신송홀딩스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지주사업 부문]가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 지주회사(Holding company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」에서는 자산총액이 1,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다.지주회사는 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 사업지주회사와는 달리 제품과 서비스의 생산과 판매에 관한 사업활동을 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다.우리나라의 지주회사제도는「공정거래법」에 의거해 1999년부터 순수지주회사 설립과 운영을 허용하고 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기이후 기업들의 구조조정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정해 지주회사 설립을 허용했던 바 있습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고 효율적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립 및 경영 자원의 효율적 배분을 통한 사업부문별 경쟁력을 강화함으로써, 성장잠재력을 확보하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의분산을 추구할 수 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업의 개황

회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사로서 보고서 작성 기준일 현재 신송식품(주), 신송산업(주), Singsong(H.K) Ltd. 을 자회사로, Singsong Industrial (Cambodia) CO.,Ltd.를 손자회사로 두고 있습니다. 회사의 영업수익은 경영자문수수료 수익을 주 수입원으로 하고 있으며, 경영자문수수료는 회사가 계열회사들에게 제공하는 자문 등의 용역서비스에 대한 대가로 취득하는 수익입니다.최근 3년간의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2020년 3분기	2019년	2018년

경영자문수수료 수익	1,233,000	1,404,000	1,200,000

(2) 공시대상 사업부문의 구분 회 사는 순수지주회사로서 회사 내 별도 사업부문의 구분은 없습니다. 다만, 지주회사로서 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제품공정의 특 징,시장 및 판매방법의 특징, 사업부문의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실 태를 적절히 반영할 수 있도록 회사 및 연결종속회사의 사업부문을 투자사업, 식품사업, 해외사업, 투자부동산, 소재사업 부문으로 구분하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 각 사업부문에 소속된 자회사 및 주요 종속회사의 주요 사업은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 사업 분류 투자사업 신송홀딩스(주) 자회사 주식 보유 및 관리 - 식품사업 신송식품(주) 간장, 된장, 고추장, 쌈장, 춘장, 참기름 등 제조 및 판매 자회사, 주요 종속회사 해외사업 Singsong (H.K) Ltd 해외 곡물 수출입 등 무역업 자회사, 주요 종속회사주1) 신송산업(주) 투자부동산 신송산업(주) 여의도 소재 신송빌딩 임대사업 자회사, 주요 종속회사 신송식품(주) 여의도 소재 대오빌딩, 신송센타빌딩 임대사업 자회사, 주요 종속회사 소재사업 신송산업(주) 타피오카 전분 등 판매 자회사, 주요 종속회사 Singsong Industrial(Cambodia) CO.,LTD 타피오카 전분 제조 및 판매 등 - Agricultural Trade AndInvestment(KHMER) Co.,Ltd. 농산물 수출입업, 부동산 관리업 주2) 주1) 신송산업(주)는 2020년 10월 1일 신송식품(주)가 영위하는 해외사업부문 관련 자산, 부채, 조직 일체를 양수하였습니다. 영업양수도와 관련된 자세한 내용은 2020년 9월 28일 기공시한 영업양수결정(종속회사의 주요경영사항)를 참고하여 주시기 바랍니다. 주2) Agricultural Trade And Investment(KHMER) Co.,Ltd. 는 자회사 또는 주요 종속회사에 해당하지 않지만, 연결 기재가 필요한 종속회사로써 포함하였습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 매출총이익 영업이익 자산 부채 투자사업 1,233,000 1,233,000 - 1,233,000 (129,385) 126,246,358 16,268,596 식품사업 39,465,954 2,804 39,463,150 7,606,619 1,891,286 29,299,660 17,027,386 해외사업 109,083,761 3,606,097 105,477,664 10,464,520 1,906,556 22,165,239 25,797,362 투자부동산 10,314,114 158,850 10,155,264 3,244,134 2,666,984 145,299,364 24,301,030 소재사업 400,187 156,697 243,490 (253,899) (1,285,134) 29,660,935 90,328,302 조정 - - - (5,051,963) 144,800 (162,716,734) (75,531,711) 합 계 160,497,016 5,157,448 155,339,568 17,242,411 5,195,107 189,954,822 98,190,965 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 2019년 3분기 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 매출총이익 영업이익 자산 부채 투자사업 1,053,000 1,053,000 - 1,053,000 (108,531) 134,569,276 17,403,662 식품사업 37,920,003 2,196 37,917,807 5,970,649 (923,106) 35,738,206 17,979,335 해외사업 129,555,960 2,400,163 127,155,797 8,569,139 (953,556) 18,020,992 16,439,993 투자부동산 9,917,497 308,414 9,609,083 3,383,020 2,767,334 136,987,656 23,725,684 소재사업 1,235,471 - 1,235,471 (546,998) (3,285,748) 64,768,355 87,208,222 조정 - - - (3,700,773) 223,068 (181,476,603) (77,366,014) 합 계 179,681,931 3,763,773 175,918,158 14,728,037 (2,280,539) 208,607,882 85,390,882 [식품사업 부문] 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 장류 시장은 도시화와 1~2인 가구 증가, 외식문화 증가 등 점차 서구화 되는 식생활에 따라 장을 집에서 직접 담가서 먹는 가정의 비율이 현저하게 줄어들면서 대형 식품업체들을 중심으로 대규모 제조설비를 기반으로 한 장치산업으로 자리잡고 있습니다. 특히, 장류의 제조는 발효기간이 길고, 전문화된 노하우와 설비 없이는 일정한 맛을 구현하기 힘들다는 측면에서 전문인력과 대형설비를 갖춘 기업들이 공급시장을 주도해 나아가는 양상을 보였습니다. 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 반영하여 세계 최저염도의 짠맛을 줄인 건강한 장류 제품과 다양한 히트상품을 출시하여 우리의 식문화를 향상시키고 보다 나은 아름다운 사회를 만드는 데 일조하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 국내 장류시장은 제품 출하량은 감소하는 데 반해 제품 출하액은 높아지는 '시장 성숙기' 적인 특성을 보이고 있습니다. 특히 먹거리가 다양해지고 1~2인 가구 증가와 저 출산 기조 유지, 맞벌이 부부의 증가 등에 따라 소비자들의 외식 의존 비율이 높아지면서, 가정 내 장류 소비량이 소폭 감소하고 있습니다. 또한, 간편하게 맛있는 요리를 하고 싶은 소비자 니즈에 따라 다양한 소스가 개발되고 보편화 되면서 장류 사용이 다소 줄어드는 현상도 최근 나타나고 있습니다. 반면, 공급시장은 소비자의 다양한 요구에 부합하기 위해 프리미엄 제품과 소용량 제품 등 고부가가치 제품 시장의 비중이 확대되고 간편하게 먹을 수 있는 가정간편식(HMR) 시장이 크게 확대, 성장하고 있습니다.특히, 국민소득수준의 향상과 함께 건강, 안전, 친환경, 편의추구를 지향하는 제품 선호 성향이 두드러지게 높아지고 있습니다. 또한 이러한 소비자 기호의 변화는 장류를비롯한 전체 식품 산업 분야에서 건강, 안전, 친환경을 지향하는 식품 소비시장을 확대하고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 식품 산업은 다른 제조업과 비교해 볼 때 상대적으로 경기변동에 둔감합니다. 또한 위스키, 맥주, 음료, 건강식품 등과 같은 일부 기호식품을 제외한 대부분의 식품은 생필품의 속성을 지니고 있어서, 가격이나 소득 변화에 따른 수요의 탄력성이 낮습니다. 최근 외식 수요 증대에 따라 '단체 급식용 식품 시장'이 성장하고 있으며 1~2인 가구의 증가에 따른 '소포장 식품 시장’ 활성화와 소비자 기호 변화에 따른 '친환경 식품 시장’으로 세분화 등이 식품산업의 경기변화를 주도하고 있습니다. 즉, 건강지향, 안전지향, 친환경을 지향을 추구하는 소비자의 기호와 트렌드에 따라 세분화되고 고급화되는 추세에 있습니다. 1~2인 가구 증가에 따른 소포장 장류와 조리 및 보관이 간편한 장류가 지속적으로 출시되고 있으며, 장류 소비량 감소 추세에 따른 판매 경쟁 과열에 따라 가격 경쟁도 치열하게 진행되고 있습니다. (4) 경쟁요소 장류 시장은 진입장벽이 낮으며, 대기업과 중소기업이 참여해 치열하게 경쟁을 벌이고 있습니다. 전통적인 브랜드 이미지와 가격 경쟁력을 기반으로 브랜드 충성도가 높은 소비자 계층과 외식급식 및 단체급식 시장에서 CJ제일제당, 대상, 샘표식품 등의 대기업을 비롯해 사조해표, 오복식품, 진미식품 등 5~6개의 업체들과 경쟁하고 있습니다. (5) 관련 법령 또는 정부의 규제 HACCP, ISO(국제표준규격)의 시행과 식품의약품안전처에서의 식품이물관리 강화방안의 일환으로 금속 등 이물 발견 시 행정처분을 강화하고, 조사 결과 등의 대외 공개를 추진하고 있어 국민건강 및 안전보장을 위한 종합적인 관리감독이 강화되고 있는 추세입니다.또한, 소상공인이생계를영위하기에적합한업종을지정하여보호 및 육성함으로써 소상공인의 경영안정과 소득향상을 도모하는 등의 목적으로 2018년 6월에 제정된 「소상공인생계형적합업종지정에관한특별법」에 의거하여 중소벤처기업부장관은 2019년 12월 19일 고추장제조업, 된장제조업, 간장제조업 등을 2020년 1월 1일부터2024년 12월 31일 까지 5년동안 생계형적합업종으로 지정 고시하였습니다(중소벤처기업부고시제2019-70호내지제2019-73호참조). 당해 고시에 따라 대기업 등은 생계형 적합업종으로 지정된 사업을 인수하거나 개시하거나 확장할 수 없게 되었습니다. 나. 회사의 현황(1) 시장의 특성1) 주요 목표 시장 최근 장류 시장은 소비자들의 건강 지향 추세에 맞춰 원료 및 제조방법을 차별화한 프리미엄 제품과 기존 제품에 비해 덜 짜면서도 깊은 맛을 내는 저염 제품에 대한 마케팅을 중심으로 움직이고 있습니다. 짠맛과 감칠맛을 더하는 위해 사용하는 장류이지만 웰빙 트랜드에 맞춰 건강을 지향하는 고객의 니즈를 충족시키는 방향으로 발전되고 있으며 신송식품도 이러한 니즈에 부합하는 제품을 공급하기 위해 노력하고 있습니다. 2) 수요자의 구성 및 특성 장류 시장은 크게 일반소비자를 대상으로 한 B2C시장과 식품기업 또는 단체급식 업체를 상대로 하는 B2B시장으로 구분할 수 있습니다. B2C 시장에서는 일반 소비자를 대상으로 한 할인점, 슈퍼 등이 신송식품(주)의 주요 고객이며, B2B 시장은 식품가공업체와 단체급식업체 등으로 구분할 수 있습니다. 각 시장별 수요자 구성 및 특성은 다음과 같이 구분할 수 있습니다. 구분 특성 대리점 및일반소매점 - 신송식품(주)와 대리점이 계약을 체결, 2차점(식자재 및 재래시장, 마트)에 대한 관리, 및 납품 단체급식업체 - 산업체, 오피스, 관공서, 병원, 학교 등 전분야의 푸드서비스 운영- 식재료 공급하는 식자재유통, 컨세션사업, 외식사업, 위탁급식 사업등 소비자의 니즈에 맞추는 다양한 사업영역 진행 학교급식 - 학교급식의 질을 높이기 위하여 학교 급식 전용품목을 별도로 제조, 프리미엄 제품으로 진행- 제품별 다양한 규격 및 성분 함량을 통하여 학교 영양사들의 선택의 폭을 넓힘 특판 - 판촉물 시장 및 일반 기업체에 당사 제상품으로 구성된 SET 판매- 명절 및 상시판매 시장으로 구성 대형할인점 - 5대 유통 할인점(이마트, 홈플러스, 롯데마트, 농협하나로, 코스트코)에서 자사 제/상품을 판매 슈퍼 - GS, 롯데, 현대 등 대기업 계열 및 각 지역 독립슈퍼에서 판매 온라인채널 -쿠팡, 위메프 등 소셜커머스와 지마켓, 옥션 등 오픈마켓에서 판매 3) 내수 및 수출의 구성 장류는 식생활의 필수품이며, 대한민국 고유의 맛으로서 안정적인 수요를 가지고 있으며 전형적인 내수산업입니다. 최근에는 한국의 맛을 세계로 알리는 차원에서 관광상품으로 발전하고 있고, 해외 교포 외에 현지인들도 현지 마켓에서 구매를 늘리고 있어 수출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 4) 수요의 변동 원인 장류 시장은 식품산업의 특성상 기호식품이 아닌 기초식품으로 수요가 급변할 요인은 상대적으로 없는 편입니다. 다만, 앞서 언급한 바와 같이 건강에 대한 관심 고조와다양한 조리법에 대한 소비자와 요구에 맞추어 줄 다양한 제품의 수요가 기존 장류 수요를 대체할 것으로 보입니다. 전체적인 시장 규모는 폭발적인 성장성이 예상되지는 않지만 현재 수준에서 안정적으로 유지될 것으로 보고 있으며, 향후 저염식 트렌드와 천연재료 사용에 대한 수요 증가에 맞춘 제품 출시 및 마케팅이 시장 내 성패를 좌우할 것으로 판단됩니다. (2) 회사의 영업 및 생산 신송식품㈜는 간장, 고추장, 된장, 혼합장(쌈장) 등 장류제조 및 판매를 주력으로 하는 식품전문 기업입니다. 우리 국민의 식탁에 기본이 되는 발효식품은 물론 고춧가루, 참기름, 볶음참깨, 즉석 편의식, 면류, 양념류, 당류 등 다양한 가공식품을 소비자에게 제공하고 있습니다. 특히 차별화된 프리미엄 제품으로 전국의 고유한 된장을 상품화하여 지역별 된장을 판매하고 있으며 저염 컨셉의 간장, 고추장, 된장, 쌈장 생산 노하우를 보유하여 고객에게 다가서고 있습니다. (3) 시장점유율 2019년도(추정) 2018년도(추정) 2017년도 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 신송식품(주) 4.5% 신송식품(주) 4.5% 신송식품(주) 4.5% 타사 95.5% 타사 95.5% 타사 95.5% 주1) 최근 발간된 2019 식품유통연감(식품저널 발간) 기준 출하액을 기준으로 산출하고자 하였으나, 해당 자료에서 2017년도 이후 출하액 정보를 제공하고 있지 아니하고있어 당해 년도 제품 매출액을 근거로 2017년도와 비슷한 점유율을 유지하고 있을 것으로 추정하였습니다. (4) 신규 사업 등의 내용 및 전망1) 장류 리뉴얼 및 글로벌 신제품 개발 집중 신송식품㈜는 소비자들의 관심이 나날이 높아지고 있는 저염 식단, 저염 제품과 관련하여 보다 앞선 기술력과 투자를 바탕으로 한 업계 최저염도 장류를 생산, 판매를 통해 시장을 선도하고 있습니다. 또한 정부의 정책에 부응한 각종 저감화 행사 참여는 물론 자체적인 홍보와 캠페인을 통해 건강한 식탁을 만들기 위해 노력하고 있습니다. 건강을 추구하는 소비자의 요구를 충족시키는 끊임없는 제품혁신을 통해 최근 보다 품질을 향상시킨 '짠맛을 줄인 건강한 장류’를 리뉴얼 출시를 통해 젊은 세대를 중심으로 한 제품의 신뢰를 바탕으로 더욱 더 인기몰이에 나서고 있으며, 전국 각지의 고유한 맛을 담은 지역별 된장도 출시 후 소비자들의 큰 호응을 받고 있습니다. 이에 다양한 마케팅 활동을 통해 브랜드인지도 향상뿐만 아니라 지속적인 매출 확대가 이루어지고 있습니다. 또한 좋은 품질의 제품을 합리적인 가격으로 소비자에게 제공하기 위한 일환으로 대형 할인점들과의 지속적 Co-work을 통해 거품을 뺀 실속형 제품의 다양한 출시가 이루어지고 있으며, 소비자들의 긍정적 반응에 힘입어 계속적인 품목의 추가 출시가 이루어지고 있습니다 . 기존 장류 제품에 국한하지 않고 확보된 장류 관련 기술개발력을 근간으로 한 New Value 신상품 개발에 지속적인 연구와 투자를 강화하고 있습니다. 장류 수출 확대를 위한 주력 상품의 현지화된 제품 개발 및 레시피 연구를 통하여 글로벌 제품의 성공적 안착을 위한 현지인들의 입맛과 편의성을 고려한 제품 개발에 집중하고 있습니다. 2) 매출 경로 확대 주요 매출처인 할인점, 대리점의 지속적인 거래 개설 확대와 더불어 새로운 성장 리딩 채널 확보를 위한 전담 조직 개설을 통해 온라인 채널, 프랜차이즈, 식자재 마트 등 영업 비중을 확대 하고 있습니다. 이와 더불어 매출과 이익 확대를 위한 관리 시스템 구축 및 영업 활동 진행을 통해 신규 채널 확충에 전념하고 있습니다. 3) HMR 제품 개발 및 판매 간편성을 중시하는 소비 트렌드에 힘입어 가정간편식(HMR) 시장이 급성장하고 있는추세입니다. 2019년도에는 처음으로 3조원을 넘어 약 3조 2천여억원을 기록하였으며 2022년도에는 시장 규모가 약 5조원에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 가정간편식 시장에서도 즉석조리식품(레토르트 등)은 약 40% 비중을 차지하고 있으며 더욱 성장할 것으로 예상됩니다. 이에 마케팅 및 연구 전문 인력 충원을 통하여 현재까지 다양한 상품 개발 및 판매를 진행 중에 있습니다. 이 중 즉석조리식품 카테고리의 레토르트(상온 간편식)는 스테디셀러로 회사 인지도 확대에 기여하고 있습니다. 신송식품(주) 가 개발하여 판매하는 레토르트(상온 간편식)는 장류제조기술을 응용한 전통 한식 국/탕류이며, 시장확대를 위한 전략 품목으로서 회사의 역량을 집중하고 있습니다. 특히, 간편식Brand “ Ready ? Eat “ SingSong”를 개발 적용하며 편의식 시장에 적극 확대해 나갈 계획입니다. 향후 마케팅 활동을 강화하여 HMR 시장을 적극 공략하기 위해 한국인의 대표 메뉴인국/탕/찌개를 고온 살균(레토르트) 후에도 재료 본연의 맛과 식감을 살릴 수 있는 차별화된 한식 HMR 제품을 개발하고 있습니다. 우선 육개장, 소고기미역국, 사골곰탕, 콩비지, 삼계탕 등 5종을 2019년 6월에 출시하였습니다. 추가로 한국인이 선호하는 국탕찌개 메뉴를 중심으로 자사 장류와 시너지를 낼 수 있는 다양한 신제품과 카테고리를 지속적으로 확대할 계획입니다. 외식프랜차이즈 증가로 소스류 시장이 성장함에 따라 자사의 검증된 우수한 장류 제품을 접목한 비빔장, 떡볶이 소스 등 다양한 소스 제품을 상품화 진행이 되고 있습니다. [해외사업 부문] 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 해외 사업부문은 곡물, 육류 등 무역ㆍ유통사업으로 구성되어 있습니다. 해당 사업은트레이딩 및 유통을 통해 수익을 창출하는 사업으로 원자재 가격 등의 경기변동에 영향을 받습니다. 또한 최근 미-중 무역분쟁 지속과 주요 국가의 경기 둔화에 따른 글로벌 경제 성장세가 약화되고 세계 교역 증가세가 둔화되는 등의 불확실성이 확대되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 해외 주요 농업국의 안정적인 공급선 및 파트너쉽 개발을 통하여 계속적이고 안정적인 사업구조를 유지해 나가고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 최근 미-중 무역 분쟁, OPEC 감산 합의 등으로 인한 유가 변동성 상승 등 국제사회의 주요 경제이슈들은 원자재 가격 등락 및 환율 변동 등 주요 경제지표의 변동에 영향을 미치고 있습니다. 해외 사업부문은 이러한 주요 경제지표의 변화에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. (4) 자금조달상의 특성 원활한 무역거래를 위한 추가 유동성 확보를 위하여 국내외 시중은행의 외화포괄여신한도를보유하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 시장의 특성 해외사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 수요국들의 곡물 수급 파악은 물론 정확한 시황 분석 및 물류 운영(Logistics) 등 고도의 전문성 요구되어 진입 장벽이 매우 높은 특성을 갖고 있습니다.해외 공급선은 해당 국가에서 과점 위치의 거대 기업이거나 해외 정부 소유 공사 이어서 수급 측면에서 안정적인 곡물(주로 쌀)의 공급을 받을 수 있고 이를 바탕으로 국내로 곡물(주로 쌀)을 판매하는 무역업을 수행하고 있습니다. [투자부동산 부문]가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 투자부동산 부문은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 큰 영향을 미치는 산업입니다. 최근 부동산 임대 시장은 입주고객의 수요와 특성에 맞는 차별화 서비스를 제공하는 빌딩 관제 전문업체들의 시장 진입으로 경쟁이 과열되고 있는 양상입니다. . (2) 산업의 성장성 국내 투자부동산 시장은 초고층빌딩과 신축건물의 증가로 임대유치 경쟁이 심화 되고 있으나, 도심권내의 사업용 부동산의 경우는 꾸준한 임대수요로 안정세를 유지하는 등 부동산 경기의 양극화와 이원화가 심화되는 양상입니다. 다만, 주요 기업이 위치하고 있는 강남 및 여의도 역세권에는 그 영향이 제한적일 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 투자부동산 부문은 대체적으로 실물 경기에 후행 하는 경향이 있으며, 실물 경기 이외에도 주식이나 자금 시장의 경기변동에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. (4) 경쟁요소 투자부동산 부문은 자본집약적 성격이 짙은 사업부문으로써 부지 매입과 건축에 소요되는 대규모 자금 동원능력이 뒷받침되어야 하기 때문에 여타 산업에 비하여 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 주요 경쟁요인은 보유 부동산의 입지, 대지 및 건물의규모, 임대조건 등이 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. 나. 회사의 현황(1) 시장의 특성 당사(연결실체)는 현재 총 3개의 오피스빌딩(대오빌딩 연면적 : 16,223.87㎡ /당사지분 57.7%, 신송빌딩 연면적 : 21,334.24㎡/당사지분 75.4%, 신송센터빌딩 연면적 : 33,819.76㎡/당사지분 52.2%) 에 대하여 1981년부터 현재까지 30년 이상 임대사업을 수행하고 있으며, 국내외 어려운 경영환경에도 다양한 임대방식 적용과 합리적인 임대조건 조정을 통한 매출을 증가시키고 있습니다. 또한, 지속적인 시설투자 및 서비스질의 향상에 따른 고객만족으로 신규고객 유치를 꾸준히 이뤄내고 있으며 이러한 결과로 인해 공실 최저화를 실현하여 30년이 지난 현재에도 큰 사고 없이 꾸준히 매출을 소폭 증가해나가고 있으며, 역세권에 위치한 입지조건으로 당사(연결실체)의 안정적인 Cash Cow 역할을 하고 있습니다. (2) 회사의 영업 및 생산 투자대상 부동산의 입지는 도심권역의 지하철역에서 지근거리, 업무시설이 집중된 지역에 위치 및 주변에 유동인구가 많고 상업용시설이 밀집된 지역에 위치하고 있어 꾸준한 임대수요가 있을 것으로 판단됩니다. [소재 사업부문] 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 전분은 사용하는 원재료와 가공 방식에 따라 제품마다 독특한 성질의 차이를 보이고 있으며, 식용, 공업용, 제지용 등 다양한 용도로 광범위하게 사용됩니다. 전 세계적으로 옥수수 전분이 식용과 공업용 전분시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 이와 함께 소맥전분, 타피오카 전분, 고구마전분 등의 공급시장이 구성되어 있습니다. 전통적으로 경제수준이 높은 미국과 유럽 등의 선진국이 가장 큰 규모의 전분 소비시장으로 자리 매김하고 있지만 최근 아시아 태평양 지역 국가들이 급속한 경제성장을 보이며 새로운 전분 소비시장으로 주목 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 전 세계 전분 시장은 2008년과 2009년의 세계 금융 위기 기간 동안 성장세가 둔화되고 있는 경향을 보였지만 2010년 이후 다시 이전의 성장세를 회복하면서 지난 10여년 동안 꾸준히 성장해 왔습니다. 또한 최근 식품 및 산업용 원료로써 전분의 수요가 증가함에 따라 전분을 함유하고 있는 곡물의 가격 또한 상승하고 있습니다. 이는 소비자들의 소득 수준이 증가함에 따라 전분을 이용한 다양한 식품, 화장품, 공업원료 등에 대한 수요가 증가 하고 있기 때문입니다. (3) 경기변동의 특성 소재 사업부문은 제품의 가격보다는 수요자인 식품 제조 업체의 식품 제조 요건이나 제조 기술 요건에 큰 영향을 받습니다. 공급자가 제품의 가격을 낮추더라도 수요자인식품 제조업체가 식품 소재를 추가로 수용할 수 있는 제조 요건이나 제조 기술 요건을 갖추지 못할 경우에는 공급 증대로 이어지지 않습니다. 이외에도 정부의 규제 환경 변화, 소비자 기호와 트렌드 이동, 언론보도와 여론 향배 등 경기 외적인 환경 요인에 크게 영향을 받습니다. 특히 소재 사업부문은 제품의 가격 변동에 따른 영향은 덜 받지만, 일단 경기 외적인 요인 등으로 공급 구조가 재편되기 시작하면 전환 속도도 빠르고 다시 이전 구조로의복귀도 어려운 특징이 있습니다. (4) 경쟁요소 소재 사업의 제품 수요는 다양한 여러 소비재의 기초 소재로 사용되어 특정 소비재의수요 변동에 영향을 적게 받는 점과 고부가가치, 고기능성 제품의 수요가 꾸준히 증가하고 있는 시장 여건을 고려하여 고급화된 고객지향적 제품을 개발, 출시하고자 하는 노력을 통해 지속적 성장을 도모하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 시장의 특성1) 주요 목표 시장 타피오카 전분의 경우 국내 제빵제과 업체들이 타피오카 전분을 주 원료로 한 제품을생산하는 등 국내 수요가 빠르게 신장하고 있을 뿐만 아니라 높은 가격 경쟁력을 기반으로 전 세계적으로 시장이 빠르게 성장하고 있습니다. 당사는 이러한 시장 변화를 고려해 해외 생산 타피오카 전분을 중심으로 해외 전분시장에 진출해 나갈 계획입니다. 최근 동남아시아를 중심으로 전분의 수출과 수입이 활발하게 이루어지고 있는 현 상황은 당사에게 새로운 기회를 제공할 것으로 예상됩니다. 2) 수요의 변동 요인 식품소재 산업은 상대적으로 식품업계의 변화에 민감합니다. 또한, 정부의 규제 환경변화, 소비자 기호와 트렌드 변화, 언론보도와 여론 향배 등 경기 외적인 환경 요인에크게 영향을 받습니다. 국내 식품업계는 소비자 기호 변화에 따라 1990년대 이후 지속적으로 밀가루를 원료로 한 소맥전분의 취급 비중을 낮추고 있는 반면, 1인 가구가 증가에 따른 프리믹스 시장이 점점 커지고 있습니다. (2) 회사의 영업 및 생산 타피오카 전분은 타 전분에 비해 점도가 우수하고 상당히 탄력적이기 때문에 많은 산업분야에 걸쳐 널리 응용되고 있어, 향후 성장이 전망되는 분야입니다. 깨찰빵과 찰지미 등 타피오카 전분을 주원료로 한 빵이 개발되면서 타피오카 전분의 사용이 증가하고 있습니다. (3) 신규 사업 등의 내용 및 전망 최근 동남아를 중심으로 증가하고 있는 타피오카 전분의 수요에 적극 대응하기 위해 캄보디아 타피오카 공장가동에 만전을 기하여 신송산업의 신 성장 동력의 발판으로 삼도록 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2020년 (제51기 3분기) 2019년 (제50기) 2018년 (제49기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 투자사업 용역 용역제공 1,233 0.79% 1,404 0.53% 1,200 0.73% 식품사업 제품 고추장 외 32,753 21.08% 42,873 16.30% 43,687 26.75% 상품 대용식 외 8,839 5.69% 11,018 4.19% 9,797 6.00% 소계 41,592 26.77% 53,891 20.49% 53,483 32.74% 해외사업 용역 쌀 외 109,084 70.22% 202,442 76.97% 102,746 62.90% 투자부동산 용역 부동산임대 10,314 6.64% 13,351 5.08% 12,245 7.50% 소재사업 제품 타피오카전분 외 400 0.26% 941 0.36% 1,218 0.75% 상품 식품첨가물 외 0 0.00% 554 0.21% 7 0.00% 소계 400 0.26% 1,495 0.57% 0.75% 1,092 기타(조정) 매출할인 (2,126) (1.37%) (3,384) (1.29%) (3,581) (2.19%) 내부거래제거 (5,157) (3.32%) (6,185) (2.35%) (3,976) (2.43%) 합계 155,340 100.00% 263,014 100.00% 163,342 100.00% 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (1) 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 사업구분 품목 2020년 (제12기 3분기) 2019년 (제11기) 2018년 (제10기) 식품사업부 장류제품 1,284 1,188 1,184 기타제품 6,506 6,907 6,739 (2) 가격변동원인연결회사의 주요 제품가격의 변동은 원재료인 곡물가격의 변동에 따라 변동성 있으므로, 국제 곡물가격에 따라 판매가격은 변동하고 있습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 매입현황 고춧가루는 고추장의 주원료로 중국산을 구매하며, 대두는 된장의 주원료로 유통공사 구매절차를 통해 Non-GMO 대두만을 구매합니다. 간장의 주원료인 탈지대두는 Non-GMO 대두를 원료로 만든 제품을 주로 사용합니다. (단위: 백만원) 매입유형 품목 구체적용도 2020년 3분기(제 12 기) 2019년(제 11 기) 2018년(제 10 기) 원재료 대두, 탈지대두, 고춧가루 외 제조 6,431 7,643 8,108 나. 주요 원재료 가격변동추이 고추는 중국의 재배면적 감소 및 소비량의 증가로 지속적인 가격상승을 보이며 대두는 미국산의 가격안정으로 전년과 비슷한 수준이며, 탈지대두는 인도의 자연재해로 인한 대두 생산량 감소로 전년대비 상승된 가격을 유지하고 있습니다. (단위 : KG당 원) 원재료명 2020년 3분기(제 12 기) 2019년(제 11 기) 2018년(제 10 기) 대두, 탈지대두, 고춧가루 외 966 868 859 4. 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : KG) 사업부 품목 사업소 2020년(제12기 3분기) 2019년(제11기) 2018년(제10기) 식품사업부 고추장 천안공장 12,960,000 12,960,000 12,960,000 된장 천안공장 10,944,000 10,944,000 10,944,000 쌈장 천안공장 6,480,000 6,480,000 6,480,000 간장 천안공장 19,200,000 19,200,000 19,200,000 천연조미료 천안공장 1,728,000 1,728,000 1,728,000 참기름 삼곡리공장 1,034,035 1,034,035 823,258 참깨 삼곡리공장 559,581 559,581 559,581 2) 생산능력의 산출근거 (단위 : KG) 구분 고추장 된장 쌈장 간장 천연조미료 참기름 참깨 1배치 1,500 2,280 1,500 16,000 1,800 36 15 일일배치 3 5 3 1 2 11 20 배합기 12 4 6 5 2 11 8 월일수 240 240 240 240 240 240 240 생산능력 12,960,000 10,944,000 6,480,000 19,200,000 1,728,000 1,034,035 559,581 주) 1일 8시간 , 한달 20일 계산 ⅹ 12개월 나. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구분 자산 기초가액 당기증감 당기상각 당기손상 기말가액 비고 신송홀딩스 집기비품 1,564 1,900 1,288 - 2,176 지주회사 차량운반구 51,766 46,469 35,707 - 62,528 건설중인자산 - - - - - 신송식품 토지 9,748,746 - - - 9,748,746 식품사업부 건물 20 - - - 20 구축물 142 132,700 2,287 - 130,555 차량운반구 18,704 - 7,009 - 11,695 기계장치 432 433,292 24,576 - 409,148 공기구비품 12 - - - 12 집기비품 2,000 61,281 4,593 - 58,688 건설중인자산 - 1,132,800 - - 1,132,800 토지 37,463,641 - - - 37,463,641 임대사업부(투자부동산) 건물 20,928,878 - 500,275 - 20,428,603 신송산업 토지 2,227,054 - - - 2,227,054 소재사업부 건물 139,774 - 3,430 - 136,344 구축물 174,721 - 11,804 - 162,917 차량운반구 32,002 - 21,692 - 10,310 기계장치 12 - - - 12 집기비품 1,762 - 1,094 - 668 건설중인자산 - 643,860 643,860 - - 토지 28,255,923 - - - 28,255,923 임대사업부(투자부동산) 건물 11,548,068 643,860 346,533 - 11,845,395 농업회사법인논산식품 토지 - - - - - 농업법인 건설중인자산 - - - - - 농업회사법인광석식품 토지 701,906 - - - 701,906 건물 - - - - - 구축물 - - - - - 차량운반구 - - - - - 기계장치 - - - - - 집기비품 - - - - - 건설중인자산 - - - - - SINGSONG INDUSTRIAL(CAMBODIA)CO.,LTD 토지 - - - - - 해외현지법인 건물 278 4 - - 282 구축물 486 7 - - 493 차량운반구 174 2 - - 176 기계장치 2,431 33 - - 2,464 공기구비품 - - - - - 집기비품 1,656 22 - - 1,678 건설중인자산 - - - - - Agricultural Trade And Investment(KHMER) Co.,Ltd. 토지 2,525,847 974,899 - - 3,500,746 해외현지법인 건물 - - - - - 구축물 768,955 11,233 35,531 - 744,657 차량운반구 - - - - - 기계장치 - - - - - 공기구비품 - - - - - 집기비품 - - - - - 건설중인자산 - - - - - 연결 토지 11,975,800 - - - 11,975,800 투자 및 제조 건물 139,794 - 3,430 - 136,364 구축물 174,863 132,700 14,091 - 293,472 차량운반구 102,472 46,469 64,408 - 84,533 기계장치 444 433,292 24,576 - 409,160 공기구비품 12 - - - 12 집기비품 5,326 63,181 6,975 - 61,532 건설중인자산 - 1,776,660 643,860 - 1,132,800 소계 12,398,711 2,452,302 757,340 - 14,093,673 토지 65,719,564 - - - 65,719,564 임대사업부(투자부동산) 건물 32,476,946 643,860 846,808 - 32,273,998 소계 98,196,510 643,860 846,808 - 97,993,562 토지 701,906 - - - 701,906 농업법인 건물 - - - - - 구축물 - - - - - 차량운반구 - - - - - 기계장치 - - - - - 집기비품 - - - - - 건설중인자산 - - - - - 소계 701,906 - - - 701,906 토지 2,525,847 974,899 - - 3,500,746 해외현지법인 건물 278 4 - - 282 구축물 769,441 11,240 35,531 - 745,150 차량운반구 174 2 - - 176 기계장치 2,431 33 - - 2,464 공기구비품 - - - - - 집기비품 1,656 22 - - 1,678 건설중인자산 - - - - - 소계 3,299,827 986,200 35,531 - 4,250,496 합계 114,596,954 4,082,362 1,639,679 - 117,039,637 주) 감가상각비는 국고보조금 상계액을 반영한 금액입니다. 다. 설비의 신설 매입계획 등 연결회사는 아래와 같이 설비투자 등의 계획을 가지고 있습니다. (1) 식품사업부 _ 신송식품㈜ (단위: 백만원) 시설명 기간 예상 소요자금 비고 천안1공장(부송리) 살균솥 교체 外 2020년 309 생산안정화 수처리장 수질원격감시시스템 구축 外 2021년 230 안전 간장 옥외 탱크 안전워크웨이 설치 2021년 70 안전 고추장,된장 숙성탱크 보수 및 교체 外 2021년 415 생산안정화 살균솥 교체 外 2021년 250 생산안정화 자동포장라인(170,500g 겸용 및 200g) 설치 外 2021년 190 생산성향상 깨분원료, 박 조지방분석기 2021년 36 수율산정, 품질개선 천안2공장(삼곡리) 지붕 칼라강판 시공 2020년 32 환경개선 공장 지붕 칼라강판 시공 外 2021년 40 생산성 향상, 안정화 예상소요자금 합계 1,572 5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적 (1) 신송식품㈜ (단위: 톤, 금액단위 : 천원) 매출유형 2020년(제 12 기 3분기) 2019년(제 11 기) 2018년(제 10 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 장류 외 내수/수출 20,777 32,752,944 29,093 42,873,071 30,010 43,686,672 소계 20,777 32,752,944 29,093 42,873,071 30,010 43,686,672 상품 간장원료 외 내수/수출 10,722 14,678,556 199,741 53,500,944 262,495 71,733,534 소계 10,722 14,678,556 199,741 53,500,944 262,495 71,733,534 임대수입 내수 - 6,870,880 - 8,827,867 - 7,890,770 소계 - 6,870,880 - 8,827,867 - 7,890,770 대행매출 내수/수출 157,631 4,808,679 188,919 5,929,204 832,818 4,388,719 소계 157,631 4,808,679 188,919 5,929,204 832,818 4,388,719 매출할인 내수/수출 - (2,126,226) - (3,384,364) - (3,581,210) 소계 - (2,126,226) - (3,384,364) - (3,581,210) 총 계 내수/수출 189,130 56,984,833 417,753 107,746,722 1,125,323 124,118,485 계 189,130 56,984,833 417,753 107,746,722 1,125,323 124,118,485 (2) 신송산업(주) (단위: 톤, 금액단위 : 천원) 매출유형 품 목 2020년(제 12 기 3분기) 2019년(제 11 기) 2018년(제 10 기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 상품 식품첨가물 외 내수/수출 - - 1,977 554,131 2,557 6,749 소계 - - 1,977 554,131 2,557 6,749 임대수입 내수 - 3,380,234 - 4,439,546 0 4,198,668 소계 - 3,380,234 - 4,439,546 0 4,198,668 총 계 내수/수출 - 3,380,234 1,977 4,993,677 2,557 4,205,417 합계 - 3,380,234 1,977 4,993,677 2,557 4,205,417 나. 판매 경로 등 남아있습니다.조직연결회사의 영업은 식품사업, 해외사업, 임대사업, 소재사업 등으로 구성되어 있습니다. 각 종속회사의 영업본부에서 해당 판매활동을 실시하고 있으며, 당 연결회사의영업조직도는 다음과 같습니다. 영업조직도.jpg 영업조직도(20201101) (2) 판매 경로(가) 식품 사업부 구분 팀명 판매경로 비고 영업본부 서울지점(B2B) 전국 100개 대리점 판매 외 - 서울지점(B2C) 대형할인점(이마트, 농협하나로마트 등) 외 - 지방지점 지방권 B2B, B2C영업활동 수행 - 기타 해외 및 실수요등으로 영업활동 수행 - (나) 기타해외사업부는 Singsong (H.K.) Ltd,. 에서 담당하고 있는 해외 곡물의 국내 공급사업 관련 제반업무를 담당하며 주로 한국농수산식품유통공사에서 주관하는 입찰에 참여하고 있습니다.(3) 판매 전략(가) 식품 사업부1) 지속적인 품질향상과 창의적인 제품 개발건강한 먹거리를 제공하기 위하여 저염 장류 제품군을 개발하여 공급하고 있습니다. 건강을 추구하는 웰빙 트렌드에 맞춰 장류 제품도 건강하게 섭취할 수 있도록 저염 발효기술을 개발하여 소비자의 기대에 부응하고 있습니다. 또한 원재료, 성분 등 제품의 안전성에 대한 관심이 날로 증가하고 있는데 염도를 낮추고도 보존성이 뛰어나며 맛은 그대로 유지될 수 있도록 품질향상 부분에도 지속적인 노력을 기울여 저염 장류군 시장을 선도하도록 하겠습니다.좋은 신제품을 개발했다 하더라도 불과 몇 년 이내에 경쟁업체에서 유사제품을 만들어 내는 것이 사실입니다. 따라서 저염 장류 외에도 소비자에게 편의성과 혜택을 줄 수 있는 창의적인 신제품을 만들어 내도록 하겠습니다. 지역별로 차별화된 된장을 '지역 고유의 맛'으로 출시하여, 다양한 된장의 맛을 고객에게 알려 된장의 고객만족을 구현하도록 하겠습니다. 즉석식품은 하나씩 뽑아먹는 2종 뽑기를 즉석국에 접목하여 시장에서 독창적인 제품을 선보였고, 기존 당면에 비해 덜 퍼지고 찰진 식감이 오래가는 '신송 쫄깃한 당면’을 개발하여, 기존 당면보다 보다 편리하고 맛있는 당면을 원하는 고객중심의 제품도출시하였습니다. 2) 고객가치 창조를 통한 차별화얼마 전 국민일보에서 쉐프들이 뽑은 장류 중 가장 높은 점수를 받았습니다. 이것은 소비자가 요구하는 기본적인 가치인 '합리적 가격의 고품질 제품'을 실현하기 위하여 장류 고유의 깊은 맛에 대한 30여년의 연구 개발로 최적의 맛을 구현하였기 때문입니다. 또한 고객의 감동을 주는 장류가 되기 위하여 디자인, 포장, 서비스 등 다양한 부가가치를 제품에 담아 제공하려 합니다. 이에 생산효율 개선, 물류환경 개선 등 합리적인 가격을 추구하는 한편 염도를 낮춘 제품군, 편의성을 고려한 제품군 등 다양한 고객 맞춤 트렌드를 반영한 제품을 지속적으로 출시하려고 노력하고 있습니다. 신송식품(주)은 창업이래 고객에게 최대의 부가가치를 제공할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 또한 식품안전관리를 위해 안전관리 시스템을 운영하고 있습니다. 17년 4월 소스류HACCP 인증, 17년 9월 간장류 HACCP인증, 17년 10월 춘장 HACCP 인증으로 장류(고추장, 된장, 쌈장, 간장, 초고추장 등) 전 품목 HACCP인증은 물론 GLOBAL 식품안전관리 시스템인 FSSC 22000 갱신심사 및 간장류 추가 인증을 받았습니다. HACCP, FSSC 22000을 기반으로한 통합관리 및 업그레이드를 통한 식품안전관리를 강화할 것입니다. (나) 해외 사업부 Singsong (H.K.) Ltd를 통한 해외 곡물 수입, 입찰 및 곡물 등의 무역 거래를 통한 지속적인 매출증대를 위한 노력을 기울이고 있습니다. 6. 수주 현황 보고서 제출일 현재 당사 및 종속회사는 사업 특성상 수주현황이 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 주가변동위험 및 이자율 위험),신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리방법은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장 위험 (1) 외환위험보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 USD EUR JPY USD EUR JPY 금융자산 현금및현금성자산 - - - - - - 매출채권 891,640 20,042 107,900 3,368,972 18,664 117,330 기타금융자산 40,903,685 - - 39,192,662 - 0 합 계 41,795,325 20,042 107,900 42,561,634 18,664 117,330 금융부채 매입채무 603,551 - - 886,815 - - 단기차입금 - - - 41,006 - - 기타금융부채 5,667,682 - - 100,864 - - 합 계 6,271,233 - - 1,028,685 - - 연결회사는 수출에 의한 영업활동에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 위환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당반기 전기 당반기 전기 상승시 2,770,879 3,687,395 2,770,879 3,687,395 하락시 (2,770,879) (3,687,395) (2,770,879) (3,687,395) (2) 가격위험연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 공정가치금융자산의 관련 가격이 일정하게 10% 상승 또는 하락하는 경우 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산 174,970 143,928 174,970 143,928 (3) 현금흐름 이자율 위험연결회사의 이자율 위험은 차입금 및 현금성자산에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 당반기와 전반기의 이자율이 1% 변동하였을 때, 연결회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 당반기 전기 현금성자산 이자수익 71,669 3,859 차 입 금 이자비용 (377,193) (252,540) 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (1) 선물환 매수 거래 당사의 종속회사인 신송식품과 신송산업, Singsong (HK) Ltd는 수입 물품 대금 결제 및 해외법인 투자자금, 차입금 관련하여 환율 변동에 따른 위험을 회피하고자 외화 선물환 거래를 하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 신송식품의 파생상품 거래 잔액은 선물환 매도 USD2,700,000, 신송산업의 선물환 매수 USD4,600,00 0, Singsong (H.K) Ltd의 선물환 매수USD 14,940,000 남아있습니다. (2) 원화간 파생상품거래 보고서 제출 기준일 현재 당사는 원화간 파생상품거래 계약을 체결하지 않고 있습니다. (3) 통화선도계약보고서 제출 기준일 현재 당사는 통화선도계약을 체결하지 않고 있습니다. (4) 통화옵션계약 보고서 제출 기준일 현재 당사는 통화옵션계약을 체결하지 않고 있습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연결회사의 연구소는 다음과 같이 신송식품(주) 소속으로 편제되어 있습니다. 부서 업무 연구개발팀 1) 제품 전략 및 경영 계획 수립 및 집행2) 시장 조사 보고3) 실험생산/시생산 계획 및 결과 보고4) 기술 서비스 지원 업무 및 분석의뢰5) 국책/용역 과제 확정, 승인 및 결과 보고6) 기술 도입 및 제휴 승인 공정연구팀 1) 개발관리제도 입안/조정 및 내부 품질 감사 업무2) 협력업체 방문, 품질감사, 평가 및 지도3) 제품, 원료 등 각 품질 규격의 설정/유지/개정/폐지 업무4) 클레임 또는 반품에 대한 대책 수립/불만 처리에 대한 제반 업무5) 규격/표준의 제,개정/폐지 업무6) 기존 제품 품질개선/원가 절감7) HACCP 추진 및 유지관리 업무8) 불량방지 대책의 수립/집행9) 공정제품 및 완제품 시험 분석 업무10) 원,포자재 등의 외부기관 시험 의뢰 나. 연구개발 비 용 (단위: 천원) 구분 2020년(제12기 3분기) 2019년(제11기) 2018년(제10기) 2017년(제9기) 원재료비 3,404 2,296 121 2,544 인건비 241,437 346,689 341,018 376,923 위탁용역비 - - - - 기 타 137,408 204,920 189,621 214,815 연구개발비용 계 382,250 553,904 530,760 594,283 회계처리 판매비와 관리비 - - - - 제조경비 382,250 553,904 530,760 594,283 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액 비율 1.17% 5.13% 5.14% 1.44% 나. 식품 사업부문 연구개발 실적 연구과제 연구기간 과제 내용 연구결과 업소용 저염 장류 제품 출시 2013년 가정용 저염 장류에 이어서 업소용 시장에서의 저염 장류(고추장,된장,쌈장,간장)를 출시하였으며, 기존 업소용 장류 대비 염도가 고추장 21%, 된장 25%, 쌈장 15%, 간장30% 이상 낮춤으로서 가정용, 업소용 시장 모두 국내 최저 염도 장류를 실현 제품 출시 완료 천연 조미료 2013년~2014년 자사만의 발효 기술을 활용하여, 효소반응과 미생물 발효의 연속발효시스템에 의한 천연 액상 조미료 개발을 진행. 구성 원재료에서도 MSG와 합성보존료 무첨가 제품으로 천연재료를 사용하여 진하고 깔끔한 새로운 타입의 조미료 제품 출시 완료 쌀을 이용한 천연 조미료 개발 2015년~2016년 쌀과 콩을 발효시켜 감칠맛이 있고 담백한 조미료형 소스 개발 특허 제 10-1935918호 ‘대두 및 쌀의 혼합 발효에 의한 액상조미료의 제조방법’ 취득 제품 출시 완료 및 특허취득 장류를 이용한HMR 제품개발 2018년~2019년 장류(고추장, 된장, 간장 등)를 이용한 가정간편식(HMR) 국탕류 레토르트5종(미역국, 콩비지, 육개장, 사골곰탕, 삼계탕), 컵밥류4종(우거지된장국밥, 홍게된장국밥, 간장계란비빔밥, 불닭매콤비빔밥)을 출시하였으며 즉석국류2종(바지락쑥된장국, 소고기아욱된장국)을 출시 제품 출시 완료 지역 특산물을 이용한 발효소스개발 2017년~2018년 본 과제는 향토산업육성사업 관련 연구과제이며, 강원도 양양 표고버섯을 이용하여 육수용 소스 개발하였으며 소스 2종(표고버섯발효장국 소고기맛, 표고버섯발효장국 가쓰오맛) 출시 제품 출시 완료 해산물을 활용한 즉석편의형제품 개발 2018년~2019년 가리비, 백합 등의 해산물 관련 해물탕소스 개발 및 이를 이용한 즉석 편의형 제품 개발 개발단계 장류용 종균 개발 2014년~2020년 고품질 제품개발 및 품질 균일화를 기반으로 한 장류 유래 기능성 균주 발굴 개발단계 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제50기 및 제49기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표이며, 51기 3분기연결재무제표는 외부감사 및 검토를 받지 않은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구분 제51기 3분기 제50기 제49기 2020년 9월말 2019년 12월말 2018년 12월말 유동자산 54,612 65,751 39,367 · 당좌자산 40,164 51,564 31,196 · 재고자산 14,448 14,187 8,171 비유동자산 135,342 134,123 165,895 · 투자자산 111,460 111,414 112,482 · 유형자산 19,046 17,329 51,390 · 무형자산 1,261 1,247 1,144 · 사용권자산 83 - - · 기타비유동자산 3,493 4,133 879 자산총계 189,955 199,874 205,262 유동부채 58,443 64,240 35,918 비유동부채 39,748 44,992 44,289 부채총계 98,191 109,232 80,207 자본금 5,914 5,914 5,914 연결자본잉여금 34,709 34,709 34,709 연결기타자본항목 42,437 43,799 43,846 연결이익잉여금 8,004 5,580 39,976 비지배지분 700 640 610 자본총계 91,764 90,642 125,056 매출액 155,340 263,014 163,342 매출원가 138,097 238,421 148,925 매출총이익 17,242 24,592 14,416 판매비와 관리비 (12,047) (24,902) (17,387) 영업이익 5,195 (309) (2,971) 법인세비용차감전순이익 5,263 (36,673) (2,482) 연결당기순이익 3,416 (34,342) (13,913) 지배기업의 소유주지분 순이익 3,370 (34,362) (13,908) 비지배지분 순이익 46 20 (4) 기타포괄손익 209 (70) (95) 총포괄이익 3,625 (34,413) (14,007) 지배기업의 소유주지분 순이익 3,565 (34,443) (14,003) 비지배지분 순이익 60 31 (4) 지배기업 소유주 지분에 대한주당이익 기본주당이익(손실)/(단위:원) 299 (2,903) (1,176) 연결에포함된 회사 수 8 8 8 2) 요약 재무정보당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제50기 및 제49기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표이며, 51기 3분기 재무제표는 외부감사 및 검토를 받지 않은 재무제표 입니다. (단위 : 백만원) 구분 제51기 3분기 제50기 제49기 2020년 9월말 2019년 12월말 2018년 12월말 유동자산 4,074 9,902 10,206 · 당좌자산 4,074 9,902 10,206 비유동자산 122,173 120,674 126,460 · 투자자산 121,676 120,096 126,132 · 유형자산 65 53 96 · 사용권자산 211 259 - · 무형자산 161 161 171 · 기타비유동자산 60 104 60 자산총계 126,246 130,576 136,666 유동부채 322 255 154 비유동부채 15,947 16,433 17,685 부채총계 16,269 16,688 17,839 · 보통주자본금 5,914 5,914 5,914 · 자본잉여금 34,709 34,709 34,709 · 기타자본항목 31,837 33,394 33,394 · 기타포괄손익누계액 - - - · 이익잉여금 37,518 39,871 44,810 자본총계 109,978 113,888 118,827 종속 관계 공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2020.01.01~2020.09.30 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 매출액 1,233 1,404 1,200 영업비용 1,362 1,604 1,414 영업이익(손실) (129) (200) (214) 법인세비용차감전순이익(손실) (1,866) (6,295) (16,896) 당기순이익(손실) (1,406) (4,891) (13,182) 기본주당이익(손실) (125) (413) (1,114) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_51기_3분기_변환_2020.11.11.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 51 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 50 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 자산 유동자산 54,612,380,074 65,751,386,377 현금및현금성자산 18,378,510,603 494,781,250 매출채권 및 기타유동채권 12,156,001,780 37,565,494,810 기타유동금융자산 4,453,205,934 8,504,544,165 기타유동자산 5,176,383,204 4,999,092,127 재고자산 14,448,278,553 14,187,474,025 비유동자산 135,342,441,441 134,122,534,365 기타비유동금융자산 956,575,394 1,149,361,423 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 2,317,318,500 1,920,344,250 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 10,192,230,573 10,147,796,609 투자부동산 97,993,562,151 98,196,509,783 유형자산 19,046,076,052 17,328,506,138 영업권 이외의 무형자산 1,260,637,660 1,247,047,645 사용권자산 83,077,226 이연법인세자산 3,492,963,885 4,132,968,517 기타비유동자산 0 0 자산총계 189,954,821,515 199,873,920,742 부채 유동부채 58,443,054,488 64,239,964,306 매입채무 및 기타유동채무 5,497,459,046 25,924,414,357 단기차입금 38,547,022,486 29,902,392,237 미지급법인세 767,274,121 303,054,631 기타유동금융부채 10,424,583,296 6,213,756,997 기타유동부채 1,710,152,497 1,575,396,184 유동리스부채 376,719,053 320,949,900 유동파생금융부채 1,119,843,989 0 비유동부채 39,747,909,574 44,991,600,791 장기차입금 13,528,571,434 14,626,785,718 기타비유동금융부채 5,513,405,596 9,548,644,973 퇴직급여부채 563,810,129 498,784,069 비유동리스부채 929,001,833 1,106,682,549 이연법인세부채 19,213,120,582 19,210,703,482 부채총계 98,190,964,062 109,231,565,097 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 91,063,535,956 90,002,233,195 자본금 5,914,429,000 5,914,429,000 자본잉여금 34,708,673,258 34,708,673,258 기타자본구성요소 42,436,696,475 43,799,390,961 이익잉여금(결손금) 8,003,737,223 5,579,739,976 비지배지분 700,321,497 640,122,450 자본총계 91,763,857,453 90,642,355,645 자본과부채총계 189,954,821,515 199,873,920,742 연결 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 44,390,259,481 155,339,568,587 114,534,655,280 175,918,157,473 매출원가 38,388,713,809 138,097,157,160 105,014,909,901 161,190,120,346 매출총이익 6,001,545,672 17,242,411,427 9,519,745,379 14,728,037,127 판매비와관리비 3,939,725,625 12,047,303,944 11,800,564,226 17,008,575,646 영업이익(손실) 2,061,820,047 5,195,107,483 (2,280,818,847) (2,280,538,519) 기타이익 987,679,763 1,577,765,581 1,143,728,393 1,482,341,094 기타손실 140,825,150 955,781,816 2,542,047,690 2,935,899,021 금융수익 143,046,908 1,531,469,579 4,778,940,869 5,673,613,663 금융원가 1,440,487,750 2,802,985,464 2,724,448,935 3,145,176,878 지분법관련손익 319,379,539 717,188,454 394,311,377 559,835,898 법인세비용차감전순이익(손실) 1,930,613,357 5,262,763,817 (1,230,334,833) (645,823,763) 법인세비용 768,208,027 1,722,086,259 524,191,724 720,192,245 계속영업이익(손실) 1,162,405,330 3,540,677,558 (1,754,526,557) (1,366,016,008) 중단영업이익(손실) (54,036,716) (124,570,930) 133,022,377 123,205,574 당기순이익(손실) 1,108,368,614 3,416,106,628 (1,621,504,180) (1,242,810,434) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,091,868,310 3,369,911,831 (1,645,200,899) (1,258,095,390) 계속영업 1,145,905,026 3,494,482,761 (1,778,223,276) (1,381,300,964) 중단영업 (54,036,716) (124,570,930) 133,022,377 123,205,574 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 16,500,304 46,194,797 23,696,719 15,284,956 기타포괄손익 (37,264,477) 209,244,945 (478,816,842) (595,163,616) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 5,725,828 394,056 1,996,773 3,482,338 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 5,725,828 394,056 1,996,773 3,482,338 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (42,990,305) 208,850,889 (480,813,615) (598,645,954) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (42,990,305) 208,850,889 (480,813,615) (598,645,954) 총포괄손익 1,071,104,137 3,625,351,573 (2,100,321,022) (1,837,974,050) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,063,795,120 3,565,152,526 (2,129,298,655) (1,863,825,073) 계속영업 1,117,831,836 3,689,723,456 (2,262,321,032) (1,987,030,647) 중단영업 (54,036,716) (124,570,930) 133,022,377 123,205,574 총 포괄손익, 비지배지분 7,309,017 60,199,047 28,977,633 25,851,023 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 97 299 (137) (105) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 97 299 (137) (105) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 연결 자본변동표 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 43,846,317,548 39,975,991,318 124,445,411,124 609,563,327 125,054,974,451 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (1,258,095,390) (1,258,095,390) 15,284,956 (1,242,810,434) 기타포괄손익 매도가능증권평가이익 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 순확정급여채무의 재측정요소 3,482,338 3,482,338 3,482,338 해외사업환산손익 (609,212,021) (609,212,021) 10,566,067 (598,645,954) 총포괄이익 (609,212,021) (1,254,613,052) (1,863,825,073) 25,851,023 (1,837,974,050) 주식배당 자기주식 거래로 인한 증감 2019.09.30 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 43,237,105,527 38,721,378,266 122,581,586,051 635,414,350 123,217,000,401 2020.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 43,799,390,961 5,579,739,976 90,002,233,195 640,122,450 90,642,355,645 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 3,369,911,831 3,369,911,831 46,194,797 3,416,106,628 기타포괄손익 매도가능증권평가이익 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 순확정급여채무의 재측정요소 394,056 394,056 394,056 해외사업환산손익 194,846,639 194,846,639 14,004,250 208,850,889 총포괄이익 194,846,639 3,370,305,887 3,565,152,526 60,199,047 3,625,351,573 주식배당 (946,308,640) (946,308,640) (946,308,640) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,557,541,125) (1,557,541,125) (1,557,541,125) 2020.09.30 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 42,436,696,475 8,003,737,223 91,063,535,956 700,321,497 91,763,857,453 연결 현금흐름표 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 영업활동현금흐름 8,126,002,489 (308,256,145) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 9,422,873,704 1,806,161,322 이자수취(영업) 1,064,208,282 170,220,462 이자지급(영업) (1,628,543,217) (1,876,352,883) 법인세납부(환급) (732,536,280) (408,285,046) 투자활동현금흐름 5,094,674,392 (1,757,926,456) 기타금융자산의 처분 22,200,387 (368,933,170) 기타금융자산의 취득 10,000,000 단기금융상품의 처분 16,080,126,250 매도가능금융자산의 처분 539,868,400 4,272,870 유형자산의 처분 735,012,400 331,977,362 무형자산의 처분 배당금수취 356,629,457 352,138,439 파생상품의 정산 539,905,655 1,698,182,574 단기금융상품의 취득 (11,040,000,000) 임차보증금의 증가 유형자산의 취득 (1,481,387,055) (2,331,280,578) 무형자산의 취득 (13,821,102) (907,363) 투자부동산의 취득 (643,860,000) (1,453,376,590) 현금의기타유입(유출) 재무활동현금흐름 4,656,926,931 2,450,369,401 차입금 173,941,564,860 148,314,836,677 차입금의 상환 (166,521,757,790) (145,690,566,061) 비지배지분증가 배당금지급 (946,308,640) 금융리스부채의 지급 (259,030,374) (173,901,215) 자기주식의 취득 (1,557,541,125) 현금및현금성자산의순증가(감소) 17,877,603,812 384,186,800 기초현금및현금성자산 494,781,250 8,573,107,023 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 6,125,541 37,801,583 기말현금및현금성자산 18,378,510,603 8,995,095,406 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 한국채택국제회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에의한 지배회사인 신송홀딩스 주식회사(이하 "회사")와 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")인 신송식품주식회사, 신송산업주식회사를 비롯한 4개 국내법인과 Singsong.(H.K).Ltd.외 2개 해외현지법인(이하 "종속기업")의 일반사항은 다음과 같습니다. 가. 회사의 개요 신송홀딩스 주식회사(이하"회사")는 1970년 11월 15일 자본금 1백만원으로 설립되었고, 2009년 8월 1일자로 투자사업부문과 제조사업부문을 물적분할하여 투자사업을 영위하는 지주회사로 전환하였으며, 2010년 5월 31일자로 상호명을 '신송산업홀딩스주식회사'에서 '신송홀딩스주식회사'로 변경하였습니다. 회사는 2013년 11월 21일 유가증권시장에 등록되었으며, 2020년 9월 30일 현재 회사의 납입자본금은 5,914백만원 입니다.나. 종속기업의 현황 구분 회사명 소재지 의결권지분율(%) 결산월 구 분 종속기업 신송식품(주) 대한민국 100.00 12월 장류제조,판매/부동산임대사업 신송산업(주) 대한민국 100.00 12월 전분판매/부동산임대사업 Singsong.(H.K.)Ltd. 홍 콩 100.00 12월 기타 무역업 농업회사법인논산식품(주) 대한민국 89.00 12월 서비스업, 농산물보관업 농업회사법인광석식품(주) 대한민국 89.00 12월 서비스업, 농산물보관업 SINGSONG INDUSTRIAL(CAMBODIA) CO.,LTD 캄보디아 100.00 12월 타피오카 등 전분제조,판매업 Agricultural Trade And Investment(KHMER) Co.,Ltd(*) 캄보디아 49.00 12월 농산물 수출입업, 부동산 관리업 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 대한민국 29.94 12월 부동산운용신탁 (*) 연결회사가 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 주주간 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 다. 주요 종속기업 관련 재무정보 요약 (1) 당분기 및 당분기말 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄이익 신송식품(주) 136,858,138 42,461,939 94,396,199 56,984,833 6,047,201 6,049,851 신송산업(주) 61,465,103 49,820,017 11,645,086 3,380,234 (1,668,095) (1,669,997) Singsong.(H.K.)Ltd. 15,595,673 15,685,694 (90,021) 98,435,763 (888,581) (818,964) 농업회사법인 논산식품(주) 186,724 - 186,724 - 5,105 5,105 농업회사법인 광석식품(주) 2,676,434 2,922,216 (245,782) 63,000 (86,626) (86,626) Agricultural Trade andInvestment (Khmer) Co.,Ltd. 3,531,287 2,890,266 641,022 156,697 108,161 127,361 SINGSONG INDUSTRIAL(CAMBODIA) CO.,LTD 7,042,611 44,781,698 (37,739,087) 243,490 (2,795,356) (3,200,812) (2) 전분기 및 전기말 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄이익 신송식품(주) 128,244,254 39,897,906 88,346,348 87,334,555 (246,048) (240,410) 신송산업(주) 49,166,241 48,810,919 355,323 3,864,250 (2,573,065) (2,574,635) Singsong.(H.K.)Ltd. 35,379,147 34,611,159 767,988 86,685,787 56,829 134,054 농업회사법인 논산식품(주) 181,619 - 181,619 - 5,103 3,423 농업회사법인 광석식품(주) 2,723,843 2,883,000 (159,157) 63,000 (86,488) (55,227) Agricultural Trade andInvestment (Khmer) Co.,Ltd. 3,478,774 2,950,621 528,153 151,664 47,524 51,493 SINGSONG INDUSTRIAL(CAMBODIA) CO.,LTD 6,271,281 40,713,286 (34,442,005) 529,675 (4,369,870) (5,088,809) 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시’및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성’의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제·개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2. 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연 결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공 정 가 치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타금융자산은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 4.2 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2020년 09월 30일 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 2,242,210 - 75,000 2,317,210 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 109 109 (단위: 천원) 2019년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 1,845,235 - 75,000 1,920,235 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 109 109 5. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 수익을 창출하는 용역 및 재화의 성격에 따라 주요 영업부문을 장류 제조판매, 임대부동산업, 곡물매출 부문으로 구분하고 있습니다. 연결회사는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다. ( 2) 영업부문별정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 총부문손익 부문간손익 외부고객으로부터의 수익 매출총손익 총부문손익 부문간손익 외부고객으로부터의 수익 매출총손익 장류 제조/판매 39,465,954 2,804 39,463,150 7,606,618 37,920,004 2,196 37,917,808 5,970,649 전분 판매 243,490 - 243,490 (253,899) 1,083,806 - 1,083,805 (546,998) 임대 10,470,811 315,547 10,155,264 3,244,135 10,069,161 308,414 9,760,747 3,383,020 곡물매출 109,083,761 3,606,097 105,477,664 10,464,520 129,555,960 2,400,163 127,155,797 8,569,139 용역제공 1,233,000 1,233,000 - 1,233,000 1,053,000 1,053,000 - 1,053,000 조정 - - - (5,051,963) - - - (3,700,773) 합 계 160,497,016 5,157,448 155,339,568 17,242,411 179,681,931 3,763,773 175,918,157 14,728,037 6 . 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 (1) 유 형자산, 투자부동산 및 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 당분기 유형자산 투자부동산 무형자산 2020.01.01 17,341,091 98,196,510 1,247,048 취득 1,806,561 643,860 13,821 처분 (19) (51,678) - 감가상각 및 상각 (147,109) (795,129) (1,213) 환율변동효과 45,553 - 982 2020.09.30 19,046,077 97,993,563 1,260,638 (단위: 천원) 전분기 유형자산 투자부동산 무형자산 2019.01.01 51,390,000 98,893,317 1,143,596 취 득 2,170,411 1,453,377 907 처 분 (1,751) (1,124,616) - 감가상각 및 상각 (2,673,306) (768,069) (43,135) 환율변동효과 1,800,697 - 5,202 2019.09.30 52,686,051 98,454,009 1,106,570 (1) 감가상각비(투자부동산 감가상각비 795백만원, 무 형자산 상각비 1백만원 포함) 중 840백만원(전분기:2,213백만원) 은 매출원가, 104백만원(전분기: 1,272백만원) 은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (2) 보고기간말 현재 상기 유형자산 및 투자부동산은 회사의 차입금에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석8과 12참조).(3) 건물등 화재보험에 대한 부보액은 장ㆍ단기차입금과 관련한 금융기관을 보험금수익자로 하고 있습니다. 7 . 리 스 ① 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,522,218 1,360,410 차량운반구 79,075 12,849 사용권자산 손상차손누계액 부동산 (1,506,345) (1,360,410) 차량운반구 (11,871) (12,849) 합계 83,077 - (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 376,719 320,950 비유동 929,002 1,106,682 합계 1,305,721 1,427,632 당분기 중 증가된 사용권자산은 137백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 8,595 118,533 차량운반구 45,447 13,532 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 51,510 41,761 단기리스료(판매비와관리비에 포함) 105,551 168,692 당분 기 중 리스료의 총 지급액은 309백만원 입니 다. 8 . 차입금 2020년 9월 30일 및 2019년 12월 31일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 36,782,736 28,430,517 유동성장기차입금 1,764,286 1,471,875 소 계 38,547,022 29,902,392 비유동부채 장기차입금 13,528,571 14,626,786 총차입금 52,075,593 44,529,178 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 및 투자부동산과 재고자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다( 주석 6과 12 참조 ). 9. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,556,205 1,480,236 사외적립자산 (992,395) (981,452) 재무상태표상 부채 563,810 498,784 (2) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 100,749 134,140 순이자원가 10,371 7,050 종업원 급여에 포함된 총 비용 111,120 141,190 총 비용 중 30 백 만원(전분기: 23백만원) 은 매출원가에 포함되었으며, 81백만원(전분기: 119백만원) 는 관리비에 포함되었습니다. 10 . 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 32.7 % 입니다. 11. 영업으로부터 창출 된 현금 (1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익 5,138,193 (493,570) 조정항목 감가상각비 998,181 3,634,797 무형자산상각비 1,213 43,135 대손상각비 7,973 71,022 파생상품거래손익 601,665 (1,185,682) 유형자산처분손실 25,094 794,390 퇴직급여 142,037 141,190 당기손익-공정가치금융자산 평가손익 (708,188) 27,748 당기손익-공정가치금융자산 처분손익 (228,655) - 지분법손익 (717,188) (559,836) 외화환산손익 (20,275) (2,210,356) 순금융원가 700,936 963,779 배당금수익 (22,198) (24,202) 재고자산평가손실(환입) 6,267 4,723 기타 6,202,739 (223,645) 영업용 순자산의 증감 매출채권의 변동 26,548,588 384,501 기타금융자산의 변동 (1,268,828) (3,974) 기타유동자산의 변동 (2,943,090) (164,590) 재고자산의 변동 (267,023) (1,185,911) 매입채무의 변동 (21,181,559) 1,228,232 기타금융부채의 변동 (433,530) 716,363 기타유동부채의 변동 (3,115,972) (116,953) 퇴직급여충당부채 변동 (43,504) (34,997) 영업으로부터 창출된 현금흐름 9,422,876 1,806,164 12. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공 내역 연결회사는 30,265백만원의 차입금 등과 관련하여 94,089백만원을 채권최고액으로 하여 유형자산 및 투자부동산 및 재고자산을 금융기관 등에 담보로 제공하고 있으며, 개인대주주 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 임대보증금에 대해 채권최고액 6,236백만원이 각 담보권자(임차인)로 설정되어 있습니다. (2) 금융기관 약정사항 내역 (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 계 약 처 약정내용 당반기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 KB국민은행 에너지이용합리화자금 - - - - 충남도청중기지원기금 - - 225,000 225,000 포괄외화지급보증 USD1,000,000 - USD1,000,000 - 시설자금대출 3,192,854 3,192,854 4,073,661 3,773,661 운전일반자금대출 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 KEB하나은행 기업당좌대출 1,000,000 - 1,350,000 510,277 외상매출금담보대출 150,000 - 150,000 - 수입신용장발행 USD400,000 - USD860,000 - 기타외화지급보증 USD5,000,000 - USD437,000 USD436,278 기업일반자금대출 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - 기업일반자금대출 4,000,000 - 2,000,000 1,000 외화운전자금대출 - - USD599,220 - 융자담보지급보증 3,990,000 3,990,000 3,990,000 3,990,000 매입외환 - - - - 신한은행 기업일반자금대출 2,300,000 1,500,000 2,300,000 - 기업당좌대출 2,490,000 679,000 2,490,000 - 매입외환 USD400,000 USD41,464 USD400,000 USD45,142 수입신용장발행 USD1,000,000 USD681,393 USD1,000,000 USD647,710 원화지급보증 3,000,000 2,940,000 3,000,000 2,940,000 기업운전자금외화대출 USD10,000,000 USD229,725 USD 10,000,000 USD87,117 외화지급보증 USD572,000 USD571,712 USD572,000 USD571,712 원화지급보증 (기업어음보증할인) 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 한국농어촌공사 해외농업자원개발자금대출 12,100,000 12,100,000 12,100,000 12,100,000 KDB산업은행 산업운영대출 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 산업운영대출 5,000,000 - 5,000,000 - 한국수출입은행 수출성장자금대출 2,000,000 - 2,000,000 - aT한국농수식품산유통공사 농식품글로벌육성지원자금 1,924,000 1,924,000 - - 서울보증보험 입찰ㆍ계약이행지급보증 16,474,534 16,474,534 14,988,303 14,988,303 전북은행 기타외화지급보증 - - - - BNK부산은행 수입신용장발행 USD1,000,000 - USD1,000,000 - SHINHAN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD10,000,000 USD1,901,000 USD 10,000,000 - KEB HANA HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD10,000,000 USD968,000 USD 10,000,000 USD181,500 KOOKMIN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD8,000,000 USD7,834,500 USD 9,000,000 USD6,792,800 부국증권 기업어음증권 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 (3) 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 지급보증인 당분기말 전기말 설정금액 차입처 설정금액 차입처 신송홀딩스(주)의 대주주 5,700,000 신한은행 5,700,000 신한은행 USD 10,782,000 USD 10,782,000 (4) 소송사건 (단위: 백만원) 연번 원고 피고 소송가액 소송의 내용 진행경과 진행사항 1 신송식품㈜ 천안시청 - 측정기기등 부착처분취소 1심 패소 소 제기일: 2019.05.20 판결선고: 2020.09.24측정기기부착처분 이행기한: 2020,03.25항소 진행여부 검토 중 2 LI ZHENGZHU 신송식품㈜외 1 201 손해배상 청구 조정합의 소 제기일: 2019.01.18 조정결정: 2020. 09. 16 조정금액: 2,800만원 전기말 계류중이던 XIAMEN C AND D AGRICULTURAL PRODUCTS에 대한 손해배상 청구 소송은 회사가 승소하여 175백만원을 배상금으로 수령하였습니다. 13. 특수관계자 거래 가. 특수관계자 현황 관 계 회사명 최상위지배자 조갑주 등 개인집단 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 기타 특수관계자 신송지티아이(주),남양에셋매니지먼트,(재)신송기술산업발전재단 (1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 기타특수관계자 신송지티아이(주) 신송지티아이(주) (재)신송기술산업발전재단 (재)신송기술산업발전재단 나. 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 임대보증금 임대보증금 신송지티아이(주) 15,000 15,000 (재)신송기술산업발전재단 2,150 2,150 합 계 17,150 17,150 다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 용역매출 용역매출 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 703,124 703,232 신송지티아이(주) 504 484 (재)신송기술산업발전재단 3,195 3,145 합 계 706,823 706,861 라. 당분기와 전분기 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. 마. 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전반기 단기급여 1,259,836 1,277,395 퇴직급여 95,306 105,075 합 계 1,355,142 1,382,470 바. 2020년 9월 30일 현재 연결 회사는 특수관계자로부터 신한은행 차입 약정과 관련하여 보증을 제공받고 있습니다(주석1 2 참조). 사. 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당분기말 전기말 설정금액 차입처 설정금액 차입처 신송식품(주) 2,308,800 aT한국농수산식품유통공사 - - 14. 중단영업 연결회사는 2018년 6월 28일 이사회 결의에 의하여 소재사업부 문의 주요 사업지역인 논산, 진주공장의 중단사업을 결정하였습니다. 동 사업부와 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였습 니다. (1) 중단영업으로부터의 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 - - 매출원가 (139,078) (195,276) 매출총손실 (139,078) (195,276) 판매비와관리비 - - 영업손실 (139,078) (195,276) 기타수익 14,661 318,467 기타비용 (154) (5) 금융수익 - 19 금융원가 - - 세전 중단영업손실 (124,571) 123,206 법인세비용 - - 세후중단영업손실 (124,571) 123,206 (2) 중단영업으로부터의 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동현금흐름 (405,188) (290,768) 투자활동현금흐름 693,673 323,721 재무활동현금흐름 (225,000) (258,351) 총현금흐름 63,485 (225,398) 4. 재무제표 재무상태표 제 51 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 50 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 자산 유동자산 4,073,556,144 9,901,806,185 현금및현금성자산 2,122,322,935 715,788 매출채권 139,766,000 353,298,000 단기금융상품 1,542,055,000 7,038,306,250 단기대여금 1,902,000,000 당기법인세자산 206,471,460 93,806,319 기타유동금융자산 62,940,749 513,679,828 비유동자산 122,172,801,807 120,673,819,621 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 121,676,014,146 110,804,953,912 장기대여금 9,291,000,000 유형자산 64,704,701 53,329,335 영업권 이외의 무형자산 161,376,500 161,376,500 기타비유동금융자산 60,200,000 104,075,000 사용권자산 210,506,460 259,084,874 자산총계 126,246,357,951 130,575,625,806 부채 유동부채 321,882,272 255,078,292 기타유동금융부채 201,546,108 139,567,898 기타유동부채 49,781,260 44,955,490 유동리스부채 70,554,904 70,554,904 비유동부채 15,946,713,546 16,432,565,184 퇴직급여부채 60,418,521 40,499,374 비유동리스부채 147,909,339 194,066,332 이연법인세부채 15,738,385,686 16,197,999,478 부채총계 16,268,595,818 16,687,643,476 자본 자본금 5,914,429,000 5,914,429,000 보통주자본금 5,914,429,000 5,914,429,000 주식발행초과금 34,708,673,258 34,708,673,258 기타자본구성요소 31,836,710,610 33,394,251,735 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 37,517,949,265 39,870,628,337 자본총계 109,977,762,133 113,887,982,330 자본과부채총계 126,246,357,951 130,575,625,806 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 411,000,000 1,233,000,000 351,000,000 1,053,000,000 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 411,000,000 1,233,000,000 351,000,000 1,053,000,000 매출총이익 411,000,000 1,233,000,000 351,000,000 1,053,000,000 판매비와관리비 513,239,355 1,362,383,836 405,822,358 1,161,531,033 영업이익(손실) (102,239,355) (129,383,836) (54,822,358) (108,531,033) 기타이익 40 316,659 20 10,074 기타손실 737,651,237 2,088,699,772 289,139,705 2,556,668,639 금융수익 67,249,715 360,259,562 148,782,085 443,276,632 금융원가 2,505,866 8,023,007 599,352 1,080,504 법인세비용차감전순이익(손실) (775,146,703) (1,865,530,394) (195,779,310) (2,222,993,470) 법인세비용 (214,628,131) (459,513,949) (102,768,213) (561,733,270) 당기순이익(손실) (560,518,572) (1,406,016,445) (93,011,097) (1,661,260,200) 기타포괄손익 (108,675) (353,987) (398,778) (586,101) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (108,675) (353,987) (398,778) (586,101) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (108,675) (353,987) (398,778) (586,101) 총포괄손익 (560,627,247) (1,406,370,432) (93,409,875) (1,661,846,301) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (50) (125) (8) (140) 자본변동표 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 33,394,251,735 0 44,810,105,799 118,827,459,792 당기순이익(손실) (1,661,260,200) (1,661,260,200) 기타포괄손익 순확정급여채무의 재측정요소 (586,101) (586,101) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 주식배당 0 0 0 0 0 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 2019.09.30 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 33,394,251,735 0 43,148,259,498 117,165,613,491 2020.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 33,394,251,735 0 39,870,628,337 113,887,982,330 당기순이익(손실) (1,406,016,445) (1,406,016,445) 기타포괄손익 순확정급여채무의 재측정요소 (353,987) (353,987) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 주식배당 0 0 0 0 (946,308,640) (946,308,640) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,557,541,125) (1,557,541,125) 2020.09.30 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 31,836,710,610 0 37,517,949,265 109,977,762,133 현금흐름표 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 영업활동현금흐름 946,616,655 95,893,232 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 256,306,162 (25,698,149) 이자수취(영업) 810,998,641 100,073,515 이자지급(영업) (8,023,007) 법인세납부(환급) (112,665,141) 21,517,866 투자활동현금흐름 3,724,997,250 928,000,000 단기금융상품의 취득 (4,140,000,000) 단기금융상품의 처분 9,680,126,250 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (12,959,760,000) 유형자산의 취득 (48,369,000) 단기대여금및수취채권의 취득 1,902,000,000 1,294,000,000 장기대여금및수취채권의 취득 9,291,000,000 (366,000,000) 재무활동현금흐름 (2,550,006,758) (30,100,000) 자기주식의 취득 (1,557,541,125) 배당금지급 (946,308,640) 리스부채의 원금상환 (46,156,993) (30,100,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,121,607,147 993,793,232 기초현금및현금성자산 715,788 6,026,802,501 기말현금및현금성자산 2,122,322,935 7,020,595,733 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 : 신송홀딩스 주식회사(이하 "회사")는 1970년 11월 15일 자본금 1백만원으로 설립되었으며, 2009년 8월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문을 물적분할하였습니다. 또한, 회사는 2010년 1월 중 동일당사자의 지배 하에 있는 신송식품홀딩스주식회사에 대하여 실질적인 사업결합이 발생하였으며, 2010년 5월 31일을 합병기준일(합병등기일: 2010년 6월 1일)로 하여 신송식품홀딩스주식회사를 흡수합병하여 상호명을 '신송산업홀딩스주식회사'에서 '신송홀딩스 주식회사'로 변경하였습니다.회사는 2013년 11월 21일 유가증권시장에 등록되었으며, 2020년 9월 30일 현재 회사의 납입자본금은 5,914 백만원입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시’및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성’의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제·개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2. 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 정보 (1) 영업부문은 회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 공시되고 있으며 회사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 매출액 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 신송식품(주) 390,000 1,170,000 330,000 990,000 신송산업(주) 21,000 63,000 21,000 63,000 합 계 411,000 1,233,000 351,000 1,053,000 5. 종속기업투자주식종속기업투자주식의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소재지 2020.9.30 2019.12.31 지분율(%) 장부금액 장부가액 신송식품(주) 대한민국 100.00 72,910,023 72,910,023 신송산업(주)(*) 대한민국 100.00 48,764,438 37,893,377 SingSong(H.K.)Ltd. 홍콩 100.00 1,554 1,554 합 계 121,676,015 110,804,954 (*) 당분기 중 손상차손 2,089백만원(전분기 2,557백만원)을 기타비용으로 인식하였습니다. 6. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 220,802 198,141 사외적립자산의 공정가치 (160,383) (157,641) 재무상태표상 부채(자산) 60,419 40,500 (2) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 18,644 8,472 순이자원가(수익) 821 140 종업원 급여에 포함된 총 비용 19,465 8,612 7. 법인세비용 당분기 중 법인세차감전순손실이 발생하였으므로 법인세비용차감전순이익에 대한 유효세율은 산정하지 아니하였습니다. 8 . 영업으로부터 창출 된 현금 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순손실 (1,865,530) (2,222,993) 조정항목 감가상각비 85,572 61,851 무형자산상각비 - 8,979 퇴직급여 50,382 8,612 종속기업투자주식손상차손 2,088,700 2,556,669 순금융원가 (352,237) (442,197) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 변동 213,532 (55,484) 기타금융부채의 변동 - 25,509 기타유동부채의 변동 35,887 41,008 퇴직급여충당부채의 변동 - (7,653) 영업으로부터 창출된 현금흐름 256,306 (25,699) 9. 리 스 ① 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 210,506 259,085 (*) 재무상태표의 '사용권자산' 항목에 포함되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채(*) 유동 70,555 70,555 비유동 147,909 194,066 합계 218,464 264,621 (*) 재무상태표의 '리스부채' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다. ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 48,578 29,561 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 8,023 1,081 단기리스료(영업비용에 포함) 10,620 10,620 당분기 중 리스의 총 현금유출은 65백만원입니다. 10. 특수관계자 거래 가. 특수관계자현황(1) 종속기업 현황 구분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 신송식품(주) 100.00 100.00 신송산업(주) 100.00 100.00 SingSong (H.K.) Ltd. 100.00 100.00 농업회사법인논산식품 89.00 89.00 농업회사법인광석식품 89.00 89.00 SINGSONG INDUSTRIAL (CAMBODIA) CO.,LTD 100.00 100.00 Agricultural Trade And Investment(KHMER) Co.,Ltd. 49.00 49.00 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 29.94 29.94 (2) 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 기타 특수관계자 신송지티아이(주) 신송지티아이(주) 남양에셋매니지먼트 남양에셋매니지먼트 (재)신송기술산업발전재단 (재)신송기술산업발전재단 나. 회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 매출채권 등 리스부채 미지급금 매출채권 임차보증금 대여금 미수수익 종속기업 신송식품(주) 132,066 60,200 - 60,221 218,464 825 신송산업(주) 7,700 - - - - - 합 계 139,766 60,200 - 60,221 218,464 825 (*) 당분기 신송식품(주)과 체결한 사무실 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 211백만원과 리스부채 218백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당기 46백만원, 이자비용은 당기 8백만원입니다.(2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 매출채권 등 리스부채 미지급금 매출채권 임차보증금 대여금 미수수익 종속기업 신송식품(주)(*) 330,198 60,200 1,902,000 44,524 264,621 330 신송산업(주) 23,100 - 9,291,000 402,890 - - 합 계 353,298 60,200 11,193,000 447,414 264,621 330 다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매입 등 사용권자산취득 이자비용 용역매출 이자수익 임대관리비 상품매입 종속기업 신송식품(주) 1,170,000 15,697 35,280 2,804 - 8,023 신송산업(주) 63,000 276,345 - - - - 합 계 1,233,000 292,041 35,280 2,804 - 8,023 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매입 등 사용권자산취득 이자비용 용역매출 이자수익 임대관리비 상품매입 종속기업 신송식품(주) 990,000 30,645 57,400 2,196 58,736 1,081 신송산업(주) 63,000 299,538 - - - - 합 계 1,053,000 330,183 57,400 2,196 58,736 1,081 라. 당분기 와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다 (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 신송식품(주) 8,331,000 10,233,000 - 46,157 신송산업(주) 490,000 9,781,000 - - 합 계 8,821,000 20,014,000 - 46,157 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 신송식품(주) 15,146,000 16,440,000 - - 신송산업(주) 1,594,000 1,228,000 - - 합 계 16,740,000 17,668,000 - - 마. 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 430,452 332,840 퇴직급여 19,465 8,612 합 계 449,917 341,452 바. 지급보증 및 담보제공 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증한도액 보증기간 신송식품㈜ 2,308,800 20.09.21~21.09.20 사 . 회사는 2009년 8월 1일자로 발생한 투자부문(분할 후 존속회사인 당사)과 영업부문의 물적분할(분할 후 신설회사인 신송산업주식회사)과 관련하여 분할기준일 이전의 원인행위로 분할 후에 우발채무 등이 발생하는 경우 이에 대한 채무는 분할후 신설법인인 신송산업주식회사와 연대책임이 있습니다. 또한, 당사는 2010년 5월 31일자로 신송식품홀딩스주식회사와의 합병으로 피합병법인인 신송식품홀딩스주식회사의 합병이전 신송식품주식회사와의 연대책임을 포함하여 권리ㆍ의무를 승계하였는 바, 2020년 9월 30일 현재 신송식품주식회사와 연대책임이 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정 현황(연결재무제표 기준) 가. 매출채권의 장부금액과 대손충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 2020.09.30. 2019.12.31 2018.12.31. 매출채권 14,473,390 39,873,185 18,981,724 대손충당금 (2,317,388) (2,307,690) (2,336,015) 보고기간말 금액 12,156,002 37,565,495 16,645,709 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준 나. 매출채권의 연령별 장부금액 내역 (단위: 천원) 구 분 2020.09.30. 2019.12.31 2018.12.31 연체되지 않은 채권 12,022,655 36,892,099 13,162,848 소 계 12,022,655 36,892,099 13,162,848 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - 3개월 이하 215,893 758,892 280,131 3개월 초과 6개월 이하 32,569 35,842 72,038 6개월 초과 1년 이하 12,103 5,032 3,271,766 1년 이상 8,614 4,734 494,517 소 계 269,179 804,501 4,118,452 손상채권 2,181,556 2,176,586 1,700,424 소 계 2,181,556 2,176,586 1,700,424 합 계 14,473,390 39,873,185 18,981,724 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준 다. 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020.09.30. 2019.12.31 2018.12.31 기초금액 2,307,690 2,336,015 2,417,587 사업결합으로 인한 변동 - - - 손상된 채권에 대한 대손상각비 7,973 40,865 14,602 중단사업손익에 포함된 대손상각비 - - (98,130) 당기 중 매출채권 제각 - (73,552) - 해외사업환산손익 4,714 4,362 1,956 보고기간말 금액 2,320,377 2,307,690 2,336,015 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준 라. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 단위별로 부도나 폐업 등으로 실제 대손이 확정된 사고채권에 대한 개별손상검토를 수행하고 있으며, 또한, 전체 매출채권에 대하여도 집합손상검토를 수행하고 있습니다. 매출채권에 대한 연령분석을 토대로 전 이율 산정시 거래종료일로부터 24개월 초과분을 사고채권으로 가정하여 2년 이상은 대손률 100%, 1년 이상은 96%, 1년 이하의 기간은 1% 미만 등으로 대손경험률을 설정하고 있습니다. 2) 재고자산현황(연결재무제표 기준) 가. 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 2020년(제51기)-3분기 2019년(제50기) 2018년(제49기) 지주사업 - - - - 소재사업 상품 - - - 제품 13,768 - 266,188 재공품 - - - 원재료 - - - 저장품 161,884 170,113 182,112 미착품 - - - 평가충당금 - - - 식품사업 상품 5,287,754 4,381,954 530,979 제품 1,789,859 2,196,389 2,040,889 재공품 842,957 795,830 649,681 원재료 2,350,237 3,814,493 3,198,652 저장품 493,114 460,555 500,279 미착품 3,586,228 2,439,373 880,149 평가충당금 (77,522) (71,233) (77,977) 해외사업 상품 4,623,654 - - 미착품 2,779,529 - - 임대사업 - - - - 조정 - - - - 합계 14,448,279 14,187,474 8,170,952 재고자산/총자산(%) 재고자산/총자산 9.3% 7.1% 4.0% 재고자산 회전율(회) 재고자산 회전율(회) 11.3회 23.6회 18.4회 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준 나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다.(2) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 매 사업연도 종료일 기준 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.(3) 재고자산 평가재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 개별법을 적용하는 미착품을 제외하고는 총평균법에 따라 결정하고 있습니다. 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 정상조업도에 근거한 관련 제조간접비로 이루어지며, 차입원가는 제외하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용 가능한 변동 판매비용을 차감한 금액입니다. (4) 기타사항 2020년 9월 30일 현재 당사의 재고자산 중 천안창고의 제상품과 원재료는 차입금 담보 설정되어 있습니다. (당분기) (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 원재료 및 제상품(천안창고) 4,387,782 2,600,000 한국수출입은행 (전기말) (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 원재료 및 제상품(천안창고) 5,670,306 2,600,000 한국수출입은행 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 10,000 - - - - - - 합계 - - 10,000 - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 분. 반기 보고서는 기재하지 아니 합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제51기 3분기(당기) 대주회계법인 - - - 제50기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 소재사업부문 현금창출단위의 자산손상 평가 제49기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제51기 3분기(당기) 대주회계법인 결산(중간)감사 및 검토용역 120백만원 1,020시간 - - 제50기(전기) 삼일회계법인 결산(중간)감사 및 검토용역 100백만원 779시간 - - 제49기(전전기) 삼일회계법인 결산(중간)감사 및 검토용역 63백만원 795시간 - - 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제51기 3분기(당기) - - - - - - - - - - 제50기(전기) - - - - - - - - - - 제49기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2 - - - - 3 - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 제출일 현재 회사는 사내이사 2명과 사외이사 1명(총 3명)으로 이사회가 구성되어 있으며, 이사회의 정함에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1.임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 2 1 1 - - ※ 2020년도 제50기 정기주주총회 결과 다. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 이사의 성명 조갑주사내이사(출석률:100%) 조승현사내이사(출석률:100%) 구성회, 주1사외이사(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2020.02.20 보고1. 내부회계관리제도 운영실태 보고보고2. 외부감사인 변경 선임 보고보고3. 주요 경영현황 보고 수용 수용 수용 의안1. 제50기 재무제표, 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건의안2. 현금 배당금 지급 계획 결정의 건의안3. 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건의안4. 전자투표제도 시행 승인의 건의안5. 이해관계자와의 거래 승인의 건 찬성 찬성 찬성 2 2020.03.13 의안. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 찬성 찬성 찬성 3 2020.03.25 보고1. 자기주식 취득 신탁계약 운영현황 보고보고2. 자금운용 계획 보고 수용 수용 수용 의안. 대표이사 중임의 건 찬성 찬성 찬성 4 2020.05.21 보고1. 2020년 1/4분기 경영실적 보고보고2. 자기주식 취득 신탁계약 운영현황 보고보고3. 주요 경영현황 보고 수용 수용 수용 5 2020.08.19 보고1. 2020년 상반기 경영실적 보고보고2. 주요 경영현황 보고 수용 수용 수용 의안. 자기주식취득 신탁계약 연장의 건 찬성 찬성 찬성 6 2020.09.08 의안. 타 법인 주식 취득의 건 찬성 찬성 찬성 7 2020.10.27 의안. 해외현지법인 신규 설립의 건 찬성 찬성 찬성 주1) 2020년 3월 25일 제50기 정기주주총회에서 사외이사 구성회가 신규 선임되었으며, 같은 날 사외이사 김병추는 임기 만료로 같은 날 퇴임하였습니다. 라. 이사회내의 위원회 구성 및 활동현황 당사는 2013년 7월 계열회사의 경영상 주요사항에 대한 감독 등을 주목적으로 하는 '윤리경영위원회’와 적격사외이사 선임을 위한 '사외이사후보추천위원회’를 이사회 산하에 신규로 설치하였습니다. 특히 윤리경영위원회는 당사가 자회사의 관리 및 경영지도 등을 주목적으로 하는 지주회사이며, 과거 당사의 계열회사간 경상적인 거래의 규모 및 빈도등을 감안한 경영투명성 제고 목적으로 신설한 특수 위원회입니다.동 위원회는 자회사의 주요 경영사항에 대하여 자회사 이사회 의결 전 적법성과 경영목적 부합 여부에 대한 사전검토를 실시하여 의견을 제시하며 이를 통하여 당사의 사업자회사 통제력, 경영상 흠결 행위에 사전적으로 대응할 수 있도록 하고 있습니다.이사회 내의 윤리경영위원회, 사외이사후보추천위원회 등 2개의 위원회는 2017년 3월 29일 자로 사외이사 수가 2명에서 1명으로 변경되어 사외이사 후보 추천위원회 및 윤리경영위원회의 위원회 관련 업무(기능)는 이사회에 일임 하였습니다. 마. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항보고서 제출일 현재 이사회 구성원 중 2명의 사내이사와 1명의 사외이사는 이사회의추천으로 주주총회에서 선임되었으며, 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 또한 사외이사의 전문성 강화를 위해 이사회뿐만 아니라 정기적인 미팅을 통해 사외이사의 역할 수행에 도움을 주고자 노력하고 있습니다.보고서 제출일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다. 성 명 추천인 주요경력 활동분야 회사와의 거래 최대주주 및 주요주주와기타이해관계 결격요건 여부 비고 조갑주 이사회 - '63.02. 서울대 경제학과 졸업- '77.05. 한일합섬㈜ 무역부장- '81.04. 동부산업㈜ 상무이사- '82.10. 신송산업㈜ 대표이사- '83.02. 신송식품㈜ 대표이사 사내이사 (업무총괄) 해당사항 없음 혈족1촌 결격요건 없음 이사회 의장,대표이사 조승현 이사회 - '94.07. 서울대 식품공학 졸업- '94.08. ㈜대우 식품사업부- '97.01. ㈜대우 식료사업팀- '99.01. 신송식품㈜- '02.05. 버클리대 MBA, MFE 졸업- '09.01. 신송식품㈜ 상무이사- '11.11. 신송식품㈜ 대표이사 사내이사 (업무총괄) 해당사항 없음 최대주주 본인 결격요건 없음 대표이사 구성회 이사회 - '91.10. 삼일회계법인 공인회계사- '19.10. 삼덕회계법인 공인회계사. 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 결격요건 없음 2020.03.25신규 선임 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사 업무를 수행하는데 필요한전문성이 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 (1) 감사의 인적사항당사는 공시기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.(2) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 감사업무에 필요하다고 판단되는 관련 서류 일체의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.(3) 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2020.02.20 보고1. 내부회계관리제도 운영실태 보고보고2. 외부감사인 변경 선임 보고보고3. 주요 경영현황 보고 수용 의안1. 제50기 재무제표, 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건의안2. 현금 배당금 지급 계획 결정의 건의안3. 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건의안4. 전자투표제도 시행 승인의 건의안5. 이해관계자와의 거래 승인의 건 가결 2 2020.03.13 의안. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 가결 3 2020.03.25 보고1. 자기주식 취득 신탁계약 운영현황 보고보고2. 자금운용 계획 보고 수용 의안. 대표이사 중임의 건 가결 4 2020.05.21 보고1. 2020년 1/4분기 경영실적 보고보고2. 자기주식 취득 신탁계약 운영현황 보고보고3. 주요 경영현황 보고 수용 5 2020.08.19 보고1. 2020년 상반기 경영실적 보고보고2. 주요 경영현황 보고 수용 의안. 자기주식취득 신탁계약 연장의 건 가결 6 2020.09.08 의안. 타 법인 주식 취득의 건 가결 7 2020.10.27 의안. 해외현지법인 신규 설립의 건 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 (4) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당기 감사의 교육을 실시할 정도의 주요 이슈가 없었으며,필요 시에는 외부교육기관에 위탁하여 교육을 실시하고있기 때문에 별도의 감사 교육을 실시하지 아니함. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (5) 감사 지원 조직 현황 회사는 상근 감사가 이사회의 협조를 받아 관련 업무를 원활하게 수행하고 있고, 외부감사대상법인으로 외부감사인의 감사도 받고 있으므로, 별도의 감사지원조직을 두고 있지 않습니다 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 나. 준법지원인 회사는 사업보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 (1) 회사는 2020년 3월 25일 제50기 주주총회에서 상법에 따른 전자투표제와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령에 따른 전자위임장권유제도를 활용하였으며,이두 제도의 관리업무를 「삼성증권」에 위탁하였습니다. 주주는 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있습니다. (2) 회사는 정관에 의거 집중투표제 및 서면투표제는 채택하지 않고 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경 영권 경쟁 공시대상기간 중 경영권 경쟁은 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조승현(주1) 본인 보통주 3,943,032 33.33 3,943,032 33.33 - 조승우 제 보통주 1,330,350 11.25 1,330,350 11.25 - 조갑주(주2) 부 보통주 620,000 5.24 620,000 5.24 - 정정영 모 보통주 149,210 1.26 149,210 1.26 - 조승아 매 보통주 124,910 1.06 124,910 1.06 - 조양숙 친족 보통주 124,910 1.06 124,910 1.06 - 조덕현 친족 보통주 28,880 0.24 28,880 0.24 - 김현경 친족 보통주 27,570 0.23 27,570 0.23 - 조경순 친족 보통주 27,570 0.23 27,570 0.23 - 조화자 친족 보통주 27,570 0.23 27,570 0.23 - 조현석 친족 보통주 6,720 0.06 6,720 0.06 - 윤민정 친족 보통주 5,030 0.04 5,030 0.04 - 강현자 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 손영랑 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 전순악 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 조수경 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 조수연 친족 보통주 2,711 0.02 2,711 0.02 - (재)신송기술산업발전재단 재단 보통주 550,000 4.65 550,000 4.65 - 계 보통주 6,973,703 58.95 6,973,703 58.95 - 우선주 - - - - - 주1) 조승현은 2019년 04월 05일 조갑주로부터 1,576,640주를 증여받았으며, 주식수는 2,366,392주에서 3,943,032주로 변경되었습니다.주2) 조갑주는 2019년 04월 05일 조승현에게 1,576,640주를 증여하였으며, 주식수는 2,196,640주에서 620,000주로 변경되었습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 조승현은 본 보고서 기준일 현재 당사 사장이며, 제50기 주주총회에서 선임되었고 그 임기는 3년 입니다. 최대주주성명 직위 주요사항 기 간 주요경력 최종학력 국적 겸임현황 조승현 신송홀딩스(주)대표이사 2011. 11. 01 ~ 신송식품(주) 대표이사 서울대학교식품공학과 대한민국 신송식품(주) 대표이사신송산업(주) 대표이사(주)신송지티아이 대표이사Singsong(HK) Ltd 임원 2015. 01. 01 ~ 신송홀딩스(주) 대표이사 2015. 01. 01 ~ 신송산업(주) 대표이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018년 03월 07일 조승현 2,366,392 20.01 증여 및 수증 조갑주: 증여(-)조승현: 수증(+) 2019년 04월 05일 조승현 3,943,032 33.34 증여 및 수증 조갑주: 증여(-)조승현: 수증(+) 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 분기보고서의 경우 사업연도 중 중요한 변동사항이 없는 경우에는 주식의 분포의 기재를 아니할 수 있기에 기재하지 않았습니다. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 한국거래소에 개설된 시장에 상장하기 위하여, 신주를 모집하거나인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월31일 정기주주총회 결산기 종료후3월 이내 주주명부 폐쇄시기 ① 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 (정기주주총회) ② 임시주주총회 개최전3개월 이내의 일정한 기간내 명의개서 대리회사 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 제4조(공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.singsongholdings.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 서울경제신문에 한다. ※ 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. 5. 주가 및 주식거래실적 기업공시서식 작성기준에 따라, 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조갑주 남 1939.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - '63.02. 서울대 경제학과 졸업- '77.05. 한일합섬㈜ 무역부장- '81.04. 동부산업㈜ 상무이사- '82.10. 신송산업㈜ 대표이사- '83.02. 신송식품㈜ 대표이사 현) 당사 대표이사 620,000 0 부 42년 2022.03.29 조승현 남 1970.09 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - '94.07. 서울대 식품공학 졸업- '94.08. ㈜대우 식품사업부- '97.01. ㈜대우 식료사업팀- '99.01. 신송식품㈜- '02.05. 버클리대 MBA, MFE 졸업- '09.01. 신송식품㈜ 상무이사- '11.11. 신송식품㈜ 대표이사 현) 당사 대표이사 3,943,032 0 본인 21년 2023.03.25 구성회 남 1964.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - '91.10. 삼일회계법인 공인회계사- '19.10. 삼덕회계법인 공인회계사. 0 0 - 신규선임 2023.03.25 정해영 남 1940.09 감 사 등기임원 상근 감사 -'68.08 상업은행-'75.05. 한국그락소-'85.10. ㈜종근당 부사장-'92.02. 안성유리공업㈜사장 전) 안성유리공업(주) 고문 현) 가산문화재단 이사장 0 0 - 9년 2023.03.25 탁성봉 남 1968.03 상무 미등기임원 상근 관리총괄 -'92.01 (주)대우 무역부문-'03.04 신송식품(주) 해외사업부-'19.05 신송홀딩스(주) 관리총괄 0 0 - 17년 - ※ 재직기간은 입사일(계열회사 포함)부터 2020년 6월 30일 기 준입니다.※ 2020년 3월 25일 제50기 정기주주총회에서 조승현 사내이사, 정해영 감사가 재선임되었고 , 구성회 사외이사가 신규 선임되었으며, 김병추 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. 나. 타회사 임원 겸직 현황 성명 당사직책 겸임근무지 타회사명 담당업무 조승현 대표이사 신송식품(주) 대표이사 신송산업(주) 대표이사 Singsong H.K Limited 이사 (주)신송지티아이 (주1) 대표이사 정해영 감사 가산문화재단 이사장 주1) 신송지티아이는 신송홀딩스 사업자회사의 해외진출 및 무역업을 위해 당사의 조승현 대표이사 및 특수관계인이 설립한 법인으로서, 보고서 제출일 현재 실질적인영업활동 내용은 없습니다. 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 홀딩스 남 12 - - - 12 9년 8개월 457 38 - - - - 홀딩스 여 1 - - - 1 9년 6개월 28 28 - 합 계 10 - - - 10 9년 10개월 485 37 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 2020.01.01 ~ 2020.09.30 기간 동안의 금액을 대상으로 산정하였습니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 90 90 - 주1) 상기 급여총액은 2020년 3분기 누계 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 2,000 - 감사 1 200 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 352 70 - 주1) 상기 인원수는 2020년 9월말 현재 누적 평균 인원입니다.주2) 등기이사 보수총액에는 당해연도 퇴임한 임원의 지급금액이 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균보수액은 보수총액을 2020년 누적 평균인원으로 나누어 산정하였습니다. (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 311 156 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 29 15 '20년 3월 25일 임기만료에 따라 퇴임한 사외이사 1명 포함 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12 12 - 주1) 상기 인원수는 2020년 9월말 현재 누적 평균 인원입니다.주2) 등기이사 보수총액에는 당해연도 퇴임한 임원의 지급금액이 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균보수액은 보수총액을 2020년 누적 평균인원으로 나누어 산정하였습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 신송그룹에 속한 계열회사로서, 본 보고서 작성 기준일 현재 신송 그룹은 당사를 포함한 국내 7개, 해외 3개 계열회사가 소속되어 있습니다. 구분 주권상장 유무 회사수 회사명 업종 사업자등록번호 국내 유가증권시장 1 신송홀딩스㈜ 서비스업 116-81-04391 비상장 6 신송식품㈜ 제조업 107-87-22801 비상장 신송산업㈜ 제조업 107-87-23080 비상장 ㈜신송지티아이 무역업 107-87-02197 비상장 농업회사법인 광석식품㈜ 식품저장 및 가공 308-81-39131 비상장 농업회사법인 논산식품㈜ 식품저장 및 가공 308-81-39126 비상장 코람코전문투자형사모 부동산투자신탁제42호 부동산운용신탁 331-85-00518 해외 비상장 3 Singsong (H.K) Ltd 무역업 829484 비상장 Singsong Industrial (Cambodia) CO.,LTD 제조업 14097 비상장 Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd. (주2) 농산물 수출입업, 부동산관리업 14589 주1) Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd.은 Singsong Industrial(Cambodia)CO.,LTD가 2018년 12월 31일자로 지분 49%를 취득하였습니다. 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 주주간 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로종속기업에 포함하였습니다. 나. 계 열회사간 계통도 계열회사간 계통도.jpg 계열회사간 계통도(20200930) ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 신송식품(주) (비상장) 2010년 06월 01일 경영참여 72,910 800,000 100 72,910 - - - 800,000 100 72,910 128,244 -8,250 신송산업(주) (비상장) 2009년 08월 03일 경영참여 80,517 600,000 100 37,893 220,000 12,960 -2,089 820,000 100 48,764 49,166 -27,127 Singsong (H.K) Ltd. (비상장) 2010년 06월 01일 경영참여 2 10,000 100 2 - - 0 10,000 100 2 35,379 -242 합 계 1,410,000 - 110,805 220,000 12,960 -2,089 1,630,000 - 121,676 212,789 -35,619 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 직위 겸직회사명 직위 비고 조승현 대표이사 신송식품㈜ 대표이사 상근 신송산업㈜ 대표이사 상근 ㈜신송지티아이 (주1) 대표이사 비상근 Singsong (H.K) Ltd. 이사 비상근 주1) 신송지티아이는 해외진출 및 무역업을 위해 당사의 대표이사 조승현 및 특수관계인이 설립한 법인으로서, 보고서 제출일 현재 실질적인 영업활동은 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 내역 [2020.09.30 현재] (단위 : 백만원) 법인명 관계 종류 일자 목적 변 동 내 역 미수이자 조건 기초 증가 감소 기말 신송식품(주) 종속기업 대여금 2020-03-01 운영자금 - 4,964 4,964 - 60 연 4.6% 신송산업(주) 종속기업 대여금 2017-11-01 운영자금 9,291 490 9,781 - - 연 4.6% 합 계 9,291 5,454 14,745 - 60 - * 회사는 상법 제 398조에 따른 이사, 주요주주, 자회사 등과 회사간의 거래의 경우 거래 금액과 상관없이 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 [2020.09.30 현재] (단위 : 백만원) 관계 거래상대방 거래내용 거래기간 제51기 3분기 제50기 3분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 계열회사 신송식품(주) 용역제공, 임대료 20.01.01 ~ 09.30. 1,170 89 990 88 계열회사 신송산업(주) 용역제공, 임대료 20.01.01 ~ 09.30. 63 0 63 0 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제50기정기주주총회(2020.03.25) 1호 의안: 제50기 재무제표 승인의 건2호 의안: 이사 선임의 건3호 의안: 감사 선임의 건4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(사내이사 재선임:조승현, 사외이사 신규선임:구성회)원안대로 승인(재선임:정해영)이사보수한도액 : 20억원 승인감사보수한도액 : 2억원 승인 제49기정기주주총회(2019.03.29) 1호 의안: 제49기 재무제표 승인의 건2호 의안: 정관 일부 변경의 건3호 의안: 이사 선임의 건4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(사내이사 재선임:조갑주)이사보수한도액 : 20억원 승인감사보수한도액 : 2억원 승인 제48기정기주주총회(2018.03.23) 1호 의안: 제48기 재무제표 승인의 건2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인이사보수한도액 : 20억원 승인감사보수한도액 : 2억원 승인 2. 우발채무 등 2009년 8월 1일자로 발생한 투자부문(분할 후 존속회사인 당사)과 영업부문의 물적분할(분할 후 신설회사인 신송산업주식회사)과 관련하여 분할기준일의 원인행위로 분할 후에 우발채무 등이 발생하는 경우 이에 대한 채무는 분할 후 신설회사인 신송산업 주식회사와 연대책임이 있습니다. 또한, 당사는 2010년 5월 1일자(합병등기일: 2010년6월1일)로 신송식품홀딩스와의 합병으로 피합병법인인 신송식품홀딩스의 합병이전 신송식품주식회사와의 연대책임을 포함하여 권리 및 의무를 승계하였는바, 보고서 제출일 현재 신송식품 주식회사와 연대책임이 있습니다.당사 연결실체의 유형자산과 투자부동산은 차입금에 대하여 근저당권이 설정되어 있으며, 아래와 같은 약정 및 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.※ 보고서 제출일 현재 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 약정사항의 내역 (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 계 약 처 약정내용 당반기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 KB국민은행 에너지이용합리화자금 - - - - 충남도청중기지원기금 - - 225,000 225,000 포괄외화지급보증 USD1,000,000 - USD1,000,000 - 시설자금대출 3,192,854 3,192,854 4,073,661 3,773,661 운전일반자금대출 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 KEB하나은행 기업당좌대출 1,000,000 - 1,350,000 510,277 외상매출금담보대출 150,000 - 150,000 - 수입신용장발행 USD400,000 - USD860,000 - 기타외화지급보증 USD5,000,000 - USD437,000 USD436,278 기업일반자금대출 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - 기업일반자금대출 4,000,000 - 2,000,000 1,000 외화운전자금대출 - - USD599,220 - 융자담보지급보증 3,990,000 3,990,000 3,990,000 3,990,000 매입외환 - - - - 신한은행 기업일반자금대출 2,300,000 1,500,000 2,300,000 - 기업당좌대출 2,490,000 679,000 2,490,000 - 매입외환 USD400,000 USD41,464 USD400,000 USD45,142 수입신용장발행 USD1,000,000 USD681,393 USD1,000,000 USD647,710 원화지급보증 3,000,000 2,940,000 3,000,000 2,940,000 기업운전자금외화대출 USD10,000,000 USD229,725 USD 10,000,000 USD87,117 외화지급보증 USD572,000 USD571,712 USD572,000 USD571,712 원화지급보증 (기업어음보증할인) 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 한국농어촌공사 해외농업자원개발자금대출 12,100,000 12,100,000 12,100,000 12,100,000 KDB산업은행 산업운영대출 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 산업운영대출 5,000,000 - 5,000,000 - 한국수출입은행 수출성장자금대출 2,000,000 - 2,000,000 - aT한국농수식품산유통공사 농식품글로벌육성지원자금 1,924,000 1,924,000 - - 서울보증보험 입찰ㆍ계약이행지급보증 16,474,534 16,474,534 14,988,303 14,988,303 전북은행 기타외화지급보증 - - - - BNK부산은행 수입신용장발행 USD1,000,000 - USD1,000,000 - SHINHAN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD10,000,000 USD1,901,000 USD 10,000,000 - KEB HANA HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD10,000,000 USD968,000 USD 10,000,000 USD181,500 KOOKMIN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD8,000,000 USD7,834,500 USD 9,000,000 USD6,792,800 부국증권 기업어음증권 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 나. 중요한 소송사건 공시서류 제출 기준일 현재 회사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 연번 원고 피고 소송가액 소송내용 진행경과 비 고 1 신송식품 천안시청 - 측정기기등부착처분취소 항소심 계류중 2020.09.24 원고 패소2020.10.07 항소 2 LI ZHENGZHU 신송식품 외 1 201 손해배상 청구 1심 종국 소 제기일: 2019.01.18조정기일: 2020.09.09조정결정: 2,800만원 손해배상 지급 3. 제제현황 등 그 밖의 사항해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.