일신석재 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

유동자산	23,089,527,448	23,758,449,799	23,906,056,298

현금및현금성자산	1,044,672,222	2,748,662,279	3,432,101,669

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,056,585,622	7,395,508,832	7,355,613,987

매출채권	9,273,315,190	8,971,857,341	10,272,140,309

매출채권 대손충당금	(2,540,220,787)	(2,531,578,139)	(3,723,394,688)

미청구공사	1,017,821,939	599,380,893	382,045,828

미수금	651,586,716	683,970,509	686,713,710

미수금 대손충당금	(417,117,984)	(409,227,662)	(306,576,789)

미수수익	71,200,548	81,105,890	44,685,617

당기법인세자산	55,021,660	50,861,230

기타유동비금융자산	513,378,929	900,508,866	633,560,019

선급금	570,459,882	969,717,602	688,218,013

선금금대손충당금	(245,609,268)	(240,740,823)	(101,017,930)

선급비용	157,909,188	171,532,087	46,359,936

선급부가가치세	30,619,127

재고자산	11,919,869,015	11,162,908,592	10,984,780,623

상품	11,367,459,933	10,056,556,548	10,449,950,409

상품 평가충당금	(592,196,235)	(644,715,365)	(135,913,956)

제품	381,286,026	285,024,045	488,825,499

제품 평가충당금	(6,136,383)	(12,988,624)	(239,333,423)

반제품	41,508,268	44,075,480	48,050,205

반제품 평가충당금	(9,347,822)	(9,920,481)	(6,887,671)

미착품	737,295,228	1,444,876,989	380,089,560

비유동자산	57,030,029,321	56,544,200,255	57,491,905,825

기타비유동금융자산	1,981,226,871	1,981,226,871	2,326,677,839

매도가능증권	1,381,226,871	1,381,226,871	1,726,677,839

만기보유금융자산

장기대여금	600,000,000	600,000,000	600,000,000

유형자산	43,347,563,326	42,872,657,593	42,933,215,383

토지	39,674,415,887	39,674,415,887	39,717,479,074

건물	11,134,318,329	10,563,924,126	10,330,169,209

건물 감가상각충당금	(7,821,870,726)	(7,759,468,572)	(7,547,738,508)

건물 손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,697,262,899	2,654,762,899	2,779,703,015

구축물 감가상각충당금	(2,248,957,066)	(2,228,798,844)	(2,304,972,512)

구축물 손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)	(19,994,185)

기계장치	4,000,525,693	3,993,485,693	3,813,680,365

기계장치 감가상각충당금	(3,332,769,653)	(3,283,852,471)	(3,161,815,705)

기계장치 손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	819,269,292	819,269,292	872,817,009

차량운반구 감가상각충당금	(650,742,151)	(642,875,938)	(662,466,027)

공구와기구	142,576,992	142,576,992	142,576,992

공구와기구 감가상각충당금	(123,596,828)	(122,934,902)	(120,287,198)

비품	777,653,891	765,585,208	1,013,039,418

비품 감가상각충당금	(611,494,625)	(594,403,169)	(829,438,346)

무형자산	1,434,248,842	1,423,325,509	1,394,258,543

컴퓨터소프트웨어	34,131,658	23,208,325	14,464,995

시설이용권	1,400,117,184	1,400,117,184	1,379,793,548

장기매출채권 및 기타비유동채권	974,105,039	969,032,784	1,370,749,243

장기매출채권	351,501,996

부도어음 대손충당금	(351,501,996)

보증금	994,666,493	994,666,493	1,413,643,458

현재가치할인차금(보증금)	(20,561,454)	(25,633,709)	(42,894,215)

기타비유동비금융자산	20,561,454	25,633,709	42,894,215

장기선급비용	20,561,454	25,633,709	42,894,215

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789	9,424,110,602

자산총계	80,119,556,769	80,302,650,054	81,397,962,123

부채

유동부채	17,884,960,302	17,876,288,810	16,575,155,347

매입채무 및 기타유동채무	4,699,199,120	4,827,261,069	3,419,091,585

매입채무	3,476,746,413	2,604,461,224	1,383,165,429

미지급금	1,080,921,853	2,100,098,833	1,896,634,793

미지급비용	141,530,854	122,701,012	139,291,363

차입금	12,229,620,000	12,229,620,000	12,282,041,760

당기 법인세 부채	42,406,570

미지급법인세	42,406,570

기타유동비금융부채	956,141,182	819,407,741	831,615,432

선수금	138,394,683	140,966,421	145,420,281

예수금	741,146,499	336,770,659	358,704,179

선수수익	76,600,000	117,000,000

예수부가가치세	224,670,661	327,490,972

비유동부채	10,349,369,820	10,047,062,809	9,531,292,812

장기매입채무 및 기타비유동채무	736,629,660	728,629,660	656,629,660

보증금	736,629,660	728,629,660	656,629,660

확정급여부채	2,345,900,365	2,093,110,261	1,861,192,167

확정급여채무	2,544,604,220	2,437,224,596	2,187,227,671

사외적립자산	(198,703,855)	(344,114,335)	(326,035,504)

이연법인세부채	5,493,527,307	5,493,527,307	5,496,763,041

비유동충당부채	1,773,312,488	1,731,795,581	1,516,707,944

복구충당부채	1,568,976,284	1,527,459,377	1,361,802,277

하자보수충당부채	204,336,204	204,336,204	154,905,667

부채총계	28,234,330,122	27,923,351,619	26,106,448,159

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주 자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	25,056,902	25,056,902

매도가능증권평가손익	25,056,902	25,056,902

이익잉여금(결손금)	13,487,776,743	13,981,848,531	16,919,120,962

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금	(2,806,694,767)	(2,312,622,979)	624,649,452

자본총계	51,885,226,647	52,379,298,435	55,291,513,964

자본과부채총계	80,119,556,769	80,302,650,054	81,397,962,123

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,613,110,352	10,613,110,352	6,663,744,525	6,663,744,525	39,677,898,434	39,437,448,262

제품등매출액	1,195,804,856	1,195,804,856	1,007,530,620	1,007,530,620	9,024,924,844	10,308,270,075

상품매출액	7,073,505,081	7,073,505,081	5,041,190,876	5,041,190,876	27,480,412,850	25,074,548,051

공사매출액	2,142,826,346	2,142,826,346	479,908,957	479,908,957	2,394,696,064	3,273,846,064

임대매출액	200,974,069	200,974,069	135,114,072	135,114,072	777,864,676	780,784,072

매출원가	9,325,375,482	9,325,375,482	6,346,202,356	6,346,202,356	34,184,556,683	31,622,890,220

제품등매출원가	971,850,541	971,850,541	1,118,564,284	1,118,564,284	5,725,013,973	5,637,449,273

상품매출원가	6,200,989,313	6,200,989,313	4,556,151,333	4,556,151,333	25,249,385,141	22,209,359,412

공사매출원가	2,047,991,614	2,047,991,614	558,803,172	558,803,172	2,749,527,638	3,286,828,073

임대매출원가	104,544,014	104,544,014	112,683,567	112,683,567	460,629,931	489,253,462

매출총이익	1,287,734,870	1,287,734,870	317,542,169	317,542,169	5,493,341,751	7,814,558,042

판매비와관리비	1,680,086,745	1,680,086,745	1,802,404,471	1,802,404,471	7,956,407,663	7,723,493,077

급여	763,234,704	763,234,704	737,286,016	737,286,016	2,930,663,798	2,887,544,886

퇴직급여	90,765,096	90,765,096	140,652,196	140,652,196	352,118,376	140,755,859

복리후생비	182,222,991	182,222,991	183,497,208	183,497,208	666,821,147	674,980,092

수도광열비	28,254,998	28,254,998	25,667,840	25,667,840	78,729,522	76,464,099

지급임차료	72,925,575	72,925,575	82,886,422	82,886,422	298,711,938	432,595,475

운반비	4,564,250	4,564,250	37,912,500	37,912,500	56,725,640	92,611,475

감가상각비	94,160,596	94,160,596	79,649,886	79,649,886	329,245,249	306,076,306

무형자산상각비	4,076,667	4,076,667	1,568,334	1,568,334	7,206,670	3,540,269

수선비	1,298,565	1,298,565	4,372,377	4,372,377	7,316,213	16,301,448

소모품비	19,631,224	19,631,224	17,679,206	17,679,206	70,640,477	76,924,157

세금과공과	6,975,792	6,975,792	8,341,711	8,341,711	216,608,515	200,309,559

보험료	25,761,106	25,761,106	22,239,425	22,239,425	110,921,880	91,921,177

여비교통비	58,163,750	58,163,750	39,104,004	39,104,004	150,917,266	144,153,362

통신비	12,853,978	12,853,978	15,803,459	15,803,459	60,002,274	64,571,729

차량유지비	44,391,007	44,391,007	58,509,281	58,509,281	226,203,511	275,743,763

교육훈련비	6,155,818	6,155,818	5,689,267	5,689,267	12,958,227	40,642,255

도서인쇄비	2,646,060	2,646,060	3,805,651	3,805,651	13,510,160	14,134,089

지급수수료	131,877,194	131,877,194	163,108,963	163,108,963	523,523,536	384,018,416

광고선전비	75,100,000	75,100,000	222,231,000	14,528,040

접 대 비	33,563,959	33,563,959	55,450,565	55,450,565	73,702,747	73,935,754

수출비	4,171,300

대손상각비	21,401,415	21,401,415	119,180,160	119,180,160	1,537,747,331	1,707,569,567

견본비	62,000	62,000	9,902,186

영업이익	(392,351,875)	(392,351,875)	(1,484,862,302)	(1,484,862,302)	(2,463,065,912)	91,064,965

금융수익	18,215,156	18,215,156	20,893,439	20,893,439	715,309,922	108,946,068

수입이자와할인료	17,139,977	17,139,977	19,584,300	19,584,300	77,631,990	96,417,907

외환차익	14,300	14,300	113,354	113,354	4,769,950	3,860,545

외화환산이익	1,060,879	1,060,879	1,195,785	1,195,785	5,847,587	8,667,616

수입배당금

매도가능금융자산처분이익	627,060,395

금융원가	98,686,722	98,686,722	101,380,004	101,380,004	431,572,613	556,016,743

지급이자와할인료	97,644,477	97,644,477	100,762,987	100,762,987	422,838,050	545,679,981

외환차손	478,651	478,651	214,435	214,435	4,044,631	1,776,404

외화환산손실	563,594	563,594	402,582	402,582	4,689,932	8,560,358

순금융원가	(80,471,566)	(80,471,566)	(80,486,565)	(80,486,565)	283,737,309	(447,070,675)

기타수익	966,593	966,593	384,658	384,658	75,647,774	89,292,218

유형자산처분이익	250,000	250,000	72,463,144	76,258,091

수입임대료	1,970,000

자산수증이익	7,432,800

잡이익	716,593	716,593	384,658	384,658	3,184,630	3,631,327

기타 비용	22,214,940	22,214,940	33,576,665	33,576,665	358,696,021	132,948,568

유형고정자산처분손실	2,261,987	2,166,000

기부금	21,599,998	21,599,998	33,520,000	33,520,000	350,461,591	84,170,000

잡손실	614,942	614,942	56,665	56,665	5,972,443	46,612,568

관계기업과 종속기업 투자손익	(37,140,000)

종속기업투자주식처분손익	(23,143,131)

관계기업투자주식처분이익	34,343,131

관계기업투자손상차손	(48,340,000)

법인세차감전순이익(손실)	(494,071,788)	(494,071,788)	(1,598,540,874)	(1,598,540,874)	(2,499,516,850)	(399,662,060)

법인세비용(수익)	88,269,837	168,703,842

당기순이익(손실)	(494,071,788)	(494,071,788)	(1,598,540,874)	(1,598,540,874)	(2,587,786,687)	(568,365,902)

기타포괄손익	(324,428,842)	(61,774,764)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(349,485,744)	(61,774,764)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능증권평가손익	25,056,902

총포괄이익	(494,071,788)	(494,071,788)	(1,598,540,874)	(1,598,540,874)	(2,912,215,529)	(630,140,666)

기본및희석주당순이익	(6)	(6)	(21)	(21)	(33)	(7)

자본변동표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	17,549,261,628	55,921,654,630

자본의 변동	당기순이익	(568,365,902)	(568,365,902)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(61,774,764)	(61,774,764)

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계	(61,774,764)	(61,774,764)

총포괄손익	(630,140,666)	(630,140,666)

2014.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

2015.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

자본의 변동	당기순이익	(2,587,786,687)	(2,587,786,687)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(349,485,744)	(349,485,744)

매도가능증권평가손익	25,056,902	25,056,902

기타포괄손익소계	25,056,902	(349,485,744)	(324,428,842)

총포괄손익	25,056,902	(2,937,272,431)	(2,912,215,529)

2015.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

2015.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

자본의 변동	당기순이익	(1,598,540,874)	(1,598,540,874)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	(1,598,540,874)	(1,598,540,874)

2015.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	15,320,580,088	53,692,973,090

2016.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

자본의 변동	당기순이익	(494,071,788)	(494,071,788)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	(494,071,788)	(494,071,788)

2016.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,487,776,743	51,885,226,647

현금흐름표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	(984,855,327)	(3,107,840,535)	(1,328,162,251)	2,643,804,610

당기순이익(손실)	(494,071,788)	(1,598,540,874)	(2,587,786,687)	(568,365,902)

조정	428,739,253	680,227,045	2,663,561,961	3,401,336,182

대손상각비	21,401,415	119,180,160	1,537,747,331	1,707,569,567

감가상각비	160,347,153	154,558,847	612,131,123	563,501,988

무형자산상각비	4,076,667	1,568,334	7,206,670	3,540,269

퇴직급여	114,240,456	159,321,892	426,797,160	228,743,732

유형자산처분손실	2,261,987	2,166,000

이자비용	97,644,477	100,762,987	422,838,050	545,679,981

외화환산손실	563,594	402,582	4,689,932	8,560,358

관계기업투자손실

관계기업투자손상차손	48,340,000

종속기업투자주식처분손실	23,143,131

하자보수비	7,399,440	124,003,317	141,825,887	244,809,363

적지복구충당부채전입액	41,516,907	41,209,011	165,657,100	109,404,696

법인세비용	88,269,837	168,703,842

수입이자	(17,139,977)	(19,584,300)	(77,631,990)	(96,417,907)

외화환산이익	(1,060,879)	(1,195,785)	(5,847,587)	(8,667,616)

유형자산처분이익	(250,000)	(72,463,144)	(76,258,091)

매도가능금융자산처분이익	(627,060,395)

관계기업지분증권처분이익	(34,343,131)

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	(919,522,792)	(2,173,560,546)	(1,316,983,965)	20,811,154

매출채권의 감소(증가)	(300,960,564)	(445,268,752)	(1,109,547,765)	467,032,060

미청구공사의 감소(증가)	(418,441,046)	(7,401,277)	(217,335,065)	(88,699,132)

미수금의 감소(증가)	32,383,793	38,909,411	(54,910,632)	209,903,590

선급금의 감소(증가)	399,257,720	180,388,571	(313,561,608)	227,940,799

선급비용의 감소(증가)	13,622,899	(133,167,008)	(125,172,151)	11,613,066

선급부가가치세의 감소(증가)	(30,619,127)

재고의 감소(증가)	(756,960,423)	(859,852,411)	(178,127,969)	(46,258,979)

장기매출채권의 감소(증가)	(111,962,813)	13,107,143	109,034,694

매입채무의 증가(감소)	872,285,189	257,238,398	1,221,295,795	(67,926,446)

선수금의 증가(감소)	(2,571,738)	17,413,672	(4,453,860)	(130,513,199)

미지급금의 증가(감소)	(1,019,176,980)	(884,025,704)	203,464,040	212,445,414

미지급비용의 증가(감소)	21,202,098	18,500,506	(8,655,000)	104,953,139

예수금의 증가(감소)	404,375,840	86,307,765	(21,933,520)	(12,268,836)

선수수익의 증가(감소)	(40,400,000)	117,000,000

부가세예수금의 증가(감소)	(224,670,661)	(300,577,344)	(102,820,311)	60,489,981

퇴직금의 지급	(6,860,832)	(25,966,284)	(630,509,824)	(542,598,239)

사외적립자산의 감소(증가)	145,410,480	26,513,924	(12,427,888)	(299,176,008)

하자보수비의 지급	(7,399,440)	(30,611,200)	(92,395,350)	(195,160,750)

법인세납부(환급)	(15,966,160)	(86,953,560)	(209,976,824)

투자활동현금흐름	(627,117,997)	(26,477,016)	1,055,511,039	(931,811,209)

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매도가능증권의 처분	1,014,635,596

만기보유증권의 처분	22,550,000

종속기업의 처분	8,660,000

토지의 처분	267,263,144	79,460,000

구축물의 처분	1,250,000

기계장치의 처분	9,000,000	2,100,000	10,109,091

차량운반구의 처분	49,000,000

공구와 기구의 처분	5,300,000

시설이용권의 처분	19,700,000

보증금의 감소	697,976,965	1,925,870

수입이자의 수취	22,884,889	33,918,620	34,897,477	99,211,605

배당금의 수취

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

매도가능증권의 취득	(10,000,000)

관계기업의 취득	(45,800,000)

종속기업의 취득

토지의 취득	(224,735,590)

건물의 취득	(570,394,203)	(233,754,917)	(423,190,146)

구축물의 취득	(42,500,000)	(43,888,125)	(49,210,000)

기계장치의 취득	(19,040,000)	(30,000,000)	(268,610,010)	(257,048,628)

차량운반구의 취득	(208,156,110)

공구와기구의 취득

비품의 취득	(12,068,683)	(10,072,000)	(53,945,455)	(41,427,301)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(15,000,000)	(15,950,000)	(13,450,000)

시설이용권의 취득	(20,323,636)	(20,323,636)

장기대여금의 증가

보증금 증가	(279,000,000)	(1,850,000)

재무활동현금흐름	(92,016,733)	(130,079,269)	(411,195,161)	(621,348,301)

단기차입금의 증가	7,052,421,760

임대보증금의 증가	8,000,000	90,000,000	218,000,000	39,000,000

이자비용의 지급	(100,016,733)	(107,644,069)	(430,773,401)	(645,271,885)

단기차입금의 상환	(22,435,200)	(52,421,760)

유동성 장기차입금의 상환	(7,000,000,000)

임대보증금의 상환	(90,000,000)	(146,000,000)	(67,498,176)

현금 및 현금성자산의 순증가	(1,703,990,057)	(3,264,396,820)	(683,846,373)	1,090,645,100

기초의 현금 및 현금성 자산	2,748,662,279	3,432,101,669	3,432,101,669	2,341,842,911

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(244,945)	406,983	(386,342)

기말의 현금 및 현금성 자산	1,044,672,222	167,459,904	2,748,662,279	3,432,101,669