일신석재 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

(1) 회사의 개요

주식회사 일신석재(이하 "당사"라 함)는 1971년 2월 26일 설립되어 건축석 가공, 도소매, 석공사 등을 영위하고 있으며, 1987년 2월 28일에 상호를 일신석재공예주식회사에서 현재의 주식회사 일신석재로 변경하였습니다. 당사는 서울특별시 강동구 성내동 539-3 서경빌딩 6층에 본사를 두고 있으며, 경기도 이천에 물류센터, 경기도 포천에 포천석산(채석장) 그리고 경기 대전 대구 부산 등에 영업지점을 두고 있습니다.(2) 종속기업의 개요 - 해당사항 없음.

2. 사업의 개요

(1) 석재산업의 특성

석재산업은 원석을 채취하는 채석업과 그 원석을 건축용, 공예품 및 일상 생활용품 등 기타용도에 맞게 제품으로 만드는 석재가공업, 가공된 석재를 판매하는 석재판매업, 건축석 자재를 수입/수출하는 석재 무역업, 그리고 석판재 등을 건축시공하는 석공사업으로 구분할 수 있습니다. 그 중 채석업은 원자재 생산업으로서 1차산업인 넓은 의미의 광업에 속하고 석재가공업은 2차산업인 제조업으로 분류되며, 건축석 판매 및 수출입업은 3차산업인 유통업 및 무역업으로 분류됩니다. 또한 석공사업은 건축공사 발주자에 대한 용역 제공 측면에서 건설업의 일종으로 분류될 수 있습니다. 이와 같이 다원적인 체계를 이루고 있는 석재산업은 산업의 소재인 석재가 인공제조물이 아닌 자연채취물이라는 점에서, 각 지역 고유의 자연자원의 교류라는 측면의 필연적인 지역간 국가간 무역이 발생할 수 밖에 없고, 또한 석재 특유의 운반의 불용이성으로 인해 물류체계와의 관련성이 타산업에 비해 월등히 높아 결국 무역 및 물류업과도 밀접한 관계를 가지는 다원적 종합 산업이라는 특징을 가지고 있습니다. 국내 석재업체 중에는 당사와 같이 종합적인 산업형태를 모두 소화할 수 있는 곳도 있으나 대부분의 경우, 특정지역내에서 영세한 규모로서 위의 형태 중 일부만을 국지적으로 영위해 나가는 업체가 전국 각지에 산재한 실정입니다. 따라서 석재산업의 전체적인 시장의 규모나 생산능력의 규모를 구체적인 수치로써 종합해 내기는 대단히 어려운 실정입니다.

(2) 산업의 성장성 석재는 토목, 건축, 조각공예, 침대 및 식탁 등 일반생활용품, 묘비용 납골탑등 그 용도가 매우 다양하여 일괄적으로 산업전체의 매출액 증가율이나 시장 규모의 증가율을 파악하기가 쉽지 않으나 석재의 용도 중 가장 큰 비중을 차지하는 부분이 건축석재(화강석, 대리석) 부분이고 많은 양의 건축석재를 국외에서 수입하는 실정을 감안하여 한국무역협회가 제공하는 무역통계를 바탕으로 판단해 본다면, 화강석 수입량은 2006년 부터 2008년까지 증가하였다가 2009년 감소한 후 다시 2010년부터 2016년까지 소폭상승세이며 대리석 수입량 또한 같은 추세입니다.(화강석 : 2006년도 25.1% 증가 2007년도 34.1% 증가 2008년도 8.6% 증가 2009년도 11.3% 감소 2010년 2.1% 증가 2011년 이후 전기수준과 동일 내지 소폭상승 / 대리석 : 2006년도 14.3% 증가 2007년도 26.1% 증가 2008년도 2.5% 증가 2009년도 23.8% 감소 2010년 0.2% 증가 2011년 및 2012년 이후 전기수준과 동일 내지 소폭상승) 최근년의 수입 증가세가 둔화.감소하고 있는 이유로는 경제상황 악화로 인한 건설경기 침체 및 환율 상승으로 인한 수입석 가격의 상승으로 국내석의 선호도가 높아진데 따른 것으로 판단됩니다. 하지만 최근 두드러지게 나타나는 건축시장의 마감재료 고급화 및 천연 재료의 선호 경향을 볼 때, 지속적인 고급석종 개발 및 가공기술의 혁신 등이 뒷받침된다면, 고부가가치적 산업으로의 전환기에 있는 현재의 석재산업의 성장가능성은 매우 클 것이라고 판단됩니다.

(3) 경기변동의 특성

석재산업은 근본적으로는 제조업이면서도 그 제조물의 상당부분이 건축,토목건설산업에 사용되기 때문에 그 경기 변동은 건설경기의 변동과 대체적으로 일치합니다.건설경기는 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 일반경기에 크게 의존하고 있으며, 또한 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설 투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받기도 합니다. 따라서 석재산업의 경기변동도 그 괘를 같이한다고 볼 수 있습니다.

(4) 국내시장 여건

현재 국내 석재시장은 독점업체나 과점업체없이 완전경쟁체제를 이루고 있으며 신규업체의 시장진입도 용이한 편이라고 볼 수 있습니다. 석재산업영역중 비교적 객관적인 분석이 가능한 석공사 영역을 예로 든다면, 지난 99년 건설산업기본법의 개정으로 건설면허가 허가제에서 등록제로 전환됨에 따라 2011.12월 말 전국의 석재시공 면허소지업체는 3천여곳에 달하고 있으며, 이들 중 1백여 업체가 시공능력평가액 50억이상으로 파악되고 있습니다. 2000년 이후 저가의 중국산 화강석 및 대리석 제품의 국내시장 점유율이 급속히 확대 되었으며 유럽지역의 고급석에 대한 수요도 이와 병행하여 증가하였으나 2008년 세계금융대란 및 환율급등으로 증가세는 둔화되고 반대로 국내석의 수요가 증가하였습니다. 그 이후 2011년부터는 다시 유럽지역 고급석에 대한 수요가 점진적으로 증가하고 있는 추세입니다. 현재 민간건설부문의 침체로 석재 건축자재 및 석공사 시장의 본격적인 경기회복은 좀더 시간이 걸릴것으로 보여지나, 어려운 시장여건 속에서도 마감재료 고급화 및 천연 재료의 선호경향은 최근들어 다시 점차적으로 확대되고 있어 이에 대한 특화를 계속적으로 추진할 필요가 있는 상황입니다.

(5) 자원조달상의 특성 국내에서 생산되는 주요 석재는 대략 15여종이며 가장 대표적인 것이 경기지역의 포천석입니다. 포천석은 현재 10여개 석산에서 생산되고 있고, 석재 수요가 많은 대형공사에 무리없이 조달될 수 있어 건축/토목용으로 인기가 높습니다. 다만, 최근 환경문제 등으로 인하여 채석에 있어서 각종 규제가 심화되고 있는 실정입니다. 수입조달의 경우 약100여개 석종에 대하여 주로 완제품 또는 반제품의 형태(석판재)로 조달하고 있는 상황입니다.(6) 회사의 경쟁 우위요소 당사는 석재업체 중 유일한 상장회사로써 화강석 최대 생산단지인 경기도 포천에 연간생산량 약 2,000,000才 규모의 석산을 보유하고 있어, 관급 공사 등 대형공사에 자재를 원활히 공급할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다.

(7) 조직도(본 보고일 현재)

(8) 신규사업관련- 공시대상기간 중 새로이 추진키로 한 중요한 신규사업 없음.3. 주요 제품, 서비스 등

(1) 주요 제품의 내용 당사는 건축석 내외장재 제품을 생산/ 판매하고 있으며, 또한 관급공사 및 1군 건설사를 상대로 석공사 물량을 수주받아 공사를 하고 있습니다. * 2016년 분기말 현황 (단위 : 원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상품등	매출액(비율)

석공사업	현장 시공	석재마감공사	건축물 석재마감	석재시공	5,165,688,312	17.04%

석재제조/유통업	원석 및 상품판매	건축내외장재	건축용자재	화강석,대리석 등	24,372,689,378	80.41%

임대매출	국내 하치장 임대	-	-	-	771,669,046	2.55%

계	-	-	-	-	30,310,046,736	100.00%

(2) 주요제품의 가격변동 추이 (단위 : 원)

품 목	제46기 분기	제45기	제44기

포천석 판재(연마, 30T)	26,000	25,000	24,000

포천석 판재(버너, 30T)	25,000	24,000	23,500

크리마 마필 판재(20T)	65,000	64,000	63,500

1) 산출기준

① 산출대상 및 그 선정방법 : 주요 매출품목의 당기 판매 분② 산출단위 : 석재 판재 1㎡당③ 산출방법

- 포천석 판재(연마, 버너) : 1m * 1m * 30T(두께) 기준- 크리마 마필 판재 : 1m * 1m * 20T(두께) 기준

2) 주요 가격변동원인- 포천석 수급현황 및 환율변동에 따른 가격 변동 발생

4. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

생산비용 절감 및 생산품 경쟁력 제고를 위해 생산시설을 외부업체에 임대하였습니다.

(2) 생산설비의 현황

당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 이천물류센터, 포천석산과 경기 광주, 경기 포천, 경기 이천, 대전, 대구, 부산에 영업지점을 보유 및 임차하고 있으며 증감내역은 아래와 같습니다.* 2016년 분기말 현황

[자산항목 : 토지 ]	(단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

이천공장포천석산	등기	이천부발신원	-	27,471	-	27,471	-

포천영중거사	-	5,899	-	5,899	-

소계	33,370	-	-	-	33,370	-

영업소	등기	영업소	-	6,303	6,052	251	-

소계	6,303	-	6,052	-	251	-

합계	39,674	-	6,052	-	33,622	-

[자산항목 : 건물]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

이천공장포천석산	등기	이천부발신원	-	1,609	580	27	157	2,005	-

포천영중거사	-	89	2	87	-

소계	1,698	580	27	159	2,092	-

영업소	등기	영업소	-	24	24	0	-

소계	24	-	-	24	0	-

합계	1,723	580	27	183	2,092	-

[자산항목 : 구축물]	(단위 :백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

이천공장포천석산	등기	이천부발신원	-	328	43	8	46	317	-

포천영중거사	-	79	69	14	134	-

소계	407	112	8	60	451	-

영업소	등기	영업소	-	2	2	0	-

소계	2	-	-	2	0	-

합계	407	112	8	62	451	-

[자산항목 : 기계장치]	(단위 :백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

이천공장포천석산	등기	이천부발신원	-	254	37	9	36	246	-

포천영중거사	-	450	118	332	-

소계	704	37	9	154	578	-

영업소	등기	영업소	-	0	-	-

소계	0	-	-	0	-	-

합계	702	37	9	154	576	-

[자산항목 : 차량운반구]	(단위 :백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

이천공장포천석산	등기	이천부발신원	-	-	-	-	-	-

포천영중거사	-	152	-	-	19	133	-

소계	152	-	-	19	133	-

영업소	등기	영업소	-	24	-	-	5	19	-

소계	24	-	-	5	19	-

합계	177	-	-	24	152	-

[자산항목 : 비품]	(단위 :백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

이천공장포천석산	등기	이천부발신원	-	90	16	74	-

포천영중거사	-	14	1	13	-

소계	104	-	-	17	87	-

영업소	등기	영업소	-	85	37	2	35	85	-

소계	85	37	2	35	85	-

합계	190	37	2	52	172	-

5. 매출에 관한 사항(1) 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제46기 분기	제45기	제44기

석재제조 및유통	원석및 완제품매출	공예품	수 출	-	-	-

내 수	-	-	-

합 계	-	-	-

건축석	수 출	-	-	203

내 수	24,373	36,505	35,179

합 계	24,373	36,505	35,382

석공사	석공사	석공사	내 수	5,165	2,395	3,274

임대매출	내수	772	778	781

합 계	수 출	-	-	203

내 수	30,310	39,678	39,234

합 계	30,310	39,678	39,437

(2) 판매경로 및 판매 방법1) 판매조직

당사의 주업종인 건축석 등에 대한 판매는 본사의 통할아래서 다음과 같이 전국 각지점 등을 통하여 행해지고 있습니다.

가. 서울영업지점 (경기 광주 소재) 나. 북부영업지점 (경기 이천 소재) 다. 중부영업지점 (경기 이천 및 대전 대덕 소재) 라. 남부영업지점 (경북 경산 및 경남 양산 소재) 마. 본사영업팀 (경기 이천 소재) 바. 포천영업지점팀 (경기 포천 소재) 사. 포천석원석영업팀 (경기 포천 소재)2) 판매경로 등

① 판매경로

가. 건축석 : 국내 5개 영업지점, 본사영업팀, 포천석원석영업팀 등을 통한 내수시장 직판매가 이루어 지고 있음.나. 석공사 : 건축석 공사 수주를 통한 건축석 시공이 이루어지고 있음.

② 위 판매경로 별 재화의 매출액비중

- 건축석 판매 등과 석공사 시공의 비율이 대략 8 : 2 을 형성하고 있음. (2016년 분기말 현재)

③ 판매전략

- 신석종 개발을 통한 고부가가치 창출- 경쟁력이 우수한 외부 가공업체 영입을 통한 비교 경쟁력 우위 선점- 전국 영업지점의 판매망 확충과 원자재 유통망 정비를 통한 지역별 현장 석재 시장 공략 6. 수주상황아래는 석공사부문의 분기말 현재 주요 기성진행상황입니다.

발주처	공 사 명	공사기간	수주총액(원)	기성금액(원)	잔 액(원)

이생테크	중앙대 310관	14.09.30 ~ 16.07.31	1,102,660,000	841,123,300	261,536,700

일성건설	마곡지구 일성트루엘	15.08.21 ~ 16.06.30	167,040,000	167,040,000

신성건설	구미도량공동주택	15.09.18 ~ 16.04.30	928,000,000	825,500,000	48,800,000

선원건설	삭선하수처리시설	15.11.02 ~ 16.10.18	122,500,000	122,500,000	102,500,000

한라산업개발	감일 초이 광역도로개설	15.11.25 ~ 16.10.31	79,100,000	79,100,000	3,240,000

포스코건설	부산연산동2차주상복합	15.11.16 ~ 16.12.31	774,200,000	677,600,000	80,000,000

선원건설	워터스토리 증축	16.01.11 ~ 16.02.29	139,000,000	139,000,000	334,600,000

대림산업	버치힐테라스 레지던스	15.10.12 ~ 16.08.31	1,938,769,728	1,843,155,000	4,000,000

포스코건설	평촌더샵공둥주택	16.03.02 ~ 16.08.30	867,018,000	758,800,000	95,614,728

선원건설	선학역사편찬원	16.07.12 ~ 16.08.31	131,300,000	105,500,000	109,576,764

포스코건설	창원용지1지구 더샵	16.08.01 ~ 17.10.31	4,584,617,000

두산건설	연세대학교 제1공학관	16.07.14 ~ 17.04.09	431,640,650

두산건설	서일대학교	16.09.01 ~ 16.10.31	69,681,810

두산건설	하나은행 삼성동별관	16.08.23 ~ 17.04.30	351,454,525

합계	11,686,981,713	5,559,318,300	6,127,663,413

7. 시장위험과 위험관리 - 본 보고서 'III. 재무에 관한사항 5. 재무제표 주석' 중 '4. 위험 관리'부분 참고바람.

8. 파생상품거래 현황해당사항 없음.

9. 경영상의 주요계약

* 이천물류센터 판재재단 및 가공라인 임대차 계약(1) (주)티에스마블 ① 계약 당사자

임대인 : (주)일신석재 임차인 : (주)티에스마블

② 계약의 목적 및 내용

- 저비용 고품질 생산품 확보를 위해 외주업체 임대 - 석재 판재에 대한 재단 및 기타 공정을 통해 생산된 완제품을 당사에 납품

(2) 정일석재① 계약 당사자

임대인 : ㈜ 일신석재 임차인 : ㈜ 정일석재

② 계약의 목적 및 내용

- 저비용 고품질 생산품 확보를 위해 외주업체 임대 - 석재 판재에 대한 재단 및 기타 공정을 통해 생산된 완제품을 당사에 납품

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 법률, 규정 등에 관한 규제사항

국내의 원석생산은 주로 산림내에서 이루어지고 있으므로 채석허가를 득하기 위해서는 산지관리법 및 동법 시행령이 정한 규정을 준수해야 하며, 석공사 시공 관련해서는 건설산업기본법 및 동법 시행령,시행규칙의 규제를 받고 있습니다.

(2) 환경관련 규제사항

원석채취를 위해서는 최소한의 산림훼손, 발파작업 등으로 자연생태계에 직/간접적으로 영향을 줄수 있습니다. 산림훼손과 관련하여서는 채석완료 후의 산림복구를 위해 적지복구비를 시청 산림과에 예치를 하고 있으며, 발파 등에 따른 소음, 분진은 신공법 도입(와이어쏘) 후 현저이 감소하였으며, 지역주민들과 원만한 관계를 유지하고 있습니다.