미래아이앤지 분기보고서 (2020.03)
정 정 신 고 (보고)

2020년 5월 15일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020.05.15

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석	주석 일부 미기재(분기보고서 본문파일 착오 제출)	별도의 정오표를 작성하지 않았습니다. 본문을 참조하여 주시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석	주석 일부 미기재(분기보고서 본문파일 착오 제출)	별도의 정오표를 작성하지 않았습니다. 본문을 참조하여 주시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항 2. 대손충당금 설정현황	내용 일부 미기재(분기보고서 본문파일 착오 제출)	주1)	주2)

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항
3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등	내용 일부 미기재(분기보고서 본문파일 착오 제출)	주3)	주4)

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항 4. 공정가치	내용 미기재(분기보고서 본문파일 착오 제출)	주5)	주6)

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항2. 임원의 보수 등	내용 수정(분기보고서 본문파일 착오 제출)	주7)	주8)

X. 이해관계자와의 거래내용	내용 수정(분기보고서 본문파일 착오 제출)	주9)	주10)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항4)건물, 토지 자산양수도	내용 수정(분기보고서 본문파일 착오 제출)	주11)	주12)

정정전주1)

2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 【연결기준】

(단위 : 백만원,% )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제50기1분기	매출채권

단기대여금

미수금

미수수익

선급금

장기대여금

합 계

제49기	매출채권	1,797	1,203	66.9

단기대여금	2,542	2,403	94.5

미수금	946	929	98.2

미수수익	15	-	-

선급금	613	613	100.0

장기대여금	107	43	40.2

합 계	6,020	5,191	86.2

제48기	매출채권	2,107	1,207	57.3

단기대여금	2,444	2,409	98.6

미수금	910	909	99.9

미수수익	21	-	-

선급금	4,096	613	15.0

장기대여금	226	44	19.5

합 계	9,804	5,182	52.9

【별도기준】(단위 : 백만원,% )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제50기1분기	매출채권

단기대여금

미수금

미수수익

선급금

장기대여금

합 계

제49기	매출채권	1,550	1,203	77.6

단기대여금	2,555	2,416	94.6

미수금	945	929	98.3

미수수익	15	-	-

선급금	613	612	99.8

장기대여금	107	43	40.2

합 계	5,785	5,203	89.9

제48기	매출채권	1,809	1,207	66.7

단기대여금	2,454	2,419	98.6

미수금	910	909	99.9

미수수익	21	-	-

선급금	4,096	612	14.9

장기대여금	226	44	19.5

합 계	9,516	5,191	54.6

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 【연결기준】

(단위 : 백만원 )

구 분	제50기 1분기	제49기	제48기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,182	6,061

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	1,174

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	1,174

3. 대손상각비 계상(환입)액	9	295

4. 기말 대손충당금 잔액합계	5,191	5,182

【별도기준】(단위 : 백만원 )

구 분	제50기 1분기	제49기	제48기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,191	6,069

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	1,174

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	1,174

3. 대손상각비 계상(환입)액	12	296

4. 기말 대손충당금 잔액합계	5,203	5,191

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

가. 대손충당금 설정방침회사는 대차대조표일 현재 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.나. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.(1) 18개월 이하의 채권에 대하여 연령 분석 및 경험률에 의한 대손예상액을 산정하고 있습니다.(2) 다음의 거래처에 대하여서는 100%의 상각률을 적용하고 있습니다. - 부도 또는 금융기관으로부터 당좌거래 정지처분중인 거래처 - 법정관리 또는 화의가 진행중인(신청 포함) 거래처 - 회사정리절차가 진행중인(신청포함) 거래처 - 1년 이상 조업이 중단되는 등 정상적 영업이 이루어지지 않고 있는 거래처 - 18개월을 초과하여 회수가 되지 않는 거래처

다. 당 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황【연결기준】

(단위 : 백만원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반

특수관계자

계

구성비율

【별도기준】(단위 : 백만원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반

특수관계자

계

구성비율

정정후주2)

2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 【연결기준】

(단위 : 백만원,% )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제50기1분기	매출채권	1,780	1,203	67.61

단기대여금	4,042	2,403	59.45

미수금	1,027	929	90.50

미수수익	15	-	-

선급금	613	613	100.00

장기대여금	146	43	29.42

합 계	7,622	5,191	68.11

제49기	매출채권	1,797	1,203	66.9

단기대여금	2,542	2,403	94.5

미수금	946	929	98.2

미수수익	15	-	-

선급금	613	613	100.0

장기대여금	107	43	40.2

합 계	6,020	5,191	86.2

제48기	매출채권	2,107	1,207	57.3

단기대여금	2,444	2,409	98.6

미수금	910	909	99.9

미수수익	21	-	-

선급금	4,096	613	15.0

장기대여금	226	44	19.5

합 계	9,804	5,182	52.9

【별도기준】(단위 : 백만원,% )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제50기1분기	매출채권	1,633	1,203	73.68

단기대여금	4,055	2,416	59.58

미수금	1,027	929	90.51

미수수익	15	-	-

선급금	613	613	100.00

장기대여금	146	43	29.42

합 계	7,488	5,204	69.50

제49기	매출채권	1,550	1,203	77.6

단기대여금	2,555	2,416	94.6

미수금	945	929	98.3

미수수익	15	-	-

선급금	613	612	99.8

장기대여금	107	43	40.2

합 계	5,785	5,203	89.9

제48기	매출채권	1,809	1,207	66.7

단기대여금	2,454	2,419	98.6

미수금	910	909	99.9

미수수익	21	-	-

선급금	4,096	612	14.9

장기대여금	226	44	19.5

합 계	9,516	5,191	54.6

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 【연결기준】

(단위 : 백만원 )

구 분	제50기 1분기	제49기	제48기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,191	5,182	6,061

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	1,174

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	1,174

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	9	295

4. 기말 대손충당금 잔액합계	5,191	5,191	5,182

【별도기준】(단위 : 백만원 )

구 분	제50기 1분기	제49기	제48기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,203	5,191	6,069

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	1,174

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	1,174

3. 대손상각비 계상(환입)액	(42)	12	296

4. 기말 대손충당금 잔액합계	5,161	5,203	5,191

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

가. 대손충당금 설정방침회사는 대차대조표일 현재 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.나. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.(1) 18개월 이하의 채권에 대하여 연령 분석 및 경험률에 의한 대손예상액을 산정하고 있습니다.(2) 다음의 거래처에 대하여서는 100%의 상각률을 적용하고 있습니다. - 부도 또는 금융기관으로부터 당좌거래 정지처분중인 거래처 - 법정관리 또는 화의가 진행중인(신청 포함) 거래처 - 회사정리절차가 진행중인(신청포함) 거래처 - 1년 이상 조업이 중단되는 등 정상적 영업이 이루어지지 않고 있는 거래처 - 18개월을 초과하여 회수가 되지 않는 거래처

다. 당 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황【연결기준】

(단위 : 백만원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	567	1	5	1,202	1,775

특수관계자	5	-	5

계	572	1	5	1,202	1,780

구성비율	32.1	0.1	0.3	67.5	100.0

【별도기준】(단위 : 백만원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	415.1	1.0	5.3	1,201.7	1,623

특수관계자	1.9	2.6	2.6	2.3	9.4

계	417.0	3.6	7.9	1,204.0	1,633

구성비율	25.5	0.2	0.5	73.8	100.0

정정전주3) 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황【연결기준】

(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제50기 1분기	제49기	제48기	비고

방산사업부문	상품	-	-	-

제품	-	1.6	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	-

저장품	-	-	-

미착재료	-	-	-

소 계	-	1.6	-

솔루션사업부문	상품	28	20.9	-

소 계	28	20.9	-

바이오코스메틱사업부문	상품	-	-	-

제품	-	-	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	-

소 계	-	-	-

합 계	상품	28	20.9	-

제품	-	1.6	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	-

저장품	-	-	-

미착재료	-	-	-

총 계	28	22.5	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.90%	3.90%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	27.4회	27.9회	-

【별도기준】(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제50기 1분기	제49기	제48기	비고

방산사업부문	상품	-	-	-

제품	-	1.6	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	-

저장품	-	-	-

미착재료	-	-	-

소 계	-	1.6	-

솔루션사업부문	상품	28	20.9	-

소 계	28	20.9	-

바이오코스메틱사업부문	상품	-	-	-

제품	-	-	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	-

소 계	-	-	-

합 계	상품	28	20.9	-

제품	-	1.6	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	-

저장품	-	-	-

미착재료	-	-	-

총 계	28	22.5	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.90%	3.90%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	27.4회	27.9회	-

정정후주4)

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황【연결기준】

(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제50기 1분기	제49기	제48기	비고

방산사업부문	상품	-	-	-	-

제품	-	-	1.6	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착재료	-	-	-	-

소 계	-	-	1.6	-

솔루션사업부문	상품	24	28	20.9	-

소 계	24	28	20.9	-

바이오코스메틱사업부문	상품	-	-	-	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

합 계	상품	24	28	20.9	-

제품	-	-	1.6	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착재료	-	-	-	-

총 계	24	28	22.5	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.09%	3.90%	3.90%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	95.4회	27.4회	27.9회	-

【별도기준】(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제50기 1분기	제49기	제48기	비고

방산사업부문	상품	-	-	-	-

제품	-	-	1.6	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착재료	-	-	-	-

소 계	-	-	1.6	-

솔루션사업부문	상품	24	28	20.9	-

소 계	24	28	20.9	-

바이오코스메틱사업부문	상품	-	-	-	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

합 계	상품	24	28	20.9	-

제품	-	-	1.6	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착재료	-	-	-	-

총 계	24	28	22.5	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.09%	3.90%	3.90%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	95.4회	27.4회	27.9회	-

정정전주5) 미기재 정정후주6) 4. 공정가치

① 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

공정가치로 인식된 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	2,088,756	2,088,756	3,237,210	3,237,210

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,209,479	2,209,479	2,209,479	2,209,479

소계	4,298,235	4,298,235	5,446,689	5,446,689

상각후원가로 인식된 금융자산 (*)

현금및현금성자산	21,816,804	21,816,804	18,403,499	18,403,499

기타금융자산	1,743,835	1,743,835	205,816	205,816

매출채권및기타수취채권	1,940,892	1,940,892	1,092,818	1,092,818

소계	25,501,531	25,501,531	19,702,133	19,702,133

합계	29,799,766	29,799,766	25,148,822	25,148,822

금융부채

상각후원가로 인식된 금융부채 (*)

매입채무및기타지급채무	541,150	541,150	542,348	542,348

기타금융부채	10,000	10,000	10,000	10,000

리스부채	291,148	291,148	333,571	333,571

합계	842,298	842,298	885,919	885,919

(*) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 측정하였습니다.

② 공정가치 서열체계연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계

당분기말:

당기손익-공정가치측정금융자산	842,225	1,246,531	-	2,088,756

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	812,008	1,397,471	2,209,479

전기말:

당기손익-공정가치측정금융자산	-	3,237,210	-	3,237,210

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	812,008	1,397,471	2,209,479

정정전주7)

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	28,570	9,523	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	25,570	8,523	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	3,000	1,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	-	-	-

정정후주8)

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	39,046	7,809	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	36,046	12,015	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	3,000	3,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	-	-	-

정정전주9)

나. 채권, 채무 내역 (단위:천원)

특수관계자	채권	채무

매출채권	전환사채	미수수익	계	미지급금	계

(주)포비스티앤씨	1,361	3,005,079	8,077	3,014,472	-	-

계	1,361	3,005,079	8,077	3,014,472	-	-

-최근사업연도 매출액의 100분의 5 미만인 내역은 기재 생략 -공시서류작성기준일 이후인 2020년 2월 27일 (주)포비스티앤씨의 전환사채 3,000,000천원에 대한 전환권을 행사하여 (주)포비스티앤씨의 주식 3,181,336주(1주당 취득가액 943원)를 취득하였습니다.

정정후주10)

나. 채권, 채무 내역 (단위:천원)

특수관계자	채권	채무

매출채권	전환사채	미수수익	계	미지급금	계

(주)포비스티앤씨	1,316	-	-	1,316	-	-

계	1,316	-	-	1,316	-	-

-최근사업연도 매출액의 100분의 5 미만인 내역은 기재 생략 -공시서류작성기준일 이후인 2020년 2월 27일 (주)포비스티앤씨의 전환사채 3,000,000천원에 대한 전환권을 행사하여 (주)포비스티앤씨의 주식 3,181,336주(1주당 취득가액 943원)를 취득하였습니다. 정정전주11)

4) 건물, 토지 자산양수도 가. 양수ㆍ도 대상 자산2019년 9월 30일 이사회결의를 통해 부동산매매계약을 체결하여 유형자산처분결정 공시를 하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	소 재 지	면 적(㎡)	양수ㆍ도 금액

토지 및 건물	서울시 강남구 도산대로514	토지(123.35) 및 건물(187.39)	5,597,198,276

합 계	5,597,198,276

나. 거래 상대방 : (주)호주건설

다. 진행경과 및 일정(1) 이사회 결의일 : 2019년 9월 30일(2) 부동산매매계약체결일 : 2019년 9월 30일(3) 대금지급일정 (단위: 원)

구 분	지급비율	지 급 일 자	금 액

계 약 금	10%	본 계약체결일	559,719,828

잔 금	90%	2020년 1월 3일	5,037,478,448

합 계	100%	-	5,597,198,276

정정후주12)

4) 건물, 토지 자산양수도 가. 양수ㆍ도 대상 자산2019년 9월 30일 이사회결의를 통해 부동산매매계약을 체결하여 유형자산처분결정 공시를 하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	소 재 지	면 적(㎡)	양수ㆍ도 금액

토지 및 건물	서울시 강남구 도산대로514	토지(123.35) 및 건물(187.39)	5,597,198,276

합 계	5,597,198,276

나. 거래 상대방 : (주)호주건설(2020년 1월 3일 부동산 매수인 지위(승계)이전계약에 따라 매수인이 (주)호주건설에서 청담복합피에프브이 주식회사로 변경 되었습니다.)

다. 진행경과 및 일정(1) 이사회 결의일 : 2019년 9월 30일(2) 부동산매매계약체결일 : 2019년 9월 30일(3) 대금지급일정 (단위: 원)

구 분	지급비율	지 급 일 자	금 액

계 약 금	10%	본 계약체결일	559,719,828

잔 금	90%	2020년 1월 3일	5,037,478,448

합 계	100%	-	5,597,198,276