일신석재 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

유동자산	26,632,232,198	27,158,979,114	23,758,449,799

현금및현금성자산	2,977,362,984	6,693,369,151	2,748,662,279

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

단기금융상품	1,000,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	10,499,048,066	8,616,776,395	7,395,508,832

매출채권	10,699,989,377	9,116,758,036	8,971,857,341

매출채권 대손충당금	(2,285,294,912)	(2,383,034,930)	(2,531,578,139)

미청구공사	926,451,749	783,837,214	599,380,893

미수금	1,534,863,846	1,506,042,896	683,970,509

미수금 대손충당금	(450,783,194)	(488,076,840)	(409,227,662)

미수수익	73,821,200	81,250,019	81,105,890

당기법인세자산	6,928,630	5,512,330	50,861,230

기타유동비금융자산	1,074,130,914	671,745,203	900,508,866

선급금	937,203,886	708,316,947	969,717,602

선금금대손충당금	(181,506,578)	(209,613,223)	(240,740,823)

선급비용	212,641,088	173,041,479	171,532,087

선급부가가치세	105,792,518	0	0

재고자산	11,074,761,604	9,671,576,035	11,162,908,592

상품	10,628,743,862	9,237,830,643	10,056,556,548

상품 평가충당금	(526,155,432)	(527,248,549)	(644,715,365)

제품	82,590,080	71,481,174	285,024,045

제품 평가충당금	(1,509,266)	(3,178,684)	(12,988,624)

반제품	37,427,391	37,560,598	44,075,480

반제품 평가충당금	(11,007,340)	(9,541,456)	(9,920,481)

미착품	864,672,309	864,672,309	1,444,876,989

비유동자산	50,969,996,245	51,105,694,950	56,544,200,255

기타비유동금융자산	2,002,573,930	2,002,573,930	1,981,226,871

매도가능증권	1,402,573,930	1,402,573,930	1,381,226,871

만기보유금융자산	0	0	0

장기대여금	600,000,000	600,000,000	600,000,000

유형자산	37,280,538,727	37,412,537,433	42,872,657,593

토지	33,399,267,867	33,399,267,867	39,674,415,887

건물	11,513,455,553	11,513,455,553	10,563,924,126

건물 감가상각충당금	(7,920,971,127)	(7,854,237,702)	(7,759,468,572)

건물 손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,763,231,859	2,740,311,859	2,654,762,899

구축물 감가상각충당금	(2,247,298,224)	(2,221,437,881)	(2,228,798,844)

구축물 손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)	(19,491,390)

기계장치	4,107,730,693	4,107,730,693	3,993,485,693

기계장치 감가상각충당금	(3,517,006,161)	(3,478,507,787)	(3,283,852,471)

기계장치 손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	819,269,292	819,269,292	819,269,292

차량운반구 감가상각충당금	(681,505,976)	(674,339,762)	(642,875,938)

공구와기구	99,576,992	99,576,992	142,576,992

공구와기구 감가상각충당금	(83,245,532)	(82,583,606)	(122,934,902)

비품	772,833,191	772,326,646	765,585,208

비품 감가상각충당금	(635,771,092)	(619,266,123)	(594,403,169)

무형자산	1,419,393,306	1,423,093,305	1,423,325,509

컴퓨터소프트웨어	19,276,122	22,976,121	23,208,325

시설이용권	1,400,117,184	1,400,117,184	1,400,117,184

장기매출채권 및 기타비유동채권	995,166,493	991,574,753	969,032,784

장기매출채권	0	0	0

부도어음 대손충당금	0	0	0

보증금	995,166,493	995,166,493	994,666,493

현재가치할인차금(보증금)	0	(3,591,740)	(25,633,709)

기타비유동비금융자산	0	3,591,740	25,633,709

장기선급비용	0	3,591,740	25,633,709

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789	9,272,323,789

자산총계	77,602,228,443	78,264,674,064	80,302,650,054

부채

유동부채	18,008,370,082	18,535,193,688	17,876,288,810

매입채무 및 기타유동채무	4,500,018,097	4,667,369,662	4,827,261,069

매입채무	3,246,160,744	3,333,513,095	2,604,461,224

미지급금	1,082,436,576	1,193,030,166	2,100,098,833

미지급비용	171,420,777	140,826,401	122,701,012

차입금	11,729,620,000	12,229,620,000	12,229,620,000

당기 법인세 부채	0	0	0

미지급법인세	0	0	0

기타유동비금융부채	1,778,731,985	1,638,204,026	819,407,741

선수금	749,526,276	642,920,770	140,966,421

예수금	1,014,365,709	712,389,764	336,770,659

선수수익	14,840,000	59,600,000	117,000,000

예수부가가치세	0	223,293,492	224,670,661

비유동부채	9,453,419,591	9,422,698,245	10,047,062,809

장기매입채무 및 기타비유동채무	753,029,660	720,029,660	728,629,660

보증금	753,029,660	720,029,660	728,629,660

확정급여부채	2,134,118,669	2,207,143,992	2,093,110,261

확정급여채무	2,459,529,492	2,510,740,349	2,437,224,596

사외적립자산	(325,410,823)	(303,596,357)	(344,114,335)

퇴직전환금	0	0	0

이연법인세부채	4,466,046,085	4,466,046,085	5,493,527,307

비유동충당부채	2,100,225,177	2,029,478,508	1,731,795,581

복구충당부채	1,766,876,614	1,716,678,061	1,527,459,377

하자보수충당부채	260,195,092	239,646,976	204,336,204

공사손실충당부채	73,153,471	73,153,471	0

부채총계	27,461,789,673	27,957,891,933	27,923,351,619

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주 자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	41,707,608	41,707,608	25,056,902

매도가능증권평가손익	41,707,608	41,707,608	25,056,902

이익잉여금(결손금)	11,726,338,160	11,892,681,521	13,981,848,531

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금	(4,568,133,350)	(4,401,789,989)	(2,312,622,979)

자본총계	50,140,438,770	50,306,782,131	52,379,298,435

자본과부채총계	77,602,228,443	78,264,674,064	80,302,650,054

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,494,261,956	11,494,261,956	10,613,110,352	10,613,110,352	42,050,477,148	39,677,898,434

제품등매출액	1,175,321,100	1,175,321,100	1,195,804,856	1,195,804,856	5,689,369,613	9,024,924,844

상품매출액	5,762,625,211	5,762,625,211	7,073,505,081	7,073,505,081	28,076,621,079	27,480,412,850

공사매출액	4,316,383,145	4,316,383,145	2,142,826,346	2,142,826,346	7,357,708,901	2,394,696,064

임대매출액	239,932,500	239,932,500	200,974,069	200,974,069	926,777,555	777,864,676

매출원가	10,035,712,199	10,035,712,199	9,325,375,482	9,325,375,482	37,947,287,623	34,184,556,683

제품등매출원가	956,497,009	956,497,009	971,850,541	971,850,541	4,582,590,357	5,725,013,973

상품매출원가	4,941,480,955	4,941,480,955	6,200,989,313	6,200,989,313	24,868,383,730	25,249,385,141

공사매출원가	4,000,609,765	4,000,609,765	2,047,991,614	2,047,991,614	7,987,000,632	2,749,527,638

임대매출원가	137,124,470	137,124,470	104,544,014	104,544,014	509,312,904	460,629,931

매출총이익	1,458,549,757	1,458,549,757	1,287,734,870	1,287,734,870	4,103,189,525	5,493,341,751

판매비와관리비	1,406,482,343	1,406,482,343	1,680,086,745	1,680,086,745	6,708,893,986	7,956,407,663

급여	690,767,460	690,767,460	763,234,704	763,234,704	2,884,212,841	2,930,663,798

퇴직급여	92,592,081	92,592,081	90,765,096	90,765,096	363,060,384	352,118,376

복리후생비	187,938,472	187,938,472	182,222,991	182,222,991	746,911,918	666,821,147

수도광열비	23,185,332	23,185,332	28,254,998	28,254,998	81,842,849	78,729,522

지급임차료	70,100,969	70,100,969	72,925,575	72,925,575	291,376,657	298,711,938

운반비	10,298,000	10,298,000	4,564,250	4,564,250	45,218,270	56,725,640

감가상각비	100,744,913	100,744,913	94,160,596	94,160,596	372,985,180	329,245,249

무형자산상각비	3,699,999	3,699,999	4,076,667	4,076,667	15,232,204	7,206,670

수선비	1,485,531	1,485,531	1,298,565	1,298,565	5,284,731	7,316,213

소모품비	14,833,277	14,833,277	19,631,224	19,631,224	71,625,646	70,640,477

세금과공과	6,475,294	6,475,294	6,975,792	6,975,792	391,326,858	216,608,515

보험료	30,070,662	30,070,662	25,761,106	25,761,106	114,553,509	110,921,880

여비교통비	59,815,898	59,815,898	58,163,750	58,163,750	247,280,383	150,917,266

통신비	15,647,062	15,647,062	12,853,978	12,853,978	57,819,135	60,002,274

차량유지비	57,356,324	57,356,324	44,391,007	44,391,007	214,601,332	226,203,511

교육훈련비	8,404,000	8,404,000	6,155,818	6,155,818	62,719,505	12,958,227

도서인쇄비	2,396,750	2,396,750	2,646,060	2,646,060	10,208,972	13,510,160

지급수수료	142,703,406	142,703,406	131,877,194	131,877,194	559,586,276	523,523,536

광고선전비	21,000,000	21,000,000	75,100,000	75,100,000	197,930,000	222,231,000

접 대 비	29,507,222	29,507,222	33,563,959	33,563,959	75,876,967	73,702,747

수출비	0	0	0	0	0	0

대손상각비	(163,140,309)	(163,140,309)	21,401,415	21,401,415	(100,821,631)	1,537,747,331

견본비	600,000	600,000	62,000	62,000	62,000	9,902,186

영업이익	52,067,414	52,067,414	(392,351,875)	(392,351,875)	(2,605,704,461)	(2,463,065,912)

금융수익	27,621,005	27,621,005	18,215,156	18,215,156	171,510,948	715,309,922

수입이자와할인료	11,219,368	11,219,368	17,139,977	17,139,977	81,480,415	77,631,990

외환차익	136,999	136,999	14,300	14,300	50,223,754	4,769,950

외화환산이익	16,264,638	16,264,638	1,060,879	1,060,879	39,806,779	5,847,587

수입배당금	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0	0	627,060,395

금융원가	191,754,761	191,754,761	98,686,722	98,686,722	421,804,679	431,572,613

지급이자와할인료	108,388,050	108,388,050	97,644,477	97,644,477	394,999,261	422,838,050

외환차손	5,955,313	5,955,313	478,651	478,651	19,330,561	4,044,631

외화환산손실	77,411,398	77,411,398	563,594	563,594	7,474,857	4,689,932

순금융원가	(164,133,756)	(164,133,756)	(80,471,566)	(80,471,566)	(250,293,731)	283,737,309

기타수익	2,152,904	2,152,904	966,593	966,593	141,543,291	75,647,774

유형자산처분이익	0	0	250,000	250,000	138,728,920	72,463,144

수입임대료	0	0	0	0	0	0

자산수증이익	0	0	0	0	0	0

잡이익	2,152,904	2,152,904	716,593	716,593	2,814,371	3,184,630

기타 비용	56,429,923	56,429,923	22,214,940	22,214,940	603,753,562	358,696,021

유형고정자산처분손실	0	0	0	0	129,570,048	2,261,987

기부금	55,599,998	55,599,998	21,599,998	21,599,998	471,776,306	350,461,591

잡손실	829,925	829,925	614,942	614,942	2,407,208	5,972,443

관계기업과 종속기업 투자손익	0	0	0	0	0	(37,140,000)

종속기업투자주식처분손익	0	0	0	0	0	(23,143,131)

관계기업투자주식처분이익	0	0	0	0	0	34,343,131

관계기업투자손상차손	0	0	0	0	0	(48,340,000)

법인세차감전순이익(손실)	(166,343,361)	(166,343,361)	(494,071,788)	(494,071,788)	(3,318,208,463)	(2,499,516,850)

법인세비용(수익)	(1,075,487,628)	88,269,837

당기순이익(손실)	(166,343,361)	(166,343,361)	(494,071,788)	(494,071,788)	(2,242,720,835)	(2,587,786,687)

기타포괄손익	170,204,531	(324,428,842)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	153,553,825	(349,485,744)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능증권평가손익	16,650,706	25,056,902

총포괄이익	(166,343,361)	(166,343,361)	(494,071,788)	(494,071,788)	(2,072,516,304)	(2,912,215,529)

기본및희석주당순이익	(2)	(2)	(6)	(6)	(29)	(33)

자본변동표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

자본의 변동	당기순이익	(2,587,786,687)	(2,587,786,687)

확정급여제도의 재측정요소	0	(349,485,744)	(349,485,744)

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계	25,056,902	0	25,056,902

총포괄손익	25,056,902	(349,485,744)	(324,428,842)

주식할인발행차금상각	25,056,902	(2,937,272,431)	(2,912,215,529)

2015.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

2016.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	(2,242,720,835)	(2,242,720,835)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	153,553,825	153,553,825

매도가능증권평가손익	0	0	16,650,706	0	16,650,706

기타포괄손익소계	0	0	16,650,706	153,553,825	170,204,531

총포괄손익	0	0	16,650,706	(2,089,167,010)	(2,072,516,304)

주식할인발행차금상각

2016.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

2016.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

자본의 변동	당기순이익	(494,071,788)	(494,071,788)

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	(494,071,788)	(494,071,788)

주식할인발행차금상각

2016.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,487,776,743	51,885,226,647

2017.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

자본의 변동	당기순이익	(166,343,361)	(166,343,361)

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익

주식할인발행차금상각

2017.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,726,338,160	50,140,438,770

현금흐름표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	(3,581,063,145)	(984,855,327)	(566,875,593)	(1,328,162,251)

당기순이익(손실)	(166,343,361)	(494,071,788)	(2,242,720,835)	(2,587,786,687)

조정	348,251,792	428,739,253	547,132,026	2,663,561,961

대손상각비	(163,140,309)	21,401,415	(100,821,631)	1,537,747,331

감가상각비	155,425,251	160,347,153	640,444,439	612,131,123

무형자산상각비	3,699,999	4,076,667	15,232,204	7,206,670

퇴직급여	111,688,014	114,240,456	456,961,824	426,797,160

유형자산처분손실	0	0	129,570,048	2,261,987

이자비용	108,388,050	97,644,477	394,999,261	422,838,050

외화환산손실	77,411,398	563,594	7,474,857	4,689,932

관계기업투자손실	0	0	0	0

관계기업투자손상차손	0	0	0	48,340,000

종속기업투자주식처분손실	0	0	0	23,143,131

하자보수비	32,064,842	7,399,440	76,402,611	141,825,887

적지복구충당부채전입액	50,198,553	41,516,907	189,218,684	165,657,100

공사손실충당비	0	0	73,153,471	0

법인세비용	0	0	(1,075,487,628)	88,269,837

수입이자	(11,219,368)	(17,139,977)	(81,480,415)	(77,631,990)

외화환산이익	(16,264,638)	(1,060,879)	(39,806,779)	(5,847,587)

유형자산처분이익	0	(250,000)	(138,728,920)	(72,463,144)

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	(627,060,395)

관계기업지분증권처분이익	0	0	0	(34,343,131)

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	(3,762,971,576)	(919,522,792)	1,077,851,986	(1,316,983,965)

매출채권의 감소(증가)	(1,587,420,697)	(300,960,564)	(141,547,583)	(1,109,547,765)

미청구공사의 감소(증가)	(142,614,535)	(418,441,046)	(184,456,321)	(217,335,065)

미수금의 감소(증가)	(28,820,950)	32,383,793	(822,072,387)	(54,910,632)

선급금의 감소(증가)	(228,886,939)	399,257,720	261,400,655	(313,561,608)

선급비용의 감소(증가)	(39,599,609)	13,622,899	(1,509,392)	(125,172,151)

선급부가가치세의 감소(증가)	(105,792,518)	(30,619,127)	0	0

재고의 감소(증가)	(1,403,185,569)	(756,960,423)	1,491,332,557	(178,127,969)

장기매출채권의 감소(증가)	0	0	0	13,107,143

매입채무의 증가(감소)	(87,352,351)	872,285,189	729,051,871	1,221,295,795

선수금의 증가(감소)	106,605,506	(2,571,738)	501,954,349	(4,453,860)

미지급금의 증가(감소)	(110,593,590)	(1,019,176,980)	(907,068,667)	203,464,040

미지급비용의 증가(감소)	26,997,286	21,202,098	21,081,022	(8,655,000)

예수금의 증가(감소)	301,975,945	404,375,840	375,619,105	(21,933,520)

선수수익의 증가(감소)	(44,760,000)	(40,400,000)	(57,400,000)	117,000,000

부가세예수금의 증가(감소)	(223,293,492)	(224,670,661)	(1,377,169)	(102,820,311)

퇴직금의 지급	(162,898,871)	(6,860,832)	(173,967,240)	(630,509,824)

사외적립자산의 감소(증가)	(21,814,466)	145,410,480	27,903,025	(12,427,888)

하자보수비의 지급	(11,516,726)	(7,399,440)	(41,091,839)	(92,395,350)

법인세납부(환급)	0	0	50,861,230	(86,953,560)

투자활동현금흐름	493,805,342	(627,117,997)	4,889,158,549	1,055,511,039

단기금융상품의 감소	500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매도가능증권의 처분	0	0	0	1,014,635,596

만기보유증권의 처분	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	8,660,000

토지의 처분	0	0	6,320,266,940	267,263,144

구축물의 처분	0	0	59,160,000	1,250,000

기계장치의 처분	0	9,000,000	9,000,000	2,100,000

차량운반구의 처분	0	0	0	0

공구와 기구의 처분	0	0	0	0

시설이용권의 처분	0	0	0	0

보증금의 감소	0	0	10,000,000	697,976,965

수입이자의 수취	17,231,887	22,884,889	75,823,956	34,897,477

배당금의 수취	0	0	0	0

단기금융상품의 취득	0	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

매도가능증권의 취득	0	0	0	(10,000,000)

관계기업의 취득	0	0	0	(45,800,000)

종속기업의 취득	0	0	0	0

토지의 취득	0	0	0	0

건물의 취득	0	(570,394,203)	(1,129,304,203)	(233,754,917)

구축물의 취득	(22,920,000)	(42,500,000)	(246,110,340)	(43,888,125)

기계장치의 취득	0	(19,040,000)	(134,115,000)	(268,610,010)

차량운반구의 취득	0	0	0	0

공구와기구의 취득	0	0	0	0

비품의 취득	(506,545)	(12,068,683)	(50,062,804)	(53,945,455)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(15,000,000)	(15,000,000)	(15,950,000)

시설이용권의 취득	0	0	0	(20,323,636)

장기대여금의 증가	0	0	0	0

보증금 증가	0	0	(10,500,000)	(279,000,000)

재무활동현금흐름	(571,790,960)	(92,016,733)	(406,554,894)	(411,195,161)

단기차입금의 증가	0	0	0	0

임대보증금의 증가	33,000,000	8,000,000	23,000,000	218,000,000

이자비용의 지급	(104,790,960)	(100,016,733)	(397,954,894)	(430,773,401)

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0	0	(52,421,760)

유동성 장기차입금의 상환	0	0	0	0

임대보증금의 상환	0	0	(31,600,000)	(146,000,000)

현금 및 현금성자산의 순증가	(3,659,048,763)	(1,703,990,057)	3,915,728,062	(683,846,373)

기초의 현금 및 현금성 자산	6,693,369,151	2,748,662,279	2,748,662,279	3,432,101,669

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(56,957,404)	0	28,978,810	406,983

기말의 현금 및 현금성 자산	2,977,362,984	1,044,672,222	6,693,369,151	2,748,662,279