AK홀딩스 분기보고서 (2022.03)
3. 원재료 및 생산설비

화학 부문: 애경케미칼(주)

1. 주요 원재료 각 사업부문 별 주요 원재료는 국제 유가 등 등락과 시장 내 원재료 별 수급상황에 의해 가격이 변동되고 있습니다. 주요 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원/톤)

사업부문	주요 원재료	2022년 1분기	2021년(천원)	2020년(USD)

가소제사업부문	OX, 알코올 등	1,671	1,700	895

합성수지사업부문	SM, TDI 등	2,153	2,024

생활화학사업부문	LAB, LA 등	2,612	2,096

바이오	팜스테아린 등	1,745	1,238

주1) 주요 매입처는 엘지화학, 한화솔루션, 롯데케미칼, 바스프 등으로부터 매입하고 있습니다. 주2) 주요 원재료 명칭 약어 : OX(O-Xylene. SM(Styrene Monomer), TDI(Toluene Diisocyanate), LAB(Linear Alkyl Benzene), LA(Lauryl Alcohol)

2. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 등(가) 생산능력

기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원)

사업부문	품목	사업소	2022년 1분기	2021년	2020년

금액	금액	금액

가소제 사업부문	PA, 가소제 등	울산공장	232,691	624,975	744,388

합성수지 사업부문	복합소재용 / 코팅용수지	울산공장청양공장	98,246	105,540	-

생활화학 사업부문	계면활성제, 정제글리세린 등	93,963	89,919	-

바이오 사업부문	바이오디젤, 바이오 중유	울산공장전주공장	90,066	231,618	-

주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다.상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전전기(9기)의 생산능력은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다. 정상조업(정기보수일을 제외한 조업일) 하의 생산가능 물량을 물량기준의 생산능력으로 산정하여 산출하고 있습니다. 즉, 보고서 해당 기간의 총 생산물량을 생산가능물량으로나누어 평균조업률을 산출하고, 당기제품 제조원가를 평균 조업률로 나누어 금액 기준의 생산능력을 산출하고 있습니다.(나) 생산실적

기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원)

사업부문	품목	사업소	2022년 1분기	2021년	2020년

금액	금액	금액

가소제 사업부문	PA, 가소제 등	울산공장	165,815	461,037	571,595

합성수지 사업부문	복합소재용 / 코팅용수지	울산공장청양공장	52,973	54,122	-

생활화학 사업부문	계면활성제, 정제글리세린 등	50,545	51,876	-

바이오 사업부문	바이오디젤, 바이오 중유	울산공장전주공장	73,206	191,011	-

주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다.상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전전기(9기)의 생산실적은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다.(다) 가동률

기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원)

사업소	생산시간	실제생산시간	평균가동률

울산공장	2,160	1,588	73.5%

청양공장	2,160	1,156	53.5%

전주공장	1,830	1,608	87.9%

(2) 생산설비의 현황

기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	기타의 유형자산	임차자산개량권	건설중인자산	합 계

기초장부금액	174,052,932	71,194,019	35,606,500	150,479,235	1,331,507	8,577,549	50,976,558	1,742,222	14,736,326	508,696,848

취 득	0	18,245	323,106	1,296,187	25,300	499,105	0	21,400	6,079,719	8,263,062

처 분	0	(83,917)	0	(903,034)	(35,282)	(21,746)	0	0	(13,510)	(1,057,489)

감가상각비	0	(769,905)	(594,989)	(4,483,925)	(124,644)	(729,422)	0	(16,553)	0	(6,719,437)

대체	0	352,440	74,040	1,703,893	0	98,000	0	0	(2,228,373)	0

손상	0	(283,241)	0	0	0	0	0	0	0	(283,241)

외화환산차이 등	3,048	(20,140)	30,325	(116,991)	(1,799)	(22,655)	0	0	3,883	(124,330)

기말장부금액	174,055,980	70,407,501	35,438,982	147,975,365	1,195,082	8,400,831	50,976,558	1,747,069	18,578,045	508,775,413

기말취득원가	174,216,210	113,245,918	63,534,730	405,489,654	3,048,455	41,742,878	50,976,558	1,809,124	18,578,045	872,641,572

감가상각누계액	0	(42,675,940)	(27,705,298)	(257,399,987)	(1,853,373)	(32,972,108)	0	(62,055)	0	(362,668,761)

국고보조금	(160,230)	(162,477)	(390,450)	(114,302)	0	(369,939)	0	0	0	(1,197,398)

기말장부금액	174,055,980	70,407,501	35,438,982	147,975,365	1,195,082	8,400,831	50,976,558	1,747,069	18,578,045	508,775,413

생활용품 화장품 부문: 애경산업(주)

1. 원재료 등 매입 현황(단위 : 백만원)

구분	매입유형	품목	용도	매입액	비고(주요 매입처)

2022년 1분기	2021년	2020년

생활용품	원재료	LAS, AES, 솔비톨 등	세제,샴푸, 치약 등의 원료	27,560	93,281	81,305	애경케미칼(주)(특수관계자)(주1),솔베이실리카, 백광산업 등

부재료	용기, 캡, 단상자 등	포장재	26,808	109,395	122,424	에이텍세종(특수관계자), 에이텍(특수관계자),태림포장, SUN 등

화장품	원재료	Uninul, MT-100 등	화장품 원료	2,616	12,047	9,134	동양에프티, 제이투케이바이오 등

부재료	용기, 단상자, 퍼프 등	포장재	15,287	72,362	72,099	신원인팩, 티제이에스, 이루팩 등

소계	원재료	-	-	30,176	105,328	90,439	-

부재료	-	-	42,095	181,757	194,523	-

총계	-	-	72,270	287,085	284,962	-

(주1) 에이케이켐텍(주)은 애경유화(주), 애경화학(주)과 2021년 11월 1일 합병되었으며, 합병회사인 애경유화(주)는 애경케미칼(주)로 사명을 변경함에 따라 애경산업(주)와 에이케이켐텍(주)의 거래는 애경케미칼(주)과의 거래로 승계되었습니다.

2. 원재료 가격변동추이

구분	구분	품 목	통화	단위	2022년 1분기	2021년	2020년

사업부문(공통)	원재료	CPO	USD	ton	1,615	1,372	861

옥수수	USD	bushel	672	567	418

부재료	폴리프로필렌(PP)	USD	ton	1,240	1,171	1,042

HDPE	USD	ton	1,180	1,120	913

(주1) 원자재 중 매입금액 상위 품목 및 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였습니다.

3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : M/T)

구분	품 목	사업소	2022년 1분기	2021년	2020년

생활용품	분말 세제	대전	21,980	82,725	83,802

액체 세제	청양	30,701	128,386	132,891

헤어 바디	11,401	45,535	36,142

덴탈 케어	3,365	14,156	10,712

화장품	기초, 색조 화장품	222	889	889

합계	67,669	271,691	264,436

(주) 생산능력의 산출 방식의 기준을 제조에서 포장으로 변경함에 따라, 과거 수치 또한 소급적용하였습니다.(2) 생산능력의 산출근거

- 산출기준 : 적정생산능력(사업체가 보유한 설비, 노동력의 효율과 사업체의 작업환경에서의 최대 생산수준)- 산출산식 (단위) : 라인별 생산 가용 시간(hr) * 라인 대표 규격의 시간당 capa * 중량* 라인별 생산 가용 시간(hr) : 일 기계시간(7.5hr) * 월 평균 조업일수 21일 * (1-교체비율)

4. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 억원)

구분	품 목	사업소	2022년 1분기	2021년	2020년

생활용품	분말 세제	대전	33	122	129

액체 세제	청양	260	886	805

화장품	기초, 색조 화장품	30	129	111

소계	323	1,137	1,045

(2) 가동률

(기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 시간, %)

구분	품 목	사업소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률(주1)

생활용품	분말 세제	대전	2,952	1,047	35%

액체 세제	청양	7,489	5,033	67%

헤어 바디	5,327	2,774	52%

덴탈 케어	3,411	2,217	65%

화장품	기초, 색조 화장품	11,340	4,871	43%

소계	30,519	15,943	52%

(주1) 평균가동률(%) = 실제가동시간(hr) / 라인별 생산 가용 시간(hr)* 라인별 생산 가용시간 산출 시 라인별 현재 운영 교대수를 라인별 최대 운영 교대 수로 변경하였습니다.

5. 생산설비에 관한 사항(1) 현황(단위 : 백만원)

공장별	자산별	소재지	2022년기초가액	당기증감	당기
상각	2022년1분기말가액	비고

증가	감소

대전
공장	토지	대전	5,092	-	-	-	5,092	대전 대덕구대화동 63-1(21,704㎡)

건물	2,123	-	157	30	1,936

구축물	426	-	-	19	407

기계장치	689	-	-	47	642

차량운반구	5	-	-	2	3

공기구비품	167	-	-	14	153

건설중인자산	-	-	-	-	-

소계	8,502	-	157	112	8,233

청양
공장	토지	청양	6,731	-	-	-	6,731	청양군 정산면역촌리 671(68,359㎡)

건물	18,857	-	78	231	18,548

구축물	2,401	91	-	48	2,444

기계장치	17,863	23	1	940	16,945

차량운반구	276	-	-	32	244

공기구비품	9,369	77	-	594	8,852

건설중인자산	2,465	1,126	17	-	3,574

소계	57,962	1,317	96	1,845	57,338

합계	66,464	1,317	253	1,957	65,571	-

(2) 설비의 신설 매입계획 등

애경산업은 화장품 사업부의 경쟁력을 강화하고 생활용품 사업부의 효율성을 증진하고자 기계 장치, 설비 등에 대한 투자를 지속할 계획을 가지고 있습니다. 구체적인 투자 진행 현황은 다음 항목에 기재하였습니다.

(3) 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원)

구분	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(누적)	향후투자액

생활용품/화장품부문	신규 및 기존 설비증설 등	2022.01~2022.03	건물,기계장치. 토지 등	생산capa 증대 등	8,703	985	7,719

생산,물류시설 구축 등	물류capa 증대 등	26,135	2,172	23,963

경상투자	IT시스템, 기계장치,건물, 유통설비투자 등	자재확충, 생산성 향상 등	5,062	1,012	4,051

합 계	39,900	4,168	35,732

(주) 총투자액 및 향후투자액은 작성기준일 현재 기준이며, 기업 내외의 여건에 따라 변경될 수 있습니다.

항공운송 부문:(주)제주항공1. 주요 원재료 등의 현황

(단위: USD 천달러)

연도	사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비 고

2022년 1분기(제 18기)	항공 운송업	상 품	항 공 유	항공기 연료	23,073	GS칼텍스, SK에너지외

2021년 1분기
(제 17기)	11,092

2021년(제 17기)	71,744

2020년
(제 16기)	82,093

2. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위: US Cents / US Gallon)

구분	2022년 1분기	2021년 1분기	2021년	2020년

항공유	국내	263.78	175.76	210.65	156.99

해외	303.59	179.93	218.91	216.23

- 산출기준 : 총급유액 / 총 사용량 *산출기준을 총구매액 / 총 사용량에서 2018년 1분기 부터 총 급유액 / 총 사용량으로 변경하였습니다. 현재 당사는 Storage 운영중임에 따라 변경하였습니다.- 국내 : 당사 항공유 구매분 중 김포공항, 제주공항, 김해공항, 인천공항, 청주공항, 대구공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 해외 : 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 당사 항공유 구매분 중 급유되는 항공유 총 급유액은 전월 MOPS 평균가격 적용 기준으로 산출됩니다.1) 가격변동의 원인 항공운송산업의 주요 원재료인 항공유(Jet Fuel)는 성분상으로 등유와 거의 동일한 제품으로 등유성분에 여러 첨가제를 넣어 제조된 계통의 제품입니다. 항공유의 가격은 정유사와 항공사간의 계약에 따라 제각기 다르나 항공사간 국제관례에 의하여 싱가포르 현물시장 가격 지표 MOPS(Mean of Platts Singapore)에서 거래되는 평균가격을 적용하고 있습니다. 2) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성 항공유 시장은 아시아에서는 MOPS(Mean of Platts Singapore), 미주에서는 LA Platts (WCP, 서부), US Gulf (동부), 유럽에서는 Rotterdam(유럽), NWE(북유럽)으로 사용하고 있으며 제주항공은 MOPS의 제품 단가를 기준가로 사용하고 있습니다. 따라서 항공유 가격은 “MOPS + Surcharge + 관세” 로 구성되고 있으며 MOPS 기준단가가 USD를 사용하고 있으므로 환율도 동시에 연료비에 영향을 끼치는 주요 요인입니다. 국내에는 4개 정유사(SK, GS, S-Oil, Oilbank)가 항공유를 공급할 능력을 갖추고 있습니다. 제주항공은 이들 업체를 대상으로 공항별 경쟁 입찰 방식으로 공급자를 선정하고 있습니다. 향후에는 유가 등 경제적 환경 변수에 따라 정유사 및 급유 조업사 마진 절감 추진과 동시에 다양한 방법(Into Storage 등)을 사용하여 항공유 조달 비용을 낮추기 위한 시도를 지속적으로 진행할 예정입니다. 3. 생산 및 설비 3-1. 생산능력 등에 관한 사항1) 생산능력

(단위:여객-백만석km, 금액 백만원)

사업부문	품 목	2022년 1분기	2021년 1분기	2021년	2020년	비고

수송	금액	수송	금액	수송	금액	수송	금액

항공운송사업	국내선	885	83,675	638	42,447	3,369	279,237	2,433	199,205	-

국제선	80	12,394	30	7,179	221	38,763	4,135	298,668	-

합 계	966	96,068	668	49,625	3,590	317,999	6,567	497,873	-

가) 산출방법o 수 량 여객: 총 공급석 km = ∑(공급좌석 수 × 운항거리)

o 금 액 = 수량 ×Yield

구분	기종(TYPE)	공급좌석수(여객)	비고

여객기	B737-800	174 석, 189 석	-

나) 평균가동시간 o 2020년 여객기: 174시간/월

o 2021년 여객기: 132시간/월

o 2021년 1분기 여객기: 110시간/월

o 2022년 1분기 여객기: 133시간/월

※ 월평균 가동시간= 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수2) 생산실적

(단위:여객-백만인km, 금액 백만원)

사업부문	품 목	2022년 1분기	2021년 1분기	2021년	2020년	비고

수송	금액	수송	금액	수송	금액	수송	금액

항공운송사업	국내선	781	73,837	560	37,236	3,001	248,702	2,052	168,005	-

국제선	36	5,469	12	2,882	89	15,571	2,802	202,372	-

합 계	817	79,306	572	40,118	3,089	264,273	4,853	370,377	-

3-2. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산]

(단위: 백만원)