AK홀딩스 분기보고서 (2021.09)
1. 사업의 개요

지주사업 부문

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 주된 사업으로 하는 회사로서, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 주식가액(지분포함) 합계가 당해회사자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 여기서 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.

당사는 다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법") 상 지주회사로서 2012년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환되었으며, 공시서류 작성기준일 현재 애경유화㈜, 에이케이켐텍㈜, 애경화학㈜, 애경산업㈜, ㈜제주항공, 에이케이에스앤디㈜, 에이엠플러스자산개발㈜ 이상 7개 회사를 공정거래법상 자회사로 두고 있습니다. 당사 영업수익은 배당금 수익, 상표권 수익, 경영자문수수료 수익으로 구성되어 있습니다. 상표권 수익은 당사가 보유하고 있는 "애경", "Aekyung", "AK" 등의 상표권을 사용하고 있는 계열회사들로부터 상표권 사용의 대가로 취득하는 수익으로 이는 당사 상표를 사용하는 계열회사들의 매출에 연동하여 변경됩니다. 경영자문수수료는당사가 계열회사들에게 제공하는 자문 등의 용역서비스에 대한 대가로 취득하는 수익입니다. 최근 3년간 수익내역은 아래와 같습니다. (단위 : 억원)

구 분	2021년 3분기	2020년	2019년

배당수익	416	365	245

상표권 수익	43	34	41

경영자문수수료 수익	30	56	53

화학 부문

당사의 화학부문은 크게 석유화학산업, 정밀화학산업, 합성수지산업 이렇게 3개로 나눌수 있습니다. 석유화학산업은 원유와 천연가스, 나프타 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 벤젠 등 기초 유분을 제조하고, 이 기초 유분을 원료로 하여 합성수지, 합성섬유원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 제조하는 산업을 말합니다. 석유화학산업은 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약형, 자본집약형 장치산업이며, 일반 생활용품에서부터건설, 전기 등 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재산업입니다. 정밀화학산업은 석유화학산업 등으로부터 생산되는 기초화학제품을 합성하여 추출한 중간체 및 원제를 합성·가공하여 세제, 섬유, 자동차, 전기·전자, 반도체 등 타 산업에서 필요로 하는 제품을 생산하는 가공형·중간형 화학산업으로서, 대표적인 소재산업 입니다. 국내 합성수지 산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀 제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지를 생산하는 화학산업입니다.

최근 3년간 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 억원)

구 분	2020년	2019년	2018년

석유화학	7,181	8,075	8,634

정밀화학	2,349	2,765	2,984

합성수지	1,956	2,214	2,615

생활용품 화장품 부문

생활용품 화장품 부문의 사업은 크게 생활용품 및 화장품 부문으로 구성되어 있습니다. 사업부문 및 주요 제품은 다음과 같으며, 사업의 내용에 대한 부분은 각 부문별로 나누어 기재되어 있습니다.

당사가 제조ㆍ판매 중인 주요 생활용품은 홈케어(세탁세제, 주방세제), 퍼스널케어(치약, 샴푸, 바디워시, 개인위생용품) 등으로 일반적으로 가정에서 주로 사용되는 개인용 세정용품 및 식기, 의류용 세정용품 등을 말합니다. 일반 소비자의 의식주에 있어 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧습니다. 일반 가정에서 반드시 필요로 하는 필수재로서의 성격을 가지고 있어 수요가 꾸준하다는 특징이 있습니다. 화장품은 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부ㆍ모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 제품의 특성상 품질 뿐만 아닌 브랜드의 가치가 중요한 산업이며, 개인의 피부에 맞는 제품을 선호하는 경향이 있어 브랜드 충성도가 높은 편입니다. 스킨케어(기초), 색조, 헤어케어 제품 등 다양한 카테고리가 생산되며, 개인의 피부특성, 취향 등에 따라 소비자층이 다양합니다. 최근 여성뿐만이 아니라 남성 소비자의 비중이 늘어나면서 소비자층이 늘어나 점차 필수재로 자리잡고 있습니다. 더불어 소비재 특성상 국내시장을 기반으로 하는 내수 산업이나, 최근 한류 확대에 의해 중국 등 해외시장의 국내 화장품 수요가 크게 증가하며 수출 주도형 고성장 산업으로 전환되고 있습니다. 최근 3년간 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 품 목 2020년 2019년 2018년 생활용품화장품사업부문 내수 440,158 536,727 546,301 해외 147,977 164,610 153,284 합계 588,136 701,337 699,584 항공운송 부문 항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있습니다. 항공운송산업은 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근 전 세계적으로 항공자유화 정책에 따른 국가간 규제가 완화되면서 LCC(Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따라 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내선, 중국, 일본, 대만, 대양주 등 지속적인 노선 개발 및 선점을 통해 국내 No.1 LCC로 자리잡았습니다. 항공 서비스 이용객이 선호하는 신규 목적지를 빠르게 선점하고 성장성과 수익성을 고려하여 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. 어려운 상황 속에도 LCC 최초 기내 좌석 화물 탑재 운송, 무착륙 관광 비행, 국제선 부정기 운항 등을 지속적으로 개척하며 수익성 개선을 위해 선제적으로 노력하고 있으며, 임직원의 급여 반납과 휴직/휴업 등을 통해 손실을 줄이고 유동성 확보를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 최근 코로나19 상황에 따라 국제선 운항의 중단으로 매출 감소 등 많은 어려움이 있으나, 제주항공은 “위기를 기회로 만들기 위한 성장 역량 확보” 라는 목표 하에 변화된 환경에서 국내 LCC 산업을 선도하기 위한 새로운 도전을 시작하고 있습니다. 백화점 부문 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며, 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화 된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다. 에이케이에스앤디(주)는 1999년에 애경그룹 유통사업 강화의 일환으로 설립된 회사로서, 2007년 분당 소재 삼성플라자 및 삼성몰을 인수하여 백화점(AK PLAZA 분당점) 및 인터넷 쇼핑몰(AK Mall) 사업을 영위하고 있으며, 2012년 4월 AK PLAZA 원주점을 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 2020년 6월 자회사인 평택역사 주식회사(AK PLAZA 평택점)를 흡수합병하고 인천공항 5기 사업권을 취득하여 운영하고 있으며, 수원애경역사 주식회사(AK TOWN) 및 주식회사 마포애경타운(AK 홍대)을 자회사로 두고 있습니다.그리고 별도 법인인 에이케이아이에스(주)는AK 기흥점을 운영하고 있습니다. 현재 'AK PLAZA’상호명(분당, 수원, 평택, 원주, 인천공항)으로 5개의 점포가 운영되고 있고, 'AK’상호명(홍대, 기흥, 세종)으로 3개의 점포가 운영되고 있습니다. 최근 코로나19 확산 영향으로 백화점내 세일행사 및 기획 이벤트가 중단되거나 축소되는 영향으로 고객 집객에 적극적인 대응을 하지 못하여 코로나19 이전보다 매출 감소 등 어려움이 있으나, NSC(Neighborhood Shopping Center) 쇼핑몰 AK AK TOWN은 AK PLAZA가 미래 성장 기반으로 정한 상권 특화형 쇼핑몰로 고객 라이프스타일에 맞춘 특화형 쇼핑 공간을 제공하겠다는 전략을 가지고 있습니다. 2021년 상반기 AK 세종(P2동), 2021년 하반기 ‘AK 광명’, 2022년 상반기 ‘AK 금정’을 비롯해 2022년까지 총 7개의 NSC 쇼핑몰을 운영할 계획입니다. 앞으로 쇼핑몰마다 그 상권의 콘셉트에 맞춰 이슈가 될 수 있는 쇼핑몰이 되도록 지속적으로 업그레이드 시켜 나갈 것입니다. 부동산 부문 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 유형 자산을 건축하여 분양하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류 할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업의 경우 2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우 10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다. 에이엠플러스자산개발㈜는 2008년 설립 이래 주거시설, 상업유통시설 등의 부동산 개발, 운영, 임대, 관리 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류센터 개발 및 운영사업, 지식산업센터 개발사업, BTS(Build To Suit)방식의 리테일 개발사업 등으로 사업 영역을 확대하여 부동산 종합서비스 제공 회사로서의 면모를 갖추고 있습니다. 시장변화 흐름을 반영하기 위해 서울 및 경기권 핵심입지 내 복합개발사업을 추진 중에 있으며 주거 및 판매시설, 문화시설, 교육시설, 물류센터, 지식산업센터 등 상품을 개발하고자 노력하고 있습니다. 최근에는 코로나19 영향으로 이커머스 업계의 빠른 성장세에 따라 물류센터, 데이터센터 등이 부동산시장의 새로운 영역으로 부각되고 있습니다. 이러한 흐름에 맞춰 에이엠플러스자산개발㈜는 물류센터 등 비주거 상품의 공급을 확대하고 있습니다. 부동산 개발산업은 사업을 수주받아 공사를 진행하면서 기성공사 과정에 따라 매출과 수익을 인식합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 화학 부문 1. 주요 제품 등의 현황 (가) 석유화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(연결기준) 비율 석유화학사업부문 제품 무수프탈산 및 그 유도품 등 시트, 도료, 바닥재 등 PA, 가소제, 폴리올, 바이오디젤 등 997,840 88.8% 상품 알코올 등 - - 100,824 9.0% 기타 태양광 등 - - 25,489 2.3% 합계 - - - 1,124,153 100.0% (나) 정밀화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표 등 매출액 비율 계면활성제 및 도료 외 사업부문 제품 계면활성제 및 도료 계면활성제, 페인트, 무기소재 ASCO1446, ASCO96 등 219,243 94.8% 상품 점착제, 시너류 등 - - 12,114 5.2% 합계 231,357 100.0% (다) 합성수지 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구분 용도 주요상표 매출액 비율 불포화폴리에스테르수지 및 코팅용 수지 제품매출 합성수지 내수 건축,산업재,자동차,목공,섬유, 잉크, 플라스틱, 금속 등 POLYCOATAkamine Aklate AKNATE UVIAK 외 90,343 48.7% 수출 70,029 37.7% 합계 160,372 86.4% 상품 상품매출 상품 내수 합성수지용원부자재 - 25,238 13.6% 수출 - 75 0.0% 합계 - 25,313 13.6% 합 계 내수 - - 115,581 62.2% 수출 - - 70,104 37.8% 합계 - - 185,685 100.0% 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 주요 제품 등의 가격은 주원재료 가격 및 시장에서의 수급상황에 연동되어 판매가격이 변동되고 있습니다. 따라서 주요 제품 등의 가격은 수시로 변동되고 있으며, 각 사업연도 및 3분기 말의 판매실적을 기준으로 한 단가는 다음과 같습니다.(가) 석유화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 원) 사업부문 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 석유화학 사업부문 무수프탈산 및 그 유도품 1,943,511 1,170,658 1,297,075 (나) 정밀화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 사업부문 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 계면활성제 및 도료 외 사업부문 계면활성제 및 도료 1,540 1,213 1,233 (다) 합성수지 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 사업부문 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 합성수지 불포화폴리에스테르및 코팅용 수지 내수 3,436 3,007 3,199 수출 2,681 2,274 2,733 주1) 산출기준 : 품목별 연간 평균단가(매출액/매출량)주2) 주요 가격변동원인 : 원재료 가격, 환율과 제품의 국제가격에 따라 변동 생활용품 화장품 부문 1. 주요 제품 등의 현황 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 주요 브랜드 등 제37기 3분기말(2021년 09월말) 제36기 기말(2020년 12월말) 제35기 기말(2019년 12월말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 화장품 AGE 20's, LUNA 등 157,044 37.0% 203,020 34.5% 334,798 47.7% 세탁세제 스파크, 리큐 등 69,360 16.4% 103,480 17.6% 100,599 14.3% 헤어케어 케라시스, 더마앤모어 등 51,847 12.2% 70,315 12.0% 71,424 10.2% 주방세제 순샘, 트리오 등 38,313 9.0% 53,403 9.1% 53,357 7.6% 덴탈케어 2080치약, 칫솔 등 34,037 8.0% 45,044 7.7% 44,755 6.4% 기타 샤워메이트, 랩신, 선물세트 등 42,120 9.9% 55,841 9.5% 49,801 7.1% 상 품 (주1) 31,109 7.3% 56,835 9.7% 46,466 6.6% 기 타 (주2) 123 0.03% 198 0.03% 138 0.02% 합 계 423,952 100.0% 588,136 100.0% 701,337 100.0% 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 주요 제품 등의 가격은 카테고리별로 신제품 출시에 따라 판매가격이 변동되고 있습니다. 다만 일상생활에 밀접한 제품인만큼 급격한 가격변동은 없습니다. 항공운송 부문 1. 주요 제품 등의 매출 현황 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 2021년 3분기 2020년 2019년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 항공운송 노선사업 여객수입 173.783 95.22% 361,558 96.97% 1,331,548 96.87% 화물수입 4,023 2.20% 2,497 0.67% 7,298 0.53% 기타 기내상품판매 외 4,710 2.58% 8,818 2.36% 35,731 2.60% 합계 182,516 100.00% 372,873 100.00% 1,374,577 100.00% 호텔사업 호텔운영 호텔운영 및 관리 2,363 100.00% 3,341 100.00% 9,165 100.00% 합계 2,363 100.00% 3,341 100.00% 9,165 100.00% 서비스 서비스 사업지원 서비스 57 100.00% 46 100.00% 130 100.00% 합계 57 100.00% 46 100.00% 130 100.00% 항공운수보조 외 항공운수보조 항공운수보조 외 232 100.00% 786 100.00% 104 100.00% 합계 232 100.00% 786 100.00% 104 100.00% 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (1) 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 항공운송 여객 국내선 31,531 36,330 51,806 국제선 256,557 142,614 118,795 (2) 산출기준 : 여객수입 / 탑승객수 (3) 가격변동원인 - 항공권의 판매단가는 시장 내 경쟁상황, 계절별 특성, 기타 다양한 외부 요인(자연재해, 정치적 불안 등)을 고려하여 탄력적으로 산정하기 때문에 판매단가의 변동 원인을 특정하기는 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 화학 부문 1. 주요 원재료 등의 현황 (가) 석유화학 주요 원재료인 알코올은 원유 가격의 국제시장가격 등락과 시장에서의 원재료별 수급상황을 변동요인으로 가격이 변동되고 있습니다. (나) 정밀화학 계면활성제 부문의 LAS 주요 원재료와 도료부문의 용제 주요 원재료의 변동추이는 다음과 같습니다. 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 구분 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 계면활성제 LAS 주요 원재료 2,396 1,450 1,395 도료 용제 주요 원재료 995 750 850 (다) 합성수지 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 회사와의 특수한 관계여부 불포화폴리에스테르 수지 및 코팅용 수지 원재료 이소시아네이트류 경화제 32,938 24.2% COVESTRO외 해당사항 없음 모노머류 수지 31,813 23.4% 한화토탈 외 해당사항 없음 글리콜류 수지 17,371 12.8% DOW 외 해당사항 없음 산 류 수지 15,345 11.3% 애경유화 외 애경유화-계열사 용제류 수지 17,813 13.1% 한화 외 해당사항 없음 기타 수지 15,824 11.6% 버드켐 외 해당사항 없음 소계 - 131,104 96.4% - - 부재료 포장재 용기 4,905 3.6% 원정제관 외 해당사항 없음 합계 136,009 100.0% - - 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (가) 석유화학주요 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 알코올 등 2,085 895 1,062 주) 국내는 엘지화학, 한화솔루션 등, 해외는 SABIC, EVONIK 등에서 매입하고 있습니다.(나) 정밀화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 구분 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 계면활성제 SLES 원재료 1,961 1,505 1,290 도료 용제류 930 720 810 안료 3,500 2,250 2,520 주1) 산출기준 : 품목별 연중 평균가격을 기준으로 하였습니다.주2) 주요 가격변동원인 : 납사 수급가격에 따라 변동됩니다. (다) 합성수지 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위: 백만원) 구분 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 합성수지 이소시아네이트류 3,338 3,105 3,317 모노머류 1,637 1,193 1,526 글리콜류 1,532 1,038 1,255 산 류 1,298 989 1,163 용제류 1,396 855 946 기타(첨가제 외) 3,255 2,464 2,765 포장재(EA당) 2,668 2,379 2,534 3. 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성 (가) 석유화학해당사항 없음(나) 정밀화학해당사항 없음(다) 합성수지주원료인SM, PA, MA 등은 국내제조업체에서 공급받고 있으며 내수용 원료 수급에는 어려움이 없으나TDI, HMDI 등은 해외 시장에서 수입이 필요합니다. 원료의 수급 특성상 유가변동과 독과점 생산 기업의 생산량 조절 등에 따라 가격이 변동될 수 있는 특성을 가지고 있습니다. 4. 생산능력, 생산실적, 가동률 등 1) 생산능력(가) 석유화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2021년 3분기 2020년 2019년 금액 금액 금액 석유화학 사업부문 무수프탈산 및 그 유도품 울산공장 등 837,581 744,388 802,255 주) 국내 사업장 기준으로 산출. 정상조업(정기보수일을 제외한 조업일)하의 생산가능물량을 물량기준의 생산능력으로 산정하여 산출하고 있습니다. 즉, 당해 연간의 총 생산물량을 생산가능물량으로 나누어 평균조업률을 산출하고, 당기제품 제조원가를 평균 조업률로 나누어 금액기준의 생산능력을 산출(나) 정밀화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2021년 3분기 2020년 2019년 금액 금액 금액 계면활성제 및 도료 외 사업부문 계면활성제 및 도료 청양공장 등 206,159 277,632 311,656 (다) 합성수지 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2021년 3분기 2020년 2019년 합성수지 수지 및 경화제 청양공장 195,014 219,064 219,856 주) 정상조업(정기보수일을 제외한 정상조업일)하의 생산가능물량을 물량기준의 생산능력으로 산정하여 산출하고 있습니다. 즉, 당해 년도의 총생산물량을 생산가능물량으로 나누어 평균조업률을 산출하고, 당기 제품 제조원가를 평균조업률로 나누어 금액기준의 생산능력을 산출2) 생산실적(가) 석유화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2021년 3분기 2020년 2019년 금액 금액 금액 석유화학 사업부문 무수프탈산 및 그 유도품 울산공장 등 642,791 571,595 668,016 주1) 국내 사업장 기준으로 산출함(나) 정밀화학 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 금액 2021년 3분기 2020년 2019년 계면활성제 및 도료 외 사업부문 계면활성제 및 도료 청양공장 등 138,241 174,446 222,210 (다) 합성수지 기준일 : 2021년 09월 30일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2021년 3분기 2020년 2019년 합성수지 수지, 경화제 청양공장 124,867 142,523 149,084 3) 가동률(가) 석유화학 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위: 시간) 사업소 생산시간 실제생산시간 평균가동률 울산공장 등 6,552 5,028 76.7% (나) 정밀화학 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위: 시간, %) 사업부문 사업소 생산시간 실제생산시간 평균가동율 계면활성제 및 도료 외 사업부문 청양공장 등 3,800 2,692 70.86% (다) 합성수지 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위: 시간, %) 사업부문 사업소 연간생산가능시간 연간실제생산시간 평균가동율 합성수지 청양공장 8,760 4,196 64.0% 5. 생산설비의 현황 (가) 석유화학 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위: 백만원) 사업부문 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 석유화학사업부문 서울본사,울산공장 외 자가 서울,중국영파 외 토지 42,015 1 - - 42,015 - 자가 서울,중국영파 외 건물 21,328 2,131 - 1,108 22,352 - 자가 서울,중국영파 외 구축물 5,863 8,462 - 554 13,771 - 자가 서울,중국영파 외 기계장치 57,661 21,032 - 6,516 72,177 - 자가 서울,중국영파 외 기타유형자산 2,253 422 24 731 1,920 - 자가 서울,중국영파 외 건설중인자산 47,030 21,611 48,554 - 20,087 - 합 계 176,149 53,660 48,579 8,909 172,322 - (나) 정밀화학 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위: 백만원) 사업부문 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 당기증감 당기상각 당기장부 가액 비고 증가 감소 대체 계면활성제,도료 외 사업부문 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 토지 8,456 -1,569 - 6,887 - 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 건물 8,476 159 -113 -223 8,299 - 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 구축물 5,762 3,410 -10 274 -293 9,143 - 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 기계장치 17,985 489 -161 -1,578 16,735 - 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 차량운반구 70 -10 -16 44 - 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 공구기구비품 2,499 320 -185 -519 2,115 - 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 임차자산개량권 298 -8 290 - 청양공장, 대전 외 자가 대전, 청양 외 건설중인자산 426 1,523 -274 - 1,674 - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 토지 7,264 - 53 - - 7,210 - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 건물 8,236 3 11 865 264 8,829 - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 구축물 1,398 51 - 84 102 1,431 - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 기계장치 2,209 311 0 624 234 2,910 - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 차량운반구 184 1 4 58 38 201 - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 공구기구비품 1,118 157 13 27 274 1,016 - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 임차자산개량권 - - - - - - - 포항공장, 시화 외 자가 포항, 시화 외 건설중인자산 620 2,082 96 -1,658 - 948 - 합 계 65,001 8,506 -1,871 0 -1,725 67,732 - (다) 합성수지 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위: 백만원) 사업부문 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 증가 감소 합성수지 청양공장 외 자가 청양 외 토지 10,411 - 23 - 10,388 합성수지 청양공장 외 자가 청양 외 건물 24,303 233 178 514 23,844 합성수지 청양공장 외 자가 청양 외 구축물 5,496 56 3 281 5,267 합성수지 청양공장 외 자가 청양 외 기계장치 35,206 3,529 860 4,155 33,720 합성수지 청양공장 외 자가 청양 외 건설중인자산 2,027 6,242 3,113 - 5,155 합성수지 청양공장 외 자가 청양 외 기타유형자산 1,981 714 212 348 2,135 합 계 79,422 10,774 4,389 5,298 80,510 6 . 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자현황, 향후 투자계획 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 생활용품 화장품 부문 1. 원재료 등 매입 현황 (단위 : 백만원) 구분 매입유형 품목 용도 매입액 비고 (주요 매입처) 제37기 3분기말(2021년 09월말) 제36기 기말(2020년 12월말) 제35기 기말(2019년 12월말) 생활용품 원재료 LAS, AES, 솔비톨 등 세제,샴푸, 치약 등의 원료 67,932 81,305 90,836 AK켐텍(특수관계자), 솔베이실리카, 백광산업 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 포장재 81,838 122,424 109,687 애경피앤티(특수관계자), 에이텍(특수관계자),태림포장, 다린 등 화장품 원재료 Uninul, MT-100 등 화장품 원료 9,739 9,134 14,137 싸리, 제이투케이바이오 등 부재료 용기, 단상자, 퍼프 등 포장재 58,047 72,099 111,573 신원인팩, 티제이에스, 이루팩 등 소계 원재료 - - 77,671 90,439 104,973 - 부재료 - - 139,885 194,523 221,260 - 총계 - - 217,556 284,962 326,233 - 2. 원재료 가격변동추이 (단위 : 달러) 구분 품 목 통화 단위 제37기 3분기말(2021년 09월말) 제36기 기말(2020년 12월말) 제35기 기말(2019년 12월말) 사업부문(공통) 나프타 USD bbl 74 43 60 벤젠 USD ton 997 532 671 에틸렌 USD ton 982 875 718 옥수수 USC bushel 543 418 383 CPO USD ton 1,239 861 683 (주1) 원자재 중 매입금액 상위 품목 및 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였습니다. 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : M/T) 구분 품 목 사업소 제37기 3분기말(2021년 09월말) 제36기 기말(2020년 12월말) 제35기 기말(2019년 12월말) 생활용품,화장품사업부문 가루 세탁세제 대전 64,240 83,802 84,931 샴푸,치약, 계면활성제 등 청양 100,227 135,350 129,487 기초, 색조 화장품 287 476 601 합계 164,753 219,628 215,019 (주1) 생산능력의 산출 방식의 기준을 제조에서 포장으로 변경함에 따라, 과거 수치 또한 소급적용하여 재작성하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 - 산출기준 : 적정생산능력(사업체가 보유한 설비, 노동력의 효율과 사업체의 작업환경에서의 최대 생산수준)- 산출산식 (단위) : 라인별 생산 가용 시간(hr) * 라인 대표 규격의 시간당 capa * 중량 * 라인별 생산 가용 시간(hr) : 일 기계시간(7.5hr) * 월 평균 조업일수 21일 * (1-교체비율) 4. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 억원) 구분 품 목 사업소 제37기 3분기말(2021년 09월말) 제36기 기말(2020년 12월말) 제35기 기말(2019년 12월말) 생활용품,화장품사업부문 가루 세탁세제 대전 88 129 149 샴푸,치약, 계면활성제 등 청양 647 805 859 기초, 색조 화장품 100 111 157 소계 835 1,045 1,165 (2) 가동률 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 시간, %) 구분 품 목 사업소 실제가동시간 가동가능시간 평균가동률(주1) 생활용품,화장품사업부문 가루 세탁세제 대전 3,223 8,273 39.0% 샴푸,치약, 계면활성제 등 청양 30,040 37,363 80.4% 기초, 색조 화장품 17,491 17,592 99.4% 합 계 합 계 50,754 63,229 80.3% (주1) 평균가동률(%) = 실제가동시간(시간) / 가동가능시간(시간) 5. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 2021년기초가액 당기증감 당기 상각 2021년 3분기말가액 비고 증가 감소 대전 공장 토지 대전 5,092 - - - 5,092 대전 대덕구 대화동 63-1 (21,704㎡) 건물 2,249 - - 95 2,154 구축물 523 - 20 58 445 기계장치 813 9 - 155 667 차량운반구 14 - - 7 7 공기구비품 229 - - 47 182 건설중인자산 - 11 - - 11 소계 8,920 20 20 362 8,558 청양 공장 토지 청양 6,731 - - - 6,731 청양군 정산면 역촌리 671 (68,359㎡) 건물 18,668 1,086 - 695 19,059 구축물 375 - - 39 336 기계장치 17,308 3,547 37 2,757 18,061 차량운반구 332 75 - 98 309 공기구비품 10,423 1,315 - 1,863 9,875 건설중인자산 3,576 1,744 3,201 - 2,119 소계 57,413 7,767 3,238 5,452 56,490 합계 66,333 7,787 3,258 5,814 65,048 - 6. 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(누적) 향후투자액 생활용품/화장품부문 신규 및 기존 설비 증설등 2021.01~2021.12 건물,기계장치. 토지 등 생산capa 증대 등 9,669 3,494 6,176 생산,물류시설 구축 등 물류capa 증대 등 18,267 3,674 14,593 경상투자 IT시스템, 기계장치, 건물, 유통설비투자 등 자재확충, 생산성 향상등 9,089 2,499 6,590 합 계 37,025 9,666 27,358 ※ 총투자액 및 향후투자액은 작성기준일 현재 기준이며, 기업 내외의 여건에 따라 변경될 수 있습니다. 항공운송 부문 1. 회사별 주요 원재료 등의 현황 (단위 : USD 천달러) 연도 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비 고 2021년 3분기 (제 17기) 항공 운송업 상 품 항 공 유 항공기 연료 49,011 GS칼텍스, SK에너지외 2020년 반기(제16기) 60,604 2020년 (제 16기) 82,093 2019년(제15기) 347,673 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: US Cents / US Gallon) 구분 2021년 3분기 (제17기) 2020년 반기(제16기) 2020년(제16기) 2019년(제15기) 항공유 국내 198.00 173.66 156.99 198.55 해외 202.47 217.30 216.23 218.81 - 산출기준: 총급유액/ 총 사용량* 현재 당사는 Storage 운영중임에 따라 산출기준을 총 구매액/ 총 사용량에서 2018년 1분기 부터 총 급유액/ 총 사용량으로 변경하였습니다- 국내: 당사 항공유 구매분 중 김포공항, 제주공항, 김해공항, 인천공항, 청주공항, 대구공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 해외: 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 당사 항공유 구매분 중 급유되는 항공유 총 급유액은 전월MOPS 평균가격 적용 기준으로 산출됩니다. 1) 가격변동의 원인 항공운송산업의 주요 원재료인 항공유(Jet Fuel)는 성분상으로 등유와 거의 동일한 제품으로 등유성분에 여러 첨가제를 넣어 제조된 계통의 제품입니다. 항공유의 가격은 정유사와 항공사간의 계약에 따라 제각기 다르나 항공사간 국제관례에 의하여 싱가포르 현물시장 가격 지표 MOPS(Mean of Platts Singapore)에서 거래되는 평균가격을 적용하고 있습니다. 2) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성항공유 시장은 아시아에서는 MOPS(Mean of Platts Singapore), 미주에서는 LA Platts(WCP, 서부), US Gulf(동부), 유럽에서는 Rotterdam(유럽), NWE(북유럽)으로 사용하고 있으며 제주항공은 MOPS의 제품 단가를 기준가로 사용하고 있습니다. 따라서 항공유 가격은 “MOPS + Surcharge + 관세” 로 구성되고 있으며 MOPS 기준단가가 USD를 사용하고 있으므로 환율도 동시에 연료비에 영향을 끼치는 주요 요인입니다. 국내에는 4개 정유사(SK, GS, S-Oil, Oilbank)가 항공유를 공급할 능력을 갖추고 있습니다. 제주항공은 이들 업체를 대상으로 공항별 경쟁 입찰 방식으로 공급자를 선정하고 있습니다. 향후에는 유가 등 경제적 환경 변수에 따라 정유사 및 급유 조업사 마진 절감 추진과 동시에 다양한 방법(Into Storage 등)을 사용하여 항공유 조달 비용을 낮추기 위한 시도를 지속적으로 진행할 예정입니다. 3. 생산능력 등에 관한 사항 1) 생산능력 (단위:여객-백만인km, 금액 백만원) 사업부문 품 목 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 비고 수송 금액 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 국내선 여객 2,440 165,438 1,673 121,463 2,432 199,784 2,500 245,487 - 국제선 여객 138 25,145 4,103 248,849 4,139 303,561 22,740 1,214,883 - 합 계 2,578 190,583 5,776 370,312 6,572 506,389 25,240 1,460,370 - 가) 산출방법o 수 량 여객: 총 공급석 km = ∑(공급좌석 수 × 운항거리) o 금 액 = 수량 ×Yield 구분 기종(TYPE) 공급좌석수(여객) 비고 여객기 B737-800 174석, 189 석 - 나) 평균가동시간 o 2019년 여객기: 418시간/월 o 2020년 여객기 : 174 시간/월 o 2020년 반기 여객기: 215 시간/월 o 2021년 3분기 여객 기: 127시간/월 ※ 월평균 가동시간= 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수2) 생산실적 (단위:여객-백만인km, 금액 백만원) 사업부문 품 목 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 비고 수송 금액 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 국내선 여객 2,167 146,895 1,411 102,457 2,051 142,810 2,348 230,509 - 국제선 여객 53 9,533 2,789 169,150 2,802 172,943 19,206 1,026,061 - 합 계 2,220 156,428 4,200 271,607 4,853 315,752 21,554 1,256,570 - 4 . 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체(*1) 감가상각비 기말 항공기 85,947,376 - - - (3,676,291) 82,271,085 항공기엔진 41,322,028 - - - (1,625,326) 39,696,702 항공기재 16,347,661 - (105,208) 1,103,055 (839,570) 16,505,938 장비 19,519,569 24,936 (587) 1,154,811 (1,251,244) 19,447,485 차량운반구 1,265,367 - - - (376,398) 888,969 공구와기구 1,393,526 - - 35,285 (401,485) 1,027,326 비품 3,224,208 1,511,731 (1,654) 116,000 (1,217,296) 3,632,989 기타유형자산 13,433,610 103,340 (10,793) - (2,033,639) 11,492,518 건설중인자산 79,740,583 11,992,812 - (3,779,559) - 87,953,836 합계 262,193,928 13,632,819 (118,242) (1,370,408) (11,421,249) 262,916,848 (*1) 당분기 중 건설중인자산에서 1,362,072천원이 무형자산으로 대체되었으며, 8,336천원이 비용으로 대체되었습니다. 5. 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자현황, 향후 투자계획 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 백화점 부문 1. 사업장 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원,㎡) 구분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 장부가 면 적 장부가 면 적 장부가 면 적 에이케이에스앤디㈜ 본 사 경기도 평택시 - - - - - - - 분당점 경기도 성남시 분당구 - - - - - - 임차 평택점 경기도 평택시 평택동 - - 104,929 71,702 104,929 71,702 원주점 강원도 원주시 - - - - - - 임차 서울숲 서울특별시 성동구 - - - - - - 임차 토지 대구광역시 달서구 45 57 - - 45 57 소유 주차장 서울시 구로구 7,454 963 - - 7,454 963 소유 소 계 7,499 1,020 104,929 71,702 112,428 72,722 수원애경역사㈜ 본 사 수원시 팔달구 매산로 - - 343,068 194,184 343,068 194,184 ㈜마포애경타운 본 사 서울시 마포구 양화로 - - 177,899 53,949 177,899 53,949 합 계 7,499 1,020 625,896 319,835 633,395 320,855 주1) 평택점, 수원애경역사(주)는 철도공사, (주)마포애경타운은 철도시설공단 부지를 임차하여 영업을 하고 있습니다. 부동산 부문 1. 사업장 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : ㎡) 사업부문 구분 소재지 사업명칭 연면적 비고 부동산 개발 본 사 서울시 서초구 - 1,291 임차 사업장 부산시 중구 와이즈파크광복점 16,001 운영중 광주광역시 동구 와이즈파크충장로점 17,370 운영중 서울시 영등포구 신길동 신길 사러가 주상복합 70,507 공사중 경기도 여주시 가남읍 본두리 여주가남물류센터 158,585 공사중 부동산 임대 사업장 곤지암리 24외 163필지 골프장(중부 CC) 1,221,867 임대사업중 주1) 부동산개발 사업부문인 에이엠플러스자산개발㈜는 자회사를 통한 사업장을 포함합니다.주2) 부동산임대 사업부문은 애경중부컨트리클럽(주)입니다. 4. 매출 및 수주상황 지주사업 부문 당사 영업수익은 배당금 수익, 상표권 수익, 경영자문수수료 수익으로 구성되어 있습니다. 상표권 수익은 당사가 보유하고 있는 "애경", "Aekyung", "AK" 등의 상표권을 사용하고 있는 계열회사들로부터 상표권 사용의 대가로 취득하는 수익으로 이는 당사 상표를 사용하는 계열회사들의 매출에 연동하여 변경됩니다. 경영자문수수료는당사가 계열회사들에게 제공하는 자문 등의 용역서비스에 대한 대가로 취득하는 수익입니다. 최근 3년간 수익내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 억원) 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 배당수익 416 365 245 상표권 수익 43 34 41 경영자문수수료 수익 30 56 53 합계 489 455 339 화학 부문 1. 매출실적 ( 가) 석유화학 매출실적은 주력제품인 무수프탈산 및 그 유도품과 상품, 기타로 이루어져 있으며, 실적은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 석유화학사업부문 제품 무수프탈산및 그 유도품 수출 306,176 251,561 432,342 내수 691,664 561,871 465,236 합계 997,840 813,432 897,578 상품 알코올 등 수출 33,944 4,315 53,152 내수 66,880 75,671 46,293 합계 100,824 79,986 99,446 기타 - 수출 25,445 15,379 19,934 내수 44 55 64 합계 25,489 15,434 19,999 합계 수출 365,565 255,875 492,473 내수 758,588 652,977 524,549 합계 1,124,153 908,852 1,017,022 (나) 정밀화학매출실적은 주력제품인 계면활성제 및 도료 그리고 상품, 기타로 이루어져 있습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 계면활성제 및 도료 외 사업부문 제품 계면활성제 및 도료 수출 102,943 121,236 118,091 내수 116,300 99,032 137,395 합계 219,243 220,268 255,485 상품 점착제, 시너류 등 수출 4,099 3,305 9,025 내수 8,015 11,352 12,041 합계 12,114 14,657 21,066 합계 수출 107,041 124,541 127,116 내수 124,316 110,384 149,436 합계 231,357 234,925 276,552 (다) 합성수지 불포화폴리에스테르수지, 코팅용 수지의 제품 매출과 원부재 상품 매출로 구성됩니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2021년 3분기 2020년 2019년 합성수지 제품 불포화폴리에스테르수지 및 코팅수지 수출 70,029 95,624 73,221 내수 90,343 127,100 137,547 합계 160,372 222,724 210,768 상품 합성수지용 원부자재 수출 75 96 45 내수 25,238 38,687 41,609 합계 2,313 38,782 41,654 소계 수출 70,104 71,204 80,960 내수 115,581 124,424 140,434 합계 185,685 195,628 221,394 2. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로(가) 석유화학본사 직판, 지점 직판 및 대리점 등의 판매경로를 통하여 제품 및 상품을 판매하고 있습니다. (나) 정밀화학본·지사 직판 및 대리점 등의 판매경로를 통하여 제품 및 상품을 판매하고 있습니다(다) 합성수지 최종 소비재가 아닌 중간재를 생산, 판매하고 있는 업종의 특성상 영업사원을 통해 주로 판매하고 있으며 일부 소량을 사용하고 있는 업체는 유통상을 통한판매가 이루어지고 있습니다. 회사의 판매경로는 공장에서 실수요자에게 직접 판매하는 경우와 내수의 경우 유통상, 수출은 종합상사와 현지 딜러를 통하여 수요자에게 판매가 이루어지고 있습니다.2) 판매방법(가) 석유화학제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.(나) 정밀화학제품 및 상품 판매 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.(다) 합성수지영업팀의 각 담당자들이 관련 거래처의 발주를 받아 납품이 이루어지고 있으며 국내 판매중 내수용은 현금 내지 어음결제, 수출용은LOCAL L/C , 해외 판매의 경우LOCAL L/C 등의 대금결제 조건으로 하고 있습니다. 3) 판매전략(가) 석유화학기존 사업부분은 제품 차별화를 통한 고객만족과 수출시장의 다변화를 추구하는 전략을, 신규 사업부분은 신제품 개발과 연구개발 투자를 통한 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.(나) 정밀화학적극적인 홍보와 새로운 기술개발로 매출확대를 꾀하며, 수출시장에서의 지속적인 시장 다변화를 추구하는 전략을 취하고 있습니다.(다) 합성수지적기에 양질의 제품을 개발, 공급함으로써 고객의 요구를 충족시키며 지속적인 기술서비스를 통해 수요자와의 유대를 강화하고 있으며 지속적인 신제품 개발을 통해 시장 점유율을 제고하고 수출의 비중을 높이기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.4) 주요매출처(가) 석유화학무수프탈산 및 그 유도품의 경우 주로 페인트 업체, 도료 업체 및 벽지, 장판, PVC 가공업체들이 주요 매출처 입니다.(나) 정밀화학해당사항없음.(다) 합성수지 2021년 3분기 매출규모가 가장 높은 상위 주요 매출처는 다음과 같습니다. 기업명 매출비중 C-L SP 3.9% AK VINA CO., LTD 3.2% Shan Jin Optoelectronics(광저우) 2.5% 생활용품 화장품 부문 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 품 목 제37기 3분기말(2021년 9월말) 제36기 기말(2020년 12월말) 제35기 기말(2019년 12월말) 생활용품화장품사업부문 내수 275,460 440,158 536,727 해외 148,492 147,977 164,610 합계 423,952 588,136 701,337 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직판매조직은 제품 유형 및 채널별로 구축되어 있습니다. 생활용품 사업부와 화장품 사업부로 구성된 제품유형별 사업부 내에 각 채널별 영업팀이 구성되어 있습니다. 이외에 해외 영업을 위한 별도의 글로벌 사업부가 있어 해외영업 및 상해 법인 운영등의 업무를 수행하고 있습니다. (2) 조직구성판매업무 관련 조직 현황은 다음과 같습니다. 회사명 부문 주요판매채널 애경산업(주) 생활용품 사업부 리테일, 온라인, 대리점, 특판 등 화장품 사업부 홈쇼핑, 면세점, 드럭스토어, 온라인, 백화점 등 글로벌 사업부 중국, 동남아시아 등 (3) 판매경로 공장 → 지역별 물류센터 → 도소매상 → 소비자(4) 판매방법 및 조건① 지역별 물류센터에서 운송차량으로 대형할인점, 슈퍼, H 등에 납품, 진열활동을 통해 최종 소비자에게 판매함.② 대금은 현금, 어음 등으로 수금함(5) 판매전략 ① 생활용품 오프라인 성숙기 시장인 생활용품 오프라인 시장은 전통적인 채널의 경우 기존브랜드 수익성 개선을 위한 활동을 강화하고 있습니다. 제품별 제조원가 절감을 비롯하여, 제품 리뉴얼, 신규브랜드, 카테고리 확장 및 프리미엄 제품 등 Smart In 통해 수익성 강화 전략을 전개하고 있습니다. 신성장 채널 중 대형 창고형매장, H, 편의점 등은 채널 전용제품을 별도 개발하여 입점 확대에 역량을 주력하고 있습니다. ② 온라인 채널 신성장 채널의 하나인 온라인 채널의 경우 온라인 전용 브랜드와 채널에 특화된 제품을 개발하고 마케팅 부문과 함께 공격적인 판촉과 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 특히, 온라인 채널에 특화된 샴푸, 치약, 바디워시 제품을 중심으로 성공모델을 구축하고자 하며 각 온라인 몰별로 지표분석관리를 통해 채널 대응력을 강화하고 있습니다. 최근 급변하는 온라인 시장에 대응하기 위해 온라인 마케팅 조직을 따로 신설하여 그동안 쌓아둔 노하우를 바탕으로 급속히 변화하는 온라인 채널 대응력을 강화하고 있습니다. ③ 수출 화장품 사업부의 경우 중국시장을 중심으로 영업활동을 하고 있습니다. 특히, 중국 시장의 경우 온라인을 통한 역직구 형태의 매출 및 상해 법인을 통해 발생되고 있으며, 중국 내 온라인 몰인 티몰 글로벌 등 주요 온라인 몰에 입점하여 제품을 판매하고 있습니다. 중국 시장에서의 브랜드 인지도 강화를 위해 해외영업팀과 해외마케팅팀이 협업하여 왕홍마케팅(중국의 인터넷 스타를 일컫는 '왕홍'을 이용한 마케팅으로 한국 파워블로거와 유사)을 지속 시행하고 있습니다. 최근 마케팅과 판매 채널 확대를 목적으로 중국 최대 화장품 오프라인 매장 보유 브랜드인 '프로야'와의 MOU를 맺었으며, 이를 통해 오프라인 시장에도 효율적으로 채널을 확장하고 있습니다. 더불어 중국 외에도 동남아시아(쇼피 등) 및 미주(아마존 등) 등 신규 시장을 개척하여 시장 확대 및 지역 다변화를 시도하고 있습니다. 한편, 생활용품 사업부는 글로벌 수출 활성화를 위해 2020년도 말 '생활글로벌비즈센터'를 신설하였으며, '케라시스' 등 퍼스널 케어를 중심으로 중국을 포함한 아시아 전역과 러시아 연방으로 지역을 확대하여 제품을 판매하고 있습니다. ④ 홈쇼핑 화장품 중 AGE20's의 경우 홈쇼핑 채널이 국내 주요 판매 채널입니다. 2014년부터 2016년 상반기까지 GS, 현대홈쇼핑 두 채널의 판매 진행을 2016년 하반기에 CJ오쇼핑, 롯데홈쇼핑으로 확대하는 등 채널 내 판매 매체를 확대하였으며, 인력 충원을 통해 판매조직 세분화로 채널 전문성을 높여 매출 확대에 기여하고 있습니다. 또한, 마케팅부서와 협업으로 매년 평균 3회의 제품의 시즌 업그레이드를 통해 홈쇼핑 채널 내 소비자들의 관심을 지속시키기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. 더불어, 대표 브랜드인 AGE20's 외에도 꾸준한 연구개발을 통해 '본결' 등의 신규 브랜드 등을 출시하며 성장을 위한 기반을 마련하고 있습니다. 다. 주요 매출처 거래처명 매출비중 A사 11.2% B사 10.6% C사 6.2% D사 5.6% E사 5.0% (주1) 2021년 3분기말 매출액 기준으로 작성하였으며, 당기 매출액 비중 3% 이상인 업체들을 기재하였습니다. 항공운송 부문 1. 사업부문별 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 2021년 3분기 2020년 2019년 1. 항공운송사업 총매출액 183,429 374,031 1,376,135 연결조정액 (914) (1,159) (1,558) 순매출액 182,515 372,870 1,374,577 2. 호텔사업 총매출액 2,509 3,543 10,148 연결조정액 (146) (201) (983) 순매출액 2,363 3,342 9,165 3. 항공운수보조 외 총매출액 18,293 21,175 35,477 연결조정액 (18,060) (20,388) (35,373) 순매출액 233 787 104 4. 기타사업 총매출액 704 1,279 1,954 연결조정액 (647) (1,233) (1,824) 순매출액 57 46 130 총계 총매출액 204,935 400,027 1,423,714 연결조정액 (19,767) (22,981) (39,738) 순매출액 185,168 377,046 1,383,976 2. 판매경로 및 판매방법 1) 판매경로(1)판매조직 - 국내: 제주본사, 서울지점, 인천지점, 김해지점, 청주지점, 대구지점, 광주지점 등 - 국외: 오사카, 나고야, 후쿠오카, 홍콩, 마닐라, 방콕, 청도, 괌, 사이판, 하노이, 다낭, 베이징, 마카오, 타이페이, 삿포로, 코타키나발루, 블라디보스톡 지점 등(2) 판매경로가) 판매방식 : 직접판매, 간접판매 나) 판매처 : 제주항공 홈페이지(www.jejuair.net), 모바일, 국내 및 해외지점, Call-center, 여행사 등 다) 소비자 : 국내/외 항공 이용객 2) 판매방법 국내외 지점 및 GSA, 인터넷, Call-center, 여행사, 모바일APP 등에서 고객을 상대로 항공권 판매3) 판매전략① Industry Standard 안전 확보를 통한 고객 신뢰도 향상 - IOSA 인증획득: 국제항공운송협회(IATA) 항공운송 표준평가제도(IOSA) 인증으로 국제적 수준의 안전 확보② 흥미 있고 즐거운 여행 서비스의 제공을 통한 고객 서비스 차별화 - 다양한 기내서비스: 기내특화서비스를 운영하여 색다른 기내체험을 제공 - Aircafe(기내판매), 사전기내식 구매를 통한 색다른 기내경험 제공 ③ 기존 목적지 개발 및 지속적인 신규 목적지 개발 - 기존 목적지 : COVID-19 상황에 맞춰 기존 취항지에 지방 거점을 추가하여 투자자원 회수 가속화, 비용 절감, 지방 고객 편의성 확대 등의 효과를 거두었습니다. - 신규 목적지 : COVID-19 시기를 극복하기 위해 신규 수요창출이 가능한 취항지를 선정 및 개발하여 당사의 새로운 수익동력 확보에 주력하고 있습니다. - 탄력적 노선운영 : LCC 특유의 빠르고 유연한 의사결정을 통해 신속한 증감편 운영으로 시장을 확대하는 것과 동시에 수익을 보전할 수 있는 노선 전략을 적시에 활용하고 있습니다. ④ 홈페이지 및 모바일을 활용한 직접 판매 채널 편의성 확대(e-커머스 활성화)- 다국어 홈페이지개발: 한국어, 영어, 일본어, 중국어, 중국어(홍콩), 중국어(대만), 태국어, 필리핀, 베트남어로 홈페이지를 운영하고 있으며, 각 홈페이지에서 각국의 통화로 결제 서비스를 제공하고 있습니다. - 모바일 APP 운영: 모바일 어플리케이션 또한 홈페이지와 동일한 다국어로 사용이 가능하며 전 세계 어디서나 사용이 가능합니다. 3. 수주상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 백화점 부문 1. 매출실적 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 회사별 과 목 2021년 3분기 2020년 2019년 에이케이에스앤디(주) 상품매출액 464,137 582,903 739,090 제품매출액 6,092 9,194 15,349 수수료매출액 22,499 26,815 10,080 임대수익 10,758 11,809 9,408 기타사업수익 7,107 7,897 9,836 용역수익 12,179 21,163 32,914 리조트수익 - - - 매출차감 (360,067) (446,681) (567,952) 1) 특정매입원가 (319,129) (391,967) (500,674) 2) 매출에누리 (40,938) (54,714) (67,278) 소 계 162,705 213,100 248,725 수원애경역사(주) 상품매출액 245,966 325,758 392,436 제품매출액 - - - 임대수익 11,482 15,137 23,406 기타사업수익 954 1,564 2,397 호텔수익 6,000 7,458 20,863 매출차감 (191,902) (254,204) (298,447) 1) 특정매입원가 (175,782) (230,884) (274,800) 2) 직영납품원가 (0) (0) (0) 3) 매출에누리 (16,120) (23,320) (23,647) 소 계 72,500 95,713 140,655 평택역사(주) 상품매출액 - 55,873 145,220 제품매출액 - - - 임대수익 - 2,360 6,848 기타사업수익 - 512 1,566 매출차감 - (42,547) (109,666) 1) 특정매입원가 - (39,727) (103,346) 2) 매출에누리 - (2,820) (6,320) 소 계 - 16,198 43,968 ㈜마포애경타운 상품 매출액 - - - 제품매출액 - - - 임대수익 9,702 14,504 16,408 기타사업수익 307 486 600 매출차감 - - - 1) 특정매입원가 - - - 2) 매출에누리 - - - 소 계 10,009 14,990 17,008 합 계 245,214 340,001 450,356 2. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 판매 부서는 상품 조달 계획을 수립한 후 구매 부서에 조달을 의뢰하여 상품을 조달 받고 있습니다. 조달된 상품은 각 사업장의 판매 부서를 통하여 소비자에게 판매되고 있으며, 회사는 이 같은 과정에서 발생된 수익을 회사매출로 인식하고 있습니다. 2) 판매방법 On/Off-Line을 통한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며,결제수단은 현금, 상품권, 카드 및 외상판매등을 채택하고 있습니다. 3) 판매전략 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구 하고 있습니다. 회사는 이러한 업태의 특성에따라 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하였으며 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할수 있는 고품질의 가치를 판매하고 있습니다. 더불어 사업다변화 및 복합쇼핑몰 건립등은 회사가 추진하고 있는 중요한 매출증대 및 신규성장 전략입니다. 부동산 부문 1. 매출실적 에이엠플러스자산개발㈜와 에이케이에셋㈜의 매출은 다음과 같습니다. 부동산 개발사업을 시행하기 위하여 사업단위별 SPC인 에이엠플러스피에프브이 강남, 정자, 위례, 기흥, 산곡 등의 자회사를 두어 운영하고 있습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 현장명 2021년 3분기 2020년 2019년 부동산 개발 운영 수익 와이즈파크 광복점(호텔) 324 480 2,203 전대 수익 와이즈파크 홍대점 724 1,674 2,919 와이즈파크 충장로점 444 607 659 와이즈파크 광복점 641 1,102 1,510 소계 103 3,383 5,088 관리비 수익 와이즈파크 홍대점 1,912 3,156 3,225 와이즈파크 충장로점 1,744 224 244 와이즈파크 광복점 174 397 439 성수역AK밸리3차 33 소계 2,210 3,777 3,908 수수료 및용역수익 부평 산곡동 - 550 600 성수AK밸리 2,350 6,794 7,660 용인 하갈 물류센터 630 120 애경 송도종합기술원 - 60 - 기타 수수료(충장로점) 34 20 소계 3,014 7,544 8,260 분양 수익 서울숲 AK밸리 - - 39,791 등촌동 리테일 - - 8,205 소계 - - 47,996 기타 수익 상품, 임대 수익 40 60 99 SPC 매출 SPC 매출합계 50 75,448 48,852 부동산 개발 합계 7,550 90,692 116,406 주) SPC매출은 자회사인 에이엠플러스피에프브이 강남, 산곡의 매출 합계입니다. 2. 수주상황 (1) 서울시 성동구 성수동2가 지식산업센터 부지 : 부동산 매매계약일 2021. 03. 26 (2) 서울시 종로구 종로6가 주상복합 부지 : 부동산 매매계약일 2021. 07. 26 (3) 서울시 강서구 염창동 지식산업센터 부지 : 부동산 매매계약일 2021.08.02 5. 위험관리 및 파생거래 화학 부문 1. 시장위험 및 위험관리 (가) 석유화학 시장위험 회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환위험을 최소화하여 재무의 건전성 제고 및 경영의 안정성을 추구하고 있습니다. 위험관리 회사는 외화표시 현금등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭 (matching)의 방법으로 환 위험을 회피하고 있습니다. (나) 정밀화학 시장위험 회사는 수출과 수입의 비중이 전체 매출, 매입의 30~40% 정도 차지하고 있으며, 환율변동에 따른 환위험이 주요 시장위험입니다. 위험관리 회사는 환율변동에 따른 환위험을 회피하기 위하여 내부적 환위험 관리 기법인 리딩, 래깅, 매칭과 외부적 환위험 관리 기법인 통화선도거래를 이용하여 환 헷지를 시행하고 있습니다. (다) 합성수지 시장위험 세계경제의 침체와 유가의 불안정 등으로 인한 원자재 가격 변동과 건설경기의 침체와 경쟁심화 등으로 인한 판매가격이 변동되고 있습니다. 또한 제품수출 및 원자재 수입시 발생하는 수출대금과 구매대금이 환율변동에 따라 회사의 손익에 영향을 주고 있습니다. 위험관리 회사는 영위하고 있는 사업과 전후방산업의 현황을 상시 주시하고 시장상황에 맞는 판매가격 정책으로 지속적인 이익 창출을 이루려고 노력하고 있습니다. 또한 수출대금의 조기회수와 구매대금의 조기지급을 외화수급정책으로 하여 환위험을 최소화하려고 하고 있으며 비정상적으로 발생할수 있는 급변상황에 적절히 대처하고자 재경팀에서 환율 및 환리스크 변동, 환차손익 현황 등을 주기적으로 파악, 보고하고 있습니다. 또한 담당부서 외에 전사적으로 환위험에 대한 인식을 가지고 만전을 기하고 있습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (가) 석유화학(1) 파생상품계약 체결 현황(가) 주주간 계약 (Maruha Nichiro와의 상호 옵션계약)회사가 지분을 보유하고 있던 AK바이오텍(現 AK)이 일본 Maruha Nichiro사(이하 'MN')의 투자를 유치하여 회사와 MN 간 주주간계약을 체결함에 있어 하기와 같이 청산사유 발생시 상호 옵션 행사를 통해 순자산가치 평가법으로 평가한 가액으로 매도 청구/매수 대응할 수 있도록 계약을 체결하였으며, 이는 MN 및 회사도 행사할 수 있는 옵션계약입니다.① 체결목적일방 당사자가 본건 주주간 계약 기타 거래문서를 중대하게 위반하거나 기타 회사에 중대하게 부정적인 변화가 발생하는 등의 청산 사유가 발생한 경우, 청산을 원하는 당사자가 상대방에게 청산 사유가 발생한 사실 및 회사의 청산에 대한 제안을 기재한서면 통지를 하도록 하고, 청산 요청 통지에 대하여 상대방이 회사의 청산을 요청할 수 있습니다.② 주주간 계약(MN사와의 상호 풋옵션) 내용 위와 같은 풋옵션은 본건 주주간 계약의 당사자인 신고인과 거래상대방에게 모두 동등하게 인정되며, 청산 요청 당사자는 자신이 보유하고 있는 AK바이오텍(現 AK) 발행 주식의 전부 또는 일부의 매도를 상대방에게 청구할 수 있습니다.(a) 거래금액 : 풋옵션 행사 대상 주식수에 주당 가액을 곱한 금액(주당가액은 향후 풋옵션 행사 시, 순자산가치 평가법에 기초하여 산정될 예정임.)(b) 계약체결일 : 2012년 6월 13일(c) 계약만료일 : 본건 주주간 계약이 해제되기 전까지③ 리스크 관리에 관한 사항회사의 자금부서에서 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하면서 국내외 환율변동 상황을 예의 주시하고 있으며, 적극적인 자산, 부채 종합관리를 진행하고 있습니다. (나) 정밀화학 회사는 외화 매출채권에 대하여 환리스크를 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래계약을 체결하였으며, 현재 외화 선물환 거래를 시행하고 있습니다. (다) 합성수지 해당하상 없습니다. 생활용품 화장품 부문 1. 시장위험 및 위험관리 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. (1) 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 USD CNY JPY IDR MYR PHP SGD USD CNY JPY IDR MYR PHP SGD 현금및현금성자산 9,799,433 239,737 1,784,159 - - - 27,525 27,279,225 7,744,719 1,098,643 - - - 27,764 매출채권 11,187,329 - 74,125 159 13,535 3,447 8,311 11,761,515 - 65,166 4,963 3,012 400 3,418 합 계 20,986,762 239,737 1,858,284 159 13,535 3,447 35,836 39,040,740 7,744,719 1,163,809 4,963 3,012 400 31,182 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 2,098,676 (2,098,676) 3,904,074 (3,904,074) CNY 23,974 (23,974) 774,472 (774,472) JPY 185,828 (185,828) 116,381 (116,381) IDR 16 (16) 496 (496) MYR 1,354 (1,354) 301 (301) PHP 345 (345) 40 (40) SGD 3,584 (3,584) 3,118 (3,118) (2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 주로 장단기 차입금에서 발생하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 변수가 일정하고 원화 표시 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 당분기 세전이익은 118,692천원 만 큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.(전기말 기준 : 142,652천원) (3) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 금융상품, 계약 등과 관련하여 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동(주로 매출채권)과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 또한, 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 93,798,252 100,508,933 단기금융상품 15,100,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산 366,862 1,128,456 장기금융상품 316,328 2,000 채무상품 268,560 268,560 매출채권 65,236,112 60,714,454 기타장단기수취채권 4,898,385 5,003,095 합 계 179,984,499 167,625,498 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개별평가 매출채권 집합평가 매출채권의 연체일수 합계 미경과 3개월 미만 3~6개월 미만 6~9개월 미만 9~12개월 미만 12개월 초과 기대신용손실률 12.75% 0.07% 0.14% 2.77% 12.87% 51.43% 100.00% 장부금액 219,311 42,964,803 20,961,746 786,852 432,873 76,322 272,903 65,714,810 기대신용손실 27,962 31,237 29,817 21,809 55,714 39,256 272,903 478,698 (4) 유동성위험관리유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 당사는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 합 계 차입금 2,490,715 9,946,023 12,436,738 매입채무 48,485,744 - 48,485,744 기타지급채무 19,175,605 - 19,175,605 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. (5) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하기 위함입니다. 당사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 37(당) 분기말 제 36(전) 기말 총차입금(A) 11,869,154 14,265,181 차감: 현금및현금성자산(B) 93,798,252 100,508,933 순부채(C = A - B) (81,929,098) (86,243,752) 자본총계(D) 343,904,465 333,042,423 총자본(E = C + D) 261,975,367 246,798,672 타인자본조달비율(C / E) - - 항공운송 부문 1. 시장위험 및 위험관리 (1) 자본위험관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 보고기간 중 자본관리의목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결기업은 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 반기연결재무제표의 공시된 숫자와 일치합니다. 보고기간 종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. 당사는 현재 2,100억원 규모의 유상증자 절차를 진행중에 있으며 유상증자가 완료되면 부채비율은 하락할 것으로 예상됩니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 총부채 1,074,997,100 951,754,574 자기자본 (2,450,341) 216,811,873 부채비율 (43,871)% 439% (2) 금융위험 관리 당사는 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험이 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 감소 및 제거, 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 일부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.1% 변동시 변동금리부차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 79,121 (79,121) 82,440 (82,440) ② 환위험 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 11,364,352 370,793,023 21,539,322 410,994,822 CNY 3,803,399 130,972 2,854,812 210,251 HKD 246,412 91,317 217,747 139,074 JPY 259,672 1,012,109 266,527 963,324 EUR 24,886 50,168 - 52,487 기타 2,118,799 393,294 1,958,070 466,970 합계 17,817,520 372,470,883 26,836,478 412,826,928 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화금융자산 890,876 (890,876) 1,341,824 (1,341,824) 외화금융부채 (18,623,544) 18,623,544 (20,641,346) 20,641,346 합계 (17,732,668) 17,732,668 (19,299,522) 19,299,522 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.③ 기타가격 위험 항공운송을 위해 지속적으로 항공유를 구매하고 있으므로 항공유 가격의 변동위험에 노출되어 있습니다. 항공유 등 석유제품의 시장가격은 세계 원유 시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 여러가지 요소들로 인해 크게 변동하며, 보고기간말 현재 유가가 5% 변동시 영업비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 영업비용 2,554,844 (2,554,844) 4,230,514 (4,230,514) 나.신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있는바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. ① 매출채권 및 기타채권 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 7,008,497 3,072,443 미수금 36,723,697 52,579,367 미수수익 - 1,088 보증금 58,225,121 62,563,179 대여금 12,064,908 12,597,025 합계 114,022,223 130,813,102 ② 기타자산현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 연결기업의 기타 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한 편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다. 또한, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.③ 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 제주항공은 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.보고기간말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 합계 차입금(*1) 257,414,993 13,404,951 56,314,854 - 327,134,798 리스부채 116,661,554 93,272,518 116,368,312 6,679,751 332,982,135 매입채무 488,584 - - - 488,584 미지급금 47,243,131 - - - 47,243,131 미지급비용 26,183,526 - - - 26,183,526 사채 - - 30,000,000 - 30,000,000 합계 447,991,793 106,677,469 202,683,166 6,679,751 764,032,179 (주1) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 차입금(*1) 249,179,800 175,770,400 12,570,400 53,811,200 7,027,800 리스부채 351,270,750 127,639,127 93,394,645 135,970,489 21,341,877 매입채무 418,153 418,153 - - - 미지급금 45,609,237 45,609,237 - - - 미지급비용 16,902,483 16,902,483 - - - 사채 30,000,000 - - 30,000,000 - 합계 693,380,423 366,339,400 105,965,045 219,781,689 28,369,677 (주1) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다. 2 .위험관리방식 등 1)위험관리방식달러화, 유로화, 엔화 등 주요 외화를 기반으로 하는 자금의 유입과 지출에 대하여 내부적 관리기법으로 매칭, 리딩과 래깅을 이용하여 환위험을 최소화하고 있으며, 연간 외화 자금의 유입과 지출 계획을 수립하여 환율변동위험을 회피하고 있습니다.2)관리 조직총체적인 자금리스크에 대하여 즉각적인 의사결정을 내릴 수 있는 조직구조를 유지하고 있으며, 리스크관리위원회를 운영하고 있으며, 리스크관리위원회에는 대표이사, 관련부서 임원 및 실무자가 참여하고 있습니다 3. 파생상품 및 풋옵션 등 거래 현황 당기 말 현재 연결실체는 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화스왑계약 등을 한국수출입은행 등 금융기관과 체결하고 있으며, 당기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다. [2021년 9월 30일 기준] 구분 수량단위 계약잔액 거래상대방 최초계약일 최종만기일 약정환율 계약체결목적 계약내용 통화스왑계약 USD 66,031,250 한국수출입은행 외 1개 금융기관 2018-07-16 2026-10-16 1,122원~1,128원 매매목적회계 CRS (주) 주) 통화스왑계약인CRS(Cross Currency Interest Rate Swap) 방식은 변동금리 외화 대출에 대해 금리 및 환율을 고정하여 변동위험을 헤지하기 위한 계약입니다. 백화점 부문 1. 시장위험 및 위험관리 (1) 시장위험1) 금리위험 시장 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 비용의 현금흐름 변동에 따른 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은주로 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 2) 환위험 회사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로표시될 때 발생하고 있습니다. (2) 위험관리회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 또한, 회사는 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 2. 파생상품 및 풋옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 부동산 부문 1. 시장위험 및 위험관리 (1) 시장위험 부동산 개발업은 수요시장 변화 등 외부 불확실성에 의한 위험요소가 내재하는데 사업 전 과정에서 나타날 수 있는 위험은 크게 정책변화, 시장변화 등으로 구분할 수 있습니다.1) 정책변화 정부의 정책이나 규제는 상품 수요 및 공급 두 가지 측면에 모두 영향을 끼치게 됩니다. 이러한 변화 발생 시 사업계획 수정 및 추가 인허가 발생 등으로 시간적 손실을 야기 시킬 수 있으며, 이러한 시간적 손실은 관련 비용의 증가로 이어져 사업 전반에 대한 리스크를 가중시킨다고 볼 수 있습니다. 2) 시장변화 부동산시장은 유기적 생명체에 비유될 만큼 수시로 변화하는 특성을 가지고 있습니다. 소비자 변화 특성을 감안하지 못한 상품이 시장에서 도태되는 것처럼 부동산 개발업체는 시장변화에 능동적으로 대처하기 위해 항상 소비자를 연구하고 상품을 기획해야 합니다. 이러한 소비자 기호 변화 외에도 건설기간 중 발생할 수 있는 변화까지 추정하고 관리해야 합니다. 공사기간 중의 이자율 변화, 자재가격 변화, 노임 문제 및 기후의 악조건까지 상당히 넓은 범위의 변화요소들을 관리범주에 포함시키고 있습니다. 이같은 시장변화에 따른 리스크를 최소화 하고 능동적 전환을 위한 시스템 유지야 말로 생존을 위한 필수 전략요소라 할 수 있습니다. 이를 위해 경영관리 시스템을 활용한 자원의 효율적 관리 및 배치를 실행하고 있습니다. (2) 위험관리 에이엠플러스자산개발㈜는 상기와 같은 시장위험을 관리하기 위하여 상업/물류/주거/업무/복합시설 등 부동산 전분야를 아우르는 차별화된 전문인력을 보유, 시장 및 정책 모니터링 기능을 강화하는 동시에 국내 금융사, 해외 투자사 및 건설사를 포함한 광범위한 개발 Network를 구축하고 있습니다. 2. 파생상품 및 풋옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 화학 부문 1. 경영상의 주요계약 등 (가) 석유화학보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. (나) 정밀화학보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. (다) 합성수지보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요(가) 석유화학애경유화(주)의 연구소는 1992년 울산공장 내 부설연구소 설립 이래 석유화학 및 정밀화학분야, 품질 및 공정개선 등을 위해 연구개발 활동에 집중해 왔으며, 2001년 8월에는 첨단 신소재 기술개발을 위하여 대전에 중앙연구소를 개소하고 첨단 산업분야로의 사업진출을 위한 연구개발 활동에 많은 투자를 집중하고 있습니다. 향후 우수 연구개발 인력의 지속적인 확보, 연구개발 투자의 확대 및 집중화, 핵심 기술 자체개발 및 적용 등을 통해 우수한 연구성과를 창출하는 세계적인 화학회사를 실현해 나가기 위해 지속 노력할 것입니다. 조직 현황> (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 대전연구소 남 24 - - 4 28 여 7 - - - 7 계 31 - - 4 35 (나) 정밀화학 에이케이켐텍(주) 연구소는 정밀화학분야, 품질 및 공정개선 등을 위해 연구개발 활동에 집중해 왔으며, 2001년 8월에는 첨단 신소재 기술개발을 위해 대전에 중앙연구소를 개소하고 첨단산업분야로의 사업진출을 위해 연구개발 활동에 많은 투자를 집중하고 있습니다. 향후 우수 연구개발 인력의 지속적인 확보, 연구개발 투자의 확대 및 집중화, 핵심 기술 자체개발 및 적용 등을 통해 우수한 연구성과를 창출하는 세계적인 화학회사를 실현하기 위해 노력해 나갈 것입니다. 계면연구팀, 건설소재연구팀, 복합소재연구팀 (다) 합성수지애경화학(주)는 대덕연구단지내에 전문 연구소를 갖추고 우수한 두뇌와 최첨단 연구시설을 기반으로 핵심기술의 개발과 연구를 수행하고 있으며 제품의 고도화, 다양화를 실현해 가고 있습니다. 더 우수한 품질과 특성을 가진 제품을 공급하기 위해 범용제품의 고급화를 실현하고 기능성 제품을 개발하고 있으며, 기존에 축적된 합성수지 기술을 바탕으로 전자정보소재, 고부가 기능성 재료, 나노 소재와 같은 미래기술 개발에 박차를 가하고 있습니다. ㅇ 연구소명 : 애경화학(주) 부설연구소 ㅇ 설립일 : 1998년 4월 23일ㅇ 기술연구소 산하 프로젝트 단위로 3개 팀, 1개 파트로 구성되어 있습니다.ㅇ 인원구성(총 42명) 구분 인원 담당업무 불포화폴리에스테르 수지 8명 불포화폴리에스테르수지 연구 개발 코팅용 수지 29명 도료용, 경화제, UV수지, 수성수지, 점착제 등 신규개발 및 분석 5명 신규수지 연구 개발 및 분석, 관리 (2) 연구개발비용(가) 석유화학 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 비용처리 원재료비 395 705 1,064 인건비 2,390 4,373 3,929 감가상각 643 758 735 위탁용역 111 293 151 기타경비 1,036 916 848 연구개발비용 계 4,575 7,045 6,727 정부보조금 - - - 회계처리 제조원가 - - - 판매비와 관리비 4,575 7,045 6,727 개발비(무형자산) - - - 매출액 대비 비율 0.41% 0.78% 0.66% 매출액 1,124,153 908,852 1,017,222 (나) 정밀화학 ( 기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 비용처리 원재료비 104 143 177 인건비 3,779 2,961 5,137 감가상각 295 183 353 위탁용역 50 67 73 기타경비 1,996 2,034 2,782 연구개발비용 계 6,223 5,388 8,522 회계처리 제조원가 267 121 351 판매비와관리비 5,956 5,267 8,171 매출액대비 비율 2.6% 2.3% 3.1% 매출액 231,356 234,925 276,552 (다) 합성수지 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 연구개발비용 계 3,976 4,486 4,911 연구개발비/매출액 비율 (연구개발비용계÷ 당기매출액 ×100) 1.95% 2.29% 2.22% (3) 연구개발실적(가) 석유화학 분 야 연구과제명 연구결과 및 기대효과 신제품 개발 고기능성 화학제품 개발 - 제조기술 개발 및 상업화 플라스틱 첨가제 개발 - 제조기술 개발 및 상업화 바이오 기반 연료 상용화 - 바이오디젤 상업화, 바이오 중유 상업화 글리세린 상용화 - 정제글리세린 상업화 바이오 Refinery 관련기술 개발 - 바이오 유래 고부가 화학물질 상업화 폴리올 개발 - 신규 폴리올 원액개발 및 상업화 우레탄 시스템 개발 - 신규시스템 개발 및 상업화 가소제 개발 - 기능성 첨가제 개발 및 상업화 바이오 플라스틱 첨가제 개발 - 기능성 첨가제 개발 및 상업화 전지소재 개발 - 전지소재 제조기술 개발 및 상업화 공정 및품질개선 제조공정 개선 - 생산성 향상 및 원단위 절감 에너지 절감 방안 연구 - 폐열 회수 공정 개발 및 적용 (나) 정밀화학해당사항없음.(다) 합성수지 사업부문 분 야 연구과제명 연구결과 및 기대효과 합성수지 신제품 개발 고난연형 수지 개발 - 고난연형 수지 제조기술 개발, 상업화 친환경 단추용 수지 개발 - 환경 친화형 수지 제조기술 개발, 상업화 엔지니어드 스톤용 수지 개발 - 엔지니어드 스톤용 수지 개발 및 상업화 이방성전도필름 제조용 접착제개발 - 필름 제조용 접착제 기술개발 및 상업화 LCD-BLU 광확산 필름 제조용 바인더 개발 - 광확산 필름용 바인더 제조기술 개발, 상업화 반도체 웨이퍼 가공 테잎 제조용 감광성 점착제 개발 - 반도체용 점착제 제조기술 개발, 상업화 PDP용 감광성 바인더 개발 - 디스플레이용 바인더 개발 및 상업화 LCD용 바인더 개발 - 디스플레이용 바인더 개발 및 상업화 엔지니어링 플라스틱용 수성수지 개발 - EP용 수성수지 개발 및 상업화 공정 및 품질개선 수성수지 제조공정 개선 - 생산성 향상 및 원가 절감 폴리머 콘크리트용 수지 개선 - 원가절감 초내식용 수지 개선 - 공정개선 통한 원가절감 에너지 절감 방안 연구 - 열회수장치 도입 및 사용연료 LNG 전환 생활용품 화장품 부문 1. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 2. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 회사명 부문 연구조직 애경산업(주) 생활용품연구소 생활용품연구팀, 혁신팀, 기술지원팀 화장품연구소 - 디자인센터 PD팀, CD1팀, CD2팀 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제37기 3분기말(2021년 9월말) 제36기 기말(2020년 12월말) 제35기 기말(2019년 12월말) 비 고 연구개발비용 계 10,786 14,058 15,006 - (정부보조금) 244 111 426 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.54% 2.39% 2.14% - 다. 연구개발 실적 당사의 애경중앙연구소는 1983년 애경유지 중앙연구소로 설립한 이래 세정 및 계면공학, 피부과학 분야의 국내 최고 기술을 기술을 보유하고, 끊임없는 기술혁신을 통해 고객이 감동할 수 있는 고부가가치 제품 개발을 위해 연구 개발에 정진하고 있습니다. 사업부문 주요제품 특 징 생활용품 더마앤모어 아하쿨링 / 시카 너리싱 / 세라마이드 두피 타입에 맞는 효능 강화 처방- 무실리콘, 자연유래 계면활성제로 마일드 처방 구현- 9無 첨가 (실리콘, 파라벤, 벤조페논, 색소, 이소치아졸리논, 트리클로산, 트라이에탄올아민, 벤잘코늄클로라이드 등) 살롱드마지 앰플 트리트먼트 투명하게 점증된 앰플 트리트먼트- 탈모 증상 완화 기능성 화장품으로 두피, 모발에 사용하는 기능성 트리트먼트- 앰플 제형을 점증하여 사용성과 헹굼성을 개선, 고함량의 세라마이드와 앰플 처방 샤워메이트 버블 핸드워시(화이트/딸기우유향) 말랑카우 '말랑이'와 함께 온 가족이 손 씻는 즐거움- 100% 식물유래 세정성분, 우유 성분 함유 및 향균 99.9%- 걱정성분 11 無(벤조페논, MIT, CMIT, 파라벤, 트리클로산, 인공색소, 설페이트계 계면활성제, 실리콘 등) 랩신 핸드워시 3종 급변하는 주변 환경속에서 누구나 건강한 일상을 지킬 수 있도록 생활 위생 솔루션을 연구하는 위생 핸드워시- 향균 99.9%, 미세먼지 96% 제거, 우려 성분 13종 無 첨가- 항균성분 토타롤, 알파-비사보롤, 황벽나무추출물 등 포함 2080 케이플러스 2종 잇몸질환 원인균 부터 염증인자까지 체계적인 잇몸질환 예방- 잇몸질환 원인균 (P.gingivalis) 99.9% 감소- 건강한 잇몸선 케어 (치은열구액 염증 유발인가 감소, 치은열구 깊이지수 개선)- 강력한 잇몸질환 예방효과 (4중 복합 잇몸 유효성분, 치은지수 감소 83.3%) 리큐 진한겔 하이브리드 2종 하이브리드 강력 세정 시스템- 얼룩제거 효소 성분 UP: 인체오염 및 기름얼룩제거 효소 강화로 더욱더 탁월한 세척력- 진드기 유해물질 제거: 의용절지동물소재은행 집먼지 진드기 유해물질 99% 제거 테스트 완료- 파라벤, 형광증백제 無첨가 스파크 스마트 클린 찬물전용 강력세척! 섬유 속 황사 등 미세먼지 제거- 섬유 속 황사 등 미세먼지 제거 : 공인기관 시험완료- 세탁찌꺼기 걱정없는 세제 : 소금과 베이킹소다 함유로 찬물에서도 잘 녹아 세제찌꺼기 걱정없는 르샤트라 섬유유연제 보타닉캐슬 2종 프랑스 프로방스의 향을 담은 프리미엄 농축 섬유유연제- 보타닉플라워 워터 함유, 프랑스 르샤트라 농장에서 수확한 100% 허브에센셜 성분 함유- 피부자극 테스트완료, 인공색소/파라벤 6종/미세플라스틱 無첨가 순샘 히말라야 크리스탈/핑크 솔트 히말라야 핑크 솔트를 담은 프리미엄 주방세제- 야채, 과일 세정 1종 주방세제, 자연유래 세정성분- 자연에서 온 소금의 효과와 기름기 제거와 탁월한 세정력 포밍샷 By 순샘 설거지가 간편하고 빨라지는 스프레이 타입 주방세제 포밍샷 By 순샘- 손이 닿지 않는 틈새에서 넓은 프라이팬까지 손쉽게 뿌리고 설거지가 가능한 주방세제- 촘촘한 거품의 자연유래성분으로 기름기 세정력 2.5배 강화- 7가지 걱정성분 無첨가, 경구독성, 피부자극테스트 완료. 생분해도 99%. 1종 성분의 주방세제 뿌리고 담가쓰는 주방세제 톡톡 뿌려 물에 담가만 두면 설거지가 되는 주방세제- 프라이팬, 냄비, 쌓인 설거지의 누른 자국, 얼룩을 말끔히 분리하는 클리닝 시스템- 복합 분해 효소와 산소 스파클링 처방으로 오염이 알아서 분해- 그래뉼 타입의 원료를 이용한 설계로 분진 발생을 최소화 화장품 에이지 투웨니스 에센스 커버 팩트 (LX, XF) 바르는 순간 에센스가 물방울처럼 튀어나와 쿨링감과 촉촉함 부여하는 베이스 메이크업 제품- 항산화 고농축 에센스 71% 함유- 42가지 최다 임상 인체 적용 시험 완료- 자외선 차단 기능성, 미백, 주름개선 3중 기능성 제품 에이지투웨니스 슈퍼 이지티 앰플 고농축 에센스 성분이 함유된 안티 에이징 앰플 - 강력한 항산화 효과의 superEGTTM 성분이 모공 보다 작은 입자로 제조되어 피부 속 활성 산소 제거- 고체상에서 액체상으로 변하는 순간적인 상 변이 기술로 유효 성분의 안정화와 피부 전달 루나 마이크로 브이-인텐시브 터치 팩트 전동 터치기를 활용하여 매끈하고 밀착력 있는 메이크업을 완성하는 제품- 분당 4,000번 수직으로 두드려주는 전동 터치기- 특허받은 인체 유사 콜라겐을 4번 코팅한 리얼라겐 파우더를 함유하여 쫀쫀하고 탱글한 피부 연출- 저분자 콜라겐수로 촉촉한 피부표현, 진주 캡슐이 터지면서 은은하고 영롱한 진주알 광채 선사 아이솔브 비타 카로틴 인텐스 아이 크림 연약한 눈가 피부의 진정과 어둡게 칙칙해진 눈가 피부를 환하게 개선하는 주름, 미백 2중 기능성의 아이 크림- 비타민 E 을 포함한 다양한 종류의 비타민 함유와 11종의 히알루론산 함유로 눈가 피부를 케어 포인트 마일드 클렌징 크림 워터 클렌징 크림이 함유된 클렌징 워터 - 클렌징 워터의 촉촉하고 산뜻한 사용감과 클렌징 크림의 세정력과 부드러운 사용감- 우유단백질, 콩단백질, 아미노산을 함유하여 촉촉하고 마일드한 클렌징 항공운송 부문 1. 경영상의 주요계약 등 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 비고 사업추진 및 운영에 관한 협약서 제주특별자치도 2005.07.01 2005.07.01~ 제주특별자치도와 제주항공간 사업운영 - 항공기 구매계약 Boeing 2018.11.20 2018.11~항공기 도입시까지 B737 MAX 항공기 50대 구매계약 - 2. 연구개발활동 당사에는 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다. 백화점 부문 1. 경영상의 주요계약 등 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 기흥점 임대차 계약 삼성 SRA 2018.09 영업개시일로부터 10년 쇼핑몰 신규 출점 광명PJT 임대차계약 엠시에타개발 주식회사 2018.05 영업개시일로부터 20년 쇼핑몰 신규 출점 세종PJT 위탁경영관리계약 주식회사 케이티앤지 2019.03 영업개시일로부터 5년 위탁경영 신규체결 금정PJT 임대차계약 금정프로젝트금융투자주식회사 2019.09 영업개시일로부터 10년 쇼핑몰 신규 출점 서울숲점 임대차계약 주식회사 중앙멀티플렉스개발 2019.09 2019.11.07 ~ 2024.11.06 쇼핑몰 신규 출점 2. 연구개발활동 해당사항없음. 부동산 부문 1. 경영상의 주요계약 등 해당사항없음. 2. 연구개발활동 해당사항없음. 7. 기타 참고사항 화학 부문 1. 지적재산권 관련 (가) 석유화학 구분 취득일 제목 근거법령 취득소요인력/기간 취득소요비용(원) 상용화 여부및 매출 기여도 기대효과 특허권 2010/04/30 복합촉매를 이용한 지방산 알킬에스테르의 제조방법 특허법 4명/2년 2,500,000 상용화 아민기와 티올기가 도입된 고정상 촉매를 이용하는 차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2010/04/20 아민고정화 염기촉매를 이용한 지방산 알킬에스테르의 제조방법 특허법 4명/2년 2,600,000 상용화 아민기가 도입된 고정상 촉매를 이용하는 차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2009/05/19 새로운 가소제 조성물 및 이를 이용한 내열전선용 염화비닐수지 조성물 특허법 3명/2년 2,300,000 상용화 수입의존도 높은 DIDP대체 기술 및 내열 가소제개발기술 보유 특허권 2010/12/31 리튬이차전지용 음극활물질 및 그 제조방법, 이를 이용한 리튬이차전지 특허법 5명/3년 2,600,000 상용화 장수명, 고출력, 우수한 온도특성의 비정질탄소계 음극소재 (하드카본) 상업화 특허권 2013/10/11 에폭시계 에스테르 화합물을 포함한 복합 가소제 조성물 및이를 이용한 고분자 수지 조성물 특허법 4명/3년 2,900,000 상용화 테레프탈레이트계 가소제의 기능향상(가소화 효율, 가공성 등)기술 및 식물성 원료를 사용한 가소제 개발 기술 보유 특허권 2016/09/20 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법, 및 이를 이용한 고분자 수지 조성물 특허법 3명/2년 2,900,000 상용화 수입의존도 높은 DIDP대체 기술 및 내열 가소제개발기술 보유 주1) 취득일은 특허권 출원일 기준입니다.주2) 당사 특허는 총 59건(등록: 35건, 출원: 24건)입니다. 제 0341778호 / 제 0377504호 / 제 0391550호 존속기간 만료(나) 정밀화학 ①상표권 관련 사항 상 표 명 상품구분 등 록 번 호 최초등록일 등록만료일 AOS 01류 / 03류 308965 1995.03.02 2025.03.02 ASCO 01류 / 03류 311149 1995.04.07 2025.04.07 ASCO-AOS 01류 / 03류 311148 1995.04.07 2025.04.07 아스코 01류 632134 2005.09.20 2025.09.20 A.K AQUAKOAT아쿠아코트 01류 / 02류 / 03류 337857 1996.04.23 2026.04.23 DuraPon-PDS 01류 / 02류 / 03류 337855 1996.04.23 2026.04.23 HISOBEAD 01류 663854 2006.05.25 2026.05.25 Aqupol아쿠폴 01류 701281 2007.03.09 2027.03.09 AKITACK 01류 831527 2010.08.02 2020.08.02 이노그린ENOGREEN 01류 852866 2011.02.11 2021.02.11 AKUAFLON 02류 897840 2012.01.05 2022.01.05 AKEMIX 01류 919340 2012.05.14 2022.05.14 NEOZOL네오졸 03류 528628 2002.08.27 2022.08.27 AK에이케이켐텍㈜ 01류 946678 2013.01.02 2023.01.02 ASCO-MILD 01류 1503424 2019.07.25 2029.07.25 ②특허권 관련 사항 NO 명 칭 등록번호 등록일 1 계면활성제 미포함 플럭스 제거용 수계세정제 조성물 1467270 2014.11.25 2 비드상 고흡수성 수지의 제조방법 0492917 2005.05.24 3 색전이가 없이 착색된 투명의 비드상 고흡수성 수지의제조방법 및 이를 함유한 서방성제제 0732218 2007.06.19 4 카르복시기 함유 중합체 제조용 조성물 및 이를 이용하여제조된 중합체 0844181 2008.06.30 5 난연성 수산화마그네슘 제조방법 0985186 2010.09.28 6 터핀 오일을 포함하는 Ｏ／Ｗ 타입 마이크로에멀젼 세정제조성물 및 그 제조 방법 0766817 2007.10.08 7 4급 암모늄계 양이온 계면활성제 및 이의 제조방법 0996262 2010.11.17 8 콘크리트용 폴리카르본산계 중합체 조성물 및 이를 포함한 콘크리트 조성물 1086733 2011.11.18 9 공기연행보조제 및 이를 포함한 콘크리트용 공기연행제 1091997 2011.12.02 10 투명한 섬유유연제 제조용 양이온 계면활성제의 제조방법 0785086 2007.12.05 11 산업용 세정제 조성물 및 그 제조 방법 0462314 2004.12.08 12 리플로우 공정에 따른 플럭스 잔사 세정제 조성물 및 이를 이용한 세정방법 1128865 2012.03.14 13 광중합성기 함유 화합물, 이의 제조방법 및 이를 이용한 광중합성 아크릴 점착제 조성물 1229548 2013.02.07 14 오염원 재부착 방지 및 저기포 수용성 세정제 조성물 1275549 2013.06.11 15 생분해성 지방산계 계면활성제의 제조방법 1894960 2018.08.29 16 아미노산계 계면활성제의 제조방법 1874024 2018.06.27 17 당류계 계면활성제의 제조방법 1918074 2018.11.07 18 윤활성능이 우수한 윤활제 조성물의 제조방법 1992634 2019.06.19 19 UV 경화형 유리 접착용 아크릴 수지 조성물 및 이로부터 제조되는 성형체 2139462 2020.07.24 20 우수한 내후성을 가지는 도광판용 아크릴 수지 조성물 및 이를 이용한 도광판 2139464 2020.07.24 21 우레탄 결합을 가진 불포화 폴리에틸렌글리콜 및 이를 중합한 콘크리트 혼화제용 폴리카르본산계 공중합체 2140704 2020.07.28 22 [해외특허, 일본]색전이가 없이 착색된 투명의 비드상 고흡수성 수지의 제조방법 및 이를 함유한 서방성제제 4384135 2009.10.02 23 [해외특허, 중국]산업용 세정제 조성물 및 그 제조방법 ZL01123973.5 2005.04.27 (다) 합성수지 ① 상표권 관련 사항 상 표 명 상품구분 등 록 번 호 최초등록일 등록만료일 포리코트 제 01류 등록 제40-0203635-0000 1990. 10. 25 2020. 10. 25 POLYCOAT 제 01류 등록 제40-0302126-0000 1994. 11. 17 2024. 11. 17 POLYCOAT 제 02류 등록 제40-0467443-0000 2000. 03. 30 2030. 03. 30 AKLATE 제 01류 등록 제40-0467438-0000 2000. 03. 30 2030. 03. 30 AKOLITE 제 01류 등록 제40-0467442-0000 2000. 03. 30 2030. 03. 30 AKAMINE 제 01류 등록 제40-0467440-0000 2000. 03. 30 2030. 03. 30 AKNATE 제 01류 등록 제40-0467439-0000 2000. 03. 30 2030. 03. 30 UVIAK 제 01류 등록 제40-1163219-0000 2016. 02. 29 2026. 02. 28 ATLAC 제 01류 등록 제40-0235532-0000 1992. 04. 10 2022. 04. 10 DION 제 01류 등록 제40-0235533-0000 1992. 04. 10 2022. 04. 10 ECOPOLY 제 02류 등록 제40-0889284-0000 2011. 11. 09 2021. 11. 09 ecopoly 제 02류 등록 제40-0889285-0000 2011. 11. 09 2021. 11. 09 ECOPOLY 제 01류 등록 제40-0907565-0000 2012. 03. 02 2022. 03. 02 ecopoly 제 01류 등록 제40-0907566-0000 2012. 03. 02 2022. 03. 02 AKESIVE 제 01류 등록 제40-1254245-0000 2017. 05. 19 2027. 05. 19 ② 특허권 관련 사항 NO 명 칭 등록번호 등록일 1 수성 용융형 폴리우레탄 접착제 및 이의 제조방법 557838 2006.02.27 2 레진 콘크리트 라이닝용 UP수지 조성물 및 이의 제조방법 597086 2006.06.28 3 내썬크림성 및 내마모성이 우수한 히드록시기 함유 수성폴리우레탄 분산액의 제조방법 및 이를 함유하는 연질 코팅조성물 969247 2010.07.02 4 고강도 신속 광경화 시트 조성물 및 이를 포함하는 광경화 시트재 1091160 2011.12.01 5 고강도 신속 광경화 시트 조성물 및 이를 포함하는 광경화 시트재 1141967 2012.04.25 6 난연성 광경화 수지 조성물 및 이를 포함하는 광경화 시트재 1163731 2012.07.02 7 난연성 광경화 수지 조성물 및 이를 포함하는 광경화 시트재 1163732 2012.07.02 8 탄소나노튜브-수성고분자 복합용 조성물, 이를 이용한 전계방출원 제조방법 및 이에 의해 제조된 플렉서블 전계 방출소자 1163733 2012.07.02 9 사이즈제용 수성 폴리우레탄 분산액 및 그 제조방법, 및 이를 포함하는 유리섬유 사이즈제 1225580 2013.01.17 10 탄소 나노 튜브 및 아크릴계 수성 중합체를 함유하는 조성물 및 이를 이용한 전도성 투명 전극 1300774 2013.08.21 11 시트몰팅컴파운드용 우레탄 하이브리드 비닐에스테르 수지 조성물 및 그 제조방법 1406827 2014.06.05 12 아크릴 개질 된 사출용 불포화폴리에스테르수지 조성물 및 그 제조방법 1425401 2014.07.25 13 광경화 시트용 우레탄 하이브리드 비닐에스테르 수지 조성물 및 그 제조방법 1425402 2014.07.25 14 디사이클로펜타엔으로 개질 된 불포화폴리에스테르수지 조성물 및 그 제조방법 1425403 2014.07.25 15 트리아세틸셀룰로오스의 제조방법 1446082 2014.09.24 16 저장성이 향상된 뷰렛 그룹 알리파틱 폴리이소시아네이트의 제조 방법 1493269 2015.02.09 17 이소시아누레이트형 폴리이소시아네이트의 제조방법 1503743 2015.03.12 18 정밀주조 열분해 마스터모델 성형용 광경화 조성물 1514746 2015.04.17 19 정밀주조 열분해 마스터모델 성형용 광경화 조성물 1514739 2015.04.17 20 정밀주조 열분해 마스터모델 성형용 광경화 조성물 1514745 2015.04.17 21 열안정성이 우수하고 고복굴절률을 가지는 신규한 반응성 메조겐 화합물 및 그 제조방법 1525458 2015.05.28 22 신규한 구조를 갖는 옥심에스테르 광개시제 및 이를 모함하는 반응성 액정 조성물 및 감광성 조성물 1525460 2015.05.28 23 2개의 벤젠링 사이에 이민결합과 양 말단에 가변길이의 스페이서 그룹을 갖는 반응성 메조겐 화합물 및 그 제조방법 1535843 2015.07.06 24 3개의 벤젠링 사이에 에스테르결합 및 이민결합과 양 말단에 가변길이의 스페이서 그룹을 갖는 신규한 반응성 메조겐 화합물 및 그 제조방법 1535845 2015.07.06 25 폴리에틸렌테레프탈레이트 수지 제조시 발생되는 폐기물인 폴리 에틸렌테레프탈레이트 올리고머를 재활용한 불포화폴리에스테르수지 제조방법 1539979 2015.07.22 26 메쉬타입 전극패턴이 형성된 고분자 복제층 형성용 광경화 코팅조성물 및 이를 이용한 메쉬타입 전극형성방법 1590804 2016.01.27 27 리튬이차전지용바인더조성물,이의제조방법,및이를포함하는리튬이차전지 9368797 2016.06.14 28 열안정성이 우수하고 고복굴절률을 가지는 신규한 반응성 메조겐 화합물 및 그 제조방법 9434682 2016.09.06 29 감광성 인 함유 불포화 아크릴 조성물 및 그 제조방법 1710409 2017.02.21 30 리튬 이차 전지용 바인더, 리튬 이차 전지용 전극, 리튬 이차 전지용 전극의 제조 방법 및 상기 전극을 포함하는 리튬 이차 전지 1736359 2017.05.10 31 내오염설이 우수한 불소 함유 아크릴 점착제 조성물 및 그 제조방법 1737863 2017.05.15 32 저장성이 향상된 폴리이소시아네이트 부가화합물의 제조방법 1754636 2017.06.30 33 리튬 이차 전지용 바인더 조성물, 이의 제조 방법, 및 이를 포함하는 이차 전지 1765826 2017.08.01 34 리튬 이차 전지용 바인더 조성물, 이의 제조 방법, 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지 1765827 2017.08.01 35 내수성 및 비드부착력이 우수한 도로노면 표지용 아크릴 에멀젼 수지 조성물 및 이를 이용한 도로노면 표지용 도료 조성물 1768081 2017.08.08 36 광학필름코팅용 수성 우레탄 수지 조성물 및 이를 이용한 광학필름 1768083 2017.08.08 37 기체 및 수분 차단 배리어필름 코팅층 형성용 코팅조성물 및 이를 이용한 기체 및 수분 차단 베리어필름 1768530 2017.08.09 38 리튬 이차 전지용 바인더, 상기 리튬 이차 전지용 바인더를 포함하는 리튬 이차 전지용 전극, 상기 리튬 이차 전지용 전극의 제조 방법 및 상기 리튬 이차 전지용 전극을 포함하는 리튬 이차 전지 1784744 2017.09.28 39 저장성이 향상된 무황변 폴리이소시아누레이트의 제조방법 1786528 2017.10.11 40 신규한 2,4,6-트리아미노트리아진계 우레탄아크릴레이트 화합물 및 그 제조방법 1790579 2017.10.11 41 고웨팅성을 갖는 내열 아크릴 점착제 조성물 및 그 제조방법 1810921 2017.12.14 42 양이온경화 및 자외선경화 메커니즘을 동시에 가지는 지환족 에폭시 아크릴계 화합물을 포함하는 현상성과 수축률이 우수한 3D프린팅용 수지 조성물 1838520 2018.03.08 43 고신율 및 고강성을 가지는 불포화폴리에스테르 수지를 이용한 도로포장재 조성물 및 그 제조방법 1840362 2018.03.14 44 내식성이 우수한 수용성 에폭시, 알키드 하이브리드 아크릴 수지 및 그 제조방법 1865833 2018.06.01 45 휘발성유기화학물(VOC) 방출이 없는 우레탄 변성 에폭시아크릴레이트 및 그 제조방법 1872224 2018.06.22 46 엠보싱 형상 유지 및 재작업이 용이한 아크릴계 점착제 및 이를 이용한 엠보싱 점착시트 1888143 2018.08.07 47 고 내충격성을 가지는 의류 단추용 불포화 폴리에스테르수지 및 그 제조방법 1911411 2018.10.18 48 박막 고점착성을 가지는 OCA용 아크릴 점착제 조성물 및 그 제조방법 1940550 2019.01.15 49 UV경화 후 내수성 웨이퍼 비점착 특성을 가지는 반도체 웨이퍼 공정용 고분자량 아크릴 점착제 조성물 및 그 제조방법 2001858 2019.07.15 50 고강도 및 고내열성 3D프린팅용 광경화수지 잉크 조성물 2039459 2019.10.28 51 디싸이클로펜타디엔 에폭시 아크릴레이트를 포함하는 내열성과 기계적 물성이 우수한 3D프린팅용 광경화 수지 잉크조성물 2048770 2019.11.20 52 초기 저점착 및 고웨팅성을 갖는 내열 아크릴 점착제 조성물 2156082 2020.09.09 53 리튬 이차 전지용 바인더 조성물, 이의 제조 방법, 그리고 이를 포함하는 리튬 이차 전지용 전극 및 리튬 이차 전비 2249200 2021.04.30 54 리튬 이차 전지용 바인더 조성물 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지 2298595 2021.08.31 2. 관련 법령 또는 정부의 규제 등 (가) 석유화학 법률명 내용 회사에 미치는 영향 폐기물관리법 # 폐기물의 발생을 최소화하고 폐기물을 적정하게 처리하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상을 목적으로 함- 폐기물 구분/폐기물별 처리기준/음식물류 폐기물 처리기준/폐기물 수출입신고/폐기물 처리시설 관리기준/발생량 및 처리량 신고의무 - 사업장 내 발생하는 모든 폐기물의 분류 및 적법 처리 - 사업장 폐기물의 보관 기준 준수 - 사업장 폐기물의 종류 및 발생량, 처리실적 해당 관청 정기적 신고 및 해당 시점에 올바로시스템 등록. - 폐기물 처리시설 신고 및 적정 운영관리 - 폐기물 발생량 감량화. 대기환경 보전법 # 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을목적으로 함- 대기오염물질 배출기준 준수/배출시설 신고/방지시설 기준 및 관리 대기배출 부과금/자가측정의무/ 휘발성유기화합물 방지시설 기준 등 - 대기배출시설에서 배출되는 대기오염물질의 배출허용 기준 관리 - 대기배출시설과 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 대기오염 물질의 주기적인 자가 측정관리 - 대기 배출시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 대기 환경기술인 임명 물환경 보전법 # 수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천, 호수 등 공공수역의 수질 및 수생태계를 적정하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함- 수질오염 배출기준 준수/배출시설 신고/처리시설 기준 및 관리 수질 배출 부과금 등 - 폐수배출시설에서 배출되는 수질오염물질의 배출허용 기준 관리 - 폐수배출 및 수질오염 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 폐수배출 및 방지시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 방지시설의 주기적인 자가 측정관리 - 수질 환경기술인의 임명 화학물질 관리법(화관법) # 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활을 목적으로 함- 유해화학물질 영업자,제조업,사용업 등록/화학물질 확인제도/유독물 수입신고/화학물질배출량 조사/화학물질 취급실적보고/안전교육/장외영향 평가작성보고/위해관리계획 보고/취급시설의 설치 기준 및 정기점검, 수시점검, 안전진단, 자체점검/주민고지 등 - 유해화학물질 취급시설의 법적 관리 기준 준수 - 유해화학물질 취급시설의 설치/변경 인허가 - 유해화학물질 취급자/관리자에 대한 전 직원 안전교육 (매년) - 유해화학물질 취급시설의 정기검사(매년) - 화학물질 사고 대응책 강화(장외영향평가 및 위해관리 계획서 작성 제출 및 관리 등) - 유해화학물질 제조량 및 수입량 신고(매년) 화학물질의 등록 및 평가에 관한 법률(화평법) # 화학물질의 등록, 화학물질 및 유해화학물질의 유해성·위해성에 관한 심사평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정, 화학물질에 대한 정보를 생산 활용토록 함으로써국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 함 - 제조 및 수입 화학물질 법적 절차에 의거 환경부에 등록,신규물질 화평법에 의거 등록 등 - 신규화학물질 제조시 화평법에 의거 환경부 등록 - 기존 화학물질 제조 및 수입시 환경부 등록 - 화학물질의 유해성 자료 환경부에 등록 - 신규화학물질 및 기존 화학물질 제조 및 수입 전 등록 - 유해화학물질 함유제품 생산, 수입 전 환경부 신고 악취방지법 # 사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지 함으로써국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함- 악취배출시설 구분 및 신고/배출허용기준 준수/악취방지계획 수립 - 악취 배출시설에서 배출되는 악취오염물질의 배출허용 기준 준수 - 악취 배출시설과 방지시설을 적법기준에 따라 운영 - 악취 배출시설의 설치 허가 및 신고 토양환경보전법 # 토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적절하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함- 토양오염관리대상 구분 및 신고/토양오염도 측정/오염토양 정화 등 - 토양오염유발 관리 대상시설 구분 및 신고 - 토양오염 및 토양오염유발 관리 대상시설의 상시관리 - 토양오염도의 주기적인 측정 및 검사 - 발생된 오염 토양의 정화 위험물안전관리법 # 위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공중의 안전을 확보함을 목적으로 함- 위험물 구분 기준/위험물별 시설기준/소방시설 설치 및관리기준/위험물 취급에 관한 세부기준/위험물 시설 설치 검사 등 - 위험물의 저장·취급 및 운반에 관한 법적기준 준수 - 위험물 취급시설 설치 및 변경 등에 대해 인허가 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 적법기준내 관리 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 상시 안전관리 - 위험물 관리자/취급 담당자 임명 자원순환기본법 # 제품 등의 생산부터 유통 소비 폐기에 이르기까지 보다 효율적으로 자원이 이용되도록 관리하고 폐기물의 발생량을 극소화시켜 환경부하를 줄이는 한편, 자원의 순환이용을 촉진 함으로서 자원이 순환되는 사회의 기반 구축을 위해 제정 - 2018년부터 시행 - 자원의 성과관리/ 제품등 유해성 순환이용 평가/폐기물처분 부담금의 부과 및 징수 등 - 사업장 폐기물에 대한 자원순환목표 (최종처분율, 순환이용율) 설정 및 모니터링 관리 - 제품이 폐기물로 되었을시 순환이용 저해요소(재질,구조,유해물질) 평가하여 제조과정에 반영. 미이행시 평가결과 공개 - 사업장 폐기물 위탁처리시 폐기물 처리비외 추가로 폐기물 처분부담금 부과(매립폐기물: 2.5만원/톤, 소각폐기물 :1만원/톤) 및 환국환경공단에 납부 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 (통합법) # 일정 규모 이상의 통합관리사업장을 대상으로 대기환경보전법 포함 환경관련7개법의 인허가를 통합 간소화 하고 개별 사업장의 여건에 맞는 맞춤형 허가배출기준 등을 설정하여 환경오염시설을 효율적으로 관리하기 위해 제정 - 2017년 1월부터 업종별 순차적 시행 (애경유화 울산공장은 2023년부터 법적용), - 통합허가를 위한 기초자료 준비/통합환경관리계획서 작성/ 통합환경허가시스템 입력 / 업종별 배출허용 기준 작성, 울산시청 및 환경부와 협의 후 허가 - 배출구별 오염물질 종류, 농도, 배출량, 물질수지 및 배치도 작성 진행 중 - 공장 전체 환경시설 통합관리 계획서 작성 중 (최적가용기법/환경기준/지역여건/배출영향 분석등을 토대로 사업장별 배출구별 배출허용 기준 설정) - 환경부 통합환경허가시스템에 모든 자료를 전산화 입력을 위한 자료 검토 진행 중 - 허가조건 등은 5년마다 재검토하여 재허가함 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 (환구법) # 국민의 건강과 안전을 위협하는 환경오염사고 등의 발생으로 생명 신체 및 재산에 피해를 입은 국민을 신속 공정하게 구제하기 위하여 환경오염의 위험성이 높은 시설은 환경책임보험에 가입하도록 하는 제도 - 2016년1월부터 시행 - 환경오염피해 관련 기인물에 따른 보험금 납부(매년, 소멸형) - 매년 유해화학물질 취급량 및 판매량/대기/수질/폐기물/토양/해양 등으로 배출되는 오염물질량 파악 후 그 양에 따라 보험료 산정 - 매년 보험금 납부(1년단위 소멸형) 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법(대기관리권역법) # 현재 수도권에만 해당하는 대기관리권역이 수도권 이외의 전국 오염우려지역으로 확대하여 대기관리권역내 사업장은 대기오염물질 총량제가 적용 - 2020년04월03일 시행 - 할당된 배출허용총량 이내로 배출, 대기배출시설 허가, TMS(자동측정기) 배출구에 부착 - 할당된 대기오염물질 배출허용량 준수 - 할당 오염량 초과시 초과과징금 납부해야 함 - 현재 허가관련 울산시청 및 환경부와 협의 진행 중 - 공정 배출구에 자동오염장치(TMS) 부착 - 매년 추진실적 환경부 보고 - 목표 미달성시 개선계획 환경부 제출 산업안전보건법 # 산업재해를 예방하고 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지 증진함을 목적으로 함. - 사업주의 의무 및 근로자의 의무 - 산업재해저감을 위한 설비 등의 기준 - 안전보건관리규정 준수 - 근로자의 안전보건 교육 - 유해 위험 방지 조치 - 도급관련 기준 - 안전인증 - 안전검사 - 유해 위험물질의 분류 및 관리 - 근로자 안전보건교육 실시 - 공정안전보건서 작성 및 관청 제출 - 유해.위험설비 안전기준 획득 - 안전보건관리규정 준수 - MSDS(물질안전보건자료) 관리 - 신규화학물질 유해성,위험성 조사 - 산업재해 발생시 보고체계 구축 - 정기적 안전보건진단 - 정기적 설비 안전검사 - 안전관리자 선임 - 보건관리자 선임 3. 환경에 관한 사항 (가) 석유화학 (1) 온실가스 및 에너지 관리 업체2010년 4월부터 발효된 [저탄소 녹색성장 기본법] 제42조 제5항에 의거하여 애경유화는온실가스 및 에너지 관리업체로 지정되어 관련 배출량 보고, 배출목표 관리, 이행 계획서 제출 등에 관한 의무를 가지고 있습니다. (2) 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감 활동애경유화는 국제적 기준에 부합하는 신뢰성 있는 온실가스 인벤토리의 구축(WRI/WBCSC Protocol, ISO14064, IPCC Guideline 등과의 적합성 확인)을 통하여 지속가능경영의 일환으로 온실가스 배출 및 에너지 사용저감활동을 추진하고 있습니다.(3) 에너지 사용실적 및 온실가스 배출량 구 분 에너지사용량(TJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내 용 1,251 123,680 2021년 9월말 기준 주1) 2021년 해당 기간의 온실가스/에너지 사용량 산정시, 본사/울산공장/전주공장/충주공장/대전지점/부산지점의 배출량 및 사용량을 포함하였습니다.주2) 상기 값은 기준일 기준 예상 추정치이며, 미검증된 자료로 최종 배출량 및 사용량 확정은 2022년 6월 말까지 제3자 검증 진행 후 확정 예정입니다. 4. 시장여건 및 영업의 개황 등 (가) 석유화학 (1) 산업의 특성석유화학산업은 원유와 천연가스, 나프타 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 벤젠 등 기초 유분을 제조하고, 이 기초 유분을 원료로 하여 합성수지, 합성섬유원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 제조하는 산업을 말합니다. 석유화학산업은 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약형, 자본집약형 장치산업이며, 일반 생활용품에서부터건설, 전기 등 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재산업입니다.또한 정밀 화학의 원재료 등 고기능 첨단산업으로의 진출이 가능한 고부가가치 창출산업입니다. 특히 중국은 세계경기 위축에 따른 수요 부진에도 불구하고 여전히 세계석유화학산업의 중요한 역할을 할 것으로 예상되고 있습니다. 중국 내부적인 인프라 투자 등을 통해 지속적인 자급률 개선이 유지되겠지만 경기 부양을 위한 수입확대 기조 역시 지속될 전망이며, 중국정부의 대규모 인프라투자, 개인소비 증가, 수출 증가 등에 힘입어 향후에도 전반적인 수요 확대가 유지될 것으로 전망됩니다. 따라서향후에도 중국이 국내 및 아시아 전체 석유화학업계에 미치는 영향은 적지 않을 것 으로 전망되고 있습니다.(2) 산업의 성장성 석유화학산업은 생산, 고용 등 경제적 기여도가 크고 수출입 비중이 상당히 높은 산업으로 수출입 비중은 다음과 같습니다. (단위 : %, 백만USD) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년1분기 수출비중 석유화학 8.8 9.6 9.3 8.5 10.0 재화총수출액 50,466 57,822 50,104 43,464 14,600 수입비중 석유화학 7.0 7.4 6.9 6.5 6.8 재화총수입액 26,451 30,242 26,826 25,142 7,618 주) 출처: 산업연구원 "주요산업동향지표 2021년 6월 통권 제39호"(3) 경기변동의 특성 통상적으로 석유화학산업은 국제유가, 국내외 경기, 환율 등에 영향을 받으나, 석유화학제품의 수요증가율에 가장 큰 영향을 미치는 경제지표는 GDP성장률이라고 할 수 있습니다. 이는 석유화학산업의 전방산업이 주로 제조업인 건설, 자동차, 조선업종이라는데 기인합니다. 따라서 각 국의 경제성장률이 석유화학산업의 경기변동을결정하는 가장 중요한 변수라고 볼 수 있습니다.(4) 계절성일반적으로 석유화학산업은 계절성을 보이지 않으나, 정기보수일정, 자연 재해에 따른 수급차질, 설비 trouble에 따른 수급 상황 급변동 및 각 국의 명절 등에 따라 일시적으로 계절성을 보일 수 있습니다.(5) 시장의 안정성석유화학제품의 가격을 결정하는 주요 변수로는 원유가격, 나프타 등 원재료 가격, 제품의 수급상황 및 환율 등이 있습니다. 시장의 안정성은 상기 변수들의 추이와 각국의 경제 성장 속도 등에 따라 변동할 수 있습니다.(6) 경쟁상황 및 경쟁력 석유화학산업은 초기 투자자본이 비교적 대규모로 필요한 장치산업으로 신규 경쟁자의 시장진입장벽은 타 산업에 비하여 다소 높은 경향을 보이고 있습니다. 또한 대부분의 석유화학제품은 범용제품으로서 가격경쟁력에 의하여 국제시장에서의 경쟁력이 좌우된다고 볼 수 있습니다. 이러한 상황에서 회사는 창사 이래 수십년 간의 오랜 업력에 따른 노하우와 지속적인 거래를 통해 형성된 고객과의 유대관계, 그리고 대량 생산체제 구축에 따라 규모의 경제성을 확보한 것이 경쟁력으로 작용 하고 있습니다. (7) 시장점유율 현재 회사의 주력제품인 무수프탈산 및 그 유도품의 시장점유율에 대해 정확히 알 수는 없지만, 간접적으로 이를 예측할 수 있는 각 회사별 생산능력은 다음과 같습니다. (단위 : 천톤) 제품 회사명 소재지 생산능력 비고 무수프탈산 애경유화OCI한화솔루션 울산포항울산 2106071 - 합계 - 341 - 주) 출처 : KPIA(한국석유화학협회) (나) 정 밀화학 (1) 산업의 특성 등① 산업의 특성 정밀화학산업은 석유화학산업 등으로부터 생산되는 기초화학제품을 합성하여 추출한 중간체 및 원제를 합성·가공하여 세제, 섬유, 자동차, 전기·전자, 반도체 등 타 산업에서 필요로 하는 제품을 생산하는 가공형·중간형 화학산업으로서, 대표적인 소재산업 입니다. 정밀화학산업은 자본·지식·기술 집약적 화학산업으로서 중소기업형태로도 전문화가 가능한 성격을 갖고 있는 고부가가치 산업이며, 특히 타 산업에 핵심소재 및 부자재로 사용되어 연관산업의 고기능화, 고부가가치화에 기여하고 있습니다..② 산업의 성장성 최근 들어 IT, BT, NT 등 이른바 신 성장 산업군과의 연계에 따른 융합기술 출현으로 말미암아 정밀화학산업의 범위를 점차 확대 및 다양화시키고 있으며, 미래 첨단산업의 구현을 위한 ‘가교산업’ 으로서 정밀화학산업의 역할이 증대되어 가고 있습니다.③ 경기변동의 특성 정밀화학산업이 타 산업에서 필요로 하는 제품을 생산하는 중간형, 선도형 화학산업으로 기초생활용품, 건설, IT제품 등의 수요에 따라 정밀화학산업의 생산량 및 공급량이 결정되므로 국내 및 세계시장의 경기변동에 민감한 반응을 나타내는 산업이라 할 수 있습니다.④ 계절성 일반적으로 계절적인 요인에 영향을 받진 않지만 농약부문과 같은 일부 정밀화학분야에서는 계절성을 보이고 있습니다. (2) 국내외 시장여건① 시장의 안정성 화학산업 특성상 유가와 환율변동 등이 정밀화학기업의 수익구조에 큰 영향을 끼치고 있습니다.② 경쟁요소 (경쟁상황) 정밀화학산업은 다품종 소량생산체제의 대표적인 기술집약적 산업으로 시장규모가 작아 초기시장 확보가 중시되는 산업으로 개별제품마다 독특한 기술적 차별화가 이루어져야 하며, 제품수명 주기가 짧아 지속적인 기술 및 연구개발 투자, 그리고 과학적 노하우의 축적이 경쟁력의 관건이 되는 특성을 보이고 있습니다.③ 시장점유율 추이 계면활성제 에이케이켐텍(주)의 대표적인 음이온 계면활성제인 LAS(Linear Alkylbenzene Sulfonate)의 주요 생산기업은 에이케이켐텍(주)를 비롯하여, LG생활건강, 미원상사, CJ Lion 등이 있으며, 이들 각각의 생산능력은 에이케이켐텍(주)가 18만톤, 미원상사 10만톤, LG생활건강 6만톤, 등 입니다. (3) 회사의 현황① 영업의 개황 에이케이켐텍㈜는 애경유지공업 주식회사와 Shell Pacific Enterprises, Ltd. (Shell Petroleum N.V.포함)간에 체결된 합작투자계약에 따라 1982년 3월 19일에 설립되었고, 주식회사 애경피앤씨와 애경소재 주식회사를 2009년 7월 1일과 12월 31일을 기준으로 합병하였으며 2009년 7월 1일자로 애경정밀화학 주식회사에서 에이케이켐텍 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한편 2020년 5월 1일자로 페인트 사업부문을 물적 분할하여 신설법인 애경특수도료㈜를 설립하였습니다. ② 회사의 경쟁력 에이케이켐텍(주)의 주요 제품은 계면활성제, 무기소재 등으로 구분할 수 있습니다. 계면활성제는 전 산업분야에 걸쳐 전반적으로 사용되고 있으며, 그 응용기술의 발전과 산업의 첨단화, 고급화에 따라 세제, 화장품, 토목, 건축분야 등을 주축으로 수요가 성장하고 있습니다. 계면활성제는 제품에 따라 비이온, 음이온, 양이온, 양성 등으로 구분할 수 있습니다. 에이케이켐텍(주)에서는 주로 음이온 계면활성제를 생산하고 있으며, 비이온, 양이온 등의 제품도 함께 생산하고 있습니다.(다) 합성수지 (1) 산업의 특성 등 ① 산업의 특성 국내 합성수지 산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀 제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지를 생산하는 화학산업으로, 국내 건설경기의 직접적인 영향권에 있는 불포화폴리에스터 수지와 도료용 코팅수지는 다양한 수요에 따라 개발되며 성장하였습니다. 그러나 소규모 설비로도 생산, 판매가 가능한 특성으로 인하여 소형업체와 대형업체간 경쟁이 치열하고 가격 의존도가 높으며, 진입장벽이 낮은 산업입니다. 전기/전자, 자동차, 플라스틱 등 다양한 산업소재에 사용되는 산업용 코팅수지는 국내 산업의 발전에 따라 점차 증가 추세에 있습니다. 따라서 높은 기술 의존도에 따라 소규모 영세업체가 진입하기 힘든 산업입니다. ⓐ 불포화폴리에스테르 수지 부문 불포화폴리에스테르 수지는 불포화산(말레인산. 푸마르산, 이타콘산 등) 및 디카르복실산(프탈산, 아디핀산 등)과 디오올 (에틸렌글루코올, 프로필렌글루코올 등)을 100~200℃로 반응시켜 불포화기를 갖는 폴리에스테르를 만들어 이것에 스틸렌, 프탈산디알릴, 메타그릴산메틸 등의 단량체를 혼합하여 용액으로 합니다. 이것은 일반적으로 황색 점주한 액체이며, 중합금지제를 넣어 보존한 후 이 수지에 반응개시제를 가하여 주형하면, 공중합가교반응이 일어나 불용불융의 성형물을 얻을 수 있다. 저압으로 성형 할 수 있는 이점이 있어 산업재, 자동차 부품 등 다양한 산업에 필요한 원료로서 제품의 시황은 수요와 공급외에도 유가, 나프타 가격, 건설경기와 밀접한 관계를 갖고 있습니다. ⓑ 코팅용 합성수지 부문 코팅용 합성수지는 페인트에 사용되는 주원료로 아크릴, 아미노, 알키드, 우레탄 등의 코팅용 베이스 수지 생산기술을 바탕으로 자동차, 목공, 건축, 섬유, 전자 등 산업 전반에 필요한 원료로서 불포화폴리에스테르 수지와 마찬가지로 나프타 가격과 경기변동에 따라 시황 변동성을 갖고 있습니다. ② 산업의 성장성 1분기는 코로나의 글로벌 재확산 및 그에 대응한 봉쇄조치 강화 등으로 완만한 회복세를 보였고, 주요국의 경기부양책 지속과 백신보급 등이 2분기부터 경기회복을 견인할 것으로 전망되고 있습니다. 국내 역시 글로벌 회복세의 영향으로 공사물량 및 전방산업의 수요가 확대되고 있으나, 코로나의 재확산 여지로 인해 높은 변동성이 상존할 것으로 예상됩니다. ③ 경기변동의 특성 건설경기와 직접적인 상관관계에 있는 불포화폴리에스테르 수지나 도료용 수지는 유가의 변동, 정부의 건설경기 부양책, 신도시 건설, 재개발 정책, 대기업의 설비투자 등에 영향을 받고 있습니다. 따라서 경기 변동에 민감하고 세계경제의 성장율과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. ④ 계절성 불포화폴리에스테르 수지나 도료용 합성수지가 적용되는 산업의 특성상 4계절 중 봄, 가을의 판매량이 높으며, 겨울철과 장마철 등의 외부 기후 변화에 민감합니다. (2) 국내외 시장여건① 시장의 안정성 애경화학㈜은 합성수지를 가공 성형하여 완제품을 생산하거나 도료를 생산하는 국내,외 업체를 주시장으로 하여 판매 및 영업활동을 하고 있으며, 석유화학 기초원료인 나프타의 수급 및 가격 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 원료의 배합비율, 반응, 처리 등에 따라 그 품질이 결정되며 수요처가 모두 제조업체인 B2B 판매의 특성상 당해업체의 생산설비에 적용할 수 있는 독특한 품질이 요구되어지는 기술서비스가 수반되어야 하기 때문에 거래처와의 관계가 상당히 안정되어 있습니다. ② 경쟁요소 (경쟁상황) 합성수지 시장은 성숙된 시장으로 설비투자와 기술개발이 중요한 부분으로서 애경화학(주)는 41년의 오랜 기술력과 경험을 바탕으로 동종사 대비 경쟁우위를 확보하고 있으며 화학산업의 특성상 신규업체의 시장진입에는 상당한 어려움이 있어 안정적입니다. 이와 같이 안정된 사업을 바탕으로 다각화를 위한 투자를 통해 사업의 범위를 확대하고 있습니다. ③ 시장점유율 추이 ⓐ 불포화폴리에스테르 수지 사업은 국내에서 메이저 3사인 애경화학(주)와 세원화성, POLYNT외 중소업체가 공급과잉 시장을 형성하고 있어 범용제품 위주의 시장에서는 규모의 경제와 가격 경쟁력이 중요한 경쟁 요소입니다. ⓑ 코팅수지 사업은 다품종 소량생산 체제의 대표적인 기술 집약적인 사업으로 시장규모가 작아 초기 시장 확보가 중시되어 개별 제품마다 제품수명 주기가 짧은 특성을 가지고 있어 지속적인 연구개발 투자가 중요한 사업입니다. 국내에서 유일하게 COVESTRO, NPU 등 글로벌 기업과 대등한 생산기술력을 보유한 폴리이소시아네이트 경화제는 국내 시장 점유율 1위의 제품 경쟁력을 가지고 중국 및 해외시장에서 지속적으로 M/S를 넓혀 나가고 있습니다. (2) 회사의 현황① 1분기는 동남아, 유럽, 미주 등 해외 수출 물량 증가에 힙입어 전년대비 소폭 성장하였습니다. 다만 주요 원료의 글로벌 Shortage, 가격 상승과 국내 경기 침체, 해상운임 급증의 영향으로 이익률은 다소 하락했습니다. ② 시장점유율 애경화학㈜ 주력제품인 불포화폴리에스터수지와 코팅용수지는 시장 특성상 정확한 시장점유율을 알 수 없습니다. 다만 경화제의 경우 국내에서는 회사가 유일한 메이커로서 다국적 기업들과 경쟁하며M/S 1위를 지키고 있습니다.③ 회사의 경쟁력애경화학(주)는 합성수지분야에서 오랜 시간의 경험을 바탕으로 축적된 기술력과 안정된 거래선을 확보하고 있으며 경쟁사 대비 우월한 구매력과 원가절감을 통해 안정된 수익구조를 확보하고 있습니다. 생활용품 화장품 부문 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 작성기준일 현재 특허/실용신안권 153건, 디자인등록 168건, 상표등록 2,954건의 지적재산권이 있으며, 이 중 주요 지적재산권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종 류 취득일 내 용 근거법령 취득소요 상용화 여부 및 매출기여도 인력/기간 발모샴푸 2008.06.12 발모 효과가 있는 구절초의 헥산 추출물을 사용한 모발용품에 대한 독점권 보유 특허법 3명/4년 에스따르 앰풀 등 양모 제품 적용 세탁세제 2010.08.27 거대고리 망간 착화합물을 사용한 세탁용 표백 촉매에 대한 독점권 보유 특허법 6명/5년 퍼팩트, 하나로 등 표백기능 세탁세제에 적용 섬유유연제 2011.11.21 섬유유연 기능을 가지는 다이알킬아미노 아민옥사이드계 계면활성제에 대한 독점권 보유 특허법 3명/4개월 NET 신기술 인증, 유연세탁 세제 사용 주방세제 2011.11.21 알카놀 아미드형 계면활성제와 아민옥사이드형 계면활성제/당알콜류를 가지는 주방세제 조성물에 대한 독점권 보유 특허법 2명/ 6개월 순샘 제품군 적용 액체세제 2011.11.21 AES계면활성제 등을 이용한 구조화된 젤 형 액체세제 특허법 4명/5년 리큐 진한겔 등 젤형 액체세제 적용 여드름 화장료 2012.12.07 천궁 및 돌외 추출물을 함유한 여드름 화장료에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 2명/1년 에이솔루션 등 여드름 화장료에 적용 미백화장료 2013.02.07 펩타이트형 구조를 가지는 미백 화장료용 원료에 대한 독점권 보유 특허법 5명/4년 NET 인증 획득, 사업화 준비중 건강기능식품 2014.07.18 작두콩 또는 다채 추출물을 함유하는 조혈 증진용 건강기능식품에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 4명/3년 상용화 계획 중 화장품 및 모발용품 2016.07.15 유사 세라마이드 화합 특허법 3명/3년 상용화 계획 중 화장품 2016.11.16 분체 함유 워터 드롭 고형타입 유중수형 화장료 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 5명/4년 에이지투웨니스 색조 화장료 제품에 적용 세탁세제 2017.09.05 우모 제품 세탁용 구조화된 액체 세제 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 2명/3년 울샴푸 다운워시 중성세제 적용 세탁세제 2018.09.06 장기 보관 시에도 미생물의 번식을 막아 안정성이 우수한 액체세제 조성물 특허법 5명/3년 젤형 액체세제 적용 화장품 2019.05.09 포인세티아 추출물을 포함하는 여드름 개선 및 예방 효능이 있는 조성물 특허법 2명/1년 에이솔루션 등 여드름 화장료에 적용 화장품 2019.01.22 생체 친화성이 높고 피부 주름 개선 효능이 있는 갈산을 이용한 피부외용제 조성물 특허법 2명/1년 주름개선 펩타이드 소재 개발 및 2종 ICID 등재 세탁세제 2019.07.03 안정성이 우수한 라멜라 액적 구조의 구조화된 액체 세제 조성물 특허법 3명/2년 리큐 일반용 전라인 적용 위생용품 2019.12.06 전분과 셀룰로오스를 활용한 친수성 유도제 조성물 및 이를 활용한 위생용품 특허법 2명/1년 상용화 계획 중 화장품 2020.06.03 겐티스산 유도체를 활용한 피부외용제 조성물 특허법 2명/3년 식약처 주름개선 비고시 인증 허가 획득 및 기초 화장품 적용 헤어케어 2021.01.11 신규 헤어 트리트먼트 BI 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 6개월 살롱드마지 트리트먼트 적용 패브릭케어 2021.03.11 신규 섬유유연제 용기 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 13개월 허브마리 섬유유연제 적용 덴탈케어 2021.03.29 신규 칫솔 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 9개월 2080키즈 몬스터 칫솔 적용 헤어케어 2021.04.27 신규 헤어 샴푸 용기 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 6개월 동의홍삼 샴푸 적용 홈케어 2021.06.14 세정력이 향상된 폼 타입 형태의 손설거지용 액체 세제 조성물 특허법 2명 / 9개월 주방세제 제품 적용 기초화장품 2021.06.28 리포좀 화장료 조성물, 이를 포함하는 유상 베이스 조성물 특허법 4명 / 1년 기초 화장품 적용 색조화장품 2021.08.19 제주비단망사 추출물을 포함하는 피부 외용제 조성물 특허법 2명/1년 AGE20's 색조 화장품 적용 예정 헤어바디 2021.09.01 듀얼용기용 펌프 디스펜서PUMP DISPENSER FOR DUAL VESSEL 특허법 1명/1년 에스따르/케라시스 염모제 적용 중 2. 업계의 현황 [화장품 사업부문](1) 산업의 특성화장품은 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부ㆍ모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 제품의 특성상 품질 뿐만 아닌 브랜드의 가치가 중요한 산업이며, 개인의 피부에 맞는 제품을 선호하는 경향이 있어 브랜드 충성도가 높은 편입니다. 스킨케어(기초), 색조, 헤어케어 제품 등 다양한 카테고리가 생산되며, 개인의 피부특성, 취향 등에 따라 소비자층이 다양합니다. 최근 여성뿐만이 아니라 남성 소비자의 비중이 늘어나면서 소비자층이 늘어나 점차 필수재로 자리잡고 있습니다. 더불어 소비재 특성상 국내시장을 기반으로 하는 내수 산업이나, 최근 한류 확대에 의해 중국 등 해외시장의 국내 화장품 수요가 크게 증가하며 수출 주도형 고성장 산업으로 전환되고 있습니다.(2) 산업의 성장성통계청에 따르면 2020년 한국 화장품 시장의 규모는 약 29조 원으로 지속적인 수출증가와 기능성 화장품 성장세 등에 힘입어 최근 5년간 연평균 5.2%의 성장을 이어오고 있습니다. 한편, 2020년에는 코로나19의 영향으로 국내외 주요 화장품 시장 규모는 일시 축소되는 경향을 보였습니다. 외부 활동의 축소로 온라인 등의 비대면 채널 선호가 증가했으며, 마스크 착용으로 인해 색조 화장품의 둔화세가 두드러졌습니다. 다만 산업통상자원부에 따르면 각국의 봉쇄조치에도 불구하고 K-뷰티에 대한 선호가 높아지며, 2020년 우리나라의 전체 수출 실적은 전년 대비 5.4% 감소에도 화장품수출은 전년 대비 15.7% 성장했으며 중국을 포함한 미국, 일본 등 주요 시장에서 꾸준한 수요가 이어지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성화장품 산업은 패션산업과 유사하게 유행에 민감한 특성을 가지고 있으며 제품 교체주기가 짧습니다. 소비자층이 늘어나고 다양한 기능성 효과를 가진 제품들이 출시되면서 사치성 소비재에서 필수 소비재로 자리잡고 있으며 점차 경기변동에 대한 민감도가 낮아지고 있는 추세입니다. 계절성의 경우 여름, 겨울 시즌에 따라 소비자가 선호하는 효능ㆍ효과가 다를 수는 있습니다. 자외선이 강하고 더운 여름에는 주로 자외선으로 인한 피부 손상을 방지하는 자외선 차단 기능성 화장품들이 강세를 보이며, 건조한 겨울철의 경우 보습력 등을 가진 화장품들이 판매가 증가하는 경향입니다.(4) 국내외 시장여건화장품 산업의 경쟁은 점차 치열해지고 있는 추세입니다. ODM/OEM 업체들을 통한중소형 업체들의 화장품 시장 진입이 수월해지며 다양한 브랜드들이 시장에 출시되고 있으며, 이에 따른 가격 및 브랜드, 유통 채널 경쟁 등이 심화되고 있습니다. 특히,최근 중국 시장에서는 K-뷰티라는 네임밸류만으로 시장 우위를 점하기는 어려우며 독보적인 제품력과 마케팅력을 통한 제품 차별화 전략이 필수적인 상황입니다.최근 3개년간 당사의 주요브랜드의 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2020년 2019년 2018년(3~12월) 점유율 12.7% 10.2% 10.4% ※ 최근 3년간 중국 티몰 내 BB크림 카테고리 중 판매액 비중입니다. (출처 : 메저차이나, 2020년말 기준)[생활용품 사업부문](1) 산업의 현황당사가 제조ㆍ판매 중인 주요 생활용품은 홈케어(세탁세제, 주방세제), 퍼스널케어(치약, 샴푸, 바디워시, 개인위생용품) 등으로 일반적으로 가정에서 주로 사용되는 개인용 세정용품 및 식기, 의류용 세정용품 등을 말합니다. 일반 소비자의 의식주에 있어 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧습니다. 일반 가정에서 반드시 필요로 하는 필수재로서의 성격을 가지고 있어 수요가 꾸준하다는 특징이 있습니다.(2) 산업의 성장성생활용품 시장은 전형적인 성숙시장으로 급격한 산업의 성장을 기대하기 어려운 특성이 있으나, 프리미엄, 친환경 제품에 대한 소비자들의 니즈는 꾸준히 발생하고 있습니다. 시장의 제한된 수요 안에서 프리미엄, 친환경 제품을 통해 부가가치를 높이는 것이 산업의 성장을 이끌어 낼 수 있을 것으로 보입니다. 또한 최근 유통채널이 대형마트, 할인점 위주의 오프라인채널에서 벗어나 H 및 온라인으로 변화하며 이에 해당 채널에 특화된 전용제품으로 선제적으로 대응하는 것이 생활용품 산업의 주요 전략이 되었습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성생활용품 시장 특성상 수요가 꾸준히 유지되는 편이며, 경기변동과는 크게 관련이 없는 것으로 보입니다. 다만 계절성의 경우 샴푸, 바디워시 등의 개인용 세정용품이 여름철 수요가 늘어 매출이 늘어나는 경향이 있으며, 설, 추석의 명절시즌에 맞추어 샴푸, 바디워시, 치약 등으로 구성된 생활용품 선물세트의 매출이 늘어납니다. 특히, 2020년에는 코로나19의 영향으로 개인위생 관념이 증가하면서 마스크와 핸드워시, 세니타이저 등 개인용 위생용품의 수요가 급격히 증가한 특징이 있습니다.(4) 국내외 시장여건국내 생활용품 시장의 경우 성숙시장으로 매우 안정된 시장입니다. 제한된 시장규모내에서 신규 중소형 업체 및 다국적 생활용품 기업들이 진입함에 따라 경쟁은 점차 치열해지고 있는 상황입니다. 다만, 아직 생활용품 주요 카테고리에서는 국내 기업들이 상위권을 차지하고 있는 상황입니다. 국내 대형 생활용품 3~5개 업체가 시장점유율 상위를 차지하고 있는 과점시장이라고 볼 수 있습니다.최근 3개년간 국내 생활용품 시장 내 세탁, 주방세제, 치약/칫솔, 샴푸 카테고리에서 당사가 차지하고 있는 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2020년 2019년 2018년 점유율 20.2% 20.3% 20.4% ※ 최근 3년간 생활용품 4대카테고리(세탁세제, 주방세제, 치약/칫솔, 샴푸)에 대한 오프라인 시장 점유율 비중입니다. (출처 : 닐슨 Retail Index, 2020년 기준) 항공운송 부문 1. 지적 재산권 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사 및 브랜드 상표권 86건을 보유하고 있으며, 외국에서 상표권은 출원된 적이 없습니다. 이외 별도의 특허, 실용신안 등을 보유하고 있지 아니합니다. 2. 항공산업 규제와 관련된 법률 항공운송산업과 관련한 법률은 「항공사업법」, 「항공안전법」 및 「항공보안법」이 있으며, 이를 포함하여 당사의 영업에 영향을 미치는 주요 법률 또는 규정은 다음과 같습니다. 분류 법률명 기관 항공사업 항공사업법, 항공사업법 시행령, 항공사업법 시행규칙 등 국토교통부 항공안전 항공안전법, 항공안전법 시행령, 항공안전법 시행규칙 등 국토교통부 항공보안 항공보안법, 항공보안법 시행령, 항공보안법 시행규칙 등 국토교통부 산업안전 산업안전보건법, 산업안전보건법 시행령, 산업안전보건법 시행규칙 등 고용노동부 기타 항공기 등록령, 항공기 등록규칙, 국제항공운수권 및 영공통과 이용권 배분 등에 관한 규칙 등 국토교통부 3. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 준수 당사는 2014년부터 탄소배출권 총량규제 사업장으로 지정되어 있습니다. 해당 사항과 관련된 내용은 ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 8. 녹색경영 부분을 참고 하시기 바랍니다. 4. 업계의 현황 1) 산업의 특성 등① 산업의 특성 항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있습니다. 항공운송산업은 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근 전 세계적으로 항공자유화 정책에 따른 국가간 규제가 완화되면서 LCC(Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따라 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내 LCC시장을 선도하며 경쟁을 통해 국내 항공운송산업 성장에 기여하였으며, 향후 항공산업 구조재편에서도 LCC의 대표주자로서 국내 항공운송산업의 지속적인 성장과 국가 서비스 산업 발전까지 일조할 수 있으리라 기대합니다. ② 산업의 성장성 항공통계 자료에 따르면 COVID19 영향 하에 2021년 3분기 누적 항공 여객은 2,576만명으로 지난해 3분기 누적 대비 18% 감소하였고 LCC 국제선 부문 탑승객은 전년 대비 95% 감소한 15만명으로 시장 점유율 7%, LCC 국내선 부문 탑승객은 전년 대비 48% 증가한 1,713만명으로 시장 점유율 72% 기록하였습니다. 2021년 3분기 누적 LCC 전체 시장 점유율은 67%이며 이는 COVID-19 상황 하에서 국제선 운항 제한 및 국내선 확장에 따른 결과로 해당 성장세는 COVID19 이전 시장 상황과는 상이하게 나타나고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 항공운송산업은 타 교통수단과 비교하여 장거리 고속운송 면에서 경쟁 우위가 있으나 사회·경제적 환경 변화에 따라 수요가 민감하게 반응하는 특성을 가지므로 경기 변동, 환율 및 유가 변동, 질병 및 테러와 국제 정세 등은 항공사의 수익에 민감한 영향을 미치고 있습니다. 항공운송산업 경기에 영향을 미치는 주요 외부 변수로 수요 측면에서는 국내외 경제 환경, 국내 총생산(GDP)등이 높은 연관성을 보이고 있으며, 공급 측면 요인으로는 정부 규제, 투자비 및 공항 인프라 등을 확인할 수 있습니다. 비용 측면에서는 영업원가의 연료유류비가 차지하는 비중이 높아 유가 변동이 손익에 미치는 영향이 크며, 주요 비용이 외화로 지급되고 있으므로 환율 등에 따라 수익이 변화하는 특성을 가지고 있습니다.④ 계절성 전통적으로 국내 항공운송산업은 국민 여가 생활 및 계절적 요인에 의하여 성·비수기에 따른 수요와 운임 증감 현상이 반복적으로 나타나는 특성을 가지고 있습니다. 내국인의 여행 수요는 7~8월, 1~2월 등 휴가철에 집중되었으나 LCC의 합리적인 운임과 효과적인 마케팅 활동으로 국민 여가 생활이 확대되고 있습니다. 이에 따라 비수기에도 새로운 항공 수요가 지속적으로 창출되고 있어 점차 성수기와 비수기의 격차가 줄어드는 방향으로 변화하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건① 시장의 안정성 제주항공이 국내항공운송시장에서 새롭게 진입한 이후, 국내 LCC는 국가 항공운송산업의 성장을 주도하고 있습니다. 최근 COVID-19 상황에 따라 많은 어려움이 있으나, 제주항공은 “위기를 기회로 만들기 위한 성장 역량 확보” 라는 목표 하에 변화된 환경에서 국내 LCC 산업을 선도하기 위한 새로운 도전을 시작하고 있습니다. 안전운항체계의 기준을 재정립하고, 전사적으로 고객지향 마인드를 제고하여 LCC 정신으로 재무장해 나갈 것입니다. 이를 통해 한국의 대표 LCC로서 변화하고 있는 항공산업을 주도하고 동북아의 대표 LCC로 발돋움할 기회를 선점할 수 있도록 하겠습니다. ② 경쟁요소(경쟁상황) 국내 항공운송산업은 과거 양대 항공사의 독과점 시장에서 다수의 LCC가 등장함에 따라 현재 국내 총 10여개의 항공사가 경쟁하고 있으며, COVID19 이전에는 국제적으로 해외 LCC를 중심으로 외국 국적 항공사가 시장에 진입하며 경쟁이 심화되었습니다. 제주항공은 지금까지 해온 역량을 바탕으로 어려운 시장 상황에 유연하게 대응할 수 있는 경영활동을 충실히 수행하여 향후 회복 시 우리의 시장을 더욱 키울 것입니다. 빠르게 변화하는 경쟁 환경에서도 제주항공은 회복탄력성 강화, 역량 강화(내재화), 고객 중심의 판매 채널 다변화 등 주요 전략 과제를 충실하게 실행하여 경쟁 우위를 갖추고 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다. 3) 시장점유율 추이 한국 항공운송시장에서 제주항공이 진입한 노선의 3년간 주요 항공사별 탑승객 시장 점유율은 다음과 같습니다. [국내선 탑승객 시장점유율] (단위: 명) 항공사 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 4,667,389 19.8% 2,973,824 16.7% 4,354,466 17.2% 4,872,806 14.8% 기타 LCC 12,463,221 52.7% 8,610,452 48.5% 12,635,886 49.8% 14,195,256 43.0% 대한항공 3,337,360 14.1% 2,958,455 16.7% 4,066,625 16.0% 7,556,336 22.9% 아시아나항공 3,174,149 13.4% 3,215,961 18.1% 4,298,707 17.0% 6,356,570 19.3% 계 23,642,119 100.0% 17,758,692 100.0% 25,355,684 100.0% 32,980,968 100.0% *출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2021.09 한국공항공사 통계 기준) [국제선 탑승객 시장점유율] (단위: 명) 항공사 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 40,384 1.9% 1,118,778 8.2% 1,134,246 7.9% 8,365,020 9.3% 기타 LCC 108,424 5.1% 2,393,461 17.6% 2,434,184 17.0% 18,275,346 20.2% 대한항공 667,508 31.6% 3,393,423 24.9% 3,625,770 25.3% 20,053,621 22.2% 아시아나항공 438,968 20.8% 2,237,352 16.4% 2,402,328 16.8% 13,797,620 15.2% 외항사 858,191 40.6% 4,475,414 32.9% 4,719,167 33.0% 29,894,033 33.1% 계 2,113,475 100.0% 13,618,428 100.0% 14,315,695 100.0% 90,385,640 100.0% *출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2021.09 실시간 통계 기준)4) 회사의 경쟁력 제주항공은 안전 운항을 최우선으로 고객의 신뢰도를 향상시키고 있으며 차별화된 비행 경험을 고객에게 제공하기 위하여 재미있는 서비스를 제공하여 운항 경쟁력 향상에 집중하고 있습니다. 또한 LCC 고유의 운영 효율성을 극대화하여 저비용 구조를 확고히 다지고 경쟁 우위 확보에 최선을 다하며, "제주항공, 대한민국 대표 LCC" 로 고객의 마음속에 자리잡기 위하여 마케팅 활동도 지속하여 브랜드 인지도를 향상시켰습니다. 당사는 국내선, 중국, 일본, 대만, 대양주 등 지속적인 노선 개발 및 선점을 통해 국내 No.1 LCC로 자리잡았습니다. 항공 서비스 이용객이 선호하는 신규 목적지를 빠르게 선점하고 성장성과 수익성을 고려하여 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. 어려운 상황 속에도 LCC 최초 기내 좌석 화물 탑재 운송, 무착륙 관광 비행, 국제선 부정기 운항 등을 지속적으로 개척하며 수익성 개선을 위해 선제적으로 노력하고 있으며, 임직원의 급여 반납과 휴직/휴업 등을 통해 손실을 줄이고 유동성 확보를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 2021년 3분기 현재, COVID-19로 인해 국제선이 크게 위축된 상황이지만, 회복탄력성을 확보하기 위해 변화하는 고객의 요구에 지속적으로 귀기울이고 빠르게 변화할 수 있는 조직을 갖추겠습니다. 백화점 부문 (1) 업계의 현황 1) 산업의 특성 등 ① 산업의 특성 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며, 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화 된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다. 백화점의 하드웨어적 측면은 장치산업이자 입지산업입니다. 우리나라 유통산업발전법에서는 백화점을 매장면적 3,000㎡가 넘는 종합물품판매점으로 정의하고 있습니다. 적정부지 매입과 건축을 위해서는 수도권의 경우 약 3,000억원 정도의 자금이 소요되는 것으로 추정되며, 이는 출점 초기 대규모 투자자본이 필요하다는 것을 의미하는 것으로, 후발업체에게는 상당한 진입 장벽임을 나타내 주는 것이기도 합니다. 또한 백화점은 고객 방문에 의해 소비가 이루어지므로 접근성, 편의성이 고려되어야 하며 신규 출점 시 인구규모 및 구성, 소득수준 및 소비성향, 교통여건 등은 중요한 분석 대상입니다. 백화점의 소프트웨어 측면은 서비스 집약 산업이라는 것입니다. 백화점은 사회·문화적 배경에 따라 그 성격이 변해왔습니다. 즉 백화점은 그 시대의 상품뿐만 아니라 고품격의 서비스나 문화의 제공에 이르기 까지 다양한 측면에서 시대를 투영하는 쇼윈도적 특성을 가지고 있습니다. 특히, 우리나라에서는 백화점이 소비 문화 선도의 한 축을 담당해 오고 있습니다. ② 산업의 성장성 소비자의 전반적인 생활수준 향상 및 소비의 질적 향상으로 고객들의 욕구가 고급화 되고 있어 재래시장의 규모는 점진적으로 작아지는 반면, 백화점과 대형마트 및 인터넷 쇼핑몰 등 현대적 리테일 채널의 수요는 확대되는 현상이 나타나고 있습니다. 최근 경기침체에 따라 점진적으로 신장률이 떨어져 내부 효율화를 모색하고, 각종 경비를 절감하여 손익에 반영하고 있는 추세이나, 향후 백화점 산업은 수도권 신도시 및 지방 신흥 상권을 중심으로 신규 출점을 시도하면서 계속적으로 외형적 성장을 이어나갈 것입니다. ③ 경기변동의 특성 백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통 판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 영향을 받았으나, 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄어 들고 있습니다. ④ 계절성 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등의 계절적 요인으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다. 2) 국내외 시장여건 ① 시장의 안정성 소매유통산업은 소득 및 국내 소비지출의 변화와 밀접하게 관련이 있습니다. 특히 백화점 업계의 경우 그 영향은 더욱 크다고 할 수 있습니다. 하지만 백화점 업계는 오랜 기간 동안 성숙해온 산업으로 시장의 안정성은 높다고 할 수 있습니다. 다만, 새로운 유통채널의 등장은 성장률을 저하시키는 요인으로 꼽을 수 있습니다. ② 경쟁요소 백화점업계는 입지적 측면과 고도의 영업 Know-how를 필요로 하는 사업특성상 국내외 잠재기업의 시장진입 장벽은 높은 편입니다. 현재 국내의 백화점은 롯데, 신세계, 현대 등 3사를 중심으로 시장이 형성되어 있으며 3사가 전체 시장에서 차지하는 점유율은 80%를 넘고 있습니다. 또한1990년대부터 등장한 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 대형 마트 등의 신 유통업태의 성장에 따라 타 업태와의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 백화점의 경쟁력은 브랜드 인지도와 구매 협상력, 양질의 상권 확보에 달린 만큼 타 업태 및 시장점유율이 앞서있는 동업계와 경쟁을 위하여 매장의 고급화, 고객 맞춤형 고급 마케팅, 명품 브랜드 유치 등 다양한 영업 활동을 전개하고 있습니다. ③ 시장점유율 추이 구분 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 시장점유율 3.7% 4.0% 4.3% 4.4% 4.5% (출처:통계청, 회사 자료) (2) 회사의 현황 1) 영업의 개황 에이케이에스앤디(주)는 1999년에 애경그룹 유통사업 강화의 일환으로 설립된 회사로서, 2007년 분당 소재 삼성플라자 및 삼성몰을 인수하여 백화점(AK PLAZA 분당점) 및 인터넷 쇼핑몰(AK Mall) 사업을 영위하고 있으며, 2012년 4월 AK PLAZA 원주점을 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 2020년 6월 자회사인 평택역사 주식회사(AK PLAZA 평택점)를 흡수합병하고 인천공항 5기 사업권을 취득하여 운영하고 있으며, 수원애경역사 주식회사(AK TOWN) 및 주식회사 마포애경타운(AK 홍대점)을 자회사로 두고 있습니다.그리고 별도 법인인 에이케이아이에스(주)는AK 기흥점을 운영하고 있습니다. 현재 ‘AK PLAZA’ 상호명(분당, 수원, 평택, 원주, 인천공항)으로 5개의 점포가 운영되고 있고, ‘AK’ 상호명(홍대, 기흥, 세종)으로 3개의 점포가 운영되고 있습니다. 2) 시장점유율 시장점유율은 백화점업계 상위 3개사인 롯데백화점, 현대백화점, 신세계백화점이 대부분을 차지하고 있으며, 에이케이에스앤디(주)를 포함한 AK PLAZA 전체의 시장점유율은 2021년 3분기 기준 3.7%로 추정하고 있습니다. 3) 회사의 경쟁력 당사는 백화점 업계에서 주요 3사 (롯데, 현대, 신세계)의 후발주자로서 수도권 위주의 출점을 통하여 영역을 넓혀왔습니다. 고급화 및 차별화된 마케팅, 지역밀착형 영업을 통하여 현재 운영하고 있는 점포 수에 비하여 지역 내 브랜드 인지도는 상당히 높은 편에 속하고 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 NSC(Neighborhood Shopping Center) 쇼핑몰 AK AK TOWN은 AK PLAZA가 미래 성장 기반으로 정한 상권 특화형 쇼핑몰입니다. 쇼핑몰이 위치한 상권의 고객 라이프스타일에 맞춘 특화형 쇼핑 공간을 제공하겠다는 전략으로 기획한 유통 신모델입니다. 2018년 8월에 오픈한 ‘AK 홍대’는 홍대 상권의 젊은 층과 외국인 관광객에게만 특화된 MD를 선별해 집중적으로 서비스하고, 2018년 12월에 오픈한 ‘AK 기흥’은 기흥구 전체 인구의 절반 이상을 차지하고 있는 30~40대 부모를 중심으로 한 패밀리 고객이 모두 만족할 수 있는 데일리 라이프스타일 쇼핑몰로 구성했습니다. AK PLAZA는 2019년 5월 ‘AK 세종(P3동)’, 2019년 11월 서울숲(단일점포), 2020년 6월 인천공항(5기사업), 2021년 하반기 AK 세종(P2동), ‘AK 광명’, 2022년 상반기 ‘AK 금정’을 비롯해 2022년까지 총 7개의 NSC 쇼핑몰을 운영할 계획입니다. 앞으로 쇼핑몰마다 그 상권의 콘셉트에 맞춰 이슈가 될 수 있는 쇼핑몰이 되도록 지속적으로 업그레이드 시켜 나갈 것입니다. 부동산 부문 (1) 업계의 현황 1) 산업의 특성 등 ① 산업의 특성 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 자산을 건축하여 분양하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류 할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업의 경우 2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우 10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다. ② 산업의 성장성 선진국의 사례를 참고 할 때 부동산 산업의 주기는 크게 도입-성장-침체-성숙의 4단계로 구분 할 수 있습니다. 국내 부동산 시장은 1970년 경제 개발을 시작으로 외환위기 이전까지 지속적 성장세를 이어왔으며, 2000년대 후반 성장세 둔화로 인한 침체기를 지나, 2014년 하반기 상승세에 진입하여 성숙기에 접어들었습니다. 국내 부동산 산업의 견인역할을 담당하고 있는 주택시장의 경우 과거 아파트 및 연립주택 등 단일용도 주택에서 상업시설, 교육시설, 문화시설 등이 결합된 복합주거시설 위주로 전환 중입니다. 상업시설 시장의 경우 개인 여가시간 증가, 합리적 소비중시 트렌드 및 IT기술 발전 등이 복합적으로 작용하여 기존 백화점 및 쇼핑몰 위주 시장에서 온라인쇼핑몰, 홈쇼핑, 편의점 및 복합쇼핑몰 등 세분화되어 재편 중입니다. 이러한 주요 부동산 시장의 변화를 통해 국내부동산 산업은 성숙기로 접어들었습니다. ③ 경기변동의 특성 비교적 투자단위가 큰 부동산상품 특성상 경제 변화에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 단기적으로 내수경제에 후행하는 성격이 있으나 장기적 측면에서는 장기 경제지표와 매우 유사한 순환주기를 나타내고 있습니다. 또한 국제학교, 투자이민제 등 외국인 투자활성화 정책의 영향으로 중국, 미국, 동남아 등 부동산 소비자 층이 다양화 되고 있습니다. 따라서 국제 경기변화 역시 국내 부동산 산업에 민감한 영향을 주고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 ① 시장여건 주택이 과거 투자재에서 실 거주 목적의 소비재로 인식되기 시작하면서 소비자의 니즈 역시 변화하고 있습니다. 소비자들은 실 거주 목적의 주택을 선택함에 있어 교육, 의료, 문화 등 부가적 가치가 결합된 복합상품을 선호하는 쪽으로 변화하고 있습니다. 현대의 주택은 단순히 잠을 자고 머무르는 정주공간에 그치지 않고 삶의 경험 및 목적을 위한 도구로 인식되고 있다고 하겠습니다. 이에 에이엠플러스자산개발㈜는 빠르게 변화하는 소비자의 니즈에 능동적으로 대처하고 최적의 상품을 구성하고자 상품기획에 많은 자원을 집중하고 있습니다. 최근에는 코로나19 영향으로 이커머스 업계의 빠른 성장세에 따라 물류센터, 데이터센터 등이 부동산시장의 새로운 영역으로 부각되고 있습니다. 이러한 흐름에 맞춰 에이엠플러스자산개발㈜는 물류센터 등 비주거 상품의 공급을 확대하고 있습니다. ② 경쟁요소 외환위기 이후 많은 업체들이 앞 다투어 부동산개발 시장에 참여하였으나 시장침체 및 자금조달 실패로 인해 대기업 계열사를 제외한 중소 업체의 경우 대부분이 도태되었습니다. 그러나, 시장침체 이후의 부동산 시장 호황 흐름을 통해 대형 디벨로퍼들이 등장하였고, 최근 10년사이에 부동산개발업 뿐만 아니라 신탁, 자산운용, 임대업, 리츠AMC 등 여러 유형의 부동산 관련 사업영역들이 생겨남으로써, 부동산개발의 형태가 다양해지고 있습니다. 3) 시장 점유율 부동산 개발 및 시행관련 시장참여자의 대다수가 개인 또는 중소업체들이어서 시장점유율에 대한 구체적 통계치를 측정하기 불가능한 실정입니다. (2) 회사의 현황 1) 영업개황 에이엠플러스자산개발㈜는 2008년 설립 이래 주거시설, 상업유통시설 등의 부동산 개발, 운영, 임대, 관리 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류센터 개발 및 운영사업, 지식산업센터 개발사업, BTS(Build To Suit)방식의 리테일 개발사업 등으로 사업 영역을 확대하여 부동산 종합서비스 제공 회사로서의 면모를 갖추고 있습니다. 2) 신규사업 등의 내용 및 전망 시장변화 흐름을 반영하기 위해 서울 및 경기권 핵심입지 내 복합개발사업을 추진 중에 있으며 주거 및 판매시설, 문화시설, 교육시설, 물류센터, 지식산업센터 등 상품을 개발하고자 노력하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 52기 3분기 제 51기 제 50기 [유동자산] 1,316,986 1,185,255 1,327,787 ㆍ현금및현금성자산 425,403 405,266 284,885 ㆍ매출채권 310,728 243,210 279,223 ㆍ기타수취채권 79,331 90,435 93,995 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 49,577 148,809 261,398 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 17 17 17 ㆍ파생상품자산 - 302 1,770 ㆍ기타금융자산 26,960 5,811 25,579 ㆍ재고자산 337,474 236,962 253,715 ㆍ당기법인세자산 2,150 1,928 9,516 ㆍ기타유동자산 85,346 52,515 117,689 [비유동자산] 3,044,696 2,966,837 3,000,178 ㆍ장기성매출채권 15 232 237 ㆍ기타수취채권 48,357 54,216 110,605 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 32,922 33,433 33,494 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,255 2,441 3,809 ㆍ파생상품자산 4,093 - 1,705 ㆍ기타금융자산 332 348 395 ㆍ관계기업투자자산 91,681 84,031 84,854 ㆍ유형자산 1,637,040 1,476,614 1,430,033 ㆍ무형자산 192,085 200,178 206,711 ㆍ투자부동산 15,822 113,645 117,535 ㆍ사용권자산 786,634 840,400 952,819 ㆍ이연법인세자산 222,170 153,509 49,335 ㆍ기타비유동자산 7,290 7,790 8,646 자산총계 4,361,682 4,152,092 4,327,965 [유동부채] 1,997,535 1,611,670 1,565,482 ㆍ매입채무 337,830 275,931 329,543 ㆍ기타지급채무 200,921 180,507 244,613 ㆍ차입금 1,182,236 986,381 635,447 ㆍ당기법인세부채 19,291 15,786 26,304 ㆍ파생상품부채 213 939 1,033 ㆍ충당부채 166,483 81,234 67,792 ㆍ기타유동부채 90,561 70,892 260,750 [비유동부채] 1,282,026 1,296,927 1,332,544 ㆍ기타장기지급채무 104,563 97,013 100,768 ㆍ차입금 967,597 974,138 1,017,137 ㆍ파생상품부채 - 8,094 1,022 ㆍ확정급여부채 67,562 40,732 18,883 ㆍ충당부채 95,984 128,780 148,240 ㆍ이연법인세부채 35,317 34,045 36,281 ㆍ기타비유동부채 11,003 14,125 10,213 부채총계 3,279,561 2,908,597 2,898,026 [지배기업 소유주지분] 580,525 668,618 827,282 ㆍ자본금 66,238 66,238 66,238 ㆍ자본잉여금 276,350 276,349 264,892 ㆍ기타자본항목 (5,459) (5,498) (5,581) ㆍ기타포괄손익누계액 4,753 1,716 5,250 ㆍ이익잉여금 238,643 329,813 496,483 [비지배지분] 501,596 574,877 602,657 자본총계 1,082,121 1,243,495 1,429,939 매출액 2,354,643 2,619,977 3,759,542 영업이익 (121,552) (221,555) 131,337 당기순이익 (147,445) (265,775) 57,378 지배기업 소유주지분 (85,875) (153,867) 28,278 비지배지분 (61,570) (111,908) 29,100 보통주 주당순이익(원) (6,583) (11,795) 2,168 연결에 포함된 회사수 23 24 27 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 52기 3분기 제 51기 제 50기 [유동자산] 87,267 11,433 6,195 ㆍ현금및현금성자산 82,372 6,598 2,422 ㆍ기타수취채권 4,417 4,102 3,046 ㆍ당기법인세자산 8 4 1 ㆍ기타유동자산 470 729 726 [비유동자산] 662,655 663,058 605,336 ㆍ기타장기수취채권 402 652 13 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 3,838 3,838 5,395 ㆍ종속기업및관계기업투자자산 632,520 632,519 572,909 ㆍ유형자산 3,139 3,205 3,569 ㆍ사용권자산 8,302 8,281 8,630 ㆍ무형자산 14,454 14,563 14,820 자산총계 749,922 674,491 611,531 [유동부채] 200,800 151,234 93,390 ㆍ차입금 198,718 148,098 91,415 ㆍ미지급금 및 기타채무 2,001 2,694 1,597 ㆍ기타유동부채 81 442 378 [비유동부채] 1,175 6,547 262 ㆍ장기차입금 211 5,628 35 ㆍ장기미지급금및기타채무 399 649 10 ㆍ확정급여부채 498 203 155 ㆍ이연법인세부채 67 67 62 부채총계 201,975 157,781 93,652 [자본금] 66,238 66,238 66,238 [자본잉여금] 235,647 235,647 235,647 [기타자본] (5,459) (5,498) (5,581) [이익잉여금] 251,521 220,323 221,575 자본총계 547,947 516,710 517,879 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 48,919 45,515 33,948 영업이익 38,910 31,613 20,253 당기순이익 36,416 9,426 18,721 주당순이익(원) 2,791 723 1,435 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 52 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 51 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 3분기말 제 51 기말 자산 유동자산 1,316,985,793,598 1,185,254,991,117 현금및현금성자산 425,402,936,564 405,265,724,715 매출채권 310,728,166,378 243,210,193,294 기타수취채권 79,330,633,811 90,435,459,038 당기손익-공정가치측정금융자산 49,577,305,052 148,809,496,835 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 16,524,224 16,524,224 유동파생상품자산 0 302,313,666 기타유동금융자산 26,959,729,933 5,810,820,000 재고자산 337,474,489,390 236,961,654,579 당기법인세자산 2,149,707,263 1,928,266,161 기타유동자산 85,346,300,983 52,514,538,605 비유동자산 3,044,696,017,592 2,966,836,617,947 장기매출채권 14,611,955 232,009,285 기타수취채권 48,357,407,129 54,215,576,791 당기손익-공정가치측정금융자산 32,921,635,000 33,433,474,060 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,254,985,870 2,440,749,394 비유동파생상품자산 4,093,070,480 0 기타비유동금융자산 331,810,000 347,835,000 관계기업투자자산 91,681,480,456 84,030,531,447 유형자산 1,637,039,829,229 1,476,614,197,949 무형자산 192,085,015,364 200,177,835,215 투자부동산 15,821,974,974 113,644,851,080 사용권자산 786,634,027,821 840,400,190,584 이연법인세자산 222,170,594,161 153,509,336,921 기타비유동자산 7,289,575,153 7,790,030,221 자산총계 4,361,681,811,190 4,152,091,609,064 부채 유동부채 1,997,534,747,531 1,611,669,522,762 단기매입채무 337,830,424,986 275,930,959,952 기타지급채무 200,920,846,896 180,507,004,560 차입금 1,182,235,656,934 986,381,361,922 당기법인세부채 19,291,307,982 15,785,501,950 유동파생상품부채 213,466,359 939,051,674 충당부채 166,482,912,677 81,234,464,210 기타유동부채 90,560,131,697 70,891,178,494 비유동부채 1,282,026,145,839 1,296,926,704,227 기타장기지급채무 104,562,858,417 97,013,129,300 장기차입금 967,597,369,664 974,138,170,042 비유동파생상품부채 0 8,093,784,760 확정급여부채 67,561,826,382 40,732,178,100 이연법인세부채 35,316,729,049 34,044,898,471 충당부채 95,983,528,217 128,780,083,237 기타비유동부채 11,003,834,110 14,124,460,317 부채총계 3,279,560,893,370 2,908,596,226,989 자본 지배기업의 소유지분 580,524,609,729 668,618,403,745 자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 자본잉여금 276,350,520,683 276,348,522,779 기타자본항목 (5,459,063,172) (5,497,672,145) 기타포괄손익누계액 4,752,572,915 1,716,368,065 이익잉여금 238,642,774,303 329,813,380,046 비지배지분 501,596,308,091 574,876,978,330 자본총계 1,082,120,917,820 1,243,495,382,075 자본과부채총계 4,361,681,811,190 4,152,091,609,064 연결 포괄손익계산서 제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 832,394,999,551 2,354,643,158,881 644,766,854,810 1,976,268,670,012 매출원가 725,632,640,093 1,971,330,173,745 513,712,925,863 1,601,362,254,134 매출총이익 106,762,359,458 383,312,985,136 131,053,928,947 374,906,415,878 판매비와관리비 171,459,318,715 504,864,694,216 162,924,635,922 510,732,460,409 영업이익(손실) (64,696,959,257) (121,551,709,080) (31,870,706,975) (135,826,044,531) 기타이익 10,392,230,578 19,791,365,944 5,130,763,463 22,527,967,619 기타손실 31,300,292,087 56,332,170,466 (5,107,953,668) 57,018,922,004 금융수익 11,760,070,786 29,140,975,434 (335,199,027) 17,247,698,578 금융원가 23,338,210,490 65,436,110,249 21,435,265,818 82,840,370,355 관계기업에 대한 지분법손익 2,548,184,098 10,212,474,365 859,367,725 2,613,240,505 법인세비용차감전순이익(손실) (94,634,976,372) (184,175,174,052) (42,543,086,964) (233,296,430,188) 법인세비용 (17,670,700,241) (36,730,181,796) 10,401,527,025 6,874,395,926 당기순이익(손실) (76,964,276,131) (147,444,992,256) (52,944,613,989) (240,170,826,114) 지배기업의 소유주 지분 (45,900,884,248) (85,874,608,239) (31,528,449,991) (139,845,270,025) 비지배지분 (31,063,391,883) (61,570,384,017) (21,416,163,998) (100,325,556,089) 기타포괄손익 8,567,834,299 4,115,210,201 (1,006,661,860) 149,658,447 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여부채재측정요소 (96,953,361) (92,368,150) (1,217,059) (4,824,890) 관계기업 확정급여부채의 재측정요소 (881,765) (2,687,533) (1,305,664) (741,566) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (463,222,993) (1,075,614,146) 1,138,622 11,122,808 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 파생상품평가손익 506,367,442 186,063,148 90,398,567 (262,342,007) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 9,332,951,903 5,377,045,497 (1,095,677,087) 177,020,522 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (710,426,927) (277,228,615) 761 229,423,580 총포괄손익 (68,396,441,832) (143,329,782,055) (53,951,275,849) (240,021,167,667) 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 (39,413,946,388) (82,916,239,299) (32,162,045,461) (139,805,231,434) 비지배지분 (28,982,495,444) (60,413,542,756) (21,789,230,388) (100,215,936,233) 주당순이익 기본주당이익 (단위 : 원) (3,519) (6,583) (2,417) (10,720) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (3,519) (6,583) (2,417) (10,720) 연결 자본변동표 제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주 귀속분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주 귀속분 합계 2020.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 264,892,346,952 (5,581,176,093) 5,250,166,085 496,483,178,721 827,282,320,665 602,656,567,426 1,429,938,888,091 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 (139,845,270,025) (139,845,270,025) (100,325,556,089) (240,170,826,114) 확정급여부채재측정요소 0 0 0 0 (3,925,408) (3,925,408) (899,482) (4,824,890) 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (741,566) (741,566) 0 (741,566) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 5,580,037 5,580,037 5,542,771 11,122,808 파생상품평가손익 0 0 0 (213,434,782) (213,434,782) (48,907,225) (262,342,007) 외환차이 0 0 0 57,702,800 57,702,800 119,317,722 177,020,522 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 194,857,510 194,857,510 34,566,070 229,423,580 총포괄손익 0 0 0 44,705,565 (139,849,936,999) (139,805,231,434) (100,215,936,233) (240,021,167,667) 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (9,784,121,250) (9,784,121,250) (15,747,230,549) (25,531,351,799) 종속기업의 유상증자 0 9,235,613,009 0 0 0 9,235,613,009 71,206,389,381 80,442,002,390 종속기업투자주식의 추가취득 0 4,264,079,903 0 0 0 4,264,079,903 (12,388,371,245) (8,124,291,342) 종속기업의 자기주식 취득 및 처분 0 (1,453,620,348) 0 0 0 (1,453,620,348) (4,507,241,152) (5,960,861,500) 신종자본증권의 배당 0 0 0 0 0 0 0 0 주식매수선택권 0 0 63,348,016 0 0 63,348,016 0 63,348,016 기타 0 (135,142,072) 0 0 (379,455,837) (514,597,909) 515,289,017 691,108 소유주와의 거래 0 11,910,930,492 63,348,016 0 (10,163,577,087) 1,810,701,421 39,078,835,452 40,889,536,873 2020.09.30 (기말자본) 66,237,805,000 276,803,277,444 (5,517,828,077) 5,294,871,650 346,469,664,635 689,287,790,652 541,519,466,645 1,230,807,257,297 2021.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 276,348,522,779 (5,497,672,145) 1,716,368,065 329,813,380,046 668,618,403,745 574,876,978,330 1,243,495,382,075 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 (85,874,608,239) (85,874,608,239) (61,570,384,017) (147,444,992,256) 확정급여부채재측정요소 0 0 0 0 (75,148,377) (75,148,377) (17,219,773) (92,368,150) 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (2,687,533) (2,687,533) 0 (2,687,533) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (539,774,888) 0 (539,774,888) (535,839,258) (1,075,614,146) 파생상품평가손익 0 0 0 151,376,243 0 151,376,243 34,686,905 186,063,148 외환차이 0 0 0 3,135,461,813 0 3,135,461,813 2,241,583,684 5,377,045,497 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 289,141,682 0 289,141,682 (566,370,297) (277,228,615) 총포괄손익 0 0 0 3,036,204,850 (85,952,444,149) (82,916,239,299) (60,413,542,756) (143,329,782,055) 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (5,218,198,000) (5,218,198,000) (12,096,393,150) (17,314,591,150) 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업투자주식의 추가취득 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자기주식 취득 및 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권의 배당 0 0 0 0 0 0 (926,585,995) (926,585,995) 주식매수선택권 0 0 38,608,973 0 0 38,608,973 0 38,608,973 기타 0 1,997,904 0 0 36,406 2,034,310 155,851,662 157,885,972 소유주와의 거래 0 1,997,904 38,608,973 0 (5,218,161,594) (5,177,554,717) (12,867,127,483) (18,044,682,200) 2021.09.30 (기말자본) 66,237,805,000 276,350,520,683 (5,459,063,172) 4,752,572,915 238,642,774,303 580,524,609,729 501,596,308,091 1,082,120,917,820 연결 현금흐름표 제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 영업활동현금흐름 (21,088,258,693) (192,264,886,597) 영업으로부터 창출된 현금흐름 37,326,168,028 (136,329,019,703) 이자수취 2,503,070,125 2,654,571,575 이자지급 (38,580,191,964) (36,053,910,080) 배당금의수취 4,691,025,145 3,195,670,204 법인세납부(환급) (27,028,330,027) (25,732,198,593) 투자활동으로 인한 현금흐름 (19,456,388,828) 88,284,325,968 투자활동으로인한현금유입액 560,867,583,956 774,036,084,476 유형자산의처분 26,283,963,663 2,348,228,183 무형자산의처분 24,600,000 657,068,182 정부보조금의 수취 1,131,931,828 322,998,923 파생상품의정산 319,111,036 2,697,877,555 임차보증금의 증가 19,180,204,223 30,142,747,673 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 466,463,982,687 436,362,420,594 상각후원가금융자산의 처분 47,463,790,519 301,504,743,366 투자활동으로인한현금유출액 (580,323,972,784) (685,751,758,508) 유형자산의취득 (104,984,106,976) (101,039,343,275) 무형자산의취득 (3,096,047,813) (3,183,927,907) 투자부동산의취득 (697,662,870) 0 국고보조금의감소 (666,250,189) (198,488,596) 파생상품의 정산 (1,068,677,605) (14,529,058,389) 사업결합으로 인한 현금유출 (19,783,661,230) 0 임차보증금의 감소 (9,703,205,718) (8,644,847,758) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (365,664,388,611) (257,138,242,822) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (5,233,252,500) 0 상각후원가금융자산의 취득 (69,426,719,272) (301,017,849,761) 재무활동으로 인한 현금흐름 59,968,152,887 136,039,116,512 재무활동으로인한현금유입액 808,960,751,701 1,330,244,740,135 단기차입금의차입 745,564,484,667 1,193,882,737,745 장기차입금의차입 58,752,469,874 55,920,000,000 장기미지급금및기타채무의증가 4,639,406,000 0 종속기업의유상증자 4,391,160 80,442,002,390 재무활동으로인한현금유출액 (748,992,598,814) (1,194,205,623,623) 단기차입금의상환 (538,384,910,265) (986,789,253,920) 장기차입금의상환 (69,362,221,250) (36,516,164,375) 장기미지급금및기타채무의감소 (4,534,406,000) 0 배당금의지급 (18,244,591,144) (25,531,351,799) 종속기업투자주식의 추가취득 0 (8,124,291,342) 종속기업의 자기주식취득 0 (5,960,861,500) 리스부채의 상환 (118,465,970,155) (131,283,700,687) 기타 (500,000) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 19,423,505,366 32,058,555,883 기초현금및현금성자산 405,265,724,715 284,885,465,272 외화표시 현금의 환율변동효과 713,706,483 134,251,900 기말현금및현금성자산 425,402,936,564 317,078,273,055 3. 연결재무제표 주석 제 52(당) 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지 제 51(전) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 에이케이홀딩스 주식회사와 23개 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요 에이케이홀딩스 주식회사(이하 '당사' 또는 '지배기업')는 1970년 10월 화학제품 제조 및 판매를 주사업목적으로 설립되어, 1999년 8월 11일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2012년 7월 27일자 주주총회에서 투자사업부문과 화학제품 제조ㆍ판매부문을 인적분할하는 결의안을 승인하여 2012년 9월 1일자로 분할하고 순수지주회사로 전환하였으며, 상호를 에이케이홀딩스 주식회사로 변경하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 애경개발㈜ 외 특수관계자 8,636,986 65.2 8,601,280 64.9 기타 4,408,509 33.3 4,444,215 33.6 자기주식 202,066 1.5 202,066 1.5 합 계 13,247,561 100.0 13,247,561 100.0 1.2 종속기업 현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 지분율(%) 소재지 결산월 업 종 당분기말 전기말 에이케이켐텍㈜ 81.4 81.4 한국 12월 세제,화장품 및 광택제 제조업 애경중부컨트리클럽㈜(*1, *10) 100.0 100.0 한국 12월 골프장운영업 애경특수도료㈜(*1) 100.0 100.0 한국 12월 도료제조업 AKCT HANOI Co., Ltd.(*2) 100.0 100.0 베트남 12월 도료제조업 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED(*2) 100.0 100.0 인도 3월 도료제조업 AK VINA CO.,Ltd.(*3) 100.0 100.0 베트남 12월 도료원료의 제조 및 판매 애경유화㈜ 50.2 50.2 한국 12월 기타 화학제품 제조업 애경(영파)화공유한공사(*4) 100.0 100.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 애경해양(강서)유한공사(*4) 60.0 60.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD(*4) 100.0 100.0 홍콩 12월 무역업 AEKYUNG(SHANGHAI)INVESTMENT CO.,LTD(*4) 100.0 100.0 중국 12월 무역업 ㈜제주항공 53.5 53.5 한국 12월 국내외 항공운수업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사(*5) 99.9 99.9 한국 12월 부동산투자업 모두락㈜(*5) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 ㈜제이에이에스(*5) 100.0 100.0 한국 12월 항공운수보조서비스 에이케이에스앤디㈜ 76.7 76.7 한국 12월 도소매(백화점)/부동산업 수원애경역사㈜(*6) 84.2 84.2 한국 12월 도소매(백화점) ㈜마포애경타운(*6) 91.4 91.4 한국 12월 부동산업 애경산업㈜(*7) 45.4 45.4 한국 12월 제조/도소매(세제비누) 에이케이(상해)무역유한공사(*8) 100.0 100.0 중국 12월 제조/도소매(세제비누) ㈜모두락 애경산업(*8) 100.0 100.0 한국 12월 식음료업 ㈜에이제이피(*8) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 애경화학(주) 100.0 100.0 한국 12월 기타 화학제품 제조업 AEKYUNG CHEMICAL(QINGDAO) CO., LTD.(*9) - 100.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 (*1) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 에이케이켐텍㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*2) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경특수도료㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*3) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경유화㈜와 에이케이켐텍㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*4) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경유화㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*5) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 ㈜제주항공을 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*6) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 에이케이에스앤디㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*7) 상기 종속기업에 대해서는 의결권 지분율이 과반수 미만이나, 지배기업의 지분율이 차상위 주주의 지분율보다 월등히 높고 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는것으로 판단하였습니다. (*8) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경산업㈜를 통하여 간접적으로보유하고 있는 지분입니다.(*9) 종속기업인 애경화학㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있던 지분을 전량 매각함에 따라 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다. (*10) 당기 중 에이케이에셋(주)는 애경개발(주)과의 사업양수도를 통하여 골프장 사업부문을 인수하였으며, 사 명을 애경중부컨트리클럽(주)으로 변경하였습니다. (2) 연결기업은 에이엠플러스자산개발㈜ 및 애경에스티㈜의 의결권 있는 지분 57.1% 및 51.0%를 보유하고 있으나, 주주간 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.(1) 2021년 (단위 : 백만원) 종속기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 에이케이켐텍㈜ 328,429 198,011 130,418 179,761 15,631 15,725 애경특수도료㈜ 78,220 18,283 59,937 51,596 2,957 2,957 애경중부컨트리클럽㈜ 166,532 44,569 121,963 9,491 2,278 2,278 AKCT HANOI Co., Ltd. 13,344 2,664 10,680 9,322 116 116 AK VINA CO.,Ltd. 28,721 7,704 21,017 22,912 1,106 1,106 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 7,480 6,964 516 1,425 (631) (631) 애경유화㈜ 650,773 173,754 477,019 786,365 59,826 58,750 애경(영파)화공유한공사 89,666 59,165 30,501 351,441 890 2,165 애경해양(강서)유한공사 1,608 10,843 (9,235) - (153) (957) AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 3,614 95 3,519 32,748 807 1,080 AEKYUNG(SHANGHAI)INVESTMENT CO.,LTD 420 140 280 2,725 (53) (26) ㈜제주항공 1,106,093 1,075,643 30,450 183,429 (216,986) (216,986) 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 63,608 1,670 61,938 2,509 (3,160) (3,160) 모두락㈜ 1,921 424 1,497 704 86 86 ㈜제이에이에스 19,848 14,499 5,349 18,293 800 800 에이케이에스앤디㈜ 792,279 840,811 (48,532) 155,970 (32,365) (32,365) 수원애경역사㈜ 462,176 338,623 123,553 68,983 4,666 4,666 ㈜마포애경타운 221,540 218,425 3,115 10,009 (1,764) (1,764) 애경산업㈜ 475,783 106,122 369,661 422,357 15,644 15,644 에이케이(상해)무역유한공사 18,370 13,228 5,142 25,441 1,009 1,416 ㈜모두락 애경산업 350 40 310 184 (6) (6) ㈜에이제이피 2,793 1,605 1,188 8,576 119 119 애경화학㈜ 209,483 124,352 85,131 184,152 10,268 10,005 AEKYUNG CHEMICAL(QINGDAO) CO., LTD. - - - 3,497 (611) (611) (2) 2020년 (단위 : 백만원) 종속기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 에이케이켐텍㈜ 311,589 160,498 151,091 186,103 10,253 9,985 애경특수도료㈜ 73,916 13,936 59,980 26,381 2,049 2,049 에이케이에셋㈜ 98,917 229 98,688 3,323 362 362 AKCT HANOI Co., Ltd. 12,811 2,180 10,631 10,207 1,149 1,299 AK VINA CO.,Ltd. 25,079 4,966 20,113 24,543 3,134 3,476 애경불산도료유한공사 - - - 1,274 (1,158) (1,142) AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 4,970 3,879 1,091 102 (915) (946) 애경유화㈜ 529,271 100,599 428,672 535,547 36,354 36,365 애경(영파)화공유한공사 41,870 40,946 924 136,004 380 369 애경해양(강서)유한공사 1,484 9,762 (8,278) - (147) (448) AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 3,994 1,555 2,439 24,899 515 590 AEKYUNG(SHANGHAI)INVESTMENT CO.,LTD 510 203 307 938 (80) (79) ㈜제주항공 1,199,351 946,556 252,795 322,576 (266,990) (266,990) 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 66,626 1,528 65,098 2,741 (2,694) (2,694) 모두락㈜ 1,791 380 1,411 935 122 122 ㈜제이에이에스 18,979 14,429 4,550 15,623 (1,280) (1,280) 에이케이에스앤디㈜ 831,698 842,580 (10,882) 143,062 (24,514) (24,514) 수원애경역사㈜ 445,788 323,839 121,949 63,705 (5,650) (5,650) 평택역사㈜ - - - 15,114 (3,309) (3,309) ㈜에이케이네트워크 - - - - 19 19 ㈜마포애경타운 218,676 213,796 4,880 11,528 (2,780) (2,780) 애경산업㈜ 467,369 108,165 359,204 431,294 9,859 9,859 에이케이(상해)무역유한공사 11,122 7,396 3,726 11,148 (950) (778) ㈜모두락 애경산업 361 45 316 221 3 3 ㈜에이제이피 2,435 1,366 1,069 8,333 70 70 자사주신탁(MMT) - - - - (1,904) (1,904) 애경화학㈜ 188,915 101,117 87,798 137,539 8,414 8,506 AEKYUNG CHEMICAL(QINGDAO) CO., LTD. 5,502 2,569 2,933 6,496 214 214 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1109호, 1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 이 개정사항은 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결기업은실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 중간재무제표 작성 시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업은 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결기업의 각 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환위험연결기업은 국제적으로 영업활동을 수행함에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD (29,216,133) 29,216,133 (28,093,457) 28,093,457 JPY 113,080 (113,080) 28,180 (28,180) CNH 391,216 (391,216) (774,258) 774,258 EUR 451,826 (451,826) 189,645 (189,645) INR (574,862) 574,862 (374,176) 374,176 VND 640,349 (640,349) 1,680,819 (1,680,819) (2) 현금흐름 및 공정가치이자율위험연 결 기업의 현금흐름 이자율위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결기업은 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결기업은 정의된 이자율변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션을 수행함에 있어 모든 통화에 대해 동일한 이자율변동이 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 실행된 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 분기마다 실시되고 있으며, 이자율이 0.1% 증가 또는 감소할 때, 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 + 10 bp - 10 bp + 10 bp - 10 bp 금융자산 변동이자율부 금융자산 450,100 (450,100) 225,384 (225,384) 금융부채 변동이자율부 금융부채 (985,230) 985,230 (627,783) 627,783 4.1.2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 금융상품, 계약 등과 관련하여 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동(주로 매출채권)과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 또한, 연결기업은 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자에 대한 연대보증을 제공하고 있으며, 동 금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다 (주석 29 참조). 4.1.3 유동성위험현금흐름의 예측은 연결기업의 각 재무팀이 관리하고 있습니다. 연결기업의 각 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정 수준으로 유지하고 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규 및 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(현금시재 제외) 424,922,700 404,310,883 매출채권 310,728,166 243,210,193 기타수취채권 79,330,634 90,435,459 장기성매출채권 14,612 232,009 기타장기수취채권 48,357,407 54,215,577 연결기업의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 1,211,442,646 295,739,232 531,899,506 442,780,103 2,481,861,487 매입채무 337,830,425 - - - 337,830,425 기타채무(금융보증부채 제외) 200,792,542 22,448,016 29,769,990 52,344,853 305,355,401 금융보증계약(*) 37,806,131 - - - 37,806,131 합 계 1,787,871,744 318,187,248 561,669,496 495,124,956 3,162,853,444 (*) 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 1,014,927,761 246,104,320 463,186,519 569,946,423 2,294,165,023 매입채무 275,930,960 - - - 275,930,960 기타채무(금융보증부채 제외) 180,317,751 15,580,558 22,771,947 58,660,624 277,330,880 금융보증계약(*) 56,704,190 - - - 56,704,190 합 계 1,527,880,662 261,684,878 485,958,466 628,607,047 2,904,131,053 (*) 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. 4.2 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하기 위함입니다. 연결기업은 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 2,149,833,027 1,960,519,532 차감: 현금및현금성자산(B) 425,402,937 405,265,725 순부채(C = A - B) 1,724,430,090 1,555,253,807 자본총계(D) 1,082,120,918 1,243,495,382 총자본(E = C + D) 2,806,551,008 2,798,749,189 자본조달비율(%)(C / E) 61% 56% 4.3 금융자산과 금융부채의 상계 보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 총액 상계된 부채 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권(*) 293,389,500 32,957,886 260,431,614 미수금 8,220,132 106,986 8,113,146 (*) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 총액 상계된 부채 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권(*) 218,266,609 64,685,899 153,580,710 미수금 8,533,294 2,347,755 6,185,539 (*) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부채 총액 상계된 자산 총액 재무상태표 표시 순액 매입채무(*) 208,977,884 7,705,852 201,272,032 미지급금 55,656,904 25,359,020 30,297,884 (*) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 총액 상계된 부채 총액 재무상태표 표시 순액 매입채무(*) 161,785,883 14,874,124 146,911,759 미지급금 80,697,853 52,159,530 28,538,323 (*) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. 5. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 425,402,937 (*1) 매출채권 310,742,778 (*1) 기타수취채권 127,688,041 (*1) 기타금융자산 27,291,540 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 82,498,940 82,498,940 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,271,510 6,271,510 파생상품자산 4,093,070 4,093,070 소 계 983,988,816 92,863,520 금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무 337,830,425 (*1) 기타지급채무 305,483,705 (*1) 차입금 2,149,833,027 (*1) 파생상품부채 213,466 213,466 소 계 2,793,360,623 213,466 (*1) 상각후원가측정금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 405,265,725 (*1) 매출채권 243,442,203 (*1) 기타수취채권 144,651,036 (*1) 기타금융자산 6,158,655 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 182,242,971 182,242,971 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,457,274 2,457,274 파생상품자산 302,314 302,314 소 계 984,520,178 185,002,559 금융부채 매입채무 275,930,960 (*1) 기타지급채무 277,520,134 (*1) 차입금 1,960,519,532 (*1) 파생상품부채 9,032,836 9,032,836 소 계 2,523,003,462 9,032,836 (*1) 상각후원가측정금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결기업의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 160,000 160,000 채무상품 49,210,443 366,862 32,761,635 82,338,940 소 계 49,210,443 366,862 32,921,635 82,498,940 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 3,780,000 1,223,797 1,267,713 6,271,510 파생상품자산 - 4,093,070 - 4,093,070 파생상품부채 - 213,466 - 213,466 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 621,066 621,066 채무상품 67,671,743 81,137,754 32,812,409 181,621,906 소 계 67,671,743 81,137,754 33,433,475 182,242,972 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - 1,189,560 1,267,713 2,457,273 파생상품자산 - 302,314 - 302,314 파생상품부채 - 9,032,836 - 9,032,836 (3) 가치평가기법 및 투입변수 연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 366,862 2 (*1) N/A N/A 채무상품 32,761,635 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 지분상품 160,000 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 1,223,797 2 (*1) N/A N/A 지분상품 1,267,713 3 (*2) N/A N/A 파생상품자산 통화스왑 4,093,070 2 (*3) N/A N/A 파생상품부채 통화스왑 213,466 2 (*3) N/A N/A (*1) 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간말 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다.(*2) 공정가치측정금융자산 중 일부는 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우로서, 공정가치의 적절한 추정치로 원가를 사용하였습니다.(*3) 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율 등에 기초하여 측정하였습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 81,137,754 2 (*1) N/A N/A 채무상품 32,812,409 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 지분상품 621,066 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 1,189,560 2 (*1) N/A N/A 지분상품 1,267,713 3 (*2) N/A N/A 파생상품자산 통화선도 174,733 2 (*3) N/A N/A 통화스왑 127,581 2 (*3) N/A N/A 파생상품부채 통화선도 239,217 2 (*3) N/A N/A 유가선도 424,429 2 (*3) N/A N/A 이자율스왑 275,406 2 (*3) N/A N/A 통화스왑 8,093,785 2 (*3) N/A N/A (*1) 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간말 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다. (*2) 공정가치측정금융자산 중 일부 지분상품은 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우로서, 공정가치의 적절한 추정치로 원가를 사용하였습니다. (*3) 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율, WTI유가 등에 기초하여 측정하였습니다. 6. 영업부문 (1) 연결기업의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 연결기업의 최고영업의사결정자는 이 사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행하는 이사회 에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 이 사회는 제공되는 재화 및 용역의 성격에 따라 영업정보를 검토하고 있습니다. ( 2) 보고기간 중 보고부문별 손익 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 영업부문 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 계면활성제 등 255,882,865 (23,806,329) 232,076,536 20,790,716 무수프탈산 및 유도품 1,124,153,013 (7,299,751) 1,116,853,262 84,070,749 복합소재용 수지 등 187,648,956 (10,514,664) 177,134,292 11,489,138 항공운송 등 185,167,712 (16,176) 185,151,536 (251,951,878) 백화점 매출 등 221,739,419 (9,258,580) 212,480,839 (4,761,396) 생활용품 등 423,952,034 (2,490,217) 421,461,817 19,680,018 기타 58,409,492 (48,924,615) 9,484,877 38,910,289 조정 - - - (39,779,345) 합 계 2,456,953,491 (102,310,332) 2,354,643,159 (121,551,709) (단위: 천원) 영업부문 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 계면활성제 등 243,964,196 (22,203,926) 221,760,270 25,341,062 무수프탈산 및 유도품 660,136,223 (4,535,368) 655,600,855 43,612,294 복합소재용 수지 등 144,034,969 (5,525,3 70 ) 138,509, 599 13,430,925 항공운송 등 324,828,282 (27,000) 324,801,282 (222,706,156) 백화점 매출 등 215,034,989 (9,187,572) 205,847,417 (12,661,930) 생활용품 등 434,518,201 (5,306,05 7 ) 429,212,14 4 19,547,007 기타 42,915,295 (42,378,192) 537,103 33,304,399 조정 - - - (35,693,648) 합 계 2,065,432,155 (89,163,48 5 ) 1,976,268,67 0 (135,826,047) (3) 보고부문별 자산과 부채는 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 주석 공시를 생략하였습니다. (4) 연결기업의 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 1,572,703,043 1,569,744,877 중국 492,727,178 228,674,42 8 베트남 63,864,858 51,923,762 기타 225,348,080 125,925,603 합 계 2,354,643,159 1,976,268,67 0 (5) 보고기간 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. (6) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 수익인식시기는 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 천원) 영업부문 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 계면활성제 등 222,317,453 9,759,083 232,076,536 무수프탈산 및 유도품 1,091,408,398 25,444,865 1,116,853,263 복합소재용 수지 등 174,303,871 2,830,421 177,134,292 항공운송 등 178,121,451 7,030,086 185,151,537 백화점 매출 등 156,194,048 56,286,792 212,480,840 생활용품 등 421,461,816 - 421,461,816 기타 8,834,005 650,870 9,484,875 합 계 2,252,641,042 102,002,117 2,354,643,159 (단위: 천원) 영업부문 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 계면활성제 등 217,715,170 4,045,100 221,760,270 무수프탈산 및 유도품 644,750,693 10,850,162 655,600,855 복합소재용 수지 등 138,509,600 - 138,509,600 항공운송 등 7,829,684 316,971,598 324,801,282 백화점 매출 등 151,760,461 54,086,955 205,847,416 생활용품 등 429,212,145 - 429,212,145 기타 - 537,102 537,102 합 계 1,589,777,753 386,490,917 1,976,268,670 7. 금융자산의 양도 (1) 전체가 제거되지 않은 금융자산의 양도연결기업은 금융기관과의 매출채권 팩토링계약을 체결하고 있습니다. 매출채권 중 금융기관에 매각하였으나 채무자의 채무불이행시 소구조건 등이 존재하여 대부분의 위험과 보상을 연결기업이 보유하는 것은 금융자산의 제거조건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다 . 보고기간 말 현재 매출채권의 할인액은 11,783,354천원 (전기: 3,991,747천원) 입니다 . (2) 전체가 제거된 양도 금융자산연결기업이 당분기 중 금융기관에 매각한 매출채권은 11,032,249천원이며 (전기말: 17,416,624천원), 상기 거래는 채무자의 채무불이행시 소구조건이 존재하지 않으므로금융자산의 제거 조건을 충족하여 연결재무상태표에서 제거하였으며 해당 거래에 따른 매출채권처분손실 126,004천원( 전분기: 85, 793 천원 )은 당기손 익에 반영되었습니다. 8. 공 정 가치측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 182,242,971 294,891,622 취득 365,664,389 257,138,242 평가손익 (579,541) (2,933,371) 처분 (464,862,406) (433,839,397) 기타 33,527 - 기말 82,498,940 115,257,096 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증감내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,457,274 3,825,917 취득 5,233,253 - 평가손익 (1,419,016) 14,674 기말 6,271,511 3,840,591 9. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 315,563,081 (4,834,915) - 310,728,166 기타수취채권 103,391,976 (24,061,342) - 79,330,634 소 계 418,955,057 (28,896,257) - 390,058,800 비유동 장기매출채권 227,475 (212,863) - 14,612 기타장기수취채권 52,445,872 (4,081,151) (7,314) 48,357,407 소 계 52,673,347 (4,294,014) (7,314) 48,372,019 합 계 471,628,404 (33,190,271) (7,314) 438,430,819 (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 246,424,391 (3,214,197) - 243,210,194 기타수취채권 114,496,944 (24,061,485) - 90,435,459 소 계 360,921,335 (27,275,682) - 333,645,653 비유동 장기매출채권 232,009 - - 232,009 기타장기수취채권 58,296,728 (4,081,151) - 54,215,577 소 계 58,528,737 (4,081,151) - 54,447,586 합 계 419,450,072 (31,356,833) - 388,093,239 (2) 매출 채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 283,402,550 217,007,445 소 계 283,402,550 217,007,445 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 3개월 이하 21,433,500 22,948,146 3개월 초과 6개월 이하 6,056,336 1,208,386 6개월 초과 3,683,775 2,615,212 소 계 31,173,611 26,771,744 손상채권 3개월 초과 6개월 이하 697,103 990,470 6개월 초과 517,292 1,886,739 소 계 1,214,395 2,877,209 합 계 315,790,556 246,656,398 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 3,214,197 2,635,465 손상된 채권에 대한 대손상각비(환입) 3,168,551 659,997 매출채권 제각 (1,334,971) (356) 기말 5,047,777 3,295,106 보고기간종료일 현 재 매출채권 의 신용 위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. (4) 기타수취채권의 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 금융기관예치금(*) 1,300,000 10,000 미수금 52,294,342 66,116,819 미수수익 361,869 211,926 단기대여금 11,900,108 12,268,041 단기보증금 37,535,657 35,890,158 소 계 103,391,976 114,496,944 비유동 금융기관예치금(*) 354,773 40,445 장기미수금 4,081,151 4,081,151 장기보증금 46,857,818 52,927,651 장기대여금 1,152,131 1,247,481 소 계 52,445,873 58,296,728 합 계 155,837,849 172,793,672 (*) 금융기관예치금 중 당좌개설보증금 등 45,000천원(전기말: 32,000천원) 은 사용제한되어 있습니다. 10. 재고자산 (1) 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 37,613,684 (273,944) 37,339,740 26,663,366 (279,779) 26,383,587 제품 137,168,258 (602,442) 136,565,816 106,558,387 (1,920,572) 104,637,815 원재료 83,606,553 (208,295) 83,398,258 47,733,322 (100,842) 47,632,480 반제품 3,816,629 (49,517) 3,767,112 3,877,890 (951) 3,876,939 저장품 2,901,395 - 2,901,395 2,591,932 - 2,591,932 재공품 2,994,296 (508,190) 2,486,106 2,106,808 (465,932) 1,640,876 미착품 50,036,588 - 50,036,588 28,837,068 - 28,837,068 기타 21,280,769 (301,295) 20,979,474 21,360,958 - 21,360,958 합 계 339,418,172 (1,943,683) 337,474,489 239,729,731 (2,768,076) 236,961,655 (2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 1,561,457,104 천원( 전분기: 1,121,703,081 천원) 입니다 . 11. 관계 기업및 공동 기 업 투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업 투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%) 주된사업장 결산일 관계기업 활동의 성격 등 당분기말 전기말 에이엠플러스자산개발㈜ 57.1% 57.1% 한국 2021.09.30 (*1) 코리아피티지㈜ 33.5% 33.5% 한국 2021.09.30 (*2) 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 40.0% 40.0% 한국 2021.09.30 (*3) 애경에스티㈜ 51.0% 51.0% 한국 2021.09.30 (*4) ㈜엠에스엘 - 5.6% 한국 2021.09.30 (*5) (*1) 지배기업인 에이케이홀딩스㈜의 공동기업으로 부동산개발업을 영위하고 있습니다.(*2) 종속기업인 애경유화㈜의 관계기업으로 석유화학계 기초화학물질 제조업을 영위하고 있습니다. (*3) 종속기업인 애경유화㈜의 관계기업으로 기능성식품소재 제조ㆍ가공 및 판매업을 영위하고 있습니다.(*4) 종속기업인 애경산업㈜의 공동기업으로 가정용품 및 화장품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 애경에스티㈜의 의결권 있는 지분 51.0%를 보유하고 있으나, 주주간약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 관계기업으로 분류하였습니다.(*5) 종속기업인 에이케이켐텍㈜의 관계기업으로, 피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사 할 수 없어 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (2) 보고기간 중 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타증감 기말장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 58,656,583 (5,118,144) - (2,400,000) (2,687) 51,135,752 코리아피티지㈜ 17,432,629 14,392,172 (125,310) - - 31,699,491 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 6,888,464 1,075,759 - - - 7,964,223 애경에스티㈜ 1,019,327 (137,313) - - - 882,014 ㈜엠에스엘 33,527 - (151,918) - 118,391 - 합 계 84,030,530 10,212,474 (277,228) (2,400,000) 115,704 91,681,480 (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타증감 기말장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 59,075,518 3,146,935 - (1,600,000) (742) 60,621,711 코리아피티지㈜ 18,960,117 (1,741,176) 229,423 (335,000) - 17,113,364 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 5,755,974 1,230,605 - - - 6,986,580 애경에스티㈜ 1,062,252 (23,123) - - - 1,039,130 ㈜엠에스엘 - - - - - - 합 계 84,853,861 2,613,242 229,423 (1,935,000) (742) 85,760,784 (3) 주요 관계기업과 공동기업의 요약 재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니 다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 수령한 배당금 에이엠플러스자산개발㈜ 389,712,481 314,998,905 74,713,576 7,499,818 (8,956,752) 2,400,000 코리아피티지㈜ 152,066,778 57,441,432 94,625,346 199,749,278 42,414,057 - 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 33,396,295 14,125,348 19,270,947 17,389,155 2,966,001 - 애경에스티㈜ 2,615,726 617,209 1,998,517 2,567,739 (233,240) - (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 수령한 배당금 에이엠플러스자산개발㈜ 282,312,980 190,998,976 91,314,004 10,140,657 5,507,135 1,600,000 코리아피티지㈜ 87,773,543 36,688,875 51,084,668 86,878,862 (3,324,328) 335,000 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 33,774,892 16,948,056 16,826,836 15,841,407 3,118,299 - 애경에스티㈜ 3,250,350 885,190 2,365,160 2,967,082 (149,671) - ㈜엠에스엘 1,659,608 1,069,955 589,653 1,268,466 1,066 - (4) 보고기간 중 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 미실현손익 장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 74,713,576 57.14% 42,693,472 8,442,280 - 51,135,752 코리아피티지㈜ 94,625,346 33.50% 31,699,491 - - 31,699,491 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 19,270,947 40.00% 7,708,379 255,844 - 7,964,223 애경에스티㈜ 1,998,517 51.00% 1,019,244 - (137,229) 882,015 (단위: 천원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 미실현손익 장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 91,314,004 57.14% 52,179,431 8,442,280 - 60,621,711 코리아피티지㈜ 51,084,668 33.50% 17,113,364 - - 17,113,364 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 16,826,836 40.00% 6,730,734 255,844 - 6,986,578 애경에스티㈜ 2,365,161 51.00% 1,206,232 - (167,103) 1,039,129 ㈜엠에스엘 589,653 35.00% 206,363 - (206,363) - 12. 유형자산 (1) 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 1,476,614,198 1,430,032,925 취득 93,827,806 96,014,295 국고보조금의 수취 (146,378) - 처분 (31,358,291) (2,284,934) 감가상각 (60,759,581) (75,106,509) 대체 94,255,961 5,568,785 사업결합 63,247,460 - 연결범위변동 (296,500) - 순외환차이 1,655,155 430,270 분기말 장부금액 1,637,039,830 1,454,654,832 취득원가 2,646,485,862 2,396,510,294 감가상각누계액 (1,008,033,347) (940,612,727) 국고보조금 (1,412,685) (1,242,734) (2) 유형자산 담보제공 내역 1) 자기담보 제공현황 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 건물 607,231,844 401,236,640 차입금/보증금 185,822,276 KDB산업은행 외 토지/건물 55,800,648 60,478,462 차입금/정부보조금 72,398,718 KDB산업은행 외 토지/건물/기계 등 60,394,532 68,000,000 장/단기차입금 57,740,000 KDB산업은행 항공기 82,271,085 103,233,298 장/단기차입금 51,093,656 한국수출입은행 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 건물 619,641,359 403,352,434 차입금/보증금 221,153,746 KDB산업은행 외 토지/건물 56,667,802 60,478,462 차입금/정부보조금 72,398,718 KDB산업은행 외 토지/건물/기계 등 68,947,683 68,000,000 장단기차입금 69,650,948 KDB산업은행 항공기 85,947,376 94,790,976 장단기차입금 53,879,800 한국수출입은행 2) 타인담보 제공현황 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 건물 326,025,162 19,500,000 에이엠플러스자산개발 IBK캐피탈 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 건물 333,569,281 19,500,000 에이엠플러스자산개발 IBK캐피탈 13. 무형자산 (1) 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 200,177,835 206,710,521 취득 2,536,089 1,666,193 상각 (11,499,537) (11,676,574) 처분 (40,544) (589,296) 대체 3,993,845 3,459,134 사업결합 90,200 - 손상 - (11,773) 기타 (3,172,873) 146,649 분기말 장부금액 192,085,015 199,704,854 14. 투자부동산 (1) 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 113,644,851 117,535,051 취득 697,663 - 처분 (6,131) - 감가상각 (41,967) (42,313) 대체 - (7,363,785) 사업결합 (98,472,441) - 기말 장부금액 15,821,975 110,128,953 (2) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 15,613,248천원(전기말: 122,717,402천원) 입니다. (3) 투자부동산과 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 1,615,290 천원(전분기: 3,762,118천원) 과 임대비용 40,838 천원(전 분기: 2,996,109천원) 입니다. 15. 리스(1) 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 기초 840,400,191 845,281,579 증가 54,253,090 53,931,588 감가상각 (106,775,928) - 이자비용 - 28,568,358 지급 - (133,312,858) 외화환산 120,391 23,853,682 해지 (2,330,245) (2,301,742) 사업결합 966,529 942,767 기타증감 - (3,233,271) 당분기말 786,634,028 813,730,103 (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 기초 952,819,487 948,584,148 증가 71,067,807 69,641,163 감가상각 (127,546,964) - 이자비용 - 32,552,308 지급 - (150,123,548) 외화환산 49,910 5,428,452 해지 (511,396) (452,427) 기타증감 (184,630) (177,214) 당분기말 895,694,214 905,452,882 (2) 당분기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 리스수익 18,011,189 24,418,804 전대리스수익 10,763,635 8,201,713 소모품비 등 영업비용 단기리스 4,905,130 7,513,529 소액리스 2,458,872 1,463,057 변동리스료 5,090,054 9,078,088 감가상각비 및 손상차손 사용권자산의 상각 107,762,594 127,546,964 순금융원가 리스부채 이자비용 28,568,358 32,552,308 리스부채의 환산손익 23,853,682 5,478,363 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 최소리스료 이자비용부분 최소리스료현재가치 최소리스료 이자비용부분 최소리스료현재가치 1년 이내 169,010,715 (11,846,781) 157,163,934 180,241,484 (13,847,265) 166,394,219 1년 초과 5년 미만 508,535,859 (105,248,738) 403,287,121 420,280,807 (41,185,100) 379,095,707 5년 이상 437,349,552 (184,070,504) 253,279,048 547,061,701 (247,270,049) 299,791,652 합계 1,114,896,126 (301,166,023) 813,730,103 1,147,583,992 (302,302,414) 845,281,578 16. 차입금 (1) 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 KDB산업은행 외 기업일반 등 1.6~7.5 837,556,187 657,221,949 농협은행 무역금융 1.7~3.1 23,215,000 6,370,000 우리은행 외 USANCE 0.1~0.3 11,220,242 298,662 씨티은행 외 외화차입금 1.2~4.7 41,971,220 29,495,699 KEB하나은행 수출채권매각 등(*) 2 11,783,354 3,991,747 DB금융투자 사모사채 4 9,986,583 - 합 계 935,732,586 697,378,057 (*) 보고기간종료일 현재 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부차입으로 회계처리한 금액입니다. (2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 KEB하나은행 외 기업일반 등 1.5~5.3 220,462,693 260,423,867 7C Leasing 2018 Ltd. 외 금융리스부채 1.2~6.0 813,730,103 845,281,579 KDB산업은행 외 시설자금 1.3~3.6 79,864,756 92,010,059 KDB산업은행 외 에너지이용합리화기금대출 1.8 220,600 551,500 신용보증기금 P-CBO 사모사채 2.2~2.6 99,822,288 64,874,471 합 계 1,214,100,440 1,263,141,476 차감 : 유동성대체 (246,503,071) (289,003,306) 장기차입금 967,597,369 974,138,170 17. 기타지급채무 기타지급채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급금 125,123,881 142,482,722 미지급비용 50,899,018 36,223,977 예수보증금 24,769,643 1,611,052 금융보증부채 128,305 189,254 소 계 200,920,847 180,507,005 비유동 장기미지급금 3,864,016 3,962,482 예수보증금 4,747,433 - 임대보증금 46,735,584 46,434,584 상환우선주 49,128,253 46,524,024 비지배지분부채 87,572 92,039 소 계 104,562,858 97,013,129 합 계 305,483,705 277,520,134 18. 확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 222,734,671 202,919,986 사외적립자산의 공정가치 (155,172,845) (162,187,808) 확정급여부채 67,561,826 40,732,178 (2) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 당기근무원가 8,357,809 25,788,661 8,743,131 26,283,960 순이자원가 908,302 1,726,123 155,977 964,430 종업원 급여에 포함된 총 비용 9,266,111 27,514,784 8,899,108 27,248,390 19. 충당부채(1) 충당부채의 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 임차기정비충당부채 165,706,218 80,331,338 기타충당부채 776,695 903,127 소 계 166,482,913 81,234,465 비유동 임차기정비충당부채 95,983,528 128,780,083 합 계 262,466,441 210,014,548 (2) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 임차기정비충당부채 기타충당부채 합 계 기초잔액 209,111,421 903,127 210,014,548 당기설정 52,578,325 (126,432) 52,451,893 사용액 - - - 기말잔액 261,689,746 776,695 262,466,441 (단위: 천원) 구 분 임차기정비충당부채 기타충당부채 합 계 기초잔액 211,834,839 4,196,684 216,031,523 당기설정(환입) 22,027,359 31,209 22,058,568 사용액 - (3,046,476) (3,046,476) 기말잔액 233,862,198 1,181,417 235,043,615 20. 파생상품 계약 당분기말 현재 연결기업은 외화채권ㆍ채무의 환위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 미결제내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, BBL) 구 분 최종만기 계약수량 통화스왑 2026-10-16 USD 66,031,250 통화스왑 2023-03-30 USD 10,000,000 통화스왑 2022-09-19 USD 20,000,000 21. 기타자본항목 (1) 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*1) (5,800,563) (5,800,563) 주식매수선택권 341,500 302,891 합 계 (5,459,063) (5,497,672) (*1) 2012년 인적분할에 따라 분할전 자기주식 9,169백만원(보통주 310,590주)에 대하여 분할비율(0.64:0.36)을 적용한 5,907백만원(보통주 200,438주)을 기타자본의 항목으로 계상하고 있으며, 2013년 애경산업(주)에서 인적분할된 투자부문을 분할합병의 방식으로 흡수합병함에 따라 자기주식 4,200백만원(보통주 151,628주)을 추가 취득하였습니다. 2018년 자기주식 150,000주를 우리사주조합에게 처분하였습니다.상기 자기주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. (2) 주 식 기준보상제도 지배기업은 주주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거하여 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당 분기 말 현재 주요 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 부여일 2017-03-24 2018-03-23 2019-03-29 2020-03-27 2021-03-30 부여대상 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 부여주식수 4,052주 3,636주 5,944주 8,962주 2,856주 부여방법 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 중 택 1 행사가격 61,286원 85,587원 59,751원 20,219원 32,572원 가득기간 부여일 이후 2년 행사가능기간 2년이 경과한 날로부터 5년 이내에 행사 부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 관련 조건을 고려하여 이항가격모형으로 측정한 바, 공정가치 측정시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구 분 내 용 할인률 3.43% ~ 4.83% 변동성 39.74% ~ 49.17% 무위험이자율 1.40% ~ 2.60% 총 보상원가는 약정용역제공기간에 안분하여 주식보상비용과 기타자본으로 계상하고 있으며, 당분기 중 인식한 보상원가는 13,612천원 입니 다. 22. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 31,366,277 91,298,993 30,074,471 93,805,201 퇴직급여 3,185,783 9,401,068 4,173,320 10,971,028 복리후생비 5,886,803 17,490,982 6,368,995 19,264,552 교육훈련비 444,672 1,285,994 174,732 963,492 여비교통비 578,946 1,859,307 512,185 1,922,956 차량유지비 46,725 163,736 102,953 342,346 통신비 327,991 886,251 303,175 992,866 보험료 521,127 1,692,102 508,244 1,515,942 소모품비 613,621 1,354,718 367,526 1,235,223 지급수수료및제수수료 20,362,499 68,409,480 20,514,245 71,751,416 세금과공과 1,617,929 6,850,317 1,264,906 7,746,236 접대비 444,538 1,356,720 419,148 1,286,884 광고선전비 18,433,287 49,086,538 17,452,556 45,694,769 운반비 9,047,272 26,054,784 8,903,058 24,691,819 수출제비 8,909,454 23,786,888 5,311,693 15,365,904 감가상각비 9,326,420 27,886,388 9,643,344 29,271,566 무형자산상각비 3,634,415 10,934,684 3,751,069 11,106,453 사용권자산상각비 11,466,995 34,208,254 11,688,704 33,735,031 지급임차료 2,488,570 7,208,278 3,856,541 10,715,084 수도광열비 4,332,341 10,449,306 4,370,450 10,816,466 판매수수료 14,285,624 38,371,023 9,377,303 44,753,317 연구및개발비 4,485,978 13,697,940 4,883,443 13,915,666 견본비 53,682 143,631 57,027 376,093 대손상각비(대손충당금환입) 301,792 3,168,551 212,187 659,997 전산비 7,840,709 23,718,750 7,416,669 23,087,542 행사비 100,356 376,576 158,309 480,393 용역비 9,344,930 27,949,623 9,153,542 27,897,034 기타 2,010,582 5,773,812 1,904,841 6,367,184 합 계 171,459,318 504,864,694 162,924,636 510,732,460 23. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 780,683 (79,313,314) 6,606,425 (834,291) 종업원 급여 93,492,486 270,020,719 89,988,578 299,037,332 지급수수료 43,847,005 134,559,628 42,491,845 154,310,117 광고선전비 18,433,287 49,086,538 17,452,556 45,694,769 유,무형자산, 투자부동산 상각비 24,636,693 72,301,085 31,391,155 86,825,397 사용권자산 상각비 35,381,641 106,775,928 42,437,932 127,546,964 세금과공과 4,116,621 11,865,746 3,671,225 13,191,551 임차료 4,053,281 11,870,964 7,267,255 22,559,568 운반비 9,777,784 26,803,332 9,090,629 25,426,316 수출제비용 8,909,454 23,786,888 5,311,693 15,365,904 기타 653,663,025 1,848,437,355 420,928,269 1,322,971,088 합 계 897,091,960 2,476,194,869 676,637,562 2,112,094,715 24. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 25. 주당순손익 기본주당이익(손실)은 지배기업 소유주지분에 대한 보통주분기순이익(손실) 을 지배기업이 보유하고 있는 자기주식수를 제외한 당분기 의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 지배회사지분 중 보통주에 대한 기본주당이익(손실)은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 지배기업 분기순손실 (85,874,608,239)원 (139,845,270,025)원 가중평균 유통보통주식수 13,045,495주 13,045,495주 기본주당순이익 분기순손실 보통주 주당손실 (6,583)원 (10,720)원 (2) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행주식수 자기주식 유통주식수 일 수 적수 전기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 274 3,574,465,630 소 계 3,574,465,630 ÷274 전분기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 당기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 273 3,561,420,135 소 계 3,561,420,135 ÷ 273 당분기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 (3) 희석주당이익(손실) 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다. 표시되는 기간에는 반희석효과 때문에 해당 잠재적보통주를 고려하지 않았 으며, 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다. 26. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 5,218,198천원(주당 400원)은 2021년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 9,784,121천원). 27. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (147,444,992) (240,170,826) 조정 : 현금유출이 없는 비용 외화환산손실 33,048,108 8,377,966 유형감가상각비 60,759,581 75,106,509 무형자산상각비 11,499,537 11,676,574 사용권자산감가상각비 106,775,928 127,546,964 재고자산폐기손실 4,176,065 5,229,940 대손상각비 3,168,551 659,997 기타의대손상각비 (27,739) 22,358,169 유형자산처분손실 5,482,645 489,237 유형자산폐기손실 338,889 349,074 파생상품거래손실 687,934 16,120,035 파생상품평가손실 - 4,318,298 이자비용 56,191,837 54,066,381 지분법손실 137,313 1,764,299 법인세비용 (36,730,182) 6,874,396 퇴직급여 27,617,323 27,693,781 주식보상비용 167,601 224,415 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 745,588 3,567,679 기타 70,395,320 (215,776) 현금유입이 없는 수익 외화환산이익 (3,153,842) (1,638,520) 유형자산처분이익 (748,113) (904,446) 이자수익 (3,308,328) (3,299,590) 파생상품거래이익 (427,281) (3,160,054) 지분법이익 (10,349,787) (4,377,539) 배당금수익 (1,215,059) (1,260,670) 종속회사투자주식처분이익 (802,513) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (166,047) (634,308) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (348,048) (3,595,061) 파생상품평가이익 (11,983,082) (810,165) 기타 (1,346,182) (165,076) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (60,706,258) (30,505,186) 미수금의 감소 17,230,504 8,533,446 선급금의 감소(증가) (19,639,563) (1,731,063) 선급비용의 감소(증가) 4,894,268 980,881 기타유동자산의 감소 (6,939,535) 304,389 재고자산의 감소(증가) (104,404,915) (309,484) 장기선급비용의 증가 (3,701,763) (1,319,603) 기타비유동자산의 감소 638,166 28,070 매입채무의 감소 59,683,303 (35,355,493) 예수금의 감소 (4,057,261) (793,844) 미지급금및기타채무의 증가(감소) (11,140,317) (43,784,097) 선수수익의 증가(감소) 270,701 (3,335,867) 선수금의 감소 18,474,402 (142,821,254) 기타유동부채의 증가(감소) (2,873,252) (13,743,820) 사외적립자산의 감소 4,458,139 8,141,939 퇴직금의 지급 (6,965,139) (10,807,877) 기타비유동부채의 감소 (3,443,929) (2,104,549) 충당부채의 증가 (24,186,464) 17,981,237 미지급비용의 증가 16,372,353 2,108,625 기타 221,703 6,012,847 합 계 37,326,168 (136,329,020) 28. 우발부채와 약정사항 (1) 연결기업이 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 제공자 보증금액 제공받은 자 제공받은 내용 KEB하나은행 USD 46,151 SMBC 외 항공기임차보증금 외 KB국민은행 USD 41,982 CIT 외 항공기임차보증금 외 BANK OF GUAM USD 200 Navigators Insurance Company US 세관 입국 보증 한국수출입은행 USD 2,446 Celestial Aviation 항공기임차보증금 외 서울보증보험 4,789,639 다수거래처 계약(이행)보증 등 (2) 연결기업이 당분기말 현재 금융기관과 맺고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천INR ) 내 용 KRW USD INR 일반대출 460,416,667 - - 산업운영대출 287,200,000 - - 포괄여신한도 29,000,000 47,000 - 당좌대출 900,000 - - 무역금융 58,500,000 18,000 - 신용장개설한도 - 21,000 - 시설대출 96,540,000 - 15,000 외국환통합한도 - 26,000 - 관광시설자금대출 7,890,630 - - ABL 55,800,000 - - 에너지기금 220,600 - - 한도대출 200,500,000 3,400 55,000 기업어음할인한도 31,000,000 - - 외담대(구매기업) 41,720,000 - - 외담대(판매기업) 9,600,000 - - 파생상품거래한도 - 3,000 - 지급보증한도 - 115,446 - 변동금리부외화채권 - 40,000 - 파생상품보증금면제한도(손실한도약정) - 12,100 - 온렌딩대출 4,000,000 - - 외화시설대 - 43,063 - 기안기금운영자금대출 25,700,000 - - 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 56,400,000 - - 채권담보부증권(P-CBO) 100,000,000 - - 유산스 35,000,000 40,100 - 합 계 1,500,387,897 369,109 70,000 (*) 연 결기업의 부문 중 ㈜제주항공은 KDB산업은행으로부터 기간산업안정기금(이하 "기금"이라 한다)을 지원 받음에 따라 고용유지 노력 및 1,200억원의 자본확충 실행 등 특약조건을 준수하여야 합니다. 한편, 특약조건을 불이행하는 경우 KDB산업은행은 연결기업에 시정 요구할 수 있으며, 추가로 가산 금리의 부과 및 기 지원금액의 감축 및 회수 조치를 취할 수 있습니다. (3) 연결기업이 피고로 계류 중인 소송사건은 21건으로 소송가액은 31,335백만원입니다. 또한, 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 8건 으로 소송가액은 25,774 백 만원입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. (4) 연결기업이 당분기말 현재 금융기관에 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 금액 우정사업본부 수익증권(캡스톤사모부동산투자신탁 14호) 29,500,000 KB증권 애경산업주식 31,780,000 농협은행 애경산업주식 68,100,000 KDB산업은행 애경산업주식 40,860,000 한국증권금융 애경산업주식 48,805,000 NH투자증권 제주항공주식 99,356,212 한국수출입은행 재고자산 13,000,000 하나은행 상각후원가측정금융자산 321,000 신한은행 상각후원가측정금융자산 279,000 합 계 332,001,212 한편, 연결기업의 현금및현금성자산 중 13,000천원은 사용이 제한되어 있으며, 유형자산 중 일부는 연결기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보 제공(주석 12 참조)되어 있습니다. (5) 연결기업이 사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권 2,010,000천원과 관련하여 당분기 말 현재 사채인수회사와 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 29. 특수관계자 거래 ( 1) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비 고 관계기업 및 공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 에이엠플러스자산개발(주) 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 애경에스티(주)외 기타 애경에스티(주)외 기타 기타특수관계자 (*1,2) 애경자산관리(주)(*3) 애경자산관리(주) 개인지배주주 등이 지배하는 회사 (주)에이텍 외 (주)에이텍 외 (*1) 기업회계기준서 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (*2) 기타 특수관계자 중 애경피앤티(주)는 3월 19일 에스원피앤피(주)에 보유주식 매도를 통하여 특수관계자에서 제외 되었습니다. (*3) 기타 특수관계자 중 애경자산관리(주)는 에이케이아이에스(주)에서 사명을 변경하였습니다. (2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 유형자산 취득 기타비용 관계기업 및 공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 107,218 141,108 23,275 - 20,142 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 3,699,629 121,078 961,045 - - 애경에스티(주) 911 183,908 2,567,739 - - 기타 84,633 - - - - 기타특수관계자 (주)에이텍 186,342 134,794 14,503,137 43,000 2,633 애경피앤티(주) 16,189 - 1,945,230 - 605 애경자산관리(주) 706,527 728,912 2,146,455 7,866,251 20,814,890 애경개발(주) 726,831 30 5,727 - 259,900 기타 160,368 15,906 - - 1,151,910 합 계 5,688,648 1,325,736 22,152,608 7,909,251 22,250,080 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 유형자산 취득 기타비용 관계기업 및 공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 158,083 206,585 - 23,700 69,085 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 3,770,703 133,847 953,308 - - 애경에스티(주) 56,473 64,252 2,950,239 - - 기타 35,664 - - - 40,219 기타특수관계자 (주)에이텍 143,610 286,379 16,121,803 - 9,408 애경피앤티(주) 143,714 2,100 7,656,636 - 5,063 애경자산관리(주) 904,202 1,250,230 1,630,635 4,670,246 20,419,989 애경개발(주) 119,932 2,283 4,908 - 698,690 기타 258,63 1 20,422 92 - 1,172,525 합 계 5,591,01 2 1,966,098 29,317,621 4,693,946 22,414,978 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및 공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 2,950 35,952 - - 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 1,844,952 201,098 88,927 - 애경에스티(주) 99 40,487 253,671 - 기타 - 31,857 - - 기타특수관계자 (주)에이텍 25,684 71,052 3,383,222 214,377 애경자산관리(주) 43,024 238,220 11,512 9,315,485 애경개발(주) - 5,218 - 140,360 기타 6,060 56,050 - 129,610 합 계 1,922,769 679,934 3,737,332 9,799,832 (단위: 천원) 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및 공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 4,415 69,755 - 2,100 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 1,783,098 233,092 112,563 - 애경에스티(주) - 30,353 115,194 - 기타 - 14,833 - - 기타특수관계자 (주)에이텍 5,225 52,533 3,329,953 140,360 애경자산관리(주) 53,532 252,657 10,762 11,703,230 애경피앤티(주) 8,375 9,183 1,520,600 - 애경개발(주) 96,719 293,183 - - 기타 1,690 100,630 109,930 233,153 합 계 1,953,054 1,056,219 5,199,002 12,078,843 (4) 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 등을 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,599,389 9,825,614 퇴직급여 1,160,002 1,520,876 주식보상비용 13,612 188,348 기타 582 1,038 합 계 9,773,585 11,535,876 (5) 보고기간종 료일 현 재 연결기업은 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당기 및 전기에 인식한 대손상각비는 없습니다. (6) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 보증회사 피보증회사 지급보증처 KRW 수원애경역사(주) 애경자산관리㈜ 우리은행 6,000,000 에이엠플러스자산개발㈜ IBK캐피탈 외 28,799,984 (주)제주항공 우리사주 조합원 KEB하나은행 3,006,147 합 계 37,806,131 (7) 당분기말 현재 연결기업 내 회사간 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천CNH) 보증회사명 피보증회사명 지급보증처 금액 에이케이홀딩스㈜ 에이케이에스앤디㈜ KEB하나은행 외 1,760,000 ㈜제주항공 KDB산업은행 외 217,680,000 수원애경역사㈜ 에이케이에스앤디㈜ 우리은행 외 48,000,000 에이케이에스앤디㈜ 수원애경역사㈜ 국민은행 2,376,000 애경유화㈜ 애경(영파)화공유한공사 CITI은행 외 USD 42,500 KEB하나은행 CNH 40,000 애경특수도료㈜ 에이케이켐텍㈜ KEB하나은행 24,766,800 주1) 지배기업은 에이케이에스앤디(주)의 시설대 1,400백만원에 대하여 자금보충약정을 제공하고 있습니다.(8) 당분기말 현재 연결기업 내 회사간 담보제공 내역은 다음과 같습니다. 담보제공자 채무자 담보제공자산 차입금액 에이케이홀딩스㈜ 에이케이에스앤디㈜ 애경산업 주식(2,150,000주) 70,000,000 (9) 당분기말 현재 연결기업은 특수관계자인 애경자산관리(주) 및 주요 경영진으로부터 지배기업의 주식 2,071,829주, 애경산업 주식 2,849,000주 , 제주항공 주식 450,000주를 차입금에 대한 담보로 제공받고 있습니다. 30. COVID 19 영향의 불확실성 연결기업의 부문 중 주식회사 제주항공과 그 종속기업은 COVID-19의 확산을 차단하기 위한 전세계적인 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제의 시행으로 인해, 2021년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 분기영업손실 249,847 백만원, 분기순손실 218,376 백만원이 발생하였으며, 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 447,035 백 만원 초과하는 상황입니다. 이러한 상황은 연결기업의 부문 중 주식회사 제주항공과 그 종속기업은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 초래하는 상황과 관련하여 중요한 불확실성이 존재합니다. 연결기업의 부문 중 주식회사 제주항공과 그 종속기업은 이러한 경영위기 극복을 위하여 수익성 개선 등 재무구조개선 계획을 추진 중에 있습니다. 한편, 연결기업의 분기연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 영업활동 과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었으나, 부채상환 및 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 COVID-19의 확산여부에 따라 재무상태와 경영성과가 변동될 가능성이 있습니다. 따라서, 연결기업의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수 있으며, 연결기업의 분기연결재무제표에는 이러한 불확실성으로 발생할 수도 있는 자산과 부채의금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 조정사항이 반영되어 있지 않습니다.한편, COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석9 참조), 유ㆍ무형자산 및 사용권자산의 손상(주석12, 주석13, 주석15 참조) 등이며, 연결기업은 COVID-19가 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 분기연결재무제표를 작성하였습니다. 31. 사업결합 (1) 사업결합의 주요내용2021년 5월 1일을 기준일로 하여 종속기업인 애경중부컨트리클럽(구: 에이케이에셋㈜)은 특수관계자인 애경개발(주)의 골프장 사업부문을 양수하였습니다. (2) 사업결합의 이전 대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 이전대가 현금 19,783,661 합계 19,783,661 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 매출채권 및 기타수취채권 1,068,154 기타유동자산 27,642 재고자산 69,685 유형자산 63,247,460 사용권자산 966,529 이연법인세자산 25,441 매입채무 (71,170) 차입금 (10,840,726) 단기리스부채 (75,578) 미지급금및기타채무 (32,617,221) 기타유동부채 (548,105) 장기리스부채 (867,190) 확정급여부채 (133,973) 기타비유동부채 (557,487) 식별가능 순자산의 공정가치 19,693,461 비지배지분 - 영업권(염가매수차익) 90,200 합계 19,783,661 32. 보고기간 후 사건 (주)제주항공은 보고기간종료일 이후 약 2,066억원의 주주배정 유상증자에 대하여 2021년 10월 29일 100% 납입 완료 되었으며, 상장예정일은 2021년 11월 12일 입니다. 또한, 리튬 배터리가 장착된 전자기기를 운송한 것과 관련해 국토교통부가 처분한 과징금 12억원은 확정일 10월29일 처분취소되어 수정을 요하는 보고기간 후 사건으로 당분기말 영업외수익으로 반영 하였습니다. 애경유화(주)는 2021년 8월 5일 이사회에서 애경유화(주)와 그 종속기업을 존속법인으로 하고, 계열회사인 애경화학㈜와 에이케이켐텍㈜을 소멸법인으로 하는 흡수합병(합병기일: 2021년 11월 1일)을 결의하였습니다. 연결기업은 2021년 10월 26일 이사회를 개최하여 에이케이아이에스(주)의 지분 취득 참여를 결정하였습니다. 에이케이에스앤디(주)는 2021년 11월 9일 이사회에서 에이케이에스앤디(주)를 존속법인으로 하고, 종속기업인 (주)마포애경타운을 소멸법인으로 하는 흡수합병(합병기일: 2022년 1월 1일(예정))을 결의하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 52 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 51 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 3분기말 제 51 기말 자산 유동자산 87,267,450,943 11,433,465,226 현금및현금성자산 82,371,978,313 6,597,902,308 기타수취채권 4,417,380,709 4,102,722,187 당기법인세자산 7,950,750 4,057,750 기타유동자산 470,141,171 728,782,981 비유동자산 662,654,381,384 663,058,081,044 기타장기수취채권 401,993,669 651,957,110 당기손익-공정가치측정금융자산 3,837,600,000 3,837,600,000 종속기업및관계기업투자자산 632,519,938,864 632,519,240,910 유형자산 3,139,144,713 3,205,311,361 사용권자산 8,301,862,036 8,280,918,956 무형자산 14,453,842,102 14,563,052,707 자산총계 749,921,832,327 674,491,546,270 부채 유동부채 200,800,534,196 151,234,427,824 차입금 198,718,563,727 148,098,003,300 미지급금및기타채무 2,000,705,336 2,694,507,581 기타유동부채 81,265,133 441,916,943 비유동부채 1,174,737,700 6,546,922,177 장기차입금 211,187,479 5,628,095,507 장기미지급금및기타채무 398,993,669 648,957,110 확정급여부채 497,684,845 202,997,853 이연법인세부채 66,871,707 66,871,707 부채총계 201,975,271,896 157,781,350,001 자본 자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 자본잉여금 235,647,076,679 235,647,076,679 기타자본항목 (5,459,061,084) (5,497,670,057) 이익잉여금 251,520,739,836 220,322,984,647 자본총계 547,946,560,431 516,710,196,269 자본과부채총계 749,921,832,327 674,491,546,270 포괄손익계산서 제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 24,453,544,089 48,918,713,308 20,394,677,027 42,915,294,511 영업비용 (3,640,393,344) (10,008,424,997) (3,176,585,722) (9,610,895,287) 영업이익(손실) 20,813,150,745 38,910,288,311 17,218,091,305 33,304,399,224 기타이익 274,467,913 880,419,032 76,589,543 225,042,884 기타손실 5,000,000 5,001,007 5,034,800 5,036,871 금융수익 35,546,495 52,225,587 9,487,048 22,001,274 금융원가 1,383,724,257 3,421,978,734 864,432,980 2,236,231,221 법인세비용차감전순이익(손실) 19,734,440,896 36,415,953,189 16,434,700,116 31,310,175,290 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 19,734,440,896 36,415,953,189 16,434,700,116 31,310,175,290 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 19,734,440,896 36,415,953,189 16,434,700,116 31,310,175,290 주당순이익 기본주당이익 (단위 : 원) 1,513 2,791 1,260 2,400 자본변동표 제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,581,174,005) 221,575,314,073 517,879,021,747 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 31,310,175,290 31,310,175,290 총포괄손익 0 0 0 31,310,175,290 31,310,175,290 소유주와의 거래 등 연차배당 0 0 0 (9,784,121,250) (9,784,121,250) 주식매수선택권 0 0 63,348,016 0 63,348,016 소유주와의 거래 등 소계 0 0 63,348,016 (9,784,121,250) (9,720,773,234) 2020.09.30 (기말자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,517,825,989) 243,101,368,113 539,468,423,803 2021.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,497,670,057) 220,322,984,647 516,710,196,269 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 36,415,953,189 36,415,953,189 총포괄손익 0 0 0 36,415,953,189 36,415,953,189 소유주와의 거래 등 연차배당 0 0 0 (5,218,198,000) (5,218,198,000) 주식매수선택권 0 0 38,608,973 0 38,608,973 소유주와의 거래 등 소계 0 0 38,608,973 (5,218,198,000) (5,179,589,027) 2021.09.30 (기말자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,459,061,084) 251,520,739,836 547,946,560,431 현금흐름표 제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 영업활동현금흐름 36,451,915,199 31,925,408,136 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,031,448,247) (2,498,559,444) 이자수취 51,640,735 21,247,381 이자지급 (3,169,809,839) (2,065,977,761) 배당금의수취 41,605,425,550 36,471,969,800 법인세납부(환급) (3,893,000) (3,271,840) 투자활동으로 인한 현금흐름 (250,404,500) (76,627,317,050) 투자활동으로 인한 현금유입 0 516,159,092 무형자산의처분 0 516,159,092 투자활동으로 인한 현금유출액 (250,404,500) (77,143,476,142) 종속기업투자자산의 취득 0 (76,893,476,142) 유형자산의취득 (206,304,500) 0 무형자산의취득 (44,100,000) (250,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 39,572,565,306 44,460,885,175 재무활동으로 인한 현금유입액 50,084,346,927 161,312,034,508 단기차입금의 차입 50,084,346,927 151,312,034,508 장기차입금의 차입 0 10,000,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (10,511,781,621) (116,851,149,333) 단기차입금의 상환 (2,084,346,927) (106,981,793,248) 장기차입금의상환 (3,000,000,000) 0 금융리스부채의상환 (209,236,694) (85,234,835) 배당금의지급 (5,218,198,000) (9,784,121,250) 현금및현금성자산의순증가(감소) 75,774,076,005 (241,023,739) 기초현금및현금성자산 6,597,902,308 2,422,229,610 기말현금및현금성자산 82,371,978,313 2,181,205,871 5. 재무제표 주석 제 52(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 51(전)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 에이케이홀딩스 주식회사 1. 일반사항 에이케이홀딩스 주식회사(이하 "당사")는 1970년 10월 화학제품 제조 및 판매를 주사업목적으로 설립되어 1999년 8월 11일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2012년 7월 27일자 주주총회에서 투자사업부문과 화학제품 제조ㆍ판매업부문을 인적분할하는 결의안을 승인하여 2012년 9월 1일자로 분할하고 순수지주회사로 전환하였으며, 상호를 에이케이홀딩스 주식회사로 변경하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 애경개발(주) 외 특수관계자 8,636,986 65.2 8,601,280 64.9 기타 4,408,509 33.3 4,444,215 33.6 자기주식 202,066 1.5 202,066 1.5 합 계 13,247,561 100.0 13,247,561 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1109호, 1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 이 개정사항은 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 중간재무제표 작성 시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 4.1.1 시장위험 (1) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. (2) 현금흐름 및 공정가치이자율위험당사의 현금흐름이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율변동에 따른손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 실행된 시뮬레이션에 따르면, 이자율이 0.1% 증가 또는 감소할 때, 분기순이익에 미치는 영향은 각각 최대 116,129 천원 (전분기: 143,319 천원) 감소 또는 증가입니다. 해당 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 분기마다 실시되고 있습니다. 4.1.2 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금에서도 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 일정 수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(현금시재 제외) 82,370,903 6,597,902 기타수취채권 4,417,381 4,102,722 기타장기수취채권 401,994 651,957 한편, 보고기간종료일 현재 당사는 특수관계자에 대한 연대보증을 제공하고 있으며, 동 금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니 다( 주석 23 참조 ). 4.1.3 유동성위험현금흐름의 예측은 당사의 재무팀이 관리하고 있습니다. 당사의 재무팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규 및 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 202,274,713 216,223 7,387 - 202,498,323 기타채무(금융보증부채 제외) 1,258,087 - - - 1,258,087 금융보증계약(*1) 220,960,000 - - - 220,960,000 합 계 424,492,800 216,223 7,387 - 424,716,410 (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 150,115,977 5,762,394 54,327 - 155,932,698 기타채무(금융보증부채 제외) 1,720,522 - - - 1,720,522 금융보증계약(*1) 192,680,000 - - - 192,680,000 합 계 344,516,499 5,762,394 54,327 - 350,333,220 (*1) 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대 금액을 기준으로 표시하였습니다 . 4.2 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자 본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 198,929,751 153,726,099 차감: 현금및현금성자산(B) 82,371,978 6,597,902 순부채(C = A - B) 116,557,773 147,128,197 자본총계(D) 547,946,560 516,710,196 총자본(E = C + D) 664,504,333 663,838,393 자본조달비율(C / E) 18% 22% 5. 공정가치 당 분기 중 당 사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업 환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 82,371,978 (*1) 6,597,902 (*1) 기타수취채권 4,819,375 (*1) 4,754,679 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 3,837,600 3,837,600 3,837,600 3,837,600 소 계 91,028,953 3,837,600 15,190,182 3,837,600 금융부채 차입금 198,929,751 (*1) 153,726,099 (*1) 미지급금및기타채무 2,399,699 (*1) 3,343,465 (*1) 소 계 201,329,450 - 157,069,563 - (*1) 상 각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 내역은 다음과 같습니다. 분 기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 3,837,600 3,837,600 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 3,837,600 3,837,600 (3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 3,837,600 3 (*1) N/A N/A (*1) 비상장 지분상품의 공정가치는DCF 모형을 사용하여 추정되었습니다. 이 평가는 경영진이 예측 현금 흐름, 할인율, 신용 위험 및 변동성을 포함하여 특정 가정을 하도록 요구합니다. 이 범위 내의 다양한 추정치의 확률은 합리적으로 평가할 수 있으며 비상장 주식 투자에 대한 경영진의 공정가치 추정에 사용됩니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 3,837,600 3 (*1) N/A N/A (*1) 비상장 지분상품의 공정가치는DCF 모형을 사용하여 추정되었습니다. 이 평가는 경영진이 예측 현금 흐름, 할인율, 신용 위험 및 변동성을 포함하여 특정 가정을 하도록 요구합니다. 이 범위 내의 다양한 추정치의 확률은 합리적으로 평가할 수 있으며 비상장 주식 투자에 대한 경영진의 공정가치 추정에 사용됩니다. 6. 영업부문 당사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 41,605,426 36,471,970 경영자문수수료 4,302,671 3,949,522 브랜드사용료 3,010,616 2,493,803 합 계 48,918,713 42,915,295 (2) 당사의 영업수익은 모두 국내기업으로부터 발생하였습니다. (3 ) 보고기간 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10%이상을 차지하는 경우는 종속기업과 관계기업으로부터 발생하는 배당금수익, 경영자문수수료 및브랜드사용료에 기인하며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 배당금수익 경영자문수수료 브랜드사용료 합 계 애경유화(주) 5,543,937 965,323 1,257,386 7,766,646 애경화학(주) 14,994,430 309,459 299,600 15,603,489 에이케이켐텍(주) 16,286,096 340,922 260,905 16,887,923 합계 36,824,463 1,615,704 1,817,891 40,258,058 (단위: 천원) 구 분 배당금수익 경영자문수수료 브랜드사용료 합 계 애경유화(주) 5,200,409 670,765 802,948 6,674,122 애경산업(주) 5,357,165 701,878 642,215 6,701,258 애경화학(주) 13,387,400 190,018 222,980 13,800,398 에이케이켐텍(주) 10,926,996 247,070 275,065 11,449,131 합계 34,871,970 1,809,730 1,943,209 38,624,909 7. 기타수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 장부금액 유동 기타수취채권 4,417,381 - 4,417,381 비유동 기타장기수취채권 401,994 - 401,994 합 계 4,819,375 - 4,819,375 (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 장부금액 유동 기타수취채권 4,102,722 - 4,102,722 비유동 기타장기수취채권 651,957 - 651,957 합 계 4,754,679 - 4,754,679 (2) 기타수취채권의 현재가치할인차금 차감 전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미수금 4,417,522 4,103,448 비유동 금융기관예치금(*1) 3,000 3,000 장기미수금 398,994 648,957 소 계 401,994 651,957 합 계 4,819,516 4,755,406 (*1) 사용이 제한된 당좌개설보증금입니다. 8. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급비용 342,924 627,682 선급금 127,217 101,101 계 470,141 728,783 9. 종속기업, 관계기업및공동기업투자 (1) 종속기업, 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 에이케이켐텍(주) 한국 12월 81.4 74,166,591 81.4 74,166,591 에이케이에스앤디(주) 한국 12월 76.7 139,745,408 76.7 139,745,408 (주)제주항공 한국 12월 53.5 130,006,445 53.5 130,006,445 애경유화(주) 한국 12월 50.2 92,439,440 50.2 92,439,440 애경산업(주)(*1) 한국 12월 45.4 86,535,771 45.4 86,535,073 애경화학(주) 한국 12월 100.0 65,361,311 100.0 65,361,311 (주)마포애경타운 한국 12월 - 40,906 - 40,906 수원애경역사(주) 한국 12월 - 115,810 - 115,810 소 계 588,411,682 588,410,984 관계기업및공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 한국 12월 57.1 44,108,257 57.1 44,108,257 합 계 632,519,939 632,519,241 (*1) 당기 중 종속기업의 임직원에게 부여한 주식선택권으로 인하여 장부금액이 증가하였습니다. (2) 종속기업, 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 632,519,241 572,908,922 증가 698 76,897,546 기말 장부금액 632,519,939 649,806,469 10. 유형자산유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 3,205,311 3,568,606 취득/대체 206,305 - 상각 (272,471) (272,471) 분기말 장부금액 3,139,145 3,296,135 취득원가 4,247,476 4,041,171 감가상각누계액 (1,108,331) (745,036) 11. 리스 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 기초 8,280,919 226,099 증가 412,889 412,889 처분 (1) - 감가상각 (391,945) - 이자비용 - 4,996 지급 - (214,233) 분기말 8,301,862 429,751 (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 기초 8,630,725 279,916 증가 93,298 93,298 감가상각 (411,421) - 이자비용 - 6,277 지급 - (91,512) 분기말 8,312,600 287,979 12. 무형자산(1) 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 14,563,053 14,820,394 취득/대체 18,500 250,000 처분 - (434,038) 상각 (127,711) (96,969) 분기말 장부금액 14,453,842 14,539,387 취득원가 14,857,128 14,774,628 상각누계액 (403,286) (235,241) 13. 차입금 1) 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말 이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 신한은행 일반대 2.42 5,000,000 5,000,000 KB국민은행 일반대 3.31 4,000,000 4,000,000 KB국민은행 일반대 3.31 13,000,000 13,000,000 KDB산업은행 주담대 2.36 20,000,000 20,000,000 우리은행 일반대 2.29 15,000,000 15,000,000 우리은행 일반대 2.28 20,000,000 20,000,000 KEB하나은행 일반대 3.40 13,000,000 15,000,000 KEB하나은행 일반대 2.77 1,500,000 1,500,000 KB증권 주담대 3.50 20,000,000 20,000,000 우리종합금융 일반대 3.50 10,000,000 - 농협은행 주담대 2.68 30,000,000 30,000,000 NH투자증권 주담대 3.35 40,000,000 - 현대캐피탈 외 리스부채 2.74~3.34 218,564 98,003 합 계 191,718,564 143,598,003 (2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말 이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 농협은행 일반대 2.68 7,000,000 10,000,000 마포애경타운 외 리스부채 2.74~3.34 211,187 128,096 합 계 7,211,187 10,128,096 차감 : 유동성대체 (7,000,000) (4,500,000) 장기차입금 211,187 5,628,096 14. 미지급금및기타채무 미지급금및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급금 831,547 1,546,150 미지급비용 426,540 174,371 금융보증부채 742,618 973,986 소 계 2,000,705 2,694,508 비유동 : 금융보증부채 398,994 648,957 합 계 2,399,699 3,343,465 15. 확정급여 부채 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,538,352 4,009,296 사외적립자산의 공정가치 (4,040,667) (3,806,298)