일신석재 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 55 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	34,539,249,324	34,506,673,788

현금및현금성자산	12,726,600,438	14,097,800,424

매출채권 및 기타유동채권	6,687,771,983	5,395,758,938

유동계약자산	376,978,822	467,949,041

기타유동금융자산	306,181,431	348,814,818

기타유동자산	1,544,499,464	1,239,265,557

당기법인세자산	1,184,740

유동재고자산	12,896,032,446	12,957,085,010

비유동자산	57,493,525,216	57,382,550,962

당기손익-공정가치 측정 금융자산	329,427,020	329,427,020

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,367,735,400	2,367,735,400

유형자산	29,302,899,999	29,193,206,182

무형자산	2,484,992,725	2,494,820,224

투자부동산	21,774,670,072	21,770,833,702

기타비유동금융자산	1,233,800,000	1,226,528,434

자산총계	92,032,774,540	91,889,224,750

부채

유동부채	22,552,575,647	22,477,668,289

매입채무 및 기타유동채무	3,607,176,369	3,562,318,472

계약부채	730,245,724	439,109,223

기타유동금융부채	1,790,250,095	1,822,215,366

유동리스부채	225,676,359	205,681,154

기타 유동부채	1,640,890,532	1,599,657,599

미지급법인세	2,138,802	2,138,802

단기차입금	13,700,000,000	13,700,000,000

유동성장기차입금	147,435,348	151,610,802

유동충당부채	708,762,418	994,936,871

비유동부채	10,787,622,915	10,751,277,721

장기차입금	435,470,619	468,281,518

순확정급여부채	706,782,330	818,167,596

이연법인세부채	4,784,709,965	4,784,709,965

기타비유동금융부채	734,100,000	789,000,000

비유동리스부채	211,314,641	80,645,060

기타 비유동 부채	2,711,597	2,671,847

비유동충당부채	3,912,533,763	3,807,801,735

부채총계	33,340,198,562	33,228,946,010

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	1,002,484,979	1,002,484,979

이익잉여금(결손금)	19,317,697,997	19,285,400,759

자본총계	58,692,575,978	58,660,278,740

자본과부채총계	92,032,774,540	91,889,224,750

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,399,898,366	12,399,898,366	15,284,036,808	15,284,036,808

매출원가	9,866,690,537	9,866,690,537	12,657,120,327	12,657,120,327

매출총이익	2,533,207,829	2,533,207,829	2,626,916,481	2,626,916,481

판매비와관리비	2,431,849,471	2,431,849,471	2,447,189,881	2,447,189,881

영업이익(손실)	101,358,358	101,358,358	179,726,600	179,726,600

기타이익	3,128,252	3,128,252	2,003,105	2,003,105

기타손실	27,874,185	27,874,185	462,698,333	462,698,333

금융수익	98,082,370	98,082,370	65,360,078	65,360,078

금융원가	142,397,557	142,397,557	198,138,724	198,138,724

법인세비용차감전순이익(손실)	32,297,238	32,297,238	(413,747,274)	(413,747,274)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	32,297,238	32,297,238	(413,747,274)	(413,747,274)

기타포괄손익	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정 요소	0	0	0	0

공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	32,297,238	32,297,238	(413,747,274)	(413,747,274)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0.42	0.42	(5.00)	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0.42	0.42	(5.00)	(5)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	835,439,734	19,815,384,120	59,023,216,856

당기순이익(손실)	(413,747,274)	(413,747,274)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

순확정급여부채 재측정 요소

2025.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	835,439,734	19,401,636,846	58,609,469,582

2026.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	1,002,484,979	19,285,400,759	58,660,278,740

당기순이익(손실)	32,297,238	32,297,238

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

순확정급여부채 재측정 요소

2026.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	1,002,484,979	19,317,697,997	58,692,575,978

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,088,327,822)	(920,890,062)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(948,933,940)	(466,734,678)

이자수취	7,763,766	37,544,513

이자지급(영업)	(145,972,908)	(186,459,017)

법인세환급(납부)	(1,184,740)	(305,240,880)

투자활동현금흐름	(172,123,313)	(2,941,573,658)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(3,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	0	57,000,000

기타유동금융자산의 처분	5,000,000	23,000,000

기타비유동금융자산의 취득	(22,000,000)	(3,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	15,000,000	0

유형자산의 취득	(172,496,041)	(18,573,658)

유형자산의 처분	2,372,728	0

무형자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(188,585,193)	(267,499,826)

임대보증금증가	0	0

임대보증금감소	0	(100,000,000)

차입금의 상환	(36,986,353)	(34,664,788)

차입금의 차입	0	0

리스부채의 감소	(151,598,840)	(132,835,038)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,449,036,328)	(4,129,963,546)

현금 등에 대한 환율변동 효과	77,836,342	259,567

기초현금및현금성자산	14,097,800,424	13,163,759,552

기말현금및현금성자산	12,726,600,438	9,034,055,573