모헨즈 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

주석

제55기 당분기 2024년 09월 30일 현재
제54기 2023년 12월 31일 현재
회사명: 주식회사 모헨즈

1. 회사의 개요

주식회사 모헨즈(이하 "회사")의 개요는 다음과 같습니다. (1) 회사의 설립 연월일 : 1970년 11월 24일 (2) 주요사업내용 : ① 레미콘의 제조 , 판매 및 시멘트 판매업 ② 철근 판매업 (3) 본사 및 주요사업장의 소재지 본사 및 천안공장 : 충남 천안시 동남구 풍세면 잔다리길 56번길 당진공장 : 충남 당진시 면천로 98-23(구룡동) 서천공장 : 충남 서천군 비인면 갯벌체험로695번길 138-18 보령공장 : 충남 보령시 청소면 충청수영로 283 대전공장 : 대전광역시 유성구 유성대로 1430 서울사무소 : 서울시 강남구 논현로28길 40(도곡동) (4) 대표이사 : 김형민 (5) 대주주의 성명 및 지분비율

주주명	소유주식수	지분율(%)

김 기 수	3,496,026	32.01

김 기 준	20,500	0.19

문 대 원	70,000	0.64

송 종 갑	13,600	0.12

이 영 환	65,000	0.61

기 타	7,254,874	66.43

합 계	10,920,000	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2.1 재무제표의 작성기준

회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 유의적 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 주석 2.2.1에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향과 주석 2.2.3에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.2.1 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 보고기간종료일 현재 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품

4.1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산을 제외한 회사가 보유한 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가로 측정하는 채무상품

매출채권및기타채권	7,535,571	7,655,748

단기금융상품	4,500,000	7,000,000

장기금융상품	9,000	9,000

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 채무상품

국공채	-	160

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품

시장성 없는 주식	792,091	792,091

레미콘조합출자금	34,000	34,000

합계	12,870,662	15,490,999

유동성	11,795,809	14,421,146

비유동성	1,074,853	1,069,853

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장 및 비상장 회사 지분에 대한 투자가 포함됩니다. 회사는 이러한 투자를 전략적인 속성을 가진 것으로 고려하기때문에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며 이후에 취소할 수 없도록 지정되었습니다.

기타포괄손익-공정가치(FVOCI)측정 채무상품에는 상장된 정부 및 회사채에 대한 투자가 포함됩니다. 이러한 채무상품의 공정가치는 활성시장에서 공시된 가격을 참고하여 결정됩니다.

4.2 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가(AC) 측정 금융부채

매입채무및기타채무	4,346,285	4,594,736

유동이자부차입금

리스부채	94,000	102,980

비유동성이자부차입금

리스부채	301,348	345,048

합계	4,741,633	5,042,764

유동성	4,325,285	4,582,716

비유동성	416,348	460,048

4.3 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가(AC) 측정 금융자산

이자수익	125,193	80,424

대손상각비환입(손상)	(116,339)	(26,340)

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 금융자산

이자수익	11	9

상각후원가(AC) 측정 금융부채

이자비용	(304)	(587)

리스부채이자비용	(17,160)	(2,042)

순손익 합계	(8,599)	51,464

4.4 위험관리활동4.4.1 자본관리

회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본은 발행자본, 주주에 귀속되는 기타 잉여금을 포함합니다.

회사는 자본유지요건의 요구사항과 경제적 상황 변화의 관점에서 자본구조를 관리하고 조정합니다. 자본구조를 유지 및 조정하기 위해, 회사는 주주 배당을 조정하거나, 주주에 자본 반환 또는 신주 발행을 할 수 있습니다. 회사는 기어링 비율(gearing ratio)을 사용하여 자본을 모니터합니다. 기어링 비율은 순부채를 총자본과 순부채의 합계로 나눈 비율입니다. 회사의 순부채는 매입채무및기타채무와 이자부차입금에서 현금과 단기예치금을 차감합니다. 또한 중단 영업은 제외합니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무및기타채무	4,346,285	4,594,736

이자부차입금	395,349	448,028

차감: 현금과 단기예치금	(5,260,928)	(9,415,903)

순부채(A)	(519,294)	(4,373,139)

순자본(B)	20,870,519	20,597,658

자본과 부채 합계(C=A+B)	20,351,225	16,224,519

기어링 비율(gearing ratio)(A/C)	(2.55%)	(26.95%)

당기와 전기에 자본관리 목적, 정책, 절차에 변동사항은 없었습니다.

4.4.2 재무위험관리회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있습니다. 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다.

① 환율위험회사는 외화금융자산 및 외화금융부채 상품을 보유하고 있지 않으므로 직접적으로 환위험에 노출되어 있지는 않습니다.② 이자율 위험

회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

③ 상품가격위험

회사가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 회사는 중요한 투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 회사는 주요하게 매출채권, 기타채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 대여금, 기타 금융상품 등 재무 및 투자활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

① 매출채권

고객신용위험은 회사의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있습니다.

② 금융상품 및 예치금

은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 회사의 정책에 따라 자금부가 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도안에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에 따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다.

(3) 유동성 위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 여러가지 대책을 강구하고 있습니다.

아래 표는 계약상 할인되지 않은 부채에 기초한 회사의 금융 부채의 만기 구성을 요약한 것입니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

1년 이내	1년 이상	합계	1년 이내	1년 이상	합계

매입채무및기타채무	4,231,285	115,000	4,346,285	4,479,736	115,000	4,594,736

리스부채	112,610	328,770	441,380	106,528	404,640	511,168

합계	4,343,895	443,770	4,787,665	4,586,264	519,640	5,105,904

4.5 금융상품별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금및현금성자산	760,928	(*1)	2,415,903	(*1)

매출채권및기타채권	7,535,571	(*1)	7,655,748	(*1)

단기금융상품	4,500,000	(*1)	7,000,000	(*1)

장기금융상품	9,000	(*1)	9,000	(*1)

시장성 없는 주식	792,091	792,091	792,091	792,091

조합출자금	34,000	34,000	34,000	34,000

국공채	-	-	160	160

합계	13,631,590	17,906,902

금융부채:

매입채무및기타채무	4,346,285	(*1)	4,594,736	(*1)

리스부채	395,349	(*2)	448,028	(*2)

합계	4,741,634	5,042,764

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.6 공정가치 서열체계

공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.

수준1:활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준2:직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정 가치

수준3:관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

회사는 반복적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 회사의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3

공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산

시장성 없는 주식	792,091	-	-	792,091

조합출자금	34,000	-	-	34,000

합계	826,091	-	-	826,091

공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

당분기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

(전기말)

(단위 : 천원)

구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3

공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산

국공채	160	160	-	-

시장성 없는 주식	792,091	-	-	792,091

조합출자금	34,000	-	-	34,000

합계	826,251	160	-	826,091

공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

전기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

당분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수범위

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품

(주)코모텍	791,590	3	현금흐름할인법	영구성장률	0.0%

가중평균자본비용	11.21%

기타 시장성 없는 주식	501	3	(*)

조합출자금	34,000	3	(*)

합계	826,091

(*) 회사는 당분기말 현재 수준3으로 구분된 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 중 시장성이 없고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 제한(추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없고적용할 할인율을 신뢰성 있게 산정할 수 없는 경우)되었거나, 그 비중이 매우 작아 공정가치 측정의 효익이 없다고 판단한 지역레미콘조합출자금 및 일부 시장성 없는 주식에 대하여 취득원가를 최선의 추정치로 판단하고 있습니다.

공정가치로 측정되는 수준 3에 해당하는 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초금액	기초금액	취득, 처분, 대체	실현/미실현(순액)	다른수준 으로의분류	기말금액

당기손익	기타자본

당분기	금융자산	826,091	-	-	-	-	826,091

금융부채	-	-	-	-	-	-

전분기	금융자산	864,489	-	-	-	-	864,489

금융부채	-	-	-	-	-	-

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금	5,288	2,200

요구불예금	749,193	2,407,047

당좌예금	6,448	6,656

재무상태표상 현금 및 현금성자산	760,928	2,415,903

현금흐름표상 현금 및 현금성자산	760,928	2,415,903

6. 장ㆍ단기금융상품

6.1 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

정기예금	4,500,000	-	4,500,000	7,000,000	-	7,000,000

당좌개설보증금	-	9,000	9,000	-	9,000	9,000

합계	4,500,000	9,000	4,509,000	7,000,000	9,000	7,009,000

6.2 사용이 제한된 예금당분기말 현재 당좌개설보증금 9,000천원은 사용이 제한되어 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역

7.1 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

국공채	-	-	-	160	-	160

지분상품과 출자금	-	826,091	826,091	-	826,091	826,091

합 계	-	826,091	826,091	160	826,091	826,251

7.2 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역당분기말과 전기말 현재 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	종목	장부가액

당분기말	전기말

시장성없는 증권	애니케스트(주)	1	1

경남기업	1	1

대전충남레미콘조합등	34,000	34,000

범양자산관리(주)	499	499

(주)코모텍	791,590	791,590

합계	826,091	826,091

7.3 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역당분기와 전분기 중 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액	826,091	864,489

취득	-	-

처분	-	-

평가차익(손실)	-	-

기말 장부금액	826,091	864,489

8. 매출채권및기타채권8.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

매출채권	7,238,283	-	7,238,283	7,283,371	-	7,283,371

미수금	55,053	-	55,053	14,225	-	14,225

미수수익	2,473	-	2,473	123,390	-	123,390

장기대여금	-	3,290	3,290	-	8,290	8,290

보증금	-	236,472	236,472	-	226,472	226,472

합계	7,295,809	239,762	7,535,571	7,420,986	234,762	7,655,748

8.2 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

매출채권및기타채권 총장부금액:

매출채권 총장부금액	8,780,376	945,258	9,725,634	8,709,125	945,258	9,654,383

기타채권 총장부금액	205,626	239,762	445,388	285,715	234,762	520,477

매출채권및기타채권 합계	8,986,002	1,185,020	10,171,022	8,994,840	1,180,020	10,174,860

대손충당금:

매출채권	(1,542,093)	(945,258)	(2,487,351)	(1,425,754)	(945,258)	(2,371,012)

기타채권	(148,100)	-	(148,100)	(148,100)	-	(148,100)

대손충당금 합계	(1,690,193)	(945,258)	(2,635,451)	(1,573,854)	(945,258)	(2,519,112)

매출채권및기타채권 순장부금액	7,295,809	239,762	7,535,571	7,420,986	234,762	7,655,748

8.3 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

매출채권 (유동)	매출채권 (비유동)	기타채권 (유동)	매출채권 (유동)	매출채권 (비유동)	기타채권 (유동)

기초	1,425,754	945,258	148,100	1,377,991	945,258	148,100

당기설정(환입)	116,339	-	-	26,340	-	-

채권제각	-	-	-	-	-	-

기말	1,542,093	945,258	148,100	1,404,331	945,258	148,100

9. 재고자산

9.1 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액

원재료	849,479	-	849,479	728,364	-	728,364

저장품	79,647	-	79,647	42,899	-	42,899

합계	929,126	-	929,126	771,263	-	771,263

9.2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 없습니다.

10. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	13,416	-

선급비용	41,245	38,682

합계	54,661	38,682

11. 관계기업투자

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.11.1 관계기업투자회사명 및 주요 영업활동 등

(단위:천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	장부금액	손상차손누계액

당분기말	전기말	당분기말	전기말

테라피정보통신(주)	한국	서비스	-	-	2,000,000	2,000,000

11.2 관계기업투자내역

(단위:천원)

회사명	주식수	지분율	취득가액	순자산가액	장부가액

당분기말	전기말

테라피정보통신(주)	40,800주	23.60%	2,000,000	-	-	-

(주1) 피투자회사는 연락두절되어 재무제표 등 입수 불가능합니다.

12. 종속기업 투자12.1 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액

덕원산업(주)	한국	레미콘제조	55.50%	2,779,179	63.47%	3,178,039

회사는 한국채택국제회계기준 적용 이전의 회계기준에 따른 개별재무제표에서는 종속기업 등에 대하여 지분법을 적용하여 평가하였으나, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"에 따라 별도재무제표 작성시 종속기업에 대하여 2010년 1월 1일(전환일) 현재의 장부가액을 간주원가로 채택하여 원가법을 적용하였습니다.한편, 당분기 중 회사는 종속회사 덕원산업(주) 보통주 70,000주를 2,870,000천원에 처분하여 2,471,140천원을 처분이익으로 인식하였습니다.

12.2 종속회사에 대한 당분기 및 전기의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	덕원산업(주)

당분기	전기

자산총액	43,466,232	41,510,213

부채총액	14,937,956	16,709,146

자본총액	28,528,276	24,801,067

매출액(*)	46,097,981	44,634,001

영업이익(*)	4,391,720	4,259,615

당분기순이익(*)	3,720,976	3,780,433

(*) 전기의 손익항목은 전분기 금액입니다.

13. 유형자산13.1 취득과 처분

당분기중 회사는 748,054천원(전분기: 230,558천원)의 유형자산을 취득하였습니다. 회사는 당분기 및 전분기중 자본화된 차입원가 금액은 없습니다.또한, 당분기중 처분된 유형자산은 없으며, 전분기 중 48,641천원에 해당하는 자산이 처분되었는 바, 이로 인하여 전분기에 23,134천원의 처분이익을 인식하였습니다.

13.2 당분기와 전분기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계

기초 순장부금액	1,151,032	2,532,963	624,452	592,869	234,500	5,135,816

취득/자본적지출	-	5,615	443,400	72,174	226,865	748,054

처분	-	-	-	-	-

대체	-	-	429,500	14,221	(443,721)	-

감가상각비	-	(104,296)	(154,717)	(154,409)	-	(413,422)

당분기말 순장부금액	1,151,032	2,434,282	1,342,635	524,855	17,644	5,470,448

취득원가	1,151,032	5,132,148	7,204,927	3,769,324	17,644	17,275,075

감가상각누계액	-	(2,697,866)	(5,862,292)	(3,244,469)	-	(11,804,627)

(전분기)

(단위:천원)

구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계

기초 순장부금액	1,140,975	2,513,279	750,514	547,966	-	4,952,733

취득/자본적지출	-	25,000	-	205,558	-	230,558

처분	(5,793)	(42,847)	-	(1)	-	(48,641)

대체	-	-	-	-	-	-

감가상각비	-	(104,318)	(94,478)	(145,812)	-	(344,608)

당분기말 순장부금액	1,135,182	2,391,114	656,036	607,711	-	4,790,042

취득원가	1,135,182	4,924,695	6,332,027	3,647,262	-	16,039,166

감가상각누계액	-	(2,533,581)	(5,675,991)	(3,039,552)	-	(11,249,124)

13.3 보험가입자산회사는 당분기말 현재 건물 및 기계장치에대하여 3,578,700천원의 보험을 삼성화재보험(주)에 가입하고 있습니다.

13.4 담보제공된 유형자산회사는 하나은행 차입금 한도와 관련하여 토지 및 건물을 담보(채권최고액 1,300,000천원)로 제공하고 있습니다.

14. 투자부동산

14.1 당분기와 전분기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	토지	건물	합계

기초 순장부금액	1,656,695	298,319	1,955,014

취득	-	-	-

처분	-	-	-

대체	-	-	-

감가상각비	-	(5,354)	(5,354)

당분기말 순장부금액	1,656,695	292,965	1,949,660

취득원가	1,656,695	346,274	2,002,969

감가상각누계액	-	(53,309)	(53,309)

(전분기)

(단위:천원)

구분	토지	건물	합계

기초 순장부금액	1,656,695	486,107	2,142,802

취득	-	-	-

처분	-	-	-

대체	-	-	-

감가상각비	-	(10,277)	(10,277)

당분기말 순장부금액	1,656,695	475,830	2,132,525

취득원가	1,656,695	548,112	2,204,807

감가상각누계액	-	(72,282)	(72,282)

14.2 투자부동산 관련 손익회사의 투자부동산과 관련하여 당분기 및 전분기 인식한 임대수입은 각각 10,800천원및 10,800천원입니다. 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 공시는 생략하였습니다.

15. 리스회사는 부동산(사무실 및 사택)을 리스하고 있으며, 회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

15.1 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산

부동산(건물)	387,979	447,900

리스부채

유동	94,000	102,980

비유동	301,348	345,048

합계	395,348	448,028

15.2 당분기 및 전분기 중 리스거래로 인한 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 순장부금액	447,900	111,219

신규사용권자산인식	26,257	9,343

리스계약변경및해지	(4,668)	(4,281)

감가상각비	(81,510)	(83,547)

기말 순장부금액	387,979	32,734

취득원가	477,585	479,143

감가상각누계액	(89,606)	(446,409)

15.3 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산:

사용권자산 감가상각비	81,510	83,547

리스부채:

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	17,160	2,042

기타:

변동리스료(제조경비에 포함)	2,551,770	3,018,735

15.4 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

리스부채의 상환금액	91,370	84,620

15.5 리스부채의 기간별 구분당분기말과 전기말 현재 리스부채의 기간별 구분내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

구분	1년 이하	1년초과	합계

리스부채	94,000	301,348	395,348

(전기말)

(단위:천원)

구분	1년 이하	1년초과	합계

리스부채	102,980	345,048	448,028

16. 무형자산

16.1 무형자산 회원권의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기초 순장부금액	298,718	228,718

취득	722,859	-

처분	-	-

손상	-	-

기말 순장부금액	1,021,577	228,718

취득원가	1,048,477	255,618

손상차손누계액	(26,900)	(26,900)

16.2 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사

회사는 현금창출단위의 회수가능액을 기초하여 판단하였습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산(회원권) 전체의 장부금액과 비교하여 회수가능액과의 차이는 유의적이지 아니합니다.

17. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

매입채무	3,463,082	-	3,463,082	3,388,570	-	3,388,570

미지급금	10,000	-	10,000	10,000	-	10,000

미지급비용	758,203	-	758,203	1,081,166	-	1,081,166

임대보증금	-	115,000	115,000	-	115,000	115,000

합계	4,231,285	115,000	4,346,285	4,479,736	115,000	4,594,736

18. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

선수금	319,952	359,835

예수금	73,445	84,165

예수부가가치세	146,678	261,170

합계	540,075	705,170

19. 종업원급여회사는 임직원을 위한 확정급여퇴직연금제도를 운영하고 있으며 별도의 사외적립자산이 수탁자에 의하여 기금형태로 운용되고 있습니다.

19.1 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

급여	2,508,427	2,482,689

확정급여형 퇴직급여비용	337,011	307,017

퇴직공로금	3,000,000	-

합계	5,845,438	2,789,706

19.2 당분기말과 전기말 현재 재무제표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여부채의 현재가치	2,312,375	3,886,996

사외적립자산의 공정가치	(850,048)	(838,870)

확정급여부채	1,462,326	3,048,126

회사는 우리은행과 하나은행의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 회사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다. 확정급여제도의 운영으로 회사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

19.3 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	확정급여채무	사외적립자산공정가치	순확정급여(자산)부채

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

기초 장부금액	3,886,996	3,703,409	(838,870)	(809,545)	3,048,126	2,893,864

계열사전입 등	-	93,582	-	-	-	93,582

소계	3,886,996	3,796,991	(838,870)	(809,545)	3,048,126	2,987,446

(당기비용으로 인식)

당기근무원가	291,998	252,429	-	-	291,998	252,429

이자원가(수익)	61,267	73,093	(16,254)	(18,506)	45,013	54,587

소계	353,265	325,523	(16,254)	(18,506)	337,011	307,016

(기타포괄손익으로 인식)

보험수리적손(익)	-	-	-	-	-	-

(기타)

납부한 기여금	-	-	-	-	-	-

급여지급	(1,927,886)	(631,082)	5,076	280	(1,922,810)	(630,802)

계열사전출등	-	-	-	-	-	-

소계	(1,927,886)	(631,082)	5,076	280	(1,922,810)	(630,802)

당분기말 장부금액	2,312,375	3,491,432	(850,048)	(827,771)	1,462,326	2,663,661

19.4 사외적립자산의 구성내역

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

퇴직연금운용자산	849,112	832,858

현금성자산 및 정기예금	849,112	832,858

국민연금전환금	936	6,012

합계	850,048	838,870

20. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

수권주식수	24,000,000주	24,000,000주

주당금액	500원	500원

발행주식수	10,920,000주	10,920,000주

보통주자본금	5,460백만원	5,460백만원

21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금의 구성내역은 전액 주식발행초과금으로 구성되어 있습니다.

22. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재의 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

22.1 기타자본항목

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말	비고

종속회사와의 거래 등	954,639	954,639	투자주식처분이익 및 지분변동차액 등

22.2 기타포괄손익누계액

22.2.1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

지분법자본변동	(747,049)	(747,049)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실	(39,287)	(39,287)

합계	(786,336)	(786,336)

22.2.2 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	(786,336)	(747,822)

증가	-	(117)

감소	-	-

기말금액	(786,336)	(747,939)

23. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

미처분이익잉여금	11,471,671	11,198,810

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익

회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제품매출	상품매출	합 계	제품매출	상품매출	합 계

레미콘매출	28,163,932	173,676	28,337,609	37,799,931	89,892	37,889,823

기타매출	-	-	-	-	-	-

합계	28,163,932	173,676	28,337,609	37,799,931	89,892	37,889,823

지리적 시장

한국	28,163,932	173,676	28,337,609	37,799,931	89,892	37,889,823

해외	-	-	-	-	-	-

합계	28,163,932	173,676	28,337,609	37,799,931	89,892	37,889,823

수익인식시기

한 시점에 인식	28,163,932	173,676	28,337,609	37,799,931	89,892	37,889,823

기간에 걸쳐 인식	-	-	-	-	-	-

합계	28,163,932	173,676	28,337,609	37,799,931	89,892	37,889,823

회사는 고객과의 계약에서 생기는 수취채권에 대해 당분기와 전분기에 각각 116,339천원 및 26,340천원의 손상차손을 인식하고 포괄손익계산서의 판매비와관리비에 표시하였습니다.

25. 매출액 및 매출원가

당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액:

제품매출액	8,640,318	28,163,932	11,365,428	37,799,931

상품매출액	24,010	173,676	43,196	89,892

매출액 합계	8,664,327	28,337,609	11,408,624	37,889,823

매출원가:

제품매출원가	8,156,516	25,747,435	9,476,967	30,556,080

상품매출원가	23,421	167,956	42,141	87,950

매출원가 합계	8,179,938	25,915,391	9,519,108	30,644,030

26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	224,079	674,831	268,123	764,866

퇴직급여(주1)	22,027	3,086,379	40,426	95,701

복리후생비	36,697	121,280	44,298	112,285

교육훈련비	-	115	-	523

여비교통비	5,766	15,158	2,811	5,351

통신비	2,725	9,506	3,597	10,935

소모품비	4,360	11,241	2,951	8,842

세금과공과	17,058	30,961	7,826	21,894

사용료	15,896	47,687	15,416	46,247

감가상각비	16,963	53,002	17,445	53,314

사용권자산상각비	22,168	66,503	24,858	74,575

수선비	-	590	-	-

차량유지비	10,880	50,361	8,964	30,859

지급수수료	28,255	120,245	27,674	141,791

교제비	67,000	171,762	49,611	109,684

도서인쇄비	899	1,007	-	463

판매수수료	-	7,309	16,303	60,814

대손상각비	-	116,339	-	26,340

합계	474,773	4,584,276	530,303	1,564,484

(주1) 당분기 퇴직급여 금액은 퇴직공로금 30억원이 포함되어 있습니다.

27. 주요 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	매출원가	판매비와관리비	합계

재고자산의 변동	(157,863)	-	(157,863)

원재료의 구입	17,133,260	-	17,133,260

상품의매입	167,956	-	167,956

급여	1,833,596	674,831	2,508,427

퇴직급여	250,632	3,086,379	3,337,011

복리후생비	222,801	121,280	344,081

사용료	70,051	47,687	117,738

지급수수료	192,400	120,245	312,645

운반도급료	3,771,086	3,771,086

수선비	506,224	590	506,814

세금과공과	130,248	30,961	161,210

감가상각비	365,774	53,002	418,776

사용권자산상각비	15,007	66,503	81,510

유류비	729,442	729,442

전력비	278,934	278,934

기타	405,844	382,797	788,641

합계	25,915,391	4,584,277	30,499,668

(전분기)

(단위:천원)

구분	매출원가	판매비와관리비	합계

재고자산의 변동	53,308	-	53,308

원재료의 구입	21,098,698	-	21,098,698

상품의매입	87,950	-	87,950

급여	1,717,823	764,866	2,482,689

퇴직급여	211,316	95,701	307,017

복리후생비	216,088	112,285	328,373

사용료	61,340	46,247	107,587

지급수수료	98,660	141,791	240,451

운반도급료	4,570,201	-	4,570,201

수선비	550,832	-	550,832

세금과공과	98,891	21,894	120,785

감가상각비	301,572	53,314	354,886

사용권자산상각비	8,972	74,575	83,547

유류비	987,670	-	987,670

전력비	281,324	-	281,324

기타	299,385	253,811	553,196

합계	30,644,030	1,564,484	32,208,514

28. 금융수익과 금융원가당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	3,476	125,204	31,611	80,433

금융수익 합계	3,476	125,204	31,611	80,433

금융원가:

이자비용	-	(304)	-	(587)

리스부채이자	(5,557)	(17,160)	(471)	(2,042)

금융원가 합계	(5,557)	(17,464)	(471)	(2,629)

순 금융수익(원가)	(2,081)	107,740	31,140	77,804

29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업외수익:

유형자산처분이익	-	-	-	23,134

리스자산변경(해지)이익	60	60	-	37

임대수익	3,600	10,800	3,600	10,800

잡이익	4,145	5,638	1,503	5,949

기타영업외수익 합계	7,805	16,497	5,103	39,920

기타영업외비용:

기부금	1,000	5,100	3,700	6,200

잡손실	1	17	4	10

기타영업외비용 합계	1,001	5,117	3,704	6,210

30. 종속기업투자주식손익당분기 및 전분기 종속기업투자주식손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

종속기업투자주식처분이익	2,471,140	-

31. 법인세비용

회사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

당분기와 전분기에 대한 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당분기법인세부담액	-	785,194

전기법인세의 조정사항	858	4,312

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	154,482	139,135

자본에 직접 반영된 법인세효과	-	(117)

법인세비용 합계	155,340	928,524

32. 주당이익

회사의 기본주당이익의 계산에 사용된 이익, 주식 관련 정보 및 주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기본주당순이익 계산에 이용된 손익:

보통주 귀속 당분기순이익	14,339,157	272,861,039	1,391,752,290	4,864,299,020

기본주당순익 계산을 위한 가중평균유동보통주식수:

발행주식수	10,920,000	10,920,000	10,920,000	10,920,000

가중평균유통보통주식수	10,920,000	10,920,000	10,920,000	10,920,000

주당순이익	1	25	127	445

기본주당순이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 한편, 회사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

33. 현금흐름표

33.1 당분기와 전분기 중 회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

당분기순이익	272,861	4,864,299

현금유출 없는 비용등의 가산:	1,126,441	1,702,942

법인세비용	155,340	928,524

이자비용	304	587

리스부채이자	17,160	2,042

퇴직급여	337,011	307,017

감가상각비	418,776	354,885

사용권자산상각비	81,510	83,547

대손상각비	116,339	26,340

현금유입 없는 수익등의 차감:	(2,596,404)	(103,604)

이자수익	125,204	80,433

유형자산처분이익	-	23,134

사용권자산해지이익	60	37

종속기업투자주식처분이익	2,471,140	-

영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동:	(2,622,277)	(2,552,993)

매출채권의감소(증가)	(71,251)	(1,637,367)

미수금의감소(증가)	(40,828)	(15,880)

선급금의감소(증가)	(13,416)	3,800

선급비용의감소(증가)	(2,563)	(4,529)

재고자산의감소(증가)	(157,863)	53,308

매입채무의증가(감소)	74,512	(532,638)

부가가치세예수금의증가(감소)	(114,492)	79,163

예수금의증가(감소)	(10,720)	3,198

미지급비용의증가(감소)	(322,963)	(40,194)

선수금의증가(감소)	(39,883)	75,365

퇴직금의지급	(1,927,886)	(631,081)

확정급여채무의 승계	-	93,581

사외적립자산의감소(증가)	5,076	281

영업에서 창출된 현금	(3,819,379)	3,910,644

34. 특수관계자 거래 등

34.1 당분기말과 전기말 현재 회사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

종속기업	덕원산업(주)	덕원산업(주)

관계기업	(주)테라피정보통신	(주)테라피정보통신

기타특수관계자	(주)코모텍, 서진레미콘(주)	(주)코모텍, 서진레미콘(주)

대표이사 및 대주주	김형민, 김기수	김형민, 김기수

34.2 당분기와 전분기 중 회사와 종속기업, 관계기업 등 기타특수관계자와의 중요한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

매출 등	임차료	매입 등	임차료	매입 등

종속기업 :

덕원산업(주)	-	-	88,000	-	118,000

기타특수관계자 :

김기수(주1)	2,870,000	123,390	-	121,950	-

합계	2,870,000	123,390	88,000	121,950	118,000

(주1) 당분기 중 회사는 대주주인 김기수에게 종속회사인 덕원산업(주) 보통주 70,000주를 2,870,000천원에 처분하였는 바, 이로 인하여 2,471,140천원의 처분이익을 인식하였습니다.

34.3 당분기말과 전기말 현재 회사와 종속기업, 관계기업 등 기타특수관계자와의 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

임차보증금	미수금	미지급비용	미지급금	임차보증금	미수금	미지급비용	미지급금

종속기업:

덕원산업(주)	-	-	-	10,000	-	-	149,353	10,000

기타특수관계자 :

김기수	170,000	27,073	-	-	170,000	13,363	-	-

김형민	-	15,829	-	-	-	-	-	-

합계	170,000	42,902	-	10,000	170,000	13,363	149,353	10,000

34.4 회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	308,500	375,650

퇴직급여(주1)	3,070,875	68,286

합계	3,379,375	443,936

(주1) 당분기 퇴직급여에는 등기임원 퇴사에 따른 퇴직공로금 30억원이 포함되어 있습니다.

34.5 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용은 다음과 같습니다.

34.5.1 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내용

(단위:천원)

제공자	담보물건	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처

덕원산업(주)	토 지	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)

건 물

34.5.2 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.

34.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보와 지급보증은 없습니다.

35. 영업부문정보35.1 영업부문

당분기 및 전분기 회사의 영업부문은 레미콘부문 매출에 대한 수익 및 순이익입니다.

1개의 영업부문으로 이루어져 있기 때문에 재무정보 공시를 하지 아니합니다.

35.2 지역정보

회사의 당분기 및 전분기 매출의 지역정보는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구분	매출액	매출원가	매출총이익	영업손실

국내	28,337,609	25,915,391	2,422,218	(2,162,059)

해외	-	-	-	-

합계	28,337,609	25,915,391	2,422,218	(2,162,059)

(전분기)

(단위:천원)

구분	매출액	매출원가	매출총이익	영업이익

국내	37,889,823	30,644,030	7,245,794	5,681,309

해외	-	-	-	-

합계	37,889,823	30,644,030	7,245,794	5,681,309

36. 담보제공자산명세

당분기말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 회사의 자산 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	장부가액	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처

토지	173,048	1,300,000	1,000,000	-	하나은행

건물	158,637

구축물	502,944

기계장치	1,004,871

합계	1,839,500	1,300,000	1,000,000	-

37. 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용37.1 타인으로부터 제공받은 담보의 내용

(단위:천원)

제공자	담보물건	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처

덕원산업(주)	토지/건물	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)

37.2 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용

(단위:천원)

제공자	담보권자	보증금액	관련채무

서울보증보험	대전지방조달청 외	2,358,464	계약보증보험외

38. 우발채무 및 약정사항

38.1 견질어음 및 수표당분기말 현재 회사는 거래약정용으로 백지어음1매를 GS칼텍스(주)에 그리고 어음5매(금액 8,063,200천원)을 한일시멘트주식회사에 제공하고 있습니다.

38.2 약정사항회사는 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위:천원)

금융회사	종류	약정한도액	대출금액

하나은행	기업운전일반자금대출	1,000,000	-

우리은행	소매금융일반자금대출	400,000	-

합계	1,400,000	-