일신석재 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 47 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말

자산

유동자산	27,834,567,667	27,009,607,078

현금및현금성자산	2,400,695,252	5,146,669,577

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,846,811,518	7,674,998,398

매출채권	9,351,559,231	7,999,165,693

대손충당금	(1,845,650,724)	(1,723,187,549)

단기미청구공사	1,318,506,475	957,311,750

단기미수금	1,213,521,049	617,878,444

대손충당금	(228,890,001)	(214,135,292)

단기미수수익	37,765,488	37,965,352

당기법인세자산	10,201,870	10,062,420

기타유동자산	1,700,453,623	1,328,118,697

단기선급금	1,562,115,822	1,201,123,774

선급금 대손충당금	(68,529,990)	(42,255,655)

선급비용	206,867,791	169,250,578

재고자산	12,876,405,404	11,849,757,986

상품	12,461,633,983	11,295,617,835

평가충당금	(558,348,560)	(558,348,560)

제품	41,214,644	22,122,856

평가충당금	(1,509,266)	(1,509,266)

반제품	0	25,535,857

평가충당금	(10,645,095)	(10,645,095)

미착품	944,059,698	1,076,984,359

비유동자산	50,599,414,797	50,751,237,913

기타비유동금융자산	1,783,662,030	1,783,662,030

비유동매도가능금융자산	1,183,662,030	1,183,662,030

장기대여금	600,000,000	600,000,000

유형자산	37,058,320,257	37,197,812,707

토지	33,399,267,867	33,399,267,867

건물	11,589,785,553	11,589,785,553

감가상각누계액	(8,192,510,222)	(8,124,603,724)

손상차손누계액	(1,081,397,036)	(1,081,397,036)

구축물	2,999,794,643	2,999,794,643

감가상각누계액	(2,363,078,568)	(2,331,845,794)

손상차손누계액	(19,491,390)	(19,491,390)

기계장치	3,559,659,783	3,559,659,783

감가상각누계액	(3,081,884,130)	(3,053,231,992)

손상차손누계액	(8,140,182)	(8,140,182)

차량운반구	852,519,292	852,519,292

감가상각누계액	(716,310,752)	(707,160,866)

공구와기구	99,576,992	99,576,992

감가상각누계액	(85,893,233)	(85,231,310)

사무용비품	798,493,004	788,850,280

감가상각누계액	(692,071,364)	(680,539,409)

영업권 이외의 무형자산	1,486,942,228	1,499,272,894

컴퓨터소프트웨어	188,708,564	201,039,230

시설이용권	1,298,233,664	1,298,233,664

장기매출채권 및 기타비유동채권	977,449,725	972,526,503

장기임차보증금	998,166,493	998,166,493

현재가치할인차금	(20,716,768)	(25,639,990)

기타비유동자산	20,716,768	25,639,990

장기선급비용	20,716,768	25,639,990

투자부동산	9,272,323,789	9,272,323,789

자산총계	78,433,982,464	77,760,844,991

부채

유동부채	18,690,514,251	18,256,624,497

매입채무 및 기타유동채무	3,849,312,315	4,794,261,176

단기매입채무	2,616,170,732	3,171,169,429

단기미지급금	1,081,156,567	1,471,118,888

단기미지급비용	151,985,016	151,972,859

차입금	11,729,620,000	11,729,620,000

기타유동부채	2,621,087,489	1,474,667,134

선수금	2,111,729,976	587,623,898

예수금	412,372,310	741,229,542

선수수익	2,400,000	1,600,000

예수부가가치세	94,585,203	144,213,694

충당부채	490,494,447	258,076,187

비유동부채	8,730,128,144	8,780,614,606

장기매입채무 및 기타비유동채무	653,029,660	653,029,660

장기임대보증금	653,029,660	653,029,660

퇴직급여부채	1,616,227,598	1,739,345,356

확정급여채무의현재가치	2,374,432,118	2,396,899,614

사외적립자산의공정가치	(758,204,520)	(657,554,258)

이연법인세부채	4,466,046,085	4,466,046,085

비유동충당부채	1,994,824,801	1,922,193,505

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	1,994,824,801	1,922,193,505

비유동하자보수충당부채	0	0

비유동공사손실충당부채	0	0

부채총계	27,420,642,395	27,037,239,103

자본

자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

보통주자본금	38,728,305,000	38,728,305,000

기타자본구성요소	(355,911,998)	(355,911,998)

자기주식	(355,911,998)	(355,911,998)

기타포괄손익누계액	43,565,708	43,565,708

매도가능금융자산평가이익	41,707,608	41,707,608

매도 가능 증권 평가손실	1,858,100	1,858,100

이익잉여금(결손금)	12,597,381,359	12,307,647,178

임의적립금	16,294,471,510	16,294,471,510

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(3,697,090,151)	(3,986,824,332)

자본총계	51,013,340,069	50,723,605,888

자본과부채총계	78,433,982,464	77,760,844,991

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,272,832,205	11,272,832,205	11,494,261,956	11,494,261,956

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,079,506,626	8,079,506,626	6,937,946,311	6,937,946,311

제품매출액	2,071,088,720	2,071,088,720	1,175,321,100	1,175,321,100

상품매출액	6,008,417,906	6,008,417,906	5,762,625,211	5,762,625,211

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	211,831,362	211,831,362	239,932,500	239,932,500

임대수익	211,831,362	211,831,362	239,932,500	239,932,500

건설계약으로 인한 수익(매출액)	2,981,494,217	2,981,494,217	4,316,383,145	4,316,383,145

공사수익	2,981,494,217	2,981,494,217	4,316,383,145	4,316,383,145

매출원가	8,779,194,393	8,779,194,393	10,035,712,199	10,035,712,199

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	6,114,796,626	6,114,796,626	5,897,977,964	5,897,977,964

제품매출원가	1,042,675,388	1,042,675,388	956,497,009	956,497,009

상품매출원가	5,072,121,238	5,072,121,238	4,941,480,955	4,941,480,955

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	149,356,818	149,356,818	137,124,470	137,124,470

임대매출원가/임대수익원가	149,356,818	149,356,818	137,124,470	137,124,470

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,515,040,949	2,515,040,949	4,000,609,765	4,000,609,765

공사매출원가	2,515,040,949	2,515,040,949	4,000,609,765	4,000,609,765

매출총이익	2,493,637,812	2,493,637,812	1,458,549,757	1,458,549,757

판매비와관리비	2,057,228,949	2,057,228,949	1,406,482,343	1,406,482,343

급여	741,181,900	741,181,900	690,767,460	690,767,460

퇴직급여	89,841,544	89,841,544	92,592,081	92,592,081

복리후생비	272,599,649	272,599,649	187,938,472	187,938,472

수도광열비	28,345,920	28,345,920	23,185,332	23,185,332

임차료	70,747,816	70,747,816	70,100,969	70,100,969

운반비	4,205,738	4,205,738	10,298,000	10,298,000

감가상각비	103,965,866	103,965,866	100,744,913	100,744,913

무형자산상각비	12,330,666	12,330,666	3,699,999	3,699,999

수선비	2,537,313	2,537,313	1,485,531	1,485,531

소모품비	29,736,763	29,736,763	14,833,277	14,833,277

세금과공과	8,696,488	8,696,488	6,475,294	6,475,294

보험료	39,126,113	39,126,113	30,070,662	30,070,662

여비교통비	75,342,727	75,342,727	59,815,898	59,815,898

통신비	17,386,211	17,386,211	15,647,062	15,647,062

차량유지비	65,699,295	65,699,295	57,356,324	57,356,324

교육훈련비	11,178,700	11,178,700	8,404,000	8,404,000

도서인쇄비	3,245,881	3,245,881	2,396,750	2,396,750

지급수수료	213,030,634	213,030,634	142,703,406	142,703,406

광고선전비	69,084,164	69,084,164	21,000,000	21,000,000

접대비	35,453,342	35,453,342	29,507,222	29,507,222

대손상각비(대손충당금환입)	163,492,219	163,492,219	(163,140,309)	(163,140,309)

견본품비	0	0	600,000	600,000

영업이익(손실)	436,408,863	436,408,863	52,067,414	52,067,414

금융수익	16,186,889	16,186,889	27,621,005	27,621,005

이자수익	14,918,902	14,918,902	11,219,368	11,219,368

외환차익(금융수익)	111,146	111,146	136,999	136,999

외화환산이익(금융수익)	1,156,841	1,156,841	16,264,638	16,264,638

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0

금융원가	105,034,691	105,034,691	191,754,761	191,754,761

이자비용	104,716,832	104,716,832	108,388,050	108,388,050

외환차손(금융원가)	100,401	100,401	5,955,313	5,955,313

외화환산손실(금융원가)	217,458	217,458	77,411,398	77,411,398

기타이익	95,763	95,763	2,152,904	2,152,904

유형자산처분이익	0	0	0	0

잡이익	95,763	95,763	2,152,904	2,152,904

기타손실	57,922,643	57,922,643	56,429,923	56,429,923

유형자산처분손실	0	0	0	0

기부금	57,899,998	57,899,998	55,599,998	55,599,998

잡손실	22,645	22,645	829,925	829,925

매도가능증권손상차손	0	0

무형자산처분손실	0	0

관계기업과 종속기업 투자손익	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	289,734,181	289,734,181	(166,343,361)	(166,343,361)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	289,734,181	289,734,181	(166,343,361)	(166,343,361)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정 요소

매도가능증권 평가손익

총포괄손익	289,734,181	289,734,181	(166,343,361)	(166,343,361)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(2)	(2)

자본변동표
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,892,681,521	50,306,782,131

당기순이익(손실)	(166,343,361)	(166,343,361)

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익

2017.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	41,707,608	11,726,338,160	50,140,438,770

2018.01.01 (기초자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	43,565,708	12,307,647,178	50,723,605,888

당기순이익(손실)	289,734,181	289,734,181

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익

기타포괄손익소계

총포괄손익

2018.03.31 (기말자본)	38,728,305,000	(355,911,998)	43,565,708	12,597,381,359	51,013,340,069

현금흐름표
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,647,545,625)	(3,581,063,145)

당기순이익(손실)	289,734,181	(166,343,361)

당기순이익조정을 위한 가감	819,691,287	348,251,792

대손상각비	163,492,219	(163,140,309)

감가상각비	149,135,174	155,425,251

무형자산상각비	12,330,666	3,699,999

퇴직급여	100,825,125	111,688,014

유형자산처분손실	0	0

이자비용	104,716,832	108,388,050

외화환산손실	217,458	77,411,398

관계기업투자손상차손	0	0

무형자산손상차손	0	0

무형자산처분손실	0	0

종속기업투자주식처분손실	0	0

하자보수비	232,418,260	32,064,842

충당부채전입액	72,631,296	50,198,553

매도가능증권손상차손	0	0

공사손실충당비	0	0

법인세비용	0	0

이자수익	(14,918,902)	(11,219,368)

외화환산이익	(1,156,841)	(16,264,638)

유형자산처분이익	0	0

매도가능금융자산처분이익	0	0

관계기업지분증권 처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,756,971,093)	(3,762,971,576)

단기매출채권의 감소(증가)	(1,352,393,538)	(1,587,420,697)

미청구공사의 감소(증가)	(361,194,725)	(142,614,535)

단기미수금의 감소(증가)	(595,642,605)	(28,820,950)

단기선급금의 감소(증가)	(360,992,048)	(228,886,939)

단기선급비용의 감소(증가)	(37,617,213)	(39,599,609)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	1	(105,792,518)

재고자산의 감소(증가)	(1,299,683,804)	(1,403,185,569)

장기매출채권의 감소(증가)	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	(281,962,311)	(87,352,351)

선수금의 증가(감소)	1,524,106,078	106,605,506

미지급금의 증가(감소)	(389,962,321)	(110,593,590)

미지급비용의 증가(감소)	0	26,997,286

예수금의 증가(감소)	(328,857,232)	301,975,945

선수수익의 증가(감소)	800,000	(44,760,000)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(49,628,492)	(223,293,492)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(123,292,621)	(162,898,871)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(100,650,262)	(21,814,466)

공사손실충당비 사용	0	0

하자보수비의 지급	0	(11,516,726)

법인세납부(환급)	0	0

투자활동현금흐름	5,336,592	493,805,342

단기금융상품의 처분	0	500,000,000

매도가능증권의 처분	0	0

종속기업의 처분	0	0

토지의 처분	0	0

구축물의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

이자수취	14,979,316	17,231,887

단기금융상품의 취득	0	0

매도가능증권의 취득	0	0

관계기업의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	(22,920,000)

기계장치의 취득	0	0

차량운반구의 취득	0	0

사무용비품의 취득	(9,642,724)	(506,545)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0

시설이용권의 취득	0	0

임차보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(104,704,675)	(571,790,960)

단기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	33,000,000

이자지급	(104,704,675)	(104,790,960)

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

임대보증금의 감소	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,746,913,708)	(3,659,048,763)

기초현금및현금성자산	5,146,669,577	6,693,369,151

현금 등에 대한 환율변동 효과	939,383	(56,957,404)

기말현금및현금성자산	2,400,695,252	2,977,362,984