AK홀딩스 사업보고서 (2021.12)
3. 원재료 및 생산설비

화학 부문: 애경케미칼(주)

1. 주요 원재료 각 사업부문 별 주요 원재료는 국제 유가 등 등락과 시장 내 원재료 별 수급상황에 의해 가격이 변동되고 있습니다. 주요 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 톤)

사업부문	주요 원재료	2021년(천원)	2020년(USD)	비고

가소제사업부문	OX, 알코올 등	1,700	895	2021.01.01 ~ 2021.12.31 기준

합성수지사업부문	SM, TDI 등	2,024	2021.11.01 ~ 2021.12.31 기준

생활화학사업부문	LAB, LA 등	2,096	2021.11.01 ~ 2021.12.31 기준

바이오	팜스테아린 등	1,238	2021.01.01 ~ 2021.12.31 기준

주1) 당기부터는 사업부문 별 주요 원재료에 대한 가격을 기입하였으며 합성수지사업부문과 생활화학사업부문의 경우 2021.11.01일부로 합병에 따라2021.11.01 ~ 2021.12.31 까지의 매입실적을 기준으로 산출하였습니다.주2) 국내는 엘지화학, 한화솔루션 등 해외는 SABIC, EVONIK 등에서 매입하고 있습니다.주3) 주요 원재료 명칭 약어 : OX(O-Xylene. SM(Styrene Monomer), TDI(Toluene Diisocyanate), LAB(Linear Alkyl Benzene), LA(Lauryl Alcohol)

2. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 등(가) 생산능력

기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원)

사업부문	품목	사업소	2021년	2020년	2019년

금액	금액	금액

가소제 사업부문	PA, 가소제 등	울산공장	624,975	744,388	802,255

합성수지 사업부문	복합소재용 / 코팅용수지	울산공장청양공장	105,540	-	-

생활화학 사업부문	계면활성제, 정제글리세린 등	89,919	-	-

바이오 사업부문	바이오디젤, 바이오 중유	울산공장전주공장	231,618	-	-

주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다. 상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전기(2020년) 및 전전기(2019년)의 생산능력은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다. 정상조업(정기보수일을 제외한 조업일) 하의 생산가능 물량을 물량기준의 생산능력으로 산정하여 산출하고 있습니다. 즉, 당해 연간의 총 생산물량을 생산가능물량으로나누어 평균조업률을 산출하고, 당기제품 제조원가를 평균 조업률로 나누어 금액 기준의 생산능력을 산출하고 있습니다.(나) 생산실적

기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원)

사업부문	품목	사업소	2021년	2020년	2019년

금액	금액	금액

가소제 사업부문	PA, 가소제 등	울산공장	461,037	571,595	668,016

합성수지 사업부문	복합소재용 / 코팅용수지	울산공장청양공장	54,122	-	-

생활화학 사업부문	계면활성제, 정제글리세린 등	51,876	-	-

바이오 사업부문	바이오디젤, 바이오 중유	울산공장전주공장	191,011	-	-

주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다. 상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전기(9기) 및 전전기(8기)의 생산실적은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다.(다) 가동률

기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 백만원)

사업소	생산시간	실제생산시간	평균가동률

울산공장	8,760	6,490	74.1%

청양공장	1,464	776	53.0%

전주공장	7,320	6,864	93.8%

(2) 생산설비의 현황

기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	기타의 유형자산	임차자산개량권	건설중인자산	합 계

기초장부금액	42,014,839	21,328,354	5,862,589	57,660,816	112,293	2,140,847	-	-	47,029,579	176,149,317

취 득	637	145,843	92,464	281,487	122,490	1,363,242	-	-	37,536,010	39,542,173

사업결합취득	139,747,214	50,350,224	20,397,171	60,106,125	1,095,110	6,078,944	50,976,558	289,222	8,051,251	337,091,819

처 분	-	(472,590)	(169,624)	(104,214)	(18,122)	(30,996)	-	-	(18,376,427)	(19,171,973)

감가상각비	-	(1,818,431)	(1,027,012)	(10,736,118)	(126,911)	(1,295,494)	-	(14,355)	-	(15,018,321)

대체	(7,729,573)	1,452,882	10,417,191	42,897,698	137,500	297,667	-	1,467,355	(59,502,370)	(10,561,650)

외화환산차이 등	19,815	207,737	33,721	373,441	9,147	23,339	-	-	(1,717)	665,483

기말장부금액	174,052,932	71,194,019	35,606,500	150,479,235	1,331,507	8,577,549	50,976,558	1,742,222	14,736,326	508,696,848

기말취득원가	174,213,161	113,387,135	63,045,898	404,077,869	3,113,575	42,025,951	50,976,558	1,787,724	14,736,326	867,364,197

감가상각누계액	-	(42,027,751)	(27,084,898)	(253,479,381)	(1,782,068)	(33,056,115)	-	(45,502)	-	(357,475,715)

국고보조금	(160,229)	(165,365)	(354,500)	(119,253)	-	(392,287)	-	-	-	(1,191,634)

기말장부금액	174,052,932	71,194,019	35,606,500	150,479,235	1,331,507	8,577,549	50,976,558	1,742,222	14,736,326	508,696,848

생활용품 화장품 부문: 애경산업(주)

1. 주요 원재료(1) 원재료 등 매입 현황

(단위 : 백만원)

구분	매입유형	품목	용도	매입액	비고(주요 매입처)

2021년	2020년	2019년

생활용품	원재료	LAS, AES, 솔비톨 등	세제,샴푸, 치약 등의 원료	93,281	81,305	90,836	애경케미칼(주)(특수관계자)(주1),솔베이실리카, 백광산업 등

부재료	용기, 캡, 단상자 등	포장재	109,395	122,424	109,687	에이텍세종(특수관계자), 에이텍(특수관계자),태림포장, SUN 등

화장품	원재료	Uninul, MT-100 등	화장품 원료	12,047	9,134	14,137	동양에프티, 제이투케이바이오 등

부재료	용기, 단상자, 퍼프 등	포장재	72,362	72,099	111,573	신원인팩, 티제이에스, 이루팩 등

소계	원재료	-	-	105,328	90,439	104,973	-

부재료	-	-	181,757	194,523	221,260	-

총계	-	-	287,085	284,962	326,233	-

(주1) 에이케이켐텍(주)은 애경유화(주), 애경화학(주)과 2021년 11월 1일 합병되었으며, 합병회사인 애경유화(주)는 애경케미칼(주)로 사명을 변경함에 따라 애경산업(주)와 에이케이켐텍(주)의 거래는 애경케미칼(주)과의 거래로 승계되었습니다.

(2) 원재료 가격변동추이

구분	구분	품 목	통화	단위	2021년	2020년	2019년

사업부문(공통)	원재료	CPO	USD	ton	1,372	861	683

옥수수	USD	bushel	567	418	383

부재료	폴리프로필렌(PP)	USD	ton	1,171	1,042	951

HDPE	USD	ton	1,120	913	808

(주1) 원자재 중 매입금액 상위 품목 및 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였습니다.

2. 생산능력 및 생산설비(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 : M/T)

구분	품 목	사업소	2021년	2020년	2019년

생활용품	분말 세제	대전	82,725	83,802	84,978

액체 세제	청양	128,386	132,891	128,165

헤어 바디	45,535	36,142	35,850

덴탈 케어	14,156	10,712	9,095

화장품	기초, 색조 화장품	889	889	889

합계	271,691	264,436	258,977

(주) 생산능력의 산출 방식의 기준을 제조에서 포장으로 변경함에 따라, 과거 수치 또한 소급적용하였습니다.2) 생산능력의 산출근거

- 산출기준 : 적정생산능력(사업체가 보유한 설비, 노동력의 효율과 사업체의 작업환경에서의 최대 생산수준)- 산출산식 (단위) : 라인별 생산 가용 시간(hr) * 라인 대표 규격의 시간당 capa * 중량* 라인별 생산 가용 시간(hr) : 일 기계시간(7.5hr) * 월 평균 조업일수 21일 * (1-교체비율)

(2). 생산실적 및 가동률1) 생산실적

(단위 : 억원)

구분	품 목	사업소	2021년	2020년	2019년

생활용품	분말 세제	대전	122	129	149

액체 세제	청양	886	805	859

화장품	기초, 색조 화장품	129	111	157

소계	1,137	1,045	1,165

2) 가동률

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 시간, %)

구분	품 목	사업소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률(주1)

생활용품	분말 세제	대전	11,109	4,359	39%

액체 세제	청양	31,318	19,416	62%

헤어 바디	21,275	12,093	57%

덴탈 케어	14,351	8,859	62%

화장품	기초, 색조 화장품	45,360	22,506	51%

소계	123,414	67,233	54%

(주1) 평균가동률(%) = 실제가동시간(hr) / 라인별 생산 가용 시간(hr)* 라인별 생산 가용시간 산출 시 라인별 현재 운영 교대수를 라인별 최대 운영 교대 수로 변경하였습니다.

(3) 생산설비에 관한 사항1) 현황(단위 : 백만원)

공장별	자산별	소재지	2021년기초가액	당기증감	당기
상각	2021년기말가액	비고

증가	감소

대전
공장	토지	대전	5,092	-	-	-	5,092	대전 대덕구대화동 63-1(21,704㎡)

건물	2,249	-	-	126	2,123

구축물	523	-	19	78	426

기계장치	813	78	-	202	689

차량운반구	14	-	-	9	5

공기구비품	229	-	-	62	167

건설중인자산	-	-	-	-	-

소계	8,920	78	19	477	8,502

청양
공장	토지	청양	6,731	-	-	6,731	청양군 정산면역촌리 671(68,359㎡)

건물	18,668	1,116	-	927	18,857

구축물	375	2,144	-	118	2,401

기계장치	17,308	4,299	47	3,697	17,863

차량운반구	332	76	-	132	276

공기구비품	10,423	1,415	-	2,469	9,369

건설중인자산	3,576	2,093	3,204	-	2,465

소계	57,413	11,143	3,251	7,343	57,962

합계	66,333	11,221	3,270	7,820	66,464	-

2) 설비의 신설 매입계획 등 애경산업은 화장품 사업부의 경쟁력을 강화하고 생활용품 사업부의 효율성을 증진하고자 기계 장치, 설비 등에 대한 투자를 지속할 계획을 가지고 있습니다. 구체적인 투자 진행 현황은 다음 항목에 기재하였습니다.

3) 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구분	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(누적)	향후투자액

생활용품/화장품부문	신규 및기존 설비증설등	2021.01~2021.12	건물,기계장치. 토지 등	생산capa 증대 등	9,669	6,665	3,004

생산,물류시설 구축 등	물류capa 증대 등	18,267	4,024	14,243

경상투자	IT시스템, 기계장치,건물, 유통설비투자 등	자재확충, 생산성 향상등	9,258	4,080	5,177

합 계	37,194	14,769	22,425

(주) 총투자액 및 향후투자액은 작성기준일 현재 기준이며, 기업 내외의 여건에 따라 변경될 수 있습니다.

항공운송 부문:(주)제주항공1. 회사별 주요 원재료 등의 현황

(단위: USD 천달러)

연도	사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비 고

2021년
(제17기)	항공운송업	상 품	항 공 유	항공기 연료	71,744	GS칼텍스,SK에너지외

2020년
(제16기)	82,093

2019년(제15기)	347,673

2. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위: US Cents / US Gallon)

구분	2021년(제17기)	2020년(제16기)	2019년(제15기)

항공유	국내	210.65	156.99	198.55

해외	218.91	216.23	218.81

- 산출기준 : 총급유액 / 총 사용량 *산출기준을 총구매액 / 총 사용량에서 2018년 1분기 부터 총 급유액 / 총 사용량으로 변경하였습니다. 현재 당사는 Storage 운영중임에 따라 변경하였습니다.- 국내 : 당사 항공유 구매분 중 김포공항, 제주공항, 김해공항, 인천공항, 청주공항, 대구공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 해외 : 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 당사 항공유 구매분 중 급유되는 항공유 총 급유액은 전월 MOPS 평균가격 적용 기준으로 산출됩니다.1) 가격변동의 원인 항공운송산업의 주요 원재료인 항공유(Jet Fuel)는 성분상으로 등유와 거의 동일한 제품으로 등유성분에 여러 첨가제를 넣어 제조된 계통의 제품입니다. 항공유의 가격은 정유사와 항공사간의 계약에 따라 제각기 다르나 항공사간 국제관례에 의하여 싱가포르 현물시장 가격 지표 MOPS(Mean of Platts Singapore)에서 거래되는 평균가격을 적용하고 있습니다. 2) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성 항공유 시장은 아시아에서는 MOPS(Mean of Platts Singapore), 미주에서는 LA Platts (WCP, 서부), US Gulf (동부), 유럽에서는 Rotterdam(유럽), NWE(북유럽)으로 사용하고 있으며 제주항공은 MOPS의 제품 단가를 기준가로 사용하고 있습니다. 따라서 항공유 가격은 “MOPS + Surcharge + 관세” 로 구성되고 있으며 MOPS 기준단가가 USD를 사용하고 있으므로 환율도 동시에 연료비에 영향을 끼치는 주요 요인입니다. 국내에는 4개 정유사(SK, GS, S-Oil, Oilbank)가 항공유를 공급할 능력을 갖추고 있습니다. 제주항공은 이들 업체를 대상으로 공항별 경쟁 입찰 방식으로 공급자를 선정하고 있습니다. 향후에는 유가 등 경제적 환경 변수에 따라 정유사 및 급유 조업사 마진 절감 추진과 동시에 다양한 방법(Into Storage 등)을 사용하여 항공유 조달 비용을 낮추기 위한 시도를 지속적으로 진행할 예정입니다. 3. 생산 및 설비(1)생산능력 등에 관한 사항

1) 생산능력

(단위:여객-백만석km, 금액 백만원)

사업부문	품 목	2021년	2020년	2019년	비고

수송	금액	수송	금액	수송	금액

항공운송사업	국내선 여객	3,369	285,814	2,433	201,914	2,500	268,542	-

국제선 여객	221	37,100	4,135	298,976	22,740	1,328,975	-

합 계	3,590	322,915	6,567	506,389	25,240	1,597,516

가) 산출방법o 수 량 여객: 총 공급석 km = ∑(공급좌석 수 × 운항거리)

o 금 액 = 수량 ×Yield

구분	기종(TYPE)	공급좌석수(여객)	비고

여객기	B737-800	174 석, 189 석	-

나) 평균가동시간o 2019년 여객기: 418시간/월o 2020년 여객기: 174시간/월

o 2021년 여객기: 132시간/월※ 월평균 가동시간 = 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수

(2) 생산설비의 현황[자산항목 : 유형자산]

(단위: 백만원)