111 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (87,528) 140,423 당기손익 이외로 인식된 법인세 비용 (1,242,723) (75,882) 법인세비용 18,961,532 15,052,652 17. 충당부채(1) 당분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 8,068,845 54,844 10,000 51,136 8,184,825 지급액 - (593) - - (593) 설정(환입)액 (224,260) 2,430 - - (221,831) 환산차이 266 - - - 266 분기말금액 7,844,851 56,681 10,000 51,136 7,962,667 (2) 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 7,821,576 48,805 100,000 95,704 8,066,085 지급액 - (2,168) (100,000) (62,222) (164,390) 설정(환입)액 247,077 8,207 10,000 17,654 282,938 환산차이 192 - - - 192 기말금액 8,068,845 54,844 10,000 51,136 8,184,825 18. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 151,163,197 154,873,806 사외적립자산의 공정가치 (166,764,518) (169,880,259) 합 계 (*) (15,601,321) (15,006,453) (*) 사외적립자산이 확정급여채무를 초과하는 금액 15,601,321천원(전기말 15,006,453천원 )을 비유동자산으로 표시하였습니 다. (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 154,873,806 155,303,680 당기근무원가 4,836,222 18,368,423 이자원가 978,713 4,287,837 보험수리적손익(법인세 차감전) (5,967,242) (4,241,510) 지급액 (3,558,302) (18,844,624) 기말금액 151,163,197 154,873,806 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 169,880,259 160,371,787 이자수익 1,125,173 4,402,858 사외적립자산의 재측정손익(법인세 차감전) (774,647) (2,553,499) 사외적립자산 납입액 - 25,824,401 지급액 (3,466,267) (18,165,288) 기말금액 166,764,518 169,880,259 (4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 4,836,222 4,687,422 이자원가 978,712 815,520 이자수익 (1,125,172) (878,851) 합 계 4,689,762 4,624,091 19. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 6,000,000주 6,000,000주 주당금액 5,000원 5,000원 발행주식수 3,671,981주 3,671,981주 보통주자본금 18,359,905 18,359,905 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 169,095,363 169,095,363 자기주식처분이익 2,390,473 2,390,473 비지배주주거래이익 4,127,885 4,127,885 합 계 175,613,721 175,613,721 21. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식 343,907주 215,823,311 343,907주 215,823,311 소유주와의 자본거래 4,946,187 4,946,187 합 계 220,769,498 220,769,498 22. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피(이자율스왑) 183,548 (50,262) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (440,659) (158,080) 해외사업환산손익 6,599,057 4,014,905 지분법자본변동 11,717,411 11,717,411 합 계 18,059,357 15,523,974 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 9,179,953 9,179,953 임의적립금 263,575,000 248,575,000 재평가적립금 74,253,058 74,253,058 미처분이익잉여금 1,201,782,755 1,184,428,410 합계 1,548,790,766 1,516,436,421 (*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다. 24. 영업부문 연결회사는 당분기말 현재 건조식품류, 양념소스류, 유지류, 면제품류, 농수산 가공품류, 기타 부문의 제품 및 상품의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결회사의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다. (1) 지역별 매출 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 665,581,089 606,531,463 해 외 76,867,573 64,727,558 합 계 742,448,662 671,259,021 (2) 부문별 매출 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건조식품류 94,873,808 90,406,283 양념소스류 102,726,873 102,153,150 유지류 122,489,222 101,351,699 면제품류 192,269,345 189,281,159 농수산가공품류 98,110,964 87,572,533 기 타 131,978,450 100,494,197 합 계 742,448,662 671,259,021 (3) 부문별 분기순이익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건조식품류 9,502,150 7,168,283 양념소스류 13,103,099 7,931,822 유지류 5,690,129 3,053,085 면제품류 13,376,077 9,776,939 농수산가공품류 5,894,757 3,727,513 기 타 7,896,371 7,325,080 합 계 55,462,583 38,982,722 (4) 부문별 자산ㆍ부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 건조식품류 432,586,845 124,616,640 445,590,502 141,151,861 양념소스류 413,057,633 138,787,668 416,209,464 151,666,594 유지류 586,984,703 211,593,053 609,005,589 229,400,402 면제품류 771,468,854 213,035,672 787,439,674 244,774,211 농수산가공품류 342,911,437 147,463,825 323,044,759 146,687,765 기 타 761,624,215 231,176,952 748,081,141 226,803,110 연결조정 등 (676,734,595) (8,551,114) (723,532,121) (73,097,281) 합 계 2,631,899,092 1,058,122,696 2,605,839,008 1,067,386,662 (5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다. 25. 비 용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (28,717,156) (39,765,155) 원재료 및 상품 매입액 615,510,754 551,223,036 종업원급여 62,003,126 41,799,973 감가상각비 26,116,204 24,142,655 무형자산상각비 1,966,817 3,549,491 사용권자산상각비 3,914,833 1,835,839 기타비용 13,056,530 46,348,763 합 계 693,851,108 629,134,602 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 27,617,189 25,097,108 퇴직급여 2,763,004 2,610,484 복리후생비 3,578,245 3,040,466 여비교통비 673,238 651,845 통신비 238,072 240,806 수도광열비 316,265 284,159 세금과공과 939,400 940,942 임차료 86,706 104,332 감가상각비 1,436,472 1,290,992 무형자산상각비 1,728,148 1,497,692 사용권자산상각비 1,013,578 1,039,629 수선비 238,293 126,353 보험료 461,735 488,479 접대비 239,645 231,135 광고선전비 8,682,767 7,506,420 운임및보관료 3,360,503 1,656,072 소모품비 152,512 165,927 차량비 478,610 459,323 도서인쇄비 39,259 42,412 교육훈련비 151,417 143,317 지급수수료 12,004,455 11,251,905 시장개척비 160,499 40,289 회의및행사비 34,617 29,757 급식비 503,652 485,659 판매촉진비 198,025 171,189 대손상각비(환입) (26,128) 185,796 수출제비용 191,633 181,067 잡비 59,257 189,964 환경개선비 1,181,107 892,822 합 계 68,502,175 61,046,341 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 1,116,901 698,253 배당금수익 35,627 14,940 금융상품평가이익 24,602 4,877 파생상품평가이익 545,317 - 파생상품거래이익 3,212,823 18,970 금융수익 소계 4,935,270 737,040 금융비용 이자비용 (2,221,176) (1,996,317) 금융상품평가손실 (17,500) - 금융비용 소계 (2,238,676) (1,996,317) 순금융수익(비용) 2,696,594 (1,259,277) (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산,당기손익-공정가치측정금융자산 등 386,862 153,050 상각후원가측정금융자산 688,512 464,358 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 40,911 39,958 매출채권및기타채권 616 40,887 합 계 1,116,901 698,253 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 19,000 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 16,627 14,940 합 계 35,627 14,940 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기차입금 736,033 591,657 장기차입금, 유동성장기차입금 1,253,689 1,166,694 매입채무및기타채무 2,550 34,756 리스부채 228,904 203,210 합 계 2,221,176 1,996,317 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 1,009,730 276,357 외화환산이익 398,320 443,378 유형자산처분이익 17,932,846 20,131 임대료수익 159,515 494,890 잡이익 580,662 5,754,874 합 계 20,081,073 6,989,630 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 4,653,419 1,825,196 외화환산손실 1,444,010 2,129,865 기부금 1,559,846 1,617,601 유형자산처분손실 30,951 6,037 임대료비용 65,742 41,532 잡손실 266,161 470,729 합 계 8,020,129 6,090,960 29. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 펀드 등 19,342,864 19,335,761 나우아이비 농식품펀드 361,666 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 1,735,000 1,635,000 출자금 276,366 259,739 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 235,591,951 222,279,511 매출채권및기타채권 245,293,571 220,914,502 정기예금 196,904,720 223,260,728 국공채 1,910,180 1,910,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품(비상장주식) 하이투자증권(구:제일투자신탁) 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,207,302 4,484,396 파생상품자산 통화선도 545,317 172,411 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품자산(이자율스왑) 242,147 - 합 계 707,008,047 695,174,191 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 377,466,831 322,919,431 단기차입금 181,633,417 260,991,826 유동성 장기차입금 128,385,221 67,917,393 장기차입금 155,271,326 203,465,309 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품부채(이자율스왑) - 66,309 기타 리스부채 45,118,879 41,528,239 합 계 887,875,674 896,888,507 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 685,000 - 21,030,896 21,715,896 702,500 - 20,853,000 21,555,500 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,207,302 596,963 4,804,265 - 4,484,396 596,963 5,081,359 파생상품자산(통화선도) - 545,317 - 545,317 - 172,411 - 172,411 파생상품자산(이자율스왑) 242,147 - 242,147 - - - - 금융부채 통화선도 - - - - - - - - 파생상품부채( 이자율스왑 ) - - - - - 66,309 - 66,309 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 30. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 242,147 (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 (66,309) (2) 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 76,768 KRW 91,898,063 545,317 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 57,259 KRW 66,656,649 172,411 (3) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 233,810 - 통화선도 545,317 - 3,212,823 - - - 합 계 545,317 - 3,212,823 - 233,810 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 138,614 - 통화선도 - - 18,970 - - - 합 계 - - 18,970 - 138,614 - 31. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분분기순이익 55,050,320 38,590,106 가중평균유통보통주식수(*1) 3,400,654주 3,400,654주 기본주당이익(*2) 16,188원 11,348원 (*1) 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 연결회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. (*2) 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과희석주당이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 55,462,583 38,982,722 조정 법인세비용 18,961,532 15,052,652 금융비용 2,238,676 1,996,317 금융수익 (1,722,448) (737,040) 복리후생비 473 - 퇴직급여 4,689,762 4,624,091 판매촉진비 2,430 813 감가상각비 26,116,204 24,142,655 무형자산상각비 1,966,817 1,835,839 사용권자산상각비 3,914,833 3,549,491 지분법손실(이익) (633,399) (4,184,285) 대손 상각비 (환입) (26,128) 185,796 외화환산손실 1,444,010 2,129,865 외화환산이익 (398,320) (443,378) 유형자산처분손실 30,951 6,037 유형자산처분이익 (17,932,846) (20,131) 잡손실 7,785 64,631 재고자산평가손 실 (환입) (1,773,592) 337,226 소 계 36,886,740 48,540,579 운전자본의 변동 매출채권의 증가 (11,818,598) (14,702,848) 기타채권의 증가 (6,113,324) (11,405,207) 선급금의 감소 2,663,446 315,634 선급비용의 증가 (2,505,283) (2,895,728) 재고자산의 증가 (26,238,695) (42,099,627) 매입채무의 증가 20,347,606 41,430,994 기타채무의 증가 32,216,060 23,741,308 선수금의 증가(감소) (7,782,985) 117,182 반품충당부채의 감소 (224,260) (182,520) 마일리지충당부채의 감소 (594) (724) 퇴직금의 지급 (3,558,303) (6,105,983) 사외적립자산의 감소 3,466,267 5,831,336 소 계 451,338 (5,956,183) 영업에서 창출된 현금흐름 92,800,661 81,567,118 (2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 11,106,244 4,344,915 건설중인자산의 무형자산 대체 254,373 35,378 유형자산의 투자부동산 대체 1,035,077 - 유형자산의 매각예정자산 대체 - 7,312,266 상각후원가측정금융자산 유동성 대체 21,360 571,750 장기차입금 유동성 대체 60,467,828 1,477,915 리스부채의 유동성 대체 4,644,541 2,806,208 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 당기말 단기차입금 260,991,826 (81,172,420) 1,814,011 - - 181,633,417 유동성장기차입금 67,917,393 (2,107,585) 2,107,586 - 60,467,828 128,385,222 장기차입금 203,465,309 13,631,398 (1,357,553) - (60,467,828) 155,271,326 리스부채 41,528,240 (3,985,181) 352,900 182,447 7,040,473 45,118,879 합계 573,902,768 (73,633,788) 2,916,944 182,447 7,040,473 510,408,844 (단위: 천원) 구 분 전기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 전분기말 단기차입금 131,796,574 112,804,447 2,497,126 - - 247,098,147 유동성장기차입금 69,733,128 (119,052) 119,052 - 1,477,915 71,211,043 장기차입금 155,364,056 35,437,253 371,843 - (1,477,915) 189,695,237 리스부채 40,036,109 (3,809,182) 318,074 - 3,158,557 39,703,558 합계 396,929,867 144,313,466 3,306,095 - 3,158,557 547,707,985 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 구체적인 사항은 추후 소송진행과정에서 확정될 예정입니다. 연결회사는 소송사건이 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 연결회사가 피고인 사건 서울지방법원 최** 외 3명 지배회사 선급금반환 청구 1,264,114 1심 진행중 연결회사가 원고인 사건 서울지방법원 지배회사 최** 외 3명 채무부존재확인 청구 1,232,895 1심 진행중 서울지방법원 지배회사 NH투자증권 부당이득금반환청구 15,000,000 1심 진행중 수원지방법원 지배회사 공정거래위원회 과태료결정에 대한 이의신청 10,000 - (2) 당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천VND, 천NZD, 천CNY, 천USD) 금융기관명 약정사항 한도액 한국농수산식품유통공사 시설자금, 한도대출 등 20,000,000 수출입은행 35,000,000 하나은행 1,510,668 우리은행 21,049,688 신한은행 89,318,472 산업은행 150,200,000 농협은행 28,090,000 국민은행 16,000,000 경남은행 2,905,920 중소기업은행 USD 500 농협 하노이지점 VND 396,000,000 SHINHAN AMERICA USD 11,000 KB Auckland NZD 10,749 ANZ NZD 250 BANK OF CHINA CNY 6,130 하나은행, 신한은행 USANCE USD 276,000 신한은행 등 B2B외상매출담보대출 581,305,900 합 계 945,380,648 USD 287,500 NZD 10,999 CNY 6,130 VND 396,000,000 (3) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 비고 하나은행 35,876,000 미확정지급보증 신한은행 2,339,000 미확정지급보증 ㈜에스아이지 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 에스지씨이테크건설㈜ 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 서울보증보험 971,059 이행계약 803,840 이행지급 39,113,500 이행상판 165,625 인허가 2,800,000 공탁 16,000 기타 (*) 연결회사의 차입금 중 중도금대출과 관련한 연대보증입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 한국농수산물유통공사 질권설정 10,000,000 10,000,000 운전자금대출질권설정 2,500,000 2,500,000 당좌개설보증금 3,000 3,000 사외적립자산 퇴직연금운용자산 등 166,764,518 169,876,640 합 계 179,267,518 182,379,640 (5) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 채무금액 담보설정금액 담보권자 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 106,619,305 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 1,865,260 임대보증금 189,600 189,600 ㈜배상면주가 외 공장, 사무실 등 91,444,178 차입금 50,500,000 65,600,000 산업은행 13,110,937 8,064,986 15,329,309 KB Auckland 8,505,011 7,179,730 20,988,000 농협은행 하노이지점 외 30,225,972 19,000,000 23,496,000 국민은행 외 2,389,702 6,129,832 7,560,000 신한은행 합 계 254,160,365 151,064,148 205,162,909 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 107,286,677 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 13,075,218 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 공장, 사무실 등 92,157,296 차입금 41,200,000 62,000,000 산업은행 12,645,583 7,839,696 14,694,966 KB Auckland 8,724,676 6,450,100 20,631,600 농협은행 하노이지점 외 31,199,901 20,000,000 33,096,000 국민은행 외 6,604,000 153,140 6,604,000 신한은행 합 계 271,693,351 137,284,536 210,668,166 (*) 산업은행은 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 641억원의 질권을 설정하였습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사의 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 백지어음 ㈜조선일보사 1 34. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회사명 관계기업 대한민국 오뚜기라면지주㈜(*1),오뚜기라면㈜(*1), ㈜조흥, 대선제분㈜ 기타 대한민국 ㈜풍림푸드, ㈜면사랑 (*1) 전기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였고,신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 배당금지급 관계기업 오뚜기라면지주㈜(*1) - - 1,912,020 - - 1,710,035 오뚜기라면㈜(*1) 38,145,638 12,738 - 128,152,567 12,177 - ㈜조흥 3,217,282 1,473 1,750,535 10,817,271 - - 대선제분㈜ - - 130,095 - - - 기타 ㈜풍림푸드 489,799 4,767 - 7,645,298 - - ㈜면사랑 182,464 1,700 - 4,522,547 - - 합 계 42,035,183 20,678 3,792,650 151,137,683 12,177 1,710,035 (*1) 전기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였고,신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 배당금지급 관계기업 오뚜기라면㈜ 38,365,631 60,407 1,960,222 128,130,151 10,110 963,622 ㈜조흥 3,428,459 161,695 1,615,878 11,713,004 180 - 대선제분㈜ - - 260,190 - - - 기타 ㈜풍림푸드 434,667 94,914 - 7,872,867 - - ㈜면사랑 82,023 2,300 - 5,798,303 - - 합 계 42,310,780 319,316 3,836,290 153,514,325 10,290 963,622 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 관계기업 오뚜기라면지주㈜ - - - - - - - - 오뚜기라면㈜ 22,153,771 - 92,890,497 4,243 23,851,007 - 86,917,942 4,787 ㈜조흥 840,655 1,750,725 7,771,826 440 1,056,943 - 6,017,082 220 ㈜대선제분 - 130,095 - - - - - - 기타 ㈜풍림푸드 - - 1,559,253 - - - 1,281,882 - ㈜면사랑 - - 3,355,551 - - - 2,605,640 - 합 계 22,994,426 1,880,820 105,577,127 4,683 24,907,950 - 96,822,546 5,007 (*) 전기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였으며, 신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다. (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,843,170 1,490,875 퇴직급여 315,117 240,332 합 계 2,158,287 1,731,207 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다. 35. 사업결합당기 중 발생한 사업결합 거래는 다음과 같습니다.(1) 리오정밀㈜의 취득연결회사는 점착관련제품을 생산하는 리오정밀㈜의 지분 100%를 1월 28일 1,400백만 원에 취득 후, 3월 7일 합병하였습니다.연결회사는 이를 통해 포장재 사업의 새로운 성장동력을 확보할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 리오정밀㈜와 합병과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 이전대가 : 주식 1,400,000 이전한 대가의 합계 1,400,000 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 : 취득한 자산 2,415,863 유동자산 1,002,791 비유동자산 1,413,072 인수한 부채 1,725,201 유동부채 1,416,870 비유동부채 308,331 식별가능 순자산의 공정가치(*) 690,662 영업권 709,338 (*) 최종가치평가 결과에 따라 위 금액은 조정될 수 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 52 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 51 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 1분기말 제 51 기말 자산 유동자산 828,681,666,989 814,336,157,762 현금및현금성자산 205,476,757,695 197,217,003,950 매출채권및기타채권 170,790,949,773 152,391,853,658 기타유동금융자산 174,151,688,574 203,529,532,685 당기손익-공정가치측정금융자산 19,342,863,780 19,335,761,435 상각후원가측정금융자산 154,021,360,000 184,021,360,000 파생상품자산 787,464,794 172,411,250 선급금 895,555,316 4,164,196,706 선급비용 2,541,818,443 1,579,566,021 재고자산 274,773,761,441 255,402,868,995 기타유동자산 51,135,747 51,135,747 온실가스배출자산 51,135,747 51,135,747 비유동자산 1,347,245,054,620 1,361,265,007,069 비유동매출채권및기타채권 5,763,658,130 4,504,185,730 기타비유동금융자산 8,789,752,151 8,930,178,991 당기손익-공정가치측정금융자산 2,096,666,667 1,960,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,804,265,484 5,081,358,991 상각후원가측정금융자산 1,888,820,000 1,888,820,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 530,723,599,265 530,723,599,265 관계기업에 대한 투자자산 98,458,075,020 98,458,075,020 종속기업에 대한 투자자산 432,265,524,245 432,265,524,245 순사외적립자산 19,560,787,328 17,625,547,264 유형자산 754,455,815,347 767,699,938,552 무형자산 21,270,760,714 21,927,813,056 투자부동산 6,680,681,685 9,853,744,211 자산총계 2,175,926,721,609 2,175,601,164,831 부채 유동부채 586,476,672,168 557,456,031,457 단기차입금 112,158,047,499 191,439,525,006 유동성장기차입금 96,758,890,000 37,486,480,000 매입채무기타채무 331,238,091,939 285,670,660,713 선수금 13,030,738,283 15,557,831,352 당기법인세부채 21,161,574,535 14,901,526,494 충당부채 7,956,232,751 8,178,656,155 유동성리스부채 4,173,097,161 4,221,351,737 비유동부채 179,019,968,609 240,522,777,129 장기차입금 111,500,000,000 172,507,112,000 비유동매입채무및기타채무 10,507,427,337 10,693,155,497 기타비유동금융부채 0 66,308,817 파생상품부채 0 66,308,817 순확정급여부채 0 0 확정급여채무의현재가치 114,023,561,206 117,845,535,231 사외적립자산의공정가치 (114,023,561,206) (117,845,535,231) 리스부채 3,683,290,217 3,776,622,369 이연법인세부채 53,329,251,055 53,479,578,446 부채총계 765,496,640,777 797,978,808,586 자본 자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 보통주자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 자본잉여금 203,810,099,351 203,810,099,351 주식발행초과금 169,095,363,000 169,095,363,000 기타자본잉여금 34,714,736,351 34,714,736,351 기타자본구성요소 (163,701,590,720) (163,701,590,720) 자기주식 (163,701,590,720) (163,701,590,720) 기타포괄손익누계액 (257,111,738) (208,342,169) 이익잉여금 1,352,218,778,939 1,319,362,284,783 자본총계 1,410,430,080,832 1,377,622,356,245 자본과부채총계 2,175,926,721,609 2,175,601,164,831 포괄손익계산서 제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 52 기 1분기 제 51 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 656,930,413,380 656,930,413,380 596,786,245,353 596,786,245,353 매출원가 516,418,731,387 516,418,731,387 481,882,779,578 481,882,779,578 매출총이익 140,511,681,993 140,511,681,993 114,903,465,775 114,903,465,775 판매비와관리비 86,835,955,415 86,835,955,415 79,131,054,204 79,131,054,204 영업이익 53,675,726,578 53,675,726,578 35,772,411,571 35,772,411,571 금융수익 12,082,934,812 12,082,934,812 10,488,727,048 10,488,727,048 금융비용 1,315,659,879 1,315,659,879 1,177,733,951 1,177,733,951 순금융수익(비용) 10,767,274,933 10,767,274,933 9,310,993,097 9,310,993,097 기타수익 16,539,559,348 16,539,559,348 3,851,165,247 3,851,165,247 기타비용 7,978,236,247 7,978,236,247 5,522,576,737 5,522,576,737 법인세비용차감전순이익 73,004,324,612 73,004,324,612 43,411,993,178 43,411,993,178 법인세비용 16,878,585,802 16,878,585,802 10,578,036,858 10,578,036,858 분기순이익 56,125,738,810 56,125,738,810 32,833,956,320 32,833,956,320 기타포괄손익 3,887,217,777 3,887,217,777 217,581,625 217,581,625 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 3,935,987,346 3,935,987,346 512,347,499 512,347,499 확정급여부채의 재측정요소 3,935,987,346 3,935,987,346 512,347,499 512,347,499 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (48,769,569) (48,769,569) (294,765,874) (294,765,874) 파생상품평가손익 233,809,751 233,809,751 138,613,978 138,613,978 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (282,579,320) (282,579,320) (433,379,852) (433,379,852) 총포괄이익 60,012,956,587 60,012,956,587 33,051,537,945 33,051,537,945 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 16,504 16,504 9,655 9,655 기본주당이익 (단위 : 원) 16,504 16,504 9,655 9,655 자본변동표 제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (99,689,384) 1,244,408,933,660 1,302,777,657,907 분기순이익 32,833,956,320 32,833,956,320 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (433,379,852) (433,379,852) 파생상품평가손익 138,613,978 138,613,978 확정급여부채의 재측정요소 512,347,499 512,347,499 총포괄이익 합계 (294,765,874) 33,346,303,819 33,051,537,945 배당 27,205,232,000 27,205,232,000 2021.03.31 (기말자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (394,455,258) 1,250,550,005,479 1,308,623,963,852 2022.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (208,342,169) 1,319,362,284,783 1,377,622,356,245 분기순이익 56,125,738,810 56,125,738,810 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (282,579,320) (282,579,320) 파생상품평가손익 233,809,751 233,809,751 확정급여부채의 재측정요소 3,935,987,346 3,935,987,346 총포괄이익 합계 (48,769,569) 60,061,726,156 60,012,956,587 배당 27,205,232,000 27,205,232,000 2022.03.31 (기말자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (257,111,738) 1,352,218,778,939 1,410,430,080,832 현금흐름표 제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 52 기 1분기 제 51 기 1분기 영업활동현금흐름 71,848,877,992 41,738,787,359 영업에서 창출된 현금흐름 85,233,393,747 83,034,489,422 법인세의 납부 (12,009,903,017) (40,259,904,120) 이자의 지급 (1,374,612,738) (1,035,797,943) 투자활동현금흐름 47,072,684,724 (14,568,541,249) 이자수취 937,554,661 576,497,701 배당금수취 4,041,020,000 9,869,413,440 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (40,136,666,667) (40,186,737,392) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 40,000,000,000 40,020,070,726 상각후원가측정금융자산의 취득 (55,000,000,000) (41,715,250,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 85,000,000,000 46,764,700,000 장기대여금의 증가 0 (15,000,000) 장기대여금의 감소 4,300,000 4,340,000 종속기업투자주식의 취득 0 (9,814,520,000) 유형자산의 취득 (7,671,889,584) (18,071,078,381) 유형자산의 처분 12,060,800,000 0 무형자산의 취득 (510,272,536) (114,917,343) 투자부동산의 처분 9,439,200,000 0 보증금의 증가 (2,160,930,000) (1,886,060,000) 보증금의 감소 897,157,600 0 파생상품자산의 감소 172,411,250 0 재무활동현금흐름 (110,271,430,915) 123,109,563,264 배당금의 지급 (27,205,232,000) (27,205,232,000) 단기차입금의 차입 77,467,592,765 116,418,428,648 단기차입금의 상환 (157,535,771,513) (311,967,027) 유동성장기차입금의 상환 (1,986,480,000) 0 장기차입금의 차입 251,778,000 35,545,705,900 리스부채의 상환 (1,263,318,167) (1,337,372,257) 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,650,131,801 150,279,809,374 기초현금및현금성자산 197,217,003,950 49,313,323,157 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (390,378,056) 35,839,035 기말현금및현금성자산 205,476,757,695 199,628,971,566 5. 재무제표 주석 제 52(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 51(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 주식회사 오뚜기 1. 회사의 개요 주식회사 오뚜기(이하 '회사')는 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 회사는 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 18,360백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 871,798 23.7 함영림 113,980 3.1 함영혜 113,980 3.1 함창호 165,277 4.5 오뚜기함태호재단 287,355 7.8 오뚜기라면지주㈜ 250,588 6.8 오뚜기물류서비스지주㈜ 46,580 1.3 알디에스㈜ 16,000 0.4 ㈜애드리치 10,000 0.3 자기주식 271,327 7.4 기타 1,525,096 41.6 합 계 3,671,981 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개 정) - 의도한 사용 전의 매각금액개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 상 기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1037호 ' 충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 상 기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 개정 기준서는 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및우발자산' 및 해석서 제2121 호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 상 기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등개정 기준서는 리스이용자가 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발행한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하였습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 실무적 간편법의 적용대상은 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 상 기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ( 5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 상 기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택 국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 ' 중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 부채의 분류 시 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발생승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 ? 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획독, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적 차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하 며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서는 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정해 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의 인식토록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하며 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 제정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중 간 재무제표의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 13,839 4,219 요구불예금 66,842,990 65,484,422 단기투자자산 138,619,929 131,728,363 합 계 205,476,758 197,217,004 4. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 유동자산 펀드 등 미래에셋대우 등 19,342,864 19,335,761 비유동자산 나우아이비 농식품펀드 - 361,666 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 - 1,735,000 1,635,000 소 계 2,096,666 1,960,000 합 계 21,439,530 21,295,761 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 163,827,962 - 163,827,962 150,856,536 - 150,856,536 미수금 5,735,334 - 5,735,334 349,065 - 349,065 미수수익 1,227,654 - 1,227,654 1,186,253 - 1,186,253 장기대여금 - 37,130 37,130 - 41,430 41,430 보증금 - 5,726,528 5,726,528 - 4,462,756 4,462,756 합 계 170,790,950 5,763,658 176,554,608 152,391,854 4,504,186 156,896,040 (2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 매출채권 163,916,935 (88,973) 163,827,962 150,971,637 (115,101) 150,856,536 미수금 5,735,334 - 5,735,334 349,065 - 349,065 미수수익 1,227,654 - 1,227,654 1,186,253 - 1,186,253 장기대여금 37,130 - 37,130 41,430 - 41,430 보증금 5,726,528 - 5,726,528 4,462,756 - 4,462,756 합 계 176,643,581 (88,973) 176,554,608 157,011,141 (115,101) 156,896,040 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권금액 기대손실률 대손충당금 3개월 이내 161,083,987 0.02% (29,642) 3개월 초과 6개월 이내 2,794,565 0.75% (20,960) 6개월 초과 9개월 이내 22 47.40% (10) 9개월 초과 12개월 이내 - - - 12개월 초과 38,361 100.00% (38,361) 합 계 163,916,935 (88,973) 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 회사는 상기 채권에 대해서 거래처 및 금융기관으로부터 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권 관련 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 115,101 174,981 대손상각비환입 (26,128) (59,880) 기말금액 88,973 115,101 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 지분상품(*) 하이투자증 권 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,207,302 4,484,396 합 계 4,804,265 5,081,359 (*) 회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. 7. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 장부금액 액면가액 장부금액 국민주택채권 1,910,180 1,910,180 1,910,180 1,910,180 정기예금 154,000,000 154,000,000 184,000,000 184,000,000 합 계 155,910,180 155,910,180 185,910,180 185,910,180 재무상태표 유동 154,021,360 154,021,360 184,021,360 184,021,360 비유동 1,888,820 1,888,820 1,888,820 1,888,820 합 계 155,910,180 155,910,180 185,910,180 185,910,180 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 113,546,166 (2,318,085) 111,228,081 122,935,858 (4,091,677) 118,844,181 재공품 4,974,126 - 4,974,126 4,743,375 - 4,743,375 원재료 81,226,337 - 81,226,337 95,681,928 - 95,681,928 미착품 75,376,168 - 75,376,168 33,910,284 - 33,910,284 반품회수권 1,969,049 - 1,969,049 2,223,101 - 2,223,101 합 계 277,091,846 (2,318,085) 274,773,761 259,494,546 (4,091,677) 255,402,869 상기 재고자산과 관련 하여 당분기 평가 충 당금 환입 1,773,592천원 및 전 분기 평가손실 337,226천원 을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다. 9 . 관계기업투자 및 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 관계기업명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기라면지주㈜(*) 382,404 37.70% 48,422,617 382,404 37.70% 48,422,617 ㈜조흥 247,713 41.29% 21,301,423 247,713 41.29% 21,301,423 대선제분㈜ 260,190 32.52% 28,734,035 260,190 32.52% 28,734,035 합 계 98,458,075 98,458,075 (*) 전기 중 회사는 오뚜기라면㈜의 주식 26,000주를 7,098백만원(주당 273,000원)에 취득하였으며, 취득 이후 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 오뚜기라면지주㈜로 사명이 변경되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 종속기업명 소재지 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 150,000 100.00% 20,848,322 150,000 100.00% 20,848,322 오뚜기에스에프지주㈜(*1) 대한민국 740,000 100.00% 41,214,220 740,000 100.00% 41,214,220 오뚜기물류서비스지주㈜ 대한민국 489,833 87.02% 162,539,415 489,833 87.02% 162,539,415 오뚜기제유㈜ 대한민국 300,000 100.00% 62,838,915 300,000 100.00% 62,838,915 ㈜애드리치 대한민국 50,000 83.33% 11,990,000 50,000 83.33% 11,990,000 알디에스㈜ 대한민국 80,000 100.00% 21,480,000 80,000 100.00% 21,480,000 상미식품㈜ 대한민국 200,000 100.00% 24,164,915 200,000 100.00% 24,164,915 ㈜ 풍림피앤피 대한민국 300,000 100.00% 35,847,202 300,000 100.00% 35,847,202 ㈜오뚜기프렌즈(*2) 대한민국 60,000 100.00% 300,000 60,000 100.00% 300,000 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 미국 6,000,000 100.00% 8,583,799 6,000,000 100.00% 8,583,799 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 14,962,000 97.79% 11,818,676 14,962,000 97.79% 11,818,676 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 베트남 20,000,000 100.00% 22,625,282 20,000,000 100.00% 22,625,282 강소부도옹식품유한공사 중국 4,050,000 73.64% 3,955,140 4,050,000 73.64% 3,955,140 강소태동식품유한공사 중국 2,800,000 100.00% 4,059,638 2,800,000 100.00% 4,059,638 합 계 432,265,524 432,265,524 (*1) 전기 중 회사는 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 131,000주를 9,815백만원(주당 74,920원)에 취득하였습니다. (*2) 전기 중 회사는 300백만원(주식 60,000주)을 출자하여 ㈜오뚜기프렌즈를 설립하였습니다. 10. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 197,370,570 258,536,715 50,298,642 648,024,290 3,136,502 28,136,085 9,382,551 17,439,925 1,212,325,280 취득금액 - - - - - - 7,671,890 781,628 8,453,518 처분금액(*1) (2,924,808) (3,209,224) (22,718) (11,282,952) (181,659) (678,030) - - (18,299,391) 건설중인자산대체 634,306 3,922,852 701 4,627,178 - 356,090 (9,541,127) - - 기타증감액(*2) 384,793 650,284 - - - - - 139,680 1,174,757 분기말금액 195,464,861 259,900,627 50,276,625 641,368,516 2,954,843 27,814,145 7,513,314 18,361,233 1,203,654,164 감가상 각 누계액 기초금액 - (82,217,679) (13,010,114) (322,759,920) (2,165,201) (14,864,956) - (9,607,471) (444,625,341) 처분금액(*1) - 1,463,010 12,529 11,282,704 181,650 665,670 - - 13,605,563 감가상각비 - (2,132,974) (787,590) (13,239,553) (60,431) (537,044) - (1,259,469) (18,017,061) 기타증감액(*2) - (362,273) - - - - - 200,763 (161,510) 분기말금액 - (83,249,916) (13,785,175) (324,716,769) (2,043,982) (14,736,330) - (10,666,177) (449,198,349) 장부금액 기초금액 197,370,570 176,319,036 37,288,528 325,264,370 971,301 13,271,129 9,382,551 7,832,454 767,699,939 분기말금액 195,464,861 176,650,711 36,491,450 316,651,747 910,861 13,077,815 7,513,314 7,695,056 754,455,815 (*1) 당분기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 7,514백 만원 , 유형자산처분손 실 147백만원 을 인식 하였으 며, 유형자산처분이익 및 유형자산처분손실 중 회사의 특수관계자인 오뚜기물류서비스㈜에 건물 일부(장부금 액 1,371백만원)를 매각하여 처분이익 429 백만원, 토지 일부(장부금액 824백만원)를 매각하여 처분손실 124백만원을 인식하였습니다.(주석13. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 385백만원, 건물 장부금액 288백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석13. 참조) (2) 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 201,769,803 262,021,663 45,626,688 594,422,569 2,934,841 30,138,400 5,743,825 16,026,060 1,158,683,849 취득금액 - - - - - - 69,296,359 2,948,565 72,244,924 처분금액(*1) (485,351) (97,208) - (335,852) (60,358) (4,156,397) - - (5,135,166) 건설중인자산대체 864,255 3,801,710 4,671,954 53,937,573 262,019 2,154,082 (65,691,593) - - 기타증감액(*2) (4,778,137) (7,189,450) - - - - 33,960 (1,534,700) (13,468,327) 기말금액 197,370,570 258,536,715 50,298,642 648,024,290 3,136,502 28,136,085 9,382,551 17,439,925 1,212,325,280 감가상 각 누계액 기초금액 - (76,639,653) (10,077,035) (274,640,145) (1,990,730) (16,607,866) - (6,032,784) (385,988,213) 처분금액(*1) - 34,780 - 321,451 60,356 3,922,893 - - 4,339,480 감가상각비 - (8,640,166) (2,933,079) (48,441,226) (234,827) (2,179,983) - (5,138,889) (67,568,170) 기타증감액(*2) - 3,027,360 - - - - - 1,564,202 4,591,562 기말금액 - (82,217,679) (13,010,114) (322,759,920) (2,165,201) (14,864,956) - (9,607,471) (444,625,341) 장부금액 기초금액 201,769,803 185,382,010 35,549,653 319,782,424 944,111 13,530,534 5,743,825 9,993,276 772,695,636 기말금액 197,370,570 176,319,036 37,288,528 325,264,370 971,301 13,271,129 9,382,551 7,832,454 767,699,939 (*1) 전기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 348백 만원 , 유형자산처분손 실 366백만원 을 인식 하였습니 다. 유형자산처분이익 중 토지 일부(장부금액 485백만원)를특수관계자인 ㈜조흥에 매각하여 처분이익 17백만원을 인 식하였습니다.(주석13. 참조) (*2) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로 재분류하였습니다. (주석13. 참조) 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 2,398,433 872,710 9,247,068 1,512,507 3,409,207 17,439,925 취득금액 - 63,279 399,346 319,003 - 781,628 기타증감액 265,473 (19,252) (66,679) - (39,862) 139,680 분기말금액 2,663,906 916,737 9,579,735 1,831,510 3,369,345 18,361,233 상각누계액 기초금액 (1,767,694) (598,964) (4,807,297) (685,307) (1,748,209) (9,607,471) 사용권자산상각비 (230,037) (108,555) (595,636) (96,412) (228,829) (1,259,469) 기타증감액 - 94,282 66,619 - 39,862 200,763 분기말금액 (1,997,731) (613,237) (5,336,314) (781,719) (1,937,176) (10,666,177) 장부금액 기초금액 630,739 273,746 4,439,771 827,200 1,660,998 7,832,454 분기말금액 666,175 303,500 4,243,421 1,049,791 1,432,169 7,695,056 (*) 경차(모닝 등)외의 차량리스 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (2) 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 2,109,423 938,776 8,971,563 1,099,366 2,906,932 16,026,060 취득금액 - - 1,674,584 397,370 876,611 2,948,565 기타증감액 289,010 (66,066) (1,399,079) 15,771 (374,336) (1,534,700) 기말금액 2,398,433 872,710 9,247,068 1,512,507 3,409,207 17,439,925 상각누계액 기초금액 (847,944) (284,893) (3,321,595) (354,308) (1,224,044) (6,032,784) 사용권자산상각비 (919,750) (462,705) (2,390,014) (315,228) (1,051,192) (5,138,889) 기타증감액 - 148,634 904,312 (15,771) 527,027 1,564,202 기말금액 (1,767,694) (598,964) (4,807,297) (685,307) (1,748,209) (9,607,471) 장부금액 기초금액 1,261,479 653,883 5,649,968 745,058 1,682,888 9,993,276 기말금액 630,739 273,746 4,439,771 827,200 1,660,998 7,832,454 (*) 경차(모닝 등)외의 차량리스 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 기초금액 4,221,352 3,776,622 7,997,974 4,467,210 5,694,948 10,162,158 설정액 - 781,628 781,628 - 2,948,565 2,948,565 지급액 (1,263,318) - (1,263,318) (5,142,167) - (5,142,167) 유동성대체 1,215,063 (1,215,063) - 4,896,309 (4,896,309) - 기타증감액 - 340,103 340,103 - 29,418 29,418 기말금액 4,173,097 3,683,290 7,856,387 4,221,352 3,776,622 7,997,974 (4) 당분기와 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 1,259,469 1,292,754 리스부채 이자비용 37,733 47,594 소액리스 관련비용 38,026 32,068 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스 관련 비용 1,249,700 1,070,482 합 계 2,584,928 2,442,898 당분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 2,588,777천원(전분기 2,487,516천원)입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 2,870,092 3,467,061 32,927,391 4,477,495 241,810 4,885,984 48,869,833 취득금액 - - - - 510,273 - 510,273 건설중인자산대체 - 7,373 247,000 - (254,373) - - 분기말금액 2,870,092 3,474,434 33,174,391 4,477,495 497,710 4,885,984 49,380,106 상각누계액 기초금액 - (3,263,992) (20,517,767) - - (3,160,261) (26,942,020) 무형자산상각비 - (21,958) (906,277) - - (239,090) (1,167,325) 분기말금액 - (3,285,950) (21,424,044) - - (3,399,351) (28,109,345) 장부금액 기초금액 2,870,092 203,069 12,409,624 4,477,495 241,810 1,725,723 21,927,813 분기말금액 2,870,092 188,484 11,750,347 4,477,495 497,710 1,486,633 21,270,761 (2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 2,870,092 3,408,841 32,353,224 4,477,495 398,957 4,885,984 48,394,593 취득금액 - - - - 1,099,363 - 1,099,363 건설중인자산대체 - 58,220 1,084,932 - (1,143,152) - - 기타증감액 - - (510,765) - (113,358) - (624,123) 기말금액 2,870,092 3,467,061 32,927,391 4,477,495 241,810 4,885,984 48,869,833 상각누계액 기초금액 - (3,170,414) (16,835,044) - - (2,203,902) (22,209,360) 무형자산상각비 - (93,578) (3,682,723) - - (956,359) (4,732,660) 기말금액 - (3,263,992) (20,517,767) - - (3,160,261) (26,942,020) 장부금액 기초금액 2,870,092 238,427 15,518,180 4,477,495 398,957 2,682,082 26,185,233 기말금액 2,870,092 203,069 12,409,624 4,477,495 241,810 1,725,723 21,927,813 (3) 회사는 무형자산 중 영업권 및 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 당분기 및 전기에는 손상차손이 발생하지 않았습니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 6,096,068 9,140,822 15,236,890 처분금액(*1) (2,074,142) (1,427,476) (3,501,618) 기타증감액(*2) (384,793) (650,284) (1,035,077) 분기말금액 3,637,133 7,063,062 10,700,195 감가상각누계액 기초금액 - (5,383,146) (5,383,146) 처분금액(*1) - 1,057,264 1,057,264 감가상각비 - (55,904) (55,904) 기타증감액(*2) - 362,273 362,273 분기말금액 - (4,019,513) (4,019,513) 장부금액 기초금액 6,096,068 3,757,676 9,853,744 분기말금액 3,637,133 3,043,549 6,680,682 (*1) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 2,074백만원, 건물 장부금액 370백만원)를 처분하여 유형자산처분이익 6,995백만원을 인식하였습니다.(주석10. 참조) (*2) 당분기 중 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물) 일부(토지 장부금액 385백만원, 건물 장부금액 288백만원)를 유형자산(토지) 및 유형자산(건물)으로 재분류하였습니다.(주석10. 참조) (2) 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 5,834,048 5,540,115 11,374,163 처분금액(*1) (5,051,013) (3,053,847) (8,104,860) 기타증감액(*2) 5,313,033 6,654,554 11,967,587 기말금액 6,096,068 9,140,822 15,236,890 감가상각누계액 기초금액 - (3,564,798) (3,564,798) 처분금액(*1) - 1,286,460 1,286,460 감가상각비 - (77,448) (77,448) 기타증감액(*2) - (3,027,360) (3,027,360) 기말금액 - (5,383,146) (5,383,146) 장부금액 기초금액 5,834,048 1,975,317 7,809,365 기말금액 6,096,068 3,757,676 9,853,744 (*1) 전 기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부 금액 5,051백만원, 건물 장부금 액 1,767백만원)를 특수관계자인 ㈜조흥에 매 각하였으며, 투자부동산 처분과 관련하여 유 형자산처분이익 252백 만원, 유형자산처분손 실 123백만원 을 인식하였습니다. (주석10. 참조) (*2) 전기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,313백만원, 건물 장부금액 3,627백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)으로 재분류하였습니다. (주석10. 참조) (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 218,313 145,589 감가상각비 (55,904) (31,694) 합 계 162,409 113,895 (4) 회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 USANCE 하나은행, 신한은행 1.69% 91,625,054 171,037,182 운전자금(*) 한국농수산식품유통공사 1.00% 20,000,000 20,000,000 환어음매입 국민은행 3.34%~3.35% 532,993 402,343 합 계 112,158,047 191,439,525 (*) 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000백만원에 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 농협은행 2.00% 2,000,000 2,000,000 운전자금 농협은행 2.23% 20,000,000 20,000,000 운전자금 신한은행 2.10% 40,000,000 40,000,000 운전자금 신한은행 2.49% 30,000,000 30,000,000 운전자금 수출입은행 1.80% 35,000,000 35,000,000 운전자금 우리은행 2.33% 20,000,000 20,000,000 중도금대출 신한은행 - - 1,986,480 중도금대출 하나은행 - 1,258,890 1,007,112 시설자금 산업은행 1.11~1.83% 60,000,000 60,000,000 소 계 208,258,890 209,993,592 유동성 대체 (96,758,890) (37,486,480) 차감후 잔액 111,500,000 172,507,112 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1년이내 96,758,890 1년초과 2년이내 110,500,000 2년초과 3년이내 500,000 3년초과 4년이내 500,000 합 계 208,258,890 15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매입채무 222,399,155 - 222,399,155 210,619,347 - 210,619,347 미지급금 82,688,648 - 82,688,648 50,691,776 - 50,691,776 미지급비용 9,626,660 - 9,626,660 16,409,662 - 16,409,662 예수금 680,686 - 680,686 2,048,698 - 2,048,698 부가세예수금 15,842,943 - 15,842,943 5,901,178 - 5,901,178 수입보증금 - 10,507,427 10,507,427 - 10,693,155 10,693,155 합 계 331,238,092 10,507,427 341,745,519 285,670,661 10,693,155 296,363,816 16. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 18,269,951 11,223,693 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (150,327) (576,191) 당기손익 이외로 인식된 법인세비용 (1,241,038) (69,465) 법인세비용 16,878,586 10,578,037 17. 충당부채(1) 당분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 8,062,676 54,844 10,000 51,136 8,178,656 지급액 - (593) - - (593) 설정(환입)액 (224,260) 2,430 - - (221,830) 기말금액 7,838,416 56,681 10,000 51,136 7,956,233 (2) 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 7,815,598 48,805 100,000 95,704 8,060,107 지급액 - (2,168) (100,000) (62,222) (164,390) 설정액 247,078 8,207 10,000 17,654 282,939 기말금액 8,062,676 54,844 10,000 51,136 8,178,656 18. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 114,023,561 117,845,535 사외적립자산의 공정가치 (133,584,348) (135,471,082) 합 계(*) (19,560,787) (17,625,547) (*) 당분기말 사외적립자산의 확정급여채무를 초과하는 금액 19,560,787천원 을 비유동자산으로 표시하였 습니다. (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 117,845,535 118,879,528 당기근무원가 3,422,401 13,174,902 이자원가 974,239 3,515,464 보험수리적손익(법인세 차감전) (5,967,242) (3,741,595) 지급액 (2,251,372) (13,982,764) 기말금액 114,023,561 117,845,535 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 135,471,082 127,786,539 이자수익 1,125,172 3,667,634 사외적립자산의 재측정손익(법인세 차감전) (774,647) (2,136,182) 사외적립자산 납입액 - 19,600,000 지급액 (2,237,259) (13,446,909) 기말금액 133,584,348 135,471,082 (4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,422,401 3,325,201 이자원가 974,239 815,520 이자수익 (1,125,172) (878,851) 합 계 3,271,468 3,261,870 19. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 6,000,000주 6,000,000주 주당금액 5,000원 5,000원 발행주식수 3,671,981주 3,671,981주 보통주자본금 18,359,905 18,359,905 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 169,095,363 169,095,363 자기주식처분이익 2,390,473 2,390,473 기타자본잉여금 32,324,263 32,324,263 합 계 203,810,099 203,810,099 21. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식 271,327주 163,701,591 271,327주 163,701,591 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피(이자율스왑) 183,548 (50,262) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (440,660) (158,080) 합 계 (257,112) (208,342) 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 9,179,953 9,179,953 임의적립금 263,575,000 248,575,000 재평가적립금 74,253,058 74,253,058 미처분이익잉여금 1,005,210,768 987,354,274 합 계 1,352,218,779 1,319,362,285 (*) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 24. 매출액 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출액 357,085,034 309,429,150 상품매출액 365,486,605 344,814,144 매출에누리 (65,641,226) (57,457,049) 합 계 656,930,413 596,786,245 25. 비 용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (19,370,892) (35,569,087) 원재료 및 상품 매입액 489,297,956 450,757,118 종업원급여 41,339,611 37,952,000 감가상각비 16,813,497 15,449,237 무형자산상각비 1,167,325 1,216,448 사용권자산상각비 1,259,469 1,292,754 기타비용 82,041,617 96,615,674 합 계 612,548,583 567,714,144 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 23,518,259 21,871,746 퇴직급여 2,441,873 2,347,359 복리후생비 3,204,426 2,772,670 여비교통비 561,875 534,485 통신비 215,778 218,208 수도광열비 283,129 257,951 세금과공과 601,082 650,719 임차료 1,251,440 1,143,506 감가상각비 899,798 979,832 무형자산상각비 1,046,228 1,065,194 사용권자산상각비 885,584 930,348 수선비 221,927 106,764 보험료 187,335 201,979 접대비 143,158 146,039 광고선전비 8,600,672 7,526,468 운임및보관료 19,536,931 17,858,621 소모품비 95,432 136,993 차량비 407,612 395,224 도서인쇄비 31,163 33,238 교육훈련비 140,669 129,335 지급수수료 20,693,449 18,041,280 시장개척비 144,434 30,896 급식비 503,601 476,784 회의및행사비 13,817 6,816 판매촉진비 - 813 대손상각비(환입) (26,128) 185,796 환경개선비 1,180,973 892,688 잡비 51,438 189,302 합 계 86,835,955 79,131,054 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 979,676 614,437 배당금수익 7,320,517 9,869,413 금융상품평가이익 24,602 4,877 파생상품평가이익 545,317 - 파생상품거래이익 3,212,823 - 금융수익 소계 12,082,935 10,488,727 금융비용 이자비용 (1,298,160) (1,177,734) 금융상품평가손실 (17,500) - 금융비용 소계 (1,315,660) (1,177,734) 순금융수익 10,767,275 9,310,993 (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산,당기손익-공정가치측정금융자산 등 325,670 125,952 상각후원가측정금융자산 613,095 420,929 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 40,911 39,958 매출채권및기타채권 - 27,598 합 계 979,676 614,437 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 관계기업투자 3,652,250 3,706,690 종속기업투자 3,649,267 6,162,723 당기손익-공정가치측정금융자산 19,000 - 합 계 7,320,517 9,869,413 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기차입금 281,574 286,120 장기차입금, 유동성장기차입금 977,242 843,038 매입채무및기타채무 1,611 982 리스부채 37,733 47,594 합 계 1,298,160 1,177,734 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 971,571 230,232 외화환산이익 395,244 443,378 유형자산처분이익 14,508,571 - 임대료수익 279,455 980,767 잡이익 384,718 2,196,788 합 계 16,539,559 3,851,165 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 4,622,649 1,790,226 외화환산손실 1,443,939 2,128,747 기부금 1,463,603 1,543,279 유형자산처분손실 146,751 4 임대료비용 65,742 41,532 잡손실 235,552 18,789 합 계 7,978,236 5,522,577 29. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 펀드 등 19,342,864 19,335,761 나우아이비 농식품펀드 361,666 325,000 나우아이비 일자리창출펀드 1,735,000 1,635,000 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 205,476,758 197,217,004 매출채권및기타채권 176,554,608 156,896,039 정기예금 154,000,000 184,000,000 국공채 1,910,180 1,910,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품(비상장주식) 하이투자증권 21,175 21,175 ㈜동양레져 74,380 74,380 ㈜케일농업회사법인 501,408 501,408 채무상품 외화채권 4,207,302 4,484,396 파생상품자산 통화선도 545,317 172,411 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품자산(이자율스왑) 242,147 - 합 계 564,972,805 566,572,754 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 341,745,519 296,363,816 유동성 차입금 208,916,937 228,926,005 비유동성 차입금 111,500,000 172,507,112 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품부채(이자율스왑) - 66,309 기타 리스부채 7,856,387 7,997,974 합 계 670,018,843 705,861,216 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 685,000 - 20,754,530 21,439,530 702,500 - 20,593,261 21,295,761 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,207,302 596,963 4,804,265 - 4,484,396 596,963 5,081,359 파생상품자산(통화선도) - 545,317 - 545,317 - 172,411 - 172,411 파생상품자산(이자율스왑) - 242,147 - 242,147 - - - - 금융부채 파생상품부채(이자율스왑) - - - - - 66,309 - 66,309 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 30. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품 중 이자율스왑의 내역은아래와 같으며, 회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 242,147 (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 30,000,000 (66,309) (2) 회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와같으며, 회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 76,768 KRW 91,898,063 545,317 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 57,259 KRW 66,656,649 172,411 (3) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 233,810 - 통화선도 545,317 - 3,212,823 - - - 합 계 545,317 - 3,212,823 - 233,810 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 138,614 - 31. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익 56,125,739 32,833,956 가중평균유통보통주식수(*1) 3,400,654 3,400,654 기본주당이익(*2) 16,504원 9,655원 (*1) 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. (*2) 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 56,125,739 32,833,956 조정 법인세비용 16,878,586 10,578,037 금융비용 1,315,660 1,177,734 금융수익 (8,870,112) (10,488,727) 퇴직급여 3,271,468 3,261,870 판매촉진비 2,430 813 감가상각비 16,813,497 15,449,237 무형자산상각비 1,167,325 1,216,448 사용권자산상각비 1,259,469 1,292,754 대손상각비(환입) (26,128) 185,796 외화환산손실 1,443,939 2,128,747 외화환산이익 (395,244) (443,378) 유형자산처분손실 146,751 4 유형자산처분이익 (14,508,571) - 잡손실 - 2,902 잡이익 (963) (503) 재고자산평가손실(환입) (1,773,592) 337,226 소 계 16,724,515 24,698,962 운전자본의 변동 매출채권의 증가 (12,927,542) (12,580,882) 기타채권의 증가 (2,129,481) (6,508,540) 선급금의 감소 3,268,641 1,489,217 선급비용의 증가 (962,252) (1,351,865) 재고자산의 증가 (17,597,301) (35,906,313) 장기미수금의 증가 - (23,206) 매입채무의 증가 20,325,541 50,145,649 기타채무의 증가 23,490,117 34,459,239 선수금의 증가(감소) (2,527,093) 11,917 예수금의 감소 (1,368,012) (1,854,734) 부가세예수금의 증가(감소) 9,941,765 (324,252) 미지급비용의 감소 (6,706,549) (1,451,941) 반품충당부채의 감소 (224,260) (182,575) 마일리지충당부채의 감소 (593) (724) 수입보증금의 감소 (185,728) (77,558) 퇴직금의 지급 (2,251,372) (4,119,083) 사외적립자산의 감소 2,237,259 3,777,222 소 계 12,383,140 25,501,571 영업에서 창출된 현금흐름 85,233,394 83,034,489 (2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 9,541,127 2,499,611 건설중인자산의 무형자산 대체 254,373 469,874 유형자산의 투자부동산 대체 672,804 - 유형자산 및 투자부동산의 매각예정자산 대체 - 7,312,266 상각후원가측정금융자산 유동성 대체 21,360 571,750 장기차입금 유동성 대체 61,258,890 1,485,816 리스부채의 유동성 대체 1,215,063 1,684,325 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 당분기말 단기차입금 191,439,525 (80,068,179) 786,702 - - 112,158,048 유동성장기차입금 37,486,480 (1,986,480) - - 61,258,890 96,758,890 장기차입금 172,507,112 251,778 - - (61,258,890) 111,500,000 리스부채 7,997,974 (1,263,318) 623 339,480 781,628 7,856,387 합 계 409,431,091 (83,066,199) 787,325 339,480 781,628 328,273,325 (단위: 천원) 구 분 전기초 재무활동현금흐름 환율변동 기타증감 비현금변동 전분기말 단기차입금 60,381,599 116,106,462 2,075,614 - - 178,563,675 유동성장기차입금 51,675,712 - - - 1,485,816 53,161,528 장기차입금 103,191,888 35,545,706 - - (1,485,816) 137,251,778 리스부채 10,162,158 (1,337,372) 5,387 304,617 1,414,570 10,549,360 합 계 225,411,357 150,314,796 2,081,001 304,617 1,414,570 379,526,341 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 구체적인 사항은 추후 소송진행과정에서 확정될 예정입니다. 회사는 소송사건이 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 회사가 피고인 사건 서울지방법원 최** 외 3명 회사 선급금반환 청구 1,264,114 1심 진행중 회사가 원고인 사건 서울지방법원 회사 최** 외 3명 채무부존재확인 청구 1,232,895 1심 진행중 서울지방법원 회사 NH투자증권 부당이득금반환청구 15,000,000 1심 진행중 수원지방법원 회사 공정거래위원회 과태료결정에 대한 이의신청 10,000 - (2) 당분기말 현재 회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,천USD) 금융기관명 약정사항 한도액 한국농수산식품유통공사 운전자금 20,000,000 우리은행 운전자금 20,000,000 농협은행 운전자금 22,000,000 신한은행 운전자금 70,000,000 수출입은행 운전자금 35,000,000 하나은행 중도금대출 1,510,668 산업은행 시설자금 60,000,000 하나은행, 신한은행 등 USANCE $276,000 신한은행 등 B2B전자어음발행 555,000,000 합 계 783,510,668 $276,000 (3) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 비고 하나은행 35,876,000 미확정지급보증 신한은행 2,339,000 미확정지급보증 ㈜에스아이지 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 에스지씨이테크건설㈜ 1,812,802 도안더리브시그니쳐(*) 서울보증보험 772,346 이행계약 404,323 이행지급 39,113,500 이행상판 11,271 인허가 800,000 공탁 (*) 회사의 차입금 중 중도금대출과 관련한 연대보증입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 한국농수산물유통공사 질권설정 10,000,000 10,000,000 사외적립자산 퇴직연금운용자산 133,584,349 135,471,082 합 계 143,584,349 145,471,082 (5) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 채무금액 담보설정금액 담보권자 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 106,619,305 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 1,865,260 임대보증금 189,600 189,600 ㈜배상면주가 외 합 계 108,484,565 60,189,600 72,189,600 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 107,286,677 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 13,075,218 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 합 계 120,361,895 61,641,600 73,641,600 (*) 산업은행은 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 641억원의 질권을 설정하였습니다. 34. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 지역 회사명 종속기업 대한민국 오뚜기냉동식품㈜, 알디에스㈜, 오뚜기에스에프지주㈜, 오뚜기에스에 프㈜, 오뚜기물류서비스지주㈜, 오뚜기물류서비스㈜, ㈜애드리치, 오뚜기제유㈜, 상미식품㈜, ㈜풍림피앤피, ㈜오뚜기프렌즈 미국 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC., OTTOGI AMERICA INC., OTTOGI USA LLC, OA LA MIRADA LLC, OA WALNUT CREEK LLC 중국 강소부도옹식품유한공사, 강소태동식품유한공사 베트남 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 뉴질랜드 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 관계기업 대한민국 오뚜기라면지주㈜(*), 오뚜기라면㈜(*), ㈜조흥, 대선제분㈜ 기타 대한민국 ㈜풍림푸드, ㈜면사랑 (*) 전기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였으며, 신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 배당금지급 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ 267,227 11,064 300,000 12,817,106 - - OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. - - 1,232,400 - - - OTTOGI AMERICA INC. 6,897,666 4,363 - 4,701,895 - - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 644,047 696 163,516 1,217,158 - - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 982,185 - - 201,373 - - 강소부도옹식품유한공사 21,544 - 143,351 1,508,759 - - 강소태동식품유한공사 - - - 4,449,669 - - 오뚜기에스에프지주㈜ - - 185,000 - - - 오뚜기에스에프㈜ 268,941 60,059 - 13,427,811 - - 알디에스㈜ 42,128 86 400,000 94,313 1,730,609 128,000 오뚜기물류서비스지주㈜ - - - - - 372,640 오뚜기물류서비스㈜(*1) 388,855 2,575,188 - 1,469,218 26,240,644 - ㈜애드리치(*2) 5,454 86 25,000 - 2,435,962 80,000 오뚜기제유㈜ 103,664 5,365 750,000 21,826,895 - - 상미식품㈜ 612,788 1,586 300,000 8,247,985 - - ㈜풍림피앤피 93,017 5,347 150,000 2,878,502 11,340 - ㈜오뚜기프렌즈 - - - 124,740 - - 관계기업 오뚜기라면지주㈜ - - 1,912,020 - - 1,420,704 오뚜기라면㈜ 10,760,065 12,738 - 127,059,570 - - ㈜조흥 1,174,374 1,473 1,610,135 10,744,211 - - 대선제분㈜ - - 130,095 - - - 기타 ㈜풍림푸드 489,799 4,767 - 7,645,298 - - ㈜면사랑 182,464 1,700 - 4,522,547 - - 합 계 22,934,218 2,684,518 7,301,517 222,937,050 30,418,555 2,001,344 (*1) 당분기 중 회사는 건물 일부(장부금액 1,371백만원)를 매각하여 처분이익 429 백만원, 토지 일부(장부금액 824백만원)를 매각하여 처분손실 124백만원을 인식하였습니다.(주석10. 참조) (*2) 상기 기타비용 거래 내역에 포함된 광고선전비는 광고업무대행계약에 따라 ㈜애드리치를 통해 지급되는 광고제작비 2,152백만원 이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 주식취득 배당금지급 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ 205,107 62,189 300,000 11,203,035 - - - OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. - - 2,261,400 - - - - OTTOGI AMERICA INC. 5,449,707 - - 4,496,250 - - - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 410,770 367 160,022 1,481,170 - - - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 761,003 31,193 - 109,926 - - - 강소부도옹식품유한공사 37,696 - 514,052 757,974 - - - 강소태동식품유한공사 - - - 4,116,819 - - - 오뚜기에스에프㈜ 252,623 142,824 152,250 14,500,449 - - - 알디에스㈜ 50,459 - 200,000 41,622 1,151,838 - 128,000 오뚜기물류서비스지주㈜ - - - - - - 372,640 오뚜기물류서비스㈜ 410,590 173,964 - 1,507,986 23,924,067 - - ㈜애드리치(*1) 7,184 - 25,000 - 1,378,865 - 80,000 오뚜기제유㈜ 65,776 111,513 1,500,000 25,717,803 - - - 상미식품㈜ 667,182 19,630 300,000 10,820,389 - - - ㈜풍림피앤피 89,077 22,534 750,000 3,400,388 - - - 관계기업 오뚜기라면㈜ 7,568,350 60,407 1,960,221 126,830,127 - - 955,104 ㈜조흥 917,397 161,695 1,486,278 11,546,861 - - - 대선제분㈜ - - 260,190 - - - - 기타 ㈜풍림푸드 434,667 94,914 - 7,872,867 - - - ㈜면사랑 82,023 2,300 - 5,798,303 - - - 주주 등(*2) - - - - - 9,814,520 - 합 계 17,409,611 883,530 9,869,413 230,201,969 26,454,770 9,814,520 1,535,744 (*1) 상기 기타비용 거래 내역에 포함된 광고선전비는 광고업무대행계약에 따라 ㈜애드리치를 통해 지급되는 광고제작비 1,133백만원이 포함되어 있습니다. (*2) 전분기 중 회사는 주주 등으로부터 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 131,000주를 9,815백만원(주당 74,920원)에 취득하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ - - 4,080,076 - - - 6,029,012 - OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. - 1,210,800 - - - - - - OTTOGI AMERICA INC. 4,603,168 - 1,133,461 - 3,072,038 - 351,376 - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 420,151 165,185 672,723 - 290,588 - 274,121 - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 624,099 - 53,808 - 389,135 - - - 강소부도옹식품유한공사 - 139,855 281,729 - - - 440,269 - 강소태동식품유한공사 - - 521,894 - - - 1,185,735 - 오뚜기에스에프㈜ - - 5,889,949 - - - 4,742,211 - 알디에스㈜ 186 - - 917,639 86 - - 487,395 오뚜기물류서비스㈜ - 30,359 449,456 9,943,051 - 29,684 548,048 9,959,904 ㈜애드리치 - - - 1,075,243 - - - 6,446,334 오뚜기제유㈜ - 95 13,272,996 - - - 17,738,285 - 상미식품㈜ - - 5,561,826 - - - 5,342,574 - ㈜풍림피앤피 - 224 2,033,850 - - 255 2,222,120 - ㈜오뚜기프렌즈 - - 45,738 - - - 43,560 - 관계기업 오뚜기라면㈜ 4,471,876 - 92,554,458 - 4,170,102 - 86,538,156 - ㈜조흥 - 1,610,325 7,734,584 - - - 5,966,993 - 대선제분㈜ - 130,095 - - - - - - 기타 ㈜풍림푸드 - - 1,559,253 - - - 1,281,881 - ㈜면사랑 - - 3,355,551 - - - 2,605,640 - 합 계 10,119,480 3,286,938 139,201,352 11,935,933 7,921,949 29,939 135,309,981 16,893,633 (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 813,785 751,921 퇴직급여 151,013 142,722 합 계 964,798 894,643 회사의 주요 경영진은 회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 정관 규정 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.배당 관련한 정관의 내용은 아래와 같습니다. 제8조 (우선주식의 수와 내용)① 이 회사가 발행할 우선 주식은 의결권이 없는 것으로 하며 그 발행주식의 수는500,000주로 한다.② 우선주식에 대한 배당율은 액면금액을 기준으로하여 연 9% 이상으로 하되발행 시에 이사회가 그 율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.⑤ 우선주식에 대히여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 아니한다는결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의주식으로 한다.⑦ 우선주식의 존속 기간은 발행일로부터 3년 이상 10년 이내의 범위에서 발행시이사회 결의로 정하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을연장한다. 제10조의2 (동등배당)이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제13조 (기준일)① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로한다.② 이 회사는 임시주주총회 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 제42조 (이익금의 처분)이 회사는 매 사업년도말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익 준비금2. 기타의 법정 적립금3. 배당금4. 임의 적립금5. 기타의 이익 잉여금 처분액 제43조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는등록된 질권자에게 지급한다. 제44조 (배당금 지급 청구권의 소멸 시효)① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 배당에 관한 정책 당사는 주주가치 제고를 기본원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.2021년 사업연도 별도 당기순이익은 1,009억원이고, 약 27.0% 수준인 272억원을 배당하기로 제51기 정기주주총회를 통해 결정되었으며, 2022년 4월 중 배당했습니다. 작성기준일 현재 자사주매입 및 소각 계획에 대하여 구체적으로 정해진 바는 없습니다. 제51기 배당은 경제상황의 높은 불확실성에 따른 유동성 확보 및 투자 등을 고려하여 제50기와 동일한 수준의 배당을 진행했습니다. 3. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제51기 제50기 제49기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 129,978 110,380 99,795 (별도)당기순이익(백만원) 100,918 137,758 95,989 (연결)주당순이익(원) 38,054 31,296 29,693 현금배당금총액(백만원) 27,205 27,205 25,443 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 20.93 24.65 25.49 현금배당수익률(%) - 1.7 1.4 1.3 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - 8,000 8,000 7,500 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 4. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 27 1.23 1.12 ※ 최근 사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. 분기배당은 실시한 적이 없으며, 결산배당은 전자공시시스템에서 조회가 되는 사업연도를 대상으로 1995년(제24기 결산)부터 연속하여 배당중이고, 연속 배당횟수와 평균 배당수익률 계산시 제51기 결산에 따라 배당 예정인 내용은 제외하였습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 - 해당사항 없음 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - 2. 미 상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 3. 미 상 환 신주인수권부사채 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 4. 미 상 환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.10.08 10,000 1.85 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.10 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.10.08 10,000 1.85 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.10 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.10.08 10,000 1.85 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.10 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.10.08 10,000 1.85 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.10 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.10.21 10,000 1.69 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.01.21 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.10.21 10,000 1.69 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.01.21 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.10.21 10,000 1.69 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.01.21 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.10 10,000 2.10 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.04.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.10 10,000 2.10 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.04.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.10 10,000 2.10 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.04.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.10 10,000 2.10 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.04.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2022.01.21 10,000 2.06 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.04.21 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2022.01.21 10,000 2.06 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.04.21 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2022.01.21 10,000 2.06 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2022.04.21 미상환 신한은행 합 계 - - - - - - - - - 2. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 40,000 30,000 - - - - - - 70,000 합계 40,000 30,000 - - - - - - 70,000 3. 단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4. 회사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5. 신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6. 조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액