일신석재 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 반기말 2018.06.30 현재
제 47 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 반기말	제 47 기말

자산

유동자산	29,621,958,310	27,009,607,078

현금및현금성자산	2,879,691,836	5,146,669,577

단기금융상품	1,500,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,107,166,644	7,674,998,398

매출채권	11,368,431,059	7,999,165,693

대손충당금	(1,852,290,277)	(1,723,187,549)

단기미청구공사	674,147,574	957,311,750

단기미수금	1,199,067,493	617,878,444

대손충당금	(287,323,177)	(214,135,292)

단기미수수익	5,133,972	37,965,352

당기법인세자산	2,915,900	10,062,420

기타유동자산	1,403,690,726	1,328,118,697

단기선급금	1,259,877,463	1,201,123,774

선급금 대손충당금	(81,916,872)	(42,255,655)

선급비용	225,730,135	169,250,578

재고자산	12,728,493,204	11,849,757,986

상품	12,385,323,517	11,295,617,835

평가충당금	(564,366,892)	(558,348,560)

제품	7,118,406	22,122,856

평가충당금	(1,509,266)	(1,509,266)

반제품	0	25,535,857

평가충당금	0	(10,645,095)

미착품	901,927,439	1,076,984,359

비유동자산	50,390,854,379	50,751,237,913

기타비유동금융자산	1,183,662,030	1,783,662,030

비유동매도가능금융자산	1,183,662,030	1,183,662,030

장기대여금	0	600,000,000

유형자산	37,460,090,505	37,197,812,707

토지	33,399,267,867	33,399,267,867

건물	11,972,448,126	11,589,785,553

감가상각누계액	(8,264,798,865)	(8,124,603,724)

손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	3,032,694,643	2,999,794,643

감가상각누계액	(2,392,576,194)	(2,331,845,794)

손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)

기계장치	3,690,409,783	3,559,659,783

감가상각누계액	(3,114,918,172)	(3,053,231,992)

손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	761,929,348	852,519,292

감가상각누계액	(634,039,359)	(707,160,866)

공구와기구	99,576,992	99,576,992

감가상각누계액	(86,555,156)	(85,231,310)

사무용비품	809,060,276	788,850,280

감가상각누계액	(703,380,176)	(680,539,409)

영업권 이외의 무형자산	1,474,611,562	1,499,272,894

컴퓨터소프트웨어	176,377,898	201,039,230

시설이용권	1,298,233,664	1,298,233,664

장기매출채권 및 기타비유동채권	984,930,117	972,526,503

장기보증금자산	1,000,166,493	998,166,493

현재가치할인차금	(15,236,376)	(25,639,990)

기타비유동자산	15,236,376	25,639,990

장기선급비용	15,236,376	25,639,990

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789

자산총계	80,012,812,689	77,760,844,991

부채

유동부채	19,944,820,889	18,256,624,497

매입채무 및 기타유동채무	4,862,688,584	4,794,261,176

단기매입채무	3,321,030,558	3,171,169,429

단기미지급금	1,391,688,481	1,471,118,888

단기미지급비용	149,969,545	151,972,859

차입금	11,729,620,000	11,729,620,000

계약부채	637,964,098	0

기타유동부채	2,232,176,968	1,474,667,134

선수금	1,259,602,643	587,623,898

예수금	583,112,812	741,229,542

선수수익	5,400,001	1,600,000

예수부가가치세	384,061,512	144,213,694

충당부채	482,371,239	258,076,187

비유동부채	8,810,805,369	8,780,614,606

장기매입채무 및 기타비유동채무	653,029,660	653,029,660

장기임대보증금	653,029,660	653,029,660

퇴직급여부채	1,624,273,527	1,739,345,356

확정급여채무의현재가치	2,472,622,279	2,396,899,614

사외적립자산의공정가치	(848,348,752)	(657,554,258)

이연법인세부채	4,466,046,085	4,466,046,085

비유동충당부채	2,067,456,097	1,922,193,505

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	2,067,456,097	1,922,193,505

부채총계	28,755,626,258	27,037,239,103

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	(230,784,152)	43,565,708

매도가능금융자산평가이익	(11,872,252)	41,707,608

매도가능금융자산평가손실	(218,911,900)	1,858,100

이익잉여금(결손금)	13,115,577,581	12,307,647,178

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(3,178,893,929)	(3,986,824,332)

자본총계	51,257,186,431	50,723,605,888

자본과부채총계	80,012,812,689	77,760,844,991

포괄손익계산서
제 48 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,425,545,252	25,486,546,095	13,942,571,818	25,436,833,774

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	9,814,186,261	17,893,692,887	9,106,390,391	16,044,336,702

제품매출액	2,087,680,380	4,158,769,100	1,861,653,106	3,036,974,206

상품매출액	7,726,505,881	13,734,923,787	7,244,737,285	13,007,362,496

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	413,862,725	413,862,725	242,746,875	482,679,375

임대수익	413,862,725	413,862,725	242,746,875	482,679,375

건설계약으로 인한 수익(매출액)	4,197,496,266	7,178,990,483	4,593,434,552	8,909,817,697

공사수익	4,197,496,266	7,178,990,483	4,593,434,552	8,909,817,697

매출원가	11,914,405,737	20,693,468,479	11,830,802,438	21,866,514,637

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,762,328,215	13,876,993,190	7,243,781,062	13,141,759,026

제품매출원가	1,064,634,050	2,132,713,644	1,084,281,241	2,040,778,250

상품매출원가	6,697,694,165	11,744,279,546	6,159,499,821	11,100,980,776

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	177,539,868	326,896,686	140,440,943	277,565,413

임대매출원가/임대수익원가	177,539,868	326,896,686	140,440,943	277,565,413

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,974,537,654	6,489,578,603	4,446,580,433	8,447,190,198

공사매출원가	3,974,537,654	6,489,578,603	4,446,580,433	8,447,190,198

매출총이익	2,511,139,515	4,793,077,616	2,111,769,380	3,570,319,137

판매비와관리비	1,922,169,407	3,979,398,356	1,764,762,210	3,171,244,553

급여	841,691,690	1,582,873,590	614,960,844	1,305,728,304

퇴직급여	84,571,616	174,413,160	92,592,081	185,184,162

복리후생비	224,338,524	496,938,173	197,612,977	385,551,449

수도광열비	15,806,493	44,152,413	15,492,296	38,677,628

임차료	74,280,250	145,028,066	67,064,824	137,165,793

운반비	5,077,533	9,283,271	11,457,833	21,755,833

감가상각비	104,133,482	208,099,348	100,974,384	201,719,297

무형자산상각비	12,330,666	24,661,332	3,699,999	7,399,998

수선비	3,794,217	6,331,530	1,664,376	3,149,907

소모품비	17,154,652	46,891,415	20,188,934	35,022,211

세금과공과	2,506,200	11,202,688	8,868,066	15,343,360

보험료	40,270,028	79,396,141	42,226,065	72,296,727

여비교통비	62,763,912	138,106,639	72,041,803	131,857,701

통신비	18,381,013	35,767,224	14,456,981	30,104,043

차량유지비	64,275,402	129,974,697	57,722,820	115,079,144

교육훈련비	24,886,003	36,064,703	17,066,279	25,470,279

도서인쇄비	2,802,250	6,048,131	2,740,147	5,136,897

지급수수료	162,277,047	375,307,681	157,944,685	300,648,091

광고선전비	80,468,818	149,552,982	52,800,000	73,800,000

접대비	1,900,000	37,353,342	5,850,500	35,357,722

대손상각비(대손충당금환입)	78,459,611	241,951,830	207,336,316	44,196,007

견본품비	0	0	0	600,000

영업이익(손실)	588,970,108	813,679,260	347,007,170	399,074,584

금융수익	62,629,691	78,816,580	33,900,029	61,521,034

이자수익	9,313,770	24,232,672	13,916,448	25,135,816

외환차익(금융수익)	0	111,146	315,884	452,883

외화환산이익(금융수익)	53,315,921	54,472,762	19,667,697	35,932,335

금융원가	122,564,077	227,598,768	107,024,900	298,779,661

이자비용	107,926,538	212,643,370	101,230,835	209,618,885

외환차손(금융원가)	14,140,535	14,240,936	880,683	6,835,996

외화환산손실(금융원가)	497,004	714,462	4,913,382	82,324,780

기타이익	2,248,014	2,343,802	571,524	2,724,428

유형자산처분이익	2,198,000	2,198,000	0	0

잡이익	50,014	145,802	571,524	2,724,428

기타손실	75,737,688	133,660,331	87,000,518	143,430,441

기부금	75,099,998	132,999,996	80,699,998	136,299,996

잡손실	637,690	660,335	6,300,520	7,130,445

법인세비용차감전순이익(손실)	455,546,048	533,580,543	187,453,305	21,109,944

당기순이익(손실)	455,546,048	533,580,543	187,453,305	21,109,944

총포괄손익	455,546,048	533,580,543	187,453,305	21,109,944

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	7	2	0

자본변동표
제 48 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본 조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

당기순이익(손실)	21,109,944	21,109,944

매도가능증권 평가 손익

기타포괄손익 소계	21,109,944	21,109,944

총포괄손익

2017.06.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,913,791,465	50,327,892,075

2018.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	43,565,708	12,307,647,178	50,723,605,888

당기순이익(손실)	533,580,543	533,580,543

매도가능증권 평가 손익	(274,349,809)	274,349,809

기타포괄손익 소계	(274,349,809)	807,930,352	533,580,543

총포괄손익	(230,784,101)	13,115,577,530	533,580,543

2018.06.30 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	(230,784,101)	13,115,577,530	51,257,186,431

현금흐름표
제 48 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

영업활동현금흐름	(1,691,495,359)	(2,328,633,962)

당기순이익(손실)	533,580,543	21,109,944

당기순이익조정을 위한 가감	1,281,718,225	1,074,633,069

대손상각비	241,951,830	44,196,007

감가상각비	305,242,771	304,248,278

무형자산상각비	24,661,332	7,399,998

퇴직급여	201,650,250	223,376,028

이자비용	212,643,370	209,618,885

외화환산손실	714,462	82,324,780

하자보수비	230,495,052	83,834,173

충당부채전입액	145,262,592	101,577,414

공사손실충당비	0	79,125,657

이자수익	(24,232,672)	(25,135,816)

외화환산이익	(54,472,762)	(35,932,335)

유형자산처분이익	(2,198,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,516,856,547)	(3,424,376,975)

단기매출채권의 감소(증가)	(3,367,845,785)	(666,916,195)

미청구공사의 감소(증가)	921,128,274	(216,723,387)

단기미수금의 감소(증가)	(581,189,049)	590,425,927

단기선급금의 감소(증가)	(58,753,689)	(281,357,514)

단기선급비용의 감소(증가)	(56,479,557)	(33,948,985)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(878,735,218)	(1,195,233,864)

장기매출채권의 감소(증가)	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	149,861,129	(393,611,187)

선수금의 증가(감소)	671,978,745	(268,389,070)

미지급금의 증가(감소)	(79,430,407)	(137,951,339)

미지급비용의 증가(감소)	0	13,636,822

예수금의 증가(감소)	(158,116,730)	(309,270,337)

선수수익의 증가(감소)	3,800,001	(44,479,375)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	239,847,818	(157,376,827)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(125,927,585)	(180,750,275)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(190,794,494)	(121,804,643)

공사손실충당비 사용	0	0

하자보수비의 지급	(6,200,000)	(20,626,726)

법인세납부(환급)	10,062,420	0

투자활동현금흐름	(413,174,417)	417,457,752

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	1,500,000,000

장기대여금의 감소	600,000,000	0

매도가능증권의 처분	0	0

종속기업의 처분	0	0

토지의 처분	0	0

구축물의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구 처분	2,200,000	0

임차보증금의 감소	0	0

이자수취	54,148,152	42,264,298

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(1,000,000,000)

매도가능증권의 취득	0	0

관계기업의 취득	0	0

건물의 취득	(382,662,573)	(76,330,000)

구축물의 취득	(32,900,000)	(42,820,000)

기계장치의 취득	(130,750,000)	0

차량운반구의 취득	(1,000,000)	0

사무용비품의 취득	(20,209,996)	(5,656,546)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0

시설이용권의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(2,000,000)	0

재무활동현금흐름	(214,646,684)	(773,120,727)

단기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	33,000,000

이자지급	(214,646,684)	(206,120,727)

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

임대보증금의 감소	0	(100,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,319,316,460)	(2,684,296,937)

기초현금및현금성자산	5,146,669,577	6,693,369,151

현금 등에 대한 환율변동 효과	52,338,719	(44,011,726)

기말현금및현금성자산	2,879,691,836	3,965,060,488