일신석재 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	35,772,235,504	39,774,365,147

현금및현금성자산	11,681,127,398	13,163,759,552

매출채권 및 기타유동채권	5,001,450,696	8,809,734,507

유동계약자산	661,001,597	2,800,745,844

당기법인세자산	2,553,140

유동재고자산	13,168,338,560	13,889,449,094

기타유동금융자산	3,189,504,366	183,517,110

기타유동자산	2,068,259,747	927,159,040

비유동자산	57,133,469,297	57,623,293,038

당기손익-공정가치 측정 금융자산	329,427,020	328,248,590

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,153,574,830	2,153,574,830

무형자산	2,504,647,723	2,344,674,980

유형자산	29,162,164,237	29,858,870,796

투자부동산	21,771,229,666	21,772,770,553

기타비유동금융자산	1,212,425,821	1,165,153,289

자산총계	92,905,704,801	97,397,658,185

부채

유동부채	24,094,538,084	27,500,129,424

매입채무 및 기타유동채무	3,097,473,164	6,124,703,556

계약부채	1,865,657,962	1,441,359,815

미지급법인세	21,062,849	366,908,350

유동리스부채	304,811,022	498,049,618

유동성장기차입금	149,173,578	347,330,473

단기차입금	13,700,000,000	14,500,000,000

기타유동금융부채	1,886,903,649	2,125,754,237

유동충당부채	1,030,880,217	614,944,300

기타 유동부채	2,038,575,643	1,481,079,075

비유동부채	10,795,845,944	10,874,311,905

기타비유동금융부채	813,900,000	982,600,000

비유동충당부채	3,706,361,000	3,560,986,232

장기차입금	507,110,520	414,656,320

순확정급여부채	1,201,333,011	1,276,588,572

이연법인세부채	4,472,030,538	4,472,030,538

비유동리스부채	90,030,299	162,557,506

기타 비유동 부채	5,080,576	4,892,737

부채총계	34,890,384,028	38,374,441,329

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	835,439,734	835,439,734

이익잉여금(결손금)	18,807,488,037	19,815,384,120

자본총계	58,015,320,773	59,023,216,856

자본과부채총계	92,905,704,801	97,397,658,185

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,637,175,879	41,289,152,270	18,524,215,063	57,841,510,138

매출원가	8,983,460,246	33,864,272,660	15,915,038,755	47,240,878,505

매출총이익	1,653,715,633	7,424,879,610	2,609,176,308	10,600,631,633

판매비와관리비	2,529,826,622	7,348,757,379	2,760,350,750	7,981,600,578

영업이익(손실)	(876,110,989)	76,122,231	(151,174,442)	2,619,031,055

기타이익	17,509,432	20,432,334	590,852	16,104,174

기타손실	113,092,085	689,768,793	163,060,378	864,310,415

금융수익	56,717,087	237,600,566	71,428,689	214,409,060

금융원가	221,063,145	619,465,732	223,164,214	574,814,061

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,136,039,700)	(975,079,394)	(465,379,493)	1,410,419,813

법인세비용(수익)	32,816,689	749,065,200	374,532,600

당기순이익(손실)	(1,136,039,700)	(1,007,896,083)	(1,214,444,693)	1,035,887,213

총포괄손익	(1,136,039,700)	(1,007,896,083)	(1,214,444,693)	1,035,887,213

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(13)	(15.68)	13.38

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(13)	(15.68)	13.38

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	106,965,927	18,489,275,489	56,968,634,418

당기순이익(손실)	1,035,887,213	1,035,887,213

2024.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	106,965,927	19,525,162,702	58,004,521,631

2025.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	835,439,734	19,815,384,120	59,023,216,856

당기순이익(손실)	(1,007,896,083)	(1,007,896,083)

2025.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	835,439,734	18,807,488,037	58,015,320,773

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	3,212,978,562	(1,367,349,243)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,017,689,451	23,221,450

이자지급(영업)	(511,445,788)	(506,155,163)

이자수취	87,950,229	131,990,453

법인세환급(납부)	(381,215,330)	(1,016,405,983)

투자활동현금흐름	(3,290,353,552)	(1,946,587,093)

유형자산의 처분	16,950,000	15,000,000

기타비유동금융자산의 처분	30,000,000

기타유동금융자산의 처분	27,000,000	3,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	57,000,000

유형자산의 취득	(187,848,308)	(94,587,093)

무형자산의 취득	(189,455,244)

기타비유동금융자산의 취득	(14,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,000,000,000)	(1,900,000,000)

재무활동현금흐름	(1,405,927,368)	(499,611,410)

차입금에 따른 유입	13,700,000,000

차입금의 상환	(14,605,702,695)	(97,623,711)

보증금의 감소	(100,000,000)	(4,000,000)

리스부채의 감소	(400,224,673)	(397,987,699)

현금및현금성자산의순증가(감소)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,483,302,358)	(3,813,547,746)

기초현금및현금성자산	13,163,759,552	13,253,007,647

기말현금및현금성자산	11,681,127,398	9,438,040,057