태경케미컬 분기보고서 (2023.09)
5. 위험관리 및 파생거래

1.위험관리

(1) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

1) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 줄이기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고있으며, 신규 거래처는 먼저 자체적인 신용조사를 통하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	신용위험최대노출금액	장부금액	신용위험최대노출금액

현금및현금성자산(*1)	43,908,878	43,900,755	22,321,998	22,315,758

매출채권	13,748,441	13,748,441	11,762,223	11,762,223

단기기타채권	557,531	557,531	318,544	318,544

단기기타금융자산	9,575,358	9,575,358	28,223,690	28,223,690

장기기타금융자산(*2)	21,375	21,375	24,605	24,605

장기기타채권	946,388	946,388	967,123	967,123

합 계	68,757,971	68,749,848	63,618,183	63,611,943

(*1) 신용위험 최대 노출금액에 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 투자금융자산 - 지분상품은 제외하였습니다.

(나) 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산 43,900,755 - - - 43,900,755 매출채권 13,748,441 - - - 13,748,441 단기기타채권 527,169 30,362 - - 557,531 단기기타금융자산 9,554,938 20,420 - - 9,575,358 장기기타금융자산 - - 9,375 12,000 21,375 장기기타채권 - - 77,749 868,639 946,388 합 계 67,731,303 50,782 87,124 880,639 68,749,848 (단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산 22,315,758 - - - 22,315,758 매출채권 11,762,223 - - - 11,762,223 단기기타채권 286,544 32,000 - - 318,544 단기기타금융자산 28,208,500 15,190 - - 28,223,690 장기기타금융자산 - - 5,230 19,375 24,605 장기기타채권 - - 99,014 868,109 967,123 합 계 62,573,025 47,190 104,244 887,484 63,611,943 (다) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 13,748,441 11,762,223 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,258,211 529,797 1,728,414 - - 기타채무(*1) 7,607,301 907,630 6,069,927 579,744 50,000 지급보증계약(*2) 18,000,000 - - - 18,000,000 리스부채 191,050 23,378 2,960 78,751 85,961 합 계 28,056,562 1,460,805 7,801,301 658,495 18,135,961 (*1) 인건비성(연차수당 등) 미지급비용은 제외하였습니다.(*2) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,283,551 924,689 1,358,862 - - 기타채무(*1) 5,052,491 1,687,936 2,705,911 608,644 50,000 지급보증계약(*2) 10,800,000 - - - 10,800,000 리스부채 244,898 10,622 21,243 95,176 117,857 합 계 18,380,940 2,623,247 4,086,016 703,820 10,967,857 (*1) 인건비성(연차수당 등) 미지급비용은 제외하였습니다.(*2) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. 3) 시장위험 (가) 외환위험관리연결실체는 외환거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 연결실체 내의 회사들은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 자산,부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화부채 - - USD 85,000 107,721 주요 통화별 환율 1%변동시 연결실체의 세후이익에 대한 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD - - (840) 840 (나) 이자율위험관리연결실체는 미래의 시장이자율 변동으로 차입금에서 발생하는 이자비용이 추가발생될 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 내역은 없습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 투자금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 투자금융자산 41,053,576 40,615,596 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 자산 4,105,358 (4,105,358) 4,061,560 (4,061,560) 부채 858,020 (858,020) 893,543 (893,543) 자본 3,247,338 (3,247,338) 3,168,017 (3,168,017) 총포괄손익 3,247,338 (3,247,338) 3,168,017 (3,168,017) (2) 자본위험관리 연결실체는 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 배당조정 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기 부채 23,765,677 20,054,166 자본 160,312,531 147,337,733 부채비율 14.82% 13.61% 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.2. 연구개발 활동 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황(1) 가스사업부문[액체탄산 및 드라이아이스 제조부문](산업의 특성) 대규모 석유화학공장과 정유사에서 발생되는 탄산가스를 공급받아, 고순도의 액체탄산을 제조 공급하는 사업으로 주로 맥주, 탄산음료등 음료용을 비롯하여 조선용접, 냉매제, 산화방지제등의 공업용 용도로 사용되고 있습니다. 드라이아이스는 빙과 등의 보냉용과 이벤트 효과용 등으로 사용되고 있습니다.(산업의 성장성) 탄산가스 수요는 최근 조선경기 호황에 따른 수주량 및 냉동 신선식품 배송시 드라이아이스 증가 등으로 향후 가스 사용량 증가는 당분간 지속 될 것으로 보입니다. 이에 신규 수요처 개발 및 제품 활용성의 다변화를 통한 시장개척 노력을 집중하고 있습니다.(경기변동의 특성) 경기활황시에 전반적인 매출증가세가 나타나며, 조선경기 및 드라이아이스 수요의 변동에 따라 영향을 많이 받는 특성이 있습니다.(계절적 특성) 하절기에 음료 및 빙과 부문에서의 추가수요로 인한 특수 발생과 기온이 상승할 경우 수요가 증대하는 등의 계절적인 특성을 가지고 있습니다.(회사의 경쟁우위요소) 동업계 타사가 단일원료공급처에 의한 단일공장을 운영하는 것에 비하여 당사는 복수 원료공급처에 의한 다수의 공장을 운영중에 있어 안정적공급을 할 수 있는 기반을 확보하고 있습니다. 또한 원료공급원의 확보 등의 진입장벽이 존재함에 따라 당사를 비롯하여 소수의 업체가 참여하고 있으며 시장에서의 주된 경쟁요인은 안정적인 공급능력 확보여부 및 가격이라고 할 수 있습니다. [기타 제품 제조부문]당사의 종속회사인 태경가스기술(주)(舊동신에너텍(주))는 각종 산업용 고압가스 및 특수가스, 혼합가스등의 제조, 판매 및 20M3, 50M3, 100M3, 100M3, 1,000M3 2,500M3등 다양한 용량의 저압, 고압기화기를 제작 판매 사업을 영위하고 있습니다.[일반가스外(상품) 판매부문]당사에서 판매하고 있는 일반가스(상품)는 에틸렌, 산소, 질소, 알곤 등이 있습니다.에틸렌은 염화비닐, 폴리에틸렌, 아세트산 등의 유화제품등의 원료로 사용되는 일반적인 용도 이외에 조선등 산업분야의 철강 절단 및 용접용 가스로도 사용되고 있습니다.산소는 제철, 제강, 금속정련 등 용접, 절단, 화학제품의 제조, 폐수의 처리, 펄프표백, 호흡용 의료기기 및 항공기용, 유리제조, 반도체 소재의 산화, 석탄의 가스화, 로켓트 연료의 산화등 여러분야에 사용되고 있습니다.질소는 철강, 금속, 반도체, 전자, 화학, 의약품 등의 제조공정과 각종금속 열처리, 화학플랜트, 배관, 탱크 등의 퍼지 가스, 식품의 급속냉동, 가공보존, 디플레싱용, 고가용제 회수용, 폐기물의 저온분쇄, 재생, 질화물의 원료, 초전도체, 유전공학 연구 등의 여러분야에 사용되고 있습니다.알곤은 질소, 산소와 더불어 공기의 3대 성분중 하나로 알미늄, 스텐레스등 비철금속 용접의 Shielding Gas, 실리콘 단결정, 반도체, 탄소섬유 등의 제조, 전구봉입용, 금속의 발광분석용, 특수강 제조, 철강의 연속주조, 분말금속의 제조, 프리즈마 가스절단등의 분야에 사용되고 있습니다.(2) 환경사업 부문[수산화마그네슘 및 액상소석회](산업의 특성 및 성장성) 수산화마그네슘의 주용도는 배연 탈황용과 폐수처리 정화용으로 사용되고 있습니다. 이중 폐수처리 정화용으로는 주로 가성소다를 사용하고 있으나 가격 및 환경관련법의 강화등으로 대체 기능소재를 찾고 있으며, 수산화마그네슘이 대체 제품으로 주목받고 있습니다. 액상소석회 또한 폐수처리정화용으로 주로 사용되고 있어 수산화마그네슘과 함께 환경오염방지에 필수적인 제품입니다.(경기변동의 특성) 수산화마그네슘과 액상소석회는 공장 가동중에 발생하는 환경오염물질을 정화하는 제품으로서 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 두 제품의 원료는 매장량이 많은 지하자원으로서 원료의 공급과 가격이 안정적입니다.(회사의 경쟁우위요소) 당사의 환경사업부문이 위치한 여수산업단지 및 인근지역에는 당사의 제품수요처가 산재되어 있어 지역적으로 수요처에 근접하고 있다는 이점등으로 원가측면에서 유리합니다.수산화마그네슘의 경우 MgO를 원료로 생산되며, 액상소석회(수산화칼슘)는 강알칼리성을 갖는 제품으로 석회석을 소성한 생석회로 생산됩니다. 두 제품 모두 배연탈황제, 폐수처리 정화제로 같은 용도로 사용되어지나 사용자의 환경오염원 종류와 사용후 처리 방식에 따라 다르게 구분 사용되어집니다.(3) 기타사업부문㈎ 산업의 성장성.화장품 시장의 고급화 및 세분화에 따라 꾸준한 수요가 예상됩니다.나. 사업부문별 주요 재무정보연결회사는 가스사업부문, 환경사업부문, 기타사업부문으로 구분할 수 있습니다. 자세한 내용은 '4. 매출 및 수주상황의 가. 매출실적'을 참조하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보※ 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 적용하여 작성되었으며, 제 54기 3분기는 감사 및 검토를 받지 않았습니다. 제53기, 제52기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 제 52 기 [유동자산] 70,311,706 66,162,898 62,264,450 현금및현금성자산 43,908,878 22,321,998 5,835,514 매출채권 13,748,441 11,762,223 9,934,596 단기기타채권 557,531 318,544 295,292 단기기타금융자산 9,575,358 28,223,690 43,966,243 재고자산 2,248,177 2,701,234 1,826,051 기타유동자산 273,321 835,209 406,754 [비유동자산] 113,766,501 101,229,001 98,481,440 장기기타금융자산 41,074,951 40,640,201 42,011,900 장기기타채권 946,388 967,123 800,176 관계기업투자 11,245,705 11,212,068 11,039,036 투자부동산 2,239,266 2,258,304 2,283,688 유형자산 57,094,648 44,677,280 41,901,065 무형자산 624,737 652,308 445,575 순확정급여자산 540,806 821,717 - 자 산 총 계 184,078,207 167,391,899 160,745,889 [유동부채] 14,916,412 11,658,373 10,480,651 [비유동부채] 8,849,265 8,395,793 9,281,522 부 채 총 계 23,765,677 20,054,166 19,762,173 [지배기업소유주지분] 160,265,077 147,252,268 140,763,126 자본금 5,800,000 5,800,000 5,800,000 자본잉여금 12,140,269 12,140,269 12,140,269 기타포괄손익누계액 30,799,290 30,372,216 30,863,234 기타자본 (1,253,884) (1,253,884) (1,253,884) 이익잉여금 112,779,402 100,193,667 93,213,506 [비지배지분] 47,453 85,465 220,590 자 본 총 계 160,312,530 147,337,733 140,983,716 구분 2023년 1월 1일~ 2022년 1월 1일~ 2021년 1월 1일~ 2023년 09월 30일 2022년 12월 31일 2021년 12월 31일 매출액 53,788,008 59,613,478 54,066,187 영업이익 14,475,110 10,400,585 12,135,093 지배회사지분순이익 14,854,543 8,867,607 10,914,686 비지배지분순이익 (38,012) (135,125) - 연결총당기순이익 14,816,531 8,732,482 10,914,686 연결기타포괄손익 427,036 96,899 7,863,464 연결총포괄이익 15,243,567 8,829,381 18,778,150 주당순이익 1,311원 782원 963원 연결에 포함된 회사수 3 3 2 [( )는 부(-)의 수치임]나. 요약 재무정보※ 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 적용하여 작성되었으며, 제 54기 3분기는 감사 및 검토를 받지 않았습니다. 제53기, 제52기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 54 기 3분기 제 53 기 제 52 기 [유동자산] 64,223,340 47,922,972 59,314,112 현금및현금성자산 37,705,266 3,899,118 2,982,936 매출채권 14,702,955 12,438,105 10,153,765 단기기타채권 182,691 311,749 291,022 단기기타금융자산 9,575,358 28,223,690 43,965,988 재고자산 1,847,558 2,371,716 1,519,618 기타유동자산 209,512 678,594 400,783 [비유동자산] 112,858,321 114,940,301 98,692,364 장기기타채권 939,538 960,272 649,256 장기기타금융자산 41,016,801 40,584,051 41,955,750 종속기업투자 18,486,020 18,486,019 3,486,020 관계기업투자 10,232,371 10,232,371 10,232,371 투자부동산 4,350,838 2,258,304 2,283,688 유형자산 36,723,607 40,974,880 39,650,268 무형자산 616,588 641,888 435,011 순확정급여자산 492,558 802,516 - 자 산 총 계 177,081,661 162,863,273 158,006,475 [유동부채] 10,686,042 9,420,648 10,181,836 [비유동부채] 8,485,247 7,950,554 8,841,823 부 채 총 계 19,171,289 17,371,202 19,023,659 [자본금] 5,800,000 5,800,000 5,800,000 [자본잉여금] 12,090,859 12,090,859 12,090,859 [기타포괄손익누계액] 29,272,148 28,888,887 29,594,390 [기타자본] (1,253,884) (1,253,884) (1,253,884) [이익잉여금] 112,001,249 99,966,209 92,751,451 자 본 총 계 157,910,372 145,492,071 138,982,816 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구분 2023년 1월 1일~ 2022년 1월 1일~ 2021년 1월 1일~ 2023년 09월 30일 2022년 12월 31일 2021년 12월 31일 매출액 51,403,799 56,651,970 52,056,223 영업이익 14,282,732 10,708,324 12,167,080 당기순이익 14,301,820 9,200,816 10,302,642 기타포괄손익 383,260 (198,103) 7,188,441 총포괄이익 14,685,080 9,002,713 17,491,083 주당순이익 1,262원 812원 909원 [( )는 부(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 재무상태표 제 54 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 53 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 3분기말 제 53 기말 자산 유동자산 70,311,705,640 66,162,897,988 현금및현금성자산 43,908,877,575 22,321,997,615 매출채권 13,748,440,553 11,762,222,791 단기기타채권 557,531,062 318,543,983 단기기타금융자산 9,575,358,450 28,223,689,988 재고자산 2,248,177,348 2,701,234,326 기타유동자산 273,320,652 835,209,285 비유동자산 113,766,501,975 101,229,000,817 장기기타채권 946,388,090 967,122,574 장기기타금융자산 41,074,950,682 40,640,200,552 지분법적용 투자지분 11,245,705,349 11,212,067,761 투자부동산 2,239,266,307 2,258,304,229 유형자산 56,906,801,292 44,435,080,912 사용권자산 187,846,724 242,199,237 무형자산 624,737,058 652,308,315 순확정급여자산 540,806,473 821,717,237 자산총계 184,078,207,615 167,391,898,805 부채 유동부채 14,916,412,274 11,658,373,087 매입채무 2,258,211,350 2,283,550,770 단기기타채무 8,972,563,363 6,516,627,930 당기법인세부채 2,608,579,824 2,060,282,940 기타 유동부채 971,968,331 670,870,687 유동 리스부채 105,089,406 127,040,760 비유동부채 8,849,264,767 8,395,793,211 퇴직급여부채 38,546,098 30,543,397 장기기타채무 50,000,000 50,000,000 이연법인세부채 8,629,940,714 7,928,098,981 금융보증부채 44,817,041 269,293,520 비유동 리스부채 85,960,914 117,857,313 부채총계 23,765,677,041 20,054,166,298 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 160,265,077,375 147,252,267,035 자본금 5,800,000,000 5,800,000,000 자본잉여금 12,140,269,382 12,140,269,382 기타포괄손익누계액 30,799,290,182 30,372,214,585 자기주식 (1,253,883,990) (1,253,883,990) 이익잉여금(결손금) 112,779,401,801 100,193,667,058 비지배지분 47,453,199 85,465,472 자본총계 160,312,530,574 147,337,732,507 자본과부채총계 184,078,207,615 167,391,898,805 포괄손익계산서 제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 19,471,409,244 53,788,007,939 15,409,991,652 43,807,400,228 매출원가 9,724,735,725 28,744,372,739 8,868,700,119 27,028,877,736 매출총이익 9,746,673,519 25,043,635,200 6,541,291,533 16,778,522,492 판매비와관리비 3,744,466,400 10,568,525,619 3,627,140,145 9,574,467,398 영업이익 6,002,207,119 14,475,109,581 2,914,151,388 7,204,055,094 기타이익 37,594,931 109,576,674 55,101,731 125,023,368 기타손실 19,175,325 105,975,842 11,416,880 66,108,133 금융수익 357,705,705 4,799,384,584 321,599,393 2,593,713,335 금융비용 380,699,625 567,753,691 91,196,992 1,342,898,097 관계기업투자손익 (118,925,642) (5,815,673) 447,673,281 1,143,707,037 법인세비용차감전순이익(손실) 5,878,707,163 18,704,525,633 3,635,911,921 9,657,492,604 법인세비용(수익) 1,249,135,049 3,887,995,097 791,292,262 2,049,489,153 당기순이익(손실) 4,629,572,114 14,816,530,536 2,844,619,659 7,608,003,451 기타포괄손익 (4,070,597,650) 427,036,196 2,683,180,981 (302,213,054) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (16,518,027) 36,689,679 118,244,880 205,156,426 관계기업기타포괄손익지분 (16,518,027) 36,689,679 118,244,880 205,156,426 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (4,054,079,623) 390,346,517 2,564,936,101 (507,369,480) 투자금융자산평가손익 (4,008,832,130) 370,290,829 2,537,782,010 (488,035,002) 토지재평가손익 14,363,319 관계기업기타포괄손익지분 (45,247,493) 5,692,369 27,154,091 (19,334,478) 총포괄손익 558,974,464 15,243,566,732 5,527,800,640 7,305,790,397 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 4,637,707,554 14,854,542,809 2,906,120,895 7,712,453,300 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (8,135,440) (38,012,273) (61,501,236) (104,449,849) 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 567,109,904 15,281,579,005 5,589,301,876 7,410,240,246 포괄손익, 비지배지분 (8,135,440) (38,012,273) (61,501,236) (104,449,849) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 409 1,311 256 680 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 5,800,000,000 12,140,269,382 30,863,234,028 (1,253,883,990) 93,213,506,464 140,763,125,884 220,590,091 140,983,715,975 당기순이익(손실) 7,712,453,300 7,712,453,300 (104,449,849) 7,608,003,451 기타포괄손익 (302,213,054) (302,213,054) (302,213,054) 지분법이익잉여금변동 18,092,997 18,092,997 18,092,997 배당금지급 (2,493,457,780) (2,493,457,780) (2,493,457,780) 2022.09.30 (기말자본) 5,800,000,000 12,140,269,382 30,561,020,974 (1,253,883,990) 98,450,594,981 145,698,001,347 116,140,242 145,814,141,589 2023.01.01 (기초자본) 5,800,000,000 12,140,269,382 30,372,214,585 (1,253,883,990) 100,193,667,058 147,252,267,035 85,465,472 147,337,732,507 당기순이익(손실) 14,854,542,809 14,854,542,809 (38,012,273) 14,816,530,536 기타포괄손익 427,075,597 (39,401) 427,036,196 427,036,196 지분법이익잉여금변동 (1,988,865) (1,988,865) (1,988,865) 배당금지급 (2,266,779,800) (2,266,779,800) (2,266,779,800) 2023.09.30 (기말자본) 5,800,000,000 12,140,269,382 30,799,290,182 (1,253,883,990) 112,779,401,801 160,265,077,375 47,453,199 160,312,530,574 현금흐름표 제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 영업활동현금흐름 18,113,559,343 6,089,634,299 당기순이익(손실) 14,816,530,536 7,608,003,451 당기순이익조정을 위한 가감 1,763,487,015 1,877,778,102 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 1,313,337,380 (1,625,347,264) 이자수취 946,950,882 428,908,789 배당금수취(영업) 1,973,946,700 1,786,912,930 법인세환급(납부) (2,700,693,170) (3,986,621,709) 투자활동현금흐름 5,845,941,322 (722,416,462) 단기기타금융자산의 감소 25,000,000,000 49,728,584,495 단기기타금융자산의 증가 (5,000,000,000) (47,000,000,000) 장기금융상품의 취득 (2,000,000) 유형자산의 처분 50,000,000 유형자산의 취득 (14,152,058,678) (3,498,446,273) 무형자산의 취득 (2,554,684) 재무활동현금흐름 (2,372,620,705) (2,553,436,070) 정부보조금의 수취 22,764,452 72,824,403 배당금지급 (2,266,779,800) (2,493,457,780) 리스부채의 상환 (128,605,357) (132,802,693) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 21,586,879,960 2,813,781,767 현금및현금성자산의순증가(감소) 21,586,879,960 2,813,781,767 기초현금및현금성자산 22,321,997,615 5,835,514,177 기말현금및현금성자산 43,908,877,575 8,649,295,944 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요태경케미컬 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 태경케미컬 주식회사(이하 "지배기업")는 1970년 11월 11일에 설립되어 서울특별시 강서구 공항대로467(등촌동)에 본사를 여수, 울산, 대산 및 나주에 공장을 두고 있습니다. 지배기업은드라이아이스, 액체탄산, 수산화마그네슘 및 액상소석회의 제조 및 판매를 목적으로 하고 있습니다. 지배기업은 2000년 3월 14일 회사명을 대덕공업주식회사에서 태경화학 주식회사로 변경하였고, 2020년 3월 20일 회사명을 태경화학 주식회사에서 태경케미컬 주식회사로 변경하였습니다.지배기업은 1992년 10월 22일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 2003년 1월 28일 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 대표이사는 박기환이며, 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, %) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)태경비케이 4,641,480 40.01 4,641,480 40.01 태경산업(주) 1,896,720 16.35 1,896,720 16.35 자기주식 266,101 2.30 266,101 2.30 기타 4,795,699 41.34 4,795,699 41.34 합계 11,600,000 100.00 11,600,000 100.00 (2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 태경가스기술(주) 500,000 50,000 100% 제조 대한민국 12월 31일 에코코스(주) 1,500,000 300,000 82% 제조 및 판매 대한민국 12월 31일 태경그린케미컬㈜ 3,000,000 6,000,000 100% 제조 대한민국 12월 31일 (단위: 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 태경가스기술(주) 500,000 50,000 100% 제조 대한민국 12월 31일 에코코스(주) 1,500,000 300,000 82% 제조 및 판매 대한민국 12월 31일 태경그린케미컬(주) 3,000,000 6,000,000 100% 제조 대한민국 12월 31일 2) 종속기업의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 태경가스기술(주) 7,837,144 3,179,903 4,657,241 6,611,499 449,703 451,097 에코코스(주) 361,197 97,568 263,629 241,325 (211,179) (211,179) 태경그린케미컬(주) 20,312,984 5,215,806 15,097,178 - 116,702 116,702 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 태경가스기술(주) 6,860,320 2,654,176 4,206,144 7,537,999 480,131 516,141 에코코스(주) 569,502 94,694 474,808 46,782 (750,692) (750,692) 태경그린케미컬(주) 16,578,776 1,598,300 14,980,476 - (19,524) (19,524) (3) 전기 중 연결실체는 액체탄산 생산능력 증대를 통한 중장기 성장동력확보를 목적으로 태경그린케미컬(주)을 신규설립하였으며, 지분율100%를 취득으로 연결대상종속기업에 포함하였습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결실체는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있으며, 당사의 기능통화와 표시통화는 원(KRW)입니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'- 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보 및 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음과 같습니다.- 매출채권 및 기타채권 : 기대신용손실측정을 위한 가정- 퇴직급여부채 : 주요 보험수리적 가정- 우발부채 및 약정사항 : 자원의 유출가능성과 금액에 대한 가정 3. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 공정가치 서열체계공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준1) 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. (수준2) 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. (수준3) 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. (2) 금융상품 범주 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가 합 계 수준1(*1) 수준2 수준3(*2) 금융자산 현금및현금성자산 - - 43,908,878 43,908,878 - - - 매출채권 - - 13,748,441 13,748,441 - - - 단기기타채권 - - 557,531 557,531 - - - 단기기타금융자산 - 9,554,938 20,420 9,575,358 9,554,938 - - 장기기타금융자산 41,053,576 - 21,375 41,074,951 40,982,427 - 71,149 장기기타채권 - - 946,388 946,388 - - - 합 계 41,053,576 9,554,938 59,203,033 109,811,547 50,537,365 - 71,149 금융부채 매입채무 - - 2,258,211 2,258,211 - - - 기타채무 - - 7,607,301 7,607,301 - - - 리스부채 - - 191,050 191,050 - - - 금융보증부채 - - 44,817 44,817 - - - 합 계 - - 10,101,379 10,101,379 - - - (*1) '수준 1'에 포함된 상품들은 상장된 지분증권으로 구성되어 있습니다.(*2) 연결실체는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가 합 계 수준1(*1) 수준2 수준3(*2) 금융자산 현금및현금성자산 - - 22,321,998 22,321,998 - - - 매출채권 - - 11,762,223 11,762,223 - - - 단기기타채권 - - 318,544 318,544 - - - 단기기타금융자산 - 8,208,500 20,015,190 28,223,690 8,208,500 - - 장기기타금융자산 40,615,596 - 24,605 40,640,201 40,544,447 - 71,149 장기기타채권 - - 967,123 967,123 - - - 합 계 40,615,596 8,208,500 55,409,683 104,233,779 48,752,947 - 71,149 금융부채 매입채무 - - 2,283,551 2,283,551 - - - 기타채무 - - 5,042,776 5,042,776 - - - 리스부채 - - 244,898 244,898 - - - 금융보증부채 - - 269,294 269,294 - - - 합 계 - - 7,840,519 7,840,519 - - - (*1) '수준 1'에 포함된 상품들은 상장된 지분증권으로 구성되어 있습니다.(*2) 연결실체는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 금융자산상각후원가 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 금융부채상각후원가 합 계 당기손익 인식 이자수익 781,568 - - - 781,568 배당금수익 - 1,877,058 96,889 - 1,973,947 외환차익 5,631 - - - 5,631 금융보증이익 - - 264,572 - 264,572 단기금융자산평가이익 - - 1,773,667 - 1,773,667 대손충당금환입액 583 - - - 583 이자비용 - - - (7,484) (7,484) 외환차손 (11,660) - - - (11,660) 외화환산손실 - - - (4,979) (4,979) 금융보증비용 - - (264,572) - (264,572) 단기금융자산평가손실 - - (279,058) - (279,058) 소 계 776,122 1,877,058 1,591,498 (12,463) 4,232,215 금융상품 관련 총수익 787,199 1,877,058 2,135,128 - 4,799,385 금융상품 관련 총비용 (11,077) - (543,630) (12,463) (567,170) 기타포괄손익 인식 투자금융자산평가손익 - 437,980 - - 437,980 합 계 776,122 2,315,038 1,591,498 (12,463) 4,670,195 (단위: 천원) 구 분 금융자산상각후원가 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 금융부채상각후원가 합 계 당기손익 인식 이자수익 293,657 - - - 293,657 배당금수익 - 1,689,352 97,561 - 1,786,913 단기금융자산평가이익 - - 342,602 - 342,602 대손상각비 (2,025) - - - (2,025) 이자비용 - - - (6,513) (6,513) 외화환산손실 - - - (21,191) (21,191) 단기금융자산평가손실 - - (1,144,654) - (1,144,654) 소 계 291,632 1,689,352 (704,491) (27,704) 1,248,789 금융상품 관련 총수익 293,657 1,689,352 440,163 - 2,423,172 금융상품 관련 총비용 (2,025) - (1,144,654) (27,704) (1,174,383) 기타포괄손익 인식 투자금융자산평가손익 - (625,686) - - (625,686) 합 계 291,632 1,063,666 (704,491) (27,704) 623,103 4. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 8,123 6,241 당좌예금 1,313,849 1,955,798 보통예금 42,586,906 20,359,959 합 계 43,908,878 22,321,998 5. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 13,996,855 (248,414) 13,748,441 12,498,269 (736,046) 11,762,223 단기기타채권: 단기대여금 61,848 - 61,848 64,001 - 64,001 미수금 495,683 - 495,683 84,552 - 84,552 미수수익 - - - 169,991 - 169,991 소 계 557,531 - 557,531 318,544 - 318,544 장기기타채권: 장기대여금 278,297 - 278,297 305,812 - 305,812 임차보증금 283,647 - 283,647 276,867 - 276,867 기타보증금 384,444 - 384,444 384,444 - 384,444 소 계 946,388 - 946,388 967,123 - 967,123 합 계 15,500,774 (248,414) 15,252,360 13,783,936 (736,046) 13,047,890 (2) 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 합 계 매출채권 13,748,441 - 248,414 13,996,855 단기기타채권: 단기대여금 61,848 - - 61,848 미수금 495,683 - 495,683 미수수익 - - - - 소 계 557,531 - - 557,531 장기기타채권: 장기대여금 278,297 - - 278,297 임차보증금 283,647 - - 283,647 기타보증금 384,444 - - 384,444 소 계 946,388 - - 946,388 합 계 15,252,360 - 248,414 15,500,774 (단위: 천원) 구 분 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 합 계 매출채권 11,762,223 - 736,046 12,498,269 단기기타채권: 단기대여금 64,001 - - 64,001 미수금 84,552 - - 84,552 미수수익 169,991 - - 169,991 소 계 318,544 - - 318,544 장기기타채권: 장기대여금 305,812 - - 305,812 임차보증금 276,867 - - 276,867 기타보증금 384,444 - - 384,444 소 계 967,123 - - 967,123 합 계 13,047,890 - 736,046 13,783,936 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 제각 당분기말 매출채권 736,046 (583) (487,049) 248,414 합 계 736,046 (583) (487,049) 248,414 (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 제각 전기말 매출채권 728,919 7,127 - 736,046 합 계 728,919 7,127 - 736,046 (4) 개별손상채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손상차손 차감전 장부금액 손상차손 매출채권 199,709 199,709 (단위: 천원) 구 분 손상차손 차감전 장부금액 손상차손 매출채권 736,046 736,046 6. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기기타금융자산 단기금융상품 9,554,938 28,208,500 투자금융자산 20,420 15,190 소 계 9,575,358 28,223,690 장기기타금융자산 장기금융상품(*1) 12,000 10,000 투자금융자산 41,062,951 40,630,201 소 계 41,074,951 40,640,201 합 계 50,650,309 68,863,891 (*1) 당분기말 장기금융상품은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있는 금융자산입니다.(2) 투자금융자산1) 투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기투자금융자산 채무증권 20,420 15,190 장기투자금융자산 시장성 있는 지분증권 40,982,427 40,544,447 시장성 없는 지분증권 71,149 71,149 채무증권 9,375 14,605 소 계 41,062,951 40,630,201 합 계 41,083,371 40,645,391 2) 단기투자금융자산 중 채무증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 20,420 20,420 20,420 (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 15,190 15,190 15,190 3) 장기투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (가) 시장성 있는 지분증권 (단위: 천원) 구 분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 태경산업(주)(*1) 6,256,859 21.41% 16,695,900 40,982,427 40,982,427 합 계 16,695,900 40,982,427 40,982,427 (*1) 연결실체의 지분율은 20% 이상이지만 주식의 상호보유에 따른 의결권 제한 및 지배ㆍ종속관계의 경제적 실질 등을 감안하여 볼 때, 사실상 종속기업이 지배기업의 영업ㆍ투자ㆍ재무정책 등에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 볼 수 없다고 판단하여 투자금융자산으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 태경산업(주)(*1) 6,256,859 21.41% 16,695,900 40,544,447 40,544,447 합 계 16,695,900 40,544,447 40,544,447 (나) 시장성 없는 지분증권 (단위: 천원) 구 분 좌수 및 주식수(좌/주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 농기계공업협동조합 10 0.15% 1,000 1,000 1,000 태경네트워크(주) 424,000 16.00% 2,144,000 - - 한국실리콘(주) 100,957 0.40% 252,393 - - 신기술조합출자금 20 5.13% 20,000 20,000 20,000 전문건설공제조합 56 0.00% 50,149 50,149 50,149 합 계 2,467,542 71,149 71,149 (단위: 천원) 구 분 좌수 및 주식수(좌/주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 농기계공업협동조합 10 0.15% 1,000 1,000 1,000 태경네트워크(주) 424,000 16.00% 2,144,000 - - 한국실리콘(주) 100,957 0.40% 252,393 - - 신기술조합출자금 20 5.13% 20,000 20,000 20,000 전문건설공제조합 56 0.00% 50,149 50,149 50,149 합 계 2,467,542 71,149 71,149 (다) 채무증권① 채무증권의 내용 (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 9,375 9,375 9,375 (단위: 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 14,605 14,605 14,605 ② 채무증권의 만기별 내용 (단위: 천원) 구 분 1년초과 2년이내 2년초과 5년이내 장부금액 국공채 9,375 - 9,375 (단위: 천원) 구 분 1년초과 2년이내 2년초과 5년이내 장부금액 국공채 5,230 9,375 14,605 (라) 장기투자금융자산의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 매도 평가증(감) 법인세효과 당분기말 시장성 있는 지분증권 16,971,165 - 437,980 (67,690) 17,341,455 (단위: 천원) 구 분 기초 매도 평가증(감) 법인세효과 전기말 시장성 있는 지분증권 17,806,356 - (1,376,509) 541,318 16,971,165 7. 재고자산연결실체의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 71,590 - 71,590 201,300 - 201,300 제품 614,142 - 614,142 666,423 - 666,423 원재료 1,445,914 - 1,445,914 1,747,757 - 1,747,757 저장품 116,531 - 116,531 85,754 - 85,754 합 계 2,248,177 - 2,248,177 2,701,234 - 2,701,234 8. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 120,362 532,272 선급비용 85,446 302,937 기타 67,513 - 합 계 273,321 835,209 9. 관계기업투자(1) 당분기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(*2) 업종 회계처리 주된사업장 결산일 (주)남영전구(*1) 8,561,500 164,377 9.92% 가정용,산업용,자동차용 전구의 생산 등 지분법 대한민국 12월 31일 태경에스비씨(주)(*1) 4,491,105 156,767 17.45% 화공약품, 비철금속의 제조, 판매 지분법 대한민국 12월 31일 (*1) 연결실체의 지분율은 20% 미만이지만 경영진의 상호 교류를 통한 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다. (*2) 남영전구 지분율은 자기주식 보유분을 제외하여 작성되었습니다. (2) 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)남영전구 1,961,540 4,569,879 4,569,879 1,961,540 4,448,669 4,448,669 태경에스비씨(주)(*) 7,414,056 6,425,876 6,675,826 7,414,056 6,513,449 6,763,399 합 계 9,375,596 10,995,755 11,245,705 9,375,596 10,962,118 11,212,068 (*) 비지배주주지분을 제외한 순자산가액입니다. (3) 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 기타 당분기말 (주)남영전구 4,448,669 - 116,457 4,753 4,569,879 태경에스비씨(주) 6,763,399 (122,273) 34,700 6,675,826 합 계 11,212,068 - (5,816) 39,453 11,245,705 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 기타 전기말 (주)남영전구 4,283,946 - 66,703 (6,695) 4,343,954 태경에스비씨(주) 6,755,090 1,077,004 205,156 8,037,250 합 계 11,039,036 - 1,143,707 198,461 12,381,204 (4) 관계기업 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)남영전구 55,267,308 9,186,614 43,574,778 1,174,305 1,222,227 태경에스비씨(주) 73,046,697 36,228,631 68,223,773 (700,582) (490,379) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)남영전구 58,224,956 13,366,490 61,461,568 1,366,050 1,660,996 태경에스비씨(주) 72,140,305 34,820,480 108,869,585 4,998,953 5,448,391 (5) 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기말 순자산(a) 지배기업 지분율 (b) 순자산 지분금액(a×b) 영업권 등 장부금액 (주)남영전구 46,080,694 9.92% 4,569,879 - 4,569,879 태경에스비씨(주)(*) 36,818,066 17.45% 6,425,876 249,950 6,675,826 (*) 비지배주주지분을 제외한 순자산가액입니다. (단위: 천원) 회사명 기말 순자산(a) 지배기업 지분율 (b) 순자산 지분금액(a×b) 영업권 등 장부금액 (주)남영전구 44,858,466 9.92% 4,448,669 - 4,448,669 태경에스비씨(주) 37,319,825 17.45% 6,513,449 249,950 6,763,399 10. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지(*) 1,460,437 - 1,460,437 1,460,437 - 1,460,437 건물(*) 1,015,356 (236,527) 778,829 1,015,356 (217,489) 797,867 합계 2,475,793 (236,527) 2,239,266 2,475,793 (217,489) 2,258,304 (*) 토지 및 건물의 일부가 전세보증금의 담보로 제공되어 있으며, 담보가액은 381,550천원입니다.(2) 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 대체 당분기말 토지 1,460,437 - - 1,460,437 건물 797,867 (19,038) - 778,829 합계 2,258,304 (19,038) - 2,239,266 (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 대체 전분기말 토지 1,460,437 - - 1,460,437 건물 823,251 (19,038) - 804,213 합계 2,283,688 (12,692) - 2,264,650 (3) 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 38,175 38,175 운영/유지보수비용 (19,038) (19,038) (4) 연결실체의 투자부동산 평가방법은 원가법이며 장부금액이 공정가치의 합리적인근사치에 해당합니다. 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 국고보조금 장부금액 토지 8,796,450 - 13,898,829 22,695,279 8,788,606 - 13,898,829 - 22,687,435 건물 6,439,408 (2,378,077) - 4,061,331 6,439,408 (2,239,671) - - 4,199,737 구축물 20,889,767 (12,106,688) - 8,783,079 20,816,815 (11,557,640) - - 9,259,175 기계장치 29,402,151 (24,812,843) - 4,589,308 29,259,004 (24,469,931) - - 4,789,073 차량운반구 4,015,980 (3,394,651) - 621,329 3,514,627 (3,306,337) - - 208,290 기타의유형자산 5,639,017 (4,189,519) - (30,564) 1,418,934 5,566,918 (3,988,666) - (36,295) 1,541,957 건설중인자산 14,782,541 - - (45,000) 14,737,541 1,771,650 - - (22,236) 1,749,414 합 계 89,965,314 (46,881,778) 13,898,829 (75,564) 56,906,801 76,157,028 (45,562,245) 13,898,829 (58,531) 44,435,081 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,687,435 4,199,737 9,259,175 4,789,073 208,290 1,541,957 1,749,414 44,435,081 증가 7,844 - 189,278 308,250 501,353 72,100 12,988,127 14,066,952 취득 - - - 21,250 - - 14,026,184 14,047,434 대체 7,844 - 169,760 287,000 501,353 72,100 (1,038,057) - 기타 (*1) - 19,518 - - - - 19,518 감소 - (138,406) (665,374) (508,015) (88,314) (195,123) - (1,595,232) 처분 - - (9,744) (14) - - - (9,758) 감가상각 - (138,406) (655,630) (508,001) (88,314) (195,123) - (1,585,474) 당분기말 22,695,279 4,061,331 8,783,079 4,589,308 621,329 1,418,934 14,737,541 56,906,801 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,687,435 4,357,883 7,354,625 3,687,553 397,244 1,631,272 1,453,485 41,569,497 증가 - 26,000 2,537,783 924,400 - 169,164 (656,116) 3,001,231 취득 - - - - - 50,090 2,895,158 2,945,248 대체 - 26,000 2,481,800 924,400 - 119,074 (3,551,274) - 기타 (*1) - 55,983 - - - - 55,983 감소 - (137,993) (678,697) (450,015) (157,840) (220,503) - (1,645,048) 처분 - - - (5,627) - (17,430) - (23,057) 감가상각 - (137,993) (678,697) (444,388) (157,840) (203,073) - (1,621,991) 전분기말 22,687,435 4,245,890 9,213,711 4,161,938 239,404 1,579,933 797,369 42,925,680 (*1) 당분기 및 전분기 중 자산취득과 관련한 내부거래상계로 발생하였으며, 매출원가로 계상하였습니다. (3) 자산재평가 연결실체는 보유 토지에 대하여 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'에 따라 재평가모형을 적용하고 있습니다. 전기 중 토지재평가를 통해 장부금액에 인식한 내역은 다음과 같습니다. 재평가 기준일 2021-12-31 재평가 기관 미래새한감정평가법인 재평가 대상 유형자산 토지 공정가치 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법을 통해 공정가치을 산정함 12. 리스 (1) 당분기말과 전기말 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산(토지및건물) 39,034 49,443 차량 65,228 143,985 시설장치 83,585 48,771 합계 187,847 242,199 리스부채 유동 105,089 127,041 비유동 85,961 117,857 합계 191,050 244,898 (2) 사용권자산의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 감소 당분기말 부동산(토지및건물) 49,443 6,343 (16,752) - 39,034 차량운반구 143,986 26,933 (49,717) (55,974) 65,228 시설장치 48,770 91,298 (56,483) - 83,585 합계 242,199 124,574 (122,952) (55,974) 187,847 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 감소 전분기말 부동산(토지및건물) 61,850 14,996 (20,666) - 56,180 차량운반구 145,917 - (49,903) - 96,014 시설장치 123,801 - (56,274) - 67,527 합계 331,568 14,997 (126,843) - 219,721 (3) 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 이자비용 지급 감소 대체 당분기말 유동 127,040 56,918 7,484 (128,605) (15,406) 57,658 105,089 비유동 117,857 67,657 - - (41,895) (57,658) 85,961 합계 244,897 124,575 7,484 (128,605) (57,301) - 191,050 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 이자비용 지급 감소 대체 전분기말 유동 163,365 6,877 6,513 (132,803) - 89,228 133,180 비유동 178,498 - - - - (89,228) 89,270 합계 341,863 6,877 6,513 (132,803) - - 222,450 (4) 리스와 관련된 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 122,952 126,843 리스부채 이자비용 7,484 6,513 합계 130,436 133,356 13. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 410,460 410,460 410,460 - - 410,460 상표권 2,249 2,249 2,660 - - 2,660 소프트웨어 124,397 (59,036) 65,361 150,626 - (70,105) 80,521 전기시설이용권 146,667 146,667 158,667 - - 158,667 영업권 423,932 (423,932) - 423,932 (423,932) - - 합 계 1,107,705 (423,932) (59,036) 624,737 1,146,345 (423,932) (70,105) 652,308 (2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 기초 취득 상각비 당분기말 회원권 410,460 - - 410,460 상표권 2,660 - (411) 2,249 소프트웨어 80,521 - (15,160) 65,361 전력시설이용권 158,667 - (12,000) 146,667 합 계 652,308 - (27,571) 624,737 (단위: 천원) 내역 기초 취득 상각비 전분기말 회원권 410,460 - - 410,460 상표권 324 2,555 (82) 2,797 소프트웨어 34,791 - (6,559) 28,232 합 계 445,575 2,555 (6,641) 441,489 14. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 2,258,211 2,283,551 미지급금 5,348,031 3,102,395 미지급비용 3,044,788 2,805,589 수입보증금(*) 629,744 658,644 합 계 11,280,774 8,850,179 (*) 수입보증금액은 장단기금액을 포함하고 있습니다.15. 퇴직급여부채(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 7,450,530 7,192,701 사외적립자산 공정가치 (7,950,288) (7,981,373) 기타(국민연금전환금) (2,502) (2,502) 합 계 (502,260) (791,174) (2) 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 7,192,701 7,312,838 근무원가 344,452 473,215 급여지급액 (86,623) (263,162) 관계사 전입액 140,628 분기말 7,450,530 7,663,519 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 7,981,373 7,120,650 사용자의 기여금 129,519 - 급여지급액 (160,604) (352,979) 관계사전입액 140,628 분기말 7,950,288 6,908,299 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생결합증권(원금보장형) 7,950,288 7,981,373 합계 7,950,288 7,981,373 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 344,452 473,215 순이자손익 - - 합 계 344,452 473,215 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 214,415 262,591 판매비와관리비 130,037 210,624 합 계 344,452 473,215 16. 기타유동부채기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 59,429 27,743 예수금 46,920 72,041 부가세예수금 861,736 568,398 기타 3,883 2,689 합 계 971,968 670,871 17. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 24,000,000주 24,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 11,600,000주 11,600,000주 보통주자본금 5,800,000 5,800,000 (2) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 6,757,552 6,757,552 기타자본잉여금 154,065 154,065 재평가적립금 5,228,652 5,228,652 합 계 12,140,269 12,140,269 18. 기타포괄손익누계액기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자금융자산평가이익 17,341,456 16,971,165 지분법자본변동 2,096,449 2,054,028 토지재평가잉여금 11,361,385 11,347,022 합 계 30,799,290 30,372,215 19. 이익잉여금 및 기타자본(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 3,520,064 3,520,064 임의적립금 93,117,843 86,117,843 미처분이익잉여금 16,141,495 10,555,760 합 계 112,779,402 100,193,667 (*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 적립한 이익준비금 해당액은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 범위에서 자본금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 당분기 및 전기말 현재 자기주식 취득금액 1,253,884천원(266,101주)은 기타자본으로 회계처리 되었습니다. 20. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 14,866,209 39,194,161 11,479,681 30,662,828 상품매출액 4,605,200 14,593,847 3,930,310 13,144,572 합 계 19,471,409 53,788,008 15,409,991 43,807,400 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 6,114,320 17,050,275 5,690,445 16,194,235 상품매출원가 3,610,416 11,694,098 3,178,256 10,834,643 합 계 9,724,736 28,744,373 8,868,701 27,028,878 21. 판매비와관리비판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여및상여 918,857 2,569,260 918,657 2,628,400 퇴직급여 43,346 130,037 70,208 210,624 복리후생비 130,597 337,676 95,613 257,962 여비교통비 18,268 77,508 13,501 43,670 소모품비 33,978 120,297 32,137 120,039 차량유지비 95,407 261,014 96,833 264,279 도서인쇄비 3,598 23,930 3,850 34,884 통신비 6,147 19,036 5,905 18,171 수선유지비 14,812 35,072 36,501 55,781 세금과공과 50,612 85,035 58,700 126,363 보험료 25,486 81,612 19,359 85,514 교육훈련비 1,998 8,179 1,750 10,052 수출제비용 89,197 218,295 - - 접대비 50,137 118,846 41,427 123,673 감가상각비 191,845 554,378 206,217 624,367 무형자산상각비 2,323 6,970 2,468 6,641 광고선전비 38,498 103,547 177,635 190,242 지급수수료 165,806 572,445 332,415 789,739 운반보관료 1,786,515 5,035,490 1,449,068 3,799,970 수도광열비 17,892 48,079 14,897 39,772 대손상각비(환입액) - (583) - 2,025 지급임차료 59,148 162,403 49,999 142,299 합계 3,744,467 10,568,526 3,627,140 9,574,467 22. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 임대료 19,169 57,783 19,069 57,488 유형자산처분이익 - - 26,943 26,943 사용권자산처분이익 1,328 1,328 - - 잡이익 17,098 50,466 9,090 40,592 합 계 37,595 109,577 55,102 125,023 기타비용 기부금 10,000 10,300 - 50,000 유형자산처분손실 - 9,758 - - 잡손실 9,175 85,918 11,417 16,108 합 계 19,175 105,976 11,417 66,108 23. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 174,202 781,568 58,885 293,657 외환차익 4,127 5,631 - - 배당금수익 - 1,973,947 - 1,786,913 금융상품평가이익 82,880 1,773,667 215,061 342,602 금융보증이익 96,496 264,572 47,654 170,541 합 계 357,705 4,799,385 321,600 2,593,713 금융비용 이자비용 2,898 7,484 1,874 6,512 외환차손 2,248 11,660 - - 외화환산손실 - 4,979 12,062 21,191 금융상품평가손실 279,058 279,059 29,608 1,144,654 금융보증비용 96,496 264,572 47,654 170,541 합 계 380,700 567,754 91,198 1,342,898 24. 관계기업투자손익관계기업투자손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 (118,926) (5,816) 447,673 1,143,707 25. 법인세비용 (1) 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익 18,704,526 9,657,493 법인세비용 3,887,995 2,049,489 유효세율 20.79% 21.22% 26. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 201,354 176,898 (109,702) (127,566) 원재료와 상품의 사용액 4,530,849 14,887,238 4,586,673 14,983,495 급여 2,434,438 6,670,171 2,352,184 6,669,541 퇴직급여 114,817 344,452 157,738 473,215 복리후생비 328,264 912,645 284,153 799,586 감가상각비 562,062 1,727,545 594,946 1,767,872 무형자산상각비 9,111 27,492 2,469 6,641 수선비 39,670 551,480 86,149 506,699 운반비 1,799,860 5,101,676 1,456,263 3,820,328 전력 및 수도광열비 2,001,259 5,051,951 1,543,304 3,732,524 차량유지비 137,077 389,429 145,584 395,720 지급수수료 231,541 792,830 352,521 869,897 수출제비용 89,197 218,295 - - 접대비 51,304 122,544 47,156 131,157 지급임차료 72,469 188,177 59,486 166,952 보험료 65,015 220,949 43,481 205,213 대손상각비(환입액) - (583) - 2,025 기타 800,915 1,929,710 893,435 2,200,046 합 계(*) 13,469,202 39,312,899 12,495,840 36,603,345 (*) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 27. 주당이익(1) 기본주당순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 순이익 4,637,707,554 14,854,542,809 2,906,120,895 7,712,453,300 가중평균유통보통주식수 11,333,899 11,333,899 11,333,899 11,333,899 기본주당순이익 409 1,311 256 680 (2) 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 계산되었습니다. (단위: 주) 구분 유통기간(개시) 유통기간(종료) 발행주식수 가중치 유통주식수 기초 2023-01-01 2023-09-30 11,333,899 273/273 11,333,899 합 계 11,333,899 (단위: 주) 구분 유통기간(개시) 유통기간(종료) 발행주식수 가중치 유통주식수 기초 2022-01-01 2022-09-30 11,333,899 273/273 11,333,899 합 계 11,333,899 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 같습니다. 28. 연결현금흐름표 (1) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 1,727,465 1,767,872 무형자산상각비 27,571 6,641 대손상각비(환입액) (583) 2,025 유형자산처분손실 9,758 - 외화환산손실 4,979 21,191 금융상품평가손실 279,058 1,144,654 이자비용 7,484 6,513 퇴직급여 344,452 473,215 금융보증비용 264,572 170,541 법인세비용 3,887,995 2,049,489 유형자산처분이익 - (26,943) 사용권자산처분이익 (1,328) 이자수익 (781,566) (293,657) 금융상품평가이익 (1,773,667) (342,602) 배당금수익 (1,973,947) (1,786,913) 금융보증이익 (264,572) (170,541) 관계회사지분관련평가손익 5,816 (1,143,707) 합 계 1,763,487 1,877,778 (2) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (178,635) 348,777 단기기타채권의 감소(증가) (85,943) (40,776) 장기기타채권의 감소(증가) (3,670) 144,690 기타유동자산의 감소(증가) 202,011 (435,987) 재고자산의 감소(증가) 433,539 (383,966) 기타비유동자산의 감소(증가) - - 매입채무의 증가(감소) (1,828,997) (1,510,395) 단기기타채무의 증가(감소) 2,528,372 (122,730) 기타유동부채의 증가(감소) 302,198 285,223 사외적립자산의 감소(증가) 31,085 352,979 퇴직금의 지급 (86,623) (263,162) 합 계 1,313,337 (1,625,347) (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 비현금변동 당분기말 이자비용 취득 처분 리스부채 244,897 (128,605) 7,484 124,575 (57,301) 191,050 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 비현금변동 전분기말 이자비용 취득 처분 리스부채 341,864 (132,803) 6,512 6,877 - 222,450 29. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 특수관계자 연결실체에 영향력을 행사하는 기업 최상위지배기업 태경산업(주) 직상위지배기업 (주)태경비케이(구,(주)백광소재) 연결실체가 영향력을 행사하는 기업 관계기업 (주)남영전구, 태경에스비씨(주)(구, 에스비씨(주)), CONG TY TNHH SAMHO(*) 기타특수관계자 태경에프앤지(주), 태경네트워크(주), 태경에코(주), (주)태경코엠 (주)엘제이파워, 백광소재(봉성)유한공사, 봉성백광태합소재유한공사 (*) 해당 기업은 관계기업인 태경에스비씨(주)의 종속기업입니다. (2) 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 (*) 기타비용 (주)태경비케이 지배기업 - - 12,420 8,073 태경산업(주) 지배기업 386 - 2,608,855 304,782 태경에프앤지(주) 계열회사 - - 1,782 - (주)남영전구 관계기업 - - - 210 태경에코(주) 계열회사 3,515,272 9,156 - - 태경네트워크(주) 계열회사 - - - 108,000 태경에스비씨(주) 계열회사 1,756 - - - 합 계 3,517,414 9,156 2,623,057 421,065 (*) 특수관계자로부터 수령한 배당금수익이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 (*) 기타비용 자산매각 (주)태경비케이 지배기업 96 - 12,420 31,285 - 태경산업(주) 지배기업 4,865 - 2,072,905 298,400 50,000 태경에프앤지(주) 계열회사 - - 1,782 - - (주)남영전구 관계기업 - - - 1,326 - 태경에코(주) 계열회사 3,375,430 12,415 - - - 태경네트워크(주) 계열회사 - - - 72,000 - 합 계 3,380,391 12,415 2,087,107 403,011 50,000 (*) 특수관계자로부터 수령한 배당금수익이 포함되어 있습니다. (3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기말 전기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 태경에코(주) 계열회사 2,117,435 - 2,203,323 - 합 계 2,117,435 - 2,203,323 - (4) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기말 전기말 기타채권 기타채무 기타채권 기타채무 ㈜태경비케이 지배기업 153,318 50,000 153,318 50,000 태경산업(주) 지배기업 92,218 35,953 54,411 36,868 태경에프앤지(주) 계열회사 218 26,000 218 26,000 태경네트워크(주) 계열회사 - 13,200 - 13,200 합 계 245,754 125,153 207,947 126,068 (5) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 채무자 담보보증금액 채권자 보증기간 내용 태경에스비씨(주) 10,800,000 수출입은행 2023.10.19 채무보증 태경에스비씨(주) 7,200,000 수출입은행 2024.06.22 채무보증 (6) 주요경영진에 대한 보상주요경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 487,305 488,821 퇴직급여 33,524 87,606 30. 우발부채와 약정사항(1) 견질어음 및 수표 당분기말 현재 연결실체가 납품 담보 등의 목적으로 견질제공한 어음, 수표의 내용은다음과같습니다. 구 분 제공처 매수(매) 내용 어음 대우조선해양 등 2 백지 2매(*) 수표 해태제과식품(주) 1 100,000천원 (*) 백지보충권의 소멸시효가 경과된 백지어음으로 연결실체에 재무적인 영향을 미치지 않습니다.이외에 1988년에 (주)신한은행으로부터 교부받은 어음 1매가 은행에 회수되지 아니하였으며, 해당 어음에 대하여 추후 제권판결절차를 진행할 예정입니다. (2) 보증제공내용당분기말 현재 계약이행보증 제공내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 엘지화학 90,000 KEB하나은행 2024.01.25 계약이행보증 롯데케미칼(여수) 298,000 KEB하나은행 2024.03.22 계약이행보증 롯데케미칼(대산) 140,000 KEB하나은행 2024.05.17 계약이행보증 롯데케미칼 350,000 KEB하나은행 2024.03.22 계약이행보증 롯데케미칼 100,000 KEB하나은행 2024.05.25 계약이행보증 여수시청외 30,180 서울보증보험 2024.01.31 인허가보증보험 주식회사 엘지유플러스 34,000 서울보증보험 2025.03.22 공탁보증보험 고려아연 외 343,793 서울보증보험 2023.11.30 계약이행보증 (3) 보험가입내용 (단위: 천원) 구 분 부보자산 부보금액 화재보험 유형자산 40,825,506 가스배상 재고자산 13,595,014 합 계 54,420,520 (4) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 당좌차월약정 (주)신한은행 500,000 500,000 기업구매자금대출약정 (주)신한은행 1,000,000 1,000,000 전자방식외상매출채권담보대출약정(구매기업 약정) (주)신한은행 7,500,000 4,509,001 원화지급보증한도약정 (주)하나은행 2,000,000 1,022,000 운영자금대출한도 한국산업은행 3,000,000 3,000,000 종합통장대출한도 (주)신한은행 500,000 500,000 합 계 14,500,000 10,531,001 (5) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 진행중인 소송사건은 없습니다. 31. 영업부문(1) 연결실체의 영업부문은 세 개의 부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내용 탄산가스사업부문 액체탄산 및 드라이아이스, 기화기의 제조, 판매 및 일반가스 상품 판매 환경사업부문 수산화마그네슘 및 액상소석회의 제조, 판매 기타사업무문 화장품 제조, 판매 (2) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 탄산가스사업 54,525,943 14,256,966 43,884,962 7,759,517 환경사업 3,489,355 391,115 3,223,598 83,846 기타 241,325 (217,737) 14,630 (591,134) 소 계 58,256,623 14,430,344 47,123,190 7,252,229 내부거래제거 (4,468,615) 44,766 (3,315,790) (48,174) 합 계 53,788,008 14,475,110 43,807,400 7,204,055 (3) 영업부문의 자산 및 부채 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총자산 총부채 총자산 총부채 탄산가스사업 200,729,430 27,514,810 180,325,707 20,816,689 환경사업 4,502,359 52,189 5,266,847 63,242 기타 361,197 97,568 569,502 94,694 소 계 205,592,986 27,664,567 186,162,056 20,974,625 내부거래제거 (21,514,779) (3,898,891) (18,770,157) (920,459) 합 계 184,078,207 23,765,676 167,391,899 20,054,166 (4) 지역별 영업부문의 매출현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 국내 아시아(*) 당분기 전분기 당분기 전분기 탄산가스사업부문 53,042,826 43,884,962 1,483,117 - 환경사업부문 3,489,355 3,223,598 - - 기타 241,325 14,630 - - 소 계 56,773,506 47,123,190 1,483,117 - 내부거래제거 (4,468,615) (3,315,790) - - 합 계 52,304,891 43,807,400 1,483,117 - (*) 지역별 부문의 분류는 대륙별 기준이며, 아시아지역 매출은 모두 일본으로 수출된 금액입니다. 32. 위험관리(1) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 줄이기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고있으며, 신규 거래처는 먼저 자체적인 신용조사를 통하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산(*1) 43,908,878 43,900,755 22,321,998 22,315,758 매출채권 13,748,441 13,748,441 11,762,223 11,762,223 단기기타채권 557,531 557,531 318,544 318,544 단기기타금융자산 9,575,358 9,575,358 28,223,690 28,223,690 장기기타금융자산(*2) 21,375 21,375 24,605 24,605 장기기타채권 946,388 946,388 967,123 967,123 합 계 68,757,971 68,749,848 63,618,183 63,611,943 (*1) 신용위험 최대 노출금액에 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다. (*2) 투자금융자산-지분상품은 제외하였습니다. (나) 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산(*1) 43,900,755 - - - 43,900,755 매출채권 13,748,441 - - - 13,748,441 단기기타채권 527,169 30,362 - - 557,531 단기기타금융자산 9,554,938 20,420 - - 9,575,358 장기기타금융자산(*2) - - 9,375 12,000 21,375 장기기타채권 - - 77,749 868,639 946,388 합 계 67,731,303 50,782 87,124 880,639 68,749,848 (*1) 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 투자금융자산 - 지분상품은 제외하였습니다. (단위: 천원) 자산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 계 현금및현금성자산(*1) 22,315,758 - - - 22,315,758 매출채권 11,762,223 - - - 11,762,223 단기기타채권 286,544 32,000 - - 318,544 단기기타금융자산 28,208,500 15,190 - - 28,223,690 장기기타금융자산(*2) - - 5,230 19,375 24,605 장기기타채권 - - 99,014 868,109 967,123 합 계 62,573,025 47,190 104,244 887,484 63,611,943 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,258,211 529,797 1,728,414 - - 기타채무(*1) 7,607,301 907,630 6,069,927 579,744 50,000 지급보증계약(*2) 18,000,000 - - - 18,000,000 리스부채 191,050 23,378 2,960 78,751 85,961 합 계 28,056,562 1,460,805 7,801,301 658,495 18,135,961 (단위: 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,283,551 924,689 1,358,862 - - 기타채무(*1) 5,052,491 1,687,936 2,705,911 608,644 50,000 지급보증계약(*2) 10,800,000 - - - 10,800,000 리스부채 244,898 10,622 21,243 95,176 117,857 합 계 18,380,940 2,623,247 4,086,016 703,820 10,967,857 (*1) 인건비성(연차수당 등) 미지급비용은 제외하였습니다.(*2) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. 3) 시장위험(가) 외환위험관리연결실체는 외환거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 연결실체 내의 회사들은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 자산,부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화부채 - - USD 85,000 107,721 주요 통화별 환율 1%변동시 연결실체의 세전이익에 대한 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화구분 당분기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD - - (840) 840 (나) 이자율위험관리연결실체는 미래의 시장이자율 변동으로 차입금에서 발생하는 이자비용이 추가발생될 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 내역은 없습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 공정가치로 평가하는 투자금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 투자금융자산 41,053,576 40,615,596 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 자산 4,105,358 (4,105,358) 4,061,560 (4,061,560) 부채 858,020 (858,020) 893,543 (893,543) 자본 3,247,338 (3,247,338) 3,168,017 (3,168,017) 총포괄손익 3,247,338 (3,247,338) 3,168,017 (3,168,017) (2) 자본위험관리연결실체는 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 배당조정 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 부채 23,765,676 20,054,166 자본 160,312,531 147,337,733 부채비율 14.82% 13.61% 4. 재무제표 재무상태표 제 54 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 53 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 3분기말 제 53 기말 자산 유동자산 64,223,340,822 47,922,971,689 현금및현금성자산 37,705,265,507 3,899,117,609 매출채권 14,702,955,418 12,438,105,090 단기기타채권 182,691,072 311,749,281 단기기타금융자산 9,575,358,450 28,223,689,988 재고자산 1,847,558,288 2,371,716,321 기타유동자산 209,512,087 678,593,400 비유동자산 112,858,320,282 114,940,302,116 장기기타채권 939,538,090 960,272,574 장기기타금융자산 41,016,801,450 40,584,051,320 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 28,718,390,373 28,718,390,373 종속기업에 대한 투자자산 18,486,019,567 18,486,019,567 관계기업에 대한 투자자산 10,232,370,806 10,232,370,806 투자부동산 4,350,838,307 2,258,304,229 유형자산 36,548,470,878 40,750,839,024 무형자산 616,587,673 641,887,843 사용권자산 175,136,001 224,041,057 순확정급여자산 492,557,510 802,515,696 자산총계 177,081,661,104 162,863,273,805 부채 유동부채 10,686,042,292 9,420,648,128 매입채무 1,895,717,650 2,063,472,541 단기기타채무 5,268,910,764 4,644,860,168 당기법인세부채 2,515,378,879 1,977,580,710 기타 유동부채 908,357,112 614,953,773 유동 리스부채 97,677,887 119,780,936 비유동부채 8,485,247,262 7,950,554,227 장기기타채무 150,000,000 50,000,000 금융보증부채 44,817,041 269,293,520 이연법인세부채 8,210,163,610 7,524,675,451 비유동 리스부채 80,266,611 106,585,256 부채총계 19,171,289,554 17,371,202,355 자본 자본금 5,800,000,000 5,800,000,000 자본잉여금 12,090,859,473 12,090,859,473 기타포괄손익누계액 29,272,146,832 28,888,887,139 자기주식 (1,253,883,990) (1,253,883,990) 이익잉여금(결손금) 112,001,249,235 99,966,208,828 자본총계 157,910,371,550 145,492,071,450 자본과부채총계 177,081,661,104 162,863,273,805 포괄손익계산서 제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 18,597,035,472 51,403,798,869 14,556,522,743 41,688,280,180 매출원가 9,358,552,149 27,682,803,405 8,444,392,724 25,921,542,584 매출총이익 9,238,483,323 23,720,995,464 6,112,130,019 15,766,737,596 판매비와관리비 3,359,897,971 9,438,263,401 3,060,621,247 8,328,440,110 영업이익 5,878,585,352 14,282,732,063 3,051,508,772 7,438,297,486 기타이익 60,663,816 139,976,821 51,045,804 113,799,987 기타손실 19,106,705 255,709,672 11,416,850 65,037,813 금융수익 252,489,945 4,451,339,250 305,971,865 2,557,382,266 금융비용 380,592,659 567,404,004 91,048,631 1,342,416,584 법인세비용차감전순이익(손실) 5,792,039,749 18,050,934,458 3,306,060,960 8,702,025,342 법인세비용(수익) 1,202,985,852 3,749,114,251 748,659,414 1,961,432,616 당기순이익(손실) 4,589,053,897 14,301,820,207 2,557,401,546 6,740,592,726 기타포괄손익 (4,008,832,130) 383,259,693 2,537,782,010 (488,035,002) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (4,008,832,130) 383,259,693 2,537,782,010 (488,035,002) 투자금융자산평가손익 (4,008,832,130) 370,290,829 2,537,782,010 (488,035,002) 토지재평가손익 12,968,864 총포괄손익 580,221,767 14,685,079,900 5,095,183,556 6,252,557,724 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 405 1,262 226 595 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 5,800,000,000 12,090,859,473 29,594,390,039 (1,253,883,990) 92,751,450,754 138,982,816,276 당기순이익(손실) 6,740,592,726 6,740,592,726 기타포괄손익 (488,035,002) (488,035,002) 배당금지급 (2,493,457,780) (2,493,457,780) 2022.09.30 (기말자본) 5,800,000,000 12,090,859,473 29,106,355,037 (1,253,883,990) 96,998,585,700 142,741,916,220 2023.01.01 (기초자본) 5,800,000,000 12,090,859,473 28,888,887,139 (1,253,883,990) 99,966,208,828 145,492,071,450 당기순이익(손실) 14,301,820,207 14,301,820,207 기타포괄손익 383,259,693 383,259,693 배당금지급 (2,266,779,800) (2,266,779,800) 2023.09.30 (기말자본) 5,800,000,000 12,090,859,473 29,272,146,832 (1,253,883,990) 112,001,249,235 157,910,371,550 현금흐름표 제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 54 기 3분기 제 53 기 3분기 영업활동현금흐름 15,852,620,281 6,335,537,387 당기순이익(손실) 14,301,820,207 6,740,592,726 당기순이익조정을 위한 가감 1,991,841,142 2,852,061,084 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (422,910,188) (1,519,794,213) 이자수취 599,481,410 393,809,720 배당금수취(영업) 1,973,386,700 1,785,680,930 법인세환급(납부) (2,590,998,990) (3,916,812,860) 투자활동현금흐름 20,320,388,322 (670,026,778) 단기기타금융자산의 감소 25,000,000,000 49,728,329,495 단기기타금융자산의 증가 (5,000,000,000) (47,000,000,000) 유형자산의 처분 1,630,000,000 50,000,000 유형자산의 취득 (1,309,611,678) (3,448,356,273) 재무활동현금흐름 (2,366,860,705) (2,547,676,070) 정부보조금의 수취 22,764,452 72,824,403 배당금지급 (2,266,779,800) (2,493,457,780) 리스부채의 상환 (122,845,357) (127,042,693) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 33,806,147,898 3,117,834,539 현금및현금성자산의순증가(감소) 33,806,147,898 3,117,834,539 기초현금및현금성자산 3,899,117,609 2,982,936,229 기말현금및현금성자산 37,705,265,507 6,100,770,768 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 태경케미컬 주식회사(이하 '당사')는 1970년 11월 11일에 설립되어 서울특별시 강서구 공항대로 467(등촌동)에 본사를, 여수, 대산 및 나주에 공장을 두고 있습니다. 당사는 드라이아이스, 액체탄산, 수산화마그네슘 및 액상소석회의 제조 및 판매를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 2000년 3월 14일 회사명을 대덕공업주식회사에서 태경화학 주식회사로 변경하였고, 2020년 3월 20일 회사명을 태경화학 주식회사에서 태경케미컬 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1992년 10월 22일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 2003년 1월 28일 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기기말 현재 당사의 대표이사는 박기환이며, 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)태경비케이 4,641,480 40.01 4,641,480 40.01 태경산업(주) 1,896,720 16.35 1,896,720 16.35 자기주식 266,101 2.30 266,101 2.30 기타 4,795,699 41.34 4,795,699 41.34 합계 11,600,000 100 11,600,000 100 2. 회계정책(1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있으며, 당사의 기능통화와 표시통화는 원(KRW)입니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'- 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보 및 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음과 같습니다.- 매출채권 및 기타채권 : 기대신용손실측정을 위한 가정- 퇴직급여부채 : 주요 보험수리적 가정- 우발부채 및 약정사항 : 자원의 유출가능성과 금액에 대한 가정 3. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 공정가치서열체계공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2 로 분류됩니다. 수준3 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. (2) 금융상품 범주 및 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 당기손익 공정가치 채무상품 상각후원가 합 계 수준1(*1) 수준2 수준3(*2) 금융자산 현금및현금성자산 - - 37,705,266 37,705,266 - - - 매출채권 - - 14,702,955 14,702,955 - - - 단기기타채권 - - 182,691 182,691 - - - 단기기타금융자산 - 9,554,938 20,420 9,575,358 9,554,938 - - 장기기타금융자산 41,002,426 - 14,375 41,016,801 40,982,426 - 20,000 장기기타채권 - - 939,538 939,538 - - - 합 계 41,002,426 9,554,938 53,565,245 104,122,609 50,537,364 - 20,000 금융부채 매입채무 - - 1,895,718 1,895,718 - - - 기타채무 - - 4,056,864 4,056,864 - - - 리스부채 - - 177,945 177,945 - - - 금융보증부채 - - 44,817 44,817 - - - 합 계 - - 6,175,344 6,175,344 - - - (*1) '수준 1'에 포함된 상품들은 상장된 지분증권으로 구성되어 있습니다.(*2) 회사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 수준1(*1) 수준2 수준3(*2) 금융자산 현금및현금성자산 - - 3,899,118 3,899,118 - - - 매출채권 - - 12,438,105 12,438,105 - - - 단기기타채권 - - 311,749 311,749 - - - 단기기타금융자산 - 8,208,500 20,015,190 28,223,690 8,208,500 - - 장기기타금융자산 40,564,446 - 19,605 40,584,051 40,544,446 - 20,000 장기기타채권 - - 960,273 960,273 - - - 합 계 40,564,446 8,208,500 37,644,040 86,416,986 48,752,946 - 20,000 금융부채 매입채무 - - 2,063,473 2,063,473 - - - 기타채무 - - 3,250,075 3,250,075 - - - 리스부채 - - 226,366 226,366 - - - 금융보증부채 - - 269,294 269,294 - - - 합 계 - - 5,809,208 5,809,208 - - - (*1) '수준 1'에 포함된 상품들은 상장된 지분증권으로 구성되어 있습니다.(*2) 회사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 금융자산상각후원가 기타포괄손익공정가치측정지분상품 당분기손익공정가치측정채무상품 금융부채상각후원가 합 계 당기손익인식 이자수익 434,098 - - - 434,098 배당금수익 - 1,877,058 96,329 - 1,973,387 외환차익 5,615 - - - 5,615 이자비용 - - - (7,150) (7,150) 외환차손 (11,644) - - - (11,644) 외화환산손실 - - - (4,979) (4,979) 단기금융상품평가손익 - - 1,494,609 - 1,494,609 소 계 428,069 1,877,058 1,590,938 (12,129) 3,883,936 금융상품 관련 총수익 439,713 1,877,058 1,590,938 - 3,907,709 금융상품 관련 총비용 (11,644) - - (12,129) (23,773) 기타포괄손익 인식 투자금융자산평가손익 - 370,291 - - 370,291 합 계 428,069 2,247,349 1,590,938 (12,129) 4,254,227 (단위 : 천원) 구 분 금융자산상각후원가 기타포괄손익공정가치측정지분상품 당분기손익공정가치측정채무상품 금융부채상각후원가 합 계 당기손익인식 이자수익 258,558 - - - 258,558 배당금수익 - 1,689,352 96,329 - 1,785,681 이자비용 - - - (6,031) (6,031) 외화환산손실 - - - (21,191) (21,191) 단기금융상품평가손실 - - (802,052) - (802,052) 소 계 258,558 1,689,352 (705,723) (27,222) 1,214,965 금융상품 관련 총수익 258,558 1,689,352 (705,723) - 1,242,187 금융상품 관련 총비용 - - - (27,222) (27,222) 기타포괄손익 인식 투자금융자산평가손익 - (488,035) - - (488,035) 합 계 258,558 1,201,317 (705,723) (27,222) 726,930 4. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 6,867 4,592 당좌예금 654,634 1,533,545 보통예금 37,043,765 2,360,981 합 계 37,705,266 3,899,118 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 14,795,882 (92,926) 14,702,956 13,018,663 (580,558) 12,438,105 단기기타채권: 단기대여금 61,848 - 61,848 64,001 - 64,001 미수금 120,843 - 120,843 79,256 - 79,256 미수수익 - - - 168,493 - 168,493 소 계 182,691 - 182,691 311,750 - 311,750 장기기타채권: 장기대여금 278,297 278,297 305,812 - 305,812 임차보증금 277,047 - 277,047 270,267 - 270,267 기타보증금 384,193 - 384,193 384,193 - 384,193 소 계 939,537 - 939,537 960,272 - 960,272 합 계 15,918,110 (92,926) 15,825,184 14,290,685 (580,558) 13,710,127 (2) 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권 연체되었으나손상되지 않은 채권 손상된 채권 합 계 매출채권 14,702,956 - 92,926 14,795,882 단기기타채권: 단기대여금 61,848 - - 61,848 미수금 120,843 - 120,843 미수수익 - - - - 소 계 182,691 - - 182,691 장기기타채권: 장기대여금 278,297 - - 278,297 임차보증금 277,047 - - 277,047 기타보증금 384,193 - - 384,193 소 계 939,537 - - 939,537 합 계 15,825,184 - 92,926 15,918,110 (단위 : 천원) 구 분 정상채권 연체되었으나손상되지 않은 채권 손상된 채권 합 계 매출채권 12,438,105 - 580,558 13,018,663 단기기타채권: 단기대여금 64,001 - - 64,001 미수금 79,256 - - 79,256 미수수익 168,493 - - 168,493 소 계 311,750 - - 311,750 장기기타채권: 장기대여금 305,812 - - 305,812 임차보증금 270,267 - - 270,267 기타보증금 384,193 - - 384,193 소 계 960,272 - - 960,272 합 계 13,710,127 - 580,558 14,290,685 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 설정(환입) 제 각 기 말 매출채권 580,558 (583) (487,049) 92,926 합 계 580,558 (583) (487,049) 92,926 (단위 : 천원) 구 분 기 초 설 정 제 각 기 말 매출채권 580,641 (83) - 580,558 합 계 580,641 (83) - 580,558 (4) 개별손상채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 손상차손 차감전 장부금액 손상차손 매출채권 92,926 92,926 (단위 : 천원) 구 분 손상차손 차감전 장부금액 손상차손 매출채권 580,558 580,558 6. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기기타금융자산 단기금융상품 - 20,000,000 단기매매금융자산 9,554,938 8,208,500 투자금융자산 20,420 15,190 소 계 9,575,358 28,223,690 장기기타금융자산 - - 장기금융상품(*1) 5,000 5,000 투자금융자산 41,011,801 40,579,051 소 계 41,016,801 40,584,051 합 계 50,592,159 68,807,741 (*1) 당분기말 장기금융상품은 당좌개설보증금으로 사용제한되어 있는 금융자산입니다. (2) 투자금융자산1) 투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기투자금융자산 채무증권 20,420 15,190 장기투자금융자산 시장성 있는 지분증권 40,982,426 40,544,446 시장성 없는 지분증권 20,000 20,000 채무증권 9,375 14,605 소 계 41,011,801 40,579,051 합 계 41,032,221 40,594,241 2) 단기투자금융자산 중 채무증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 20,420 20,420 20,420 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 15,190 15,190 15,190 3) 장기투자금융자산의 내용은 다음과 같습니다.(가) 시장성 있는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 태경산업(주)(*) 6,256,859 21.41% 16,695,900 40,982,426 40,982,426 합 계 16,695,900 40,982,426 40,982,426 (*) 당사의 지분율은 20% 이상이지만 주식의 상호보유에 따른 의결권 제한 및 지배ㆍ종속관계의 경제적 실질 등을 감안할 때, 사실상 종속기업이 지배기업의 영업ㆍ투자ㆍ재무정책 등에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 볼 수 없다고 판단하여 투자금융자산으로 분류하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 태경산업(주) 6,256,859 21.41% 16,695,900 40,544,446 40,544,446 합 계 16,695,900 40,544,446 40,544,446 (나) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구 분 좌수(좌) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 한국실리콘㈜ 100,957 0.40% 252,393 - - 신기술조합출자금 20 5.13% 20,000 20,000 20,000 합 계 272,393 20,000 20,000 (단위 : 천원) 구 분 좌수(좌) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 한국실리콘㈜ 100,957 0.40% 252,393 - - 신기술조합출자금 20 5.13% 20,000 20,000 20,000 합 계 272,393 20,000 20,000 (다) 채무증권① 채무증권의 내용 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 9,375 9,375 9,375 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 국공채 14,605 14,605 14,605 ② 채무증권의 만기별 내용 (단위 : 천원) 구분 1년초과 2년이내 2년초과 5년이내 합계 국공채 9,375 - 9,375 (단위 : 천원) 구분 1년초과 2년이내 2년초과 5년이내 합계 국공채 5,230 9,375 14,605 (라) 장기투자금융자산의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 매도 평가증(감) 법인세효과 당분기말 시장성지분증권 18,643,485 - 437,980 (67,690) 19,013,775 (단위 : 천원) 구 분 기 초 매도 평가증(감) 법인세효과 전기말 시장성지분증권 19,478,676 - (1,376,509) 541,318 18,643,485 7. 재고자산당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 29,869 - 29,869 167,672 - 167,672 제품 413,715 - 413,715 457,439 - 457,439 원재료 1,293,986 - 1,293,986 1,662,453 - 1,662,453 저장품 109,988 - 109,988 84,152 - 84,152 합 계 1,847,558 - 1,847,558 2,371,716 - 2,371,716 8. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 116,743 381,287 선급비용 82,318 297,306 기타 10,451 - 합 계 209,512 678,593 9. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 측정방법 주된사업장 결산일 종속기업 태경가스기술(주) 500,000 50,000 100.00% 기화장치 및 가스기기부품,산업용가스 등 원가법 대한민국 12월 31일 에코코스(주) 1,500,000 246,000 82.00% 화장품, 비누 및 방향제 소매업 등 원가법 대한민국 12월 31일 태경그린케미컬(주)(*1) 3,000,000 6,000,000 100.00% 액체탄산 제조 원가법 대한민국 12월 31일 관계기업 (주)남영전구(*2) 8,561,500 164,377 9.60% 가정용,산업용,자동차용전구의 생산 등 원가법 대한민국 12월 31일 태경에스비씨(주)(*2) 4,491,105 156,767 17.45% 화공약품, 비철금속의제조,판매 원가법 대한민국 12월 31일 (*1) 전기 중 출자하여 설립한 종속기업입니다.(*2) 당사의 지분율은 20% 미만이지만 경영진의 상호 교류를 통한 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 기타증감 기 말 종속기업 태경가스기술(주) 2,256,019 - - 2,256,019 에코코스(주) 1,230,000 - 1,230,000 태경그린케미칼(주)(*) 15,000,000 15,000,000 소 계 18,486,019 - - 18,486,019 관계기업 (주)남영전구 3,477,281 - - 3,477,281 태경에스비씨(주) 6,755,090 - - 6,755,090 소 계 10,232,371 - - 10,232,371 합 계 28,718,390 - - 28,718,390 (*) 전기 중 출자하여 설립한 종속기업입니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 기타증감 기 말 종속기업 태경가스기술(주) 2,256,019 - - 2,256,019 에코코스(주) 1,230,000 - - 1,230,000 태경그린케미칼(주)(*) - 15,000,000 - 15,000,000 소 계 3,486,019 15,000,000 - 18,486,019 관계기업 (주)남영전구 3,477,281 - - 3,477,281 태경에스비씨(주) 6,755,090 - - 6,755,090 소 계 10,232,371 - - 10,232,371 합 계 13,718,390 15,000,000 - 28,718,390 (*) 전기 중 출자하여 설립한 종속기업입니다. 10. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지(*) 3,572,009 - 3,572,009 1,460,437 - 1,460,437 건물(*) 1,015,356 (236,527) 778,829 1,015,356 (217,489) 797,867 합계 4,587,365 (236,527) 4,350,838 2,475,793 (217,489) 2,258,304 (*) 토지 및 건물의 일부가 전세보증금의 담보로 제공되어 있으며, 담보가액은 381,550천원입니다.(2) 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초금액 감가상각비 대체(*) 당분기말금액 토지 1,460,437 - 2,111,572 3,572,009 건물 797,867 (19,038) - 778,829 합계 2,283,688 (19,038) 2,111,572 4,350,838 (*) 당분기 중 유형자산에서 대체 되었습니다. (단위: 천원) 구분 기초금액 감가상각비 전기말금액 토지 1,460,437 - 1,460,437 건물 823,251 (19,038) 804,213 합계 2,283,688 (19,038) 2,264,650 (3) 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 83,175 38,175 운영/유지보수비용 (19,038) (19,038) (4) 당사의 투자부동산 평가방법은 원가법이며 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다. 11. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 국고보조금 장부금액 토지 6,384,878 - 12,504,374 - 18,889,252 8,488,605 - 12,504,374 - 20,992,979 건물 5,794,101 (2,046,354) - - 3,747,747 5,794,101 (1,923,799) - - 3,870,302 구축물 18,069,966 (11,165,345) - - 6,904,621 19,885,671 (10,747,656) - - 9,138,015 기계장치 29,054,007 (24,503,268) - - 4,550,739 28,932,109 (24,165,280) - - 4,766,829 차량운반구 3,815,724 (3,194,400) - - 621,324 3,314,371 (3,106,087) - - 208,284 기타의유형자산 4,994,571 (3,592,563) - (30,564) 1,371,444 4,922,472 (3,408,161) - (36,295) 1,478,016 건설중인자산 508,344 - - (45,000) 463,344 318,650 - - (22,236) 296,414 합 계 68,621,591 (44,501,930) 12,504,374 (75,564) 36,548,471 71,655,979 (43,350,983) 12,504,374 (58,531) 40,750,839 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 20,992,979 3,870,302 9,138,015 4,766,829 208,284 1,478,016 296,414 40,750,839 증가 7,845 - 169,760 287,000 501,353 72,100 166,930 1,204,988 취득 - - - - - - 1,204,988 1,204,988 대체 7,845 - 169,760 287,000 501,353 72,100 (1,038,058) - 감소 (2,111,572) (122,555) (2,403,154) (503,090) (88,313) (178,672) - (5,407,356) 처분 - - (1,789,548) (14) - - (1,789,562) 대체(*) (2,111,572) (2,111,572) 감가상각 - (122,555) (613,606) (503,076) (88,313) (178,672) - (1,506,222) 기말 18,889,252 3,747,747 6,904,621 4,550,739 621,324 1,371,444 463,344 36,548,471 (*) 당분기 중 투자부동산으로 대체하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 토 지(*) 건 물(*) 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 20,992,979 4,007,311 7,080,158 3,661,103 397,238 1,599,346 1,605,985 39,344,120 증가 - 26,000 2,634,300 924,400 - 119,074 (808,616) 2,895,158 취득 - - - - - - 2,895,158 2,895,158 대체 - 26,000 2,634,300 924,400 - 119,074 (3,703,774) - 감소 - (122,141) (636,673) (446,860) (157,839) (208,378) - (1,571,891) 처분 - - - (5,627) - (17,430) - (23,057) 감가상각 - (122,141) (636,673) (441,233) (157,839) (190,948) - (1,548,834) 기말 20,992,979 3,911,170 9,077,785 4,138,643 239,399 1,510,042 797,369 40,667,387 (3) 자산재평가 당사는 보유 토지 및 건물에 대하여 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'에 따라 재평가 모형을 적용하고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. 재평가 기준일 2021-12-31 재평가 기관 미래새한감정평가법인 재평가 대상 유형자산 토지 공정가치 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법을 통해 공정가치을 산정함 12. 리스(1) 당분기말과 전기말 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산(토지및건물) 39,034 49,443 차량 52,517 125,828 시설장치 83,585 48,770 합계 175,136 224,041 리스부채 유동 97,678 119,781 비유동 80,267 106,585 합계 177,945 226,366 (2) 사용권자산의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 감소 당분기말 부동산(토지및건물) 49,443 6,343 (16,752) - 39,034 차량운반구 125,828 26,933 (44,270) (55,974) 52,517 시설장치 48,770 91,298 (56,483) - 83,585 합계 224,041 124,574 (117,505) (55,974) 175,136 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 감소 전분기말 부동산(토지및건물) 61,850 14,997 (20,666) - 56,181 차량운반구 120,494 - (44,456) - 76,038 시설장치 123,802 - (56,274) - 67,528 합계 306,146 14,997 (121,396) - 199,747 (3) 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 이자비용 지급 감소 대체 당분기말 유동 119,781 56,918 7,150 (122,845) (15,406) 52,080 97,678 비유동 106,585 67,657 - - (41,895) (52,080) 80,267 합계 226,366 124,575 7,150 (122,845) (57,301) - 177,945 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 이자비용 지급 대체 전분기말 유동 156,303 6,878 6,031 (127,043) 83,802 125,971 비유동 159,966 - - - (83,802) 76,164 합계 316,269 6,878 6,031 (127,043) - 202,135 (4) 리스와 관련된 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 117,505 121,396 리스부채 이자비용 7,150 6,031 합계 124,655 127,427 13. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 410,460 - - 410,460 410,460 - - 410,460 상표권 259 - - 259 287 - - 287 전력시설이용권 146,667 - - 146,667 158,667 - - 158,667 소프트웨어 118,238 - (59,036) 59,202 142,579 - (70,105) 72,474 합 계 675,624 - (59,036) 616,588 711,993 - (70,105) 641,888 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 기초 취득 상각비 당분기말 회원권 410,460 - - 410,460 상표권 287 - (28) 259 전력시설이용권 158,667 - (12,000) 146,667 소프트웨어 72,474 - (13,272) 59,202 합 계 641,888 - (25,300) 616,588 (단위: 천원) 내역 기초 취득 상각비 전분기말 회원권 410,460 - - 410,460 상표권 324 - (28) 296 소프트웨어 24,226 - (4,670) 19,556 합 계 435,010 - (4,698) 430,312 14. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,895,718 2,063,473 미지급금 1,814,278 1,475,292 미지급비용 2,878,063 2,562,998 수입보증금 726,570 656,570 합 계 7,314,629 6,758,333 15. 순확정급여부채(1) 확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 6,733,063 6,666,328 사외적립자산 공정가치 (7,223,119) (7,466,342) 기타(국민연금전환금) (2,502) (2,502) 합 계 (492,558) (802,516) (2) 확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 6,666,328 6,826,959 근무원가 306,975 438,651 급여지급액 (79,209) (170,788) 관계사 전입액 4,426 - 관계사 전출액 (165,457) - 분기말 6,733,063 7,094,822 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 7,466,342 6,664,156 급여지급액 (87,698) (260,604) 관계사전입액 4,426 - 관계사전출액 (159,951) - 분기말 7,223,119 6,403,552 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생결합증권(원금보장형) 7,223,119 7,466,342 합계 7,223,119 7,466,342 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 306,975 438,651 합 계 306,975 438,651 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 204,462 249,651 판매비와관리비 102,513 189,000 합 계 306,975 438,651 16. 기타유동부채기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 59,418 27,743 예수금 39,105 61,781 부가세예수금 809,834 525,430 합 계 908,357 614,954 17. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 24,000,000주 24,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 11,600,000주 11,600,000주 보통주자본금 5,800,000 5,800,000 (2) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 6,757,552 6,757,552 기타자본잉여금 104,655 104,655 재평가적립금 5,228,652 5,228,652 합 계 12,090,859 12,090,859 18. 기타포괄손익누계액기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자금융자산평가이익 19,013,776 18,643,485 토지재평가잉여금 10,258,371 10,245,402 합 계 29,272,147 28,888,887 19. 이익잉여금 및 기타자본(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 3,520,064 3,520,064 임의적립금 93,117,843 86,117,843 미처분이익잉여금 15,363,342 10,328,302 합 계 112,001,249 99,966,209 (*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 적립한 이익준비금 해당액은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 범위에서 자본금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.20. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 15,272,797 40,037,584 11,400,890 30,671,639 상품매출액 3,324,238 11,366,215 3,155,633 11,016,641 합 계 18,597,035 51,403,799 14,556,523 41,688,280 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 6,776,977 18,510,090 5,825,798 16,594,921 상품매출원가 2,581,575 9,172,713 2,618,594 9,326,622 합 계 9,358,552 27,682,803 8,444,392 25,921,543 21. 판매비와관리비판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여및상여 716,213 1,979,317 740,334 2,097,890 퇴직급여 34,171 102,512 63,000 189,000 복리후생비 102,355 257,200 68,916 186,075 여비교통비 12,924 64,672 9,377 30,437 소모품비 29,076 100,347 24,192 92,184 차량유지비 84,036 227,091 82,836 228,564 도서인쇄비 3,366 22,900 3,537 33,597 통신비 5,298 16,353 5,001 15,710 수선유지비 14,812 30,872 36,501 55,781 세금과공과 44,577 77,770 52,781 119,203 보험료 22,130 69,311 16,603 71,025 교육훈련비 1,998 7,978 1,750 9,589 수출제비용 89,197 218,295 - - 접대비 44,326 105,477 35,700 110,140 감가상각비 172,882 496,492 186,798 565,508 무형자산상각비 1,566 4,699 1,566 4,699 광고선전비 6,000 6,210 - 2,210 지급수수료 135,907 477,349 236,293 580,362 운반보관료 1,771,511 4,992,982 1,438,912 3,776,798 수도광열비 16,353 43,966 13,577 36,402 대손상각비(환입) - (583) - (83) 지급임차료 51,199 137,053 42,949 123,349 합계 3,359,897 9,438,263 3,060,623 8,328,440 22. 기타수익 및 기타비용기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 임대료 46,169 102,783 19,069 57,489 유형자산처분이익 - - 26,943 26,943 잡이익 13,167 35,866 5,034 29,369 사용권자산처분이익 1,328 1,328 - - 합 계 60,664 139,977 51,046 113,801 기타비용 기부금 10,000 10,300 - 50,000 유형자산처분손실 - 159,562 - - 잡손실 9,107 85,848 11,417 15,038 합 계 19,107 255,710 11,417 65,038 23. 금융수익 및 금융비용금융수익 및 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 68,996 434,098 43,257 258,558 배당금수익 - 1,973,387 - 1,785,681 외환차익 4,118 5,615 - - 금융보증이익 96,496 264,572 47,654 170,541 당기손익-금융상품평가이익 82,880 1,773,667 215,061 342,602 합 계 252,490 4,451,339 305,972 2,557,382 금융비용 이자비용 2,799 7,150 1,725 6,031 외환차손 2,240 11,645 - - 외화환산손실 - 4,979 12,062 21,191 금융보증비용 96,496 264,572 47,654 170,541 당기손익-금융상품평가손실 279,058 279,058 29,608 1,144,654 합 계 380,593 567,404 91,049 1,342,417 24. 법인세비용 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 18,050,934 8,702,025 법인세비용 3,749,114 1,961,433 유효세율 20.77% 22.54% 25. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 157,267 176,433 (167,326) 11,922 원재료와 상품의 사용액 4,299,482 14,087,286 4,348,821 14,019,445 급여 2,180,727 5,934,465 2,128,398 5,992,806 퇴직급여 102,324 306,974 146,217 438,651 복리후생비 295,561 817,941 252,683 711,835 감가상각비 534,009 1,642,765 568,429 1,689,270 무형자산상각비 8,433 25,300 1,567 4,699 수선비 39,670 551,480 86,150 506,700 운반비 1,784,857 5,059,167 1,446,107 3,797,150 전력 및 수도광열비 1,998,160 5,042,382 1,540,558 3,724,002 차량유지비 125,707 355,507 131,587 359,975 지급수수료 200,643 704,333 314,289 762,161 수출제비용 89,197 218,295 - - 접대비 45,493 109,174 37,731 113,926 지급임차료 64,519 162,827 52,435 148,001 보험료 59,042 203,397 38,989 185,089 대손상각비(환입) - (583) - (83) 기타 733,359 1,723,924 578,379 1,784,434 합 계(*) 12,718,450 37,121,067 11,505,014 34,249,983 (*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 26. 주당이익(1) 기본주당순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당순이익 보통주당기순이익 4,589,053,897 14,301,820,207 2,557,401,546 6,740,592,726 가중평균유통보통주식수 11,333,899 11,333,899 11,333,899 11,333,899 기본주당순이익 405 1,262 226 595 (2) 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 계산되었습니다. (단위: 주) 구분 유통기간(개시) 유통기간(종료) 발행주식수 가중치 유통주식수 기초 2023-01-01 2023-09-30 11,333,899 273/273 11,333,899 합 계 11,333,899 (단위: 주) 구분 유통기간(개시) 유통기간(종료) 발행주식수 가중치 유통주식수 기초 2022-01-01 2022-09-30 11,333,899 273/273 11,333,899 합 계 11,333,899 (3) 당분기말 및 전분기말 현재 당사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 같습니다. 27. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 1,642,765 1,689,270 무형자산상각비 25,300 4,699 대손상각비(환입액) (583) (83) 유형자산처분손실 159,562 - 외화환산손실 4,979 21,191 이자비용 7,150 6,031 퇴직급여(관계사 전입액 포함) 306,974 438,651 금융보증비용 264,572 170,541 단기금융상품평가손익 (1,494,608) 802,052 법인세비용 3,749,114 1,961,432 유형자산처분이익 - (26,943) 사용권자산처분이익 (1,327) - 이자수익 (434,098) (258,558) 배당금수익 (1,973,387) (1,785,681) 금융보증이익 (264,572) (170,541) 합 계 1,991,841 2,852,061 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (2,264,268) (438,721) 단기기타채권의 감소(증가) 136,250 (43,259) 장기기타채권의 감소(증가) (3,670) (3,560) 기타유동자산의 감소(증가) 255,056 (390,468) 재고자산의 감소(증가) 524,158 (276,170) 매입채무의 증가(감소) (167,755) (565,077) 단기기타채무의 증가(감소) 700,932 (148,934) 기타유동부채의 증가(감소) 293,403 256,578 기타비유동부채의 증가(감소) 100,000 - 사외적립자산의 감소(증가) 243,224 260,605 퇴직금의 지급 (240,240) (170,788) 합 계 (422,910) (1,519,794) (4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 이자비용 취득 처분 기 말 리스부채 226,366 (122,845) 7,150 124,575 (57,301) 177,945 (단위 : 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름 이자비용 취득 기 말 리스부채 316,269 (127,042) 6,031 6,877 202,135 28. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 특수관계자 당사에 영향력을 행사하는 기업 최상위지배기업 태경산업(주) 직상위지배기업 (주)태경비케이(구, 백광소재(주)) 당사가 영향력을 행사하는 기업 종속기업 태경가스기술(주),에코코스(주),태경그린케미컬(주) 관계기업 (주)남영전구, 태경에스비씨(주)(구, 에스비씨(주)), CONG TY TNHH SAMHO(*) 기타특수관계자 태경에프앤지(주), 태경네트워크(주), 태경에코(주), (주)태경코엠(주)엘제이파워, 백광소재(봉성)유한공사, 봉성백광태합소재유한공사 (*) 해당 기업은 관계기업인 태경에스비씨(주)의 종속기업입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 (*) 기타비용 자산매각 자산취득 ㈜태경비케이 지배기업 - - 12,420 8,073 - - 태경산업(주) 지배기업 - - 2,608,856 325,781 - 태경에프앤지(주) 계열회사 - - 1,782 - - - (주)남영전구 관계기업 - - 210 - - 태경에코(주) 계열회사 3,504,752 9,157 - - - 태경네트워크(주) 계열회사 - - - 90,000 - - 태경가스기술(주) 종속기업 4,446,524 21,035 1,056 - 태경그린케미컬㈜ 종속기업 45,000 1,630,000 - 태경에스비씨㈜ 관계기업 1,756 - 합 계 7,953,032 30,192 2,668,058 425,120 1,630,000 - (*) 특수관계자로부터 수령한 배당금수익이 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익 (*) 기타비용 자산매각 자산취득 ㈜태경비케이 지배기업 - - 12,420 31,285 - 태경산업(주) 지배기업 - - 2,122,906 286,875 - 태경에프앤지(주) 계열회사 - - 1,782 - - (주)남영전구 관계기업 - - - 1,326 - 태경에코(주) 계열회사 3,357,541 12,415 - - - 태경네트워크(주) 계열회사 - - - 90,000 - 태경가스기술(주) 종속기업 3,123,662 37,692 - 5,437 - 152,500 합 계 6,481,203 50,107 2,137,108 414,923 - 152,500 (*) 특수관계자로부터 수령한 배당금수익이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당분기말 전기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 태경에코(주) 계열회사 2,114,135 - 2,162,345 - 태경가스기술(주) 종속기업 2,269,274 - 1,803,655 - 합 계 4,383,409 - 3,966,000 - (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 당분기말 전기말 기타채권 기타채무 기타채권 기타채무 ㈜태경비케이 지배기업 153,318 50,000 153,318 50,000 태경산업(주) 지배기업 90,799 35,953 52,989 36,868 태경에프앤지(주) 계열회사 218 26,000 218 26,000 태경네트워크(주) 계열회사 - 11,000 - 11,000 태경가스기술(주) 종속기업 - 2,456 - 3,345 태경그린케미컬㈜ 종속기업 - 100,000 - - 합 계 244,335 225,409 206,525 127,213 (5) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 채무자 담보보증금액 채권자 보증기간 내용 태경에스비씨(주) 10,800,000 수출입은행 2023.10.19 채무보증 태경에스비씨(주) 7,200,000 수출입은행 2024.06.22 채무보증 합 계 18,000,000 (6) 주요경영진에 대한 보상주요경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 424,305 398,822 퇴직급여 31,889 87,607 29. 우발부채와 약정사항(1) 견질어음 및 수표당분기말 현재 당사가 납품 담보 등의 목적으로 견질제공한 어음, 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매수 (매) 내용 어음 대우조선해양(주) 등 2 백지 2매(*) 수표 해태제과식품(주) 1 100,000천원 (*) 백지보충권의 소멸시효가 경과된 백지어음으로 당사에 재무적인 영향을 미치지 않습니다.이외에 1988년에 (주)신한은행으로부터 교부받은 어음 1매가 은행에 회수되지 아니하였으며, 해당 어음에 대하여 추후 제권판결절차를 진행할 예정입니다.(2) 보증제공내용당분기말 현재 계약이행보증 제공내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거래처 보증금액 보증처 보증기간 내용 엘지화학 90,000 KEB하나은행 2024.01.25 계약이행보증 롯데케미칼(여수) 298,000 KEB하나은행 2024.03.22 계약이행보증 롯데케미칼(대산) 140,000 KEB하나은행 2024.05.17 계약이행보증 롯데케미칼 350,000 KEB하나은행 2024.03.22 계약이행보증 롯데케미칼 100,000 KEB하나은행 2024.05.25 계약이행보증 여수시청 30,180 서울보증보험 2024.01.31 인허가보증보험 고려아연 외 330,472 서울보증보험 2023.11.30 계약이행보증 주식회사 엘지유플러스 34,000 서울보증보험 2025.03.22 공탁보증보험 (3) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구 분 부보자산 부보금액 화재보험 유형자산 39,876,691 가스배상 재고자산 9,000,000 합 계 48,876,691 (4) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 당좌차월약정 (주)신한은행 500,000 500,000 기업구매자금대출약정 (주)신한은행 1,000,000 1,000,000 전자방식외상매출채권담보대출약정 (주)신한은행 4,500,000 3,515,813 원화지급보증한도약정 (주)하나은행 2,000,000 1,022,000 운영자금대출한도 한국산업은행 3,000,000 3,000,000 30. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영 하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.1) 신용위험관리당사는 신용위험을 줄이기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신규 거래처는 먼저 자체적인 신용조사를 통하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산(*1) 37,705,266 37,698,399 3,899,118 3,894,526 매출채권 14,702,955 14,702,955 12,438,105 12,438,105 단기기타채권 182,691 182,691 311,749 311,749 단기기타금융자산 9,575,358 9,575,358 28,223,690 28,223,690 장기기타금융자산(*2) 14,375 14,375 19,605 19,605 장기기타채권 939,538 939,538 960,273 960,273 합계 63,120,183 63,113,316 45,852,540 45,847,948 (*1) 신용위험 최대 노출금액에 당사가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 투자금융자산-지분상품은 제외하였습니다. (나) 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자 산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 합 계 현금및현금성자산(*1) 37,698,399 - - - 37,698,399 매출채권 14,702,955 - - - 14,702,955 단기기타채권 151,767 30,924 - - 182,691 단기기타금융자산 9,554,938 20,420 - - 9,575,358 장기기타금융자산(*2) - - 9,375 5,000 14,375 장기기타채권 - - 77,749 861,789 939,538 합 계 62,108,059 51,344 87,124 866,789 63,113,316 (*1) 당사가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 투자금융자산 - 지분상품은 제외하였습니다. (단위 : 천원) 자 산 6개월이하 6개월초과~1년이하 1년초과~3년이하 3년초과 합 계 현금및현금성자산(*1) 3,894,526 - - - 3,894,526 매출채권 12,438,105 - - - 12,438,105 단기기타채권 279,749 32,000 - - 311,749 단기기타금융자산 28,208,500 15,190 - - 28,223,690 장기기타금융자산(*2) - - 5,230 14,375 19,605 장기기타채권 - - 99,014 861,259 960,273 합 계 44,820,880 47,190 104,244 875,634 45,847,948 (*1) 당사가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 투자금융자산 - 지분상품은 제외하였습니다. (다) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 14,702,955 12,438,105 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 합 계 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 1,895,718 406,794 1,488,924 - - 기타채무 4,056,864 212,588 3,117,706 576,570 150,000 지급보증계약(*) 18,000,000 - - - 18,000,000 리스부채 177,945 8,140 16,280 73,259 80,267 합 계 24,130,527 627,522 4,622,910 649,829 18,230,267 (*) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 합 계 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 2,063,473 349,590 1,713,883 - - 기타채무 3,250,075 99,305 2,494,200 606,570 50,000 지급보증계약(*) 10,800,000 - - - 10,800,000 리스부채 226,366 9,982 19,963 89,836 106,585 합 계 16,339,914 458,877 4,228,046 696,406 10,956,585 (*) 지급보증계약으로 인하여 향후 지급할 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다.3) 시장위험(가) 외환위험관리 당사는 외환거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출될 수 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 당사의 당분기말 및 전기말 현재 외화금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 과 목 당분기 전기말 외화금액 원화상당액 외화금액 원화상당액 USD - - USD 85,000 107,721 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화 환율의 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 환율1% 상승시 환율1% 하락시 환율1% 상승시 환율1% 하락시 USD - - (840) 840 (나) 이자율위험관리보고기간 종료일 현재 당사는 차입금이 존재하지 않습니다. 이에 당사는 미래의 시장이자율 변동으로 차입금에서 발생하는 이자비용이 추가발생될 위험에 노출되어 있지않습니다. 당사의 이자율 위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 이자비용의 최소화를 추구함으로써기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위한 대응책으로 내부 여유자금 을 통한 외부차입금의 최소화를 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.(다) 기타가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 투자금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 투자금융자산 41,002,426 40,564,446 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 자산 4,100,243 (4,100,243) 4,056,445 (4,056,445) 부채 861,051 (861,051) 892,418 (892,418) 자본 3,239,192 (3,239,192) 3,164,027 (3,164,027) 총포괄손익 3,239,192 (3,239,192) 3,164,027 (3,164,027) (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을극대화하고 자본비용 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는 데 있습니 다. 당사는 배당조정 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니 다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 19,171,290 17,371,202 자본 157,910,372 145,492,071 부채비율 12.14% 11.94% 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제54기 3분기 제53기 제52기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 14,855 8,867 10,915 (별도)당기순이익(백만원) 14,302 9,201 10,303 (연결)주당순이익(원) 1,311 782 963 현금배당금총액(백만원) - 2,267 2,493 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 25.58 22.84 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.8 1.8 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 200 220 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - (*1) 상기 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.(*2) 상기 주당순이익은 연결주당순이익입니다.(*3) 연결현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 기재한 것입니다.(*4) 현금배당수익율은 1주당 현금배당금을 과거 1주일간 배당부 종가의 평균으로 나누어 산출합니다.(과거 1주일간 배당부 종가의 평균이라 함은 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격을 의미합니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 24 1.7 2.2 (*1) 당사는 제30기 결산부터 전기 제53기까지 24회 연속배당을 실시하고 있습니다. (*2) 최근 3년간 평균 배당 수익률은 51기 ,52기, 53기 사업연도의 평균 배당 수익률이며, 최근 5년간 평균 배당 수익률은 49기, 50기, 51기, 52기, 53기 사업연도의평균 배당수익률 입니다.(*3) 평균 배당수익률은 2022.12.31 기준 과거 해당기간의 배당수익률의 합을 해당기간으로 나눈 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - 해당사항 없음 2. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 5. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 6. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 7. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 8. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 9. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 10. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 11. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2023.09.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - 해당사항 없음 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - 해당사항 없음 3. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 - - - - - 계 - - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 1.재무제표 재작성 등 유의사항※ 해당사항 없음 2. 대손충당금(연결기준) 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제54기3분기 매출채권 13,996,855 248,414 1.77% 미수금 495,683 - - 합계 14,492,538 248,414 1.71% 제53기 매출채권 12,498,269 736,046 5.89% 미수금 84,552 - - 합계 12,582,821 736,046 5.85% 제52기 매출채권 10,663,515 728,919 6.84% 미수금 86,523 - - 합계 10,750,038 728,919 6.78% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 54 기 3분기 제 53 기 제 52 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 736,046 728,919 724,826 2. 순대손처리액(①－②±③) (487,049) - - ① 대손처리액(상각채권액) (487,049) - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (583) 7,127 4,093 4. 기말 대손충당금 잔액합계 248,414 736,046 728,919 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (*1) 매출채권은 실질가치가 최대한 반영되도록 한다.(*2) 대손추산액을 산정함에 있어서 최대한 보수적인 관점에서 개별채권 분석방법에 의해 설정하되 채권의 계속적인 회수여부, 상대거래처와의 거래상태, 거래처의부도여부 및 채권보전 대책 등을 면밀히 검토 후 대손추산액을 설정한다.동 방법을 적용하기 곤란한 채권의 경우에는 아래의 기준을 적용한다.-. 세법상 대손세액 적용대상에 해당하는 매출채권에 대하여는 전액 대손충당금 을 설정하여야 한다.-. 부도, 파산, 화의개시, 행방불명 등인 채무자에 대한 매출채권은 채권보전이 확실하고, 12개월 이내에 회수가 확실한 경우를 제외하고는 전액 대손충당금 을 설정한다.-. 상기 가.나에 해당되지 않는 매출채권 및 기타 채권에 대하여 과거 2년간 발 생한 평균대손율을 당해연도말 현재의 채권잔액에 적용하여 대손충당금을 설 정하고 있으며 받을어음의 기준은 과거 1년간 받을어음에 대한 평균부도율을 산정하여 부도어음의 평균담보율을 제외한 가중평균손실율을 적용하여 설정 한다. 부도어음은 100%의 대손충당금을 설정한다.(*3) 종속회사 매출채권에 대하여는 위(* 2)이 기준외에 의 실재성, 재무상태및 향후 계획 등을 검토하여 최대한 보수적으로 대손충당금을 설정하여야 한다 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 11,631,006 248,414 11,879,420 특수관계자 2,117,435 2,117,435 계 13,748,441 - - 248,414 13,996,855 구성비율(%) 98.23% 0.00% 0.00% 1.77% 100.00% 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같습니다. 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 54 기 3분기 제 53 기 제 52 기 비고 탄산가스사업부문 상 품 71,530 200,024 188,142 - 제 품 499,216 550,864 509,757 - 원재료 151,338 85,304 87,669 - 저장품 99,843 76,981 69,124 - 소 계 821,927 913,173 854,692 - 환경사업부문 상 품 - - - - 제 품 35,254 32,665 63,507 - 원재료 1,293,986 1,662,453 900,585 - 저장품 10,145 8,773 7,266 - 소 계 1,339,385 1,703,891 971,358 - 기타부문 상 품 59 1,277 - - 제 품 79,673 82,894 - - 원재료 590 - - - 저장품 6,543 - - - 소 계 86,865 84,171 - - 합계 상 품 71,590 201,301 188,142 - 제 품 614,142 666,423 573,264 - 원재료 1,445,914 1,747,757 988,254 - 저장품 116,531 85,754 76,390 - 소 계 2,248,177 2,701,235 1,826,050 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.22% 1.61% 1.14% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 15.5회 16.0회 18.1회 - 나. 재고자산의 실사내역 등 당사는 매월말 정기 재고실사를 자체적으로 실시하고 있으며, 매 사업년도 종료일기준 재고자산 조사시는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.재무상태표일 현재 재고자산은 장부재고와 실사재고가 일치합니다. 4. 공정가치 평가내역(연결기준)(1) 금융상품 범주 및 공정가치 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가 합 계 수준1(*1) 수준2 수준3(*2) 금융자산 현금및현금성자산 - - 43,908,878 43,908,878 - - - 매출채권 - - 13,748,441 13,748,441 - - - 단기기타채권 - - 557,531 557,531 - - - 단기기타금융자산 - 9,554,938 20,420 9,575,358 9,554,938 - - 장기기타금융자산 41,053,576 - 21,375 41,074,951 40,982,427 - 71,149 장기기타채권 - - 946,388 946,388 - - - 합 계 41,053,576 9,554,938 59,203,033 109,811,547 50,537,365 - 71,149 금융부채 매입채무 - - 2,258,211 2,258,211 - - - 기타채무 - - 7,607,301 7,607,301 - - - 리스부채 - - 191,050 191,050 - - - 금융보증부채 - - 44,817 44,817 - - - 합 계 - - 10,101,379 10,101,379 - - - (*1) '수준 1'에 포함된 상품들은 상장된 지분증권으로 구성되어 있습니다.(*2) 연결실체는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 수준1(*1) 수준2 수준3(*2) 금융자산 현금및현금성자산 - - 22,321,998 22,321,998 - - - 매출채권 - - 11,762,223 11,762,223 - - - 단기기타채권 - - 318,544 318,544 - - - 단기기타금융자산 - 8,208,500 20,015,190 28,223,690 8,208,500 - - 장기기타금융자산 40,615,596 - 24,605 40,640,201 40,544,447 - 71,149 장기기타채권 - - 967,123 967,123 - - - 합 계 40,615,596 8,208,500 55,409,683 104,233,779 48,752,947 - 71,149 금융부채 매입채무 - - 2,283,551 2,283,551 - - - 기타채무 - - 5,042,776 5,042,776 - - - 리스부채 - - 244,898 244,898 - - - 금융보증부채 - - 269,294 269,294 - - - 합 계 - - 7,840,519 7,840,519 - - - (*1) '수준 1'에 포함된 상품들은 상장된 지분증권으로 구성되어 있습니다.(*2) 연결실체는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정하였습니다. (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 금융자산상각후원가 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 금융부채상각후원가 합 계 당기손익 인식 이자수익 781,568 - - - 781,568 배당금수익 - 1,877,058 96,889 - 1,973,947 외환차익 5,631 - - - 5,631 금융보증이익 - - 264,572 - 264,572 단기금융자산평가이익 - - 1,773,667 - 1,773,667 대손충당금환입액 583 - - - 583 이자비용 - - - (7,484) (7,484) 외환차손 (11,660) - - - (11,660) 외화환산손실 - - - (4,979) (4,979) 금융보증비용 - - (264,572) - (264,572) 단기금융자산평가손실 - - (279,058) - (279,058) 소 계 776,122 1,877,058 1,591,498 (12,463) 4,232,215 금융상품 관련 총수익 787,199 1,877,058 2,135,128 - 4,799,385 금융상품 관련 총비용 (11,077) - (543,630) (12,463) (567,170) 기타포괄손익 인식 투자금융자산평가손익 - 437,980 - - 437,980 합 계 776,122 2,315,038 1,591,498 (12,463) 4,670,195 (단위: 천원) 구 분 금융자산상각후원가 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 금융부채상각후원가 합 계 당기손익 인식 이자수익 293,657 - - - 293,657 배당금수익 - 1,689,352 97,561 - 1,786,913 단기금융자산평가이익 - - 342,602 - 342,602 대손상각비 (2,025) - - - (2,025) 이자비용 - - - (6,513) (6,513) 외화환산손실 - - - (21,191) (21,191) 단기금융자산평가손실 - - (1,144,654) - (1,144,654) 소 계 291,632 1,689,352 (704,491) (27,704) 1,248,789 금융상품 관련 총수익 293,657 1,689,352 440,163 - 2,423,172 금융상품 관련 총비용 (2,025) - (1,144,654) (27,704) (1,174,383) 기타포괄손익 인식 투자금융자산평가손익 - (625,686) - - (625,686) 합 계 291,632 1,063,666 (704,491) (27,704) 623,103 5. 유형자산 재평가내역 (연결기준) (1) 토지 재평가에 따른 효과연결실체는 기업회계기준서 제1016호에 따라 유형자산 평가 방법을 종전의 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였으며 상세내역은 다음과 같습니다. 재평가 기준일 2021년 12월 31일 재평가 기관 미래새한감정평가법인 재평가 대상 유형자산 토지 공정가치 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법을 통해 공정가치을 산정함 토지 재평가로 인한 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우와 장부금액 및 재평가손익 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 재평가모형 원가모형 재평가이익(*) 토지 23,698,068 19,461,452 4,236,616 (*) 재평가이익은 법인세효과 차감전 금액입니다. 6. 수주계약 현황-당사는 2022년 4월 중 (주)에스에스지닷컴과 드라이아이스 공급계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2년 (2022.05.01~2024.04.30), 계약금액은 8,854 백만원입니다.상기계약은 계약기간이후 상호합의에 의해 연장 될 수 있습니다. 당사의 판가는 영업기밀에 해당되어 수량은 기재하지 않습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제54기 3분기(당기) 대현회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제53기(전기) 대현회계법인 연결 : 적정별도 : 적정 해당사항 없음 수익인식에 대한 기간 귀속 제52기(전전기) 대현회계법인 연결 : 적정별도 : 적정 해당사항 없음 수익인식에 대한 기간 귀속 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제54기 3분기(당기) 대현회계법인 반기개별,연결재무제표검토중간감사기말개별,연결재무제표감사내부회계관리 감사 연간 188,000천원 1,445시간 94,000천원 361시간 제53기(전기) 대현회계법인 반기개별,연결재무제표검토중간감사기말개별,연결재무제표감사내부회계관리 감사 연간 188,000천원 1,552시간 188,000천원 1,664시간 제52기(전전기) 대현회계법인 반기개별,연결재무제표검토중간감사기말개별,연결재무제표감사 연간 145,000천원 1,184시간 145,000천원 1,208시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제54기 3분기(당기) - - - - 해당사항 없음 - - - - 해당사항 없음 제53기(전기) - - - - 해당사항 없음 - - - - 해당사항 없음 제52기(전전기) - - - - 해당사항 없음 - - - - 해당사항 없음 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 08월 06일 김유민 담당이사/백기도 감사 대면회의 검토에서의 유의적인 발견사항 2 2021년 12월 03일 김유민 담당이사/백기도 감사 대면회의 계획된 감사범위, 시기의 개요 3 2022년 02월 04일 김유민 담당이사/백기도 감사 서면회의 핵심감사 사항 등 4 2022년 07월 20일 김유민 담당이사/백기도 감사 대면회의 검토에서의 유의적인 발견사항 5 2022년 11월 25일 김유민 담당이사/백기도 감사 대면회의 계획된 감사범위, 시기의 개요 6 2023년 02월 01일 김유민 담당이사/백기도 감사 대면회의 핵심감사 사항 등 7 2023년 07월 27일 김유민 담당이사/백기도 감사 대면회의 검토에서의 유의적인 발견사항 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 -해당없음-6. 회계감사인의 변경당사는 제52기(2021년)에 회계감사인을 삼정회계법인에서 대현회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항,「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제54기 3분기(당기) 대현회계법인 해당사항 없음 - 제53기(전기) 대현회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - 제 52 기(전전기) 대현회계법인 [검토의견] 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 1인의 사외이사 등 3인의 이사로 구성되어 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 '제 Ⅷ 장 임원 및 직원등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 박기환 신광수 김영찬 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1 2023.01.25 제1호의안 : 제53기(2022년 사업년도) 내부결산 재무제표 승인의 건1.재무상태표(연결) 구 분 제53기 제52기 자산총계 166,634,355,975원 160,745,889,274원 부채총계 19,124,647,431원 19,762,173,299원 자본총계 147,509,708,544원 140,983,715,975원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 2.포괄손익계산서(연결) 구 분 제53기 제52기 매출액 59,613,478,497원 54,066,186,889원 영업이익 10,400,590,716원 12,135,092,981원 법인세차감전순이익 12,033,736,135원 13,981,182,528원 당기순이익 9,475,886,745원 10,914,685,864원 3.재무상태표(별도) 구 분 제53기 제52기 자산총계 162,955,973,805원 158,006,475,447원 부채총계 17,504,201,665원 19,023,659,171원 자본총계 145,451,772,140원 138,982,816,276원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 4.포괄손익계산서(별도) 구 분 제53기 제52기 매출액 56,651,969,810원 52,056,223,102원 영업이익 10,708,324,327원 12,167,080,409원 법인세차감전순이익 12,207,215,384원 13,382,496,850원 당기순이익 9,528,690,741원 10,302,642,420원 5. 현금배당 : 1주당 200원(배당금총액: 2,266,779,800원) 가결 찬성 찬성 찬성 2 2023.02.22 제53기 정기주주총회 소집의 건- 소집일시 : 2023년 3월 22(수) 오전 10:00- 소집장소 : 서울시 강서구 공항대로 467 (등촌동) 송원빌딩 B1 대회의실- 회의목적사항*보고사항 : 감사보고,영업보고,내부회계관리제도 운영실태보고*결의사항 : 가결 찬성 찬성 찬성 제1호의안 - 제53기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제2호의안 - 이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제3호의안 - 이사보수한도액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제4호의안 - 감사보수한도액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2023.02.22 제1호의안 : 이사 후보자 추천 심결의 건 - 후보자 : 신광수, 김영찬제2호의안 : 이사보수 한도액 심결의 건 - 한도액 : 12억원제3호의안 : 감사보수 한도액 심결의 건 - 한도액 : 1억5천만원 가결 찬성 찬성 찬성 4 2023.03.14 제1호의안 : 제53기(2022년 사업년도) 재무제표(연결 및 별도) 승인의 건 1.재무상태표(연결) 구 분 제53기 제52기 자산총계 167,391,898,805원 160,745,889,274원 부채총계 20,054,166,298원 19,762,173,299원 자본총계 147,337,732,507원 140,983,715,975원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 2.포괄손익계산서(연결) 구 분 제53기 제52기 매출액 59,613,478,497원 54,066,186,889원 영업이익 10,400,584,716원 12,135,092,981원 법인세차감전순이익 12,038,183,504원 13,981,182,528원 당기순이익 8,732,482,523원 10,914,685,864원 3.재무상태표(별도) 구 분 제53기 제52기 자산총계 162,863,273,805원 158,006,475,447원 부채총계 17,371,202,355원 19,023,659,171원 자본총계 145,492,071,450원 138,982,816,276원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 4.포괄손익계산서(별도) 구 분 제53기 제52기 매출액 56,651,969,810원 52,056,223,102원 영업이익 10,708,324,327원 12,167,080,409원 법인세차감전순이익 12,207,215,384원 13,382,496,850원 당기순이익 9,200,815,947원 10,302,642,420원 제2호의안 : 제53기(2022년 사업년도) 이익배당의 건- 이익잉여금처분계산서에 의거 배당은 1주당 200원(현금배당40%), 배당금의 지급시기는 주주총회일(2023년3월22일)로부터 1개월 이내에 지급할 것을 승인 가결.제3호의안: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제4항에 의거하여 당사 내부회계관리제도의 운영실태를 점검한 결과 미비점은 발견되지 않았음을 보고 가결 찬성 찬성 찬성 5 2023.05.30 태경에스비씨(주) 앞 연대보증 입보에 관한 건- 차입은행 : 한국수출입은행- 차입종별 : 수출성장자금대출- 보증내용 : 태경에스비씨(주)가 한국수출입은행으로부터 차입하는 차입금 및 기타 제비용 등 모든 부대 채무- 근보증한도액 : 일백팔십억원정(\18,000,000,000)- 피보증인 : 태경에스비씨(주)- 담보 : %> 태경케미컬(주) 법인자격 연대보증 양도담보 재고자산 (태경에스비씨(주))(한정근) 가결 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 1) 등기이사 현황 성 명 선임배경 회사와의 거래 이사로서의 활동분야 추천인 최대주주등과의 이해관계 선임일자(임기) 연임여부(연임횟수) 박기환 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 - 이사회 의장대표이사 이사회 없음 '21.3.26(3년) 1회 신광수 경영전략 및 경영혁신 업무를효율적 수행하기 위함 - 영업 이사회 없음 '23.3.22(3년) 1회 ※ 신광수 사내이사는 2023.03.22 제 53기 주주총회에서 재선임 되었습니다, 2) 사외이사 현황 성 명 선임배경 회사와의 거래 이사로서의 활동분야 추천인 최대주주등과의 이해관계 비고 김영찬 경영자문(경영대학 교수) - 이사회활동 이사회 없음 - ※ 사외이사의 업무지원 부서 : 회계팀(담당자 :이명원 책임매니저☎ 02-3661-8011) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - - ※ 김영찬 사외이사는 2023.03.22 제 53기 주주총회에서 재선임 되었습니다. 라. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당기 중 사외이사에게 교육을 실시한 사항은 없으며향후 적합한 교육이 있을시 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(이영희)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 감사업무에 필요한 경영정보에 접근을 위해 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기술한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있으며, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대해 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 회사가 지체없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 1) 감사의 재임기간, 겸직현황, 계열회사 근무경력 성명 당사 재임기간 겸직현황(계열사 감사) 계열회사 근무경력(계열사 감사) 비고 감사 이영희 2022.03~ 태경에코(주)(주)태경비케이태경산업(주) 태경에코(주)(주)태경비케이 - ※ 2023년 08월 31일 일신상의 사유로 백기도 감사가 사임하였습니다.감사의 주요 이력에 대해서는 '제 Ⅷ 장 임원 및 직원등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.나. 주요 의결 사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 백기도(참석률:100%) 이영희(참석률:100%) 1 2023.01.25 제1호의안 : 제53기(2022년 사업년도) 내부결산 재무제표 승인의 건1.재무상태표(연결) 구 분 제53기 제52기 자산총계 166,634,355,975원 160,745,889,274원 부채총계 19,124,647,431원 19,762,173,299원 자본총계 147,509,708,544원 140,983,715,975원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 2.포괄손익계산서(연결) 구 분 제53기 제52기 매출액 59,613,478,497원 54,066,186,889원 영업이익 10,400,590,716원 12,135,092,981원 법인세차감전순이익 12,033,736,135원 13,981,182,528원 당기순이익 9,475,886,745원 10,914,685,864원 3.재무상태표(별도) 구 분 제53기 제52기 자산총계 162,955,973,805원 158,006,475,447원 부채총계 17,504,201,665원 19,023,659,171원 자본총계 145,451,772,140원 138,982,816,276원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 4.포괄손익계산서(별도) 구 분 제53기 제52기 매출액 56,651,969,810원 52,056,223,102원 영업이익 10,708,324,327원 12,167,080,409원 법인세차감전순이익 12,207,215,384원 13,382,496,850원 당기순이익 9,528,690,741원 10,302,642,420원 5. 현금배당 : 1주당 200원(배당금총액: 2,266,779,800원) 가결 찬성 찬성 2 2023.02.22 제53기 정기주주총회 소집의 건- 소집일시 : 2023년 3월 22(수) 오전 10:00- 소집장소 : 서울시 강서구 공항대로 467 (등촌동) 송원빌딩 B1 대회의실- 회의목적사항*보고사항 : 감사보고,영업보고,내부회계관리제도 운영실태보고*결의사항 : 가결 찬성 찬성 제1호의안 - 제53기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 제2호의안 - 이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 제3호의안 - 이사보수한도액 승인의 건 가결 찬성 찬성 제4호의안 - 감사보수한도액 승인의 건 가결 찬성 찬성 3 2023.02.22 제1호의안 : 이사 후보자 추천 심결의 건 - 후보자 : 신광수, 김영찬제2호의안 : 이사보수 한도액 심결의 건 - 한도액 : 12억원제3호의안 : 감사보수 한도액 심결의 건 - 한도액 : 1억5천만원 가결 찬성 찬성 4 2023.03.14 제1호의안 : 제53기(2022년 사업년도) 재무제표(연결 및 별도) 승인의 건 1.재무상태표(연결) 구 분 제53기 제52기 자산총계 167,391,898,805원 160,745,889,274원 부채총계 20,054,166,298원 19,762,173,299원 자본총계 147,337,732,507원 140,983,715,975원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 2.포괄손익계산서(연결) 구 분 제53기 제52기 매출액 59,613,478,497원 54,066,186,889원 영업이익 10,400,584,716원 12,135,092,981원 법인세차감전순이익 12,038,183,504원 13,981,182,528원 당기순이익 8,732,482,523원 10,914,685,864원 3.재무상태표(별도) 구 분 제53기 제52기 자산총계 162,863,273,805원 158,006,475,447원 부채총계 17,371,202,355원 19,023,659,171원 자본총계 145,492,071,450원 138,982,816,276원 자본금 5,800,000,000원 5,800,000,000원 4.포괄손익계산서(별도) 구 분 제53기 제52기 매출액 56,651,969,810원 52,056,223,102원 영업이익 10,708,324,327원 12,167,080,409원 법인세차감전순이익 12,207,215,384원 13,382,496,850원 당기순이익 9,200,815,947원 10,302,642,420원 제2호의안 : 제53기(2022년 사업년도) 이익배당의 건- 이익잉여금처분계산서에 의거 배당은 1주당 200원(현금배당40%), 배당금의 지급시기는 주주총회일(2023년3월22일)로부터 1개월 이내에 지급할 것을 승인 가결.제3호의안: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제4항에 의거하여 당사 내부회계관리제도의 운영실태를 점검한 결과 미비점은 발견되지 않았음을 보고 가결 찬성 찬성 5 2023.05.30 태경에스비씨(주) 앞 연대보증 입보에 관한 건- 차입은행 : 한국수출입은행- 차입종별 : 수출성장자금대출- 보증내용 : 태경에스비씨(주)가 한국수출입은행으로부터 차입하는 차입금 및 기타 제비용 등 모든 부대 채무- 근보증한도액 : 일백팔십억원정(\18,000,000,000)- 피보증인 : 태경에스비씨(주)- 담보 : %> 태경케미컬(주) 법인자격 연대보증 양도담보 재고자산 (태경에스비씨(주))(한정근) 가결 찬성 찬성 다. 감사의 독립성① 감사의 성명 : 백기도(사임),이영희(상근)② 상시근무 감사보조요원 : 5명당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 라. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 - - - - - - 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당기 중 감사에게 교육을 실시한 사항은 없으며향후 적합한 교육이 있을시 실시할 예정입니다. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계감사팀 4 수석매니저 3명, 매니저 1명 (평균 4년) 내부감사 법무팀 1 수석매니저 1명(3년) 내부감사 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 회사는 2023년 9월말 현재 집중투표제와 서면투표제를 도입하지 않았으며, 53기정기주주총회에서는 전자투표제를 도입하지 않았습니다. 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 미실시 미실시 미실시 나. 소수주주권의 행사여부보고서 공시대상기간 중 소수주주권의 행사는 없었습니다.다. 경영권 경쟁보고서 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 11,600,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 266,101 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 1,896,720 상법 제 369조제 3항 [의결권] 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 9,437,179 - 우선주 - - 마. 주식사무당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 ①본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 주주명부 폐쇄기간 매년 1월 1일 부터 1월 31일 까지 기준일 12월 31일 공고방법 당사 인터넷 홈페이지(www.taekyungchemical.co.kr). 다만, 전산장애 또는 부득이한 경우 매일경제신문에 게재 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의 전자등록에 관한 법률」시행에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 주식업무대행기관 대리인의 명칭 (주)하나은행 사무 취급 장소 사무취급장소 서울시 영등포구 여의도동 43-2 바. 주주총회 의사록 요약당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결의내용 비고 제53기주주총회(2023.3.22) 1. 보고사항 :1) 감사보고2) 영업보고3) 제53기 재무제표 및 이익배당 보고 (배당율:현금배당 40%/200원)4) 내부회계관리제도 운영실태보고 - - 제1호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건 보고사항으로 갈음 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건(신광수,김영찬) 가결 - 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건(12억원) 가결 - 제5호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건(1억5천만원) 가결 - 제52기주주총회(2022.3.18) 1. 보고사항 :1) 감사보고2) 영업보고3) 제52기 재무제표 및 이익배당 보고 (배당율:현금배당 44%/220원)4) 내부회계관리제도 운영실태보고 - - 제1호 의안 : 제52기 재무제표 승인의 건 보고사항으로 갈음 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 - 제3호 의안 : 감사 선임의 건(백기도,이영희) 가결 - 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건(12억원) 가결 - 제5호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건(1억5천만원) 가결 - 제51기주주총회(2021.3.26) 1. 보고사항 :1) 감사보고2) 영업보고3) 제51기 재무제표 및 이익배당 보고 (배당율:현금배당 40%/200원)4) 내부회계관리제도 운영실태보고5) 외부감사인 선임보고 - - 제1호 의안 : 제51기 재무제표 승인의 건 보고사항으로 갈음 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건(박기환) 가결 - 제3호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건(12억원) 가결 - 제4호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건(1억5천만원) 가결 - VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 (주)태경비케이(舊(주)백광소재)는 40.01%의 지분을 보유하고 있습니다. 태경산업(주)는 1,896,720주를 보유하여 지분율이 16.35%입니다. 최대주주 및 특수관계인의 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 주)태경비케이 최대주주 보통주 4,641,480 40.01 4,641,480 40.01 - 태경산업(주) 특수관계인 보통주 1,896,720 16.35 1,896,720 16.35 - 계 보통주 6,538,200 56.36 6,538,200 56.36 - 우선주 - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)태경비케이 15,914 김민정 0.33 - - 태경산업(주) 43.58 - - - - - - (*1) 출자자수는 보고서 작성기준일 현재 가장 최근의 주주명부폐쇄기준일(2022.12.31)을 기준으로 작성하였습니다.(*2) 상기 업무집행자는 대표이사와 동일합니다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)태경비케이 자산총계 231,016 부채총계 75,906 자본총계 155,110 매출액 285,440 영업이익 21,520 당기순이익 19,107 주1) (주)태경비케이의 사업보고서(2023.03.16) 상 별도(개별)재무제표 금액입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주인 (주)태경비케이는 1980년 1월 22일에 비금속광물광산업, 석회석제조판매업 및 산업폐기물재생처리업을 목적으로 설립되었으며, 1991년 3월 7일자로 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 그리고 사업다각화의 일환으로 2005년 5월 1일로 태경유통(주)를 흡수 합병하여 휴게소운영업을 사업목적에 추가하였습니다. (4) 최대주주의 임원의 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김민정 남 1970.04 사장 사내이사 상근 대표이사 고려대학교 경영대학원태경에코(주) 대표이사 90,000 - 특수관계인 3년6개월 - 정구일 남 1957.02 부사장 사내이사 상근 대표이사 연무대기계공업고등학교태경에코(주) 전무 - - - 3년6개월 - 김재필 남 1961.01 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대서울대 재료공학부 교수 - - - 2년6개월 - 이영희 남 1967.11 감사 감사 상근 감사 경남대학교 회계학과태경에코(주) 감사 - - - 1년6개월 - 김덕경 남 1962.07 전무 미등기 상근 영업 중앙대 - - - - - 권세동 남 1966.03 상무 미등기 상근 생산 영남대 - - - - - 이창주 남 1964.05 상무 미등기 상근 공장관리 대구대 - - - - - 오종훈 남 1964.05 상무 미등기 상근 안전관리 한양대 - - - - - 최만연 남 1962.12 사장 미등기 상근 경영감사PG대표 아주대학교 경영대학원블랙록코리아 한국법인 대표 - - - 1개월 - ※ 상기 임원 임기 만료일은 회사 정관 제26조 및 제27조에 의거 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.※ 김해련 등기임원은 2022년 01월 24일 사임하였습니다.※ 2022년 03월 23일 시행된 제42기 정기주주총회에서 백기도 감사와 이영희 감사가 선임되었습니다.※ 오종훈 상무는 2022년 05월 01일 전보되었습니다.※ 2023년 03월 24일 개최된 정기주주총회에서 김민정, 정구일 대표이사가 재선임되었습니다.※ 2023년 08월 31일 일신상의 사유로 백기도 감사가 사임하였습니다.※ 2023년 09월 01일 최만연 사장이 경영감사PG 대표로 취임하였습니다. 5) 최대주주의 주요 주주 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 태경산업(주) 최대주주 보통주 12,021,820 43.58 12,021,820 43.58 - 김민정 특수관계인 보통주 90,000 0.33 90,000 0.33 - 송원 김영환 장학재단 특수관계인 보통주 900,000 3.26 900,000 3.26 - 최만연 특수관계인 보통주 0 0 14,448 0.05 - 계 보통주 13,011,820 47.17 13,026,268 47.22 - 우선주 - - - - - 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)