오뚜기 분기보고서 (2025.03)
5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리 1) 범주별 금융상품 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

펀드 등	37,575,131	39,536,479

나우아이비 농식품펀드	1,926,667	1,926,667

나우아이비 일자리창출펀드	1,549,350	1,549,350

인라이트 애그테크플러스펀드	500,000	500,000

출자금	316,056	316,056

기타	1,800,059	1,800,059

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	381,073,320	330,729,500

매출채권및기타채권	326,615,153	312,192,844

정기예금 등	302,707,292	295,557,515

국공채	1,103,120	2,013,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분상품(비상장주식)	730,213	739,267

채무상품	4,851,377	4,802,149

파생상품자산

위험회피수단으로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

통화선도	1,417,004	2,404,663

통화스왑	-	3,658,821

합 계	1,062,164,742	997,726,490

② 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무및기타채무	439,324,682	394,883,500

유동성 차입금	672,817,980	571,114,991

비유동성 차입금	141,432,666	193,882,916

합 계	1,253,575,328	1,159,881,407

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 중요한 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 중요한 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 금융상품 공정가치의 합리적 근사치는 장부금액과 일치합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	543,500	29,891,450	13,232,313	43,667,263	529,500	29,739,520	15,359,591	45,628,611

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,851,377	730,213	5,581,590	-	4,802,149	739,267	5,541,416

파생상품자산	통화선도	-	1,417,004	-	1,417,004	-	2,404,663	-	2,404,663

통화스왑	-	-	-	-	-	3,658,821	-	3,658,821

3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기에 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다.

2. 파생상품거래 현황

1) 파생상품계약 관련 손익 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다.

(단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 45,959 KRW 65,756,777 1,417,004 (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 매 입 매 도 통 화 금 액 통 화 금 액 통화선도 환율 변동 USD 21,488 KRW 29,078,671 2,404,663 연결회사는 당분기 중 통화스왑 계약을 종료하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화스왑의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화스왑 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. (단위: 천USD,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 수 취 지 급 통 화 금 액 통 화 금 액 통화스왑 환율 및 이자율 변동 USD - KRW - - (단위: 천USD,천EUR,천원) 구 분 회피대상위험 계약금액 파생상품자산 수 취 지 급 통 화 금 액 통 화 금 액 통화스왑 환율 및 이자율 변동 USD 19,531 KRW 25,000,000 3,658,821 당분기와 전기 중 파생상품계약으로 인해 연결포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 595,767 - 285,950 822,850 - - 통화스왑 - - 65,974 14,649 - - 합 계 595,767 351,924 837,499 - - (단위: 천원) 구 분 당기손익(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 1,113,482 - 2,515,368 - - - 통화스왑 1,256,444 - - - - - 합 계 2,369,926 - 2,515,368 - - - 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 명칭 중앙연구소 식품안전과학연구소 소재지 경기도 안양시 동안구 평촌동 166-4 경기도 안양시 동안구 흥안대로 395번길 39 설립일 1983.06.15 2023.01.01 인가일 1983.09.28 2023.02.28 규모 17,767.92㎡ 2,323.2㎡ 2) 연구개발 비용 회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제55(당)분기 제54(전)기 제53(전전)기 비고 연구개발비용 계 4,865,424 20,400,580 18,210,091 - 회계처리 제조경비 4,865,424 20,400,580 18,210,091 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.64% 0.70% 0.63% - 3) 연구개발 담당조직 중앙연구소 조직도.jpg 중앙연구소 조직도 식품안전과학연구소 조직도.jpg 식품안전과학연구소 조직도 4) 연구개발실적 공시대상기간 동안의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. (1) 중앙연구소 - 저온숙성으로 더 부드럽게, 스팀오븐조리로 더 촉촉하게, 개별급속냉동(IQF)으로 더 편리하게 즐기는 가뿐한끼 촉촉스팀 닭가슴살 2종(블랙페퍼, 레드페퍼) 출시 - 매콤달콤한 양념에 알싸한 순후추가 조화롭고 스탠딩 파우치를 적용하여 간편하게 취식할 수 있는 순후추닭강정 출시 - 오뚜기 마요네스의 고소한 맛과 트러플의 풍미를 적절하게 조합하여 고급스러운 감칠맛이 두드러지는 트러플과 마요네스가 만난 트러플마요 출시 (2) 식품안전과학연구소 - 유탕면류 매운맛(스코빌지수) 측정 방법 비교개선연구 - 병원성미생물 2종 동시 저해 박테리오 파지의 특성 연구 - 곰팡이독소 퀘쳐스 동시분석법 확립 연구 * 위 내용은 연구개발 실적 중 일부 대표적인 부분을 기재한 것입니다. 3. 경영상의 주요계약 등공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 경영상의 주요계약은 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 산업의 특성 및 국내외 시장여건 □ (주)오뚜기 1) 산업의 특성국민식생활의 서구화에 따라 급성장한 분야로 경제의 발전에 따른 국민소득의 증대는 생활 수준의 향상으로 연결되어 국민의 식생활 패턴을 변화 시켰으며 식생활 수준의 향상과 함께 편의지향, 맛지향, 건강지향형 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다.식품산업은 가공, 저장, 수송, 판매를 통하여 식량원인 농수산물을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 소비자의 만족을 높이고 농수산부문의 소득을 유발시키며 그 자체가 생산 활동을 영위함으로써 고용 및 부가가치를 창출합니다.따라서 식품산업은 생산자와 소비자를 매개하는 연결고리에 머무르기보다는 독자적인 경제행위를 수행하는 경제주체의 하나인 것입니다. 경제주체로서 식품산업이 행하는 모든 경제 활동은 국민경제의 다른 부문에 영향을 미치게 되며, 반대로 다른 부문의 변화에 의해 영향을 받는 이른바 유기적 관계를 형성하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건국민소득의 증가, 산업화, 국제화에 따라 국민의 식품 소비패턴이 변화되면서 가공식품의 소비 및 외식 비중이 급속히 증가하고 있으며, 이로 인하여 식품산업은 높은 성장을 보여주었습니다.조미식품의 수요가 증가함에 따른 식품산업의 성장은 경쟁사 등의 진입으로 경쟁이 치열해졌으나 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성 향상을 위한 노력, 강력한 영업망을 통해 현재 조미식품 시장에서 당사는 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 참고) 시장점유율 (단위 : %) 구분 '25.3월 '25.2월 '25.1월 '24.12월 '23.12월 분말카레 83.4 82.8 82.7 83.3 83.3 3분류 74.8 74.0 77.6 77.5 78.5 참기름 44.4 44.6 47.0 44.7 46.9 오뚜기밥 35.5 35.7 35.3 37.0 28.7 라면 25.8 25.3 24.9 25.2 23.9 * 출처: AC닐슨(라면, 3분류), 소매점 POS데이터 기준(데이터드림) (라면, 3분류 외) 3) 시장의 특성판매제품 및 상품의 대부분은 이미 수입개방이 진행되어 각 제품 및 상품별로 경쟁관계에 있는 바 향후 수입개방으로 인하여 추가적으로 미치는 영향은 미미하다고 할 수있으며 유제품과 수산가공식품 등의 출하량은 크게 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 식품을 맛있게 하는 일과 관련 깊은 식품이 조미식품이므로 조미식품산업은 경제성장을 위해 필요하며 또 경제성장과 함께 성장이 기대되는 산업입니다.주요 영업지역은 전국적으로 이루어지고 있으며, 소비자 연령은 노인부터 어린이에 이르기까지 다양하게 구성되어 있고, 냉장 및 냉동사업부문에 대하여 다양한 신제품 개발을 통해 더 많은 성장을 기대할 수 있을 것입니다. □ 오뚜기냉동식품(주)국민식생활 향상에 지속적으로 기여해온 분야이며, 경제발전에 따른 국민소득의 증대는 생활수준의 향상으로 이어져, 국민식생활의 변화를 가져왔으며, 식생활 수준의 향상과 더불어 편리성, 맛, 건강지향으로 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 최근 1~2인 가구 증가 등의 영향으로 편리하고 차별화된 식품소비욕구가 늘면서 국내 간식 시장이 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측되고 있는 상황으로 냉동밥, 냉동만두, 즉석식품 등이 성장을 하고 있는 추세입니다. 현재까지는 대형마트 판매량 비중이 높지만, 대형슈퍼나 CVS, 온라인 등 다른 유통채널에서의 판매량도 지속적으로 성장하고 있어, 유통채널 다각화를 통한 성장도 함께 예측되고 있습니다. 냉동식품시장에서 전체적으로 높은 시장 점유율을 가지고 있으며, 향후 간편식에 대하여 경쟁사들과의 경쟁이 더욱 가속화될 전망입니다. □ 오뚜기에스에프(주) 웰빙족, 캠핑족, 혼밥족을 비롯한 다양한 소비자의 욕구가 늘어남으로써 각 경쟁사마다 그에 부합하기 위해 신제품들을 대거 출시하고 있습니다. 당사도 시장을 선도하기 위한 신제품 개발을 위해 연구인력 투입 및 설비 투자에 힘쓰고 있습니다. □ 알디에스(주)IT 기술을 기반으로 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 IT를 활용한 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있으며, 4차 산업혁명의 기반 기술이 되는 IT 융합기술의 발전이 가시화되어 IT 시장의 발전 가능성이 높다고 할 수 있습니다. □ (주)애드리치광고시장은 다른 어떤 산업 분야보다도 경기 추세와 밀접한 관계를 갖고 있고 최근 몇 해 동안 경기에 민감한 사태들이 발생하여 경기 침체로 시장 내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한, 물가상승 등 대내외 불확실성으로 더욱 심화된 시장 내 경쟁 속에서 현 광고주와의 장기적인 계약과 새로운 광고주의 영입, 신규 성장동력인 디지털마케팅 역량 강화와 꾸준한 신규분야 개척을 통하여 광고 시장 내의 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. □ 오뚜기물류서비스(주)기업활동의 다양화에 따른 물류의 복잡성이 증대되고, 기업간 경쟁의 심화로 코스트 및 물류관리, 납기관리의 중요성이 증대되고 있습니다. 당사는 물류센터의 집중화와 효율화, 재고관리의 일원화, 유통사 기준에 부합하는 출고방식 적용, 재고와 피킹의 정확성 향상, 센터의 운영비용 절감 등 기업물류의 고객과의 상생을 위한 지속적인 기업물류 대응능력 및 물류서비스를 제공하기 위하여 노력하고 있습니다. □ 오뚜기제유(주)다양한 제품이 매년 출시되고 있으며, 변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을가진 제품과 품질 경쟁을 지속하고 있고 있습니다. 또한, 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 안전한 먹거리 생산을 위한 관리에 힘쓰고 있으며, 환경에 대한 책임을 강조하고 있습니다. 당사 또한 브랜드 관리, 생산 효율성 극대화, 설비투자 등을 통하여 새로운 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ 상미식품(주)변화하는 소비 트렌드에 따라 차별화된 특징을 가진 제품이 다양하게 출시되면서 경쟁이 지속되고 있고, 최근 바쁜 현대인의 라이프스타일을 반영하여 소비자의 시간을 절약해주고 재미있는 맛과 경험을 선사하는 간편조리 식품등의 인기가 지속 성장하고 있는 추세입니다. 당사 또한 신제품 개발, 사업 확장, 시장 개척, 설비투자 등을 통해서 성장 원동력 확보를 위해 노력하고 있습니다. □ (주)풍림피앤피과거에는 저장성의 기능에 초점이 맞춰져 있던 포장재는 현재에는 제품의 보호성, 사용성, 안전성, 환경성 등 다양한 측면에서 기능과 개념이 확대되면서 그 중요성이 증가하였습니다. 최근에는 생산성 향상을 위한 업계의 고속설비 도입이 추세이며, 환경성 측면도 대두되고 있어 현재 후렉소 인쇄기(수성잉크)를 도입하여 친환경 포장재 생산 및 납품을 하고 있습니다. 앞으로도 설비투자를 비롯하여 소비자의 욕구 및 시장을 선점할 수 있도록 지속적인 개발활동을 이어가겠습니다. □ 강소부도옹식품유한공사한국인이 애용하는 농산물인 양파, 마늘, 파, 양배추, 당근 등을 건조, 농축, 냉동등의가공 과정을 거친 제품의 형태로 수출하여 전처리를 거치지 않고 그대로 쉽게 원료로사용할 수 있게 하는 농산물 가공 전초기지로서의 역할을 하고 있습니다. 또한, 한국 내 생산량 변동에 따른 매출의 변동성을 최소화하고자 중국인 기호에 맞는 다양한 완제품을 생산, 내수시장의 판매를 시작하고 적극적인 시장 진출을 모색하고 있습니다. □ 강소태동식품유한공사중국이 원산지인 당면은 고구마, 녹두, 감자 등을 원료로 하여 만든 건조 국수로서 고구마전분 100%를 원료로 한 고구마 당면을 생산하고 있습니다. 고구마는 예전에는 구황작물로 많이 애용되어 왔으나 최근에는 성인병을 예방하는 식물성 섬유가 많이 함유되어 있으며, 각종 비타민과 미네랄도 풍부한 건강기능식품으로서 알려지면서 차세대 건강기능 식품으로 부각 되고 있습니다. 다양한 형태의 당면을 개발하여 용도 확장을 통해 한국은 물론 중국 및 일본 등의 소비층을 확대하고 장기적으로는 당면의 세계화에 대비하고자 합니다. □ OTOKI NEW ZEALAND LTD사골엑기스는 풍부한 단백질로 한국인들이 보양식으로 즐겨 먹고 있는 사골 곰탕의 주 원료로써 사골 곰탕은 물론 각종 쇠고기 풍미 식품의 원료로 애용되고 있습니다. 특히 청정지역의 넓은 목장의 목초를 주식으로 방목 사육하는 소의 사골원료를 이용하는 뉴질랜드산의 경우 뉴질랜드 현지뿐만 아니라 대만, 호주 등에서 사골원료로서 각광을 받고 있습니다. □ OTOKI AMERICA HOLDINGS INC 미국 경제는 2025년 3월 중 소비가 둔화된 모습을 이어가고 있습니다. 미국의 2025년 GDP 성장률은 전년 대비 하락하였으며, 재화와 서비스 가격 모두 전월 수준을 유지하고 있습니다. 기대 인플레이션은 관세 부과에 따른 가격인상 우려 등으로 단기와 장기 모두 큰 폭 상승하였습니다. □ OTOKI VIETNAM CO., LTD현재 베트남은 소비인구의 증가와 더불어 시장 구매력이 높은 국가로 평가 받고 있습니다. 높은 구매력으로 인해 현재 세계 글로벌 유통업체가 모두 진출하여 베트남 내수 시장경쟁은 치열하게 진행되고 있습니다.또한, 식품 산업은 베트남 정부가 우선 육성하는 주력산업 중 하나로써 상품 수출과 소득 증대를 촉진하고 국제 표준을 적용한 농수산물의 가공 비율을 우선적으로 높여,베트남에서 생산하는 제품의 브랜드와 경쟁력을 구축하는 데 집중하고 있습니다. 더불어 건강에 대한 관심과 식품 위생 및 안전에 대한 인식이 높아지고 있어서 시장에서는 영양성분을 보강한 기능성 프리미엄 제품 개발에 주력하고 안전한 식품의 이미지를 강화하며, 주요 소비층으로 부상한 10~20대의 Z세대를 공략하기 위해 디지털 콘텐츠 마케팅활동도 강화되고 있습니다. □ (주)오뚜기프렌즈장애인 표준사업장은 2025년 3월 기준 국내 823개의 인증 업체가 운영 중이고, 이 중 약 20%에 해당하는 168개의 자회사형 표준사업장이 운영되고 있습니다. 장애인 표준사업장은 경쟁 시장에서 직업 활동이 곤란한 중증장애인의 안정된 일자리 창출과 사회통합 기반을 조성하기 위한 모델로서, 다양한 기업이 사회적 책임 이행을 위해 장애인 고용 확대를 목적으로 도입하고 있습니다. 장애인 근로자의 안정적인 근로활동을 위해 기업의 역할이 증대되고 있으며, 이러한 표준사업장은 실질적인 장애인 고용 창출과 사회통합의 가치 실현을 위한 효과적인 모델이 될 것입니다. □ 오뚜기라면(주) 라면 및 프리믹스 산업은 한류 열풍과 간편식 시장의 성장에 힘입어 수출 및 내수, 업소용 시장에서 꾸준히 성장하고 있으며, 외식 산업 및 개인 미디어 시장의 성장에 따라 다양하고 빠르게 변화하는 고객의 니즈와 소비 트렌드의 확산으로 내수용, 업소용 모두 기존의 제품들과는 차별화된 맛의 신제품이 다양하게 출시되고 있습니다. 또한,편의점 PB상품 및 대형 유통채널, 프랜차이즈 업체에서는 독자적인 브랜드의 상품개발 요청이 많아지고 있어 시장 경쟁은 더욱 치열해질 전망입니다. K-라면 수출 성장에 힘입어 아시아 및 미국, 유럽 등 수출용 라면 개발에도 박차를 가하고 있으며 국가별 특성에 맞는 전략을 통해 지속적인 성장을 이루고자 합니다. □ (주)조흥 제빵원료 및 치즈가공사업은 외식산업의 성장과 젊은층의 서구화된 식생활 패턴의 변화에 따라 급격한 성장에 힘입어 전국의 프랜차이즈 업체 뿐만 아니라 대형마트와 백화점에서 매대 규모가 넓어지고 있습니다. 또한 베이커리 및 커피전문점등에서 치즈를 이용한 제품들이 다양하게 판매됨에 따라 베이커리 및 치즈 시장 규모가 확대되고 있습니다. 냉동피자 사업은 가격과 맛, 편리한 조리법등으로 고객들의 요구 사항에 맞게 만들어져 매출이 증가하고 있으나, 냉동피자에 대하여 경쟁사들의 제품이 출시되고 있어 경쟁이 가속화될 전망입니다. 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 지적재산권 현황회사는 영위하는 사업과 관련하여 2025년 3월 31일 현재 총 842건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 '옛날' 등 809 국내외 상표권 디자인권 식품포장지 등 17 국내외 식품포장지에 대한 권리취득 특 허 권 인스턴트 죽의 제조방법 9 - 실용신안권 용기마개 등 1 - 저 작 권 '오뚜기' 등 6 - 합 계 - 842 - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) *(주)오뚜기와 그 종속기업 (단위: 백만원) 구분 제55(당)분기 제54(전)기 제53(전전)기 (2025년 3월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 1,587,505 1,478,843 1,450,699 당좌자산 1,047,875 979,758 944,936 재고자산 538,213 493,022 505,763 기타자산 1,417 6,063 - [비유동자산] 2,089,769 2,118,560 2,045,784 투자자산 201,992 221,767 220,515 유형자산 1,802,869 1,811,185 1,739,137 무형자산 62,412 64,020 68,382 기타비유동자산 22,496 21,588 17,750 자산총계 3,677,274 3,597,403 3,496,483 [유동부채] 1,165,071 1,028,844 904,874 [비유동부채] 346,005 387,027 528,068 부채총계 1,511,076 1,415,871 1,432,942 [자본금] 20,039 20,039 20,039 [자본잉여금] 330,469 330,469 330,469 [자본조정] (336,900) (336,900) (336,900) [기타포괄손익누계액] 29,124 29,073 7,549 [이익잉여금] 1,997,865 2,011,201 1,913,374 [지배기업 소유주지분] 2,040,597 2,053,882 1,934,531 [비지배지분] 125,601 127,650 129,010 자본총계 2,166,198 2,181,532 2,063,541 자본과 부채 총계 3,677,274 3,597,403 3,496,483 관계기업 투자주식 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 매출액 920,765 3,539,121 3,454,548 매출총이익 153,598 603,392 605,115 영업이익 57,494 222,015 254,894 당기순이익 33,233 137,600 161,681 총포괄이익 17,157 150,480 148,657 당기순이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 33,496 136,698 160,331 2) 비지배지분 (263) 902 1,350 총포괄이익의 귀속 1) 지배기업 소유주지분 17,436 150,071 147,798 2) 비지배지분 (279) 409 859 주당이익(원) 9,813 40,048 46,617 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 제54기 (주)오뚜기(주)오뚜기냉동식품오뚜기에스에프(주)알디에스(주)(주)애드리치오뚜기물류서비스(주)강소부도옹식품유한공사강소태동식품유한공사 OTOKI NEW ZEALAND LTDOTOKI AMERICA HOLDINGS INCOTOKI AMERICA INCOTOKI USA LLCOA LA MIRADA LLCOA WALNUT CREEK LLCOA ONTARIO LLC OTOKI FOODS AMERICA INCOA EQUIPMENT RENTAL LLCOA ORANGEBURG LLC OTOKI VIETNAM CO., LTD오뚜기제유(주)상미식품(주)(주)풍림피앤피(주)오뚜기프렌즈오뚜기라면(주)(주)조흥(주)조흥지에프총 26개사 (2) 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) (단위: 백만원) 구분 제55(당)분기 제54(전)기 제53(전)기 (2025년 3월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 1,056,078 964,559 883,427 당좌자산 793,449 713,402 635,238 재고자산 261,212 245,094 248,189 기타자산 1,417 6,063 - [비유동자산] 1,571,145 1,597,167 1,606,062 투자자산 778,355 798,050 804,267 유형자산 763,742 768,778 738,654 무형자산 16,875 18,003 19,273 기타비유동자산 12,173 12,336 43,868 자산총계 2,627,223 2,561,726 2,489,489 [유동부채] 810,783 712,753 564,396 [비유동부채] 142,863 159,921 297,590 부채총계 953,646 872,674 861,986 [자본금] 20,039 20,039 20,039 [자본잉여금] 352,088 352,088 352,088 [자본조정] (314,021) (314,021) (314,021) [기타포괄손익누계액] (617) (1,043) (618) [이익잉여금] 1,616,088 1,631,989 1,570,015 자본총계 1,673,577 1,689,052 1,627,503 자본과 부채 총계 2,627,223 2,561,726 2,489,489 종속ㆍ관계기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 매출액 762,095 2,926,767 2,872,351 매출총이익 141,012 558,497 561,999 영업이익 31,646 121,142 159,706 당기순이익 31,162 97,068 120,710 주당이익(원) 9,060 28,223 35,097 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 55 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 54 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 1분기말 제 54 기말 자산 유동자산 1,587,506,345,168 1,478,843,336,530 현금및현금성자산 (주3,27) 381,073,319,703 330,729,499,629 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,27,28) 37,575,131,316 39,536,479,401 매출채권및기타채권 (주5,27,33) 311,172,779,064 297,517,362,205 상각후원가측정금융자산 (주4,27,32) 302,637,442,483 296,433,665,181 선급금 3,081,264,133 4,128,896,273 선급비용 11,079,365,419 9,543,179,450 재고자산 (주6) 538,213,410,919 493,022,118,847 유동 파생상품 금융자산 (주27,28,29) 1,417,004,275 6,063,483,772 온실가스배출자산 6,254 6,254 당기법인세자산 (주14) 1,256,621,602 1,868,645,518 비유동자산 2,089,768,439,065 2,118,559,751,764 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,27,28) 6,092,132,495 6,092,132,495 매출채권 및 기타비유동채권 (주5,27,33) 15,442,374,192 14,675,481,800 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,19,27,28) 5,581,590,201 5,541,416,450 상각후원가측정금융자산 (주4,27) 1,172,970,000 1,136,970,000 관계기업투자 (주7,33) 23,034,627,752 22,645,878,292 순사외적립자산 (주16,32) 0 19,331,189,855 유형자산 (주8,9,32) 1,802,868,821,465 1,811,184,403,087 무형자산 (주10) 62,412,231,526 64,019,815,327 투자부동산 (주11) 166,110,058,275 167,019,196,969 이연법인세자산 (주14) 7,053,633,159 6,913,267,489 자산총계 3,677,274,784,233 3,597,403,088,294 부채 유동부채 1,165,071,472,298 1,028,844,274,979 단기차입금 (주12,27,32) 440,974,107,857 371,439,265,214 유동성장기차입금 (주12,27,32) 231,843,872,219 199,675,725,387 매입채무및기타채무 (주13,27,32,33) 428,567,276,536 384,179,086,098 선수금 13,287,214,926 14,527,675,508 당기법인세부채 (주14) 13,905,289,288 21,337,100,526 기타유동충당부채 (주15) 11,562,408,555 11,580,031,537 유동성리스부채 (주9) 24,931,302,917 26,105,390,709 비유동부채 346,004,571,884 387,027,217,233 장기차입금 (주12,27,32) 141,432,665,535 193,882,915,867 매입채무및기타채무 (주13,27,33) 10,757,404,693 10,704,414,337 비유동종업원급여충당부채 (주16) 1,746,766,890 1,740,414,513 이연법인세부채 (주14) 135,854,936,453 134,713,314,653 비유동 순확정급여부채 (주16,32) 8,446,948,751 0 기타비유동충당부채 (주15) 45,350,986 44,957,623 리스부채 (주9) 47,720,498,576 45,941,200,240 부채총계 1,511,076,044,182 1,415,871,492,212 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,040,597,716,382 2,053,882,013,247 자본금 (주1,17) 20,039,150,000 20,039,150,000 자본잉여금 (주17) 330,468,245,236 330,468,245,236 자본조정 (주18) (336,899,585,548) (336,899,585,548) 기타포괄손익누계액 (주19) 29,125,236,580 29,073,487,115 이익잉여금 (주20) 1,997,864,670,114 2,011,200,716,444 비지배지분 125,601,023,669 127,649,582,835 자본총계 2,166,198,740,051 2,181,531,596,082 자본과부채총계 3,677,274,784,233 3,597,403,088,294 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 (주22,33) 920,765,241,160 920,765,241,160 883,576,134,876 883,576,134,876 매출원가 (주6,23,33) (767,166,929,079) (767,166,929,079) (722,951,915,845) (722,951,915,845) 매출총이익 153,598,312,081 153,598,312,081 160,624,219,031 160,624,219,031 판매비와관리비 (주23,24,33) (96,104,151,569) (96,104,151,569) (87,420,159,139) (87,420,159,139) 영업이익 57,494,160,512 57,494,160,512 73,204,059,892 73,204,059,892 금융수익 (주25,29,33) 5,055,418,857 5,055,418,857 9,503,947,535 9,503,947,535 금융비용 (주23,25,29) (9,944,146,486) (9,944,146,486) (10,514,659,880) (10,514,659,880) 기타수익 (주8,11,26,33) 4,348,834,090 4,348,834,090 5,322,438,421 5,322,438,421 기타비용 (주8,11,23,26,33) (11,581,443,553) (11,581,443,553) (12,408,303,697) (12,408,303,697) 지분법이익 (주7) 779,034,460 779,034,460 660,868,564 660,868,564 법인세비용차감전순이익 46,151,857,880 46,151,857,880 65,768,350,835 65,768,350,835 법인세 수익(비용) (주14) (12,918,994,893) (12,918,994,893) (17,250,342,550) (17,250,342,550) 당기순이익(손실) (주20) 33,232,862,987 33,232,862,987 48,518,008,285 48,518,008,285 지배기업 소유주지분 33,495,819,995 33,495,819,995 47,807,910,634 47,807,910,634 비지배지분 (262,957,008) (262,957,008) 710,097,651 710,097,651 법인세비용차감후기타포괄손익 (16,076,676,018) (16,076,676,018) 4,607,827,849 4,607,827,849 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (15,636,071,475) (15,636,071,475) 255,916,823 255,916,823 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주16) (15,636,071,475) (15,636,071,475) 255,916,823 255,916,823 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (440,604,543) (440,604,543) 4,351,911,026 4,351,911,026 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주4,19) (67,085,493) (67,085,493) (74,096,158) (74,096,158) 해외사업장환산손익 (373,519,050) (373,519,050) 4,426,007,184 4,426,007,184 총포괄손익 17,156,186,969 17,156,186,969 53,125,836,134 53,125,836,134 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 17,435,646,135 17,435,646,135 52,430,923,549 52,430,923,549 포괄손익, 비지배지분 (279,459,166) (279,459,166) 694,912,585 694,912,585 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) (주30) 9,813 9,813 14,006 14,006 희석주당이익 (단위 : 원) (주30) 9,813 9,813 14,006 14,006 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 7,548,547,050 1,913,374,884,103 1,934,531,240,841 129,009,558,243 2,063,540,799,084 총포괄손익 0 0 0 4,351,911,026 48,079,012,523 52,430,923,549 694,912,585 53,125,836,134 당기순이익(손실) 0 0 0 0 47,807,910,634 47,807,910,634 710,097,651 48,518,008,285 확정급여부채의 재측정요소 (주16) 0 0 0 0 271,101,889 271,101,889 (15,185,066) 255,916,823 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주4,19) 0 0 0 (74,096,158) 0 (74,096,158) 0 (74,096,158) 해외사업장환산손익 0 0 0 4,426,007,184 0 4,426,007,184 0 4,426,007,184 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 배당 (주21) 0 0 0 0 (30,719,943,000) (30,719,943,000) (1,769,100,000) (32,489,043,000) 2024.03.31 (기말 자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 11,900,458,076 1,930,733,953,626 1,956,242,221,390 127,935,370,828 2,084,177,592,218 2025.01.01 (기초자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 29,073,487,115 2,011,200,716,444 2,053,882,013,247 127,649,582,835 2,181,531,596,082 총포괄손익 0 0 0 (440,604,543) 17,876,250,678 17,435,646,135 (279,459,166) 17,156,186,969 당기순이익(손실) 0 0 0 0 33,495,819,995 33,495,819,995 (262,957,008) 33,232,862,987 확정급여부채의 재측정요소 (주16) 0 0 0 0 (15,619,569,317) (15,619,569,317) (16,502,158) (15,636,071,475) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주4,19) 0 0 0 (67,085,493) 0 (67,085,493) 0 (67,085,493) 해외사업장환산손익 0 0 0 (373,519,050) 0 (373,519,050) 0 (373,519,050) 기타포괄손익의 이익잉여금 대체 0 0 0 492,354,008 (492,354,008) 0 0 0 배당 (주21) 0 0 0 0 (30,719,943,000) (30,719,943,000) (1,769,100,000) (32,489,043,000) 2025.03.31 (기말 자본) 20,039,150,000 330,468,245,236 (336,899,585,548) 29,125,236,580 1,997,864,670,114 2,040,597,716,382 125,601,023,669 2,166,198,740,051 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 영업활동현금흐름 47,341,559,791 105,035,619,692 영업에서 창출된 현금흐름 (주31) 71,525,378,055 135,942,359,353 법인세의 납부 (14,155,452,698) (19,224,655,356) 이자지급(영업) (10,028,365,566) (11,682,084,305) 투자활동현금흐름 (41,542,277,514) (46,602,058,289) 이자의 수취 2,001,234,098 2,916,245,537 배당금의 수취 409,285,000 307,034,884 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (88,715,821) (9,748,161,216) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,127,278,281 15,557,133,708 상각후원가측정금융자산의 취득 (17,189,806,294) (55,469,557,453) 상각후원가측정금융자산의 처분 10,950,028,992 41,189,100,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 10,272,678 0 단기대여금의 증가 (62,000,000) (63,000,000) 단기대여금의 감소 43,050,000 44,134,000 장기대여금의 증가 (45,000,000) (20,000,000) 장기대여금의 감소 22,940,000 4,170,000 유형자산의 취득 (38,523,049,557) (36,026,372,890) 유형자산의 처분 61,481,286 35,952,879 무형자산의 취득 (484,062,744) (2,349,524,592) 투자부동산의 취득 0 (75,320,458) 보증금의 증가 (1,258,023,580) (2,929,322,188) 보증금의 감소 482,810,147 25,429,500 재무활동현금흐름 44,208,184,479 (73,869,600,259) 단기차입금의 차입 185,100,417,185 115,640,310,510 단기차입금의 상환 (119,383,459,879) (169,640,086,125) 유동성장기차입금의 상환 (62,162,471,668) (15,724,509,746) 장기차입금의 차입 50,000,000,000 65,000,000,000 장기차입금의 상환 (8,000,000,000) (65,000,000,000) 리스부채의 상환 (5,929,971,693) (3,874,046,796) 임대보증금의 감소 (173,000,000) 0 파생상품자산의 감소 4,470,720,534 0 파생상품부채의 증가 285,950,000 256,050,000 파생상품부채의 감소 0 (527,318,102) 현금및현금성자산의 순증가 50,007,466,756 (15,436,038,856) 기초현금및현금성자산 330,729,499,629 324,550,590,210 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 336,353,318 1,607,523,856 기말현금및현금성자산 381,073,319,703 310,722,075,210 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 오뚜기(이하 '지배기업')와 오뚜기냉동식품 주식회사 등 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을'연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1971년 6월에 설립되었으며, 1994년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 식료품과 음료품의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 그 동안 수 차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 자본금은 20,039백만원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 함영준 1,004,949 25.1 함영림 111,700 2.8 함영혜 113,980 2.8 함창호 172,952 4.3 오뚜기함태호재단 313,926 7.8 자기주식 568,503 14.2 기타 1,721,820 43.0 합 계 4,007,830 100.0 (2) 종속기업의 개요 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 사업 영역 지분율 당분기말 전기말 오뚜기냉동식품㈜ 대한민국 냉동식품 제조 및 판매업 100.00% 100.00% 오뚜기에스에프㈜ 대한민국 수산물 가공 및 판매업 외 100.00% 100.00% 알디에스㈜ 대한민국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00% 100.00% 오뚜기물류서비스㈜ 대한민국 창고 및 운송관련 서비스업 100.00% 100.00% ㈜애드리치 대한민국 광고 대행업 100.00% 100.00% 오뚜기제유㈜ 대한민국 식물성 유지 제조업 100.00% 100.00% 상미식품㈜ 대한민국 조미료 제조업 100.00% 100.00% ㈜풍림피앤피 대한민국 연포장지 및 사출 성형 용기 제조업 100.00% 100.00% ㈜오뚜기프렌즈 대한민국 서비스업 100.00% 100.00% ㈜조흥 대한민국 기타 식품 첨가물 제조업 50.86% 50.86% ㈜조흥지에프(*1) 대한민국 식품 제조업 50.86% 50.86% 오뚜기라면㈜ 대한민국 식료품 제조업 100.00% 100.00% OTOKI AMERICA HOLDINGS INC.(*3) 미국 경영지도 등 지주사업 100.00% 100.00% OTOKI AMERICA INC.(*2)(*4) 미국 식품 도매업 100.00% 100.00% OTOKI USA LLC (*2)(*5) 미국 부동산 관리 100.00% 100.00% OA LA MIRADA LLC (*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA WALNUT CREEK LLC (*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OA ONTARIO LLC (*2) 미국 부동산 임대 100.00% 100.00% OTOKI FOODS AMERICA, INC. (*2)(*6) 미국 식품 제조업 100.00% 100.00% OA EQUIPMENT RENTAL, LLC.(*2) 미국 임대업 100.00% 100.00% OA ORANGEBURG LLC. (*2)(*7) 미국 임대업 100.00% 100.00% OTOKI NEW ZEALAND LTD.(*8) 뉴질랜드 식품 제조업 100.00% 100.00% OTOKI VIETNAM CO., LTD.(*9) 베트남 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소부도옹식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% 강소태동식품유한공사 중국 식품 제조업 100.00% 100.00% (*1) ㈜조흥의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*2) OTOKI AMERICA HOLDINGS INC.의 100% 종속기업입니다. 상기 지분율은 지배기업의 실질지분율을 의미합니다. (*3) 당분기 중 OTTOGI AMERICA HOLDINGS INC.에서 OTOKI AMERICA HOLDINGS INC.로 법인명을 변경하였습니다. (*4) 당분기 중 OTTOGI AMERICA INC.에서 OTOKI AMERICA INC.로 법인명을 변경하였습니다. (*5) 당분기 중 OTTOGI USA LLC에 서 OTOKI USA LLC로 법인명을 변경하였습니다. (*6) 당분기 중 OTTOGI FOODS AMERICA, INC.에서 OTOKI FOODS AMERICA, INC.로 법인명을 변경하였습니다. (*7) 전기 중 연결회사는 OA ORANGEBURG LLC.를 설립하였으며, OTOKI USA LLC의 100% 자회사입니다. (*8) 전기 중 OTTOGI NEW ZEALAND LTD.는 OTOKI NEW ZEALAND LTD.로 법인명을 변경하였습니다. (*9) 당분기 중 OTTOGI VIETNAM CO., LTD는 OTOKI VIETNAM CO., LTD.로 법인명을 변경하였습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 연결조정 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 64,009,236 22,826,658 41,182,578 21,408,207 427,067 오뚜기에스에프㈜ 80,660,819 33,417,919 47,242,900 19,462,731 27,823 알디에스㈜ 42,142,348 6,957,144 35,185,204 3,062,234 770,755 오뚜기물류서비스㈜ 262,795,126 72,376,818 190,418,308 64,207,599 1,014,511 ㈜애드리치 21,202,667 6,642,251 14,560,416 2,068,080 186,053 오뚜기제유㈜ 98,954,052 14,530,111 84,423,941 33,524,954 1,747,072 상미식품㈜ 92,272,216 24,208,629 68,063,587 33,170,178 1,600,354 ㈜풍림피앤피 78,727,338 26,373,987 52,353,351 21,642,600 403,396 ㈜오뚜기프렌즈 1,091,091 50,872 1,040,219 147,643 34,901 ㈜조흥(*) 446,616,194 303,152,115 143,464,079 114,966,565 (453,171) 오뚜기라면㈜ 476,316,389 149,191,753 327,124,636 180,196,078 7,105,245 OTOKI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 210,684,142 102,178,238 108,505,904 26,912,580 1,334,177 OTOKI NEW ZEALAND LTD. 30,241,989 10,457,892 19,784,097 5,667,927 274,829 OTOKI VIETNAM CO., LTD. 64,672,306 10,193,765 54,478,541 23,189,966 583,684 강소부도옹식품유한공사 13,782,114 406,070 13,376,044 2,602,546 162,444 강소태동식품유한공사 12,699,125 1,883,850 10,815,275 5,068,875 526,615 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순이익 오뚜기냉동식품㈜ 64,978,539 23,773,028 41,205,511 73,406,359 2,435,830 오뚜기에스에프㈜ 80,373,143 33,158,066 47,215,077 94,275,723 925,535 알디에스㈜ 42,506,835 7,492,386 35,014,449 15,195,410 3,648,324 오뚜기물류서비스㈜ 258,712,755 69,308,957 189,403,798 247,556,825 1,844,027 ㈜애드리치 24,520,810 10,063,682 14,457,128 9,752,672 658,363 오뚜기제유㈜ 99,946,365 15,769,496 84,176,869 148,454,341 8,015,686 상미식품㈜ 93,277,153 25,813,920 67,463,233 118,171,154 5,243,833 ㈜풍림피앤피 75,391,658 23,441,703 51,949,955 80,002,745 818,684 ㈜오뚜기프렌즈 1,077,127 71,810 1,005,317 585,112 161,844 ㈜조흥(*) 399,122,282 251,571,451 147,550,831 428,162,971 2,514,306 오뚜기라면㈜ 493,756,713 168,737,322 325,019,391 649,243,982 27,145,110 OTOKI AMERICA HOLDINGS INC.(*) 207,882,377 100,467,612 107,414,765 85,818,406 1,034,473 OTOKI NEW ZEALAND LTD. 30,666,708 11,023,247 19,643,461 26,276,119 634,112 OTOKI VIETNAM CO., LTD. 64,839,030 10,033,393 54,805,637 84,130,183 2,540,452 강소부도옹식품유한공사 13,705,993 460,785 13,245,208 9,544,207 214,207 강소태동식품유한공사 12,530,074 1,745,224 10,784,850 19,438,757 1,239,736 (*) 중간지배기업으로서 자회사와의 연결재무제표 금액입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2025년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 동 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 중간재무보고를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다 2.2 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.4 회계정책 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 보유현금 55,725 현금성자산으로 분류된 단기예금 201,528,346 현금성자산으로 분류된 단기투자자산 179,489,249 현금및현금성자산 합계 381,073,320 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 보유현금 23,283 현금성자산으로 분류된 단기예금 173,269,642 현금성자산으로 분류된 단기투자자산 157,436,575 현금및현금성자산 합계 330,729,500 4. 금융자산 (연결) 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 미래에셋대우 펀드 등 37,575,131 나우아이비 농식품펀드 1,926,667 나우아이비 일자리창출펀드 1,549,350 인라이트 애그테크플러스펀드 500,000 통조림가공수협출자금 315,556 경남프로축구단출자금 500 기타 1,800,059 금융자산, 분류 합계 43,667,263 전기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 미래에셋대우 펀드 등 39,536,479 나우아이비 농식품펀드 1,926,667 나우아이비 일자리창출펀드 1,549,350 인라이트 애그테크플러스펀드 500,000 통조림가공수협출자금 315,556 경남프로축구단출자금 500 기타 1,800,059 금융자산, 분류 합계 45,628,611 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 분류 비상장 주식 외화채무증권 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 730,213 4,851,377 5,581,590 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 분류 비상장 주식 외화채무증권 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 739,267 4,802,149 5,541,416 시장성 없는 지분상품 장부금액에 대한 설명 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 국민주택채권 정기예금 등 상각후원가로 측정하는 금융자산 1,103,120 302,707,292 303,810,412 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 국민주택채권 정기예금 등 상각후원가로 측정하는 금융자산 2,013,120 295,557,515 297,570,635 상각후원가금융자산의 상세내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 302,637,442 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 1,172,970 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 296,433,665 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 1,136,970 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 당좌개설보증금 사용이 제한된 금융자산 5,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 5백만원은 사용제한되어 있습니다(주석32 참조). 전기말 (단위 : 천원) 당좌개설보증금 사용이 제한된 금융자산 5,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당좌개설보증금 5백만원은 사용제한되어 있습니다(주석32 참조). 5. 매출채권및기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 매출채권 및 기타유동채권 311,172,779 매출채권 및 기타유동채권 유동매출채권 295,700,985 유동미수금 7,148,515 단기미수수익 6,090,028 유동부가세대급금 2,078,392 단기대여금 114,726 단기보증금 40,133 기타 0 매출채권 및 기타비유동채권 15,442,374 매출채권 및 기타비유동채권 장기대여금 81,430 장기보증금 14,818,431 기타 542,513 매출채권 및 기타채권 326,615,153 매출채권 및 기타채권 매출채권 295,700,985 미수금 7,148,515 미수수익 6,090,028 부가세대급금 2,078,392 대여금 196,156 보증금 14,858,564 기타 542,513 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 매출채권 및 기타유동채권 297,517,362 매출채권 및 기타유동채권 유동매출채권 283,300,564 유동미수금 8,076,141 단기미수수익 4,056,286 유동부가세대급금 1,945,918 단기대여금 95,776 단기보증금 42,677 기타 0 매출채권 및 기타비유동채권 14,675,482 매출채권 및 기타비유동채권 장기대여금 59,370 장기보증금 14,040,910 기타 575,202 매출채권 및 기타채권 312,192,844 매출채권 및 기타채권 매출채권 283,300,564 미수금 8,076,141 미수수익 4,056,286 부가세대급금 1,945,918 대여금 155,146 보증금 14,083,587 기타 575,202 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 330,245,031 (3,629,878) 326,615,153 매출채권 및 기타채권 매출채권 299,255,214 (3,554,229) 295,700,985 미수금 7,224,164 (75,649) 7,148,515 미수수익 6,090,028 0 6,090,028 부가세대급금 2,078,392 0 2,078,392 단기대여금 114,726 0 114,726 장기대여금 81,430 0 81,430 보증금 14,858,564 0 14,858,564 기타 542,513 0 542,513 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 315,819,279 (3,626,435) 312,192,844 매출채권 및 기타채권 매출채권 286,851,350 (3,550,786) 283,300,564 미수금 8,151,790 (75,649) 8,076,141 미수수익 4,056,286 0 4,056,286 부가세대급금 1,945,918 0 1,945,918 단기대여금 95,776 0 95,776 장기대여금 59,370 0 59,370 보증금 14,083,587 0 14,083,587 기타 575,202 0 575,202 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 (단위 : 천원) 기대신용손실 측정의 유형 전체기간 기대신용손실 연체상태 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 매출채권 287,662,836 (1,230,884) 286,431,952 4,694,404 (159,105) 4,535,299 1,183,311 (179,837) 1,003,474 179,900 (52,789) 127,111 5,534,763 (1,931,614) 3,603,149 기대신용손실율 0.0043 0.0339 0.1520 0.2934 0.3490 매출채권에 대한 설명 상기 매출채권과 관련하여 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 채권에 대해서 거래처 및 금융기관으로부터 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 손상차손누계액 기초금융자산 (3,626,435) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (5,091) 제각을 통한 감소, 금융자산 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 1,648 기말금융자산 (3,629,878) 전기말 (단위 : 천원) 손상차손누계액 기초금융자산 (4,665,908) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (710,486) 제각을 통한 감소, 금융자산 1,818,253 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (68,294) 기말금융자산 (3,626,435) 6. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 총유동재고자산 544,195,497 (5,982,086) 538,213,411 총유동재고자산 유동 제상품(제품, 상품) 237,831,384 (5,982,086) 231,849,298 유동재공품 19,718,438 0 19,718,438 유동원재료 111,736,930 0 111,736,930 유동포장재료 12,942,561 0 12,942,561 미착품 159,492,827 0 159,492,827 반품회수권 2,473,357 0 2,473,357 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 총유동재고자산 500,090,447 (7,068,328) 493,022,119 총유동재고자산 유동 제상품(제품, 상품) 226,935,681 (7,068,328) 219,867,353 유동재공품 16,696,408 0 16,696,408 유동원재료 123,548,685 0 123,548,685 유동포장재료 11,347,616 0 11,347,616 미착품 118,875,239 0 118,875,239 반품회수권 2,686,818 0 2,686,818 재고자산 관련 비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출원가 재고자산평가손실환입 1,086,242 전분기 (단위 : 천원) 매출원가 재고자산평가손실환입 342,340 7. 관계기업투자 (연결) (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 관계기업명 소재지 당분기말 전기말 보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액 대선제분㈜ 대한민국 260,190 32.52% 23,034,628 260,190 32.52% 22,645,878 (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 배당금수령 분기말금액 대선제분㈜ 22,645,878 779,034 (390,284) 23,034,628 (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 지분법손익 배당금수령 기말금액 대선제분㈜ 21,884,819 1,021,249 (260,190) 22,645,878 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 분기순손익 대선제분㈜ 127,562,868 84,185,773 26,238,460 2,397,075 (단위: 천원) 관계기업명 자 산 부 채 매출액 당기순손익 대선제분㈜ 123,628,303 81,448,283 99,137,711 3,139,534 8. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 기초 유형자산 483,797,019 0 0 483,797,019 760,701,512 (250,714,356) 0 509,987,156 110,241,776 (48,406,798) 0 61,834,978 1,549,281,636 (1,007,884,693) (3,570,873) 537,826,070 22,800,492 (17,701,083) 0 5,099,409 84,388,875 (60,600,296) (108,992) 23,679,587 121,335,898 0 (120,000) 121,215,898 125,101,656 (57,357,370) 0 67,744,286 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 19,800 19,800 968,588 968,588 395,966 395,966 2,068,396 2,068,396 459,187 459,187 976,769 976,769 28,858,835 28,858,835 6,736,968 6,736,968 처분, 유형자산 0 0 0 (6,266,832) 4,605,709 (1,661,123) (3,737,609) 2,197,814 (1,539,795) (945,567) 906,433 (39,134) (333,263) 333,253 (10) (117,689) 111,485 (6,204) 0 0 0 0 0 0 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 2,500,533 0 2,500,533 1,671,009 0 1,671,009 1,565,603 (120,000) 1,445,603 122,324 0 122,324 165,424 0 165,424 (6,024,893) 120,000 (5,904,893) 0 0 0 감가상각비, 유형자산 0 0 0 (5,893,916) 0 (5,893,916) (1,481,934) 0 (1,481,934) (29,204,918) 100,732 (29,104,186) (574,509) 0 (574,509) (1,441,101) 5,638 (1,435,463) 0 0 0 (6,705,027) 0 (6,705,027) 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,051,766) 888,240 (163,526) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 (35,028) 0 (35,028) (3,245) (28,628) (31,873) (10,122) 1,358 (8,764) 45,088 7,028 52,116 (6,828) 3,650 (3,178) 6,666 (4,278) 2,388 (141,209) 0 (141,209) (28,397) (1,319) (29,716) 기말 유형자산 483,781,791 0 0 483,781,791 757,900,556 (252,031,191) 0 505,869,365 108,561,020 (47,689,560) 0 60,871,460 1,552,015,156 (1,036,176,150) (3,590,141) 512,248,865 23,041,912 (17,938,689) 0 5,103,223 85,420,045 (61,934,190) (103,354) 23,382,501 144,028,631 0 0 144,028,631 130,758,461 (63,175,476) 0 67,582,985 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 기초 유형자산 477,720,972 0 0 477,720,972 714,281,006 (227,101,686) 0 487,179,320 102,731,328 (42,851,135) 0 59,880,193 1,480,543,714 (903,689,294) (1,768,420) 575,086,000 21,461,682 (15,773,416) 0 5,688,266 80,337,053 (57,959,980) 0 22,377,073 65,366,125 0 (570,398) 64,795,727 85,023,501 (38,614,522) 0 46,408,979 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 4,141,034 0 4,141,034 32,507,488 0 32,507,488 5,718,086 0 5,718,086 51,233,003 (744,792) 50,488,211 1,272,879 0 1,272,879 6,498,245 0 6,498,245 98,876,217 (945,948) 97,930,269 47,355,666 0 47,355,666 처분, 유형자산 0 0 0 (465,771) 111,954 (353,817) (1,915,790) 395,054 (1,520,736) (17,236,487) 15,809,504 (1,426,983) (510,723) 484,988 (25,735) (3,718,151) 3,353,322 (364,829) 0 0 0 0 0 0 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 7,822,053 2,520 0 7,824,573 3,158,360 0 0 3,158,360 32,012,115 0 (1,283,596) 30,728,519 316,857 0 0 316,857 1,016,021 (2,520) (112,750) 900,751 (44,775,372) 0 1,396,346 (43,379,026) 0 0 0 0 감가상각비, 유형자산 0 0 0 (22,462,559) 0 (22,462,559) (5,865,659) 0 (5,865,659) (118,387,170) 225,935 (118,161,235) (2,267,175) 0 (2,267,175) (5,847,174) 3,758 (5,843,416) 0 0 0 (24,452,201) 0 (24,452,201) 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 201,376 0 201,376 (9,097,481) 5,961,113 (3,136,368) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 1,935,013 0 1,935,013 6,556,736 (1,264,585) 5,292,151 549,792 (85,058) 464,734 2,729,291 (1,617,733) 1,111,558 259,797 (145,480) 114,317 255,707 (143,944) 111,763 1,667,552 0 1,667,552 1,819,970 (251,760) 1,568,210 기말 유형자산 483,797,019 0 0 483,797,019 760,701,512 (250,714,356) 0 509,987,156 110,241,776 (48,406,798) 0 61,834,978 1,549,281,636 (1,007,884,693) (3,570,873) 537,826,070 22,800,492 (17,701,083) 0 5,099,409 84,388,875 (60,600,296) (108,992) 23,679,587 121,335,898 0 (120,000) 121,215,898 125,101,656 (57,357,370) 0 67,744,286 유형자산 합계 총장부금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 장부금액 합계 기초 유형자산 3,257,648,864 (1,442,664,596) (3,799,865) 1,811,184,403 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 40,484,509 40,484,509 처분, 유형자산 (11,400,960) 8,154,694 (3,246,266) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 감가상각비, 유형자산 (45,301,405) 106,370 (45,195,035) 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 (1,051,766) 888,240 (163,526) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 (173,075) (22,189) (195,264) 기말 유형자산 3,285,507,572 (1,478,945,256) (3,693,495) 1,802,868,821 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 장부금액 합계 기초 유형자산 3,027,465,381 (1,285,990,033) (2,338,818) 1,739,136,530 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 247,602,618 (1,690,740) 245,911,878 처분, 유형자산 (23,846,922) 20,154,822 (3,692,100) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (449,966) 0 0 (449,966) 감가상각비, 유형자산 (179,281,938) 229,693 (179,052,245) 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 (8,896,105) 5,961,113 (2,934,992) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 15,773,858 (3,508,560) 12,265,298 기말 유형자산 3,257,648,864 (1,442,664,596) (3,799,865) 1,811,184,403 담보로 제공한 유형자산에 대한 기술 일부 유형자산은 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 32참조). 유형자산 처분손익에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 공시금액 유형자산처분이익 45 유형자산처분손실 3,230 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 유형자산처분이익 101 유형자산처분손실 3,353 자본화된 차입원가에 대한 기술 당분기 자본화 차입원가에 대해 전기말 대비 중요한 변동사항은 없습니다. 9. 사용권자산 및 리스부채 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 토지 건물 차량렌탈 기계장치 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 사용권자산 8,575,511 (5,317,416) 3,258,095 100,751,288 (44,252,330) 56,498,958 12,990,339 (6,347,599) 6,642,740 2,044,861 (1,163,854) 881,007 739,657 (276,171) 463,486 사용권자산의 추가 0 0 6,043,131 6,043,131 678,365 678,365 15,472 15,472 0 0 사용권자산감가상각비 (386,653) (386,653) (5,398,738) (5,398,738) (767,930) (767,930) (133,410) (133,410) (18,296) (18,296) 기타 0 0 0 (263,771) 162,748 (101,023) (773,723) 711,219 (62,504) (14,272) 14,273 1 0 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 (34,663) 626 (34,037) 160 390 550 6,106 (2,335) 3,771 0 0 0 기말 사용권자산 8,575,511 (5,704,069) 2,871,442 106,495,985 (49,487,694) 57,008,291 12,895,141 (6,403,920) 6,491,221 2,052,167 (1,285,326) 766,841 739,657 (294,467) 445,190 공시제외 대상 사용권자산에 대한 기술 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 자산 토지 건물 차량렌탈 기계장치 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 사용권자산 7,644,111 (3,799,932) 3,844,179 61,844,377 (26,200,557) 35,643,820 12,286,730 (6,465,107) 5,821,623 1,921,617 (957,754) 963,863 1,326,666 (1,191,172) 135,494 사용권자산의 추가 396,948 396,948 41,279,393 41,279,393 4,099,572 4,099,572 397,989 397,989 1,181,764 1,181,764 사용권자산감가상각비 (1,540,000) (1,540,000) (19,166,188) (19,166,188) (3,033,378) (3,033,378) (530,495) (530,495) (182,140) (182,140) 기타 534,452 22,516 556,968 (4,161,068) 1,342,801 (2,818,267) (3,419,581) 3,170,881 (248,700) (282,511) 327,774 45,263 (1,768,773) 1,097,141 (671,632) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 1,788,586 (228,386) 1,560,200 23,618 (19,995) 3,623 7,766 (3,379) 4,387 0 0 0 기말 사용권자산 8,575,511 (5,317,416) 3,258,095 100,751,288 (44,252,330) 56,498,958 12,990,339 (6,347,599) 6,642,740 2,044,861 (1,163,854) 881,007 739,657 (276,171) 463,486 공시제외 대상 사용권자산에 대한 기술 경차(모닝 등)외의 차량렌탈 관련 VAT불공제액은 사용권자산, 리스부채에서 제외하였습니다. 사용권자산의 변동 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 사용권자산 125,101,656 (57,357,370) 67,744,286 사용권자산의 추가 6,736,968 6,736,968 사용권자산감가상각비 (6,705,027) (6,705,027) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (1,051,766) 888,240 (163,526) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 (28,397) (1,319) (29,716) 기말 사용권자산 130,758,461 (63,175,476) 67,582,985 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 사용권자산 85,023,501 (38,614,522) 46,408,979 사용권자산의 추가 47,355,666 47,355,666 사용권자산감가상각비 (24,452,201) (24,452,201) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (9,097,481) 5,961,113 (3,136,368) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 1,819,970 (251,760) 1,568,210 기말 사용권자산 125,101,656 (57,357,370) 67,744,286 리스부채의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 리스 부채 기초 리스부채 72,046,591 리스부채의 추가 6,736,968 지급, 리스부채 (5,929,972) 유동성대체에 따른 증가(감소), 리스부채 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 (169,683) 순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채 (32,102) 기말 리스부채 72,651,802 전기말 (단위 : 천원) 리스 부채 기초 리스부채 48,508,327 리스부채의 추가 47,355,666 지급, 리스부채 (22,448,426) 유동성대체에 따른 증가(감소), 리스부채 0 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 (3,051,271) 순외환차이에 의한 증가(감소), 리스부채 1,682,295 기말 리스부채 72,046,591 리스와 관련하여 인식한 손익 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 감가상각비, 사용권자산 6,705,027 리스부채에 대한 이자비용 954,212 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 187,412 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 3,055,097 리스 현금유출 10,126,693 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 감가상각비, 사용권자산 5,146,892 리스부채에 대한 이자비용 766,320 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 140,032 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 3,146,032 리스 현금유출 7,160,111 10. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 영업권 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 회원권 개발 중인 무형자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 기초의 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 4,087,059 (3,823,915) 0 263,144 62,219,921 (48,982,517) 0 13,237,404 9,211,612 (372,187) (3,333) 8,836,092 278,556 0 0 278,556 31,077,298 (11,786,006) (321,060) 18,970,232 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 6,928 6,928 47,614 47,614 0 0 199,402 199,402 0 0 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 0 (24,388) (24,388) (1,566,539) (1,566,539) 0 0 0 0 (239,562) (239,562) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 2,402 2,402 159,000 159,000 0 0 (161,402) (161,402) 0 0 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 4,854 (2,651) 2,203 0 0 0 0 0 0 (42,268) 9,027 (33,241) 기말 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 4,096,389 (3,848,303) 0 248,086 62,431,389 (50,551,707) 0 11,879,682 9,211,612 (372,187) (3,333) 8,836,092 316,556 0 0 316,556 31,035,030 (12,016,541) (321,060) 18,697,429 전기말 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 영업권 산업재산권 컴퓨터소프트웨어 회원권 개발 중인 무형자산 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 기초의 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 3,979,621 (3,728,462) 0 251,159 60,259,695 (41,217,622) 0 19,042,073 7,356,889 (372,187) (3,333) 6,981,369 186,000 0 0 186,000 30,503,832 (10,696,194) (321,060) 19,486,578 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 107,438 107,438 1,430,358 1,430,358 1,766,017 1,766,017 628,557 628,557 476 476 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 (19,185) 19,106 (79) (337,260) 0 (337,260) 0 0 0 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 0 (95,453) (95,453) (7,749,280) (7,749,280) 0 0 0 0 (949,600) (949,600) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 509,000 509,000 425,966 425,966 (485,000) (485,000) 0 0 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 (51,001) (51,001) 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 40,053 (34,721) 5,332 0 0 0 0 0 0 572,990 (140,212) 432,778 기말 무형자산 및 영업권 34,312,062 0 (11,877,675) 22,434,387 4,087,059 (3,823,915) 0 263,144 62,219,921 (48,982,517) 0 13,237,404 9,211,612 (372,187) (3,333) 8,836,092 278,556 0 0 278,556 31,077,298 (11,786,006) (321,060) 18,970,232 무형자산의 변동 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기초의 무형자산 및 영업권 141,186,508 (64,964,625) (12,202,068) 64,019,815 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 253,944 253,944 처분, 무형자산 및 영업권 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (1,830,489) (1,830,489) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (37,414) 6,376 (31,038) 기말 무형자산 및 영업권 141,403,038 (66,788,738) (12,202,068) 62,412,232 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 기초의 무형자산 및 영업권 136,598,099 (56,014,465) (12,202,068) 68,381,566 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 3,932,846 3,932,846 처분, 무형자산 및 영업권 (356,445) 19,106 (337,339) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (8,794,333) (8,794,333) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 449,966 449,966 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (51,001) (51,001) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 613,043 (174,933) 438,110 기말 무형자산 및 영업권 141,186,508 (64,964,625) (12,202,068) 64,019,815 무형자산 처분에 대한 공시 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 무형자산처분손실 7 무형자산의 손상검사에 대한 기술 연결회사는 무형자산 중 영업권 및 시설이용권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있으며, 동 자산에 대하여 매년 손상검사를 수행하고있습니다. 11. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 토지 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 투자부동산 104,615,916 0 104,615,916 76,518,343 (14,115,062) 62,403,281 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 0 0 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 0 (677,668) (677,668) 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 (95,025) 0 (95,025) (156,556) 20,110 (136,446) 0 0 0 기말 투자부동산 104,520,891 0 104,520,891 76,361,787 (14,772,620) 61,589,167 0 0 0 전기말 (단위 : 천원) 자산 토지 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 기초 투자부동산 99,712,625 0 99,712,625 66,295,118 (10,396,701) 55,898,417 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 0 2,120,765 2,120,765 46,296 46,296 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 0 0 46,296 46,296 (46,296) (46,296) 감가상각비, 투자부동산 0 0 (2,511,017) (2,511,017) 0 0 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 4,903,291 0 4,903,291 8,056,164 (1,207,344) 6,848,820 0 0 0 기말 투자부동산 104,615,916 0 104,615,916 76,518,343 (14,115,062) 62,403,281 0 0 0 투자부동산의 변동 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 투자부동산 181,134,259 (14,115,062) 167,019,197 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 0 감가상각비, 투자부동산 (677,668) (677,668) 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 (251,581) 20,110 (231,471) 기말 투자부동산 180,882,678 (14,772,620) 166,110,058 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 기초 투자부동산 166,007,743 (10,396,701) 155,611,042 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 2,167,061 2,167,061 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 0 0 감가상각비, 투자부동산 (2,511,017) (2,511,017) 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 12,959,455 (1,207,344) 11,752,111 기말 투자부동산 181,134,259 (14,115,062) 167,019,197 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,748,686 감가상각비, 투자부동산 (677,668) 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 1,071,018 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,685,512 감가상각비, 투자부동산 (594,470) 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 1,091,042 공정가치 정보가 신뢰성 없는 투자부동산에 대한 기술, 원가모형 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 12. 차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 단기차입금 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 차입금명칭 운전자금-한국농수산식품유통공사 범위 하위범위 0.0200 상위범위 0.0300 범위 합계 20,480,000 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000 백만원에 질권이 설정되어 있습니다(주석 32 참조). 10,000,000 시설자금-우리은행 범위 하위범위 0.0295 상위범위 0.0375 범위 합계 19,500,000 운전자금-기업은행 범위 하위범위 0.0328 상위범위 0.0359 범위 합계 780,000 운전자금-하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0419 10,000,000 운전자금-산업은행 범위 하위범위 0.0296 상위범위 0.0360 범위 합계 16,000,000 운전자금-KB Auckland 범위 하위범위 0.0625 상위범위 0.0775 범위 합계 3,722,692 시설자금-SHINHAN AMERICA 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0495 13,154,505 운전자금 등-신한은행 범위 하위범위 0.0092 상위범위 0.0535 범위 합계 97,185,000 동 차입금과 관련하여 정기예금 등에 6,497백만원의 질권이 설정되어 있습니다(주석 32 참조). 6,497,000 시설자금-농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0314 5,000,000 운전자금-농협하노이지점 외 범위 하위범위 0.0330 상위범위 0.0512 범위 합계 5,483,757 USANCE-국민은행, 하나은행, 신한은행 범위 하위범위 0.0040 상위범위 0.0055 범위 합계 SOFR 249,668,154 환어음매입-국민은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0000 0 차입금명칭 합계 440,974,108 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 단기차입금 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 차입금명칭 운전자금-한국농수산식품유통공사 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 20,480,000 동 차입금과 관련하여 국민은행 정기예금 10,000 백만원에 질권이 설정되어 있습니다(주석 32 참조). 10,000,000 시설자금-우리은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 19,500,000 운전자금-기업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 780,000 운전자금-하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 10,000,000 운전자금-산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 16,000,000 운전자금-KB Auckland 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 3,875,475 시설자금-SHINHAN AMERICA 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 10,378,200 운전자금 등-신한은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 100,865,000 동 차입금과 관련하여 정기예금 등에 7,518백만원의 질권이 설정되어 있습니다(주석 32 참조). 7,518,000 시설자금-농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 5,000,000 운전자금-농협하노이지점 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 7,073,571 USANCE-국민은행, 하나은행, 신한은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 177,265,625 환어음매입-국민은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 221,394 차입금명칭 합계 371,439,265 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 명목금액 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 차입금명칭 장기 차입금 운전자금-농협은행 범위 하위범위 0.0200 상위범위 0.0461 범위 합계 25,910,000 운전자금-우리은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0362 25,000,000 운전자금 등-신한은행 범위 하위범위 0.0143 상위범위 0.0450 범위 합계 179,858,500 운전자금-씨티은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0000 0 시설자금-KB Auckland 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0615 3,548,385 시설자금-SHINHAN BANK AMERICA 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0350 27,021,087 시설자금 등-국민은행 범위 하위범위 0.0373 상위범위 0.0394 범위 합계 20,940,000 시설자금-기업은행 범위 하위범위 0.0255 상위범위 0.0354 범위 합계 1,408,330 시설자금 등-산업은행 범위 하위범위 0.0174 상위범위 0.0394 범위 합계 87,000,000 중도금대출-한국투자저축은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0000 2,590,236 차입금명칭 합계 373,276,538 (231,843,872) 141,432,666 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 명목금액 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 차입금명칭 장기 차입금 운전자금-농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 25,910,000 운전자금-우리은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0 운전자금 등-신한은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 179,987,780 운전자금-씨티은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 28,710,938 시설자금-KB Auckland 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 3,624,164 시설자금-SHINHAN BANK AMERICA 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 27,287,193 시설자금 등-국민은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 20,940,000 시설자금-기업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 1,408,330 시설자금 등-산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 103,100,000 중도금대출-한국투자저축은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 2,590,236 차입금명칭 합계 393,558,641 (199,675,725) 193,882,916 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 부채 부채 합계 장기 차입금 합계 구간 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 5년 초과 명목금액 231,843,872 85,380,000 44,516,817 0 0 11,535,849 373,276,538 13. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 매입채무 및 기타유동채무 합계 428,567,277 매입채무 및 기타유동채무 합계 유동매입채무 251,298,981 유동미지급금 120,074,527 유동미지급비용 26,846,507 단기예수금 9,337,709 유동부가세예수금 19,959,309 단기기타보증금 1,050,244 매입채무 및 기타비유동채무 합계 10,757,405 매입채무 및 기타비유동채무 합계 비유동매입채무 0 비유동미지급금 0 비유동미지급비용 0 장기예수금 0 비유동부가세예수금 0 장기기타보증금 10,757,405 매입채무 및 기타 채무 439,324,682 매입채무 및 기타 채무 매입채무 251,298,981 미지급금 120,074,527 미지급비용 26,846,507 예수금 9,337,709 부가세예수금 19,959,309 수입보증금 11,807,649 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 매입채무 및 기타유동채무 합계 384,179,086 매입채무 및 기타유동채무 합계 유동매입채무 225,807,877 유동미지급금 92,788,852 유동미지급비용 32,568,947 단기예수금 12,440,197 유동부가세예수금 19,350,949 단기기타보증금 1,222,264 매입채무 및 기타비유동채무 합계 10,704,414 매입채무 및 기타비유동채무 합계 비유동매입채무 0 비유동미지급금 0 비유동미지급비용 0 장기예수금 0 비유동부가세예수금 0 장기기타보증금 10,704,414 매입채무 및 기타 채무 394,883,500 매입채무 및 기타 채무 매입채무 225,807,877 미지급금 92,788,852 미지급비용 32,568,947 예수금 12,440,197 부가세예수금 19,350,949 수입보증금 11,926,678 14. 법인세비용 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기법인세비용(수익) 7,334,825 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 1,001,256 당기손익 이외로 인식된 법인세비용 4,582,914 법인세비용(수익) 합계 12,918,995 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기법인세비용(수익) 16,313,417 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 2,091,311 당기손익 이외로 인식된 법인세비용 (1,154,385) 법인세비용(수익) 합계 17,250,343 15. 충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 반품충당부채 마일리지 충당부채 온실가스배출부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 기초 기타충당부채 11,242,438 337,587 6 44,958 11,624,989 지급액 0 (215,475) 0 0 (215,475) 설정액 255,894 0 393 256,287 환입액 (58,105) (58,105) 환산차이 64 0 0 0 64 기말 기타충당부채 11,184,397 378,006 6 45,351 11,607,760 전기말 (단위 : 천원) 반품충당부채 마일리지 충당부채 온실가스배출부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 기초 기타충당부채 10,284,494 239,489 7 0 10,523,990 지급액 0 (682,516) (51,001) 0 (733,517) 설정액 957,856 780,614 51,000 44,958 1,834,428 환입액 환산차이 88 0 0 0 88 기말 기타충당부채 11,242,438 337,587 6 44,958 11,624,989 16. 순확정급여부채(자산) (연결) 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 퇴직연금확정급여제도 확정급여채무, 현재가치 237,376,526 사외적립자산, 공정가치 (228,929,577) 순확정급여부채(자산) 8,446,949 전기말 (단위 : 천원) 퇴직연금확정급여제도 확정급여채무, 현재가치 214,476,520 사외적립자산, 공정가치 (233,807,710) 순확정급여부채(자산) (19,331,190) 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 7,012,879 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 당기근무원가, 확정급여제도 7,223,907 이자비용, 확정급여제도 1,525,976 이자수익, 확정급여제도 (1,737,004) 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 5,964,914 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 당기근무원가, 확정급여제도 6,303,196 이자비용, 확정급여제도 1,487,434 이자수익, 확정급여제도 (1,825,716) 장기종업원급여부채 인식에 대한 기술 연결회사는 종업원이 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 장기근속 급여액을 현재가치로 할인한 장기종업원급여부채를 인식하고 있습니다. 17. 자본금 및 자본잉여금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수(단위 주) 6,000,000 주당 액면가액(단위 원) 5,000 발행주식수(단위 주) 4,007,830 자본금, 보통주 20,039,150 전기말 (단위 : 천원) 보통주 수권주식수(단위 주) 6,000,000 주당 액면가액(단위 원) 5,000 발행주식수(단위 주) 4,007,830 자본금, 보통주 20,039,150 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 322,242,507 자기주식처분이익 2,390,473 기타자본잉여금 5,835,265 자본잉여금 330,468,245 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 322,242,507 자기주식처분이익 2,390,473 기타자본잉여금 5,835,265 자본잉여금 330,468,245 18. 자본조정 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 유통주식수(단위: 주) 594,503 기타자본구성요소 336,899,586 기타자본구성요소 자기주식 331,953,399 소유주와의 자본거래 4,946,187 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 자기주식 유통주식수(단위: 주) 594,503 기타자본구성요소 336,899,586 기타자본구성요소 자기주식 331,953,399 소유주와의 자본거래 4,946,187 19. 기타포괄손익누계액 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타포괄손익누계액 29,125,237 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (617,427) 해외사업환산손익 29,742,664 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타포괄손익누계액 29,073,487 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (1,042,695) 해외사업환산손익 30,116,182 20. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 이익잉여금(결손금) 1,997,864,670 이익잉여금(결손금) 법정적립금 10,019,953 임의적립금 308,575,000 재평가잉여금 74,253,058 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1,605,016,659 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 이익잉여금(결손금) 2,011,200,716 이익잉여금(결손금) 법정적립금 10,019,953 임의적립금 293,575,000 재평가잉여금 74,253,058 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1,633,352,705 법정적립금에 대한 기술 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 21. 배당금 (연결) 배당금에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 보통주 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 32,489 전분기 (단위 : 백만원) 보통주 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 32,489 22. 영업부문 (연결) 지역에 대한 공시 연결회사는 당분기말 현재 건조식품류, 양념소스류, 유지류, 면제품류, 농수산 가공품류, 기타 부문의 제품 및 상품의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결회사의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다. 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 국내 외국 지역 합계 수익(매출액) 820,538,022 100,227,219 920,765,241 전분기 (단위 : 천원) 국내 외국 지역 합계 수익(매출액) 798,771,835 84,804,300 883,576,135 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 보고부문 기타부문 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 수익(매출액) 58,257,922 152,560,881 111,966,954 279,196,332 174,443,549 144,339,603 920,765,241 당기순이익(손실) 4,559,943 7,867,345 2,449,027 11,443,135 2,907,470 4,005,943 33,232,863 전분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 보고부문 기타부문 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 수익(매출액) 58,597,250 152,059,678 99,965,500 262,034,147 173,280,888 137,638,672 883,576,135 당기순이익(손실) 6,025,244 12,006,699 3,098,595 14,450,995 6,287,436 6,649,039 48,518,008 영업부문의 자산과 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 보고부문 기타부문 중요한 조정사항 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 자산 385,372,227 548,672,487 599,489,188 1,548,204,231 662,727,270 911,005,497 (978,196,116) 3,677,274,784 부채 93,839,610 183,845,219 207,352,146 534,348,393 358,069,668 362,964,756 (229,343,748) 1,511,076,044 전기말 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 보고부문 기타부문 중요한 조정사항 건조식품류 양념소스류 유지류 면제품류 농수산 가공품류 자산 384,540,338 551,816,236 583,801,622 1,511,612,543 619,384,577 904,934,924 (958,687,152) 3,597,403,088 부채 90,359,153 174,898,616 191,375,168 518,391,988 304,432,317 348,091,908 (211,677,658) 1,415,871,492 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다. 23. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 성격별 비용 합계 884,796,671 성격별 비용 합계 제품과 재공품의 감소(증가) (45,191,292) 원재료 및 상품매입액 553,900,997 종업원급여비용 107,424,143 감가상각비 39,167,676 무형자산상각비 1,830,489 감가상각비, 사용권자산 6,705,027 기타 비용 220,959,631 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 성격별 비용 합계 833,295,039 성격별 비용 합계 제품과 재공품의 감소(증가) 5,199,322 원재료 및 상품매입액 533,769,085 종업원급여비용 95,794,465 감가상각비 39,417,576 무형자산상각비 2,277,214 감가상각비, 사용권자산 5,146,892 기타 비용 151,690,485 24. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 판매비와관리비 96,104,152 판매비와관리비 급여, 판관비 37,051,677 퇴직급여, 판관비 3,282,927 복리후생비, 판관비 4,849,792 여비교통비, 판관비 1,095,972 통신비, 판관비 294,655 수도광열비, 판관비 493,252 세금과공과, 판관비 1,457,809 임차료, 판관비 921,864 감가상각비, 판관비 1,823,587 무형자산상각비, 판관비 1,492,015 사용권자산상각비, 판관비 1,465,601 수선비, 판관비 471,080 보험료, 판관비 967,261 기업업무추진비, 판관비 321,597 광고선전비, 판관비 12,661,396 운임및보관료, 판관비 3,790,433 소모품비, 판관비 108,158 차량유지비, 판관비 642,617 도서인쇄비, 판관비 177,642 교육훈련비, 판관비 161,334 지급수수료, 판관비 18,228,289 시장개척비, 판관비 1,079,298 회의및행사비, 판관비 22,916 급식비, 판관비 625,336 판매촉진비, 판관비 691,963 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 5,091 수출제비용, 판관비 126,548 잡비 73,182 환경개선비, 판관비 1,720,860 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 판매비와관리비 87,420,159 판매비와관리비 급여, 판관비 34,227,379 퇴직급여, 판관비 2,801,106 복리후생비, 판관비 4,711,359 여비교통비, 판관비 1,168,311 통신비, 판관비 260,848 수도광열비, 판관비 486,676 세금과공과, 판관비 1,153,132 임차료, 판관비 758,715 감가상각비, 판관비 1,742,895 무형자산상각비, 판관비 1,963,863 사용권자산상각비, 판관비 1,438,144 수선비, 판관비 117,807 보험료, 판관비 778,870 기업업무추진비, 판관비 318,393 광고선전비, 판관비 11,128,031 운임및보관료, 판관비 2,651,626 소모품비, 판관비 149,563 차량유지비, 판관비 624,094 도서인쇄비, 판관비 107,384 교육훈련비, 판관비 220,431 지급수수료, 판관비 17,626,139 시장개척비, 판관비 167,032 회의및행사비, 판관비 7,300 급식비, 판관비 608,308 판매촉진비, 판관비 350,380 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (92,564) 수출제비용, 판관비 138,760 잡비 56,710 환경개선비, 판관비 1,749,467 25. 금융수익 및 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 금융수익 5,055,419 금융수익 이자수익(금융수익) 4,003,095 배당금수익(금융수익) 26,200 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 1,219 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 77,214 파생상품평가이익(금융수익) 595,767 파생상품거래이익(금융수익) 351,924 금융비용 (9,944,146) 금융비용 이자비용(금융원가) (9,106,647) 파생상품거래손실(금융원가) (837,499) 순금융수익(비용) (4,888,727) 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 금융수익 9,503,948 금융수익 이자수익(금융수익) 4,480,866 배당금수익(금융수익) 46,845 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 4,173 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 86,770 파생상품평가이익(금융수익) 2,369,926 파생상품거래이익(금융수익) 2,515,368 금융비용 (10,514,660) 금융비용 이자비용(금융원가) (10,514,660) 파생상품거래손실(금융원가) 0 순금융수익(비용) (1,010,712) 금융수익에 포함된 이자수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 매출채권및기타채권 금융자산, 범주 합계 이자수익(금융수익) 1,140,718 2,354,376 50,703 457,298 4,003,095 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 등 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 매출채권및기타채권 금융자산, 범주 합계 이자수익(금융수익) 1,569,465 2,477,721 45,639 388,041 4,480,866 금융수익에 포함된 배당수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 배당금수익(금융수익) 19,000 7,200 26,200 전분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 배당금수익(금융수익) 46,845 0 46,845 금융비용에 포함된 이자비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기차입금 장기 차입금 매입채무및기타채무 등 리스 부채 부채 합계 이자비용(금융원가) 3,856,402 4,293,102 2,931 954,212 9,106,647 전분기 (단위 : 천원) 단기차입금 장기 차입금 매입채무및기타채무 등 리스 부채 부채 합계 이자비용(금융원가) 4,593,941 5,150,470 3,929 766,320 10,514,660 26. 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기타이익 4,348,834 기타이익 순외환차익 2,343,689 외화환산이익 868,450 유형자산처분이익 45,276 수입임대료 166,162 잡이익 925,257 기타손실 11,581,444 기타손실 순외환차손 1,512,444 외화환산손실 4,635,063 기부금 1,976,511 유형자산처분손실 3,230,061 임차료 67,271 잡손실 160,094 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기타이익 5,322,438 기타이익 순외환차익 815,463 외화환산이익 2,185,147 유형자산처분이익 20,763 수입임대료 165,140 잡이익 2,135,925 기타손실 12,408,304 기타손실 순외환차손 3,958,126 외화환산손실 4,948,304 기부금 2,505,854 유형자산처분손실 423,576 임차료 61,680 잡손실 510,764 27. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 투자펀드 37,575,131 나우아이비 농식품펀드 1,926,667 나우아이비 일자리창출펀드 1,549,350 인라이트 애그테크플러스펀드 500,000 출자금 316,056 당기손익-공정가치측정기타금융자산 1,800,059 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 현금및현금성자산 381,073,320 매출채권및기타채권 326,615,153 장기성예금 302,707,292 국공채 및 지방채 1,103,120 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 지분상품 비상장 주식 730,213 채무상품 4,851,377 파생상품 매매목적 선도계약 1,417,004 통화스왑계약 0 금융자산, 범주 합계 1,062,164,742 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 투자펀드 39,536,479 나우아이비 농식품펀드 1,926,667 나우아이비 일자리창출펀드 1,549,350 인라이트 애그테크플러스펀드 500,000 출자금 316,056 당기손익-공정가치측정기타금융자산 1,800,059 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 현금및현금성자산 330,729,500 매출채권및기타채권 312,192,844 장기성예금 295,557,515 국공채 및 지방채 2,013,120 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 지분상품 비상장 주식 739,267 채무상품 4,802,149 파생상품 매매목적 선도계약 2,404,663 통화스왑계약 3,658,821 금융자산, 범주 합계 997,726,490 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 매입채무및기타채무 439,324,682 단기차입금 672,817,980 장기 차입금 141,432,666 금융부채, 범주 합계 1,253,575,328 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 매입채무및기타채무 394,883,500 단기차입금 571,114,991 장기 차입금 193,882,916 금융부채, 범주 합계 1,159,881,407 28. 금융상품의 공정가치 서열체계 (연결) 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당분기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당분기말 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 중요한 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다.만약 하나 이상의 중요한 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 단기매매목적파생상품자산 선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 543,500 29,891,450 13,232,313 43,667,263 0 4,851,377 730,213 5,581,590 0 1,417,004 0 1,417,004 0 0 0 0 전기말 (단위 : 천원) 자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 단기매매목적파생상품자산 선도계약 통화스왑계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 529,500 29,739,520 15,359,591 45,628,611 0 4,802,149 739,267 5,541,416 0 2,404,663 0 2,404,663 0 3,658,821 0 3,658,821 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법 및 투입변수에 대한 기술 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정합니다. 다만 연결회사는 비상장주식의 공정가치 서열체계를 구분하는데 있어 별도의 현금흐름할인모형 등을 적용하지 않고 '수준3'으로 분류하였습니다. 29. 파생상품 (연결) 파생상품에 대한 기술 연결회사는 원재료 수입 등 관련한 환율 변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 중 통화선도의 내역은 아래와 같습니다. 연결회사는 동 통화선도 관련 손익을 당기손익에 반영하고 있습니다. 통화선도 파생상품에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 목적의 지정 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약 통화스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 회피대상위험에 대한 기술 환율 변동 환율 및 이자율 변동 매입계약금액, 파생상품, USD [USD, 천] 45,959 0 매도계약금액, 파생상품 65,756,777 0 파생상품 금융자산 1,417,004 0 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 목적의 지정 현금흐름위험회피 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약 통화스왑계약 통화선도계약 통화스왑계약 회피대상위험에 대한 기술 환율 변동 환율 및 이자율 변동 매입계약금액, 파생상품, USD [USD, 천] 21,488 19,531 매도계약금액, 파생상품 29,078,671 25,000,000 파생상품 금융자산 2,404,663 3,658,821 파생상품 관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 파생상품 목적의 지정 현금흐름위험회피 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 통화선도계약 통화스왑계약 파생상품평가이익(금융수익) 595,767 0 595,767 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 파생상품거래이익(금융수익) 285,950 65,974 351,924 파생상품거래손실(금융원가) 822,850 14,649 837,499 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 0 0 0 전분기 (단위 : 천원) 파생상품 목적의 지정 현금흐름위험회피 파생상품 유형 파생상품 유형 합계 통화선도계약 통화스왑계약 파생상품평가이익(금융수익) 1,113,482 1,256,444 2,369,926 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 파생상품거래이익(금융수익) 2,515,368 0 2,515,368 파생상품거래손실(금융원가) 0 0 0 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 0 0 0 30. 주당이익 (연결) 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 보통주 지배기업 소유주지분 33,495,820 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 3,413,327 기본주당이익(단위: 원) 9,813 전분기 (단위 : 천원) 보통주 지배기업 소유주지분 47,807,911 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 3,413,327 기본주당이익(단위: 원) 14,006 가중평균유통보통주식수에 대한 기술 당분기 중 유통보통주식수의 변동은 없으며, 연결회사의 총발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수입니다. 기본주당이익에 대한 기술 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 31. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 33,232,863 당기순이익조정을 위한 가감 77,937,358 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 12,918,995 금융원가의 조정 9,944,146 금융수익에 대한 조정 (5,055,419) 복리후생비에 대한 조정 274,393 퇴직급여 7,012,879 광고선전비에 대한 조정 54,324 교육훈련비에 대한 조정 50 감가상각비에 대한 조정 38,490,008 무형자산상각비에 대한 조정 1,830,489 사용권자산감가상각비 조정 6,705,027 투자부동산감가상각비 조정 677,668 지분법이익 (779,035) 대손상각비 5,091 외환손익 조정 3,766,613 유형자산처분손실 3,230,061 유형자산처분이익 (45,276) 재고자산평가손실환입 조정 (1,086,242) 잡이익 (6,414) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (39,644,843) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (12,335,864) 미수금의 감소(증가) 771,373 선급금의 감소(증가) 1,044,635 선급비용의 감소 (증가) (1,528,265) 재고자산의 감소(증가) (44,122,769) 장기선급금의 감소(증가) 31,023 매입채무의 증가(감소) 40,273,810 기타채무의 증가(감소) 조정 (15,371,459) 선수금의 증가(감소) (1,237,526) 예수금의 증가(감소) (3,103,815) 부가가치세 예수금의 증가(감소) 608,360 미지급비용의 증가(감소) (4,803,219) 반품충당부채의 증가(감소) (58,105) 마일리지충당부채의 증가(감소) 조정 (215,475) 수입보증금의 증가(감소) 조정 52,990 퇴직금의 지급 (5,819,672) 장기종업원급여의 지급 (66,521) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 6,235,656 영업에서 창출된 현금흐름 71,525,378 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기순이익(손실) 48,518,008 당기순이익조정을 위한 가감 73,402,576 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 17,250,343 금융원가의 조정 10,514,660 금융수익에 대한 조정 (9,503,948) 복리후생비에 대한 조정 228,638 퇴직급여 5,964,914 광고선전비에 대한 조정 37,462 교육훈련비에 대한 조정 0 감가상각비에 대한 조정 38,823,106 무형자산상각비에 대한 조정 2,277,214 사용권자산감가상각비 조정 5,146,892 투자부동산감가상각비 조정 594,470 지분법이익 (660,869) 대손상각비 (92,564) 외환손익 조정 2,763,157 유형자산처분손실 423,576 유형자산처분이익 (20,763) 재고자산평가손실환입 조정 (342,340) 잡이익 (1,372) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 14,021,775 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (27,237,965) 미수금의 감소(증가) (2,973,517) 선급금의 감소(증가) 1,840,355 선급비용의 감소 (증가) (152,824) 재고자산의 감소(증가) 6,172,314 장기선급금의 감소(증가) 6,935 매입채무의 증가(감소) 23,637,827 기타채무의 증가(감소) 조정 9,696,123 선수금의 증가(감소) 331,825 예수금의 증가(감소) (3,295,687) 부가가치세 예수금의 증가(감소) 13,052,536 미지급비용의 증가(감소) (7,427,542) 반품충당부채의 증가(감소) 142,432 마일리지충당부채의 증가(감소) 조정 (168,036) 수입보증금의 증가(감소) 조정 (110,183) 퇴직금의 지급 (6,821,737) 장기종업원급여의 지급 (61,583) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 7,390,502 영업에서 창출된 현금흐름 135,942,359