사조산업 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한상균	예	- '76 ~ '80 일국증권(주) 근무 - '80 ~ '83 (주)삼보상호신용금고 근무 - '83 ~ '86 (주)사조상호신용금고 근무 - '86 ~ '11 사조그룹 근무 - 사조씨에스(주) 이사 - 사조산업(주) 관리본부장 - (주)사조대림 경영지원본부장	예	상장회사 회계·재무분야경력자(3호 유형)	- '86 ~ '11 사조그룹 근무 - 사조씨에스(주) 이사 - 사조산업(주) 관리본부장 - (주)사조대림 경영지원본부장

김정수	예	- '80 ~ '01 사조산업(주) 수산본부장 - '01 ~ '13 사조씨푸드(주) 대표이사 - '08 ~ '12 냉동냉장수산업협동조합 비상임 감사 - '13 ~ '20 통조림가공수산협동조합 이사 - '13 ~ '20 사조산업(주) 대표이사	예	상장회사 회계·재무분야경력자(3호 유형)	- '01 ~ '13 사조씨푸드(주) 대표이사 - '13 ~ '20 사조산업(주) 대표이사

임중근	예	- '79 ~ '93 Deloitte LLP(NY) Director - '86 ~ '92 한국 국세청 국제조세 교육위원 - '93 ~ '12 KPMG KOREA LLC 대표 - '15~ '20 허드슨 컨설팅 대표	-	-	-

2. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 2002년 3월 22일 제31기 정기주주총회를 통해 감사위원회를 설치하였으며, 그 구성과 직무는 당사 정관 제39조(감사위원회의 구성), 제40조(감사위원회의 직무)에 의거하여 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성 명	직 위	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주와의 관계

한상균	사외이사	이사회	감사위원	없음	관계없음

김정수	사외이사	이사회	감사위원	없음	관계없음

임중근	사외이사	이사회	대표 감사위원	없음	관계없음

※ 당사는 관련 법령 및 당사 정관에 의거 감사위원회 위원 3인 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 회계 및 재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회를 대표하는 위원장은 사외이사가 맡고 있는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있으며, 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하고 있습니다.

(정관 제39조 감사위원회의 구성)

① 이 회사의 감사에 갈음하여 제36조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 위원으로 구성하며, 감사위원은 전원 사외이사로 한다.

③ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

④ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.

⑤ 감사위원회 위원은 상법 제 434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제3항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.

⑥ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

(정관 제40조 감사위원회의 직무)

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

③ 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 정관 또는 업무방법서에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

3. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부

1	24.01.31	대표이사 무보수 승인의 건	가결

2	24.02.20	제 53기 외부감사전 연결재무제표(안) 승인의 건	가결

3	24.02.20	제 53기 결산 배당에 관한 건	가결

4	24.02.20	준법지원인 활동 및 계획 보고의 건	가결

5	24.02.20	안전보건 계획 보고의 건	가결

6	24.02.20	타법인 주식 매수의 건	가결

7	24.02.29	산업은행 산업운영자금 대출 50억/100억/150억 대환 및 당좌대월 50억 연장의 건	가결

8	24.02.29	준법지원인 선임의 건	가결

9	24.03.06	제 53기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결

10	24.03.06	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및감사위원회의 운영실태 평가 보고의 건	가결

11	24.03.14	우리은행 기타운전자금대출 20억 연장의 건	가결

12	24.03.14	하나은행 신규 운영자금대출 200억 차입의 건	가결

13	24.03.14	신한은행 당좌대출 20억 연장 및 일반자금대출 100억 신규 차입의 건	가결

14	24.03.14	대표이사 겸직 승인의 건	가결

15	24.03.21	대표이사 선임의 건	가결

16	24.03.21	이사회 의장 선임의 건	가결

17	24.03.29	이사회 내 위원회 위원 선임의 건	가결

18	24.04.16	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	가결

19	24.06.13	국민은행 무역금융 50억 연장의 건	가결

20	24.06.20	수협은행 금융원양어업경영자금 200억 차입의 건	가결

21	24.08.13	산업은행 산업운영자금(단기한도) 50억원 기한연장의 건	가결

22	24.10.07	충주공장 매각 승인의 건	가결

23	24.10.17	우리은행 지급보증부 사모 외화 FRN 290억 대환대출의 건	가결

24	24.10.30	한양증권 제55회차 사모사채 100억 신규 발행의 건	가결

25	24.12.04	SAJO VANUATU 연대보증에 관한 건	가결

26	24.12.12	산업은행 산업운영자금대출 50억원 대환 및 정책자금 이차보전 2억 감액 후 20억 대환의 건	가결

27	24.12.13	제54기 결산 배당기준일 설정의 건	가결

28	24.12.24	SAJO VANUATU LTD STANDBY L/C 대외지급보증에 관한 건	가결

29	24.12.27	우리은행 외화지급보증 미화 $56,818.20 발급의 건	가결

30	24.12.27	대표이사 무보수 승인의 건	가결

4. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 감사위원회 위원에 대한 적합한 교육을 검토 중에 있으며, 회사의 주요 안건 및 기타 경영 관련 사항에 관하여 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

인사팀	5	과장 3명(평균 15년)대리 2명(평균 3년)	재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

6. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 상법 제542조의 13「준법통제기준 및 준법지원인」에 따라 준법지원인을 선임하였으며, 법령을 준수하고 적정한 회사경영을 위하여 직무수행시 임직원이 따라야할 준법통제에 관한 기준과 절차를 도입하였습니다.

(1) 준법지원인 인적사항

성명	소속/직위	주요경력	출생년월	선임일

김영수	경영협의실
/ 이사	- 2021~현 재 사조산업(주) 준법지원인- 2014~2020 (주)사조오양 법무 담당- 2012~2014 사조산업(주) 법무 담당	1976.08.20	2024.02.29

※ 3년 임기만료 됨에 따라 2024년 2월 29일 이사회에서 중임되었습니다. (2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	구분	활동 내역	처리 결과

상시	법적위험평가	개정 법률 검토	법령 개정에 따른 리스크 점검

일상준법지원	법적 자문업무	계약체결 등 법적 위험 노출에 대한 리스크 사전 점검

2024년 1월	교육	준법교육	2024년 주요 개정법률 교육

2024년 2월	보고	이사회 보고	준법지원인 활동 및 계획 정기보고(이사회 보고)

2024년 3월	준법점검	준법점검	중대재해처벌법 준수 점검 및 소송진행사항 등 점검

2024년 6월	준법점검	준법점검	안전관리 시스템 운영 점검 및 2분기 ESG 활동 점검

2024년 7-9월	교육	준법교육	공정거래법, 상법 등 준법교육 실시

2024년 10-12월	교육	준법교육	중대재해처벌법 등 준법교육 실시

2024년 12월	준법점검	준법점검	2024년 ESG 평가등급 및 활동사항 점검, 송무 진행현황 점검

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영협의실	5	이사 1명(평균 2년)부장 1명(평균 4년) 과장 1명(평균 1년) 사원 2명(평균 2년)	준법지원인 활동 지원