신송홀딩스 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 [지주사업 부문]가. 업계의 현황(1) 산업의 특성지주회사(Holding company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」에서는 자산총액이 1,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다.지주회사는 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 사업지주회사와는 달리 제품과 서비스의 생산과 판매에 관한 사업활동을 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다.우리나라의 지주회사제도는「공정거래법」에 의거해 1999년부터 순수지주회사 설립과 운영을 허용하고 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기이후 기업들의 구조조정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정해 지주회사 설립을 허용했던 바 있습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고 효율적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립 및 경영 자원의 효율적 배분을 통한 사업부문별 경쟁력을 강화함으로써, 성장잠재력을 확보고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의분산을 추구할 수 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업의 개황

회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사로서 보고서 작성 기준일 현재 신송식품(주), 신송산업(주), Singsong(H.K) Ltd. 을 자회사로, Singsong Industrial (Cambodia) CO.,Ltd.를 손자회사로 두고 있습니다. 회사의 영업수익은 경영자문수수료 수익을 주 수입원으로 하고 있으며, 경영자문수수료는 회사가 계열회사들에게 제공하는 자문 등의 용역서비스에 대한 대가로 취득하는 수익입니다.최근 3년간의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2020년 1분기	2019년	2018년

경영자문수수료 수익	411,000	1,404,000	1,200,000

(2) 공시대상 사업부문의 구분 회 사는 순수지주회사로서 회사 내 별도 사업부문의 구분은 없습니다. 다만, 지주회사로서 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제품공정의 특 징,시장 및 판매방법의 특징, 사업부문의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실 태를 적절히 반영할 수 있도록 회사 및 연결종속회사의 사업부문을 지주사업, 식품사업, 해외사업, 투자부동산, 소재사업 부문으로 구분하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 각 사업부문에 소속된 자회사 및 주요 종속회사의 주요 사업은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 사업 분류 지주사업 신송홀딩스(주) 자회사 주식 보유 및 관리 - 식품사업 신송식품(주) 간장, 된장, 고추장, 쌈장, 춘장, 참기름 등 제조 및 판매 자회사, 주요 종속회사 해외사업 Singsong (HK) Ltd 해외 곡물 수출입 등 무역업 자회사, 주요 종속회사 신송식품(주) 투자부동산 신송산업(주) 여의도 소재 신송빌딩 임대사업 자회사, 주요 종속회사 신송식품(주) 여의도 소재 대오빌딩, 신송센타빌딩 임대사업 자회사, 주요 종속회사 소재사업 신송산업(주) 타피오카 전분 등 판매 자회사, 주요 종속회사 Singsong Industrial(Cambodia) CO.,LTD 타피오카 전분 제조 및 판매 등 - Agricultural Trade AndInvestment(KHMER) Co.,Ltd. 농산물 수출입업, 부동산 관리업 주1) 주1) Agricultural Trade And Investment(KHMER) Co.,Ltd.는 자회사 또는 주요 종속회사에 해당하지 않지만, 연결 기재가 필요한 종속회사로써 포함하였습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 2020년 1분기 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 매출총이익 영업이익 자산 부채 지주사업 411,000 411,000 - 411,000 (44,385) 129,212,984 17,674,652 식품사업 13,026,714 1,254 13,025,460 2,597,985 641,525 29,234,533 17,390,968 해외사업 29,650,536 698,825 28,951,711 2,318,034 288,971 23,246,240 22,153,382 투자부동산 3,423,184 104,872 3,318,312 1,010,190 797,068 137,043,239 23,736,992 소재사업 17,226 - 17,226 (351,944) (654,153) 18,378,824 90,562,026 조정 - - - (1,194,951) 41,778 (153,300,735) (77,428,912) 합 계 46,528,660 1,215,951 45,312,709 4,790,314 1,070,804 183,815,085 94,089,108 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 2019년 1분기 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 매출총이익 영업이익 자산 부채 지주사업 351,000 351,000 - 351,000 (56,860) 136,265,706 17,780,825 식품사업 11,508,572 900 11,507,672 1,614,100 (766,895) 36,754,688 16,207,579 해외사업 47,540,783 846,311 46,694,472 3,325,522 506,973 54,328,980 50,102,638 투자부동산 3,282,350 100,991 3,181,359 1,195,872 904,376 132,630,076 23,758,744 소재사업 - - - - (653,772) 62,837,921 79,556,615 조정 - - - (1,278,202) 66,458 (178,768,712) (68,675,063) 합 계 62,682,705 1,299,202 61,383,503 5,208,292 280 244,048,659 118,731,338 [식품사업 부문] 가. 업계의 현황( 1) 산업의 특성 장류 시장은 도시화와 1~2인 가구 증가, 외식문화 증가 등 점차 서구화 되는 식생활에 따라 장을 집에서 직접 담가서 먹는 가정의 비율이 현저하게 줄어들면서 대형 식품업체들을 중심으로 대규모 제조설비를 기반으로 한 장치산업으로 자리잡고 있습니다. 특히, 장류의 제조는 발효기간이 길고, 전문화된 노하우와 설비 없이는 일정한 맛을 구현하기 힘들다는 측면에서 전문인력과 대형설비를 갖춘 기업들이 공급시장을 주도해 나아가는 양상을 보였습니다. 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 반영하여 세계 최저염도의 짠맛을 줄인 건강한 장류 제품과 다양한 히트상품을 출시하여 우리의 식문화를 향상시키고 보다 나은 아름다운 사회를 만드는 데 일조하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 국내 장류시장은 제품 출하량은 감소하는 데 반해 제품 출하액은 높아지는 '시장 성숙기' 적인 특성을 보이고 있습니다. 특히 먹거리가 다양해지고 1~2인 가구 증가와 저 출산 기조 유지, 맞벌이 부부의 증가 등에 따라 소비자들의 외식 의존 비율이 높아지면서, 가정 내 장류 소비량이 소폭 감소하고 있습니다. 또한, 간편하게 맛있는 요리를 하고 싶은 소비자 니즈에 따라 다양한 소스가 개발되고 보편화 되면서 장류 사용이 다소 줄어드는 현상도 최근 나타나고 있습니다. 반면, 공급시장은 소비자의 다양한 요구에 부합하기 위해 프리미엄 제품과 소용량 제품 등 고부가가치 제품 시장의 비중이 확대되고 간편하게 먹을 수 있는 가정간편식(HMR) 시장이 크게 확대, 성장하고 있습니다.특히, 국민소득수준의 향상과 함께 건강, 안전, 친환경, 편의추구를 지향하는 제품 선호 성향이 두드러지게 높아지고 있습니다. 또한 이러한 소비자 기호의 변화는 장류를비롯한 전체 식품 산업 분야에서 건강, 안전, 친환경을 지향하는 식품 소비시장을 확대하고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성식품 산업은 다른 제조업과 비교해 볼 때 상대적으로 경기변동에 둔감합니다. 또한 위스키, 맥주, 음료, 건강식품 등과 같은 일부 기호식품을 제외한 대부분의 식품은 생필품의 속성을 지니고 있어서, 가격이나 소득 변화에 따른 수요의 탄력성이 낮습니다. 최근 외식 수요 증대에 따라 '단체 급식용 식품 시장'이 성장하고 있으며 1~2인 가구의 증가에 따른 '소포장 식품 시장’ 활성화와 소비자 기호 변화에 따른 '친환경 식품 시장’으로 세분화 등이 식품산업의 경기변화를 주도하고 있습니다. 즉, 건강지향, 안전지향, 친환경을 지향을 추구하는 소비자의 기호와 트렌드에 따라 세분화되고 고급화되는 추세에 있습니다. 1~2인 가구 증가에 따른 소포장 장류와 조리 및 보관이 간편한 장류가 지속적으로 출시되고 있으며, 장류 소비량 감소 추세에 따른 판매 경쟁 과열에 따라 가격 경쟁도 치열하게 진행되고 있습니다. ( 4) 경쟁요소장류 시장은 진입장벽이 낮으며, 대기업과 중소기업이 참여해 치열하게 경쟁을 벌이고 있습니다. 전통적인 브랜드 이미지와 가격 경쟁력을 기반으로 브랜드 충성도가 높은 소비자 계층과 외식급식 및 단체급식 시장에서 CJ제일제당, 대상, 샘표식품 등의 대기업을 비롯해 사조해표, 오복식품, 진미식품 등 5~6개의 업체들과 경쟁하고 있습니다. (5) 관련 법령 또는 정부의 규제HACCP, ISO(국제표준규격)의 시행과 식품의약품안전처에서의 식품이물관리 강화방안의 일환으로 금속 등 이물 발견 시 행정처분을 강화하고, 조사 결과 등의 대외 공개를 추진하고 있어 국민건강 및 안전보장을 위한 종합적인 관리감독이 강화되고 있는 추세입니다.또한, 소상공인이생계를영위하기에적합한업종을지정하여보호 및 육성함으로써 소상공인의 경영안정과 소득향상을 도모하는 등의 목적으로 2018년 6월에 제정된 「소상공인생계형적합업종지정에관한특별법」에 의거하여 중소벤처기업부장관은 2019년 12월 19일 고추장제조업, 된장제조업, 간장제조업 등을 2020년 1월 1일부터2024년 12월 31일 까지 5년동안 생계형적합업종으로 지정 고시하였습니다(중소벤처기업부고시제2019-70호내지제2019-73호참조). 당해 고시에 따라 대기업 등은 생계형 적합업종으로 지정된 사업을 인수하거나 개시하거나 확장할 수 없게 되었습니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 1) 주요 목표 시장최근 장류 시장은 소비자들의 건강 지향 추세에 맞춰 원료 및 제조방법을 차별화한 프리미엄 제품과 기존 제품에 비해 덜 짜면서도 깊은 맛을 내는 저염 제품에 대한 마케팅을 중심으로 움직이고 있습니다. 짠맛과 감칠맛을 더하는 위해 사용하는 장류이지만 웰빙 트랜드에 맞춰 건강을 지향하는 고객의 니즈를 충족시키는 방향으로 발전되고 있으며 신송식품도 이러한 니즈에 부합하는 제품을 공급하기 위해 노력하고 있습니다. 2) 수요자의 구성 및 특성 장류 시장은 크게 일반소비자를 대상으로 한 B2C시장과 식품기업 또는 단체급식 업체를 상대로 하는 B2B시장으로 구분할 수 있습니다. B2C 시장에서는 일반 소비자를 대상으로 한 할인점, 슈퍼 등이 신송식품(주)의 주요 고객이며, B2B 시장은 식품가공업체와 단체급식업체 등으로 구분할 수 있습니다. 각 시장별 수요자 구성 및 특성은 다음과 같이 구분할 수 있습니다. 구분 특성 대리점 및 일반소매점 - 신송식품(주)와 대리점이 계약을 체결, 2차점(식자재 및 재래시장, 마트)에 대한 관리, 및 납품 단체급식업체 - 산업체, 오피스, 관공서, 병원, 학교 등 전분야의 푸드서비스 운영- 식재료 공급하는 식자재유통, 컨세션사업, 외식사업, 위탁급식 사업등 소비자의 니즈에 맞추는 다양한 사업영역 진행 학교급식 - 학교급식의 질을 높이기 위하여 학교 급식 전용품목을 별도로 제조, 프리미엄 제품으로 진행- 제품별 다양한 규격 및 성분 함량을 통하여 학교 영양사들의 선택의 폭을 넓힘 특판 - 판촉물 시장 및 일반 기업체에 당사 제상품으로 구성된 SET 판매- 명절 및 상시판매 시장으로 구성 대형할인점 - 5대 유통 할인점(이마트, 홈플러스, 롯데마트, 농협하나로, 코스트코)에서 자사 제/상품을 판매 슈퍼 - GS, 롯데, 현대 등 대기업 계열 및 각 지역 독립슈퍼에서 판매 온라인채널 -쿠팡, 위메프 등 소셜커머스와 지마켓, 옥션 등 오픈마켓에서 판매 3) 내수 및 수출의 구성장류는 식생활의 필수품이며, 대한민국 고유의 맛으로서 안정적인 수요를 가지고 있으며 전형적인 내수산업입니다. 최근에는 한국의 맛을 세계로 알리는 차원에서 관광상품으로 발전하고 있고, 해외 교포 외에 현지인들도 현지 마켓에서 구매를 늘리고 있어 수출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 4) 수요의 변동 원인장류 시장은 식품산업의 특성상 기호식품이 아닌 기초식품으로 수요가 급변할 요인은 상대적으로 없는 편입니다. 다만, 앞서 언급한 바와 같이 건강에 대한 관심 고조와다양한 조리법에 대한 소비자와 요구에 맞추어 줄 다양한 제품의 수요가 기존 장류 수요를 대체할 것으로 보입니다. 전체적인 시장 규모는 폭발적인 성장성이 예상되지는 않지만 현재 수준에서 안정적으로 유지될 것으로 보고 있으며, 향후 저염식 트렌드와 천연재료 사용에 대한 수요 증가에 맞춘 제품 출시 및 마케팅이 시장 내 성패를 좌우할 것으로 판단됩니다. (2) 회사의 영업 및 생산 신송식품㈜는 간장, 고추장, 된장, 혼합장(쌈장) 등 장류제조 및 판매를 주력으로 하는 식품전문 기업입니다. 우리 국민의 식탁에 기본이 되는 발효식품은 물론 고춧가루, 참기름, 볶음참깨, 즉석 편의식, 면류, 양념류, 당류 등 다양한 가공식품을 소비자에게 제공하고 있습니다. 특히 차별화된 프리미엄 제품으로 전국의 고유한 된장을 상품화하여 지역별 된장을 판매하고 있으며 저염 컨셉의 간장, 고추장, 된장, 쌈장 생산 노하우를 보유하여 고객에게 다가서고 있습니다 . (3) 시장점유율 2019년도(추정) 2018년도(추정) 2017년도 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 신송식품(주) 4.5% 신송식품(주) 4.5% 신송식품(주) 4.5% 타사 95.5% 타사 95.5% 타사 95.5% 주1) 최근 발간된 2019 식품유통연감(식품저널 발간) 기준 출하액을 기준으로 산출하고자 하였으나, 해당 자료에서 2017년도 이후 출하액 정보를 제공하고 있지 아니하고있어 당해 년도 제품 매출액을 근거로 2017년도와 비슷한 점유율을 유지하고 있을 것으로 추정하였습니다. (4) 신규 사업 등의 내용 및 전망 1) 장류 리뉴얼 및 글로벌 신제품 개발 집중 신송식품㈜는 소비자들의 관심이 나날이 높아지고 있는 저염 식단, 저염 제품과 관련하여 보다 앞선 기술력과 투자를 바탕으로 한 업계 최저염도 장류를 생산, 판매를 통해 시장을 선도하고 있습니다. 또한 정부의 정책에 부응한 각종 저감화 행사 참여는 물론 자체적인 홍보와 캠페인을 통해 건강한 식탁을 만들기 위해 노력하고 있습니다. 건강을 추구하는 소비자의 요구를 충족시키는 끊임없는 제품혁신을 통해 최근 보다 품질을 향상시킨 '짠맛을 줄인 건강한 장류’를 리뉴얼 출시를 통해 젊은 세대를 중심으로 한 제품의 신뢰를 바탕으로 더욱 더 인기몰이에 나서고 있으며, 전국 각지의 고유한 맛을 담은 지역별 된장도 출시 후 소비자들의 큰 호응을 받고 있습니다. 이에 다양한 마케팅 활동을 통해 브랜드인지도 향상뿐만 아니라 지속적인 매출 확대가 이루어지고 있습니다. 또한 좋은 품질의 제품을 합리적인 가격으로 소비자에게 제공하기 위한 일환으로 대형 할인점들과의 지속적 Co-work을 통해 거품을 뺀 실속형 제품의 다양한 출시가 이루어지고 있으며, 소비자들의 긍정적 반응에 힘입어 계속적인 품목의 추가 출시가 이루어지고 있습니다 . 기존 장류 제품에 국한하지 않고 확보된 장류 관련 기술개발력을 근간으로 한 New Value 신상품 개발에 지속적인 연구와 투자를 강화하고 있습니다. 장류 수출 확대를 위한 주력 상품의 현지화된 제품 개발 및 레시피 연구를 통하여 글로벌 제품의 성공적 안착을 위한 현지인들의 입맛과 편의성을 고려한 제품 개발에 집중하고 있습니다. 2) 매출 경로 확대 주요 매출처인 할인점, 대리점의 지속적인 거래 개설 확대와 더불어 새로운 성장 리딩 채널 확보를 위한 전담 조직 개설을 통해 온라인 채널, 프랜차이즈, 식자재 마트 등 영업 비중을 확대 하고 있습니다. 이와 더불어 매출과 이익 확대를 위한 관리 시스템 구축 및 영업 활동 진행을 통해 신규 채널 확충에 전념하고 있습니다. 3) HMR 제품 개발 및 판매 2018년 가정간편식 시장은 약 3조원으로 추정되면 2022년에는 5조원에 이를 것으로 예상됩니다. 가정간편식 시장에서도 즉석조리식품(레토르트 등)은 약 40% 비중을 차지하고 있으며 더욱 성장할 것으로 예상됩니다. 이에 마케팅 및 연구 전문 인력 충원을 통하여 현재까지 다양한 상품 개발 및 판매를 진행 중에 있습니다. 이 중 즉석조리식품 카테고리의 레토르트(상온 간편식)는 스테디셀러로 회사 인지도 확대에 기여하고 있습니다. 신송식품(주) 가 개발하여 판매하는 레토르트(상온 간편식)는 장류제조기술을 응용한 전통 한식 국/탕류이며, 시장확대를 위한 전략 품목으로서 회사의 역량을 집중하고 있습니다. 특히, 간편식Brand “ Ready ? Eat “ SingSong”를 개발 적용하며 편의식 시장에 적극 확대해 나갈 계획입니다. 향후 마케팅 활동을 강화하여 HMR 시장을 적극 공략하기 위해 한국인의 대표 메뉴인 국/탕/찌개를 고온 살균(레토르트) 후에도 재료 본연의 맛과 식감을 살릴 수 있는 차별화된 한식 HMR 제품을 개발하고 있습니다. 우선 육개장, 소고기미역국, 사골곰탕, 콩비지, 삼계탕 등 5종을 2019년 6월에 출시하였습니다. 추가로 한국인이 선호하는 국탕찌개 메뉴를 중심으로 자사 장류와 시너지를 낼 수 있는 다양한 신제품과 카테고리를 지속적으로 확대할 계획입니다. 외식프랜차이즈 증가로 소스류 시장이 성장함에 따라 자사의 검증된 우수한 장류 제품을 접목한 비빔장, 떡볶이 소스 등 다양한 소스 제품을 상품화 진행이 되고 있습니다. 4) 간장생산라인 및 참기름생산라인 투자 확대로 매출 확대 2017년 9월 간장 생산라인 리뉴얼 하고 HACCP인증과 동시에 간장시장에 적극 대응할 인프라를 구축 하였으며 특히, 참기름 시장에서 신송 참기름이 급격히 매출이 증가하고 있어 이에 M/S 확대 하고자 2018년 6월부로 추가 설비투자를 완료하여 60% 이상 Capa를 증설하고 시장에 적극적으로 대응하고 있습니다. [해외사업 부문] 가. 업계의 현황( 1) 산업의 특성 해외 사업부문은 곡물, 육류 등 무역ㆍ유통사업으로 구성되어 있습니다. 해당 사업은트레이딩 및 유통을 통해 수익을 창출하는 사업으로 원자재 가격 등의 경기변동에 영향을 받습니다. 또한 최근 미-중 무역분쟁 지속과 주요 국가의 경기 둔화에 따른 글로벌 경제 성장세가 약화되고 세계 교역 증가세가 둔화되는 등의 불확실성이 확대되고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 해외 주요 농업국의 안정적인 공급처 및 파트너 개발을 통하여 계속적이고 안정적인 사업구조를 유지해 나가고 있습니다. ( 3) 경기변동의 특성 최근 미-중 무역 분쟁, OPEC 감산 합의 등으로 인한 유가 변동성 상승 등 국제사회의 주요 경제이슈들은 원자재 가격 등락 및 환율 변동 등 주요 경제지표의 변동에 영향을 미치고 있습니다. 해외 사업부문은 이러한 주요 경제지표의 변화에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. (4) 자금조달상의 특성 원활한 무역거래를 위한 추가 유동성 확보를 위하여 국내외 시중은행의 외화포괄여신한도를보유하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 해외사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 수요국들의 곡물 수급 파악은 물론 정확한 시황 분석 및 물류 운영(Logistics) 등 고도의 전문성 요구되어 진입 장벽이 매우 높은 특성을 갖고 있습니다.해외 공급선은 해당 국가에서 과점 위치의 거대 기업이거나 해외 정부 소유 공사 이어서 수급 측면에서 안정적인 곡물(주로 쌀)의 공급을 받을 수 있고 이를 바탕으로 국내로 곡물(주로 쌀)을 판매하는 무역업을 수행하고 있습니다. [투자부동산 부문] 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성투자부동산 부문은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 큰 영향을 미치는 산업입니다. 최근 부동산 임대 시장은 입주고객의 수요와 특성에 맞는 차별화 서비스를 제공하는 빌딩 관제 전문업체들의 시장 진입으로 경쟁이 과열되고 있는 양상입니다. . (2) 산업의 성장성국내 투자부동산 시장은 초고층빌딩과 신축건물의 증가로 임대유치 경쟁이 심화 되고 있으나, 도심권내의 사업용 부동산의 경우는 꾸준한 임대수요로 안정세를 유지하는 등 부동산 경기의 양극화와 이원화가 심화되는 양상입니다. 다만, 주요 기업이 위치하고 있는 강남 및 여의도 역세권에는 그 영향이 제한적일 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 투자부동산 부문은 대체적으로 실물 경기에 후행 하는 경향이 있으며, 실물 경기 이외에도 주식이나 자금 시장의 경기변동에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. (4) 경쟁요소투자부동산 부문은 자본집약적 성격이 짙은 사업부문으로써 부지 매입과 건축에 소요되는 대규모 자금 동원능력이 뒷받침되어야 하기 때문에 여타 산업에 비하여 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 주요 경쟁요인은 보유 부동산의 입지, 대지 및 건물의규모, 임대조건 등이 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 당사(연결실체)는 현재 총 3개의 오피스빌딩(대오빌딩 연면적 : 16,223.87㎡ /당사지분 57.7%, 신송빌딩 연면적 : 21,334.24㎡/당사지분 75.4%, 신송센터빌딩 연면적 : 33,819.76㎡/당사지분 52.2%) 에 대하여 1981년부터 현재까지 30년 이상 임대사업을 수행하고 있으며, 국내외 어려운 경영환경에도 다양한 임대방식 적용과 합리적인 임대조건 조정을 통한 매출을 증가시키고 있습니다. 또한, 지속적인 시설투자 및 서비스질의 향상에 따른 고객만족으로 신규고객 유치를 꾸준히 이뤄내고 있으며 이러한 결과로 인해 공실 최저화를 실현하여 30년이 지난 현재에도 큰 사고 없이 꾸준히 매출을 소폭 증가해나가고 있으며, 역세권에 위치한 입지조건으로 당사(연결실체)의 안정적인 Cash Cow 역할을 하고 있습니다. (2) 회사의 영업 및 생산 투자대상 부동산의 입지는 도심권역의 지하철역에서 지근거리, 업무시설이 집중된 지역에 위치 및 주변에 유동인구가 많고 상업용시설이 밀집된 지역에 위치하고 있어 꾸준한 임대수요가 있을 것으로 판단됩니다. [소재 사업부문] 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성전분은 사용하는 원재료와 가공 방식에 따라 제품마다 독특한 성질의 차이를 보이고 있으며, 식용, 공업용, 제지용 등 다양한 용도로 광범위하게 사용됩니다. 전 세계적으로 옥수수 전분이 식용과 공업용 전분시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 이와 함께 소맥전분, 타피오카 전분, 고구마전분 등의 공급시장이 구성되어 있습니다. 전통적으로 경제수준이 높은 미국과 유럽 등의 선진국이 가장 큰 규모의 전분 소비시장으로 자리 매김하고 있지만 최근 아시아 태평양 지역 국가들이 급속한 경제성장을 보이며 새로운 전분 소비시장으로 주목 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성전 세계 전분 시장은 2008년과 2009년의 세계 금융 위기 기간 동안 성장세가 둔화되고 있는 경향을 보였지만 2010년 이후 다시 이전의 성장세를 회복하면서 지난 10여년 동안 꾸준히 성장해 왔습니다. 또한 최근 식품 및 산업용 원료로써 전분의 수요가 증가함에 따라 전분을 함유하고 있는 곡물의 가격 또한 상승하고 있습니다. 이는 소비자들의 소득 수준이 증가함에 따라 전분을 이용한 다양한 식품, 화장품, 공업원료 등에 대한 수요가 증가 하고 있기 때문입니다. (3) 경기변동의 특성소재 사업부문은 제품의 가격보다는 수요자인 식품 제조 업체의 식품 제조 요건이나 제조 기술 요건에 큰 영향을 받습니다. 공급자가 제품의 가격을 낮추더라도 수요자인식품 제조업체가 식품 소재를 추가로 수용할 수 있는 제조 요건이나 제조 기술 요건을 갖추지 못할 경우에는 공급 증대로 이어지지 않습니다. 이외에도 정부의 규제 환경 변화, 소비자 기호와 트렌드 이동, 언론보도와 여론 향배 등 경기 외적인 환경 요인에 크게 영향을 받습니다. 특히 소재 사업부문은 제품의 가격 변동에 따른 영향은 덜 받지만, 일단 경기 외적인 요인 등으로 공급 구조가 재편되기 시작하면 전환 속도도 빠르고 다시 이전 구조로의복귀도 어려운 특징이 있습니다. (4) 경쟁요소소재 사업의 제품 수요는 다양한 여러 소비재의 기초 소재로 사용되어 특정 소비재의수요 변동에 영향을 적게 받는 점과 고부가가치, 고기능성 제품의 수요가 꾸준히 증가하고 있는 시장 여건을 고려하여 고급화된 고객지향적 제품을 개발, 출시하고자 하는 노력을 통해 지속적 성장을 도모하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성 1) 주요 목표 시장 타피오카 전분의 경우 국내 제빵제과 업체들이 타피오카 전분을 주 원료로 한 제품을생산하는 등 국내 수요가 빠르게 신장하고 있을 뿐만 아니라 높은 가격 경쟁력을 기반으로 전 세계적으로 시장이 빠르게 성장하고 있습니다. 당사는 이러한 시장 변화를 고려해 해외 생산 타피오카 전분을 중심으로 해외 전분시장에 진출해 나갈 계획입니다. 최근 동남아시아를 중심으로 전분의 수출과 수입이 활발하게 이루어지고 있는 현 상황은 당사에게 새로운 기회를 제공할 것으로 예상됩니다. 2) 수요의 변동 요인식품소재 산업은 상대적으로 식품업계의 변화에 민감합니다. 또한, 정부의 규제 환경변화, 소비자 기호와 트렌드 변화, 언론보도와 여론 향배 등 경기 외적인 환경 요인에크게 영향을 받습니다. 국내 식품업계는 소비자 기호 변화에 따라 1990년대 이후 지속적으로 밀가루를 원료로 한 소맥전분의 취급 비중을 낮추고 있는 반면, 1인 가구가 증가에 따른 프리믹스 시장이 점점 커지고 있습니다. (2) 회 사의 영업 및 생산 타피오카 전분은 타 전분에 비해 점도가 우수하고 상당히 탄력적이기 때문에 많은 산업분야에 걸쳐 널리 응용되고 있어, 향후 성장이 전망되는 분야입니다. 깨찰빵과 찰지미 등 타피오카 전분을 주원료로 한 빵이 개발되면서 타피오카 전분의 사용이 증가하고 있습니다. (3) 신규 사업 등의 내용 및 전망 최근 동남아를 중심으로 증가하고 있는 타피오카 전분의 수요에 적극 대응하기 위해 캄보디아 타피오카 공장가동에 만전을 기하여 신송산업의 신 성장 동력의 발판으로 삼도록 노력하고 있습니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2020년 (제51기 1분기) 2019년 (제50기) 2018년 (제49기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 지주사업 용역 용역제공 411 0.91% 1,404 0.53% 1,200 0.73% 식품사업 제품 고추장 외 10,908 24.07% 42,873 16.30% 43,687 26.75% 상품 대용식 외 2,846 6.28% 11,018 4.19% 9,797 6.00% 소계 13,754 30.35% 53,891 20.49% 53,483 32.74% 해외사업 용역 쌀 외 29,651 65.44% 202,442 76.97% 102,746 62.90% 투자부동산 용역 부동산임대 3,371 7.44% 13,351 5.08% 12,245 7.50% 소재사업 제품 타피오카전분 외 69 0.15% 941 0.36% 1,218 0.75% 상품 식품첨가물 외 0 0.00% 554 0.21% 7 0.00% 소계 69 0.15% 1,495 0.57% 0.75% 1,092 기타(조정) 매출할인 (727) (1.60%) (3,384) (1.29%) (3,581) (2.19%) 내부거래제거 (1,216) (2.68%) (6,185) (2.35%) (3,976) (2.43%) 합계 45,313 100.00% 263,014 100.00% 163,342 100.00% 주) K-IFRS 연결재무제표 기준 나. 주요 제품 등의 가격변동추이(1) 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 사업구분 품목 2020년 (제12기 1분기) 2019년 (제11기) 2018년 (제10기) 식품사업부 장류제품 1,253 1,188 1,184 기타제품 6,876 6,907 6,739 (2) 가격변동원인연결회사의 주요 제품가격의 변동은 원재료인 곡물가격의 변동에 따라 변동성 있으므로, 국제 곡물가격에 따라 판매가격은 변동하고 있습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 원재료 및 외주비 매입현황(1) 식품사업부 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 매입유형 원/부재료명 구분 2020년 (제12기 1분기) 2019년 (제11기) 2018년 (제10기) 원재료 가성소다 국내 124,926 554,874 536,987 수입 - - 0 소계 124,926 554,874 536,987 대두 국내 - 2,571,730 3,470,341 수입 - - - - -- 소계 - - 2,571,730 - 3,470,341- 물엿 국내 262,559 1,165,111 1,190,139 수입 - - 0 소계 262,559 1,165,111 1,190,139 소맥분 국내 263,200 971,120 970,845 수입 - - 0 소계 263,200 971,120 970,845 정제염 국내 101,316 382,275 457,749 수입 - - 0 소계 101,316 382,275 457,749 탈지대두 국내 136,679 694,965 96,955 수입 761,439 (U$645) 619,378 (U$538) 792,471(U$714) 소계 898,118 (U$645) 1,314,343 (U$538) 889,426(U$714) 나. 원재료 가격변동추이 (1) 식품사업부 (단위 : KG당 원, USD) 품목 2020년 (제12 기 1분기) 2019년 (제11 기) 2018년 (제10 기) 가성소다 국내 256 315 331 대두 국내 - 992 993 물엿 국내 594 595 579 소맥분 국내 280 323 284 정제염 국내 281 282 284 탈지대두 국내 819 704 660 수입 711 (U$0.60) 613 (U$0.53) 680(U$0.61) (2) 소재사업부 (단위 : KG당 원, USD) 품목 2020년 (제12 기 1분기) 2019년 (제11기) 2018년 (제10기) 감자전분 외 국 내 - - 3,000 수 입 - - (U$0.71)- 4. 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : KG) 사업부 품목 사업소 2020년(제12기 1분기) 2019년(제11기) 2018년(제10기) 식품사업부 고추장 천안공장 12,960,000 12,960,000 12,960,000 된장 천안공장 10,944,000 10,944,000 10,944,000 쌈장 천안공장 6,480,000 6,480,000 6,480,000 간장 천안공장 19,200,000 19,200,000 19,200,000 천연조미료 천안공장 1,728,000 1,728,000 1,728,000 참기름 삼곡리공장 1,034,035 1,034,035 823,258 참깨 삼곡리공장 559,581 559,581 559,581 2) 생산능력의 산출근거 (단위 : KG) 구분 고추장 된장 쌈장 간장 천연조미료 참기름 참깨 1배치 1,500 2,280 1,500 16,000 1,800 36 15 일일배치 3 5 3 1 2 11 20 배합기 12 4 6 5 2 11 8 월일수 240 240 240 240 240 240 240 생산능력 12,960,000 10,944,000 6,480,000 19,200,000 1,728,000 1,034,035 559,581 주) 1일 8시간 , 한달 20일 계산 ⅹ 12개월 나. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 구분 자산 기초가액 당기증감 당기상각 당기손상 기말가액 비고 신송홀딩스 집기비품 1,564 - 410 - 1,154 지주회사 차량운반구 51,766 - 10,353 - 41,413 건설중인자산 - - - - - 신송식품 토지 9,748,746 - - - 9,748,746 식품사업부 건물 20 - - - 20 구축물 142 25,500 283 - 25,359 차량운반구 18,704 - 2,336 - 16,368 기계장치 432 124,100 2,593 - 121,939 공기구비품 12 - - - 12 집기비품 2,000 7,983 453 - 9,530 건설중인자산 - 501,600 - - 501,600 토지 37,463,641 - - - 37,463,641 임대사업부(투자부동산) 건물 20,928,878 - 166,682 - 20,762,196 신송산업 토지 2,227,054 - - - 2,227,054 소재사업부 건물 139,774 - 1,143 - 138,631 구축물 174,721 - 3,934 - 170,787 차량운반구 32,002 - 8,270 - 23,732 기계장치 12 - - - 12 집기비품 1,762 - 507 - 1,255 건설중인자산 - 189,000 - - 189,000 토지 28,255,923 - - - 28,255,923 임대사업부(투자부동산) 건물 11,548,068 - 94,427 - 11,453,641 농업회사법인논산식품 토지 - - - - 농업법인 건설중인자산 - - - - 농업회사법인광석식품 토지 687,705 - - - 687,705 건물 - - - - - 구축물 - - - - - 차량운반구 - - - - - 기계장치 - - - - - 집기비품 - - - - - 건설중인자산 - - - - - SINGSONG INDUSTRIAL (CAMBODIA) CO.,LTD 토지 - - - - - 해외현지법인 건물 278 15 - - 293 구축물 486 27 - - 513 차량운반구 174 9 - - 183 기계장치 2,431 136 - - 2,567 공기구비품 - - - - - 집기비품 1,656 92 - - 1,748 건설중인자산 - - - - - Agricultural Trade And Investment(KHMER) Co.,Ltd. 토지 3,453,910 193,309 - 3,647,219 해외현지법인 건물 - - - - 구축물 768,955 42,750 11,773 799,932 차량운반구 - - - - 기계장치 - - - - 공기구비품 - - - - 집기비품 - - - - 건설중인자산 - - - - 연결 토지 11,975,800 - - - 11,975,800 지주 및 제조 건물 139,794 - 1,143 - 138,651 구축물 174,863 25,500 4,217 - 196,146 차량운반구 102,472 - 20,959 - 81,513 기계장치 444 124,100 2,593 - 121,951 공기구비품 12 - - - 12 집기비품 5,326 7,983 1,370 - 11,939 건설중인자산 - 690,600 - - 690,600 소계 12,398,711 848,183 30,282 - 13,216,612 토지 65,719,564 - - - 65,719,564 임대사업부(투자부동산) 건물 32,476,946 - 261,109 - 32,215,837 소계 98,196,510 - 261,109 - 97,935,401 토지 687,705 - - - 687,705 농업법인 건물 - - - - - 구축물 - - - - - 차량운반구 - - - - - 기계장치 - - - - - 집기비품 - - - - - 건설중인자산 - - - - - 소계 687,705 - - - 687,705 토지 3,453,910 193,309 - - 3,647,219 해외현지법인 건물 278 15 - - 293 구축물 769,441 42,777 11,773 - 800,445 차량운반구 174 9 - - 183 기계장치 2,431 136 - - 2,567 공기구비품 - - - - - 집기비품 1,656 92 - - 1,748 건설중인자산 - - - - - 소계 4,227,890 236,338 11,773 - 4,452,455 합계 115,510,816 1,084,521 303,164 - 116,292,173 주) 감가상각비는 국고보조금 상계액을 반영한 금액입니다. 다. 설비의 신설 매입계획 등연결회사는 아래와 같이 설비투자 등의 계획을 가지고 있습니다.(1) 식품 사업부문 (단위 : 백만원) 시설명 기간 예상 소요자금 비고 천안1공장(부송리) 노통연관식 -> 관류형 보일러 교체 2020년 400 자동화, 에너지 비용 절감 간장 옥외 납품용탱크 안전워크웨이 2020년 30 품질유지(MCPD 저감) 수처리장 탈수기 교체 2020년 50 수질 안정화 양조실 제국실 설비교체 및 개선공사 2020년 270 생산 안정화 제성실 살균솥 5EA 교체 2020년 170 생산 안정화 포장실 6.5kg 시설교체 및 비닐포장기 外 2020년 70 생산 안정화, 판매증진 연구소 아미노산간장 MCPD 분석기 2020년 110 품질보증 천안2공장(삼곡리) 참깨실 공조기 보완 2020년 20 작업환경개선 예상소요자금 합계 1,120 5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적 (1) 신송식품㈜ (단위: 톤, 천원) 매출유형 2020년 2019년 2018년 (제12기 1분기) (제11기) (제10기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 장류외 내수/수출 6,904 10,796,305 29,093 42,873,071 30,010 43,686,672 소계 6,904 10,796,305 29,093 42,873,071 30,010 43,686,672 상품 간장원료 외 내수/수출 4,362 5,224,144 199,741 53,500,944 262,495 71,733,534 소계 4,362 5,224,144 199,741 53,500,944 262,495 71,733,534 임대수입 내수 - 2,245,075 - 8,827,867 - 7,890,770 소계 - 2,245,075 - 8,827,867 - 7,890,770 대행매출 내수/수출 66,554 1,488,642 188,919 5,929,204 832,818 4,388,719 소계 66,554 1,488,642 188,919 5,929,204 832,818 4,388,719 매출할인 내수/수출 - (727,064) - (3,384,364) - (3,581,210) 소계 - (727,064) - (3,384,364) - (3,581,210) 총 계 내수/수출 77,820 19,027,102 417,753 107,746,722 1,125,323 124,118,485 계 77,820 19,027,102 417,753 107,746,722 1,125,323 124,118,485 (2) 신송산업(주) (단위: 톤, 천원) 매출유형 품 목 2020년 (제12기 1분기) 2019년 (제11기) 2018년 (제10기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 상품 식품첨가물 외 내수/수출 - - 1,977 554,131 2,557 6,749 소계 - - 1,977 554,131 2,557 6,749 임대수입 임대관리 내수 - 1,105,187 - 4,439,546 - 4,198,668 소계 - 1,105,187 - 4,439,546 - 4,198,668 합 계 내수/수출 - 1,105,187 1,977 4,993,677 2,557 4,205,417 합계 - 1,105,187 1,977 4,993,677 2,557 4,205,417 나. 판매 경로 등(1) 판매 조직연결회사의 영업은 회사 종속회사를 통한 식품사업, 해외사업, 임대사업, 소재사업 등으로 구성되어 있습니다. 각 종속회사의 영업본부에서 해당 판매활동을 실시하고 있으며, 당 연결회사 영업조직도는 다음과 같습니다. 조직도(20191231).jpg 조직도(20200331) (2) 판매 경로(가) 식품 사업부 구분 팀명 판매경로 비고 유통 영업 본부 서울지점(B2B) 전국 100개 대리점 판매 외 - 서울지점(B2C) 대형할인점(이마트, 농협하나로마트 등) 외 - 지방지점 지방권 B2B, B2C영업활동 수행 - 기타 해외 및 실수요등으로 영업활동 수행 - (나) 기타당사 해외사업부와 해외자회사 Singsong (H.K.) Ltd에서 담당하고 있는 해외 곡물의 국내 공급사업은 곡물팀에서 실시하고 있으며 판매경로는 주로 한국농수산식품유통공사로 이루어지고 있습니다. 또한 임대사업에서는 임대하고 있는 임차인에 의해 매출이 발생하고 있습니다.(3) 판매 전략(가) 식품 사업부1) 지속적인 품질향상과 창의적인 제품 개발건강한 먹거리를 제공하기 위하여 저염 장류 제품군을 개발하여 공급하고 있습니다. 건강을 추구하는 웰빙 트렌드에 맞춰 장류 제품도 건강하게 섭취할 수 있도록 저염 발효기술을 개발하여 소비자의 기대에 부응하고 있습니다. 또한 원재료, 성분 등 제품의 안전성에 대한 관심이 날로 증가하고 있는데 염도를 낮추고도 보존성이 뛰어나며 맛은 그대로 유지될 수 있도록 품질향상 부분에도 지속적인 노력을 기울여 저염 장류군 시장을 선도하도록 하겠습니다.좋은 신제품을 개발했다 하더라도 불과 몇 년 이내에 경쟁업체에서 유사제품을 만들어 내는 것이 사실입니다. 따라서 저염 장류 외에도 소비자에게 편의성과 혜택을 줄 수 있는 창의적인 신제품을 만들어 내도록 하겠습니다. 지역별로 차별화된 된장을 '지역 고유의 맛'으로 출시하여, 다양한 된장의 맛을 고객에게 알려 된장의 고객만족을 구현하도록 하겠습니다. 즉석식품은 하나씩 뽑아먹는 2종 뽑기를 즉석국에 접목하여 시장에서 독창적인 제품을 선보였고, 기존 당면에 비해 덜 퍼지고 찰진 식감이 오래가는 '신송 쫄깃한 당면’을 개발하여, 기존 당면보다 보다 편리하고 맛있는 당면을 원하는 고객중심의 제품도 출시하였습니다. 2) 고객가치 창조를 통한 차별화얼마 전 국민일보에서 쉐프들이 뽑은 장류 중 가장 높은 점수를 받았습니다. 이것은 소비자가 요구하는 기본적인 가치인 '합리적 가격의 고품질 제품'을 실현하기 위하여 장류 고유의 깊은 맛에 대한 30여년의 연구 개발로 최적의 맛을 구현하였기 때문입니다. 또한 고객의 감동을 주는 장류가 되기 위하여 디자인, 포장, 서비스 등 다양한 부가가치를 제품에 담아 제공하려 합니다. 이에 생산효율 개선, 물류환경 개선 등 합리적인 가격을 추구하는 한편 염도를 낮춘 제품군, 편의성을 고려한 제품군 등 다양한 고객 맞춤 트렌드를 반영한 제품을 지속적으로 출시하려고 노력하고 있습니다. 신송식품(주)은 창업이래 고객에게 최대의 부가가치를 제공할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 또한 식품안전관리를 위해 안전관리 시스템을 운영하고 있습니다. 17년 4월 소스류HACCP 인증, 17년 9월 간장류 HACCP인증, 17년 10월 춘장 HACCP 인증으로 장류(고추장, 된장, 쌈장, 간장, 초고추장 등) 전 품목 HACCP인증은 물론 GLOBAL 식품안전관리 시스템인 FSSC 22000 갱신심사 및 간장류 추가 인증을 받았습니다. HACCP, FSSC 22000을 기반으로한 통합관리 및 업그레이드를 통한 식품안전관리를 강화할 것입니다. (나) 해외 사업부 홍콩 자회사를 통해 해외 곡물 수입 입찰 및 곡물의 무역 거래를 통하여 지속적인 매출확대를 실시할 계획입니다. 또한 해외 곡물 사업에 대한 직접투자로 곡물의 안정적인 수급 및 재배를 도모할 계획입니다. 6. 수주 현황보고서 제출일 현재 당사 및 종속회사는 사업 특성상 수주현황이 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 주가변동위험 및 이자율 위험),신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리방법은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장 위험 (1) 외환위험보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 USD EUR JPY USD EUR JPY 금융자산 현금및현금성자산 503,352 0 0 - - - 매출채권 11,039,101 19,401 109,721 3,368,972 18,664 117,330 기타금융자산 43,046,623 0 0 39,192,662 - - 합 계 54,589,076 19,401 109,721 42,561,634 18,664 117,330 금융부채 매입채무 6,587,387 0 0 886,815 - - 단기차입금 5,941,074 0 0 100,864 - - 기타금융부채 49,630,370 0 0 41,006 - - 합 계 62,158,831 0 0 1,028,685 0 0 연결회사는 수출에 의한 영업활동에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 위환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 미국달러화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전기 당분기 전기 상승시 (590,441) 3,687,395 (590,441) 3,687,395 하락시 590,441 (3,687,395) 590,441 (3,687,395) (2) 가격위험연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 공정가치금융자산의 관련 가격이 일정하게 10% 상승 또는 하락하는 경우 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산 123,229 143,928 123,229 143,928 (3) 현금흐름 이자율 위험연결회사의 이자율 위험은 차입금 및 현금성자산에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 당반기와 전반기의 이자율이 1% 변동하였을 때, 연결회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 당분기 전분기 현금성자산 이자수익 25,461 3,859 차 입 금 이자비용 (988,430) (252,540) 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황(1) 선물환 매수 거래 당사는 파생상품거래를 실시하고 있지 않습니다. 다만, 당사의 종속회사인 신송산업은 수입 물품 대금 결제 및 해외법인 투자자금과 관련하여 환율 변동에 따른 위험을 회피하고자 외화 선물환 거래를 하고 있습니다. 2020년 3월말 현재 신송식품의 파생상품 거래 잔액은 선물환 매도 USD2,700,000, Singsong (HK) Ltd의 선물환 매수 USD 8,930,000 남아있습니다.(2) 원화간 파생상품거래 보고서 제출 기준일 현재 당사는 원화간 파생상품거래 계약을 체결하지 않고 있습니다. (3) 통화선도계약보고서 제출 기준일 현재 당사는 통화선도계약을 체결하지 않고 있습니다. (4) 통화옵션계약 보고서 제출 기준일 현재 당사는 통화옵션계약을 체결하지 않고 있습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직연결회사의 연구소는 종속회사인 신송산업(주) 주1)와 신송식품(주) 소속으로 각각 편제되어 있습니다.주1)신송산업(주)의 기업부설연구소는 연구활동 중단으로 2017년 2월 28일 자진 취소하였습니다.(1) 운영현황(가) 신송식품(주) 부서 업무 연구개발팀 1) 제품 전략 및 경영 계획 수립 및 집행2) 시장 조사 보고3) 실험생산/시생산 계획 및 결과 보고4) 기술 서비스 지원 업무 및 분석의뢰5) 국책/용역 과제 확정, 승인 및 결과 보고6) 기술 도입 및 제휴 승인 공정연구팀 1) 개발관리제도 입안/조정 및 내부 품질 감사 업무2) 협력업체 방문, 품질감사, 평가 및 지도3) 제품, 원료 등 각 품질 규격의 설정/유지/개정/폐지 업무4) 클레임 또는 반품에 대한 대책 수립/불만 처리에 대한 제반 업무5) 규격/표준의 제,개정/폐지 업무6) 기존 제품 품질개선/원가 절감7) HACCP 추진 및 유지관리 업무8) 불량방지 대책의 수립/집행9) 공정제품 및 완제품 시험 분석 업무10) 원,포자재 등의 외부기관 시험 의뢰 나. 연구개발비용(1) 신송식품(주) (단위: 천원) 구분 2020년(제12기 1분기) 2019년(제11기) 2018년(제10기) 2017년(제9기) 원재료비 2,157 2,296 121 2,544 인건비 82,536 346,689 341,018 376,923 위탁용역비 - - - - 기 타 36,324 204,920 189,621 214,815 연구개발비용 계 121,016 553,904 530,760 594,283 회계처리 판매비와 관리비 - - - - 제조경비 121,016 553,904 530,760 594,283 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비/매출액 비율 1.12% 5.13% 5.14% 1.44% 다. 식품 사업부문 연구개발 실적 연구과제 연구기간 과제 내용 연구결과 업소용 저염 장류 제품 출시 2013년 가정용 저염 장류에 이어서 업소용 시장에서의 저염 장류(고추장,된장,쌈장,간장)를 출시하였으며, 기존 업소용 장류 대비 염도가 고추장 21%, 된장 25%, 쌈장 15%, 간장30% 이상 낮춤으로서 가정용, 업소용 시장 모두 국내 최저 염도 장류를 실현 제품 출시 완료 천연 조미료 2013년~2014년 자사만의 발효 기술을 활용하여, 효소반응과 미생물 발효의 연속발효시스템에 의한 천연 액상 조미료 개발을 진행. 구성 원재료에서도 MSG와 합성보존료 무첨가 제품으로 천연재료를 사용하여 진하고 깔끔한 새로운 타입의 조미료 제품 출시 완료 쌀을 이용한 천연 조미료 개발 2015년~2016년 쌀과 콩을 발효시켜 감칠맛이 있고 담백한 조미료형 소스 개발 특허 제 10-1935918호 ‘대두 및 쌀의 혼합 발효에 의한 액상조미료의 제조방법’ 취득 제품 출시 완료 및 특허취득 장류를 이용한HMR 제품개발 2018년~2019년 장류(고추장, 된장, 간장 등)를 이용한 가정간편식(HMR) 국탕류 레토르트5종(미역국, 콩비지, 육개장, 사골곰탕, 삼계탕), 컵밥류4종(우거지된장국밥, 홍게된장국밥, 간장계란비빔밥, 불닭매콤비빔밥)을 출시하였으며 즉석국류2종(바지락쑥된장국, 소고기아욱된장국)을 출시 제품 출시 완료 지역 특산물을 이용한 발효소스개발 2017년~2018년 본 과제는 향토산업육성사업 관련 연구과제이며, 강원도 양양 표고버섯을 이용하여 육수용 소스 개발하였으며 소스 2종(표고버섯발효장국 소고기맛, 표고버섯발효장국 가쓰오맛) 출시 제품 출시 완료 해산물을 활용한 즉석편의형제품 개발 2018년~2019년 가비리, 백합 등의 해산물 관련 해물탕소스 개발 및 이를 이용한 즉석 편의형 제품 개발 개발단계 장류용 종균 개발 2014년~2020년 고품질 제품개발 및 품질 균일화를 기반으로 한 장류 유래 기능성 균주 발굴 개발단계 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보- 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제50기 및 제49기 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표이며, 51기 1분기 연결재무제표는 외부감사 및 검토를 받지 않은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구분 제51기 1분기 제50기 제49기 2020년 3월말 2019년 12월말 2018년 12월말 유동자산 49,319 65,751 39,367 · 당좌자산 31,424 51,564 31,196 · 재고자산 17,895 14,187 8,171 비유동자산 134,496 134,123 165,895 · 투자자산 110,734 111,414 13,589 · 유형자산 18,357 17,329 150,283 · 무형자산 1,251 1,247 1,144 · 사용권자산 18 - - · 기타비유동자산 4,136 4,133 879 자산총계 183,815 199,874 205,262 유동부채 49,254 64,240 35,918 비유동부채 44,835 44,992 44,289 부채총계 94,089 109,232 80,207 자본금 5,914 5,914 5,914 연결자본잉여금 34,709 34,709 34,709 연결기타자본항목 40,403 43,799 43,846 연결이익잉여금 8,017 5,580 39,976 비지배지분 683 640 610 자본총계 89,726 90,642 125,056 매출액 45,313 263,014 163,342 매출원가 40,522 238,421 148,925 매출총이익 4,790 24,592 14,416 판매비와 관리비 (3,720) -24,902 -17,387 영업이익 1,071 -309 -2,971 법인세비용차감전순이익 3,895 -36,673 -2,482 연결당기순이익 3,400 -34,342 -13,913 지배기업의 소유주지분 순이익 3,387 -34,362 -13,908 비지배지분 순이익 13 20 -4 기타포괄손익 (1,857) -70 -254 총포괄이익 1,543 -34,413 -14,167 지배기업의 소유주지분 순이익 1,500 -34,443 -14,162 비지배지분 순이익 43 31 -4 지배기업 소유주 지분에 대한주당이익 기본주당이익(손실)/(단위:원) 287 -2,905 -1,176 연결에포함된 회사 수 8 8 8 2)요약 재무정보- 당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제50기 및 제49기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표이며, 51기 1분기 재무제표는 외부감사 및 검토를 받지 않은 재무제표 입니다. (단위 : 백만원) 구분 제51기 1분기 제50기 제49기 2020년 3월말 2019년 12월말 2018년 12월말 유동자산 8,672 9,902 10,206 · 당좌자산 8,672 9,902 10,206 비유동자산 120,541 120,674 126,460 · 투자자산 119,990 120,096 126,132 · 유형자산 43 53 96 · 사용권자산 243 259 - · 무형자산 161 161 170 · 기타비유동자산 104 104 60 자산총계 129,213 130,576 136,666 유동부채 1,251 255 154 비유동부채 16,424 16,433 17,685 부채총계 17,675 16,688 17,839 · 보통주자본금 5,914 5,914 5,914 · 자본잉여금 34,709 34,709 34,709 · 기타자본항목 31,881 33,394 33,394 · 기타포괄손익누계액 - - - · 이익잉여금 39,034 39,871 44,810 자본총계 111,538 113,888 118,827 종속 관계 공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2020.01.01~2020.03.31 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 매출액 411 1,404 1,200 영업비용 455 1,604 1,414 영업이익(손실) (44) (200) (214) 법인세비용차감전순이익(손실) 110 (6,295) (16,896) 당기순이익(손실) 110 (4,891) (13,182) 기본주당이익(손실) 9 (413) (1,114) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_51기_1분기_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 51 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 50 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 1분기말 제 50 기말 자산 유동자산 49,318,696,504 65,751,386,377 현금및현금성자산 3,264,412,081 494,781,250 매출채권 및 기타유동채권 15,995,451,059 37,565,494,810 기타유동금융자산 7,189,836,315 8,504,544,165 기타유동자산 4,880,438,052 4,905,184,142 당기법인세자산 93,809,679 93,907,985 재고자산 17,894,749,318 14,187,474,025 비유동자산 134,496,388,396 134,122,534,365 기타비유동금융자산 1,144,568,044 1,149,361,423 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 1,653,855,510 1,920,235,350 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 108,900 108,900 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 10,000,000,000 10,147,796,609 투자부동산 97,935,400,787 98,196,509,783 유형자산 18,356,772,646 17,328,506,138 영업권 이외의 무형자산 1,251,138,837 1,247,047,645 이연법인세자산 4,136,396,086 4,132,968,517 사용권자산 18,147,586 자산총계 183,815,084,900 199,873,920,742 부채 유동부채 49,254,083,661 64,239,964,306 매입채무 및 기타유동채무 10,659,493,694 26,245,364,257 단기차입금 29,167,653,665 29,902,392,237 미지급법인세 435,882,384 303,054,631 미지급배당금 946,308,640 기타유동금융부채 6,791,923,676 6,213,756,997 기타유동부채 920,678,994 1,575,396,184 유동리스부채 332,142,608 비유동부채 44,835,023,851 44,991,600,791 장기차입금 14,485,714,290 14,626,785,718 기타비유동금융부채 9,561,039,333 9,548,644,973 퇴직급여부채 516,061,380 498,784,069 비유동리스부채 1,051,152,130 1,106,682,549 이연법인세부채 19,221,056,718 19,210,703,482 부채총계 94,089,107,512 109,231,565,097 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 89,042,631,675 90,002,233,195 자본금 5,914,429,000 5,914,429,000 보통주자본금 5,914,429,000 5,914,429,000 자본잉여금 34,708,673,258 34,708,673,258 기타자본구성요소 40,402,820,359 43,799,390,961 이익잉여금(결손금) 8,016,709,058 5,579,739,976 비지배지분 683,345,713 640,122,450 자본총계 89,725,977,388 90,642,355,645 자본과부채총계 183,815,084,900 199,873,920,742 연결 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 50 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 45,312,708,687 45,312,708,687 61,383,502,193 61,383,502,193 매출원가 40,522,394,691 40,522,394,691 56,175,210,445 56,175,210,445 매출총이익 4,790,313,996 4,790,313,996 5,208,291,748 5,208,291,748 판매비와관리비 3,719,509,569 3,719,509,569 5,208,011,420 5,208,011,420 영업이익(손실) 1,070,804,427 1,070,804,427 280,328 280,328 기타이익 229,242,098 229,242,098 338,612,701 338,612,701 기타손실 462,018,937 462,018,937 393,851,331 393,851,331 금융수익 3,367,120,064 3,367,120,064 894,672,794 894,672,794 금융원가 496,790,467 496,790,467 420,727,943 420,727,943 지분법관련손익 186,634,528 186,634,528 165,524,521 165,524,521 법인세비용차감전순이익(손실) 3,894,991,713 3,894,991,713 584,511,070 584,511,070 법인세비용 456,800,834 456,800,834 196,000,521 196,000,521 계속영업이익(손실) 3,438,190,879 3,438,190,879 388,510,549 388,510,549 중단영업이익(손실) (38,324,287) (38,324,287) (9,816,803) (9,816,803) 당기순이익(손실) 3,399,866,592 3,399,866,592 378,693,746 378,693,746 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,386,958,787 3,386,958,787 387,105,509 387,105,509 계속영업 3,425,283,074 3,425,283,074 396,922,312 396,922,312 중단영업 (38,324,287) (38,324,287) (9,816,803) (9,816,803) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 12,907,805 12,907,805 (8,411,763) (8,411,763) 기타포괄손익 (1,856,944,259) (1,856,944,259) (121,631,927) (121,631,927) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (3,681,065) (3,681,065) 1,485,565 1,485,565 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (3,681,065) (3,681,065) 1,485,565 1,485,565 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (1,853,263,194) (1,853,263,194) (123,117,492) (123,117,492) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (1,853,263,194) (1,853,263,194) (123,117,492) (123,117,492) 총포괄손익 1,542,922,333 1,542,922,333 257,061,819 257,061,819 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,499,699,070 1,499,699,070 265,473,582 265,473,582 계속영업 1,538,023,357 1,538,023,357 275,290,385 275,290,385 중단영업 (38,324,287) (38,324,287) (9,816,803) (9,816,803) 총 포괄손익, 비지배지분 43,223,263 43,223,263 (8,411,763) (8,411,763) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 288 288 32 32 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 291 291 33 33 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (3) (3) (1) (1) 연결 자본변동표 제 51 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 50 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 43,846,317,548 39,975,991,318 124,445,411,124 609,563,327 125,054,974,451 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 387,105,509 387,105,509 (8,411,763) 378,693,746 기타포괄손익 매도가능증권평가이익 순확정급여채무의 재측정요소 1,485,565 1,485,565 1,485,565 해외사업환산손익 (123,117,492) (123,117,492) 5,285,153 (117,832,339) 자기주식 거래로 인한 증감 사업결합 2019.03.31 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 43,723,200,056 40,364,582,392 124,710,884,706 606,436,717 125,317,321,423 2020.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 43,799,390,961 5,579,739,976 90,002,233,195 640,122,450 90,642,355,645 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 3,386,958,787 3,386,958,787 12,907,805 3,399,866,592 기타포괄손익 매도가능증권평가이익 순확정급여채무의 재측정요소 (3,681,065) (3,681,065) (3,681,065) 해외사업환산손익 (1,883,578,652) (1,883,578,652) 30,315,458 (1,853,263,194) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,512,991,950) (946,308,640) (2,459,300,590) (2,459,300,590) 사업결합 2020.03.31 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 40,402,820,359 8,016,709,058 89,042,631,675 683,345,713 89,725,977,388 연결 현금흐름표 제 51 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 50 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 영업활동현금흐름 4,848,553,874 (1,632,808,653) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 5,317,873,814 (1,115,995,314) 이자수취(영업) 244,026,342 26,631,682 이자지급(영업) (357,593,124) (537,819,211) 법인세납부(환급) (355,753,158) (5,625,810) 투자활동현금흐름 684,810,100 22,164,568 기타금융자산의 취득 (141,793,606) 126,735,798 기타금융자산의 처분 10,000,000 단기금융상품의 처분 1,000,000,000 유형자산의 처분 18,241,000 배당금수취 유형자산의 취득 (881,484,453) (688,563,131) 무형자산의 취득 (217,273) 매도가능금융자산의 처분 4,272,870 파생상품의 정산 708,305,432 551,478,031 투자부동산의 취득 현금의기타유입(유출) 사업결합으로 인한 현금의 유출 재무활동현금흐름 (2,976,930,168) 2,305,821,863 차입금 53,720,070,153 17,042,704,645 차입금의 상환 (55,066,127,641) (14,736,882,782) 자기주식의 취득 (1,512,991,950) 금융리스부채의 지급 (117,880,730) 배당금지급 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,556,433,806 695,177,778 기초현금및현금성자산 494,781,251 8,573,107,023 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 213,197,024 16,344,776 기말현금및현금성자산 3,264,412,081 9,284,629,577 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 한국채택국제회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 신송홀딩스 주식회사(이하 "회사")와 신송식품주식회사, 신송산업주식회사, 농업회사법인논산식품(주), 농업회사법인광석식품(주)의 4개 국내법인과 Singsong.(H.K).Ltd. Singsong Industrial(CAMBODIA)CO.,LTD. Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd. 3개 해외현지법인(이하 "종속기업")(이하 회사와 그 종속기업를 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 가. 회사의 개요 신송홀딩스 주식회사(이하"회사")는 1970년 11월 15일 자본금 1백만원으로 설립되었고, 2009년 8월 1일자로 투자사업부문과 제조사업부문을 물적분할하여 투자사업을 영위하는 지주회사로 전환하였으며, 2010년 5월 31일자로 상호명을 '신송산업홀딩스주식회사'에서 '신송홀딩스주식회사'로 변경하였습니다. 회사는 2013년 11월 21일 유가증권시장에 등록되었으며, 2020년 03월 31일 현재 회사의 납입자본금은 5,914백만원입니다. 나. 종속기업의 현황 구분 회 사 명 소재지 의결권 지분율(%) 결산월 구 분 종속기업 신송식품(주) 대한민국 100.00 12월 장류 제조,판매/부동산임대사업 신송산업(주) 대한민국 100.00 12월 전분판매/부동산임대사업 Singsong.(H.K.)Ltd. 홍 콩 100.00 12월 기타 무역업 농업회사법인논산식품(주) 대한민국 89.00 12월 서비스업, 농산물보관업 농업회사법인광석식품(주) 대한민국 89.00 12월 서비스업, 농산물보관업 SINGSONG INDUSTRIAL (CAMBODIA) CO.,LTD 캄보디아 100.00 12월 타피오카 등 전분제조,판매업 Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd.(*) 캄보디아 49.00 12월 농산물 수출입업, 부동산관리업 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 대한민국 29.94 12월 부동산운용신탁 * 연결회사가 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 주주간 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 다. 주요 종속기업 관련 재무정보 요약 (1) 당분기 및 당분기말 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 순손익 총포괄손익 신송식품㈜ 129,976,007 40,518,924 89,457,083 19,027,102 1,113,381 1,110,734 신송산업㈜ 49,068,589 49,183,757 (115,168) 1,105,187 (469,581) (470,491) Singsong.(H.K.)Ltd. 15,565,855 13,963,813 1,602,042 25,895,223 772,306 834,053 농업회사법인 논산식품㈜ 183,334 - 183,334 - 1,716 1,716 농업회사법인 광석식품㈜ 2,709,484 2,897,792 (188,308) 21,000 (29,151) (29,151) Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd.(*) 3,682,396 3,092,698 589,698 51,922 31,227 61,545 SINGSONG INDUSTRIAL (CAMBODIA) CO.,LTD 6,717,172 44,186,382 (37,469,210) 17,226 (1,073,466) (3,027,205) * Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd.은 Singsong Industrial(Cambodia) CO.,LTD가 2018년 12월 31일자로 지분 49%를 취득하였습니다. 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 주주간 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(2) 전분기 및 전기말 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 순손익 총포괄손익 신송식품㈜ 128,244,254 39,897,906 88,346,348 31,462,424 581,004 583,392 신송산업㈜ 49,166,241 48,810,919 355,322 1,063,640 (552,158) (552,970) Singsong.(H.K.)Ltd. 35,379,147 34,611,159 767,988 2,935,700 139,466 161,029 농업회사법인 논산식품㈜ 181,619 - 181,619 - 1,701 1,701 농업회사법인 광석식품㈜ 2,723,843 2,883,000 (159,157) 21,000 (27,208) (27,208) Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd. 3,478,774 2,950,621 528,153 48,941 (10,992) 446,924 SINGSONG INDUSTRIAL (CAMBODIA) CO.,LTD 6,271,281 40,713,286 (34,442,005) - (1,020,277) (1,167,213) 2. 중요한 회계정책다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무 제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타금융자산은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.4.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 1,578,856 - 75,000 1,653,856 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 109 109 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 1,845,235 - 77,269 1,920,235 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 109 109 5. 영업부문 정보 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.연결회사는 수익을 창출하는 용역 및 재화의 성격에 따라 주요 영업부문을 장류 제조판매, 임대부동산업, 대행매출 부문으로 구분하고 있습니다. 연결회사는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다. (2) 영업부문별정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 총부문손익 부문간손익 외부고객으로부터의 수익 매출총손익 총부문손익 부문간손익 외부고객으로부터의 수익 매출총손익 장류 제조/판매 13,026,714 1,254 13,025,460 2,597,985 11,508,572 900 11,507,672 1,614,100 전분 제조/판매 17,226 - 17,226 (351,944) - - - - 임대 3,423,184 104,872 3,318,312 1,010,190 3,282,350 100,991 3,181,359 1,195,872 곡물매출 29,650,536 698,825 28,951,711 2,318,034 47,540,783 846,311 46,694,472 3,325,522 용역제공 411,000 411,000 - 411,000 351,000 351,000 - 351,000 조정 - - - (1,194,951) - - - (1,278,202) 합 계 46,528,660 1,215,951 45,312,709 4,790,314 62,682,705 1,299,202 61,383,503 5,208,292 6. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산(1) 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 당분기 유형자산 투자부동산 무형자산 2020.01.01 17,328,506 98,196,510 1,247,048 취득 848,187 - 217 처분 (4) - - 감가상각 및 상각 (56,258) (261,109) (178) 손상차손 - - - 환율변동효과 236,342 - 4,052 2020.03.31 18,356,773 97,935,401 1,251,139 (단위: 천원) 전분기 유형자산 투자부동산 무형자산 2019.01.01 51,405,792 98,393,317 1,144,828 취득 1,431,177 - - 처분 (5) - - 감가상각 및 상각 (856,926) (250,160) (14,407) 타계정대체 - - - 손상차손 - - - 환율변동효과 416,420 - - 2019.03.31 52,396,458 98,143,157 1,130,421 (2) 보고기간말 현재 상기 유형자산 및 투자부동산은 회사의 차입금에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석7과 11참조).(3) 건물등 화재보험에 대한 부보액은 장ㆍ단기차입금과 관련한 금융기관을 보험금수익자로 하고 있습니다. 7. 차입금2020년 3월 31일 및 2019년 12월 31일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020.03.31 2019.03.31 유동부채 단기차입금 27,547,118 28,430,517 유동성장기차입금 1,620,536 1,471,875 소계 29,167,654 29,902,392 비유동부채 장기차입금 14,485,714 14,626,786 소계 14,485,714 14,626,786 총차입금 43,653,368 44,529,178 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 기타금융자산, 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 6과 11참 조). 8. 순확정급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 누적 누적 당기근무원가 29,571 44,713 순이자원가 3,457 2,350 종업원 급여에 포함된 총 비용 33,028 47,063 (2) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 2020.03.31 2019.12.31 확정급여채무의 현재가치 1,501,674 1,480,236 사외적립자산(*) (985,613) (981,452) 재무상태표상 부채 516,061 498,784 9. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 11.7%입니다. 10. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순손익 3,856,667 (597,778) 조정항목 감가상각비 318,615 1,104,352 무형자산상각비 178 14,407 대손상각비 6,712 43,695 기타의대손상각비 - 1,178,329 파생상품거래손익 (783,686) (129,856) 유형자산처분손실 4 (57,820) 무형자산처분손실 - - 유형자산손상차손 - - 무형자산손상차손 - - 퇴직급여 163,699 201,866 당기손익-공정가치금융자산 평가손익 266,380 - 당기손익-공정가치금융자산 처분손익 - - 매도가능금융자산평가손익 - - 매도가능금융자산처분손익 - (23,808) 지분법손익 (186,635) (495,465) 외화환산손익 (2,229,686) (380,003) 순금융원가 173,016 268,362 배당금수익 (22,198) (2,004) 재고자산평가손실(환입) 3,448 (8,207) 기타 (161,939) (115,399) 영업용 순자산의 증감 - - 매출채권의 변동 22,811,211 (33,324,236) 기타금융자산의 변동 1,045,093 (501,578) 기타유동자산의 변동 240,578 (728,244) 재고자산의 변동 (3,695,556) (879,136) 매입채무의 변동 (16,036,948) 29,566,913 기타금융부채의 변동 189,600 3,826,307 기타유동부채의 변동 (618,280) (51,864) 퇴직급여충당부채 변동 (22,397) (24,829) 영업으로부터 창출된 현금흐름 5,317,876 (1,115,996) 11. 우발채무와 약정사항 가. 당분기(1) 담보제공 내역연결회사는 26,225백만원의 차입금 등과 관련하여 91,927백만원을 채권최고액으로 하여 유형자산 및 투자부동산을 금융기관 등에 담보로 제공하고 있으며, 개인대주주 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 금융기관 약정사항 내역 (단위: USD, 천원) 계 약 처 약정내용 당분기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 KB국민은행 에너지이용합리화자금 - - - - 충남도청중기지원기금 150,000 150,000 225,000 225,000 포괄외화지급보증 USD 1,000,000 USD 0 USD 1,000,000 USD 0 시설자금대출 3,856,250 3,856,250 4,073,661 3,773,661 운전일반자금대출 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 KEB하나은행 기업당좌대출 1,350,000 - 1,350,000 510,277 외상매출금담보대출 150,000 - 150,000 - 수입신용장발행 USD 2,200,000 USD 240,461 USD 860,000 USD 0 기타외화지급보증 USD 437,000 USD 0 USD 437,000 USD 436,278 기업시설대출(온렌딩대출) 2,000,000 - 2,000,000 - 기업일반자금대출 2,000,000 761,000 2,000,000 1,000 외화운전자금대출 USD 599,220 USD 0 USD 599,220 융자담보지급보증 3,990,000 3,990,000 3,990,000 3,990,000 신한은행 기업일반자금대출 2,300,000 - 2,300,000 - 기업일반자금대출 - - - - 기업당좌대출 2,490,000 - 2,490,000 - 매입외환 USD 400,000 USD 47,397 USD 400,000 USD 45,142 수입신용장발행 USD 1,000,000 USD 305,000 USD 1,000,000 USD 647,710 원화지급보증 3,000,000 2,940,000 3,000,000 2,940,000 기업운전자금외화대출 USD 10,000,000 USD 72,572 USD 10,000,000 USD 87,117 외화지급보증 USD 572,000 USD 571,712 USD 572,000 USD 571,712 원화지급보증 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 한국농어촌공사 해외농업자원개발자금 12,100,000 12,100,000 12,100,000 12,100,000 KDB산업은행 산업운영대출 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 산업운영대출 5,000,000 1,469,000 - - 수출입은행 수출성장자금대출 2,000,000 - 2,000,000 - 서울보증보험 입찰ㆍ계약이행지급보증 18,919,944 18,919,944 14,988,303 14,988,303 전북은행 기타외화지급보증 USD 0 USD 0 USD 0 USD 0 BNK부산은행 수입신용장발행 USD 1,000,000 USD 548,184 USD 10,000,000 USD 0 SHINHAN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD 10,000,000 USD 0 USD 10,000,000 USD 0 KEB HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD 10,000,000 USD 0 USD 10,000,000 USD 181,500 KOOKMIN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD 9,000,000 USD 6,028,500 USD 9,000,000 USD 6,792,800 부국증권 기업어음증권 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 (3) 2020년 03월 31일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 지급보증인 당분기말 전기말 설정금액 차입처 설정금액 차입처 신송홀딩스(주)의 대주주 - KB국민은행 - KB국민은행 기타 특수관계자 - - 신송홀딩스(주)의 대주주 5,700,000 신한은행 5,700,000 신한은행 USD 10,782,951 USD 10,782,951 12. 특수관계자 거래 가. 특수관계자 현황 관 계 회사명 최상위지배자 조갑주 등 개인집단 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 기타 특수관계자 신송지티아이(주), 남양에셋매니지먼트, (재)신송기술산업발전재단 (1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 관계기업 코람코전문투자형 사모부동산투자신탁제42호 코람코전문투자형 사모부동산투자신탁제42호 기타특수관계자 신송지티아이(주) 신송지티아이(주) (재)신송기술산업발전재단 (재)신송기술산업발전재단 나. 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 채권 등 채무 등 임차보증금 미수금 임대보증금 신송지티아이(주) - - 15,000 (재)신송기술산업발전재단 - - 2,150 합 계 - - 17,150 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 채권 등 채무 등 임차보증금 미수금 임대보증금 신송지티아이(주) - - 15,000 (재)신송기술산업발전재단 - - 2,150 합 계 - - 17,150 다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매입 등 용역매출 임대관리비 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 236,434 - 신송지티아이(주) 168 - (재)신송기술산업발전재단 1,065 - 합 계 237,667 - (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매입 등 용역매출 임대관리비 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 238,421 - 신송지티아이(주) 156 - (재)신송기술산업발전재단 1,035 - 합 계 239,612 - 라. 당분기와 전분기 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다. 마. 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 379,620 388,082 퇴직급여 27,673 42,133 합 계 407,293 430,215 바. 2020년 3월 31일 현재 회사는 특수관계자로부터 다수의 금융기관 약정과 관련하여 보증을 제공받고 있습니다(주석11 참조). 사. 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.13. 회계정책의 변경주석 2.1.(1)에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2020년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2020년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 3.29 % ~ 4.46 %입니다.① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,531,260 1,360,410 차량운반구 12,849 12,849 사용권자산 손상차손누계액(*) - - 부동산 (1,513,113) (1,360,410) 차량운반구 (12,849) (12,849) 합 계 18,147 - (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 332,143 320,950 비유동 1,051,152 1,106,682 합 계 1,383,295 1,427,632 당기 중 증가된 사용권자산은 19백만원 입니다.② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,248 차량운반구 - 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 4,470 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 5,717 당분기 중 리스의 총 현금유출은 84백만원 입니다. 14. 중단영업 연결회사는 2018년 6월 28일 이사회 결의에 의하여 소재사업부문의 주요 사업지역인 논산, 진주공장의 중단사업을 결정하였습니다. 동 사업부와 관련된 손익은 중단영업으로 표시하였습니다. (1) 중단영업으로부터의 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 매출액 - - - - 매출원가 (38,324) (38,324) (65,328) (65,328) 매출총손실 (38,324) (38,324) (65,328) (65,328) 판매비와관리비 - - - - 영업손실 (38,324) (38,324) (65,328) (65,328) 기타수익 - - 55,499 55,499 기타비용 - - - - 금융수익 - - 12 12 금융비용 - - - - 세전 중단영업손익 (38,324) (38,324) (9,817) (9,817) 법인세비용 - - - - 세후중단영업손익 (38,324) (38,324) (9,817) (9,817) (2) 중단영업으로부터의 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동현금흐름 350,832 (231,643) 투자활동현금흐름 - 48,468 재무활동현금흐름 (75,000) (225,000) 총현금흐름 275,832 (408,175) 4. 재무제표 재무상태표 제 51 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 50 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 1분기말 제 50 기말 자산 유동자산 8,672,120,035 9,901,806,185 현금및현금성자산 1,487,962,588 715,788 매출채권 419,298,000 353,298,000 단기금융상품 6,038,306,250 7,038,306,250 단기대여금 1,902,000,000 선급법인세 6,887,650 당기법인세자산 93,806,319 93,806,319 기타유동금융자산 625,859,228 513,679,828 기타유동자산 비유동자산 120,540,863,683 120,673,819,621 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 110,804,953,912 110,804,953,912 장기대여금 9,185,000,000 9,291,000,000 비유동매도가능금융자산 유형자산 42,566,202 53,329,335 사용권자산 242,892,069 259,084,874 영업권 이외의 무형자산 161,376,500 161,376,500 기타비유동금융자산 104,075,000 104,075,000 순확정급여자산 자산총계 129,212,983,718 130,575,625,806 부채 유동부채 1,250,691,449 255,078,292 미지급법인세 기타유동금융부채 1,139,753,775 139,567,898 기타유동부채 40,382,770 44,955,490 유동리스부채 70,554,904 70,554,904 비유동부채 16,423,960,498 16,432,565,184 비유동리스부채 178,848,524 194,066,332 퇴직급여부채 47,147,663 40,499,374 이연법인세부채 16,197,964,311 16,197,999,478 부채총계 17,674,651,947 16,687,643,476 자본 자본금 5,914,429,000 5,914,429,000 보통주자본금 5,914,429,000 5,914,429,000 주식발행초과금 34,708,673,258 34,708,673,258 기타자본구성요소 31,881,259,785 33,394,251,735 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 39,033,969,728 39,870,628,337 자본총계 111,538,331,771 113,887,982,330 자본과부채총계 129,212,983,718 130,575,625,806 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 50 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 411,000,000 411,000,000 351,000,000 351,000,000 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 411,000,000 411,000,000 351,000,000 351,000,000 매출총이익 411,000,000 411,000,000 351,000,000 351,000,000 판매비와관리비 455,385,173 455,385,173 407,859,891 407,859,891 영업이익(손실) (44,385,173) (44,385,173) (56,859,891) (56,859,891) 기타이익 306,585 306,585 25 25 기타손실 552,969,594 552,969,594 금융수익 156,695,494 156,695,494 146,421,018 146,421,018 금융원가 2,842,192 2,842,192 법인세비용차감전순이익(손실) 109,774,714 109,774,714 (463,408,442) (463,408,442) 법인세비용 120,919,484 120,919,484 당기순이익(손실) 109,774,714 109,774,714 (342,488,958) (342,488,958) 기타포괄손익 (124,683) (124,683) (90,560) (90,560) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (124,683) (124,683) (90,560) (90,560) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (124,683) (124,683) (90,560) (90,560) 총포괄손익 109,650,031 109,650,031 (342,579,518) (342,579,518) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 9 9 (29) (29) 자본변동표 제 51 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 50 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 33,394,251,735 0 44,810,105,799 118,827,459,792 당기순이익(손실) (342,488,958) (342,488,958) 기타포괄손익 순확정급여채무의 재측정요소 (90,560) (90,560) 매도가능금융자산평가손익 0 주식배당 자기주식 거래로 인한 증감 2019.03.31 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 33,394,251,735 0 44,467,526,281 118,484,880,274 2020.01.01 (기초자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 33,394,251,735 0 39,870,628,337 113,887,982,330 당기순이익(손실) 109,774,714 109,774,714 기타포괄손익 순확정급여채무의 재측정요소 (124,683) (124,683) 매도가능금융자산평가손익 0 주식배당 (946,308,640) (946,308,640) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,512,991,950) (1,512,991,950) 2020.03.31 (기말자본) 5,914,429,000 34,708,673,258 31,881,259,785 0 39,033,969,728 111,538,331,771 현금흐름표 제 51 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 50 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 영업활동현금흐름 7,456,558 (4,605,221) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (27,561,673) (35,548,654) 이자수취(영업) 44,748,073 36,565,883 이자지급(영업) (2,842,192) 법인세납부(환급) (6,887,650) (5,622,450) 투자활동현금흐름 3,008,000,000 2,478,000,000 단기금융상품의 처분 1,000,000,000 단기대여금및수취채권의 취득 1,902,000,000 2,676,000,000 장기대여금및수취채권의 취득 106,000,000 (198,000,000) 기타금융자산의 처분 재무활동현금흐름 (1,528,209,758) 차입금 차입금의 상환 자기주식의 취득 (1,512,991,950) 배당금지급 금융리스부채의 지급 (15,217,808) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,487,246,800 2,473,394,779 기초현금및현금성자산 715,788 6,026,802,501 기말현금및현금성자산 1,487,962,588 8,500,197,280 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 : 신송홀딩스 주식회사(이하"회사")는 1970년 11월 15일 자본금 1백만원으로 설립되었으며, 2009년 8월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문을 물적분할하였습니다. 이로 인하여, 회사는 출자사업을 영위하는 지주회사로 전환하였으며, 2009년 7월 28일자 임시주주총회의 결의에 의거하여 2009년 8월 1일자로 상호명을 '신송산업주식회사'에서 '신송산업홀딩스주식회사'로 변경하였습니다.회사는 2013년 11월 21일 유가증권시장에 등록되었으며, 2020년 3월 31일 현재 회사의 납입자본금은 5,914백만원입니다.2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준 회사의 2020년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2020년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 10에서 설명하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 연차개선 2015-2017① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.2.2 금융자산회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.(3) 손상회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.(4) 인식과 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.2.2.3 수익인식회사는 종속기업에게 경영전반에 대한 지도 및 경영관리에 대한 지원 용역을 제공하고 있으며, 용역을 제공할 의무가있으므로 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다.2.3 리스회사는 사무실을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 고정기간으로체결되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 사무실 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.2018년 회계연도까지는 소유에 따른 위험과 효익의 유의적인 부분이 리스이용자인 회사에 이전되지 않는 리스의 경우 운용리스로 분류하였으며 이에 따라 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료- 잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액- 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격- 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.장비의 단기리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며 IT기기 입니다.회사의 사무실 리스계약은 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 영업부문 정보 (1) 영업부문은 회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 공시되고 있으며 회사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 매출액 비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 신송식품(주) 390,000 390,000 330,000 330,000 신송산업(주) 21,000 21,000 21,000 21,000 합 계 411,000 411,000 351,000 351,000 5. 종속기업투자주식종속기업투자주식의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소재지 2020.03.31 2019.12.31 지분율(%) 장부금액 장부가액 신송식품(주) 대한민국 100.00 72,910,023 72,910,023 신송산업(주)(*) 대한민국 100.00 37,893,377 37,893,377 SingSong(H.K.)Ltd. 홍콩 100.00 1,554 1,554 합 계 110,804,954 110,804,954 (*) 전분기 중 손상차손 553백만원을 인식하였습니다. 6. 순확정급여부채(1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 2020.03.31 2019.12.31 확정급여채무의 현재가치 205,694 198,141 사외적립자산의 공정가치 (158,547) (157,641) 재무상태표상 부채(자산) 47,147 40,500 (2) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,215 2,825 순이자원가 274 47 종업원 급여에 포함된 총 비용 6,488 2,871 7. 영업으로부터 창출된 현금 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익 109,775 (463,408) 조정항목 감가상각비 26,956 10,763 무형자산상각비 - 3,048 퇴직급여 16,945 11,546 종속기업투자주식손상차손 - 552,970 순금융원가 (153,853) (146,421) 매도가능증권처분이익 - - 매도가능증권처분손실 - - 배당금수익 - - 영업용 순자산의 증감 매출채권의 변동 (66,000) (56,100) 기타금융자산의 변동 (232) - 기타유동자산의 변동 - - 기타금융부채의 변동 - - 기타유동부채의 변동 38,847 52,053 퇴직급여충당부채 변동 - - 영업으로부터 창출된 현금흐름 (27,562) (35,549) 9. 특수관계자 거래 가. 특수관계자현황(1) 종속기업 현황 구분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 신송식품(주) 100.00 100.00 신송산업(주) 100.00 100.00 SingSong (H.K.) Ltd. 100.00 100.00 농업회사법인논산식품 89.00 89.00 농업회사법인광석식품 89.00 89.00 SINGSONG INDUSTRIAL(CAMBODIA) CO.,LTD 100.00 100.00 Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd. 49.00 49.00 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 29.94 29.94 (2) 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 기타 특수관계자 신송지티아이(주) 신송지티아이(주) 남양에셋매니지먼트 남양에셋매니지먼트 (재)신송기술산업발전재단 (재)신송기술산업발전재단 나. 회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 매출채권 등 부채 등 매출채권 임차보증금 대여금 미수수익 리스부채 미지급금 종속기업 신송식품(주) 396,198 60,200 - 58,634 249,403 330 신송산업(주) 23,100 - 9,185,000 508,571 - - 합 계 419,298 60,200 9,185,000 567,205 249,403 330 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 매출채권 등 부채 등 매출채권 임차보증금 대여금 미수수익 리스부채 미지급금 종속기업 신송식품(주) 330,198 60,200 1,902,000 44,524 264,621 330 신송산업(주) 23,100 - 9,291,000 402,890 - - 합 계 353,298 60,200 11,193,000 447,414 264,621 330 다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매입 등 용역매출 이자수익 임대관리비 상품매입 종속기업 신송식품(주) 390,000 14,149 11,760 1,254 신송산업(주) 21,000 105,971 - - 합 계 411,000 120,121 11,760 1,254 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출 매입 등 용역매출 이자수익 임대관리비 상품매입 종속기업 신송식품(주) 330,000 12,616 28,980 900 신송산업(주) 21,000 98,460 - - 합 계 351,000 111,076 28,980 900 라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 신송식품(주) 7,331,000 9,233,000 - 15,217,808 신송산업(주) 269,000 375,000 - - 합 계 7,600,000 9,608,000 - 15,217,808 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 신송식품(주) 5,850,000 8,526,000 - - 신송산업(주) 760,000 562,000 - - 합 계 6,610,000 9,088,000 - - 마. 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 123,881 95,010 퇴직급여 6,488 2,871 합 계 130,369 97,881 바. 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다. 사. 회사는 2009년 8월 1일자로 발생한 투자부문(분할 후 존속회사인 당사)과 영업부문의 물적분할(분할 후 신설회사인 신송산업주식회사)과 관련하여 분할기준일 이전의 원인행위로 분할 후에 우발채무 등이 발생하는 경우 이에 대한 채무는 분할후 신설법인인 신송산업주식회사와 연대책임이 있습니다. 또한, 당사는 2010년 5월 31일자로 신송식품홀딩스주식회사와의 합병으로 피합병법인인 신송식품홀딩스주식회사의 합병이전 신송식품주식회사와의 연대책임을 포함하여 권리ㆍ의무를 승계하였는 바, 2020년 3월 31일 현재 신송식품주식회사와 연대책임이 있습니다. 10. 리스(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 사용권자산(*) 부동산 242,892 259,085 시설장치 - - 차량운반구 - - 합 계 242,892 259,085 (*) 재무상태표의 '사용권자산' 항목에 포함되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 리스부채(*) 유동 70,555 141,110 비유동 178,849 447,367 합 계 249,404 588,477 (*)재무상태표의 '유동리스부채/비유동리스부채' 항목에 포함되었습니다.당기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 16,193 - 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 2,842 - 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 3,540 - 당분기 중 리스의 총 현금유출은 22백만원입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정 현황(연결재무제표 기준) 가. 매출채권의 장부금액과 대손충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 매출채권 18,316,974 39,873,185 18,981,724 대손충당금 (2,321,522) (2,307,690) (2,336,015) 보고기간말 금액 15,995,451 37,565,495 16,645,709 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준 나. 매출채권의 연령별 장부금액 내역 (단위: 천원) 구 분 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 연체되지 않은 채권 15,767,841 36,892,099 13,162,848 소 계 15,767,841 36,892,099 13,162,848 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - 3개월 이하 270,781 758,892 280,131 3개월 초과 6개월 이하 61,396 35,842 72,038 6개월 초과 1년 이하 28,512 5,032 3,271,766 1년 이상 7,106 4,734 494,517 소 계 367,795 804,501 4,118,452 손상채권 2,181,338 2,176,586 1,700,424 소 계 2,181,338 2,176,586 1,700,424 합 계 18,316,974 39,873,185 18,981,724 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준다. 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 기초금액 2,307,690 2,336,015 2,417,587 사업결합으로 인한 변동 0 0 0 손상된 채권에 대한 대손상각비 6,712 40,865 14,602 중단사업손익에 포함된 대손상각비 0 0 (98,130) 당기 중 매출채권 제각 0 (73,552) 0 해외사업환산손익 7,120 4,362 1,956 보고기간말 금액 2,321,522 2,307,690 2,336,015 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준 라. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 단위별로 부도나 폐업 등으로 실제 대손이 확정된 사고채권에 대한 개별손상검토를 수행하고 있으며, 또한, 전체 매출채권에 대하여도 집합손상검토를 수행하고 있습니다. 매출채권에 대한 연령분석을 토대로 전 이율 산정시 거래종료일로부터 24개월 초과분을 사고채권으로 가정하여 2년 이상은 대손률 100%, 1년 이상은 96%, 1년 이하의 기간은 1% 미만 등으로 대손경험률을 설정하고 있습니다. 2) 재고자산현황(연결재무제표 기준)가. 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 2020년 (제51기 1분기) 2019년 (제50기) 2018년 (제49기) 지주사업 - - - - 소재사업 상품 - - - 제품 248,015 266,188 재공품 - - - 원재료 - - - 저장품 169,656 170,113 182,112 미착품 - - - 평가충당금 - - - 식품사업 상품 6,041,910 4,381,954 530,979 제품 2,317,783 2,196,389 2,040,889 재공품 845,264 795,830 649,681 원재료 4,148,488 3,814,493 3,198,652 저장품 460,260 460,555 500,279 미착품 3,738,053 2,439,373 880,149 평가충당금 (74,680) (71,233) (77,977) 해외사업 - - - - 임대사업 - - - - 조정 - - - - 합계 17,894,749 14,187,474 8,170,952 재고자산/총자산(%) 9.7% 7.1% 4.0% 재고자산 회전율(회) 3.0회 23.6회 18.4회 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다.(2) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 매 사업연도 종료일 기준 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.(3) 재고자산 평가재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 개별법을 적용하는 미착품을 제외하고는 총평균법에 따라 결정하고 있습니다. 제품과 재공품의 원가는 원재료비, 직접노무비 및 기타 직접원가와 정상조업도에 근거한 관련 제조간접비로 이루어지며, 차입원가는 제외하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용 가능한 변동 판매비용을 차감한 금액입니다. (4) 기타사항 2020년 3월 31일 현재 당사의 재고자산 중 천안창고의 제상품과 원재료는 차입금 담보 설정되어 있습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 원재료 및 제상품(천안창고) 6,824,145 2,600,000 한국수출입은행 3) 채무증권의 발행 실적 등(연결재무제표 기준) ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 3) 채무증권의 발행 실적 등(연결재무제표 기준) 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 4) 공정가치 -연결기준당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.연결회사의 금융상품 중 상각 후 원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융자산은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2020년 03월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 1,931,254 - 75,000 2,006,254 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 109 109 (단위: 천원) 2019년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치금융자산 1,900,731 - 77,269 1,978,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 109 109 -개별기준 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3) 2019년 12월 31일과 2020년 03월 31일 현재 공정가치로 측정된 자산은 없습니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치를 추정하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 아니 합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제51기 1분기(당기) 대주회계법인 - - - 제50기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 소재사업부문 현금창출단위의 자산손상 평가 제49기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제51기 1분기(당기) 대주회계법인 결산(중간)감사 및 검토용역 120 - 제50기(전기) 삼일회계법인 결산(중간)감사 및 검토용역 100 779시간 제49기(전전기) 삼일회계법인 결산(중간)감사 및 검토용역 63 795시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제51기 1분기(당기) - - - - - - - - - - 제50기(전기) - - - - - - - - - - 제49기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개 요보고서 제출일 현재 회사는 사내이사 2명과 사외이사 1명(총 3명)으로 이사회가 구성되어 있으며, 이사회의 정함에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 중 1.임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 이사의 성명 조갑주사내이사(출석률:100%) 조승현사내이사(출석률:100%) 김병추(구성회, 주1)사외이사(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2020.02.20 보고1. 내부회계관리제도 운영실태 보고보고2. 외부감사인 변경 선임 보고보고3. 주요 경영현황 보고 수용 수용 수용 의안1. 제50기 재무제표, 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건의안2. 현금 배당금 지급 계획 결정의 건의안3. 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건의안4. 전자투표제도 시행 승인의 건의안5. 이해관계자와의 거래 승인의 건 찬성 찬성 찬성 2 2020.03.13 의안. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 찬성 찬성 찬성 3 2020.03.25 보고1. 자기주식 취득 신탁계약 운영현황 보고보고2. 자금운용 계획 보고 수용 수용 수용 의안. 대표이사 중임의 건 찬성 찬성 찬성 주1) 2020년 3월 25일 제50기 정기주주총회에서 사외이사 구성회가 신규 선임되었으며, 같은 날 사외이사 김병추는 임기 만료로 같은 날 퇴임하였습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성 및 활동현황당사는 2013년 7월 계열회사의 경영상 주요사항에 대한 감독 등을 주목적으로 하는 '윤리경영위원회’와 적격사외이사 선임을 위한 '사외이사후보추천위원회’를 이사회 산하에 신규로 설치하였습니다. 특히 윤리경영위원회는 당사가 자회사의 관리 및 경영지도 등을 주목적으로 하는 지주회사이며, 과거 당사의 계열회사간 경상적인 거래의 규모 및 빈도등을 감안한 경영투명성 제고 목적으로 신설한 특수 위원회입니다.동 위원회는 자회사의 주요 경영사항에 대하여 자회사 이사회 의결 전 적법성과 경영목적 부합 여부에 대한 사전검토를 실시하여 의견을 제시하며 이를 통하여 당사의 사업자회사 통제력, 경영상 흠결 행위에 사전적으로 대응할 수 있도록 하고 있습니다. 이사회 내의 윤리경영위원회, 사외이사후보추천위원회 등 2개의 위원회는 2017년 3월 29일 자로 사외이사 수가 2명에서 1명으로 변경되어 사외이사 후보 추천위원회 및 윤리경영위원회의 위원회 관련 업무(기능)는 이사회에 일임 하였습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항보고서 제출일 현재 이사회 구성원 중 2명의 사내이사와 1명의 사외이사는 이사회의추천으로 주주총회에서 선임되었으며, 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 또한 사외이사의 전문성 강화를 위해 이사회뿐만 아니라 정기적인 미팅을 통해 사외이사의 역할 수행에 도움을 주고자 노력하고 있습니다.보고서 제출일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다. 성 명 추천인 주요경력 활동분야 회사와의 거래 최대주주 및 주요주주와기타이해관계 결격요건 여부 비고 조갑주 이사회 - '63.02. 서울대 경제학과 졸업- '77.05. 한일합섬㈜ 무역부장- '81.04. 동부산업㈜ 상무이사- '82.10. 신송산업㈜ 대표이사- '83.02. 신송식품㈜ 대표이사 사내이사 (업무총괄) 해당사항 없음 혈족1촌 결격요건 없음 이사회 의장,대표이사 조승현 이사회 - '94.07. 서울대 식품공학 졸업- '94.08. ㈜대우 식품사업부- '97.01. ㈜대우 식료사업팀- '99.01. 신송식품㈜- '02.05. 버클리대 MBA, MFE 졸업- '09.01. 신송식품㈜ 상무이사- '11.11. 신송식품㈜ 대표이사 사내이사 (업무총괄) 해당사항 없음 최대주주 본인 결격요건 없음 대표이사 구성회 이사회 - '91.10. 삼일회계법인 공인회계사- '19.10. 삼덕회계법인 공인회계사. 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 결격요건 없음 2020.03.25신규 선임 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있음.(2) 사외이사 교육실적 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사 업무를 수행하는데전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 가. 감사(1) 감사의 인적사항당사는 공시기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.(2) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 감사업무에 필요하다고 판단되는 관련 서류 일체의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.(3) 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2020.02.20 보고1. 내부회계관리제도 운영실태 보고보고2. 외부감사인 변경 선임 보고보고3. 주요 경영현황 보고 수용 의안1. 제50기 재무제표, 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건의안2. 현금 배당금 지급 계획 결정의 건의안3. 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건의안4. 전자투표제도 시행 승인의 건의안5. 이해관계자와의 거래 승인의 건 가결 2 2020.03.13 의안. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 가결 3 2020.03.25 보고1. 자기주식 취득 신탁계약 운영현황 보고보고2. 자금운용 계획 보고 수용 의안. 대표이사 중임의 건 가결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 (4) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당기 감사의 교육을 실시할 정도의 이슈가 없었으며,필요 시에는 외부교육기관에 위탁하여 교육을 실시하고있기 때문에 별도의 감사 교육을 실시하지 아니함. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (5) 감사 지원 조직 현황 회사는 상근 감사가 이사회의 협조를 받아 관련 업무를 원활하게 수행하고 있고, 외부감사대상법인으로 외부감사인의 감사도 받고 있으므로, 별도의 감사지원조직을 두고 있지 않습니다 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 나. 준법지원인 회사는 사업보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도(1) 회사는 2020년 3월 25일 제50기 주주총회에서는 상법에 따른 전자투표제와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령에 따른 전자위임장권유제도를 활용하였으며,이두 제도의 관리업무를 「삼성증권」에 위탁하였습니다. 주주는 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. (2) 회사는 정관에 의거 집중투표제 및 서면투표제는 채택하지 않고 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경 영권 경쟁 공시대상기간 중 경영권경쟁은 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조승현(주1) 본인 보통주 3,943,032 33.34 3,943,032 33.34 - 조승우 제 보통주 1,330,350 11.25 1,330,350 11.25 - 조갑주(주2) 부 보통주 620,000 5.24 620,000 5.24 - 정정영 모 보통주 149,210 1.26 149,210 1.26 - 조승아 매 보통주 124,910 1.06 124,910 1.06 - 조양숙 친족 보통주 124,910 1.06 124,910 1.06 - 조덕현 친족 보통주 28,880 0.24 28,880 0.24 - 김현경 친족 보통주 27,570 0.23 27,570 0.23 - 조경순 친족 보통주 27,570 0.23 27,570 0.23 - 조화자 친족 보통주 27,570 0.23 27,570 0.23 - 조현석 친족 보통주 6,720 0.06 6,720 0.06 - 윤민정 친족 보통주 5,030 0.04 5,030 0.04 - 강현자 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 손영랑 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 전순악 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 조수경 친족 보통주 1,310 0.01 1,310 0.01 - 조수연 친족 보통주 2,711 0.02 2,711 0.02 - (재)신송기술산업발전재단 재단 보통주 550,000 4.65 550,000 4.65 - 계 보통주 6,973,703 58.95 6,973,703 58.95 - 우선주 - - - - - 주1) 조승현은 2019년 04월 05일 조갑주로부터 1,576,640주를 증여받았으며, 주식수는 2,366,392주에서 3,943,032주로 변경됨주2) 조갑주는 2019년 04월 05일 조승현에게 1,576,640주를 증여하였으며, 주식수는 2,196,640주에서 620,000주로 변경됨 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 조승현은 본 보고서 기준일 현재 당사 사장이며, 제47기 주주총회에서 선임되었고 그 임기는 3년 입니다. 최대주주성명 직위 주요사항 기 간 주요경력 최종학력 국적 겸임현황 조승현 신송홀딩스(주)대표이사 2011. 11. 01 ~ 신송식품(주) 대표이사 서울대학교식품공학과 대한민국 신송식품(주) 대표이사신송산업(주) 대표이사(주)신송지티아이 대표이사Singsong(HK) Ltd 임원 2015. 01. 01 ~ 신송홀딩스(주) 대표이사 2015. 01. 01 ~ 신송산업(주) 대표이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최근 3년간 최대주주의 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 04월 05일 조승현 3,943,032 33.34 증여 및 수증 조갑주: 증여(-)조승현: 수증(+) - - - - - - 3. 5% 이상 주주의 주식소유 현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조승현 3,943,032 33.34% - 조승우 1,330,350 11.25% - 조갑주 620,000 5.24% - 우리사주조합 38,570 0.33% ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,920 99.32% 4,380,986 37.04% - ※ 소액주주는 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주로서 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 주식소유현황을 기초로 하여 작성하였습니다. 4. 주식사무 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 한국거래소에 개설된 시장에 상장하기 위하여, 신주를 모집하거나인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월31일 정기주주총회 결산기 종료후3월 이내 주주명부 폐쇄시기 ① 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 (정기주주총회) ② 임시주주총회 개최전3개월 이내의 일정한 기간내 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권(8종) 명의개서 대리회사 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 제4조(공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.singsongholdings.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 서울경제신문에 한다. 5. 주가 및 주식 거래실적 기업공시서식 작성기준에 따라, 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조갑주 남 1939.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - '63.02. 서울대 경제학과 졸업- '77.05. 한일합섬㈜ 무역부장- '81.04. 동부산업㈜ 상무이사- '82.10. 신송산업㈜ 대표이사- '83.02. 신송식품㈜ 대표이사 현) 당사 대표이사 620,000 0 부 42년 2022.03.29 조승현 남 1970.09 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - '94.07. 서울대 식품공학 졸업- '94.08. ㈜대우 식품사업부- '97.01. ㈜대우 식료사업팀- '99.01. 신송식품㈜- '02.05. 버클리대 MBA, MFE 졸업- '09.01. 신송식품㈜ 상무이사- '11.11. 신송식품㈜ 대표이사 현) 당사 대표이사 3,943,032 0 본인 21년 2023.03.25 구성회 남 1964.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - '91.10. 삼일회계법인 공인회계사- '19.10. 삼덕회계법인 공인회계사. 0 0 - 신규선임 2023.03.25 정해영 남 1940.09 감 사 등기임원 상근 감사 -'68.08 상업은행-'75.05. 한국그락소-'85.10. ㈜종근당 부사장-'92.02. 안성유리공업㈜사장 전) 안성유리공업(주) 고문 현) 가산문화재단 이사장 0 0 - 9년 2023.03.25 탁성봉 남 1968.03 상무 미등기임원 상근 관리총괄 -'99.01 (주)대우 무역부문-'03.04 신송식품(주) 해외사업부-'19.05 신송홀딩스(주) 관리총괄 0 0 - 17년 - ※ 재직기간은 입사일(계열회사 포함)부터 2020년 3월 31일 기 준입니다.※ 2020년 3월 25일 제50기 정기주주총회에서 조승현 사내이사, 정해영 감사가 재선임되었고 , 구성회 사외이사가 신규 선임되었으며, 김병추 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. 나. 타회사 임원 겸직 현황 성명 당사직책 겸임근무지 비고 타회사명 담당업무 조승현 대표이사 신송식품(주) 대표이사 - 신송산업(주) 대표이사 - Singsong H.K Limited 이사 - (주)신송지티아이 대표이사 (주1) 정해영 감사 가산문화재단 이사장 - (주1) 신송지티아이는 신송홀딩스 사업자회사의 해외진출 및 무역업을 위해 당사의 조승현 대표이사 및 특수관계인이 설립한 법인으로서, 보고서 제출일 현재 실질적인영업활동 내용은 없습니다. 다. 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 홀딩스 남 9 - - - 9 10년 1개월 151 17 - - - - 홀딩스 여 1 - - - 1 9년 1개월 10 10 - 합 계 10 - - - 10 10년 161 16 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 금액입니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 29 29 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 2,000 - 감사 1 200 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 95 24 - (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 87 44 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 5 5 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 가. 관계회사등 현황보고서 제출일 현재 당사의 주요 관계회사 및 계열회사 현황은 다음과 같습니다. 관계회사지분도(20200331).jpg 관계회사지분도(20200331) 구분 회사명 업종 사업자등록번호 상장사(1사) 신송홀딩스㈜ 서비스업 116-81-04391 비상장사 (10개사) 신송식품㈜ 제조업 107-87-22801 신송산업㈜ 제조업 107-87-23080 ㈜신송지티아이 무역업 107-87-02197 농업회사법인 광석식품㈜ 식품저장 및 가공 308-81-39131 농업회사법인 논산식품㈜ 식품저장 및 가공 308-81-39126 Singsong (H.K) Ltd 무역업 829484(현지사업자등록번호) Singsong Industrial (Cambodia) CO.,LTD 제조업 00014097(현지사업자등록번호) Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd. 농산물 수출입업,부동산 관리업 00014589(현지사업자등록번호) (재)신송기술산업발전재단 장학사업등 107-82-18199 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 부동산운용신탁 331-85-00518 * (재)신송기술산업발전재단은 당사의 최대주주인 조갑주 회장등이 출자하여, 2014년 6월 18일에 설립되었고, 당사의 계열회사에 편입되었습니다. * Agricultural Trade and Investment (Khmer) Co.,Ltd.은 Singsong Industrial(Cambodia) CO.,LTD가 2018년 12월 31일자로 지분 49%를 취득하였습니다. 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 주주간 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 신송식품(주) 2010년 06월 01일 경영참여 72,910 800,000 100% 72,910 0 0 0 800,000 100% 72,910 128,244 -8,250 신송산업(주) 2009년 08월 03일 경영참여 80,517 600,000 100% 37,893 0 0 0 600,000 100% 37,893 49,166 -27,127 Singsong (H.K) Ltd. 2010년 06월 01일 경영참여 2 10,000 100% 2 0 0 0 10,000 100% 2 35,379 -242 합 계 1,410,000 - 110,805 - - 0 1,410,000 - 110,805 212,789 -35,619 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 당사직책 겸임근무지 비고 타회사명 담당업무 조승현 대표이사 신송식품㈜ 대표이사 상근 신송산업㈜ 대표이사 상근 Singsong(H.K)Ltd 이사 상근 ㈜신송지티아이 (주1) 대표이사 비상근 (주1) (주)신송지티아이는 해외진출 및 무역업을 위해 당사의 조승현 대표이사 및 특수관계인이 설립한 법인으로서, 보고서 제출일 현재 실질적인 영업활동 내용은 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 보고서 제출일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등의 거래내용은 없습니다. 가. 담보제공 내역 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다만, 종속회사간 담보제공 내역은 다음과같습니다. (1) 신송식품 (단위: 백만원) 성 명(법인명) 관계 채권자 담보물 담보기간 2020년1분기 2019년 말 2018년 말 잔액 잔액 잔액 신송산업 관계회사 하나은행 센터빌딩 - 2,600 2,600 2,600 신한은행 센터빌딩 - 2,700 2,700 2,700 (2) 신송산업 (단위: 백만원) 성 명(법인명) 관계 채권자 담보물 담보기간 2020년1분기 2019년 말 2018년 말 잔액 잔액 잔액 신송식품 관계회사 산업은행 신송빌딩 - 13,000 13,000 - * 신송산업의 담보제공 내역은 신송식품과 공동담보로 설정되어 있음 나. 채무보증현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다만, 종속회사간 채무보증 내역은 다음과같습니다. (1) 신송식품 (단위: 백만원) 성 명(법인명) 관계 채권자 담보물 담보기간 2020년1분기 2019년 말 2018년 말 잔액 잔액 잔액 신송산업 관계회사 하나은행 센터빌딩 - 2,600 2,600 2,600 신한은행 센터빌딩 - 2,700 2,700 2,700 성 명(법인명) 관계 채권자 채무보증금액 채무보증기간 비 고 Singsong (HK) Ltd. 관계회사 국민은행 홍콩지점 USD 8,800,000 16.06.24~본채무상환시까지 - 신한은행 홍콩지점 USD 12,000,000 16.12.20~본채무상환시까지 - KEB하나은행 홍콩지점 USD 10,000,000 17.08.03~본채무상환시까지 - 합 계 USD 31,900,000 - - (2) 신송산업 (단위: 백만원) 성 명(법인명) 관계 채권자 담보물 담보기간 2020년1분기 2019년 말 2018년 말 잔액 잔액 잔액 신송식품 관계회사 산업은행 신송빌딩 - 13,000 13,000 - * 신송산업의 채무보증 내역은 신송식품과 공동담보 제공으로 인한 내역임 2. 대주주와의 자산양수도 등보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 가. 특수관계자 현황 관 계 회 사 명 최상위지배자 조갑주 등 개인집단 종속기업 신송식품(주), 신송산업(주), SingSong (H.K.) Ltd.농업회사법인논산식품, 농업회사법인광석식품SINGSONG INDUSTRIAL (CAMBODIA) CO.,LTDAgricultural Trade And Investment(KHMER) Co.,Ltd. 기타 특수관계자 신송지티아이(주), 남양에셋매니지먼트, (재)신송기술산업발전재단 (1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구 분 당분기 전기말 비고 기타특수관계자 신송지티아이(주) 신송지티아이(주) - 남양에셋매니지먼트 남양에셋매니지먼트 - (재)신송기술산업발전재단 (재)신송기술산업발전재단 - 관계기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제42호 - 나. 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 등 부채 등 매출채권 임차보증금 대여금 미수수익 리스부채 미지급금 종속회사 신송식품(주) 396,198 60,200 - 58,634 249,403 330 신송산업(주) 23,100 - 9,185,000 508,571 - - 합 계 419,298 60,200 9,185,000 567,205 249,403 330 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 매출채권 등 부채 등 매출채권 임차보증금 대여금 미수수익 리스부채 미지급금 종속회사 신송식품(주) 330,198 60,200 1,902,000 44,524 264,621 330 신송산업(주) 23,100 - 9,291,000 402,890 - - 합 계 353,298 60,200 11,193,000 447,414 264,621 330 다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 용역매출 이자수익 상품매입 임대관리비 종속기업 신송식품(주) 390,000 14,149 1,254 11,760 신송산업(주) 21,000 105,971 - - 합 계 411,000 120,120 1,254 11,760 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 용역매출 이자수익 상품매입 임대관리비 종속기업 신송식품(주) 330,000 12,616 900 28,980 신송산업(주) 21,000 98,460 - - 합 계 351,000 111,076 900 28,980 라. 당분기 와 전분기 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다 (1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 신송식품(주) 7,331,000 9,233,000 - 15,217,808 신송산업㈜ 269,000 375,000 - - 합 계 7,600,000 9,608,000 - - (2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 신송식품(주) 5,850,000 8,526,000 - - 신송산업㈜ 760,000 562,000 - - 합 계 6,610,000 9,088,000 - - 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 차입금 내역보고서 제출일 현재 이해관계자와 금전대차 거래현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 성명(법인명) 관계 2020년 1분기 2019년 금액 내용 금액 내용 대여금 신송식품㈜ 종속회사 - 단기대여금 1,902 단기대여금 신송산업㈜ 9,185 장기대여금 9,291 장기대여금 차입금 신송식품㈜ 종속회사 - - - - 신송산업㈜ - - - - 나. 채무보증내역보고서 제출일 현재 이해관계자에게 제공하고 있는 담보 또는 채무보증 내역은 없습니다. 다. 매출,매입 거래내역 (단위: 백만원) 구분 성명(법인명) 관계 2020년 1분기 2019년 1분기 금액 내용 금액 내용 매출거래 신송식품㈜ 종속회사 390 경영자문 330 경영자문 신송산업㈜ 종속회사 21 21 매입거래 신송식품㈜ 종속회사 30 임대관리비 29 임대관리비 라. 증권 등 매수 또는 매도 내역보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 장기공급계약 등의 내역보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 영업양수도 내역보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 자산양수도 내역보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 주주(최대주주등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자의 거래내용- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제50기정기주주총회(2020.03.25) 1호 의안: 제50기 재무제표 승인의 건2호 의안: 이사 선임의 건3호 의안: 감사 선임의 건4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(사내이사 재선임:조승현, 사외이사 신규선임:구성회)원안대로 승인(재선임:정해영)이사보수한도액 : 20억원 승인감사보수한도액 : 2억원 승인 제49기정기주주총회(2019.03.29) 1호 의안: 제49기 재무제표 승인의 건2호 의안: 정관 일부 변경의 건3호 의안: 이사 선임의 건4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(사내이사 재선임:조갑주)이사보수한도액 : 20억원 승인감사보수한도액 : 2억원 승인 제48기정기주주총회(2018.03.23) 1호 의안: 제48기 재무제표 승인의 건2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인이사보수한도액 : 20억원 승인감사보수한도액 : 2억원 승인 2. 우발채무등 가. 견질 또는 담보용 어음 수표 현황당사 및 당사의 종속회사에서 견질 또는 담보용 어음 수표는 없으므로 해당사항 없습니다. 나. 담보제공 및 채무보증 내역2009년 8월 1일자로 발생한투자부문(분할 후 존속회사인 당사)과 영업부문의 물적분할(분할 후 신설회사인 신송산업주식회사)과 관련하여 분할기준일의 원인행위로분할 후에 우발채무 등이 발생하는 경우 이에 대한 채무는 분할 후 신설법인인 신송산업 주식회사와 연대책임이 있습니다. 또한, 당사는 2010년 5월 1일자(합병등기일: 2010년6월1일)로 신송식품홀딩스와의 합병으로 피합병법인인 신송식품홀딩스의 합병이전 신송식품주식회사와의 연대책임을 포함하여 권리 및 의무를 승계하였는바, 보고서 제출일 현재 신송식품주식회사와 연대책임이 있습니다.당사 연결실체의 유형자산과 투자부동산은 차입금에 대하여 근저당권이 설정되어 있으며, 아래와 같은 약정 및 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.※ 보고서 제출일 현재 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 약정사항의 내역 (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 계 약 처 약정내용 당분기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 KB국민은행 에너지이용합리화자금 - - - - 충남도청중기지원기금 150,000 150,000 225,000 225,000 포괄외화지급보증 USD 1,000,000 USD 0 USD 1,000,000 USD 0 시설자금대출 3,856,250 3,856,250 4,073,661 3,773,661 운전일반자금대출 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 KEB하나은행 기업당좌대출 1,350,000 - 1,350,000 510,277 외상매출금담보대출 150,000 - 150,000 - 수입신용장발행 USD 2,200,000 USD 240,461 USD 860,000 USD 0 기타외화지급보증 USD 437,000 USD 0 USD 437,000 USD 436,278 기업시설대출 2,000,000 - 2,000,000 - 기업일반자금대출 2,000,000 761,000 2,000,000 1,000 외화운전자금대출 USD 599,220 USD 0 USD 599,220 USD 0 융자담보지급보증 3,990,000 3,990,000 3,990,000 3,990,000 매입외환 USD 0 USD 0 USD 0 USD 0 신한은행 기업일반자금대출 2,300,000 - 2,300,000 - 기업일반자금대출 - - - - 기업당좌대출 2,490,000 - 2,490,000 - 매입외환 USD 400,000 USD 47,397 USD 400,000 USD 45,142 수입신용장발행 USD 1,000,000 USD 305,000 USD 1,000,000 USD 647,710 원화지급보증 3,000,000 2,940,000 3,000,000 2,940,000 기업운전자금외화대출 USD 10,000,000 USD 72,572 USD 10,000,000 USD 87,117 외화지급보증 USD 572,000 USD 571,712 USD 572,000 USD 571,712 원화지급보증 (기업어음보증할인) 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 한국농어촌공사 해외농업자원개발자금대출 12,100,000 12,100,000 12,100,000 12,100,000 KDB산업은행 산업운영대출 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 산업운영대출 5,000,000 1,469,000 - - 외화운영대출 USD 0 USD 0 USD 0 USD 0 한국수출입은행 수출성장자금대출 2,000,000 - 2,000,000 - 서울보증보험 입찰ㆍ계약이행지급보증 18,919,944 18,919,944 14,988,303 14,988,303 전북은행 기타외화지급보증 USD 0 USD 0 USD 0 USD 0 BNK부산은행 수입신용장발행 USD 1,000,000 USD 548,184 USD 10,000,000 USD 0 SHINHAN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD 10,000,000 USD 0 USD 10,000,000 USD 0 KEB HANA HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD 10,000,000 USD 0 USD 10,000,000 USD 181,500 KOOKMIN BANK HONG KONG BRANCH 수입신용장발행 USD 9,000,000 USD 6,028,500 USD 9,000,000 USD 6,792,800 부국증권 기업어음증권 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 다. 중요한 소송사건 등공시서류 제출 기준일 현재 회사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD) 연번 원고 피고 소송가액 소송내용 진행경과 비 고 1 신송식품 Xiamen C AgricultulturalProducts CO., LTD USD 3,365 손해배상 청구 2심 종국 Gafta 중재 신청일: 2018.08.01원고 일부 승소 2 신송식품 천안시청 KRW 150 측정기기등부착처분취소 1심 계류중 소 제기일: 2019.05.20 3 LI ZHENGZHU 신송식품 외 1 KRW 201 손해배상 청구 1심 계류중 소 제기일: 2019.01.18 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.