일신석재 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

유동자산	25,737,935,786	23,758,449,799	23,906,056,298

현금및현금성자산	6,790,930,907	2,748,662,279	3,432,101,669

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,024,297,730	7,395,508,832	7,355,613,987

매출채권	7,519,757,846	8,971,857,341	10,272,140,309

매출채권 대손충당금	(2,504,241,221)	(2,531,578,139)	(3,723,394,688)

미청구공사	1,491,511,177	599,380,893	382,045,828

미수금	875,914,504	683,970,509	686,713,710

미수금 대손충당금	(466,745,946)	(409,227,662)	(306,576,789)

미수수익	108,101,370	81,105,890	44,685,617

당기법인세자산	4,835,900	50,861,230	0

기타유동비금융자산	648,686,201	900,508,866	633,560,019

선급금	703,208,508	969,717,602	688,218,013

선금금대손충당금	(213,325,826)	(240,740,823)	(101,017,930)

선급비용	158,803,519	171,532,087	46,359,936

선급부가가치세	0	0	0

재고자산	9,769,185,048	11,162,908,592	10,984,780,623

상품	9,648,964,747	10,056,556,548	10,449,950,409

상품 평가충당금	(540,213,628)	(644,715,365)	(135,913,956)

제품	152,679,746	285,024,045	488,825,499

제품 평가충당금	(2,515,098)	(12,988,624)	(239,333,423)

반제품	38,116,909	44,075,480	48,050,205

반제품 평가충당금	(6,727,917)	(9,920,481)	(6,887,671)

미착품	478,880,289	1,444,876,989	380,089,560

비유동자산	50,740,986,725	56,544,200,255	57,491,905,825

기타비유동금융자산	1,981,226,871	1,981,226,871	2,326,677,839

매도가능증권	1,381,226,871	1,381,226,871	1,726,677,839

만기보유금융자산	0	0	0

장기대여금	600,000,000	600,000,000	600,000,000

유형자산	37,065,476,268	42,872,657,593	42,933,215,383

토지	33,621,989,887	39,674,415,887	39,717,479,074

건물	10,964,035,553	10,563,924,126	10,330,169,209

건물 감가상각충당금	(7,789,793,527)	(7,759,468,572)	(7,547,738,508)

건물 손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,664,361,519	2,654,762,899	2,779,703,015

구축물 감가상각충당금	(2,196,790,784)	(2,228,798,844)	(2,304,972,512)

구축물 손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)	(19,994,185)

기계장치	4,010,120,693	3,993,485,693	3,813,680,365

기계장치 감가상각충당금	(3,426,248,223)	(3,283,852,471)	(3,161,815,705)

기계장치 손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	819,269,292	819,269,292	872,817,009

차량운반구 감가상각충당금	(666,474,577)	(642,875,938)	(662,466,027)

공구와기구	99,576,992	142,576,992	142,576,992

공구와기구 감가상각충당금	(81,921,680)	(122,934,902)	(120,287,198)

비품	758,963,345	765,585,208	1,013,039,418

비품 감가상각충당금	(602,583,614)	(594,403,169)	(829,438,346)

무형자산	1,426,793,304	1,423,325,509	1,394,258,543

컴퓨터소프트웨어	26,676,120	23,208,325	14,464,995

시설이용권	1,400,117,184	1,400,117,184	1,379,793,548

장기매출채권 및 기타비유동채권	986,396,842	969,032,784	1,370,749,243

장기매출채권	0	0	351,501,996

부도어음 대손충당금	0	0	(351,501,996)

보증금	995,166,493	994,666,493	1,413,643,458

현재가치할인차금(보증금)	(8,769,651)	(25,633,709)	(42,894,215)

기타비유동비금융자산	8,769,651	25,633,709	42,894,215

장기선급비용	8,769,651	25,633,709	42,894,215

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789	9,424,110,602

자산총계	76,478,922,511	80,302,650,054	81,397,962,123

부채

유동부채	16,870,853,189	17,876,288,810	16,575,155,347

매입채무 및 기타유동채무	3,207,583,907	4,827,261,069	3,419,091,585

매입채무	2,029,705,173	2,604,461,224	1,383,165,429

미지급금	970,648,734	2,100,098,833	1,896,634,793

미지급비용	207,230,000	122,701,012	139,291,363

차입금	12,229,620,000	12,229,620,000	12,282,041,760

당기 법인세 부채	0	0	42,406,570

미지급법인세	0	0	42,406,570

기타유동비금융부채	1,433,649,282	819,407,741	831,615,432

선수금	204,519,091	140,966,421	145,420,281

예수금	1,067,840,729	336,770,659	358,704,179

선수수익	3,450,000	117,000,000	0

예수부가가치세	157,839,462	224,670,661	327,490,972

비유동부채	10,507,478,578	10,047,062,809	9,531,292,812

장기매입채무 및 기타비유동채무	730,029,660	728,629,660	656,629,660

보증금	730,029,660	728,629,660	656,629,660

확정급여부채	2,413,105,899	2,093,110,261	1,861,192,167

확정급여채무	2,694,319,091	2,437,224,596	2,187,227,671

사외적립자산	(281,213,192)	(344,114,335)	(326,035,504)

이연법인세부채	5,493,527,307	5,493,527,307	5,496,763,041

비유동충당부채	1,870,815,712	1,731,795,581	1,516,707,944

복구충당부채	1,666,479,508	1,527,459,377	1,361,802,277

하자보수충당부채	204,336,204	204,336,204	154,905,667

부채총계	27,378,331,767	27,923,351,619	26,106,448,159

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주 자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	25,056,902	25,056,902	0

매도가능증권평가손익	25,056,902	25,056,902	0

이익잉여금(결손금)	10,703,140,840	13,981,848,531	16,919,120,962

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금	(5,591,330,670)	(2,312,622,979)	624,649,452

자본총계	49,100,590,744	52,379,298,435	55,291,513,964

자본과부채총계	76,478,922,511	80,302,650,054	81,397,962,123

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,697,998,559	30,310,046,736	11,183,926,899	27,335,222,681	39,677,898,434	39,437,448,262

제품등매출액	1,382,695,334	3,690,066,536	2,775,141,941	6,123,687,752	9,024,924,844	10,308,270,075

상품매출액	6,379,026,594	20,682,622,842	7,958,593,875	19,670,768,873	27,480,412,850	25,074,548,051

공사매출액	715,467,723	5,165,688,312	328,757,014	957,538,176	2,394,696,064	3,273,846,064

임대매출액	220,808,908	771,669,046	121,434,069	583,227,880	777,864,676	780,784,072

매출원가	7,941,547,935	27,853,028,593	8,913,786,543	22,883,950,955	34,184,556,683	31,622,890,220

제품등매출원가	1,140,969,385	3,329,800,725	1,555,866,190	4,279,953,988	5,725,013,973	5,637,449,273

상품매출원가	5,761,240,802	18,465,619,585	6,893,949,660	17,217,451,102	25,249,385,141	22,209,359,412

공사매출원가	865,411,221	5,683,997,031	326,386,387	1,023,440,371	2,749,527,638	3,286,828,073

임대매출원가	173,926,527	373,611,252	137,584,306	363,105,494	460,629,931	489,253,462

매출총이익	756,450,624	2,457,018,143	2,270,140,356	4,451,271,726	5,493,341,751	7,814,558,042

판매비와관리비	1,707,345,005	5,145,923,748	1,740,625,605	5,300,573,192	7,956,407,663	7,723,493,077

급여	776,438,599	2,253,882,601	724,401,664	2,210,704,096	2,930,663,798	2,887,544,886

퇴직급여	90,765,096	272,295,288	140,652,195	421,956,586	352,118,376	140,755,859

복리후생비	191,487,298	557,861,969	157,491,822	510,461,153	666,821,147	674,980,092

수도광열비	18,398,466	64,770,357	18,616,864	61,985,696	78,729,522	76,464,099

지급임차료	70,847,301	218,673,477	72,005,874	228,430,999	298,711,938	432,595,475

운반비	16,461,600	31,625,250	5,250,000	49,412,270	56,725,640	92,611,475

감가상각비	90,349,774	274,973,321	82,559,501	243,828,537	329,245,249	306,076,306

무형자산상각비	3,699,999	11,532,205	1,625,277	4,746,659	7,206,670	3,540,269

수선비	1,350,497	3,870,246	677,285	6,156,926	7,316,213	16,301,448

소모품비	12,545,531	53,343,507	17,747,958	57,341,028	70,640,477	76,924,157

세금과공과	94,529,561	260,209,886	92,716,643	104,923,539	216,608,515	200,309,559

보험료	27,642,691	84,523,888	28,999,998	84,011,180	110,921,880	91,921,177

여비교통비	60,071,360	174,979,730	46,624,836	117,998,303	150,917,266	144,153,362

통신비	13,881,598	41,064,228	14,189,120	44,605,820	60,002,274	64,571,729

차량유지비	61,028,089	159,897,086	57,603,908	175,647,591	226,203,511	275,743,763

교육훈련비	28,856,750	47,657,378	4,603,463	11,803,730	12,958,227	40,642,255

도서인쇄비	2,477,150	7,568,720	2,738,130	11,120,704	13,510,160	14,134,089

지급수수료	104,558,456	395,290,275	133,834,704	394,114,256	523,523,536	384,018,416

광고선전비	39,000,000	155,100,000	78,000,000	196,000,000	222,231,000	14,528,040

접 대 비	34,681,208	73,975,967	6,260,188	71,717,725	73,702,747	73,935,754

수출비	0	0	0	0	0	4,171,300

대손상각비	(31,726,019)	2,766,369	45,263,674	283,841,708	1,537,747,331	1,707,569,567

견본비	0	62,000	8,762,501	9,764,686	9,902,186	0

영업이익	(950,894,381)	(2,688,905,605)	529,514,751	(849,301,466)	(2,463,065,912)	91,064,965

금융수익	42,543,681	113,213,544	22,783,679	691,505,934	715,309,922	108,946,068

수입이자와할인료	22,339,083	58,504,127	20,036,568	58,335,409	77,631,990	96,417,907

외환차익	18,263,103	50,223,754	300,485	1,513,043	4,769,950	3,860,545

외화환산이익	1,941,495	4,485,663	2,446,626	4,597,087	5,847,587	8,667,616

수입배당금	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	627,060,395	627,060,395	0

금융원가	102,179,495	311,231,475	109,184,856	322,927,113	431,572,613	556,016,743

지급이자와할인료	100,264,304	298,319,066	107,814,206	318,132,973	422,838,050	545,679,981

외환차손	0	9,117,767	1,370,650	4,391,461	4,044,631	1,776,404

외화환산손실	1,915,191	3,794,642	0	402,679	4,689,932	8,560,358

순금융원가	(59,635,814)	(198,017,931)	(52,058,046)	402,921,952	283,737,309	(447,070,675)

기타수익	1,179,844	69,355,732	108,120	1,504,833	75,647,774	89,292,218

유형자산처분이익	0	67,450,940	0	0	72,463,144	76,258,091

수입임대료	0	0	50,000	50,000	0	1,970,000

자산수증이익	0	0	0	0	0	7,432,800

잡이익	1,179,844	1,904,792	58,120	1,454,833	3,184,630	3,631,327

기타 비용	142,722,108	461,139,887	21,093,400	86,995,503	358,696,021	132,948,568

유형고정자산처분손실	0	129,570,048	214,000	214,000	2,261,987	2,166,000

기부금	141,759,998	329,476,308	20,599,998	86,364,994	350,461,591	84,170,000

잡손실	962,110	2,093,531	279,402	416,509	5,972,443	46,612,568

관계기업과 종속기업 투자손익	0	0	34,343,131	34,343,131	(37,140,000)	0

종속기업투자주식처분손익	0	0	0	0	(23,143,131)	0

관계기업투자주식처분이익	0	0	34,343,131	34,343,131	34,343,131	0

관계기업투자손상차손	0	0	0	0	(48,340,000)	0

법인세차감전순이익(손실)	(1,152,072,459)	(3,278,707,691)	456,471,425	(531,870,184)	(2,499,516,850)	(399,662,060)

법인세비용(수익)	0	0	44,546,990	44,546,990	88,269,837	168,703,842

당기순이익(손실)	(1,152,072,459)	(3,278,707,691)	411,924,435	(576,417,174)	(2,587,786,687)	(568,365,902)

기타포괄손익	0	0	0	0	(324,428,842)	(61,774,764)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(349,485,744)	(61,774,764)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	25,056,902	0

총포괄이익	(1,152,072,459)	(3,278,707,691)	411,924,435	(576,417,174)	(2,912,215,529)	(630,140,666)

기본및희석주당순이익	(15)	(42)	5	(7)	(33)	(7)

자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	17,549,261,628	55,921,654,630

자본의 변동	당기순이익	(568,365,902)	(568,365,902)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(61,774,764)	(61,774,764)

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계	(61,774,764)	(61,774,764)

총포괄손익	(630,140,666)	(630,140,666)

2014.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

2015.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

자본의 변동	당기순이익	(2,587,786,687)	(2,587,786,687)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(349,485,744)	(349,485,744)

매도가능증권평가손익	25,056,902	(25,056,902)

기타포괄손익소계	25,056,902	(349,485,744)	(324,428,842)

총포괄손익	25,056,902	(2,937,272,431)	(2,912,215,529)

2015.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

2015.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	0	16,919,120,962	55,291,513,964

자본의 변동	당기순이익	(576,417,174)	(576,417,174)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	(576,417,174)	(576,417,174)

2015.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	0	16,342,703,788	54,715,096,790

2016.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

자본의 변동	당기순이익	(3,278,707,691)	(3,278,707,691)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	(3,278,707,691)	(3,278,707,691)

2016.09.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	10,703,140,840	49,100,590,744

현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	(937,243,492)	(3,167,290,422)	(1,328,162,251)	2,643,804,610

당기순이익(손실)	(3,278,707,691)	(576,417,174)	(2,587,786,687)	(568,365,902)

조정	1,282,812,022	1,103,055,926	2,663,561,961	3,401,336,182

대손상각비	2,766,369	283,841,708	1,537,747,331	1,707,569,567

감가상각비	473,883,983	459,012,479	612,131,123	563,501,988

무형자산상각비	11,532,205	4,746,659	7,206,670	3,540,269

퇴직급여	342,721,368	477,965,674	426,797,160	228,743,732

유형자산처분손실	129,570,048	214,000	2,261,987	2,166,000

이자비용	298,319,066	318,132,973	422,838,050	545,679,981

외화환산손실	3,794,642	402,679	4,689,932	8,560,358

관계기업투자손실	0	0	0	0

관계기업투자손상차손	0	0	48,340,000	0

종속기업투자주식처분손실	0	0	23,143,131	0

하자보수비	11,644,940	114,438,593	141,825,887	244,809,363

적지복구충당부채전입액	139,020,131	124,140,193	165,657,100	109,404,696

법인세비용	0	44,546,990	88,269,837	168,703,842

수입이자	(58,504,127)	(58,335,409)	(77,631,990)	(96,417,907)

외화환산이익	(4,485,663)	(4,597,087)	(5,847,587)	(8,667,616)

유형자산처분이익	(67,450,940)	(50,000)	(72,463,144)	(76,258,091)

매도가능금융자산처분이익	0	(627,060,395)	(627,060,395)	0

관계기업지분증권처분이익	0	(34,343,131)	(34,343,131)	0

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	1,007,790,947	(3,606,975,614)	(1,316,983,965)	20,811,154

매출채권의 감소(증가)	1,454,427,906	(1,655,303,736)	(1,109,547,765)	467,032,060

미청구공사의 감소(증가)	(892,130,284)	(248,460,577)	(217,335,065)	(88,699,132)

미수금의 감소(증가)	(191,943,995)	(28,269,947)	(54,910,632)	209,903,590

선급금의 감소(증가)	266,509,094	(16,695,794)	(313,561,608)	227,940,799

선급비용의 감소(증가)	12,728,568	(116,642,539)	(125,172,151)	11,613,066

선급부가가치세의 감소(증가)	0	0	0	0

재고의 감소(증가)	1,393,723,544	(696,128,921)	(178,127,969)	(46,258,979)

장기매출채권의 감소(증가)	0	(106,673,017)	13,107,143	109,034,694

매입채무의 증가(감소)	(574,756,051)	390,843,678	1,221,295,795	(67,926,446)

선수금의 증가(감소)	63,552,670	20,942,998	(4,453,860)	(130,513,199)

미지급금의 증가(감소)	(1,129,450,099)	(1,007,287,490)	203,464,040	212,445,414

미지급비용의 증가(감소)	88,811,393	45,226,425	(8,655,000)	104,953,139

예수금의 증가(감소)	731,070,070	48,152,497	(21,933,520)	(12,268,836)

선수수익의 증가(감소)	(113,550,000)	74,650,000	117,000,000	0

부가세예수금의 증가(감소)	(66,831,199)	(152,897,648)	(102,820,311)	60,489,981

퇴직금의 지급	(85,626,873)	(92,421,252)	(630,509,824)	(542,598,239)

사외적립자산의 감소(증가)	62,901,143	14,702,579	(12,427,888)	(299,176,008)

하자보수비의 지급	(11,644,940)	(80,712,870)	(92,395,350)	(195,160,750)

법인세납부(환급)	50,861,230	(86,953,560)	(86,953,560)	(209,976,824)

투자활동현금흐름	5,282,350,981	1,062,966,889	1,055,511,039	(931,811,209)

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매도가능증권의 처분	0	1,014,635,596	1,014,635,596	0

만기보유증권의 처분	0	0	0	22,550,000

관계기업지분증권의 처분	0	34,343,131	0	0

종속기업의 처분	0	0	8,660,000	0

토지의 처분	6,026,266,940	0	267,263,144	79,460,000

구축물의 처분	0	1,250,000	1,250,000	0

기계장치의 처분	9,000,000	0	2,100,000	10,109,091

차량운반구의 처분	0	0	0	49,000,000

공구와 기구의 처분	0	0	0	5,300,000

시설이용권의 처분	0	0	0	19,700,000

보증금의 감소	10,000,000	614,601,900	697,976,965	1,925,870

수입이자의 수취	26,672,747	34,781,503	34,897,477	99,211,605

배당금의 수취	0	0	0	0

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

매도가능증권의 취득	0	(10,000,000)	(10,000,000)	0

관계기업의 취득	0	0	(45,800,000)	0

종속기업의 취득	0	(80,143,131)	0	0

토지의 취득	0	0	0	(224,735,590)

건물의 취득	(579,884,203)	(208,762,100)	(233,754,917)	(423,190,146)

구축물의 취득	(111,000,000)	(40,000,000)	(43,888,125)	(49,210,000)

기계장치의 취득	(36,505,000)	(111,150,010)	(268,610,010)	(257,048,628)

차량운반구의 취득	0	0	0	(208,156,110)

공구와기구의 취득	0	0	0	0

비품의 취득	(36,699,503)	(13,816,364)	(53,945,455)	(41,427,301)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(15,000,000)	(2,450,000)	(15,950,000)	(13,450,000)

시설이용권의 취득	0	(20,323,636)	(20,323,636)	0

장기대여금의 증가	0	0	0	0

보증금 증가	(10,500,000)	(150,000,000)	(279,000,000)	(1,850,000)

재무활동현금흐름	(301,201,471)	(308,424,978)	(411,195,161)	(621,348,301)

단기차입금의 증가	0	0	0	7,052,421,760

임대보증금의 증가	8,000,000	218,000,000	218,000,000	39,000,000

이자비용의 지급	(302,601,471)	(328,003,218)	(430,773,401)	(645,271,885)

단기차입금의 상환	0	(52,421,760)	(52,421,760)	0

유동성 장기차입금의 상환	0	0	0	(7,000,000,000)

임대보증금의 상환	(6,600,000)	(146,000,000)	(146,000,000)	(67,498,176)

현금 및 현금성자산의 순증가	4,043,906,018	(2,412,748,511)	(683,846,373)	1,090,645,100

기초의 현금 및 현금성 자산	2,748,662,279	3,432,101,669	3,432,101,669	2,341,842,911

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,637,390)	(244,988)	406,983	(386,342)

기말의 현금 및 현금성 자산	6,790,930,907	1,019,108,170	2,748,662,279	3,432,101,669