일신석재 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	29,774,545,606	27,158,979,114

현금및현금성자산	3,787,874,074	6,693,369,151

단기금융상품	1,000,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,689,236,389	8,616,776,395

매출채권	13,617,508,227	9,116,758,036

대손충당금	(2,465,443,043)	(2,383,034,930)

단기미청구공사	(272,204,703)	783,837,214

단기미수금	1,224,851,644	1,506,042,896

대손충당금	(482,826,535)	(488,076,840)

단기미수수익	67,350,799	81,250,019

당기법인세자산	9,916,320	5,512,330

기타유동자산	925,550,649	671,745,203

단기선급금	961,704,482	708,316,947

선급금 대손충당금	(262,991,795)	(209,613,223)

선급비용	186,295,194	173,041,479

선급부가가치세	40,542,768	0

재고자산	12,361,968,174	9,671,576,035

상품	12,203,091,653	9,237,830,643

평가충당금	(659,215,538)	(527,248,549)

제품	25,170,936	71,481,174

평가충당금	(2,149,927)	(3,178,684)

반제품	37,409,364	37,560,598

평가충당금	(9,959,328)	(9,541,456)

미착품	767,621,014	864,672,309

비유동자산	50,818,324,799	51,105,694,950

기타비유동금융자산	2,002,573,930	2,002,573,930

비유동매도가능금융자산	1,402,573,930	1,402,573,930

장기대여금	600,000,000	600,000,000

유형자산	37,136,030,637	37,412,537,433

토지	33,399,267,867	33,399,267,867

건물	11,589,785,553	11,513,455,553

감가상각누계액	(8,056,346,229)	(7,854,237,702)

손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,791,531,859	2,740,311,859

감가상각누계액	(2,301,429,472)	(2,221,437,881)

손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)

기계장치	4,115,230,693	4,107,730,693

감가상각누계액	(3,578,394,395)	(3,478,507,787)

손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	852,519,292	819,269,292

감가상각누계액	(697,916,528)	(674,339,762)

공구와기구	99,576,992	99,576,992

감가상각누계액	(84,569,384)	(82,583,606)

사무용비품	782,121,372	772,326,646

감가상각누계액	(666,318,375)	(619,266,123)

영업권 이외의 무형자산	1,412,229,950	1,423,093,305

컴퓨터소프트웨어	12,112,766	22,976,121

시설이용권	1,400,117,184	1,400,117,184

장기매출채권 및 기타비유동채권	965,221,720	991,574,753

장기임차보증금	995,166,493	995,166,493

현재가치할인차금	(29,944,773)	(3,591,740)

기타비유동자산	29,944,773	3,591,740

장기선급비용	29,944,773	3,591,740

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789

자산총계	80,592,870,405	78,264,674,064

부채

유동부채	20,325,025,506	18,535,193,688

매입채무 및 기타유동채무	4,047,384,170	4,667,369,662

단기매입채무	2,727,234,097	3,333,513,095

단기미지급금	1,189,397,935	1,193,030,166

단기미지급비용	130,752,138	140,826,401

차입금	11,729,620,000	12,229,620,000

기타유동부채	4,548,021,336	1,638,204,026

선수금	262,222,657	642,920,770

예수금	4,272,581,179	712,389,764

선수수익	13,217,500	59,600,000

예수부가가치세	0	223,293,492

비유동부채	9,799,802,168	9,422,698,245

장기매입채무 및 기타비유동채무	653,029,660	720,029,660

장기임대보증금	653,029,660	720,029,660

퇴직급여부채	2,130,651,789	2,207,143,992

확정급여채무의현재가치	2,661,420,293	2,510,740,349

사외적립자산의공정가치	(530,768,504)	(303,596,357)

이연법인세부채	4,466,046,085	4,466,046,085

비유동충당부채	2,550,074,634	2,029,478,508

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	1,870,224,490	1,716,678,061

비유동하자보수충당부채	527,571,016	239,646,976

비유동공사손실충당부채	152,279,128	73,153,471

부채총계	30,124,827,674	27,957,891,933

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	41,707,608	41,707,608

매도가능금융자산평가이익	41,707,608	41,707,608

이익잉여금(결손금)	12,053,942,121	11,892,681,521

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,240,529,389)	(4,401,789,989)

자본총계	50,468,042,731	50,306,782,131

자본과부채총계	80,592,870,405	78,264,674,064

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,726,733,301	40,163,567,075	8,697,998,559	30,310,046,736

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	9,893,701,525	25,938,038,227	7,761,721,928	24,372,689,378

제품매출액	2,082,238,260	5,119,212,466	1,382,695,334	3,690,066,536

상품매출액	7,811,463,265	20,818,825,761	6,379,026,594	20,682,622,842

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	237,056,080	719,735,455	220,808,908	771,669,046

임대수익	237,056,080	719,735,455	220,808,908	771,669,046

건설계약으로 인한 수익(매출액)	4,595,975,696	13,505,793,393	715,467,723	5,165,688,312

공사수익	4,595,975,696	13,505,793,393	715,467,723	5,165,688,312

매출원가	12,631,366,787	34,497,881,424	7,941,547,935	27,853,028,593

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,814,488,294	20,956,247,320	6,902,210,187	21,795,420,310

제품매출원가	1,036,692,376	3,077,470,626	1,140,969,385	3,329,800,725

상품매출원가	6,777,795,918	17,878,776,694	5,761,240,802	18,465,619,585

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	172,336,727	449,902,140	173,926,527	373,611,252

임대매출원가/임대수익원가	172,336,727	449,902,140	173,926,527	373,611,252

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,644,541,766	13,091,731,964	865,411,221	5,683,997,031

공사매출원가	4,644,541,766	13,091,731,964	865,411,221	5,683,997,031

매출총이익	2,095,366,514	5,665,685,651	756,450,624	2,457,018,143

판매비와관리비	1,788,629,346	4,959,873,899	1,707,345,005	5,145,923,748

급여	630,731,477	1,936,459,781	776,438,599	2,253,882,601

퇴직급여	92,592,081	277,776,243	90,765,096	272,295,288

복리후생비	232,540,084	618,091,533	191,487,298	557,861,969

수도광열비	16,249,052	54,926,680	18,398,466	64,770,357

임차료	68,931,125	206,096,918	70,847,301	218,673,477

운반비	5,037,350	26,793,183	16,461,600	31,625,250

감가상각비	102,554,689	304,273,986	90,349,774	274,973,321

무형자산상각비	3,463,357	10,863,355	3,699,999	11,532,205

수선비	1,383,322	4,533,229	1,350,497	3,870,246

소모품비	23,533,654	58,555,865	12,545,531	53,343,507

세금과공과	93,313,683	108,657,043	94,529,561	260,209,886

보험료	39,915,718	112,212,445	27,642,691	84,523,888

여비교통비	76,532,172	208,389,873	60,071,360	174,979,730

통신비	15,805,181	45,909,224	13,881,598	41,064,228

차량유지비	64,090,450	179,169,594	61,028,089	159,897,086

교육훈련비	17,804,832	43,275,111	28,856,750	47,657,378

도서인쇄비	11,145,992	16,282,889	2,477,150	7,568,720

지급수수료	129,866,712	430,514,803	104,558,456	395,290,275

광고선전비	40,800,000	114,600,000	39,000,000	155,100,000

접대비	35,998,042	71,355,764	34,681,208	73,975,967

대손상각비(대손충당금환입)	86,340,373	130,536,380	(31,726,019)	2,766,369

견본품비	0	600,000	0	62,000

영업이익(손실)	306,737,168	705,811,752	(950,894,381)	(2,688,905,605)

금융수익	32,311,251	93,832,285	42,543,681	113,213,544

이자수익	14,797,484	39,933,300	22,339,083	58,504,127

외환차익(금융수익)	677,278	1,130,161	18,263,103	50,223,754

외화환산이익(금융수익)	16,836,489	52,768,824	1,941,495	4,485,663

금융원가	113,530,679	412,310,340	102,179,495	311,231,475

이자비용	98,500,336	308,119,221	100,264,304	298,319,066

외환차손(금융원가)	2,281,176	9,117,172	0	9,117,767

외화환산손실(금융원가)	12,749,167	95,073,947	1,915,191	3,794,642

기타이익	195,447	2,919,875	1,179,844	69,355,732

유형자산처분이익	0	0	0	67,450,940

잡이익	195,447	2,919,875	1,179,844	1,904,792

기타손실	85,562,531	228,992,972	142,722,108	461,139,887

유형자산처분손실	0	0	0	129,570,048

기부금	85,399,998	221,699,994	141,759,998	329,476,308

잡손실	162,533	7,292,978	962,110	2,093,531

법인세비용차감전순이익(손실)	140,150,656	161,260,600	(1,152,072,459)	(3,278,707,691)

당기순이익(손실)	140,150,656	161,260,600	(1,152,072,459)	(3,278,707,691)

총포괄손익	140,150,656	161,260,600	(1,152,072,459)	(3,278,707,691)

주당이익

기본주당이익(손실)	2	2	(15)	(42)

자본변동표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

당기순이익(손실)	(3,278,707,691)	(3,278,707,691)

2016.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	10,703,140,840	49,100,590,744

2017.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

당기순이익(손실)	161,260,600	161,260,600

2017.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	12,053,942,121	50,468,042,731

현금흐름표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,365,581,770)	(937,243,492)

당기순이익(손실)	161,260,600	(3,278,707,691)

당기순이익조정을 위한 가감	1,768,610,855	1,282,812,022

대손상각비	130,536,380	2,766,369

감가상각비	454,601,522	473,883,983

무형자산상각비	10,863,355	11,532,205

퇴직급여	335,064,042	342,721,368

유형자산처분손실	0	129,570,048

이자비용	308,119,221	298,319,066

외화환산손실	95,073,947	3,794,642

하자보수비	294,382,426	11,644,940

충당부채전입액	232,672,086	139,020,131

이자수익	(39,933,300)	(58,504,127)

외화환산이익	(52,768,824)	(4,485,663)

유형자산처분이익	0	(67,450,940)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,295,453,225)	1,007,790,947

단기매출채권의 감소(증가)	(4,503,130,910)	1,454,427,906

미청구공사의 감소(증가)	1,056,041,917	(892,130,284)

단기미수금의 감소(증가)	281,191,252	(191,943,995)

단기선급금의 감소(증가)	(253,387,535)	266,509,094

단기선급비용의 감소(증가)	(13,253,715)	12,728,568

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(40,542,768)	0

재고자산의 감소(증가)	(2,690,392,139)	1,393,723,544

단기매입채무의 증가(감소)	(591,478,758)	(574,756,051)

선수금의 증가(감소)	(380,698,113)	63,552,670

미지급금의 증가(감소)	(3,632,231)	(1,129,450,099)

미지급비용의 증가(감소)	(13,870,777)	88,811,393

예수금의 증가(감소)	3,560,191,415	731,070,070

선수수익의 증가(감소)	(46,382,500)	(113,550,000)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(223,293,492)	(66,831,199)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(184,384,098)	(85,626,873)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(227,172,147)	62,901,143

하자보수충당부채의 증가(감소)	(21,258,626)	(11,644,940)

법인세납부(환급)	0	50,861,230

투자활동현금흐름	371,333,804	5,282,350,981

단기금융상품의 처분	1,500,000,000	1,500,000,000

토지의 처분	0	6,026,266,940

기계장치의 처분	0	9,000,000

임차보증금의 감소	0	10,000,000

이자수취	49,428,530	26,672,747

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)

건물의 취득	(76,330,000)	(579,884,203)

구축물의 취득	(51,220,000)	(111,000,000)

기계장치의 취득	(7,500,000)	(36,505,000)

차량운반구의 취득	(33,250,000)	0

사무용비품의 취득	(9,794,726)	(36,699,503)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(15,000,000)

임차보증금의 증가	0	(10,500,000)

재무활동현금흐름	(871,322,707)	(301,201,471)

단기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	33,000,000	8,000,000

이자지급	(304,322,707)	(302,601,471)

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0

임대보증금의 감소	(100,000,000)	(6,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,905,495,077)	4,042,268,628

기초현금및현금성자산	6,693,369,151	2,748,662,279

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,924,404)	(1,637,390)

기말현금및현금성자산	3,787,874,074	6,790,930,907