오뚜기 분기보고서 (2024.09)
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리 1) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.(1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

펀드 등	38,577,460	43,848,202

나우아이비 농식품펀드	1,926,667	760,000

나우아이비 일자리창출펀드	1,549,350	1,549,350

인라이트 애그테크플러스펀드	500,000	500,000

출자금	316,056	297,197

기타	1,800,059	1,800,059

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	400,145,921	324,550,590

매출채권및기타채권	302,567,914	308,131,006

정기예금	289,264,780	264,762,427

국공채	2,012,410	3,039,440

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품(비상장주식)	1,231,621	1,231,621

채무상품	4,441,406	4,264,739

파생상품자산

위험회피수단으로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화스왑	590,109	-

합 계	1,044,923,753	954,734,631

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무및기타채무	376,585,155	347,173,114

유동성차입금	558,132,716	503,578,487

비유동성차입금	219,068,089	349,741,006

파생상품부채

위험회피수단으로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화선도	1,876,419	2,848,300

통화스왑	-	228,553

합 계	1,155,662,379	1,203,569,460

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 중요한 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 중요한 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	587,500	30,748,813	13,333,279	44,669,592	622,000	28,969,667	19,163,141	48,754,808

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,441,406	1,231,621	5,673,027	-	4,264,739	1,231,621	5,496,360

파생상품자산	통화스왑	-	590,109	-	590,109	-	-	-	-

금융부채

파생상품부채	통화선도	-	1,876,419	-	1,876,419	-	2,848,300	-	2,848,300

통화스왑	-	-	-	-	-	228,553	-	228,553

3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기에 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다.

2. 파생상품거래 현황

1) 파생상품계약 관련 손익연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.

(단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 53,968 KRW 72,772,933 (1,876,419) (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 53,983 KRW 72,149,889 (2,786,636) USD 6,000 KRW 8,308,800 (61,664) USD 3,750 KRW 4,831,875 - 합 계 (2,848,300) 연결회사는 당분기 중 통화스왑 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 파생상품 중 통화스왑의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화스왑 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화스왑 환율 및 이자율 변동 USD 19,531 KRW 25,000,000 590,109 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산(부채) 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화스왑 환율 및 이자율 변동 USD 19,125 KRW 25,000,000 (228,553) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 - 1,876,419 5,798,317 113,736 - - 통화스왑 818,461 - 260,048 - - - 합 계 818,461 1,876,419 6,058,365 113,736 - - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - - 248,078 통화선도 3,130,202 - 4,975,047 1,256,739 - - 통화스왑 737,195 - 117,465 - - - 합 계 3,867,397 - 5,092,512 1,256,739 - 248,078 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 명칭 중앙연구소 식품안전과학연구소 소재지 경기도 안양시 동안구 평촌동 166-4 경기도 안양시 동안구 흥안대로 395번길 39 설립일 1983.06.15 2023.01.01 인가일 1983.09.28 2023.02.28 규모 17,767.92㎡ 2,323.2㎡ * 전기 중 품질보증본부 내 소속된 식품안전센터가 식품안전과학연구소로 승격되어 기업부설연구소로 공식 인증을 받았습니다. 2) 연구개발 비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제54(당)분기 제53(전)기 제52(전전)기 비고 연구개발비용 계 15,079,134 18,210,091 13,057,748 - 회계처리 제조경비 15,079,134 18,210,091 13,057,748 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.69% 0.63% 0.47% - 3) 연구개발 담당조직 중앙연구소 조직도.jpg 중앙연구소 조직도 식품안전과학연구소 조직도.jpg 식품안전과학연구소 조직도 4) 연구개발실적공시대상기간 동안의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. (1) 중앙연구소 - 풍부한 잡곡과 식이섬유로 탄수화물 걱정은 줄이고 작은밥으로 가볍게 즐길 수 있는 식이섬유 플러스 현미밥 출시 - 국내 유명 특산지의 제철 사과 '청송 사과'의 신선함을 그대로 담아 풍미를 더욱 UP! 당 함량을 30% 저감한 Light Sugar 사과쨈 출시 - 부드러운 식감의 폭신한 빵과 국내산 돼지고기로 만들어 육즙이 풍부한 소시지가 조화로운 실쏙 오리지널 핫도그 출시- 부드럽고 쫄깃한 식감을 위해 국산 통닭다리와 닭가슴살을 사용하였으며 국산 현미누룽 지와 찹쌀을 사용하여 구수한 맛과 풍미, 식감이 일품인 옛날 누룽지닭다리삼계탕 출시- 알싸하고 고소한 갈릭마요소스와 100% 닭다리살 순살 치킨으로 촉촉함이 가득한 오즈키친 갈릭마요칰 출시 - 국산 닭가슴살과 병아리콩, 양배추, 당근, 양파 등 풍성한 고형물로 적은 열량이지만 건강하고 간편하게 한끼를 즐길 수 있는 가뿐한끼 매콤닭가슴살 카레 출시 - 바삭한 빵에 상큼달달한 딸기쨈과 부드러운 크림치즈를 더한 딸기크림 붕어빵과 달콤한 사과쨈과 부드러운 슈크림에 시나몬의 풍미를 더한 애플파이 붕어빵 출시 - 국산 가루쌀을 활용하여 글 루텐에 민감한 소비자와 건강식, 다이어트 식단 소비자도 즐길수 있는 글루텐프리 카레 비밀카레 2종(순한맛, 약간매운맛) 출시 - 이금기 두반장과 화조유를 사용하여 얼얼하고 매콤한 마라탕 맛을 구현하 였고 전자레인지 간단 조리로 든든한 한끼를 챙길 수 있는 편의점 전용 마라탕 컵밥 출시 (2) 식품안전과학연구소 - 곰팡이독소 분석법 연구 및 곡류 안전성 검증 - 침지공정 부산물의 미네랄 함량 연구 - Listeria monocytogenes 분석법(dPCR, RT-PCR, 배지법) 비교 검증 - 향신료 중 신종 식물성 독소 피롤리지딘 알칼로이드 안전성 검증 연구 - 유지류 중 지방산유래유해물질 검증 연구 - 즉석조리식품에서의 병원성미생물 신속 검출법 연구 - 식품 중 삼중수소 분석법 확립 및 수산물 안전성 연구 - 미량 오염된 특정 내열성세균 신속 검증법 연구 - 식품 중 신종유해물질 니트로사민류 분석법 확립 및 검증연구 * 위 내용은 연구개발 실적 중 일부 대표적인 부분을 기재한 것입니다. 3. 경영상의 주요계약 등공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 경영상의 주요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 □ (주)오뚜기 1) 산업의 특성국민식생활의 서구화에 따라 급성장한 분야로 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활 수준의 향상으로 연결되어 국민의 식생활 패턴을 변화 시켰으며 식생활 수준의 향상과 함께 편의지향, 맛지향, 건강지향형 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다.식품산업은 가공, 저장, 수송, 판매를 통하여 식량원인 농수산물을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 소비자의 만족을 높이고 농수산부문의 소득을 유발시키며 그 자체가 생산 활동을 영위함으로써 고용 및 부가가치를 창출합니다.따라서 식품산업은 생산자와 소비자를 매개하는 연결고리에 머무르기 보다는 독자적인 경제행위를 수행하는 경제주체의 하나인 것입니다. 경제주체로서 식품산업이 행하는 모든 경제 활동은 국민경제의 다른 부문에 영향을 미치게 되며, 반대로 다른 부문의 변화에 의해 영향을 받는 이른바 유기적 관계를 형성하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건국민소득의 증가, 산업화, 국제화에 따라 국민의 식품 소비패턴이 변화되면서 가공식품의 소비 및 외식 비중이 급속히 증가하고 있으며, 이로 인하여 식품산업은 높은 성장을 보여주었습니다.조미식품의 수요가 증가함에 따른 식품산업의 성장은 경쟁사 등의 가세로 경쟁이 치열해 졌으나 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성 향상을 위한 노력, 강력한 영업망을 통해 현재 조미식품 시장에서 당사는 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 참고) 시장점유율 (단위 : %) 구분 '24.9월 '24.8월 '24.7월 '23.12월 '22.12월 분말카레 83.3 84.6 84.7 83.3 83.5 3분류 71.1 74.4 75.1 78.5 86.2 참기름 48.0 47.5 47.9 46.9 50.0 오뚜기밥 33.7 31.8 31.0 28.7 30.9 라면 24.2 23.6 23.5 23.9 24.7 * 출처: AC닐슨(라면, 3분류), 소매점 POS데이터 기준(데이터드림) (라면, 3분류 외)* 24년도 3분기부터 AC닐슨 DB기준 변경 3) 시장의 특성판매제품 및 상품의 대부분은 이미 수입개방이 진행되어 각 제품 및 상품별로 경쟁관계에 있는 바 향후 수입개방으로 인하여 추가적으로 미치는 영향은 미미하다고 할 수있으며 유제품과 수산가공식품 등의 출하량은 크게 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 식품을 맛있게 하는 일과 관련 깊은 식품이 조미식품이므로 조미식품산업은 경제성장을 위해 필요하며 또 경제성장과 함께 성장이 기대되는 산업입니다.주요 영업지역은 전국적으로 이루어지고 있으며, 소비자연령은 노인부터 어린이에 이르기까지 다양하게 구성되어 있고, 냉장 및 냉동사업부문에 대하여 다양한 신제품 개발을 통해 더 많은 성장을 기대할 수 있을 것입니다. □ 오뚜기냉동식품(주)국민식생활 향상에 지속적으로 기여해온 분야이며, 경제발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 이어져, 국민식생활의 변화를 가져왔으며, 식생활 수준의 향상과 더불어 편리성, 맛, 건강지향으로 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 최근 1~2인가구 증가 등의 영향으로 편리하고 차별화된 식품소비욕구가 늘면서 국내 간식 시장이 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측되고 있는 상황으로 냉동밥, 냉동만두, 즉석식품등이 성장을 하고 있는 추세입니다. 현재까지는 대형마트 판매량 비중이 높지만, 대형슈퍼나 CVS, 온라인 등 다른 유통채널에서의 판매량도 지속적으로 성장하고 있어, 유통채널 다각화를 통한 성장도 함께 예측되고 있습니다. 냉동식품시장에서 전체적으로 높은 시장 점유율을 가지고 있으며, 향후 간편식에 대하여 경쟁사들과의 경쟁이 더욱 가속화 될 전망입니다. □ 오뚜기에스에프(주) 웰빙족, 캠핑족, 혼밥족을 비롯한 다양한 소비자의 욕구가 늘어남으로써 각 경쟁사마다 그에 부합하기위해 신제품들을 대거 출시하고 있습니다. 당사도 시장을 선도하기 위한 신제품 개발을 위해 연구인력 투입 및 설비 투자에 힘쓰고 있습니다. □ 알디에스(주)IT 기술을 기반으로 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 IT를 활용한 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있으며, 4차산업혁명의 기반 기술이 되는 IT 융합기술의 발전이 가시화되어 IT 시장 발전 가능성이 높다고 할 수 있습니다. □ (주)애드리치광고시장은 다른 어떤 산업 분야보다도 경기 추세와 밀접한 관계를 갖고 있고 최근 몇해 동안 경기에 민감한 사태들이 발생하여 경기 침체로 시장내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한, 물가상승 등 대내외 불확실성으로 더욱 심화된 시장 내 경쟁 속에서 현 광고주와의 장기적인 계약과 새로운 광고주의 영입, 신규 성장동력인 디지털마케팅 역량 강화와 꾸준한 신규분야 개척을 통하여 광고 시장 내의 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. □ 오뚜기물류서비스(주)기업활동의 다양화에 따른 물류의 복잡성이 증대되고, 기업간 경쟁의 심화로 코스트및 물류관리, 납기관리의 중요성이 증대되고 있습니다. 당사는 물류센터의 집중화와 효율화, 재고관리의 일원화, 유통사 기준에 부합하는 출고방식 적용, 재고와 피킹의 정확성 향상, 센터의 운영비용 절감 등 기업물류의 고객과의 상생을 위한 지속적인 기업물류 대응능력 및 물류서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다. □ 오뚜기제유(주)다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을가진 제품과 품질 경쟁을 지속하고 있고 있습니다. 또한, 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 안전한 먹거리 생산을 위한 관리에 힘쓰고 있으며, 환경에 대한 책임을 강조하고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산 효율성 극대화, 설비투자 등을 통하여 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ 상미식품(주)변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을 가진 제품이 다양하게 출시되면서 경쟁이 지속되고 있고, 최근 바쁜 현대인의 라이프스타일을 반영하여 소비자의 시간을 절약해주고 재미있는 맛과 경험을 선사하는 간편조리 식품등의 인기가 지속 성장하고 있는 추세입니다. 당사 또한 신제품 개발, 사업 확장, 시장 개척, 설비투자 등을 통해서 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ (주)풍림피앤피과거에는 저장성의 기능에 초점이 맞춰져 있던 포장재는 현재에는 제품의 보호성, 사용성, 안전성, 환경성 등 다양한 측면에서 기능과 개념이 확대되면서 그 중요성이 증가하였습니다. 최근에는 생산성 향상을 위한 업계의 고속설비 도입이 추세이며, 환경성 측면도 대두되고 있어 현재 후렉소 인쇄기(수성잉크)를 도입하여 친환경 포장재 생산 및 납품을 하고 있습니다. 앞으로도 설비투자를 비롯하여 소비자의 욕구 및 시장을 선점할 수 있도록 지속적인 개발활동을 이어가겠습니다. □ 강소부도옹식품유한공사한국인이 애용하는 농산물인 양파, 마늘, 파, 양배추, 당근 등을 건조, 농축, 냉동등의가공 과정을 거친 제품의 형태로 수출하여 전처리를 거치지 않고 그대로 쉽게 원료로사용할 수 있게 하는 농산물 가공 전초기지로서의 역할을 하고 있습니다. 또한, 한국 내 생산량 변동에 따른 매출의 변동성을 최소화하고자 중국인 기호에 맞는 다양한 완제품을 생산, 내수시장의 판매를 시작하고 적극적인 시장 진출을 모색하고 있습니다. □ 강소태동식품유한공사중국이 원산지인 당면은 고구마, 녹두, 감자 등을 원료로 하여 만든 건조 국수로서 고구마전분 100%를 원료로 한 고구마 당면을 생산하고 있습니다. 고구마는 예전에는 구황 작물로 많이 애용되어 왔으나 최근에는 성인병을 예방하는 식물성 섬유가 많이 함유되어 있으며, 각종 비타민과 미네랄도 풍부한 건강기능 식품으로서 알려지면서 차세대 건강기능 식품으로 부각 되고 있습니다. 다양한 형태의 당면을 개발하여 용도 확장을 통해 한국은 물론 중국 및 일본 등의 소비층을 확대하고 장기적으로는 당면의 세계화에 대비하고자 합니다. □ 오뚜기뉴질랜드사골엑기스는 풍부한 단백질로 한국인들이 보양식으로 즐겨 먹고 있는 사골 곰탕의 주 원료로써 사골 곰탕은 물론 각종 쇠고기 풍미 식품의 원료로 애용되고 있습니다. 특히 청정지역의 넓은 목장의 목초를 주식으로 방목 사육하는 소의 사골원료를 이용하는 뉴질랜드산의 경우 뉴질랜드 현지뿐만 아니라 대만, 호주 등에서 사골원료로서 각광을 받고 있습니다. □ OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC 미국의 2024년 3분기 GDP 성장률은 시장 예상치 대비 소폭 하향 조정되었으나, 2021년 4분기 이후 가장 높은 수준을 기록했으며 휴가철 민간소비 강세와 수출과 정부지출 증가로 강한 성장세를 보였습니다. 2024년 9월 물가상승율도 전월 및 예상치에 상회하였지만 변동성이 큰 항목들의 영향을 고려할 때 점진적 금리인하 가능성은 여전히 유효할 것으로 예상되고 있습니다.또한, 휘발유 가격의 큰 폭 하락으로 에너지 하락세가 확대되었고 상품 가격이 4개월만에 상승 전환한 가운데 주거서비스는 6월 이후 최저 수준으로 둔화되고 있습니다. □ 오뚜기베트남현재 베트남은 소비인구의 증가와 더불어 시장 구매력이 높은 국가로 평가 받고 있습니다. 높은 구매력으로 인해 현재 세계 글로벌 유통업체가 모두 진출하여 베트남 내수 시장경쟁은 치열하게 진행되고 있습니다.또한, 식품 산업은 베트남 정부가 우선 육성하는 주력산업 중 하나로써 상품 수출과 소득 증대를 촉진하고 국제 표준을 적용한 농수산물의 가공 비율을 우선적으로 높여,베트남에서 생산하는 제품의 브랜드와 경쟁력을 구축하는 데 집중하고 있습니다. 더불어 건강에 대한 관심과 식품 위생 및 안전에 대한 인식이 높아지고 있어서 시장에서는 영양성분을 보강한 기능성 프리미엄 제품 개발에 주력하고 안전한 식품의 이미지를 강화하며, 주요 소비층으로 부상한 10~20대의 Z세대를 공략하기 위해 디지털 콘텐츠 마케팅활동도 강화되고 있습니다. □ (주)오뚜기프렌즈장애인 표준사업장은 2024년 9월 기준 국내 738개의 인증 업체가 운영 중이고, 이 중 약 21%에 해당하는 159개의 자회사형 표준사업장이 운영되고 있습니다. 장애인 표준사업장은 경쟁시장에서 직업 활동이 곤란한 중증장애인의 안정된 일자리 창출과사회통합 기반을 조성하기 위한 모델로서, 다양한 기업이 사회적 책임 이행을 위해 장애인 고용 확대를 목적으로 도입하고 있습니다. 장애인 근로자의 안정적인 근로활동을 위해 기업의 역할이 증대되고 있으며, 이러한 표준사업장은 실질적인 장애인 고용 창출과 사회통합의 가치 실현을 위한 효과적인 모델이 될 것입니다. □ 오뚜기라면(주) 라면 및 프리믹스 산업은 한류 열풍과 간편식 시장의 성장에 힘입어 수출 및 내수, 업소용 시장에서 꾸준히 성장하고 있으며, 외식 산업 및 개인 미디어 시장의 성장에 따라 다양하고 빠르게 변화하는 고객의 니즈와 소비트랜드의 확산으로 내수용, 업소용 모두 기존의 제품들과는 차별화된 맛의 신제품이 다양하게 출시되고 있습니다. 또한,편의점 PB상품 및 대형 유통채널, 프렌차이즈 업체에서는 독자적인 브랜드의 상품개발 요청이 많아지고 있어 시장 경쟁은 더욱 치열해질 전망입니다. K-라면 수출 성장에 힘입어 아시아 및 미국, 유럽 등 수출용 라면 개발에도 박차를 가하고 있으며 국가별 특성에 맞는 전략을 통해 지속적인 성장을 이루고자 합니다. □ (주)조흥 제빵원료 및 치즈가공사업은 외식산업의 성장과 젊은층의 서구화된 식생활 패턴의 변화에 따라 급격한 성장에 힘입어 전국의 프랜차이즈 업체 뿐만 아니라 대형마트와 백화점에서 매대 규모가 넓어지고 있습니다. 또한 베이커리 및 커피전문점등에서 치즈를 이용한 제품들이 다양하게 판매됨에 따라 베이커리 및 치즈 시장 규모가 확대되고 있습니다. 냉동피자 사업은 가격과 맛, 편리한 조리법등으로 고객들의 요구 사항에 맞게 만들어져 매출이 증가하고 있으나, 냉동피자에 대하여 경쟁사들의 제품이 출시되고 있어 경쟁이 가속화될 전망입니다. 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지적재산권 현황회사는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 9월 30일 현재 총 861건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 '옛날' 등 831 국내외 상표권 디자인권 식품포장지 등 15 국내외 식품포장지에 대한 권리취득 특 허 권 인스턴트 죽의 제조방법 8 - 실용신안권 용기마개 등 1 - 저 작 권 '오뚜기' 등 6 - 합 계 - 861 - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) *(주)오뚜기와 그 종속기업 (단위: 백만원) 구분 제54(당)분기 제53(전)기 제52(전전)기 (2024년 9월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 1,533,324 1,450,699 1,482,196 당좌자산 1,035,749 944,936 847,223 재고자산 496,985 505,763 634,463 기타자산 590 - 510 [비유동자산] 2,050,673 2,045,784 2,087,565 투자자산 206,422 220,515 235,549 유형자산 1,758,729 1,739,137 1,764,082 무형자산 65,197 68,382 72,349 기타비유동자산 20,325 17,750 15,585 자산총계 3,583,997 3,496,483 3,569,761 [유동부채] 995,801 904,874 1,219,292 [비유동부채] 421,330 528,068 402,949 부채총계 1,417,131 1,432,942 1,622,241 [자본금] 20,039 20,039 20,039 [자본잉여금] 330,469 330,469 330,469 [자본조정] (336,900) (336,900) (336,900) [기타포괄손익누계액] 10,645 7,549 6,812 [이익잉여금] 2,009,593 1,913,374 1,797,032 [지배기업 소유주지분] 2,033,846 1,934,531 1,817,452 [비지배지분] 133,020 129,010 130,068 자본총계 2,166,866 2,063,541 1,947,520 자본과 부채 총계 3,583,997 3,496,483 3,569,761 관계기업 투자주식 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2024.01.01~2024.09.30) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 2,646,920 3,454,548 3,183,315 매출총이익 473,006 605,115 500,890 영업이익 198,377 254,894 185,656 당기순이익 137,683 161,681 278,494 총포괄이익 135,815 148,657 303,322 당기순이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 131,854 160,331 274,541 2) 비지배지분 5,829 1,350 3,953 총포괄이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 130,035 147,798 298,509 2) 비지배지분 5,780 859 4,813 주당이익(원) 38,629 46,617 80,501 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 제54기 (주)오뚜기(주)오뚜기냉동식품오뚜기에스에프(주)알디에스(주)(주)애드리치오뚜기물류서비스(주)강소부도옹식품유한공사강소태동식품유한공사오뚜기뉴질랜드OTTOGI AMERICA HOLDINGS INCOTTOGI AMERICA INCOTTOGI USA LLCOA LA MIRADA LLCOA WALNUT CREEK LLCOA ONTARIO LLCOTTOGI FOODS AMERICA INCOA EQUIPMENT RENTAL LLC오뚜기베트남오뚜기제유(주)상미식품(주)(주)풍림피앤피(주)오뚜기프렌즈오뚜기라면(주)(주)조흥(주)조흥지에프총 25개사 (2) 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) (단위: 백만원) 구분 제54(당)분기 제53(전)기 제52(전전)기 (2024년 9월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 972,367 883,427 915,599 당좌자산 724,481 635,238 609,755 재고자산 247,296 248,189 305,374 기타자산 590 - 470 [비유동자산] 1,574,905 1,606,062 1,610,373 투자자산 793,706 804,267 804,074 유형자산 750,178 738,654 746,003 무형자산 19,080 19,273 20,085 기타비유동자산 11,941 43,868 40,211 자산총계 2,547,272 2,489,489 2,525,972 [유동부채] 692,464 564,396 767,994 [비유동부채] 164,903 297,590 210,128 부채총계 857,367 861,986 978,122 [자본금] 20,039 20,039 20,039 [자본잉여금] 352,088 352,088 352,088 [자본조정] (314,021) (314,021) (314,021) [기타포괄손익누계액] (559) (618) (396) [이익잉여금] 1,632,359 1,570,015 1,490,140 자본총계 1,689,906 1,627,503 1,547,850 자본과 부채 총계 2,547,272 2,489,489 2,525,972 종속ㆍ관계기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2024.01.01~2024.09.30) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 2,199,443 2,872,351 2,759,811 매출총이익 429,736 561,999 542,025 영업이익 114,029 159,706 156,754 당기순이익 98,170 120,710 185,343 주당이익(원) 28,543 35,097 54,346 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 54 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 53 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 3분기말 제 53 기말 자산 유동자산 1,533,324,290,349 1,450,698,715,577 현금및현금성자산 (주3,29) 400,145,921,143 324,550,590,210 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,29) 38,577,460,290 43,848,201,618 매출채권 및 기타유동채권 (주5,29,34) 288,351,857,747 296,533,577,024 상각후원가측정금융자산 (주7,29,33) 290,193,169,774 265,799,407,243 선급금 8,579,428,430 3,327,481,113 선급비용 8,012,888,844 8,410,256,962 재고자산 (주8) 496,985,321,848 505,763,486,790 파생상품자산 (주29,30) 590,108,685 0 온실가스배출자산 6,254 6,706 당기법인세자산 (주16) 1,888,127,334 2,465,707,911 비유동자산 2,050,673,205,802 2,045,783,813,491 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,29) 6,092,132,495 4,906,606,036 매출채권 및 기타비유동채권 (주5,29,34) 14,216,055,712 11,597,428,637 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주6,22,29) 5,673,026,902 5,496,360,367 상각후원가측정금융자산 (주7,29) 1,084,020,000 2,002,460,000 관계기업투자 (주9,34) 23,686,589,557 21,884,819,304 순사외적립자산 (주18,33) 12,013,416,703 30,614,262,283 유형자산 (주10,11,33) 1,758,728,938,372 1,739,136,530,206 무형자산 (주12) 65,196,725,040 68,381,565,883 투자부동산 (주13) 157,872,819,569 155,611,042,374 이연법인세자산 (주16) 6,109,481,452 6,152,738,401 자산총계 3,583,997,496,151 3,496,482,529,068 부채 유동부채 995,801,327,098 904,873,432,138 단기차입금 (주14,29,33) 368,704,830,737 416,084,368,075 유동성장기차입금 (주14,29,33) 189,427,885,427 87,494,118,568 매입채무 및 기타유동채무 (주15,29,34) 365,378,072,657 336,037,058,809 선수금 16,295,027,879 10,948,660,204 당기법인세부채 (주16) 16,816,272,570 23,895,298,959 충당부채 (주17) 12,050,534,155 10,523,990,012 유동성리스부채 (주11) 25,252,285,119 17,041,637,619 파생상품부채 (주29,30,32) 1,876,418,554 2,848,299,892 비유동부채 421,329,857,125 528,068,297,846 장기차입금 (주14,29,33) 219,068,089,341 349,741,006,197 매입채무및기타채무 (주15,29,34) 11,207,082,337 11,136,055,399 장기종업원급여부채 (주18) 1,555,412,991 1,495,132,308 이연법인세부채 (주16) 139,542,021,471 134,000,861,450 파생상품부채 (주29,30,32) 0 228,552,954 충당부채 (주17) 44,555,518 0 리스부채 (주11) 49,912,695,467 31,466,689,538 부채총계 1,417,131,184,223 1,432,941,729,984 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,033,845,748,512 1,934,531,240,841 자본금 (주1,19) 20,039,150,000 20,039,150,000 자본잉여금 (주20) 330,468,245,236 330,468,245,236 자본조정 (주21) (336,899,585,548) (336,899,585,548) 기타포괄손익누계액 (주22,30) 10,644,660,546 7,548,547,050 이익잉여금 (주23) 2,009,593,278,278 1,913,374,884,103 비지배지분 133,020,563,416 129,009,558,243 자본총계 2,166,866,311,928 2,063,540,799,084 자본과부채총계 3,583,997,496,151 3,496,482,529,068 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 (주24,34) 904,130,264,552 2,646,919,656,910 908,706,193,314 2,619,698,253,342 매출원가 (주8,25,34) (745,209,240,693) (2,173,913,521,184) (744,392,853,040) (2,154,518,053,114) 매출총이익 158,921,023,859 473,006,135,726 164,313,340,274 465,180,200,228 판매비와관리비 (주25,26,34) (95,356,699,618) (274,629,463,081) (81,326,471,352) (252,262,467,958) 영업이익 63,564,324,241 198,376,672,645 82,986,868,922 212,917,732,270 금융수익 (주27,30) 3,537,893,360 22,017,883,954 9,071,771,806 21,845,073,216 금융비용 (주25,27,30) (12,566,572,744) (33,766,968,751) (12,177,442,854) (36,835,819,149) 기타수익 (주10,13,28,34) 5,169,522,384 17,348,303,957 5,010,701,128 17,089,682,943 기타비용 (주10,13,25,28,34) 1,828,342,424 (21,897,440,526) (11,004,645,290) (33,285,453,155) 지분법이익 (주9) 550,082,711 2,061,960,253 163,579,667 1,377,010,058 법인세비용차감전순이익 62,083,592,376 184,140,411,532 74,050,833,379 183,108,226,183 법인세비용 (주16) (15,215,062,128) (46,457,328,092) (19,245,454,668) (48,255,919,674) 분기순이익 (주23) 46,868,530,248 137,683,083,440 54,805,378,711 134,852,306,509 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 43,895,158,763 131,853,957,849 54,284,360,266 135,701,773,009 비지배지분 2,973,371,485 5,829,125,591 521,018,445 (849,466,500) 법인세비용차감후기타포괄손익 (8,892,952,407) (1,868,527,596) 2,179,258,908 (338,845,536) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (4,095,540,030) (4,964,641,092) 34,732,527 (5,410,388,138) 확정급여제도의 재측정요소 (주18) (4,095,540,030) (4,964,641,092) 34,732,527 (5,410,388,138) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (4,797,412,377) 3,096,113,496 2,144,526,381 5,071,542,602 파생상품평가손익 (주22,30) 0 0 0 (248,077,810) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,22) 143,899,859 59,042,959 (100,625,184) (89,316,382) 해외사업환산손익 (4,941,312,236) 3,037,070,537 2,245,151,565 5,408,936,794 총포괄손익 37,975,577,841 135,814,555,844 56,984,637,619 134,513,460,973 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 35,017,783,734 130,034,450,671 56,474,217,893 135,392,128,691 비지배지분 2,957,794,107 5,780,105,173 510,419,726 (878,667,718) 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) (주31) 12,860 38,629 15,904 39,756 희석주당이익 (단위 : 원) (주31) 12,860 38,629 15,904 39,756 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 6,812,201,395 1,797,032,296,951 1,817,452,308,034 130,067,583,141 1,947,519,891,175 분기순이익 0 0 0 0 135,701,773,009 135,701,773,009 (849,466,500) 134,852,306,509 총포괄손익 0 0 0 5,071,542,602 130,320,586,089 135,392,128,691 (878,667,718) 134,513,460,973 확정급여제도의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (5,381,186,920) (5,381,186,920) (29,201,218) (5,410,388,138) 파생상품평가손익 (주22,30) 0 0 0 (248,077,810) 0 (248,077,810) 0 (248,077,810) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,22) 0 0 0 (89,316,382) 0 (89,316,382) 0 (89,316,382) 해외사업환산손익 (주22) 0 0 0 5,408,936,794 0 5,408,936,794 0 5,408,936,794 배당 (주23) 0 0 0 0 (30,719,943,000) (30,719,943,000) (1,916,525,000) (32,636,468,000) 2023.09.30 (분기말자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 11,883,743,997 1,896,632,940,040 1,922,124,493,725 127,272,390,423 2,049,396,884,148 2024.01.01 (기초자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 7,548,547,050 1,913,374,884,103 1,934,531,240,841 129,009,558,243 2,063,540,799,084 분기순이익 0 0 0 0 131,853,957,849 131,853,957,849 5,829,125,591 137,683,083,440 총포괄손익 0 0 0 3,096,113,496 126,938,337,175 130,034,450,671 5,780,105,173 135,814,555,844 확정급여제도의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (4,915,620,674) (4,915,620,674) (49,020,418) (4,964,641,092) 파생상품평가손익 (주22,30) 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,22) 0 0 0 59,042,959 0 59,042,959 0 59,042,959 해외사업환산손익 (주22) 0 0 0 3,037,070,537 0 3,037,070,537 0 3,037,070,537 배당 (주23) 0 0 0 0 (30,719,943,000) (30,719,943,000) (1,769,100,000) (32,489,043,000) 2024.09.30 (분기말자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 10,644,660,546 2,009,593,278,278 2,033,845,748,512 133,020,563,416 2,166,866,311,928 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 314,033,486,926 345,985,805,129 영업에서 창출된 현금흐름 (주32) 395,139,925,274 440,630,637,585 법인세의 납부 (46,783,639,455) (59,679,768,299) 이자의 지급 (34,322,798,893) (34,965,064,157) 투자활동으로 인한 현금흐름 (118,929,057,270) 1,088,347,829 이자의 수취 14,521,198,789 14,169,440,955 배당금의 수취 333,234,884 195,376,335 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (45,909,057,623) (51,369,144,212) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 49,899,873,240 34,219,493,299 상각후원가측정금융자산의 취득 (321,791,493,060) (258,919,554,010) 상각후원가측정금융자산의 처분 298,316,170,529 338,782,905,265 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (634,658,040) 단기대여금의 증가 (138,000,000) (153,500,000) 단기대여금의 감소 435,606,000 130,569,208 장기대여금의 증가 (40,000,000) (20,000,000) 장기대여금의 감소 26,620,000 25,950,000 유형자산의 취득 (106,939,676,043) (70,850,130,021) 유형자산의 처분 233,985,422 105,618,785 무형자산의 취득 (3,489,477,214) (3,618,091,152) 무형자산의 처분 330,000,000 0 투자부동산의 취득 (2,102,510,798) (299,573,443) 보증금의 증가 (4,540,890,896) (2,488,602,640) 보증금의 감소 1,925,359,500 1,812,247,500 재무활동으로 인한 현금흐름 (120,182,266,930) (151,011,288,967) 배당금의 지급 (32,489,043,000) (32,636,468,000) 단기차입금의 차입 403,735,435,091 519,364,410,140 단기차입금의 상환 (448,649,993,955) (589,077,379,954) 유동성장기차입금의 상환 (32,920,445,394) (74,722,320,037) 장기차입금의 차입 67,647,559,000 58,507,768,351 장기차입금의 상환 (65,500,000,000) (14,750,000,000) 리스부채의 상환 (15,096,770,696) (11,508,079,610) 임대보증금의 증가 23,781,899 8,452,080 임대보증금의 감소 (29,120,096) (5,500,000) 파생상품자산의 감소 0 111,500,000 파생상품부채의 증가(감소) 3,096,330,221 (6,303,671,937) 현금및현금성자산의 순증가 74,922,162,726 196,062,863,991 기초현금및현금성자산 324,550,590,210 241,038,293,666 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 673,168,207 1,821,468,981 분기말 현금및현금성자산 400,145,921,143 438,922,626,638 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오뚜기(이하 '지배기업')와 오뚜기냉동식품 주식회사 등 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을'연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 20,039백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 1,004,949 25.1 함영림 111,700 2.8 함영혜 113,980 2.8 함창호 172,952 4.3 오뚜기함태호재단 313,926 7.8 자기주식 568,503 14.2 기타 1,721,820 43.0 합 계 4,007,830 100.0 (2) 종속기업의 개요 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 사업 영역 지분율 당분기말 전기말 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 냉동식품 제조 및 판매업 100.00% 100.00% 오뚜기에스에프㈜ 대한민국 수산물 가공 및 판매업 외 100.00% 100.00% 알디에스㈜ 대한민국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00% 100.00% 오뚜기물류서비스㈜ 대한민국 창고 및 운송관련 서비스업 100.00% 100.00% ㈜애드리치 대한민국 광고 대행업 100.00% 100.00% 오뚜기제유㈜ 대한민국 식물성 유지 제조업 100.00% 100.00% 상미식품㈜ 대한민국 조미료 제조업 100.00% 100.00% ㈜풍림피앤피 대한민국 연포장지 및 사출 성형 용기 제조업 100.00% 100.00% ㈜오뚜기프렌즈 대한민국 서비스업 100.00% 100.00% ㈜조흥 대한민국 기타 식품 첨가물 제조업 50.86% 50.86% ㈜조흥지에프(*1) 대한민국 식품 제조업 50.86% 50.86% 오뚜기라면㈜ 대한민국 식료품 제조업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 미국 경영지도 등 지주사업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA INC.(*2) 미국 식품 도매업 100.00% 100.00% OTTOGI USA LLC(*2) 미국 부동산 관리 100.00% 100.00% OA LA MIRADA LLC(*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA WALNUT CREEK LLC(*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA ONTARIO LLC(*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OTTOGI FOODS AMERICA, INC.(*2)(*3) 미국 식품 제조업 100.00% 100.00% OA EQUIPMENT RENTAL, LLC.(*2)(*4) 미국 임대업 100.00% 100.00% OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 식품 제조업 100.00% 100.00% OTTOGI VIETNAM CO., LTD.(*5) 베트남 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소부도옹식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소태동식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% (*1) ㈜조흥의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다.전기 중 ㈜본델은 ㈜조흥지에프로 법인명을 변경하였습니다. (*2) OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*3) 전기 중 연결회사는 OTTOGI FOODS AMERICA, INC.를 설립하였으며, OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 자회사입니다. (*4) 전기 중 연결회사는 OA EQUIPMENT RENTAL, LLC.를 설립하였으며, OTTOGI USA LLC의 100% 자회사입니다. (*5) 전기 중 OTTOGI VIETNAM CO., LTD.에 10백만 USD를 유상증자하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 연결조정 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 64,219,409 23,243,987 40,975,422 54,631,693 2,054,046 오뚜기에스에프㈜ 81,231,129 33,915,628 47,315,501 71,385,217 767,487 알디에스㈜ 41,040,464 6,889,938 34,150,526 10,459,916 2,602,244 오뚜기물류서비스㈜ 263,374,005 73,764,226 189,609,779 182,847,147 1,483,687 ㈜애드리치 18,469,605 3,792,555 14,677,050 6,336,773 476,254 오뚜기제유㈜ 100,237,742 18,000,849 82,236,893 116,435,224 5,771,701 상미식품㈜ 86,514,943 20,717,025 65,797,918 84,946,084 3,236,252 ㈜풍림피앤피 79,692,555 28,189,428 51,503,127 58,226,407 314,564 ㈜오뚜기프렌즈 1,013,820 50,425 963,395 439,408 119,923 ㈜조흥(*) 423,540,999 265,215,864 158,325,135 306,750,899 12,384,769 오뚜기라면㈜ 483,393,867 162,843,990 320,549,877 472,546,787 20,409,170 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 175,894,272 78,628,421 97,265,851 62,995,305 1,888,227 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 30,290,605 10,482,523 19,808,082 19,708,660 574,756 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 62,564,912 12,135,324 50,429,588 62,326,524 2,040,234 강소부도옹식품유한공사 12,755,505 432,665 12,322,840 6,897,531 115,176 강소태동식품유한공사 10,245,454 576,100 9,669,354 13,878,653 787,721 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 68,783,319 29,411,944 39,371,375 79,395,638 2,497,024 오뚜기에스에프㈜ 79,595,801 32,847,787 46,748,014 86,486,135 1,139,338 알디에스㈜ 39,257,673 7,309,391 31,948,282 16,265,147 3,535,088 오뚜기물류서비스㈜ 243,917,814 55,041,722 188,876,092 221,516,882 3,726,497 ㈜애드리치 19,592,686 5,582,637 14,010,049 8,856,807 361,385 오뚜기제유㈜ 108,492,557 30,527,364 77,965,193 138,778,170 6,379,586 상미식품㈜ 91,337,960 27,776,295 63,561,665 114,000,342 4,502,822 ㈜풍림피앤피 79,162,293 27,973,729 51,188,564 74,871,641 735,928 ㈜오뚜기프렌즈 916,104 72,631 843,473 585,032 182,756 ㈜조흥(*) 394,002,200 244,362,081 149,640,119 405,945,609 355,244 오뚜기라면㈜ 489,713,632 184,572,925 305,140,707 630,868,665 19,131,707 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 175,857,397 80,683,113 95,174,284 104,427,040 12,377,109 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 30,217,016 11,154,971 19,062,045 23,486,970 1,269,968 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 61,424,188 12,962,274 48,461,914 69,242,645 2,141,495 강소부도옹식품유한공사 11,946,649 196,392 11,750,257 7,891,385 223,044 강소태동식품유한공사 10,432,080 1,673,732 8,758,348 19,104,663 657,203 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(2020년 개정) - 부채의 유동·비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. (3) 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’ 및 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품 공시’(개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품 공시’를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. ‘ 공급자금융약정’이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다. 공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다. ㆍ 약정의 조건 ㆍ 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 ㆍ 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 ㆍ 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 ㆍ 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 ㆍ 유동성위험 정보 (4) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 ‘리스료’나 ‘수정 리스료’를 산정하도록 요구합니다. (5) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. 2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과와 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.4 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 보유현금 35,619 요구불예금 199,537,138 현금성자산으로 분류된 단기투자자산 200,573,164 현금및현금성자산 합계 400,145,921 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 보유현금 28,085 요구불예금 161,919,642 현금성자산으로 분류된 단기투자자산 162,602,863 현금및현금성자산 합계 324,550,590 4. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결) 금융자산의 공시 당기손익-공정가치금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 통조림가공수협출자금 경남프로축구단출자금 한국전산업협동조합출자금 기타 금융자산, 분류 합계 유동 당기손익인식금융자산 38,577,460 38,577,460 비유동 당기손익인식금융자산 1,926,667 1,549,350 500,000 315,556 500 0 1,800,059 6,092,132 당기손익인식금융자산 합계 44,669,592 금융기관명 미래에셋대우 등 - - - - - - - 전기말 (단위 : 천원) 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 통조림가공수협출자금 경남프로축구단출자금 한국전산업협동조합출자금 기타 금융자산, 분류 합계 유동 당기손익인식금융자산 43,848,202 43,848,202 비유동 당기손익인식금융자산 760,000 1,549,350 500,000 295,197 500 1,500 1,800,059 4,906,606 당기손익인식금융자산 합계 48,754,808 금융기관명 미래에셋대우 등 - - - - - - - 5. 매출채권및기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 매출채권 및 기타유동채권 288,351,858 매출채권 및 기타유동채권 유동매출채권 275,318,578 단기미수금 4,718,621 유동미수수익 5,115,535 유동부가세대급금 3,068,117 단기대여금 89,848 단기보증금 41,159 기타 0 매출채권 및 기타비유동채권 14,216,056 매출채권 및 기타비유동채권 비유동매출채권 0 비유동미수금 0 비유동미수수익 0 비유동부가세대급금 0 장기대여금 63,930 장기보증금 13,591,573 기타 560,553 매출채권 및 기타채권 302,567,914 매출채권 및 기타채권 매출채권 275,318,578 미수금 4,718,621 미수수익 5,115,535 부가세대급금 3,068,117 단기대여금 89,848 장기대여금 63,930 보증금 13,632,732 기타 560,553 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 매출채권 및 기타유동채권 296,533,577 매출채권 및 기타유동채권 유동매출채권 285,940,588 단기미수금 2,891,996 유동미수수익 3,413,082 유동부가세대급금 3,872,973 단기대여금 387,454 단기보증금 27,484 기타 0 매출채권 및 기타비유동채권 11,597,429 매출채권 및 기타비유동채권 비유동매출채권 0 비유동미수금 0 비유동미수수익 0 비유동부가세대급금 0 장기대여금 50,550 장기보증금 10,839,311 기타 707,568 매출채권 및 기타채권 308,131,006 매출채권 및 기타채권 매출채권 285,940,588 미수금 2,891,996 미수수익 3,413,082 부가세대급금 3,872,973 단기대여금 387,454 장기대여금 50,550 보증금 10,866,795 기타 707,568 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 매출채권 미수금 미수수익 부가세대급금 단기대여금 장기대여금 보증금 기타 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 합계 279,802,369 (4,483,791) 275,318,578 4,774,074 (55,453) 4,718,621 5,115,535 0 5,115,535 3,068,117 0 3,068,117 89,848 0 89,848 63,930 0 63,930 13,632,732 0 13,632,732 560,553 0 560,553 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 매출채권 미수금 미수수익 부가세대급금 단기대여금 장기대여금 보증금 기타 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 합계 290,551,043 (4,610,455) 285,940,588 2,947,449 (55,453) 2,891,996 3,413,082 0 3,413,082 3,872,973 0 3,872,973 387,454 0 387,454 50,550 0 50,550 10,866,795 0 10,866,795 707,568 0 707,568 총 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정내역 당분기 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 합계 307,107,158 (4,539,244) 302,567,914 전분기 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 합계 312,796,914 (4,665,908) 308,131,006 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 (단위 : 천원) 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 연체상태 합계 매출채권 273,555,277 1,986,282 164,055 21,500 4,075,255 279,802,369 기대신용손실율 0.0018 0.0435 0.0979 0.4878 0.9490 대손충당금, 매출채권 (503,399) (86,483) (16,056) (10,488) (3,867,365) (4,483,791) 매출채권에 대한 설명 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 채권에 대해서 거래처 및 금융기관으로부터 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 금융자산의 기초 대손충당금 4,665,908 손익으로 인식된 추가적인 충당금 환입, 금융자산의 대손충당금 (122,330) 제각, 금융자산의 대손충당금 (14,309) 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금 9,975 금융자산의 기말 대손충당금 4,539,244 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 금융자산의 기초 대손충당금 3,353,286 손익으로 인식된 추가적인 충당금 1,462,192 환입, 금융자산의 대손충당금 제각, 금융자산의 대손충당금 (154,983) 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금 5,413 금융자산의 기말 대손충당금 4,665,908 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결) 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 채무상품 비상장 주식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,231,621 4,441,406 5,673,027 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 채무상품 비상장 주식 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,231,621 4,264,739 5,496,360 시장성 없는 지분상품 장부금액에 대한 설명 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. 7. 상각후원가측정금융자산 (연결) 상각후원가로 측정하는 금융자산의 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 국민주택채권 정기예금 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 액면가액 2,012,410 289,264,780 291,277,190 상각후원가로 측정하는 금융자산, 액면가액 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산, 액면가액 290,193,170 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산, 액면가액 1,084,020 상각후원가로 측정하는 금융자산 2,012,410 289,264,780 291,277,190 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 290,193,170 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 1,084,020 사용이 제한된 당좌개설보증금 5,000 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 국민주택채권 정기예금 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 액면가액 3,039,440 264,762,427 267,801,867 상각후원가로 측정하는 금융자산, 액면가액 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산, 액면가액 265,799,407 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산, 액면가액 2,002,460 상각후원가로 측정하는 금융자산 3,039,440 264,762,427 267,801,867 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 265,799,407 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 2,002,460 사용이 제한된 당좌개설보증금 5,000 8. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 유동 제상품(제품, 상품) 212,696,164 (4,966,660) 207,729,504 유동재공품 16,909,893 0 16,909,893 유동원재료 131,113,930 0 131,113,930 유동포장재료 11,957,569 0 11,957,569 미착품 126,396,493 0 126,396,493 반품회수권 2,877,933 0 2,877,933 총유동재고자산 501,951,982 (4,966,660) 496,985,322 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 유동 제상품(제품, 상품) 294,183,315 (6,484,661) 287,698,654 유동재공품 15,830,452 0 15,830,452 유동원재료 138,343,106 0 138,343,106 유동포장재료 11,167,680 0 11,167,680 미착품 50,345,654 0 50,345,654 반품회수권 2,377,941 0 2,377,941 총유동재고자산 512,248,148 (6,484,661) 505,763,487 매출원가로 인식한 재고자산평가손실에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출원가 재고자산평가손실 재고자산평가손실환입 1,518,001 전분기 (단위 : 천원) 매출원가 재고자산평가손실 재고자산평가손실환입 826,831 9. 관계기업투자 (연결) (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 관계기업명 소재지 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 대선제분㈜ 대한민국 260,190주 32.52% 23,686,590 260,190주 32.52% 21,884,819 (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 배당금수령 분기말금액 대선제분㈜ 21,884,819 2,061,961 (260,190) 23,686,590 (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 배당금수령 기말금액 대선제분㈜ 20,596,007 1,418,908 (130,096) 21,884,819 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 분기순손익 대선제분㈜ 124,659,825 79,280,347 75,946,430 6,338,992 (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 당기순손익 대선제분㈜ 101,265,159 61,424,673 104,854,935 4,365,596 10. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 기초 유형자산 477,720,972 0 0 477,720,972 714,281,006 (227,101,686) 0 487,179,320 102,731,328 (42,851,135) 0 59,880,193 1,480,543,714 (903,689,294) (1,768,420) 575,086,000 21,461,682 (15,773,416) 0 5,688,266 80,337,053 (57,959,980) 0 22,377,073 65,366,125 0 (570,398) 64,795,727 85,023,501 (38,614,522) 0 46,408,979 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 151,758 0 3,878,330 0 2,909,197 0 20,530,136 (123,000) 831,458 0 4,973,667 0 78,272,318 (499,172) 42,246,308 0 처분, 유형자산 0 0 (385,060) 66,945 (144,765) 72,061 (3,722,551) 3,505,068 (449,508) 423,912 (1,220,737) 1,201,780 0 0 0 0 감가상각비, 유형자산 0 0 (16,799,200) 0 (4,361,833) 0 (88,868,382) 151,853 (1,696,160) 0 (4,385,415) 0 0 0 (17,922,033) 0 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 6,213,230 2,520 0 2,488,944 0 0 11,143,977 0 (188,324) 177,660 0 0 683,939 (2,520) 0 (20,971,250) 0 188,324 0 0 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (3,065,678) 2,070,440 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 293,054 0 1,234,699 (378,662) 90,564 (9,201) 917,427 (447,695) 41,380 (24,661) 78,979 (50,055) 113,539 0 322,730 32,073 기말 유형자산 478,165,784 0 0 478,165,784 725,222,205 (244,210,083) 0 481,012,122 108,075,268 (47,150,108) 0 60,925,160 1,509,412,703 (989,500,303) (1,927,891) 517,984,509 22,062,672 (17,070,325) 0 4,992,347 84,852,901 (61,196,190) 0 23,656,711 122,780,732 0 (881,246) 121,899,486 124,526,861 (54,434,042) 0 70,092,819 유형자산에서 투자부동산으로의 대체에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 기초 유형자산 475,933,783 0 0 475,933,783 692,377,756 (205,110,024) 0 487,267,732 97,112,122 (37,385,052) 0 59,727,070 1,412,660,335 (787,856,678) (416,817) 624,386,840 19,905,604 (14,185,752) 0 5,719,852 75,178,497 (53,258,093) 0 21,920,404 49,840,128 0 0 49,840,128 77,098,287 (37,811,838) 0 39,286,449 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 318,591 0 4,801,788 0 2,227,100 0 34,883,403 (1,475,165) 1,941,171 0 5,050,433 0 78,355,405 (570,398) 27,293,921 0 처분, 유형자산 0 0 (103,733) 84,447 (8,495) 2,171 (4,171,645) 3,994,601 (529,610) 522,678 (1,524,608) 1,455,306 0 0 0 0 감가상각비, 유형자산 0 0 (21,897,196) 0 (5,462,674) 0 (119,886,239) 123,562 (2,105,079) 0 (6,156,099) 0 0 0 (15,901,754) 0 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 2,577,773 17,328,961 3,352,453 37,143,028 140,360 1,632,337 (62,531,779) 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 (1,321,224) 0 (511,048) 99,016 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (19,222,934) 15,102,641 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 212,049 0 387,282 (277,929) 48,148 (5,580) 28,593 59,022 4,157 (5,263) 394 (1,094) (297,629) 0 (145,773) (3,571) 기말 유형자산 477,720,972 0 0 477,720,972 714,281,006 (227,101,686) 0 487,179,320 102,731,328 (42,851,135) 0 59,880,193 1,480,543,714 (903,689,294) (1,768,420) 575,086,000 21,461,682 (15,773,416) 0 5,688,266 80,337,053 (57,959,980) 0 22,377,073 65,366,125 0 (570,398) 64,795,727 85,023,501 (38,614,522) 0 46,408,979 유형자산에서 투자부동산으로의 대체에 대한 기술 전기 중 유형자산(토지) 일부(토지 장부금액 1,321백만원)를 투자부동산(토지)로 재분류하였습니다(주석13 참조). 전기 중 유형자산(건물) 일부(건물 장부금액 412백만원)를 투자부동산(건물)로 재분류하였습니다(주석13 참조). 유형자산의 변동 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 장부금액 합계 기초 유형자산 3,027,465,381 (1,285,990,033) (2,338,818) 1,739,136,530 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 153,793,172 (622,172) 처분, 유형자산 (5,922,621) 5,269,766 감가상각비, 유형자산 (134,033,023) 151,853 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (263,500) 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 (3,065,678) 2,070,440 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 3,092,372 (878,201) 기말 유형자산 3,175,099,126 (1,413,561,051) (2,809,137) 1,758,728,938 담보로 제공된 유형자산에 대한 기술 일부 유형자산은 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 33참조). 유형자산처분손실 503,000 유형자산처분이익 84,000 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 장부금액 합계 기초 유형자산 2,900,106,512 (1,135,607,437) (416,817) 1,764,082,258 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 154,871,812 (2,045,563) 처분, 유형자산 (6,338,091) 6,059,203 감가상각비, 유형자산 (171,409,041) 123,562 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (356,867) 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 (21,055,206) 15,201,657 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 237,221 (234,415) 기말 유형자산 3,027,465,381 (1,285,990,033) (2,338,818) 1,739,136,530 담보로 제공된 유형자산에 대한 기술 일부 유형자산은 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 33참조). 유형자산처분손실 201,000 유형자산처분이익 1,108,000 11. 사용권자산 및 리스부채 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 토지 건물 차량렌탈 기계장치 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 사용권자산 7,644,111 (3,799,932) 3,844,179 61,844,377 (26,200,557) 35,643,820 12,286,730 (6,465,107) 5,821,623 1,921,617 (957,754) 963,863 1,326,666 (1,191,172) 135,494 사용권자산의 추가 376,007 37,893,235 2,649,934 397,940 929,192 사용권자산감가상각비 (1,150,294) (13,959,668) (2,264,382) (397,181) (150,508) 기타 (24,191) 19,151 38,908 (592,309) (2,217,704) 2,152,565 (282,475) 327,737 (580,216) 163,296 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 0 0 299,087 42,295 8,882 (5,631) 14,761 (4,591) 0 0 기말 사용권자산 7,995,927 (4,931,075) 3,064,852 100,075,607 (40,710,239) 59,365,368 12,727,842 (6,582,555) 6,145,287 2,051,843 (1,031,789) 1,020,054 1,675,642 (1,178,384) 497,258 공시제외 대상 사용권자산에 대한 기술 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 자산 토지 건물 차량렌탈 기계장치 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 사용권자산 7,644,111 (2,291,104) 5,353,007 49,734,719 (23,940,972) 25,793,747 12,173,125 (7,052,311) 5,120,814 2,767,491 (1,660,733) 1,106,758 4,778,841 (2,866,717) 1,912,124 사용권자산의 추가 0 22,737,819 4,067,825 434,907 53,370 사용권자산감가상각비 (1,508,828) (10,423,459) (2,948,092) (579,375) (442,000) 기타 0 0 (10,469,605) 8,161,357 (3,960,416) 3,538,405 (1,287,368) 1,285,334 (3,505,545) 2,117,545 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 0 0 (158,556) 2,517 6,196 (3,109) 6,587 (2,980) 0 0 기말 사용권자산 7,644,111 (3,799,932) 3,844,179 61,844,377 (26,200,557) 35,643,820 12,286,730 (6,465,107) 5,821,623 1,921,617 (957,754) 963,863 1,326,666 (1,191,172) 135,494 공시제외 대상 사용권자산에 대한 기술 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. 사용권자산의 변동 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 사용권자산 85,023,501 (38,614,522) 46,408,979 사용권자산의 추가 42,246,308 사용권자산감가상각비 (17,922,033) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (3,065,678) 2,070,440 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 322,730 32,073 기말 사용권자산 124,526,861 (54,434,042) 70,092,819 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 사용권자산 77,098,287 (37,811,837) 39,286,450 사용권자산의 추가 27,293,921 사용권자산감가상각비 (15,901,754) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (19,222,934) 15,102,641 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 (145,773) (3,572) 기말 사용권자산 85,023,501 (38,614,522) 46,408,979 리스부채의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동리스부채 비유동리스부채 부채 합계 기초 리스부채 17,041,637 31,466,690 48,508,327 설정, 리스부채 547,252 41,699,056 42,246,308 지급, 리스부채 (15,096,771) 0 (15,096,771) 유동성대체에 따른 증가(감소), 리스부채 22,745,516 (22,745,516) 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 (9,696) (823,764) (833,460) 순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채 24,347 316,229 340,576 기말 리스부채 25,252,285 49,912,695 75,164,980 전기말 (단위 : 천원) 유동리스부채 비유동리스부채 부채 합계 기초 리스부채 16,203,152 24,817,698 41,020,850 설정, 리스부채 262,273 27,022,114 27,284,387 지급, 리스부채 (15,516,161) 0 (15,516,161) 유동성대체에 따른 증가(감소), 리스부채 16,131,644 (16,131,644) 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 (22,489) (4,105,556) (4,128,045) 순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채 (16,782) (135,922) (152,704) 기말 리스부채 17,041,637 31,466,690 48,508,327 리스와 관련하여 인식한 손익 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 감가상각비, 사용권자산 17,922,033 리스부채에 대한 이자비용 2,828,014 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 477,579 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 9,135,713 순리스손익 30,363,339 리스 현금유출 27,538,077 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 감가상각비, 사용권자산 11,770,367 리스부채에 대한 이자비용 1,057,929 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 460,585 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 8,640,012 순리스손익 21,928,893 리스 현금유출 21,666,605 12. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 영업권 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 기초의 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 3,979,621 (3,728,462) 0 251,159 60,259,695 (41,217,622) 0 19,042,073 7,356,889 (372,187) (3,333) 6,981,369 186,000 0 0 186,000 30,503,832 (10,696,194) (321,060) 19,486,578 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 80,569 444,162 1,766,016 1,400,392 477 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 (19,183) 19,104 (337,260) 0 0 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (70,816) (6,032,662) 0 0 (711,749) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 371,000 255,500 (363,000) 0 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 (51,001) 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 23,159 (14,156) 0 0 0 0 74,604 (19,997) 무형자산손상차손 기말 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 4,060,190 (3,799,278) 0 260,912 61,078,833 (47,245,336) 0 13,833,497 9,041,145 (372,187) (3,333) 8,665,625 1,172,391 0 0 1,172,391 30,578,913 (11,427,940) (321,060) 18,829,913 전기말 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 영업권 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 기초의 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,469,334) 22,842,728 3,865,341 (3,633,203) 0 232,138 52,570,410 (33,690,655) 0 18,879,755 6,803,035 (372,187) (3,333) 6,427,515 3,117,734 0 0 3,117,734 30,560,983 (9,390,538) (321,060) 20,849,385 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 114,280 3,390,200 7 1,597,996 0 처분, 무형자산 및 영업권 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (95,259) (7,518,265) 0 0 (1,320,796) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 4,282,971 553,847 (4,479,951) 0 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 (49,779) 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 16,114 (8,702) 0 0 0 0 (57,151) 15,140 무형자산손상차손 (408,341) 0 0 0 0 0 기말 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 3,979,621 (3,728,462) 0 251,159 60,259,695 (41,217,622) 0 19,042,073 7,356,889 (372,187) (3,333) 6,981,369 186,000 0 0 186,000 30,503,832 (10,696,194) (321,060) 19,486,578 처분에 대한 기술, 무형자산 당분기 중 무형자산의 처분과 관련하여 무형자산처분손실 7백만원을 인식하였습니다. 무형자산의 변동 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기초의 무형자산 및 영업권 136,598,099 (56,014,465) (12,202,068) 68,381,566 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 3,691,616 처분, 무형자산 및 영업권 (356,443) 19,104 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (6,815,227) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 263,500 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (51,001) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 97,763 (34,153) 무형자산손상차손 기말 무형자산 및 영업권 140,243,534 (62,844,741) (12,202,068) 65,196,725 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기초의 무형자산 및 영업권 131,229,565 (47,086,583) (11,793,727) 72,349,255 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 5,102,483 처분, 무형자산 및 영업권 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (8,934,320) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 356,867 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (49,779) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (41,037) 6,438 무형자산손상차손 (408,341) 기말 무형자산 및 영업권 136,598,099 (56,014,465) (12,202,068) 68,381,566 무형자산 손상평가에 대한 정보 공시 연결회사는 무형자산 중 영업권 및 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고있습니다. 당분기 중 인식한 손상차손은 없으며 전기 중 인식한 손상차손은 408백만원 입니다. 13. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 토지 건물 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 투자부동산 99,712,625 0 99,712,625 66,295,118 (10,396,701) 55,898,417 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 2,102,511 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 감가상각비, 투자부동산 0 (1,859,844) 기타, 투자부동산 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 819,931 0 1,333,553 (134,373) 기말 투자 부동산 100,532,556 0 100,532,556 69,731,182 (12,390,918) 57,340,264 유형자산에서 투자부동산으로의 대체에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 토지 건물 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 투자부동산 97,791,386 0 97,791,386 64,428,793 (8,152,395) 56,276,398 81,324 0 81,324 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 300,746 0 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 1,321,224 594,817 (83,769) 감가상각비, 투자부동산 0 (2,316,130) 0 기타, 투자부동산 0 (99,016) 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 600,015 0 970,762 170,840 2,445 0 기말 투자 부동산 99,712,625 0 99,712,625 66,295,118 (10,396,701) 55,898,417 0 0 0 유형자산에서 투자부동산으로의 대체에 대한 기술 전기 중 유형자산(토지) 일부(토지 장부금액 1,321백만원)를 투자부동산(토지)로 재분류하였습니다 (주석10 참조). 전기 중 유형자산(건물) 일부(건물 장부금액 412백만원)를 투자부동산(건물)로 재분류하였습니다 (주석10 참조). 투자부동산의 변동 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 투자부동산 166,007,743 (10,396,701) 155,611,042 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 2,102,511 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 감가상각비, 투자부동산 (1,859,844) 기타, 투자부동산 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 2,153,484 (134,373) 기말 투자 부동산 170,263,738 (12,390,918) 157,872,820 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 투자부동산 162,301,503 (8,152,395) 154,149,108 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 300,746 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 1,832,272 감가상각비, 투자부동산 (2,316,130) 기타, 투자부동산 (99,016) 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 1,573,222 170,840 기말 투자 부동산 166,007,743 (10,396,701) 155,611,042 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 천원) 자산 투자부동산 3개월 누적 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,712,696 5,125,238 감가상각비, 투자부동산 (634,245) (1,859,844) 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 1,078,451 3,265,394 전분기 (단위 : 천원) 자산 투자부동산 3개월 누적 투자부동산에서 발생한 임대수익 2,248,956 5,664,662 감가상각비, 투자부동산 (569,053) (1,689,532) 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 1,679,903 3,975,130 투자부동산 공정가치평가에 대한 정보 공시 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 14. 차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 운전자금 운전자금 등 운전자금 시설자금 운전자금 운전자금 등 운전자금 운전자금 운전자금 USANCE 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 한국농수산식품유통공사(*1) 우리은행 기업은행 농협은행 하나은행 신한은행(*2) 산업은행 농협하노이지점 외 KB Auckland 국민은행, 하나은행, 신한은행 차입금, 이자율 0.0200 0.0250 0.0295 0.0381 0.0381 0.0408 0.0366 0.0419 0.0116 0.0486 0.0431 0.0317 0.0595 0.0725 0.0775 차입금, 기준이자율 SOFR 차입금, 기준이자율 조정 0.0040 0.0100 단기차입금 20,480,000 34,500,000 780,000 5,000,000 10,000,000 121,102,817 6,000,000 7,266,190 3,769,875 159,805,949 368,704,831 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산에 대한 기술 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000 백만원에 질권이 설정되어 있습니다(주석 33 참조). 동 차입금과 관련하여 정기예금 등에 7,479백만원의 질권이 설정되어 있습니다(주석 33 참조). 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 10,000,000 7,479,000 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 운전자금 운전자금 등 운전자금 시설자금 운전자금 운전자금 등 운전자금 운전자금 운전자금 USANCE 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 한국농수산식품유통공사(*1) 우리은행 기업은행 농협은행 하나은행 신한은행(*2) 산업은행 농협하노이지점 외 KB Auckland 국민은행, 하나은행, 신한은행 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 단기차입금 20,413,000 42,500,000 280,000 10,000,000 10,000,000 137,304,418 24,000,000 10,495,868 3,347,445 157,743,637 416,084,368 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산에 대한 기술 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 장기 차입금 운전자금 운전자금 등 시설자금 등 운전자금 운전자금 시설자금 시설자금 시설자금 등 시설자금 중도금대출 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 농협은행 신한은행 산업은행 씨티은행 우리은행 KB Auckland SHINHAN AMERICA 국민은행 기업은행 한국투자저축은행 차입금, 이자율 0.0200 0.0461 0.0143 0.0497 0.0174 0.0480 0.0473 0.0472 0.0765 0.0350 0.0373 0.0443 0.0230 0.0389 명목금액 25,910,000 176,269,560 107,700,000 25,773,437 20,000,000 3,777,859 24,672,445 20,940,000 1,509,996 1,942,677 408,495,974 유동성 대체 (189,427,885) 장기차입금 219,068,089 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 장기 차입금 운전자금 운전자금 등 시설자금 등 운전자금 운전자금 시설자금 시설자금 시설자금 등 시설자금 중도금대출 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입처 농협은행 신한은행 산업은행 씨티은행 우리은행 KB Auckland SHINHAN AMERICA 국민은행 기업은행 한국투자저축은행 차입금, 이자율 명목금액 26,930,000 175,651,680 137,000,000 25,183,594 20,000,000 4,009,887 24,613,184 20,940,000 1,611,662 1,295,118 437,235,125 유동성 대체 (87,494,119) 장기차입금 349,741,006 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 장기 차입금 합계 구간 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 명목금액 189,427,885 135,622,677 65,613,588 6,000,000 0 11,831,824 408,495,974 15. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동채무 합계 365,378,073 유동채무 합계 유동매입채무 216,376,518 유동미지급금 82,468,675 유동미지급비용 24,013,404 유동예수금 17,719,716 유동부가세예수금 23,904,837 유동수입보증금 894,923 비유동채무 합계 11,207,082 비유동채무 합계 비유동매입채무 0 비유동미지급금 0 비유동미지급비용 0 비유동예수금 0 비유동부가세예수금 0 비유동수입보증금 11,207,082 매입채무 및 기타 채무 합계 376,585,155 매입채무 및 기타 채무 합계 매입채무 216,376,518 미지급금 82,468,675 미지급비용 24,013,404 예수금 17,719,716 부가세예수금 23,904,837 수입보증금 12,102,005 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 유동채무 합계 336,037,059 유동채무 합계 유동매입채무 200,542,969 유동미지급금 71,462,058 유동미지급비용 29,938,921 유동예수금 20,322,437 유동부가세예수금 12,931,406 유동수입보증금 839,268 비유동채무 합계 11,136,055 비유동채무 합계 비유동매입채무 0 비유동미지급금 0 비유동미지급비용 0 비유동예수금 0 비유동부가세예수금 0 비유동수입보증금 11,136,055 매입채무 및 기타 채무 합계 347,173,114 매입채무 및 기타 채무 합계 매입채무 200,542,969 미지급금 71,462,058 미지급비용 29,938,921 예수금 20,322,437 부가세예수금 12,931,406 수입보증금 11,975,323 16. 법인세비용 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 당기법인세부담액 12,293,534 40,312,776 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 250,407 5,584,417 당기손익 이외로 인식된 법인세비용(수익) 2,671,121 560,135 법인세비용(수익) 합계 15,215,062 46,457,328 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 당기법인세부담액 17,493,220 44,475,527 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 2,412,961 3,664,313 당기손익 이외로 인식된 법인세비용(수익) (660,726) 116,080 법인세비용(수익) 합계 19,245,455 48,255,920 17. 충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 반품충당부채 마일리지 충당부채 온실가스배출부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 기초 기타충당부채 10,284,494 239,489 7 0 10,523,990 지급액 0 (558,950) (51,001) 0 (609,951) 설정액 1,376,001 709,332 51,001 44,556 2,180,890 환산차이 161 0 0 0 161 기말 기타충당부채 11,660,656 389,871 7 44,556 12,095,090 전기말 (단위 : 천원) 반품충당부채 마일리지 충당부채 온실가스배출부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 기초 기타충당부채 8,802,811 65,557 3 0 8,868,371 지급액 0 (506,386) (49,775) 0 (556,161) 설정액 1,481,590 680,318 49,779 0 2,211,687 환산차이 93 0 0 0 93 기말 기타충당부채 10,284,494 239,489 7 0 10,523,990 18. 순확정급여부채(자산) (연결) 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 202,726,510 사외적립자산의공정가치 (214,739,927) 합계 (12,013,417) 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 189,066,058 사외적립자산의공정가치 (219,680,320) 합계 (30,614,262) 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 19,203,741 이자비용, 확정급여제도 4,489,282 이자수익, 확정급여제도 (5,428,121) 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 18,264,902 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 16,722,060 이자비용, 확정급여제도 4,592,523 이자수익, 확정급여제도 (5,970,630) 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 15,343,953 장기종업원급여부채 인식에 대한 기술 연결회사는 종업원이 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 장기근속 급여액을 현재가치로 할인한 장기종업원급여부채를 인식하고 있습니다. 19. 자본금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수(단위: 주) 6,000,000 주당 액면가액(단위: 원) 5,000 발행주식수(단위: 주) 4,007,830 자본금, 보통주 20,039,150 전기말 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수(단위: 주) 6,000,000 주당 액면가액(단위: 원) 5,000 발행주식수(단위: 주) 4,007,830 자본금, 보통주 20,039,150 20. 자본잉여금 (연결) 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 322,242,507 자기주식처분이익 2,390,473 기타자본잉여금 5,835,265 자본잉여금 330,468,245 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 322,242,507 자기주식처분이익 2,390,473 기타자본잉여금 5,835,265 자본잉여금 330,468,245 21. 자본조정 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 수(단위: 주) 594,503 자기주식 331,953,399 소유주와의 자본거래 4,946,187 기타자본구성요소 336,899,586 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 수(단위: 주) 594,503 자기주식 331,953,399 소유주와의 자본거래 4,946,187 기타자본구성요소 336,899,586 22. 기타포괄손익누계액 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (558,945) 해외사업환산손익 11,203,606 기타포괄손익누계액 10,644,661 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (617,988) 해외사업환산손익 8,166,535 기타포괄손익누계액 7,548,547 23. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 법정적립금 10,019,953 임의적립금 293,575,000 재평가잉여금 74,253,058 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1,631,745,267 이익잉여금(결손금) 2,009,593,278 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 법정적립금 10,019,953 임의적립금 278,575,000 재평가잉여금 74,253,058 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1,550,526,873 이익잉여금(결손금) 1,913,374,884 법정적립금에 대한 기술 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 24. 영업부문 (연결) 연결회사는 당분기말 현재 건조식품류, 양념소스류, 유지류, 면제품류, 농수산 가공품류, 기타 부문의 제품 및 상품의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다. 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 지역 지역 합계 국내 외국 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 810,928,539 2,387,804,324 93,201,726 259,115,333 904,130,265 2,646,919,657 전분기 (단위 : 천원) 지역 지역 합계 국내 외국 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 821,064,353 2,370,359,399 87,641,840 249,338,854 908,706,193 2,619,698,253 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 75,404,733 217,696,218 156,830,586 459,661,335 105,964,527 309,828,268 249,331,728 732,740,900 172,162,030 507,212,959 144,436,661 419,779,977 904,130,265 2,646,919,657 전분기 (단위 : 천원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 73,065,631 210,716,207 152,252,321 443,007,424 115,939,057 334,358,989 257,064,616 725,839,146 176,473,631 524,589,255 133,910,937 381,187,232 908,706,193 2,619,698,253 영업부문의 당기순이익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 5,564,394 17,809,778 10,506,098 32,057,944 4,189,438 10,566,378 12,810,568 38,489,380 7,283,398 19,261,331 6,514,635 19,498,272 46,868,530 137,683,083 전분기 (단위 : 천원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 7,234,675 18,498,644 12,318,513 31,878,016 5,569,957 12,793,891 17,411,041 43,646,581 6,632,321 12,907,468 5,638,872 15,127,707 54,805,379 134,852,307 영업부문의 자산과 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 중요한 조정사항 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 자산 441,356,357 523,093,751 582,683,907 1,392,446,887 665,929,137 907,926,573 (929,439,116) 3,583,997,496 부채 98,725,072 167,081,737 193,386,509 466,972,895 324,300,508 347,628,060 (180,963,597) 1,417,131,184 전기말 (단위 : 천원) 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 중요한 조정사항 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 자산 433,740,575 499,544,703 600,715,245 1,371,917,135 686,065,466 832,355,285 (927,855,880) 3,496,482,529 부채 103,717,900 161,906,508 213,692,578 490,586,944 336,088,122 310,057,737 (183,108,059) 1,432,941,730 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다. 25. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 재고자산의 변동 8,469,347 8,778,165 원재료 및 상품매입액 등 536,447,853 1,592,167,810 종업원급여비용 103,014,297 295,285,328 감가상각비 39,066,587 117,818,981 무형자산상각비 2,255,302 6,815,227 감가상각비, 사용권자산 6,386,316 17,922,033 기타 비용 155,664,469 465,419,850 성격별 비용 합계 851,304,171 2,504,207,394 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 재고자산의 변동 28,346,257 120,495,522 원재료 및 상품매입액 등 529,624,529 1,498,364,204 종업원급여비용 93,531,197 267,784,894 감가상각비 39,651,591 117,767,952 무형자산상각비 2,280,563 6,707,382 감가상각비, 사용권자산 3,934,447 11,770,367 기타 비용 151,532,829 454,011,472 성격별 비용 합계 848,901,413 2,476,901,793 26. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 급여, 판관비 36,293,147 105,386,576 퇴직급여, 판관비 2,992,001 8,678,489 복리후생비, 판관비 6,979,501 16,360,817 여비교통비, 판관비 1,186,854 3,430,256 통신비, 판관비 266,977 758,123 수도광열비, 판관비 538,810 1,393,770 세금과공과, 판관비 1,412,388 3,710,325 임차료, 판관비 956,042 2,472,796 감가상각비, 판관비 1,721,190 5,189,595 무형자산상각비, 판관비 1,928,022 5,849,747 사용권자산상각비, 판관비 1,373,046 4,202,787 수선비, 판관비 299,236 635,039 보험료, 판관비 894,829 2,472,212 기업업무추진비, 판관비 357,341 968,543 광고선전비, 판관비 11,671,985 37,896,300 운임및보관료, 판관비 3,341,936 8,656,197 소모품비, 판관비 158,422 455,090 차량유지비, 판관비 737,846 2,083,152 도서인쇄비, 판관비 101,707 252,171 교육훈련비, 판관비 287,307 827,307 지급수수료, 판관비 18,513,924 53,129,305 시장개척비, 판관비 474,017 932,407 회의및행사비, 판관비 35,717 288,828 급식비, 판관비 689,602 1,917,113 판매촉진비, 판관비 327,407 1,028,617 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (50,909) (122,330) 수출제비용, 판관비 117,423 395,381 잡비 81,351 189,946 환경개선비, 판관비 1,669,581 5,190,904 판매비와관리비 95,356,700 274,629,463 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 급여, 판관비 32,611,957 94,818,726 퇴직급여, 판관비 2,381,027 6,831,063 복리후생비, 판관비 5,280,726 14,086,529 여비교통비, 판관비 1,145,779 3,117,129 통신비, 판관비 232,750 703,470 수도광열비, 판관비 500,848 1,333,271 세금과공과, 판관비 1,293,607 3,442,705 임차료, 판관비 717,995 2,120,883 감가상각비, 판관비 1,694,378 4,988,544 무형자산상각비, 판관비 2,007,236 5,951,170 사용권자산상각비, 판관비 755,616 2,310,954 수선비, 판관비 485,635 1,216,030 보험료, 판관비 708,185 2,045,378 기업업무추진비, 판관비 305,977 900,021 광고선전비, 판관비 11,170,378 35,730,760 운임및보관료, 판관비 (1,566,852) 9,684,416 소모품비, 판관비 136,282 421,030 차량유지비, 판관비 674,851 1,981,159 도서인쇄비, 판관비 90,006 219,337 교육훈련비, 판관비 235,257 706,899 지급수수료, 판관비 16,704,662 48,599,050 시장개척비, 판관비 232,358 472,189 회의및행사비, 판관비 66,179 303,947 급식비, 판관비 591,665 1,742,858 판매촉진비, 판관비 349,093 869,607 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 585,069 1,556,503 수출제비용, 판관비 99,083 482,033 잡비 32,187 196,718 환경개선비, 판관비 1,804,537 5,430,089 판매비와관리비 81,326,471 252,262,468 27. 금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융수익 3,537,893 22,017,884 금융수익 이자수익(금융수익) 5,611,614 15,063,841 배당금수익(금융수익) 19,000 73,045 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 4,171 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) (141,426) 0 파생상품평가이익(금융수익) (2,960,926) 818,461 파생상품거래이익(금융수익) 1,009,631 6,058,366 금융원가 (12,566,573) (33,766,969) 금융원가 이자비용(금융원가) (10,481,846) (31,678,242) 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) (94,572) (98,572) 파생상품평가손실(금융원가) (1,876,419) (1,876,419) 파생상품거래손실(금융원가) (113,736) (113,736) 순금융수익(비용) (9,028,680) (11,749,085) 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융수익 9,071,771 21,845,072 금융수익 이자수익(금융수익) 4,952,240 12,752,858 배당금수익(금융수익) 19,250 65,281 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 3,375 8,423 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) (186,375) 58,601 파생상품평가이익(금융수익) 3,282,531 3,867,397 파생상품거래이익(금융수익) 1,000,750 5,092,512 금융원가 (12,177,442) (36,835,819) 금융원가 이자비용(금융원가) (12,088,121) (35,579,080) 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 0 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 파생상품거래손실(금융원가) (89,321) (1,256,739) 순금융수익(비용) (3,105,671) (14,990,747) 금융수익에 포함된 이자수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 매출채권 및 기타채권 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 2,869,029 6,555,305 2,289,111 7,194,395 70,296 129,905 383,178 1,184,236 5,611,614 15,063,841 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 매출채권 및 기타채권 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 3,494,847 6,031,100 2,135,236 6,577,689 45,628 114,541 (723,471) 29,528 4,952,240 12,752,858 금융수익에 포함된 배당수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익(금융수익) 19,000 65,845 0 7,200 19,000 73,045 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익(금융수익) 19,250 38,750 0 26,531 19,250 65,281 금융비용에 포함된 이자비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 부채 부채 합계 단기차입금 장기 차입금 및 유동성장기차입금 매입채무및기타채무 등 리스 부채 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자비용(금융원가) 4,726,611 13,978,462 4,740,467 14,845,547 14,000 26,219 1,000,768 2,828,014 10,481,846 31,678,242 전분기 (단위 : 천원) 부채 부채 합계 단기차입금 장기 차입금 및 유동성장기차입금 매입채무및기타채무 등 리스 부채 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 이자비용(금융원가) 5,883,179 17,167,568 5,833,618 17,312,717 18,322 40,866 353,003 1,057,929 12,088,122 35,579,080 28. 기타수익과 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타이익 5,169,522 17,348,304 기타이익 순외환차익 2,520,167 4,317,883 외화환산이익 830,535 5,049,700 유형자산처분이익 53,302 83,727 수입임대료 165,692 496,046 잡이익 1,599,826 7,400,948 기타손실 (1,828,342) 21,897,441 기타손실 외환거래손실 1,800,723 9,347,997 외화환산손실 (7,028,220) 2,684,805 기부금 2,391,422 8,097,843 유형자산처분손실 71,662 502,597 무형자산처분손실 7,339 7,339 임대료비용 76,370 209,524 기타 852,362 1,047,336 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타이익 5,010,701 17,089,683 기타이익 순외환차익 2,057,197 6,519,150 외화환산이익 939,350 3,041,921 유형자산처분이익 15,875 62,342 수입임대료 165,497 503,090 잡이익 1,832,782 6,963,180 기타손실 11,004,645 33,285,453 기타손실 외환거래손실 2,871,116 12,754,407 외화환산손실 3,879,478 11,886,127 기부금 4,087,565 8,214,635 유형자산처분손실 18,967 91,434 무형자산처분손실 0 0 임대료비용 61,680 185,040 기타 85,839 153,810 29. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 출자금 당기손익-공정가치측정기타금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 정기예금 국공채 지분상품 채무상품 매매목적 비상장 주식 통화스왑계약 금융자산 38,577,460 1,926,667 1,549,350 500,000 316,056 1,800,059 400,145,921 302,567,914 289,264,780 2,012,410 1,231,621 4,441,406 590,109 1,044,923,753 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 펀드 등 나우아이비 농식품펀드 나우아이비 일자리창출펀드 인라이트 애그테크플러스펀드 출자금 당기손익-공정가치측정기타금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 정기예금 국공채 지분상품 채무상품 매매목적 비상장 주식 통화스왑계약 금융자산 43,848,202 760,000 1,549,350 500,000 297,197 1,800,059 324,550,590 308,131,006 264,762,427 3,039,440 1,231,621 4,264,739 0 954,734,631 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 파생상품 매입채무및기타채무 단기차입금 장기 차입금 매매목적 통화선도계약 통화스왑계약 금융부채 376,585,155 558,132,716 219,068,089 1,876,419 0 1,155,662,379 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 파생상품 매입채무및기타채무 단기차입금 장기 차입금 매매목적 통화선도계약 통화스왑계약 금융부채 347,173,114 503,578,487 349,741,006 2,848,300 228,553 1,203,569,460 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 중요한 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.만약 하나 이상의 중요한 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 매매목적 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 공정가치 587,500 30,748,813 13,333,279 44,669,592 0 4,441,406 1,231,621 5,673,027 0 590,109 0 590,109 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 매매목적 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 공정가치 622,000 28,969,667 19,163,141 48,754,808 0 4,264,739 1,231,621 5,496,360 0 0 0 0 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 파생상품 매매목적 통화선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 공정가치 0 1,876,419 0 1,876,419 0 0 0 0 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 범주 파생상품 매매목적 통화선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 공정가치 0 2,848,300 0 2,848,300 0 228,553 0 228,553 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법 및 투입변수에 대한 기술 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 30. 파생상품 (연결) 통화선도 파생상품에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 통화선도계약 매입통화 USD, 매도통화 KRW 매입통화 USD, 매도통화 KRW 매입통화 USD, 매도통화 KRW 회피대상위험의 성격에 대한 기술 환율 변동 매입계약금액, 파생상품(단위: 천 USD) 53,968 매도계약금액, 파생상품 72,772,933 파생상품 금융자산 파생상품 금융부채 (1,876,419) (1,876,419) 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 통화선도계약 매입통화 USD, 매도통화 KRW 매입통화 USD, 매도통화 KRW 매입통화 USD, 매도통화 KRW 회피대상위험의 성격에 대한 기술 환율 변동 환율 변동 환율 변동 매입계약금액, 파생상품(단위: 천 USD) 53,983 6,000 3,750 매도계약금액, 파생상품 72,149,889 8,308,800 4,831,875 파생상품 금융자산 파생상품 금융부채 (2,786,636) (61,664) 0 (2,848,300) 통화스왑 파생상품에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 유형 통화스왑계약 매입통화 USD, 매도통화 KRW 매입통화 USD, 매도통화 KRW 회피대상위험의 성격에 대한 기술 환율 및 이자율 변동 매입계약금액, 파생상품(단위: 천 USD) 19,531 매도계약금액, 파생상품 25,000,000 파생상품 금융자산 590,109 파생상품 금융부채 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 유형 통화스왑계약 매입통화 USD, 매도통화 KRW 매입통화 USD, 매도통화 KRW 회피대상위험의 성격에 대한 기술 환율 및 이자율 변동 매입계약금액, 파생상품(단위: 천 USD) 19,125 매도계약금액, 파생상품 25,000,000 파생상품 금융자산 파생상품 금융부채 (228,553) 파생상품 관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자율스왑 계약 통화선도계약 통화스왑계약 파생상품 유형 합계 파생상품평가이익(금융수익) 0 818,461 818,461 파생상품평가손실(금융원가) 1,876,419 0 1,876,419 파생상품거래이익(금융수익) 5,798,317 260,048 6,058,365 파생상품거래손실(금융원가) 113,736 0 113,736 기타포괄손익 파생상품평가손실 0 0 0 전분기 (단위 : 천원) 이자율스왑 계약 통화선도계약 통화스왑계약 파생상품 유형 합계 파생상품평가이익(금융수익) 0 3,130,202 737,195 3,867,397 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 0 파생상품거래이익(금융수익) 0 4,975,047 117,465 5,092,512 파생상품거래손실(금융원가) 0 1,256,739 0 1,256,739 기타포괄손익 파생상품평가손실 248,078 0 0 248,078 31. 주당이익 (연결) 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 지배기업소유주지분분기순이익 43,895,159 131,853,958 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 3,413,327 3,413,327 기본주당이익(단위: 원) 12,860 38,629 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 지배기업소유주지분분기순이익 54,284,360 135,701,773 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 3,413,327 3,413,327 기본주당이익(단위: 원) 15,904 39,756 가중평균유통보통주식수에 대한 기술 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 연결회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. 기본주당이익에 대한 기술 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 분기순이익 137,683,083 분기순이익조정을 위한 가감 214,302,728 분기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 46,457,328 금융원가의 조정 33,766,969 금융수익에 대한 조정 (22,017,884) 복리후생비에 대한 조정 556,473 퇴직급여 18,264,902 광고선전비에 대한 조정 306,321 교육훈련비에 대한 조정 3,200 감가상각비에 대한 조정 115,959,137 무형자산상각비에 대한 조정 6,815,227 사용권자산감가상각비 조정 17,922,033 투자부동산감가상각비 조정 1,859,844 지분법이익 (2,061,961) 대손상각비 0 대손충당금 환입 (122,330) 외화환산손익 조정 (2,364,895) 유형자산처분손실 502,597 유형자산처분이익 (83,727) 무형자산처분손실 7,339 재고자산평가손실환입 조정 (1,518,001) 온실가스배출비 51,001 잡손실 5,455 잡이익 (6,300) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 43,154,114 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 11,165,858 기타채권의 감소(증가) (981,245) 선급금의 감소(증가) (5,270,465) 선급비용의 감소 (증가) 434,276 재고자산의 감소(증가) 10,949,055 장기선급금의 감소(증가) 20,820 매입채무의 증가(감소) 34,690,405 기타채무의 증가(감소) 조정 (11,975,249) 선수금의 증가(감소) 5,348,167 예수금의 증가(감소) (2,602,187) 부가가치세 예수금의 증가(감소) 10,973,243 미지급비용의 증가(감소) (4,305,046) 반품충당부채의 증가(감소) 1,376,001 마일리지충당부채의 증가(감소) 조정 (558,950) 수입보증금의 증가(감소) 조정 112,027 퇴직금의 지급 (15,792,474) 장기종업원급여의 지급 (96,383) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 9,666,261 영업에서 창출된 현금흐름 395,139,925 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 분기순이익 134,852,307 분기순이익조정을 위한 가감 223,860,485 분기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 48,255,920 금융원가의 조정 36,835,819 금융수익에 대한 조정 (21,836,650) 복리후생비에 대한 조정 535,644 퇴직급여 15,343,953 광고선전비에 대한 조정 282,530 교육훈련비에 대한 조정 3,000 감가상각비에 대한 조정 116,078,420 무형자산상각비에 대한 조정 6,707,382 사용권자산감가상각비 조정 11,770,367 투자부동산감가상각비 조정 1,689,532 지분법이익 (1,377,010) 대손상각비 1,556,503 대손충당금 환입 0 외화환산손익 조정 8,844,206 유형자산처분손실 91,434 유형자산처분이익 (62,342) 무형자산처분손실 0 재고자산평가손실환입 조정 (826,831) 온실가스배출비 49,779 잡손실 2,209 잡이익 (83,380) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 81,917,845 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (69,009,058) 기타채권의 감소(증가) 5,698,021 선급금의 감소(증가) (6,952,407) 선급비용의 감소 (증가) (1,021,583) 재고자산의 감소(증가) 122,166,804 장기선급금의 감소(증가) 58,322 매입채무의 증가(감소) 12,543,832 기타채무의 증가(감소) 조정 (4,208,558) 선수금의 증가(감소) (2,655,994) 예수금의 증가(감소) 12,563,206 부가가치세 예수금의 증가(감소) 19,951,239 미지급비용의 증가(감소) (8,055,346) 반품충당부채의 증가(감소) 2,316,891 마일리지충당부채의 증가(감소) 조정 (429,162) 수입보증금의 증가(감소) 조정 (431,080) 퇴직금의 지급 (20,120,308) 장기종업원급여의 지급 (243,445) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 19,746,471 영업에서 창출된 현금흐름 440,630,637 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 건설중인자산의 유형자산 대체, 비현금 거래 20,519,426 건설중인자산의 무형자산 대체, 비현금 거래 626,500 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체, 비현금 거래 918,440 장기차입금의 유동성 대체, 비현금 거래 133,387,488 리스부채의 유동성 대체, 비현금 거래 22,745,516 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 건설중인자산의 유형자산 대체, 비현금 거래 52,026,914 건설중인자산의 무형자산 대체, 비현금 거래 4,619,002 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체, 비현금 거래 1,030,540 장기차입금의 유동성 대체, 비현금 거래 64,893,543 리스부채의 유동성 대체, 비현금 거래 10,779,847 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 리스 부채 파생상품부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 416,084,368 87,494,119 349,741,006 48,508,327 3,076,853 904,904,673 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (44,914,559) (32,920,445) 2,147,559 (15,096,771) 3,096,330 (87,687,886) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (2,464,978) 1,466,723 567,012 340,576 0 (90,667) 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 (833,460) (4,296,764) (5,130,224) 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 133,387,488 (133,387,488) 42,246,308 0 42,246,308 재무활동에서 생기는 기말 부채 368,704,831 189,427,885 219,068,089 75,164,980 1,876,419 854,242,204 전분기 (단위 : 천원) 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 리스 부채 파생상품부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 572,193,928 217,893,361 234,076,005 41,020,850 10,027,945 1,075,212,089 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (69,712,970) (74,722,320) 43,757,768 (11,508,080) (6,303,672) (118,489,274) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 8,395,971 (109,991) 4,792,096 1,662 0 13,079,738 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 (4,082,307) (3,724,273) (7,806,580) 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (25,000,000) (64,893,543) 89,893,543 12,408,550 0 12,408,550 재무활동에서 생기는 기말 부채 485,876,929 78,167,507 372,519,412 37,840,675 0 974,404,523 33. 우발부채와 약정사항 (연결) 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 제소(원고) 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 소송사건 계류법원 서울고등법원 서울중앙지방법원(*1) 대전지방법원(*2) 서울중앙지방법원 뉴저지 연방 지방법원 서울고등법원(*3) 서울고등법원 서울행정법원 수원지방법원 안양지원 서울중앙지방법원 서울회생법원 로스앤젤레스 카운티 법원 창원지방법원 통영지원 원고 최** 외 3명 홍** 신용보증기금 주식회사 신한은행 OTG New York, INC. 지배회사 지배회사 지배회사 지배회사 종속회사 종속회사 종속회사 종속회사 피고 지배회사 지배회사 지배회사 종속회사 종속회사 NH투자증권 최** 외 3명 중소벤처기업부장관 김** 외 1명 주식회사 신한은행 주식회사 레이크힐스리조트 OTG New York INC. Soonsik Choi 건강면 주식회사 사건내용 선급금반환 청구(반소) 손해배상 근저당권말소 청구 임대료 등 청구의 소 손해배상 부당이득금반환 청구 채무부존재확인 청구(본소) 시정명령 처분 취소 손해배상청구 소송 손해배상(기) 입회보증금 채무불이행 손해배상(기) 소송 금액 1,264,114 3,000 20,000 3,931,221 15,000,000 1,264,114 100,000 300,000 362,820 54,000 442,608 소송 금액, 외화 (단위: 천 USD) 4,000 진행상황 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 원고 소송 기각 신청 법원 심리 2심 진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 파산선고 피고 소송 각하 신청서 제출 1심 진행중 법적소송우발부채에 대한 기술 24년 10월 17일 서울중앙지법은 손해배상청구소송에서 지배회사의 전부 승소 판결을 내렸으며. 동 판결은 24년 11월 6일 확정되었습니다. 24년 10월 16일 대전지법은 근저당권말소청구 소송에서 지배회사의 패소 판결을 내렸으며, 동 판결은 24년 11월 2일 확정되었습니다. 소송가액: 미정 24년 10월 17일 서울고등법원은 부당이득금반환청구 소송에서 지배회사의 일부 승소 판결을 내렸으며, 지배회사는 일부 패소부분에 대하여 상고하였습니다. 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정사항 약정처 한국농수산식품유통공사 우리은행 신한은행 산업은행 농협은행 국민은행 경남은행 씨티은행 기업은행 하나은행 한국투자저축은행 산업은행 외 신한은행 국민은행 하나은행 기업은행 농협 하노이지점 외 SHINHAN AMERICA KB Auckland ANZ 하나은행, 신한은행 등 신한은행 등 약정에 대한 설명 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 시설자금, 한도대출 등 USANCE B2B외상매출담보대출 약정통화 USD USD USD USD VND USD NZD NZD USD 금융기관 약정한도액 20,332,000 54,333,500 363,619,000 116,700,000 25,910,000 20,940,000 9,237,200 25,773,438 2,900,000 10,040,000 1,942,677 61,000,000 금융기관 외화약정한도액(단위: 천USD, 천NZD, 천VND) 87,000 50,000 20,000 500 396,000,000 19,800 10,810 250 240,000 602,692,000 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 원화대출약정 외화대출약정 외화대출약정 외화대출약정 약정통화 USD NZD VND 금융기관 약정한도액 1,315,419,815 금융기관 외화약정한도액(단위: 천USD, 천NZD, 천VND) 417,300 11,060 396,000,000 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 제공받은 지급보증