GS리테일 분기보고서 (2026.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024년 11월 25일	무상감자	보통주	1,279,666	1,000	-	감자비율 : 1.22% 주1)

2024년 12월 02일	-	보통주	19,830,841	1,000	-	인적분할 주2)

주1) 2024년 10월 23일 개최된 임시주주총회의 결의를 통하여 당사가 보유한 자기주식 1,279,666주를 전량 소각하였으며, 상기 주식감소일자는 감자기준일입니다.주2) 2024년 파르나스호텔(주) 등 인적분할에 따른 주식감소로, 상기 주식감소일자는 감자등기일입니다.(감자비율 : 19.17167%)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2026년 02월 12일	80,000	3.20	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 02월 23일	상환	-

합 계	-	-	-	80,000	-	-	-	-	-

주) 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 기준 현재까지의 기간 중에 발행된 채무증권 내역입니다.

(2) 기업어음증권, 단기사채 및 회사채 등 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	240,000	60,000	-	-	-	-	500,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	200,000	240,000	60,000	-	-	-	-	500,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-2회무보증 사채(사회적채권)	2022.05.04	2027.05.04	100,000	2022.04.22	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 04월 06일(2025년 12월 31일 기준)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2026년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제35-2회무보증 사채	2023.04.26	2026.04.26	100,000	2023.04.14	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 04월 06일(2025년 12월 31일 기준)

주) 본 분기보고서 제출일(2026년 5월 15일) 기준 상환이 완료되었습니다.

(작성기준일 : 2026년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제36-1회무보증 사채	2024.11.29	2026.11.29	100,000	2024.11.19	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 04월 06일(2025년 12월 31일 기준)

(작성기준일 : 2026년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제36-2회무보증 사채	2024.11.29	2027.11.29	100,000	2024.11.19	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 04월 06일(2025년 12월 31일 기준)

(작성기준일 : 2026년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제37-1회무보증 사채	2025.05.08	2027.05.08	40,000	2025.04.23	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 04월 06일(2025년 12월 31일 기준)

(작성기준일 : 2026년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제37-2회무보증 사채	2025.05.08	2028.05.08	60,000	2025.04.23	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 04월 06일(2025년 12월 31일 기준)