에스테크엠 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 6 기 2025년 12월 31일 현재제 5 기 2024년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 에스테크엠 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기

자산

I. 유동자산	6,236,955,972	3,588,926,166

(1) 당좌자산	2,719,673,782	2,678,101,588

현금및현금성자산(주석3)	36,382,580	50,568,319

단기금융상품(주석4)	2,898,050	1,527,484

단기대여금	3,501,870	345,081,870

대손충당금	-	(18,190,000)

매출채권	2,282,259,905	2,161,893,000

선급비용	-	2,990,001

선급금	342,286,116	121,525,914

미수금	52,345,261	12,705,000

(2) 재고자산	3,517,282,190	910,824,578

제품	-	486,199,478

원재료	3,047,032,190	424,625,100

재공품	516,957,365	-

재고자산평가충당금	(46,707,365)	-

II. 비유동자산	12,239,215,259	8,004,985,667

(1) 투자자산	-	255,420,297

장기대여금	-	255,420,297

(2) 유형자산(주석5)	12,116,415,259	7,046,106,851

토지	6,230,530,000	3,817,875,469

건물	5,778,591,800	3,008,830,449

감가상각누계액	(75,220,761)	(81,489,157)

기계장치	1,298,799,180	1,298,799,180

감가상각누계액	(1,197,147,491)	(1,113,641,287)

차량운반구	57,925,040	57,925,040

감가상각누계액	(57,584,157)	(52,924,693)

비품	72,784,981	70,434,981

감가상각누계액	(55,562,430)	(41,575,104)

시설장치	150,596,182	150,596,182

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기

감가상각누계액	(97,459,085)	(78,886,209)

입목	10,162,000	10,162,000

(3) 무형자산(주석6)	2,700,000	3,600,000

산업재산권	2,700,000	3,600,000

(4) 기타비유동자산	120,100,000	699,858,519

임차보증금	90,000,000	90,000,000

기타보증금	30,100,000	90,000,000

장기미수금	-	682,694,919

대손충당금	-	(72,836,400)

자산총계	18,476,171,231	11,593,911,833

부채

I. 유동부채	8,425,818,707	6,406,231,926

매입채무(주석12)	1,425,397,551	473,116,330

단기차입금(주석7,12)	5,413,000,000	5,664,861,644

미지급금(주석12)	16,298,390	3,731,030

당기법인세부채	183,825,788	125,360,549

선수금	123,668	28,500,000

예수금	11,537,750	21,899,990

미지급비용(주석12)	75,635,560	88,762,383

유동성장기부채	1,300,000,000	-

II. 비유동부채	1,987,640,000	3,450,146,640

장기차입금(주석7,12)	1,977,640,000	3,366,500,000

임대보증금	10,000,000	-

장기미지급금	-	83,646,640

부채총계	10,413,458,707	9,856,378,566

자본

I. 자본금(주석8)	755,000,000	450,000,000

보통주자본금	755,000,000	450,000,000

II. 자본잉여금	320,000,000	-

주식발행초과금	320,000,000	-

III. 기타포괄손익누계액	5,263,905,039	-

재평가잉여금(주석5)	5,263,905,039	-

IV. 이익잉여금(주석9)	1,723,807,485	1,287,533,267

미처분이익잉여금	1,723,807,485	1,287,533,267

자본총계	8,062,712,524	1,737,533,267

부채및자본총계	18,476,171,231	11,593,911,833

손 익 계 산 서

제6기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지제5기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 에스테크엠 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기

I. 매출액	10,002,561,888	10,214,840,363

제품매출	9,956,281,495	10,214,840,363

기타매출	46,280,393	-

II. 매출원가	8,328,153,722	9,006,562,049

기초제품재고액	486,199,478	-

당기제품제조원가	7,841,954,244	9,492,761,527

기말제품재고액	-	(486,199,478)

III. 매출총이익	1,674,408,166	1,204,888,734

IV. 판매비와관리비(주석10)	820,193,600	618,346,130

급여	448,733,551	91,660,000

복리후생비	1,312,000	-

여비교통비	21,737,948	15,632,252

접대비	18,006,800	19,245,700

통신비	1,186,424	947,059

수도광열비	471,880	1,797,052

세금과공과금	4,167,715	12,529,064

감가상각비	18,367,580	33,725,456

무형자산상각비	900,000	900,000

지급임차료	360,000	201,200

보험료	47,118,061	167,548,148

차량유지비	16,018,310	15,738,011

경상연구개발비	35,391,787	47,270,225

사무용품비	2,074,446	10,747,295

소모품비	17,768,872	30,547,871

지급수수료	67,215,221	52,510,520

광고선전비	-	28,818

대손상각비	64,836,400	91,026,400

리스료	54,526,605	26,291,059

V. 영업이익	854,214,566	589,932,184

VI. 영업외수익	220,022,260	717,728

이자수익	49,104	274,177

단기금융상품평가이익	2,898,050	-

외화환산이익	-	20,270

대손충당금환입	91,026,400	-

잡이익	126,048,706	423,281

VII. 영업외비용	340,950,943	339,819,113

이자비용	334,231,736	333,086,378

잡손실	6,719,207	6,732,735

VIII. 법인세비용차감전순이익	733,285,883	250,830,799

IX. 법인세비용	72,011,665	17,401,569

X. 당기순이익	661,274,218	233,429,230

자 본 변 동 표

제6기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지제5기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 에스테크엠 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	기타포괄 손익누계액	이 익 잉여금	총 계

2024.01.01 (전기초)	300,000,000	-	445,500,000	1,204,104,037	1,949,604,037

재평가잉여금 감액	-	-	(445,500,000)	-	(445,500,000)

무상증자	150,000,000	-	-	(150,000,000)	-

당기순이익	-	-	-	233,429,230	233,429,230

2024.12.31 (전기말)	450,000,000	-	-	1,287,533,267	1,737,533,267

2025.1.1 (당기초)	450,000,000	-	-	1,287,533,267	1,737,533,267

무상증자	225,000,000	-	-	(225,000,000)	-

유상증자	80,000,000	320,000,000	-	-	400,000,000

재평가잉여금	-	-	5,263,905,039	-	5,263,905,039

당기순이익	-	-	-	661,274,218	661,274,218

2025.12.31 (당기말)	755,000,000	320,000,000	5,263,905,039	1,723,807,485	8,062,712,524

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제6기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지제5기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 에스테크엠 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,254,502,345)	(1,671,113,409)

1. 당기순이익	661,274,218	233,429,230

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	308,390,396	372,276,042

감가상각비	195,946,631	280,349,642

무형자산상각비	900,000	900,000

대손상각비	64,836,400	91,026,400

기타비용	46,707,365	-

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(91,026,400)	-

대손충당금환입	91,026,400	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,133,140,559)	(2,276,818,681)

매출채권의 증감	(120,366,905)	(1,892,945,701)

미수금의 증감	(39,640,261)	(11,432,000)

선급비용의 증감	2,990,001	(2,990,001)

선급금의 증감	(220,760,202)	(90,051,414)

재고자산의 증감	(2,653,164,977)	(910,824,578)

매입채무의 증감	952,281,221	446,292,608

미지급금의 증감	12,567,360	(16,699,840)

당기법인세부채의 증감	58,465,239	22,164,173

예수금의 증감	(10,362,240)	10,027,020

선수금의 증감	(28,376,332)	28,500,000

미지급비용의 증감	(13,126,823)	57,494,412

임대보증금의 증감	10,000,000	-

장기미지급금의 증가	(83,646,640)	83,646,640

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,181,038,250	(936,240,730)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,214,858,816	1,151,743,586

단기대여금의 감소	341,580,000	834,000,000

단기금융상품의 감소	-	50,317,583

장기금융상품의 감소	-	210,626,003

장기대여금의 감소	255,420,297	-

임차보증금의 감소	-	56,800,000

장기미수금의 감소	617,858,519	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(33,820,566)	(2,087,984,316)

단기금융상품의 증가	1,370,566	-

단기대여금의 증가	-	1,084,564,370

장기금융상품의 증가	-	324,446,300

유형자산의 취득	2,350,000	40,278,727

기타보증금의 증가	30,100,000	-

장기미수금의 증가	-	638,694,919

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	59,278,356	2,285,161,644

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	400,000,000	8,813,661,644

단기차입금의 증가	-	5,664,861,644

장기차입금의 증가	-	3,148,800,000

유상증자	400,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(340,721,644)	(6,528,500,000)

단기차입금의 감소	251,861,644	-

장기차입금의 감소	88,860,000	6,528,500,000

IV. 현금의 증가(감소)	(14,185,739)	(322,192,495)

V. 기초의 현금	50,568,319	372,760,814

VI. 기말의 현금	36,382,580	50,568,319