일신석재 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 2015.12.31 현재
제 44 기 2014.12.31 현재
제 43 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

자산

유동자산	23,758,449,799	23,906,056,298	25,394,233,303

현금및현금성자산	2,748,662,279	3,432,101,669	2,341,842,911

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,395,508,832	7,355,613,987	9,686,663,702

매출채권	8,971,857,341	10,272,140,309	10,738,678,769

매출채권 대손충당금	(2,531,578,139)	(3,723,394,688)	(3,725,253,427)

미청구공사	599,380,893	382,045,828	2,044,249,696

미수금	683,970,509	686,713,710	896,617,300

미수금 대손충당금	(409,227,662)	(306,576,789)	(315,107,951)

미수수익	81,105,890	44,685,617	47,479,315

당기법인세자산	50,861,230	0	0

기타유동비금융자산	900,508,866	633,560,019	927,205,046

선급금	969,717,602	688,218,013	916,158,812

선금금대손충당금	(240,740,823)	(101,017,930)	(46,926,768)

선급비용	171,532,087	46,359,936	57,973,002

재고자산	11,162,908,592	10,984,780,623	10,938,521,644

상품	10,056,556,548	10,449,950,409	10,166,249,297

상품 평가충당금	(644,715,365)	(135,913,956)	(93,546,279)

제품	285,024,045	488,825,499	525,595,957

제품 평가충당금	(12,988,624)	(239,333,423)	(234,695,242)

반제품	44,075,480	48,050,205	58,538,947

반제품 평가충당금	(9,920,481)	(6,887,671)	(5,037,734)

미착품	1,444,876,989	380,089,560	521,416,698

비유동자산	56,544,200,255	57,491,905,825	56,975,833,177

기타비유동금융자산	1,981,226,871	2,326,677,839	2,349,227,839

매도가능증권	1,381,226,871	1,726,677,839	1,726,677,839

만기보유금융자산	0	0	22,550,000

장기대여금	600,000,000	600,000,000	600,000,000

유형자산	42,872,657,593	42,933,215,383	42,362,726,596

토지	39,674,415,887	39,717,479,074	39,562,512,484

건물	10,563,924,126	10,330,169,209	9,906,979,063

건물 감가상각충당금	(7,759,468,572)	(7,547,738,508)	(7,377,875,142)

건물 손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,654,762,899	2,779,703,015	2,730,493,015

구축물 감가상각충당금	(2,228,798,844)	(2,304,972,512)	(2,222,064,780)

구축물 손상차손누계액	(19,491,390)	(19,994,185)	(19,994,185)

기계장치	3,993,485,693	3,813,680,365	3,832,768,337

기계장치 감가상각충당금	(3,283,852,471)	(3,161,815,705)	(3,230,940,577)

기계장치 손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)	(21,643,019)

차량운반구	819,269,292	872,817,009	903,831,755

차량운반구 감가상각충당금	(642,875,938)	(662,466,027)	(885,616,995)

공구와기구	142,576,992	142,576,992	175,076,992

공구와기구 감가상각충당금	(122,934,902)	(120,287,198)	(150,138,494)

비품	765,585,208	1,013,039,418	972,395,117

비품 감가상각충당금	(594,403,169)	(829,438,346)	(731,659,939)

무형자산	1,423,325,509	1,394,258,543	1,404,048,812

컴퓨터소프트웨어	23,208,325	14,464,995	4,555,264

시설이용권	1,400,117,184	1,379,793,548	1,399,493,548

장기매출채권 및 기타비유동채권	969,032,784	1,370,749,243	1,365,399,582

장기매출채권	0	351,501,996	460,536,690

부도어음 대손충당금	0	(351,501,996)	(438,536,690)

보증금	994,666,493	1,413,643,458	1,413,719,328

현재가치할인차금(보증금)	(25,633,709)	(42,894,215)	(70,319,746)

기타비유동비금융자산	25,633,709	42,894,215	70,319,746

장기선급비용	25,633,709	42,894,215	70,319,746

투자부동산	9,272,323,789	9,424,110,602	9,424,110,602

자산총계	80,302,650,054	81,397,962,123	82,370,066,480

부채

유동부채	17,876,288,810	16,575,155,347	16,557,147,432

매입채무 및 기타유동채무	4,827,261,069	3,419,091,585	3,269,211,382

매입채무	2,604,461,224	1,383,165,429	1,451,091,875

미지급금	2,100,098,833	1,896,634,793	1,684,189,379

미지급비용	122,701,012	139,291,363	133,930,128

차입금	12,229,620,000	12,282,041,760	12,229,620,000

당기 법인세 부채	0	42,406,570	144,408,564

미지급법인세	0	42,406,570	144,408,564

기타유동비금융부채	819,407,741	831,615,432	913,907,486

선수금	140,966,421	145,420,281	275,933,480

예수금	336,770,659	358,704,179	370,973,015

선수수익	117,000,000	0	0

예수부가가치세	224,670,661	327,490,972	267,000,991

비유동부채	10,047,062,809	9,531,292,812	9,891,264,418

장기매입채무 및 기타비유동채무	728,629,660	656,629,660	685,127,836

보증금	728,629,660	656,629,660	685,127,836

확정급여부채	2,093,110,261	1,861,192,167	2,395,024,260

확정급여채무	2,437,224,596	2,187,227,671	2,417,933,784

사외적립자산	(344,114,335)	(326,035,504)	(22,909,524)

이연법인세부채	5,493,527,307	5,496,763,041	5,453,457,687

비유동충당부채	1,731,795,581	1,516,707,944	1,357,654,635

복구충당부채	1,527,459,377	1,361,802,277	1,252,397,581

하자보수충당부채	204,336,204	154,905,667	105,257,054

부채총계	27,923,351,619	26,106,448,159	26,448,411,850

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주 자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	25,056,902	0	0

매도가능증권평가손익	25,056,902	0	0

이익잉여금(결손금)	13,981,848,531	16,919,120,962	17,549,261,628

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금	(2,312,622,979)	624,649,452	1,254,790,118

자본총계	52,379,298,435	55,291,513,964	55,921,654,630

자본과부채총계	80,302,650,054	81,397,962,123	82,370,066,480

포괄손익계산서
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

매출액	39,677,898,434	39,437,448,262	37,998,958,142

제품등매출액	9,024,924,844	10,308,270,075	9,772,546,881

상품매출액	27,480,412,850	25,074,548,051	24,292,119,992

공사매출액	2,394,696,064	3,273,846,064	3,226,187,842

임대매출액	777,864,676	780,784,072	708,103,427

매출원가	34,184,556,683	31,622,890,220	30,225,352,122

제품등매출원가	5,725,013,973	5,637,449,273	4,997,457,660

상품매출원가	25,249,385,141	22,209,359,412	21,102,356,589

공사매출원가	2,749,527,638	3,286,828,073	3,734,040,747

임대매출원가	460,629,931	489,253,462	391,497,126

매출총이익	5,493,341,751	7,814,558,042	7,773,606,020

판매비와관리비	7,956,407,663	7,723,493,077	6,696,422,428

급여	2,930,663,798	2,887,544,886	2,686,613,644

퇴직급여	352,118,376	140,755,859	369,770,048

복리후생비	666,821,147	674,980,092	624,418,255

수도광열비	78,729,522	76,464,099	91,090,516

지급임차료	298,711,938	432,595,475	434,843,111

운반비	56,725,640	92,611,475	95,741,459

감가상각비	329,245,249	306,076,306	339,341,699

무형자산상각비	7,206,670	3,540,269	8,044,177

수선비	7,316,213	16,301,448	9,262,615

소모품비	70,640,477	76,924,157	85,865,214

세금과공과	216,608,515	200,309,559	203,398,931

보험료	110,921,880	91,921,177	85,546,018

여비교통비	150,917,266	144,153,362	173,472,717

통신비	60,002,274	64,571,729	69,086,450

차량유지비	226,203,511	275,743,763	267,319,727

교육훈련비	12,958,227	40,642,255	33,463,333

도서인쇄비	13,510,160	14,134,089	23,237,765

지급수수료	523,523,536	384,018,416	452,118,418

광고선전비	222,231,000	14,528,040	135,481,900

접 대 비	73,702,747	73,935,754	41,056,381

수출비	0	4,171,300

대손상각비	1,537,747,331	1,707,569,567	463,883,970

견본비	9,902,186	3,366,080

영업이익	(2,463,065,912)	91,064,965	1,077,183,592

금융수익	715,309,922	108,946,068	73,877,952

수입이자와할인료	77,631,990	96,417,907	67,684,339

외환차익	4,769,950	3,860,545	0

외화환산이익	5,847,587	8,667,616	3,135

수입배당금	0	0	6,190,478

매도가능금융자산처분이익	627,060,395

금융원가	431,572,613	556,016,743	412,359,092

지급이자와할인료	422,838,050	545,679,981	412,201,012

외환차손	4,044,631	1,776,404	146,866

외화환산손실	4,689,932	8,560,358	11,214

순금융원가	283,737,309	(447,070,675)	(338,481,140)

기타수익	75,647,774	89,292,218	105,572,605

유형자산처분이익	72,463,144	76,258,091	16,290,819

수입임대료	0	1,970,000	2,100,000

자산수증이익	0	7,432,800	0

잡이익	3,184,630	3,631,327	87,181,786

기타 비용	358,696,021	132,948,568	280,649,582

유형고정자산처분손실	2,261,987	2,166,000	8,099,000

기부금	350,461,591	84,170,000	272,238,000

잡손실	5,972,443	46,612,568	312,582

관계기업과 종속기업 투자손익	(37,140,000)	(35,900,000)

종속기업투자주식처분손실	(23,143,131)

관계기업투자주식처분이익	34,343,131	(22,654,029)

관계기업투자손상차손	(48,340,000)	(13,245,971)

법인세차감전순이익(손실)	(2,499,516,850)	(399,662,060)	527,725,475

법인세비용(수익)	88,269,837	168,703,842	201,008,955

당기순이익(손실)	(2,587,786,687)	(568,365,902)	326,716,520

기타포괄손익	(324,428,842)	(61,774,764)	(139,378,230)

확정급여제도의 재측정요소	(349,485,744)	(61,774,764)	(139,378,230)

매도가능증권평가손익	25,056,902

총포괄이익	(2,912,215,529)	(630,140,666)	187,338,290

기본및희석주당순이익	(33)	(7)	4

자본변동표
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	17,361,923,338	55,734,316,340

자본의 변동	당기순이익	326,716,520	326,716,520

확정급여제도의 재측정요소	(139,378,230)	(139,378,230)

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계	(139,378,230)	(139,378,230)

총포괄손익	187,338,290	187,338,290

2013.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	17,549,261,628	55,921,654,630

2014.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	17,549,261,628	55,921,654,630

자본의 변동	당기순이익	(568,365,902)	(568,365,902)

확정급여제도의 재측정요소	(61,774,764)	(61,774,764)

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계	(61,774,764)	(61,774,764)

총포괄손익	(630,140,666)	(630,140,666)

2014.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

2015.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

자본의 변동	당기순이익	(2,587,786,687)	(2,587,786,687)

확정급여제도의 재측정요소	0	(349,485,744)	(349,485,744)

매도가능증권평가손익	25,056,902	0	25,056,902

기타포괄손익소계	25,056,902	(349,485,744)	(324,428,842)

총포괄손익	25,056,902	(2,937,272,431)	(2,912,215,529)

2015.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

현금흐름표
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

영업활동현금흐름	(1,328,162,251)	2,643,804,610	1,202,464,956

당기순이익(손실)	(2,587,786,687)	(568,365,902)	326,716,520

조정	2,663,561,961	3,401,336,182	2,603,166,903

대손상각비	1,537,747,331	1,707,569,567	463,883,970

감가상각비	612,131,123	563,501,988	628,835,838

무형자산상각비	7,206,670	3,540,269	8,044,177

퇴직급여	426,797,160	228,743,732	454,712,543

유형자산처분손실	2,261,987	2,166,000	8,099,000

이자비용	422,838,050	545,679,981	412,201,012

외화환산손실	4,689,932	8,560,358	11,214

관계기업투자손실	0	0	22,654,029

관계기업투자손상차손	48,340,000	0	13,245,971

종속기업투자주식처분손실	23,143,131

하자보수비	141,825,887	244,809,363	386,401,327

적지복구충당부채전입액	165,657,100	109,404,696	94,237,638

법인세비용	88,269,837	168,703,842	201,008,955

수입이자	(77,631,990)	(96,417,907)	(67,684,339)

외화환산이익	(5,847,587)	(8,667,616)	(3,135)

수입배당금	0	0	(6,190,478)

유형자산처분이익	(72,463,144)	(76,258,091)	(16,290,819)

매도가능금융자산처분이익	(627,060,395)	0	0

관계기업지분증권처분이익	(34,343,131)	0	0

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	(1,316,983,965)	20,811,154	(1,729,384,537)

매출채권의 감소(증가)	(1,109,547,765)	467,032,060	383,707,919

미청구공사의 감소(증가)	(217,335,065)	(88,699,132)	1,413,575,710

미수금의 감소(증가)	(54,910,632)	209,903,590	(278,342,908)

선급금의 감소(증가)	(313,561,608)	227,940,799	40,968,258

선급비용의 감소(증가)	(125,172,151)	11,613,066	(11,658,111)

재고의 감소(증가)	(178,127,969)	(46,258,979)	(2,887,471,421)

장기매출채권의 감소(증가)	13,107,143	109,034,694	(291,077,600)

매입채무의 증가(감소)	1,221,295,795	(67,926,446)	124,846,451

선수금의 증가(감소)	(4,453,860)	(130,513,199)	(68,117,305)

미지급금의 증가(감소)	203,464,040	212,445,414	662,405,616

미지급비용의 증가(감소)	(8,655,000)	104,953,139	4,684,814

예수금의 증가(감소)	(21,933,520)	(12,268,836)	85,605,782

선수수익의 증가(감소)	117,000,000	0	0

부가세예수금의 증가(감소)	(102,820,311)	60,489,981	(154,787,470)

퇴직금의 지급	(630,509,824)	(542,598,239)	(382,762,873)

사외적립자산의 감소(증가)	(12,427,888)	(299,176,008)	(19,762,635)

하자보수비의 지급	(92,395,350)	(195,160,750)	(351,198,764)

법인세납부(환급)	(86,953,560)	(209,976,824)	1,966,070

투자활동현금흐름	1,055,511,039	(931,811,209)	(6,209,371,329)

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	1,500,000,000	2,000,000,000

매도가능증권의 처분	1,014,635,596	0	0

만기보유증권의 처분	0	22,550,000	0

관계기업지분증권의 처분	0	0	0

종속기업의 처분	8,660,000

토지의 처분	267,263,144	79,460,000	0

구축물의 처분	1,250,000	0	26,000

기계장치의 처분	2,100,000	10,109,091	7,024,000

차량운반구의 처분	0	49,000,000	9,090,819

공구와 기구의 처분	0	5,300,000	20,000

비품의 처분	0	0	302,000

시설이용권의 처분	0	19,700,000	0

보증금의 감소	697,976,965	1,925,870	170,604,520

수입이자의 수취	34,897,477	99,211,605	62,390,896

배당금의 수취	0	0	6,190,478

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(2,000,000,000)

매도가능증권의 취득	(10,000,000)	0	0

관계기업의 취득	(45,800,000)	0	(35,900,000)

종속기업의 취득	0	0	0

토지의 취득	0	(224,735,590)	(5,387,818,586)

건물의 취득	(233,754,917)	(423,190,146)	(149,916,650)

구축물의 취득	(43,888,125)	(49,210,000)	(64,554,000)

기계장치의 취득	(268,610,010)	(257,048,628)	(111,184,030)

차량운반구의 취득	0	(208,156,110)	0

공구와기구의 취득	0	0	(26,476,992)

비품의 취득	(53,945,455)	(41,427,301)	(78,922,511)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(15,950,000)	(13,450,000)	(4,520,000)

시설이용권의 취득	(20,323,636)	0	(5,727,273)

장기대여금의 증가	0	0	(600,000,000)

보증금 증가	(279,000,000)	(1,850,000)	0

재무활동현금흐름	(411,195,161)	(621,348,301)	4,129,187,533

단기차입금의 증가	0	7,052,421,760	4,500,000,000

임대보증금의 증가	218,000,000	39,000,000	98,000,000

이자비용의 지급	(430,773,401)	(645,271,885)	(406,312,467)

단기차입금의 상환	(52,421,760)	0	0

유동성 장기차입금의 상환	0	(7,000,000,000)	0

임대보증금의 상환	(146,000,000)	(67,498,176)	(62,500,000)

현금 및 현금성자산의 순증가	(683,846,373)	1,090,645,100	(877,718,840)

기초의 현금 및 현금성 자산	3,432,101,669	2,341,842,911	3,219,569,830

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	406,983	(386,342)	(8,079)

기말의 현금 및 현금성 자산	2,748,662,279	3,432,101,669	2,341,842,911