일신석재 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 47 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	28,754,756,124	27,009,607,078

현금및현금성자산	2,694,451,019	5,146,669,577

단기금융상품	1,500,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,010,344,877	7,674,998,398

매출채권	10,356,412,645	7,999,165,693

대손충당금	(1,711,359,119)	(1,723,187,549)

단기미청구공사	0	957,311,750

단기미수금	654,473,003	617,878,444

대손충당금	(301,650,419)	(214,135,292)

단기미수수익	12,468,767	37,965,352

당기법인세자산	2,987,850	10,062,420

계약 자산	1,388,584,965

기타유동금융자산	1,546,372,358	1,328,118,697

선급금	1,464,758,312	1,201,123,774

선급금 대손충당금	(112,696,002)	(42,255,655)

선급비용	194,310,048	169,250,578

재고자산	12,612,015,055	11,849,757,986

상품	12,736,196,600	11,295,617,835

평가충당금	(564,366,892)	(558,348,560)

제품	7,560,463	22,122,856

평가충당금	(1,509,266)	(1,509,266)

반제품	0	25,535,857

평가충당금	0	(10,645,095)

미착품	434,134,150	1,076,984,359

비유동자산	50,260,618,564	50,751,237,913

기타비유동금융자산	1,183,662,030	1,783,662,030

비유동매도가능금융자산	1,183,662,030	1,183,662,030

장기대여금	0	600,000,000

유형자산	37,342,082,599	37,197,812,707

토지	33,399,267,867	33,399,267,867

건물	11,972,448,126	11,589,785,553

감가상각누계액	(8,337,473,606)	(8,124,603,724)

손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	3,032,694,643	2,999,794,643

감가상각누계액	(2,420,927,009)	(2,331,845,794)

손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)

기계장치	3,690,409,783	3,559,659,783

감가상각누계액	(3,146,735,591)	(3,053,231,992)

손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	777,932,950	852,519,292

감가상각누계액	(626,234,511)	(707,160,866)

공구와기구	99,576,992	99,576,992

감가상각누계액	(87,217,079)	(85,231,310)

사무용비품	811,605,730	788,850,280

감가상각누계액	(714,237,088)	(680,539,409)

영업권 이외의 무형자산	1,462,383,653	1,499,272,894

컴퓨터소프트웨어	164,149,989	201,039,230

시설이용권	1,298,233,664	1,298,233,664

장기매출채권 및 기타비유동채권	990,749,171	972,526,503

장기보증금자산	1,000,166,493	998,166,493

현재가치할인차금	(9,417,322)	(25,639,990)

기타비유동자산	9,417,322	25,639,990

장기선급비용	9,417,322	25,639,990

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789

자산총계	79,015,374,688	77,760,844,991

부채

유동부채	19,023,110,625	18,256,624,497

매입채무 및 기타유동채무	4,885,735,731	4,794,261,176

단기매입채무	3,354,139,086	3,171,169,429

단기미지급금	1,380,557,358	1,471,118,888

단기미지급비용	151,039,287	151,972,859

차입금	11,729,620,000	11,729,620,000

기타유동부채	2,407,754,894	1,732,743,321

선수금	877,733,933	587,623,898

예수금	755,395,974	741,229,542

선수수익	3,660,000	1,600,000

계약부채	184,113,115

예수부가가치세	104,480,633	144,213,694

하자보수충당부채	482,371,239	258,076,187

비유동부채	8,727,919,110	8,780,614,606

장기매입채무 및 기타비유동채무	638,029,660	653,029,660

장기임대보증금	638,029,660	653,029,660

퇴직급여부채	1,483,755,972	1,739,345,356

확정급여채무의현재가치	2,364,489,862	2,396,899,614

사외적립자산의공정가치	(880,733,890)	(657,554,258)

이연법인세부채	4,466,046,085	4,466,046,085

비유동충당부채	2,140,087,393	1,922,193,505

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	2,140,087,393	1,922,193,505

부채총계	27,751,029,735	27,037,239,103

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	(230,784,152)	43,565,708

매도가능금융자산평가이익	(11,872,252)	41,707,608

매도가능금융자산평가손실	(218,911,900)	1,858,100

이익잉여금(결손금)	13,122,736,103	12,307,647,178

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(3,171,735,407)	(3,986,824,332)

자본총계	51,264,344,953	50,723,605,888

자본과부채총계	79,015,374,688	77,760,844,991

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,606,783,181	38,093,329,276	14,726,733,301	40,163,567,075

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	9,026,878,064	26,920,570,951	9,893,701,525	25,938,038,227

제품매출액	1,706,094,600	5,864,863,700	2,082,238,260	5,119,212,466

상품매출액	7,320,783,464	21,055,707,251	7,811,463,265	20,818,825,761

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	198,594,093	612,456,818	237,056,080	719,735,455

임대수익	198,594,093	612,456,818	237,056,080	719,735,455

건설계약으로 인한 수익(매출액)	3,381,311,024	10,560,301,507	4,595,975,696	13,505,793,393

공사수익	3,381,311,024	10,560,301,507	4,595,975,696	13,505,793,393

매출원가	10,644,042,117	31,337,510,596	12,631,366,787	34,497,881,424

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,349,989,689	21,226,982,879	7,814,488,294	20,956,247,320

제품매출원가	1,059,510,332	3,192,223,976	1,036,692,376	3,077,470,626

상품매출원가	6,290,479,357	18,034,758,903	6,777,795,918	17,878,776,694

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	188,279,955	515,176,641	172,336,727	449,902,140

임대매출원가/임대수익원가	188,279,955	515,176,641	172,336,727	449,902,140

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,105,772,473	9,595,351,076	4,644,541,766	13,091,731,964

공사매출원가	3,105,772,473	9,595,351,076	4,644,541,766	13,091,731,964

매출총이익	1,962,741,064	6,755,818,680	2,095,366,514	5,665,685,651

판매비와관리비	1,797,121,723	5,776,520,079	1,788,629,346	4,959,873,899

급여	770,882,994	2,353,756,584	630,731,477	1,936,459,781

퇴직급여	80,434,875	254,848,035	92,592,081	277,776,243

복리후생비	238,107,618	735,045,791	232,540,084	618,091,533

수도광열비	23,750,884	67,903,297	16,249,052	54,926,680

임차료	83,790,943	228,819,009	68,931,125	206,096,918

운반비	5,463,492	14,746,763	5,037,350	26,793,183

감가상각비	103,214,940	311,314,288	102,554,689	304,273,986

무형자산상각비	12,227,909	36,889,241	3,463,357	10,863,355

수선비	4,142,800	10,474,330	1,383,322	4,533,229

소모품비	22,394,121	69,285,536	23,533,654	58,555,865

세금과공과	96,381,772	107,584,460	93,313,683	108,657,043

보험료	48,642,148	128,038,289	39,915,718	112,212,445

여비교통비	67,087,986	205,194,625	76,532,172	208,389,873

통신비	19,897,837	55,665,061	15,805,181	45,909,224

차량유지비	74,524,693	204,499,390	64,090,450	179,169,594

교육훈련비	6,988,194	43,052,897	17,804,832	43,275,111

도서인쇄비	2,450,570	8,498,701	11,145,992	16,282,889

지급수수료	128,607,678	503,915,359	129,866,712	430,514,803

광고선전비	61,080,272	210,633,254	40,800,000	114,600,000

접대비	42,874,783	80,228,125	35,998,042	71,355,764

대손상각비(대손충당금환입)	(95,824,786)	146,127,044	86,340,373	130,536,380

견본품비	0	0	0	600,000

영업이익(손실)	165,619,341	979,298,601	306,737,168	705,811,752

금융수익	31,799,623	110,616,203	32,311,251	93,832,285

이자수익	7,824,406	32,057,078	14,797,484	39,933,300

외환차익(금융수익)	9,337,873	9,449,019	677,278	1,130,161

외화환산이익(금융수익)	14,637,344	69,110,106	16,836,489	52,768,824

금융원가	118,397,119	345,995,887	113,530,679	412,310,340

이자비용	114,197,488	326,840,858	98,500,336	308,119,221

외환차손(금융원가)	2,651,097	16,892,033	2,281,176	9,117,172

외화환산손실(금융원가)	1,548,534	2,262,996	12,749,167	95,073,947

기타이익	2,345,712	4,689,514	195,447	2,919,875

유형자산처분이익	1,499,000	3,697,000	0	0

잡이익	846,712	992,514	195,447	2,919,875

기타손실	74,209,035	207,869,366	85,562,531	228,992,972

기부금	74,099,998	207,099,994	85,399,998	221,699,994

잡손실	109,037	769,372	162,533	7,292,978

법인세비용차감전순이익(손실)	7,158,522	540,739,065	140,150,656	161,260,600

당기순이익(손실)	7,158,522	540,739,065	140,150,656	161,260,600

총포괄손익	7,158,522	540,739,065	140,150,656	161,260,600

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	7	2	2

자본변동표
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

당기순이익(손실)	161,260,600	161,260,600

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	161,260,600	161,260,600

2017.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	12,053,942,121	50,468,042,731

2018.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	43,565,708	12,307,647,178	50,723,605,888

당기순이익(손실)	540,739,065	540,739,065

매도가능증권평가손익	(274,349,860)	274,349,860

기타포괄손익소계	(274,349,860)	815,088,925	540,739,065

총포괄손익	0	0	(230,784,152)	13,122,736,103	51,264,344,953

2018.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	(230,784,152)	13,122,736,103	51,264,344,953

현금흐름표
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,728,833,432)	(2,365,581,770)

당기순이익(손실)	540,739,065	161,260,600

당기순이익조정을 위한 가감	1,620,687,603	1,768,610,855

대손상각비	146,127,044	130,536,380

감가상각비	459,567,333	454,601,522

무형자산상각비	36,889,241	10,863,355

퇴직급여	302,475,375	335,064,042

이자비용	326,840,858	308,119,221

외화환산손실	2,262,996	95,073,947

하자보수비	233,495,052	294,382,426

충당부채전입액	217,893,888	153,546,429

공사손실충당비	0	79,125,657

이자수익	(32,057,078)	(39,933,300)

외화환산이익	(69,110,106)	(52,768,824)

유형자산처분이익	(3,697,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,900,322,520)	(4,295,453,225)

단기매출채권의 감소(증가)	(2,357,363,558)	(4,503,130,910)

미청구공사의 감소(증가)	206,690,883	1,056,041,917

단기미수금의 감소(증가)	(36,594,559)	281,191,252

단기선급금의 감소(증가)	(263,634,538)	(253,387,535)

단기선급비용의 감소(증가)	(25,059,470)	(13,253,715)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	(40,542,768)

재고자산의 감소(증가)	(762,257,069)	(2,690,392,139)

단기매입채무의 증가(감소)	182,969,657	(591,478,758)

선수금의 증가(감소)	(163,740,948)	(380,698,113)

미지급금의 증가(감소)	(90,561,530)	(3,632,231)

미지급비용의 증가(감소)	0	(13,870,777)

예수금의 증가(감소)	14,166,432	3,560,191,415

선수수익의 증가(감소)	2,060,000	(46,382,500)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(39,733,061)	(223,293,492)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(336,718,031)	(184,384,098)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(221,346,728)	(227,172,147)

하자보수비의 지급	(9,200,000)	(21,258,626)

법인세납부(환급)	10,062,420	0

투자활동현금흐름	(447,574,412)	371,333,804

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	1,500,000,000

장기대여금의 감소	600,000,000	0

차량운반구의 처분	3,700,000	0

이자수취	54,565,813	49,428,530

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(1,000,000,000)

건물의 취득	(382,662,573)	(76,330,000)

구축물의 취득	(32,900,000)	(51,220,000)

기계장치의 취득	(130,750,000)	(7,500,000)

차량운반구의 취득	(34,772,202)	(33,250,000)

사무용비품의 취득	(22,755,450)	(9,794,726)

임차보증금의 증가	(2,000,000)	0

재무활동현금흐름	(342,774,430)	(871,322,707)

임대보증금의 증가	0	33,000,000

이자지급	(327,774,430)	(304,322,707)

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

임대보증금의 감소	(15,000,000)	(100,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,519,182,274)	(2,865,570,673)

기초현금및현금성자산	5,146,669,577	6,693,369,151

현금 등에 대한 환율변동 효과	66,963,716	(39,924,404)

기말현금및현금성자산	2,694,451,019	3,787,874,074