사조산업 분기보고서 (2024.03)
7. 기타 참고사항

당사는 '한국채택국제회계기준' 적용 기업으로 연결 대상법인에는 원양어업, 식품, 축산, 레저부문 등 총 9개 법인이 포함 됩니다.

영업구분	해당 기업 및 사업내역

원양어업	사조산업(주), 사조씨푸드(주), SAJO VANUATU

식 품	사조산업(주), 사조씨푸드(주)

축 산	동화농산(주), 사호축산영농조합

레 저	(주)캐슬렉스서울, 청도운산향촌구락부(유)

기 타	SAJO AMERICA, (주)일우파이낸스대부

1. 영업부문별 재무현황 및 부문비율(단위 : 백만원)

구분	2024년 1분기	2023년	2022년

금액	비율	금액	비율	금액	비율

원양어업부문

매 출 액	54,874	31.56%	245,922	32.30%	266,277	33.06%

영업이익	(2,930)	-109.20%	(16,911)	-60.04%	19,376	34.15%

자산총계	264,746	23.28%	252,286	22.93%	252,526	22.07%

식 품 부 문

매 출 액	102,185	58.77%	413,219	54.27%	409,262	50.82%

영업이익	2,097	78.13%	(23,430)	-83.18%	15,545	27.40%

자산총계	188,737	16.59%	176,976	16.08%	215,380	18.82%

축 산 부 문

매 출 액	7,258	4.17%	46,145	6.06%	50,793	6.31%

영업이익	272	10.15%	(1,796)	-6.37%	6,984	12.31%

자산총계	83,800	7.37%	80,835	7.35%	82,061	7.17%

레 저 부 문

매 출 액	3,722	2.14%	21,955	2.88%	21,033	2.61%

영업이익	387	14.42%	6,030	21.41%	6,039	10.64%

자산총계	132,820	11.68%	133,579	12.14%	128,058	11.19%

기 타 부 문

매 출 액	5,824	3.35%	34,225	4.49%	57,975	7.20%

영업이익	2,858	106.50%	7,940	28.19%	8,796	15.50%

자산총계	467,289	41.08%	456,778	41.51%	466,119	40.75%

단 순 합 계

매 출 액	173,864	100.00%	761,465	100.00%	805,339	100.00%

영업이익	2,684	100.00%	(28,167)	100.00%	56,739	100.00%

자산총계	1,137,391	100.00%	1,100,453	100.00%	1,144,144	100.00%

연 결 조 정

매 출 액	(29,159)	-16.77%	(129,225)	-16.97%	(144,353)	-17.92%

영업이익	(2,214)	-82.51%	4,255	15.11%	(1,565)	-2.76%

자산총계	70,661	6.21%	69,306	6.30%	22,468	1.96%

합 계

매 출 액	144,705	83.23%	632,240	83.03%	660,986	82.08%

영업이익	469	17.49%	(23,912)	-84.89%	55,174	97.24%

자산총계	1,208,052	106.21%	1,169,760	106.30%	1,166,612	101.96%

* 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

2. 시장여건 및 영업의 개황 등

(1) 사조산업① 산업의 특성 및 영업의 개황 원양어업부문 > 우리나라 원양산업은 1957년 인도양에서의 참치연승 시험조업이 성공함으로 시작되었고, 우리나라 연근해어업의 생산성 한계에 따른 안정적 수산물 공급을 위하여 육성되었습니다. 60년 역사동안 정부의 적극적이고도 효과적인 원양부문에 대한 지원과 원양산업계의 의욕적인 참여로 괄목할만한 발전을 이룩하였지만, 현재는 각 당사자국들의 연근해 어장 축소 및 자원의 자국화 추세로 어업환경은 더욱더 어려워지고 있습니다. 하지만, 원양업계는 각 당사자국들과의 활발한 교섭을 통해 원양어장을 확보해 나가고 있으며, 소비자들의 웰빙의식 전환 및 원양산 수산물의 안전한 먹거리 공급으로 인한 소비량은 점차 증대되고 있습니다. 참치연승어업은 1957년 첫 조업에 나선 이후 남태평양의 각 연안도서국을 주어장으로 조업을 펼쳐 어획물을 주요 소비국인 일본 및 국내에 판매하고 있습니다. 일본의 경제성장 둔화 등 외부환경이 우호적이지 않지만 노후선박의 리모델링 및 어장상황에 따른 효율적인 선단 운항과 어획증대를 위한 선박 관리에 만전을 기함으로써 이익창출을 위해 최선의 노력을 하겠습니다. 참치선망어업은 1971년 동부태평양 해역에서 조업을 시작한 것이 그 시초이며 지금과 같이 헬리콥터를 탑재한 참치선망어업이 도입돼 본격적인 조업이 이뤄진 것은 1979년입니다. 참치선망어업은 주로 가다랑어와 황다랑어를 어획하고 있으며 대부분 참치통조림 원료로 공급되고 있습니다. 어족자원의 자국화 강화 및 경쟁선박의 증가로 인하여 조업환경이 다소 어려워졌으나, 이러한 주변 환경에 대응하기 위하여 신조선을 건조하여 노후선박을 대체하여 조업에 투입되어 어획량 증대에 기여하고 있습니다. 대구저연승어업은 러시아 정부의 수산에 대한 전략산업화로 외국인에 대한 관리강화 및 조업 규제 등이 심화되고 있어 러시아 현지의 회사로부터 직접 수산물을 수입하고 있으며, 전 세계 연안 수역 및 공해수역을 막론하고 조업규제심화 및 자원관리화가 현재 진행되고 있는 상황 하에서 수입어종 다양화를 통해서 어획물 확보 및 매출 극대화를 목표로 노력하고 있습니다. 국내 식품산업은 안정적인 수요를 바탕으로 하고 있으나, 시장의 성장이 성숙기의 산업으로 높지 않고, 유통구조의 재편 및 유통업체간 경쟁심화 등으로 인해 판촉의 요구가 높아지고 있습니다. 또한 최근 국내 식품업계의 급속한 트렌드 변화, 소비침체, 성장률 둔화 등 많은 어려움에 직면해 있습니다. 이에 당사는 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 충실히 반영한 식품을 지속적으로 출시하고 있으며, 고급화 되어가는 소비자 트렌드에 맞춰 뛰어난 맛과 품질을 갖춘 식품을 생산하기 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. 참치캔 사업부문은 찌개 용도로 80-90% 정도가 소비되고 있어 기존 제품의 형태로는 수요를 늘리기 어려운 구조를 가지고 있기 때문에 신제품 개발을 통한 신규 수요의 창출이 업계의 현안으로 대두되고 있습니다. 당사는 업계 최초로 이지 필(EASY PEEL)을 적용한 안심따개 제품을 출시하여 안전성을 크게 향상시켰고 신제품 개발 및원가절감을 통해 가격경쟁력을 확보하여 시장점유율을 높이는 사업을 전략적으로 전개해 나갈 것입니다. 장류 사업부문은 2011년도 HACCP 지정을 받아 체계적이고 효율적인 관리로 최고의 맛, 품질 및 위생 관리 강화를 위해 노력하고 있습니다. 2017년에는 국제공인인증식품안전시스템(FSSC22000) 인증받아 우수한 제품을 생산하고 있습니다. 올해에는 노동생산성향상 및 원가절감을 통한 가격경쟁력과 건강 및 웰빙 추구의 신제품으로 국내시장을 선도하여 장류사업 국내시장에서의 시장 점유율을 한 단계 도약하는 한해가 되도록 하겠습니다. 우리나라 육가공업계는 식품업계 가운데 국내 최초로 HACCP(식품위해요소중점관리기준)를 도입하여 보다 과학적이고 체계적인 관리에 의해 위생적이고 안전한 제품을 생산하고 있습니다. 현재 우리나라의 육가공 제조업체들은 최신 육가공 설비와 무균 포장실 운영, HACCP 적용 등을 통해 고품질의 햄, 소시지를 생산하고 있으며 냉장유통 시스템을 통해 위생적으로 제품을 소비자에게 공급하고 있어 생산 기술적인 측면에서나 맛, 품질 면에서 외국제품에 비해 전혀 손색이 없는 제품을 공급하고 있으며, 특히 외국산 육가공품은 수송기간이 길어 냉장유통시 부패될 염려가 있기 때문에 대부분 냉동상태로 유통되지만, 국내산 육가공품은 냉장유통을 통해 신선한 상태의 제품이 소비자에게 공급되고 있는 점 때문에 어느 정도의 경쟁력을 가지고 있다고볼 수 있습니다. 장기적인 경기침체에 내수판매 부진으로 정육사업부문 매출을 과감히 축소하고, 수익성 높은 임도축을 적극 유치하여 손익 증대에 최선을 다하고 있습니다. ② 국내외 시장 여건/S 현황> 본 자료는 2023년도 원양산업협회발간 원양산업 통계연보 회사별 업종별 생산실적에서 인용함.- 참치독항 구 분 사조산업 동원산업 사조오양 사조씨푸드 사조대림 기 타 2020년 26.29 % 15.33 % 3.02 % 1.77 % 0.81 % 52.78 % 2021년 26.52 % 12.68 % 2.85 % 2.01 % 0.00 % 55.94 % 2022년 24.19 % 13.60 % 2.43 % 1.93 % 0.00 % 57.85 % - 참치선망 구 분 동원산업 신라교역 사조산업 사조오양 사조씨푸드 기 타 2020년 56.86 % 21.22 % 13.20 % 4.91 % 3.13 % 0.68 % 2021년 53.31 % 24.86 % 15.17 % 3.56 % 3.10 % 0.00 % 2022년 53.79 % 23.89 % 15.44 % 4.06 % 2.82 % 0.00 % - 원양트롤 구 분 동원산업 정일산업 사조오양 한성기업 기타 2020년 27.05 % 17.60 % 10.61 % 8.53 % 36.21 % 2021년 23.09 % 17.96 % 12.80 % 8.73 % 37.42 % 2022년 24.26 % 17.04 % 10.16 % 9.61 % 38.93 % (2) 사조씨푸드 ① 산업의 특성 및 영업의 개황 횟감용참치부문 > 횟감용 참치의 가공 및 유통사업은 국내 원양업체들이 태평양, 인도양 등에서 어획한 참치를 절단, 가공하여 국내외 소비자들에게 유통하는 사업입니다. 횟감용 참치 가공 및 유통사업의 핵심 경쟁력은 원재료 확보 능력입니다. 횟감용 참치는 세계적인어족자원 보호 강화 추세로 인해 원재료 확보에 많은 제약이 있기 때문입니다. 참치 어획량에 대한 쿼터규제가 점점 강화되고, 기존에 참치 어획업을 영위하던 사업자 외에 신규 사업자에 대해서 쿼터를 배분하고 있지 않는 등의 규제가 신규업체의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 횟감용 참치의 국내 가공은 현재 당사를 비롯한 동원산업, 유왕, 정필 등 소수 업체가 전체 시장점유율 90% 이상을 차지하고 있으며, 국내 연간 총 가공 규모는 약 5만톤으로 추산됩니다. 국내 횟감용 참치 가공 및 유통사업은 크게 수출과 내수로 구분됩니다. 당사의 주요수출국은 일본이며, 점차 시장이 커지고 있는 유럽, 동남아, 중국 등 다양한 시장 진출을 통해 수출 확대가 될 수 있도록 노력을 기울이고 있습니다. 횟감용 참치는 원양어업으로 어획한 참치를 초저온 냉동상태로 국내로 반입하여 하역, 선별, 가공, 초저온 보관 후 수출 또는 국내 업체 및 일반소비자에게 유통하고 있습니다. 일반수산물부문 > 수산물 유통사업은 완전경쟁 시장으로 수산물 유통에 대한 지식 축적 정도, 자본력, 냉동 및 냉장창고 보유 여부 등이 주요 경쟁요인이며, 현재의 국내 수산물 유통은 대부분 도매시장에서 군소 업체들이 입찰에 참여하여 유통하는 형태로 운영되고 있습니다. 일반수산물 유통의 경우 수산물이 갖는 생산의 불확실성, 신선도 유지의 어려움과 부패성, 등급화의 난해함, 신선도에 비례하는 가격 결정 등 여러 특성에 의하여 독특한 유통 경로를 형성하고 있으며 품종별, 지역별, 시장상황 등에 따라 다양한 유통구조를 가지고 있습니다. 식품사업(김)부문 > 김은 조선시대 진상품 중의 하나로 예전부터 귀하게 여겨진 식품입니다. 1990년 이후 양식 기술의 발달과 시설의 자동화로 인해 생산량이 비약적으로 증가하여 쉽게 접할 수 있게 되었으며, 조미김과 같은 김 가공식품이 개발되면서 부식으로서 뿐만 아니라 간식 및 안주용으로도 소비영역이 확대되어 이제는 국민 식생활에서 빠질 수 없는 국민 식품으로 자리 잡게 되었습니다. 김은 국내 양식 해조류 중 미역, 다시마 다음으로 생산량이 많은 대표적인 해조류로써 생산량은 미역, 다시마에 비해 적지만 미역과 다시마의 상당 부분이 전복 양식의 사료로 이용되고 있어 실질적인 산업 규모 및 부가가치는 해조류 중 김이 가장 크다고 볼 수 있습니다. 정부의 안정성 정책 강화로 HACCP 인증에 준하는 개선에 대해 지속적으로 지도가강화되고 있으며(사조씨푸드 2007년 4월 국내 김 업계 최초 HACCP 인증 획득), 소비자 또한 맛 이외에 식품안전성과 건강을 우선 고려하는 등 소비자의 형태가 변화하고 있습니다. 식품의 안전성을 확보하기 위해서 대기업들은 식약청 위생안전기준 확보 외에도 기존 Brand Power 강화를 통한 Marketing을 진행하고 있습니다. 따라서 조미김 시장은 식품의 안전성을 담보할 수 있는 Brand를 보유하고 있으며, 대량생산을 통한 규모의 경제를 달성할 수 있는 대기업 위주의 대형화가 진행되고 있습니다. (3) 캐슬렉스서울① 산업의 특성 및 영업의 개황 국내 골프 산업은 국민의 소득증대와 주5일 근무제의 정착, 여성레저 활동 확대등의 삶의 질이 높아짐에 따라 골프 이용객은 꾸준히 증가를 하고 있으며 골프의 대중화가 진행됨에 따라 신규 골프장도 점차로 늘어가고 있어 이와 관련한 골프용품 제조업의 발전과 교역의 활성화들이 골프산업의 구조를 형성하고 있습니다. 이에 따라, 향후 골프산업은 레저산업의 큰 비중을 차지하게 되어 전문경영인에 의한 경영이 더욱 요구되고 있는 실정입니다. ② 국내외 시장 여건 국내에서 운영중인 골프장은 2024.03월말 현재 206개사, 총내장객 275만명이며,경기지역이 85개사로 내장인원의 41%를 차지하고 있습니다. 2024년 03월말 현재 당사의 내장객은 16,637명으로 전국 206개사중 38위를(18홀환산기준), 경기권 85개사중 5위를 차지고 있습니다. 또한, 당사는 서울권 근접 1위골프장으로 타골프장의 비교우위에 있는 지리적 잇점을 가지고 있습니다. 2024년 1~3월 내장객 현황 본 자료는 한국골프장경영협회에서 추출한 자료임. - 골프장 내장객 현황(18홀) 구분 전국 경기권 캐슬렉스서울 18홀 123 업체 49 업체 - 내장객 1,251,346 명 447,681 명 16,637 명 당사 20위 3위 - - 경기권 주요 업체별 내장객 현황(18홀) 구분 캐슬렉스서울 발리오스 신안 골프존카운티안성W 세라지오 그린힐 내장객 16,637 명 17,930 명 17,043 명 16,492 명 15,557 명 13,882 명 순 위 3위 1위 2위 4위 5위 6위 3. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항"해당사항 없음." 4. 기업인수목적회사의 합병추진"해당사항 없음."