일신석재 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 반기말 2017.06.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 반기말	제 46 기말

자산

유동자산	25,670,719,261	27,158,979,114

현금및현금성자산	3,965,060,488	6,693,369,151

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,500,000,000

단기금융상품	1,000,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,858,282,799	8,616,776,395

매출채권	9,781,293,512	9,116,758,036

매출채권 대손충당금	(2,370,838,925)	(2,383,034,930)

미청구공사	1,000,560,601	783,837,214

미수금	915,616,969	1,506,042,896

미수금 대손충당금	(528,222,065)	(488,076,840)

미수수익	59,872,707	81,250,019

당기법인세자산	9,761,160	5,512,330

기타유동비금융자산	970,804,915	671,745,203

선급금	989,674,461	708,316,947

선금금대손충당금	(225,860,010)	(209,613,223)

선급비용	206,990,464	173,041,479

선급부가가치세	0	0

재고자산	10,866,809,899	9,671,576,035

상품	10,559,206,818	9,237,830,643

상품 평가충당금	(528,442,905)	(527,248,549)

제품	30,609,267	71,481,174

제품 평가충당금	(1,589,539)	(3,178,684)

반제품	37,427,391	37,560,598

반제품 평가충당금	(11,061,948)	(9,541,456)

미착품	780,660,815	864,672,309

비유동자산	50,918,853,220	51,105,694,950

기타비유동금융자산	2,002,573,930	2,002,573,930

매도가능증권	1,402,573,930	1,402,573,930

만기보유금융자산	0	0

장기대여금	600,000,000	600,000,000

유형자산	37,233,095,701	37,412,537,433

토지	33,399,267,867	33,399,267,867

건물	11,589,785,553	11,513,455,553

건물 감가상각충당금	(7,988,658,678)	(7,854,237,702)

건물 손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,783,131,859	2,740,311,859

구축물 감가상각충당금	(2,274,189,154)	(2,221,437,881)

구축물 손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)

기계장치	4,107,730,693	4,107,730,693

기계장치 감가상각충당금	(3,547,957,491)	(3,478,507,787)

기계장치 손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	819,269,292	819,269,292

차량운반구 감가상각충당금	(688,672,190)	(674,339,762)

공구와기구	99,576,992	99,576,992

공구와기구 감가상각충당금	(83,907,458)	(82,583,606)

비품	777,983,192	772,326,646

비품 감가상각충당금	(651,236,168)	(619,266,123)

무형자산	1,415,693,307	1,423,093,305

컴퓨터소프트웨어	15,576,123	22,976,121

시설이용권	1,400,117,184	1,400,117,184

장기매출채권 및 기타비유동채권	959,866,289	991,574,753

장기매출채권	0

부도어음 대손충당금	0

보증금	995,166,493	995,166,493

현재가치할인차금(보증금)	(35,300,204)	(3,591,740)

기타비유동비금융자산	35,300,204	3,591,740

장기선급비용	35,300,204	3,591,740

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789

자산총계	76,589,572,481	78,264,674,064

부채

유동부채	16,726,450,293	18,535,193,688

매입채무 및 기타유동채무	4,138,141,876	4,667,369,662

매입채무	2,925,101,668	3,333,513,095

미지급금	1,055,078,827	1,193,030,166

미지급비용	157,961,381	140,826,401

차입금	11,729,620,000	12,229,620,000

당기 법인세 부채	0	0

미지급법인세	0	0

기타유동비금융부채	858,688,417	1,638,204,026

선수금	374,531,700	642,920,770

예수금	403,119,427	712,389,764

선수수익	15,120,625	59,600,000

예수부가가치세	65,916,665	223,293,492

비유동부채	9,535,230,113	9,422,698,245

장기매입채무 및 기타비유동채무	653,029,660	720,029,660

보증금	653,029,660	720,029,660

확정급여부채	2,127,965,102	2,207,143,992

확정급여채무	2,553,366,102	2,510,740,349

사외적립자산	(425,401,000)	(303,596,357)

이연법인세부채	4,466,046,085	4,466,046,085

비유동충당부채	2,288,189,266	2,029,478,508

복구충당부채	1,818,255,475	1,716,678,061

하자보수충당부채	317,654,663	239,646,976

공사손실충당부채	152,279,128	73,153,471

부채총계	26,261,680,406	27,957,891,933

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주 자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	41,707,608	41,707,608

매도가능증권평가손익	41,707,608	41,707,608

이익잉여금(결손금)	11,913,791,465	11,892,681,521

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금	(4,380,680,045)	(4,401,789,989)

자본총계	50,327,892,075	50,306,782,131

자본과부채총계	76,589,572,481	78,264,674,064

포괄손익계산서
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 46 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,942,571,818	25,436,833,774	10,998,937,825	21,612,048,177

제품등매출액	1,861,653,106	3,036,974,206	1,111,566,346	2,307,371,202

상품매출액	7,244,737,285	13,007,362,496	7,230,091,167	14,303,596,248

공사매출액	4,593,434,552	8,909,817,697	2,307,394,243	4,450,220,589

임대매출액	242,746,875	482,679,375	349,886,069	550,860,138

매출원가	11,830,802,438	21,866,514,637	10,586,105,176	19,911,480,658

제품등매출원가	1,084,281,241	2,040,778,250	1,216,980,799	2,188,831,340

상품매출원가	6,159,499,821	11,100,980,776	6,503,389,470	12,704,378,783

공사매출원가	4,446,580,433	8,447,190,198	2,770,594,196	4,818,585,810

임대매출원가	140,440,943	277,565,413	95,140,711	199,684,725

매출총이익	2,111,769,380	3,570,319,137	412,832,649	1,700,567,519

판매비와관리비	1,764,762,210	3,171,244,553	1,758,491,998	3,438,578,743

급여	614,960,844	1,305,728,304	714,209,298	1,477,444,002

퇴직급여	92,592,081	185,184,162	90,765,096	181,530,192

복리후생비	197,612,977	385,551,449	184,151,680	366,374,671

수도광열비	15,492,296	38,677,628	18,116,893	46,371,891

지급임차료	67,064,824	137,165,793	74,900,601	147,826,176

운반비	11,457,833	21,755,833	10,599,400	15,163,650

감가상각비	100,974,384	201,719,297	90,462,951	184,623,547

무형자산상각비	3,699,999	7,399,998	3,755,539	7,832,206

수선비	1,664,376	3,149,907	1,221,184	2,519,749

소모품비	20,188,934	35,022,211	21,166,752	40,797,976

세금과공과	8,868,066	15,343,360	158,704,533	165,680,325

보험료	42,226,065	72,296,727	31,120,091	56,881,197

여비교통비	72,041,803	131,857,701	56,744,620	114,908,370

통신비	14,456,981	30,104,043	14,328,652	27,182,630

차량유지비	57,722,820	115,079,144	54,477,990	98,868,997

교육훈련비	17,066,279	25,470,279	12,644,810	18,800,628

도서인쇄비	2,740,147	5,136,897	2,445,510	5,091,570

지급수수료	157,944,685	300,648,091	158,854,625	290,731,819

광고선전비	52,800,000	73,800,000	41,000,000	116,100,000

접 대 비	5,850,500	35,357,722	5,730,800	39,294,759

수출비	0	0	0	0

대손상각비	207,336,316	44,196,007	13,090,973	34,492,388

견본비	0	600,000	0	62,000

영업이익	347,007,170	399,074,584	(1,345,659,349)	(1,738,011,224)

금융수익	33,900,029	61,521,034	52,454,707	70,669,863

수입이자와할인료	13,916,448	25,135,816	19,025,067	36,165,044

외환차익	315,884	452,883	31,946,351	31,960,651

외화환산이익	19,667,697	35,932,335	1,483,289	2,544,168

수입배당금	0	0	0	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0

금융원가	107,024,900	298,779,661	110,365,258	209,051,980

지급이자와할인료	101,230,835	209,618,885	100,410,285	198,054,762

외환차손	880,683	6,835,996	8,639,116	9,117,767

외화환산손실	4,913,382	82,324,780	1,315,857	1,879,451

순금융원가	(73,124,871)	(237,258,627)	(57,910,551)	(138,382,117)

기타수익	571,524	2,724,428	67,209,295	68,175,888

유형자산처분이익	0	0	67,200,940	67,450,940

수입임대료	0	0	0	0

자산수증이익	0	0	0	0

잡이익	571,524	2,724,428	8,355	724,948

기타 비용	87,000,518	143,430,441	296,202,839	318,417,779

유형고정자산처분손실	0	0	129,570,048	129,570,048

기부금	80,699,998	136,299,996	166,116,312	187,716,310

잡손실	6,300,520	7,130,445	516,479	1,131,421

관계기업과 종속기업 투자손익	0	0	0	0

종속기업투자주식처분손익	0	0	0	0

관계기업투자주식처분이익	0	0	0	0

관계기업투자손상차손	0	0	0	0

법인세차감전순이익(손실)	187,453,305	21,109,944	(1,632,563,444)	(2,126,635,232)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	187,453,305	21,109,944	(1,632,563,444)	(2,126,635,232)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	0	0

매도가능증권평가손익	0	0	0	0

총포괄이익	187,453,305	21,109,944	(1,632,563,444)	(2,126,635,232)

기본및희석주당순이익	2	0	(21)	(27)

자본변동표
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 46 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	13,981,848,531	52,379,298,435

자본의 변동	당기순이익	(2,126,635,232)	(2,126,635,232)

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	(2,126,635,232)	(2,126,635,232)

주식할인발행차금상각

2016.06.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	25,056,902	11,855,213,299	50,252,663,203

2017.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

자본의 변동	당기순이익	21,109,944	21,109,944

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익	21,109,944	21,109,944

주식할인발행차금상각

2017.06.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,913,791,465	50,327,892,075

현금흐름표
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 46 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

영업활동현금흐름	(2,328,633,962)	(1,751,656,088)

당기순이익(손실)	21,109,944	(2,126,635,232)

조정	1,074,633,069	909,576,875

대손상각비	44,196,007	34,492,388

감가상각비	304,248,278	315,640,742

무형자산상각비	7,399,998	7,832,206

퇴직급여	223,376,028	228,480,912

유형자산처분손실	129,570,048

이자비용	209,618,885	198,054,762

외화환산손실	82,324,780	1,879,451

관계기업투자손실	0	0

관계기업투자손상차손	0	0

종속기업투자주식처분손실	0	0

하자보수비	83,834,173	10,964,940

적지복구충당부채전입액	101,577,414	88,821,578

공사손실충당비	79,125,657	0

법인세비용	0	0

수입이자	(25,135,816)	(36,165,044)

외화환산이익	(35,932,335)	(2,544,168)

유형자산처분이익	0	(67,450,940)

매도가능금융자산처분이익	0	0

관계기업지분증권처분이익	0	0

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	(3,424,376,975)	(534,597,731)

매출채권의 감소(증가)	(666,916,195)	512,095,470

미청구공사의 감소(증가)	(216,723,387)	(839,680,289)

미수금의 감소(증가)	590,425,927	(123,993,962)

선급금의 감소(증가)	(281,357,514)	400,834,143

선급비용의 감소(증가)	(33,948,985)	710,020

선급부가가치세의 감소(증가)	0	0

재고의 감소(증가)	(1,195,233,864)	408,850,163

장기매출채권의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	(393,611,187)	(163,409,376)

선수금의 증가(감소)	(268,389,070)	28,853,637

미지급금의 증가(감소)	(137,951,339)	(916,191,096)

미지급비용의 증가(감소)	13,636,822	21,897,975

예수금의 증가(감소)	(309,270,337)	236,674,278

선수수익의 증가(감소)	(44,479,375)	(76,400,000)

부가세예수금의 증가(감소)	(157,376,827)	(76,826,145)

퇴직금의 지급	(180,750,275)	(43,580,164)

사외적립자산의 감소(증가)	(121,804,643)	106,532,555

하자보수비의 지급	(20,626,726)	(10,964,940)

법인세납부(환급)	0	0

투자활동현금흐름	417,457,752	5,372,916,702

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	1,500,000,000

매도가능증권의 처분	0	0

만기보유증권의 처분	0	0

종속기업의 처분	0	0

토지의 처분	0	6,026,266,940

구축물의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	9,000,000

차량운반구의 처분	0	0

공구와 기구의 처분	0	0

시설이용권의 처분	0	0

보증금의 감소	0	10,000,000

수입이자의 수취	42,264,298	23,465,377

배당금의 수취	0	0

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)

매도가능증권의 취득	0	0

관계기업의 취득	0	0

종속기업의 취득	0	0

토지의 취득	0	0

건물의 취득	(76,330,000)	(570,394,203)

구축물의 취득	(42,820,000)	(42,500,000)

기계장치의 취득	0	(31,560,000)

차량운반구의 취득	0	0

공구와기구의 취득	0	0

비품의 취득	(5,656,546)	(25,861,412)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(15,000,000)

시설이용권의 취득	0	0

장기대여금의 증가	0	0

보증금 증가	0	(10,500,000)

재무활동현금흐름	(773,120,727)	(193,505,908)

단기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	33,000,000	8,000,000

이자비용의 지급	(206,120,727)	(201,505,908)

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0

유동성 장기차입금의 상환	0	0

임대보증금의 상환	(100,000,000)	0

현금 및 현금성자산의 순증가	(2,684,296,937)	3,427,754,706

기초의 현금 및 현금성 자산	6,693,369,151	2,748,662,279

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(44,011,726)	2

기말의 현금 및 현금성 자산	3,965,060,488	6,176,416,987