오뚜기 분기보고서 (2021.09)
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리 1) 범주별 금융상품 현황 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.

(1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

펀드 등	28,003,845	35,984,593

나우아이비 농식품펀드	300,000	-

나우아이비 일자리창출펀드	1,385,000	700,000

신한카카오헬스케어 신기술투자조합	-	1,000,000

출자금	260,039	245,098

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	259,093,729	85,713,361

매출채권및기타채권	248,702,179	230,336,484

정기예금	208,901,655	169,324,155

국공채	2,465,440	2,514,890

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품(비상장주식)

하이투자증권(구:제일투자신탁)	21,175	21,175

㈜이랜드리테일	-	17,449

㈜동양레져	74,380	74,380

채무상품(외화채권)

외화채권	4,521,564	4,611,137

파생상품자산

통화선도	3,671,824	-

합 계	757,400,830	530,542,722

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가측정 금융부채

매입채무및기타채무	302,021,473	301,765,284

유동성 차입금	408,730,752	201,529,702

비유동성 차입금	208,965,689	155,364,056

위험회피수단으로 지정된 파생상품

파생상품부채(이자율스왑)	141,053	462,930

매매목적 파생상품

통화선도부채	-	117,296

기타

리스부채	43,807,788	40,036,108

합 계	963,666,755	699,275,376

2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공 정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	29,948,884	29,948,884	-	-	37,929,691	37,929,691

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,521,564	95,555	4,617,119	-	4,611,137	113,004	4,724,141

파생상품자산	-	3,671,824	-	3,671,824	-	-	-	-

금융부채

통화선도	-	-	-	-	-	-	117,296	117,296

파생상품부채( 이자율스왑 )	-	-	141,053	141,053	-	-	462,930	462,930

3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다.

2. 파생상품거래 현황 1) 파생상품 내역

당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 50,000,000 (141,053) (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 50,000,000 (462,930) 2) 파생상품계약 관련 손익 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여, 당분기 중 통화선도 계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD, 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 59,584 KRW - 3,671,824 - (단위: 천USD, 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 1,400 KRW - - 117,296 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 243,983 - 통화선도 3,671,824 - 1,346,367 - - - 합 계 3,671,824 - 1,346,367 - 243,983 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - - (38,151) 통화선도 11,225 (3,189,525) 321,120 (175,261) - - 합 계 11,225 (3,189,525) 321,120 (175,261) - (38,151) 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 (1) 명 칭 : 오뚜기 중앙연구소(2) 소재지 : 경기도 안양시 동안구 흥안대로395번길 39 (3) 설립일 : 1983.06.15 (4) 인가일 : 1983.09.28(5) 규 모 : 17,767.92㎡ 2 ) 연구개발 비용 회사의 최근 3년간 연구개 발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제51(당)분기 제50(전)기 제49(전전)기 비고 연구개발비용 계 8,656,417 11,731,880 8,938,557 - 회계처리 제조경비 8,656,417 11,731,880 8,938,557 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.48% 0.45% 0.42% - 3) 연구개발 담 당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 4) 연 구개발 실 적 공 시대상기간 동안의 연 구개발 실적은 다음과 같습니다. - 간장의 깊은맛과 은은한 단맛이 조화로운, 간편히 즐길 수 있는 한국식 잡채로 육류성분을 포함한 규제 원료를 제거한 미국 수출용 오뚜기 옛날 잡채 출시 - 쇠고기 양지살을 정성껏 우려내어 맑고 깊은 맛이 특징인 나주곰탕의 맛을 그대로 살린 나주식 쇠고기곰탕 출시 - 유탕처리가 되어있어 에어프라이어로 조리가 가능한 겉은 바삭하고 속은 촉촉한 새우튀김을 중식당 퀄리티의 프리미엄소스와 함께 즐기는 오즈키친 칠리새우 출시 - 100% 국산 현미와 백미를 섞어 현미의 영양은 가득 백미의 부담은 적고, 현미를 불리는 시간을 줄여 한끼를 간편하게 해결할 수 있는 가뿐한끼 현미밥 출시 - 탱탱한 게살과 부드러운 스크램블 에그에 고급 XO 소스의 조화가 이루어져 해산물의 풍미를 가득 담은, 돼지고기, 해산물버섯, 채소 등 8가지 진귀한 재료가 매콤한 두반장과 중화풍 소스로 중식의 풍미를 가득 담은 프리미엄 컵밥 2종 (중화 XO 게살덮밥, 중화 팔보채덮밥) 출시 - 나트륨 50% 감소한 저염식으로 부담없고 맛인 간식으로 코코몽과의 콜라보레이션 제품인 순한죽 3종(뿌리채소죽, 사골쇠고기죽, 밤단호박죽) 출시- 세계 각 현지의 레시피를 그대로 담아 집에서 간편하게 즐길 수 있는 세계 로컬 스프 2종(이탈리안 미네스트로네, 헝가리안 비프굴라쉬) 출시- 신선한 토마토와 부드러운 크림이 어우러진 로제 파스타소스로 분리배출이 용이한 '리무버블(removable) 스티커'가 적용된 프레스코 로제 파스타소스 2종(게살, 명란) 출시- 기존 액상스프 대비 칼로리는 낮추고 건더기를 더해 가벼운 한끼 식사제품으로 붉은대게살, 계란, 죽순, 버섯 등을 넣어 부드러운 중화풍 게살스프 출시- 베트남초와 하늘초로 매콤한 맛을 낸 매운 쌀 떡볶이로 맛과 품질이 우수하며, 전자레인지 조리로 간편하게 취식이 가능한 열떡볶이 출시- 인니할랄 인증을 받아 인도네시아 등 이슬람 국가에 수출이 가능한 수출용 꿀유자차(인니할랄) 출시- 매콤달콤 양념치킨소스와 달콤짭잘 마늘간장소스로 10분이면 완성되는 오즈키친 양념치킨, 마늘간장치킨 출시 - 곤 약과 식이섬유가 풍부한 잡곡을 혼합해 200kcal 이하의 부담없는 열량으로 다이어터에게 적합한 오뮤 곤라이스 3종(귀리잡곡, 버섯된장, 제육고추장) 출시- 국산 다시마에서 직접 추출한 다시마육수가 들어가 요리의 풍미와 감칠맛을 증가시켜 각종 요리의 조미료로 적합한 다시마장국 출시- 매콤한 토마토소스에 베이컨, 올리브, 곡물이 들어간 프레스코 베이컨 토마토 리조또 , 트러플향이 느껴지는 크림소스에 다양한 곡물이 들어간 프레스코 트러플 크림 리조또 , 로제 소스에 닭가슴살과 다양한 곡물을 넣은 프레스코 치킨 로제 리조또 , 4가지 치즈로 만든 진한 소스에 다양한 곡물이 들어간 프레스코 콰트로치즈 리조또 출시 * 위 내용은 연구개발 실적 중 일부 대표적인 부분을 기재한 것입니다. 3. 경영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 경영상의 주요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 □(주)오뚜기 1) 산업의 특성 국민식생활의 서구화에 따라 급성장한 분야로 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활 수준의 향상으로 연결되어 국민의 식생활 패턴을 변화 시켰으며 식생활 수준의 향상과 함께 편의지향, 맛지향, 건강지향형 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다.식품산업은 가공, 저장, 수송, 판매를 통하여 식량원인 농수산물을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 소비자의 만족을 높이고 농수산부문의 소득을 유발시키며 그 자체가 생산 활동을 영위함으로써 고용 및 부가가치를 창출합니다.따라서 식품산업은 생산자와 소비자를 매개하는 연결고리에 머무르기 보다는 독자적인 경제행위를 수행하는 경제주체의 하나인 것입니다.경제주체로서 식품산업이 행하는 모든 경제 활동은 국민경제의 다른 부문에 영향을 미치게 되며, 반대로 다른 부문의 변화에 의해 영향을 받는 이른바 유기적 관계를 형성하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 국민소득의 증가, 산업화, 국제화에 따라 국민의 식품 소비패턴이 변화되면서 가공식품의 소비 및 외식 비중이 급속히 증가하고 있으며, 이로 인하여 식품산업은 높은 성장을 보여주었습니다.조미식품의 수요가 증가함에 따른 식품산업의 성장은 경쟁사 등의 가세로 경쟁이 치열해 졌으나 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성 향상을 위한 노력, 강력한 영업망을 통해 현재 조미식품 시장에서 당사는 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 참고) 시장점유율 (단위 : %) 구분 '21.9월 '21.8월 '21.7월 '20.12월 '19.12월 분말카레 82.4 83.5 83.7 83.4 83.8 3분류 81.4 80.0 77.2 92.0 92.7 참기름 50.1 47.9 48.8 54.9 54.6 오뚜기밥 29.4 30.7 32.0 29.4 30.7 라면 24.2 24.1 25.8 26.8 27.6 * 출처: AC닐슨(라면), 소매점 POS데이터 기준(데이터드림) (라면 외) 3) 시장의 특성 판매제품 및 상품의 대부분은 이미 수입개방이 진행되어 각 제품 및 상품별로 경쟁관계에 있는 바 향후 수입개방으로 인하여 추가적으로 미치는 영향은 미미하다고 할 수있으며 유제품과 수산가공식품 등의 출하량은 크게 증가할 것으로 전망되고 식품을 맛있게 하는 일과 관련 깊은 식품이 조미식품이므로 조미식품산업은 경제성장을 위해 필요하며 또 경제성장과 함께 성장이 기대되는 산업입니다.주요 영업지역은 전국적으로 이루어지고 있으며, 소비자연령은 노인부터 어린이에 이르기까지 다양하게 구성되어 있고, 냉장 및 냉동사업부문에 대하여 다양한 신제품 개발을 통해 더 많은 성장을 기대할 수 있을 것입니다. □오뚜 기 냉동식품(주) 국민식생활 향상에 지속적으로 기여해온 분야이며, 경제발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 이어져, 국민식생활의 변화를 가져왔으며, 식생활 수준의 향상과 더불어 편리성, 맛, 건강지향으로 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 최근 1~2인가구 및 여성경제활동의 증가 등의 영향으로 편리하고 차별화된 식품소비욕구가 늘면서 국내 간식 시장이 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측되고 있는 상황으로 냉동밥, 냉동만두, 즉석식품등이 고공성장을 하고 있는 추세입니다. 현재까지는 대형마트 판매량 비중이 높지만, 대형슈퍼나 온라인 등 다른 유통채널에서의 판매량도 지속적으로 성장하고 있어, 유동채널 다각화를 통한 성장도 함께 예측되고 있습니다. 냉동식품시장에서 전체적으로 높은 시장 점유율을 가지고 있으며, 향후 냉동제품에 대하여 경쟁사들과의 경쟁이 더욱 가속화 될 전망입니다. □ 오뚜 기에 스에프지주(주) 웰빙족, 캠핑족, 혼밥족을 비롯한 다양한 소비자의 욕구가 늘어남으로써 그에 부합하기위한 신제품들이 대거 출시되고 있는 상황이며 당사도 시장을 선도하기 위한 신제품 개발을 위해 연구인력 투입 및 설비 투자에 힘쓰고 있습니다. □ 알디에스(주) IT 기술을 기반으로 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 IT를 활용한 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있으며, 4차산업혁명의 기반 기술이 되는 IT 융합기술의 발전이 가시화되어 IT 시장 발전 가능성이 높다고 할 수 있습니다. □ (주)애드리치 광고시장은 다른 어떤 산업 분야보다도 경기 추세와 밀접한 관계를 갖고 있고 최근 몇해 동안 경기에 민감한 사태들이 발생하여 경기 침체로 시장내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 시장 내 경쟁 속에서 현 광고주와의 장기적인 계약과 새로운 광고주의 영입, 신규 성장동력인 디지털마케팅 역량 강화와 꾸준한 신규분야 개척으로 인한 광고 시장 내의 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. □오뚜 기 물류서비스지주(주) 기업활동의 다양화에 따른 물류의 복잡성이 증대되고, 기업간 경쟁의 심화로 코스트및 물류관리, 납기관리의 중요성이 증대되고 있는 상황에서 당사는 물류센터의 집중화와 효율화, 재고관리의 일원화, 유통사 기준에 부합하는 출고방식 적용, 재고와 피킹의 정확성 향상, 센터의 운영비용 절감 등 기업물류의 고객과의 상생을 위한 지속적인 기업물류 대응능력 및 물류서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다. □ 오뚜기제유(주) 다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을가진 제품과 품질 경쟁이 지속하고 있고, 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 안전한 먹거리 생산을 위해 관리에 힘쓰고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산효율성 극대화, 설비투자 등을 통하여 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ 상미식품 (주) 다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별회된 특징을가진 제품으로 경쟁이 지속되고 있고, 고급화된 조미소재 제품에 대한 고객의 Needs로 제품의 프리미엄 고급화 현상이 나타나고 있으며, 또한 안전한 먹거리 생산을 위해 관리에 힘쓰고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산 효율성 극대화, 사업 확장, 해외시장 개척, 설비투자 등을 통해서 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ (주)풍림피앤피 포장재는 예전에 단순한 저장성의 기능에서 현대에는 제품의 보호성, 사용성, 안전성, 환경성등 다양한 측면에서 기능과 개념이 확대 되고 중요성이 증가하였습니다. 또한 최근에는 생산성 향상을 위한 업계의 고속설비 도입이 추세이며, 당사는 2014년부터 선도적으로 설비를 도입하여 운용하고 있습니다. 앞으로도 설비 투자를 비롯하여 소비자의 욕구 및 시장의 트랜드를 선점하여 나아갈 수 있도록 지속적인 개발활동 도 이어가겠습니다. □강 소 부 도옹식품유한공사 한국인이 애용하는 농산물인 양파, 마늘, 파, 양배추, 당근 등을 건조, 농축, 냉동등의가공 과정을 거친 제품의 형태로 수출하여 전처리를 거치지 않고 그대로 쉽게 원료로사용할 수 있게 하는 농산물 가공 전초기지로서의 역할을 하고 있습니다. 또한, 한국 내 생산량 변동에 따른 매출의 변동성을 최소화하고자 중국인 기호에 맞는 다양한 완제품을 생산하여 내수시장의 판매를 시작하고 적극적인 시장 진출을 모색하고 있습니다. □강 소 태동식품유한공사 중국이 원산지인 당면은 고구마, 녹두, 감자 등을 원료로 하여 만든 건조 국수로서 고구마전분 100%를 원료로 한 고구마 당면을 생산하고 있습니다. 고구마는 예전에는 구황 작물로 많이 애용되어 왔으나 최근에는 성인병을 예방하는 식물성 섬유가 많이 함유되어 있으며, 각종 비타민과 미네랄도 풍부한 건강기능 식품으로서 알려지면서 차세대 건강기능 식품으로 부각 되고 있습니다. 다양한 형태의 당면을 개발하여 용도 확장을 통한 한국은 물론 중국 및 일본 등의 소비층을 확대하고 장기적으로는 당면의 세계화에 대비하고자 합니다. □ 오 뚜기뉴질랜드 사골엑기스는 풍부한 단백질로 한국인들이 보양식으로 즐겨 먹고 있는 사골 곰탕의 주 원료로써 사골 곰탕은 물론 각종 쇠고기 풍미 식품의 원료로 애용되고 있습니다. 2009년 4월 중국산 사골엑기스 등에서 검출된 클렌부테롤이란 화학물질 때문에 현재는 중국산 제품의 수입이 금지되어 있는 상황이며 이 시장을 뉴질랜드산, 호주산, 국내산 사골엑기스가 대체하고 있습니다. □ OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC 미국 경제는 코로나19 팬데믹 이후 2021년 상반기에 성장세를 보여왔으며, 하반기에도 높은 성장률을 기록할 것으로 예상됩니다. 팬데믹 이후 소비 심리가 극적으로 호전되며 개인 소비 지출이 증가하는 가운데 기업 및 주택 투자도 높은 증가세를 보이고 있습니다. 작년 재택격리 기간동안 형성된 가정 내 요리 및 식사 습관이 지속되고 있으며 이러한 추세로 인해 온라인 식료품 쇼핑과 밀키트 산업이 성장하고, 재택 근무의 증가로 인한 사회의 변화는 밀키트 시장에서의 새로운 수요를 창출하고 있습니다. 이러한 변화는 일시적인 트렌드에 그치지 않고 향후에도 계속 이어질 전망입니다.전자 상거래 플랫폼은 편의성을 이유로 식품 산업 전반에 걸쳐 영역이 확대되고 있습니다. 많은 소비자들은 기존 온라인 전용 식료품 소매업체를 이용하거나 조리식품, 밀키트 등 편리한 대안을 찾고 있어 팬데믹 이전 식품 산업에서 새로운 비즈니스 모델로 소개되던 온라인 서비스는 이제 필수 요소로 전환되고 있습니다. □ 오뚜기 베 트남 현재 베트남은 소비인구의 증가와 더불어 시장 구매력이 높은 국가로 평가 받고 있습니다. 높은 구매력으로 인해 현재 세계 글로벌 유통업체가 모두 진출하여 베트남 내수 시장경쟁은 치열하게 진행되고 있습니다. 베트남 경제 발전과 소득 증가, 급속한 도시화, 여성들의 높은 경제활동참가율 등으로 가공식품 시장에 '간편함', '고품질', '신세대 부상' 등 3가지 트렌드가 나타나고 있습니다. 또한, 현재 도심을 중심으로 편의점 유통이 증가하고 있는데 직장인의 아침 대용식 시장이 확대되고 있어 한국의 선식, 죽, 가정간편식(HMR), 밀키드, 즉석 조리식품 등이 유망한 업종으로 부상하고 있습니다.더불어 건강에 대한 관심과 식품 위생 및 안전에 대한 인식이 높아지고 있어서 시장에서는 영양성분을 보강한 기능성 프리미엄 제품 개발에 주력하고 안전한 식품의 이미지를 강화하며, 주요 소비층으로 부상한 10~20대의 Z세대를 공략하기 위해 디지털 콘텐츠 마케팅활동도 강화되고 있습니다. 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지적재산권 현황 회사는 영위하는 사업과 관련하여 2021년 9월 30일 현재 총 1,002건 의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 '옛날' 등 975 국내외 상표권 디자인권 식품포장지 등 15 국내외 식품포장지에 대한 권리취득 특 허 권 인스턴트 죽의 제조방법 11 - 실용신안권 용기마개 등 1 - 합 계 - 1,002 - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) *(주)오뚜기와 그 종속기업 (단위: 백만원) 구분 제51(당)분기 제50(전)기 (2021년 9월말) (2020년12월말) [유동자산] 1,081,181 779,889 당좌자산 739,965 520,702 재고자산 337,431 259,187 기타자산 3,785 - [비유동자산] 1,576,973 1,559,410 투자자산 242,709 227,411 유형자산 1,263,471 1,262,473 무형자산 61,136 63,587 기타비유동자산 9,657 5,939 자산총계 2,658,154 2,339,299 [유동부채] 754,019 570,150 [비유동부채] 391,227 327,225 부채총계 1,145,246 897,375 [자본금] 18,360 18,360 [자본잉여금] 175,614 177,547 [자본조정] (220,769) (220,769) [기타포괄손익누계액] 22,750 14,326 [이익잉여금] 1,483,753 1,411,945 [지배기업 소유주지분] 1,479,708 1,401,409 [비지배지분] 33,200 40,515 자본총계 1,512,908 1,441,924 자본과 부채 총계 2,658,154 2,339,299 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) 매출액 2,046,736 2,595,881 매출총이익 334,284 462,285 영업이익 139,394 198,445 당기순이익 98,435 110,380 총포괄이익 107,639 106,376 당기순이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 97,926 106,254 2) 비지배지분 509 4,126 총포괄이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 106,851 102,256 2) 비지배지분 788 4,121 주당이익(원) 28,796 31,296 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 제51기 (주)오뚜기(주)오뚜기냉동식품오뚜기에스에프지주(주)오뚜기에스에프(주)알디에스(주)(주)애드리치오뚜기물류서비스지주(주)오뚜기물류서비스(주)강소부도옹식품유한공사강소태동식품유한공사오뚜기뉴질랜드OTTOGI AMERICA HOLDINGS INCOTTOGI AMERICA INCOTTOGI USA LLCOA LA MIRADA LLCOA WALNUT CREEK LLC오뚜기베트남오뚜기제유(주)상미식품(주)(주)풍림피앤피총 20개사 ( 2) 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) (단위: 백만원) 구분 제51(당)분기 제50(전)기 (2021년 9월말) (2020년12월말) [유동자산] 855,967 560,393 당좌자산 598,483 374,764 재고자산 253,699 185,629 기타자산 3,785 [비유동자산] 1,343,914 1,345,419 투자자산 539,899 538,545 유형자산 775,898 772,696 무형자산 22,769 26,185 기타비유동자산 5,348 7,993 자산총계 2,199,881 1,905,812 [유동부채] 597,662 424,521 [비유동부채] 246,737 178,513 부채총계 844,399 603,034 [자본금] 18,360 18,360 [자본잉여금] 203,810 203,810 [자본조정] (163,702) (163,702) [기타포괄손익누계액] (235) (99) [이익잉여금] 1,297,249 1,244,409 자본총계 1,355,482 1,302,778 자본과 부채 총계 2,199,881 1,905,812 투자주식 평가방법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) 매출액 1,808,990 2,305,213 매출총이익 358,304 479,750 영업이익 107,041 155,241 당기순이익 79,545 137,758 주당이익(원) 23,391 40,576 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 51 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 50 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 자산 유동자산 1,081,180,715,525 779,889,855,542 현금및현금성자산 259,093,728,992 85,713,361,442 매출채권및기타채권 240,189,305,629 224,397,236,570 기타유동금융자산 230,398,178,645 202,634,293,050 당기손익-공정가치측정금융자산 28,003,844,510 35,984,593,050 상각후원가측정금융자산 198,722,510,000 166,649,700,000 파생상품자산 3,671,824,135 0 당기법인세자산 2,449,320,623 949,011,283 선급금 6,738,054,620 4,544,986,055 선급비용 4,767,838,519 2,463,473,355 재고자산 337,430,930,774 259,187,493,787 기타유동자산 113,357,723 0 온실가스배출자산 113,357,723 0 비유동자산 1,576,973,361,366 1,559,409,803,918 매출채권및기타채권 8,512,872,882 5,939,247,288 기타비유동금융자산 19,206,743,139 11,858,584,095 당기손익-공정가치측정금융자산 1,945,038,744 1,945,098,324 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,617,119,395 4,724,140,771 상각후원가측정금융자산 12,644,585,000 5,189,345,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 209,863,127,855 197,658,276,043 관계기업에 대한 투자자산 209,863,127,855 197,658,276,043 순사외적립자산 0 5,068,107,138 유형자산 1,263,471,202,381 1,262,473,299,655 무형자산 61,135,625,760 63,586,663,508 투자부동산 13,639,407,374 12,825,626,191 이연법인세자산 1,144,381,975 0 자산총계 2,658,154,076,891 2,339,299,659,460 부채 유동부채 754,019,848,998 570,150,345,496 단기차입금 322,596,604,511 131,796,573,671 유동성장기차입금 86,134,147,887 69,733,128,143 매입채무및기타채무 289,283,684,211 289,455,370,505 선수금 16,281,626,730 16,160,078,101 당기법인세부채 15,707,910,159 43,116,467,418 충당부채 10,457,411,575 8,066,085,219 유동성리스부채 13,558,463,925 11,705,346,176 기타유동금융부채 0 117,296,263 유동성파생상품부채 0 117,296,263 비유동부채 391,226,558,702 327,224,836,142 장기차입금 208,965,689,205 155,364,055,682 매입채무및기타채무 12,737,788,367 12,309,912,650 장기선수금 0 108,709,859 이연법인세부채 132,802,764,878 130,648,465,879 리스부채 30,249,324,363 28,330,761,622 기타비유동금융부채 141,052,678 462,930,450 파생상품부채 141,052,678 462,930,450 순확정급여부채 6,329,939,211 0 확정급여채무의현재가치 154,064,541,039 155,303,680,225 사외적립자산의공정가치 (147,734,601,828) (155,303,680,225) 부채총계 1,145,246,407,700 897,375,181,638 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,479,708,165,328 1,401,409,526,130 자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 보통주자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 자본잉여금 175,613,721,046 177,547,914,708 주식발행초과금 169,095,363,000 169,095,363,000 기타자본잉여금 6,518,358,046 8,452,551,708 기타자본구성요소 (220,769,497,548) (220,769,497,548) 자기주식 (215,823,310,720) (215,823,310,720) 기타자본조정 (4,946,186,828) (4,946,186,828) 기타포괄손익누계액 22,749,626,338 14,326,135,224 이익잉여금 1,483,754,410,492 1,411,945,068,746 비지배지분 33,199,503,863 40,514,951,692 자본총계 1,512,907,669,191 1,441,924,477,822 자본과부채총계 2,658,154,076,891 2,339,299,659,460 연결 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 706,776,500,019 2,046,736,139,150 681,299,438,420 1,967,733,251,248 매출원가 589,328,319,337 1,712,451,807,544 561,112,425,179 1,609,398,061,299 매출총이익 117,448,180,682 334,284,331,606 120,187,013,241 358,335,189,949 판매비와관리비 64,439,908,460 194,890,057,255 60,582,948,185 188,607,009,857 영업이익 53,008,272,222 139,394,274,351 59,604,065,056 169,728,180,092 금융수익 4,829,091,007 7,367,973,912 1,290,788,654 3,376,688,555 금융비용 2,330,961,618 6,579,970,479 20,359,823,372 24,709,213,316 순금융수익(비용) 2,498,129,389 788,003,433 (19,069,034,718) (21,332,524,761) 기타수익 2,441,659,698 11,009,436,671 5,348,966,748 11,441,996,642 기타비용 15,177,485,815 25,049,007,103 14,925,912,255 23,132,737,198 지분법이익 1,897,418,663 9,896,002,217 3,439,683,082 6,736,449,206 지분법손실 764,276,114 941,408,240 0 0 법인세비용차감전순이익 43,903,718,043 135,097,301,329 34,397,767,913 143,441,363,981 법인세비용 11,503,141,506 36,662,160,012 23,241,087,793 45,377,094,199 분기순이익 32,400,576,537 98,435,141,317 11,156,680,120 98,064,269,782 기타포괄손익 4,542,594,641 9,204,176,611 (1,947,001,200) (2,263,362,630) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (566,815,309) 501,362,263 (1,548,174,709) (3,843,914,080) 확정급여부채의 재측정요소 (590,706,922) 491,698,980 (754,291,218) (3,283,165,011) 지분법이익잉여금 0 (14,228,330) 280,709 39,385,978 지분법자본변동 0 0 (794,164,200) (600,135,047) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 23,891,613 23,891,613 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 5,109,409,950 8,702,814,348 (398,826,491) 1,580,551,450 해외사업장환산손익 5,163,300,473 8,838,022,160 (491,694,562) 1,618,701,994 파생상품평가손익 0 243,983,351 92,868,071 (38,150,544) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (53,890,523) (379,191,163) 0 0 총포괄이익 36,943,171,178 107,639,317,928 9,209,678,920 95,800,907,152 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 32,435,520,612 97,926,587,210 9,339,872,441 93,568,238,199 비지배지분 (34,944,075) 508,554,107 1,816,807,679 4,496,031,583 총 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 36,833,785,758 106,851,440,587 7,357,030,968 91,211,476,976 비지배지분 109,385,420 787,877,341 1,852,647,952 4,589,430,176 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 17,448 28,796 2,751 27,575 기본주당이익 (단위 : 원) 17,448 28,796 2,751 27,575 연결 자본변동표 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 18,026,185,000 131,906,204,208 (220,767,249,548) 17,311,278,686 1,331,164,087,421 1,277,640,505,767 68,841,935,701 1,346,482,441,468 분기순이익 93,568,238,199 93,568,238,199 4,496,031,583 98,064,269,782 확정급여부채의 재측정요소 (3,283,165,011) (3,283,165,011) (3,283,165,011) 해외사업환산손익 1,525,303,401 1,525,303,401 93,398,593 1,618,701,994 지분법자본변동 (600,135,047) (600,135,047) (600,135,047) 지분법이익잉여금 39,385,978 39,385,978 39,385,978 파생상품평가손익 (38,150,544) (38,150,544) (38,150,544) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 총포괄이익 합계 887,017,810 90,324,459,166 91,211,476,976 4,589,430,176 95,800,907,152 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 배당금지급 (24,460,005,000) (24,460,005,000) (996,258,988) (25,456,263,988) 합병으로 인한 증가 333,720,000 45,261,104,004 0 0 45,594,824,004 (31,917,535,263) 13,677,288,741 비지배지분의 취득 2020.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 177,167,308,212 (220,767,249,548) 18,198,296,496 1,397,028,541,587 1,389,986,801,747 40,517,571,626 1,430,504,373,373 2021.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 177,547,914,708 (220,769,497,548) 14,326,135,224 1,411,945,068,746 1,401,409,526,130 40,514,951,692 1,441,924,477,822 분기순이익 97,926,587,210 97,926,587,210 508,554,107 98,435,141,317 확정급여부채의 재측정요소 491,698,980 491,698,980 491,698,980 해외사업환산손익 8,558,698,926 8,558,698,926 279,323,234 8,838,022,160 지분법자본변동 지분법이익잉여금 (14,228,330) (14,228,330) (14,228,330) 파생상품평가손익 243,983,351 243,983,351 243,983,351 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (355,299,550) (355,299,550) (355,299,550) 총포괄이익 합계 8,447,382,727 98,404,057,860 106,851,440,587 787,877,341 107,639,317,928 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 (23,891,613) 23,891,613 배당금지급 (26,618,607,727) (26,618,607,727) (222,998,833) (26,841,606,560) 합병으로 인한 증가 비지배지분의 취득 (1,934,193,662) (1,934,193,662) (7,880,326,337) (9,814,519,999) 2021.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 175,613,721,046 (220,769,497,548) 22,749,626,338 1,483,754,410,492 1,479,708,165,328 33,199,503,863 1,512,907,669,191 연결 현금흐름표 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 영업활동현금흐름 70,926,266,329 75,507,340,094 영업에서 창출된 현금흐름 141,119,706,212 114,188,449,705 법인세의 납부 (63,868,448,249) (32,836,394,026) 이자의 지급 (6,324,991,634) (5,844,715,585) 투자활동현금흐름 (100,117,935,484) (234,337,322,554) 이자수취 2,763,857,207 3,162,255,536 배당금수취 3,841,090,000 3,034,246,903 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (136,140,955,545) (261,348,236,606) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 143,703,392,690 195,351,918,033 상각후원가측정금융자산의 취득 (227,374,240,000) (326,439,176,424) 상각후원가측정금융자산의 처분 188,257,170,745 275,845,278,071 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (4,612,454,731) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 41,340,200 0 관계기업투자주식의 취득 (7,098,000,000) (23,070,560,000) 단기대여금의 증가 (6,000,000) (3,000,000) 단기대여금의 감소 6,400,000 8,000,000 장기대여금의 증가 (35,000,000) 0 장기대여금의 감소 13,260,000 38,700,000 유형자산의 취득 (71,845,236,580) (88,347,572,842) 유형자산의 처분 8,146,413,162 896,647,319 무형자산의 취득 (3,213,063,068) (7,819,381,763) 투자부동산의 취득 (61,692,071) (143,332,334) 보증금의 증가 (2,837,202,929) (3,607,540,854) 보증금의 감소 405,400,000 2,711,887,138 예치금의 감소 15,000,000 5,000,000 파생상품자산의 처분 1,300,130,705 0 재무활동현금흐름 201,121,623,061 174,166,154,181 배당금의 지급 (26,841,606,560) (25,456,263,988) 단기차입금의 차입 326,269,725,324 366,160,202,186 단기차입금의 상환 (158,574,663,978) (224,597,651,627) 유동성장기차입금의 상환 (4,212,178,839) (41,243,916,895) 장기차입금의 차입 85,727,781,800 110,185,151,800 장기차입금의 상환 (329,645,407) (1,400,000,000) 리스부채의 감소 (11,109,665,279) (9,415,107,935) 임대보증금의 증가 6,396,000 13,082,932 임대보증금의 감소 0 (79,082,932) 종속기업투자주식의 추가취득 (9,814,520,000) 0 기타재무활동으로 인한 유출 0 (259,360) 현금및현금성자산의순증가(감소) 171,929,953,906 15,336,171,721 기초현금및현금성자산 85,713,361,442 122,149,521,734 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,450,413,644 (82,196,606) 기말현금및현금성자산 259,093,728,992 137,403,496,849 3. 연결재무제표 주석 제 51(당) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 50(전) 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 주식회사 오뚜기와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오뚜기(이하 '지배기업')와 오뚜기냉동식품 주식회사 등 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을'연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 18,360백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 944,798 25.7 함영림 113,980 3.1 함영혜 113,980 3.1 함창호 165,277 4.5 자기주식 271,327 7.4 기타 2,062,619 56.2 합 계 3,671,981 100.0 (2) 종속기업의 개요당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 사업 영역 지분율 당분기말 전기말 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 냉동식품 제조 및 판매업 100.00% 100.00% 오뚜기에스에프지주㈜ 대한민국 경영지도 등 지주사업 100.00% 82.30% 오뚜기에스에프㈜ (*1) 대한민국 수산물 가공 및 판매업 외 100.00% 82.30% 알디에스㈜ 대한민국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00% 100.00% 오뚜기물류서비스지주㈜ (*2) 대한민국 경영지도 등 지주사업 87.02% 87.02% 오뚜기물류서비스㈜ (*3) 대한민국 창고 및 운송관련 서비스업 87.02% 87.02% ㈜애드리치 대한민국 광고 대행업 83.33% 83.33% 오뚜기제유㈜ (*4) 대한민국 식물성 유지 제조업 100.00% 100.00% 상미식품㈜ 대한민국 조미료 제조업 100.00% 100.00% ㈜풍림피앤피 대한민국 연포장지 및 사출 성형 용기 제조업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 미국 경영지도 등 지주사업 100.00% 100.00% OTTOGI AMERICA INC. (*5) 미국 식품 도매업 100.00% 100.00% OTTOGI USA LLC (*5) 미국 부동산 관리 100.00% 100.00% OA LA MIRADA LLC (*5) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA WALNUT CREEK LLC (*5) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 식품 제조업 97.79% 97.79% OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 베트남 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소부도옹식품유한공사 중국 식품 제조업 73.64% 73.64% 강소태동식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% (*1) 오뚜기에스에프지주㈜의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*2) 전기 중 오뚜기물류서비스㈜는 물적분할 후 상호를 오뚜기물류서비스지주㈜로 변경하였습니다. (*3) 오뚜기물류서비스지주㈜의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*4) 오뚜기제유㈜는 오뚜기제유지주㈜의 100% 종속기업이었으나, 전기 중 오뚜기제유지주㈜가 지배기업에 합병되었습니다. (*5) OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 연결조정 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 오뚜기냉동식품㈜ 68,321,097 33,207,813 35,113,284 40,426,664 739,847 오뚜기에스에프지주㈜ (*) 84,677,625 39,310,482 45,367,143 49,784,936 1,277,672 알디에스㈜ 32,814,313 4,599,783 28,214,530 12,239,049 2,792,121 오뚜기물류서비스지주㈜ (*) 283,304,294 74,756,510 208,547,784 134,003,930 2,631,184 ㈜애드리치 23,119,683 6,762,771 16,356,912 6,265,828 66,545 오뚜기제유㈜ 107,961,418 37,204,655 70,756,763 101,362,318 7,017,413 상미식품㈜ 94,923,306 39,171,861 55,751,445 75,839,622 1,658,880 ㈜풍림피앤피 68,090,186 16,510,018 51,580,168 56,950,695 1,558,248 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 63,698,164 20,305,834 43,392,330 51,575,224 2,505,236 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 27,516,519 10,149,160 17,367,359 14,434,842 449,237 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 43,084,494 11,476,220 31,608,274 34,795,268 1,474,102 강소부도옹식품유한공사 11,678,183 304,239 11,373,944 6,571,398 265,932 강소태동식품유한공사 10,437,392 2,325,712 8,111,680 11,227,857 194,925 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연 결재무제표 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 오뚜기냉동식품㈜ 74,023,454 39,350,017 34,673,437 55,969,111 1,087,590 오뚜기에스에프지주㈜ (*) 84,188,052 39,913,581 44,274,471 51,260,144 799,131 알디에스㈜ 33,094,898 7,472,489 25,622,409 23,413,774 2,721,112 오뚜기물류서비스지주㈜ (*) 273,120,794 67,204,194 205,916,600 156,453,123 (2,616,370) ㈜애드리치 31,346,670 15,026,304 16,320,366 9,454,047 312,213 오뚜기제유㈜ 96,190,528 30,951,177 65,239,351 114,391,467 9,555,802 상미식품㈜ 98,526,882 44,134,317 54,392,565 115,322,014 1,723,031 ㈜풍림피앤피 64,230,582 13,458,662 50,771,920 76,377,532 4,444,874 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 58,346,123 18,736,344 39,609,779 69,030,727 5,654,241 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 25,045,932 8,580,951 16,464,981 17,795,747 656,732 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 37,975,497 10,811,829 27,163,668 34,734,693 1,050,011 강소부도옹식품유한공사 11,225,259 436,109 10,789,150 9,853,020 1,104,845 강소태동식품유한공사 9,630,090 2,416,796 7,213,294 14,746,514 156,490 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연 결재무제표 금액입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 당분기말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중 간 재무제표의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 연결재무제표 재작성연결회사는 전기 이전 회계연도의 오류와 관련하여 2019년 12월 31일 회계연도의 연결재무제표를 재작성하여 공시한 바 있으며, 전분기 연결재무제표는 동 효과가 반영되지 않았습니다. 이에 다음과 같이 비교표시 연결재무제표를 재작성하였습니다.(1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 기준서 적용과 관련하여 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간의 금융상품 분류와 관련한 연결재무제표 상의 오류를 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간 중에 발견하였습니다. 연결회사는 이러한 오류가 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전분기 연결재무제표를 재작성하였으며, 해당 오류의 재작성으로 인하여 자본에 미치는 영향은 없습니다. (2) 전분기 연결재무제표 재작성에 따라 전분기 투자활동으로 인한 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 수정전 수정사항 수정후 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (246,498,237) (14,850,000) (261,348,237) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 177,109,788 18,242,130 195,351,918 상각후원가측정금융자산의 취득 (339,939,176) 13,500,000 (326,439,176) 상각후원가측정금융자산의 처분 294,087,408 (18,242,130) 275,845,278 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (5,962,455) 1,350,000 (4,612,455) 합 계 (121,202,672) - (121,202,672) 3. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 15,352 17,718 요구불예금 97,749,048 83,043,210 단기투자자산 161,329,329 2,652,433 합 계 259,093,729 85,713,361 4. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 금융기관명 당분기말 전기말 유동자산 펀드 등 미래에셋대우 등 28,003,845 35,984,593 비유동자산 나우아이비 농식품펀드 - 300,000 - 나우아이비 일자리창출펀드 - 1,385,000 700,000 신한카카오헬스케어 신기술투자조합 - - 1,000,000 통조림가공수협출자금 - 259,239 244,298 경남프로축구단출자금 - 500 500 플라스틱협동조합출자금 - 300 300 소계 1,945,039 1,945,098 합계 29,948,884 37,929,691 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 223,445,616 - 223,445,616 214,461,206 - 214,461,206 미수금 6,280,484 - 6,280,484 7,507,136 (109,688) 7,397,448 미수수익 812,119 - 812,119 1,311,155 - 1,311,155 부가세대급금 9,619,811 - 9,619,811 1,091,545 - 1,091,545 단기대여금 4,300 - 4,300 4,700 - 4,700 장기대여금 - 46,230 46,230 - 24,490 24,490 장기미수금 - 15,875 15,875 - - - 출자금 - 1,500 1,500 - 1,500 1,500 보증금 26,976 8,449,268 8,476,244 21,495 6,022,946 6,044,441 합계 240,189,306 8,512,873 248,702,179 224,397,237 5,939,248 230,336,485 (2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 매출채권 223,881,219 (435,603) 223,445,616 214,846,220 (385,014) 214,461,206 미수금 6,297,469 (16,986) 6,280,483 7,451,476 (54,029) 7,397,447 미수수익 812,119 - 812,119 1,311,155 - 1,311,155 부가세대급금 9,619,812 - 9,619,812 1,091,545 - 1,091,545 단기대여금 4,300 - 4,300 4,700 - 4,700 장기대여금 46,230 - 46,230 24,490 - 24,490 장기미수금 52,917 (37,042) 15,875 - - - 출자금 1,500 - 1,500 1,500 - 1,500 보증금 8,476,244 - 8,476,244 6,044,441 - 6,044,441 합 계 249,191,810 (489,631) 248,702,179 230,775,527 (439,043) 230,336,484 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권금액 기대손실률 대손충당금 3개월 이내 220,719,501 0.12% (264,411) 3개월 초과 6개월 이내 3,022,493 1.09% (32,873) 6개월 초과 9개월 이내 2,011 54.94% (1,105) 9개월 초과 12개월 이내 68,311 100.00% (68,311) 12개월 초과 68,903 100.00% (68,903) 합 계 223,881,219 (435,603) 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 채권에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권 관련 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 439,043 609,608 대손상각비(환입) 48,767 (135,513) 제각 (6,085) (35,052) 기타 7,906 - 기말금액 489,631 439,043 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 시장성 없는 지분상품(*1) 하이투자증 권 (구:제일투자신탁) 21,175 21,175 ㈜이랜드리테일(*2) - 17,449 ㈜동양레져 74,380 74,380 채무상품 외화채권 4,521,564 4,611,137 합계 4,617,119 4,724,141 (*1) 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (*2) ㈜이랜드리테일 지분상품 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않고, 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 7. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 장부금액 액면가액 장부금액 국민주택채권 2,465,440 2,465,440 2,514,890 2,514,890 정기예금 208,901,655 208,901,655 169,324,155 169,324,155 합 계 211,367,095 211,367,095 171,839,045 171,839,045 재무상태표 유동 198,722,510 198,722,510 166,649,700 166,649,700 비유동 12,644,585 12,644,585 5,189,345 5,189,345 합 계 211,367,095 211,367,095 171,839,045 171,839,045 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 138,423,123 (3,702,792) 134,720,331 120,456,062 (1,670,529) 118,785,533 재공품 9,857,466 - 9,857,466 14,705,984 - 14,705,984 원재료 116,485,488 - 116,485,488 54,611,634 - 54,611,634 포장재료 8,683,637 - 8,683,637 6,622,994 - 6,622,994 저장품 329,857 - 329,857 - - - 미착품 64,773,382 - 64,773,382 59,819,748 - 59,819,748 반품회수권 2,580,770 - 2,580,770 4,641,601 - 4,641,601 합 계 341,133,723 (3,702,792) 337,430,931 260,858,023 (1,670,529) 259,187,494 상기 재고자산과 관련하여 당분기 평가손실 2,032,263천원 및 전 분기 평가손실환입 539,698천원을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다 . 9 . 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기라면지주㈜ (*) 382,404 37.70% 124,132,381 356,404 35.13% 115,071,719 ㈜조흥 269,313 44.89% 65,101,844 269,313 44.89% 60,756,056 대선제분㈜ 260,190 32.52% 20,628,903 260,190 32.52% 21,830,501 합계 209,863,128 197,658,276 (*) 당분기 중 연결회사는 오뚜기라면(주)의 주식 26,000주를 7,098백만원(주당 273,000원)에 취득하였으며, 취득 이후 오뚜기라면(주)의 물적분할로 인해 오뚜기라면지주(주)로 사명이 변경되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 ㈜조흥 51,842,753 47,129,775 (3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 취 득 지분법손익 지분법이익잉여금 배당금수령 기말금액 오뚜기라면지주㈜ 115,071,719 7,098,000 3,922,884 - (1,960,222) 124,132,381 ㈜조흥 60,756,056 - 5,973,118 (11,452) (1,615,878) 65,101,844 대선제분㈜ 21,830,501 - (941,408) - (260,190) 20,628,903 합 계 197,658,276 7,098,000 8,954,594 (11,452) (3,836,290) 209,863,128 (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 취 득 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수령 기말금액 오뚜기라면㈜ 84,516,436 23,070,560 6,260,732 2,575,137 51,424 (1,402,570) 115,071,719 ㈜조흥 58,787,310 - 3,651,072 - (66,448) (1,615,878) 60,756,056 대선제분㈜ 21,004,317 - 826,184 - - - 21,830,501 합 계 164,308,063 23,070,560 10,737,988 2,575,137 (15,024) (3,018,448) 197,658,276 (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 분기순손익 오뚜기라면지주㈜ 638,630,404 311,850,294 372,167,362 11,128,677 ㈜조흥 255,222,560 112,054,228 181,728,019 13,537,730 대선제분㈜ 82,952,525 46,976,490 59,157,657 (2,894,526) (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 당기순손익 오뚜기라면㈜ 596,511,960 275,281,404 519,111,437 19,485,670 ㈜조흥 248,313,869 115,083,266 222,604,295 7,516,524 대선제분㈜ 75,125,183 35,454,623 63,008,121 2,540,249 10. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 324,655,646 485,850,340 75,491,478 849,782,015 13,097,125 58,082,353 17,074,901 52,788,983 1,876,822,841 취득금액 302,525 847,793 732,645 2,843,710 1,394,617 1,716,746 64,007,201 15,332,951 87,178,188 처분금액(*) (5,536,364) (3,151,055) (857,229) (2,075,103) (367,813) (3,130,075) - (4,239,319) (19,356,958) 건설중인자산대체 - 781,035 2,201,644 14,199,060 758,213 1,390,534 (19,915,909) - (585,423) 기타증감액 534,897 (534,897) - - - - 468,456 - 468,456 환산차이 912,266 3,477,976 242,907 2,704,846 128,178 154,334 320,925 36,520 7,977,952 분기말금액 320,868,970 487,271,192 77,811,445 867,454,528 15,010,320 58,213,892 61,955,574 63,919,135 1,952,505,056 감가상 각 누계액 기초금액 - (140,632,382) (22,553,787) (393,117,061) (9,819,323) (34,513,586) - (13,713,399) (614,349,538) 처분금액(*) - 34,780 483,010 1,808,234 361,540 3,127,354 - 2,784,477 8,599,395 감가상각비 - (11,562,221) (3,178,683) (51,567,809) (1,077,646) (5,014,404) - (11,289,667) (83,690,430) 기타증감액 - 1,277,984 - - - - - 977,785 2,255,769 환산차이 - (737,999) (17,597) (912,161) (73,574) (91,727) - (15,991) (1,849,049) 분기말금액 - (151,619,838) (25,267,057) (443,788,797) (10,609,003) (36,492,363) - (21,256,795) (689,033,853) 장부금액 기초금액 324,655,646 345,217,958 52,937,691 456,664,954 3,277,802 23,568,767 17,074,901 39,075,584 1,262,473,303 분기말금액 320,868,970 335,651,354 52,544,388 423,665,731 4,401,317 21,721,529 61,955,574 42,662,340 1,263,471,203 (*) 당분기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 404백 만원, 유형자산처분손 실 274백만원 을 인식하였습니다. 토지 및 건물 일부(토지 장부금액 5,536백만원, 건물 장부금액 1,767백만원)을 특수관계자인 (주)조흥에 매각하여 처분이익 269백만원, 처분손실 123백만원을 인식하였습니다. (2) 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 268,349,156 452,024,438 56,927,940 731,680,067 12,426,700 56,335,710 180,822,840 45,945,307 1,804,512,158 취득금액(*1) 4,876,191 14,412,738 4,438,221 12,589,273 669,754 4,949,005 69,549,389 38,651,443 150,136,014 처분금액(*2) (684,693) (8,951,029) (1,202,220) (20,511,576) (907,286) (6,917,759) (1,122,694) (963,194) (41,260,451) 기타증감액 52,753,316 29,508,343 15,440,981 126,752,946 971,179 3,720,076 (232,297,411) (30,851,669) (34,002,239) 환산차이 (638,324) (1,144,150) (113,444) (728,695) (63,222) (4,679) 122,777 7,096 (2,562,641) 기말금액 324,655,646 485,850,340 75,491,478 849,782,015 13,097,125 58,082,353 17,074,901 52,788,983 1,876,822,841 감가상 각 누계액 기초금액 - (136,503,690) (19,349,454) (346,814,625) (9,456,091) (35,039,749) - (10,484,316) (557,647,925) 처분금액(*2) - 8,747,182 467,959 19,739,249 834,556 6,869,612 - 563,998 37,222,556 감가상각비 - (15,919,371) (4,236,129) (66,185,083) (1,230,231) (6,357,301) - (12,201,738) (106,129,853) 기타증감액 - 2,928,984 549,234 - - 11,100 - 8,416,007 11,905,325 환산차이 - 114,513 14,603 143,398 32,443 2,752 - (7,350) 300,359 기말금액 - (140,632,382) (22,553,787) (393,117,061) (9,819,323) (34,513,586) - (13,713,399) (614,349,538) 장부금액 기초금액 268,349,156 315,520,748 37,578,486 384,865,442 2,970,609 21,295,961 180,822,840 35,460,991 1,246,864,233 기말금액 324,655,646 345,217,958 52,937,691 456,664,954 3,277,802 23,568,767 17,074,901 39,075,584 1,262,473,303 (*1) 전기 중 연결회사는 협선공업(주)와 367,088천원의 토지 교환거래를 체결하였습니다. (*2) 전기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 630,867천원, 유형자산처분손실 1,586,971천원을 인식하였습니다. 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 4,153,467 33,546,410 9,812,530 2,114,277 3,162,297 52,788,981 취득금액 - 12,433,158 1,343,855 397,370 1,158,569 15,332,952 기타증감액 289,010 (3,199,395) (800,474) - (528,459) (4,239,318) 환산차이 - - 14,120 22,401 - 36,521 분기말금액 4,442,477 42,780,173 10,370,031 2,534,048 3,792,407 63,919,136 상각누계액 기초금액 (991,416) (6,889,451) (3,675,542) (693,144) (1,463,845) (13,713,398) 사용권자산상각비 (743,615) (7,053,418) (2,034,632) (462,534) (995,469) (11,289,668) 기타증감액(*) - 2,673,755 561,480 - 527,026 3,762,261 환산차이 - - (4,451) (11,540) - (15,991) 분기말금액 (1,735,031) (11,269,114) (5,153,145) (1,167,218) (1,932,288) (21,256,796) 장부금액 기초금액 3,162,051 26,656,959 6,136,988 1,421,133 1,698,452 39,075,583 분기말금액 2,707,446 31,511,059 5,216,886 1,366,830 1,860,119 42,662,340 (*) 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 2,044,044 30,097,844 7,913,815 1,361,291 4,528,311 45,945,305 취득금액 2,109,423 30,777,351 3,703,417 877,120 1,184,131 38,651,442 기타증감액 - (27,328,785) (1,796,216) (129,222) (2,560,639) (31,814,862) 환산차이 - - (8,486) 5,088 10,494 7,096 기말금액 4,153,467 33,546,410 9,812,530 2,114,277 3,162,297 52,788,981 상각누계액 기초금액 (96,043) (6,375,883) (2,187,367) (392,631) (1,432,393) (10,484,317) 사용권자산상각비 (914,245) (6,803,790) (2,623,248) (421,966) (1,438,488) (12,201,737) 기타증감액(*) 18,872 6,290,222 1,134,198 125,610 1,411,104 8,980,006 환산차이 - - 875 (4,157) (4,068) (7,350) 기말금액 (991,416) (6,889,451) (3,675,542) (693,144) (1,463,845) (13,713,398) 장부금액 기초금액 1,948,001 23,721,961 5,726,448 968,660 3,095,918 35,460,988 기말금액 3,162,051 26,656,959 6,136,988 1,421,133 1,698,452 39,075,583 (*) 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 기초금액 11,705,347 28,330,762 40,036,109 12,289,744 23,472,765 35,762,509 설정액(증가) 130,133 15,204,543 15,334,676 6,159,622 32,675,092 38,834,714 지급액(감소) (2,205,831) (8,903,834) (11,109,665) (12,464,664) - (12,464,664) 기타증감액 3,920,636 (4,547,851) (627,215) 5,720,093 (27,666,374) (21,946,281) 환산차이 8,179 165,705 173,884 552 (150,721) (150,169) 기말금액 13,558,464 30,249,325 43,807,789 11,705,347 28,330,762 40,036,109 (3) 당분기와 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 11,289,668 8,893,711 리스부채 이자비용 671,659 720,091 소액리스 관련비용 276,455 205,945 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스 관련 비용 8,597,474 3,884,142 합 계 20,835,256 13,703,889 당 분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 14,788,275천원 (전 분기 9,415,108쳔원) 입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 27,529,854 3,411,189 39,061,871 5,491,277 613,677 14,482,432 90,590,300 취득금액 - - 1,304,006 - 1,474,561 - 2,778,567 기타증감액 - 49,330 2,152,525 - (1,616,430) - 585,425 환산차이 - - (489,031) - (113,358) 610,938 8,549 분기말금액 27,529,854 3,460,519 42,029,371 5,491,277 358,450 15,093,370 93,962,840 상각누계액 기초금액 - (3,172,758) (18,360,411) (70,659) - (5,399,810) (27,003,638) 무형자산상각비 - (71,301) (3,987,504) - - (1,567,913) (5,626,718) 기타증감액(*) - - - (80,205) - - (80,205) 환산차이 - - (20,919) - - (95,733) (116,653) 분기말금액 - (3,244,059) (22,368,834) (150,864) - (7,063,456) (32,827,214) 장부금액 기초금액 27,529,854 238,431 20,701,460 5,420,618 613,677 9,082,622 63,586,662 분기말금액 27,529,854 216,460 19,660,537 5,340,413 358,450 8,029,914 61,135,627 (*) 시설이용권 증감액은 손상차손 및 손상차손환입 금액입니다 (2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 27,529,854 3,329,708 19,747,755 5,309,608 3,307,945 14,795,795 74,020,665 취득금액 - 56,207 4,339,644 - 11,883,199 - 16,279,050 기타증감액(*) - 25,274 14,983,539 181,669 (14,577,467) - 613,015 환산차이 - - (9,067) - - (313,363) (322,430) 기말금액 27,529,854 3,411,189 39,061,871 5,491,277 613,677 14,482,432 90,590,300 상각누계액 기초금액 - (3,072,654) (16,269,229) - - (3,345,660) (22,687,543) 무형자산상각비 - (100,104) (2,101,089) - - (2,094,673) (4,295,866) 기타증감액 - - - (70,659) - - (70,659) 환산차이 - - 9,907 - - 40,523 50,430 기말금액 - (3,172,758) (18,360,411) (70,659) - (5,399,810) (27,003,638) 장부금액 기초금액 27,529,854 257,054 3,478,526 5,309,608 3,307,945 11,450,135 51,333,122 기말금액 27,529,854 238,431 20,701,460 5,420,618 613,677 9,082,622 63,586,662 (*) 시설이용권 증감액은 손상차손 및 손상차손환입 금액입니다 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 3,518,955 13,152,301 16,671,256 취득금액 - 61,692 61,692 환산차이 256,785 1,107,227 1,364,012 분기말금액 3,775,740 14,321,220 18,096,960 감가상각누계액 기초금액 - (3,845,629) (3,845,629) 감가상각비 - (313,174) (313,174) 환산차이 - (298,750) (298,750) 분기말금액 - (4,457,553) (4,457,553) 장부금액 기초금액 3,518,955 9,306,672 12,825,627 분기말금액 3,775,740 9,863,667 13,639,407 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 635,755 753,269 1,389,024 취득금액 - 140,863 140,863 기타증감액 3,127,133 13,307,186 16,434,319 환산차이 (243,933) (1,049,017) (1,292,950) 기말금액 3,518,955 13,152,301 16,671,256 감가상각누계액 기초금액 - (554,155) (554,155) 감가상각비 - (490,480) (490,480) 기타증감액 - (3,077,527) (3,077,527) 환산차이 - 276,533 276,533 기말금액 - (3,845,629) (3,845,629) 장부금액 기초금액 635,755 199,114 834,869 기말금액 3,518,955 9,306,672 12,825,627 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 576,315 1,827,106 572,526 1,808,603 감가상각비 (44,284) (313,174) (72,615) (375,454) 합 계 532,031 1,513,932 499,911 1,433,149 (3) 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 (*)한국농수산식품유통공사 1.00% 20,000,000 20,000,000 운전자금 우리은행 2.08% 1,000,000 21,000,000 운전자금 농협은행 1.12% 2,300,000 20,000,000 시설자금 등 신한은행 1.44%~1.81% 5,500,000 8,880,000 운전자금 등 산업은행 1.53%~2.28% 53,000,000 48,000,000 시설자금 농협하노이지점 외 1.10% 7,822,049 9,826,438 운전자금 KB Auckland 3.10% 3,010,136 1,725,790 운전자금 Bank of China 3.75%~3.85% 1,671,010 1,569,425 시설자금 SHINHAN BANK AMERICA LIBOR(3M)+1.3% 450,794 413,322 USANCE 하나은행, 신한은행 0.38% 227,418,179 69,632 환어음매입 국민은행 2.75% 424,437 311,967 합 계 322,596,605 131,796,574 (*) 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000 백만원에 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 농협은행 0.81%~2.23% 25,790,000 8,590,000 운전자금 등 신한은행 1.50%~2.67% 90,164,920 90,200,260 운전자금 수출입은행 2.30% 35,000,000 - 시설자금 산업은행 1.12%~2.04% 89,200,000 92,200,000 시설자금 국민은행 1.95%~2.01% 16,000,000 16,000,000 운전자금 우리은행 2.33% 20,000,000 - 시설자금 KB Auckland 3.10% 4,976,393 5,113,614 시설자금 SHINHAN BANK AMERICA LIBOR+1.30% 11,226,710 10,625,710 중도금대출 신한은행 - 1,986,480 1,191,888 중도금대출 OSB저축은행 - - 1,175,712 중도금대출 하나은행 - 755,334 - 소 계 295,099,837 225,097,184 유동성 대체 (86,134,148) (69,733,128) 차감후 잔액 208,965,689 155,364,056 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1년이내 86,134,148 1년초과 2년이내 143,345,334 2년초과 3년이내 40,500,000 3년초과 4년이내 2,153,140 4년초과 5년이내 7,200,000 5년초과 15,767,215 합 계 295,099,837 15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매입채무 202,485,425 - 202,485,425 181,790,752 - 181,790,752 미지급금 49,325,024 - 49,325,024 74,450,617 - 74,450,617 미지급비용 13,955,106 - 13,955,106 17,439,789 - 17,439,789 예수금 1,541,648 - 1,541,648 3,292,736 - 3,292,736 부가세예수금 21,785,728 - 21,785,728 12,373,046 - 12,373,046 수입보증금 190,753 12,737,788 12,928,541 108,431 12,309,913 12,418,344 합 계 289,283,684 12,737,788 302,021,472 289,455,371 12,309,913 301,765,284 16. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기법인세부담액 10,439,187 35,761,304 17,939,975 42,431,011 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 858,159 1,009,916 5,454,209 1,885,257 당기손익 이외로 인식된 법인세 비용 205,795 (109,060) (153,096) 1,060,826 법인세비용 11,503,141 36,662,160 23,241,088 45,377,094 17. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 7,821,576 48,805 100,000 95,704 8,066,085 지급액 - (1,200) (100,000) - (101,200) 설정(환입)액 2,486,518 5,786 - - 2,492,304 환산차이 222 - - - 222 분기말금액 10,308,316 53,391 - 95,704 10,457,411 (단위: 천원) 구분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 6,596,440 45,976 - 160,000 6,802,416 지급액 - (2,009,371) - (64,296) (2,073,667) 설정(환입)액 1,225,095 2,012,200 100,000 - 3,337,295 환산차이 41 - - - 41 기말금액 7,821,576 48,805 100,000 95,704 8,066,085 18. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 154,064,541 155,303,680 사외적립자산의 공정가치 (147,734,603) (160,371,787) 합 계 (*) 6,329,938 (5,068,107) (*) 전기말 사외적립자산이 확정급여채무를 초과하는 금액 5,068,107천원을 비유동자산으로 표시하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 155,303,680 145,417,628 당기근무원가 13,896,155 18,730,392 이자원가 2,582,965 3,732,467 보험수리적손익(법인세 차감전) (2,210,518) 978,231 지급액 (15,507,741) (13,555,038) 기말금액 154,064,541 155,303,680 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 160,371,787 143,477,309 이자수익 2,732,416 3,575,028 사외적립자산의 재측정손익(법인세 차감전) (1,581,482) (1,271,283) 사외적립자산 납입액 1,169,173 25,972,706 지급액 (14,957,291) (11,381,973) 기말금액 147,734,603 160,371,787 (4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 13,896,155 14,106,394 이자원가 2,582,965 2,385,022 사외적립자산의 기대수익 (2,732,416) (2,418,099) 합 계 13,746,704 14,073,317 19. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 6,000,000주 6,000,000주 주당금액 5,000원 5,000원 발행주식수 3,671,981주 3,671,981주 보통주자본금 18,359,905 18,359,905 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 169,095,363 169,095,363 자기주식처분이익 2,390,473 2,390,473 비지배주주거래이익(*) 4,127,885 6,062,079 합 계 175,613,721 177,547,915 (*) 당분기 중 오뚜기에스에프지주(주)의 주식 추가 취득으로 인해 감소하였습니다. 21. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식(*) 343,907주 215,823,311 343,907주 215,823,311 소유주와의 자본거래 4,946,187 4,946,187 합 계 220,769,498 220,769,498 22. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피(이자율스왑) (106,918) (350,901) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (127,979) 251,212 해외사업환산손익 3,826,735 (4,731,964) 지분법자본변동 19,157,788 19,157,788 합 계 22,749,626 14,326,135 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 9,179,953 9,020,000 임의적립금 248,575,000 233,575,000 재평가적립금 74,253,058 74,253,058 미처분이익잉여금 1,151,746,400 1,095,097,011 합계 1,483,754,411 1,411,945,069 (*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다. 24. 영업부문 연결회사는 당분기말 현재 건조식품류, 양념소스류, 유지류, 면제품류, 농수산 가공품류, 기타 부문의 제품 및 상품의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결회사의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다. (1) 지역별 매출 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 국 내 641,260,703 1,842,709,200 620,844,453 1,781,681,109 해 외 65,515,797 204,026,939 60,454,985 186,052,142 합 계 706,776,500 2,046,736,139 681,299,438 1,967,733,251 (2) 부문별 매출 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 건조식품류 85,762,473 259,576,705 108,082,266 283,508,180 양념소스류 112,969,719 326,636,007 73,887,544 272,432,243 유지류 116,318,736 329,377,313 107,696,719 263,842,739 면제품류 195,879,001 563,806,669 154,808,080 540,577,778 농수산가공품류 91,147,738 262,376,353 77,024,166 247,676,838 기 타 104,698,833 304,963,092 159,800,663 359,695,473 합 계 706,776,500 2,046,736,139 681,299,438 1,967,733,251 (3) 부문별 분기순이익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 건조식품류 4,726,745 16,957,127 1,517,307 17,454,118 양념소스류 7,443,075 24,123,758 3,514,756 24,577,640 유지류 2,319,656 9,735,006 2,133,639 9,381,559 면제품류 10,113,456 22,626,226 1,839,211 24,041,100 농수산가공품류 3,189,515 9,761,646 1,157,069 9,251,005 기 타 4,608,130 15,231,378 994,701 13,358,848 합 계 32,400,577 98,435,141 11,156,683 98,064,270 (4) 부문별 자산ㆍ부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 건조식품류 445,590,502 141,151,861 421,585,528 131,246,604 양념소스류 416,209,464 151,666,594 374,718,801 118,593,678 유지류 609,005,589 229,400,402 544,478,653 123,744,346 면제품류 787,439,674 244,774,211 562,790,861 184,416,933 농수산가공품류 323,044,759 146,687,765 459,180,253 125,949,059 기 타 748,081,141 226,803,111 730,411,839 221,145,159 연결조정 등 (671,217,052) 4,762,464 (753,866,276) (7,720,598) 합 계 2,658,154,077 1,145,246,408 2,339,299,659 897,375,181 25. 비 용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (4,683,269) (78,243,437) 9,486,446 (86,575,091) 원재료 및 상품 매입액 546,752,480 1,664,011,372 461,058,368 1,543,179,635 종업원급여 43,245,140 155,062,783 92,226,622 168,553,614 감가상각비 24,359,017 72,713,938 24,025,101 69,222,754 무형자산상각비 1,924,169 5,626,718 998,394 2,891,898 사용권자산상각비 3,830,612 11,289,667 1,804,114 8,893,711 기타비용 56,612,802 109,451,210 67,382,064 139,680,500 합 계 672,040,951 1,939,912,251 656,981,109 1,845,847,021 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 25,640,782 75,970,205 24,554,452 72,815,290 퇴직급여 2,570,517 7,738,379 2,627,610 7,861,608 복리후생비 3,354,274 9,730,737 4,042,940 10,059,564 여비교통비 615,211 1,909,288 624,665 1,839,255 통신비 226,113 745,718 220,810 663,025 수도광열비 309,344 821,725 455,942 1,159,959 세금과공과 1,043,943 2,939,384 1,010,840 2,809,381 임차료 741,227 985,040 96,563 416,558 감가상각비 1,239,723 3,799,294 1,807,425 5,698,643 무형자산상각비 1,716,792 5,023,871 873,318 2,515,274 사용권자산상각비 1,048,684 3,138,702 958,866 5,099,733 수선비 235,238 919,913 310,566 1,009,516 보험료 487,346 1,431,846 372,011 1,148,884 접대비 215,066 660,622 238,786 639,835 광고선전비 9,121,646 28,632,584 10,208,213 28,312,458 운임및보관료 2,469,302 6,213,019 1,442,913 3,453,244 소모품비 96,936 387,111 180,136 626,426 차량비 479,863 1,404,556 443,529 1,309,035 도서인쇄비 93,522 175,330 12,554 50,386 교육훈련비 134,432 392,896 133,882 411,585 지급수수료 9,642,157 34,582,290 8,069,273 35,165,000 시장개척비 51,047 185,385 44,270 276,150 회의및행사비 79,844 265,847 48,811 226,989 급식비 503,993 1,505,562 536,016 1,548,725 판매촉진비 213,608 624,238 186,520 588,942 대손상각비(환입) (9,140) 48,767 (101,930) (275,734) 수출제비용 148,693 451,095 93,462 282,478 잡비 333,875 610,802 705 2,319 환경개선비 1,635,870 3,595,851 1,089,801 2,892,482 합 계 64,439,908 194,890,057 60,582,949 188,607,010 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 금융수익 이자수익 871,545 2,330,042 958,549 2,778,277 배당금수익 - 19,740 - 15,799 금융상품평가이익 - - 1,992 250,267 파생상품거래이익 1,309,047 1,346,367 319,022 321,120 파생상품평가이익 2,648,499 3,671,825 11,225 11,225 금융수익 소계 4,829,091 7,367,974 1,290,788 3,376,688 금융비용 이자비용 2,326,495 6,557,640 2,465,153 6,111,940 금융상품평가손실 4,466 22,330 15,232,487 15,232,487 파생상품거래손실 - - 129,717 175,261 파생상품평가손실 - - 2,532,466 3,189,525 금융비용 소계 2,330,961 6,579,970 20,359,823 24,709,213 순금융수익(비용) 2,498,130 788,004 (19,069,035) (21,332,525) (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 현금및현금성자산,당기손익-공정가치측정금융자산 등 300,604 686,328 570,645 1,096,744 상각후원가측정금융자산 508,358 1,439,864 62,333 1,294,365 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 37,557 97,747 - - 매출채권및기타채권 25,026 106,103 325,571 387,168 합 계 871,545 2,330,042 958,549 2,778,277 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 19,740 - 15,799 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기차입금 680,405 1,871,419 1,139,581 2,273,784 장기차입금, 유동성장기차입금 1,402,182 3,948,465 1,172,702 3,253,637 매입채무및기타채무 11,678 65,359 (235,554) (135,572) 리스부채 232,230 672,397 388,424 720,091 합 계 2,326,495 6,557,640 2,465,153 6,111,940 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차익 888,573 1,742,122 793,523 2,918,004 외화환산이익 557,527 1,121,573 1,742,455 3,477,100 유형자산처분이익 45,192 404,015 4,453 61,009 임대수익 204,278 606,408 215,111 931,666 자산수증이익 33,960 33,960 - - 잡이익 (*) 712,130 7,101,359 2,593,425 4,054,218 합 계 2,441,660 11,009,437 5,348,967 11,441,997 (*) 당분기 중 2020년에 발생한 화재로 인해 수령한 보험수익 1,394백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차손 4,496,242 7,682,148 1,153,187 2,251,955 외화환산손실 7,281,422 9,738,642 (896,858) 352,735 기부금 1,785,151 5,262,150 1,887,110 5,234,068 유형자산처분손실 141,302 274,012 71,340 305,659 무형자산손상차손 80,205 80,205 - - 임대료비용 16,108 82,223 42,203 148,568 잡손실 1,377,056 1,929,627 12,668,930 14,839,752 합 계 15,177,486 25,049,007 14,925,912 23,132,737 29. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 동 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 펀드 등 28,003,845 35,984,593 나우아이비 농식품펀드 300,000 - 나우아이비 일자리창출펀드 1,385,000 700,000 신한카카오헬스케어 신기술투자조합 - 1,000,000 출자금 260,039 245,098 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 259,093,729 85,713,361 매출채권및기타채권 248,702,179 230,336,484 정기예금 208,901,655 169,324,155 국공채 2,465,440 2,514,890 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품(비상장주식) 하이투자증권(구:제일투자신탁) 21,175 21,175 ㈜이랜드리테일 - 17,449 ㈜동양레져 74,380 74,380 채무상품(외화채권) 외화채권 4,521,564 4,611,137 파생상품자산 통화선도 3,671,824 - 합 계 757,400,830 530,542,722 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 302,021,473 301,765,284 유동성 차입금 408,730,752 201,529,702 비유동성 차입금 208,965,689 155,364,056 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품부채(이자율스왑) 141,053 462,930 매매목적 파생상품 통화선도부채 - 117,296 기타 리스부채 43,807,788 40,036,108 합 계 963,666,755 699,275,376 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 29,948,884 29,948,884 - - 37,929,691 37,929,691 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,521,564 95,555 4,617,119 - 4,611,137 113,004 4,724,141 파생상품자산 - 3,671,824 - 3,671,824 - - - - 금융부채 통화선도 - - - - - - 117,296 117,296 파생상품부채( 이자율스왑 ) - - 141,053 141,053 - - 462,930 462,930 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 30. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 50,000,000 (141,053) (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 50,000,000 (462,930) (2) 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여, 당분기 중통화선도 계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같으며, 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD, 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 59,584 KRW - 3,671,824 - (단위: 천USD, 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 1,400 KRW - - 117,296 (3) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 243,983 - 통화선도 3,671,824 - 1,346,367 - - - 합 계 3,671,824 - 1,346,367 - 243,983 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - - (38,151) 통화선도 11,225 (3,189,525) 321,120 (175,261) - - 합 계 11,225 (3,189,525) 321,120 (175,261) - (38,151) 31. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분분기순이익 32,435,520 97,926,587 9,339,872 93,568,238 가중평균유통보통주식수(*1) 3,400,654주 3,400,654주 3,394,903주 3,393,232주 기본주당이익(*2) 17,448원 28,796원 2,751원 27,575원 (*1) 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 연결회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. (*2) 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과희석주당이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 98,435,141 98,064,270 조정 법인세비용 36,662,160 45,377,094 금융비용 6,579,970 24,709,213 금융수익 (7,367,974) (3,376,689) 퇴직급여 13,746,704 14,073,316 판매촉진비 5,786 7,445 감가상각비 72,400,764 69,222,754 무형자산상각비 5,626,718 2,891,898 사용권자산상각비 11,289,667 8,893,711 투자부동산상각비 313,174 375,454 지분법이익 (9,896,002) (6,736,449) 지분법손실 941,408 - 대손상각비(환입) 48,767 (275,734) 외화환산손실 9,738,642 352,735 외화환산이익 (1,121,573) (3,477,100) 유형자산처분손실 274,012 305,659 유형자산처분이익 (404,015) (61,009) 무형자산손상차손 80,205 - 복리후생비 - 1,144,800 자산수증이익 (33,960) 잡손실 5,489 14,533,449 잡이익 (169,704) (10,600) 재고자산평가손실(환입) 2,032,263 (539,698) 소계 140,752,501 167,410,249 운전자본의 변동 매출채권의 증가 (9,324,182) (60,931,673) 기타채권의 증가 (5,893,480) (12,730,736) 선급금의 증 가 (2,150,462) (1,225,251) 선급비용의 증가 (2,237,904) (1,793,724) 재고자산의 증가 (78,557,702) (57,319,462) 장기미수금의 증가 (125,563) 매입채무의 증가 33,219,271 3,391,058 기타채무의 감소 (37,997,309) (15,932,309) 선수금의 증가(감소) 50,082 (3,835,904) 예수금의 감소 (1,754,698) - 부가세예수금의 증가 9,410,889 - 미지급비용의 감소 (2,791,593) - 반품충당부채의 증가 2,486,518 1,495,353 마일리지충당부채의 감소 (1,200) (237,155) 소송충당부채의 감소 (100,000) - 온실가스배출부채의 감소 - (64,296) 수입보증금의 감소 (580,979) (8,349) 퇴직금의 지급 (15,507,742) (11,494,945) 사외적립자산의 감소 13,788,118 9,401,322 소계 (98,067,936) (151,286,071) 영업에서 창출된 현금흐름 141,119,706 114,188,448 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 구체적인 사항은 추후 소송진행과정에서 확정될 예정입니다. 연결회사는 소송사건이 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 연결회사가 피고인 사건 서울지방법원 최** 외 3명 지배회사 선급금반환 청구 1,264,114 1심 진행중 연결회사가 원고인 사건 서울지방법원 지배회사 최** 외 3명 채무부존재확인 청구 1,232,895 1심 진행중 서울지방법원 지배회사 NH투자증권 부당이득금반환청구 15,000,000 1심 진행중 수원지방법원 지배회사 공정거래위원회 과태료결정에 대한 이의신청 10,000 - (2) 당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천VND, 천NZD, 천CNY, 천USD) 금융기관명 약정사항 한도액 한국농수산식품유통공사 시설자금, 한도대출 등 20,000,000 수출입은행 35,000,000 하나은행 2,000,000 우리은행 23,000,000 신한은행 103,830,000 산업은행 153,200,000 농협은행 30,090,000 국민은행 16,000,000 중소기업은행 USD 500.00 농협 하노이지점 VND 396,000,000.00 SHINHAN AMERICA USD 11,700.00 KB Auckland NZD 11,017.00 ANZ NZD 250.00 BANK OF CHINA CNY 9,130.00 하나은행, 신한은행 USANCE USD 277,280.00 신한은행 등 B2B외상매출담보대출 576,000,000 합 계 959,120,000 USD 289,480.00 NZD 11,267.00 CNY 9,130.00 VND 396,000,000.00 (3) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 비고 하나은행 2,643,000 미확정지급보증 신한은행 7,995,000 미확정지급보증 (주)대우건설 4,767,552 인천테크노밸리U1센터(*) 서울보증보험 644,724 이행계약 607,808 이행지급 2,500,000 이행보증 39,096,500 이행상판 17,243 인허가 800,000 공탁 (*) 연결회사의 차입금 중 인천테크노밸리U1센터 중도금대출과 관련한 연대보증입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 한국농수산물유통공사 질권설정 10,000,000 10,000,000 운전자금대출질권설정 2,500,000 3,096,000 당좌개설보증금 3,000 3,000 사외적립자산 퇴직연금운용자산 등 147,734,602 160,371,787 합 계 160,237,602 173,470,787 (5) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 채무금액 담보설정금액 담보권자 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 107,852,726 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 13,183,296 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 공장, 사무실 등 84,876,380 차입금 59,200,000 74,400,000 산업은행 15,460,016 11,677,505 20,735,750 SHINHAN AMERICA 12,784,309 7,986,527 14,765,933 KB Auckland 9,162,312 7,822,049 20,631,600 농협은행 하노이지점 외 26,509,269 20,000,000 32,400,000 국민은행 외 합 계 269,828,308 168,327,681 236,574,883 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 110,779,654 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 17,082,108 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 광주첨단와이어스파크 2,939,279 중도금대출 1,175,712 2,939,279 OSB 저축은행 공장, 사무실 등 52,430,989 차입금 36,200,000 49,300,000 산업은행 6,604,000 200,260 6,604,000 신한은행 14,195,711 11,039,033 19,040,000 SHINHAN AMERICA BANK 12,519,326 6,839,405 14,237,768 KB Auckland 9,826,438 9,826,438 12,999,600 농협은행 하노이지점 32,432,754 21,380,000 33,096,000 국민은행 외 합 계 258,810,259 148,302,448 211,858,247 (*) 산업은행은 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 641억원의 질권을 설정하였습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사의 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 백지어음 (주)조선일보사 1 34. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회사명 관계기업 대한민국 오뚜기라면지주㈜(*1),오뚜기라면㈜, ㈜조흥, 대선제분㈜ 기타 대한민국 ㈜풍림푸드, ㈜면사랑, 최대주주 (*1) 당분기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였고, 신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 관계기업 오뚜기라면지주㈜(*) 84,421,516 68,656 1,960,222 295,535,881 24,222 오뚜기라면㈜ 22,962,545 9,220 - 75,814,940 6,504 ㈜조흥 9,933,108 7,836,879 1,615,878 32,951,877 220 대선제분㈜ - - 260,190 - - 기타 ㈜풍림푸드 1,416,917 15,689 - 25,668,111 - ㈜면사랑 365,061 12,100 - 19,989,827 - 합 계 119,099,147 7,942,544 3,836,290 449,960,636 30,946 (*) 당분기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였고, 신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 주식취득 관계기업 오뚜기라면㈜ 102,933,011 622 1,402,570 450,992,624 - ㈜조흥 5,992,659 269,816 1,615,878 31,816,582 - 기타 ㈜풍림푸드 3,511,620 68,702 - 24,402,529 - ㈜면사랑 987,676 - - 20,340,992 - 최대주주(*) - - - - 23,070,560 합 계 113,424,966 339,140 3,018,448 527,552,727 23,070,560 (*) 지배기업의 최대주주로부터 오뚜기라면㈜의 주식 75,890주를 23,070,560천원(주당 304,000원)에 취득하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 오뚜기라면지주㈜ - - - - 22,668,409 - 32,055,811 - 오뚜기라면㈜ 20,290,064 - 88,210,550 3,535 - - - - ㈜조흥 751,878 976 6,425,967 - 153,817 - 7,904,084 - 기타 ㈜풍림푸드 - 83 1,429,784 - 761,593 55 349,465 1,612,249 ㈜면사랑 - - 4,407,733 - 8,712 - 2,992,965 - 합 계 21,041,942 1,059 100,474,034 3,535 23,592,531 55 43,302,325 1,612,249 (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,762,225 5,066,603 2,127,238 4,859,507 퇴직급여 255,530 769,978 234,300 705,471 합 계 2,017,755 5,836,581 2,361,538 5,564,978 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 35. 보고기간 후 사건연결회사는 장애인표준사업장 운영을 목적으로 ㈜오뚜기프렌즈에 3억원을 출자하여주식 60,000주(지분율 100%)를 취득하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 51 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 50 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 자산 유동자산 855,967,328,927 560,392,534,612 현금및현금성자산 230,242,530,910 49,313,323,157 매출채권및기타채권 173,454,951,579 172,290,064,113 기타유동금융자산 191,884,263,274 148,274,448,910 당기손익-공정가치측정금융자산 18,633,929,139 18,653,248,910 상각후원가측정금융자산 169,578,510,000 129,621,200,000 파생상품자산 3,671,824,135 0 선급금 3,952,105,999 3,517,306,118 선급비용 2,621,356,118 1,368,367,526 재고자산 253,698,763,324 185,629,024,788 기타유동자산 113,357,723 0 온실가스배출자산 113,357,723 0 비유동자산 1,343,913,999,591 1,345,419,226,846 매출채권및기타채권 5,347,985,730 7,993,071,054 기타비유동금융자산 8,189,049,395 8,317,830,771 당기손익-공정가치측정금융자산 1,685,000,000 1,700,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,617,119,395 4,724,140,771 상각후원가측정금융자산 1,886,930,000 1,893,690,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 530,423,599,265 513,511,079,265 관계기업에 대한 투자자산 98,458,075,020 91,360,075,020 종속기업에 대한 투자자산 431,965,524,245 422,151,004,245 순사외적립자산 348,367,771 8,907,011,478 유형자산 775,897,950,117 772,695,636,641 무형자산 22,768,793,158 26,185,232,906 투자부동산 938,254,155 7,809,364,731 자산총계 2,199,881,328,518 1,905,811,761,458 부채 유동부채 597,662,184,066 424,521,402,054 단기차입금 247,842,615,972 60,381,599,027 유동성장기차입금 52,486,480,000 51,675,711,600 매입채무및기타채무 256,091,359,689 244,698,957,229 선수금 15,487,410,866 15,663,651,362 당기법인세부채 11,116,042,169 39,574,165,037 충당부채 10,451,212,324 8,060,107,710 유동성리스부채 4,187,063,046 4,467,210,089 비유동부채 246,736,701,866 178,512,701,497 장기차입금 177,255,334,000 103,191,888,000 매입채무및기타채무 11,758,120,367 12,214,354,618 이연법인세부채 53,709,912,113 56,948,580,640 기타비유동금융부채 141,052,678 462,930,450 파생상품부채 141,052,678 462,930,450 리스부채 3,872,282,708 5,694,947,789 순확정급여부채 0 0 확정급여채무의현재가치 117,569,912,107 118,879,527,978 사외적립자산의공정가치 (117,569,912,107) (118,879,527,978) 부채총계 844,398,885,932 603,034,103,551 자본 자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 보통주자본금 18,359,905,000 18,359,905,000 자본잉여금 203,810,099,351 203,810,099,351 주식발행초과금 169,095,363,000 169,095,363,000 기타자본잉여금 34,714,736,351 34,714,736,351 기타자본구성요소 (163,701,590,720) (163,701,590,720) 자기주식 (163,701,590,720) (163,701,590,720) 기타포괄손익누계액 (234,897,196) (99,689,384) 이익잉여금 1,297,248,926,151 1,244,408,933,660 자본총계 1,355,482,442,586 1,302,777,657,907 자본과부채총계 2,199,881,328,518 1,905,811,761,458 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 622,169,522,636 1,808,989,755,941 610,208,213,944 1,753,273,557,372 매출원가 491,921,422,101 1,450,685,929,608 491,262,032,211 1,385,601,537,916 매출총이익 130,248,100,535 358,303,826,333 118,946,181,733 367,672,019,456 판매비와관리비 85,016,068,972 251,262,693,554 75,642,023,694 232,958,615,992 영업이익 45,232,031,563 107,041,132,779 43,304,158,039 134,713,403,464 금융수익 4,722,148,487 16,867,110,213 1,125,039,266 10,163,036,757 금융비용 1,487,252,509 4,055,367,149 19,567,621,287 22,095,920,960 순금융수익(비용) 3,234,895,978 12,811,743,064 (18,442,582,021) (11,932,884,203) 기타수익 2,076,445,089 7,780,452,871 59,867,599,142 65,913,691,023 기타비용 13,678,024,433 22,708,222,726 14,687,661,335 22,511,381,320 법인세비용차감전순이익 36,865,348,197 104,925,105,988 70,041,513,825 166,182,828,964 법인세비용 8,893,632,459 25,380,581,688 17,481,984,723 36,058,139,971 분기순이익 27,971,715,738 79,544,524,300 52,559,529,102 130,124,688,993 기타포괄손익 (620,705,832) 365,492,379 (610,875,741) (3,313,027,831) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (566,815,309) 500,700,191 (703,743,812) (3,274,877,287) 확정급여부채의 재측정요소 (590,706,922) 476,808,578 (703,743,812) (3,274,877,287) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 23,891,613 23,891,613 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (53,890,523) (135,207,812) 92,868,071 (38,150,544) 파생상품평가손익 0 243,983,351 92,868,071 (38,150,544) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (53,890,523) (379,191,163) 0 0 법인세비용차감후기타포괄이익(손실) (620,705,832) 365,492,379 (610,875,741) (3,313,027,831) 총포괄이익 27,351,009,906 79,910,016,679 51,948,653,361 126,811,661,162 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 8,225 23,391 15,482 38,348 기본주당이익 (단위 : 원) 8,225 23,391 15,482 38,348 자본변동표 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 18,026,185,000 131,639,667,950 (120,020,011,720) (423,159,516) 1,133,281,620,359 1,162,504,302,073 분기순이익 130,124,688,993 130,124,688,993 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 파생상품평가손익 (38,150,544) (38,150,544) 확정급여부채의 재측정요소 (3,274,877,287) (3,274,877,287) 총포괄이익 합계 (38,150,544) 126,849,811,706 126,811,661,162 합병으로 인한 증가 333,720,000 71,860,173,663 (43,272,268,000) 28,921,625,663 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 배당금지급 (25,442,902,500) (25,442,902,500) 2020.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 203,499,841,613 (163,292,279,720) (461,310,060) 1,234,688,529,565 1,292,794,686,398 2021.01.01 (기초자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (99,689,384) 1,244,408,933,660 1,302,777,657,907 분기순이익 79,544,524,300 79,544,524,300 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (355,299,550) (355,299,550) 파생상품평가손익 243,983,351 243,983,351 확정급여부채의 재측정요소 476,808,578 476,808,578 총포괄이익 합계 (111,316,199) 80,021,332,878 79,910,016,679 합병으로 인한 증가 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 (23,891,613) 23,891,613 배당금지급 (27,205,232,000) (27,205,232,000) 2021.09.30 (기말자본) 18,359,905,000 203,810,099,351 (163,701,590,720) (234,897,196) 1,297,248,926,151 1,355,482,442,586 현금흐름표 제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 영업활동현금흐름 49,843,860,542 56,865,800,209 영업에서 창출된 현금흐름 110,808,232,080 84,692,411,560 법인세의 납부 (57,186,432,958) (24,305,870,941) 이자의 지급 (3,777,938,580) (3,520,740,410) 투자활동현금흐름 (90,987,506,930) (206,403,163,361) 이자수취 2,305,356,533 2,613,327,773 배당금수취 9,874,213,440 7,338,170,475 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (136,140,955,545) (261,348,236,606) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 136,152,944,666 189,609,788,093 상각후원가측정금융자산의 취득 (192,493,240,000) (174,743,150,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 152,542,690,000 149,132,560,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (4,654,870,353) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 41,340,200 0 장기대여금의 증가 (35,000,000) 0 장기대여금의 감소 13,260,000 38,700,000 관계기업투자주식의 취득 (7,098,000,000) (23,070,560,000) 종속기업투자주식의 취득 (9,814,520,000) (25,009,200,000) 투자부동산의 처분 6,948,000,000 0 유형자산의 취득 (52,257,464,517) (60,884,641,653) 유형자산의 처분 635,632,727 475,754,400 무형자산의 취득 (769,662,239) (7,691,722,557) 보증금의 증가 (2,192,232,900) (1,320,598,000) 보증금의 감소 0 2,670,196,000 파생상품자산의 감소 1,300,130,705 0 합병으로 인한 유입 0 441,319,067 재무활동현금흐름 221,587,019,015 152,481,679,221 배당금의 지급 (27,205,232,000) (25,442,902,500) 자기주식의 취득 0 (2,248,000) 단기차입금의 차입 302,292,518,876 314,605,029,599 단기차입금의 상환 (124,499,657,564) (196,185,500,343) 장기차입금의 차입 77,137,781,800 100,985,151,800 리스부채의 감소 (3,874,824,697) (5,977,851,335) 유동성장기부채의 상환 (2,263,567,400) (35,500,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 180,443,372,627 2,944,316,069 기초현금및현금성자산 49,313,323,157 100,492,570,771 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 485,835,126 (203,511,870) 기말현금및현금성자산 230,242,530,910 103,233,374,970 5. 재무제표 주석 제 51(당) 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 50(전) 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 주식회사 오뚜기 1. 회사의 개요 주식회사 오뚜기(이하 '회사')는 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 회사는 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 18,360백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 944,798 25.7 함영림 113,980 3.1 함영혜 113,980 3.1 함창호 165,277 4.5 자기주식 271,327 7.4 기타 2,062,619 56.2 합 계 3,671,981 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택 국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 당분기말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중 간 재무제표의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 재무제표 재작성 회사는 전기 이전 회계연도의 오류와 관련하여 2019년 12월 31일 회계연도의 재무제표를 재작성하여 공시한 바 있으며, 전분기 재무제표는 동 효과가 반영되지 않았습니다. 이에 다음과 같이 비교표시 재무제표를 재작성하였습니다. (1) 회사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 기준서 적용과 관련하여 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간의 금융상품 분류와 관련한 재무제표 상의 오류를 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간 중에 발견하였습니다. 회사는 이러한 오류가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전분기 재무제표를 재작성하였으며, 해당 오류의 재작성으로 인하여 자본에 미치는 영향은 없습니다. (2) 전분기 재무제표 재작성에 따라 전분기 투자활동으로 인한 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 수정전 수정사항 수정후 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (246,498,237) (14,850,000) (261,348,237) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 171,367,658 18,242,130 189,609,788 상각후원가측정금융자산의 취득 (188,243,150) 13,500,000 (174,743,150) 상각후원가측정금융자산의 처분 167,374,690 (18,242,130) 149,132,560 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (6,004,870) 1,350,000 (4,654,870) 합 계 (102,003,909) - (102,003,909) 3. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 2,519 6,034 요구불예금 68,910,683 46,654,856 단기투자자산 161,329,329 2,652,433 합 계 230,242,531 49,313,323 4. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 유동자산 펀드 등 미래에셋대우 등 18,633,929 18,653,249 비유동자산 나우아이비 농식품펀드 - 300,000 - 나우아이비 일자리창출펀드 - 1,385,000 700,000 신한카카오헬스케어 신기술투자조합 - - 1,000,000 소계 1,685,000 1,700,000 합 계 20,318,929 20,353,249 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매출채권 172,364,330 - 172,364,330 169,506,177 - 169,506,177 미수금 389,333 - 389,333 1,744,859 4,859,058 6,603,917 미수수익 701,289 - 701,289 1,039,028 - 1,039,028 장기대여금 - 46,230 46,230 - 24,490 24,490 보증금 - 5,301,756 5,301,756 - 3,109,523 3,109,523 합 계 173,454,952 5,347,986 178,802,938 172,290,064 7,993,071 180,283,135 (2) 당분기말과 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 매출채권 172,581,993 (217,663) 172,364,330 169,681,158 (174,981) 169,506,177 미수금 389,333 - 389,333 6,603,917 - 6,603,917 미수수익 701,289 - 701,289 1,039,028 - 1,039,028 장기대여금 46,230 - 46,230 24,490 - 24,490 보증금 5,301,756 - 5,301,756 3,109,523 - 3,109,523 합 계 179,020,601 (217,663) 178,802,938 180,458,116 (174,981) 180,283,135 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권금액 기대손실률 대손충당금 3개월 이내 169,420,275 0.03% (46,471) 3개월 초과 6개월 이내 3,022,493 1.09% (32,873) 6개월 초과 9개월 이내 2,011 54.94% (1,105) 9개월 초과 12개월 이내 68,311 100.00% (68,311) 12개월 초과 68,903 100.00% (68,903) 합 계 172,581,993 (217,663) 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 회사는 상기 채권에대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 매출채권 관련 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 174,981 480,721 대손상각비(환입) 42,682 (305,740) 기말금액 217,663 174,981 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 지분상품(*1) 하이투자증 권 (구:제일투자신탁) 21,175 21,175 ㈜이랜드리테일(*2) - 17,449 ㈜동양레져 74,380 74,380 채무상품 외화채권 4,521,564 4,611,137 합 계 4,617,119 4,724,141 (*1) 회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (*2) ㈜이랜드리테일 지분상품 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않고, 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 7. 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 장부금액 액면가액 장부금액 국민주택채권 2,465,440 2,465,440 2,514,890 2,514,890 정기예금 169,000,000 169,000,000 129,000,000 129,000,000 합 계 171,465,440 171,465,440 131,514,890 131,514,890 재무상태표 유동 169,578,510 169,578,510 129,621,200 129,621,200 비유동 1,886,930 1,886,930 1,893,690 1,893,690 합 계 171,465,440 171,465,440 131,514,890 131,514,890 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품및상품 96,569,163 (3,399,447) 93,169,716 88,940,685 (1,367,184) 87,573,501 재공품 3,840,347 - 3,840,347 9,086,968 - 9,086,968 원재료 97,496,142 - 97,496,142 30,684,065 - 30,684,065 미착품 56,611,788 - 56,611,788 53,642,890 - 53,642,890 반품회수권 2,580,770 - 2,580,770 4,641,601 - 4,641,601 합 계 257,098,210 (3,399,447) 253,698,763 186,996,209 (1,367,184) 185,629,025 상기 재고자산과 관련 하여 당분기 평가 손실 2,032,263천원 및 전 분기 평가손실 환입 539,698천원 을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다. 9 . 관계기업투자 및 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기라면지주㈜ (*) 382,404 37.70% 48,422,617 356,404 35.13% 41,324,617 ㈜조흥 247,713 41.29% 21,301,423 247,713 41.29% 21,301,423 ㈜대선제분 260,190 32.52% 28,734,035 260,190 32.52% 28,734,035 합 계 98,458,075 91,360,075 (*) 당분기 중 회사는 오뚜기라면(주)의 주식 26,000주를 7,098백만원(주당 273,000원)에 취득하였으며, 취득 이후 오뚜기라면(주)의 물적분할로 인해 오뚜기라면지주(주)로 사명이 변경되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 종속기업명 소재지 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 150,000 100.00% 20,848,322 150,000 100.00% 20,848,322 오뚜기에스에프지주㈜(*) 대한민국 740,000 100.00% 41,214,220 609,000 82.30% 31,399,700 오뚜기물류서비스지주㈜ 대한민국 489,833 87.02% 162,539,415 489,833 87.02% 162,539,415 오뚜기제유㈜ 대한민국 300,000 100.00% 62,838,915 300,000 100.00% 62,838,915 ㈜애드리치 대한민국 50,000 83.33% 11,990,000 50,000 83.33% 11,990,000 알디에스㈜ 대한민국 80,000 100.00% 21,480,000 80,000 100.00% 21,480,000 상미식품㈜ 대한민국 200,000 100.00% 24,164,915 200,000 100.00% 24,164,915 ㈜ 풍림피앤피 대한민국 300,000 100.00% 35,847,202 300,000 100.00% 35,847,202 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 미국 6,000,000 100.00% 8,583,799 6,000,000 100.00% 8,583,799 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 뉴질랜드 14,962,000 97.79% 11,818,676 14,962,000 97.79% 11,818,676 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 베트남 20,000,000 100.00% 22,625,282 20,000,000 100.00% 22,625,282 강소부도옹식품유한공사 중국 4,050,000 73.64% 3,955,140 4,050,000 73.64% 3,955,140 강소태동식품유한공사 중국 2,800,000 100.00% 4,059,638 2,800,000 100.00% 4,059,638 합 계 431,965,524 422,151,004 (*) 당분기 중 회사는 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 131,000주를 9,815백만원(주당 74,920원)에 취득하였습니다. 10. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 201,769,803 262,021,663 45,626,688 594,422,569 2,934,841 30,138,400 5,743,825 16,026,060 1,158,683,849 취득금액 - - - - - - 52,257,465 1,619,340 53,876,805 처분금액(*) (485,352) (97,208) - (210,446) (60,358) (3,054,279) - - (3,907,643) 건설중인자산대체 - 700,143 1,029,943 11,464,083 89,000 1,143,783 (14,426,952) - - 기타증감액 534,897 (534,897) - - - - 33,960 (828,516) (794,556) 분기말금액 201,819,348 262,089,701 46,656,631 605,676,206 2,963,483 28,227,904 43,608,298 16,816,884 1,207,858,455 감가상 각 누계액 기초금액 - (76,639,653) (10,077,035) (274,640,145) (1,990,730) (16,607,866) - (6,032,784) (385,988,213) 처분금액(*) - 34,780 - 210,442 60,356 3,054,250 - - 3,359,828 감가상각비 - (6,481,992) (2,184,122) (35,949,384) (174,048) (1,647,971) - (3,872,389) (50,309,906) 기타증감액 - - - - - - - 977,786 977,786 분기말금액 - (83,086,865) (12,261,157) (310,379,087) (2,104,422) (15,201,587) - (8,927,387) (431,960,505) 장부금액 기초금액 201,769,803 185,382,010 35,549,653 319,782,424 944,111 13,530,534 5,743,825 9,993,276 772,695,636 분기말금액 201,819,348 179,002,836 34,395,474 295,297,119 859,061 13,026,317 43,608,298 7,889,497 775,897,950 (*) 당분기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 88백 만원, 유형자산처분손 실 24천원 을 인식 하였습니다. 유형자산처분이익 중 토지 일부(장부금액 485백만원)를 특수관계자인 ㈜조흥에 매각하여 처분이익 17백만원을 인 식하였습니다. (주석13. 참조) (2) 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합 계 취득원가 기초금액 199,618,093 250,960,199 24,626,431 495,152,044 2,744,828 31,383,103 158,713,901 26,761,343 1,189,959,942 취득금액 27,109 7,320,838 4,055,225 6,090,842 56,084 1,910,715 54,313,006 7,544,121 81,317,940 처분금액(*1) (684,693) (2,734,784) (841,266) (15,612,685) (259,170) (6,111,630) - - (26,244,228) 건설중인자산대체 22,414,081 51,077,836 20,993,006 109,328,368 393,099 3,076,692 (207,283,082) - - 현물출자(*2) (19,971,875) (44,602,426) (3,206,708) (536,000) - (120,480) - - (68,437,489) 기타증감액 367,088 - - - - - - (18,279,404) (17,912,316) 기말금액 201,769,803 262,021,663 45,626,688 594,422,569 2,934,841 30,138,400 5,743,825 16,026,060 1,158,683,849 감가상 각 누계액 기초금액 - (80,938,767) (8,412,625) (243,920,002) (2,002,242) (20,567,080) - (5,953,074) (361,793,790) 처분금액(*1) - 2,603,541 159,445 15,129,000 249,537 6,078,539 - - 24,220,062 현물출자(*2) - 10,894,627 920,116 147,717 - 41,372 - - 12,003,832 감가상각비 - (9,199,054) (2,743,971) (45,996,860) (238,025) (2,160,697) - (6,857,916) (67,196,523) 기타증감액 - - - - - - - 6,778,206 6,778,206 기말금액 - (76,639,653) (10,077,035) (274,640,145) (1,990,730) (16,607,866) - (6,032,784) (385,988,213) 장부금액 기초금액 199,618,093 170,021,432 16,213,806 251,232,042 742,586 10,816,023 158,713,901 20,808,269 828,166,152 기말금액 201,769,803 185,382,010 35,549,653 319,782,424 944,111 13,530,534 5,743,825 9,993,276 772,695,636 (*1) 전기 중 유형자산의 처분과 관련하여 유형자산처분이익 55,282백만원, 유형자산처분손 실 1,227백만원(투자부동산 처분손실 11천원 제외)을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 회사는 오뚜기물류서비스지주㈜에 토지,건물,구축물,기계장치,공기구비품을 현물출자하여 오뚜기물류서비스지주㈜의 주식 111,184백만원을 취득하였습니다. 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 2,109,423 938,776 8,971,563 1,099,366 2,906,932 16,026,060 취득금액 - - 731,795 397,370 490,175 1,619,340 기타증감액 289,010 52,617 (641,684) - (528,459) (828,516) 분기말금액 2,398,433 991,393 9,061,674 1,496,736 2,868,648 16,816,884 상각누계액 기초금액 (847,944) (284,893) (3,321,595) (354,308) (1,224,044) (6,032,784) 사용권자산상각비 (689,812) (349,738) (1,778,574) (234,765) (819,500) (3,872,389) 기타증감액 - 30,605 420,154 - 527,027 977,786 분기말금액 (1,537,756) (604,026) (4,680,015) (589,073) (1,516,517) (8,927,387) 장부금액 기초금액 1,261,479 653,883 5,649,968 745,058 1,682,888 9,993,276 분기말금액 860,677 387,367 4,381,659 907,663 1,352,131 7,889,497 (*) 경차(모닝 등)외의 차량리스 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량렌탈(*) 기계장치 기타리스자산 합 계 취득원가 기초금액 - 15,481,808 7,332,507 772,847 3,174,181 26,761,343 취득금액 2,109,423 847,571 3,266,986 382,248 937,893 7,544,121 기타증감액 - (15,390,603) (1,627,930) (55,729) (1,205,142) (18,279,404) 기말금액 2,109,423 938,776 8,971,563 1,099,366 2,906,932 16,026,060 상각누계액 기초금액 - (2,766,789) (1,949,804) (232,915) (1,003,566) (5,953,074) 사용권자산상각비 (847,944) (2,343,472) (2,384,265) (224,841) (1,057,394) (6,857,916) 기타증감액 - 4,825,368 1,012,474 103,448 836,916 6,778,206 기말금액 (847,944) (284,893) (3,321,595) (354,308) (1,224,044) (6,032,784) 장부금액 기초금액 - 12,715,019 5,382,703 539,932 2,170,615 20,808,269 기말금액 1,261,479 653,883 5,649,968 745,058 1,682,888 9,993,276 (*) 경차(모닝 등)외의 차량리스 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 기초금액 4,467,210 5,694,948 10,162,158 8,308,621 12,484,503 20,793,124 설정액 - 1,619,340 1,619,340 - 7,544,121 7,544,121 지급액 (3,874,825) - (3,874,825) (7,234,183) - (7,234,183) 유동성대체 3,594,678 (3,594,678) - 3,392,772 (3,392,772) - 기타증감액 - 152,673 152,673 - (10,940,904) (10,940,904) 기말금액 4,187,063 3,872,283 8,059,346 4,467,210 5,694,948 10,162,158 (3) 당분기와 전분기 중 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 3,872,389 5,630,801 리스부채 이자비용 128,113 236,417 소액리스 관련비용 101,594 81,556 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스 관련 비용 3,448,904 3,374,426 합 계 7,551,000 9,323,200 당 분기 중 리스 관련 총 현금유출 금액은 7,553,436천 원 (전 분기 9,433,833천원) 입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 2,870,092 3,408,841 32,353,224 4,477,495 398,957 4,885,984 48,394,593 취득금액 - - - - 769,662 - 769,662 건설중인자산대체 - 49,330 785,931 - (835,261) - - 기타증감액 - - (510,765) - (113,358) - (624,123) 분기말금액 2,870,092 3,458,171 32,628,390 4,477,495 220,000 4,885,984 48,540,132 상각누계액 기초금액 - (3,170,414) (16,835,044) - - (2,203,902) (22,209,360) 무형자산상각비 - (71,301) (2,773,409) - - (717,269) (3,561,979) 분기말금액 - (3,241,715) (19,608,453) - - (2,921,171) (25,771,339) 장부금액 기초금액 2,870,092 238,427 15,518,180 4,477,495 398,957 2,682,082 26,185,233 분기말금액 2,870,092 216,456 13,019,937 4,477,495 220,000 1,964,813 22,768,793 (2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 산업재산권 소프트웨어 시설이용권 건설중인자산 기타의무형자산 합 계 취득원가 기초금액 2,870,092 3,327,360 18,240,965 4,295,826 3,307,945 4,885,984 36,928,172 취득금액 - 56,207 - - 11,228,545 - 11,284,752 건설중인자산대체 - 25,274 14,112,259 - (14,137,533) - - 기타증감액(*) - - - 181,669 - - 181,669 기말금액 2,870,092 3,408,841 32,353,224 4,477,495 398,957 4,885,984 48,394,593 상각누계액 기초금액 - (3,070,310) (15,183,136) - - (1,247,544) (19,500,990) 무형자산상각비 - (100,104) (1,651,908) - - (956,358) (2,708,370) 기말금액 - (3,170,414) (16,835,044) - - (2,203,902) (22,209,360) 장부금액 기초금액 2,870,092 257,050 3,057,829 4,295,826 3,307,945 3,638,440 17,427,182 기말금액 2,870,092 238,427 15,518,180 4,477,495 398,957 2,682,082 26,185,233 (*) 시설이용권 증감액은 손상차손 및 손상차손환입 금액입니다 . 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 5,834,048 5,540,115 11,374,163 처분금액(*) (5,051,013) (3,053,847) (8,104,860) 분기말금액 783,035 2,486,268 3,269,303 감가상각누계액 기초금액 - (3,564,798) (3,564,798) 처분금액(*) - 1,286,460 1,286,460 감가상각비 - (52,711) (52,711) 분기말금액 - (2,331,049) (2,331,049) 장부금액 기초금액 5,834,048 1,975,317 7,809,365 분기말금액 783,035 155,219 938,254 (*) 당분 기 중 토지 및 건물 일부(토지 장부 금액 5,051백만원, 건물 장부금 액 1,767백만원)를 특수관계자인 ㈜조흥에 매 각하였으며, 투자부동산 처분과 관련하여 유 형자산처분이익 252백 만원, 유형자산처분손 실 123백만원 을 인식하였습니다. (주석10. 참조) 기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 기초금액 5,834,048 11,427,396 17,261,444 처분금액 - (5,887,281) (5,887,281) 기말금액 5,834,048 5,540,115 11,374,163 감가상각누계액 기초금액 - (9,325,291) (9,325,291) 처분금액 - 5,887,270 5,887,270 감가상각비 - (126,777) (126,777) 기말금액 - (3,564,798) (3,564,798) 장부금액 기초금액 5,834,048 2,102,105 7,936,153 기말금액 5,834,048 1,975,317 7,809,365 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 65,491 329,969 119,896 359,685 감가상각비 (6,271) (52,711) (32,360) (97,081) 합 계 59,220 277,258 87,536 262,604 (3) 회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 USANCE 하나은행, 신한은행 0.38% 227,418,179 69,632 운전자금(*) 한국농수산식품유통공사 1.00% 20,000,000 20,000,000 환어음매입 국민은행 2.75% 424,437 311,967 운전자금 우리은행 2.33% - 20,000,000 운전자금 농협은행 2.23% - 20,000,000 합 계 247,842,616 60,381,599 (*) 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000백만원에 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 당분기말 전기말 운전자금 농협은행 2.00% 2,000,000 2,500,000 운전자금 농협은행 2.23% 20,000,000 - 운전자금 신한은행 2.67% 50,000,000 50,000,000 운전자금 신한은행 1.55% 40,000,000 40,000,000 운전자금 수출입은행 2.30% 35,000,000 - 운전자금 우리은행 2.33% 20,000,000 - 중도금대출 OSB저축은행 - - 1,175,712 중도금대출 신한은행 - 1,986,480 1,191,888 중도금대출 하나은행 - 755,334 - 시설자금 산업은행 1.12~1.83% 60,000,000 60,000,000 소계 229,741,814 154,867,600 유동성 대체 (52,486,480) (51,675,712) 차감후 잔액 177,255,334 103,191,888 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1년이내 52,486,480 1년초과 2년이내 136,255,334 2년초과 3년이내 40,500,000 3년초과 4년이내 500,000 합 계 229,741,814 15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 매입채무 191,779,499 - 191,779,499 167,298,848 - 167,298,848 미지급금 45,444,384 - 45,444,384 55,289,606 - 55,289,606 미지급비용 8,558,283 - 8,558,283 10,368,461 - 10,368,461 예수금 791,924 - 791,924 2,378,776 - 2,378,776 부가세예수금 9,517,270 - 9,517,270 9,363,265 - 9,363,265 수입보증금 - 11,758,120 11,758,120 - 12,214,355 12,214,355 합 계 256,091,360 11,758,120 267,849,480 244,698,956 12,214,355 256,913,311 16. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기법인세부담액 9,289,142 28,728,310 14,838,539 34,218,020 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (601,305) (3,238,668) 2,434,364 782,399 당기손익 이외로 인식된 법인세비용 205,795 (109,060) 209,082 1,057,721 법인세비용 8,893,632 25,380,582 17,481,985 36,058,140 17. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 7,815,598 48,805 100,000 95,704 8,060,107 지급액 - (1,200) (100,000) - (101,200) 설정액 2,486,518 5,787 - - 2,492,305 분기말금액 10,302,116 53,392 - 95,704 10,451,212 (단위: 천원) 구 분 반품충당부채 마일리지충당부채 소송충당부채 온실가스배출부채 합 계 기초금액 6,590,503 45,976 - 160,000 6,796,479 지급액 - (6,171) - (64,296) (70,467) 설정액 1,225,095 9,000 100,000 - 1,334,095 기말금액 7,815,598 48,805 100,000 95,704 8,060,107 18. 순확정급여부채(자산) (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 117,569,912 118,879,528 사외적립자산의 공정가치 (117,918,280) (127,786,539) 합 계(*) (348,368) (8,907,011) (*) 당분기말 사외적립자산의 확정급여채무를 초과하는 금액 348,368천원 을 비유동자산으로 표시하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 118,879,528 113,168,527 당기근무원가 9,847,841 13,168,499 이자원가 2,582,896 3,041,307 보험수리적손익(법인세 차감전) (2,210,519) 473,421 지급액 (11,529,834) (10,972,226) 기말금액 117,569,912 118,879,528 (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 127,786,539 116,300,435 이자수익 2,732,416 2,964,925 사외적립자산의 재측정손익(법인세 차감전) (1,581,483) (1,094,349) 사외적립자산 납입액 - 19,000,000 지급액 (11,019,192) (9,384,472) 기말금액 117,918,280 127,786,539 (4) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 9,847,841 9,859,977 이자원가 2,582,896 2,287,050 이자수익 (2,732,416) (2,271,242) 합 계 9,698,321 9,875,785 19. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 6,000,000주 6,000,000주 주당금액 5,000원 5,000원 발행주식수 3,671,981주 3,671,981주 보통주자본금 18,359,905 18,359,905 20. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 169,095,363 169,095,363 자기주식처분이익 2,390,473 2,390,473 기타자본잉여금 32,324,263 32,324,263 합 계 203,810,099 203,810,099 21. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 취득가액 주식수 취득가액 자기주식 271,327주 163,701,591 271,327주 163,701,591 22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피(이자율스왑) (106,918) (350,901) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(해외채권) (127,979) 251,212 합 계 (234,897) (99,689) 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 9,179,953 9,020,000 임의적립금 248,575,000 233,575,000 재평가적립금 74,253,058 74,253,058 미처분이익잉여금 965,240,915 927,560,876 합 계 1,297,248,926 1,244,408,934 (*) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 24. 매출액당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출액 328,460,277 957,391,731 315,842,686 872,011,104 상품매출액 354,087,706 1,026,569,352 360,275,733 1,045,917,428 매출에누리 (60,378,460) (174,971,327) (65,910,205) (164,654,974) 합 계 622,169,523 1,808,989,756 610,208,214 1,753,273,558 25. 비 용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (4,747,026) (68,069,739) 55,265,307 (27,144,590) 원재료 및 상품 매입액 454,199,438 1,395,117,061 405,550,256 1,290,948,048 종업원급여 39,140,138 115,248,771 38,389,343 111,879,480 감가상각비 15,555,069 46,490,229 15,831,646 45,061,088 무형자산상각비 1,165,397 3,561,979 1,819,592 1,884,313 사용권자산상각비 1,284,727 3,872,389 4,409,356 5,630,801 기타비용 85,505,025 232,491,523 79,893,839 234,908,316 합 계 592,102,768 1,728,712,213 601,159,339 1,663,167,456 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 22,186,265 65,917,357 21,390,784 63,661,779 퇴직급여 2,306,661 6,944,193 2,354,400 7,060,076 복리후생비 3,071,902 8,845,191 3,538,851 9,000,622 여비교통비 502,392 1,566,824 499,610 1,465,176 통신비 202,987 670,440 195,680 584,269 수도광열비 265,002 718,125 402,340 1,034,438 세금과공과 645,875 1,959,845 659,299 1,902,123 임차료 1,236,263 3,440,275 1,185,072 3,355,103 감가상각비 930,698 2,867,371 1,492,934 4,758,069 무형자산상각비 1,049,600 3,156,044 586,074 1,653,931 사용권자산상각비 918,278 2,774,277 872,974 4,707,184 수선비 200,964 828,666 273,503 929,367 보험료 184,998 551,152 129,592 441,791 접대비 146,823 434,584 136,227 404,894 광고선전비 8,819,698 28,668,832 10,385,501 28,509,835 운임및보관료 18,697,965 55,076,655 19,297,180 54,919,898 소모품비 75,386 314,834 146,173 514,253 차량비 404,744 1,190,174 378,602 1,124,935 도서인쇄비 91,659 161,738 10,468 35,745 교육훈련비 119,458 352,102 124,061 386,099 지급수수료 20,388,680 58,716,462 9,992,399 41,935,747 시장개척비 51,047 166,246 43,243 256,724 급식비 495,877 1,480,126 526,886 1,521,655 회의및행사비 61,383 209,031 31,380 170,978 판매촉진비 2,174 5,786 1,056 7,445 대손상각비(환입) (9,211) 42,682 (101,930) (275,734) 환경개선비 1,635,736 3,595,583 1,089,665 2,892,214 잡비 332,765 608,099 - - 합 계 85,016,069 251,262,694 75,642,024 232,958,616 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 773,519 2,020,942 792,800 2,242,254 배당금수익 - 9,874,213 - 7,338,170 금융상품평가이익 - - 1,992 250,267 파생상품평가이익 2,648,498 3,671,824 11,225 11,225 파생상품거래이익 1,300,131 1,300,131 319,022 321,120 금융수익 소계 4,722,148 16,867,110 1,125,039 10,163,036 금융비용 이자비용 (1,482,785) (4,033,036) (1,672,951) (3,498,647) 금융상품평가손실 (4,467) (22,331) (15,232,487) (15,232,487) 파생상품평가손실 - - (2,532,466) (3,189,525) 파생상품거래손실 - - (129,717) (175,261) 금융비용 소계 (1,487,252) (4,055,367) (19,567,621) (22,095,920) 순금융수익(비용) 3,234,896 12,811,743 (18,442,582) (11,932,884) (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산,당기손익-공정가치측정금융자산 등 271,838 596,607 395,062 903,001 상각후원가측정금융자산 450,860 1,260,757 370,140 1,251,202 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 37,557 97,747 - - 매출채권및기타채권 13,264 65,831 27,598 88,051 합 계 773,519 2,020,942 792,800 2,242,254 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자 - 3,706,690 - 2,768,848 종속기업투자 - 6,162,723 - 4,564,522 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,800 - 4,800 합 계 - 9,874,213 - 7,338,170 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기차입금 355,187 913,451 689,096 1,049,614 장기차입금, 유동성장기차입금 1,088,741 2,988,114 931,249 2,209,697 매입채무및기타채무 1,308 3,358 (19,457) 2,919 리스부채 37,549 128,113 72,063 236,417 합 계 1,482,785 4,033,036 1,672,951 3,498,647 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 823,410 1,602,961 774,408 2,784,888 외화환산이익 547,593 1,105,613 1,742,455 3,477,100 유형자산처분이익 3,198 340,456 54,750,969 54,764,755 임대료수익 318,727 1,072,037 391,651 1,574,454 자산수증이익 33,960 33,960 - - 잡이익(*) 349,557 3,625,426 2,208,116 3,312,494 합 계 2,076,445 7,780,453 59,867,599 65,913,691 (*) 당분기 중 2020년에 발생한 화재로 인해 수령한 보험수익 1,394백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 4,471,655 7,511,165 1,110,689 2,138,127 외화환산손실 7,280,480 9,729,574 (896,588) 352,533 기부금 1,542,250 4,875,011 1,811,469 4,981,075 유형자산처분손실 20 123,037 71,063 302,534 임대료비용 16,109 82,223 53,183 159,548 잡손실 367,510 387,213 12,537,845 14,577,564 합 계 13,678,024 22,708,223 14,687,661 22,511,381 29. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 펀드 등 18,633,929 18,653,249 나우아이비 농식품펀드 300,000 - 나우아이비 일자리창출펀드 1,385,000 700,000 신한카카오헬스케어 신기술투자조합 - 1,000,000 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 230,242,531 49,313,323 매출채권및기타채권 178,802,938 180,283,135 정기예금 169,000,000 129,000,000 국공채 2,465,440 2,514,890 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품(비상장주식) 하이투자증권(구:제일투자신탁) 21,175 21,175 ㈜이랜드리테일 - 17,449 ㈜동양레져 74,380 74,380 채무상품(외화채권) 외화채권 4,521,564 4,611,137 파생상품자산 통화선도 3,671,824 - 합 계 609,118,781 386,188,738 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타채무 267,849,480 256,913,312 유동성 차입금 300,329,096 112,057,311 비유동성 차입금 177,255,334 103,191,888 위험회피수단으로 지정된 파생상품 파생상품부채(이자율스왑) 141,053 462,930 기타 리스부채 8,059,346 10,162,158 합 계 753,634,309 482,787,599 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 20,318,929 20,318,929 - - 20,353,249 20,353,249 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,521,564 95,555 4,617,119 - 4,611,137 113,004 4,724,141 파생상품자산 - 3,671,824 - 3,671,824 - - - - 금융부채 파생상품부채(이자율스왑) - - 141,053 141,053 - - 462,930 462,930 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 30. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품 중 이자율스왑의 내역은아래와 같으며, 회사는 동 이자율스왑에 대하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 50,000,000 (141,053) (단위: 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 공정가치 이자율스왑 이자율변동 50,000,000 (462,930) (2) 회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여, 당분기 중 통화선도 계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같으며, 회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD, 천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 59,584 KRW - 3,671,824 (3) 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - 243,983 - 통화선도 3,671,824 - 1,300,131 - - - 합 계 3,671,824 - 1,300,131 - 243,983 - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 이자율스왑 - - - - - (38,151) 통화선도 11,225 (3,189,525) 321,120 (175,261) - - 합 계 11,225 (3,189,525) 321,120 (175,261) - (38,151) 31. 주당이익 당분기와 전분기 중 기본주당이익 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 27,971,716 79,544,524 52,559,529 130,124,689 가중평균유통보통주식수(*1) 3,400,654 3,400,654 3,394,903주 3,393,232주 기본주당이익(*2) 8,225원 23,391원 15,482원 38,348원 (*1) 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. (*2) 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 현금흐름표 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 79,544,524 130,124,689 조정 법인세비용 25,380,582 36,058,140 금융비용 4,055,367 21,920,660 금융수익 (16,867,110) (9,841,917) 퇴직급여 9,698,321 9,875,785 판매촉진비 5,786 7,445 감가상각비 46,490,229 45,061,087 무형자산상각비 3,561,979 1,884,313 사용권자산상각비 3,872,389 5,630,801 대손상각비(환입) 42,682 (275,735) 복리후생비 - 1,144,800 외화환산손실 9,729,574 352,533 외화환산이익 (1,105,613) (3,477,100) 유형자산처분손실 123,037 302,534 유형자산처분이익 (340,456) (54,764,755) 자산수증이익 (33,960) - 잡손실 11,574 14,531,231 잡이익 (11,632) - 재고자산평가손실(환입) 2,032,263 (539,698) 소계 86,645,012 67,870,124 운전자본의 변동 매출채권의 증가 (2,631,888) (55,131,024) 기타채권의 감소(증가) 1,919,616 (34,029) 선급금의 감소(증가) (434,800) 1,161,503 선급비용의 증가 (1,252,989) (1,079,123) 재고자산의 증가 (70,102,002) (40,851,850) 장기미수금의 감소 4,859,058 833,049 매입채무의 증가 24,384,656 12,144,593 기타채무의 감소 (9,846,544) (14,949,425) 선수금의 감소 (196,730) (4,229,042) 예수금의 감소 (1,586,852) (968,366) 부가세예수금의 증가(감소) 154,005 (3,565,925) 미지급비용의 감소 (2,065,276) (6,243,123) 반품충당부채의 증가 2,486,518 1,495,353 온실가스배출부채의 감소 - (64,296) 마일리지충당부채의 감소 (1,200) (237,155) 소송충당부채의 감소 (100,000) - 수입보증금의 감소 (456,234) (8,349) 퇴직금의 지급 (11,529,834) (10,266,431) 사외적립자산의 감소 11,019,192 8,691,239 소계 (55,381,304) (113,302,401) 영업에서 창출된 현금흐름 110,808,232 84,692,412 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 구체적인 사항은 추후 소송진행과정에서 확정될 예정입니다. 회사는 소송사건이 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 회사가 피고인 사건 서울지방법원 최** 외 3명 회 사 선급금반환 청구 1,264,114 1심 진행중 회사가 원고인 사건 서울지방법원 회 사 최** 외 3명 채무부존재확인 청구 1,232,895 1심 진행중 서울지방법원 회 사 NH투자증권 부당이득금반환청구 15,000,000 1심 진행중 수원지방법원 회 사 공정거래위원회 과태료결정에 대한 이의신청 10,000 - (2) 당분기말 현재 회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 금융기관명 약정사항 한도액 한국농수산식품유통공사 운전자금 20,000,000 우리은행 운전자금 20,000,000 농협은행 운전자금 22,000,000 신한은행 운전자금 90,000,000 수출입은행 운전자금 35,000,000 산업은행 시설자금 60,000,000 하나은행, 신한은행 등 USANCE $277,280 신한은행 등 B2B외상매출담보대출 555,000,000 합 계 802,000,000 $277,280 (3) 당분기말 현재 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 비고 하나은행 2,643,000 미확정지급보증 신한은행 7,995,000 미확정지급보증 ㈜대우건설 4,767,552 인천테크노밸리U1센터(*) 서울보증보험 484,251 이행계약 607,808 이행지급 39,096,500 이행상판 11,271 인허가 800,000 공탁 (*) 회사의 차입금 중 인천테크노밸리U1센터 중도금대출과 관련한 연대보증입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 한국농수산물유통공사 질권설정 10,000,000 10,000,000 사외적립자산 퇴직연금운용자산 117,918,280 127,786,539 합 계 127,918,280 137,786,539 (5) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 채무금액 담보설정금액 담보권자 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 107,852,726 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 13,183,296 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 합 계 121,036,022 61,641,600 73,641,600 포승공장 건물 및 중앙연구소 건물(*) 110,779,654 차입금 60,000,000 72,000,000 산업은행 대전 사옥 등 17,082,108 임대보증금 1,641,600 1,641,600 ㈜배상면주가 외 광주첨단와이어스파크 2,939,279 중도금대출 1,175,712 2,939,279 OSB 저축은행 합 계 130,801,041 62,817,312 76,580,879 (*) 산업은행은 동 유형자산 등에 대한 재산종합보험(보험사: 삼성화재) 부보금액에 641억원의 질권을 설정하였습니다. 34. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 지역 회사명 종속기업 대한민국 오뚜기냉동식품㈜, 알디에스㈜, 오뚜기에스에프지주㈜, 오뚜기에스에프㈜, 오뚜기물류서비스지주㈜, 오뚜기물류서비스㈜,㈜애드리치, 오뚜기제유㈜, 상미식품㈜, ㈜풍림피앤피 미국 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC., OTTOGI AMERICA INC., OTTOGI USA LLC, OA LA MIRADA LLC, OA WALNUT CREEK LLC 중국 강소부도옹식품유한공사, 강소태동식품유한공사 베트남 OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 뉴질랜드 OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 관계기업 대한민국 오뚜기라면지주㈜(*), 오뚜기라면㈜(*), ㈜조흥, 대선제분㈜ 기타 대한민국 ㈜풍림푸드, ㈜면사랑 (*) 당분기 중 오뚜기라면㈜의 물적분할로 인해 존속법인인 오뚜기라면㈜는 오뚜기라면지주㈜로 사명을 변경하였으며, 신설법인으로 오뚜기라면㈜를 설립하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 주식취득 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ 642,593 16,100 300,000 29,138,986 - - OTTOGI AMERICA INC. 17,087,637 - 2,261,400 12,763,185 - - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 1,555,557 367 160,021 4,651,455 - - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 2,663,838 31,193 - 489,973 - - 강소부도옹식품유한공사 67,010 - 514,052 1,696,772 - - 강소태동식품유한공사 - - - 9,944,305 - - 오뚜기에스에프㈜ 814,555 180,948 152,250 42,159,279 - - 알디에스㈜ 87,271 86 200,000 134,288 3,797,838 - 오뚜기물류서비스㈜ 831,957 1,108,414 - 4,748,320 75,242,629 - ㈜애드리치(*1) 17,664 - 25,000 - 8,232,262 - 오뚜기제유㈜ 240,183 22,394 1,500,000 76,741,281 - - 상미식품㈜ 1,732,783 40,562 300,000 26,490,018 - - ㈜풍림피앤피 181,969 25,636 750,000 9,313,608 11,868 - 관계기업 오뚜기라면지주㈜ 18,450,486 68,656 1,960,222 292,305,996 - - 오뚜기라면㈜ 5,315,909 9,220 - 75,147,408 - - ㈜조흥(*2) 2,807,771 7,462,660 1,486,278 32,589,802 - - 대선제분 - - 260,190 - - - 기타 ㈜풍림푸드 1,416,917 15,689 - 25,668,111 - - ㈜면사랑 365,061 12,100 - 19,989,827 - - 주주 등(*3) - - - - - 9,814,520 합 계 54,279,161 8,994,025 9,869,413 663,972,614 87,284,597 9,814,520 (*1) 상기 기타비용 거래 내역에 포함된 광고선전비는 광고업무대행계약에 따라 ㈜애드리치를 통해 지급되는 광고제작비 7,412백만원 이 포함되어 있습니다. (*2) 당분기 중 회사는 유형자산 및 투자부동산 일부(유형자산 장부금액 485백만원, 투자부동산 장부금액 6,818백만원)를 매각하였으며, 처분이익 269백만원 및 처분손실 123백만원을 인식하였습니다. (*3) 당분기 중 회사는 주주 등으로부터 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 131,000주를 9,815백만원(주당 74,920원)에 취득하였습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매 출 기타수입 배당금수입 재고매입 기타비용 주식취득 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ 522,223 162,887 - 33,480,501 - - OTTOGI AMERICA INC.. 20,860,227 - 1,826,700 14,032,650 - - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 1,487,335 232 145,565 3,795,753 - - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 2,846,655 22,519 - 413,933 - - 강소부도옹식품유한공사 72,640 125 418,057 1,889,628 - - 강소태동식품유한공사 - 1,376 - 9,657,213 - - 오뚜기에스에프㈜(*1) 5,773,029 330,727 - 27,478,013 - 25,009,200 알디에스㈜ 172,616 - 200,000 76,935 9,421,465 - 오뚜기물류서비스㈜(*2) 502,200 965,072 739,200 4,888,227 60,520,356 111,183,734 ㈜애드리치(*3) 9,526 - - - 9,499,247 - 오뚜기제유㈜(*4) 401,194 63,148 785,000 69,548,706 - 62,838,915 상미식품㈜ 1,835,352 - 300,000 35,064,816 - - ㈜풍림피앤피 99,082 17,240 150,000 9,632,741 2,375 - 관계기업 오뚜기라면㈜ 12,015,589 622 1,402,570 432,168,329 6,709 - ㈜조흥(*5) 1,596,054 269,816 1,366,278 31,108,125 - 4,343,020 기타 ㈜풍림푸드 1,115,020 68,702 - 23,563,892 - - ㈜면사랑 250,270 - - 20,293,089 - - 최대주주(*6) - - - - - 23,070,560 합 계 49,559,012 1,902,466 7,333,370 717,092,551 79,450,152 226,445,429 (*1) 전분기 중 회사는 유상증자를 통하여 오뚜기에스에프지주㈜의 주식 400,000주를 25,009백만원(주당 62,523원)에 취득하였습니다. (*2) 전분기 중 회사는 현물출자를 통하여 오뚜기물류서비스㈜의 주식 305,033주를 111,184백만원(주당 364,497원)에 취득하였습니다. (*3) 상기 기타비용 거래 내역에 포함된 광고선전비는 광고업무대행계약에 따라 ㈜애드리치를 통해 지급되는 광고제작비 8,628백만원이 포함되어 있습니다. (*4) 오뚜기제유지주㈜와의 합병으로 인해 오뚜기제유지주㈜가 보유하고 있던 오뚜기제유㈜의 주식을 취득하였습니다. (*5) 전분기 중 회사는 오뚜기제유지주㈜를 합병함에 따라 오뚜기제유지주㈜가 보유하고 있던 ㈜조흥의 주식을 취득하였습니다. (*6) 회사의 최대주주로부터 오뚜기라면㈜의 주식 75,890주를 23,071백만원(주당 304,000원)에 취득하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 오뚜기냉동식품㈜ - - 3,450,872 - - 5,910,013 5,299,535 - OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC. 3,273,367 - 277,361 - 2,680,405 - 455,884 - OTTOGI NEW ZEALAND LTD. 188,803 - 478,837 - 353,868 - 180,153 - OTTOGI VIETNAM CO., LTD. 1,047,262 - - - 456,034 - 45,909 - 강소부도옹식품유한공사 - - 45,672 - - - 62,595 - 강소태동식품유한공사 - - 1,165,284 - - - 191,591 - 오뚜기에스에프㈜ - - 4,316,398 - - - 5,110,494 - 알디에스㈜ 40,212 - - 511,257 86 - - 2,949,661 오뚜기물류서비스지주㈜(*) - - - - - - - 36,777 오뚜기물류서비스㈜(*) 452,446 27,366 555,286 9,147,008 - 61,577 544,840 9,485,607 ㈜애드리치 11,528 - - 48,290 - - - 3,088,543 오뚜기제유(주) - - 19,760,569 - - - 8,613,327 - 상미식품㈜ - - 4,520,117 - - - 4,023,230 - ㈜풍림피앤피 - 211 2,226,504 - - 871 1,238,716 - 관계기업 오뚜기라면지주㈜ - - - - 2,931,106 - 31,756,993 - 오뚜기라면㈜ 2,881,679 - 87,900,257 - - - - - ㈜조흥 - 976 6,360,452 - - - 7,798,792 - 기타 ㈜풍림푸드 - 83 1,429,784 - - 55 1,613,759 53 ㈜면사랑 - - 4,407,733 - - - 2,992,965 - 합 계 7,895,297 28,636 136,895,126 9,706,555 6,421,499 5,972,516 69,928,783 15,560,641 (*) 전기 중 물적분할하여 사명이 변경되었습니다. (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 831,013 2,413,722 1,396,501 2,916,508 퇴직급여 134,869 411,690 132,401 431,653 합 계 965,882 2,825,412 1,528,902 3,348,161 회사의 주요 경영진은 회사의 활동과 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 35. 보고기간 후 사건회사는 장애인표준사업장 운영을 목적으로 ㈜오뚜기프렌즈에 3억원을 출자하여 주식 60,000주(지분율 100%)를 취득하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 정관 규정 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.배당 관련한 정관의 내용은 아래와 같습니다. 제8조 (우선주식의 수와 내용)① 이 회사가 발행할 우선 주식은 의결권이 없는 것으로 하며 그 발행주식의 수는500,000주로 한다.② 우선주식에 대한 배당율은 액면금액을 기준으로하여 연 9% 이상으로 하되발행 시에 이사회가 그 율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.⑤ 우선주식에 대히여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 아니한다는결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의주식으로 한다.⑦ 우선주식의 존속 기간은 발행일로부터 3년 이상 10년 이내의 범위에서 발행시이사회 결의로 정하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을연장한다. 제10조의2 (동등배당)이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제13조 (기준일)① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로한다.② 이 회사는 임시주주총회 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 제42조 (이익금의 처분)이 회사는 매 사업년도말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익 준비금2. 기타의 법정 적립금3. 배당금4. 임의 적립금5. 기타의 이익 잉여금 처분액 제43조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는등록된 질권자에게 지급한다. 제44조 (배당금 지급 청구권의 소멸 시효)① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 배당에 관한 정책 당사는 주주가치 제고를 기본원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.2020년 사업연도 별도 당기순이익은 1,378억원이고, 약 19.7% 수준인 272억원을 배당하기로 제50기 정기주주총회를 통해 결정되었으며, 2021년 4월 중 배당했습니다. 3. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50기 제49기 제48기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 110,380 99,795 160,829 (별도)당기순이익(백만원) 137,758 95,989 139,427 (연결)주당순이익(원) 31,296 29,693 48,677 현금배당금총액(백만원) 27,205 25,443 25,443 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 24.65 25.49 15.82 현금배당수익률(%) - 1.4 1.3 1.0 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - 8,000 7,500 7,500 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 4. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 18 1.23 1.12 ※ 최근 사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. 분기배당은 실시한 적이 없으며, 결산배당은 전자공시시스템에서 조회가 되는 년도를 대상으로 2004년(제33기)부터 연속하여 배당중입니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 - 해당사항 없음 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - 2. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : - ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2018.11.29 10,000 2.40 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.02.28 10,000 2.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.05.29 10,000 2.54 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.08.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.08.29 10,000 2.19 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2019.11.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2019.11.29 10,000 2.23 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.02.28 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.02.28 10,000 2.11 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.05.29 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.05.29 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.08.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.07.10 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.10.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.08.31 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2020.11.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.10.08 10,000 1.59 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.01.07 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2020.11.30 10,000 1.51 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.03.01 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.01.07 10,000 1.46 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.04.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.03.01 10,000 1.44 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.05.31 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.04.08 10,000 1.55 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.07.08 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.05.31 10,000 1.36 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.08.30 상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.07.08 10,000 1.49 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.10.08 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 미상환 신한은행 (주)오뚜기 기업어음증권 사모 2021.08.30 10,000 1.62 A1/A1(NICE신용평가/한국기업평가) 2021.11.29 미상환 신한은행 합 계 - - - - - - - - - 2. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 40,000 - 50,000 - - - - - - 합계 40,000 - 50,000 - - - - - - 3. 단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도