사조산업 분기보고서 (2021.09)
7. 기타 참고사항

당사는 '한국채택국제회계기준' 적용 기업으로 연결 대상법인에는 원양어업, 식품, 축산, 레저부문 등 총 13개 법인이 포함 됩니다.

영업구분	해당 기업 및 사업내역

원양어업	사조산업(주), 사조씨푸드(주), SAJO VANUATU

식 품	사조산업(주), 사조씨푸드(주)

축 산	동화농산(주), 청림축산영농조합, (주)우리들, (주)보령1농장, 사호축산영농조합, (주)홍성1농장, (주)홍성2농장

레 저	(주)캐슬렉스서울, 청도운산향촌구락부(유)

기 타	SAJO AMERICA

1. 영업부문별 재무현황 및 부문비율(단위 : 백만원)

구분	2021년 3분기	2020년	2019년

금액	비율	금액	비율	금액	비율

원양어업부문

매 출 액	162,377	32.69%	212,799	29.45%	234,038	27.94%

영업이익	1,586	5.33%	(3,280)	-14.95%	(2,171)	-12.13%

자산총계	205,506	17.69%	217,984	19.00%	237,545	19.49%

식 품 부 문

매 출 액	264,589	53.26%	385,890	53.40%	492,182	58.77%

영업이익	9,023	30.33%	9,753	44.46%	12,148	67.89%

자산총계	146,502	12.61%	156,128	13.61%	192,005	15.75%

축 산 부 문

매 출 액	38,546	7.76%	55,767	7.72%	48,027	5.73%

영업이익	8,131	27.33%	1,460	6.66%	(6,363)	-35.56%

자산총계	136,721	11.77%	135,445	11.80%	150,804	12.37%

레 저 부 문

매 출 액	14,762	2.97%	17,836	2.47%	18,189	2.17%

영업이익	4,184	14.06%	4,317	19.68%	4,329	24.19%

자산총계	135,941	11.70%	145,924	12.72%	147,858	12.13%

기 타 부 문

매 출 액	16,492	3.32%	50,360	6.97%	45,066	5.38%

영업이익	6,825	22.95%	9,688	44.16%	9,950	55.61%

자산총계	536,759	46.23%	491,894	42.87%	490,650	40.25%

단 순 합 계

매 출 액	496,766	100.00%	722,652	100.00%	837,502	100.00%

영업이익	29,749	100.00%	21,938	100.00%	17,893	100.00%

자산총계	1,161,429	100.00%	1,147,375	100.00%	1,218,862	100.00%

연 결 조 정

매 출 액	(87,250)	-17.56%	(100,725)	-13.94%	(102,074)	-12.19%

영업이익	33	0.11%	(21)	-0.10%	342	1.91%

자산총계	(58,269)	-5.02%	(59,976)	-5.23%	(81,451)	-6.68%

합 계

매 출 액	409,516	82.44%	621,927	86.06%	735,428	87.81%

영업이익	29,782	100.11%	21,917	99.90%	18,235	101.91%

자산총계	1,103,160	94.98%	1,087,399	94.77%	1,137,411	93.32%

* 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

2. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 사조산업 ① 산업의 특성 및 영업의 개황 원양어업부문 > 우리나라 원양산업은 1957년 인도양에서의 참치연승 시험조업이 성공함으로 시작되었고, 우리나라 연근해어업의 생산성 한계에 따른 안정적 수산물 공급을 위하여 육성되었습니다. 60년 역사동안 정부의 적극적이고도 효과적인 원양부문에 대한 지원과 원양산업계의 의욕적인 참여로 괄목할만한 발전을 이룩하였지만, 현재는 각 당사자국들의 연근해 어장 축소 및 자원의 자국화 추세로 어업환경은 더욱더 어려워지고 있습니다. 하지만, 원양업계는 각 당사자국들과의 활발한 교섭을 통해 원양어장을 확보해 나가고 있으며, 소비자들의 웰빙의식 전환 및 원양산 수산물의 안전한 먹거리 공급으로 인한 소비량은 점차 증대되고 있습니다. 참치연승어업은 1957년 첫 조업에 나선 이후 남태평양의 각 연안도서국을 주어장으로 조업을 펼쳐 어획물을 주요 소비국인 일본 및 국내에 판매하고 있습니다. 일본의 경제성장 둔화 등 외부환경이 우호적이지 않지만 노후선박의 리모델링 및 어장상황에 따른 효율적인 선단 운항과 어획증대를 위한 선박 관리에 만전을 기함으로써 이익창출을 위해 최선의 노력을 하겠습니다. 참치선망어업은 1971년 동부태평양 해역에서 조업을 시작한 것이 그 시초이며 지금과 같이 헬리콥터를 탑재한 참치선망어업이 도입돼 본격적인 조업이 이뤄진 것은 1979년입니다. 참치선망어업은 주로 가다랑어와 황다랑어를 어획하고 있으며 대부분 참치통조림 원료로 공급되고 있습니다. 어족자원의 자국화 강화 및 경쟁선박의 증가로 인하여 조업환경이 다소 어려워졌으나, 이러한 주변 환경에 대응하기 위하여 신조선을 건조하여 노후선박을 대체하였고 2017년 5월부터 조업에 투입되어 어획량 증대에 기여하고 있습니다. 대구저연승어업은 러시아 정부의 수산에 대한 전략산업화로 외국인에 대한 관리강화 및 조업 규제 등이 심화되고 있어 러시아 현지의 회사로부터 직접 수산물을 수입하고 있으며, 전 세계 연안 수역 및 공해수역을 막론하고 조업규제심화 및 자원관리화가 현재 진행되고 있는 상황 하에서 수입어종 다양화를 통해서 어획물 확보 및 매출 극대화를 목표로 노력하고 있습니다. 국내 식품산업은 안정적인 수요를 바탕으로 하고 있으나, 시장의 성장이 성숙기의 산업으로 높지 않고, 유통구조의 재편 및 유통업체간 경쟁심화 등으로 인해 판촉의 요구가 높아지고 있습니다. 또한 최근 국내 식품업계의 급속한 트렌드 변화, 소비침체, 성장률 둔화 등 많은 어려움에 직면해 있습니다. 이에 당사는 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 충실히 반영한 식품을 지속적으로 출시하고 있으며, 고급화 되어가는 소비자 트렌드에 맞춰 뛰어난 맛과 품질을 갖춘 식품을 생산하기 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. 참치캔 사업부문은 찌개 용도로 80-90% 정도가 소비되고 있어 기존 제품의 형태로는 수요를 늘리기 어려운 구조를 가지고 있기 때문에 신제품 개발을 통한 신규 수요의 창출이 업계의 현안으로 대두되고 있습니다. 당사는 업계 최초로 이지 필(EASY PEEL)을 적용한 안심따개 제품을 출시하여 안전성을 크게 향상시켰고 신제품 개발 및원가절감을 통해 가격경쟁력을 확보하여 시장점유율을 높이는 사업을 전략적으로 전개해 나갈 것입니다. 장류 사업부문은 2011년도 HACCP 지정을 받아 체계적이고 효율적인 관리로 최고의 맛, 품질 및 위생 관리 강화를 위해 노력하고 있습니다. 2017년에는 국제공인인증식품안전시스템(FSSC22000) 인증받아 우수한 제품을 생산하고 있습니다. 올해에는 노동생산성향상 및 원가절감을 통한 가격경쟁력과 건강 및 웰빙 추구의 신제품으로 국내시장을 선도하여 장류사업 국내시장에서의 시장 점유율을 한 단계 도약하는 한해가 되도록 하겠습니다. 우리나라 육가공업계는 식품업계 가운데 국내 최초로 HACCP(식품위해요소중점관리기준)를 도입하여 보다 과학적이고 체계적인 관리에 의해 위생적이고 안전한 제품을 생산하고 있습니다. 현재 우리나라의 육가공 제조업체들은 최신 육가공 설비와 무균 포장실 운영, HACCP 적용 등을 통해 고품질의 햄, 소시지를 생산하고 있으며 냉장유통 시스템을 통해 위생적으로 제품을 소비자에게 공급하고 있어 생산 기술적인 측면에서나 맛, 품질 면에서 외국제품에 비해 전혀 손색이 없는 제품을 공급하고 있으며, 특히 외국산 육가공품은 수송기간이 길어 냉장유통시 부패될 염려가 있기 때문에 대부분 냉동상태로 유통되지만, 국내산 육가공품은 냉장유통을 통해 신선한 상태의 제품이 소비자에게 공급되고 있는 점 때문에 어느 정도의 경쟁력을 가지고 있다고볼 수 있습니다. 장기적인 경기침체에 내수판매 부진으로 정육사업부문 매출을 과감히 축소하고, 수익성 높은 임도축을 적극 유치하여 손익 증대에 최선을 다하고 있습니다. ② 국내외 시장 여건 /S 현황> 본 자료는 2021년도 원양산업협회발간 원양산업 통계연보 회사별 업종별 생산실적에서 인용함. - 참치독항 구 분 사조산업 동원산업 사조오양 사조대림 사조씨푸드 기 타 2018년 25.59 % 15.92 % 3.30 % 2.42 % 1.29 % 51.48 % 2019년 26.05 % 15.00 % 3.52 % 2.48 % 1.56 % 51.39 % 2020년 26.29 % 15.33 % 3.02 % 0.81 % 1.77 % 52.78 % - 참치선망 구 분 동원산업 신라교역 사조산업 사조오양 사조씨푸드 기 타 2018년 50.54 % 22.96 % 17.09 % 3.55 % 3.42 % 2.44 % 2019년 53.44 % 23.69 % 14.18 % 3.30 % 2.55 % 2.84 % 2020년 56.86 % 21.22 % 13.20 % 4.91 % 3.13 % 0.68 % - 원양트롤 구 분 동원산업 정일산업 사조오양 한성기업 기타 2018년 25.47 % 22.66 % 13.97 % 7.37 % 30.53 % 2019년 26.94 % 22.94 % 11.80 % 6.65 % 31.67 % 2020년 27.05 % 17.60 % 10.61 % 8.53 % 36.21 % (2) 사조씨푸드 ① 산업의 특성 및 영업의 개황 횟감용참치부문 > 횟감용 참치의 가공 및 유통사업은 국내 원양업체들이 태평양, 인도양 등에서 어획한 참치를 절단, 가공하여 국내외 소비자들에게 유통하는 사업입니다. 횟감용 참치 가공 및 유통사업의 핵심 경쟁력은 원재료 확보 능력입니다. 횟감용 참치는 세계적인 어족자원 보호 강화 추세로 인해 원재료 확보에 많은 제약이 있기 때문입니다. 참치 어획량에 대한 쿼터규제가 점점 강화되고, 기존에 참치 어획업을 영위하던 사업자 외에 신규 사업자에 대해서 쿼터를 배분하고 있지 않는 등의 규제가 신규업체의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 횟감용 참치의 국내 가공은 현재 당사를 비롯한 동원산업, 유왕, 정필 등 소수 업체가 전체 시장점유율 90% 이상을 차지하고 있으며, 국내 연간 총 가공 규모는 약 2만톤으로 추산됩니다. 국내 횟감용 참치 가공 및 유통사업은 크게 수출과 내수로 구분됩니다. 당사의 주요 수출국은 일본이며, 점차 시장이 커지고 있는 북미, 유럽시장으로의 수출 확대에도 노력을 기울이고 있습니다. 횟감용 참치는 원양어업으로 어획한 참치를 초저온 냉동상태로 국내로 반입하여 하역, 선별, 가공, 초저온 보관 후 수출 또는 국내 업체 및 일반소비자에게 유통하고 있습니다. 일반수산물부문 > 일반수산물 유통 사업은 철저한 위생관리 능력 및 유통 채널의 규모, 일반수산물 수급 등이 중요한 요소로 작용하기 때문에 HACCP 인증 획득 여부, 냉동/냉장 물류시스템 확보 여부 등에 따라 대규모로 보관 및 유통업무를 할 수 있는 대형업체 위주로 시장이 재편될 가능성을 내재하고 있습니다. 일반수산물 유통 판매부문의 경우 다량의 재고를 보유해야 하는 문제와 가격변동의 위험성으로 인해 현재는 주력사업인 횟감용 참치 판매의 탄력적 운용을 위한 부수적인 아이템으로 활용하며 매출 규모가 아닌 수익성을 최우선으로 사업부문을 축소, 개편하고 있습니다. 식품사업(김)부문 > 김은 조선시대 진상품 중의 하나로 예전부터 귀하게 여겨진 식품입니다. 1990년 이후 양식 기술의 발달과 시설의 자동화로 인해 생산량이 비약적으로 증가하여 쉽게 접할 수 있게 되었으며, 조미김과 같은 김 가공식품이 개발되면서 부식으로서 뿐만 아니라 간식 및 안주용으로도 소비영역이 확대되어 이제는 국민 식생활에서 빠질 수 없는 국민 식품으로 자리 잡게 되었습니다. 김은 국내 양식 해조류 중 미역, 다시마 다음으로 생산량이 많은 대표적인 해조류로써 생산량은 미역, 다시마에 비해 적지만 미역과 다시마의 상당 부분이 전복 양식의 사료로 이용되고 있어 실질적인 산업 규모 및 부가가치는 해조류 중 김이 가장 크다고 볼 수 있습니다. 정부의 안정성 정책 강화로 HACCP 인증에 준하는 개선에 대해 지속적으로 지도가 강화되고 있으며(사조씨푸드 2007년 4월 국내 김 업계 최초 HACCP 인증 획득), 소비자 또한 맛 이외에 식품안정성과 건강을 우선 고려하는 등 소비자의 형태가 변화하고 있습니다. 식품의 안정성을 확보하기 위해서 대기업들은 식약청 위생안전기준 확보 외에도 기존 Brand Power 강화를 통한 Marketing을 진행하고 있습니다. 따라서 조미김 시장은 식품의 안정성을 담보할 수 있는 Brand를 보유하고 있으며, 대량생산을 통한 규모의 경제를 달성할 수 있는 대기업 위주의 대형화가 진행되고 있습니다. (3) 캐슬렉스서울 ① 산업의 특성 및 영업의 개황 국내 골프 산업은 국민의 소득증대와 주5일 근무제의 정착, 여성레저 활동 확대 등의 삶의 질이 높아짐에 따라 골프 이용객은 꾸준히 증가를 하고 있으며 골프의 대중화가 진행됨에 따라 신규 골프장도 점차로 늘어가고 있어 이와 관련한 골프용품 제조업의 발전과 교역의 활성화들이 골프산업의 구조를 형성하고 있습니다. 이에 따라, 향후 골프산업은 레저산업의 큰 비중을 차지하게 되어 전문경영인에 의한 경영이 더욱 요구되고 있는 실정입니다. ② 국내외 시장 여건 국내에서 운영중인 골프장은 2021년 9월말 현재 202개사, 총 내장객 1,530만명이며, 경기지역이 85개사로 42%를 차지하고 있습 니다. 당사는 서울권 근접 1위 골프장으로 타골프장의 비교우위에 있는 지리적 이점을 가지고 있습니다. 2021년 3분기 내장객 현황 본 자료는 한국골프장경영협회에서 추출한 자료임. - 골프장 내장객 현황(18홀) 구분 전국 경기권 캐슬렉스서울 18홀 126 업체 50 업체 - 내장객 7,656,285 명 2,970,159 명 81,782 명 당사 14 위 4 위 - - 경기권 주요 업체별 내장객 현황(18홀) 구분 캐슬렉스서울 썬힐 발리오스 서서울 타이거 그린힐 내장객 81,782 명 123,902 명 89,998 명 82,712 명 81,218 명 81,123 명 순 위 4 위 1 위 2 위 3 위 5위 6위 3. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "해당사항 없음." 4. 기업인수목적회사의 합병추진 "해당사항 없음."