GS리테일 분기보고서 (2025.09)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024년 11월 25일	무상감자	보통주	1,279,666	1,000	-	감자비율 : 1.22% 주1)

2024년 12월 02일	-	보통주	19,830,841	1,000	-	인적분할 주2)

주1) 2024년 10월 23일 개최된 임시주주총회의 결의를 통하여 당사가 보유한 자기주식 1,279,666주를 전량 소각하였으며, 상기 주식감소일자는 감자기준일입니다.주2) 당사는 2024년 10월 23일 개최된 임시주주총회에서 파르나스호텔(주)와 (주)후레쉬미트 인적 분할 안건이 승인됨에 따라, 관련 절차를 거쳐 2024년 12월 중 인적분할을 완료하였습니다. 분할비율은 2023년 12월 31일자 재무상태표를 기준으로 분할대상 사업부문의 순자산 장부가액을 분할 전 순자산 장부가액으로 나누어 산정되었습니다. 상기 주식 감자일자는 분할등기일입니다. (감자비율 : 19.17167%)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)지에스리테일	회사채	공모	2022년 05월 04일	150,000	3.76	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 05월 04일	상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한금융투자(주), 삼성증권(주), KB증권(주)-

(주)지에스리테일주1)	회사채(사회적채권)	공모	2022년 05월 04일	100,000	3.89	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2027년 05월 04일	미상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한금융투자(주), 삼성증권(주), KB증권(주)

(주)지에스리테일	회사채	공모	2023년 04월 26일	50,000	3.79	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 04월 26일	상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한투자증권(주), 삼성증권(주), 미래에셋증권(주)

(주)지에스리테일	회사채	공모	2023년 04월 26일	100,000	3.88	AA (한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 04월 26일	미상환	한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한투자증권(주), 삼성증권(주), 미래에셋증권(주)

(주)지에스리테일	회사채	공모	2024년 11월 29일	100,000	3.07	AA (한국기업평가, 한국신용평가)	2026년 11월 29일	미상환	NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

(주)지에스리테일	회사채	공모	2024년 11월 29일	100,000	3.03	AA (한국기업평가, 한국신용평가)	2027년 11월 29일	미상환	NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 01월 10일	50,000	3.18	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 02월 04일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 01월 10일	50,000	3.18	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 02월 04일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 01월 10일	100,000	3.18	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 02월 04일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 01월 31일	200,000	3.39	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 02월 03일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 02월 10일	150,000	3.20	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 05월 08일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 02월 10일	150,000	3.20	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 05월 08일	상환	-

(주)지에스리테일	회사채	공모	2025년 05월 08일	40,000	2.61	AA (한국신용평가, NICE신용평가)	2027년 05월 08일	미상환	KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주), 신한투자증권(주), NH투자증권(주),

(주)지에스리테일	회사채	공모	2025년 05월 08일	60,000	2.66	AA (한국신용평가, NICE신용평가)	2028년 05월 08일	미상환	KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주), 신한투자증권(주), NH투자증권(주),

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 05월 08일	100,000	2.89	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 05월 23일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 05월 09일	100,000	2.89	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 05월 16일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 05월 19일	50,000	2.87	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 05월 27일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 05월 20일	50,000	2.87	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 06월 17일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 06월 10일	50,000	2.76	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 06월 16일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 06월 10일	50,000	2.76	A1 (한국기업평가, 한국신용평가)	2025년 06월 24일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 06월 30일	100,000	2.99	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 01일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 06월 30일	50,000	2.99	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 02일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 07월 21일	100,000	2.59	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 22일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 07월 11일	100,000	2.69	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 15일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 07월 11일	50,000	2.69	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 14일	상환	-

(주)지에스리테일	전자단기사채	사모	2025년 07월 21일	100,000	2.59	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 22일	상환	-

(주)지에스리테일주2)	전자단기사채	사모	2025년 09월 09일	30,000	2.60	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 10월 15일	미상환	-

(주)지에스리테일주2)	기업어음증권	사모	2025년 09월 09일	30,000	2.60	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 10월 15일	미상환	-

(주)지에스리테일주2)	전자단기사채	사모	2025년 09월 09일	100,000	2.71	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 10월 13일	미상환	-

(주)지에스리테일주2)	전자단기사채	사모	2025년 09월 10일	60,000	2.71	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 10월 14일	미상환	-

(주)지에스리테일주2)	전자단기사채	사모	2025년 09월 10일	50,000	2.71	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 10월 14일	미상환	-

(주)지에스리테일주2)	전자단기사채	사모	2025년 09월 10일	30,000	2.71	A1 (한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 10월 14일	미상환	-

합 계	-	-	-	2,600,000	-	-	-	-	-

주1) 당사가 발행한 제34-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 당사가 발행한 제34-2회 무보증사채는 사회적 채권(Social Bond)으로 사회적으로 긍정적인 효과가 예상되는 적격 프로젝트에 자금을 사용하였습니다. 자세한 내용은 2022년 5월 4일 금융감독원에 제출한 증권발행실적보고서, 투자설명서과 2022년 5월 3일에 제출한 증권신고서(채무증권), 2023년 5월 3일 한국거래소에 제출한 ESG인증평가보고서(최종 및 사회적 채권 발행자금 사용현황 보고서)를 참고하시기 바랍니다.주2) 본 분기보고서 제출일(2025년 11월 14일) 기준 상환이 완료되었습니다.

(2)기업어음증권, 단기사채 및 회사채 등 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	30,000	-	-	-	-	-	-	30,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	30,000	-	-	-	-	-	-	30,000

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	270,000	-	-	-	270,000	500,000	230,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	270,000	-	-	-	270,000	500,000	230,000

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	100,000	240,000	160,000	-	-	-	-	500,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	100,000	240,000	160,000	-	-	-	-	500,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-2회무보증 사채(사회적채권)	2022.05.04	2027.05.04	100,000	2022.04.22	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 08월 26일(2025년 06월 30일 기준)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제35-2회무보증 사채	2023.04.26	2026.04.26	100,000	2023.04.14	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 08월 26일(2025년 06월 30일 기준)

(작성기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제36-1회무보증 사채	2024.11.29	2026.11.29	100,000	2024.11.19	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 08월 26일(2025년 06월 30일 기준)

(작성기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제36-2회무보증 사채	2024.11.29	2027.11.29	100,000	2024.11.19	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 08월 26일(2025년 06월 30일 기준)

(작성기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제37-1회무보증 사채	2025.05.08	2027.05.08	40,000	2025.04.23	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 08월 26일(2025년 06월 30일 기준)

(작성기준일 : 2025년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제37-2회무보증 사채	2025.05.08	2028.05.08	60,000	2025.04.23	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2025년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수하여 이행함

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하

이행현황	준수하여 이행함

자산처분 제한현황	계약내용	자산 처분제한 자산총계의 70% 이하

이행현황	준수하여 이행함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생

이행현황	준수하여 이행함(지배구조 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025년 08월 26일(2025년 06월 30일 기준)