모헨즈 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 55 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	34,501,563,724	40,636,036,141

현금및현금성자산	3,971,169,950	5,212,946,067

단기금융상품	4,829,174,878	10,284,661,820

매출채권 및 기타유동채권	21,243,156,082	20,730,892,683

기타포괄손익공정가치금융자산	3,165,000	3,165,000

당기법인세자산	453,840,690	598,471,540

유동재고자산	3,772,963,139	3,586,632,134

기타유동자산	228,093,985	219,266,897

비유동자산	27,197,689,412	28,270,042,471

장기금융상품	20,000,000	20,000,000

기타포괄손익공정가치금융자산	934,626,345	922,667,819

당기손익공정가치측정금융자산	164,085,203	164,085,203

장기매출채권및기타채권	1,221,831,000	1,766,641,000

유형자산	16,626,803,762	16,760,316,677

투자부동산	2,258,049,503	2,278,640,522

사용권자산	1,245,576,189	1,416,346,088

무형자산	2,182,013,860	2,182,013,860

이연법인세자산	2,544,703,550	2,759,331,302

자산총계	61,699,253,136	68,906,078,612

부채

유동부채	10,328,407,217	13,570,430,556

단기차입금	0	0

매입채무 및 기타유동채무	9,078,307,359	11,516,224,512

유동 리스부채	384,049,139	364,523,633

기타 유동부채	860,919,784	1,331,945,040

당기법인세부채	5,130,935	357,737,371

비유동부채	8,833,507,614	10,159,410,517

장기매입채무 및 기타비유동채무	125,000,000	130,000,000

비유동 리스부채	912,540,729	1,092,558,837

확정급여부채	7,795,966,885	8,936,851,680

부채총계	19,161,914,831	23,729,841,073

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,423,057,275	32,797,410,596

자본금	5,460,000,000	5,460,000,000

자본잉여금	3,770,546,205	3,770,546,205

기타자본구성요소	(1,698,386,485)	(148,164,361)

이익잉여금(결손금)	22,890,897,555	23,715,028,752

비지배지분	12,114,281,030	12,378,826,943

자본총계	42,537,338,305	45,176,237,539

자본과부채총계	61,699,253,136	68,906,078,612

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,419,705,606	59,350,513,599	22,653,162,968	74,347,589,876

매출원가	19,273,648,175	56,197,647,366	20,389,196,865	65,001,216,068

매출총이익	1,146,057,431	3,152,866,233	2,263,966,103	9,346,373,808

판매비와관리비	1,416,200,589	4,351,838,198	1,286,028,237	7,111,489,016

영업이익(손실)	(270,143,158)	(1,198,971,965)	977,937,866	2,234,884,792

금융수익	86,247,679	346,846,158	27,419,059	343,053,226

금융원가	29,602	36,509,948	21,593,598	67,409,169

기타이익	9,072,208	33,510,992	9,837,360	40,533,289

기타손실	2,655,208	9,492,259	87,559,552	95,985,643

법인세비용차감전순이익(손실)	(177,508,081)	(864,617,022)	906,041,135	2,455,076,495

법인세비용(수익)	0	228,268,984	768,001,082

당기순이익(손실)	(177,508,081)	(1,092,886,006)	906,041,135	1,687,075,413

기타포괄손익	0	9,459,194	6,233,443

총포괄손익	(177,508,081)	(1,083,426,812)	906,041,135	1,693,308,856

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(175,024,643)	(824,131,197)	509,275,677	163,492,173

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,483,438)	(268,754,809)	396,765,458	1,523,583,240

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(175,024,643)	(818,880,889)	509,275,677	166,952,027

포괄손익, 비지배지분	(2,483,438)	(264,545,913)	396,765,458	1,526,356,829

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(80)	47	15

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(80)	47	15

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	258,022,482	23,661,264,932	33,149,833,619	9,053,486,002	42,203,319,621

당기순이익(손실)	163,492,173	163,492,173	1,523,583,240	1,687,075,413

기타포괄손익	3,459,854	3,459,854	2,773,589	6,233,443

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	602,349,326	602,349,326	2,108,496,427	2,710,845,753

자기주식 취득

2024.09.30 (기말자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	863,831,662	23,824,757,105	33,919,134,972	12,688,339,258	46,607,474,230

2025.01.01 (기초자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	(148,164,361)	23,715,028,752	32,797,410,596	12,378,826,943	45,176,237,539

당기순이익(손실)	(824,131,197)	(824,131,197)	(268,754,809)	(1,092,886,006)

기타포괄손익	5,250,298	5,250,298	4,208,896	9,459,194

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 취득	(1,555,472,422)	(1,555,472,422)	(1,555,472,422)

2025.09.30 (기말자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	(1,698,386,485)	22,890,897,555	30,423,057,275	12,114,281,030	42,537,338,305

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	(923,320,655)	(924,020,317)

영업에서 창출된 현금	(1,133,125,404)	2,089,639,137

이자수취	461,529,477	511,816,783

배당금수취	8,901,370	9,138,490

이자지급	(36,509,948)	(303,517)

법인세의 납부	(224,116,150)	(3,534,311,210)

투자활동현금흐름	1,415,690,168	(5,439,106,695)

기타포괄공정가치측정금융자산(유동)의 처분	0	675,000

단기대여금의 회수	1,100,000,000	5,292,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산(비유동)의 처분	0	1,500,000

장기대여금의 감소	10,810,000	11,840,000

유형자산 처분	8,454,545	11,363,636

단기금융상품의 처분	17,285,486,942	12,530,000,000

보증금의 감소	11,000,000	33,700,000

단기대여금의 증가	(4,425,000,000)	(8,256,000,000)

장기대여금의 증가	(10,000,000)

유형자산 취득	(725,061,319)	(2,751,326,081)

단기금융상품의 취득	(11,830,000,000)	(11,530,000,000)

보증금의 증가	(10,000,000)	(60,000,000)

무형자산의 취득	0	(722,859,250)

재무활동현금흐름	(1,734,145,630)	2,532,930,000

단기차입금의 증가	760,000,000	1,330,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	0	2,870,000,000

단기차입금의 상환	(760,000,000)	(1,330,000,000)

리스부채의 상환	(188,673,208)	(337,070,000)

자기주식의 취득	(1,555,472,422)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,241,776,117)	(3,830,197,012)

기초현금및현금성자산	5,212,946,067	5,631,343,230

기말현금및현금성자산	3,971,169,950	1,801,146,218