AK홀딩스 분기보고서 (2025.03)
1. 사업의 개요

1. 사업의 개요

지주사업 부문: 에이케이홀딩스(주)

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 주된 사업으로 하는 회사로서, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5천억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 주식가액(지분포함) 합계가 당해회사자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 여기서 다른 회사를지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법") 상 지주회사로서 2012년 9월 1일 인적분할을통해 지주회사로 전환되었으며, 공시서류 작성기준일 현재 애경케미칼(주), 애경산업(주), (주)제주항공, 에이케이플라자(주), 에이엠플러스자산개발(주) 이상 5개 회사를 공정거래법상 자회사로 두고 있습니다.당사는 순수지주회사로서 회사 내 별도 사업부문의 구분은 없습니다. 다만, 공정거래법상 지주회사로서 5개의 자회사를 지배하고 있으며, 자회사가 영위하고 있는 업종에 따라 공시대상 사업부문을 화학부문, 생활용품 화장품부문, 항공운송부문, 백화점부문, 부동산부문으로 구분하고 있습니다. 본 공시서류 작성기준일 현재사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 사업 화학부문 애경케미칼(주) 무수프탈산 및 그 유도품, 합성수지, 계면활성제, 도료의 제조, 판매 생활용품 화장품 부문 애경산업(주) 생활용품, 화장품의 제조, 판매 항공운송부문 (주)제주항공 항공 운송업 백화점부문 에이케이플라자(주) 도소매(백화점)/부동산업 부동산부문 에이엠플러스자산개발(주) 부동산 개발/매매 2025년 당분기 별도재무제표 기준 영업수익은 총 187억원이며, 수익 구성은 배당수익 151억, 경영자문수수료 수익 15억, 상표권수익 21억 입니다. 화학 부문: 애경케미칼(주) 회사는 2021년 11월 1일 애경화학(주)과 에이케이켐텍(주)를 흡수합병하며 가소제 사업부문과 합성수지 사업부문, 생활화학 사업부문과 바이오 사업부문 총 4개의 전략적 영업부문으로 사업구조를 확장하고 기존 사업의 경쟁력 향상 및 친환경 제품 사업역량에 집중하여 미래 트렌드에 능동적으로 대응하고자 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 회사는 제14기 1분기 말 국내 사업장 기준 314,535톤의 생산능력과 170,234톤의 생산실적(평균 가동률 54.1%)을 보이며 , 생산된 주요 제품 등은 본사 및 해외 생산법인, 해외 판매법인의 판매 경로를 통하여 국내외로 판매되고 있습니다.회사의 종속회사는 총 9개사이며, 이 가운데 주요 종속회사는 4개사가 해당합니다. - 애경(영파)화공유한공사 : 가소제 / 제조업 - 애경스페셜티(주) : 페인트/제조업- AK VINA CO.,LTD. : 페인트 / 제조업- 애경중부컨트리클럽(주) : 예술 스포츠 및 여가관련 서비스업 - 애경바이오팜(주) : 건강기능식품 제조업- AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD : 페인트 / 제조업 - AEKYUNG HONG KONG COMPANY LIMITED : 무역업 - AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED : 페인트/제조업 - 상해투자관리 유한공사 : 무역업 당사 및 해당 종속회사들의 매출실적은 주요 제품인 무수프탈산 및 그 유도품과 코팅용 수지, 계면활성제와 바이오 디젤 등과 예술 스포츠 및 여가관련 서비스로 구성되며 제 14기 1분기 말 기준 매출 실적은 다음과 같습니다. 요약표>기준일 : 2025년 3월 31일 (단위 : 백만원) 구분 주요제품 및 서비스 수출 내수 합계 매출비율 가소제사업부문 애경케미칼(주)애경(영파)화공 유한공사애경(홍콩)유한공사상해투자관리유한공사 가소제, 무수프탈산, 윤활기유 등 117,772 56,010 173,783 47.0% 합성수지사업부문 애경케미칼(주) UPR, 코팅용 수지, 경화제 등 21,182 38,970 60,152 16.3% 생활화학사업부문 애경케미칼(주)애경스페셜티(주)AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTDAEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 계면활성제, 정제글리세린 등 38,998 49,060 88,057 23.8% 바이오 애경케미칼(주)애경바이오팜(주) 바이오디젤, 바이오중유, 하드카본 등 1,774 41,800 43,574 11.8% 기타 애경케미칼(주)애경중부컨트리클럽(주) 스팀 및 예술 스포츠,여가관련 서비스 등 - 4,448 4,448 1.2% 합계 - 179,726 190,288 370,014 100.0% 회사는 제14기 1분기 말 기준 매출액의 약 1.6%에 해당하는 5,739백만원의 연구개발비용 을 지출하고 있고, 고기능성 화학제품 개발 등 신제품을 개발하고 제조공정 개선 등 공정 및 품질개선을 위해 노력하고 있으며, 이러한 연구개발을 통해 환경친화형 유도품 및 고기능성 플라스틱 원료 개발 등의 신규 사업을 발굴하고 지속적으로 진행하고 있습니다. 또한, 폐기물관리법, 저탄소 녹색성장 기본법 등 관련 법령 또는 정부의 규제 등을 준수하기 위해 회사 내 관련 조직에서 계속적인 모니터링을 진행하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 당사의 사업은 크게 화장품 사업부문, 생활용품 사업부문으로 구성되어 있습니다. 사업부문 및 주요제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 주요 브랜드 화장품 기초 및 색조 화장품 등 AGE20'S, 루나, 포인트앤, 에이솔루션, 스니키, 투에딧 생활용품 샴푸, 치약, 세탁/주방세제,개인위생용품 등 스파크, 리큐, 울샴푸, 순샘, 트리오,르샤트라, 케라시스, 블랙포레, 2080, 샤워메이트, 랩신 등 2025년 1분기 각 사업부문별 매출비중은 화장품 부문이 30%, 생활용품 부문이 70%를 차지합니다. 화장품 사업부의 주요 판매채널은 홈쇼핑, H, 온라인, 수출 등이며, 생활용품 사업부의 주요 판매채널은 리테일, 온라인, 대리점, 특판, 수출 등 입니다. 2025년 1분기 경로별 매출비중은 국내 74%, 수출 26%입니다 . 당사의 화장품 사업부문은 화장품 연구소와 디자인 센터, 생산공장 및 물류센터 등을 자체적으로 운영하고 있습니다. 이에 따라 제품의 기획 단계부터 당사의 개발의도를 반영할 수 있다는 장점이 있으며, 이를 바탕으로 당사는 국내 화장품 시장에서 '에센스파운데이션'이라는 신규 카테고리를 개척하여 현재까지 해당 카테고리에서 독보적인 입지를 차지하고 있습니다. 당사는 '에센스파운데이션', '쿠션', '파우더', '컨실러' 등과 같은 베이스 메이크업 제품 외에도 '블러셔', '섀도우', '립' 등의 색조 메이크업, '클렌징 오일', '클렌징 폼' 과 같은 클렌징 제품, '토너패드', '선크림', '로션', '마스크팩' 등의 기초 스킨케어 제품까지 다양한 제품 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 당사의 생활용품 사업부문은 화장품 사업부문과 마찬가지로 제품의 기획에서 판매까지 필요한 모든 인프라를 자체적으로 보유하고 운영하고 있습니다. 소비트렌드 변화에 발맞추어 당사는 H 온라인 채널 중심으로 채널 특성에 맞는 전용제품 개발공급을 위해 원재료의 처방, 디자인 변경과 마케팅 컨셉 변경 등 R 마케팅에 투자를 강화하고 있습니다. 또한, 건강과 환경을 중시하는 소비 트렌드로 내추럴 컨셉의 제품과 진정성을 담아 전성분을 공개한 제품들을 출시하여 소비자와의 신뢰 강화를 추구하고 있습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공 정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 기존에는 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근 전 세계적으로 항공 자유화 정책에 따른 국가 간 규제가 완화되면서 LCC (Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따른 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내 LCC 시장을 선도하며 경쟁을 통해 국내 항공운송산업 성장에 기여하였으며, 향후 항공산업 구조재편에서도 LCC의 대표주자로서 국내 항공운송산업의 지속적인 성장과 국가 서비스 산업 발전까지 일조할 수 있으리라 기대합니다.국내 항공운송산업은 과거 양대 항공사의 독과점 시장에서 다수의 LCC가 등장함에 따라 국내 총 10여개의 항공사가 경쟁하고 있습니다. 제주항공은 지금까지 해온 역량을 바탕으로 어려운 시장 상황 속에서도 유연한 대응을 통해 향후 회복 시 우리의 시장을 더욱 키울 것입니다. 빠르게 변화하는 경쟁 환경에서도 제주항공은 회복탄력성 강화, 역량 강화(내재화), 고객 중심의 판매 채널 다변화 등 주요 전략 과제를 충실하게 실행하여 경쟁 우위를 갖추고 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다.제주항공은 안전 운항을 최우선으로 고객의 신뢰도를 향상하고 있으며, 차별화된 비행 경험을 고객에게 제공하기 위하여 다양한 서비스를 시행하고 있습니다. 또한 LCC 고유의 운영 효율성 극대화를 통해 저비용 구조를 확고히 다지고 있으며, 지속적인 노선 개발 및 선점을 통한 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. LCC 최초 화물 전용기 도입을 통한 사업의 확대로 수익구조를 다변화하였으며, 국제선 부정기 등의 수익성 개선을 위한 활동들을 적극적으로 실시하고 있습니다. 제주항공은 2025년 1분기 누적 466,386백만원의 생산능력, 364,240백만원의 생산실적을 보이며, 제주항공 홈페이지, 모바일 등의 회사 직접판매와 여행사 등의 간접판매를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 제주항공의 운송실적은 국내선에서 누계 총 5,533편, 탑승객 86만여 명, 국제선에서는 누계 총 12,022편, 탑승객180만여 명을 운송 하였습니다. 회사의 매출실적은 주요 사업부문인 항공운송사업이 약 95%를 차지하고 있으며, 세부 매출실적은 “4. 매출 및 수주상황”을 참고하여 주시기 바랍니다. (기준일 : 2025년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 순매출액 비중 항공운송사업 364,240 94.69% 호텔사업 3,775 0.98% 항공운수보조 외 5,012 1.30% IT 서비스업 11,615 3.02% 기타사업 42 0.01% 합계 384,684 100.00% 2025년 1분기 매출 실적 요약표> 제주항공은 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 매칭 및 리딩 등의 내부적 관리기법을 통해 환위험을 최소화하고 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 또한, 자금리스크에 대한 즉각적 의사결정을 위해 경영(리스크관리)위원회를 운영 중에 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 백화점 부문: 에이케이플라자(주) 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며, 고도의영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화 된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다. 에이케이플라자㈜는 1999년에 애경그룹 유통사업 강화의 일환으로 설립된 회사로서, 2007년 분당 소재 삼성플라자 및 삼성몰을 인수하여 백화점 (AK PLAZA 분당점) 및 인터넷 쇼핑몰(AK Mall) 사업을 영위하고 있으며, 2012년 4월 AK PLAZA 원주점을 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한 2020년 6월 자회사인 평택역사 주식회사(AK PLAZA 평택점)를 흡수합병하고, 2023년 11월 자회사인 수원애경역사 (AK PLAZA 수원점)를 흡수합병하였습니다. 현재 백화점 4개점 및 인천공항, 홍대, 기흥, 세종, 성수, 광명, 금정 등 NSC 쇼핑몰 7개점을 운영하고 있습니다. NSC(Neighborhood Shopping Center)는 AK PLAZA가 미래 성장 기반으로 정한 상권 특화형 쇼핑몰로 상권의 고객 라이프스타일에 맞춘 특화형 쇼핑 공간을 제공하는 새로운 유통모델입니다. 2018년 8월에 오픈한 AK PLAZA 홍대는 홍대 상권을 재해석, 키덜트, K-POP에 특화된 MD를 선별해 집중적으로 서비스하고, 2018년 12월에 오픈한 AK PLAZA 기흥은 기흥구 전체 인구의 절반 이상을 차지하고 있는 30~40대 부모를 중심으로 한 패밀리 고객이 모두 만족할 수 있는 데일리 라이프스타일쇼핑몰로 구성했습니다. 2019년 5월 세종, 2019년 11월 성수, 2021년 10월 광명, 2022년 7월 금정을 비롯 총 7개의 쇼핑몰을 운영하고 있습니다. (단위: 백만원) 회사명 2025년 당분기 2024년 2023년 에이케이플라자(주) 65,692 295,215 247,570 (주)마포애경타운 5,176 20,304 18,116 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 자산을 건축하여 분양 또는 매각하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/매각/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업과 매각사업의 경우2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다 에이엠플러스자산개발㈜는 2008년 설립 이래 주거시설, 상업유통시설 등의 부동산 개발, 운영, 임대, 관리 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류센터 개발사업, 지식산업센터 개발사업, BTS(Build To Suit)방식의 리테일 개발사업 등으로 사업 영역을 확대하여 부동산 종합서비스 제공 회사로서의 면모를 갖추고 있습니다. 시장변화 흐름을 반영하기 위해 서울 및 경기권 핵심입지 내 복합개발사업을 추진 중에 있으며 주거 및 판매시설, 문화시설, 물류센터, 지식산업센터, 오피스 등 상품을 개발하고자 노력하고 있습니다. 부동산 개발사업은 사업 확보 후 공사를 진행하면서 총예정공사비 투입 진행률 및 분양률에 따라 매출과 수익을 인식합니다. (단위: 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 운영수익 424 1,865 1,654 전대수익 243 933 1,000 관리비수익 131 388 513 수수료 및 용역 수익 - 2,580 641 분양수익 89811 208,493 115,968 기타수익 6 55 61 SPC 매출 4,101 155,019 82,312 합계 94,716 369,333 202,149 2. 주요 제품 및 서비스 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 구체적용도 주요제품 매출액(연결기준) 비율 가소제사업부문 제품상품 가소제, PA, 윤활기유 등 시트, 도료, 바닥재 등 무수프탈산,가소제 등 173,783 47.0% 합성수지사업부문 제품상품 복합소재, 코팅용 수지, PU 건축, 산업재, 자동차,목공, 섬유, 플라스틱, 금속 등 POLYCOAT,Akamine, Aklate,AKNATE 등 60,152 16.3% 생활화학사업부문 제품상품 계면활성제 및 정제글리세린 등 계면활성제, 무기소재 등 ASCO1416,ASCO96 등 88,057 23.8% 바이오 제품상품 바이오디젤, 바이오중유, 하드카본 등 내연기관 원료, 발전용 신재생 연료,선박해상유, 이차전지용 음극재 등 BD, BHO 등 43,574 11.8% 기타 기타 스팀 및 구매상품 등 - - 4,448 1.2% 합계 - - - 370,014 100.0% 주) 해당 매출액은 연결 기준입니다. 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 주요 제품 등의 가격은 주원재료 가격과 시장 내 수급 상황에 따라 수시로 변동되고 있습니다. 각 사업연도말의 판매실적을 기준으로 한 단가는 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 원/톤) 사업부문 품목 제14기 1분기 제13기 제12기 가소제사업부문 가소제, PA 등 1,874,162 1,783,709 1,733,572 합성수지사업부문 복합소재, 코팅용수지 및 PU 등 3,062,996 2,800,223 2,661,072 생활화학사업부문 계면활성제 및 정제글리세린 등 1,651,633 1,609,926 1,389,736 바이오 바이오디젤, 바이오중유 및 하드카본 등 1,481,976 1,494,035 1,544,449 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 주요 상표 등 제41기 1분기말 (2025년 03월말) 제40기 기말 (2024년 12월말) 제39기 기말 (2023년 12월말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 화장품 제품 및 상품 기초 및 색조 AGE20'S, 루나, 포인트앤, 에이솔루션 등 45,948 30% 261,489 39% 251,279 38% 생활용품 제품 및 상품 홈케어 세탁세제 : 스파크, 리큐 등주방세제 : 순샘, 트리오 등 36,110 24% 146,615 22% 161,214 24% 퍼스널케어 헤어케어 : 케라시스, 블랙포레 등바디케어 : 샤워메이트, 럽센트 등덴탈케어 : 2080, 바이컬러 등 59,532 39% 231,460 34% 218,975 33% 기타 랩신, 휘슬, 선물세트 등 8,342 6% 34,354 5% 31,743 5% 기타(주1) 1,145 1% 5,159 1% 5,655 1% 합계 151,078 100% 679,077 100% 668,867 100% (주1) (주)모두락 애경산업, (주)에이제이피의 연결 매출액입니다. 2. 주요 제품 가격변동 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 원) 사업부문 품 목 제41기 1분기말 제40기 제39기 비 고 화장품 AGE20'S 에센스커버팩트 79,000 79,000 79,000 세트 구성 기준 루나 하이퍼 메쉬 파운데이션 (주2) 22,300 22,300 17,420 - 생활용품 리큐 8,000 8,000 8,000 - 르샤트라 6,103 6,103 6,103 - 트리오 6,740 6,740 6,740 - 케라시스 5,939 5,939 5,939 - (주1) 상기 제품 가격은 공장도가격 기준입니다.(주2) 기존 루나 수분광팩트가 루나 하이퍼 메쉬 파운데이션으로 변경되었습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 2025년 1분기 2024년 2023년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 항공운송 노선사업 여객수입 349,995 96.09% 1,758,815 94.91% 1,616,502 95.25% 화물수입 3,680 1.01% 40,258 2.17% 34,844 2.05% 기타 기내상품판매 외 10,565 2.90% 54,122 2.92% 45,732 2.70% 합계 364,240 100.00% 1,853,195 100.00% 1,697,078 100.00% 호텔사업 호텔운영 호텔운영 및 관리 3,775 100.00% 19,841 100.00% 16,170 100.00% 합계 3,775 100.00% 19,841 100.00% 16,170 100.00% 서비스 서비스 사업지원 서비스 42 100.00% 195 100.00% 162 100.00% 합계 42 100.00% 195 100.00% 162 100.00% 항공운수보조 외 항공운수보조 항공운수보조 외 5,012 100.00% 16,906 100.00% 6,818 100.00% 합계 5,012 100.00% 16,906 100.00% 6,818 100.00% IT서비스 IT서비스 비지니스 솔루션외 11,615 100.00% 45,655 100.00% 3,781 100.00% 합계 11,615 100.00% 45,655 100.00% 3,781 100.00% 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 가. 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품목 2025년 1분기 2024년 2023년 항공운송 여객 국내선 45 60 60 국제선 173 172 178 화물 국제선 1.3 1.3 1.3 나. 산출기준1) 여객 : 여객수입 / 탑승객수2) 화물 : 화물기 화물수입 / 수송량다. 가격변동원인항공권의 판매단가는 시장 내 경쟁상황, 계절별 특성, 기타 다양한 외부 요인(자연재해, 정치적 불안 등)을 고려하여 탄력적으로 산정하기 때문에 판매단가의 변동 원인을 특정하기는 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 원재료 각 사업부문 별 주요 원재료는 국제 유가 등 등락과 시장 내 원재료 별 수급 상황에 의해 가격이 변동되고 있습니다. 제14기 1분기 주요 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.기준일 : 2025년 03월 31일 (단위 : 천원/톤) 사업부문 주요 원재료 제14기 1분기 제13기 제12기 가소제사업부문 OX, 알코올 등 1,367 1,360 1,493 합성수지사업부문 SM, TDI 등 2,026 2,014 2,150 생활화학사업부문 LAB, LA 등 2,586 2,119 1,255 바이오 팜스테아린 등 1,564 1,126 1,197 주1) 주요 매입처는 엘지화학, 한화솔루션, 한화토탈에너지스, 바스프 등으로부터 매입하고 있습니다.주2) 주요 원재료 명칭 약어 : OX(O-Xylene), SM(Styrene Monomer), TDI(Toluene Diisocyanate), LAB(Linear Alkyl Benzene), LA(Lauryl Alcohol) 2. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 등 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업소 제14기 1분기 제13기 제12기 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 가소제사업부문 가소제, PA 및 윤활기유 등 울산공장 152,001 81,885 53.9% 418,139 374,128 60.5% 619,628 408,454 65.9% 합성수지사업부문 복합소재용 / 코팅용수지 울산공장청양공장 38,286 19,364 50.6% 154,188 81,887 53.1% 119,715 81,532 68.1% 생활화학사업부문 계면활성제, 정제글리세린 등 39,488 25,198 63.8% 158,610 98,433 62.1% 180,625 110,563 61.2% 바이오 바이오디젤, 바이오 중유 및 하드카본 울산공장전주공장 84,760 43,787 51.7% 344,685 164,488 47.7% 346,185 169,768 49.0% 합계 314,535 170,234 54.1% 1,275,621 718,936 55.9% 1,266,153 770,317 60.8% 주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다. 가소제, 바이오 사업부문 : 평균 가동률(물량)- 산업 특성상 정상조업(1년 중 정기보수점검일 감안)하의 산출가능 생산물량을수량기준의 생산능력으로 감안합니다.합성수지, 생활화학 사업부문 : 평균 가동률(수량)- 각 생산라인에서의 생산 가능수량 및 생산배치 수를 생산능력으로 감안합니다. 나. 생산설비의 현황 기준일 : 2025년 03월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 기타의유형자산 임차자산개량권 건설중인자산 합 계 기초장부금액 178,081 96,297 41,135 164,593 1,177 7,587 50,977 1,601 176,329 716,777 취 득 - 56 34 695 86 99 - - 45,919 46889 사업결합취득 - - - - - - - - - - 국고보조금 증가 - - (135) - - - - - - (135) 처 분 - - - - - (1) - - (418) (419) 감가상각비 - (1,073) (723) (6,012) (136) (763) - (17) - (8,724) 국고보조금 감가상각비 - 3 3 11 - 42 - - - 59 대체 - 24,755 2,862 101,878 762 2,114 - - (132,373) (2) 매각예정 비유동자산 - - - - - - - - - - 손 상 - - - - - - - - - - 외화환산차이 등 (4) 7 (24) (57) (1) (2) - - (524) (605) 기말장부금액 177,077 120,045 43,152 261,108 1,888 9,076 50,977 1,584 88,933 753,840 기말취득원가 177,237 174,921 76,804 570,984 4,974 41,378 50,977 1,850 94,675 1,193,800 감가상각누계액 - (54,464) (32,949) (308,790) (3,062) (31,695) - (266) - (431,226) 국고보조금 (160) (127) (703) (402) - (482) - - - (1,874) 손상차손누계액 - (285) - (684) (24) (125) - - (5,742) (6,860) 기말장부금액 177,077 120,045 43,152 261,108 1,888 9,076 50,977 1,584 88,933 753,840 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 원재료 등 매입 현황 (단위 : 백만원) 구분 매입유형 품목 용도 매입액 비고(주요 매입처) 제41기 1분기말(2025년 03월말) 제40기 기말(2024년 12월말) 제39기 기말(2023년 12월말) 생활용품 원재료 LAS, AES, 솔비톨 등 세제,샴푸, 치약 등의 원료 24,753 95,020 93,790 애경케미칼(주)(특수관계자),솔베이실리카, 백광산업 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 포장재 35,544 142,999 130,223 에이텍세종(특수관계자), 에이텍(특수관계자),태림포장, SUN 등 화장품 원재료 Uninul, MT-100 등 화장품 원료 2,769 12,945 14,472 동양에프티, 제이투케이바이오 등 부재료 용기, 단상자, 퍼프 등 포장재 19,800 87,340 75,330 신원인팩, 티제이에스, 이루팩 등 소계 원재료 - - 27,522 107,965 108,262 - 부재료 - - 55,344 230,339 205,553 - 총계 - - 82,866 338,304 313,815 - 2. 원재료 가격변동추이 구분 구분 품 목 통화 단위 제41기 1분기말(2025년 03월말) 제40기 기말(2024년 12월말) 제39기 기말(2023년 12월말) 사업부문(공통) 원재료 CPO USD ton 993 902 861 옥수수 USC bushel 475 430 559 부재료 폴리프로필렌(PP) USD ton 875 893 880 HDPE USD ton 825 881 920 (주1) 원자재 중 매입금액 상위 품목 및 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였습니다. 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : M/T) 구분 품 목 사업소 제41기 1분기말(2025년 03월말) 제40기 기말(2024년 12월말) 제39기 기말(2023년 12월말) 생활용품 분말 세제 대전 - - 96,124 액체 세제 청양 30,220 122,118 123,317 헤어 바디 10,249 42,746 43,261 덴탈 케어 3,318 13,149 12,856 화장품 기초, 색조 화장품 373 1,342 889 합계 44,161 179,355 276,447 (주1) 생산능력의 산출 방식의 기준을 제조에서 포장으로 변경함에 따라, 과거 수치 또한 소급적용하였습니다.(주2) 당사는 2023년 대전공장의 자산을 매각하기로 결정하였으며, 공시서류작성기준일 현재 운영을 중단하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 - 산출기준 : 적정생산능력(사업체가 보유한 설비, 노동력의 효율과 사업체의 작업환경에서의 최대 생산수준)- 산출산식 (단위) : 라인별 생산 가용 시간(hr) * 라인 대표 규격의 시간당 capa * 중량* 라인별 생산 가용 시간(hr) : 일 기계시간(7.5hr) * 월 평균 조업일수 21일 * (1-교체비율) 4. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 억 원) 구분 품 목 사업소 제41기 1분기말(2025년 03월말) 제40기 기말(2024년 12월말) 제39기 기말(2023년 12월말) 생활용품 분말 세제 대전 - - 79 액체 세제 청양 251 954 912 화장품 기초, 색조 화장품 30 154 150 소계 281 1,108 1,141 (주1) 생산실적 산출 방식 기준은 제조로 작성하였습니다.(주2) 당사는 2023년 대전공장의 자산을 매각하기로 결정하였으며, 공시서류작성기준일 현재 운영을 중단하였습니다. (2) 가동률 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 시간, %) 구분 품 목 사업소 실제가동시간 가동가능시간 평균가동률(주1) 생활용품 액체 세제 청양 4,306 7,372 58% 헤어 바디 3,327 4,788 69% 덴탈 케어 1,923 3,364 57% 화장품 기초, 색조 화장품 4,450 13,230 34% 소계 14,007 28,755 49% (주1) 평균가동률(%) = 실제가동시간(hr) / 라인별 생산 가용 시간(hr) 5. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 2025년기초가액 당기증감 당기 상각 2024년기말가액 비고 증가 감소 청양 공장 토지 청양 6,731 - - - 6,731 청양군 정산면 역촌리 671 (68,359㎡) 건물 16,942 - - 247 16,695 구축물 2,028 - - 50 1,978 기계장치 19,195 1,174 - 1,225 19,144 차량운반구 88 - - 11 77 공기구비품 9,232 546 - 677 9,101 건설중인자산 1,752 414 1,136 - 1,030 소계 55,968 2,134 1,136 2,210 54,756 합계 55,968 2,134 1,136 2,210 54,756 - (주1) 당사는 2023년 대전공장의 자산을 매각하기로 결정하였으며, 공시서류작성기준일 현재 대전공장의 토지는 매각예정자산으로 분류되었습니다. (2) 설비의 신설 매입계획 등 애경산업은 화장품 사업부의 경쟁력을 강화하고 생활용품 사업부의 효율성을 증진하고자 기계 장치, 설비 등에 대한 투자를 지속할 계획입니다. 구체적인 투자 진행 현황은 다음 항목에 기재하였습니다. (3) 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(누적) 향후투자액 생활용품/화장품부문 신규 및 기존 설비증설 등 2025.01~2025.12 생산 건물,기계장치, 토지 등 생산capa 증대 등 7,199 998 6,201 물류건물, 시설, 시스템 등 물류capa 증대 등 47 17 29 경상투자 IT시스템, 기계장치,건물, 유통설비투자 등 생산성 향상, 업무 효율 등 3,507 1,271 2,236 합 계 10,753 2,287 8,466 (주1) 총투자액 및 향후투자액은 작성기준일 현재 기준이며, 기업 내외의 여건에 따라 변경될 수 있습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 회사별 주요 원재료 등의 현황 가. (주)제주항공 (단위 : USD 천달러) 연도 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비 고 2025년 1분기(제 21기) 항공운송업 상 품 항 공 유 항공기 연료 82,129 GS칼텍스,SK에너지외 2024년(제 20기) 422,731 2023년 (제 19기) 407,138 나. (주)제이에이에스 (단위 : 백만원) 연도 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비고 2025년 1분기(제 21기) 항공운수보조 외 유류 조업용 지상조업용 343 지에스칼텍스㈜ 외 부품 장비부품 장비수리용 164 주식회사 랜드상사 외 2024년(제 20기) 항공운수보조 외 유류 조업용 지상조업용 1,108 (주)한진 외 부품 장비부품 장비수리용 496 WSR K2W LINK 외 2023년 (제 19기) 항공운수보조 외 유류 조업용 지상조업용 877 (주)한진 외 부품 장비부품 장비수리용 359 유빅스인터내셔널 주식회사 외 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 가. (주)제주항공 (단위 : US Cents / US Gallon) 구분 2025년 1분기(제21기) 2024년(제20기) 2023년(제19기) 항공유 국내 229.45 246.23 268.67 해외 265.56 275.01 289.36 - 산출기준 : 총급유액 / 총 사용량* 산출기준을 총구매액 / 총 사용량에서 2018년 1분기부터 총 급유액 / 총 사용량으로 변경하였습니다. 현재 당사는 Storage 운영 중임에 따라 변경하였습니다.* 2023년 1분기부터 Storage(인천,김포)의 경우 총구매액 / 총구매량의 기준으로 단가 산출하였습니다.- 국내 : 당사 항공유 구매분 중 제주, 김해, 청주, 대구공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다. 김포, 인천공항의 경우 총구매액을 총 구매량으로 나눈 값을 의미합니다.- 해외 : 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 당사 항공유 구매분 중 급유되는 항공유 총 급유액은 전월 MOPS 평균가격 적용 기준으로 산출됩니다.1) 가격변동의 원인 항공운송산업의 주요 원재료인 항공유(Jet Fuel)는 성분상으로 등유와 거의 동일한 제품으로 등유성분에 여러 첨가제를 넣어 제조된 계통의 제품입니다. 항공유의 가격은 정유사와 항공사간의 계약에 따라 제각기 다르나 항공사간 국제관례에 의하여 싱가포르 현물시장 가격 지표 MOPS(Mean of Platts Singapore)에서 거래되는 평균가격을 적용하고 있습니다.2) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성항공유 시장은 아시아에서는 MOPS(Mean of Platts Singapore), 미주에서는 LA Platts (WCP, 서부), US Gulf (동부), 유럽에서는 Rotterdam(유럽), NWE(북유럽)으로 사용하고 있으며 제주항공은 MOPS의 제품 단가를 기준가로 사용하고 있습니다. 따라서 항공유 가격은 “MOPS + Surcharge + 관세” 로 구성되고 있으며 MOPS 기준단가가 USD를 사용하고 있으므로 환율도 동시에 연료비에 영향을 끼치는 주요 요인입니다. 국내에는 4개 정유사(SK, GS, S-Oil, Oilbank)가 항공유를 공급할 능력을 갖추고 있습니다. 제주항공은 이들 업체를 대상으로 공항별 경쟁 입찰 방식으로 공급자를 선정하고 있습니다. 향후에는 유가 등 경제적 환경 변수에 따라 정유사 및 급유 조업사 마진 절감 추진과 동시에 다양한 방법(Into Storage 등)을 사용하여 항공유 조달 비용을 낮추기 위한 시도를 지속적으로 진행할 예정입니다. 3. 생산 및 설비3-3-1.생산능력 등에 관한 사항 가. (주)제주항공 1) 생산능력 (단위 : 여객-백만석km, 화물-백만톤km, 금액: 백만원) 사업부문 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 1. 여객 5,367 464,584 23,722 2,051,742 21,193 1,897,868 - 국내선 501 48,275 2,516 319,615 2,515 320,611 - 국제선 4,866 416,309 21,206 1,732,127 18,679 1,577,257 2, 화물국제선 3 1,802 60 34,116 51 32,121 가) 산출방법o 수 량- 여객: 총 공급석 km = ∑(공급좌석 수 × 운항거리)- 화물: 총 공급톤 km = ∑(공급톤 × 운항거리) o 금 액 = 수량 ×Yield 구분 기종(TYPE) 공급좌석수(여객) 여객기 B737-800 174 석, 189 석 B737-8 화물기 B737-800F 18톤 나) 평균 가동시간 (여객기) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 B/T기준 388시간/월 420시간/월 394시간/월 F/H기준 328시간/월 353시간/월 312시간/월 주1) B/T(Block Time)은 출발지 공항에서 항공기가 이륙을 목적으로 최초 움직이기 시작한 때부터 목적지 공항에서 비행이 종료되어 최종적으로 항공기가 정지한 때까지의 시간을 의미합니다.주2) F/H(Flight Hour)은 출발지 공항에서 항공기가 이륙하여, 목적지 공항에 착륙할 때까지의 시간을 의미합니다.주3) 가동 시간은 주1),주2)에 따른 기준으로 산출된 시간을 보유대수로 나눈 수치입니다.주4) 가동 시간은 소수점 첫째자리에서 반올림한 수치입니다. 2) 생산실적 (단위 : 여객-백만석km, 화물-백만톤km, 금액: 백만원) 사업부문 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 1. 여객 4,183 362,429 21,008 1,821,959 18,563 1,670,210 - 국내선 420 40,426 2,338 296,968 2,387 304,318 - 국제선 3,764 322,003 18,670 1,524,991 16,176 1,365,892 2. 화물국제선 3 1,811 55 31,236 43 26,856 나. (주)제이에이에스1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2025년 1분기 2024년 2023년 항공운수보조 외 항공기 지상조업 용역제공 등 인천 외 20,935 82,843 63,159 가) 생산능력의 산출근거생산능력은 고객사의 항공기 지상조업을 위해 투입되는 인력과 조업장비를 감안하여 계약된 조업요율에 의거 산출됩니다.2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2025년 1분기 2024년 2023년 항공운수보조 외 항공기 지상조업 용역제공 등 인천 외 20,935 82,843 63,159 가) 생산실적의 산출근거생산실적은 고객사의 항공기 지상조업을 위해 투입되는 인력과 조업장비를 감안하여 계약된 조업요율에 의거 산출됩니다.. . 3-2. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위: 천원) 구분 기초 취득(*1) 처분(*2) 대체(*3) 감가상각비 기타 분기말 항공기 111,090,814 - - - -2,566,350 - 108,524,464 항공기엔진 73,610,550 - - - -1,657,997 - 71,952,553 항공기재 35,037,298 2,012,447 - 1,875,737 -635,274 - 38,290,208 장비 37,495,826 - -3 1,584,501 -872,416 - 38,207,908 차량운반구 153,875 - - - -7,823 - 146,052 공구와기구 1,383,864 32,124 -1 - -118,194 - 1,297,793 비품 3,439,958 40,923 -21,560 62,370 -316,203 - 3,205,488 기타유형자산 8,318,655 - - - -177,783 - 8,140,872 건설중인자산 393,482,673 28,944,607 -37,934,140 -5,389,678 - 633,641 379,737,103 합계 664,013,513 31,030,101 -37,955,704 -1,867,070 - 6,352,040 633,641 649,502,441 (*1) 건설중인자산 취득 금액 중 차입원가 자본화 금액 4,335,277천원이 계상되었고, 비적격자산에 대한 차입원가자본화 취소 금액 4,829,759천원이 계상되었습니다.(*2) 건설중인자산 중 비적격자산 37,934,140천원이 감소하였습니다.(*3) 건설중인자산에서 968,171천원이 사용권자산으로 대체되었고, 898,900천원이 무형자산으로 대체되었습니다. 3-3. 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자현황, 향후 투자계획 (단위 : USD 백만달러) 구분 투자목적 투자내용 예상투자기간 총 예상소요자금 기지출금액 향후투자금액 향후기대효과 항공기 신규도입 B737-8 2018.11.20~항공기도입시까지 5,519 (*1) 331 (*2) 5,188 CASK 절감 및경쟁력 강화 (*1) 상기 투자금액은 Boeing의 List가격 기준이며, 실제 취득가격과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다.(*2) 기지출금액은 공시서류 작성기준일 현재 도입 완료된 항공기 List Price 합계입니다. 백화점 부문: 에이케이플라자(주) 1. 주요원재료 - 해당사항이 없습니다. 2. 영업용 설비 현황 가. 사업장 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원,㎡) 구분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 장부가 면 적 장부가 면 적 장부가 면 적 에이케이 플라자(주) 본 사 경기도 평택시 - - - - - - - 수원점 수원시 팔달구 매산로 - - 243,271 159,152 243,271 159,152 - 분당점 경기도 성남시 분당구 - - - - - - 임차 평택점 경기도 평택시 평택동 - - 95,943 71,702 95,943 71,702 - 원주점 강원도 원주시 - - - - - - 임차 노보텔 수원시 팔달구 매산로 - - 59,062 35,085 59,062 35,085 - 서울숲 서울특별시 성동구 - - - - - - 임차 공항점 인천광역시 중구 공항로 - - - - - - - 광명점 경기도 광명시 양지로 - - - - - - - 금정점 경기도 군포시 엘에스로 - - - - - - - 토지 대구광역시 달서구 45 57 - - 45 57 소유 토지 서울시 구로구 88 58 - - 88 58 소유 소 계 133 115 398,276 265,939 398,409 266,054 - (주)마포애경타운 본 사 서울시 마포구 양화로 - - 163,817 53,949 163,817 53,949 - 합 계 133 115 562,093 319,888 562,226 320,003 - 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 주요원재료 - 해당사항이 없습니다. 2. 영업용 설비 현황가. 사업장 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : ㎡) 사업부문 구분 소재지 사업명칭 면적(주1) 비고 부동산개발 본 사 서울시 서초구 - 1,291 임차 운영 사업장 부산시 중구 와이즈파크광복점 16,001 임차 개발 사업장 서울시 성동구 성수동2가 성수동 오피스 29,726 공사 중 서울시 강서구 염창동 등촌역AK밸리 15,793 공사 중 충청남도 아산시 신봉리 아산 하이테크 복합물류 8,749 공사 중 (주1) 운영 사업장의 경우 임차면적, 개발 사업장의 경우 전체 연면적 기준으로 작성하였습니다. (주2) 아산 하이테크 복합물류 사업장은 SPC인 아산하이테크복합물류㈜가 개발중인 사업장입니다. 4. 매출 및 수주상황 지주사업 부문: 에이케이홀딩스(주) 당사 영업수익은 배당금 수익, 상표권 수익, 경영자문수수료 수익으로 구성되어 있습니다. 상표권 수익은 당사가 보유하고 있는 "애경", "Aekyung", "AK" 등의 상표권을 사용하고 있는 계열회사들로부터 상표권 사용의 대가로 취득하는 수익으로 이는 당사 상표를 사용하는 계열회사들의 매출에 연동하여 변경됩니다. 경영자문수수료는당사가 계열회사들에게 제공하는 자문 등의 용역서비스에 대한 대가로 취득하는 수익입니다. (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 2025년 당분기 2024년 2023년 배당수익 15,148 14,239 30,343 경영자문수수료 수익 1,536 5,671 5,926 상표권 수익 2,070 7,278 7,103 합계 18,754 27,188 43,372 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 매출 주력 부문인 가소제 사업부문의 제품, 상품 매출과 그 외 각 사업부문의 제14기 1분기 말 매출실적은 다음과 같습니다. 기준일 : 2025년 03월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제14기 1분기 제13기 제12기 가소제사업부문 제품, 상품 PA, 가소제, 윤활기유 등 수출 117,772 587,734 627,583 내수 56,010 193,526 237,907 합계 173,783 781,260 865,490 합성수지사업부문 제품, 상품 복합소재, 코팅용수지 및 PU 수출 21,182 80,895 86,492 내수 38,970 128,675 158,451 합계 60,152 209,570 244,943 생활화학사업부문 제품, 상품 계면활성제 및 정제글리세린 등 수출 38,998 172,466 109,639 내수 49,060 171,552 209,622 합계 88,057 344,017 319,262 바이오 제품, 상품 바이오디젤, 바이오중유 및 하드카본 등 수출 1,774 17,097 6,113 내수 41,800 246,964 308,419 합계 43,574 264,061 314,532 기타 기타매출 스팀 및 구매상품 등 수출 - - 16,148 내수 4,448 43,337 33,361 합계 4,448 43,337 49,509 합계 수출 179,726 858,191 845,976 내수 190,288 784,054 947,759 합계 370,014 1,642,245 1,793,735 가. 판매 경로 및 판매 방법① 판매 경로- 회사의 공장 및 해외 생산법인에서 제품을 생산하며 본사 및 해외 생산법인 또는 해외 판매법인을 통해 판매하고 있습니다.② 판매 방법- 제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.③ 판매 전략- 기존 사업부분은 제품 차별화를 통한 고객만족과 수출시장의 다변화를 추구하는 전략을, 신규 사업부분은 신제품 개발과 연구개발 투자를 통한 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.④ 주요 매출처- 당사 제품을 기초 원료로 하여 제품을 생산하는 가공업체로서 페인트 제조사, PVC 플라스틱 성형 제조사, 합성수지 성형 제조사, 생활용품 제조사, 정유사, 발전사 등이 해당됩니다. 2. 수주상황 각 사업부문은 수주에 의한 생산이 아닌 대량 생산방식으로 해당사항이 없습니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 품 목 제41기 1분기말(2025년 03월말) 제40기 기말(2024년 12월말) 제39기 기말(2023년 12월말) 화장품부문 내수 21,953 87,833 75,728 수출 23,995 173,655 175,551 합계 45,948 261,489 251,279 생활용품 부문 내수 89,152 354,598 360,728 수출 15,977 62,990 56,860 합계 105,130 417,588 417,588 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직당사의 판매조직은 제품 유형 및 채널별로 구축되어 있습니다. 생활용품 사업부와 화장품 사업부로 구성된 제품유형별 사업부 내에 각 채널별 영업팀이 구성되어 있습니다. 해외 영업을 위한 별도의 글로벌 조직이 있어 해외영업 및 상해 법인 운영 등의 업무를 수행하고 있습니다. (2) 조직구성 당사의 판매업무 관련 조직 현황은 다음과 같습니다. 회사명 부문 주요판매채널 애경산업(주) 생활용품 사업부 리테일, 온라인, 대리점, 특판, 수출 등 화장품 사업부 홈쇼핑, H, 온라인, 수출 등 (3) 판매경로별 매출 비중 경로 화장품 생활용품 국내 수출 국내 수출 비중 48% 52% 85% 15% (4) 판매방법 및 조건① 지역별 물류센터에서 운송차량으로 대형할인점, 슈퍼, H 등에 납품, 진열활동을 통해 최종 소비자에게 판매함② 대금은 현금, 어음 등으로 수금함 (5) 판매전략① 오프라인 채널 성숙기 시장인 생활용품 오프라인 시장은 전통적인 채널의 경우 기존 브랜드 수익성 개선을 위한 활동을 강화하고 있습니다. 제품별 제조원가 절감을 비롯하여, 제품 리뉴얼, 신규브랜드, 카테고리 확장 및 프리미엄 제품 등 Smart In 통해 수익성 강화 전략을 전개하고 있습니다. 신성장 채널 중 대형 창고형매장, H, 다이소 등은 채널 전용제품을 별도 개발하여 입점 확대에 역량을 주력하고 있습니다.당사의 주된 화장품 오프라인 시장 중 하나는 H 트렌디한 제품을 지속적으로 출시하며 브랜드 이미지에 적합한 프로모션 및 광고를 통해 브랜드력을 강화하고 있습니다. ② 온라인 채널신성장 채널의 하나인 온라인 채널의 경우 온라인 판매 전용 브랜드를 출시하고 채널에 특화된 제품을 개발하는 등 공격적인 판촉과 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 생활용품 사업부는 온라인 채널에 특화된 샴푸, 치약, 바디워시 제품을 중심으로 각 온라인 몰별로 지표분석관리를 통해 채널 대응력을 강화하고 있습니다. 화장품 사업부에서는 최근 급변하는 온라인 시장에 대응하기 위해 온라인 마케팅 조직을 따로 신설하여 그동안 쌓아온 노하우를 바탕으로 브랜드별 자사몰을 운영하며 디지털 역량을 강화하기 위해 힘쓰고 있습니다. ③ 수출화장품 사업부는 글로벌 사업 역량 강화를 위해 국가별 차별화된 전략을 수립하여 실행하고 있습니다. 중국에서는 주요 온라인 채널 및 동영상 플랫폼 채널 입점을 확대하며 디지털 채널을 다각화 하고 있으며, 일본은 온·오프라인 채널에 적극 입점하며 SKU를 확대해 나가고 있습니다. 더불어 최근 국내 화장품 수출 주력지역인 미국, 일본, 동남아시아 시장에서 인지도를 확대하고자 인플루언서를 활용한 디지털 마케팅 활동을 강화해 나가고 있습니다. 생활용품 사업부 또한 글로벌 수출 활성화를 위해 '케라시스', '2080' 등 퍼스널 케어를 중심으로 중국과 일본, 동남아시아를 포함한 아시아 전역과 북미 지역 등 글로벌 영역을 확장해 나가고 있습니다. ④ 홈쇼핑 사업부는 매년 평균 2회 제품의 시즌 업그레이드를 통해 홈쇼핑 채널 내 소비자들의 관심을 지속시키기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. 최근에는 AGE20'S 브랜드의 주요 제품인 에센스 팩트와 신제품인 쿠션 등 베이스 메이크업 중심으로 편성하여 판매하고 있습니다. 3. 주요 매출처 거래처명 매출비중 A사 23.1% (주1) 2025년 1분기 매출액 기준으로 작성하였으며, 당기 매출액 비중 10% 이상인 업체들을 기재하였습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 사업부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 2025년 2024년 2023년 1. 항공운송사업 총매출액 365,088 1,856,276 1,699,321 연결조정액 (848) (3,081) (2,243) 순매출액 364,240 1,853,195 1,697,078 2. 호텔사업 총매출액 3,775 19,897 16,358 연결조정액 - (56) (188) 순매출액 3,775 19,841 16,170 3. 항공운수보조 외 총매출액 20,935 82,843 63,159 연결조정액 (15,923) (65,937) (56,341) 순매출액 5,012 16,906 6,818 4. 기타사업 총매출액 472 1,916 1,781 연결조정액 (430) (1,721) (1,619) 순매출액 42 195 162 5. IT서비스업 총매출액 17,372 68,634 5,517 연결조정액 (5,757) (22,979) (1,736) 순매출액 11,615 45,655 3,781 총매출액 407,642 2,029,566 1,786,136 연결조정액 (22,958) (93,774) (62,127) 순매출액 384,684 1,935,792 1,724,009 2. 판매경로 및 판매방법 1) 판매 경로가) 판매방식 : 직접판매, 간접판매 나) 판매처 : 제주항공 홈페이지(www.jejuair.net), 모바일, 국내 및 해외지점, 콜센터, 여행사 등 다) 소비자 : 국내/외 항공 이용객 2) 판매 방법(1) 여객 : 홈페이지, 모바일 앱, 국내외 지점, 콜센터, 여행사 등에서 고객을 상대로 항공권 판매(2) 화물 - 국내 : 판매에 대한 권한을 부여하는 CSA(Cargo Sales Agent) 방식과 고객(화주)으로부터 직접 화물운송에 대한 위탁을 받는 화물대리점(Forwarding)과의 직접 계약을 통한 판매 - 국외 : 여객기의 화물판매는 판매권한을 모두 부여하는 GSA 방식이며, 화물기에 대한 화물판매는 CSA 방식과 화물대리점 직접판매를 병행 3) 판매전략(1) 여객① Industry Standard 안전 확보를 통한 고객 신뢰도 향상- IOSA 인증획득: 국제항공운송협회(IATA) 항공운송 표준평가제도(IOSA) 인증으로 국제적 수준의 안전 확보② 흥미 있고 즐거운 여행 서비스의 제공을 통한 고객 서비스 차별화 - 다양한 기내서비스: 10개의 기내특화서비스를 운영하여 색다른 기내체험을 제공 JJ 여행어때 : 여행의 정보를 알려드리는 기내서비스JJ 풍선의달인 : 풍선을활용하여 다양하고 예쁜 선물을 만들어 드리는 서비스JJ 운빨로맨스 : 타로카드를 통해 고객 분들의 고민을 상담해드리는 특화 서비스JJ 팔레트 : 승객에게 맞는 컬러를 찾아 최고의 스타일링을 제공JJ 일러스타 : 손글씨와 캐리커쳐를 활용하여 고객에게 즐거움을 드리는 서비스JJ 게임의민족 : 제주항공 대표 게임 '승무원을 이겨라' 가위바위보 등 기내 게임 진행JJ 하늘리포터 : 하늘길을 안내해드리는 서비스JJ 올댓부산 : 부산출발 노선에 한하여 즐거운 기내 이벤트 진행JJ 매직유랑단 : 기내 카드마술, 공연 마술로 매직비행 선물JJ 헬로재팬 : 일본노선 중심으로 진행되는 특별한 기내 서비스 - Aircafe(기내판매), 사전기내식 구매를 통한 색다른 기내경험 제공 ③ 기존 목적지 개발 및 지속적인 신규 목적지 개발 - 기존 목적지 : 기존 취항지에 지방 거점을 추가하여 투자자원 회수 가속화, 비용 절감, 지방 고객 편의성 확대 등의 효과를 거두었습니다.- 신규 목적지 : 신규 수요창출이 가능한 취항지를 선정 및 개발하여 당사의 새로운 수익동력 확보에 주력하고 있습니다.- 탄력적 노선운영 : LCC 특유의 빠르고 유연한 의사결정을 통해 신속한 증감편 운영으로 시장을 확대하는 것과 동시에 수익을 보전할 수 있는 노선 전략을 적시에 활용하고 있습니다. ④ 홈페이지 및 모바일을 활용한 직접 판매 채널 편의성 확대(e-커머스 활성화)- 다국어 홈페이지개발: 한국어, 영어, 일본어, 중국어, 중국어(홍콩), 중국어(대만), 태국어, 필리핀, 베트남어로 홈페이지를 운영하고 있으며, 각 홈페이지에서 각국의 통화로 결제 서비스를 제공하고 있습니다. - 모바일앱 운영: 모바일 어플리케이션 또한 홈페이지와 동일한 다국어로 사용이 가능하며 전 세계 어디서나 사용이 가능합니다. (2) 화물 가) 여객기 : 여객 운항편수 증가로 각 노선별 화물판매 네트워크를 재구축하고 Belly Cargo에 적합한 소형 특송화물, 우편물 판매 활동 강화 나) 화물기: 글로벌 환경 변화(고유가, 고물가)에 맞춰 안정적인 대기업 Regular 화물 유치를 위한 영업활동 강화와 화물기로 운송 가능한 특수화물(위험물, 부패성화물 등)에 대한 판매 비중을 높여 매출 향상 4) 주요매출처당사는 항공권 매출의 대부분을 직접 고객에게 판매하여, 별도의 주요 매출처는 존재하지 않습니다. 3. 수주상황 - 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 백화점 부문: 에이케이플라자(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 회사별 과 목 2025년 1분기 2024년 2023년 에이케이플라자(주) 상품매출액 182,816 859,113 669,684 제품매출액 - - 1,722 수수료매출액 - - 28,409 임대수익 12,425 52,494 35,338 기타사업수익 1,773 7,543 13,729 용역수익 449 3,569 16,604 호텔수익 5,080 23,205 2,635 매출차감 (136,851) (650,709) (520,551) 1) 특정매입원가 (129,577) (607,643) (461,708) 2) 매출에누리 (7,275) (43,067) (58,843) 소 계 65,692 295,215 247,570 (주)마포애경타운 상품 매출액 - - - 제품매출액 - - - 임대수익 5,022 19,607 17,649 기타사업수익 154 697 466 매출차감 - - - 1) 특정매입원가 - - - 2) 매출에누리 - - - 소 계 5,176 20,304 18,116 합 계 70,868 315,519 265,685 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 매출실적 에이엠플러스자산개발㈜의 매출은 다음과 같습니다. 부동산 개발사업을 시행하기 위하여 사업단위별 SPC인 에이엠플러스피에프브이위례, 기흥, 산곡, 에이엠플러스인덕원, 여주제이비물류센터의 자회사를 두어 운영하고 있습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 현장명 2025년 1분기 2024년 2023년 운영 수익 와이즈파크광복점(호텔) 424 1,865 1,654 전대 수익 와이즈파크충장로점 - - 149 와이즈파크광복점 243 933 851 소계 667 933 1,000 관리비 수익 와이즈파크충장로점 - - 141 와이즈파크광복점 132 388 372 소계 132 388 513 수수료 수익 아산 신봉 물류센터 - 2,580 - 기타 수수료 - - 641 소계 - 2,580 641 분양 수익 여주 가남 물류센터 - - 35,552 신길 AK푸르지오 64,446 91,217 80,416 성수동 오피스 25,365 117,276 - 소계 89,811 208,493 115,968 기타 수익 상품수익, 임대수익(투자부동산) 등 6 55 61 SPC매출(주1) SPC 매출합계 4,101 155,019 82,312 부동산 개발 합계 94,716 369,333 202,149 (주1) SPC매출은 자회사인 에이엠플러스인덕원㈜, 여주제이비물류센터㈜, AMPLUS USA,LCC의 매출입니다. 2. 수주상황(사업확보 사항) - 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 지주사업 부문: 에이케이홀딩스(주) 1. 시장위험과 위험 관리 당사의 시장위험과 위험관리는 Ⅲ. 재무에 관한 사항,「3. 연결재무제표주석, 4. 재무위험관리」를 참조 바랍니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동 비유동 이자율스왑 98,611 - (단위: 천원) 구 분 유동 비유동 이자율스왑 91,760 - (2) 위험회피 파생상품 당사는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다. 모든 이자율 스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 체결한 파생상품 계약의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약처 계약일 만기일 수취변동금리 지급고정금리 계약금액(명목금액) 우리은행 2024-08-13 2025-08-13 CD(91일물) + 1.35% 4.89% 35,000,000 (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 91,760 5,968,161 파생상품평가손실 6,851 - 기말 장부금액 98,611 5,968,161 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 시장위험과 위험 관리 가. 시장위험회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환위험을 최소화하여 재무의 건전성 제고 및 경영의 안정성을 추구하고 있습니다.나. 위험 관리회사는 외화표시 현금등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭(match-ing)의 방법으로 환위험을 회피하고 있습니다. 2. 파생상품거래 현황 가. 파생상품계약 체결 현황당사는 원활하고 안정적인 자금조달을 위하여 차입한 미화 1,980만불(통화스왑 원화26,631백만원)에 대하여, 외화대출의 환율 및 금리변동으로 인한 위험을 합리적이고 적정한 방법으로 헷지하기 위하여 하나은행과 '통화스왑거래'를 계약하였습니다.※ 2건(각 990만불) 분할 계약 진행으로 기간 및 거래자는 동일함① 통화스왑거래의 내용당사가 KEB Hana Bank Abu Dhabi Branch로부터 대출받은 미화 1,980만불에 대하여, 하나은행과 통화스왑 계약을 통해 26,631백만원을 2년 고정금리의 형식으로 교환하는 형식이며, 만기시 원화 26,631백만원을 상환하여 외화대출을 정산함으로써 계약이 종료됨.1) 통화스왑금액 : 미화 1,980만불에 대하여 원화 26,631백만원(고정) 수령2) 통화스왑금리 : 3 Month Term SOFR 연동 변동금리에 대하여 원화 고정금리3) 대출계약체결일 : 2024년 3월 29일4) 통화스왑 발효일 : 2024년 3월 29일5) 통화스왑 종료일(대출만기일) : 2026년 3월 30일② 리스크 관리에 관한 사항당사는 2024년 3월 29일에 차입한 미화 1,980만불에 대하여 매기 지급할 이자율 변동위험을 회피하고, 만기 상환시 환율변동위험을 회피하기 위하여 하나은행과 통화스왑계약을 체결하였으며 국내외 환율변동 상황을 예의 주시하며, 적극적인 자산, 부채 종합관리를 진행하고 있습니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 재무관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 1.1 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. (1) 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당분기말 USD CNY JPY MYR SGD VND 현금및현금성자산 15,968,931 17,297,637 2,354,619 - - - 단기금융상품 - 21,795 - - - - 매출채권 12,655,065 - 430,740 18,004 8,095 13,009 합 계 28,623,996 17,319,432 2,785,359 18,004 8,095 13,009 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 전기말 USD CNY JPY MYR SGD VND 현금및현금성자산 12,056,211 5,427,871 1,826,685 - 24 708 단기금융상품 - 2,415,240 - - - - 매출채권 12,735,648 - 700,167 15,898 7,794 28,236 합 계 24,791,859 7,843,111 2,526,852 15,898 7,818 28,944 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 2,862,400 (2,862,400) 2,479,186 (2,479,186) CNY 1,731,943 (1,731,943) 784,311 (784,311) JPY 278,536 (278,536) 252,685 (252,685) MYR 1,800 (1,800) 1,590 (1,590) SGD 810 (810) 782 (782) VND 1,301 (1,301) 2,894 (2,894) (2) 이자율위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 주로 장단기 차입금에서 발생하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 원화 표시 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 당분기 세전이익은 56,651천원 만큼 감소 또는 증가할 것으로 예상됩니다.(전분기 기준 : 28,350천원) (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 환율변동위험이나 이자율위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당분기말 현재 기타 가격위험이 존재하는 자산 및 부채는 없습니다. 1.2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 신용위험은 매출채권 및 대여금 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결회사는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 개별평가 매출채권 집합평가 매출채권의 연체일수 합계 미경과 3개월 미만 3~6개월 미만 6~9개월 미만 9~12개월 미만 12개월 초과 기대신용손실률 37.92% 0.01% 0.04% 0.61% 4.12% - - 장부금액 111,603 34,625,032 29,169,901 974,144 1,733,166 - - 66,613,846 기대신용손실 42,316 1,966 12,208 5,907 71,453 - - 133,850 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 개별평가 매출채권 집합평가 매출채권의 연체일수 합계 미경과 3개월 미만 3~6개월 미만 6~9개월 미만 9~12개월 미만 12개월 초과 기대신용손실률 53.69% 0.02% 0.05% 0.66% 5.45% - - 장부금액 78,193 57,718,532 10,913,527 3,043,377 55 - - 71,753,684 기대신용손실 41,983 10,374 5,072 20,165 3 - - 77,597 또한, 연결회사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결회사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 73,436,285 23,328,229 단기금융상품 8,290,872 32,292,168 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 72,777 73,071 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,008,658 3,008,658 장기금융상품 2,000 2,000 파생상품자산 2,968,955 - 매출채권 66,479,996 71,676,087 기타장단기수취채권 58,221,580 68,822,098 합 계 212,481,123 199,202,311 1.3 유동성위험유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 연결회사는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 합 계 차입금(리스부채 포함) 4,159,700 - 4,159,700 매입채무 69,414,952 - 69,414,952 기타지급채무 39,866,530 - 39,866,530 비지배지분부채 19,829 - 19,829 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 합 계 차입금(리스부채 포함) 3,167,991 1,042,139 4,210,130 매입채무 42,905,969 - 42,905,969 기타지급채무 38,176,790 - 38,176,790 비지배지분부채 19,829 - 19,829 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. 2 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 4,000,000 2,200,000 차감: 현금및현금성자산(B) 73,436,285 23,328,229 순부채(C = A - B) (69,436,285) (21,128,229) 자본총계(D) 391,053,490 400,611,022 총자본(E = C + D) 321,617,205 379,482,793 타인자본조달비율(C / E) - - 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 공시서류작성기준일(2025년 03월 31일) 현재 당사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약 및 그 계약에 관한 내용은 아래와 같습니다. - 원씽 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 주주간계약서(SHA) 거래상대방 배우주, 최유미 계약일 2022.04.28 만기일 2025.04.30 계약 체결 목적 기초화장품 사업의 경쟁력 제고 계약 내용 및 조건 매수인과 매도인은 잔여지분 30%에 대하여 2025년에 매수/매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐. 계약 금액 {(옵션행사 직전 3개 사업연도 평균 EBITDA X 9)-옵션행사 직전 사업연도말 순차입금} X 옵션 대상 주식 비율 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 (주1) 2025년 04월 30일 옵션 만기일이 도래함에 따라 회사는 콜옵션을 행사하여 공시제출일 현재 당사가 보유한 원씽의 지분율은 100% 입니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 보고기간 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결기업은 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 총부채 1,787,690,687 1,674,433,063 자기자본 290,875,425 324,073,130 부채비율 615% 517% 2. 금융위험 관리 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 리스부채 및 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및수취채권, 현금및현금성자산 및 장,단기금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험으로 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 일부 금융부채 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율부채와 변동이자율부채의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.1% 변동시 변동금리부부채로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 216,302 (216,302) 148,588 (148,588) 연결기업은 변동금리 산출시 SOFR 금리를 지표로 활용하는 리스 계약과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 2) 환위험 연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 기능통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있으며, 이로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 22,001,885 573,009,831 21,320,678 466,375,731 CNY 3,000,686 253,128 3,531,874 442,046 HKD 2,087,620 506,561 921,558 499,083 JPY 18,728,702 4,221,155 11,121,547 4,289,032 EUR 72,834 111,476 53,250 130,929 기타 11,800,538 1,771,112 10,809,518 3,147,885 합계 57,692,265 579,873,263 47,758,425 474,884,706 연결기업은 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화금융자산 2,884,613 (2,884,613) 2,387,921 (2,387,921) 외화금융부채 (28,993,663) 28,993,663 (23,744,235) 23,744,235 합계 (26,109,050) 26,109,050 (21,356,314) 21,356,314 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 기타가격위험 연결기업은 항공운송을 위해 지속적으로 항공유를 구매하고 있으므로 항공유 가격의변동위험에 노출되어 있습니다. 항공유 등 석유제품의 시장가격은 세계 원유 시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 여러가지 요소들로 인해 크게 변동하며, 유가가 5% 변동시 영업비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전분기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 영업비용 6,172,524 (6,172,524) 7,393,314 (7,393,314) 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간종료일 현재 장부금액으로 한정됩니다. 1) 매출채권 및 기타채권 연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 연결기업의 보고기간종료일 현재 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 42,519,172 42,809,586 미수금 163,067,369 208,947,843 미수수익 54,413 106,286 보증금 51,533,026 49,122,862 대여금 6,426,882 6,477,414 합계 263,600,862 307,463,991 2) 기타자산 현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타자산으로부터 발생하는 신용위험은거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타자산은 없습니다.또한, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 합계 차입금(*) 374,423,490 - - - 374,423,490 리스부채 147,798,651 122,891,542 206,176,601 209,315,068 686,181,862 매입채무 6,251,860 - - - 6,251,860 미지급금 189,753,065 - - - 189,753,065 미지급비용 36,993,439 - - - 36,993,439 합계 755,220,505 122,891,542 206,176,601 209,315,068 1,293,603,716 (*) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다. (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 합계 차입금(*) 265,050,000 - - - 265,050,000 리스부채 143,124,275 116,062,401 195,164,548 72,252,808 526,604,032 매입채무 3,976,431 - - - 3,976,431 미지급금 166,391,106 - - - 166,391,106 미지급비용 50,274,228 - - - 50,274,228 합계 628,816,040 116,062,401 195,164,548 72,252,808 1,012,295,797 (*) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다. 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 3. 위험관리방식 등 가. 위험관리방식당사는 달러화, 유로화, 엔화 등 주요 외화를 기반으로 하는 자금의 유입과 지출에 대하여 내부적 관리기법으로 매칭, 리딩과 래깅을 이용하여 환위험을 최소화하고 있으며, 연간 외화 자금의 유입과 지출 계획을 수립하여 환율변동위험을 회피하고 있습니다. 나. 관리 조직총체적인 자금리스크에 대하여 즉각적인 의사결정을 내릴 수 있는 조직구조를 유지하고 있습니다. 경영위원회를 운영하고 있으며, 경영위원회에는 대표이사, 관련부서 임원 및 실무자가 참여하고 있습니다. 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 관한 사항 당기 말 현재 연결실체는 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화스왑계약 등을 금융기관과 체결하고 있으며, 당기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다. (2025년 3월 31일 현재 기준) 구분 수량단위 계약잔액 거래상대방 기초자산 최초계약일 최종만기일 약정환율 계약체결목적 계약내용 통화스왑계약 USD 7,656,250 한국산업은행 7C Leasing 2018 Ltd. 항공기리스료(리스부채) 2018-10-16 2026-10-16 1,128원 매매목적회계 주1), 주2) 주1) 변동금리 외화 대출에 대해 금리 및 환율을 고정하여 변동위험을 헤지하기 위한 계약입니다.주2) 미화 변동금리 부채에 대한 원화 고정금리 부채를 전신환송금하는 방식으로 결제를 하고 있으며, 만기일 이전에 중도상환을 요청하는 경우 최종정산 잔액(은행계산)을 정산하는 조건 하에 가능합니다. 백화점 부문: 에이케이플라자(주) 1. 시장위험 가. 금리위험시장 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 비용의 현금흐름 변동에 따른 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.나. 환위험 회사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 2. 위험관리 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 또한 회사는 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 시장위험 부동산 개발업은 수요시장 변화 등 외부 불확실성에 의한 위험요소가 내재하는데 사업 전 과정에서 나타날 수 있는 위험은 크게 정책변화, 시장변화 등으로 구분할 수 있습니다. 1) 정책변화 정부의 정책이나 규제는 상품 수요와 공급 두 가지 측면에 모두 영향을 끼치게 됩니다. 이러한 변화 발생 시 사업계획 수정 및 추가 인허가 발생 등으로 시간적 손실을 야기시킬 수 있으며, 이러한 시간적 손실은 관련 비용의 증가로 이어져 사업 전반에 대한 리스크를 가중시킨다고 볼 수 있습니다. 2) 시장변화 부동산시장은 유기적 생명체에 비유될 만큼 수시로 변화하는 특성을 가지고 있습니다. 소비자 변화 특성을 감안하지 못한 상품이 시장에서 도태되는 것처럼 부동산 개발업체는 시장변화에 능동적으로 대처하기 위해 항상 소비자를 연구하고 상품을 기획해야 합니다. 이러한 소비자 기호 변화 외에도 건설기간 중 발생할 수 있는 변화까지 추정하고 관리해야 합니다. 공사기간 중의 이자율 변화, 자재가격 변화, 노임 문제 및 기후의 악조건까지 상당히 넓은 범위의 변화요소들을 관리 범주에 포함시키고 있습니다. 이같은 시장변화에 따른 리스크를 최소화하고 능동적 전환을 위한 시스템 유지야 말로 생존을 위한 필수 전략요소라 할 수 있습니다. 이를 위해 경영관리 시스템을 활용한 자원의 효율적 관리 및 배치를 실행하고 있습니다. 2. 위험관리 에이엠플러스자산개발㈜는 상기와 같은 시장위험을 관리하기 위하여 상업/물류/주거/업무/복합시설 등 부동산 전분야를 아우르는 차별화된 전문인력을 보유, 시장 및 정책 모니터링 기능을 강화하는 동시에 국내 금융사, 해외 투자사 및 건설사를 포함한 광범위한 개발 Network를 구축하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 경영상 주요 계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 2. 연구개발 활동 가. 연구개발 활동의 개요① 연구개발 조직 개요회사의 연구소는 1992년 울산공장 내 부설연구소 설립 이래 석유화학 및 정밀화학분야, 품질 및 공정개선 등을 위해 연구개발 활동에 집중해 왔으며, 2001년 8월에는 첨단 신소재 기술개발을 위하여 대전에 중앙연구소를 개소하고 첨단 산업분야로의 사업진출을 위한 연구개발 활동에 많은 투자를 집중하고 있습니다. 향후 우수 연구개발 인력의 지속적인 확보, 연구개발 투자의 확대 및 집중화, 핵심 기술 자체개발 및 적용 등을 통해 우수한 연구성과를 창출하는 세계적인 화학회사를 실현해 나가기 위해 지속 노력할 것입니다. ② 연구개발 담당 조직 현황 기준일 : 2025년 03월 31일 (단위 : 명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 대전연구소 남 77 - - - 77 여 27 - - - 27 계 104 - - - 104 ※ 연구개발부문 미등기임원(2명)을 포함한 인원 현황입니다.③ 연구개발비용기준일 : 2025년 03월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 1분기 제13기 제12기 비용처리 원재료비 589 2,645 2,626 인건비 3,751 12,497 12,054 감가상각 502 2,461 2,416 위탁용역 58 197 196 기타경비 839 3,299 3,781 연구개발비용 계 5,739 21,099 21,074 회계처리 제조원가 - - - 판매비와 관리비 5,739 21,099 21,074 개발비(무형자산) - - - 매출액 대비 비율 1.55% 1.28% 1.17% 매출액 370,015 1,642,245 1,793,736 나. 연구개발 실적 분야 연구개발 과제명 연구결과 및 기대효과 환경 친화적제품/공정 개발 친환경 Non-Phthalate 가소제 개발 - 국내 최초로 폐플라스틱을 재활용한 자원 선순환형 친환경 가소제 NEO-T+ 개발 완료 및 양산 - PVC 소재 분야에서 기후변화 대응에 기여할 솔루션 제공 - 수소화 기술을 활용한 신규 가소제 연구개발 중 - 바이오 원료 기반의 친환경 가소제 개발 완료 및 양산, 제품 다변화를 위한 추가 연구개발 중 친환경 코팅소재 개발 - 국내 최초 식물성 오일을 사용한 완효성 비료 코팅용 수지 개발 완료 및 양산 - 생분해도가 우수한 완효성 비료 코팅용 수지 개발 중 - 재생 MMA 기반 코팅용 수지 개발 완료 및 양산 친환경 계면활성제 개발 - 천연유래의 식물성 원료를 사용한 저자극 친환경 계면활성제 개발 및 상용화 - 기존 석유화학기반 유래 원료를 대체할 천영 원료의 개발 및 이를 활용한 저자극 친환경 계면활성제 개발 및 상용화 천연 유래 제품 개발 차세대 바이오연료 연구 - 선박용 바이오중유, 바이오항공유 등 차세대 바이오연료 제조기술 확보 지방산 유도체 개발 - 전량 수입에 의존하던 가전용 냉동기유 국산화 개발 완료 및 양산 - 변압기 등 열관리가 필요한 친환경 합성 에스테르 전기 절연유 개발 완료 미래 성장동력신기술 확보 염소화 제품 개발 - 아라미드 섬유의 핵심원료인 TPC(Terephthaloyl chloride)의 데모 플랜트 실증 완료 후 양산 체계구축 진행 중 - 광케이블, 방탄섬유 등 높은 수요 성장세를 보이는 고기능성 아라미드 섬유 원료 물질로서 현재 전량 수입에 의존하고 있는 TPC 대체 효과를 기대 생물학적 공정 - 친환경적인 생물학적 공정을 활용한 유용물질 제조기술 확보 주요제품글로벌 경쟁력 강화 차세대 복합재료용 수지 개발 - 재활용 원료 기반 섬유강화플라스틱용 고강도의 자원 선순환 불포화 폴리에스테르 수지 개발 - 유독물질 styrene monomer이 포함하지 않는 불포화폴리에스테르, 비닐에스테르 수지 개발 전자재료용 수지 개발 - 폴더블 디스플레이용 점착제 및 편광판용 점착제 양산 및 개발 확대 - 반도체 범프용 점착제 양산 및 개발 확대 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 연구개발 담당조직 회사명 부문 연구조직 애경산업(주) 생활용품연구소 패브릭케어팀, 홈케어팀, 퍼스널케어팀, 덴탈케어팀 화장품연구소 스킨케어팀, 메이크업팀, 뷰티융합팀 기타 연구지원팀, 연구EHS파트, 향료연구팀 디자인센터 HD팀, BD팀, CD팀, PD팀 2. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제41기 1분기말(2025년 03월말) 제40기 기말(2024년 12월말) 제39기 기말(2023년 12월말) 비 고 연구개발비용 계 4,336 17,281 17,535 - (정부보조금) 2 305 147 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.87% 2.54% 2.62% - 3. 연구개발 실적 당사의 애경중앙연구소는 1983년 애경유지 중앙연구소로 설립한 이래 세정 및 계면공학, 피부과학 분야의 국내 최고 기술을 기술을 보유하고, 끊임없는 기술혁신을 통해 고객이 감동할 수 있는 고부가가치 제품 개발을 위해 연구 개발에 정진하고 있습니다. 사업부문 주요제품 특 징 생활용품 르샤트라 섬유유연제 라벤더부케 에이/ 뮤게부케 에이 르샤트라 섬유유연제 라인 잔향 강화된 제품- 프랑스 프로방스 허브에센셜 성분 함유- 생분해성 캡핑 향료 함유- 건조기 사용후 에도 30일 잔향 지속, 외부시험 완료- 파라벤 6종 무첨가, 피부자극테스트 완료 리큐 제트 울트라 얼룩제거 세탁세제 생활얼룩 한큐에 강력세척- 속때까지 강력제거- 냄새얼룩, 환경오염 강력세척- 실내건조에도 상쾌하게- 피부저자극, 걱정성분 7종 무첨가 순샘 항균 주방세제 프로폴리스 레몬향/애플향 자연 유래 성분 프로폴리스를 담은 항균력 99.9% 주방세제- 구연산으로 기름기, 찌든 때 제거에 효과적, 과일과 채소 세척 가능 - 대장균, 녹농균, 황색포도상구균 등 식중독 3대 원인균에 대한 99.9% 항균 효과 (공인기관시험결과) 트리오 크린업 주방세제 업소부터 가정까지! 가성비 좋은 초대용량 트리오 크린업 주방세제- 먹는 과일, 채소까지 세척할 수 있는 주방세제- 찌든 때에 강력한 구연산 함유, 은은한 레몬향으로 기준 좋은 설거지 트리오 크린업 락스 강력한 살균이 필요한 곳에 소금에서 유래한 원료를 사용한 트리오 크린업 락스- 식품위생법 살균소독제로 과일, 채소의 잔류농약과 이물질까지 깨끗하게- 싱크대, 조리대 등 주방에서 올라오는 불쾌한 냄새와 세균까지 한 번에! 강력한 살균, 탈취 효과 바세린 클렌징 라인 클렌징 폼, 클렌징 오일, 클렌징 밀크로 구성된 클렌징 부터 시작하는 보습 케어 컨셉의 클렌징 라인 - 클렌징에 최적화된 처방 구성으로 딥클렌징 효과 구현 하고, 바세린의 보습 케어로 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가려주는 커버력, 하루 루틴 마지막까지 깨끗한 지속력, 하이커버 래스팅- 소비자 니즈를 반영한 컬러 리뉴얼 출시 (21호, 23호 → 17C, 19C, 21C, 21N, 23C, 23N)- 자사 컬러 차트 기준에 맞추어 컬러 재정비, 호수와 컬러톤에 대한 명명, 화사한 핑크 베이스와 자연스러운 뉴트럴 베이스 컬러 구현 - 3중 기능성 화장품 (미백, 주름개선, 자외선차단 SPF50+PA++++) 에이지투웨니스 시그니처 마스터 어드밴스드 에센스 팩트9 sku 에이지투웨니스 시그니처 에센스 커버 팩트 마스터, 리뉴얼 출시- 피부 장벽 강화 : 에이지투웨니스만의 독자 성분으로 더욱 강화된 보습 및 진정 효과, "스킨시밀러™"- 3대 톤고민 커버 : 노란기/붉은기/갈색기를 균일하게 커버하여 매끈하고 정돈된 피부톤을 완성- 모이스처/더블커버/벨벳 3가지 배리언트, 13호/21호/23호 3가지 컬러- 3중 기능성 화장품 (미백, 주름개선, 자외선차단 SPF50+PA++++) 에이지투웨니스 에센스 팩트 더 블루밍 [홈쇼핑 SS] 에이지투웨니스 에센스 팩트 2025년 SS 홈쇼핑 신제품- 고함량 에센스로 피부에 편안하고 촉촉하게 빛나는 스킨케어링 에센스 팩트- '로즈 다이아 콜라겐 에센스' (Rose Dia Collagen Essence) 함유, 스킨케어링 성분 75% - 특허 진정 성분, 특허 지속 커버 파우더, 피지 흡착 성분 등 최다 적용, 인체적용시험으로 광채, 볼륨, 커버 효과 확인- 3중 기능성 화장품 (미백, 주름개선, 자외선차단 SPF50+PA++++) 피솔루션 모공올리지 세럼/크림 모공 주름과 피부 탄력 케어 특화 세럼과 크림- 2층상 블렌딩 제형이 모공 탄력과 피부 유수분 밸런스 최적화 - 보라빛 형상 기억 탄력 오일볼 신제형 처방으로 피부 탄력 케어 루나 롱래스팅 풀 커버 빅 컨실러 두껍지 않은 발림성으로 베이스처럼 사용 가능한 컨실러- 미백, 주름개선, 자외선차단 SPF27 PA++ - 칼슘알루미늄보로실리케이트와 탤크를 적용하여 부드러운 발림성과 높은 밀착력 구현- 비건 처방- 알로에, 판테놀, 비타민C유도체 함유로 피부자극 완화 에이솔루션 어성초 진정 라인 피부 진정 성분인 어성초추출물을 함유한 1020세대의 피부 고민 및 가성비 소비 니즈를 반영한 제품 7종 - 즉각적인 트러블 케어 및 피부 진정을 위한 칼라민 성분 안정화 기술 적용- 여드름 피부 사용 적합 인체 적용 시험을 통한 트러블 케어 효능 확인 에이지투웨니스 유브이 디펜스 하이드로 카밍 선크림 미국 고객 타켓으로 개발한 OTC 선크림- 자외선 차단 기능 부스팅 기술이 적용 되어 높은 자외선 차단 효능 구현 (SPF 60+)- 가볍고 산뜻한 사용감의 처방 개발을 통한 수분감 및 보습력 구현 씨솔루션 히알루론 시카 수딩 세럼/버블 토너 즉각적인 수분 공급을 통한 부드럽고 효과적인 피부 진정 세럼과 버블 토너- 비니거 연화 기술로 부드럽게 만든 시카 원물 성분이 함유된 세럼으로 손상된 수분 장벽을 집중적으로 케어- 피부 마찰 자극 없는 버블 텍스처 처방으로 피부 온도 -5℃ 감소와 피부 진정 효능 구현 포인트앤 딥 클린 올킬 립 앤 아이 리무버 지우기 어려운 마스카라 까지 깔끔히 제거하는 저자극 메이크업 리무버 - 1회 사용으로 마스카라, 립스틱까지 제거하는 우수한 클렌징 구현- 해양심층수, 탄산수, 온천수를 적용하여 클렌징 후 수분감 구현 에이솔루션 익스트림 리베리어 에센셜 로션 악건성, 초민감 피부를 위한 가려움, 손상된 피부 장벽을 개선하는 천연 성분 100% 피부장벽 식약처 기능성 로션 - 녹차 추출물, 콩추출물 기반 신규 천연 유화 기술을 활용한 계면활성제-free 천연 유화 시스템 적용- 손상된 피부 진정 등의 인체적용시험 완료. 식약처 천연 인증 완료. 독일 dermatest 최고 등급 확보. 영국 PCR 하이포알러제닉 테스트 완료 티슬로 섬세하게 큐레이션된 다양한 향을 담고 있는 웨어러블 퍼퓸 바디 크림, 바디 워시, 핸드 로션, 퍼퓸 밤 등 제품- 소비자의 다양한 취향을 반영한 감각적인 향에 어울리는 제형 텍스춰을 구현한 포뮬라 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 주요계약현황 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 비고 사업추진 및 운영에 관한 협약서 제주특별자치도 2005.07.01 2005.07.01~ 제주특별자치도와 제주항공간 사업운영 - 항공기 구매계약 Boeing 2018.11.20 2018.11 ~ 항공기 도입시까지 B737-8 항공기 50대 구매계약 - 주) 당사에는 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다. 백화점 부문: 에이케이플라자(주) 1. 주요계약현황 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 기흥 임대차 계약 삼성 SRA 투자신탁 19-3호 2018.09 2018.11.30 ~ 2028. 11.29 쇼핑몰 신규 출점 광명 임대차계약 엠시에타개발 주식회사 농협 제이알투자신탁 3호 2018.05 2021,10,29 ~ 2041.10.28 쇼핑몰 신규 출점 세종 위탁경영관리계약 주식회사 케이티앤지 2019.03 2019.04.19 ~ 2025.06.30 위탁경영 신규체결 금정 임대차계약 우리은행 코레이트BR 투자신탁13호 2019.09 2022.07.13 ~ 2032.07.12 쇼핑몰 신규 출점 성수 임대차계약 주식회사 크래프톤 2019.09 2019.11.07 ~ 2029.11.13 쇼핑몰 신규 출점 7. 기타 참고사항 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 주요 지식재산권 보유 현황 구분 취득일 제목 근거법령 취득소요인력/기간 취득소요비용(원) 상용화 여부및 매출 기여도 기대효과 특허권 2010/04/30 복합촉매를 이용한 지방산 알킬에스테르의 제조방법 특허법 4명/2년 2,500,000 상용화 아민기와 티올기가 도입된 고정상 촉매를이용하는 차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2010/04/20 아민고정화 염기촉매를 이용한 지방산 알킬에스테르의 제조방법 특허법 4명/2년 2,600,000 상용화 아민기가 도입된 고정상 촉매를 이용하는차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2010/12/31 리튬이차전지용 음극활물질 및 그 제조방법, 이를이용한 리튬이차전지 특허법 5명/3년 2,600,000 상용화 장수명, 고출력, 우수한 온도특성의 비정질 탄소계 음극소재 (하드카본) 상업화 특허권 2016/09/20 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법, 및 이를 이용한고분자 수지 조성물 특허법 3명/2년 2,900,000 상용화 수입의존도 높은 DIDP 가소제 대체 기술 및 내열 가소제 개발 기술 특허권 2017/03/14 휘발성유기화합물(VOC) 방출이 없는 취기 저감형불포화폴리에스테르 수지 및 이의 제조방법 특허법 4명/1년 2,600,000 상용화 진행 중 해당특허의 제품은 VOC 물질이 포함되지 않은 플라스틱 제품으로 탄소중립 ESG 경영에 효과적 특허권 2017/10/11 저장성이 향상된 무황변 폴리이소시아누레이트의제조방법 특허법 6명/2년 2,600,000 상용화 합성 반응 공정의 최적화 설계를 통해 폴리이소시아네이트 경화제의 취약점인 장기 보관 안정성과 황변 현상을 개선 특허권 2018/03/08 양이온 경화 및 자외선 경화 매커니즘을 동시에가지는 지환족 에폭시 아크릴계 화합물을 포함하는현상성과 수축률이 우수한 3D프린팅용 수지 조성물 특허법 4명/6년 1,565,000 상용화 난부착 소재에 대한 부착성과 내열안정성 부여, 열경화와 자외선 경화를 동시에 사용하는 공정에 대한 특허 기술 특허권 2018/03/21 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법 및 이를 이용한고분자 수지 조성물 특허법 3명/2년 3,600,000 연구개발 완료 하이드로프탈산 응용 특허 특허권 2019/09/26 디싸이클로펜타디엔에폭시 아크릴레이트를 포함하는내열성과 기계적 물성이 우수한 3D프린팅용 광경화수지 잉크 조성물 특허법 4명/2년 1,455,000 연구개발 중 내열성과 기계적 물성이 우수한 DCPD 에폭시와 지환족 에폭시를 사용한 광경화형 올리고머 제조 및 도료 응용기술 개발 특허권 2020/04/22 내열성 및 인쇄 특성이 우수한 3D프린팅용아이소소바이드우레탄 아크릴레이트 광경화 수지및 이를 포함하는 3D 프린트용 광경화수지 조성물 특허법 4명/2년 1,677,000 연구개발 중 바이오매스 유래 원료인 아이소소바이드를 사용하여 광경화형 올리고머를 제조 및 도료 응용 기술 개발 특허권 2020/04/29 복합 가소제 및 이를 포함하는 폴리염화비닐 수지조성물 특허법 3명/2년 3,500,000 연구개발 완료 가공성 및 내이행(브리딩) 특성을 개선할 수 있는 가소제 조성물 특허 특허권 2020/06/11 에스테르계 가소제 및 이를 포함하는 폴리염화비닐수지 조성물 특허법 3명/2년 4,200,000 연구개발 완료 내구성 및 내이행(브리딩) 특성을 개선할 수 있는 가소제 조성물 특허 특허권 2020/08/03 양이온 경화 및 자외선 경화 매커니즘을 동시에가지는 지환족에폭시 아크릴계 화합물 특허법 5명/6년 1,565,000 상용화 열경화와 자외선 경화를 동시에 사용이 가능한 물질의 합성에 대한 특허 기술 특허권 2020/08/11 불포화폴리에스테르 수지를 포함하는 현상성과수축률이 우수한 3D프린팅용 광경화수지 조성물 특허법 3명/2년 1,565,000 연구개발 중 가격경쟁력과 기계적 물성이 우수한 불포화폴리에스테르 수지를 광경화가 가능하도록 설계 특허권 2020/08/11 폴리염화비닐 스트레이트 수지용 가소제의 제조방법 특허법 3명/2년 4,100,000 연구개발 완료 에폭시화 지방산 응용 특허 내열, 기계적 물성 및 브리딩성 개선 특허권 2021/01/08 저잔류성 음이온 계면활성제 및 그 제조방법 특허법 3명/1년 4,655,000 상용화 향후 타 업체에서 본 제품 개발 시 권리 선점 특허권 2021/01/28 복합 가소제, 및 이를 이용한 폴리염화비닐 수지조성물 및 이를 포함하는 성형체 특허법 4명/4년 3,200,000 상용화 재생 PET를 응용한 가소제 개발 특허권 2021/01/28 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법 및 이를 이용한폴리염화비닐 수지 조성물 특허법 4명/4년 3,200,000 상용화 재생 PET를 활용한 친환경 가소제 개발 특허권 2021/05/31 카보디이미드 개질된 메틸렌디페닐디이소시아네이트와 톨루엔 디이소시아네이트 및 트리메틸올프로판삼원공중합체 구조를 가지는 우레탄아크릴레이트화합물 및 이를 이용한 고강도, 고내열성 및 고신율성3D 광경화 조성물 특허법 5명/3년 1,475,000 연구개발 중 기계적 물성 및 MDI와 TDI의 상호 부족한 물성을 보완할 수 있도록 화학적으로 복합화된 구조의 삼원공중합체를 합성하는 기술, 이를 이용하여 광경화가 가능하도록 올리고머화하고 무기물을 이용하여 복합재료를 합성하는 기술을 개발 특허권 2021/06/02 1,6-헥사메틸렌디이소시아네이트와 2,4-톨루엔디이소시아네이트의 이소시아누레이트형 삼량체 구조를 가지는 우레탄아크릴레이트 화합물 및 이를 이용한 고강도 및 고내열성 3D 광경화 조성물 특허법 4명/3년 1,575,000 연구개발 중 기계적 물성 및 HDI와 TDI의 상호 부족한 물성을 보완할 수 있도록 화학적으로 복합화된 구조의 삼원공중합체를 합성하는 기술, 이를 이용하여 광경화가 가능하도록 올리고머화하고 무기물을 이용하여 복합재료를 합성하는 기술을 개발 특허권 2021/11/24 니트릴계 공중합 라텍스 제조용 반응성 유화제의제조방법 특허법 3명/1년 4,123,800 상용화 진행 중 추후 개발될 산업용 유화제에 대한 기술적 차별성 선점 특허권 2021/12/17 불소계 계면활성제 조성물 특허법 7명/2년 2,689,900 상용화 진행 중 관련 기술(불소계 계면활성제)에 대한 권리 선점 특허권 2021/12/17 계면장력이 우수한 불소계 계면활성제 조성물 특허법 7명/2년 2,241,900 상용화 진행 중 관련 기술(불소계 계면활성제)에 대한 권리 선점 특허권 2021/09/29 구상 폴리오르가노실세스퀴옥산 입자의 제조방법 특허법 3명/2년 1,741,600 상용화 진행 중 폴러머 입자 합성 및 Morphology 제어기술, 유-무기 Hybrid 소재합성 기술과 다양한 Cosmetic 소재분야 적용 기대 특허권 2021/04/18 상온경화 및 경도조절이 가능한 폴리올 변성아스파틱 이액형 폴리우레아계 방열접착제 조성물 특허법 3명/2년 1,729,500 상용화 진행 중 전기차 배터리 조립(배터리셀→모듈→팩)공정에 사용되는 방열소재(갭필러, 갭패드, 방열접착제)에 사용 가능한 비실리콘계 수지기술 특허권 2021/04/20 가사시간 및 경도 조절이 가능한 폴리올 변성 아스파틱 이액형 폴리우레아 수지 조성물 및 그 제조방법 특허법 3명/2년 1,698,000 상용화 진행 중 전기차 및 전자기기에 사용 가능한 방열소재의 주원료로 사용되는 물질 제조기술 특허권 2021/04/28 상온경화 및 경도조절이 가능한 폴리올 변성 아스파틱 이액형 폴리우레아계 방열접착제 조성물 특허법 3명/2년 1,603,000 연구개발 중 이차전지 방열 접착제 및 Gap filler용 변성 우레탄 수지 제조 기술 특허권 2021/06/30 리튬이차전지 바인더 조성물, 이를 포함하는 리튬이차전지용 전극 및 리튬이차전지 특허법 3명/5년 497,500 상용화 진행 중 고용량 실리콘계음극용 바인더 기술 특허권 2022/10/13 폴리올 에스테르를 포함하는 베이스 오일 및 이를포함하는 냉동기유 조성물 특허법 3명/2년 3,230,750 상용화 차세대 냉매(HFC, HFO계 등)에 적용 가능한 냉동기유 조성물 특허 특허권 2022/11/18 수용화도가 우수하여 미반응물의 제거가 용이한아미노 술폰산 변성 1,6-헥사메틸렌디이소시아네이트-이소시아누레이트-아크릴레이트화합물을포함하는 3D 광경화수지 조성물 특허법 4명/3년 1,730,000 연구개발 중 아미노 술폰산을 변성하여 수용화도가 우수한 이소시아네이트를 합성하고 이를 이용하여 광경화형 올리고머를 개발. 미반응 단량체의 제거가 필수인 산업분야에서 유기용제를 사용하지 않고 미반응 단량체를 제거할 수 있어 탄소저감 및 유해성 문제를 해결할 수 있고 물의 제거만으로 미반응 단량체의 재활용이 가능함. 특허권 2023/12/12 난연 조성물 및 이를 이용한 준불연 우레탄 단열재 특허법 7명/2년 1,776,800 상용화 폴리우레탄계 발포 조성물 및 이를 이용하여 제조하는 폴리우레탄계 발포체 및 상기 폴리우레탄계 발포체를 포함하는 단열재는 준불연 성능을 가지므로, 화재확산을 막을 수 있을 뿐만 아니라 화재 유해 가스 발생량을 억제할 수있음 특허권 2022/05/26(심사중) 준불연성 폴리우레탄계 발포체 및 이의 제조 방법 특허법 7명/2년 1,951,700 연구개발 중 건축용 단열재(샌드위치 패널, 도브)에 대한건축법 개정에 따라 무기계 난연제가 적용된난연 조성물을 통해 개정된 건축법 기준에 만족하는 PIR 시스템 개발 특허권 2022/09/30(심사중) 광학용 점착제 조성물 특허법 3명/3년 2,171,700 연구개발 중 저모듈러스 광학용 점착제 제조 기술 특허권 2022/11/04(심사중) 광학용 고굴절 수지 조성물 및 이를 포함하는 제조되는 고굴절 필름 특허법 3명/2년 2,134,300 연구개발 중 용제형 중합을 통해 반응성이 낮은 아클릴모노머로도 고분자량을 합성, 건조 공정을 통해 미반응 모노머를 제거 가능하며 우수한 접착력과 동시에 고굴절 성능을 구현 가능함 특허권 2023/09/05(심사중) 코어-쉘 비료 및 이의 제조 방법 특허법 4명/3년 1,175,150 연구개발 중 식물성 오일을 함유한 완효성을 띄는 코어-쉘 비료 코팅용 수지 제조 기술 특허권 2024/04/25 암모니아 및 자일렌을 이용한 아미노-포름알데하이드 수지 잔류 포름알데하이드의 고효율 제거방법 특허법 5명/2년 1,473,300 연구개발 중 - 포름알데하이드 유독물 규제에 대응- Low 포름알데히드 아미노 수지 개발에 활용 특허권 2024/12/04 천연 오일에서 유래된 에스터 천연 계면활성제 및그 제조방법 특허법 4명/5년 3,304,600 연구개발 완료 - Plant Oil을 이용한 에스터 설포네이트 연속식음이온 계면활성제 개발 특허권 2024/12/27 올레핀 설포네이트 제품 내 감마형 및 델타형 설톤성분의 정량 분석 방법 특허법 4명/3년 2,105,400 연구개발 완료 - 향후 AOS 제품 판매 시 업체로부터의 설톤함량 요구사항에 대하여 대응 가능 특허권 2025/03/10 플렉서블리티 고연질 탄성특성을 가진 광학용 UV점착제 조성물 특허법 4명/3년 4,088,100 연구개발 중 - 폴더블, 슬라이더블 디스플레이에 적용가능한고연질 광학용 점착제 제조 기술 주) 당사 특허는 총 180건(등록: 137건, 출원: 43건)입니다. 2. 관련 법령 또는 정부의 규제 등 법률명 내용 회사에 미치는 영향 폐기물관리법 # 폐기물의 발생을 최소화하고 폐기물을 적정하게 처리 하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상을 목적으로 함- 폐기물 구분 / 폐기물별 처리기준 / 음식물류 폐기물처리기준 / 폐기물 수출입신고 / 폐기물 처리시설 관리기준 / 발생량 및 처리량 신고의무 - 사업장 내 발생하는 모든 폐기물의 분류 및 적법 처리 - 사업장 폐기물의 보관 기준 준수 - 사업장 폐기물의 종류 및 발생량, 처리실적 해당 관청 정기적 신고 및 해당 시점에 올바로시스템 등록. - 폐기물 처리시설 신고 및 적정 운영관리 - 폐기물 발생량 감량화 대기환경 보전법 # 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게함을목적으로 함- 대기오염물질 배출기준 준수 / 배출시설 신고 / 방지시설기준 및 관리 대기배출 부과금 / 자가측정의무 / 휘발성유기화합물 방지시설 기준 등 - 대기배출시설에서 배출되는 대기오염물질의 배출허용 기준 관리 - 대기배출시설과 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 대기오염 물질의 주기적인 자가 측정관리 - 비산배출시설 허가 및 주기적인 관리 - 대기 배출시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 대기 환경기술인 임명 물환경 보전법 # 수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를예방하고 하천, 호수 등 공공수역의 수질 및 수생태계를적정하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을널리 향유할 수 있도록 함- 수질오염 배출기준 준수 / 배출시설 신고 / 처리시설 기준및 관리 수질 배출 부과금 등 - 폐수배출시설에서 배출되는 수질오염물질의 배출허용 기준 관리 - 폐수배출 및 수질오염 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 폐수배출 및 방지시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 방지시설의 주기적인 자가 측정관리 - 수질 환경기술인 임명 화학물질 관리법 # 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활을 목적으로 함- 유해화학물질 영업자, 제조업, 사용업 등록 / 화학물질확인제도 / 유독물 수입신고 / 화학물질배출량 조사 / 화학물질 취급실적보고 / 안전교육 / 장외영향 평가작성보고 /위해관리계획 보고 / 취급시설의 설치 기준 및 정기점검,수시점검, 안전진단, 자체점검 / 주민고지 등 - 유해화학물질 취급시설의 법적 관리 기준 준수 - 유해화학물질 취급시설의 설치/변경 인허가 - 유해화학물질 취급자/관리자에 대한 전 직원 안전교육(매년) - 유해화학물질 취급시설의 정기검사(매년) - 화학물질 사고 대응책 강화 (화학사고예방관리계획서 작성 및 화학물질안전원의 승인) - 유해화학물질 제조량 및 수입량 신고(매년) - 유해화학물질 관리자 및 기술인 선임 화학물질의 등록 및평가 등에 관한 법률(화평법) # 화학물질의 등록, 화학물질 및 유해화학물질의 유해성·위해성에 관한 심사·평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정, 화학물질에 대한 정보를 생산 활용토록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 함 - 제조 및 수입 화학물질 법적 절차에 의거 환경부에 등록,신규물질 화평법에 의거 등록 등 - 신규화학물질 제조시 화평법에 의거 환경부 등록 - 기존 화학물질 제조 및 수입시 환경부 등록 - 화학물질의 유해성 자료 환경부에 등록 - 신규화학물질 및 기존 화학물질 제조 및 수입 전 환경부 등록 악취방지법 # 사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지함으로써국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을목적으로 함- 악취배출시설 구분 및 신고 / 배출허용기준 준수 / 악취방지계획 수립 - 악취 배출시설에서 배출되는 악취오염물질의 배출허용 기준 준수 - 악취 배출시설과 방지시설을 적법기준에 따라 운영 - 악취 배출시설의 설치 허가 및 신고 토양환경보전법 # 토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방 하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적절하게 관리 및보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수있게 함을 목적으로 함- 토양오염관리대상 구분 및 신고 / 토양오염도 측정 / 오염토양 정화 등 - 토양오염유발 관리 대상시설 구분 및 신고 - 토양오염 및 토양오염유발 관리 대상시설의 상시관리 - 토양오염도의 주기적인 측정 및 검사 - 발생된 오염 토양부분의 정화 위험물안전관리법 # 위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여공중의 안전을 확보함을 목적으로 함- 위험물 구분 기준 / 위험물별 시설기준 / 소방시설 설치 및 관리기준 / 위험물 취급에 관한 세부기준 / 위험물 시설설치 검사 등 - 위험물의 저장·취급 및 운반에 관한 법적기준 준수 - 위험물 취급시설 설치 및 변경 등에 대해 인허가 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 적법기준내 관리 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 상시 안전관리 - 위험물 관리자/취급 담당자 임명 자원순환기본법 # 제품 등의 생산부터 유통 소비 폐기에 이르기까지 보다 효율적으로 자원이 이용되도록 관리하고 폐기물의 발생량을 극소화시켜 환경부하를 줄이는 한편, 자원의 순환이용을 촉진함으로써 자원이 순환되는 사회의 기반 구축을 위해 제정 - 2018년부터 시행 - 자원의 성과관리 / 제품등 유해성 순환이용 평가 /폐기물 처분 부담금의 부과 및 징수 등 - 사업장 폐기물에 대한 자원순환목표(최종처분율, 순환이용율) 설정 및 모니터링 관리 - 제품이 폐기물로 되었을 시 순환이용 저해요소 (재질, 구조, 유해물질) 평가하여 제조과정에 반영. 미이행시 평가결과 공개 - 사업장 폐기물 위탁처리시 폐기물 처리비외 추가로 폐기물 처분부담금 부과(매립폐기물: 2.5만원/톤, 소각폐기물: 1만원/톤) 및 환국환경공단에 납부 환경오염시설의통합관리에 관한 법률 (환통법) # 사업장에서 발생하는 오염물질 등을 효과적으로 줄이기 위하여 배출시설 등을 통합 관리하고, 최적의 환경관리기법을 각 사업장의 여건에 맞게 적용할 수 있는 체계를 구축함으로써 환경기술의 발전을 촉진하고 국민의 건강과 환경을 보호하는 것을 목적으로 함 - 2017년 1월부터 업종별 순차적 시행 - 통합허가를 위한 기초자료 준비/통합환경관리계획서 작성 / 통합환경허가시스템 입력 / 업종별 배출허용기준 작성, 환경부와 협의 후 최초 허가완료 - 사업장별 허가배출기준 준수 - 배출시설 등 및 방지시설의 설치·관리 및 조치기준 준수- 배출시설 등 및 방지시설의 운영·관리 기록 및 보존 - 오염물질 등의 측정·조사 기준 준수 - 통합환경관리인 선임 및 보수교육 - 허가조건 등은 5년마다 재검토하여 재 허가함 환경오염피해 배상책임 및구제에 관한 법률 (환구법) # 국민의 건강과 안전을 위협하는 환경오염사고 등의 발생으로 생명 신체 및 재산에 피해를 입은 국민을 신속 공정하게 구제하기 위하여 환경오염의 위험성이 높은 시설은 환경책임보험에 가입하도록 하는 제도 - 2016년 1월부터 시행 - 환경오염피해 관련 기인물에 따른 보험금 납부 (매년, 소멸형) - 매년 유해화학물질 취급량 및 판매량 / 대기 / 수질 / 폐기물 / 토양 / 해양 등으로 배출되는 오염물질량 파악 후 그 양에 따라 보험료 산정 - 매년 보험금 납부(1년단위 소멸형) 대기관리권역의대기환경개선에 관한 특별법(대기관리권역법) # 현재 수도권에만 해당하는 대기관리권역이 수도권 이외 전국 오염우려지역으로 확대하여 대기관리권역내 사업장은 대기오염물질 총량제가 적용 - 2020년 4월 3일 시행 - 할당된 배출허용총량 이내로 배출, 대기배출시설 허가, TMS(자동측정기) 배출구에 부착 - 할당된 대기오염물질 배출허용량 준수 - 할당 오염량 초과시 초과과징금 납부해야 함. - 관련법규에 따른 굴뚝자동측정장치(TMS) 부착 - 매월 배출실적 환경부 보고 산업안전보건법 # 산업재해를 예방하고 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지 증진함을 목적으로 함 - 사업주의 의무 및 근로자의 의무 - 산업재해저감을 위한 설비 등의 기준 - 안전보건관리규정 준수 - 근로자의 안전보건 교육 - 유해 위험 방지 조치 - 도급관련 기준 - 안전인증 - 안전검사 - 유해 위험물질의 분류 및 관리 - 근로자 안전보건교육 실시 - 공정안전보건서 작성 및 관청 제출 - 유해·위험설비 안전기준 획득 - 안전보건관리규정 준수 - MSDS(물질안전보건자료) 관리 - 신규화학물질 유해성, 위험성 조사 - 산업재해 발생시 보고체계 구축 - 정기적 안전보건진단 - 정기적 설비 안전검사 - 안전관리자 선임 - 보건관리자 선임 중대재해처벌법 # 사업장을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전보건 조치 의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영 책임자 처벌을 규정함으로 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 함- 재해예방에 필요한 인력 및 예산 등 안전보건관리 체계의 구축 및 그 이행에 관한 사항- 재해발생 시 재발방지대책의 수립 및 그 이행에 관한 사항- 중앙행정기관, 지방자치단체의 개선/시정 사항 등을 명한 사항의 이해에 관한 사항- 안전보건관계법령에 따른 의무 이행에 필요한 조치- 도급, 용역 등 협력업체 안전 및 보건 관리- 사업주와 경영책임자 등의 처벌 - 안전보건 목표와 경영방침 설정- 안전보건 전담조직 설치(500명 이상 사업장)- 안전보건 이행을 위한 예산 편성 및 집행- 안전보건책임자 등이 업무를 수행할 수 있도록 권한과 예산 지원- 정해진 수 이상의 안전관리자 등 배치- 유해위험요인 확인 / 점검 및 개선- 중대산업재해 발생 시 대응 절차 마련 및 확인- 도급, 용역, 위탁 시 안전보건 확보를 위한 평가관리- 안전보건관계법령 의무이행 점검 3. 환경에 관한 사항 가. 온실가스 및 에너지 관리 업체2012년 11월부터 발효된 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률] 제8조에 의거하여 회사는 온실가스 할당대상업체로 지정되어 관련 배출량 보고, 배출권의 제출, 배출량 산정 계획서 제출 등에 관한 의무를 가지고 있습니다.나. 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감 활동회사는 국제적 기준에 부합하는 신뢰성 있는 온실가스 인벤토리의 구축(WRI/WBCSC Protocol, ISO14064, IPCC Guideline 등과의 적합성 확인)을 통하여 지속가능경영의 일환으로 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감활동을 추진하고 있습니다. 다. 에너지 사용실적 및 온실가스 배출량 구 분 에너지사용량(TJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내 용 442 38,041 '25년 1분기 실적 주1) 상기 값은 기준일 기준 예상 추정치이며, 미검증된 자료로 최종 배출량 및 사용량 확정은 2026년 5월 말까지 환경부에서 인증량 통보 후 확정 예정입니다.주2) 상기 값은 '25년도 배출권 제출 시 기준 배출량이며, 배출권거래 제 3차 계획기간('21년~'25년)까지 배출권 제출 인증량 기준으로 보고 할 예정입니다. 4. 시장여건 및 영업의 개황 등 가. 산업의 특성석유화학산업은 원유와 천연가스, 나프타 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 벤젠 등 기초 유분을 제조하고, 이 기초 유분을 원료로 하여 합성수지, 합성섬유원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 제조하는 산업을 말합니다. 석유화학산업은 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약형, 자본집약형 장치산업으로서 진입장벽이 높은 것이 특징입니다. 석유화학산업의 범위는 일반 생활용품에서부터 산업 전 분야 제품에 광범위하게 적용되는 기초 소재 영역과 최근 정밀 화학의 원재료 등 첨단 산업에 적용이 가능한 고부가 가치를 창출할 수 있는 영역으로 확대되고 있습니다. 정밀화학산업은 석유화학산업 등으로부터 생산되는 기초화학 제품에서 중간체 및 원제를 합성·가공하여 세제, 섬유, 자동차, 전기전자, 반도체 등 다양한 산업에 필요한 제품을 제조하는 산업을 말합니다. 정밀화학산업은 가공형·중간형 화학산업으로서 석유화학산업과 비교하여 진입장벽은 상대적으로 낮지만 경쟁력을 가지기 위해서는 많은 전문성이 요구되는 특성을 가지고 있습니다. 최근 여러 산업에서 핵심 소재로서 사용되는 고기능성, 고부가가치 제품을 공급하는 데에 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성석유화학산업은 생산, 고용 등 경제적 기여도가 크고 수출입 비중이 상당히 높은 산업으로서 성장성을 참고할 수 있는 통계 지표는 다음과 같습니다. [년도 별 석유화학산업 주요 통계] (단위 : 백만 달러) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 3분기 비고 수출비중 8.5% 10.3% 10.7% 10.2% 9.0% 평균 재화총수출액 43,439 66,047 72,761 64,225 45,547 누계 수입비중 6.4% 7.0% 7.6% 8.2% 6.8% 평균 재화총수입액 24,671 34,704 42,123 40,850 24,987 누계 주) 출처 : 산업연구원 "주요산업동향지표 2024년 12월 통권 제46호" 또한 정밀화학은 신 성장 산업군과의 연계에 따라 그 범위가 점차 확대되고 있으며 첨단 산업의 구현을 위한 '가교산업'으로서 정밀화학산업의 역할이 증대되고 있습니다.[년도 별 정밀화학산업 주요 통계] (단위 : 백만 달러) 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 3분기 비고 수출비중 3.7% 3.5% 2.8% 3.2% 3.3% 평균 재화총수출액 19,117 22,478 19,243 19,898 16,722 누계 수입비중 3.6% 3.1% 3.0% 2.9% 3.0% 평균 재화총수입액 13,734 15,453 16,783 14,462 10,821 누계 주) 출처: 산업연구원 "주요산업동향지표 2024년 12월 통권 제46호" 다. 경기변동의 특성석유화학산업은 국제유가, 국내외 경기, 환율 등에 영향을 받으나, 석유화학제품의 수요증가율에 가장 큰 영향을 미치는 경제지표는 GDP성장률이라고 할 수 있습니다. 이는 석유화학산업의 전방 산업이 주로 제조업인 건설, 자동차, 조선 분야라는 것에 기인합니다. 따라서 각 국의 경제성장률이 석유화학산업의 경기변동을 결정하는 가장 중요한 변수라고 볼 수 있습니다.정밀화학산업은 전방 산업의 수요 변화에 민감하고 주요 원재료가 수입되므로 환율 변동에 영향을 받습니다. 당사는 고부가 제품 비중 확대, 원가 경쟁력 강화, 고객 및 거래선 다변화 등을 통해 경기 변동에 따른 Risk를 최소화하고 사업 경쟁력을 강화해나가고 있습니다.라. 계절성일반적으로 석유화학산업은 계절성을 보이지 않으나, 정기보수일정, 자연 재해에 따른 수급차질, 설비 trouble에 따른 수급 상황 급변동 및 각 국의 명절 등에 따라 일시적으로 계절성을 보일 수 있습니다.정밀화학산업 또한 일반적으로 계절적인 요인으로 영향을 받진 않지만 농약부문과 같은 일부 정밀화학분야에서는 계절성을 보이고 있습니다.마. 시장의 안정성화학산업 특성상 가격을 결정하는 주요 변수로는 원유가격, 나프타 등 원재료 가격, 제품의 수급상황 및 환율 등이 있습니다. 시장의 안정성은 상기 변수들의 추이와 각국의 경제 성장 속도 등에 따라 변동할 수 있습니다.바. 경쟁상황 및 경쟁력석유화학산업은 초기 투자자본이 비교적 대규모로 필요한 장치산업으로서 신규 경쟁자의 시장진입장벽은 타 산업에 비하여 다소 높은 경향을 보이고 있습니다. 또한 대부분의 석유화학제품은 범용제품으로서 가격경쟁력에 의하여 국제시장에서의 경쟁력이 좌우된다고 볼 수 있습니다. 당사는 안정된 원료 수급체계를 구축하고 대량 생산체제 구축과 제품의 수직계열화 등을 통해 규모의 경제성과 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다. 정밀화학산업은 석유화학산업과 비교하여 시장진입이 낮기 때문에 상대적으로 경쟁이 치열한 특성을 가지고 있습니다. 경쟁에서 우위를 가지기 위해서는 제품의 가격경쟁력은 물론 전방 산업의 변화에 대해 발 빠르게 대응하고 고객의 니즈를 충족할 수 있는 핵심적인 기술력이 중요하다고 할 수 있습니다. 당사는 빠르게 변화하는 전방 산업에 대응하여 선제적으로 핵심 기술을 개발하고 고객사와 긴밀한 협업을 통해 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. 사. 시장점유율① 가소제 사업부문주력제품인 가소제, 무수프탈산의 시장 점유율에 대해 정확히 알 수는 없지만, 간접적으로 이를 예측할 수 있는 각 회사별 생산능력은 다음과 같습니다. (단위 : 천톤) 제품 회사명 소재지 생산능력 비중 비고 무수프탈산 애경케미칼OCI 울산포항 210 60 77.8%22.2% - 합계 - 270 100.0% - 주) 출처 : KPIA(한국석유화학협회) 2024년 석유화학편람 6월 1일 발행 ② 합성수지 사업부문주력제품인 불포화폴리에스테르 수지와 코팅용 수지는 시장 특성상 정확한 시장 점유율을 알 수 없습니다. 다만 국내 최고 수준의 공급능력을 보유하고 있습니다. 특히 이소시아네이트 경화제의 경우 국내에서 당사가 독점 공급하고 있으며 다국적 기업들과 경쟁하며 국내 점유율 1위를 지키고 있습니다.③ 생활화학 사업부문주력제품인 음이온 계면활성제 시장의 정확한 점유율을 알 수 없지만 대표적인 음이온 계면 활성제인 LAS(Linear Alkylbenzen Sulfonate)와 SLES(Soduim Laureth Sulfate)는 애경케미칼을 비롯하여 미원상사, LG생활건강에서 생산하고 있으며 당사는 국내 1위의 생산능력을 보유하고 있습니다.④ 바이오 사업부문주력상품인 바이오디젤과 바이오중유는 '석유 및 석유대체 연료 사업법'의 적용을 받아 사업을 영위하고 있으며 당사의 석유대체연료(바이오디젤, 바이오중유)의 제조능력은 45만 kl입니다. 각각 정유사 및 발전사의 입찰방식으로 공급하고 있기 때문에 정확한 점유율을 산출할 수 없습니다. 5. 회사의 현황 가. 영업개황 ① 가소제 사업부문 가소제 사업부문은 기초 유분을 원료로 하여 무수프탈산을 생산하는 공업과 이를 원료로하여 다양한 가소제를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 또한 일반 생활용품에서부터 건설, 전기 등 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재 산업입니다. 무수프탈산은 가소제, 불포화폴리에스테르 수지, 도료 등의 주원료로 사용되고, 가소제는 PVC(Polyvinyl chloride, 폴리염화비닐)의 주원료로 사용되는데, PVC는 건축자재, 건식 바닥재, 벽지, 의료용품, 자동차 산업, 전선 등 산업 전분야에 활용되고 있습니다. ② 합성수지 사업부문 합성수지 사업부문은 나프타 및 천연가스에서 유래하는 기초 유분을 원료로 화학적 합성을 통해 다양한 수지를 생산하는 산업입니다. 주요 수지 제품으로서는 불포화폴리에스테르 수지와 코팅용수지, 경화제로는 황변 경화제와 무황변 경화제, 점 ㆍ접착제로는 아크릴 점착제, 우레탄 접착제 등이 있습니다. 코팅레진은 도료와 비도료에 주원료로 활용되며, 각각 도막을 형성하여 기재를 보호하고 방수 등의 기능성을 부여합니다. 불포화폴리에스터수지는 유리섬유와 함께 FRP(Fiber Reinforced Plastics, 유리섬유 강화플라스틱)의 주원료이며, 해당 FRP는 욕조와 자동차 바디, 요트의 선체 등에 활용됩니다. 경화제는 주로 내황변성이 크게 필요로 되지 않는 하도, 목공, 바닥재, 옥상을 위한 도료의 주원료로 활용됩니다. 점/접착제는 주로 건자재 및 자동차, 모바일, 디스플레이 기재 간의 접착과 강판 보호에 주로 사용됩니다. 합성수지 산업은 소규모 설비로도 생산, 판매가 가능하여 진입 장벽이 비교적 낮고 업체간 경쟁이 치열하여 가격 의존도가 높은 특성을 가지고 있습니다. 최근 전기ㆍ전자, 자동차, 플라스틱 등 산업에 적용되는 코팅 수지는 기술 의존도가 높아지는 추세에 있습니다. ③ 생활화학 사업부문 생활화학 사업부문은 나프타 및 바이오 메스에서 유래하는 원료로 계면활성제 등 다양한 기초화학소재 제품을 생산하는 산업입니다. 계면활성제로는 음이온계면활성제가 있으며, 이는 주방세제, 세탁세제, 개인 세정용품 ㆍ치약 ㆍ샴푸 ㆍ목욕용품의 개인용품과 주방세제의 중간원료로 활용됩니다. 정제글리세린은 화장품, 의약품 등 생활용품에 널리 사용되며 산업 전 분야에서 다양한 용도로 광범위하게 사용되고 있습니다. 최근 인체 건강과 환경에 대한 관심이 고조되면서 환경 친화적인 제품에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. ④ 바이오 사업부문 바이오 사업부문은 바이오 메스에서 유래하는 원료로 환경오염물질의 배출을 저감할 수 있는 친환경 대체 연료, 에너지 원 등을 생산하는 산업입니다. 바이오디젤과 바이오증유는 동·식물유 등 천연유지 및 정제유를 원료로 제조하는 친환경 대체연료로서 정부의 신재생에너지 공급의무화제도(RPS) 시행에 따라 그 수요가 확대되고 있습니다. 또한 전기자동차, 에너지저장시스템(ESS)에 사용되는 에너지원으로서 2차전지 수요가 확대되고 있는 가운데 2차전지를 구성하는 소재에 대한 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 나. 조직도 애경케미칼 조직도(1분기).jpg 애경케미칼 조직도(1분기) 다. 사업부문의 구분당사의 사업은 가소제 사업부문, 합성수지 사업부문, 생활화학 사업부문, 바이오 사업부문으로 구성되어 있으며 사업부문 별 연결 매출실적 비중은 아래와 같습니다.기준일 : 2025년 03월 31일 (단위 : 백만원, %) 구분 주요제품 및 서비스 수출 내수 합계 매출비율 가소제 사업부문 가소제, 무수프탈산, 윤활기유 등 117,772 56,010 173,783 47.0% 합성수지 사업부문 UPR, 코팅용 수지, 경화제 등 21,182 38,970 60,152 16.3% 생활화학 사업부문 계면활성제, 정제글리세린 등 38,998 49,060 88,057 23.8% 바이오 사업부문 바이오디젤, 바이오중유, 하드카본 등 1,774 41,800 43,574 11.8% 기타 스팀 및 예술 스포츠, 여가관련 서비스 등 - 4,448 4,448 1.2% 합계 - 179,726 190,288 370,014 100.0% 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 ① 친환경 원료이용 제품군 개발 1) 친환경 가소제 - 가소제는 PVC 플라스틱 수지에 필수적으로 첨가(PVC 중량 대비 30~150wt%)되는 범용 화학물질로서 최근 세계 각국에서 인체 및 환경과 밀접한 용도 분야의 친환경 가소제 수요가 크게 증가하고 있습니다.- 이에 당사는 기존 범용적으로 널리 사용되고 있는 프탈레이트 가소제를 대체할 수 있는 다양한 용도 특성에 맞는 친환경 가소제 제품군을 개발하여 시장에 공급하고 있습니다.- 최근 NET Zero를 비롯한 기후변화 대응에 기여하고 미래 시장에 대비하기 위해 폐플라스틱을 재활용한 자원 선순환형 친환경 가소제를 국내 최초로 개발 후 ISCC PLUS 등 친환경 인증 확보를 완료하고 본격 양산 체계를 구축하였습니다.- 이 밖에 수소화 기술을 활용한 신규 가소제 및 100% 바이오 기반 신규 가소제 연구개발을 진행하고 있습니다. 2) 친환경 경화제 및 폴리우레탄 시스템 - 폐폴리우레탄폼의 화학적 재활용을 통한 폴리우레탄폼용 재생 폴리올을 개발하고 있습니다.- 유해화학물질인 이소시아네이트가 제품 내 기준치 미만인 제품을 개발하고 있습니다. 3) 친환경 계면활성제 및 코팅소재 - 천연유래의 식물성 원료를 사용하여 보다 더 친환경적이며 인체 무해한 계면활성제를 개발하고 있습니다.- 기존 석유화학 기반 유래 원료를 대체할 천연 원료를 개발하고 및 이를 활용한 저자극, 친환경 계면활성제를 개발하고 있습니다. - 바이오 기반 코팅용 수지 개발을 통하여 친환경 코팅소재로서 적용하기 위한 개발을 진행하고 있습니다. 최근에 국내 최초로 바이오 유래 원료를 사용한 완효성 비료 코팅용 수지를 개발해 생산을 하고 있으며, 이와 관련 미국 농무부에서 부여하는 바이오 소재 기반 USDA Biopreferred 인증도 취득하였습니다. 또한 생분해도가 우수한 완효성 비료 코팅용 수지 개발을 진행하고 있습니다. ② Oleo Chemical 사업 기반1) 지방산 유도체 개발- 식물성 지방산을 원료로 한 친환경 윤활기유 제품을 개발 및 생산하여 방사유제 및 산업용 윤활유 시장에 공급하고 있습니다. 특히 장비의 고도화로 직접적인 열관리가 필요한 분야의 화재안정성, 친환경성에 대한 니즈가 지속적으로 증가하고 있습니다.2) 글리세린 유도체 개발- 당사 바이오디젤 생산 공정 중에 발생하는 부산물인 글리세린을 고부가 가치의 유도체로 전환하는 개발을 진행하고 있습니다.③ 신사업 추진을 위한 신제품/공정 개발 1) 염소화 제품(TPC)- TPC는 방탄/방검복 및 광섬유 케이블 피복 소재인 아라미드 섬유의 주 원료입니다. TPC 제조와 관련한 기초 개발을 완료하고 파일럿 및 데모 플랜트에서의 실증을 성공적으로 완료하였으며 현재 양산 설비 구축을 진행하고 있습니다. - 아라미드 섬유는 국내에서 코오롱인더스트리, 효성첨단소재, 태광산업이 생산 중에 있습니다. 관련 시장은 매년 12%의 고성장을 기록하고 있기에 향후 당사의 지속 성장에 중요한 분야가 될 것으로 기대하고 있습니다.2) 수소화 유도체- 수소화 기술을 활용하여 보다 고부가 가치를 가지는 물질을 제조하는 연구를 국내외 파트너와 협력 수행하고 있습니다.3) 친환경 냉매용 냉동기유- GS칼텍스와 공동으로 기술개발을 통해 2022년 11월 가전용 냉동기유 국산화에 성공하였습니다. 당사는 냉동기유의 베이스 오일을 합성하고 GS칼텍스가 첨가제를 배합하여 냉동기유 완제품을 시장에 공급하는 방식입니다. 글로벌 냉동기유 시장은 연10만톤 규모이며 최근 글로벌 냉매 규제에 대응하기 위해 GWP(Global Warming Petential)가 낮은 친환경 냉매 적용 움직임이 지속될 전망입니다.마. 외부자금조달 요약표 회사는 2025년 3월 말 472,143백만원의 차입금(무역금융, USANCE, 일반대, 시설대 外)을 사용하고 있으며, 2024년 12월말 389,224백만원이 차입된 기초보다 82,919백만원이 증가하였습니다. ① 국내조달기준일 : 2025년 3월 31일 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 은행 379,224 82,919 - 462,143 - 보험회사 - - - - - 여신전문금융회사 10,000 - - 10,000 우리투자증권 상호저축은행 - - - - - 특수금융기관 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 389,224 82,919 - 472,143 - 회사채 - - - - - 유상증자 - - - - - 자산유동화 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 총 합계 389,224 82,919 - 472,143 - ② 해외조달기준일 : 2025년 3월 31일 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 금융기관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자산유동화 - - - - - 기타 - - - - - 총 합계 - - - - - 해당사항 없습니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 작성기준일 현재 특허/실용신안권 178건, 디자인등록 148건, 상표등록 1,711건의 지적재산권이 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종 류 취득일 내 용 근거법령 취득소요 상용화 여부 및 매출기여도 인력/기간 화장품 2020.06.03 겐티스산 유도체를 활용한 피부외용제 조성물 특허법 2명/3년 식약처 주름개선 비고시 인증 허가 획득 및 기초 화장품 적용 홈케어 2021.06.14 세정력이 향상된 폼 타입 형태의 손설거지용 액체 세제 조성물 특허법 2명 / 9개월 주방세제 제품 적용 기초화장품 2021.06.28 리포좀 화장료 조성물, 이를 포함하는 유상 베이스 조성물 특허법 4명 / 1년 기초 화장품 적용 색조화장품 2021.08.19 제주비단망사 추출물을 포함하는 피부 외용제 조성물 특허법 2명/1년 AGE20's 색조 화장품 적용 및 해외 출원 완료 기초화장품 2021.08.24 네오헤스페리딘다이하이드로칼콘을 포함하는 피부외용제 조성물 특허법 2명 / 9개월 AGE20's 색조 화장품 적용 및 해외 출원 완료 헤어바디 2021.09.01 듀얼용기용 펌프 디스펜서 PUMP DISPENSER FOR DUAL VESSEL 특허법 1명/1년 에스따르/케라시스 염모제 적용 중 기초화장품 2022.01.05 미세먼지로 인한 피부 트러블 개선용 화장료 조성물 특허법 4명 / 1년 미세먼지 전용 제품 출시 적용 예정 헤어케어 2022.02.10 실리콘중수(W/S) 유화형 모발 화장료 조성물 특허법 4명 / 3년 헤어케어 제품군에 적용 예정 화장품 2022.03.31 오버플로우 현상을 방지하기 위한 밀폐 용기 CONTAINER FOR PREVENTING OVERFLOW 특허법 1명/1년 화장품 마스카라 적용 검토 중 화장품 2022.05.13 압축부를 가지는 퍼프 구조체 PUFF STRUCTURE HAVING COMPRESSED LAYER 특허법 1명/1년 AGE20's 팩트 적용 검토 중 페브릭케어 2022.08.31 시트형 세제 및 제조방법 독점적인 권리 확보 특허법 3명 / 2년 시트형 세제 출시 검토 중 헤어케어 2023.02.23 블루프래그 아이리스 함유 피부 외용제 조성물 특허법 3명 / 9개월 블랙포레 적용 화장품 2023.11.28 유중수형 메이크업용 화장료 조성물 특허법 2명 / 6개월 루나 컴피 라이트 파운데이션 적용 화장품 2024.05.02 유중수형 메이크업 화장료 조성물 특허법 2명 / 1년 AGE20'S 노블 글로우 쿠션 적용 헤어케어 2024.05.23 모발 표면 및 내부 강화용 화장료 조성물 특허법 5명 / 1년 케라시스 어드밴스드 케라틴본드 샴푸/트리트먼트 적용 화장품 2024.08.20 콩 추출물 및 녹차씨 추출물을 포함하는 천연 유화제 조성물 특허법 3명/7개월 에이솔루션 리페어 크림/에이솔루션 에센셜 로션 적용 화장품 2024.08.26 다중 유화 화장료 조성물 및 이의 제조 방법 특허법 2명/7개월 스킨케어 제품류 사용감 및 공정 개선 과제 적용 검토 중 화장품 2024.08.27 AK1954 균주를 이용하여 발효시킨 큰황새냉이 발효 추출물을 유효성분으로 함유하는 화장료 조성물 특허법 3명/4개월 피부 안정 효능 및 피부 장벽 강화용 화장품류 적용 검토 중 화장품 2024.08.27 AK1954 균주를 이용하여 발효시킨 돌가시나무 발효 추출물을 유효성분으로 함유하는 화장료 조성물 특허법 3명/4개월 피부장벽 강화 및 피부 보습 화장품류 적용 검토 중 화장품 2024.09.12 피부 외용제 조성물 특허법 4명/6개월 AGE20'S 시그니처 래디언스 퍼스트 에센스 적용 화장품 2024.09.12 피부 외용제 조성물 특허법 4명/6개월 피부 항당화, 주름 개선 및 피부 장벽 강화용 화장품류 적용 검토 중 화장품 2024.09.25 항노화용 피부외용제 조성물 특허법 3명/6년3개월 피부노화방지, 피부 톤 개선 등의 화장품류 적용 검토 중 화장품 2024.10.18 이중연속상 세정제 조성물 특허법 3명/7개월 - 화장품 2024.11.22 탈취용 탈크-프리 분말 조성물 특허법 2명/5년8개월 - 화장품 2024.11.11 뽕모시풀 추출물을 포함하는 피부 보습용 화장료 조성물 특허법 2명/4년6개월 - 화장품 2024.12.09 항산화 활성을 갖는 식물 추출물을 포함하는 항산화용 화장료 조성물 특허법 3명/8개월 중국 출시용 AGE20's 에센스팩트 화장품 2024.11.28 AK1954 균주를 이용하여 발효시킨 바다고리풀 발효 추출물을 유효성분으로 함유하는 화장료 조성물 특허법 3명/7개월 색조 피부 장벽 기능성 화장품 적용 예정 화장품 2024.12.09 항산화 활성을 갖는 식물 추출물을 포함하는 항산화용 화장료 조성물 특허법 3명/8개월 중국 출시용 AGE20's 에센스팩트 화장품 2025.01.20 젤상 세정용 화장료 조성물 특허법 2명/5년 7개월 포인트 마일드 피에이치 밸런싱 약산성 클렌징 폼 바디 2025.01.21 피부 또는 모발용 세정제 조성물 특허법 2년 3개월 럽센트 스크럽 워시, 라메모리아 머스크 바디워시, 티슬로 바디 앤 헤어워시, 티슬로 헤어미스트, 티슬로 스크럽 바디워시, 샤워메이트 딥모이스처 코튼 바디워시, 올팩션 헤어 퍼퓸 화장품 2025.01.23 단백질 분해 효소를 포함하는 화장료 조성물, 약학 조성물 및 이의 제조 방법 특허법 6명/9개월 에이솔루션 포에이치에이 턴오버 필링패드, 에이솔루션 아크네 클리어 라인(어성초 토너패드, 어성초 토너, 클렌징 폼) 랩신 아크네 클렌징 폼 앤 팩 헤어케어 2025.02.06 두피용 화장료 조성물 특허법 2명/8개월 블랙포레 두피 강화 앤 진정세럼 치약 2025.02.06 치아 미백용 구강 조성물 특허법 2명/5개월 2080닥터크리닉미백치약2.0 (주) 최근 5년 이내 주요 특허권의 상세 내용을 기재하였습니다. 2. 업계의 현황[화장품 사업부문] (1) 산업의 특성 화장품은 제품의 특성상 품질 뿐만 아닌 브랜드의 가치가 중요한 산업이며, 개인의 피부에 맞는 제품을 선호하는 경향이 있어 브랜드 충성도가 높은 편입니다. 스킨케어(기초), 색조, 헤어케어 제품 등 다양한 카테고리가 생산되며, 개인의 피부특성, 취향 등에 따라 소비자층이 다양합니다. 최근 여성 뿐만이 아니라 남성 소비자의 비중이 늘어나면서 소비자층이 늘어나 점차 필수재로 자리잡고 있습니다. (2) 산업의 성장성 식품의약품안전처에 따르면 2024년 국내 화장품 수출 규모는 102억 달러로 2023년 대비 20.6% 증가하였습니다. 이는 국내 화장품 수출 사상 최대 실적으로 국가별로는 중국 수출액이 25억 달러, 미국 19억 달러, 일본 10억 달러 순입니다. K-beauty는 코로나19의 영향으로 침체기를 겪기도 했으나 K-Culture(드라마, 영화, 음악)의 전 세계적인 인기에 힘입어 중국을 넘어 미국, 일본, 유럽 등 글로벌 시장에서 빠르게 성장하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 화장품 산업은 유행에 민감한 특성을 가지고 있으며 제품 교체주기가 짧습니다. 소비자층이 늘어나고 다양한 기능성 효과를 가진 제품들이 출시되면서 사치성 소비재에서 필수 소비재로 자리잡고 있으며 점차 경기변동에 대한 민감도가 낮아지고 있는 추세입니다. 기초 화장품은 외부 변수에 상관없이 수요가 꾸준한 편이나 색조화장품은 계절과 트렌드에 민감합니다. 또한, 자외선이 강하고 더운 여름에는 주로 자외선으로 인한 피부 손상을 방지하는 자외선 차단 기능성 화장품들이 강세를 보이며, 건조한 겨울철의 경우 보습력 등을 가진 화장품들이 판매가 증가하는 경향이 있습니다. (4) 국내외 시장여건 유로모니터에 따르면 한국의 뷰티·퍼스널케어 제품의 온라인 구매 비중은 58.6%로 세계에서 가장 높은 비율입니다. 국내 소비자들의 화장품 온라인 구매 경향이 높아짐에 따라 이커머스 플랫폼의 뷰티사업 확장도 강화되고 있는 추세입니다. 특히 오프라인보다 온라인을 선호하고 모바일 쇼핑에 익숙한 1020세대가 온라인 뷰티 시장의 주요 소비층으로 자리 잡고 있습니다. 최근 오프라인 채널에서는 H 더불어 다이소 채널이 중저가 뷰티 브랜드 구매 채널로 성장하고 있습니다. 국내 화장품 업체들은 내수 침체와 소비 둔화 속에서 품질 경쟁력을 바탕으로 수출국 다변화를 위해 지속 노력해왔으며, 지난 해 역대 최대 화장품 수출 실적을 경신하며 유의미한 성장세를 달성해나가고 있습니다. 최근 3개년간 당사 주요 브랜드가 국내 페이스 메이크업 시장에서 차지하고 있는 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2024년 2023년 2022년 점유율 4.3% 4.5% 5.3% ※ 애경산업(주)은 Kantar Worldpanel 가구 패널 데이터에 기반하여 국내 페이스 메이크업 시장에서 애경의 구매액 성과에 대하여 2022년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일까지 Kantar Worldpanel이 공유한 데이터를 참조하였습니다. [생활용품 사업부문] (1) 산업의 특성당사가 제조ㆍ판매 중인 주요 생활용품은 홈케어(세탁세제, 주방세제), 퍼스널케어(치약, 샴푸, 바디워시, 개인위생용품) 등으로 일반적으로 가정에서 주로 사용되는 개인용 세정용품 및 식기, 의류용 세정용품 등을 말합니다. 일반 소비자의 의식주에 있어 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧습니다. 일반 가정에서 반드시 필요로 하는 필수재로서의 성격을 가지고 있어 수요가 꾸준하다는 특징이 있습니다.(2) 산업의 성장성생활용품 국내 시장은 전형적인 성숙시장으로 급격한 산업의 성장을 기대하기 어려운 특성이 있습니다. 하지만 가치소비를 지향하는 소비자가 증가함에 따라 프리미엄, 친환경 제품에 대한 소비자들의 니즈가 증가하고 있습니다. 시장의 제한된 수요 안에서 프리미엄, 친환경 제품을 통해 부가가치를 높임으로써 산업의 성장을 이끌어 낼 수 있을 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성생활용품 시장 특성상 수요가 꾸준히 유지되는 편이며, 경기변동과는 크게 관련이 없는 것으로 보입니다. 다만 계절성의 경우 샴푸, 바디워시 등의 개인용 세정용품이 여름철 수요가 늘어 매출이 늘어나는 경향이 있으며, 설, 추석의 명절시즌에 맞추어 샴푸, 바디워시, 치약 등으로 구성된 생활용품 선물세트의 매출이 늘어납니다. (4) 국내외 시장여건국내 생활용품 시장의 경우 성숙시장으로 매우 안정된 시장입니다. 제한된 시장규모내에서 신규 중소형 업체 및 다국적 생활용품 기업들이 진입함에 따라 경쟁은 점차 치열해지고 있는 상황입니다. 최근에는 유통채널이 대형마트, 할인점 위주의 오프라인 채널에서 H 및 온라인 채널로의 변화 양상을 보이고 있습니다. 온라인 채널로의 확대 및 채널에 특화된 전용제품 출시로 유통 채널 변화에 선제적으로 대응하는 것이 생활용품 산업의 주요 전략이 되었습니다. 또한 국내 시장을 넘어 다양한 국가로 수출되고 있으며 생활용품 관련 기업들이 해외 시장 진출을 통해 성장의 기회를 모색하고 있습니다. 최근 3개년간 국내 생활용품 시장 내 세탁세제, 주방세제, 치약, 샴푸, 섬유유연제 카테고리에서 당사가 차지하고 있는 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2024년 2023년 2022년 점유율 7.1% 7.7% 7.4% ※ 애경산업(주)은 Kantar Worldpanel 가구 패널 데이터에 기반하여 국내 세탁세제, 주방세제, 치약, 섬유유연제, 헤어케어 (샴푸+스페셜케어) 시장에서 방문판매/유선 TV홈쇼핑을 제외한 기준으로 애경의 구매액 성과에 대하여 2022년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일까지 Kantar Worldpanel이 공유한 데이터를 부분 참조하였습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 지적 재산권 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사 및 브랜드 상표권 96건을 보유하고 있으며, 외국에서 상표권은 출원된 적이 없습니다. 이외 별도의 특허, 실용신안 등을 보유하고 있지 아니합니다. 구 분 내 용 건 수 특허권 - - 실용신안권 - - 상표권 회사 및 브랜드 상표권 96건 2. 항공산업 규제와 관련된 법률 항공운송산업과 관련한 법률은 「항공사업법」, 「항공안전법」 및 「항공보안법」이 있으며, 이를 포함하여 당사의 영업에 영향을 미치는 주요 법률 또는 규정은 다음과 같습니다. 분류 법률명 기관 항공사업 항공사업법, 항공사업법 시행령, 항공사업법 시행규칙 등 국토교통부 항공안전 항공안전법, 항공안전법 시행령, 항공안전법 시행규칙 등 국토교통부 항공보안 항공보안법, 항공보안법 시행령, 항공보안법 시행규칙 등 국토교통부 산업안전 산업안전보건법, 산업안전보건법 시행령, 산업안전보건법 시행규칙 등 고용노동부 기타 항공기 등록령, 항공기 등록규칙, 국제항공운수권 및 영공통과 이용권 배분 등에 관한 규칙 등 국토교통부 3. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 준수 당사는 2014년부터 탄소배출권 총량규제 사업장으로 지정되어 있습니다. 해당 사항과 관련된 내용은 ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 9. 녹색경영 부분을 참고 하시기 바랍니다. 4. 업계의 현황 가. 산업의 특성 등 1) 산업의 특성항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공 정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 항공운송산업은 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근 전 세계적으로 항공 자유화 정책에 따른 국가 간 규제가 완화되면서 LCC(Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따라 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내 LCC 시장을 선도하며 경쟁을 통해 국내 항공운송산업 성장에 기여하였으며, 향후 항공산업 구조재편에서도 LCC의 대표주자로서 국내 항공운송산업의 지속적인 성장과 국가 서비스 산업 발전까지 일조할 수 있으리라 기대합니다.2) 산업의 성장성 항공통계 자료에 따르면 2025년 1분기 항공 여객은 약 2,972만명으로 전년 동기대비 2.2% 증가하였고 LCC 국제선 부문 탑승객은 전년 대비 4.0% 증가한 816만명으로 시장 점유율 35.1%, LCC 국내선 부문 탑승객은 전년 대비 17.8% 감소한 399만명으로 시장 점유율 62.0% 기록하였습니다. 3) 경기변동의 특성항공운송산업은 타 교통수단과 비교하여 장거리 고속운송 면에서 경쟁 우위가 있으나 사회·경제적 환경 변화에 따라 수요가 민감하게 반응하는 특성을 가지므로 경기 변동, 환율 및 유가 변동, 질병 및 테러와 국제 정세 등은 항공사의 수익에 민감한 영향을 미치고 있습니다. 항공운송산업 경기에 영향을 미치는 주요 외부 변수로 수요 측면에서는 국내외 경제 환경, 국내 총생산(GDP) 등이 높은 연관성을 보이고 있으며, 공급 측면 요인으로는 정부 규제, 투자비 및 공항 인프라 등을 확인할 수 있습니다. 비용 측면에서는 영업원가의 연료유류비가 차지하는 비중이 높아 유가 변동이 손익에 미치는 영향이 크며, 주요 비용이 외화로 지급되고 있으므로 환율 등에 따라 수익이 변화하는 특성이 있습니다.4) 계절성전통적으로 국내 항공운송산업은 국민 여가 생활 및 계절적 요인에 의하여 성·비수기에 따른 수요와 운임 증감 현상이 반복적으로 나타나는 특성이 있습니다.내국인의 여행 수요는 7~8월, 1~2월 등 휴가철에 집중되었으나 LCC의 합리적인 운임과 효과적인 마케팅 활동으로 국민 여가 생활이 확대되고 있습니다. 이에 따라 비수기에도 새로운 항공 수요가 지속적으로 창출되고 있어 점차 성수기와 비수기의 격차가 줄어드는 방향으로 변화하고 있습니다.나. 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 제주항공이 국내 항공운송 시장에 진입한 이후, 국내 LCC는 국가 항공운송산업의 성장을 주도하였고, 변화된 환경에서 국내 LCC 산업을 선도하기 위해 지속적으로 도전하고 있습니다. 또한 국가 안전운항 기준을 준수하고, 전사적으로 고객지향 서비스를 강화하고 있습니다. 이를 통해 제주항공은 한국 대표 LCC로서 빠르게 변화하고 있는 항공산업을 선도하는 대한민국 대표 항공사로 발돋움할 것입니다. 2) 경쟁요소(경쟁상황)국내 항공운송산업은 과거 양대 항공사의 독과점 시장에서 다수의 LCC가 등장함에 따라 현재 국내 총 10여 개의 항공사가 경쟁하고 있으며, 외국 국적 항공사가 시장에 진입하며 경쟁이 심화되었습니다. 제주항공은 지금까지 해온 역량을 바탕으로 어려운 시장 상황에 유연하게 대응할 수 있는 경영활동을 충실히 수행하여 향후 회복 시 우리의 시장을 더욱 키울 것입니다. 빠르게 변화하는 경쟁 환경에서도 제주항공은 회복탄력성 강화, 역량 강화(내재화), 고객 중심의 판매 채널 다변화 등 주요 전략 과제를 충실하게 실행하여 경쟁 우위를 갖추고 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다.다. 시장점유율 추이한국 항공운송시장에서 제주항공이 진입한 노선의 3년간 주요 항공사별 탑승객 시장 점유율은 다음과 같습니다. [국내선 탑승객 시장점유율] (단위 : 명) 항공사 2025년 2024년 2023년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 863,010 13.4% 4,800,170 15.4% 4,943,170 15.4% 기타 LCC 3,127,711 48.6% 15,391,095 49.4% 16,062,769 49.9% 대한항공 1,403,263 21.8% 6,313,986 20.3% 6,181,147 19.2% 아시아나항공 1,040,723 16.2% 4,626,499 14.9% 5,002,590 15.5% 계 6,434,707 100.0% 31,131,750 100.0% 32,189,676 100.0% * 출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2025.3 한국공항공사 통계 기준) [국제선 탑승객 시장점유율] (단위 : 명) 항공사 2025년 2024년 2023년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 1,802,569 7.7% 8,552,369 9.6% 7,365,835 10.8% 기타 LCC 6,362,102 27.3% 22,987,129 25.8% 16,828,504 24.6% 대한항공 4,854,348 20.9% 17,694,010 19.9% 13,992,424 20.5% 아시아나항공 3,253,946 14.0% 11,994,269 13.5% 9,014,981 13.2% 외항사 7,008,797 30.1% 27,698,844 31.1% 21,117,455 30.9% 계 23,281,762 100.0% 88,926,621 100.0% 68,319,199 100.0% * 출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2025.3 한국공항공사 통계 기준) 4) 회사의 경쟁력제주항공은 안전 운항을 최우선으로 고객의 신뢰도 향상에 집중하고 있으며, 차별화된 비행 경험을 고객에게 제공하기 위하여 즐거운 서비스를 통해 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 경영 효율성을 향상하기 위해 저비용 구조를 확고히 다지고 고객에게 합리적인 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 국내선, 중화권, 일본, 동남아, 대양주 등 지속적인 노선 개발 및 시장점유율 확보를 통해 항공 서비스 이용객이 선호하는 신규 목적지를 빠르게 선점하고 성장성과 수익성을 고려하여 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. 빠르게 변화하는 고객의 요구에 지속적으로 귀 기울이고, 대응할 수 있는 유연한 조직을 갖추겠습니다. 5) 신규사업등의 내용 및 전망- 당사는 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다. 5. 종속회사의 현황 가. 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 (홀리데이 인 익스프레스 서울홍대)제주항공은 지속성장 기반 마련을 위한 호텔사업 추진을 위해 2016년 12월 2일 퍼시픽 제3호전문사모부동산투자유한회사를 설립하였습니다. 인터컨티넨탈호텔그룹(IHG)브랜드를 도입하여 홀리데이 인 익스프레스 서울홍대라는 이름으로 2018년 9월 1일 294실 규모로 영업을 시작하였습니다. 제주항공과의 시너지를 바탕으로 호텔사업의 안정적인 정착과 지속적인 성장을 할 수 있도록 할 계획입니다.나. (주)모두락 (주)모두락은 직원들이 모두 청각장애, 지적장애 및 시각장애 등을 가진 제주항공의 자회사형 장애인 표준사업장으로 2017년 4월 운영을 시작하였습니다. 제주항공 임직원 및 방문객을 위한 헬스키퍼, 카페테리아, 네일 숍으로 구성되어 있으며 카페테리아의 경우 현재 김포 화물청사의 3호점까지 운영하고 있습니다.다. (주)제이에이에스 (주)제이에이에스는 제주항공에서 표준운영 절차에 맞는 자체 조업 서비스를 운영하고 항공기의 안정적인 운항환경 및 신속한 비상상황 대응, 정시성 향상 등 고객서비스 품질을 향상시키기 위한 목적으로 ㈜동보공항서비스를 인수 후 사명을 바꾸어 2018년 1월부터 영업을 개시하였습니다. 여객 서비스와 화물 하역 등을 포함한 종합 지상조업 업무를 수행하고 있으며, 인천공항, 김포공항, 김해공항 등에서 업무를 시작하였습니다. 지속적으로 제주항공이 취항하는 국내 공항 및 외항사와 전세기 조업 서비스를 제공 할 계획입니다.라. 에이케이아이에스(주)에이케이아이에스(주)는 IT서비스 전문회사로서, 유통/부동산개발, 생활/항공 및 제조/화학 부문 등 애경 관계사의 IT시스템을 통합하여 운영하고 있습니다. 또한 자체 ISP 정보전략과 SI역량을 바탕으로 다양한 산업분야에 걸쳐 기업고객에 IT서비스를 구축하고 관리하고 있습니다. 6. 사업 부문별 주요 재무정보 가. 제21기 (2025년) (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송 주식회사 제주항공 365,088 89.55% (35,704) 111.13% 2,042,665 92.16% 호텔사업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 3,775 0.93% 641 -2.00% 72,585 3.27% 서비스 (주)모두락 472 0.12% (75) 0.23% 1,935 0.09% 항공운수보조 외 (주)제이에이에스 20,935 5.14% 1,819 -5.66% 35,828 1.62% IT서비스 에이케이아이에스 (주) 17,372 4.26% 1,189 -3.70% 63,460 2.86% 단순합계 407,642 100.00% (32,130) 100.00% 2,216,473 100.00% 연결조정 (22,958) (440) (137,907) 합계 384,684 (32,570) 2,078,566 나. 제20기 (2024년) (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송 주식회사 제주항공 1,856,276 91.47% 60,152 73.77% 1,954,750 91.77% 호텔사업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 19,897 0.98% 6,324 7.76% 72,084 3.38% 서비스 (주)모두락 1,916 0.09% (383) -0.47% 1,912 0.09% 항공운수보조 외 (주)제이에이에스 82,843 4.08% 8,916 10.93% 39,532 1.86% IT서비스 에이케이아이에스 (주) 68,634 3.38% 6,531 8.01% 61,867 2.90% 단순합계 2,029,566 100.00% 81,540 100.00% 2,130,145 100.00% 연결조정 (93,774) - (1,628) - (131,639) - 합계 1,935,792 - 79,912 - 1,998,506 - 다. 제19기 (2023년) (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송 주식회사 제주항공 1,699,321 95.14% 161,782 95.32% 1,957,170 92.79% 호텔사업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 16,358 0.92% 4,220 2.49% 66,958 3.17% 서비스 (주)모두락 1,781 0.10% (277) -0.16% 1,878 0.09% 항공운수보조 외 (주)제이에이에스 63,159 3.54% 4,612 2.72% 26,298 1.25% IT서비스 에이케이아이에스(주) 5,517 0.30% (604) -0.37% 57,055 2.70% 단순합계 1,786,136 100.00% 169,733 100.00% 2,109,359 100.00% 연결조정 (62,127) - 59 - (128,465) - 합계 1,724,009 - 169,792 - 1,980,894 - 백화점 부문: 에이케이플라자(주) 1. 산업의 특성 등 가. 산업의 특성 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는"도심 입지형 업태"이며, 고도의 영업Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화 된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다.백화점의 하드웨어적 측면은 장치산업이자 입지산업입니다. 우리나라 유통산업발전법에서는 백화점을 매장면적3,000㎡가 넘는 종합물품판매점으로 정의하고 있습니다. 적정부지 매입과 건축을 위해서는 수도권의 경우 약3,000억원 정도의 자금이 소요되는 것으로 추정되며, 이는 출점 초기 대규모 투자자본이 필요하다는 것을 의미하는것으로, 후발업체에게는 상당한 진입 장벽임을 나타내 주는 것이기도 합니다. 또한 백화점은 고객 방문에 의해 소비가 이루어지므로 접근성, 편의성이 고려되어야 하며 신규 출점 시 인구규모 및 구성, 소득수준 및 소비성향, 교통여건 등은 중요한 분석 대상입니다.백화점의 소프트웨어 측면은 서비스 집약 산업이라는 것입니다. 백화점은 사회·문화적 배경에 따라 그 성격이 변해왔습니다. 즉 백화점은 그 시대의 상품뿐만 아니라 고품격의 서비스나 문화의 제공에 이르기 까지 다양한 측면에서 시대를 투영하는 쇼윈도적 특성을 가지고 있습니다. 특히, 우리나라에서는 백화점이 소비 문화 선도의 한 축을 담당해 오고 있습니다.나. 산업의 성장성경기둔화 및 저성장 등의 대내외 환경 변화에 따라 국내 백화점 산업의 전반적인 성장률은 과거에 비해 둔화되고 있습니다. 이에 백화점 업계는 내부 효율화와 함께 백화점의 복합화 및 대형화, 신규 MD 및 팝업 등을 통한 집객 강화를 통해 경쟁력을 유지하고 있습니다 .다. 경기변동의 특성백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통 판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에영향을 받았으나, 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른영향이 줄어 들고 있습니다.라. 계절성비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등의 계절적 요인으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다. 2. 국내외 시장여건 가. 시장의 안정성소매유통산업은 소득 및 국내 소비지출의 변화와 밀접하게 관련이 있습니다. 특히 백화점 업계의 경우 그 영향은 더욱 크다고 할 수 있습니다. 하지만 백화점 업계는 오랜기간 동안 성숙해온 산업으로 시장의 안정성은 높다고 할 수 있습니다. 다만, 새로운유통채널의 등장은 성장률을 저하시키는 요인으로 꼽을 수 있습니다. 나. 경쟁요소백화점업계는 업태 특성상 새로운 잠재기업의 시장진입 장벽은 높은 편입니다. 현재 국내 백화점 시장은 롯데, 현대, 신세계의 3사가 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다. 또한 온라인, 해외직구, 아울렛 등 신 유통업태의 성장에 따라 대내외 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 백화점 업계에서 경쟁을 위해 뛰어난 입지를 바탕으로 상권맞춤형 MD 보강, 고객제도 개편 등을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 다. 시장점유율 추이 구분 2025 년 1분기 2024 년 2023 년 2022 년 2021 년 2020 년 시장점유율 2.4% 2.8% 3.1% 3.2% 3.4% 3.9% (출처: 당사 내부자료) 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 산업의 특성 등 가. 산업의 특성 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 자산을 건축하여 분양 또는 매각하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/매각/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업과 매각사업의 경우 2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우 10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다. 나. 산업의 성장성 선진국의 사례를 참고할 때 부동산 산업의 주기는 크게 도입-성장-침체-성숙의 4단계로 구분할 수 있습니다. 국내 부동산 시장은 1970년 경제 개발을 시작으로 외환위기 이전까지 지속적 성장세를 이어왔으며, 2000년대 후반 성장세 둔화로 인한 침체기를 지나, 2014년 하반기 상승세에 진입하여 성숙기에 접어들었습니다. 국내 부동산 산업의 견인역할을 담당하고 있는 주택시장의 경우 과거 아파트 및 연립주택 등 단일용도 주택에서 상업시설, 교육시설, 문화시설 등이 결합된 복합주거시설위주로 전환 중입니다. 상업시설 시장의 경우 개인 여가시간 증가, 합리적 소비중시 트렌드 및 IT기술 발전 등이 복합적으로 작용하여 기존 백화점 및 쇼핑몰 위주 시장에서 온라인쇼핑몰, 홈쇼핑, 편의점 및 복합쇼핑몰 등 세분화되어 재편 중입니다. 이러한 주요 부동산 시장의 변화를 통해 국내부동산 산업은 성숙기로 접어들었습니다. 다. 경기변동의 특성 비교적 투자단위가 큰 부동산상품 특성상 경제 변화에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 단기적으로 내수경제에 후행 하는 성격이 있으나 장기적 측면에서는 장기 경제지표와 매우 유사한 순환주기를 나타내고 있습니다. 부동산 산업은 정부의 정책 및규제, 금리변동에 민감한 영향을 받습니다. 또한, 해외 투자 수요도 매우 중요한 요소중 하나로 이에 영향을 미치는 글로벌 금리 변동, 환율 변동 등의 국제 경기변화 역시국내 부동산 산업에 영향을 주고 있습니다. 2. 국내외 시장여건 가. 시장여건 주택이 과거에는 주로 투자재로 인식되었으나 최근 실 거주 목적의 소비재로도 인식되기 시작하면서 소비자의 니즈 역시 변화하고 있습니다. 소비자들은 실 거주 목적의주택을 선택함에 있어 교육, 의료, 문화 등 부가적 가치가 결합된 복합상품을 선호하는 쪽으로 변화하고 있습니다. 현대의 주택은 단순히 잠을 자고 머무르는 정주공간에그치지 않고 삶의 경험 및 목적을 위한 도구로 인식되고 있다고 하겠습니다. 이에 에이엠플러스자산개발㈜는 빠르게 변화하는 소비자의 니즈에 능동적으로 대처하고 최적의 상품을 구성하고자 상품기획에 많은 자원을 집중하고 있습니다. 최근 인공지능의 등장과 기업들의 재택 근무 종료에 따라 데이터센터와 오피스의 수요는 증가하고 있으나, 공급은 수요를 따라가지 못하고 있습니다. 에이엠플러스자산개발㈜는 이러한 수요에 맞추어 물류센터, 데이터센터, 오피스 등 비주거 상품 공급에도 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 나. 경쟁요소 외환위기 이후 많은 업체들이 앞 다투어 부동산개발 시장에 참여하였으나 시장침체 및 자금조달 실패로 인해 대기업 계열사를 제외한 중소 업체의 경우 대부분이 도태되었습니다. 그러나 시장침체 이후의 부동산 시장 호황 흐름을 통해 대형 디벨로퍼들이등장하였고부동산개발업 뿐만 아니라 신탁, 자산운용, 임대업, 리츠 등 여러 유형의 부동산 관련 사업영역들이 생겨남으로써부동산개발의 형태가 다양해지고 있습니다. 다. 시장 점유율 부동산 개발 및 시행관련 시장참여자의 대다수가 개인 또는 중소업체들이어서 시장점유율에 대한 구체적 통계치를 측정하기 불가능한 실정입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 56기 1분기 제 55기 제 54기 [유동자산] 1,433,392 1,346,081 1,534,099 ㆍ현금및현금성자산 408,100 353,530 500,637 ㆍ매출채권 277,789 280,761 382,943 ㆍ기타수취채권 151,001 204,541 61,847 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 73 73 10,144 ㆍ파생상품자산 6,870 4,796 1,273 ㆍ기타금융자산 14,182 38,122 159,072 ㆍ재고자산 403,482 354,332 334,076 ㆍ당기법인세자산 1,620 3,582 1,399 ㆍ기타유동자산 156,436 92,505 68,869 ㆍ매각예정자산 13,839 13,839 13,839 [비유동자산] 4,178,351 3,990,794 3,780,896 ㆍ기타수취채권 143,905 151,481 119,976 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 12,721 12,721 42,439 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,822 6,213 7,075 ㆍ파생상품자산 1,043 3,675 3,870 ㆍ기타금융자산 - - 2 ㆍ관계기업투자자산 138,847 256,786 133,281 ㆍ유형자산 2,637,046 2,169,440 2,002,899 ㆍ무형자산 197,996 200,802 191,552 ㆍ투자부동산 2,544 2,542 2,546 ㆍ사용권자산 779,391 926,412 1,029,060 ㆍ이연법인세자산 236,240 239,952 218,104 ㆍ기타비유동자산 21,796 20,770 30,092 자산총계 5,611,743 5,336,875 5,314,995 [유동부채] 3,216,519 2,673,499 2,775,070 ㆍ매입채무 279,728 270,194 322,869 ㆍ기타지급채무 403,464 394,251 408,669 ㆍ차입금 1,837,835 1,248,645 1,292,705 ㆍ리스부채 163,855 182,762 164,922 ㆍ당기법인세부채 7,927 11,306 14,537 ㆍ파생상품부채 99 92 - ㆍ충당부채 255,325 270,793 183,228 ㆍ기타유동부채 268,286 295,456 388,140 [비유동부채] 1,173,667 1,418,347 1,245,664 ㆍ기타장기지급채무 20,098 20,871 22,457 ㆍ차입금 201,584 275,130 101,084 ㆍ리스부채 663,731 823,819 885,433 ㆍ파생상품부채 - - 414 ㆍ확정급여부채 75,762 64,621 57,403 ㆍ이연법인세부채 34,782 36,648 27,129 ㆍ충당부채 167,281 187,552 141,599 ㆍ기타비유동부채 10,429 9,706 10,145 부채총계 4,390,186 4,091,846 4,020,734 [지배기업 소유주지분] 531,828 525,674 578,419 ㆍ자본금 66,238 66,238 66,238 ㆍ자본잉여금 313,715 305,396 325,365 ㆍ기타자본항목 (7,965) (7,870) (7,323) ㆍ기타포괄손익누계액 13,886 13,733 7,970 ㆍ이익잉여금 145,954 148,177 186,169 [비지배지분] 689,729 719,355 715,842 자본총계 1,221,557 1,245,029 1,294,261 매출액 950,949 4,488,281 4,479,660 영업이익 (24,406) 130,320 279,124 당기순이익 (5,047) (16,586) 130,395 지배기업 소유주지분 2,997 (29,129) 34,443 비지배지분 (8,044) 12,543 95,952 보통주 주당순이익(원) 230 (2,229) 2,635 연결에 포함된 회사수 23 22 23 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 56기 1분기 제 55기 제 54기 [유동자산] 159,268 64,054 67,090 ㆍ현금및현금성자산 7,478 27,410 49,046 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 - - 10,080 ㆍ기타수취채권 150,894 34,611 7,190 ㆍ당기법인세자산 438 906 22 ㆍ기타유동자산 458 1,127 752 [비유동자산] 911,523 911,830 897,293 ㆍ기타장기수취채권 198 198 3 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 757 757 1,801 ㆍ종속기업및관계기업투자자산 884,880 884,880 870,798 ㆍ유형자산 2,517 2,546 2,595 ㆍ사용권자산 7,286 7,334 7,376 ㆍ무형자산 14,459 14,500 14,720 ㆍ확정급여자산 1,426 1,615 - 자산총계 1,070,791 975,884 964,383 [유동부채] 578,584 436,440 435,896 ㆍ차입금 570,200 433,027 424,997 ㆍ리스부채 248 228 84 ㆍ미지급금 및 기타채무 7,929 2,824 4,398 ㆍ파생상품부채 99 92 5,968 ㆍ기타유동부채 108 269 449 [비유동부채] 22,193 72,145 212 ㆍ장기차입금 21,966 71,958 - ㆍ장기리스부채 227 187 104 ㆍ확정급여부채 - - 108 부채총계 600,777 508,585 436,108 [자본금] 66,238 66,238 66,238 [자본잉여금] 235,834 235,735 235,647 [기타자본] (5,539) (5,444) (5,386) [이익잉여금] 173,481 170,770 231,776 자본총계 470,014 467,299 528,275 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 18,755 27,188 43,372 영업이익 15,430 11,010 27,211 당기순이익 7,929 (58,246) 2,567 주당순이익(원) 608 (4,456) 196 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 56 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 55 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 1분기말 제 55 기말 자산 유동자산 1,433,392,452,608 1,346,081,352,937 현금및현금성자산 408,100,148,122 353,529,680,158 매출채권 277,789,116,458 280,761,478,471 기타수취채권 151,000,859,840 204,540,471,644 당기손익-공정가치측정금융자산 72,776,607 73,071,375 유동파생상품자산 6,870,679,899 4,796,392,807 기타유동금융자산 14,181,536,605 38,122,161,082 유동재고자산 403,482,482,431 354,331,926,826 당기법인세자산 1,619,760,065 3,582,323,360 기타유동자산 156,435,816,321 92,504,570,954 매각예정자산 13,839,276,260 13,839,276,260 비유동자산 4,178,350,875,380 3,990,793,575,166 기타장기수취채권 143,905,248,995 151,480,945,959 당기손익-공정가치측정금융자산 12,720,754,876 12,720,754,876 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,822,417,312 6,212,839,352 비유동파생상품자산 1,042,559,795 3,675,077,080 관계기업투자자산 138,847,134,032 256,785,646,345 유형자산 2,637,045,849,892 2,169,439,512,249 무형자산 197,996,160,074 200,801,964,660 투자부동산 2,544,368,148 2,542,268,289 사용권자산 779,390,813,545 926,412,014,988 이연법인세자산 236,239,633,281 239,952,523,728 기타비유동자산 21,795,935,430 20,770,027,640 자산총계 5,611,743,327,988 5,336,874,928,103 부채 유동부채 3,216,518,548,713 2,673,498,897,898 단기매입채무 279,727,697,121 270,194,351,051 기타유동지급채무 403,463,979,808 394,251,182,786 유동차입금 1,837,835,029,483 1,248,645,075,987 유동 리스부채 163,854,613,711 182,761,828,487 당기법인세부채 7,927,128,573 11,305,638,194 유동파생상품부채 98,610,929 91,760,436 유동충당부채 255,325,317,277 270,792,965,243 기타 유동부채 268,286,171,811 295,456,095,714 비유동부채 1,173,667,376,075 1,418,347,529,280 기타장기지급채무 20,097,636,278 20,871,409,157 장기차입금 201,584,447,005 275,129,916,556 비유동 리스부채 663,730,979,060 823,819,452,469 비유동 순확정급여부채 75,762,498,216 64,621,019,090 이연법인세부채 34,781,875,957 36,647,916,381 충당부채 167,280,841,661 187,552,316,451 기타 비유동 부채 10,429,097,898 9,705,499,176 부채총계 4,390,185,924,788 4,091,846,427,178 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 531,828,592,485 525,673,614,759 자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 자본잉여금 313,714,910,911 305,396,389,186 기타자본항목 (7,964,575,346) (7,870,127,640) 기타포괄손익누계액 13,886,058,650 13,732,493,782 이익잉여금(결손금) 145,954,393,270 148,177,054,431 비지배지분 689,728,810,715 719,354,886,166 자본총계 1,221,557,403,200 1,245,028,500,925 자본과부채총계 5,611,743,327,988 5,336,874,928,103 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 950,949,103,097 950,949,103,097 1,193,398,085,661 1,193,398,085,661 매출원가 788,819,031,829 788,819,031,829 894,935,310,324 894,935,310,324 매출총이익 162,130,071,268 162,130,071,268 298,462,775,337 298,462,775,337 판매비와관리비 186,536,515,082 186,536,515,082 202,006,552,857 202,006,552,857 영업이익(손실) (24,406,443,814) (24,406,443,814) 96,456,222,480 96,456,222,480 기타수익 65,408,079,769 65,408,079,769 16,695,341,994 16,695,341,994 기타비용 12,527,970,158 12,527,970,158 28,693,216,019 28,693,216,019 금융수익 5,028,833,842 5,028,833,842 10,823,845,029 10,823,845,029 금융원가 39,165,223,225 39,165,223,225 34,126,528,403 34,126,528,403 관계기업에 대한 지분법손익 4,658,132,730 4,658,132,730 (668,643,921) (668,643,921) 법인세비용차감전순이익(손실) (1,004,590,856) (1,004,590,856) 60,487,021,160 60,487,021,160 법인세비용(수익) 4,042,389,211 4,042,389,211 18,023,310,513 18,023,310,513 분기순이익(손실) (5,046,980,067) (5,046,980,067) 42,463,710,647 42,463,710,647 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분순이익 2,996,522,590 2,996,522,590 16,776,351,844 16,776,351,844 비지배지분순이익 (8,043,502,657) (8,043,502,657) 25,687,358,803 25,687,358,803 기타포괄손익 254,063,248 254,063,248 1,285,279,507 1,285,279,507 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 467,628,212 467,628,212 49,265,171 49,265,171 확정급여제도의재측정요소 (387,479) (387,479) (804,543) (804,543) 지분법 이익잉여금 변동 (749,760) (749,760) (891,212) (891,212) 세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 468,765,451 468,765,451 50,960,926 50,960,926 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (213,564,964) (213,564,964) 1,236,014,336 1,236,014,336 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (144,962,305) (144,962,305) 1,738,164,620 1,738,164,620 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (68,602,659) (68,602,659) (502,150,284) (502,150,284) 총포괄손익 (4,792,916,819) (4,792,916,819) 43,748,990,154 43,748,990,154 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 3,149,102,238 3,149,102,238 17,613,255,239 17,613,255,239 비지배지분 (7,942,019,057) (7,942,019,057) 26,135,734,915 26,135,734,915 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 230.0 230.0 1,286.0 1,286.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 230.0 230.0 1,286.0 1,286.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 325,365,375,565 (7,322,944,086) 7,969,995,795 186,168,820,689 578,419,052,963 715,842,147,158 1,294,261,200,121 분기순이익(손실) 0 0 0 0 16,776,351,844 16,776,351,844 25,687,358,803 42,463,710,647 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 (488,967) (488,967) (315,576) (804,543) 지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 (891,212) (891,212) 0 (891,212) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 0 0 0 551,623,245 (520,651,373) 30,971,872 19,989,054 50,960,926 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 0 0 0 1,112,369,303 0 1,112,369,303 625,795,317 1,738,164,620 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 0 0 (305,057,601) 0 (305,057,601) (197,092,683) (502,150,284) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (2,609,099,000) (2,609,099,000) (12,734,937,230) (15,344,036,230) 연결실체내 자본거래 0 (613,918) 0 0 0 (613,918) 33,020,102 32,406,184 교환권 행사 0 (21,185,087) 0 0 0 (21,185,087) (666,464,483) (687,649,570) 교환사채의 감소 0 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권배당 0 0 0 0 0 0 (462,499,998) (462,499,998) 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) 0 130,412,655 (79,322,041) 0 0 51,090,614 0 51,090,614 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 0 (19,589,656) 0 0 (153,463,303) (173,052,959) (416,967,941) (590,020,900) 2024.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 325,454,399,559 (7,402,266,127) 9,328,930,742 199,660,578,678 593,279,447,852 727,730,032,523 1,321,009,480,375 2025.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 305,396,389,186 (7,870,127,640) 13,732,493,782 148,177,054,431 525,673,614,759 719,354,886,166 1,245,028,500,925 분기순이익(손실) 0 0 0 0 2,996,522,590 2,996,522,590 (8,043,502,657) (5,046,980,067) 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 (235,460) (235,460) (152,019) (387,479) 지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 (749,760) (749,760) 0 (749,760) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 0 0 0 284,855,572 0 284,855,572 183,909,879 468,765,451 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 0 0 0 (89,602,799) 0 (89,602,799) (55,359,506) (144,962,305) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 0 0 (41,687,905) 0 (41,687,905) (26,914,754) (68,602,659) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (5,218,198,000) (5,218,198,000) (13,029,160,996) (18,247,358,996) 연결실체내 자본거래 0 0 0 0 0 0 0 0 교환권 행사 0 0 0 0 0 0 0 0 교환사채의 감소 0 8,118,070,964 0 0 0 8,118,070,964 (8,118,070,964) 0 신종자본증권배당 0 0 0 0 0 0 (458,024,192) (458,024,192) 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) 0 200,450,758 (94,447,706) 0 0 106,003,052 (78,798,754) 27,204,298 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 0 3 0 0 (531) (528) (1,488) (2,016) 2025.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 313,714,910,911 (7,964,575,346) 13,886,058,650 145,954,393,270 531,828,592,485 689,728,810,715 1,221,557,403,200 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 영업활동현금흐름 (109,864,439,576) 62,415,317,251 영업에서 창출된 현금흐름 (75,265,853,827) 89,661,752,241 이자수취 6,330,238,885 8,008,515,371 이자지급(영업) (36,685,701,342) (30,804,746,792) 배당금수취(영업) 381,402,237 85,547,565 법인세환급(납부) (4,624,525,529) (4,535,751,134) 투자활동현금흐름 9,468,967,791 (77,735,952,703) 임차보증금의 감소 488,967,470 14,572,037,992 선수금의 증가 0 1,450,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 49,470,000 0 유형자산의 처분 38,380,890,066 150,763,687 무형자산의 처분 140,604,546 0 파생상품의 정산으로 인한 현금유입, 투자활동 507,493,878 417,607,123 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 29,031,936,691 371,589,561,542 사업결합으로 인한 현금유입 7,298,658,721 0 상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동 37,472,036,906 103,199,946,997 유형자산의 취득 (55,929,056,768) (32,516,169,906) 무형자산의 취득 (507,202,728) (507,800,106) 임차보증금의 증가 (6,822,435,356) (14,798,008,962) 파생상품의 정산으로 인한 현금유출, 투자활동 (11,099,030) 0 당기손익인식금융자산의 취득 (29,000,000,000) (461,093,087,429) 대여금의 증가 (250,000,000) 0 상각후원가금융자산의 취득 (11,381,296,605) (60,200,803,641) 재무활동현금흐름 154,266,134,484 87,927,505,184 단기차입금의차입 467,690,238,089 243,475,073,230 장기차입금의차입 16,655,930,935 76,787,852,283 임대보증금의 증가 225,000,000 0 장기미지급금 및 기타채무의 증가 5,011,441,000 1,056,000,000 종속기업의 자기주식 처분 0 26,906,548 파생상품의 정산으로 인한 현금유입, 재무활동 0 772,396,496 단기차입금의 상환 (221,569,010,715) (168,076,592,833) 장기차입금의 상환 (6,037,841,000) (25,530,120,000) 임대보증금의 감소 0 (1,577,000,000) 배당금지급 (458,024,192) (462,499,998) 종속기업투자주식의 추가취득 (72,400,838,577) 0 종속기업의 자기주식 취득 0 (687,649,570) 리스부채의 상환 (34,850,761,056) (37,856,860,972) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 53,870,662,699 72,606,869,732 기초현금및현금성자산 353,529,680,158 500,637,428,800 외화표시 현금의 환율변동효과 699,805,265 2,066,393,074 기말현금및현금성자산 408,100,148,122 575,310,691,606 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요 에이케이홀딩스 주식회사(이하 '지배기업')는 1970년 10월 화학제품 제조 및 판매를 주사업목적으로 설립되어, 1999년 8월 11일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2012년 7월 27일자 주주총회에서 투자사업부문과 화학제품 제조ㆍ판매부문을 인적분할하는 결의안을 승인하여 2012년 9월 1일자로 분할하고 순수지주회사로 전환하였으며, 상호를 에이케이홀딩스 주식회사로 변경하였습니다. 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 당분기말 주식수(주) 지분율(%) 애경자산관리㈜ 외 특수관계자 8,635,613 65.2 기타 4,409,882 33.3 자기주식 202,066 1.5 합 계 13,247,561 100.0 1.2 종속기업 현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 지분율(%) 소재지 결산월 업 종 당분기말 전기말 애경케미칼㈜ 60.8 60.8 한국 12월 기타 화학제품 제조업 애경중부컨트리클럽㈜(*1) 100.0 100.0 한국 12월 골프장운영업 애경바이오팜㈜(*1) 80.0 80.0 한국 12월 건강식품 제조업 애경(영파)화공유한공사(*1) 100.0 100.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 AK VINA CO.,Ltd.(*1) 100.0 100.0 베트남 12월 도료원료의 제조 및 판매 애경스페셜티㈜(*1) 100.0 100.0 한국 12월 도료제조업 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD(*2) 100.0 100.0 베트남 12월 도료제조업 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED(*2) 100.0 100.0 인도 3월 도료제조업 AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD(*1) 100.0 100.0 홍콩 12월 무역업 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT TRADING Co.,Ltd.(*1) 100.0 100.0 중국 12월 무역업 ㈜제주항공 50.4 50.4 한국 12월 국내외 항공운수업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사(*3) 99.9 99.9 한국 12월 부동산투자업 모두락㈜(*3) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 ㈜제이에이에스(*3) 100.0 100.0 한국 12월 항공운수보조서비스 에이케이아이에스㈜(*3) 100.0 100.0 한국 12월 IT 서비스업 에이케이플라자㈜ 71.1 71.1 한국 12월 도소매(백화점)/부동산업 ㈜마포애경타운(*4) 99.1 99.1 한국 12월 부동산업 캡스톤일반사모부동산투자신탁50호(*4, 5) 100.0 - 한국 12월 부동산펀드업 애경산업㈜(*6) 47.3 47.3 한국 12월 생활용품의 제조 및 판매 에이케이(상해)무역유한공사(*7) 100.0 100.0 중국 12월 판매유통(생활용품, 화장품) ㈜모두락 애경산업(*7) 100.0 100.0 한국 12월 식음료업 ㈜에이제이피(*7) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 ㈜원씽(*7) 85.0 85.0 한국 12월 제조/도소매(화장품) (*1) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경케미칼㈜를 통하여 간접적으로보유하고 있는 지분입니다.(*2) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경스페셜티㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*3) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 ㈜제주항공을 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*4) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 에이케이플라자㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다. (*5) 당분기 중 잔여지분 전액 취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(*6) 상기 종속기업에 대해서는 의결권 지분율이 과반수 미만이나, 지배기업의 지분율이 차상위 주주의 지분율보다 월등히 높고 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*7) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경산업㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(2) 지배기업은 에이엠플러스자산개발㈜의 의결권 있는 지분 57.1%를 보유하고 있으나, 주주간 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약(내부거래 제거 전) 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (1) 2025년 (단위 : 백만원) 종속기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 애경케미칼㈜ 1,158,527 440,310 718,217 298,535 9,394 9,862 애경중부컨트리클럽㈜ 168,443 45,850 122,593 1,835 (836) (836) 애경바이오팜㈜ 52,507 32,752 19,755 3,159 (1,702) (1,702) 애경(영파)화공유한공사 88,786 91,300 (2,514) 33,229 (1,880) (1,987) AK VINA CO.,Ltd. 161,295 97,289 64,006 12,869 (3,053) (3,053) 애경스페셜티㈜ 105,692 26,544 79,148 22,101 2,543 2,543 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD 16,622 4,481 12,141 3,908 (315) (403) AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 8,747 7,381 1,366 409 (264) (274) AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 1,779 8 1,771 846 (120) (139) AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT TRADING Co.,Ltd 3,711 3,123 588 4,723 53 55 ㈜제주항공 2,086,363 1,780,240 306,123 365,088 (27,211) (27,211) 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 72,585 1,332 71,253 3,775 650 650 모두락㈜ 1,935 186 1,749 472 32 32 ㈜제이에이에스 35,828 20,261 15,567 20,935 1,896 1,896 에이케이아이에스㈜ 63,460 17,313 46,147 17,372 1,079 1,079 에이케이플라자㈜ 1,108,739 1,074,448 34,291 61,882 (9,459) (9,459) ㈜마포애경타운 213,001 200,712 12,289 5,176 772 772 캡스톤일반사모부동산투자신탁50호 459,172 268,093 191,079 3,618 (3,221) (3,221) 애경산업㈜ 549,602 128,655 420,947 147,783 5,420 5,420 에이케이(상해)무역유한공사 27,627 22,357 5,270 6,179 51 62 ㈜모두락 애경산업 407 52 355 98 4 4 ㈜에이제이피 3,338 1,682 1,656 3,517 (1) (1) ㈜원씽 6,096 4,956 1,140 1,890 (431) (431) (2) 2024년 (단위 : 백만원) 종속기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 애경케미칼㈜ 1,101,214 379,305 721,909 329,792 4,905 4,956 애경중부컨트리클럽㈜ 169,408 45,629 123,779 2,435 (997) (998) 애경바이오팜㈜ 48,948 27,490 21,458 4,116 124 124 애경(영파)화공유한공사 88,958 89,485 (527) 46,806 (7,328) (7,477) 애경해양(강서)유한공사 - - - - - (316) AK VINA CO.,Ltd. 131,844 64,864 66,980 11,098 (177) 1,257 애경스페셜티㈜(*1) 102,693 22,086 80,607 19,335 1,921 1,921 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD 17,705 5,161 12,544 2,995 (64) 431 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 8,810 7,170 1,640 763 (121) (1) AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 1,946 36 1,910 1,805 (58) 127 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT TRADING Co.,Ltd 1,397 864 533 222 41 41 ㈜제주항공 1,998,450 1,667,827 330,623 539,238 42,508 42,508 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 72,084 1,481 70,603 3,913 771 771 모두락㈜ 1,912 195 1,717 450 (20) (20) ㈜제이에이에스 39,532 20,861 18,671 20,184 2,256 2,256 에이케이아이에스㈜(*1) 61,867 9,796 52,071 15,556 1,125 1,125 에이케이플라자㈜ 1,176,842 1,133,057 43,785 80,682 (10,184) (10,184) ㈜마포애경타운 212,815 201,299 11,516 4,671 (318) (318) 애경산업㈜ 533,013 102,864 430,149 162,799 13,670 13,670 에이케이(상해)무역유한공사 25,262 20,054 5,208 18,915 (122) 22 ㈜모두락 애경산업 402 51 351 113 19 19 ㈜에이제이피 3,383 1,726 1,657 3,857 44 44 ㈜원씽 4,715 3,144 1,571 2,498 (32) (32) (*1) 애경특수도료㈜는 2025년 1월 8일자로 사명을 애경스페셜티㈜로 변경하였습니다. 2. 연결재무제표작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) 2.1 연결재무제표 작성기준 연결기업의 요약분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 요약중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 문단 및 2.2에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다. 연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 (연결) 요약중간연결재무제표 작성시 연결기업의 경영자는 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험 위험 합계 시장위험 신용위험 유동성위험 환위험 이자율위험 가격위험 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결기업은 국제적으로 영업활동을 수행함에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결기업의 현금흐름이자율위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.한편, 보고기간 종료일 현재 연결기업이 시장이자율의 변동으로 인하여 미래현금흐름이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험에 노출되는 정도는 제한적입니다. 연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업이 가격위험에 노출되는 정도는 제한적입니다. 신용위험은 거래상대방이 금융상품, 계약 등과 관련하여 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다.한편, 연결기업은 현금및현금성자산 및 매출채권 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 매출채권 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 금융자산의 장부금액과 같습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결기업은 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결기업은 정의된 이자율변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션을 수행함에 있어 모든 통화에 대해 동일한 이자율변동이 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 연결기업은 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 현금흐름의 예측은 연결기업의 각 재무팀이 관리하고 있습니다. 연결기업의 각 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정 수준으로 유지하고 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규 및 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업은 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결기업의 각 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 금융부채의 유동성위험에 대한 공시 금융부채의 유동성위험에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험 유동성위험 합계 구간 합계 구간 합계 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 차입금(유동 및 비유동) 2,080,807,370 268,412,789 322,795,079 813,596,512 3,485,611,750 매입채무 279,727,697 0 0 0 279,727,697 기타채무(금융보증부채 제외) 403,361,315 1,581,330 17,023,610 1,492,696 423,458,951 금융보증계약 14,660,330 0 0 0 14,660,330 비파생금융부채 합계 2,778,556,712 269,994,119 339,818,689 815,089,208 4,203,458,728 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. 전기말 (단위 : 천원) 위험 유동성위험 합계 구간 합계 구간 합계 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 차입금(유동 및 비유동) 1,503,454,183 361,499,306 385,094,158 777,558,768 3,027,606,415 매입채무 270,194,351 0 0 0 270,194,351 기타채무(금융보증부채 제외) 394,240,395 1,581,330 15,885,302 3,404,777 415,111,804 금융보증계약 19,474,639 0 0 0 19,474,639 비파생금융부채 합계 2,187,363,568 363,080,636 400,979,460 780,963,545 3,732,387,209 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. 자본 위험 관리를 위한 목표 정책 및 프로세스 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하기 위함입니다.연결기업은 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 자본 위험 관리를 위한 목표 정책 및 프로세스 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 2,039,419,476 현금및현금성자산 408,100,148 순부채 1,631,319,328 자본 1,221,557,403 총자본 2,852,876,731 자본조달비율 0.570 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 차입금(사채 포함) 1,523,774,993 현금및현금성자산 353,529,680 순부채 1,170,245,313 자본 1,245,028,501 총자본 2,415,273,814 자본조달비율 0.480 5. 공정가치 (연결) 자산의 공정가치 및 장부금액 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업 환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 또한, 상각후원가측정금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 자산의 공정가치 및 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산, 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 분류 현금및현금성자산 408,100,148 매출채권 277,789,116 기타채권 294,906,109 기타금융자산 14,181,537 당기손익-공정가치금융자산 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 파생상품 0 당기손익인식금융자산 현금및현금성자산 0 매출채권 0 기타채권 0 기타금융자산 0 당기손익-공정가치금융자산 12,793,531 12,793,531 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 파생상품 7,913,240 7,913,240 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 현금및현금성자산 0 매출채권 0 기타채권 0 기타금융자산 0 당기손익-공정가치금융자산 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,822,417 6,822,417 파생상품 0 금융자산 합계 1,022,506,098 27,529,188 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산, 공정가치 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 분류 현금및현금성자산 353,529,680 매출채권 280,761,478 기타채권 356,021,418 기타금융자산 38,122,161 당기손익-공정가치금융자산 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 파생상품 0 당기손익인식금융자산 현금및현금성자산 0 매출채권 0 기타채권 0 기타금융자산 0 당기손익-공정가치금융자산 12,793,826 12,793,826 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 파생상품 8,471,470 8,471,470 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 현금및현금성자산 0 매출채권 0 기타채권 0 기타금융자산 0 당기손익-공정가치금융자산 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,212,839 6,212,839 파생상품 0 금융자산 합계 1,055,912,872 27,478,135 부채의 공정가치 및 장부금액 상각후원가측정금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 부채의 공정가치 및 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 금융부채, 공정가치 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융부채, 분류 매입채무 279,727,697 기타지급채무 423,561,616 차입부채 2,039,419,476 파생상품 0 당기손익인식금융부채 매입채무 0 기타지급채무 0 차입부채 0 파생상품 98,611 98,611 금융부채 합계 2,742,807,400 98,611 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 금융부채, 공정가치 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융부채, 분류 매입채무 270,194,351 기타지급채무 415,122,592 차입부채 1,523,774,993 파생상품 0 당기손익인식금융부채 매입채무 0 기타지급채무 0 차입부채 0 파생상품 91,760 91,760 금융부채 합계 2,209,183,696 91,760 공정가치측정금융자산의 변동 내역 공시 공정가치측정금융자산의 변동 내역 공시 당분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기초금융자산 12,793,826 6,212,839 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 29,000,000 0 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (295) 609,578 제거에 따른 감소, 금융자산 (29,000,000) 0 기말금융자산 12,793,531 6,822,417 전분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기초금융자산 52,583,565 7,074,871 발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산 461,093,087 0 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 183,774 41,398 제거에 따른 감소, 금융자산 (371,131,307) 0 기말금융자산 142,729,119 7,116,269 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익-공정가치측정지분증권 당기손익-공정가치측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 0 0 3,241,434 3,241,434 0 0 9,552,097 9,552,097 2,414,000 1,118,254 3,290,164 6,822,417 0 4,944,285 2,968,955 7,913,240 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익-공정가치측정지분증권 당기손익-공정가치측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 0 0 3,241,729 3,241,729 0 0 9,552,097 9,552,097 1,812,000 1,110,675 3,290,164 6,212,839 0 5,502,515 2,968,955 8,471,470 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채 0 98,611 0 98,611 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채 0 91,760 0 91,760 금융상품의 공정가치측정에 대한 공시 금융상품의 공정가치측정에 대한 공시 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수) 자산의 가치평가기법 및 투입변수에 대한 공시 연결기업은 공정가치 서열체계에서 '수준2'로 분류되는 파생상품, 신종자본증권에 대하여 보고기간종료일 현재 시장에서 관측된 상품별 공정가치와 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 자산의 가치평가기법 및 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익-공정가치측정채무증권 당기손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 자산 9,552,097 3,241,434 3,290,164 2,968,955 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 순자산가치법 보고기간종료일 현재 비상장 지분상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다. 공정가치측정금융자산 중 일부는 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우로서, 공정가치의 적절한 추정치로 원가를 사용하였습니다. 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간종료일 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 직전일 순자산가액 N/A 성장률, 할인률 기초자산의 변동성 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익-공정가치측정채무증권 당기손익-공정가치측정지분증권 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 자산 9,552,097 3,241,729 3,290,164 2,968,955 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 순자산가치법 보고기간종료일 현재 비상장 지분상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다. 공정가치측정금융자산 중 일부는 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우로서, 공정가치의 적절한 추정치로 원가를 사용하였습니다. 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간종료일 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 직전일 순자산가액 N/A 성장률, 할인률 기초자산의 변동성 6. 영업부문 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결기업의 최고 영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 이사회는 제공되는 재화 및 용역의 성격에 따라 영업정보를 검토하고 있습니다. 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 총부문수익 부문간수익 수익(매출액) 영업이익 보고부문별 자산과 부채에 대한 설명 기업 전체 총계 영업부문 무수프탈산및유도품 370,014,875 (8,653,178) 361,361,697 3,483,245 항공운송 등 384,683,880 (9,977,097) 374,706,783 (35,746,541) 백화점 매출 등 67,025,185 (3,415,405) 63,609,780 1,884,312 생활용품 등 151,077,640 (187,726) 150,889,914 6,043,707 기타부문 18,754,602 (18,373,673) 380,929 15,429,604 조정 0 0 0 (15,500,772) 기업 전체 총계 합계 991,556,182 (40,607,079) 950,949,103 (24,406,444) 보고부문별 자산과 부채는 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 주석 공시를 생략하였습니다. 전분기 (단위 : 천원) 총부문수익 부문간수익 수익(매출액) 영업이익 보고부문별 자산과 부채에 대한 설명 기업 전체 총계 영업부문 무수프탈산및유도품 406,638,173 (6,870,756) 399,767,417 918,319 항공운송 등 555,890,890 (12,286,809) 543,604,081 78,304,663 백화점 매출 등 84,865,763 (3,752,407) 81,113,356 1,748,321 생활용품 등 169,110,960 (348,506) 168,762,454 16,473,288 기타부문 17,584,312 (17,433,534) 150,778 13,847,340 조정 0 0 0 (14,835,709) 기업 전체 총계 합계 1,234,090,098 (40,692,012) 1,193,398,086 96,456,222 보고부문별 자산과 부채는 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 주석 공시를 생략하였습니다. 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 지역 한국 731,251,012 중국 60,819,692 베트남 31,646,930 기타 국가 127,231,469 지역 합계 950,949,103 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 지역 한국 979,217,299 중국 87,592,475 베트남 34,049,791 기타 국가 92,538,521 지역 합계 1,193,398,086 주요 고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 기업 전체 총계 무수프탈산및유도품 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 355,546,094 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 5,815,602 수행의무 합계 361,361,696 항공운송 등 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 373,366,752 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 1,340,032 수행의무 합계 374,706,784 백화점 매출 등 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 46,645,933 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 16,963,847 수행의무 합계 63,609,780 생활용품 등 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 150,409,227 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 480,687 수행의무 합계 150,889,914 기타부문 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 0 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 380,929 수행의무 합계 380,929 기업 전체 총계 합계 950,949,103 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 기업 전체 총계 무수프탈산및유도품 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 394,415,674 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 5,351,743 수행의무 합계 399,767,417 항공운송 등 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 541,584,999 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 2,019,082 수행의무 합계 543,604,081 백화점 매출 등 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 55,779,591 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 25,333,765 수행의무 합계 81,113,356 생활용품 등 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 168,504,853 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 257,601 수행의무 합계 168,762,454 기타부문 수행의무 한 시점에 이행하는 수행의무 0 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 150,778 수행의무 합계 150,778 기업 전체 총계 합계 1,193,398,086 고객과의 계약에서 생기는 수익의 이행시기별 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 이행시기별 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 고객과의 계약에서 생기는 수익 925,968,006 24,981,097 950,949,103 전분기 (단위 : 천원) 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,160,285,117 33,112,969 1,193,398,086 7. 매출채권 및 기타수취채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 매출채권 및 기타유동채권 합계 451,695,645 (22,905,669) 0 428,789,976 매출채권 및 기타유동채권 합계 매출채권 286,364,071 (8,574,955) 0 277,789,116 기타수취채권 165,331,574 (14,330,714) 0 151,000,860 매출채권 및 기타비유동채권 합계 148,200,998 (4,294,014) (1,735) 143,905,249 매출채권 및 기타비유동채권 합계 장기매출채권 212,863 (212,863) 0 0 기타장기수취채권 147,988,135 (4,081,151) (1,735) 143,905,249 매출채권 및 기타채권 합계 599,896,643 (27,199,683) (1,735) 572,695,225 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 매출채권 및 기타유동채권 합계 508,054,148 (22,752,198) 0 485,301,950 매출채권 및 기타유동채권 합계 매출채권 289,004,725 (8,243,247) 0 280,761,478 기타수취채권 219,049,423 (14,508,951) 0 204,540,472 매출채권 및 기타비유동채권 합계 155,777,253 (4,294,014) (2,293) 151,480,946 매출채권 및 기타비유동채권 합계 장기매출채권 212,863 (212,863) 0 0 기타장기수취채권 155,564,390 (4,081,151) (2,293) 151,480,946 매출채권 및 기타채권 합계 663,831,401 (27,046,212) (2,293) 636,782,896 8. 기타자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타유동자산 156,435,816 기타유동자산 선급비용 12,180,042 선급금 123,127,620 기타 21,128,154 기타비유동자산 21,795,936 기타비유동자산 장기선급금 9,462,106 장기선급비용 3,834,885 비유동 순확정급여자산 7,248,973 기타 1,249,972 기타자산의 합계 178,231,752 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 기타유동자산 92,504,571 기타유동자산 선급비용 13,599,424 선급금 59,854,335 기타 19,050,812 기타비유동자산 20,770,028 기타비유동자산 장기선급금 7,456,410 장기선급비용 2,189,143 비유동 순확정급여자산 9,299,552 기타 1,824,923 기타자산의 합계 113,274,599 9. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 상품 45,500,524 (176,389) 45,324,135 제품 181,655,055 (2,398,749) 179,256,306 원재료 89,188,781 (691,218) 88,497,563 반제품 17,542,775 (10,716) 17,532,059 저장품 2,436,923 0 2,436,923 재공품 1,625,917 (19,334) 1,606,583 미착품 30,832,296 0 30,832,296 기타재고 38,280,454 (283,837) 37,996,617 총유동재고자산 407,062,725 (3,580,243) 403,482,482 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 상품 38,406,089 (157,362) 38,248,727 제품 139,885,900 (2,117,933) 137,767,967 원재료 91,094,762 (619,783) 90,474,979 반제품 16,393,776 (10,461) 16,383,315 저장품 35,107,810 0 35,107,810 재공품 1,278,551 (9,968) 1,268,583 미착품 28,626,021 0 28,626,021 기타재고 6,639,193 (184,668) 6,454,525 총유동재고자산 357,432,102 (3,100,175) 354,331,927 담보로 제공된 재고자산에 대한 공시 담보로 제공된 재고자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보제공 재고자산 담보로 설정된 금액 담보제공 관련 계정과목 담보부 금융기관 차입금(사채 제외) 담보제공처 한국수출입은행 자산 재고자산 13,370,174 3,900,000 단기차입금 3,000,000 재고자산과 관련된 손익 공시 재고자산과 관련된 손익 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 415,823,032 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 462,693,324 10. 관계기업 및 공동기업투자 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업 투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%) 주된사업장 결산일 관계기업 활동의 성격 등 당분기말 전기말 에이엠플러스자산개발㈜ 57.1% 57.1% 한국 2025.03.31 (*1) 코리아피티지㈜ 33.5% 33.5% 한국 2025.03.31 (*2) VINA PLASTICIZERS CHEMICALCOMPANY LIMITED 50.0% 50.0% 베트남 2025.03.31 (*2) 캡스톤 일반사모부동산 투자신탁 50호 - 63.1% 한국 2024.12.31 (*3) (*1) 연결기업의 의결권 있는 지분율이 50%를 초과하지만 합작투자계약서 및 정관에 따라 주요 재무정책과 영업정책에 대해 연결기업이 단독으로 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.(*2) 종속기업인 애경케미칼㈜의 관계기업으로 석유화학계 기초화학물질 제조업을 영위하고 있습니다. (*3) 당분기 중 추가 지분 취득을 통해 지배력을 보유하여 종속회사로 재분류 하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 취득/처분 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 기타증감 분기말장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 86,647,501 - 5,288,112 - (750) 91,934,863 코리아피티지㈜ 27,503,105 - (777,515) 277,829 - 27,003,419 VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED 20,107,748 - 147,536 (346,432) - 19,908,852 캡스톤일반사모부동산투자신탁 50호 122,527,293 72,406,600 - - (194,933,893) - 합 계 256,785,647 72,406,600 4,658,133 (68,603) (194,934,643) 138,847,134 (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 기타증감 분기말장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 81,507,611 1,973,729 326 (891) 83,480,775 코리아피티지㈜ 31,756,356 (2,772,960) 584,093 - 29,567,489 VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED 19,835,643 170,255 (1,086,569) - 18,919,329 애경에스티㈜(*1) 181,740 (39,668) - - 142,072 합 계 133,281,350 (668,644) (502,150) (891) 132,109,665 (*1) 애경에스티㈜는 2024년 12월 24일부로 청산종결되었으며, 상기 주석사항 중 관련 손익 및 변동내역은 모두 2024년 12월 24일까지의 내역입니다.(3) 주요 관계기업과 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 에이엠플러스자산개발㈜ 719,132,826 573,020,805 146,112,021 90,615,453 9,254,196 코리아피티지㈜ 128,221,775 47,614,554 80,607,221 41,573,808 (1,254,368) VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED 54,965,804 42,437,554 12,528,250 175,839,547 (2,561,454) (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 에이엠플러스자산개발㈜ 622,683,335 491,365,969 131,317,366 16,050,522 3,454,025 코리아피티지㈜ 132,242,816 43,981,655 88,261,161 35,853,071 (8,277,492) VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED 63,337,588 50,719,099 12,618,489 52,301,024 340,511 애경에스티㈜ 1,032,881 554,103 478,778 835,199 (66,031) (4) 당분기 및 전분기 중 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 분기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 146,112,021 57.1% 83,492,583 8,442,280 91,934,863 코리아피티지㈜ 80,607,221 33.5% 27,003,419 - 27,003,419 VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED 12,528,250 50.0% 6,264,125 13,644,727 19,908,852 (단위: 천원) 기업명 분기말순자산(a) 연결기업지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 미실현손익 장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 131,317,366 57.14% 75,038,495 8,442,280 - 83,480,775 코리아피티지㈜ 88,261,161 33.50% 29,567,489 - - 29,567,489 VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED 12,618,489 50.00% 6,309,245 12,610,084 - 18,919,329 애경에스티㈜ 478,778 51.00% 244,177 - (102,105) 142,072 11. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 기초 유형자산 260,930,333 721,754,356 45,545,032 185,376,572 380,444,270 575,388,949 2,169,439,512 취득 0 31,662 37,455 877,783 4,369,029 77,604,220 82,920,149 정부보조금 수취 0 0 (135,380) 0 0 0 (135,380) 처분, 유형자산 0 0 0 0 (22,101) (38,355,295) (38,377,396) 감가상각비, 유형자산 0 (6,490,820) (821,073) (7,316,748) (10,571,634) 0 (25,200,275) 대체 0 24,755,126 2,862,326 102,869,533 9,490,501 (142,600,957) (2,623,471) 연결범위의 변동 379,787,100 71,212,900 0 0 0 0 451,000,000 외환차이 등 (3,810) 6,864 (24,363) (62,890) (2,501) 109,411 22,711 기말 유형자산 640,713,623 811,270,088 47,463,997 281,744,250 383,707,564 472,146,328 2,637,045,850 전분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 기초 유형자산 260,868,402 742,187,946 45,885,425 199,195,674 346,414,413 408,347,014 2,002,898,874 취득 0 181,454 378,200 1,061,936 2,621,208 26,426,883 30,669,681 정부보조금 수취 0 0 0 (186,000) 0 0 (186,000) 처분, 유형자산 0 0 0 (31,371) (48,504) 0 (79,875) 감가상각비, 유형자산 0 (5,981,916) (783,043) (6,798,763) (9,405,469) 0 (22,969,191) 대체 0 2,720,248 183,100 1,457,670 8,382,334 (11,623,247) 1,120,105 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 외환차이 등 1,180,914 126,888 97,351 283,554 18,243 1,108,787 2,815,737 기말 유형자산 262,049,316 739,234,620 45,761,033 194,982,700 347,982,225 424,259,437 2,014,269,331 유형자산 기말 총장부금액 정보 공시 유형자산 기말 총장부금액 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 유형자산 640,873,852 0 0 (160,229) 640,713,623 1,213,986,022 (386,541,590) (15,929,814) (244,530) 811,270,088 87,379,997 (37,662,229) (1,550,277) (703,494) 47,463,997 649,899,901 (366,789,090) (965,247) (401,314) 281,744,250 838,378,892 (432,885,784) (21,276,537) (509,007) 383,707,564 477,888,880 0 (5,742,552) 0 472,146,328 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 유형자산 262,209,544 0 0 (160,228) 262,049,316 1,107,338,343 (363,541,792) (4,303,346) (258,585) 739,234,620 84,417,636 (36,586,023) (1,550,279) (520,301) 45,761,033 550,197,012 (353,855,701) (911,280) (447,331) 194,982,700 777,434,008 (406,776,308) (22,149,205) (526,270) 347,982,225 429,548,405 0 (5,288,968) 0 424,259,437 유형자산 기말 장부금액 정보 공시 유형자산 기말 장부금액 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 합계 유형자산 3,908,407,544 (1,223,878,693) (45,464,427) (2,018,574) 2,637,045,850 전분기 (단위 : 천원) 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 합계 유형자산 3,211,144,948 (1,160,759,824) (34,203,078) (1,912,715) 2,014,269,331 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 담보로 제공된 자산 담보로 설정된 금액 담보제공 관련 계정과목 담보부 금융기관 차입금(사채 제외) 담보제공처 KDB산업은행 자산 토지 98,456,188 13,200,000 차입금 6,500,000 건물 토지와 건물 토지, 건물, 기계장치 등 132,458,499 231,200,000 차입금 132,200,000 건물과 기계장치와 건설중인자산 등