오뚜기 분기보고서 (2024.03)
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리 1) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.(1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

펀드 등	38,111,312	43,848,202

나우아이비 농식품펀드	760,000	760,000

나우아이비 일자리창출펀드	1,549,350	1,549,350

인라이트 애그테크플러스펀드	500,000	500,000

출자금	316,057	297,197

기타	1,800,059	1,800,059

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	310,722,075	324,550,590

매출채권및기타채권	344,408,351	308,131,006

정기예금 등	279,232,885	264,762,427

국공채	2,849,440	3,039,440

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품(비상장주식)	1,231,621	1,231,621

채무상품	4,358,238	4,264,739

파생상품자산

위험회피수단으로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화선도	1,113,482	-

통화스왑	1,027,289	-

합 계	987,980,159	954,734,631

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무및기타채무	407,828,521	347,173,114

유동성 차입금	491,214,318	503,578,487

비유동성 차입금	298,113,762	349,741,006

파생상품부채

위험회피수단으로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화선도	61,664	2,848,300

통화스왑	-	228,553

합 계	1,197,218,265	1,203,569,460

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 중요한 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 중요한 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	640,000	29,185,865	13,210,913	43,036,778	622,000	28,969,667	19,163,141	48,754,808

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,358,238	1,231,621	5,589,859	-	4,264,739	1,231,621	5,496,360

파생상품자산	통화선도	-	1,113,482	-	1,113,482	-	-	-	-

통화스왑	-	1,027,289	-	1,027,289	-	-	-	-

금융부채

파생상품부채	통화선도	-	61,664	-	61,664	-	2,848,300	-	2,848,300

통화스왑	-	-	-	-	-	228,553	-	228,553

3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기에 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다.

2. 파생상품거래 현황

1) 파생상품계약 관련 손익연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.

(단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 49,285 KRW 64,940,980 1,113,482 USD 1,500 KRW 93,700 (23,016) USD 1,500 KRW 124,000 (38,648) USD 500 KRW 13,700 - USD 500 KRW 24,650 - (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 53,983 KRW 72,149,889 (2,786,636) USD 6,000 KRW 8,308,800 (61,664) USD 3,750 KRW 4,831,875 - 연결회사는 당분기 중 통화스왑 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화스왑의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화스왑 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 수 취 지 급 통 화 금 액 통 화 금 액 통화스왑 환율 변동 USD 19,531 KRW 25,000,000 1,027,289 (단위: 천USD,천EUR,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 수 취 지 급 통 화 금 액 통 화 금 액 통화스왑 환율 및 이자율 변동 USD 19,125 KRW 25,000,000 (228,553) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 1,113,482 - 2,515,368 - - - 통화스왑 1,256,444 - - - - - 합 계 2,369,926 - 2,515,368 - - - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - - 161,173 통화선도 1,381,115 - 2,113,243 1,167,418 - - 통화스왑 470,573 1,159,703 - - - - 합 계 1,851,688 1,159,703 2,113,243 1,167,418 - 161,173 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 명칭 중앙연구소 식품안전과학연구소 소재지 경기도 안양시 동안구 평촌동 166-4 경기도 안양시 동안구 흥안대로 395번길 39 설립일 1983.06.15 2023.01.01 인가일 1983.09.28 2023.02.28 규모 17,767.92㎡ 2,323.2㎡ * 전기 중 품질보증본부 내 소속된 식품안전센터가 식품안전과학연구소로 승격되어 기업부설연구소로 공식 인증을 받았습니다. 2) 연구개발 비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제54(당)분기 제53(전)기 제52(전전)기 비고 연구개발비용 계 4,202,139 18,210,091 13,057,748 - 회계처리 제조경비 4,202,139 18,210,091 13,057,748 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.57% 0.63% 0.47% - 3) 연구개발 담당조직 연구소 조직도(최종).jpg 중앙연구소 조직도 식품안전과학연구소 조직도(최종).jpg 식품안전과학연구소 조직도 4) 연구개발실적공시대상기간 동안의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. (1) 중앙연구소 - 풍부한 잡곡과 식이섬유로 탄수화물 걱정은 줄이고 작은밥으로 가볍게 즐길 수 있는 식이섬유 플러스 현미밥 출시 - 국내 유명 특산지의 제철 사과 '청송 사과 '의 신선함을 그대로 담아 풍미를 더욱 UP! 당 함량을 30% 저감한 Light Sugar 사과쨈 출시 - 부드러운 식감의 폭신한 빵과 국내산 돼지고기로 만들어 육즙이 풍부한 소시지가 조화로운 실쏙 오리지널 핫도그 출시 (2) 식품안전과학연구소 - 곰팡이독소 분석법 연구 및 곡류 안전성 검증 - 침지공정 부산물 의 미네랄 함량 연구 - Listeria monocytogenes 분석법 (dPCR, RT-PCR, 배지법 ) 비교 검증 * 위 내용은 연구개발 실적 중 일부 대표적인 부분을 기재한 것입니다. 3. 경영상의 주요계약 등공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 경영상의 주요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 □ (주)오뚜기 1) 산업의 특성국민식생활의 서구화에 따라 급성장한 분야로 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활 수준의 향상으로 연결되어 국민의 식생활 패턴을 변화 시켰으며 식생활 수준의 향상과 함께 편의지향, 맛지향, 건강지향형 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다.식품산업은 가공, 저장, 수송, 판매를 통하여 식량원인 농수산물을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 소비자의 만족을 높이고 농수산부문의 소득을 유발시키며 그 자체가 생산 활동을 영위함으로써 고용 및 부가가치를 창출합니다.따라서 식품산업은 생산자와 소비자를 매개하는 연결고리에 머무르기 보다는 독자적인 경제행위를 수행하는 경제주체의 하나인 것입니다. 경제주체로서 식품산업이 행하는 모든 경제 활동은 국민경제의 다른 부문에 영향을 미치게 되며, 반대로 다른 부문의 변화에 의해 영향을 받는 이른바 유기적 관계를 형성하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건국민소득의 증가, 산업화, 국제화에 따라 국민의 식품 소비패턴이 변화되면서 가공식품의 소비 및 외식 비중이 급속히 증가하고 있으며, 이로 인하여 식품산업은 높은 성장을 보여주었습니다.조미식품의 수요가 증가함에 따른 식품산업의 성장은 경쟁사 등의 가세로 경쟁이 치열해 졌으나 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성 향상을 위한 노력, 강력한 영업망을 통해 현재 조미식품 시장에서 당사는 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 참고) 시장점유율 (단위 : %) 구분 '24.3월 '24.2월 '24.1월 '23.12월 '22.12월 분말카레 84.1 83.1 83.7 83.3 83.5 3분류 83.8 84.1 84.4 82.8 85.3 참기름 46.9 49.5 47.8 46.9 50.0 오뚜기밥 29.1 28.5 28.5 28.7 30.9 라면 24.0 23.6 24.2 23.9 24.7 * 출처: AC닐슨(라면, 3분류), 소매점 POS데이터 기준(데이터드림) (라면, 3분류 외)* 3분류는 23년도부터 AC닐슨 기준 3) 시장의 특성판매제품 및 상품의 대부분은 이미 수입개방이 진행되어 각 제품 및 상품별로 경쟁관계에 있는 바 향후 수입개방으로 인하여 추가적으로 미치는 영향은 미미하다고 할 수있으며 유제품과 수산가공식품 등의 출하량은 크게 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 식품을 맛있게 하는 일과 관련 깊은 식품이 조미식품이므로 조미식품산업은 경제성장을 위해 필요하며 또 경제성장과 함께 성장이 기대되는 산업입니다.주요 영업지역은 전국적으로 이루어지고 있으며, 소비자연령은 노인부터 어린이에 이르기까지 다양하게 구성되어 있고, 냉장 및 냉동사업부문에 대하여 다양한 신제품 개발을 통해 더 많은 성장을 기대할 수 있을 것입니다. □ 오뚜기냉동식품(주)국민식생활 향상에 지속적으로 기여해온 분야이며, 경제발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 이어져, 국민식생활의 변화를 가져왔으며, 식생활 수준의 향상과 더불어 편리성, 맛, 건강지향으로 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 최근 1~2인가구 증가 등의 영향으로 편리하고 차별화된 식품소비욕구가 늘면서 국내 간식 시장이 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측되고 있는 상황으로 냉동밥, 냉동만두, 즉석식품등이 성장을 하고 있는 추세입니다. 현재까지는 대형마트 판매량 비중이 높지만, 대형슈퍼나 CVS, 온라인 등 다른 유통채널에서의 판매량도 지속적으로 성장하고 있어, 유통채널 다각화를 통한 성장도 함께 예측되고 있습니다. 냉동식품시장에서 전체적으로 높은 시장 점유율을 가지고 있으며, 향후 간편식에 대하여 경쟁사들과의 경쟁이 더욱 가속화 될 전망입니다. □ 오뚜기에스에프(주) 웰빙족, 캠핑족, 혼밥족을 비롯한 다양한 소비자의 욕구가 늘어남으로써 각 경쟁사마다 그에 부합하기위해 신제품들을 대거 출시하고 있습니다. 당사도 시장을 선도하기 위한 신제품 개발을 위해 연구인력 투입 및 설비 투자에 힘쓰고 있습니다. □ 알디에스(주)IT 기술을 기반으로 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 IT를 활용한 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있으며, 4차산업혁명의 기반 기술이 되는 IT 융합기술의 발전이 가시화되어 IT 시장 발전 가능성이 높다고 할 수 있습니다. □ (주)애드리치광고시장은 다른 어떤 산업 분야보다도 경기 추세와 밀접한 관계를 갖고 있고 최근 몇해 동안 경기에 민감한 사태들이 발생하여 경기 침체로 시장내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한, 물가상승 등 대내외 불확실성으로 더욱 심화된 시장 내 경쟁 속에서 현 광고주와의 장기적인 계약과 새로운 광고주의 영입, 신규 성장동력인 디지털마케팅 역량 강화와 꾸준한 신규분야 개척을 통하여 광고 시장 내의 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. □ 오뚜기물류서비스(주)기업활동의 다양화에 따른 물류의 복잡성이 증대되고, 기업간 경쟁의 심화로 코스트및 물류관리, 납기관리의 중요성이 증대되고 있습니다. 당사는 물류센터의 집중화와 효율화, 재고관리의 일원화, 유통사 기준에 부합하는 출고방식 적용, 재고와 피킹의 정확성 향상, 센터의 운영비용 절감 등 기업물류의 고객과의 상생을 위한 지속적인 기업물류 대응능력 및 물류서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다. □ 오뚜기제유(주)다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을가진 제품과 품질 경쟁을 지속하고 있고 있습니다. 또한, 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 안전한 먹거리 생산을 위한 관리에 힘쓰고 있으며, 환경에 대한 책임을 강조하고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산 효율성 극대화, 설비투자 등을 통하여 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ 상미식품(주)변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을 가진 제품이 다양하게 출시되면서 경쟁이 지속되고 있고, 최근 바쁜 현대인의 라이프스타일을 반영하여 소비자의 시간을 절약해주고 재미있는 맛과 경험을 선사하는 간편조리 식품등의 인기가 지속 성장하고 있는 추세입니다 . 당사 또한 신제품 개발 , 사업 확장 , 시장 개척 , 설비투자 등을 통해서 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다 . □ (주)풍림피앤피과거에는 저장성의 기능에 초점이 맞춰져 있던 포장재는 현재에는 제품의 보호성, 사용성, 안전성, 환경성 등 다양한 측면에서 기능과 개념이 확대되면서 그 중요성이 증가하였습니다. 최근에는 생산성 향상을 위한 업계의 고속설비 도입이 추세이며, 환경성 측면도 대두되고 있어 현재 후렉소 인쇄기(수성잉크)를 도입하여 친환경 포장재 생산 및 납품을 하고 있습니다. 앞으로도 설비투자를 비롯하여 소비자의 욕구 및 시장을 선점할 수 있도록 지속적인 개발활동을 이어가겠습니다. □ 강소부도옹식품유한공사한국인이 애용하는 농산물인 양파, 마늘, 파, 양배추, 당근 등을 건조, 농축, 냉동등의가공 과정을 거친 제품의 형태로 수출하여 전처리를 거치지 않고 그대로 쉽게 원료로사용할 수 있게 하는 농산물 가공 전초기지로서의 역할을 하고 있습니다. 또한, 한국 내 생산량 변동에 따른 매출의 변동성을 최소화하고자 중국인 기호에 맞는 다양한 완제품을 생산, 내수시장의 판매를 시작하고 적극적인 시장 진출을 모색하고 있습니다. □ 강소태동식품유한공사중국이 원산지인 당면은 고구마, 녹두, 감자 등을 원료로 하여 만든 건조 국수로서 고구마전분 100%를 원료로 한 고구마 당면을 생산하고 있습니다. 고구마는 예전에는 구황 작물로 많이 애용되어 왔으나 최근에는 성인병을 예방하는 식물성 섬유가 많이 함유되어 있으며, 각종 비타민과 미네랄도 풍부한 건강기능 식품으로서 알려지면서 차세대 건강기능 식품으로 부각 되고 있습니다. 다양한 형태의 당면을 개발하여 용도 확장을 통해 한국은 물론 중국 및 일본 등의 소비층을 확대하고 장기적으로는 당면의 세계화에 대비하고자 합니다. □ 오뚜기뉴질랜드사골엑기스는 풍부한 단백질로 한국인들이 보양식으로 즐겨 먹고 있는 사골 곰탕의 주 원료로써 사골 곰탕은 물론 각종 쇠고기 풍미 식품의 원료로 애용되고 있습니다. 특히 청정지역의 넓은 목장의 목초를 주식으로 방목 사육하는 소의 사골원료를 이용하는 뉴질랜드산의 경우 뉴질랜드 현지뿐만 아니라 대만, 호주 등에서 사골원료로서 각광을 받고 있습니다. □ OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC 미 국은 2024 년 1분기 들어 물가상승율이 더 이상 하락하지 않고 다시 상승하였고, 원유가격 상승으로 인한 물가 인상 압박이 지속되면서 기준금리 인하시기가 늦추어질 것으로 예상되 고 있습니다. 반면 경기 지수의 선행지수인 신규주문 지수가 성장세를 유지하면서 제조업 지수와 서비스업 지수 또한 성장세를 유지하고 있어 전반적인 경제상태는 확대되고 있습니다 . □ 오뚜기베트남현재 베트남은 소비인구의 증가와 더불어 시장 구매력이 높은 국가로 평가 받고 있습니다. 높은 구매력으로 인해 현재 세계 글로벌 유통업체가 모두 진출하여 베트남 내수 시장경쟁은 치열하게 진행되고 있습니다.또한, 식품 산업은 베트남 정부가 우선 육성하는 주력산업 중 하나로써 상품 수출과 소득 증대를 촉진하고 국제 표준을 적용한 농수산물의 가공 비율을 우선적으로 높여,베트남에서 생산하는 제품의 브랜드와 경쟁력을 구축하는 데 집중하고 있습니다. 더불어 건강에 대한 관심과 식품 위생 및 안전에 대한 인식이 높아지고 있어서 시장에서는 영양성분을 보강한 기능성 프리미엄 제품 개발에 주력하고 안전한 식품의 이미지를 강화하며, 주요 소비층으로 부상한 10~20대의 Z세대를 공략하기 위해 디지털 콘텐츠 마케팅활동도 강화되고 있습니다. □ (주)오뚜기프렌즈장애인 표준사업장은 2024년 3월 기준 국내 693개의 인증 업체가 운영 중이고, 이 중 약 21%에 해당하는 146개의 자회사형 표준사업장이 운영되고 있습니다. 장애인 표준사업장은 경쟁시장에서 직업 활동이 곤란한 중증장애인의 안정된 일자리 창출과사회통합 기반을 조성하기 위한 모델로서, 다양한 기업이 사회적 책임 이행을 위해 장애인 고용 확대를 목적으로 도입하고 있습니다. 장애인 근로자의 안정적인 근로활동을 위해 기업의 역할이 증대되고 있으며, 이러한 표준사업장은 실질적인 장애인 고용 창출과 사회통합의 가치 실현을 위한 효과적인 모델이 될 것입니다. □ 오뚜기라면(주) 라면 및 프리믹스 산업은 한류 열풍과 간편식 시장의 성장에 힘입어 수출 및 내수, 업소용 시장에서 꾸준히 성장하고 있으며, 외식 산업 및 개인 미디어 시장의 성장에 따라 다양하고 빠르게 변화하는 고객의 니즈와 소비트랜드의 확산으로 내수용, 업소용 모두 기존의 제품들과는 차별화된 맛의 신제품이 다양하게 출시되고 있습니다. 또한,편의점 PB상품 및 대형 유통채널, 프렌차이즈 업체에서는 독자적인 브랜드의 상품개발 요청이 많아지고 있어 시장 경쟁은 더욱 치열해질 전망입니다. K-라면 수출 성장에 힘입어 아시아 및 미국 , 유럽 등 수출용 라면 개발에도 박차를 가하고 있으며 국가별 특성에 맞는 전략을 통해 지속적인 성장을 이루고자 합니다. □ (주)조흥 제빵원료 및 치즈가공사업은 외식산업의 성장과 젊은층의 서구화된 식생활 패턴의 변화에 따라 급격한 성장에 힘입어 전국의 프랜차이즈 업체 뿐만 아니라 대형마트와 백화점에서 매대 규모가 넓어지고 있습니다. 또한 베이커리 및 커피전문점등에서 치즈를 이용한 제품들이 다양하게 판매됨에 따라 베이커리 및 치즈 시장 규모가 확대되고 있습니다. 냉동피자 사업은 가격과 맛, 편리한 조리법등으로 고객들의 요구 사항에 맞게 만들어져 매출이 증가하고 있으나, 냉동피자에 대하여 경쟁사들의 제품이 출시되고 있어 경쟁이 가속화될 전망입니다. 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지적재산권 현황회사는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 3월 31일 현재 총 894건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 '옛날' 등 860 국내외 상표권 디자인권 식품포장지 등 16 국내외 식품포장지에 대한 권리취득 특 허 권 인스턴트 죽의 제조방법 12 - 실용신안권 용기마개 등 1 - 저 작 권 '오뚜기' 등 5 - 합 계 - 894 - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) *(주)오뚜기와 그 종속기업 (단위: 백만원) 구분 제54(당)분기 제53(전)기 제52(전전)기 (2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 1,474,113 1,450,699 1,482,196 당좌자산 971,408 944,936 847,223 재고자산 500,564 505,763 634,463 기타자산 2,141 - 510 [비유동자산] 2,071,020 2,045,784 2,087,565 투자자산 217,203 220,515 235,549 유형자산 1,764,978 1,739,137 1,764,082 무형자산 68,161 68,382 72,349 기타비유동자산 20,678 17,750 15,585 자산총계 3,545,133 3,496,483 3,569,761 [유동부채] 953,787 904,874 1,219,292 [비유동부채] 507,168 528,068 402,949 부채총계 1,460,955 1,432,942 1,622,241 [자본금] 20,039 20,039 20,039 [자본잉여금] 330,469 330,469 330,469 [자본조정] (336,900) (336,900) (336,900) [기타포괄손익누계액] 11,900 7,549 6,812 [이익잉여금] 1,930,734 1,913,374 1,797,032 [지배기업 소유주지분] 1,956,242 1,934,531 1,817,452 [비지배지분] 127,936 129,010 130,068 자본총계 2,084,178 2,063,541 1,947,520 자본과 부채 총계 3,545,133 3,496,483 3,569,761 관계기업 투자주식 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2024.01.01~2024.03.31) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 883,576 3,454,548 3,183,315 매출총이익 160,624 605,115 500,890 영업이익 73,204 254,894 185,656 당기순이익 48,518 161,681 278,494 총포괄이익 53,126 148,657 303,322 당기순이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 47,808 160,331 274,541 2) 비지배지분 710 1,350 3,953 총포괄이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 52,431 147,798 298,509 2) 비지배지분 695 859 4,813 주당이익(원) 14,006 46,617 80,501 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 제54기 (주)오뚜기(주)오뚜기냉동식품오뚜기에스에프(주)알디에스(주)(주)애드리치오뚜기물류서비스(주)강소부도옹식품유한공사강소태동식품유한공사오뚜기뉴질랜드OTTOGI AMERICA HOLDINGS INCOTTOGI AMERICA INCOTTOGI USA LLCOA LA MIRADA LLCOA WALNUT CREEK LLCOA ONTARIO LLCOTTOGI FOODS AMERICA INC OA EQUIPMENT RENTAL LLC 오뚜기베트남오뚜기제유(주)상미식품(주)(주)풍림피앤피(주)오뚜기프렌즈오뚜기라면(주)(주)조흥(주)조흥지에프총 25개사 (2) 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) (단위: 백만원) 구분 제54(당)분기 제53(전)기 제52(전전)기 (2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 919,871 883,427 915,599 당좌자산 655,864 635,238 609,755 재고자산 261,866 248,189 305,374 기타자산 2,141 - 470 [비유동자산] 1,601,152 1,606,062 1,610,373 투자자산 800,897 804,267 804,074 유형자산 734,372 738,654 746,003 무형자산 19,989 19,273 20,085 기타비유동자산 45,894 43,868 40,211 자산총계 2,521,023 2,489,489 2,525,972 [유동부채] 633,957 564,396 767,994 [비유동부채] 245,094 297,590 210,128 부채총계 879,051 861,986 978,122 [자본금] 20,039 20,039 20,039 [자본잉여금] 352,088 352,088 352,088 [자본조정] (314,021) (314,021) (314,021) [기타포괄손익누계액] (692) (618) (396) [이익잉여금] 1,584,558 1,570,015 1,490,140 자본총계 1,641,972 1,627,503 1,547,850 자본과 부채 총계 2,521,023 2,489,489 2,525,972 종속ㆍ관계기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2024.01.01~2024.03.31) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 739,096 2,872,351 2,759,811 매출총이익 146,048 561,999 542,025 영업이익 45,046 159,706 156,754 당기순이익 45,212 120,710 185,343 주당이익(원) 13,146 35,097 54,346 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 53 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 1분기말 제 53 기말 자산 유동자산 1,474,112,070,029 1,450,698,715,577 현금및현금성자산 310,722,075,210 324,550,590,210 매출채권 및 기타유동채권 329,860,630,079 296,533,577,024 기타유동금융자산 321,205,947,320 309,647,608,861 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 38,111,311,778 43,848,201,618 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 280,953,864,696 265,799,407,243 유동파생상품자산 2,140,770,846 0 당기법인세자산 1,650,744,172 2,465,707,911 단기선급금 1,510,688,337 3,327,481,113 단기선급비용 8,597,813,860 8,410,256,962 유동재고자산 500,564,164,345 505,763,486,790 기타유동자산 6,706 6,706 유동배출권 6,706 6,706 비유동자산 2,071,020,489,478 2,045,783,813,491 장기매출채권 및 기타비유동채권 14,547,721,130 11,597,428,637 기타비유동금융자산 11,643,784,980 12,405,426,403 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 4,925,465,829 4,906,606,036 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 5,589,859,151 5,496,360,367 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 1,128,460,000 2,002,460,000 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 22,285,497,868 21,884,819,304 관계기업에 대한 투자자산 22,285,497,868 21,884,819,304 순확정급여자산 24,411,375,754 30,614,262,283 유형자산 1,764,977,069,849 1,739,136,530,206 무형자산 및 영업권 68,160,689,218 68,381,565,883 투자부동산 158,864,397,592 155,611,042,374 이연법인세자산 6,129,953,087 6,152,738,401 자산총계 3,545,132,559,507 3,496,482,529,068 부채 유동부채 953,787,376,362 904,873,432,138 유동 차입금 364,224,704,958 416,084,368,075 비유동차입금의 유동성 대체 부분 126,989,612,900 87,494,118,568 매입채무 및 기타유동채무 396,843,649,013 336,037,058,809 단기선수금 11,285,442,485 10,948,660,204 기타유동금융부채 61,663,960 2,848,299,892 유동파생상품부채 61,663,960 2,848,299,892 유동충당부채 10,729,518,854 10,523,990,012 유동 리스부채 23,504,561,430 17,041,637,619 당기법인세부채 20,148,222,762 23,895,298,959 비유동부채 507,167,590,927 528,068,297,846 장기차입금 298,113,762,255 349,741,006,197 장기매입채무 및 기타비유동채무 10,984,871,926 11,136,055,399 장기종업원급여부채 1,468,427,476 1,495,132,308 기타비유동금융부채 0 228,552,954 비유동파생상품부채 0 228,552,954 퇴직급여부채 0 0 확정급여채무의현재가치 189,521,913,902 189,066,057,919 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정 (189,521,913,902) (189,066,057,919) 비유동 리스부채 60,531,141,670 31,466,689,538 이연법인세부채 136,069,387,600 134,000,861,450 부채총계 1,460,954,967,289 1,432,941,729,984 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,956,242,221,390 1,934,531,240,841 자본금 20,039,150,000 20,039,150,000 보통주자본금 20,039,150,000 20,039,150,000 자본잉여금 330,468,245,236 330,468,245,236 주식발행초과금 322,242,507,000 322,242,507,000 기타자본잉여금 8,225,738,236 8,225,738,236 기타자본구성요소 (336,899,585,548) (336,899,585,548) 자기주식 (331,953,398,720) (331,953,398,720) 기타자본조정 (4,946,186,828) (4,946,186,828) 기타포괄손익누계액 11,900,458,076 7,548,547,050 이익잉여금(결손금) 1,930,733,953,626 1,913,374,884,103 비지배지분 127,935,370,828 129,009,558,243 자본총계 2,084,177,592,218 2,063,540,799,084 자본과부채총계 3,545,132,559,507 3,496,482,529,068 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 883,576,134,876 883,576,134,876 856,784,487,208 856,784,487,000 매출원가 722,951,915,845 722,951,915,845 711,660,928,612 711,660,928,612 매출총이익 160,624,219,031 160,624,219,031 145,123,558,596 145,123,558,596 판매비와관리비 87,420,159,139 87,420,159,139 79,752,350,251 79,752,350,251 영업이익(손실) 73,204,059,892 73,204,059,892 65,371,208,345 65,371,208,345 금융수익 9,503,947,535 9,503,947,535 7,927,983,364 7,927,983,364 금융원가 10,514,659,880 10,514,659,880 13,497,356,237 13,497,356,237 순금융수익(비용) (1,010,712,345) (1,010,712,345) (5,569,372,873) (5,569,372,873) 기타이익 5,322,438,421 5,322,438,421 8,598,302,652 8,598,302,652 기타손실 12,408,303,697 12,408,303,697 16,232,367,314 16,232,367,314 지분법이익 660,868,564 660,868,564 500,837,445 500,837,445 지분법손실 0 0 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) 65,768,350,835 65,768,350,835 52,668,608,255 52,668,608,255 법인세비용(수익) 17,250,342,550 17,250,342,550 15,066,944,226 15,066,944,226 당기순이익(손실) 48,518,008,285 48,518,008,285 37,601,664,029 37,601,664,029 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 47,807,910,634 47,807,910,634 40,517,470,240 40,517,470,240 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 710,097,651 710,097,651 (2,915,806,211) (2,915,806,211) 기타포괄손익 4,607,827,849 4,607,827,849 (71,342,879) (71,342,879) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 255,916,823 255,916,823 (3,611,806,392) (3,611,806,392) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 255,916,823 255,916,823 (3,611,806,392) (3,611,806,392) 당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 0 지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 4,351,911,026 4,351,911,026 3,540,463,513 3,540,463,513 파생상품평가손익 0 0 (161,172,774) (161,172,774) 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익 (74,096,158) (74,096,158) 66,511,801 66,511,801 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 4,426,007,184 4,426,007,184 3,635,124,486 3,635,124,486 총포괄손익 53,125,836,134 53,125,836,134 37,530,321,150 37,530,321,150 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 52,430,923,549 52,430,923,549 40,455,595,297 40,455,595,297 포괄손익, 비지배지분 694,912,585 694,912,585 (2,925,274,147) (2,925,274,147) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 14,006 14,006 11,870 11,870 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 14,006 14,006 11,870 11,870 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 6,812,201,395 1,797,032,296,951 1,817,452,308,034 130,067,583,141 1,947,519,891,175 당기순이익(손실) 0 0 0 0 40,517,470,240 40,517,470,240 (2,915,806,211) 37,601,664,029 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 66,511,801 0 66,511,801 0 66,511,801 파생상품평가손익 0 0 0 (161,172,774) 0 (161,172,774) 0 (161,172,774) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (3,602,338,456) (3,602,338,456) (9,467,936) (3,611,806,392) 당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 0 0 0 0 0 지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손) 0 0 0 0 0 0 0 0 환율변동 0 0 0 3,635,124,486 0 3,635,124,486 0 3,635,124,486 총포괄손익 0 0 0 3,540,463,513 36,915,131,784 40,455,595,297 (2,925,274,147) 37,530,321,150 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (30,719,943,000) (30,719,943,000) (1,916,525,000) (32,636,468,000) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 사업결합 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.03.31 (기말자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 10,352,664,908 1,803,227,485,735 1,827,187,960,331 125,225,783,994 1,952,413,744,325 2024.01.01 (기초자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 7,548,547,050 1,913,374,884,103 1,934,531,240,841 129,009,558,243 2,063,540,799,084 당기순이익(손실) 0 0 0 0 47,807,910,634 47,807,910,634 710,097,651 48,518,008,285 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 (74,096,158) 0 (74,096,158) 0 (74,096,158) 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 271,101,889 271,101,889 (15,185,066) 255,916,823 당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 0 0 0 0 0 지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손) 0 0 0 0 0 0 0 0 환율변동 0 0 0 4,426,007,184 0 4,426,007,184 0 4,426,007,184 총포괄손익 0 0 0 4,351,911,026 48,079,012,523 52,430,923,549 694,912,585 53,125,836,134 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (30,719,943,000) (30,719,943,000) (1,769,100,000) (32,489,043,000) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 사업결합 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 2024.03.31 (기말자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 11,900,458,076 1,930,733,953,626 1,956,242,221,390 127,935,370,828 2,084,177,592,218 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 영업활동현금흐름 95,830,696,179 75,786,626,467 영업에서 창출된 현금 126,737,435,840 114,193,011,690 법인세환급(납부) (19,224,655,356) (26,484,130,197) 이자지급(영업) (11,682,084,305) (11,922,255,026) 투자활동현금흐름 (37,397,134,776) 47,302,676,745 이자수취 2,916,245,537 3,681,148,542 배당금수취 307,034,884 168,926,335 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (9,748,161,216) (4,296,672,085) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 15,557,133,708 3,184,747,084 상각후원가측정금융자산의 취득 (55,469,557,453) (47,840,655,749) 상각후원가측정금융자산의처분 41,189,100,000 114,099,793,575 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 0 0 단기대여금및수취채권의 취득 (63,000,000) (48,000,000) 단기대여금및수취채권의 처분 44,134,000 43,368,000 장기대여금및수취채권의 취득 (20,000,000) 0 장기대여금및수취채권의 처분 4,170,000 5,770,000 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 유형자산의 취득 (27,341,254,377) (19,367,565,268) 유형자산의 처분 35,952,879 64,829,800 무형자산의 취득 (1,829,719,592) (2,361,489,350) 투자부동산의 취득 (75,320,458) (79,950,229) 투자부동산의 처분 0 0 임차보증금의 증가 (2,929,322,188) (824,278,510) 임차보증금의 감소 25,429,500 872,704,600 선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취 0 0 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 0 0 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 0 0 재무활동현금흐름 (73,869,600,259) (41,780,897,030) 배당금지급 0 0 단기차입금의 증가 115,640,310,510 241,264,235,945 단기차입금의 상환 (169,640,086,125) (288,264,395,263) 유동성장기차입금의 상환 (15,724,509,746) (13,566,088,465) 장기차입금의 증가 65,000,000,000 45,529,296,875 장기차입금의 상환 (65,000,000,000) (14,750,000,000) 금융리스부채의 상환 (3,874,046,796) (3,973,489,971) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 0 0 임대보증금의 증가 0 8,291,270 임대보증금의 감소 0 0 파생상품자산의 감소(증가) 256,050,000 (529,296,875) 파생상품부채의 증가(감소) (527,318,102) (7,499,450,546) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (15,436,038,856) 81,308,406,182 기초현금및현금성자산 324,550,590,210 241,038,293,666 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,607,523,856 1,331,579,933 기말현금및현금성자산 310,722,075,210 323,678,279,781 3. 연결재무제표 주석 주석 - 1. 회사의 개요 - 연결 (연결) 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오뚜기(이하 '지배기업')와 오뚜기냉동식품 주식회사 등 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을'연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 20,039백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 1,004,949 25.1 함영림 111,700 2.8 함영혜 113,980 2.8 함창호 172,952 4.3 오뚜기함태호재단 313,926 7.8 자기주식 568,503 14.2 기타 1,721,820 43.0 합 계 4,007,830 100.0 (2) 종속기업의 개요 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 사업 영역 지분율 당분기말 전기말 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 냉동식품 제조 및 판매업 100.00% 100.00% 오뚜기에스에프㈜ 대한민국 수산물 가공 및 판매업 외 100.00% 100.00% 알디에스㈜ 대한민국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00% 100.00% 오뚜기물류서비스㈜ 대한민국 창고 및 운송관련 서비스업 100.00% 100.00% ㈜애드리치 대한민국 광고 대행업 100.00% 100.00% 오뚜기제유㈜ 대한민국 식물성 유지 제조업 100.00% 100.00% 상미식품㈜ 대한민국 조미료 제조업 100.00% 100.00% ㈜풍림피앤피 대한민국 연포장지 및 사출 성형 용기 제조업 100.00% 100.00% ㈜오뚜기프렌즈 대한민국 서비스업 100.00% 100.00% ㈜조흥 대한민국 기타 식품 첨가물 제조업 50.86% 50.86% ㈜조흥지에프(*1) 대한민국 식품 제조업 50.86% 50.86% 오뚜기라면㈜ 대한민국 식료품 제조업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 미국 경영지도 등 지주사업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA INC.(*2) 미국 식품 도매업 100.00% 100.00% OTTOGI USA LLC(*2) 미국 부동산 관리 100.00% 100.00% OA LA MIRADA LLC(*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA WALNUT CREEK LLC(*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA ONTARIO LLC(*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OTTOGI FOODS AMERICA, INC.(*2)(*3) 미국 식품 제조업 100.00% 100.00% OA EQUIPMENT RENTAL, LLC.(*2)(*4) 미국 임대업 100.00% 100.00% OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 식품 제조업 100.00% 100.00% OTTOGI VIETNAM CO., LTD.(*5) 베트남 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소부도옹식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소태동식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% (*1) ㈜조흥의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. 전기 중 ㈜본델은 ㈜조흥지에프로 법인명을 변경하였습니다. (*2) OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*3) 전기 중 연결회사는 OTTOGI FOODS AMERICA, INC.를 설립하였으며, OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 자회사입니다. (*4) 전기 중 연결회사는 OA EQUIPMENT RENTAL, LLC.를 설립하였으며, OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 자회사입니다. (*5) 전기 중 OTTOGI VIETNAM CO., LTD.에 10백만 USD를 유상증자하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 연결조정 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 68,813,156 28,351,640 40,461,516 21,025,677 1,540,140 오뚜기에스에프㈜ 81,268,835 34,530,837 46,737,998 24,629,493 189,984 알디에스㈜ 38,877,109 6,645,886 32,231,223 3,019,263 682,941 오뚜기물류서비스㈜ 271,445,597 81,808,533 189,637,064 58,063,363 1,510,971 ㈜애드리치 18,880,666 4,840,347 14,040,319 1,411,477 117,954 오뚜기제유㈜ 98,781,654 21,280,471 77,501,183 35,420,038 1,035,990 상미식품㈜ 89,731,189 25,898,724 63,832,465 29,062,069 1,270,800 ㈜풍림피앤피 80,242,584 29,127,610 51,114,974 19,358,354 (73,590) ㈜오뚜기프렌즈 931,021 56,653 874,368 146,312 30,896 ㈜조흥(*) 398,842,602 251,206,627 147,635,975 100,348,762 1,626,756 오뚜기라면㈜ 479,154,189 172,574,562 306,579,627 158,947,338 6,438,920 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 184,532,832 85,770,869 98,761,963 23,090,651 1,352,342 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 30,420,649 11,713,062 18,707,587 6,478,940 245,873 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 64,426,503 14,458,934 49,967,569 20,748,115 923,748 강소부도옹식품유한공사 12,352,611 306,785 12,045,826 2,476,770 32,055 강소태동식품유한공사 10,347,521 1,380,565 8,966,956 4,159,507 229,380 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 68,783,319 29,411,944 39,371,375 79,395,638 2,497,024 오뚜기에스에프㈜ 79,595,801 32,847,787 46,748,014 86,486,135 1,139,338 알디에스㈜ 39,257,673 7,309,391 31,948,282 16,265,147 3,535,088 오뚜기물류서비스㈜ 243,917,814 55,041,722 188,876,092 221,516,882 3,726,497 ㈜애드리치 19,592,686 5,582,637 14,010,049 8,856,807 361,385 오뚜기제유㈜ 108,492,557 30,527,364 77,965,193 138,778,170 6,379,586 상미식품㈜ 91,337,960 27,776,295 63,561,665 114,000,342 4,502,822 ㈜풍림피앤피 79,162,293 27,973,729 51,188,564 74,871,641 735,928 ㈜오뚜기프렌즈 916,104 72,631 843,473 585,032 182,756 ㈜조흥(*) 394,002,200 244,362,081 149,640,119 405,945,609 355,244 오뚜기라면㈜ 489,713,632 184,572,925 305,140,707 630,868,665 19,131,707 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 175,857,397 80,683,113 95,174,284 104,427,040 12,377,109 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 30,217,016 11,154,971 19,062,045 23,486,970 1,269,968 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 61,424,188 12,962,274 48,461,914 69,242,645 2,141,495 강소부도옹식품유한공사 11,946,649 196,392 11,750,257 7,891,385 223,044 강소태동식품유한공사 10,432,080 1,673,732 8,758,348 19,104,663 657,203 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. 주석 - 2. 중요한 회계정책 및 회계적 판단, 추정 및 가정 - 연결 (연결) 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1001호 ‘재무제표 표시’ (2020년 개정 ) - 부채의 유동· 비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 부채 결제의 의미와결제방식을 현금 , 자신의 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다 . (2) 기업회계기준서 제 1001호 ‘재무제표 표시’ (2023년 개정 ) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건 (이하 '약정사항' )만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다 . 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도 , 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다 . 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다 . 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면 , 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다 . 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보 (약정사항의 성격 , 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함 ), 관련된 부채의 장부금액 , 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다 . (3) 기업회계기준서 제 1007호 ‘현금흐름표 ’ 및 기업회계기준서 제 1107호 ‘금융상품 공시 ’(개정 ) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제 1007호 ‘현금흐름표 ’의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다 . 또한 기업회계기준서 제 1107호 ‘금융상품 공시 ’를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다 . ‘ 공급자금융약정 ’이라는 용어는 정의되지 않습니다 . 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다 . 공시 목적을 이루기 위하여 , 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다 . ㆍ약정의 조건 ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재 무상태표에 표시되는 항목 ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액 을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표 시되는 항목 ㆍ 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당 하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 ㆍ 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 ㆍ 유동성위험 정보 (4) 기업회계기준서 제 1116호 ‘리스 ’(개정 ) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제 1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익 ’을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다 . 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자 -리스이용자가 계속 보유하는 사용권에대해서는 판매자 -리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 ‘리스료 ’나 ‘수정 리스료 ’를 산정하도록 요구합니다 . - 기업회계기준서 제 1001호 ‘재무제표 표시’ (2023년 개정 ) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여 , 1) 가상자산을 보유하는 경우 , 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우 , 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다 . 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보 , 적용한 회계정책 , 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황 , 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액 , 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다 . 2.3 공 표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2024년 01월 01일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1021호 ‘환율변동효과와 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택 ’(개정 ) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고 , 다른 통화와의 교환가능성 평가 , 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다 . 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며 , 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다 . 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다 . 2.4 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 주석 - 3. 현금및현금성자산 - 연결 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 보유현금 48,479 예금잔액 171,643,587 현금성자산으로 분류된 단기투자자산 139,030,009 현금및현금성자산 합계 310,722,075 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 보유현금 28,085 예금잔액 161,919,642 현금성자산으로 분류된 단기투자자산 162,602,863 현금및현금성자산 합계 324,550,590 주석 - 4. 당기손익-공정가치측정금융자산 - 연결 (연결) 당기손익-공정가치금융자산의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 통조림가공수협출자금 경남프로축구단출자금 한국전산업협동조합출자금 기타의 비유동 당기손익-공정가치금융자산 금융자산, 분류 합계 유동 당기손익인식금융자산 38,111,312 0 0 0 0 0 0 0 38,111,312 비유동당기손익인식금융자산 0 760,000 1,549,350 500,000 315,557 500 0 1,800,059 4,925,466 당기손익인식금융자산 합계 38,111,312 760,000 1,549,350 500,000 315,557 500 0 1,800,059 43,036,778 금융기관명 미래에셋대우 등 전기말 (단위 : 천원) 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 통조림가공수협출자금 경남프로축구단출자금 한국전산업협동조합출자금 기타의 비유동 당기손익-공정가치금융자산 금융자산, 분류 합계 유동 당기손익인식금융자산 43,848,202 0 0 0 0 0 0 0 43,848,202 비유동당기손익인식금융자산 0 760,000 1,549,350 500,000 295,197 500 1,500 1,800,059 4,906,606 당기손익인식금융자산 합계 43,848,202 760,000 1,549,350 500,000 295,197 500 1,500 1,800,059 48,754,808 금융기관명 미래에셋대우 등 주석 - 5. 매출채권 및 기타채권 - 연결 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 미수금 미수수익 부가세대급금 단기대여금 장기대여금 보증금 기타 금융자산, 분류 합계 매출채권 및 기타유동채권 314,244,829 5,977,459 5,357,412 3,844,403 406,320 0 30,207 0 329,860,630 매출채권 및 기타비유동채권 0 0 0 0 0 66,380 13,755,539 725,802 14,547,721 매출채권 및 기타채권 합계 314,244,829 5,977,459 5,357,412 3,844,403 406,320 66,380 13,785,746 725,802 344,408,351 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 미수금 미수수익 부가세대급금 단기대여금 장기대여금 보증금 기타 금융자산, 분류 합계 매출채권 및 기타유동채권 285,940,588 2,891,996 3,413,082 3,872,973 387,454 0 27,484 0 296,533,577 매출채권 및 기타비유동채권 0 0 0 0 0 50,550 10,839,311 707,568 11,597,429 매출채권 및 기타채권 합계 285,940,588 2,891,996 3,413,082 3,872,973 387,454 50,550 10,866,795 707,568 308,131,006 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 매출채권 미수금 미수수익 부가세대급금 단기대여금 장기대여금 보증금 그 밖의 기타채권 매출채권 및 기타채권 소계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 합계 318,764,884 (4,520,055) 314,244,829 6,032,912 (55,453) 5,977,459 5,357,412 0 5,357,412 3,844,403 0 3,844,403 406,320 0 406,320 66,380 0 66,380 13,785,746 0 13,785,746 725,802 0 725,802 348,983,859 (4,575,508) 344,408,351 344,408,351 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 매출채권 미수금 미수수익 부가세대급금 단기대여금 장기대여금 보증금 그 밖의 기타채권 매출채권 및 기타채권 소계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 합계 290,551,043 (4,610,455) 285,940,588 2,947,449 (55,453) 2,891,996 3,413,082 0 3,413,082 3,872,973 0 3,872,973 387,454 0 387,454 50,550 0 50,550 10,866,795 0 10,866,795 707,568 0 707,568 312,796,914 (4,665,908) 308,131,006 308,131,006 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 (단위 : 천원) 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 금융자산, 분류 매출채권 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 매출채권 312,058,998 2,273,185 225,428 28,133 4,179,140 318,764,884 기대신용손실율 0.0018 0.0141 0.0837 0.1758 0.9325 대손충당금, 매출채권 (567,066) (32,055) (18,875) (4,946) (3,897,113) (4,520,055) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다. 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 채권에 대해서 거래처 및 금융기관으로부터 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 금융자산의 기초 대손충당금 4,665,908 대손상각비(대손충당금환입) (92,564) 제각, 금융자산의 대손충당금 (11,486) 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금 13,650 금융자산의 기말 대손충당금 4,575,508 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 금융자산의 기초 대손충당금 3,353,286 대손상각비(대손충당금환입) 1,462,192 제각, 금융자산의 대손충당금 (154,983) 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금 5,413 금융자산의 기말 대손충당금 4,665,908 주석 - 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 연결 (연결) 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 시장성 없는 지분상품 (*) 채무상품 금융자산, 공정가치 1,231,621 4,358,238 5,589,859 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 시장성 없는 지분상품 (*) 채무상품 금융자산, 공정가치 1,231,621 4,264,739 5,496,360 (*)연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. 주석 - 7. 상각후원가측정금융자산 - 연결 (연결) 상각후원가로 측정하는 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 국민주택채권 정기예금 등 (*) 상각후원가로 측정하는 금융자산, 합계 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 액면가액 액면가액 액면가액 상각후원가로 측정하는 금융자산 2,849,440 2,849,440 279,232,885 279,232,885 282,082,325 282,082,325 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 280,953,865 280,953,865 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 1,128,460 1,128,460 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 국민주택채권 정기예금 등 (*) 상각후원가로 측정하는 금융자산, 합계 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 액면가액 액면가액 액면가액 상각후원가로 측정하는 금융자산 3,039,440 3,039,440 264,762,427 264,762,427 267,801,867 267,801,867 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 265,799,407 265,799,407 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 2,002,460 2,002,460 (*) 당좌개설보증금 5백만원은 사용제한되어 있습니다. (주석33 참조) 주석 - 8. 재고자산 - 연결 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 유동 제상품(제품, 상품) 257,603,082 (6,142,321) 251,460,761 유동재공품 18,085,850 0 18,085,850 유동 원재료와 저장품 137,386,767 0 137,386,767 포장재료 11,586,880 0 11,586,880 유동 운송중 재고자산 79,642,510 0 79,642,510 반품회수권 2,401,396 0 2,401,396 총유동재고자산 506,706,485 (6,142,321) 500,564,164 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 유동 제상품(제품, 상품) 294,183,315 (6,484,661) 287,698,654 유동재공품 15,830,452 0 15,830,452 유동 원재료와 저장품 138,343,106 0 138,343,106 포장재료 11,167,680 0 11,167,680 유동 운송중 재고자산 50,345,654 0 50,345,654 반품회수권 2,377,941 0 2,377,941 총유동재고자산 512,248,148 (6,484,661) 505,763,487 상기 재고자산과 관련하여 당분기 평가충당금 환입 342,340천원(전분기 48,606천원)을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다. 주석 - 9. 관계기업투자 - 연결 (연결) (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 대선제분㈜ 260,190주 32.52% 22,285,498 260,190주 32.52% 21,884,819 (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 배당금수령 분기말금액 대선제분㈜ 21,884,819 660,869 (260,190) 22,285,498 (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 배당금수령 기말금액 대선제분㈜ 20,596,007 1,418,908 (130,096) 21,884,819 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 분기순손익 대선제분㈜ 90,647,310 49,576,197 22,849,730 2,030,628 (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 당기순손익 대선제분㈜ 101,265,159 61,424,673 104,854,935 4,365,596 주석 - 10. 유형자산 - 연결 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 기초 유형자산 477,720,972 0 0 477,720,972 714,281,006 (227,101,686) 0 487,179,320 102,731,328 (42,851,135) 0 59,880,193 1,480,543,714 (903,689,294) (1,768,420) 575,086,000 21,461,682 (15,773,416) 0 5,688,266 80,337,053 (57,959,980) 0 22,377,073 65,366,125 0 (570,398) 64,795,727 85,023,501 (38,614,522) 0 46,408,979 1,739,136,530 사업결합을 통한 취득, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 0 633,222 0 0 633,222 478,220 0 0 478,220 2,476,513 0 (129,824) 2,346,689 370,073 0 0 370,073 1,550,828 0 0 1,550,828 23,685,635 0 56,352 23,741,987 38,709,783 0 0 38,709,783 67,830,802 감가상각비, 유형자산 0 0 0 0 0 (5,559,051) 0 (5,559,051) 0 (1,410,526) 0 (1,410,526) 0 (29,891,129) 48,764 (29,842,365) 0 (567,092) 0 (567,092) 0 (1,444,072) 0 (1,444,072) 0 0 0 0 0 (5,146,892) 0 (5,146,892) (43,969,998) 처분, 유형자산 (*2) 0 0 0 0 (385,060) 66,945 0 (318,115) (70,279) 2,489 0 (67,790) (697,987) 661,159 0 (36,828) (153,019) 139,402 0 (13,617) (452,549) 450,133 0 (2,416) 0 0 0 0 0 0 0 0 (438,766) 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 0 0 0 5,083,644 2,520 0 5,086,164 533,008 0 0 533,008 3,891,975 0 0 3,891,975 0 0 0 0 519,241 (2,520) 0 516,721 (10,027,868) 0 0 (10,027,868) 0 276,839 0 276,839 276,839 기타 (*3) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (308,910) 0 0 (308,910) (308,910) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 519,651 0 0 519,651 963,663 (245,561) 0 718,102 171,963 (23,521) 0 148,442 395,173 (254,921) 0 140,252 62,250 (39,164) 0 23,086 47,229 (27,754) 0 19,475 337,920 0 0 337,920 563,503 (19,858) 0 543,645 2,450,573 기말 유형자산 478,240,623 0 0 478,240,623 720,576,475 (232,836,833) 0 487,739,642 103,844,240 (44,282,693) 0 59,561,547 1,486,609,388 (933,174,185) (1,849,480) 551,585,723 21,740,986 (16,240,270) 0 5,500,716 82,001,802 (58,984,193) 0 23,017,609 79,361,812 0 (514,046) 78,847,766 123,987,877 (43,504,433) 0 80,483,444 1,764,977,070 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 장부금액 (*1) 장부금액 (*1) 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 기초 유형자산 475,933,783 0 0 475,933,783 692,377,756 (205,110,024) 0 487,267,732 97,112,122 (37,385,052) 0 59,727,070 1,412,660,335 (787,856,678) (416,817) 624,386,840 19,905,604 (14,185,752) 0 5,719,852 75,178,497 (53,258,093) 0 21,920,404 49,840,128 0 0 49,840,128 77,098,287 (37,811,838) 0 39,286,449 1,764,082,258 사업결합을 통한 취득, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 318,591 0 0 318,591 4,801,788 0 0 4,801,788 2,227,100 0 0 2,227,100 34,883,403 0 (1,475,165) 33,408,238 1,941,171 0 0 1,941,171 5,050,433 0 0 5,050,433 78,355,405 0 (570,398) 77,785,007 27,293,921 0 0 27,293,921 152,826,249 감가상각비, 유형자산 0 0 0 0 0 (21,897,196) 0 (21,897,196) 0 (5,462,674) 0 (5,462,674) 0 (119,886,239) 123,562 (119,762,677) 0 (2,105,079) 0 (2,105,079) 0 (6,156,099) 0 (6,156,099) 0 0 0 0 0 (15,901,754) 0 (15,901,754) (171,285,479) 처분, 유형자산 (*2) 0 0 0 0 (103,733) 84,447 0 (19,286) (8,495) 2,171 0 (6,324) (4,171,645) 3,994,601 0 (177,044) (529,610) 522,678 0 (6,932) (1,524,608) 1,455,306 0 (69,302) 0 0 0 0 0 0 0 0 (278,888) 대체에 따른 증가(감소),유형자산 2,577,773 0 0 2,577,773 17,328,961 0 0 17,328,961 3,352,453 0 0 3,352,453 37,143,028 0 0 37,143,028 140,360 0 0 140,360 1,632,337 0 0 1,632,337 (62,531,779) 0 0 (62,531,779) 0 0 0 0 (356,867) 기타 (*3) (1,321,224) 0 0 (1,321,224) (511,048) 99,016 0 (412,032) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (19,222,934) 15,102,641 0 (4,120,293) (5,853,549) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 212,049 0 0 212,049 387,282 (277,929) 0 109,353 48,148 (5,580) 0 42,568 28,593 59,022 0 87,615 4,157 (5,263) 0 (1,106) 394 (1,094) 0 (700) (297,629) 0 0 (297,629) (145,773) (3,571) 0 (149,344) 2,806 기말 유형자산 477,720,972 0 0 477,720,972 714,281,006 (227,101,686) 0 487,179,320 102,731,328 (42,851,135) 0 59,880,193 1,480,543,714 (903,689,294) (1,768,420) 575,086,000 21,461,682 (15,773,416) 0 5,688,266 80,337,053 (57,959,980) 0 22,377,073 65,366,125 0 (570,398) 64,795,727 85,023,501 (38,614,522) 0 46,408,979 1,739,136,530 [당분기](*1) 일부 유형자산은 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 33참조).(*2) 당분기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 21백만원, 유형자산처분손실 424백만원을 인식하였습니다.[전기(*1) 일부 유형자산은 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 33참조).(*2) 전기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 1,108백만원, 유형자산처분손실 201백만원을 인식하였습니다.(*3) 전기 중 유형자산(토지) 및 유형자산(건물) 일부(토지 장부금액 1,321백만원, 건물 장부금액 412백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)로 재분류하였습니다.(주석13. 참조) 주석 - 11. 사용권자산 및 리스부채 - 연결 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 자산 합계 토지 건물 차량렌탈 (*) 기계장치 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 사용권자산 7,644,111 (3,799,932) 3,844,179 61,844,377 (26,200,557) 35,643,820 12,286,730 (6,465,107) 5,821,623 1,921,617 (957,754) 963,863 1,326,666 (1,191,172) 135,494 46,408,979 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 사용권자산 351,580 0 351,580 37,488,943 0 37,488,943 381,165 0 381,165 377,188 0 377,188 110,907 0 110,907 38,709,783 사용권자산감가상각비 0 (384,439) (384,439) 0 (3,821,985) (3,821,985) 0 (759,634) (759,634) 0 (140,829) (140,829) 0 (40,005) (40,005) (5,146,892) 기타 0 0 0 (615,658) (668,520) (1,284,178) (496,049) 497,615 1,566 (285,620) 284,447 (1,173) 1,088,417 163,297 1,251,714 (32,071) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 568,464 (17,677) 550,787 3,508 (3,322) 186 (8,469) 1,141 (7,328) 0 0 0 543,645 기말 사용권자산 7,995,691 (4,184,371) 3,811,320 99,286,126 (30,708,739) 68,577,387 12,175,354 (6,730,448) 5,444,906 2,004,716 (812,995) 1,191,721 2,525,990 (1,067,880) 1,458,110 80,483,444 전기말 (단위 : 천원) 자산 자산 합계 토지 건물 차량렌탈 (*) 기계장치 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 사용권자산 7,644,111 (2,291,104) 5,353,007 49,734,719 (23,940,972) 25,793,747 12,173,125 (7,052,311) 5,120,814 2,767,491 (1,660,733) 1,106,758 4,778,841 (2,866,717) 1,912,124 39,286,450 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 사용권자산 0 0 0 22,737,819 0 22,737,819 4,067,825 0 4,067,825 434,907 0 434,907 53,370 0 53,370 27,293,921 사용권자산감가상각비 0 (1,508,828) (1,508,828) (10,423,459) (10,423,459) 0 (2,948,092) (2,948,092) 0 (579,375) (579,375) 0 (442,000) (442,000) (15,901,754) 기타 0 0 0 (10,469,605) 8,161,357 (2,308,248) (3,960,416) 3,538,405 (422,011) (1,287,368) 1,285,334 (2,034) (3,505,545) 2,117,545 (1,388,000) (4,120,293) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 (158,556) 2,517 (156,039) 6,196 (3,109) 3,087 6,587 (2,980) 3,607 0 0 0 (149,345) 기말 사용권자산 7,644,111 (3,799,932) 3,844,179 61,844,377 (26,200,557) 35,643,820 12,286,730 (6,465,107) 5,821,623 1,921,617 (957,754) 963,863 1,326,666 (1,191,172) 135,494 46,408,979 (*)경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. 리스부채의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동리스부채 비유동리스부채 리스 부채 재무활동에서 생기는 기초 부채 17,041,637 31,466,690 48,508,327 새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 134,314 38,575,469 38,709,783 지급, 리스부채 (3,874,047) 0 (3,874,047) 유동성대체에 따른 증가(감소), 리스부채 10,131,286 (10,131,286) 0 기타변동에 따른 증가(감소), 리스부채 (2,719) 129,765 127,046 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 74,090 490,504 564,594 재무활동에서 생기는 기말 부채 23,504,561 60,531,142 84,035,703 전기말 (단위 : 천원) 유동리스부채 비유동리스부채 리스 부채 재무활동에서 생기는 기초 부채 16,203,152 24,817,698 41,020,850 새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 262,273 27,022,114 27,284,387 지급, 리스부채 (15,516,161) 0 (15,516,161) 유동성대체에 따른 증가(감소), 리스부채 16,131,644 (16,131,644) 0 기타변동에 따른 증가(감소), 리스부채 (22,489) (4,105,556) (4,128,045) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (16,782) (135,922) (152,704) 재무활동에서 생기는 기말 부채 17,041,637 31,466,690 48,508,327 리스와 관련하여 인식한 손익 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 감가상각비, 사용권자산 5,146,892 리스부채에 대한 이자비용 766,320 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 140,032 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 3,146,032 순리스손익 9,199,276 리스 현금유출 7,160,111 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 감가상각비, 사용권자산 4,247,149 리스부채에 대한 이자비용 372,662 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 112,433 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 2,801,358 순리스손익 7,533,602 리스 현금유출 6,887,281 주석 - 12. 무형자산 - 연결 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 기초의 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 3,979,621 (3,728,462) 0 251,159 60,259,695 (41,217,622) 0 19,042,073 7,356,889 (372,187) (3,333) 6,981,369 186,000 0 0 186,000 30,503,832 (10,696,194) (321,060) 19,486,578 68,381,566 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 10,032 0 0 10,032 13,792 0 0 13,792 1,748,196 0 0 1,748,196 182,000 0 0 182,000 0 0 0 0 1,954,020 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 (23,953) 0 (23,953) 0 (2,015,723) 0 (2,015,723) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (237,538) 0 (237,538) (2,277,214) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 170,000 0 0 170,000 0 0 0 0 (170,000) 0 0 (170,000) 0 0 0 0 0 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,033) (3,499) 0 (5,532) 0 0 0 0 0 0 0 0 139,706 (31,857) 0 107,849 102,317 무형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 3,989,653 (3,752,415) 0 237,238 60,441,454 (43,236,844) 0 17,204,610 9,105,085 (372,187) (3,333) 8,729,565 198,000 0 0 198,000 30,643,538 (10,965,589) (321,060) 19,356,889 68,160,689 전기말 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 기초의 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,469,334) 22,842,728 3,865,341 (3,633,203) 0 232,138 52,570,410 (33,690,655) 0 18,879,755 6,803,035 (372,187) (3,333) 6,427,515 3,117,734 0 0 3,117,734 30,560,983 (9,390,538) (321,060) 20,849,385 72,349,255 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 114,280 0 0 114,280 3,390,200 0 0 3,390,200 7 0 0 7 1,597,996 0 0 1,597,996 0 0 0 0 5,102,483 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 (95,259) 0 (95,259) 0 (7,518,265) 0 (7,518,265) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,320,796) 0 (1,320,796) (8,934,320) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 4,282,971 0 0 4,282,971 553,847 0 0 553,847 (4,479,951) 0 0 (4,479,951) 0 0 0 0 356,867 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (49,779) 0 0 (49,779) 0 0 0 0 (49,779) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 16,114 (8,702) 0 7,412 0 0 0 0 0 0 0 0 (57,151) 15,140 0 (42,011) (34,599) 무형자산손상차손 0 0 (408,341) (408,341) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (408,341) 기말 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 3,979,621 (3,728,462) 0 251,159 60,259,695 (41,217,622) 0 19,042,073 7,356,889 (372,187) (3,333) 6,981,369 186,000 0 0 186,000 30,503,832 (10,696,194) (321,060) 19,486,578 68,381,566 무형자산 손상평가에 대한 정보 공시 연결회사는 무형자산중 영업권 및 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고있습니다. 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 각각 -백만원, 408백만원입니다. 주석 - 13. 투자부동산 - 연결 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 투자부동산 99,712,625 0 99,712,625 66,295,118 (10,396,701) 55,898,417 0 0 0 155,611,042 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 0 0 75,320 0 75,320 0 0 0 75,320 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 처분, 투자부동산 (*1) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 0 0 0 (594,470) (594,470) 0 0 0 (594,470) 기타, 투자부동산 (*2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 1,558,411 0 1,558,411 2,551,541 (337,446) 2,214,095 0 0 0 3,772,506 기말 투자 부동산 101,271,036 0 101,271,036 68,921,979 (11,328,617) 57,593,362 0 0 0 158,864,398 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 투자부동산 97,791,386 0 97,791,386 64,428,793 (8,152,395) 56,276,398 81,324 0 81,324 154,149,108 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 0 0 300,746 0 300,746 0 0 0 300,746 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 1,321,224 1,321,224 594,817 594,817 (83,769) (83,769) 1,832,272 처분, 투자부동산 (*1) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 0 0 0 (2,316,130) (2,316,130) 0 0 0 (2,316,130) 기타, 투자부동산 (*2) 0 0 0 0 (99,016) (99,016) 0 0 0 (99,016) 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 600,015 0 600,015 970,762 170,840 1,141,602 2,445 0 2,445 1,744,062 기말 투자 부동산 99,712,625 0 99,712,625 66,295,118 (10,396,701) 55,898,417 0 0 0 155,611,042 (*1) 전기 중 유형자산(토지) 및 유형자산(건물) 일부(토지 장부금액 1,321백만원, 건물 장부금액 412백만원)를 투자부동산(토지) 및 투자부동산(건물)로 재분류하였습니다. (주석10 참조) 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,685,512 감가상각비, 투자부동산 (594,470) 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 1,091,042 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,670,597 감가상각비, 투자부동산 (534,961) 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 1,135,636 투자부동산 공정가치평가에 대한 정보 공시 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 주석 - 14. 차입금 - 연결 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 단기차입금 운전자금 1 운전자금 2 운전자금 3 운전자금 4 운전자금 5 운전자금 6 운전자금 등 1 시설자금 1 시설자금 등 1 USANCE 1 단기차입금 소계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 한국농수산식품유통공사(*1) 우리은행 기업은행 하나은행 산업은행 KB Auckland 신한은행(*2) 농협은행 농협하노이지점 외 국민은행, 하나은행, 신한은행 차입금 20,332,000 34,500,000 280,000 10,000,000 16,000,000 4,502,441 135,410,757 10,000,000 8,976,946 124,222,561 364,224,705 차입금, 이자율 0.0000 0.0200 0.0367 0.0392 0.0470 0.0495 0.0435 0.0497 0.0725 0.0775 0.0300 0.0601 0.0410 0.0370 0.0610 차입금, 기준이자율 SOFR 차입금, 기준이자율 조정 0.0040 0.0100 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 단기차입금 운전자금 1 운전자금 2 운전자금 3 운전자금 4 운전자금 5 운전자금 6 운전자금 등 1 시설자금 1 시설자금 등 1 USANCE 1 단기차입금 소계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 한국농수산식품유통공사(*1) 우리은행 기업은행 하나은행 산업은행 KB Auckland 신한은행(*2) 농협은행 농협하노이지점 외 국민은행, 하나은행, 신한은행 차입금 20,413,000 42,500,000 280,000 10,000,000 24,000,000 3,347,445 137,304,418 10,000,000 10,495,868 157,743,637 416,084,368 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 (*1)동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000 백만원에 질권이 설정되어 있습니다(주석 33 참조).(*2)동 차입금과 관련하여 정기예금 등에 7,778 백만원의 질권이 설정되어 있습니다(주석 33 참조). 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 운전자금 1 운전자금 2 운전자금 등 1 운전자금 3 시설자금 1 시설자금 2 시설자금 3 시설자금 4 시설자금 등 1 중도금대출 1 장기차입금 소계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 농협은행 우리은행 신한은행 씨티은행 KB Auckland SHINHAN BANK AMERICA 국민은행 기업은행 산업은행 한국투자저축은행 차입금 26,630,000 20,000,000 177,044,900 26,304,688 3,844,153 25,532,854 20,940,000 1,611,662 121,900,000 1,295,118 425,103,375 차입금, 이자율 0.0200 0.0461 0.0472 0.0133 0.0505 0.0485 0.0765 0.0350 0.0373 0.0463 0.0230 0.0470 0.0000 0.0174 0.0480 비유동차입금의 유동성 대체 부분 (126,989,613) 비유동차입금의 비유동성 부분 298,113,762 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 운전자금 1 운전자금 2 운전자금 등 1 운전자금 3 시설자금 1 시설자금 2 시설자금 3 시설자금 4 시설자금 등 1 중도금대출 1 장기차입금 소계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 농협은행 우리은행 신한은행 씨티은행 KB Auckland SHINHAN BANK AMERICA 국민은행 기업은행 산업은행 한국투자저축은행 차입금 26,930,000 20,000,000 175,651,680 25,183,594 4,009,887 24,613,184 20,940,000 1,611,662 137,000,000 1,295,118 437,235,125 차입금, 이자율 비유동차입금의 유동성 대체 부분 (87,494,119) 비유동차입금의 비유동성 부분 349,741,006 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 합계 구간 합계 구간 합계 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 차입금 126,989,613 195,106,898 53,700,000 37,323,831 0 11,983,033 425,103,375 주석 - 15. 매입채무 및 기타채무 - 연결 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동매입채무 217,584,175 기타 유동 미지급금 113,781,738 유동으로 분류되는 미지급비용 21,560,359 예수금 17,028,374 부가가치세예수금 25,983,943 유동수입보증금 905,060 유동채무 합계 396,843,649 비유동매입채무 0 기타 비유동 미지급금 0 비유동으로 분류되는 미지급비용 0 장기예수금, 현할차차감한순액 0 비유동수입보증금 10,984,872 비유동채무 합계 10,984,872 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동매입채무 200,542,969 기타 유동 미지급금 71,462,058 유동으로 분류되는 미지급비용 29,938,921 예수금 20,322,437 부가가치세예수금 12,931,406 유동수입보증금 839,268 유동채무 합계 336,037,059 비유동매입채무 0 기타 비유동 미지급금 0 비유동으로 분류되는 미지급비용 0 장기예수금, 현할차차감한순액 0 비유동수입보증금 11,136,055 비유동채무 합계 11,136,055 주석 - 16. 법인세비용 - 연결 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기법인세비용(수익) 16,313,417 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 2,091,311 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액 (1,154,385) 법인세비용(수익) 합계 17,250,343 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기법인세비용(수익) 13,757,528 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 1,267,278 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액 42,138 법인세비용(수익) 합계 15,066,944 주석 - 17. 충당부채 - 연결 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 반품충당부채 마일리지 충당부채 온실가스배출부채 기타충당부채 합계 기초 기타충당부채 10,284,494 239,489 7 10,523,990 사용된 충당부채, 기타충당부채 0 (168,036) 0 (168,036) 기존 충당부채의 증가, 기타충당부채 142,432 231,224 0 373,656 환입된 충당부채, 기타충당부채 0 0 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 (91) 0 0 (91) 기말 기타충당부채 10,426,835 302,677 7 10,729,519 전기말 (단위 : 천원) 반품충당부채 마일리지 충당부채 온실가스배출부채 기타충당부채 합계 기초 기타충당부채 8,802,811 65,557 3 8,868,371 사용된 충당부채, 기타충당부채 0 (506,386) (49,775) (556,161) 기존 충당부채의 증가, 기타충당부채 1,481,590 680,318 49,779 2,211,687 환입된 충당부채, 기타충당부채 0 0 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 93 0 0 93 기말 기타충당부채 10,284,494 239,489 7 10,523,990 주석 - 18. 종업원급여 - 연결 (연결) 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 189,521,914 사외적립자산의공정가치 (213,933,290) 합계 (*) (24,411,376) 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 189,066,058 사외적립자산의공정가치 (219,680,320) 합계 (*) (30,614,262) 당분기말 사외적립자산의 확정급여채무를 초과하는 금액 24,411,376천원을 비유동자산으로 표시하였습니다. 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 6,303,196 이자비용, 확정급여제도 1,487,434 이자수익, 확정급여제도 (1,825,716) 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 5,964,914 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 5,368,731 이자비용, 확정급여제도 1,568,816 이자수익, 확정급여제도 (2,111,219) 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 4,826,328 장기종업원급여부채 연결회사는 종업원이 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 장기근속 급여액을 현재가치로 할인한 장기종업원급여부채를 인식하고 있습니다. 주석 - 19. 자본금 및 20. 자본잉여금 - 연결 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수 6,000,000 주당 액면가액 5,000 총 발행주식수 4,007,830 자본금, 보통주 20,039,150 전기말 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수 6,000,000 주당 액면가액 5,000 총 발행주식수 4,007,830 자본금, 보통주 20,039,150 자본잉여금 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 322,242,507 자기주식처분이익 2,390,473 기타자본잉여금 5,835,265 자본잉여금 330,468,245 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 322,242,507 자기주식처분이익 2,390,473 기타자본잉여금 5,835,265 자본잉여금 330,468,245 주석 - 21. 자본조정 - 연결 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 수 594,503 자기주식 331,953,399 소유주와의 자본거래 4,946,187 기타자본구성요소 336,899,586 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 수 594,503 자기주식 331,953,399 소유주와의 자본거래 4,946,187 기타자본구성요소 336,899,586 주석 - 22. 기타포괄손익누계액 - 연결 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금 (692,084) 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 12,592,542 기타포괄손익누계액 11,900,458 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금 (617,988) 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 8,166,535 기타포괄손익누계액 7,548,547 주석 - 23. 이익잉여금 - 연결 (연결) 이익잉여금 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 법정적립금 (*) 10,019,953 임의적립금 293,575,000 재평가잉여금 74,253,058 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1,552,885,943 이익잉여금(결손금) 1,930,733,954 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 법정적립금 (*) 10,019,953 임의적립금 278,575,000 재평가잉여금 74,253,058 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1,550,526,873 이익잉여금(결손금) 1,913,374,884 (*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 주석 - 24. 영업부문 - 연결 (연결) 연결회사는 당분기말 현재 건조식품류, 양념소스류, 유지류, 면제품류, 농수산 가공품류, 기타 부문의 제품 및 상품의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전기 중 연결실체의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다. 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 본사 소재지 국가 외국 지역 합계 수익(매출액) 798,771,835 84,804,300 883,576,135 전분기 (단위 : 천원) 본사 소재지 국가 외국 지역 합계 수익(매출액) 782,918,445 73,866,042 856,784,487 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 기타부문 부문 합계 수익(매출액) 72,017,398 146,822,716 99,986,640 252,648,274 174,450,124 137,650,983 883,576,135 전분기 (단위 : 천원) 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 기타부문 부문 합계 수익(매출액) 67,836,911 137,828,792 114,647,044 241,327,026 113,122,971 182,021,743 856,784,487 영업부문의 당기순이익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 기타부문 부문 합계 당기순이익(손실) 6,780,284 11,709,654 3,098,929 13,969,068 6,310,900 6,649,173 48,518,008 전분기 (단위 : 천원) 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 기타부문 부문 합계 당기순이익(손실) 5,678,333 9,388,357 3,830,319 12,440,944 5,207,176 1,056,535 37,601,664 영업부문의 자산과 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 기타부문 중요한 조정사항 부문 합계 자산 436,428,000 501,632,368 582,826,580 1,391,472,895 661,266,855 907,080,340 (935,574,478) 3,545,132,560 부채 (103,371,864) (166,545,765) (203,574,476) (491,990,415) (325,659,332) (359,783,833) 189,970,718 (1,460,954,967) 전기말 (단위 : 천원) 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 기타부문 중요한 조정사항 부문 합계 자산 433,740,575 499,544,703 600,715,245 1,371,917,135 686,065,466 832,355,285 (927,855,880) 3,496,482,529 부채 (103,717,900) (161,906,508) (213,692,578) (490,586,944) (336,088,122) (310,057,737) 183,108,059 (1,432,941,730) 외부고객 매출액에 대한 정보 공시 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다. 주석 - 25. 비용의 성격별 분류 - 연결 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 재고자산의 변동 5,199,322 원재료 및 상품매입액 등 533,769,085 종업원급여비용 95,794,465 감가상각비 39,417,576 무형자산상각비 2,277,214 감가상각비, 사용권자산 5,146,892 기타 비용 151,690,485 성격별 비용 합계 833,295,039 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 재고자산의 변동 (14,424,422) 원재료 및 상품매입액 등 463,290,163 종업원급여비용 86,564,716 감가상각비 38,823,159 무형자산상각비 2,160,939 감가상각비, 사용권자산 4,247,149 기타 비용 240,481,298 성격별 비용 합계 821,143,002 주석 - 26. 판매비와 관리비 - 연결 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 급여, 판관비 34,227,379 퇴직급여, 판관비 2,801,106 복리후생비, 판관비 4,711,359 여비교통비, 판관비 1,168,311 통신비, 판관비 260,848 수도광열비, 판관비 486,676 세금과공과, 판관비 1,153,132 임차료, 판관비 758,715 감가상각비, 판관비 1,742,895 무형자산상각비, 판관비 1,963,863 사용권자산상각비, 판관비 1,438,144 수선비, 판관비 117,807 보험료, 판관비 778,870 접대비, 판관비 318,393 광고선전비, 판관비 11,128,031 운반보관비 2,651,626 소모품비, 판관비 149,563 차량유지비, 판관비 624,094 도서인쇄비, 판관비 107,384 교육훈련비, 판관비 220,431 지급수수료, 판관비 17,626,139 시장개척비 167,032 회의및행사비 7,300 급식비 608,308 판매촉진비, 판관비 350,380 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (92,564) 수출제비용, 판관비 138,760 잡비 56,710 환경개선비 1,749,467 판매비와관리비 87,420,159 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 급여, 판관비 30,742,225 퇴직급여, 판관비 2,031,106 복리후생비, 판관비 4,014,736 여비교통비, 판관비 892,861 통신비, 판관비 229,536 수도광열비, 판관비 467,475 세금과공과, 판관비 1,075,818 임차료, 판관비 715,396 감가상각비, 판관비 1,960,942 무형자산상각비, 판관비 1,892,635 사용권자산상각비, 판관비 1,075,953 수선비, 판관비 286,700 보험료, 판관비 647,216 접대비, 판관비 300,395 광고선전비, 판관비 10,688,345 운반보관비 3,246,609 소모품비, 판관비 136,414 차량유지비, 판관비 634,010 도서인쇄비, 판관비 95,123 교육훈련비, 판관비 200,125 지급수수료, 판관비 14,932,794 시장개척비 103,844 회의및행사비 14,955 급식비 596,787 판매촉진비, 판관비 255,536 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 382,460 수출제비용, 판관비 223,521 잡비 103,432 환경개선비 1,805,401 판매비와관리비 79,752,350 주석 - 27. 금융수익과 금융비용 - 연결 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 금융수익 9,503,948 금융수익 이자수익 4,480,866 배당금수익(금융수익) 46,845 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 86,770 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 4,173 파생상품평가이익(금융수익) 2,369,926 파생상품거래이익(금융수익) 2,515,368 금융원가 (10,514,660) 금융원가 이자비용(금융원가) (10,514,660) 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 파생상품평가손실(금융원가) 0 파생상품거래손실(금융원가) 0 금융수익(비용) (1,010,712) 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 금융수익 7,927,982 금융수익 이자수익 3,695,712 배당금수익(금융수익) 38,831 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 226,614 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 1,894 파생상품평가이익(금융수익) 1,851,688 파생상품거래이익(금융수익) 2,113,243 금융원가 (13,497,355) 금융원가 이자비용(금융원가) (11,170,234) 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 파생상품평가손실(금융원가) (1,159,703) 파생상품거래손실(금융원가) (1,167,418) 금융수익(비용) (5,569,373) 금융수익에 포함된 이자수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 매출채권 및 기타채권 금융자산, 범주 합계 이자수익 1,569,465 2,477,721 45,639 388,041 4,480,866 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 매출채권 및 기타채권 금융자산, 범주 합계 이자수익 841,724 2,438,366 43,753 371,869 3,695,712 금융수익에 포함된 배당수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 배당금수익(금융수익) 46,845 46,845 전분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 배당금수익(금융수익) 38,831 38,831 금융비용에 포함된 이자비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기차입금 장기 차입금 매입채무및기타채무 리스 부채 부채 합계 이자비용 4,593,941 5,150,470 3,929 766,320 10,514,660 전분기 (단위 : 천원) 단기차입금 장기 차입금 매입채무및기타채무 리스 부채 부채 합계 이자비용 5,677,202 5,110,726 9,644 372,662 11,170,234 주석 - 28. 기타수익과 기타비용 - 연결 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기타이익 5,322,438 기타이익 순외환차익 815,463 외화환산이익 2,185,147 유형자산처분이익 20,763 수입임대료 165,140 잡이익 2,135,925 기타손실 (12,408,304) 기타손실 외환거래손실 (3,958,126) 외화환산손실 (4,948,304) 기부금 (2,505,854) 유형자산처분손실 (423,576) 지급임차료 (61,680) 기타 (510,764) 기타손익 (7,085,866) 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기타이익 8,598,303 기타이익 순외환차익 2,829,984 외화환산이익 2,104,095 유형자산처분이익 38,209 수입임대료 172,489 잡이익 3,453,526 기타손실 (16,232,367) 기타손실 외환거래손실 (6,198,610) 외화환산손실 (7,694,544) 기부금 (2,211,443) 유형자산처분손실 (30,158) 지급임차료 (61,680) 기타 (35,932) 기타손익 (7,634,064) 주석 - 29. 범주별 금융상품 - 연결 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 출자금 기타의 당기손익인식 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 정기예금 등 국공채 지분상품 채무상품 선도계약 스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 금융자산 38,111,312 760,000 1,549,350 500,000 316,057 1,800,059 310,722,075 344,408,351 279,232,885 2,849,440 1,231,621 4,358,238 1,113,482 1,027,289 987,980,159 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 출자금 기타의 당기손익인식 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 정기예금 등 국공채 지분상품 채무상품 선도계약 스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 금융자산 43,848,202 760,000 1,549,350 500,000 297,197 1,800,059 324,550,590 308,131,006 264,762,427 3,039,440 1,231,621 4,264,739 0 0 954,734,631 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 파생상품 매입채무및기타채무 유동차입금 비유동차입금 선도계약 스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 금융부채 407,828,521 491,214,318 298,113,762 61,664 0 1,197,218,265 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 파생상품 매입채무및기타채무 유동차입금 비유동차입금 선도계약 스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 금융부채 347,173,114 503,578,487 349,741,006 2,848,300 228,553 1,203,569,460 자산및부채의 공정가치측정에 대한 공시 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 중요한 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.만약 하나 이상의 중요한 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 통화선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 공정가치 640,000 29,185,865 13,210,913 43,036,778 0 4,358,238 1,231,621 5,589,859 0 1,113,482 0 1,113,482 0 1,027,289 0 1,027,289 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 통화선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 공정가치 622,000 28,969,667 19,163,141 48,754,808 0 4,264,739 1,231,621 5,496,360 0 0 0 0 0 0 0 0 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 통화선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 공정가치 0 61,664 0 61,664 0 0 0 0 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 통화선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 공정가치 0 2,848,300 0 2,848,300 0 228,553 0 228,553 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 가치평가기법 및 투입변수 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 주석 - 30. 파생상품 - 연결 (연결) 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.연결회사는 당분기 중 통화스왑 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화스왑의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화스왑 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. 위험회피에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 파생상품 통화선도계약 통화스왑계약 통화선도계약1 통화선도계약2 통화선도계약3 통화선도계약4 통화선도계약5 기능통화 또는 표시통화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 회피대상위험의 성격에 대한 기술 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 계약금액 0 64,940,980 0 93,700 0 124,000 0 13,700 0 24,650 0 25,000,000 위험회피수단의 명목금액(단위:천USD) 49,285 0 1,500 0 1,500 0 500 0 500 0 19,531 0 파생상품자산(부채) 0 1,113,482 0 (23,016) 0 (38,648) 0 0 0 0 0 1,027,289 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 파생상품 통화선도계약 통화스왑계약 통화선도계약1 통화선도계약2 통화선도계약3 통화선도계약4 통화선도계약5 기능통화 또는 표시통화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 USD 원화 회피대상위험의 성격에 대한 기술 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 변동 환율 및 이자율 변동 환율 및 이자율 변동 계약금액 0 72,149,889 0 8,308,800 0 4,831,875 0 25,000,000 위험회피수단의 명목금액(단위:천USD) 53,983 0 6,000 0 3,750 0 19,125 0 파생상품자산(부채) 0 (2,786,636) 0 (61,664) 0 0 0 (228,553) 위험회피회계처리의 결과로 포괄손익계산서에 영향을 미친 금액에 대한 정보의 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품 선도계약 스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 이자율스왑 계약 파생상품평가이익 1,113,482 1,256,444 0 2,369,926 파생상품평가손실 0 0 0 0 파생상품거래이익(금융수익) 2,515,368 0 0 2,515,368 파생상품거래손실(금융원가) 0 0 0 0 파생상품평가이익, 기타포괄손익 0 0 0 0 파생상품평가손실, 기타포괄손익 0 0 0 0 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품 선도계약 스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 이자율스왑 계약 파생상품평가이익 1,381,115 470,573 0 1,851,688 파생상품평가손실 0 (1,159,703) 0 (1,159,703) 파생상품거래이익(금융수익) 2,113,243 0 0 2,113,243 파생상품거래손실(금융원가) (1,167,418) 0 0 (1,167,418) 파생상품평가이익, 기타포괄손익 0 0 0 0 파생상품평가손실, 기타포괄손익 0 0 (161,173) (161,173) 주석 - 31. 주당이익 - 연결 (연결) 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기본주당이익 기본주당이익 기본주당이익(단위: 원)(*2) 14,006 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 47,807,911 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 (*1) 3,413,327 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기본주당이익 기본주당이익 기본주당이익(단위: 원)(*2) 11,870 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 40,517,470 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 (*1) 3,413,327 (*1)당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 연결회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다.(*2)연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 주석 - 32. 현금흐름표 - 연결 (연결) 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 48,518,008 당기순이익조정을 위한 가감 73,402,576 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 17,250,343 금융원가의 조정 10,514,660 금융수익에 대한 조정 (9,503,948) 퇴직급여 5,964,914 복리후생비에 대한 조정 228,638 광고선전비에 대한 조정 37,462 교육훈련비에 대한 조정 0 감가상각비에 대한 조정 38,823,106 무형자산상각비에 대한 조정 2,277,214 사용권자산감가상각비 조정 5,146,892 투자부동산감가상각비 조정 594,470 지분법이익 (660,869) 대손상각비 (92,564) 외환손익 조정 2,763,157 유형자산처분손실 423,576 유형자산처분이익 조정 (20,763) 재고자산평가손실 조정 (342,340) 잡이익 (1,372) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 4,816,852 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (27,237,965) 기타채권의 감소(증가) (2,973,517) 선급금의 감소(증가) 1,840,355 선급비용의 감소 (증가) (152,824) 재고자산의 감소(증가) 6,172,314 장기선급금의 감소(증가) 6,935 매입채무의 증가(감소) 23,637,827 기타채무의 증가(감소) 조정 2,820,507 선수금의 증가(감소) 331,825 반품충당부채의 증가(감소) 142,432 마일리지충당부채의 증가(감소) 조정 (168,036) 수입보증금의 증가(감소) 조정 (110,183) 퇴직급여채무의 증가(감소) (6,821,737) 비유동종업원급여충당부채의 증가(감소) (61,583) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 7,390,502 영업에서 창출된 현금흐름 126,737,436 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 37,601,664 당기순이익조정을 위한 가감 76,301,416 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 15,066,944 금융원가의 조정 13,497,356 금융수익에 대한 조정 (7,927,983) 퇴직급여 4,826,328 복리후생비에 대한 조정 184,760 광고선전비에 대한 조정 7,250 교육훈련비에 대한 조정 650 감가상각비에 대한 조정 38,288,198 무형자산상각비에 대한 조정 2,160,939 사용권자산감가상각비 조정 4,247,149 투자부동산감가상각비 조정 534,961 지분법이익 (500,837) 대손상각비 382,460 외환손익 조정 5,590,449 유형자산처분손실 30,158 유형자산처분이익 조정 (38,209) 재고자산평가손실 조정 (48,606) 잡이익 (551) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 289,932 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (11,977,784) 기타채권의 감소(증가) 1,215,936 선급금의 감소(증가) 465,559 선급비용의 감소 (증가) (487,924) 재고자산의 감소(증가) 15,249,389 장기선급금의 감소(증가) (43,261) 매입채무의 증가(감소) (1,245,669) 기타채무의 증가(감소) 조정 (6,348,784) 선수금의 증가(감소) 2,482,278 반품충당부채의 증가(감소) 662,424 마일리지충당부채의 증가(감소) 조정 (156,353) 수입보증금의 증가(감소) 조정 (256,700) 퇴직급여채무의 증가(감소) (7,432,312) 비유동종업원급여충당부채의 증가(감소) 0 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 8,163,133 영업에서 창출된 현금흐름 114,193,012 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 건설중인자산의 유형자산 대체 10,027,868 건설중인자산의 무형자산 대체 170,000 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 1,244,830 장기차입금의 유동성 대체 54,432,526 리스부채의 유동성 대체 10,131,286 미지급배당금의 증가(감소) 1,830,900 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 건설중인자산의 유형자산 대체 20,003,479 건설중인자산의 무형자산 대체 3,172,536 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 13,900 장기차입금의 유동성 대체 34,163,453 리스부채의 유동성 대체 3,799,733 미지급배당금의 증가(감소) 34,544,543 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 416,084,368 87,494,119 349,741,006 48,508,327 901,827,820 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (53,999,776) (15,724,510) 0 (3,874,047) (73,598,333) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 2,140,113 787,478 2,805,282 564,594 6,297,467 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 127,046 127,046 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 54,432,526 (54,432,526) 38,709,783 38,709,783 재무활동에서 생기는 기말 부채 364,224,705 126,989,613 298,113,762 84,035,703 873,363,783 전분기 (단위 : 천원) 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 572,193,928 217,893,361 234,076,005 41,020,850 1,065,184,144 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (47,000,159) (13,566,088) 30,779,297 (3,973,490) (33,760,440) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 6,555,255 (316,098) 1,939,475 6,437 8,185,069 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 (29,120) (29,120) 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (25,000,000) (34,163,453) 59,163,453 5,810,407 5,810,407 재무활동에서 생기는 기말 부채 506,749,024 169,847,722 325,958,230 42,835,084 1,045,390,060 주석 - 33. 우발부채와 약정사항 - 연결 (연결) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 구체적인 사항은 추후 소송진행과정에서 확정될 예정입니다. 연결회사는 소송사건이 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 소송사건 1 소송사건 2 소송사건 3 소송사건 4 소송사건 5 소송사건 6 소송사건 7 소송사건 8 계류법원 서울고등법원 서울중앙지방법원 서울중앙지방법원 서울고등법원 서울고등법원 서울행정법원 서울중앙지방법원 서울회생법원 원고 최** 외 3명 홍** 주식회사 신한은행 지배회사 지배회사 지배회사 종속회사 종속회사 피고 지배회사 지배회사 종속회사 NH투자증권 최** 외 3명 중소벤처기업부장관 주식회사 신한은행 주식회사 레이크힐스리조트 사건내용 선급금반환 청구(반소) 손해배상 임대료 등 청구의 소 부당이득금반환 청구 채무부존재확인 청구(본소) 시정명령 처분 취소 손해배상(기) 입회보증금 소송가액 1,264,114 33,000 3,931,221 15,000,000 1,264,114 100,000 362,820 54,000 진행상황 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 2심 진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 파산선고 금융기관 약정한도액에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정1 약정2 약정3 약정4 약정5 약정6 약정7 약정8 약정9 약정10 약정11 약정12 약정13 약정14 약정15 약정16 약정17 약정18 약정19 약정20 약정21 약정22 약정사항 합계 금융기관명 한국농수산식품유통공사 우리은행 신한은행 산업은행 농협은행 국민은행 경남은행 씨티은행 기업은행 하나은행 한국투자저축은행 산업은행 외 신한은행 국민은행 하나은행 기업은행 농협 하노이지점 외 SHINHAN AMERICA KB Auckland ANZ 하나은행, 신한은행 등 신한은행 등 약정사항 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 USANCE B2B외상매출담보대출 금융기관 약정한도액(천원, 천외화금액) 20,332,000 47,700,000 335,995,000 122,900,000 26,630,000 20,940,000 9,427,600 26,304,688 2,400,000 10,040,000 1,295,118 89,000,000 USD 72,000 USD 50,000 USD 20,000 USD 500 VND 396,000,000 USD 19,800 NZD 11,077 NZD 250 USD 240,000 602,740,000 KRW 1,315,704,406USD 402,300NZD 11,327VND 396,000,000 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역 (단위 : 천원) 지급보증1 지급보증2 지급보증3 지급보증4 지급보증5 지급보증6 지급보증7 지급보증8 지급보증의 종류 미확정지급보증 미확정지급보증 기타 이행계약 이행지급 물품대금 인허가 기타 보증제공자 하나은행 신한은행 신한은행 서울보증보험(*) 서울보증보험(*) 서울보증보험(*) 서울보증보험(*) 서울보증보험(*) 제공받은 지급보증액 18,708 13,404,633 332,000 1,349,485 2,114,020 220,000 130,784 954,812 (*) 연결회사는 서울보증보험으로부터 제공받는 지급보증 등과 관련하여 담보로 제공된 금액(기타보증금) 75백만원이 있습니다. 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 사외적립자산 한국농수산물유통공사 질권설정 운전자금 등 대출질권설정 당좌개설보증금 퇴직연금운용자산 등 사용이 제한된 금융자산 10,000,000 7,778,372 5,000 213,933,290 231,716,662 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 사외적립자산 한국농수산물유통공사 질권설정 운전자금 등 대출질권설정 당좌개설보증금 퇴직연금운용자산 등 사용이 제한된 금융자산 10,000,000 6,707,327 5,000 219,680,320 236,392,647 유형자산의 담보내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물 (*1) 대전 사옥 광주 사옥 인천 사옥 공장, 사무실1 공장, 사무실2 공장, 사무실3 공장, 사무실4 공장, 사무실5 공장, 사무실6 공장, 사무실7 공장, 사무실8 유형자산 합계 담보로 제공된 유형자산 101,280,330 1,517,975 1,359,511 885,387 166,701,737 23,115,103 29,962,971 11,886,390 8,105,396 28,182,218 67,933,245 28,388,918 469,319,181 담보제공사유 차입금 임대보증금 임대보증금 임대보증금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 담보설정된채무금액 73,000,000 189,600 200,000 50,000 49,000,000 6,840,000 25,532,854 8,346,594 8,976,946 16,000,000 177,672,738 16,200,680 382,009,412 담보설정금액 72,000,000 189,600 240,000 50,000 88,000,000 21,536,000 26,666,640 14,604,398 21,502,800 19,200,000 125,795,400 29,916,000 419,700,838 담보권자 산업은행 ㈜배상면주가 외 기술보증기금 SK매직㈜ 산업은행 산업은행 외 SHINHAN AMERICA KB Auckland 농협은행 하노이지점 외 우리은행 신한은행 외 우리은행 외 전기말 (단위 : 천원) 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물 (*1) 대전 사옥 광주 사옥 인천 사옥 공장, 사무실1 공장, 사무실2 공장, 사무실3 공장, 사무실4 공장, 사무실5 공장, 사무실6 공장, 사무실7 공장, 사무실8 유형자산 합계 담보로 제공된 유형자산 101,947,701 397,050 1,367,907 891,983 168,718,249 18,169,848 28,685,963 12,139,572 8,030,006 29,092,577 68,463,727 28,388,918 466,293,501 담보제공사유 차입금 임대보증금 임대보증금 임대보증금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 차입금 담보설정된채무금액 76,000,000 189,600 200,000 50,000 60,950,000 14,990,000 24,613,184 7,357,332 10,495,868 16,000,000 188,107,739 16,200,680 415,154,403 담보설정금액 72,000,000 189,600 240,000 50,000 88,000,000 21,536,000 25,530,120 14,818,568 21,067,200 19,200,000 125,795,400 21,130,000 409,556,888 담보권자 산업은행 ㈜배상면주가 외 기술보증기금 SK매직㈜ 산업은행 산업은행 외 SHINHAN AMERICA KB Auckland 농협은행 하노이지점 외 우리은행 신한은행 외 우리은행 외 (*1) 산업은행은 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 641억원의 질권을 설정하였습니다. (*) 공장, 사무실과 관련하여 산업은행 등 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 1,712억원의 질권을 설정하였으며, 기계장치 840억원에 대하여 양도담보권 설정계약을 하고있습니다. 또한, 신한은행 시설자금 170억원에 대하여 기계장치 204억원(감정가액기준)을 양도담보권 설정계약을 하고있습니다. 차입금 등과 관련하여 견질로 제공하고 있는 어음의 내역 어음 견질어음 백지어음 담보제공처 ㈜조선일보사 담보로 제공된 수량 1