미래아이앤지 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제 55 기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 54 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
주식회사 미래아이앤지

1. 회사의 개요 주식회사 미래아이앤지(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 1971년 3월 1일 설립되어 정보통신 및 시스템 통합 관련 제품 등의 개발 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 본사의 소재지는 서울특별시 강남구 삼성로 648(삼성동)입니다. 당사는 1999년 11월 26일 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 최대주주는 (주)엑스 외 1인이며 당분기말 현재 지분율은 22.28%입니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2025년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산과 기타금융자산

4.1 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

요구불예금	6,287,184	6,128,953

4.2 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

당기손익-공정가치측정금융자산	7,124,804	2,990,950	7,039,183	2,918,556

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,946,655	-	1,946,655

장기금융상품 (*1)	-	300,000	-	300,000

계	7,124,804	5,237,605	7,039,183	5,165,211

(*1) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 300백만원은 임대보증금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.

5. 매출채권

5.1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

매출채권	134,001	757,267

손실충당금	-	-

장부금액	134,001	757,267

5.2 당분기 및 전분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기 초	-	-

설정(환입)	-	-

기 말	-	-

6. 기타수취채권 6.1 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

과 목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금	2,522,745	42,846	2,522,745	42,846

손실충당금	(2,402,745)	(42,846)	(2,402,745)	(42,846)

장부금액	120,000	-	120,000	-

미수금	74,640	-	70,762	-

손실충당금	(70,762)	-	(70,762)	-

장부금액	3,878	-	-	-

미수수익	465,362	-	440,289	-

손실충당금	(6,932)	-	(6,932)	-

장부금액	458,430	-	433,357	-

보증금	-	3,181,701	-	3,182,001

현재가치할인차금	-	(1,285,818)	-	(1,322,792)

장부금액	-	1,895,883	-	1,859,209

계	582,308	1,895,883	553,357	1,859,209

6.2 당분기 및 전분기 중 기타수취채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기 초	2,523,285	2,523,285

설정(환입)	-	-

기 말	2,523,285	2,523,285

7. 기타자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

과 목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	627,829	1,502,000	580,175	1,502,000

손실충당금	(580,175)	(500,000)	(580,175)	(500,000)

장부금액	47,654	1,002,000	-	1,002,000

선급비용	386,680	-	425,130	-

계	434,334	1,002,000	425,130	1,002,000

7.2 당분기 및 전분기 중 기타자산 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기 초	1,080,175	1,080,175

설정(환입)	-	-

기 말	1,080,175	1,080,175

8. 범주별 금융자산 및 금융부채

8.1 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 계 유동 현금및현금성자산 6,287,184 - - 6,287,184 기타유동금융자산 - 7,124,804 - 7,124,804 매출채권 134,001 - - 134,001 기타수취채권 582,308 - - 582,308 비유동 기타비유동금융자산 300,000 2,990,950 1,946,655 5,237,605 장기기타수취채권 1,895,883 - - 1,895,883 합 계 9,199,376 10,115,754 1,946,655 21,261,785 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 계 유동 현금및현금성자산 6,128,953 - - 6,128,953 기타유동금융자산 - 7,039,183 - 7,039,183 매출채권 757,267 - - 757,267 기타수취채권 553,357 - - 553,357 비유동 기타비유동금융자산 300,000 2,918,556 1,946,655 5,165,211 장기기타수취채권 1,859,209 - - 1,859,209 계 9,598,786 9,957,739 1,946,655 21,503,180 8.2 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위;천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 유동 매입채무및기타지급채무 411,454 372,345 - - 기타유동금융부채 600,000 600,000 - - 파생상품부채 - - 412,610 412,610 비유동 기타비유동금융부채 1,008,000 1,008,000 - - 계 2,019,454 1,980,345 412,610 412,610 9. 공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정 금융자산 정보통신공제조합 출자금 33,463 114,981 114,981 소프트웨어공제조합 출자금 (*1) 420,737 638,660 638,660 (주)판타지오 전환사채 7,508,208 7,124,804 7,124,804 장기미수금 1,999,937 2,237,309 2,237,309 소 계 9,962,345 10,115,754 10,115,754 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주)한국능률협회컨설팅 주식 61,300 1,909,076 1,909,076 (주)한국줄기세포뱅크 주식 80,000 37,579 37,579 소 계 141,300 1,946,655 1,946,655 합 계 10,103,645 12,062,409 12,062,409 (*1) 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동 조합에 대한 출자금 639백만원이 전액 담보로 제공되어 있습니다. 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정 금융자산 정보통신공제조합 출자금 33,463 113,962 113,962 소프트웨어공제조합 출자금 (*1) 420,737 617,676 617,676 (주)판타지오 전환사채 7,508,208 7,039,183 7,039,183 장기미수금 1,999,937 2,186,919 2,186,919 소 계 9,962,345 9,957,739 9,957,739 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주)한국능률협회컨설팅 주식 61,300 1,909,076 1,909,076 (주)한국줄기세포뱅크 주식 80,000 37,579 37,579 소 계 141,300 1,946,655 1,946,655 합 계 10,103,645 11,904,394 11,904,394 (*1) 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동 조합에 대한 출자금 618백만원이 전액 담보로 제공되어 있습니다. 10. 관계기업투자 10.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 회사명 소재지 소유지분율 취득원가 장부금액 (주)마코컴퍼니 한국 40.01% 200,000 69,069 (주)판타지오 (*1) 한국 10.99% 13,702,352 2,801,314 (주)케이바이오컴퍼니 (*2) 한국 27.58% 16,287,016 14,898,049 휴마시스(주) (*3) 한국 2.07% 4,485,168 4,376,926 (주)아티스트 한국 49.92% 26,100,136 6,900,016 계 60,774,672 29,045,374 (*1) (주)판타지오에 대한 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(주)판타지오의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 5,049,858주)의 당분기말 현재 시가는 2,717백만원입니다. (주)판타지오에 대한 지분율 10.99%은 동사의 발행주식총수 기준 당사의 보유지분율이며, 자기주식 보유주식수를조정한 당사의 의결권 보유 지분율은 11.05%입니다. (*2) (주)케이바이오컴퍼니의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 31,909,574주)의 당분기말 현재 시가는 7,180백만원입니다. (주)케이바이오컴퍼니에 대한 지분율 27.58%은 동사의 발행주식총수 기준 당사의 보유지분율이며,자기주식 보유주식수를 조정한 당사의 의결권 보유 지분율은 27.63%입니다. (*3) 휴마시스(주)에 대한 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.휴마시스(주)의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 2,678,012주)의 당분기말 현재 시가는 3,749백만원입니다. 휴마시스(주)에 대한 지분율 2.07%은 동사의 발행주식총수 기준 당사의 보유지분율이며, 자기주식 보유주식수를 조정한 당사의 의결권 보유 지분율은 2.37%입니다. 회사명 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)마코컴퍼니 한국 40.01% 200,000 77,619 (주)판타지오 (*1) 한국 10.99% 13,702,352 2,918,818 (주)케이바이오컴퍼니 (*2) 한국 27.58% 16,287,016 14,933,969 휴마시스(주) (*3) 한국 2.07% 4,485,168 4,383,906 (주)아티스트 한국 49.92% 26,100,136 6,955,572 계 60,774,672 29,269,884 (*1) (주)판타지오에 대한 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(주)판타지오의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 5,049,858주)의 전기말 현재 시가는 2,919백만원입니다. (주)판타지오에 대한 지분율 10.99%은 동사의 발행주식총수 기준 당사의 보유지분율이며, 자기주식 보유주식수를 조정한 당사의 의결권 보유 지분율은 11.05%입니다.(*2) (주)케이바이오컴퍼니의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 31,909,574주)의 전기말 현재 시가는 7,020백만원입니다. (주)케이바이오컴퍼니에 대한 지분율 27.58%은 동사의 발행주식총수 기준 당사의 보유지분율이며, 자기주식 보유주식수를 조정한 당사의 의결권 보유 지분율은 27.63%입니다. (*3) 휴마시스(주)에 대한 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.휴마시스(주)의 발행주식은 코스닥시장 상장주식이며, 당사 보유지분(주식수 2,678,012주)의 전기말 현재 시가는 4,384백만원입니다. 휴마시스(주)에 대한 지분율 2.07%은 동사의 발행주식총수 기준 당사의 보유지분율이며, 자기주식 보유주식수를 조정한 당사의 의결권 보유 지분율은 2.37%입니다. 10.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 회사명 기 초 지분법손익 기타포괄손익(재측정요소 제외)에 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 이익잉여금 변동에 대한 지분 기 말 (주)마코컴퍼니 77,619 (8,550) - - - 69,069 (주)판타지오 2,918,818 (120,850) 3,346 - - 2,801,314 (주)케이바이오컴퍼니 14,933,969 (61,944) (7,707) - 33,731 14,898,049 휴마시스(주) 4,383,906 (40,769) (7,861) (69) 41,719 4,376,926 (주)아티스트 6,955,572 (98,673) (9,075) 18 52,174 6,900,016 계 29,269,884 (330,786) (21,297) (51) 127,624 29,045,374 회사명 기 초 지분법손익 기타포괄손익(재측정요소 제외)에 대한 지분 재측정요소에 대한 지분 기 말 (주)마코컴퍼니 94,637 23,971 - - 118,608 (주)판타지오 3,733,601 (66,232) 32,075 - 3,699,444 (주)케이바이오컴퍼니 16,606,258 21,015 2,387 9 16,629,669 (주)아티스트 8,771,476 35,847 15,154 18 8,822,495 계 29,205,972 14,601 49,616 27 29,270,216 10.3 당분기 및 전기 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 ㈜마코컴퍼니 ㈜판타지오 ㈜케이바이오컴퍼니 휴마시스㈜ ㈜아티스트 자산총계 239,315 87,388,821 120,242,903 326,112,824 13,879,702 부채총계 66,695 30,488,362 12,972,500 79,153,468 56,669 자본총계 172,620 56,900,459 107,270,403 246,959,356 13,823,033 수익 102,192 8,604,232 20,542,003 6,164,941 - 분기순손익 (21,368) (1,097,484) 47,995 (2,969,279) (197,674) 총포괄손익 (21,368) (1,067,202) 188,059 (2,144,222) (215,819) 구 분 ㈜마코컴퍼니 ㈜판타지오 ㈜케이바이오컴퍼니 휴마시스 ㈜ ㈜아티스트 자산총계 251,064 91,302,280 117,148,992 331,916,050 13,986,772 부채총계 57,076 33,334,619 10,066,648 82,812,472 52,442 자본총계 193,988 57,967,661 107,082,344 249,103,578 13,934,330 수익 513,681 58,294,618 76,514,273 25,413,315 - 당기순손익 (44,953) (3,890,476) (9,993,359) (35,565,927) (3,735,984) 총포괄손익 (44,953) (4,152,494) (10,302,381) (37,246,904) (3,751,802) 11. 유형자산 11.1 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 비품 계 취득원가: 기초 380,046 380,046 취득 - - 기말 380,046 380,046 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초 (211,263) (211,263) 감가상각비 (16,176) (16,176) 기말 (227,439) (227,439) 장부금액: 기초 168,783 168,783 기말 152,607 152,607 11.2 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 비품 계 취득원가: 기초 345,916 345,916 취득 - - 기말 345,916 345,916 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초 (166,392) (166,392) 감가상각비 (13,728) (13,728) 기말 (180,120) (180,120) 장부금액: 기초 179,524 179,524 기말 165,796 165,796 12. 무형자산 12.1 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 기타의무형자산 계 취득원가: 기초 9,671,783 1,328,600 11,000,383 취득 - - - 기말 9,671,783 1,328,600 11,000,383 상각 및 손상차손누계액: 기초 (7,214,447) - (7,214,447) 기말 (7,214,447) - (7,214,447) 장부금액: 기초 2,457,336 1,328,600 3,785,936 기말 2,457,336 1,328,600 3,785,936 12.2 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 기타의무형자산 계 취득원가: 기초 9,671,783 1,328,600 11,000,383 취득 - - - 기말 9,671,783 1,328,600 11,000,383 상각 및 손상차손누계액: 기초 (7,214,447) - (7,214,447) 기말 (7,214,447) - (7,214,447) 장부금액: 기초 2,457,336 1,328,600 3,785,936 기말 2,457,336 1,328,600 3,785,936 12.3 영업권당사는 2010년 11월 17일 주식회사 코마스의 솔루션사업부를 양수하면서 9,672백 만원의 영업권을 인식하였습니다. 영업권은 영업부문별로 식별된 당사의 현금창출 단위에 배분하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 영업권의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 영업부문 당분기말 전기말 솔루션사업부 2,457,336 2,457,336 13. 리스 13.1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산(투자부동산 계상분 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 16,080,621 16,707,139 차량운반구 240,358 271,162 계 16,320,979 16,978,301 투자부동산 분류금액 차감 11,222,451 11,659,689 사용권자산 계상금액 5,098,528 5,318,612 13.2 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비: 건물 626,518 626,518 차량운반구 30,805 30,366 계 657,323 656,884 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 319,773 354,966 단기리스료 - - 소액리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 1,495 1,495 당분기 중 리스의 총 현금유출은 870,808 천원(전분기 : 870,022 천원)입니다. 13.3 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 2,294,202 2,255,454 비유동 16,125,790 16,714,078 계 18,419,992 18,969,532 14. 투자부동산 14.1 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 11,222,451 11,659,689 14.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 11,659,689 13,408,643 감가상각 (437,238) (437,238) 기말 11,222,451 12,971,404 14.3 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 885백만원 (전분기: 889 백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 126백만원 (전분기: 98 백만원)입니다. 14.4 운용리스 제공 내역 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 2,512,962 2,299,512 1년 초과 5년 이내 885,092 1,368,170 계 3,398,054 3,667,682 15. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 2,990 390 미지급금 408,464 371,955 계 411,454 372,345 16. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임대보증금 600,000 1,008,000 600,000 1,008,000 17. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 33,356 33,053 부가세예수금 34,071 205,850 선수금 및 선수수익 1,035,614 1,219,833 미지급비용 241,005 135,683 계 1,344,046 1,594,419 18. 파생상품부채 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품부채(*1) 412,610 412,610 (*1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 (주)판타지오 발행 전환사채와 관련하여 전환사채 발행자는 전환사채 발행금액의 60% 범위 내에서 발행자 또는 발행자가 지정한 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있으며, 당사는 동 파생상품의공정가치를 파생상품부채로 계상하였습니다. 19. 종업원급여 19.1 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,935,725 1,803,847 사외적립자산의 공정가치 (1,435,738) (1,349,192) 계 499,987 454,655 19.2 당분기 및 전분기 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,803,847 1,496,052 당기근무원가 55,767 51,365 이자원가 15,618 15,193 확정급여제도의 재측정요소(법인세차감전) 60,493 15,938 지급액 - (2,494) 기말금액 1,935,725 1,576,054 19.3 당분기 및 전분기 사외적립자산의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,349,192 1,022,774 사외적립자산 납입액 75,000 75,000 지급액 - (1,762) 이자수익 11,486 10,152 확정급여제도의 재측정요소 60 946 기말금액 1,435,738 1,107,110 19.4 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 55,767 51,365 이자원가 15,618 15,193 사외적립자산의 이자수익 (11,486) (10,152) 계 59,899 56,406 19.5 당기손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서의 다음 항목으로 인식되었습니다.(단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 29,298 28,235 판매비와관리비 30,601 28,171 계 59,899 56,406 19.6 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 퇴직급여 1,688 1,657 19.7 당분기말 및 전기말 현재 종업원과 관련하여 계상된 기타 부채는 다음과 같습니다 (단위:천원). 내 역 당분기말 전기말 미지급비용(유급휴가에 대한 부채) 93,747 93,747 20. 충당부채 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 충당부채 483,485 474,194 할인액 상각 2,351 2,306 기말 충당부채 485,836 476,500 21. 우발부채와 약정사항 21.1 당분기말 현재 당사는 소프트웨어공제조합으로부터 990백만원의 지급보증을제공받고 있습니다.21.2 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 98백만원의 지급보증을 제공받고있습니다. 22. 자본금 22.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 1,000,000,000주 1,000,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행주식수 28,878,608주 28,878,608주 자본금 14,439,304,000원 14,439,304,000원 22.2 당분기 중 당사 자본금의 변동내역은 없으며, 전기 중 당사 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 주식수 자본금 기초 27,883,584 13,941,792,000 유상증자 (2024.7.18) 995,024 497,512,000 기말 28,878,608 14,439,304,000 23. 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 주식발행초과금 49,646,005 49,646,005 기타자본잉여금 1,631,945 1,631,945 지분법잉여금변동 (45,975) (45,975) 계 51,231,975 51,231,975 24. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 자기주식 (*1) (3,708,291) (3,708,291) 자기주식처분손실 (951,505) (951,505) 지분법잉여금변동 10,410 10,410 계 (4,649,386) (4,649,386) (*1) 당분기말 현재 당사가 보유한 자기주식은 1,555,494주이며, 해당 자기주식은 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다 . 25. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 증감 당기손익으로의 재분류 이익잉여금으로의재분류 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,664,846 - - - 1,664,846 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (7,218) - - - (7,218) 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 439,880 (20,584) - - 419,296 확정급여제도의 재측정요소 - (54,450) - 54,450 - 계 2,097,508 (75,034) - 54,450 2,076,924 구분 기초 증감 당기손익으로의 재분류 이익잉여금으로의재분류 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,247,680 - - - 1,247,680 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (2,279,827) 135,993 - - (2,143,834) 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 410,368 49,142 - - 459,510 확정급여제도의 재측정요소 - (11,858) - 11,858 - 계 (621,779) 173,277 - 11,858 (436,644) 당사는 특정 지분상품투자의 공정가치를 기타포괄손익으로 인식하도록 지정하였습니다. 이러한 공정가치 변동은 자본 내에서 기타포괄손익누계액으로 누적됩니다. 당사는 관련 지분상품을 제거하는 시점에서 이러한 기타포괄손익누계액을 이익잉여금으로 대체합니다. 26. 이익잉여금(결손금) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 미처분이익잉여금(미처리결손금) (12,504,598) (12,147,258) 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익27.1 당사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,420,232 2,011,987 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 900,228 900,960 총 수익 2,320,460 2,912,947 27.2 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 인식합니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수익인식 시점 한 시점에 인식 - 593,272 기간에 걸쳐 인식 1,420,232 1,418,715 계 1,420,232 2,011,987 28. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 급여 358,531 358,936 퇴직급여 32,289 29,829 복리후생비 44,977 37,880 여비교통비 1,702 2,049 통신비 1,706 1,765 수도광열비 15,744 15,664 세금과공과 25,068 40,733 지급임차료 1,201 1,201 감가상각비 232,115 229,181 보험료 15,219 11,985 소모품비 3,038 2,689 도서인쇄비 44 239 차량유지비 14,890 8,089 지급수수료 132,734 235,461 접대비 15,092 18,478 운반비 682 520 계 895,032 994,699 29. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 계 매출원가 판매비와관리비 계 재고자산의 변동 - - - - - - 사용된 원재료 등 - - - 107,458 - 107,458 급여 456,079 358,531 814,610 409,992 358,936 768,928 퇴직급여 29,299 32,289 61,588 28,235 29,829 58,064 복리후생비 27,026 44,977 72,003 25,795 37,880 63,675 감가상각비 441,383 232,115 673,498 441,430 229,181 670,611 지급임차료 295 1,201 1,496 295 1,201 1,496 지급수수료 35,756 132,734 168,490 13,710 235,461 249,171 외주비 437,906 - 437,906 491,385 - 491,385 기타비용 72,073 93,185 165,258 68,113 102,211 170,324 계 1,499,817 895,032 2,394,849 1,586,413 994,699 2,581,112 30. 기타수익과 기타비용 30.1 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과목 당분기 전분기 잡이익 88 679 계 88 679 30.2 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 없습니다. (단위:천원) 31. 금융수익과 금융비용 31.1 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 이자수익 106,610 115,221 배당수익 6,130 6,130 외환차익 4,546 9,963 외화환산이익 7,264 51,319 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 158,016 118,662 계 282,566 301,295 31.2 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 이자비용 322,124 357,272 외환차손 7,550 1,667 외화환산손실 156 5,836 계 329,830 364,775 32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간유효법인세율은 5.6%입니다. 33. 주당순손익 당분기 및 전분기의 기본주당순손익 및 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주)33.1 기본주당순손익 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 분기순손익 분기순손익 (427,175,626) (427,175,626) 223,014,538 223,014,538 가중평균유통보통주식수 (*1) 27,323,114 27,323,114 26,328,090 26,328,090 주당순손익 기본주당순손익 (*2) (16) (16) 8 8 (*1) 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다. 구 분 3개월 누적 발행보통주식수 28,878,608 28,878,608 자기주식 차감 (1,555,494) (1,555,494) 가중평균유통보통주식수 27,323,114 27,323,114 구 분 3개월 누적 발행보통주식수 27,883,584 27,883,584 자기주식 차감 (1,555,494) (1,555,494) 가중평균유통보통주식수 26,328,090 26,328,090 33.2 희석주당순손익당분기 및 전분기에 희석효과가 있는 잠재적보통주가 없기 때문에 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 34. 특수관계자 공시 34.1 당사의 특수관계자의 현황34.1.1 당분기말 및 전기말 현재 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력이 있는 주주 (주)엑스 (*1)(주)남산물산 (*1) (주)엑스 (*1)(주)남산물산 (*1) (*1) (주)엑스와 (주)남산물산의 당분기말 현재 지분율은 각 각 11.81%와 10.47%(전 기말 지분율 각각 11.81%와 10.47% )입니다. 34.1.2 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 (주)마코컴퍼니(주)판타지오 (*1)(주)케이바이오컴퍼니(주)아티스트 휴마시스(주) (*2) (주)마코컴퍼니(주)판타지오 (*1)(주)케이바이오컴퍼니(주)아티스트휴마시스 (주) (*2) 기타 (주)하나모두(주)인콘(주)남산홀딩스(주)온누리프로덕션(주)온누리파트너스(주)온누리미디어(주)빌리언스경남제약(주) (주)하나모두(주)인콘(주)남산홀딩스(주)온누리프로덕션(주)온누리파트너스(주)온누리미디어(주)빌리언스경남제약(주) (*1) (주)판타지오의 당분기말 및 전기말 현재 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 휴마시스(주)의 당분기말 및 전기말 현재 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 34.2 대여금 거래를 제외한 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다 (단위:천원). 특수관계자 구 분 당분기 전분기 (주)엑스 수익(매출액) 300 300 (주)남산물산 수익(매출액) 300 300 (주)아티스트 수익(매출액) 300 300 (주)판타지오 수익(매출액) 127,107 127,755 수익(이자수익) 49,285 49,583 (주)하나모두 수익(매출액) 300 300 (주)인콘 수익(매출액) 149,016 148,025 (주)남산홀딩스 수익(매출액) 300 300 (주)온누리프로덕션 수익(매출액) 300 300 ㈜온누리파트너스 수익(매출액) 300 300 ㈜온누리미디어 수익(매출액) 300 300 ㈜빌리언스 수익(매출액) 109,862 - 34.3 대여금을 제외한 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 특수관계자 미수수익 전환사채 (*1) 채권합계 임대보증금 채무합계 (주)판타지오 22,721 6,650,000 6,672,721 200,000 200,000 (주)인콘 - - - 300,000 300,000 (주)빌리언스 - - - 208,000 208,000 계 22,721 6,650,000 6,672,721 708,000 708,000 (*1) 채권잔액은 전환사채의 발행가액입니다. 구 분 미수수익 전환사채 (*1) 채권합계 임대보증금 채무합계 (주)판타지오 23,311 6,650,000 6,673,311 200,000 200,000 (주)인콘 - - - 300,000 300,000 (주)빌리언스 - - - 208,000 208,000 계 23,311 6,650,000 6,673,311 708,000 708,000 (*1) 채권잔액은 전환사채의 발행가액입니다. 34.4 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구 분 기초 증가 감소 기말 (주)인콘 (*1) 전환사채 취득 6,752,308 - - 6,752,308 (*1) (주)판타지오가 발행한 전환사채(발행가액 6,650,000천원)를 (주)인콘으로부터 취득한 금액입니다. 특수관계자 구 분 기초 증가 감소 기말 (주)인콘 (*1) 전환사채 취득 6,752,308 - - 6,752,308 (*1) (주)판타지오가 발행한 전환사채(발행가액 6,650,000천원)를 (주)인콘으로부터 취득한 금액입니다. 35. 현금흐름표 35.1 당사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 (427,176) 223,015 조정항목: 1,083,270 844,812 퇴직급여 59,900 56,406 감가상각비 673,499 670,611 이자비용 322,124 357,272 외화환산손실 156 5,836 지분법손실 330,786 66,231 이자수익 (106,610) (115,221) 배당금수익 (6,130) (6,130) 외화환산이익 (7,264) (51,319) 법인세비용(수익) (25,175) 60,620 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (158,016) (118,662) 지분법이익 - (80,832) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 300,269 (484,633) 매출채권의 감소(증가) 624,316 (422,479) 미수금의 감소(증가) (3,878) (5,743) 미수수익의 감소(증가) (24,702) (161,366) 선급금의 감소(증가) (47,654) (64) 선급비용의 감소(증가) 38,450 202,446 매입채무의 증가(감소) 2,600 133,611 미지급금의 증가(감소) 36,509 (2,536) 미지급비용의 증가(감소) 105,321 95,224 예수금의 증가(감소) 303 (37,348) 부가세예수금의 증가(감소) (171,778) (15,186) 선수수익의 증가(감소) (184,218) (195,460) 퇴직금의 지급 - (2,494) 사외적립자산 공정가치의 감소(증가) (75,000) (73,238) 영업으로부터 창출된 현금 956,363 583,194 35.2 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채의 유동성 대체 588,288 547,677 36. 공정가치 36.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 10,115,754 10,115,754 9,957,739 9,957,739 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,946,655 1,946,655 1,946,655 1,946,655 소계 12,062,409 12,062,409 11,904,394 11,904,394 상각후원가로 인식된 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 6,287,184 6,287,184 6,128,953 6,128,953 기타금융자산 300,000 300,000 300,000 300,000 매출채권 134,001 134,001 757,267 757,267 기타수취채권 2,478,191 2,478,191 2,412,566 2,412,566 소계 9,199,376 9,199,376 9,598,786 9,598,786 합계 21,261,785 21,261,785 21,503,180 21,503,180 금융부채 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품부채 412,610 412,610 412,610 412,610 소 계 412,610 412,610 412,610 412,610 상각후원가로 인식된 금융부채 (*1) 매입채무및기타지급채무 411,454 411,454 372,345 372,345 기타금융부채 1,608,000 1,608,000 1,608,000 1,608,000 소계 2,019,454 2,019,454 1,980,345 1,980,345 합계 2,432,064 2,432,064 2,392,955 2,392,955 (*1) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 측정하였습니다. 36.2 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 당분기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 10,115,754 10,115,754 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,946,655 1,946,655 파생상품부채 - - 412,610 412,610 전기말: 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 9,957,739 9,957,739 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,946,655 1,946,655 파생상품부채 - - 412,610 412,610 36.3 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3)당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 비상장주식 등 전환사채 채권 금융자산 계 전환사채 발행자매도청구권 금융부채 계 기초 2,678,292 7,039,183 2,186,919 11,904,394 412,610 412,610 취득 - - - - - - 처분 - - - - - - 평가손익 22,004 85,621 50,390 158,015 - - 기말 2,700,296 7,124,804 2,237,309 12,062,409 412,610 412,610 37. 영업부문 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. 보고부문은 아래와 같습니다. 37.1 사업별 부문정보 ① 솔루션 : SWIFT 관련 시스템 구축용역 및 유지보수 등② B : 화장품 및 엔터테인먼트 사업, 부동산 임대 등 37.2 사업부문별 영업현황당분기 및 전분기의 사업부문별 영업현황은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 솔루션 B 합계 매출액 1,420,232 900,228 2,320,460 부문영업이익 (164,480) 90,092 (74,388) 구 분 솔루션 B 합계 매출액 2,011,987 900,960 2,912,947 부문영업이익 227,359 104,476 331,835 37.3 지역별 부문정보당분기와 전분기 보고부문에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 해 외 합 계 국 내 해 외 합 계 매출액 (*1) 1,899,540 420,920 2,320,460 2,056,273 856,674 2,912,947 (*1) 수익이 창출되는 지역별로 구분하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하도록 규정하고 있으며, 또한 상법상 배당 가능 이익 범위내에서 회사의 성장을 위한 투자와 주주가치 증대 및 경영 환경을 충분히 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 향후 당사는 지속적인 사업 경쟁력 확보 및 이익 환원을 통한 주주가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 검토할 예정입니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 및 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 현재까지 계획없음 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2024년 12월 X - - X - 결산배당 2023년 12월 X - - X - 결산배당 2022년 12월 X - - X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 제45조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3. 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일 2주 전에 이를 공고하여야 한다.제46조 (배당금지급 청구권의 소멸 시효) 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 4. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제55기 1분기 제54기 제53기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -427 -8,038 -9,298 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) -16 -300 -353 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 5. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 주1) 최근 5년간 배당 미지급에 따른 과거 배당이력 없으므로 기재를 생략합니다 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2024년 07월 18일 유상증자(제3자배정) 보통주 995,024 500 1,005 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역- 공시서류작성대상기간 내 해당사항 없음 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자(소액) - 2024년 07월 17일 운영자금 999,999 운영자금 999,999 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등의 유의사항1) 전환사채 양수가. 양수 대상 자산 - (주)판타지오 제7회차 전환사채권 66.5억 양수나. 취득사유 : 최대주주로서 지배력 강화다. 진행경과 및 일정 (1) 이사회 결의일 : 2023년 11월 7일 (2) 잔금지급일 : 2023년 11월 8일 (3) 취득일 : 2023년 11월 8일 라. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과당사의 지분 취득가액은 67.5억원 으로 2022년 12월 31일 연결기준 자산총액 대비 6.93%입니다. 2. 대손충당금 설정현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제55기1분기 매출채권 134 - - 단기대여금 2,523 2,403 95.2 미수금 74 71 96.1 미수수익 465 7 1.5 선급금 628 580 92.4 장기대여금 43 43 100.0 장기선급금 1,502 500 33.3 합 계 5,369 3,604 67.1 제54기 매출채권 757 - - 단기대여금 2,523 2,403 95.2 미수금 71 71 100.0 미수수익 440 7 1.6 선급금 580 580 100.0 장기대여금 43 43 100.0 장기선급금 1,502 500 33.3 합 계 5,916 3,604 60.9 제53기 매출채권 127 - - 단기대여금 2,494 2,403 96.3 미수금 71 71 100.0 미수수익 416 7 1.7 선급금 580 580 100.0 장기대여금 43 43 100.0 장기선급금 1,934 500 25.9 합 계 5,665 3,604 63.6 (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제55기 1분기 제54기 제53기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,604 3,604 3,607 2. 순대손처리액(①－②±③) - - 3 ① 대손처리액(상각채권액) - - 3 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,604 3,604 3,604 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가. 대손충당금 설정방침회사는 대차대조표일 현재 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.나. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.(1) 18개월 이하의 채권에 대하여 연령 분석 및 경험률에 의한 대손예상액을 산정하고 있습니다.(2) 다음의 거래처에 대하여서는 100%의 상각률을 적용하고 있습니다. - 부도 또는 금융기관으로부터 당좌거래 정지처분중인 거래처 - 법정관리 또는 화의가 진행중인(신청 포함) 거래처 - 회사정리절차가 진행중인(신청포함) 거래처 - 1년 이상 조업이 중단되는 등 정상적 영업이 이루어지지 않고 있는 거래처 - 18개월을 초과하여 회수가 되지 않는 거래처 다. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 134.00 - - - 134.00 특수관계자 - - - - - 계 134.00 - - - 134.00 구성비율 100.00 - - - 100.00 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제55기 1분기 제54기 제53기 비고 솔루션사업부문 상품 - - - - 소 계 - - - - B 상품 - - - - 소 계 - - - - 합 계 상품 - - - - 총 계 - - - - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] - - - - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] - - 165.66회 - 나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자 - 당사 제55기 1분기는 2025년 3월 31일 종료 기준 재고실사를 실시하였습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부- 제 55기 1분기 재고실사는 외부감사인의 입회없이 회사 자체적으로 실시하였으며, 제54기, 제53기는 신우회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.(3) 장기체화재고 당사 제품에 사용되고 있는 원자재 중 신소재 대체 등의 사유로 발생한 장기체화재고는 매각처분하고 있으며 매기 그 실현가치를 평가하여 재고자산평가손실로 처리하고 있음.(4) 기타 재고자산을 금융기관등에 차입금담보로 제공하고 있는 것은 없습니다.4. 공정가치 공정가치평가 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 재무제표 주석 37. 공정가치"를 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제55기(1분기) 감사보고서 신우회계법인 - - - - - 연결감사보고서 - - - - - - 제54기(전기) 감사보고서 신우회계법인 적정의견 해당사항 없음 - 해당사항 없음 투자주식에 대한 손상평가 연결감사보고서 - - - - - - 제53기(전전기) 감사보고서 신우회계법인 적정의견 해당사항 없음 - 해당사항 없음 투자주식에 대한 손상평가 연결감사보고서 - - - - - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제55기(1분기) 신우회계법인 반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토 128 1,162 - - 제54기(전기) 신우회계법인 반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토 128 1,162 128 1,054 제53기(전전기) 신우회계법인 반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토 128 1,162 128 1,171 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제55기(1분기) - - - - - - - - - - 제54기(전기) - - - - - - - - - - 제53기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025.02.21 감사, 감사팀 서면 기말감사결과보고 5. 회계감사인의 변경당사는 기존 삼일회계법인과의 계약은 종료 되고, 2023년도 외부감사인을 신우회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제55기(1분기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제54기(전기) 내부회계관리제도 2025-02-10 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제53기(전전기) 내부회계관리제도 2024-02-14 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 2. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제55기(1분기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제54기(전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제53기(전전기) 내부회계관리제도 2024년 02월 14일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 3. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제55기(1분기) 내부회계관리제도 신우회계법인 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제54기(전기) 내부회계관리제도 신우회계법인 검토 검토의견 미변형(표준보고) 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제53기(전전기) 내부회계관리제도 신우회계법인 검토 검토의견 미변형(표준보고) 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사(위원회) 1 1 - - 131 이사회 4 1 - - 247 회계처리부서 3 3 - - 221 전산운영부서 1 1 - - 80 자금운영부서 1 1 - - 89 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 김인환 등록 10.3년 30.3년 - - 회계담당임원 김영길 등록 5년 1개월 29.3년 - - 회계담당직원 오미연 - 5년 1개월 20.3년 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회의 구성에 관한 사항 가. 이사회의 구성개요공시작성기준일 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총4명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사의 주요이력 및 인적사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1.임원 및 직원의 현황'의 '가.임원 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회의 권한 내용- 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 다. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 이사후보의 인적사항에 관해 주총전 주주총회소집통지.공고사항 공시내용에 포함하여 공시 라. 이사의 독립성- 당사는 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않으며, 사외이사는 이사회에서 사외이사의 경력 및 능력을 충분히 검토한 후 추천하여 선임하고 있습니다. 당사의 이사는 주주총회에서 선임할 이사 후보자를 이사회가 선정하여 제출하고 의안으로 확정하여 주주총회에서 최종 선임합니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 마. 이사 현황(2025년 3월 31일 기준) 성 명 직명 임기(연임여부/횟수) 추천인 최대주주등과의 이해관계 회사와의 거래 비 고 김학수 대표이사(의장) 2027.03.28(연임 4회) 이사회 계열회사의 임원 - - 김인환 사내이사 2027.03.28(연임 4회) 이사회 계열회사의 임원 - - 남궁정 사내이사 2027.03.28(연임 2회) 이사회 계열회사의 임원 - - 서갑원 사외이사 2027.03.28(연임 2회) 이사회 - - - 바. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - 해당사항 없음 - - 2. 이사회의 운영에 관한 사항 가. 이사회 운영규정의 주요내용 - 대표이사는 회사를 대표하고 회사업무를 총괄한다. - 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. - 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. - 이사회의 의장은 정관 제 37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. - 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. - 이사회는 경영진이 설계, 운영하는 내부회계 관리제도 전반에 대한 감독을 수행한다. 나. 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 비 고 김학수(출석률:100%) 김인환(출석률:100%) 남궁정(출석률:25%) 서갑원(출석률:75%) 1 2025.02.10 제54기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 - 2 2025.02.10 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태보고의 건감사의 내부회계관리 운영 평가보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - 3 2025.03.11 제54기 정기주주총회 소집 결의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 - 4 2025.03.11 자기주식보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 - 다. 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - 라. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - 1 마. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 대학교 총장 및 국회위원 등을 역임하였으며 해당 직무를 수행하기에 충분한 전문성과 정보를 가지고 있으며, 필요한 경우 사외이사 일정 등을 확인하여 관련 교육을 실시할 예정임. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사에 관한 사항 당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 2. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이태실 전) PT Kopolco Indonesia 관리이사전) (주)엔케이물산 상무이사 비상근 3. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.4. 감사의 직무 가. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. 나. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 다. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시총회의 소집을 청구할 수 있다. 라. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다. 마. 감사는 경영진과는 독립적으로 내부회계 관리제도에 대한 평가기능을 수행하여 내부회계 관리제도의 적정한 운영 및 개선을 지원할 수 있다. 5. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비 고 이태실(출석률:100%) 1 2025.02.10 제54기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 2 2025.02.10 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태보고의 건감사의 내부회계관리 운영 평가보고의 건 가결 찬성 3 2025.03.11 제54기 정기주주총회 소집 결의 건 가결 찬성 4 2025.03.11 자기주식보고서 승인의 건 가결 찬성 6. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 직무를 수행하기에 충분한 경력과 전문성, 최신지식을 습득하고 있으며, 필요한 경우 감사 일정 등을 확인하여 관련 교육을 실시할 예정임. 7. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 차장(평균근속연수 4.7년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원 8. 준법지원인 지원조직 현황- 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 관련 해당사항 없습니다.(자산총액 5천억원 미만) 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 2. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 28,878,608 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 1,555,494 자사주 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 27,323,114 - 우선주 - - 3 . 소수주주권 및 경영권경쟁 구분 일 자 내 용 사건번호 진행경과 관련공시 1 2023-01-31 직무집행정지 등 가처분 2023카합20114 기각 - 소송등의 제기 신청(경영권분쟁소송)_2023.01.31- 소송등의 판결결정_2023.04.04 2 2023-05-12 직무집행정지 등 가처분(항고) 2023라20695 기각 - 소송등의 제기 신청(경영권분쟁소송)_2023.05.12- 소송등의 판결결정_2023.05.24 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영전략상 필요에 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 7) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영전략상 필요에 의해 국내외 타 회사를 인수하거나 국내외 타 회사에 투자할 때 그 대가로 신주를 발행하는 경우 8) 회사가 액면 총액 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사 및 그 관계회사에 신주를 발행하는 경우 9) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라)등은 이사회 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 당사 정관 제13조의 기준일로부터 3개월내 주주명부폐쇄시기 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 1. 이 회사는 매년 정기주주총회 개최시마다 의결권행사 기준일은 이사회 결의로 정한 날로 하며, 해당 날 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 2. 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라‘주권의종류’를 기재하지 않음. 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재방법 홈페이지 공고(www.miraeing.co.kr) 5. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 주요 논의내용 비고 54기 정기주주총회(2025.03.26) ㅇ 제54기 정기주주총회 의사록1.제1호 의안 : 제54기 재무제표 승인의 건2.제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건3.제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 - 주주제안 : 없음.- 결의과정 중 질의응답 등 : 없음.- 주주총회 진행과정에서 안건 내용이 일부 수정된 사항: 없음. - 53기 정기주주총회(2024.03.28) ㅇ 제53기 정기주주총회 의사록1.제1호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건2.제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건3.제3호 의안 : 이사 선임의 건4.제4호 의안 : 감사 선임의 건 5.제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건6.제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 주주제안 : 없음.- 결의과정 중 질의응답 등 : 없음.- 주주총회 진행과정에서 안건 내용이 일부 수정된 사항: 없음. - 52기 정기주주총회(2023.03.29) ㅇ 제52기 정기주주총회 의사록1.제1호의안 : 제52기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건(주식병합)3.제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건4.제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 주주제안 : 없음.- 결의과정 중 질의응답 등 : 없음.- 주주총회 진행과정에서 안건 내용이 일부 수정된 사항: 없음. - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)엑스 최대주주 본인 보통주 3,411,339 11.81 3,411,339 11.81 - (주)남산물산 특수관계인 보통주 3,024,671 10.47 3,024,671 10.47 - 계 보통주 6,436,010 22.28 6,436,010 22.28 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)엑스 3 김영길 - - - (주)온누리프로덕션 58.8 - - - - - - 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2024년 01월 08일 김영길 - - - (주)온누리프로덕션 58.8 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)엑스 자산총계 9,166 부채총계 13 자본총계 9,153 매출액 - 영업이익 -100 당기순이익 32 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 항 목 내 용 명 칭 주식회사 엑스 설립일 2004년 3월 12일 대 표 자 김영길 주요 사업 경영컨설팅 주소 (본점소재지) 서울시 강남구 삼성로648 사업현황 기업인수 및 경영컨설팅 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)온누리프로덕션 2 김인환 - - - (주)남산물산 51.68 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)온누리프로덕션 자산총계 3,374 부채총계 2,750 자본총계 624 매출액 - 영업이익 -2 당기순이익 -2 4. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2023년 04월 14일 (주)엑스외1 5,440,986 19.51 - 주식병합(1주당 가액 100원 -> 500원) - 2024년 07월 18일 (주)엑스외1 6,436,010 22.28 - 제3자배정 유상증자 참여 - 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)엑스 3,411,339 11.81 - (주)남산물산 3,024,671 10.47 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 9,461 9,470 99.91 18,086,958 28,878,608 62.65 - 7. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성명 관계 소유주식수 및 지분율 의결권 수 및 비율 비 고 기초 기말 기초 기말 주식수 지분율 주식수 지분율 의결권수 의결권비율 의결권수 의결권비율 - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주) 종 류 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 2025년 01월 2025년 02월 2025년 03월 보통주(007120) 주가 최 고 1,177 1,159 1,030 908 906 850 최 저 1,024 1,010 847 860 829 770 평 균 1,079 1,067 914 885 866 797 거래량 최 고 466 309 320 175 294 246 최 저 36 29 53 34 24 23 월 간 2,416 2,512 32,226 1,522 1,878 1,693 나. 해외증권시장 - 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김학수 남 1977년 07월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 前 (주)플레이그램 사내이사前 (주)케이바이오컴퍼니(구,골드퍼시픽)사내이사現 (주)판타지오 사내이사강릉대학교 법학과 졸업 - - 계열회사의 임원 136개월 2027년 03월 28일 남궁정 남 1990년 02월 사내이사 사내이사 상근 사내이사 現 (주)브알라 이사現 (주)판타지오 이사한양대학교 졸업 - - 계열회사의 임원 58개월 2027년 03월 28일 김인환 남 1957년 04월 사내이사 사내이사 상근 사내이사/내부회계관리자 現 남산물산 이사現 휴마시스(주) 사내이사서울산업대학교 졸업 - - 계열회사의 임원 115개월 2027년 03월 28일 서갑원 남 1962년 06월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前 제17, 18대 국회의원前 국민대학교 행정대학원 특임교수前 신한대학교 총장前 대한전기협회 부회장국민대학교 대학원 졸업 - - - 58개월 2027년 03월 28일 이태실 남 1959년 11월 감사 감사 비상근 감사 前 Kopolco Indonesia 관리이사前 (주)플레이그램 상무이사숭실대학교 졸업 - - - 58개월 2027년 03월 28일 2.직원 등 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 솔루션 남 19 - - - 19 8년 11개월 408,715 21,511 - - - - 솔루션 여 6 - - - 6 9년 1개월 98,778 16,463 - B 남 3 - - - 3 2년 10개월 28,250 9,417 - B 여 1 - 2 - 3 12개월 22,466 7,489 - 지원 남 7 - - - 7 4년 12개월 127,650 18,236 - 지원 여 4 - - - 4 3년 10개월 51,000 12,750 - 합 계 40 - 2 - 42 - 736,859 17,544 - ※직원수 및 연간급여총액은 보고서 작성기준일 재직자 기준입니다.(등기임원 및 중간퇴사자 제외)※1인 평균급여액은 연간급여총액/당분기말 직원수로 나눈 수치로서 실제 급여액과 차이가 있을 수 있습니다. 3. 육아지원제도 사용 현황 (단위: 명, %) 구분 제55기(1분기) 제54기(전기) 제53기(전전기) 육아휴직 사용자수(남) 0 1 1 육아휴직 사용자수(여) - - - 육아휴직 사용자수(전체) 0 1 1 육아휴직 사용률(남) 0 0 0 육아휴직 사용률(여) 0 0 0 육아휴직 사용률(전체) 0 0 0 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) - - - 육아기 단축근무제 사용자 수 - - - 배우자 출산휴가 사용자 수 - - - ※ 육아휴직 사용률 계산법 산식에 대한 설명 (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자) 4. 유연근무제도 사용 현황 (단위: 명, %) 구분 제55기(1분기) 제54기(전기) 제53기(전전기) 유연근무제 활용 여부 - - - 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 - - - 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 149,634 29,927 - - 직급상 이사 포함 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 99,186 19,837 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 77,639 25,880 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 10,500 10,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 11,047 11,047 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약)- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 IX.계열회사 등에 관한 사항 기재를 생략합니다. 2. 타법인출자 현황(요약)- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 타법인 출자현황 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 당사의 특수관계자의 현황(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력이 있는 주주 (주)엑스 (*1)(주)남산물산 (*1) (주)엑스 (*1)(주)남산물산 (*1) (*1) (주)엑스와 (주)남산물산의 당분기말 현재 지분율은 각 각 11.81%와 10.47%(전 기말 지분율 각각 11.81%와 10.47% )입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 (주)마코컴퍼니(주)판타지오 (*1)(주)케이바이오컴퍼니(주)아티스트 휴마시스(주) (*2) (주)마코컴퍼니(주)판타지오 (*1)(주)케이바이오컴퍼니(주)아티스트휴마시스 (주) (*2) 기타 (주)하나모두(주)인콘(주)남산홀딩스(주)온누리프로덕션(주)온누리파트너스(주)온누리미디어(주)빌리언스경남제약(주) (주)하나모두(주)인콘(주)남산홀딩스(주)온누리프로덕션(주)온누리파트너스(주)온누리미디어(주)빌리언스경남제약(주) (*1) (주)판타지오의 당분기말 및 전기말 현재 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 휴마시스(주)의 당분기말 및 전기말 현재 보유지분율은 20% 미만이나 임원 겸직으로 인해 당사가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 2. 대여금 거래를 제외한 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다 (단위:천원). 특수관계자 구 분 당분기 전분기 (주)엑스 수익(매출액) 300 300 (주)남산물산 수익(매출액) 300 300 (주)아티스트 수익(매출액) 300 300 (주)판타지오 수익(매출액) 127,107 127,755 수익(이자수익) 49,285 49,583 (주)하나모두 수익(매출액) 300 300 (주)인콘 수익(매출액) 149,016 148,025 (주)남산홀딩스 수익(매출액) 300 300 (주)온누리프로덕션 수익(매출액) 300 300 ㈜온누리파트너스 수익(매출액) 300 300 ㈜온누리미디어 수익(매출액) 300 300 ㈜빌리언스 수익(매출액) 109,862 - 3. 대여금을 제외한 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 특수관계자 미수수익 전환사채 (*1) 채권합계 임대보증금 채무합계 (주)판타지오 22,721 6,650,000 6,672,721 200,000 200,000 (주)인콘 - - - 300,000 300,000 (주)빌리언스 - - - 208,000 208,000 계 22,721 6,650,000 6,672,721 708,000 708,000 (*1) 채권잔액은 전환사채의 발행가액입니다. 구 분 미수수익 전환사채 (*1) 채권합계 임대보증금 채무합계 (주)판타지오 23,311 6,650,000 6,673,311 200,000 200,000 (주)인콘 - - - 300,000 300,000 (주)빌리언스 - - - 208,000 208,000 계 23,311 6,650,000 6,673,311 708,000 708,000 (*1) 채권잔액은 전환사채의 발행가액입니다. 4.당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구 분 기초 증가 감소 기말 (주)인콘 (*1) 전환사채 취득 6,752,308 - - 6,752,308 (*1) (주)판타지오가 발행한 전환사채(발행가액 6,650,000천원)를 (주)인콘으로부터 취득한 금액입니다. 특수관계자 구 분 기초 증가 감소 기말 (주)인콘 (*1) 전환사채 취득 6,752,308 - - 6,752,308 (*1) (주)판타지오가 발행한 전환사채(발행가액 6,650,000천원)를 (주)인콘으로부터 취득한 금액입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 (단위 : 천원) 신고일자 계약내역 계약금액총액 판매ㆍ공급금액 대금수령금액 당분기 누적 당분기 누적 2023-02-15 1. 계약명 : 우리은행재해복구센터 EASTNETS유지보수2. 계약상대방 : 동국시스템즈(주)3. 계약기간 : 2023-01-01 ~ 2027-12-31 478,170 12,903 185,196 8,602 172,293 2025-03-31 1. 계약명 : SUMMIT시스템 유지보수 연장계약 2. 계약상대방 : NH농협은행 3. 계약기간 : 2025-04-01 ~ 2026-03-31 1,021,551 1,035,798 (주1) 1,035,798 1,035,798 1,035,798 2025-04-16 1. 계약명 : SWIFT ISO20022 대응 솔루션 도입2. 계약상대방 : 수협은행3. 계약기간 : 2025-04-15 ~ 2025-12-15 809,930 0 0 0 0 (주1) 계약금액총액과 판매, 공급금액의 차이는 환율 차이이며, 부가세포함 금액입니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 채무보증 현황 (1) 당분기말 현재 당사는 소프트웨어공제조합으로부터 990백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 98백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 2. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황 -공시대상기간 내 해당사항 없음2. 단기매매차익의 발생 및 환수현황 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 2. 중소기업기준 확인서 중소기업확인서_미래아이앤지.jpg 중소기업확인서_미래아이앤지 3. 합병등의 사후정보 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 2. 계열회사 현황(상세)에 관한 사항 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 3. 타법인출자 현황(상세)에 관한 사항 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음