일신석재 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2017.12.31 현재
제 46 기 2016.12.31 현재
제 45 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	27,009,607,078	27,158,979,114	23,758,449,799

현금및현금성자산	5,146,669,577	6,693,369,151	2,748,662,279

단기금융상품	1,000,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,674,998,398	8,616,776,395	7,395,508,832

매출채권	7,999,165,693	9,116,758,036	8,971,857,341

대손충당금	(1,723,187,549)	(2,383,034,930)	(2,531,578,139)

단기미청구공사	957,311,750	783,837,214	599,380,893

단기미수금	617,878,444	1,506,042,896	683,970,509

대손충당금	(214,135,292)	(488,076,840)	(409,227,662)

단기미수수익	37,965,352	81,250,019	81,105,890

당기법인세자산	10,062,420	5,512,330	50,861,230

기타유동자산	1,328,118,697	671,745,203	900,508,866

단기선급금	1,201,123,774	708,316,947	969,717,602

선급금 대손충당금	(42,255,655)	(209,613,223)	(240,740,823)

선급비용	169,250,578	173,041,479	171,532,087

재고자산	11,849,757,986	9,671,576,035	11,162,908,592

상품	11,295,617,835	9,237,830,643	10,056,556,548

평가충당금	(558,348,560)	(527,248,549)	(644,715,365)

제품	22,122,856	71,481,174	285,024,045

평가충당금	(1,509,266)	(3,178,684)	(12,988,624)

반제품	25,535,857	37,560,598	44,075,480

평가충당금	(10,645,095)	(9,541,456)	(9,920,481)

미착품	1,076,984,359	864,672,309	1,444,876,989

비유동자산	50,751,237,913	51,105,694,950	56,544,200,255

기타비유동금융자산	1,783,662,030	2,002,573,930	1,981,226,871

비유동매도가능금융자산	1,183,662,030	1,402,573,930	1,381,226,871

장기대여금	600,000,000	600,000,000	600,000,000

유형자산	37,197,812,707	37,412,537,433	42,872,657,593

토지	33,399,267,867	33,399,267,867	39,674,415,887

건물	11,589,785,553	11,513,455,553	10,563,924,126

감가상각누계액	(8,124,603,724)	(7,854,237,702)	(7,759,468,572)

손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,999,794,643	2,740,311,859	2,654,762,899

감가상각누계액	(2,331,845,794)	(2,221,437,881)	(2,228,798,844)

손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)	(19,491,390)

기계장치	3,559,659,783	4,107,730,693	3,993,485,693

감가상각누계액	(3,053,231,992)	(3,478,507,787)	(3,283,852,471)

손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	852,519,292	819,269,292	819,269,292

감가상각누계액	(707,160,866)	(674,339,762)	(642,875,938)

공구와기구	99,576,992	99,576,992	142,576,992

감가상각누계액	(85,231,310)	(82,583,606)	(122,934,902)

사무용비품	788,850,280	772,326,646	765,585,208

감가상각누계액	(680,539,409)	(619,266,123)	(594,403,169)

영업권 이외의 무형자산	1,499,272,894	1,423,093,305	1,423,325,509

컴퓨터소프트웨어	201,039,230	22,976,121	23,208,325

시설이용권	1,298,233,664	1,400,117,184	1,400,117,184

장기매출채권 및 기타비유동채권	972,526,503	991,574,753	969,032,784

장기임차보증금	998,166,493	995,166,493	994,666,493

현재가치할인차금	(25,639,990)	(3,591,740)	(25,633,709)

기타비유동자산	25,639,990	3,591,740	25,633,709

장기선급비용	25,639,990	3,591,740	25,633,709

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789	9,272,323,789

자산총계	77,760,844,991	78,264,674,064	80,302,650,054

부채

유동부채	18,256,624,497	18,535,193,688	17,876,288,810

매입채무 및 기타유동채무	4,794,261,176	4,667,369,662	4,827,261,069

단기매입채무	3,171,169,429	3,333,513,095	2,604,461,224

단기미지급금	1,471,118,888	1,193,030,166	2,100,098,833

단기미지급비용	151,972,859	140,826,401	122,701,012

차입금	11,729,620,000	12,229,620,000	12,229,620,000

기타유동부채	1,474,667,134	1,638,204,026	819,407,741

선수금	587,623,898	642,920,770	140,966,421

예수금	741,229,542	712,389,764	336,770,659

선수수익	1,600,000	59,600,000	117,000,000

예수부가가치세	144,213,694	223,293,492	224,670,661

충당부채	258,076,187

비유동부채	8,780,614,606	9,422,698,245	10,047,062,809

장기매입채무 및 기타비유동채무	653,029,660	720,029,660	728,629,660

장기임대보증금	653,029,660	720,029,660	728,629,660

퇴직급여부채	1,739,345,356	2,207,143,992	2,093,110,261

확정급여채무의현재가치	2,396,899,614	2,510,740,349	2,437,224,596

사외적립자산의공정가치	(657,554,258)	(303,596,357)	(344,114,335)

이연법인세부채	4,466,046,085	4,466,046,085	5,493,527,307

비유동충당부채	1,922,193,505	2,029,478,508	1,731,795,581

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	1,922,193,505	1,716,678,061	1,527,459,377

비유동하자보수충당부채	0	239,646,976	204,336,204

비유동공사손실충당부채	0	73,153,471	0

부채총계	27,037,239,103	27,957,891,933	27,923,351,619

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주자본금	38,728,305,000	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	43,565,708	41,707,608	25,056,902

매도가능금융자산평가이익	41,707,608	41,707,608	25,056,902

매도 가능 증권 평가손실	1,858,100

이익잉여금(결손금)	12,307,647,178	11,892,681,521	13,981,848,531

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(3,986,824,332)	(4,401,789,989)	(2,312,622,979)

자본총계	50,723,605,888	50,306,782,131	52,379,298,435

자본과부채총계	77,760,844,991	78,264,674,064	80,302,650,054

포괄손익계산서
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

수익(매출액)	52,702,961,231	42,050,477,148	39,677,898,434

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	34,798,560,152	33,765,990,692	36,505,337,694

제품매출액	6,977,378,776	5,689,369,613	9,024,924,844

상품매출액	27,821,181,376	28,076,621,079	27,480,412,850

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	955,877,955	926,777,555	777,864,676

임대수익	955,877,955	926,777,555	777,864,676

건설계약으로 인한 수익(매출액)	16,948,523,124	7,357,708,901	2,394,696,064

공사수익	16,948,523,124	7,357,708,901	2,394,696,064

매출원가	44,709,608,588	37,947,287,623	34,184,556,683

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	28,076,641,731	29,450,974,087	30,974,399,114

제품매출원가	4,153,766,958	4,582,590,357	5,725,013,973

상품매출원가	23,922,874,773	24,868,383,730	25,249,385,141

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	640,747,550	509,312,904	460,629,931

임대매출원가/임대수익원가	640,747,550	509,312,904	460,629,931

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	15,992,219,307	7,987,000,632	2,749,527,638

공사매출원가	15,992,219,307	7,987,000,632	2,749,527,638

매출총이익	7,993,352,643	4,103,189,525	5,493,341,751

판매비와관리비	7,019,632,428	6,708,893,986	7,956,407,663

급여	2,858,344,779	2,884,212,841	2,930,663,798

퇴직급여	391,007,192	363,060,384	352,118,376

복리후생비	852,658,225	746,911,918	666,821,147

수도광열비	73,281,695	81,842,849	78,729,522

임차료	271,519,152	291,376,657	298,711,938

운반비	32,159,183	45,218,270	56,725,640

감가상각비	409,849,482	372,985,180	329,245,249

무형자산상각비	16,966,891	15,232,204	7,206,670

수선비	6,018,848	5,284,731	7,316,213

소모품비	100,959,753	71,625,646	70,640,477

세금과공과	203,506,159	391,326,858	216,608,515

보험료	155,251,358	114,553,509	110,921,880

여비교통비	290,373,990	247,280,383	150,917,266

통신비	65,434,982	57,819,135	60,002,274

차량유지비	243,944,982	214,601,332	226,203,511

교육훈련비	52,578,361	62,719,505	12,958,227

도서인쇄비	19,099,411	10,208,972	13,510,160

지급수수료	715,692,381	559,586,276	523,523,536

광고선전비	157,500,000	197,930,000	222,231,000

접대비	72,206,174	75,876,967	73,702,747

대손상각비(대손충당금환입)	30,679,430	(100,821,631)	1,537,747,331

견본품비	600,000	62,000	9,902,186

영업이익(손실)	973,720,215	(2,605,704,461)	(2,463,065,912)

금융수익	120,091,992	171,510,948	715,309,922

이자수익	51,480,193	81,480,415	77,631,990

외환차익(금융수익)	10,034,428	50,223,754	4,769,950

외화환산이익(금융수익)	58,577,371	39,806,779	5,847,587

매도가능금융자산처분이익	0	0	627,060,395

금융원가	565,760,539	421,804,679	431,572,613

이자비용	413,942,206	394,999,261	422,838,050

외환차손(금융원가)	12,044,350	19,330,561	4,044,631

외화환산손실(금융원가)	139,773,983	7,474,857	4,689,932

기타이익	259,072,919	141,543,291	75,647,774

유형자산처분이익	4,639,000	138,728,920	72,463,144

잡이익	254,433,919	2,814,371	3,184,630

기타손실	618,078,677	603,753,562	358,696,021

유형자산처분손실	1,000	129,570,048	2,261,987

기부금	315,463,492	471,776,306	350,461,591

잡손실	7,960,665	2,407,208	5,972,443

매도가능증권손상차손	220,770,000

무형자산처분손실	73,883,520

관계기업과 종속기업 투자손익	0	(37,140,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	169,045,910	(3,318,208,463)	(2,499,516,850)

법인세비용(수익)	0	(1,075,487,628)	88,269,837

당기순이익(손실)	169,045,910	(2,242,720,835)	(2,587,786,687)

기타포괄손익	247,777,847	170,204,531	(324,428,842)

확정급여제도의 재측정 요소	245,919,747	153,553,825	(349,485,744)

매도가능증권 평가손익	1,858,100	16,650,706	25,056,902

총포괄손익	416,823,757	(2,072,516,304)	(2,912,215,529)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(29)	(33)

자본변동표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	16,919,120,962	55,291,513,964

당기순이익(손실)	(2,587,786,687)	(2,587,786,687)

확정급여제도의 재측정요소	0	(349,485,744)	(349,485,744)

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계	25,056,902	0	25,056,902

총포괄손익	25,056,902	(349,485,744)	(324,428,842)

주식할인발행차금상각	25,056,902	(2,937,272,431)	(2,912,215,529)

2015.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

2016.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,242,720,835)	(2,242,720,835)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	153,553,825	153,553,825

매도가능증권평가손익	0	0	16,650,706	0	16,650,706

기타포괄손익소계	0	0	16,650,706	153,553,825	170,204,531

총포괄손익	0	0	16,650,706	(2,089,167,010)	(2,072,516,304)

주식할인발행차금상각

2016.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

2017.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

당기순이익(손실)	0	0	0	169,045,910	169,045,910

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	245,919,747	245,919,747

매도가능증권평가손익	0	0	1,858,100	0	1,858,100

기타포괄손익소계	0	0	1,858,100	245,919,747	247,777,847

총포괄손익

주식할인발행차금상각	0	0	1,858,100	414,965,657	416,823,757

2017.12.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	43,565,708	12,307,647,178	50,723,605,888

현금흐름표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	(485,439,914)	(566,875,593)	(1,328,162,251)

당기순이익(손실)	169,045,910	(2,242,720,835)	(2,587,786,687)

당기순이익조정을 위한 가감	2,422,653,139	547,132,026	2,663,561,961

대손상각비	30,679,430	(100,821,631)	1,537,747,331

감가상각비	607,809,144	640,444,439	612,131,123

무형자산상각비	16,966,891	15,232,204	7,206,670

퇴직급여	467,390,924	456,961,824	426,797,160

유형자산처분손실	1,000	129,570,048	2,261,987

이자비용	413,942,206	394,999,261	422,838,050

외화환산손실	139,773,983	7,474,857	4,689,932

관계기업투자손상차손	0	0	48,340,000

무형자산손상차손	64,648,080

무형자산처분손실	9,235,440

종속기업투자주식처분손실	0	0	23,143,131

하자보수비	280,181,566	76,402,611	141,825,887

충당부채전입액	205,515,444	189,218,684	165,657,100

매도가능증권손상차손	220,770,000

공사손실충당비	80,435,595	73,153,471	0

법인세비용	0	(1,075,487,628)	88,269,837

이자수익	(51,480,193)	(81,480,415)	(77,631,990)

외화환산이익	(58,577,371)	(39,806,779)	(5,847,587)

유형자산처분이익	(4,639,000)	(138,728,920)	(72,463,144)

매도가능금융자산처분이익	0	0	(627,060,395)

관계기업지분증권 처분이익	0	0	(34,343,131)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,077,138,963)	1,077,851,986	(1,316,983,965)

단기매출채권의 감소(증가)	324,348,227	(141,547,583)	(1,109,547,765)

미청구공사의 감소(증가)	(173,474,536)	(184,456,321)	(217,335,065)

단기미수금의 감소(증가)	676,164,452	(822,072,387)	(54,910,632)

단기선급금의 감소(증가)	(592,806,827)	261,400,655	(313,561,608)

단기선급비용의 감소(증가)	3,790,901	(1,509,392)	(125,172,151)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0

재고자산의 감소(증가)	(2,178,181,951)	1,491,332,557	(178,127,969)

장기매출채권의 감소(증가)	0	0	13,107,143

단기매입채무의 증가(감소)	(147,543,426)	729,051,871	1,221,295,795

선수금의 증가(감소)	(55,296,872)	501,954,349	(4,453,860)

미지급금의 증가(감소)	278,088,722	(907,068,667)	203,464,040

미지급비용의 증가(감소)	15,423,841	21,081,022	(8,655,000)

예수금의 증가(감소)	28,839,778	375,619,105	(21,933,520)

선수수익의 증가(감소)	(58,000,000)	(57,400,000)	117,000,000

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(79,079,798)	(1,377,169)	(102,820,311)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(355,499,719)	(173,967,240)	(630,509,824)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(333,770,094)	27,903,025	(12,427,888)

공사손실충당비 사용	(153,589,066)

하자보수비의 지급	(276,552,595)	(41,091,839)	(92,395,350)

법인세납부(환급)	0	50,861,230	(86,953,560)

투자활동현금흐름	3,738,352	4,889,158,549	1,055,511,039

단기금융상품의 처분	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

매도가능증권의 처분	0	0	1,014,635,596

종속기업의 처분	0	0	8,660,000

토지의 처분	0	6,320,266,940	267,263,144

구축물의 처분	0	59,160,000	1,250,000

기계장치의 처분	4,640,000	9,000,000	2,100,000

임차보증금의 감소	0	10,000,000	697,976,965

이자수취	90,214,770	75,823,956	34,897,477

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

매도가능증권의 취득	0	0	(10,000,000)

관계기업의 취득	0	0	(45,800,000)

건물의 취득	(76,330,000)	(1,129,304,203)	(233,754,917)

구축물의 취득	(259,482,784)	(246,110,340)	(43,888,125)

기계장치의 취득	(7,500,000)	(134,115,000)	(268,610,010)

차량운반구의 취득	(33,250,000)	0	0

사무용비품의 취득	(16,523,634)	(50,062,804)	(53,945,455)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(195,030,000)	(15,000,000)	(15,950,000)

시설이용권의 취득	0	0	(20,323,636)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(10,500,000)	(279,000,000)

재무활동현금흐름	(985,219,589)	(406,554,894)	(411,195,161)

단기차입금의 증가	8,500,000,000	0	0

임대보증금의 증가	33,000,000	23,000,000	218,000,000

이자지급	(418,219,589)	(397,954,894)	(430,773,401)

단기차입금의 상환	(9,000,000,000)	0	(52,421,760)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	(31,600,000)	(146,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,466,921,151)	3,915,728,062	(683,846,373)

기초현금및현금성자산	6,693,369,151	2,748,662,279	3,432,101,669

현금 등에 대한 환율변동 효과	(79,778,423)	28,978,810	406,983

기말현금및현금성자산	5,146,669,577	6,693,369,151	2,748,662,279