GS리테일 분기보고서 (2023.09)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2011년 05월 26일	주식분할	보통주	61,600,000	1,000	-	주1)

2021년 07월 01일	-	보통주	27,717,922	1,000	-	주2)

주1) 액면가 5천원에서 1천원으로 액면분할 하였으며, 액면분할 전 주식의 총수는 15,400,000주이며, 액면분할 후 주식의 총수는 77,000,000주 입니다.주2) 2021년 7월 1일 당사와 (주)GS홈쇼핑이 합병됨에 따라, 2021년 7월 16일부로 기존 (주)GS홈쇼핑이 보유하고 있던 주식은 소멸되고, (주)GS리테일 신주가 발행 되었습니다. 발행된 신주 주식수는 27,717,922주이며, 액면가는 1,000원 입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)지에스리테일	회사채	공모	2019년 07월 30일	200,000	1.57	AA (한국신용평가, 한국기업평가)	2024년 07월 30일	미상환	한국투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)삼성증권(주)

(주)지에스리테일	회사채	공모	2020년 09월 14일	150,000	1.36	AA (한국신용평가, 한국기업평가)	2023년 09월 14일	상환	NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주)

(주)지에스리테일	회사채	공모	2022년 05월 04일	150,000	3.76	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 05월 04일	미상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한금융투자(주), 삼성증권(주), KB증권(주)-

(주)지에스리테일주1)	회사채(사회적채권)	공모	2022년 05월 04일	100,000	3.89	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2027년 05월 04일	미상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한금융투자(주), 삼성증권(주), KB증권(주)

(주)지에스리테일	기업어음증권	사모	2022년 12월 22일	50,000	5.40	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 06월 22일	상환	-

(주)지에스리테일	기업어음증권	사모	2023년 01월 16일	120,000	4.15	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 07월 18일	상환	-

(주)지에스리테일	기업어음증권	사모	2023년 01월 17일	50,000	4.12	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 07월 24일	상환	-

(주)지에스리테일	기업어음증권	사모	2023년 01월 27일	30,000	3.85	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 07월 27일	상환	-

(주)지에스리테일	회사채	공모	2023년 04월 26일	50,000	3.79	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 04월 26일	미상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한투자증권(주), 삼성증권(주), 미래에셋증권(주)

(주)지에스리테일	회사채	공모	2023년 04월 26일	100,000	3.88	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 04월 26일	미상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한투자증권(주), 삼성증권(주), 미래에셋증권(주)

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2021년 11월 30일	12,000	2.30	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 01월 24일	상환	-

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2022년 01월 10일	10,000	2.10	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 04월 08일	상환	-

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2022년 01월 24일	12,000	2.11	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 02월 24일	상환	-

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2022년 01월 28일	5,000	2.09	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 02월 03일	상환	-

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2022년 02월 24일	7,000	2.03	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 03월 24일	상환	-

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2022년 02월 25일	3,000	2.02	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 03월 08일	상환	-

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2022년 03월 24일	5,000	2.05	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 04월 20일	상환	-

파르나스호텔(주)	전자단기사채	사모	2022년 04월 08일	8,000	2.1	A2+(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 05월 10일	상환	-

파르나스호텔(주)	회사채	공모	2021년 04월 22일	120,000	1.88	A+ (한국기업평가,NICE신용평가)	2024년 04월 22일	미상환	KB증권NH투자증권

합 계	-	-	-	1,182,000	-	-	-	-	-

주1) 당사가 발행한 제34-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정 한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 당사가 발행한 제34-2회 무보증사채는 사회적 채권(Social Bond)으로 사회적으로 긍정적인 효과가 예상되는 적격 프로젝트에 자금을 사용하였습니다. 자세한 내용은 2022년 05월 04일 금융감독원에 제출한 증권발행실적보고서, 투자설명서과 2022년 05월 03일에 제출한 증권신고서(채무증권), 2023년 5월 3일 한국 거래소에 제출한 조달자금사용보고서와 영향보고서를 참고하시기 바랍니다. (2)기업어음증권, 단기사채 및 회사채 등 만기별 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 상기 기업어음증권 미상환 잔액은 전액 ㈜지에스리테일이 발행한 내역으로, 연결 회사 전체 기준과 동일합니다. 2-1) 단기사채 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000

합계	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000

2-2) 단기사채 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000

합계	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000

3-1) 회사채 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	200,000	100,000	100,000	-	-	-	600,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	200,000	200,000	100,000	100,000	-	-	-	600,000

3-2) 회사채 미상환 잔액(연결 기준)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	320,000	200,000	100,000	100,000	-	-	-	720,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	320,000	200,000	100,000	100,000	-	-	720,000

4-1) 신종자본증권 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

4-2) 신종자본증권 미상환 잔액(연결 기준)

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3-1) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제32-2회무보증 사채	2019.07.30	2024.07.30	200,000	2019.07.18	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함(부채비율 125.26%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자기자본의 13.19%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자산총계의 0.50%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스)

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 9월 6일(2023년 6월 30일 기준)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황 은 공시서류작성기준일입니다.

(작성기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제33회무보증 사채	2020.09.14	2023.09.14	150,000	2020.09.02	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 9월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함(부채비율 125.26%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자기자본의 13.19%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자산총계의 0.50%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스)

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 9월 6일(2023년 6월 30일 기준)

(작성기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-1회무보증 사채	2022.05.04	2025.05.04	150,000	2022.04.22	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 9월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함(부채비율 125.26%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자기자본의 13.19%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자산총계의 0.50%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스)

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 9월 6일(2023년 6월 30일 기준)

(작성기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-2회무보증 사채(사회적채권)	2022.05.04	2027.05.04	100,000	2022.04.22	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 9월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함(부채비율 125.26%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자기자본의 13.19%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자산총계의 0.50%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스)

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 9월 6일(2023년 6월 30일 기준)

(작성기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제35-1회무보증 사채	2023.04.26	2025.04.26	50,000	2023.04.14	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 9월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함(부채비율 125.26%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자기자본의 13.19%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자산총계의 0.50%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스)

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 9월 6일(2023년 6월 30일 기준)

(작성기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제35-2회무보증 사채	2023.04.26	2026.04.26	100,000	2023.04.14	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 9월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함(부채비율 125.26%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자기자본의 13.19%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함(자산총계의 0.50%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스)

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 9월 6일(2023년 6월 30일 기준)

(3-2) 주요종속회사 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

□ 파르나스호텔

(작성기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제31회무보증 사채	2021.04.22	2024.04.22	120,000	2021.04.12	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 9월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함(부채비율119.0 %)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내

이행현황	준수하여 이행함(자기자본의 57.5%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 50% 미만

이행현황	준수하여 이행함(자산총계의 0.019%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조변경 관련 상호출자 제한(지에스)

이행현황	준수하여 이행함(상호출자 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 9월 6일(2023년 6월 30일 기준)