미래아이앤지 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 51 기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제 50 기 1분기 2020년 03월 31일 현재
주식회사 미래아이앤지와 그 종속 회사

1. 연결실체의 개요 1. 1 지 배기업 의 개 요 주식회사 미래아이앤지(이하 "지배기업")는 1971년 3월 1일 국제전자공업 주식회사로 설립되어 정보통신 및 시스템 통합과 방위산업 관련 제품 등의 개발 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.지배기업은 회사명을 2000년 2월 28일에 유니모테크놀로지 주식회사로, 2010년 6월 30일에 유니모씨앤씨 주식회사로, 2012년 12월 27일에 주식회사 디올메디바이오로, 2015년 3월 27일에 주식회사 미래아이앤지로 변경하였습니다. 지배기업은 서울특별시 강남구 도산대로 514(청담동)에 본사를 두고 있습니다. 지 배기업은 1999년 11월 26일 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업의 최대주주는 (주)엔케이물산 이며 당분기말 현재 지분율은 24.76%입니다.

1.2 연결실체에 포함된 종속기업의 개요1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

기업명 소재지 지분율 사업내용 킹덤문화산업전문(유) 한국 100% 드라마 기획, 제작 및 유통 기업명 소재지 지분율 사업내용 킹덤문화산업전문(유) 한국 100% 드라마 기획, 제작 및 유통 1.2.2 연결실체에 포함된 종속기업의 당분기 및 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 분기> 기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 킹덤문화산업전문(유) 123 20,214 - (304) 기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 킹덤문화산업전문(유) 317 20,104 - (2,862) 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결실체의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년 이후 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4 . 현금및현금성자산과 기타금융자산 4.1 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 - - 요구불예금 64,955,706 54,189,718 계 64,955,706 54,189,718 4.2 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 232,120 823,419 1,431,242 10,363,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,394,448 - 1,394,448 계 232,120 2,217,867 1,431,242 11,758,308 5. 매출채권 5.1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 697,036 373,645 손실충당금 (21,014) (21,314) 장부금액 676,022 352,331 5.2 당분기 및 전분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 21,314 1,203,240 설정(환입) (300) - 제각 - - 기말 21,014 1,203,240 6. 기타수취채권 6.1 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금 2,402,995 129,046 2,403,370 140,546 손실충당금 (2,402,745) (42,846) (2,402,745) (42,846) 장부금액 250 86,200 625 97,700 미수금 73,531 - 70,865 - 손실충당금 (70,763) - (70,763) - 장부금액 2,768 - 102 - 미수수익 352,004 227,022 - 손실충당금 (6,932) (6,932) - 장부금액 345,073 - 220,090 - 보증금 - 347,980 - 348,460 현재가치할인차금 - (3,687) - (4,896) 장부금액 - 344,293 - 343,564 계 348,091 430,493 220,818 441,264 6.2 당분기 및 전분기 중 기타수취채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,523,285 3,374,970 설정(환입) - - 제각 - - 기말 2,523,285 3,374,970 7. 재고자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 348,544 - 348,544 24,114 - 24,114 제품 - - - 36,355 (36,355) - 재공품 - - - - - - 원재료 - - - 469,680 (469,680) - 계 348,544 - 348,544 530,149 (506,035) 24,114 7.2 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 원가 246,714 3,914 재고자산평가손실(환입) - (5,028) 계 246,714 (1,114) 8. 기타자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 580,208 4,970,000 589,575 4,970,000 손실충당금 (580,175) - (580,175) - 장부금액 33 4,970,000 9,400 4,970,000 선급비용 848,232 - 364,075 - 계 848,265 4,970,000 373,475 4,970,000 8.2 당분기 및 전분기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 580,175 612,776 설정(환입) - - 제각 - - 기말 580,175 612,776 9. 범주별 금융자산 및 금융부채 9.1 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 계 유동 현금및현금성자산 64,955,706 - - 64,955,706 기타유동금융자산 - 232,120 - 232,120 매출채권 676,022 - - 676,022 기타수취채권 348,091 - - 348,091 비유동 기타비유동금융자산 - 823,419 1,394,448 2,217,867 장기기타수취채권 430,493 - - 430,493 계 66,410,311 1,055,539 1,394,448 68,860,298 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 계 유동 현금및현금성자산 54,189,718 - - 54,189,718 기타유동금융자산 - 1,431,242 - 1,431,242 매출채권 352,331 - - 352,331 기타수취채권 220,818 - - 220,818 비유동 기타비유동금융자산 - 10,363,860 1,394,448 11,758,308 장기기타수취채권 441,264 - - 441,264 계 55,204,131 11,795,102 1,394,448 68,393,681 9.2 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위;천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 유동 매입채무및기타지급채무 1,725,944 386,306 기타금융부채 110,000 110,000 계 1,835,944 496,306 9.3 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 금융수익 이자수익 84,542 33,366 - - 배당금수익 - - 6,130 - 당기손익- 공정가치측정금융자산 처분이익 - 114,097 - - 당기손익- 공정가치측정금융자산 평가이익 - 58,458 - - 외환차익 10,122 - - 498 외화환산이익 29,663 - - 1,149 계 124,327 205,920 6,130 1,647 금융비용 대손상각비 (300) - - - 외환차손 220 - - 1 외화환산손실 726 - - 21,464 당기손익- 공정가치측정금융자산 처분손실 - 66,899 - - 계 646 66,899 - 21,465 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 금융수익 이자수익 - 73,749 - - 배당금수익 - - 6,130 - 당기손익- 공정가치측정금융자산처분이익 - 79,411 - - 외환차익 11,742 - - - 외화환산이익 17,753 - - - 계 29,495 153,160 6,130 - 금융비용 이자비용 - - - 3,744 외환차손 - - - 112 외화환산손실 91 - - 12,042 계 91 - - 15,898 10. 공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말> 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정 금융자산 ㈜오르비텍 주식 199,922 232,120 232,120 정보통신공제조합 출자금 33,463 103,367 103,367 한국방위산업진흥협회 출자금 76,000 147,145 147,145 소프트웨어공제조합 출자금 (*1) 420,737 572,908 572,908 소 계 730,122 1,055,539 1,055,539 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주)한국능률협회컨설팅 주식 61,300 1,356,868 1,356,868 (주)한국줄기세포뱅크 주식 80,000 37,579 37,579 소 계 141,300 1,394,448 1,394,448 합 계 871,422 2,449,987 2,449,987 (*1) 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동 조합에 대한 출자금 573백만원이 전액 담보로 제공되어 있습니다. 전기말> 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정 금융자산 나노스㈜ 주식 1,538,222 1,431,242 1,431,242 정보통신공제조합 출자금 33,463 101,970 101,970 한국방위산업진흥협회 출자금 76,000 134,298 134,298 소프트웨어공제조합 출자금 (*1) 420,737 560,891 560,891 (주)비비안 전환사채 (*2) 5,000,000 4,999,802 4,999,802 (주)쌍방울 전환사채 4,500,000 4,566,899 4,566,899 소 계 11,568,422 11,795,102 11,795,102 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주)한국능률협회컨설팅 61,300 1,356,868 1,356,868 (주)한국줄기세포뱅크 80,000 37,579 37,579 소 계 141,300 1,394,447 1,394,447 합 계 11,709,722 13,189,549 13,189,549 (*1) 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동 조합에 대한 출자금 561백만원이 전액 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 최초 취득금액은 10,000백만원이었으며, 전기 중 조기상환청구권을 행사하여 5,000백만원을 상환받았습니다. 11. 관 계기업투자 11.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 소유지분율 취득원가 장부금액 (주)마코컴퍼니 한국 40.01% 200,000 100,072 ㈜아티스트코스메틱 한국 49.72% 8,669,523 8,828,705 ㈜판타지오 한국 8.39% 5,000,000 5,000,000 계 13,869,522 13,928,777 전기말> 회사명 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)마코컴퍼니 한국 40.01% 200,000 83,167 ㈜아티스트코스메틱 한국 49.72% 8,669,523 9,115,677 계 8,869,523 9,198,844 11.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 기 초 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 기 말 (주)마코컴퍼니 83,167 - 16,905 - - 100,072 ㈜아티스트코스메틱 9,115,677 - (22,190) (264,782) - 8,828,705 ㈜판타지오 - 5,000,000 - - - 5,000,000 계 9,198,844 5,000,000 (5,286) (264,782) - 13,928,777 기업명 기초 취득 지분법손익 지분법손상차손환입 지분법자본변동 처분 기말 (주)포비스티앤씨 26,097,971 3,005,079 843,025 - (465) - 29,945,610 엠아이(주) 88,496 - - - - - 88,496 (주)마코컴퍼니 104,435 - (10,120) - - - 94,315 계 26,290,902 3,005,079 832,905 - (465) - 30,128,421 11.3 당분기 및 전기의 관계기업투자 지분 발행기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 (주)마코컴퍼니 (*1) 296,307 46,202 109,745 37,720 ㈜아티스트코스메틱 (*1) 17,801,736 46,229 - (44,627) ㈜판타지오 (*1) 34,581,439 8,738,727 3,469,627 (48,681) (*1) 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다. 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)마코컴퍼니 (*1) 281,365 73,509 267,769 (54,349) ㈜아티스트코스메틱 (*2) 18,719,164 386,524 - 357,068 (*1) 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다. (*2) 외부감사인의 감사를 받은 재무제표상의 금액입니다. 12. 유형자산 12.1 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 계 취득원가: 기초금액 880,508 694,973 823,031 235,757 2,634,269 취득금액 - - - 3,690 3,690 처분금액 - - (823,031) (66,761) (889,792) 대체금액 - - - - - 기말금액 880,508 694,973 - 172,686 1,748,167 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (2,896) (821,547) (150,265) (974,708) 감가상각비 - (4,344) (102) (8,573) (13,018) 처분금액 - - 821,649 66,752 888,401 대체금액 - - - - - 기말금액 - (7,239) - (92,086) (99,325) 장부금액: 기초금액 880,508 692,078 1,483 85,492 1,659,561 기말금액 880,508 687,734 - 80,600 1,648,843 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 건설중인자산 계 취득원가: 기초금액 2,615,694 988,924 22,364 399,375 1,670,470 225,269 104,000 6,026,096 취득금액 - - - - - 1,382 - 1,382 처분금액 - - - - - - - - 대체금액 - - - - - - - - 기말금액 2,615,694 988,924 22,364 399,375 1,670,470 226,651 104,000 6,027,478 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 (50,556) (372,717) (5,032) (399,372) (1,662,913) (134,002) - (2,624,592) 감가상각비 - (5,495) (280) - (2,273) (8,086) - (16,134) 처분금액 - - - - - - - - 대체금액 - - - - - - - - 기말금액 (50,556) (378,212) (5,312) (399,372) (1,665,186) (142,088) - (2,640,726) 장부금액: 기초금액 2,565,138 616,207 17,332 3 7,557 91,267 104,000 3,401,504 기말금액 2,565,138 610,712 17,052 3 5,284 84,563 104,000 3,386,752 13. 무형자산 13.1 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 기타의무형자산 계 취득원가: 기초 9,671,783 61,148 9,732,931 취득 - - - 처분 및 폐기 - - - 대체 - - - 기말 9,671,783 61,148 9,732,931 상각 및 손상차손누계액: 기초 (7,214,447) (61,148) (7,275,595) 무형자산상각비 - - - 손상차손 - - - 처분 및 폐기 - - - 기말 (7,214,447) (61,148) (7,275,595) 장부금액: 기초장부금액 2,457,336 - 2,457,336 기말장부금액 2,457,336 - 2,457,336 구 분 영업권 기타의무형자산 계 취득원가: 기초금액 9,671,783 26,470 9,698,253 취득(대체)금액 - 8,674 8,674 기말금액 9,671,783 35,144 9,706,927 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 (7,214,447) - (7,214,447) 기말금액 (7,214,447) - (7,214,447) 장부금액: 기초금액 2,457,336 26,470 2,483,806 기말금액 2,457,336 35,144 2,492,480 13.2 영업권연결실체는 2010년 11월 17일 주식회사 코마스의 솔루션사업부를 양수하면서 9,672백만원의 영업권을 인식하였습니다. 영업권은 영업부문별로 식별된 연결실체의 현금창출단위에 배분하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 영업권의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 영업부문 당분기말 전기말 솔루션사업부 2,457,336 2,457,336 14. 리스 14.1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 건물 38,395 51,194 차량운반구 97,876 116,701 계 136,271 167,895 14.2 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기초자산 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 51,194 - - (12,798) 38,395 차량운반구 116,701 - - (18,825) 97,876 계 167,895 - - (31,624) 136,271 14.3 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비: 건물 12,798 27,764 차량운반구 18,825 20,698 계 31,624 48,462 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 1,634 3,744 단기리스료 390 - 소액리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 890 - 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 (판매비와관리비에 포함) - - 14.4 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 88,668 84,870 110,704 105,904 1년 초과 5년 이내 51,560 49,417 60,854 58,079 계 140,228 134,287 171,558 163,983 14.5 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 84,870 105,904 비유동 49,417 58,079 계 134,287 163,983 15. 투 자부동산 15.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 투자부동산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 837,303 837,303 건물 677,409 682,859 계 1,514,711 1,520,162 당분기말 현재 상기 투자부동 산의 공정가치는 1,488백만원 입니다. 15.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,520,162 - 취득 - - 유형자산에서 대체 - - 감가상각 (5,451) - 기말 1,514,711 - 15.3 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 59백만원이며,임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 10백만원입니다. 15.4 운용리스 제공 내역 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결실체가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 234,000 234,000 1년 초과 5년 이내 156,000 214,500 5년 초과 - - 계 390,000 448,500 16. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채 무 및 기타지급채무 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,657,888 306,751 미지급금 68,056 79,554 계 1,725,944 386,305 17. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 임대보증금 110,000 110,000 18. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 32,211 21,362 부가세예수금 155,405 4,410 선수금 및 선수수익 592,303 1,008,617 미지급비용 75,680 75,680 계 855,600 1,110,068 19. 종업원급여 19.1 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,186,238 1,265,102 사외적립자산의 공정가치 (194,477) (186,654) 계 991,760 1,078,448 19.2 당분기 및 전분기 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,265,102 1,144,212 당기근무원가 53,545 51,750 이자원가 5,325 - 확정급여제도의 재측정요소 (128,049) - 지급액 (9,685) (4,763) 기말금액 1,186,238 1,191,199 19.3 당분기 및 전분기 사외적립자산의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 186,654 168,159 사외적립자산 납입액 9,000 9,000 지급액 (1,177) - 이자수익 1,046 - 확정급여제도의 재측정요소 (1,046) - 기말금액 194,477 177,159 19.4 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 53,545 51,750 이자원가 5,325 - 사외적립자산의 기대수익 (1,046) - 계 57,824 51,750 19.5 당기손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서의 다음 항목으로 인식되었습니다.(단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 28,102 28,462 판매비와관리비 29,722 23,288 계 57,824 51,750 19.6 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 4.00% 5.00% 할인율 2.25% 2.07% 상기 주요 추정치 중 임금상승율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당분기말 임금상승율 변화에 따른 증가/감소 1% 감소 1% 증가 임금상승율 4.00% 3.00% 5.00% 확정급여채무 현재가치 1,186,238 1,101,251 1,282,389 확정급여채무의 변화량 (84,987) 96,151 기말채무 대비 비율 100.00% 92.84% 108.11% 상기 주요 추정치 중 할인율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당분기말 할인율 변화에 따른 증가/감소 1% 하락 1% 상승 할인율 2.25% 1.25% 3.25% 확정급여채무 현재가치 1,186,238 1,285,085 1,100,728 확정급여채무의 변화량 98,847 (85,509) 기말채무 대비 비율 100.00% 108.33% 92.79% 19.7 당분기말 확정급여채무의 만기구성정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 만 기 확정급여채무 1년 미만 237,219 6년 이상 7년 미만 63,016 7년 이상 8년 미만 203,867 8년 이상 9년 미만 79,793 9년 이상 10년 미만 158,400 10년 이상 15년 미만 443,943 계 1,186,238 19.8 당분기말 및 전기말 현재 종업원과 관련하여 계상된 기타 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기말 전기말 미지급비용(유급휴가에 대한 부채) 45,470 45,470 20. 우발부채와 약정사항 20.1 당분기말 현재 연결실체는 소프트웨어공제조합으로 부터 1,731백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . 20.2 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험으로 부터 1,535백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . 20.3 계류 중인 소송사건 연 결실체는 전기 중 장기선급금 2,970백만원의 회수를 위한 소송을 제기하여 당분기말 현재 계류 중에 있습니다. 21. 자본금 21.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 1,000,000,000주 1,000,000,000주 1주당 금액 100원 100원 발행주식수 129,484,148주 129,484,148주 자본금 12,948,414,800원 12,948,414,800원 21.2 당분기 및 전분기 중 지배기업 자본금의 변동내역은 없습니다. 22. 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 주식발행초과금 47,146,246 47,146,246 기타자본잉여금 1,631,945 1,631,945 계 48,778,191 48,778,191 23. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 자기주식 (*1) (1,508,345) (1,508,345) 자기주식처분손실 (951,505) (951,505) 계 (2,459,850) (2,459,850) (*1) 당분기말 현재 지배기업이 보유한 자기주식은 799,813주이 며, 해당 자기주식은 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 24. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 증감 당기손익으로의 재분류 이익잉여금으로의재분류 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,295,568 - - - 1,295,568 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (8,011) - - - (8,011) 지분법자본변동 268,039 (264,782) - - 3,257 계 1,555,596 (264,782) - - 1,290,814 구 분 기초 증감 당기손익으로의 재분류 이익잉여금으로의재분류 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,580,137 (3,023) - (281,545) 1,295,568 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (8,011) - - - (8,011) 지분법자본변동 (43,801) 267,573 - 44,267 268,039 계 1,528,325 264,550 - (237,278) 1,555,596 25. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 미처분이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 30,421,779 28,644,378 26. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 26.1 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기 및 전분기 중 연 결 실체가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,875,701 1,021,738 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 62,471 8,520 총 수익 1,938,172 1,030,258 26.2 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 연 결 실체 는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 인식합니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수인인식 시점 한 시점에 인식 815,645 129,000 기간에 걸쳐 인식 1,060,056 892,738 계 1,875,701 1,021,738 26.3 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 연 결 실체 가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 - 이연된 계약원가 844,160 357,708 계약자산 - 미청구수익 345,073 173,762 손실충당금 - - 계약자산 합계 1,189,233 531,470 계약부채 - 선수수익 및 선수금 592,303 538,617 계약부채 합계 592,303 538,617 26.4 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당분기 및 전분기에 인식한 수익 중 이전 기간에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 372,518 57,132 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 급여 235,371 191,081 퇴직급여 29,722 22,876 복리후생비 36,066 10,911 여비교통비 1,382 1,627 통신비 4,212 4,163 수도광열비 4,149 4,690 세금과공과 25,290 19,744 임차료 1,059 13,625 건물관리비 21,538 감가상각비 46,805 61,452 수선비 - 4,000 보험료 5,224 2,199 소모품비 2,120 1,767 도서인쇄비 16 1,286 차량유지비 7,209 5,451 지급수수료 190,656 220,585 접대비 13,344 12,744 운반비 924 1,660 광고선전비 - - 수출비용 197 239 대손상각비 (300) - 계 624,987 580,100 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 매출원가 판매비와관리비 재고자산의 변동 (324,431) - 3,914 - 사용된 원재료 등 571,144 - - - 급여 223,272 235,371 320,519 191,081 퇴직급여 28,102 29,722 28,872 22,876 복리후생비 20,702 36,066 - 10,911 감가상각비 3,288 46,805 3,144 61,452 지급임차료 221 1,059 19,445 - 지급수수료 900 190,656 2,283 220,585 외주비 515,268 - - - 기타비용 28,111 85,307 243,764 73,195 계 1,066,578 624,987 621,941 580,100 29. 기타수익과 기타비용 29.1 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 유형자산처분이익 25,496 2,235,312 매각예정자산처분이익 1,477,438 - 잡이익 188 6,373 계 1,503,121 2,241,685 29.2 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 유형자산처분손실 16,088 - 잡손실 - 15 계 16,088 15 30. 금융수익과 금융비용 30.1 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 이자수익 117,907 73,749 배당수익 6,130 6,130 외환차익 10,621 11,742 외화환산이익 30,812 17,753 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 114,097 79,411 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 58,458 - 계 338,025 188,785 30.2 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 이자비용 1,634 3,744 외환차손 221 113 외화환산손실 22,190 12,133 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 66,899 - 계 90,944 15,990 31. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하 였습니다. 당분기말 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간유효법인 세율은 16.5% 입니다. 32. 주당순손익 당분기 및 전분기의 기본주당손손익 및 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 32. 1 기 본주당순손익 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의소유주지분순이익(손실) 1,650,399,246 1,650,399,246 2,573,917,143 2,573,917,143 가중평균유통보통주식수(*1)(*2) 128,684,335 128,684,335 128,684,335 128,684,335 기본주당이익 13 13 20 20 (*1) 당분기 가중평균유통보통주식수의 산정내용 구 분 주식수 기초발행보통주식수 129,484,148 자기주식 차감 (799,813) 가중평균유통보통주식수 128,684,335 (*2) 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내용 구 분 주식수 기초발행보통주식수 129,484,148 자기주식 차감 (799,813) 가중평균유통보통주식수 128,684,335 32.2 희석주당순손익 당분기 및 전분기에 희석효과가 있는 잠재적보통주가 없기 때문에 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 33. 특수관계자 공시 33.1 연결실체의 특수관계자의 현황 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 및 종속기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력이 있는 주주 (주)엔케이물산 (*1) (주)엔케이물산 (*1) (*1) 당분 기 말 현재 지배기업의 최대주주이며, 지분율은 24.76%입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 연결실체와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 (주)아티스트코스메틱 (주)아티스트코스메틱 (주)마코컴퍼니 (주)마코컴퍼니 ㈜판타지오 기타 ㈜팝코너스 ㈜팝코너스 ㈜하나모두 ㈜하나모두 ㈜유에프오프로덕션 ㈜유에프오프로덕션 ㈜온누리미디어 ㈜온누리미디어 ㈜미래엔티에스 33.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구 분 당분기 전분기 ㈜엔케이물산 수익(매출액) 58,500 - 비용(소모품비 지급) 678 15 (주)아티스트코스메틱 수익(매출액) 300 - (주)판타지오 유상증자 5,000,000 - ㈜팝코너스 수익(매출액) 300 - ㈜유에프오프로덕션 수익(매출액) 300 300 ㈜온누리미디어 수익(매출액) 3,000 3,000 미래엔티에스(주) 비용(소모품비 지급) - 391 (주)포비스티앤씨 매출액 - 3,590 비용(임차료 외 지급) - 9,048 33.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 당분기말 > 특수관계자 매출채권 채권 합계 임대보증금 미지급금 채무 합계 ㈜엔케이물산 21,450 21,450 100,000 175 100,175 (주)아티스트코스메틱 110 110 - - - 계 21,560 21,560 100,000 175 100,175 전기말 > 특수관계자 매출채권 채권 합계 임대보증금 채무 합계 (주)아티스트코스메틱 110 110 - - ㈜엔케이물산 21,450 21,450 100,000 100,000 계 21,560 21,560 100,000 100,000 33.4 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 51,975 32,475 퇴직급여 7,651 6,571 계 59,626 39,046 연결실체의 주요경영진에는 연결실체의 사업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 34. 현금흐름표 34. 1 연결실체는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 1,650,399 2,573,947 조정항목: (1,284,541) (2,616,426) 퇴직급여 58,870 51,749 대손상각비 (300) - 감가상각비 50,093 64,595 이자비용 1,634 3,744 외화환산손실 22,190 12,133 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 66,899 - 지분법손실 22,190 10,120 유형자산처분손실 16,088 - 법인세비용 325,036 501,642 재고자산평가손실환입 - (5,028) 이자수익 (117,907) (73,749) 배당금수익 (6,130) (6,130) 외화환산이익 (30,812) (17,753) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (58,458) - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (114,097) (79,411) 지분법이익 (16,905) (843,025) 매각예정자산처분이익 (1,477,438) (2,235,312) 유형자산처분이익 (25,496) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 393,874 (1,295,417) 매출채권의 감소(증가) (320,539) 31,221 미수금의 감소(증가) (2,666) (81,266) 선급금의 감소(증가) 9,367 134 선급비용의 감소(증가) (484,156) (560,156) 재고자산의 감소(증가) (324,431) 8,942 매입채무의 증가(감소) 1,330,821 (75,502) 미지급금의 증가(감소) (11,498) 62,453 미지급비용의 증가(감소) - 770 예수금의 증가(감소) 10,850 (631) 부가세예수금의 증가(감소) 150,995 - 선수금의 증가(감소) - (854,677) 선수수익의 증가(감소) 53,686 187,057 퇴직금의 지급 (9,685) (4,763) 사외적립자산 공정가치의 감소(증가) (8,870) (9,000) 영업으로부터 창출된 현금 759,732 (1,337,897) 34.2 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채의 유동성 대체 8,662 39,745 34.3 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:천원) 구분 기초 증가 감소 비현금거래 기말 리스부채 163,983 - (29,696) - 134,288 35. 공정가치 35.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,055,539 1,055,539 11,795,102 11,795,102 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,394,448 1,394,448 1,394,448 1,394,448 소계 2,449,987 2,449,987 13,189,550 13,189,550 상각후원가로 인식된 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 64,955,706 64,955,706 54,189,718 54,189,718 매출채권 676,022 676,022 352,331 352,331 기타수취채권 778,584 778,584 662,082 662,082 소계 66,410,311 66,410,311 55,204,131 55,204,131 합계 68,860,298 68,860,298 68,393,681 68,393,681 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 (*1) 매입채무및기타지급채무 1,725,944 1,725,944 386,306 386,306 기타금융부채 110,000 110,000 110,000 110,000 합계 1,835,944 1,835,944 496,306 496,306 (*1) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 측정하였습니다. 35.2 공정가치 서열체계 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 당분기말: 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 232,120 - 823,419 1,055,539 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,394,448 1,394,448 전기말: 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 1,431,242 - 10,363,860 11,795,102 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,394,448 1,394,448 35.3 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원 ) 구분 비상장주식 전환사채 계 기초금액 2,191,607 9,566,701 11,758,308 처분금액(상환) - (9,566,701) (9,566,701) 평가손익 26,260 - 26,260 기말금액 2,217,867 - 2,217,867 35.4 거래일 평가손익 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다 . 이때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되 고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련 하여 당분기 에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 기초금액 74,528 평가손익 발생금액 - 평가손익 상각금액 - 평가손익 청산금액 (74,528) 기말금액 - 36. 매각예정비유동자산 전기말 매각예정비유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 전기말 토지 2,515,694 건물 530,654 구축물 120,213 계 3,166,562 상기 매각예정비유동자산은 경기도 광주시 초월읍 무갑리 585-5 소재 부동산 등 자산으로 2020년 11월 11일에 매매계약을 체결하여 2021년 2월 1일 4,644백만원에 매각절차가 완료되었습니 다. 37. 영업부문 연결실체는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습 니다. 보고부문은 아래와 같습니다. 37.1 사업별 부문정보 ① 솔루션 : SWIFT 관련 시스템 구축용역 및 유지보수 등② 방산 : 기계방산 제품 제조 및 판매 ③ B : 화장품 및 엔터테인먼트 사업 등 ④ 기타 : 부 동 산임대 등 37.2 사업부문별 영업현황당 분기 및 전 분 기의 사업부문별 영업현황은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 솔루션 방산 B 콘텐츠 기타 계 매출액 1,875,701 - - 62,471 1,938,172 부문이익 313,653 (64,046) (52,373) 49,374 246,608 기> 구 분 솔루션 방산 바이오코스메틱 기타 계 매출액 1,021,738 - - 8,220 1,029,958 영업이익 251,335 (20,475) - (402,644) (171,784) 37.3 지역별 부문정보 당분 기와 전 분 기 보고부문 에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 해 외 합 계 국 내 해 외 합 계 매출액 (*1) 1,615,546 322,626 1,938,172 677,392 352,566 1,029,958 (*1) 수익이 창출되는 지역별로 구분하였습니다. 37.4 주요 고객에 대한 정보 당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과같습니다. (단위:천원) 구분 매출액 관련 보고부문 고객 1 409,913 솔루션 고객 2 393,353 솔루션 고객 3 346,348 솔루션 4. 재무제표 재무상태표 제 51 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 50 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 1분기말 제 50 기말 자산 유동자산 67,497,780,296 56,655,508,005 현금및현금성자산 64,955,613,526 54,189,501,803 기타유동금융자산 232,120,200 1,431,242,425 매출채권 676,021,678 352,331,037 기타수취채권 348,060,368 220,717,654 재고자산 348,544,230 24,113,585 기타유동자산 848,264,994 373,475,171 당기법인세자산 89,155,300 64,126,330 매각예정비유동자산 3,166,562,333 비유동자산 27,108,832,733 32,032,874,873 기타비유동금융자산 2,217,866,684 11,758,307,691 지분법적용 투자지분 13,733,311,391 8,733,311,852 투자부동산 1,514,711,495 1,520,162,116 유형자산 1,648,842,635 1,659,561,343 무형자산 2,457,336,327 2,457,336,327 사용권자산 136,271,256 167,895,105 장기기타수취채권 430,492,945 441,264,152 기타비유동자산 4,970,000,000 4,970,000,000 이연법인세자산 325,036,287 자산총계 94,606,613,029 91,854,945,211 부채 유동부채 2,780,134,248 1,715,778,327 매입채무 및 기타유동채무 1,724,403,995 384,545,631 기타유동금융부채 110,000,000 110,000,000 유동성리스부채 84,870,300 105,904,150 기타유동부채 855,599,644 1,110,068,237 당기법인세부채 5,260,309 5,260,309 비유동부채 1,041,177,736 1,136,527,064 확정급여부채 991,760,254 1,078,447,791 비유동성리스부채 49,417,482 58,079,273 부채총계 3,821,311,984 2,852,305,391 자본 자본금 12,948,414,800 12,948,414,800 자본잉여금 48,778,190,707 48,778,190,707 기타자본구성요소 (2,459,850,188) (2,459,850,188) 기타포괄손익누계액 1,287,557,406 1,287,557,406 이익잉여금(결손금) 30,230,988,320 28,448,327,095 자본총계 90,785,301,045 89,002,639,820 부채와자본 총계 94,606,613,029 91,854,945,211 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 1,938,472,189 1,938,472,189 1,030,258,371 1,030,258,371 매출원가 1,066,577,613 1,066,577,613 621,940,780 621,940,780 매출총이익 871,894,576 871,894,576 408,317,591 408,317,591 판매비와관리비 625,312,504 625,312,504 579,179,878 579,179,878 영업이익(손실) 246,582,072 246,582,072 (170,862,287) (170,862,287) 기타이익 1,503,121,386 1,503,121,386 2,241,685,615 2,241,685,615 기타비용 16,088,482 16,088,482 10,134,929 10,134,929 금융수익 338,024,497 338,024,497 188,470,660 188,470,660 금융비용 90,944,340 90,944,340 15,990,425 15,990,425 법인세비용차감전순이익(손실) 1,980,695,133 1,980,695,133 2,233,168,634 2,233,168,634 법인세비용 325,036,287 325,036,287 501,641,626 501,641,626 당기순이익(손실) 1,655,658,846 1,655,658,846 1,731,527,008 1,731,527,008 기타포괄손익 127,002,379 127,002,379 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 127,002,379 127,002,379 확정급여제도의 재측정요소 127,002,379 127,002,379 총포괄손익 1,782,661,225 1,782,661,225 1,731,527,008 1,731,527,008 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 13 13 13 13 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 13 13 13 13 자본변동표 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 12,948,414,800 48,778,190,707 1,572,126,016 (2,459,850,188) 8,705,579,656 69,544,460,991 당기순이익(손실) 1,731,527,008 1,731,527,008 확정급여제도의 재측정요소 2020.03.31 (기말자본) 12,948,414,800 48,778,190,707 1,572,126,016 (2,459,850,188) 10,437,106,664 71,275,987,999 2021.01.01 (기초자본) 12,948,414,800 48,778,190,707 1,287,557,406 (2,459,850,188) 28,448,327,095 89,002,639,820 당기순이익(손실) 1,655,658,846 1,655,658,846 확정급여제도의 재측정요소 127,002,379 127,002,379 2021.03.31 (기말자본) 12,948,414,800 48,778,190,707 1,287,557,406 (2,459,850,188) 30,230,988,320 90,785,301,045 현금흐름표 제 51 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 영업활동현금흐름 731,038,976 (1,376,801,185) 당기순이익(손실) 1,655,658,846 1,731,527,008 당기순이익조정을 위한 가감 (1,289,496,896) (1,773,085,167) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 393,694,087 (1,396,359,875) 이자수취 (8,283,871) 69,415,713 이자지급 (1,634,220) (3,744,474) 배당금수취 6,130,000 6,130,000 법인세환급(납부) (25,028,970) (10,684,390) 투자활동현금흐름 10,038,682,631 4,729,029,360 단기대여금의 감소 375,000 12,361,139 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 11,045,141,451 860,764,407 관계기업투자주식의 처분 4,090,884,308 장기대여금의 감소 11,500,000 1,733,310 매각예정비유동자산의 처분 4,174,000,000 4,943,434,245 유형자산의 처분 10,798,182 보증금의 감소 480,000 25,595,846 단기대여금의 증가 (1,512,113,569) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (199,922,463) (2,837,978,367) 장기대여금의 증가 (40,000,000) 유형자산의 취득 (3,690,000) (1,381,818) 기타무형자산의 취득 (8,674,295) 관계기업투자자산의 취득 (4,999,999,539) 보증금의 증가 (805,595,846) 재무활동현금흐름 (29,695,641) (42,422,880) 리스부채의 상환 (29,695,641) (42,422,880) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 26,085,757 3,320,088 현금및현금성자산의순증가(감소) 10,766,111,723 3,313,125,383 기초현금및현금성자산 54,189,501,803 18,066,874,174 기말현금및현금성자산 64,955,613,526 21,379,999,557 5. 재무제표 주석 제 51 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제 50 기 1분기 2020년 03월 31일 현재 주식회사 미래아이앤지 1. 회사의 개요 주식회사 미래아이앤지(이하 "당사")는 1971년 3월 1일 국제전자공업 주식회사로 설립되어 정보통신 및 시스템 통합 과 방위산업 관련 제품 등의 개발 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 회사명을 2000년 2월 28일에 유니모테크놀로지 주식회사로, 2010년 6월 30일에 유니모씨앤씨 주식회사로, 2012년 12월 27일에 주식회사 디올메디바이오로, 2015년 3월 27일에 주식회사 미래아이앤지로 변경하였습니다. 당사는 서울특별시 강남구 도산대로 514(청담동)에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 11월 26일 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 최대주주는 (주)엔케이물산이며 당분기말 현재 지분율은 24.76%입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년 이후 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4 . 현금및현금성자산과 기타금융자산 4.1 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 - - 요구불예금 64,955,614 54,189,502 계 64,955,614 54,189,502 4.2 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 232,120 823,419 1,431,242 10,363,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 1,394,448 - 1,394,448 계 232,120 2,217,867 1,431,242 11,758,308 5. 매출채권 5.1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 702,709 378,989 손실충당금 (26,688) (26,658) 장부금액 676,022 352,331 5.2 당분기 및 전분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 26,658 1,203,240 설정(환입) 30 - 제각 - - 기말 26,688 1,203,240 6. 기타수취채권 6.1 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금 2,415,995 129,046 2,416,370 140,546 손실충당금 (2,415,745) (42,846) (2,415,745) (42,846) 장부금액 250 86,200 625 97,700 미수금 73,500 - 70,765 - 손실충당금 (70,763) - (70,763) - 장부금액 2,737 - 2 - 미수수익 352,004 - 227,022 - 손실충당금 (6,931) - (6,931) - 장부금액 345,073 - 220,091 - 보증금 - 347,980 - 348,460 현재가치할인차금 - (3,687) - (4,896) 장부금액 - 344,293 - 343,564 계 348,060 430,493 220,718 441,264 6.2 당분기 및 전분기 중 기타수취채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,536,285 3,387,970 설정(환입) - - 제각 - - 기말 2,536,285 3,387,970 7. 재고자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 348,544 - 348,544 24,114 - 24,114 제품 - - - 36,355 (36,355) - 재공품 - - - - - - 원재료 - - - 469,680 (469,680) - 계 348,544 - 348,544 530,149 (506,035) 24,114 7.2 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 원가 246,714 3,914 재고자산평가손실(환입) - (5,028) 계 246,714 (1,114) 8. 기타자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 580,208 4,970,000 589,575 4,970,000 손실충당금 (580,175) - (580,175) - 장부금액 33 4,970,000 9,400 4,970,000 선급비용 848,232 - 364,075 - 계 848,265 4,970,000 373,475 4,970,000 8.2 당분기 및 전분기 중 기타자산 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 580,175 612,776 설정(환입) - - 제각 - - 기말 580,175 612,776 9. 범주별 금융자산 및 금융부채 9.1 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 계 유동 현금및현금성자산 64,955,614 - - 64,955,614 기타유동금융자산 - 232,120 - 232,120 매출채권 676,022 - - 676,022 기타수취채권 348,060 - - 348,060 비유동 기타비유동금융자산 - 823,419 1,394,448 2,217,867 장기기타수취채권 430,493 - - 430,493 계 66,410,189 1,055,539 1,394,448 68,860,175 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 계 유동 현금및현금성자산 54,189,502 - - 54,189,502 기타유동금융자산 - 1,431,242 - 1,431,242 매출채권 352,331 - - 352,331 기타수취채권 220,718 - - 220,718 비유동 기타비유동금융자산 - 10,363,860 1,394,448 11,758,308 장기기타수취채권 441,264 - 441,264 계 55,203,815 11,795,102 1,394,448 68,393,365 9.2 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위;천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 유동 매입채무및기타지급채무 1,724,404 384,546 기타금융부채 110,000 110,000 계 1,834,404 494,546 9.3 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 금융수익 이자수익 84,542 33,366 - - 배당금수익 - - 6,130 - 당기손익- 공정가치측정금융자산 처분이익 - 114,097 - - 당기손익- 공정가치측정금융자산 평가이익 - 58,458 - - 외환차익 10,122 - - 498 외화환산이익 29,663 - - 1,149 계 124,327 205,920 6,130 1,647 금융비용 대손상각비 30 - - - 외환차손 220 - - 1 외화환산손실 726 - - 21,464 당기손익- 공정가치측정금융자산 처분손실 - 66,899 - - 계 976 66,899 - 21,465 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가9.3측정금융부채 금융수익 이자수익 - 73,434 - - 배당금수익 - - 6,130 - 당기손익- 공정가치측정금융자산 처분이익 - 79,411 - - 외환차익 11,742 - - - 외화환산이익 17,753 - - - 계 29,495 152,845 6,130 - 금융비용 이자비용 - - - 3,744 외환차손 - - - 112 외화환산손실 91 - - 12,042 계 91 - - 15,898 10. 공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말> 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정 금융자산 ㈜오르비텍 주식 199,922 232,120 232,120 정보통신공제조합 출자금 33,463 103,367 103,367 한국방위산업진흥협회 출자금 76,000 147,145 147,145 소프트웨어공제조합 출자금 (*1) 420,737 572,908 572,908 소 계 730,122 1,055,539 1,055,539 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주)한국능률협회컨설팅 주식 61,300 1,356,868 1,356,868 (주)한국줄기세포뱅크 주식 80,000 37,579 37,579 소 계 141,300 1,394,448 1,394,448 합 계 871,422 2,449,987 2,449,987 (*1) 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동 조합에 대한 출자금 573백만원이 전액 담보로 제공되어 있습니다. 전기말> 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정 금융자산 나노스㈜ 주식 1,538,222 1,431,242 1,431,242 정보통신공제조합 출자금 33,463 101,970 101,970 한국방위산업진흥협회 출자금 76,000 134,298 134,298 소프트웨어공제조합 출자금 (*1) 420,737 560,891 560,891 (주)비비안 전환사채 (*2) 5,000,000 4,999,802 4,999,802 (주)쌍방울 전환사채 4,500,000 4,566,899 4,566,899 소 계 11,568,422 11,795,102 11,795,102 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주)한국능률협회컨설팅 61,300 1,356,868 1,356,868 (주)한국줄기세포뱅크 80,000 37,579 37,579 소 계 141,300 1,394,447 1,394,447 합 계 11,709,722 13,189,549 13,189,549 (*1) 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동 조합에 대한 출자금 561백만원이 전액 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 최초 취득금액은 10,000백만원이었으며, 전기 중 조기상환청구권을 행사하여 5,000백만원을 상환받았습니다. 11. 관 계기업투자 11.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 소유지분율 취득원가 장부금액 (주)마코컴퍼니 한국 40.01% 200,000 104,435 ㈜아티스트코스메틱 한국 49.72% 8,628,877 8,628,877 ㈜판타지오 한국 8.39% 5,000,000 5,000,000 계 13,828,876 13,733,311 회사명 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)마코컴퍼니 한국 40.01% 200,000 104,435 (주)아티스트코스메틱 한국 49.72% 8,628,877 8,628,877 계 8,828,877 8,733,312 11.2 당분기 중 관계기업투자 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 기 말 (주)마코컴퍼니 104,435 - - 104,435 ㈜아티스트코스메틱 8,628,877 - - 8,628,877 ㈜판타지오 - 5,000,000 - 5,000,000 계 8,733,312 5,000,000 - 13,733,311 11.3 당분기 및 전기의 관계기업투자 지분 발행기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 (주)마코컴퍼니 (*1) 296,307 46,202 109,745 37,720 ㈜아티스트코스메틱 (*1) 17,801,736 46,229 - (44,627) ㈜판타지오 (*1) 34,581,439 8,738,727 3,469,627 (48,681) (*1) 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다. 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)마코컴퍼니 (*1) 281,365 73,509 267,769 (54,349) ㈜아티스트코스메틱 (*2) 18,719,164 386,524 - 357,068 (*1) 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표상의 금액입니다. (*2) 외부감사인의 감사를 받은 재무제표상의 금액입니다. 12. 종속기업투자 12.1 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소유지분율 취득원가 손상차손 장부금액 킹덤문화산업전문(유) 100% 10,000 (10,000) - 회사명 지분율 취득원가 손상차손 장부금액 킹덤문화산업전문(유) 100% 10,000 (10,000) - 12.2 당분기 및 전기 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 킹덤문화산업전문(유) 123 20,214 - (304) > 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 킹덤문화산업전문(유) 317 20,104 - (2,862) 13. 유형자산 13.1 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 공구와기구 비품 계 취득원가: 기초금액 880,508 694,973 823,031 235,757 2,634,269 취득금액 - - - 3,690 3,690 처분금액 - - (823,031) (66,761) (889,792) 대체금액 - - - - - 기말금액 880,508 694,973 - 172,686 1,748,167 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (2,896) (821,547) (150,265) (974,708) 감가상각비 - (4,344) (102) (8,573) (13,018) 처분금액 - - 821,649 66,752 888,401 대체금액 - - - - - 기말금액 - (7,239) - (92,086) (99,325) 장부금액: 기초금액 880,508 692,078 1,483 85,492 1,659,561 기말금액 880,508 687,734 - 80,600 1,648,843 구분 토지 건물 구축물 기계장치 공구와기구 비품 건설중인자산 계 취득원가: 기초금액 2,615,694 988,924 22,364 399,375 1,670,470 225,269 104,000 6,026,096 취득금액 - - - - - 1,382 - 1,382 처분금액 - - - - - - - - 대체금액 - - - - - - - - 기말금액 2,615,694 988,924 22,364 399,375 1,670,470 226,651 104,000 6,027,478 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 (50,556) (372,717) (5,032) (399,372) (1,662,913) (134,002) - (2,624,592) 감가상각비 - (5,495) (280) - (2,273) (8,086) - (16,134) 처분금액 - - - - - - - - 대체금액 - - - - - - - - 기말금액 (50,556) (378,212) (5,312) (399,372) (1,665,186) (142,088) - (2,640,726) 장부금액: 기초금액 2,565,138 616,207 17,332 3 7,557 91,267 104,000 3,401,504 기말금액 2,565,138 610,712 17,052 3 5,284 84,563 104,000 3,386,752 14. 무형자산 14.1 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 기타의무형자산 계 취득원가: 기초 9,671,783 61,148 9,732,931 취득 - - - 기말 9,671,783 61,148 9,732,931 상각 및 손상차손누계액: 기초 (7,214,447) (61,148) (7,275,595) 기말 (7,214,447) (61,148) (7,275,595) 장부금액: 기초장부금액 2,457,336 - 2,457,336 기말장부금액 2,457,336 - 2,457,336 구 분 영업권 기타의무형자산 계 취득원가: 기초금액 9,671,783 26,470 9,698,253 취득(대체)금액 - 8,674 8,674 기말금액 9,671,783 35,144 9,706,927 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 (7,214,447) - (7,214,447) 기말금액 (7,214,447) - (7,214,447) 장부금액: 기초금액 2,457,336 26,470 2,483,806 기말금액 2,457,336 35,144 2,492,480 14.2 영업권당사는 2010년 11월 17일 주식회사 코마스의 솔루션사업부를 양수하면서 9,672백 만원의 영업권을 인식하였습니다. 영업권은 영업부문별로 식별된 당사의 현금창출 단위에 배분하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 영업권의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 영업부문 당분기말 전기말 솔루션사업부 2,457,336 2,457,336 15. 리스 15.1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 건물 38,395 51,194 차량운반구 97,876 116,701 계 136,271 167,895 15.2 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기초자산 기초 취득 처분 감가상각비 기말 건물 51,194 - - (12,798) 38,395 차량운반구 116,701 - - (18,825) 97,876 계 167,895 - - (31,624) 136,271 15.3 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비: 건물 12,798 27,764 차량운반구 18,825 20,698 계 31,624 48,462 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 1,634 3,744 단기리스료 390 - 소액리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 890 - 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 (판매비와관리비에 포함) - - 15.4 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 88,668 84,870 110,704 105,904 1년 초과 5년 이내 51,560 49,417 60,854 58,079 계 140,228 134,287 171,558 163,983 15.5 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 84,870 105,904 비유동 49,417 58,079 계 134,287 163,983 16. 투 자부동산 16.1 당분기말 및 전기말 현재 당사의 투자부동산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 837,303 837,303 건물 677,409 682,859 계 1,514,711 1,520,162 당분기말 현재 상기 투자부동 산의 공정가치는 1,488백만원 입니다. 16.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,520,162 - 취득 - - 유형자산에서 대체 - - 감가상각 (5,451) - 기말 1,514,711 - 16.3 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 59백만원이며,임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 10백만원입니다. 16.4 운용리스 제공 내역 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 234,000 234,000 1년 초과 5년 이내 156,000 214,500 5년 초과 - - 계 390,000 448,500 17. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채 무 및 기타지급채무 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,657,888 306,751 미지급금 66,516 77,794 계 1,724,404 384,545 18. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 임대보증금 110,000 110,000 19. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 32,211 21,362 부가세예수금 155,405 4,410 선수금 및 선수수익 592,303 1,008,617 미지급비용 75,680 75,680 계 855,600 1,110,068 20. 종업원급여 20.1 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,186,238 1,265,102 사외적립자산의 공정가치 (194,477) (186,654) 계 991,760 1,078,448 20.2 당분기 및 전분기 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,265,102 1,144,212 당기근무원가 53,545 51,750 이자원가 5,325 - 확정급여제도의 재측정요소 (128,049) - 지급액 (9,685) (4,763) 기말금액 1,186,238 1,191,199 20.3 당분기 및 전분기 사외적립자산의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 186,654 168,159 사외적립자산 납입액 9,000 9,000 지급액 (1,177) - 이자수익 1,046 - 확정급여제도의 재측정요소 (1,046) - 기말금액 194,477 177,159 20.4 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 53,545 51,750 이자원가 5,325 - 사외적립자산의 기대수익 (1,046) - 계 57,824 51,750 20.5 당기손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서의 다음 항목으로 인식되었습니다.(단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 28,102 28,462 판매비와관리비 29,722 23,288 계 57,824 51,750 20.6 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 4.00% 5.00% 할인율 2.25% 2.07% 상기 주요 추정치 중 임금상승율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당분기말 임금상승율 변화에 따른 증가/감소 1% 감소 1% 증가 임금상승율 4.00% 3.00% 5.00% 확정급여채무 현재가치 1,186,238 1,101,251 1,282,389 확정급여채무의 변화량 (84,987) 96,151 기말채무 대비 비율 100.00% 92.84% 108.11% 상기 주요 추정치 중 할인율의 변화에 따른 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당분기말 할인율 변화에 따른 증가/감소 1% 하락 1% 상승 할인율 2.25% 1.25% 3.25% 확정급여채무 현재가치 1,186,238 1,285,085 1,100,728 확정급여채무의 변화량 98,847 (85,509) 기말채무 대비 비율 100.00% 108.33% 92.79% 20.7 당분기말 확정급여채무의 만기구성정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 만 기 확정급여채무 1년 미만 237,219 6년 이상 7년 미만 63,016 7년 이상 8년 미만 203,867 8년 이상 9년 미만 79,793 9년 이상 10년 미만 158,400 10년 이상 15년 미만 443,943 계 1,186,238 20.8 당분기말 및 전기말 현재 종업원과 관련하여 계상된 기타 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기말 전기말 미지급비용(유급휴가에 대한 부채) 45,470 45,470 21. 우발부채와 약정사항 21.1 당분기말 현재 당사는 소프트웨어공제조합으로 부터 1,731백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . 21.2 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로 부터 1,535백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . 21.3 계류 중인 소송사건 당사 는 전기 중 장기선급금 2,970백만원의 회수를 위한 소송을 제기하여 당분기말 현재 계류 중에 있습니다. 22. 자본금 22.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 1,000,000,000주 1,000,000,000주 1주당 금액 100원 100원 발행주식수 129,484,148주 129,484,148주 자본금 12,948,414,800원 12,948,414,800원 22.2 당분기 및 전분기 중 당사 자본금의 변동내역은 없습니다. 23. 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 주식발행초과금 47,146,246 47,146,246 기타자본잉여금 1,631,945 1,631,945 계 48,778,191 48,778,191 24. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 자기주식 (*1) (1,508,345) (1,508,345) 자기주식처분손실 (951,505) (951,505) 계 (2,459,850) (2,459,850) (*1) 당분기말 현재 당사가 보유한 자기주식은 799,813주이 며, 해당 자기주식은 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 25. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 증감 당기손익으로의 재분류 이익잉여금으로의재분류 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,295,568 - - - 1,295,568 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (8,011) - - - (8,011) 계 1,287,557 - - - 1,287,557 구 분 기초 증감 당기손익으로의 재분류 이익잉여금으로의재분류 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,580,137 (3,023) - (281,545) 1,295,568 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (8,011) - - - (8,011) 계 1,572,126 (3,023) - (281,545) 1,287,557 26. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 미처분이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 30,230,988 28,448,327 27. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 27.1 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기 및 전분기 중 당 사 가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,875,701 1,021,738 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 62,771 8,520 총 수익 1,938,472 1,030,258 27.2 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당 사 는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 인식합니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수인인식 시점 한 시점에 인식 815,645 129,000 기간에 걸쳐 인식 1,060,056 892,738 계 1,875,701 1,021,738 27.3 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 당 사 가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 - 이연된 계약원가 844,160 357,708 계약자산 - 미청구수익 345,073 173,762 손실충당금 - - 계약자산 합계 1,189,233 531,470 계약부채 - 선수수익 및 선수금 592,303 538,617 계약부채 합계 592,303 538,617 27.4 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당분기 및 전분기에 인식한 수익 중 이전 기간에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 372,518 57,132 28. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 급여 235,371 191,081 퇴직급여 29,722 22,876 복리후생비 36,066 10,911 여비교통비 1,382 1,627 통신비 4,212 4,163 수도광열비 4,149 4,690 세금과공과 25,290 19,744 임차료 1,059 13,325 건물관리비 21,538 - 감가상각비 46,805 61,452 수선비 - 4,000 보험료 5,224 2,199 소모품비 2,120 1,767 도서인쇄비 16 1,286 차량유지비 7,209 5,451 지급수수료 190,652 219,964 접대비 13,344 12,744 운반비 924 1,660 수출비용 197 239 대손상각비 30 - 계 625,313 579,179 29. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 매출원가 판매비와관리비 재고자산의 변동 (324,431) - 3,914 - 사용된 원재료 등 571,144 - - - 급여 223,272 235,371 320,519 191,081 퇴직급여 28,102 29,722 28,872 22,876 복리후생비 20,702 36,066 - 10,911 감가상각비 3,288 46,805 3,144 61,452 지급임차료 221 1,059 19,445 - 지급수수료 900 190,652 2,283 219,964 외주비 515,268 - - - 기타비용 28,111 85,637 243,764 72,895 계 1,066,578 625,313 621,941 579,179 30. 기타수익과 기타비용 30.1 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 유형자산처분이익 25,496 2,235,312 매각예정자산처분이익 1,477,438 - 잡이익 188 6,373 계 1,503,121 2,241,685 30.2 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 관계기업투자손상차손 - 10,120 유형자산처분손실 16,088 - 잡손실 - 15 계 16,088 10,135 31. 금융수익과 금융비용 31.1 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 이자수익 117,907 73,434 배당수익 6,130 6,130 외환차익 10,621 11,742 외화환산이익 30,812 17,753 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 114,097 79,411 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 58,458 - 계 338,025 188,470 31.2 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 이자비용 1,634 3,744 외환차손 221 113 외화환산손실 22,190 12,133 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 66,899 - 계 90,944 15,990 32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하 였습니다. 당분기말 현재 2021년 12 월 3 1일 로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간유효법인 세율은 16.4% 입니다. 33. 주당순손익 당분기 및 전분기의 기본주당손손익 및 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 33. 1 기 본주당순손익 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 당기순이익 1,655,658,846 1,655,658,846 1,731,527,008 1,731,527,008 가중평균유통보통주식수 (*1)(*2) 128,684,335 128,684,335 128,684,335 128,684,335 기본주당이익 13 13 13 13 (*1) 당분기 가중평균유통보통주식수의 산정내용 구 분 주식수 기초발행보통주식수 129,484,148 자기주식 차감 (799,813) 가중평균유통보통주식수 128,684,335 (*2) 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내용 구 분 주식수 기초발행보통주식수 129,484,148 자기주식 차감 (799,813) 가중평균유통보통주식수 128,684,335 33.2 희석주당순손익 당분기 및 전분기에 희석효과가 있는 잠재적보통주가 없기 때문에 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 34. 특수관계자 공시 34.1 당사의 특수관계자의 현황 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 및 종속기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력이 있는 주주 (주)엔케이물산 (*1) (주)엔케이물산 (*1) 종속기업 킹덤문화산업전문(유) 킹덤문화산업전문(유) (*1) 당분 기 말 현재 당사의 최대주주이며, 지분율은 24.76%입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 (주)아티스트코스메틱 (주)아티스트코스메틱 (주)마코컴퍼니 (주)마코컴퍼니 ㈜판타지오 기타 ㈜팝코너스 ㈜팝코너스 ㈜하나모두 ㈜하나모두 ㈜유에프오프로덕션 ㈜유에프오프로덕션 ㈜온누리미디어 ㈜온누리미디어 ㈜미래엔티에스 34. 2 당분기 및 전기 중 당사의 특수관계자와의 대여금 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 기초금액 대여 상환 기말금액 킹덤문화산업전문(유) 13,000 - - 13,000 당 분기말 현재 상기 킹덤문화산업전문(유)의 대여금에 대하여 대손충당금 13,000천원을 계상하고 있 습니다. > 특수관계자 기초금액 대여 상환 기말금액 킹덤문화산업전문(유) 13,000 - - 13,000 전 기말 현재 상기 킹덤문화산업전문(유)의 대여금에 대하여 대손충당금 13,000천원을 계상하고 있 습니다. 34.3 대여금 거래를 제외한 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구 분 당분기 전분기 ㈜엔케이물산 수익(매출액) 58,500 - 비용(소모품비 지급) 678 15 킹덤문화산업전문(유) 수익(매출액) 300 300 (주)아티스트코스메틱 수익(매출액) 300 300 (주)판타지오 유상증자 5,000,000 - ㈜팝코너스 수익(매출액) 300 - ㈜유에프오프로덕션 수익(매출액) 300 300 ㈜온누리미디어 수익(매출액) 3,000 3,000 미래엔티에스(주) 비용(소모품비 지급) - 391 (주)포비스티앤씨 매출액 - 3,590 비용(임차료 외 지급) - 9,048 34.4 대여금을 제외한 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 당분기말 > 특수관계자 매출채권 채권 합계 임대보증금 미지급금 채무 합계 ㈜엔케이물산 21,450 21,450 100,000 175 100,175 킹덤문화산업전문(유) 5,674 5,674 - - - (주)아티스트코스메틱 110 110 - - - 계 27,234 27,234 100,000 175 100,175 당 분기말 현재 상기 킹덤문화산업전문(유)의 매출채권에 대하여 대손충당금 5,674천원을 계상하고 있 습니다. 전기말 > 특수관계자 매출채권 채권 합계 임대보증금 채무 합계 킹덤문화산업전문(유) 5,344 5,344 - - (주)아티스트코스메틱 110 110 - - ㈜엔케이물산 21,450 21,450 100,000 100,000 계 26,904 26,904 100,000 100,000 전 기말 현재 상기 킹덤문화산업전문(유)의 매출채권에 대하여 대손충당금 5,344천원을 계상하고 있 습니다. 34.5 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 51,975 32,475 퇴직급여 7,651 6,571 계 59,626 39,046 당사의 주요경영진에는 당사의 사업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 35. 현금흐름표 35. 1 당사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 1,655,659 1,731,527 조정항목: (1,289,497) (1,773,085) 퇴직급여 58,870 51,749 대손상각비 30 - 감가상각비 50,093 64,595 이자비용 1,634 3,744 외화환산손실 22,190 12,133 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 66,899 - 관계기업투자손상차손 - 10,120 유형자산처분손실 16,088 - 이자수익 (117,907) (73,434) 배당금수익 (6,130) (6,130) 외화환산이익 (30,812) (17,753) 법인세비용 325,036 501,642 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (58,458) - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (114,097) (79,411) 재고자산평가손실환입 - (5,028) 매각예정자산처분이익 (1,477,438) (2,235,312) 유형자산처분이익 (25,496) - 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 393,694 (1,396,360) 매출채권의 감소(증가) (320,869) (68,779) 미수금의 감소(증가) (2,735) (81,438) 선급금의 감소(증가) 9,367 134 선급비용의 감소(증가) (484,156) (560,156) 재고자산의 감소(증가) (324,431) 8,942 매입채무의 증가(감소) 1,330,821 (75,502) 미지급금의 증가(감소) (11,278) 62,453 예수금의 증가(감소) 10,850 (631) 부가세예수금의 증가(감소) 150,995 - 선수금의 증가(감소) - (854,677) 선수수익의 증가(감소) 53,686 187,057 퇴직금의 지급 (9,685) (4,763) 사외적립자산 공정가치의 감소(증가) (8,870) (9,000) 영업으로부터 창출된 현금 759,856 (1,437,918) 35.2 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채의 유동성 대체 8,662 39,745 35.3 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:천원) 구분 기초 증가 감소 비현금거래 기말 리스부채 163,983 - (29,696) - 134,288 36. 공정가치 36.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,055,539 1,055,539 11,795,102 11,795,102 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,394,448 1,394,448 1,394,448 1,394,448 소계 2,449,987 2,449,987 13,189,550 13,189,550 상각후원가로 인식된 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 64,955,614 64,955,614 54,189,502 54,189,502 매출채권 676,022 676,022 352,331 352,331 기타수취채권 778,553 778,553 661,982 661,982 소계 66,410,189 66,410,189 55,203,815 55,203,815 합계 68,860,175 68,860,175 68,393,365 68,393,365 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 (*1) 매입채무및기타지급채무 1,724,404 1,724,404 384,546 384,546 기타금융부채 110,000 110,000 110,000 110,000 합계 1,834,404 1,834,404 494,546 494,546 (*1) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 측정하였습니다. 36.2 공정가치 서열체계 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 당분기말: 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 232,120 - 823,419 1,055,539 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,394,448 1,394,448 전기말: 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 1,431,242 - 10,363,860 11,795,102 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,394,448 1,394,448 36.3 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원 ) 구분 비상장주식 전환사채 계 기초금액 2,191,607 9,566,701 11,758,308 처분금액(상환) (9,566,701) (9,566,701) 평가손익 26,260 - 26,260 기말금액 2,217,867 - 2,217,867 36.4 거래일 평가손익 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다 . 이때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되 고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련 하여 당분기 에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 기초금액 74,528 평가손익 발생금액 - 평가손익 상각금액 - 평가손익 청산금액 (74,528) 기말금액 - 37. 매각예정비유동자산 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 전기말 토지 2,515,694 건물 530,654 구축물 120,213 계 3,166,562 상기 매각예정비유동자산은 경기도 광주시 초월읍 무갑리 585-5 소재 부동산 등 자산으로 2020년 11월 11일에 매매계약을 체결하여 2021년 2월 1일 4,644백만원에 매각절차가 완료되었습니 다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ㅇ자산양수도 내역 1) 건물, 토지 자산양수도 가. 양수ㆍ도 대상 자산2019년 9월 30일 이사회결의를 통해 부동산매매계약을 체결하여 유형자산처분결정 공시를 하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (금액단위: 원) 구 분 소 재 지 면 적(㎡) 양수ㆍ도 금액 토지 및 건물 서울시 강남구 도산대로514 토지(123.35) 및 건물(187.39) 5,597,198,276 합 계 5,597,198,276 나. 거래 상대방 : (주)호주건설(2020년 1월 3일 부동산 매수인 지위(승계)이전계약에 따라 매수인이 (주)호주건설에서 청담복합피에프브이 주식회사로 변경 되었습니다.) 다. 진행경과 및 일정(1) 이사회 결의일 : 2019년 9월 30일(2) 부동산매매계약체결일 : 2019년 9월 30일(3) 대금지급일정 (단위: 원) 구 분 지급비율 지 급 일 자 금 액 계 약 금 10% 본 계약체결일 559,719,828 잔 금 90% 2020년 1월 3일 5,037,478,448 합 계 100% - 5,597,198,276 (4) 잔금이 지급되지 않을 경우 본 계약은 자동 해지되며 계약금은 몰취하는 조항이 있습니다.라. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과당사 소유의 부동산 자산양수도에 따른 당사의 경영 및 주요한 사업에 미치는 영향은 없으며, 금번 자산양도가액은 \5,597,198,276원 으로 2018년 12월 31일 기준 연결자산총액 대비 9.72%입니다. 2)주식 자산양수도 가. 양수도 대상 자산 - (주)포비스티앤씨. 발행 주식 9,776,625주 나. 자산양수도 당사자의 개요 구 분 양도회사 양수회사 법인명 (주)미래아이앤지 (주)남영비비안 대표이사 김학수 이규화 주 소 본 사 서울시 강남구 도산대로 514(청담동) 서울특별시 용산구 서빙고로51길 52 연락처 02-3470-4400 02-3780-1114 설립연월 1971년 3월 1957년 6월 자본총액 69,585백만원 101,323백만원 자산총액 72,302백만원 133,299백만원 결산기 12월 12월 주권상장일 1999년 11월 26일 1976년 7월 13일 발행주식의 총수 보통주 129,484,148주 보통주 68,679,450주 ㅇ위 당사자의 개요는 2019년 12월 31일 연결기준으로 작성되었습니다.다. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과- 이번 자산양수도가 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다. 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 이며, 회사의 경영내용, 영업, 매출, 사업구조, 시장점유율 등에 미치는 영향은 없으며, 동 거래로 인해 당사의 유동성이 개선 될 것입니다.라. 향후 회사구조개편에 관한 계획- 해당사항 없습니다. 마. 자산양수도의 구체적인 내용(1) 자산양수도 내역 및 가액당사는 (주)포비스티앤씨 발행 주식 9,776,625주를 (주)남영비비안에 양도하기로 하였으며 양수도 금액 \49,716,855,043원입니다. (2) 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법 자산양수도 총 계약 금액은 \49,716,855,043으로, 자산양수도 계약일(2020년 2월 28일)에 계약금 10%를 지급하고 2020년 4월 3일 잔금 90% 중 100억원은 양수인인 (주)남영비비안이 발행하는 전환사채를 인수하여 대용납입하고 나머지 잔금을 수령하고, 양도인이 소유한 모든 주식을 양수인에게 양도합니다. (3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 - 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다. (4) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거- 당사가 금번 양수도를 통하여 양수도하고자 하는 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 에 해당되는바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당됩니다.(5) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항 - 해당사항 없습니다. 바. 진행경과 및 일정 구 분 일 자 외부평가계약체결일 2020년 2월 17일 이사회결의일 2020년 2월 28일 자산양수도 계약일 2020년 2월 28일 자산양수도 신고서 제출일 2020년 2월 28일 자산양수도 완료일 2020년 4월 3일 ※ 상기 자산양수도 완료일은 주식양도일입니다. 3) 건물, 토지 취득 가. 취득대상 자산 현황2020년 11월 10일 이사회결의를 통해 부동산매매계약을 체결하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (금액: 원, 부가세별도) 구 분 소 재 지 면 적(㎡) 금 액 토지 및 건물 서울 광진구 광나루로56길 85테크노마트 10층 토지(147.66/25,260) 및 건물(557.21) 2,720,000,000 합 계 2,720,000,000 나. 취득사유 : 단순투자 다. 진행경과 및 일정(1) 이사회 결의일 : 2020년 11월 10일(2) 부동산매매계약체결일 : 2020년 11월 10일(3) 대금지급일정 (단위: 원) 구 분 지급비율 지 급 일 자 금 액 계 약 금 10% 본 계약체결일 272,000,000 잔 금 90% 2020년 11월 30일 2,448,000,000 합 계 100% - 2,720,000,000 라. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과금번 부동산 취득에 따른 취득가액은 \2,720,000,000원 으로 2019년 12월 31일 기준 연결자산총액 대비 3.76%입니다. 4) 건물, 토지 처 분 가. 처분대상 자산 현황2020년 11월 11일 이사회결의를 통해 부동산매매계약을 체결하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (금액: 원, 부가세별도) 구 분 소 재 지 면 적(㎡) 금 액 토지 및 건물 경기도 광주시 초월읍 무갑길39 토지(4,049) 및 건물(1,797.08) 4,644,000,000 합 계 4,644,000,000 나. 처분사유 : 자산운용 효율화 다. 진행경과 및 일정(1) 이사회 결의일 : 2020년 11월 11일(2) 부동산매매계약체결일 : 2020년 11월 11일(3) 대금지급일정 (단위: 원) 구 분 지급비율 지 급 일 자 금 액 계 약 금 10.1% 본 계약체결일 470,000,000 잔 금 89.9% 2021년 02월 1일 4,174,000,000 합 계 100% - 4,644,000,000 라. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과당사 소유의 부동산 처분가액은 \4,6440,000,000원 으로 2019년 12월 31일 기준 연결자산총액 대비 6.42%입니다. 2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 【연결기준】 (단위 : 백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제51기 1분기 매출채권 697 21 3.0 단기대여금 2,403 2,403 100.0 미수금 74 71 96.2 미수수익 352 7 2.0 선급금 580 580 100.0 장기대여금 129 43 33.2 합 계 4,235 3,125 73.8 제50기 매출채권 374 21 5.7 단기대여금 2,403 2,403 100.0 미수금 71 71 100.0 미수수익 227 7 3.1 선급금 590 580 98.4 장기대여금 141 43 30.5 합 계 3,805 3,125 82.1 제49기 매출채권 1,797 1,203 66.9 단기대여금 2,542 2,403 94.5 미수금 946 929 98.2 미수수익 15 - - 선급금 613 613 100.0 장기대여금 107 43 40.2 합 계 6,020 5,191 86.2 【별도기준】 (단위 : 백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제51기 1분기 매출채권 703 27 3.8 단기대여금 2,416 2,416 100.0 미수금 74 71 96.3 미수수익 352 7 2.0 선급금 580 580 100.0 장기대여금 129 43 33.2 합 계 4,253 3,143 73.9 제50기 매출채권 379 27 7.0 단기대여금 2,416 2,416 100.0 미수금 71 71 100.0 미수수익 227 7 3.1 선급금 590 580 98.4 장기대여금 141 43 30.5 합 계 3,823 3,143 82.2 제49기 매출채권 1,550 1,203 77.6 단기대여금 2,555 2,416 94.6 미수금 945 929 98.3 미수수익 15 - - 선급금 613 612 99.8 장기대여금 107 43 40.2 합 계 5,785 5,203 89.9 (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 【연결기준】 (단위 : 백만원 ) 구 분 제51기 1분기 제50기 제49기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,125 5,191 5,182 2. 순대손처리액(①－②±③) - 2,070 - ① 대손처리액(상각채권액) - 2,070 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 4 9 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,125 3,125 5,191 【별도기준】 (단위 : 백만원 ) 구 분 제51기 1분기 제50기 제49기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,143 5,203 5,191 2. 순대손처리액(①－②±③) - 2,070 - ① 대손처리액(상각채권액) - 2,070 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 10 12 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,143 3,143 5,203 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가. 대손충당금 설정방침회사는 대차대조표일 현재 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.나. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.(1) 18개월 이하의 채권에 대하여 연령 분석 및 경험률에 의한 대손예상액을 산정하고 있습니다.(2) 다음의 거래처에 대하여서는 100%의 상각률을 적용하고 있습니다. - 부도 또는 금융기관으로부터 당좌거래 정지처분중인 거래처 - 법정관리 또는 화의가 진행중인(신청 포함) 거래처 - 회사정리절차가 진행중인(신청포함) 거래처 - 1년 이상 조업이 중단되는 등 정상적 영업이 이루어지지 않고 있는 거래처 - 18개월을 초과하여 회수가 되지 않는 거래처 다. 당 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황【연결기준】 (단위 : 백만원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 653.58 - 1.13 20.77 675.48 특수관계자 21.56 - - - 21.56 계 675.14 - 1.13 20.77 697.04 구성비율 96.86 - 0.16 2.98 100.00 【별도기준】 (단위 : 백만원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 653.58 - 1.13 20.77 675.48 특수관계자 22.22 0.66 2.53 1.82 27.23 계 675.80 0.66 3.66 22.59 702.71 구성비율 96.17 0.10 0.52 3.21 100.00 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황【연결기준】 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제51기 1분기 제50기 제49기 비고 방산사업부문 상품 - - - - 제품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 저장품 - - - - 미착재료 - - - - 소 계 - - - - 솔루션사업부문 상품 349 24 28 - 소 계 349 24 28 - B 사업부문 상품 - - - - 제품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 소 계 - - - - 합 계 상품 349 24 28 - 제품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 저장품 - - - - 미착재료 - - - - 총 계 349 24 28 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 36.77% 2.61% 3.90% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 22.90회 112.04회 27.4회 - 【별도기준】 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제51기 1분기 제50기 제49기 비고 방산사업부문 상품 - - - - 제품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 저장품 - - - - 미착재료 - - - - 소 계 - - - - 솔루션사업부문 상품 349 24 28 - 소 계 349 24 28 - B 사업부문 상품 - - - - 제품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 소 계 - - - - 합 계 상품 349 24 28 - 제품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 저장품 - - - - 미착재료 - - - - 총 계 349 24 28 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 36.84% 2.63% 3.90% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 22.90회 112.04회 27.4회 - 나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자 - 당사 제51기 1분기는 2021년 3월 31일 종료 기준 재고실사를 실시하였습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 - 제51기 1분기 재고실사는 외부감사인의 입회없이 회사 자체적으로 실시하였으며, 제50기는 삼일회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였으며, 제49기 재고실사는 제원회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. (3) 장기체화재고 당사 제품에 사용되고 있는 원자재 중 신소재 대체 등의 사유로 발생한 장기체화재고는 매각처분하고 있으며 매기 그 실현가치를 평가하여 재고자산평가손실로 처리하고 있음. (4) 기타 재고자산을 금융기관등에 차입금담보로 제공하고 있는 것은 없습니다. 4. 공정가치 공정가치평가 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 35. 공정가치"를 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2021년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제51기 1분기(당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제50기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 영업권 손상검사 제49기(전전기) 제원회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제51기 1분기(당기) 삼일회계법인 반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토 160,000,000 1,300 - - 제50기(전기) 삼일회계법인 반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토 160,000,000 1,300 160,000,000 1,540 제49기(전전기) 제원회계법인 반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토 80,000,000 657 80,000,000 657 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제51기 1분기(당기) - - - - - 제50기(전기) 2020.07.31 세무조정업무 2020.01.01-2020.12.31 12,000,000 - 제49기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 감사인의 지정을 받아 기존 제원회계법인과의 계약은 종료 되고, 2020년도 외부감사인을 삼일회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 5.내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견] 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제51기 1분기(당기) 삼일회계법인 - 해당사항없음 제50기(전기) 삼일회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 ‘중소기업에 대한 적용’의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 제49기(전전기) 제원회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항(1)이사회의 구성개요공시작성기준일 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총4명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사의 주요이력 및 인적사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1.임원 및 직원의 현황'의 '가.임원 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사회의 권한 내용- 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 이사후보의 인적사항에 관해 주총전 주주총회소집통지.공고사항 공시내용에 포함하여 공시(4) 이사의 독립성- 당사는 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않으며, 사외이사는 이사회에서 사외이사의 경력 및 능력을 충분히 검토한 후 추천하여 선임하고 있습니다. 당사의 이사는 주주총회에서 선임할 이사 후보자를 이사회가 선정하여 제출하고 의안으로 확정하여 주주총회에서 최종 선임합니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. - 이사 현황(2021년 3월 31일 기준) 성 명 직명 임기(연임여부/횟수) 추천인 최대주주등과의 이해관계 회사와의 거래 비 고 김학수 대표이사(의장) 2023.03.25(연임 2회) 이사회 최대주주의 등기임원 - - 김인환 사내이사 2023.03.25(연임 2회) 이사회 - - - 남궁정 사내이사 2023.03.25(해당없음) 이사회 최대주주의 특수관계인 - - 서갑원 사외이사 2023.03.25(해당없음) 이사회 - - - - 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - 해당사항 없음 - - 나. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회 운영규정의 주요내용- 대표이사는 회사를 대표하고 회사업무를 총괄한다. - 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.- 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.- 이사회의 의장은 정관 제 37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.- 이사회는 경영진이 설계, 운영하는 내부회계 관리제도 전반에 대한 감독을 수행한다. (2) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 비 고 김학수(출석률:100%) 김인환(출석률:100%) 남궁정(출석률:67%) 서갑원(출석률:33%) 1 2021.02.16 제50기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 - 2 2021.02.16 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - 3 2021.02.16 감사의 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - 4 2021.02.16 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 - 5 2021.03.04 1호 의안 : 전환사채 조기상환 청구의 건2호 의안 : 전환사채 매도청구권 행사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - 6 2021.03.12 제50기 정기주주총회 소집 결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - (3) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - (4) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 대학교 총장 및 국회위원 등을 역임하였으며 해당 직무를 수행하기에 충분한 전문성과 정보를 가지고 있으며, 필요한 경우 사외이사 일정 등을 확인하여 관련 교육을 실시할 예정임. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이태실 (주)태성씨앤씨 개발사업부 이사PT Kopolco Indonesia 관리이사(주)엔케이물산 상무이사 비상근 다.감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.(감사의직무)1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다. 5. 감사는 경영진과는 독립적으로 내부회계 관리제도에 대한 평가기능을 수행하여 내부회계 관리제도의 적정한 운영 및 개선을 지원할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비 고 이태실(출석률:100%) 1 2021.02.16 제50기 내부결산 재무제표 승인의 건 참석 - 2 2021.02.16 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태보고의 건 참석 - 3 2021.02.16 감사의 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 참석 - 4 2021.02.16 타법인 주식 취득의 건 참석 - 5 2021.03.04 1호 의안 : 전환사채 조기상환 청구의 건2호 의안 : 전환사채 매도청구권 행사의 건 참석 - 6 2021.03.12 제50기 정기주주총회 소집 결의 건 참석 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 직무를 수행하기에 충분한 경력과 전문성, 최신지식을 습득하고 있으며, 필요한 경우 감사 일정 등을 확인하여 관련 교육을 실시할 예정임. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 2 이사/과장(평균근속연수 8.1년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 지원조직 현황- 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 관련 해당사항 없습니다.(자산총액 5천억원 미만) 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도- 당사는 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권- 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)엔케이물산 본인 보통주 32,055,762 24.76 32,055,762 24.76 - 계 보통주 32,055,762 24.76 32,055,762 24.76 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)엔케이물산 8,335 김성곤 - - - (주)하나모두 6.85 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 (2)법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2019.06.07 김성곤 - - - 하나모두 6.93 2019.06.22 김성곤 - - - 하나모두 6.85 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)엔케이물산 자산총계 69,040 부채총계 6,899 자본총계 62,141 매출액 34,094 영업이익 -2,409 당기순이익 3,640 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 항 목 내 용 명 칭 주식회사 엔케이물산 설립일 1974년 4월 17일 대 표 자 김성곤 주요 사업 엠알오사업, 유통사업 등 주소 (본점소재지) 서울시 광진구 광나루로56길 85, 10층(구의동, 테크노마트) 사업현황 (주)엔케이물산은 영상콘텐츠사업, 엠알오사업, 유통사업 등을 주요사업으로 하고 있습니다 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)하나모두 4 남궁정 12 - - 김종순 35 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)하나모두 자산총계 6,952 부채총계 5,548 자본총계 1,404 매출액 1,095 영업이익 -116 당기순이익 -3 4. 최대주주 변동내역- 해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - 6.소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,008 10,016 99.9 84,051,437 129,484,148 64.9 - 7. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영전략상 필요에 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영전략상 필요에 의해 국내외 타 회사를 인수하거나 국내외 타 회사에 투자할 때 그 대가로 신주를 발행하는 경우 8) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사 및 그 관계회사에 신주를 발행하는 경우 9) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라)등은 이사회 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일~1월 15일 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라‘주권의종류’를 기재하지 않음. 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재방법 홈페이지 공고(www.miraeing.co.kr) 8. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주) 종 류 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 보통주(007120) 주가 최 고 352 353 400 485 604 565 최 저 335 334 341 393 413 514 평 균 346 346 357 436 484 540 거래량 최 고 1,088 2,035 38,727 8,437 83,304 24,430 최 저 197 257 497 828 794 622 월 간 10,565 12,624 69,424 62,653 196,407 64,539 나. 해외증권시장- 해당사항 없음. 9. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김학수 남 1977년 07월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 온누리여행사 대표이사前 (주)아티스트코스메틱 대표이사現 킹덤문화산업전문 유한회사 이사現 (주)미래아이앤지 대표이사現 (주)엔케이물산 사내이사강릉대학교 법학과 졸업 - - 최대주주의 등기임원 91개월 2023년 03월 25일 남궁정 남 1990년 02월 사내이사 등기임원 상근 사내이사 現 (주)브알라 이사現 (주)판타지오 이사前 (주)포비스티앤씨 사내이사한양대학교 졸업 - - 최대주주의 특수관계인 13개월 2023년 03월 25일 김인환 남 1957년 04월 사내이사 등기임원 상근 사내이사/내부회계관리자 前 원창기계서비스㈜ 생산관리 부장前 솔티제 대표이사現 방산사업본부 생산관리 이사서울산업대학교 졸업 - - - 70개월 2023년 03월 25일 서갑원 남 1962년 06월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 前 제17, 18대 국회의원前 국민대학교 행정대학원 특임교수前 신한대학교 총장국민대학교 대학원 졸업 - - - 13개월 2023년 03월 25일 이태실 남 1959년 11월 감사 등기임원 비상근 감사 前주)태성씨앤씨 개발사업부 이사前 Kopolco Indonesia 관리이사現 (주)엔케이물산 상무이사숭실대학교 졸업 - - 최대주주의 미등기임원 13개월 2023년 03월 25일 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 솔루션 남 20 - - - 20 5년 4개월 232,022 11,601 - - - - 솔루션 여 5 - - - 5 6년 8개월 48,668 9,734 - 방산 남 2 - - - 2 1년 11개월 26,000 13,000 - B 남 2 - - - 2 2년 2개월 13,229 6,615 - B 여 1 - - - 1 11개월 6,000 6,000 - 지원 남 3 - - - 3 10년 6개월 67,750 22,583 - 지원 여 3 - - - 3 1년 1개월 25,000 8,333 - 합 계 36 - - - 36 - 418,669 11,630 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※직원수 및 연간급여총액은 보고서 작성기준일 재직자 기준입니다.(등기임원 및 중간퇴사자 제외)※1인 평균급여액은 연간급여총액/당분기말 직원수로 나눈 수치로서 실제 급여액과 차이가 있을 수 있습니다. 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 750,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 59,626 11,925 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 47,626 15,875 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 10,500 10,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 1,500 1,500 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사에 관한 사항 현재 당사가 속한 기업집단의 계열회사 내역은 다음과 같습니다. 회 사 명 법인등록번호 업 종 상장구분 (주)미래아이앤지 110111-0100951 금융솔루션 상장 (주)엔케이물산 110111-0286412 기타 도소매업 상장 (주)하나모두 110111-2810764 기업인수, 투자컨설팅 비상장 KOP(해외법인) - 제조업 비상장 (유)동네변호사조들호2전문문화산업전문회사 110114-0230877 방송프로그램제작 비상장 (주)아티스트코스메틱 110111-6212841 화장품 도소매투자 및 투자 알선업 비상장 킹덤문화산업전문(유) 110114-0190401 방송프로그램제작 비상장 (주)팝코너스 110111-5089093 화장품 도소매 비상장 (주)온누리투어 110111-4841048 여행업 및 여행관련 비상장 (주)온누리프로덕션 110111-7305249 방송프로그램제작 비상장 (주)유에프오프로덕션 110111-6184644 방송프로그램제작 비상장 (주)남산물산(구,하나물산) 161511-0002174 웨딩컨설팅 비상장 (주)온누리여행사 110111-2976433 여행알선업 비상장 (주)남산홀딩스(구,하나홀딩스) 134211-0158017 도소매업 비상장 (주)온누리미디어 110111-4596114 방송프로그램제작 비상장 (주)엑스 110111-2973041 경영자문 및 재무컨설팅업 비상장 (주)마코컴퍼니 110111-5933802 콘텐츠 마케팅업 비상장 (주)스튜디오인빅투스 110111-7263083 방송프로그램제작 비상장 (주)스킨아리 110111-7739331 화장품 도소매 비상장 (주)판타지오 160111-0023757 음반제작 및 연예매니지먼트 상장 (주)판타지오뮤직 110111-4731158 음반제작 및 연예매니지먼트 비상장 (주)판타지오픽쳐스 110111-4726240 영화제작 비상장 (주)솔리드씨앤앰 110111-4726779 방송프로그램제작 및 콘텐츠판권 유통 비상장 북경판타지오문화전파유한공사(Fantagio China Ltd.) 110000008002492 연예매니지먼트 비상장 판타지오 홍콩(Fantagio Hong Kong Co., Ltd.) 2553179 연예매니지먼트 등 비상장 판타지오 일본(Fantagio Japan Co., Ltd.) 0100-01-190538 연예매니지먼트 등 비상장 2. 출자현황(계통도) 출자사 ＼피출자사 (주)미래아이앤지 (주)엔케이물산 (주)하나모두 (주)팝코너스 (주)온누리프로덕션 (주)유에프오프로덕션 (주)남산물산(구,하나물산) (주)온누리미디어 (주)엑스 (주)아티스트코스메틱 (주)판타지오 (주)미래아이앤지 - 24.76% - - - - - - - - - (주)엔케이물산 - - 6.85% - - - 2.33% 2.15% 4.03% - - (주)하나모두 - - - - - - - - - - - KOP - 98.3% - - - - - - - - - (유)동네변호사조들호2전문문화산업전문회사 - 50% - - - - - - - - - (주)아티스트코스메틱 49.72% 49.72% - - - - - - - - - 킹덤문화산업전문(유) 100% - - - - - - - - - - (주)팝코너스 - - - - - - - - - - - (주)온누리투어 - - - - - - 100% - - - - (주)온누리프로덕션 - - - 58.32% - - 41.68% - - - - (주)유에프오프로덕션 - 16% - 79% - - - - - - - (주)남산물산(구,하나물산) - 0.64% - - - - - - - - - (주)온누리여행사 - - - - - - 88.33% - - - - (주)남산홀딩스(구,하나홀딩스) - - - - - - 100% - - - - (주)온누리미디어 - - 18.01% 18.01% - - - - - - - (주)엑스 - - - - 58.8% - 21.2% - - - - (주)마코컴퍼니 40% - - - - - - - - - - (주)스튜디오인빅투스 - - - - - 83.33% - 16.67% - - - (주)스킨아리 - - - 100% - - - - - - - (주)판타지오 8.39% - - - - - - - - 6.30% - (주)판타지오뮤직 - - - - - - - - - - 95% (주)판타지오픽쳐스 - - - - - - - - - - 50% (주)솔리드씨앤앰 - - - - - - - - - - 50% 북경판타지오문화전파유한공사(Fantagio China Ltd.) - - - - - - - - - - 100% 판타지오 홍콩(Fantagio Hong Kong Co., Ltd.) - - - - - - - - - - 100% 판타지오 일본(Fantagio Japan Co., Ltd.) - - - - - - - - - - 99.34% 3. 임원의 겸직현황 성 명 직 위 겸 직 현 황 직위 비 고 김 학 수 대표이사 (주)엔케이물산 사내이사 상근 킹덤문화산업전문 유한회사 사내이사 상근 ㈜온누리투어 사내이사 비상근 ㈜스튜디오인빅투스 사내이사 비상근 ㈜온누리여행사 대표이사 상근 ㈜온누리프로덕션 사내이사 상근 ㈜엑스 사내이사 상근 ㈜온누리미디어 감사 비상근 ㈜마코컴퍼니 감사 비상근 김인환 사내이사 ㈜미래아이앤지 사내이사 상근 ㈜하나물산 사내이사 비상근 남궁정 사내이사 ㈜미래아이앤지 사내이사 비상근 ㈜하나모두 대표이사 상근 (주)판타지오 사내이사 상근 4. 타법인 출자현황- 당사는 최근 사업년도말 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당되며, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인 출자현황 기재를 생략합니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 -해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등 (단위:천원) 거래상대방 회사와의관계 거래종류 거래목적 거래목적물 금액 (주)판타지오 관계기업 유상증자 단순투자 (주)판타지오 지분 5,000,000 3. 대주주와의 영업거래 가. 거래내역 -최근사업연도 매출액의 100분의 5 미만인 내역은 기재 생략 나. 채권, 채무 내역 -최근사업연도 매출액의 100분의 5 미만인 내역은 기재 생략 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 -해당사항 없습 니다 . XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.. 공시사항의 진행·변경상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2020.09.15 단일판매ㆍ공급계약 체결 국외점포 SafeWatch(불법자금 방지솔루션) 물품 공급계약(계약금액 - 733백만원) 공급완료 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 50기 정기주주총회(2021.03.29) ㅇ 제50기 정기주주총회 의사록1.제1호의안 : 제 50기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건2.제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건3.제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 - 49기 정기주주총회(2020.03.25) ㅇ 제49기 정기주주총회 의사록1.제1호의안 : 제 49기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건3.제3호의안 : 이사선임의 건4.제4호의안 : 감사선임의 건5.제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건6.제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 48기 정기주주총회(2019.03.29) ㅇ 제48기 정기주주총회 의사록1.제1호의안 : 제 48기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건3.제3호의안 : 자본금감소의 건4.제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건5.제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 3. 우발부채와 약정사항 가. 계류 중인 소송사건연결실체는 당기 중 장기선급금 2,970백만원의 회수를 위한 소송을 제기하여 당기말 현재계류 중에 있습니다. 나. 채무보증 현황(1) 당기말 현재 당사는 소프트웨어공제조합으로부터 1,731 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 1,5 35 백만 원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음4. 제재현황- 공시대상기간 내 해당사항 없음5. 단기매매차익 미환수현황- 공시대상기간 내 해당사항 없음 6. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 당사는 2021년 4월 5일 이사회결의를 통해 방산사업부를 잠정중단하는 결의를 하였습니다. 2016년 1월 방산지정물자 지정해제에 따라 저가 경쟁입찰 및 그 에 따 른 적자 수익구조, 방산공장 매각 등의 사유로 중단 결정을 하였습니다. 2018년 이후 방사청 계약 진행이 없어 당사 매출에 영향은 없으며, 적자 사업부 잠정 중단에 따라 손익구조가 개선 될 것으로 예상됩니다. 7. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1 중소기업기준검토표2.jpg 중소기업기준검토표2 8. 공모자금의 사용내역- 공시대상기간 내 해당사항 없음9. 사모자금의 사용내역- 공시대상기간 내 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 10. 합병등의 사후정보 1 ) 주식 자산양수도 가. 양수도 대상 자산 - (주)포비스티앤씨. 발행 주식 9,776,625주 나. 자산양수도 당사자의 개요 구 분 양도회사 양수회사 법인명 (주)미래아이앤지 (주)남영비비안 대표이사 김학수 이규화 주 소 본 사 서울시 강남구 도산대로 514(청담동) 서울특별시 용산구 서빙고로51길 52 연락처 02-3470-4400 02-3780-1114 설립연월 1971년 3월 1957년 6월 자본총액 69,585백만원 101,323백만원 자산총액 72,302백만원 133,299백만원 결산기 12월 12월 주권상장일 1999년 11월 26일 1976년 7월 13일 발행주식의 총수 보통주 129,484,148주 보통주 68,679,450주 ㅇ위 당사자의 개요는 2019년 12월 31일 연결기준으로 작성되었습니다.다. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과- 이번 자산양수도가 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다. 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 이며, 회사의 경영내용, 영업, 매출, 사업구조, 시장점유율 등에 미치는 영향은 없으며, 동 거래로 인해 당사의 유동성이 개선 될 것입니다.라. 향후 회사구조개편에 관한 계획- 해당사항 없습니다. 마. 자산양수도의 구체적인 내용(1) 자산양수도 내역 및 가액당사는 (주)포비스티앤씨 발행 주식 9,776,625주를 (주)남영비비안에 양도하기로 하였으며 양수도 금액 \49,716,855,043원입니다. (2) 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법 자산양수도 총 계약 금액은 \49,716,855,043으로, 자산양수도 계약일(2020년 2월 28일)에 계약금 10%를 지급하고 2020년 4월 3일 잔금 90% 중 100억원은 양수인인 (주)남영비비안이 발행하는 전환사채를 인수하여 대용납입하고 나머지 잔금을 수령하고, 양도인이 소유한 모든 주식을 양수인에게 양도합니다. (3) 「상법」제374조에 따른 “중요한 일부”의 양도인지 또는 “중대한 영향을 미치는 일부”의 양수인지 여부 - 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다. (4) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거- 당사가 금번 양수도를 통하여 양수도하고자 하는 자산양수도가액은 \49,716,855,043원으로 최근사업연도말(2018년말 연결재무제표기준) 자산총액 \57,570,342,895원 대비 86.36% 에 해당되는바, 당사의 금번 양수도는 자본시장통합법시행령에 의거한 중요한 자산양수도에 해당됩니다.(5) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항 - 해당사항 없습니다. 바. 진행경과 및 일정 구 분 일 자 외부평가계약체결일 2020년 2월 17일 이사회결의일 2020년 2월 28일 자산양수도 계약일 2020년 2월 28일 자산양수도 신고서 제출일 2020년 2월 28일 자산양수도 완료일 2020년 4월 3일 ※ 상기 자산양수도 완료일은 주식양도일입니다.사. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 자산양수도 전 증가(감소) 자산양수도 후 자산 유동자산 19,473 39,717 59,190 비유동자산 50,121 -19,117 31,004 매각예정비유동자산 2,708 2,708 자산총계 72,302 92,902 부채 유동부채 1,586 1,586 비유동부채 1,131 1,131 부채총계 2,717 2,717 자본 자본금 12,948 12,948 기타자본잉여금 48,778 48,778 이익잉여금(결손금) 8,731 20,600 29,331 자본총계 69,585 90,185 부채및자본총계 72,302 92,902 (1) 상기 '자산양도 전' 요약재무정보는 최근사업년도 제49기(2019년 12월 31일)를 기준으로 작성된 요약 연결재무정보입니다.(2) 상기 요약재무정보는 지분양도와 관련된 증감 금액만 단순 가감한 수치로 자산양 도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다. 11. 보호예수 현황- 공시대상기간 내 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음