AK홀딩스 분기보고서 (2023.03)
1. 사업의 개요

1. 사업의 개요

지주사업 부문: 에이케이홀딩스(주)

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 주된 사업으로 하는 회사로서, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5천억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 주식가액(지분포함) 합계가 당해회사자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 여기서 다른 회사를지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법") 상 지주회사로서 2012년 9월 1일 인적분할을통해 지주회사로 전환되었으며, 공시서류 작성기준일 현재 애경케미칼(주), 애경산업(주), (주)제주항공, 에이케이에스앤디㈜, 에이엠플러스자산개발㈜, 에이케이아이에스(주) 이상 6개 회사를 공정거래법상 자회사로 두고 있습니다.당사는 순수지주회사로서 회사 내 별도 사업부문의 구분은 없습니다. 다만, 공정거래법상 지주회사로서 6개의 자회사를 지배하고 있으며, 자회사가 영위하고 있는 업종에 따라 공시대상 사업부문을 화학부문, 생활용품 화장품부문, 항공운송부문, 백화점부문, 부동산부문, IT사업부문으로 구분하고 있습니다. 본 공시서류 작성기준일 현재사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 사업 화학부문 애경케미칼㈜ 무수프탈산 및 그 유도품, 합성수지, 계면활성제, 도료의 제조, 판매 생활용품 화장품 부문 애경산업㈜ 생활용품, 화장품의 제조, 판매 항공운송부문 ㈜제주항공 항공 운송업 백화점부문 에이케이에스앤디㈜ 도소매(백화점)/부동산업 부동산부문 에이엠플러스자산개발㈜ 부동산 개발/매매 IT사업부문 에이케이아이에스㈜ IT서비스 2023년 1분기 별도재무제표 기준 영업수익은 총 334억원이며, 수익 구성은 배당수익 303억, 상표권수익 17억, 경영자문수수료 수익 14억 입니다. 화학 부문: 애경케미칼(주) 회사는 2021년 11월 1일 애경화학(주)과 에이케이켐텍(주)를 흡수합병하며 가소제사업부문과 합성수지사업부문, 생활화학사업부문과 바이오 총 4개의 전략적 영업부문으로 사업구조를 확장하고 기존 사업의 경쟁력 향상 및 친환경 제품 사업역량에 집중하여 미래 트렌드에 능동적으로 대응하고자 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 회사는 제12기 1분기 말 국내 사업장 기준 340,222톤의 생산능력과 207,854톤의 생산실적(평균 61.1% 가동률)을 보이며, 생산된 주요 제품 등은 회사 직판, 지점 직판 및 대리점 등의 판매 경로를 통하여 국내외로 판매되고 있습니다.회사는 총 10곳의 종속회사(애경(영파)화공 유한공사와 애경(영파)화공 유한공사, 애경해양(강서)화공유한공사, 애경(홍콩)유한공사, 상해투자관리유한공사, 애경특수도료(주), 애경중부컨트리클럽(주), 애경바이오팜(주), AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD, AK VINA CO.,LTD, AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED)가 있으며, 이 중 애경중부컨트리클럽(주)는 주요종속회사에 해당됩니다. 당사 및 해당 종속회사들의 매출실적은 주요 제품인 무수프탈산 및 그 유도품과 코팅용 수지, 계면활성제와 바이오 디젤 등과 예술 스포츠 및 여가관련 서비스로 구성되며 제 12기 1분기 말 기준 매출 실적은 다음과 같습니다. 요약표> (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 주요제품 및 서비스 수출 내수 합계 매출비율 가소제사업부문 애경케미칼(주)애경(영파)화공 유한공사애경(홍콩)유한공사상해투자관리유한공사 무수프탈산, 가소제 등 90,123 128,080 218,203 49.2% 합성수지사업부문 애경케미칼(주) UPR, 코팅용 수지, 경화제 등 25,960 37,382 63,342 14.3% 생활화학사업부문 애경케미칼(주)애경특수도료(주)AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTDAEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 계면활성제, 정제글리세린 등 32,526 51,344 83,870 18.9% 바이오 애경케미칼(주)애경바이오팜(주) 바이오디젤 등 2,262 66,713 68,975 15.5% 기타 애경케미칼(주)애경중부컨트리클럽(주) 스팀 및 예술 스포츠,여가관련 서비스 등 - 9,389 9,389 2.1% 합계 150,870 292,909 443,779 100.0% 회사는 제12기 1분기 말 기준 매출액의 약 1.2%에 해당하는 5,222백만원의 연구개발비용을 지출하고 있고, 고기능성 화학제품 개발 등 신제품을 개발하고 제조공정 개선 등 공정 및 품질개선을 위해 노력하고 있으며, 이러한 연구개발을 통해 환경친화형 유도품 및 고기능성 플라스틱 원료 개발 등의 신규 사업을 발굴하고 지속적으로 진행하고 있습니다. 또한, 폐기물관리법, 저탄소 녹색성장 기본법 등 관련 법령 또는 정부의 규제 등을 준수하기 위해 회사 내 관련 조직에서 계속적인 모니터링을 진행하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 당사의 사업은 크게 화장품 사업부문, 생활용품 사업부문으로 구성되어 있습니다. 사업부문 및 주요제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 주요 브랜드 화장품 기초 및 색조 화장품 등 AGE 20's, 루나, 포인트,에이솔루션, 에프플로우, 스니키 등 생활용품 샴푸, 치약, 세탁/주방세제,개인위생용품 등 스파크, 리큐, 울샴푸, 순샘, 트리오, 르샤트라, 케라시스, 2080, 샤워메이트, 랩신 등 2023년 1분기 기준 각 사업부문별 매출비중은 화장품 부문이 37%, 생활용품 부문이63%를 차지합니다. 화장품 사업부의 주요 판매채널은 홈쇼핑, 드럭스토어, 온라인, 수출 등이며, 생활용품 사업부의 주요 판매채널은 리테일, 온라인, 대리점, 특판, 수출 등 입니다. 2023년 1분기 기준 경로별 매출비중은 국내 68%, 수출 32%입니다.당사의 화장품 사업부문은 화장품 연구소와 디자인 센터, 생산공장 및 물류센터 등을자체적으로 운영함으로써 화장품의 기획 → 연구/개발 → 생산 → 유통 →판매에 필요한 전반적인 인프라를 보유하고 있습니다. 이에 따라 제품의 기획 단계부터 당사의개발의도를 반영할 수 있다는 장점이 있습니다. 더불어 제품의 기획에서 판매에 이르기까지의 의사결정을 신속하게 진행할 수 있어 트렌드가 빠르게 변화하는 소비재 시장에 민첩하게 대응 가능합니다. 이러한 자체 인프라를 보유함으로서 당사는 2013년화장품 시장에서 '에센스파운데이션'이라는 신규 카테고리를 개척하였으며, 현재까지 '에센스파운데이션' 카테고리에서 독보적인 입지를 차지하고 있습니다. 또한 2022년 상반기 중 (주)원씽이라는 스킨케어 화장품 기업을 인수하며 제품 포트폴리오를 다각화하고 있습니다.생활용품 사업부문의 경우 화장품 사업부문과 마찬가지로 제품의 기획에서 판매까지필요한 모든 인프라를 자체적으로 보유하고 운영하고 있습니다. 소비트렌드 변화에 발맞추어 당사는 1인 가구들이 자주 이용하는 생활밀착형 채널인 편의점, H 스토어와 온라인 채널 중심으로 채널 특성에 맞는 전용제품 개발공급을 위해 원재료의 처방, 디자인 변경과 마케팅 컨셉 변경 등 R 마케팅에 투자를 강화하고 있습니다.또한, 건강과 환경을 중시하는 소비 트렌드로 내추럴 컨셉의 제품과 진정성을 담아 전성분을 공개한 제품들을 출시하여 소비자와의 신뢰 강화를 추구하고 있습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공 정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 기존에는 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근 전 세계적으로 항공 자유화 정책에 따른 국가 간 규제가 완화되면서 LCC (Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따른 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내 LCC 시장을 선도하며 경쟁을 통해 국내 항공운송산업 성장에 기여하였으며, 향후 항공산업 구조재편에서도 LCC의 대표주자로서 국내 항공운송산업의 지속적인 성장과 국가 서비스 산업 발전까지 일조할 수 있으리라 기대합니다.국내 항공운송산업은 과거 양대 항공사의 독과점 시장에서 다수의 LCC가 등장함에 따라 증권신고서 제출일 전일 기준 국내 총 11여 개의 항공사가 경쟁하고 있습니다. 제주항공은 지금까지 해온 역량을 바탕으로 어려운 시장 상황 속에서도 유연한 대응을 통해 향후 회복 시 우리의 시장을 더욱 키울 것입니다. 빠르게 변화하는 경쟁 환경에서도 제주항공은 회복탄력성 강화, 역량 강화(내재화), 고객 중심의 판매 채널 다변화 등 주요 전략 과제를 충실하게 실행하여 경쟁 우위를 갖추고 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다.제주항공은 안전 운항을 최우선으로 고객의 신뢰도를 향상하고 있으며, 차별화된 비행 경험을 고객에게 제공하기 위하여 다양한 서비스를 시행하고 있습니다. 또한 LCC 고유의 운영 효율성 극대화를 통해 저비용 구조를 확고히 다지고 있으며, 지속적인 노선 개발 및 선점을 통한 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. LCC 최초 화물 전용기 도입을 통한 사업의 확대로 수익구조를 다변화하였으며, 국제선 부정기 등의 수익성 개선을 위한 활동들을 적극적으로 실시하고 있습니다.제주항공은 2023년 1분기 462,069백만원의 생산능력, 421,811백만원의 생산실적을 보이며, 제주항공 홈페이지, 모바일 등의 회사 직접판매와 여행사 등의 간접판매를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 2023년 1분기 제주항공의 운송실적은 국내선에서 여객 6,968편, 탑승객 127만여 명, 국제선에서는 여객 9,870편, 탑승객 167만여 명, 화물 346편을 운송하였습니다. 회사의 매출실적은 주요 사업 부문인 항공운송사업이 98%를 차지하고 있으며, 세부 매출실적은 “4. 매출 및 수주상황”을 참고하여 주시기 바랍니다. 2023년 1분기 매출 실적 요약표> (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 순매출액 비중 항공운송사업 421,812 99.28% 호텔사업 2,763 0.65% 항공운수보조 외 247 0.06% 기타사업 45 0.01% 합계 424,867 100.00% 제주항공은 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 매칭 및 리딩 등의 내부적 관리기법을 통해 환위험을 최소화하고 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화된 고객서비스, 현대화된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며, 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다. 에이케이에스앤디(주)는 1999년에 애경그룹 유통사업 강화의 일환으로 설립된 회사로서, 2007년 분당 소재 삼성플라자 및 삼성몰을 인수하여 백화점(AK PLAZA 분당점) 및 인터넷 쇼핑몰(AK Mall) 사업을 영위하고 있으며, 2012년 4월 AK PLAZA 원주점을 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 2020년 6월 자회사인 평택역사 주식회사(AK PLAZA 평택점)를 흡수합병하고 인천공항 5기 사업권을 취득하여 운영하고 있으며, 수원애경역사 주식회사(AK TOWN) 및 주식회사 마포애경타운(홍대점)을 자회사로 두고 있습니다. 그리고 별도 법인인 애경자산관리(주)는 기흥점을 운영하고 있습니다. 현재 분당, 수원, 평택, 원주, 인천공항, 홍대, 기흥, 세종, 광명, 금정 총 10개점포가 운영되고 있습니다. NSC(Neighborhood Shopping Center) 쇼핑몰은 AK PLAZA가 미래 성장 기반으로 정한 상권 특화형 쇼핑몰입니다. 쇼핑몰이 위치한 상권의 고객 라이프스타일에 맞춘 특화형 쇼핑 공간을 제공하겠다는 전략으로 기획한 유통 신모델입니다. 2018년 8월에 오픈한 홍대점은 홍대 상권의 젊은 층과 외국인 관광객에게만 특화된 MD를 선별해 집중적으로 서비스하고, 2018년 12월에 오픈한 기흥점은 기흥구 전체 인구의 절반 이상을 차지하고 있는 30~40대 부모를 중심으로 한 패밀리 고객이 모두 만족할 수 있는 데일리 라이프스타일 쇼핑몰로 구성했습니다. AK PLAZA는 2018년 홍대점을 시작으로, 세종, 광명, 금정점을 오픈하며, 현재까지 총 5개의 쇼핑몰을 운영하고 있습니다. 앞으로 쇼핑몰마다 그 상권의 콘셉트에 맞춰 이슈가 될 수 있는 쇼핑몰이 되도록 지속적으로 업그레이드 시켜 나갈 것입니다. (단위: 백만원) 회사명 2023년 1분기 누계 2022년 2021년 에이케이에스앤디㈜ 60,848 247,285 226,725 수원애경역사㈜ 30,640 124,891 102,776 ㈜마포애경타운 4,237 15,108 13,527 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 자산을 건축하여 분양 또는 매각하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/매각/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업과 매각사업의 경우2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다 에이엠플러스자산개발㈜는 2008년 설립 이래 주거시설, 상업유통시설 등의 부동산 개발, 운영, 임대, 관리 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류센터 개발사업, 지식산업센터 개발사업, BTS(Build To Suit)방식의 리테일 개발사업 등으로 사업 영역을 확대하여 부동산 종합서비스 제공 회사로서의 면모를 갖추고 있습니다. 시장변화 흐름을 반영하기 위해 서울 및 경기권 핵심입지 내 복합개발사업을 추진 중에 있으며 주거 및 판매시설, 문화시설, 물류센터, 지식산업센터, 오피스 등 상품을 개발하고자 노력하고 있습니다. 부동산 개발사업은 사업 확보 후 공사를 진행하면서 총예정공사비 투입 진행률 및 분양률에 따라 매출과 수익을 인식합니다. (단위: 백만원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 운영수익 330 775 482 전대(임대)수익 322 1,418 2,339 관리비수익 211 587 2,355 수수료 및 용역 수익 55 216 3,074 분양수익 32,498 250,707 84,136 기타수익 603 54 50 SPC 매출 9,333 8,744 60 합계 43,352 262,501 92,466 IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) IT서비스산업은 국가 경제/사회 전반의 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로서, 통신서비스산업과 함께 지식정보화 사회의 발전 과정에서 점차 그 중요성이 부각되고 있습니다. 특히 IT서비스산업은 고급인력 중심의 지식기반사업으로서 제조업, 통신업 등 타 산업 대비 인력자산에 대한 의존도가 높아 고용 창출효과가 매우 높은 산업입니다. 또한 IT서비스 산업은 타 산업부문이 새로운 부가가치를 창출할 수 있도록 지원하며 이러한 산업간 융합을 통해 균형성장, 생산성 향상, 신제품 개발 및 새로운 비즈니스 창출에 기여하고 있습니다. 이러한 효과를 감안할 때 IT서비스산업은 타산업대비 부가가치유발계수가 높아 전체 국가 경제에 미치는 영향이 매우 높은 것으로 판단됩니다.에이케이아이에스(주)는 IT서비스 전문회사로서, 유통/부동산개발, 생활/항공 및 제조/화학 부문 등 애경 관계사의 IT시스템을 통합하여 운영하고 있습니다. 또한 자체 ISP 정보전략과 SI역량을 바탕으로 애경 관계사 뿐만 아니라 다양한 산업분야에 걸쳐기업고객에 IT서비스를 구축하고 관리하고 있습니다.당사사 제공하는 IT서비스는 SI(System Integration)를 수행하는 "비즈니스 솔루션"과 SM(System Maintenance)을 담당하는 "ITO 서비스"로 구분됩니다.비즈니스 솔루션은 Digital Transformation을 선도하는 로보틱 프로세스 자동화(RPA), 클라우드, Data Intelligence 등의 IT신기술과 차별화된 업종 전문 역량을 바탕으로 업무생산성을 높이고, 고객의 비즈니스 성과를 극대화시키는 엔터프라이즈솔루션을 제공합니다.ITO 서비스는 업종 전문성과 IT기술을 바탕으로 기업 혁신을 위한 Value Proposition, 어플리케이션 운영 및 유지보수, IDC/네트워크 회선 운영, 정보보안체계 구축 및 운영하고 있습니다. 또한, 애경 관계사를 대상으로 MES(생산관리시스템), ERP(전사적 자원관리 시스템) 등을 성공적으로 구축하는 등 애경 관계사의 IT서비스 최적화를지속적으로 지원하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 구체적용도 주요제품 매출액(연결기준) 비율 가소제사업부문 제품상품 PA, 가소제 등 시트, 도료, 바닥재 등 무수프탈산,가소제 등 218,203 49.2% 합성수지사업부문 제품상품 복합소재, 코팅용 수지, PU 건축, 산업재, 자동차,목공, 섬유, 플라스틱, 금속 등 POLYCOAT,Akamine, Aklate,AKNATE 등 63,342 14.3% 생활화학사업부문 제품상품 계면활성제 및 정제글리세린 등 계면활성제, 무기소재 등 ASCO1416,ASCO96 등 83,870 18.9% 바이오 제품상품 바이오디젤, 바이오 중유 등 내연기관 원료, 발전용 신재생 연료 등 BD, BHO 등 68,975 15.5% 기타 기타 스팀 및 구매상품 등 - - 9,389 2.1% 합계 - - - 443,779 100.0% 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이주요 제품 등의 가격은 주원재료 가격과 시장 내 수급 상황에 따라 수시로 변동되고 있습니다. 각 사업연도말의 판매실적을 기준으로 한 단가는 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 원/톤) 사업부문 품목 제12기 1분기 제11기 제10기 가소제사업부문 PA, 가소제 등 1,878,118 1,806,280 1,980,692 합성수지사업부문 복합소재, 코팅용수지 및 PU 2,997,377 3,229,307 3,353,142 생활화학사업부문 계면활성제 및 정제글리세린 등 1,443,611 1,326,892 1,685,226 바이오 바이오디젤, 바이오 중유 1,766,637 1,982,742 1,498,538 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 주요 브랜드 등 제39기 1분기말(2023년 3월말) 제38기 기말(2022년 12월말) 제37기 기말(2021년 12월말) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 화장품 AGE 20's, LUNA 등 56,739 36.1% 212,805 34.9% 215,690 37.6% 세탁세제 스파크, 리큐 등 22,423 14.3% 102,684 16.8% 97,967 17.1% 헤어케어 케라시스, 더마앤모어 등 21,169 13.5% 80,960 13.3% 68,809 12.0% 주방세제 순샘, 트리오 등 13,395 8.5% 55,458 9.1% 52,661 9.2% 덴탈케어 2080치약, 칫솔 등 12,943 8.2% 47,975 7.9% 45,004 7.8% 기타 샤워메이트, 랩신, 선물세트 등 15,010 9.6% 56,688 9.3% 51,997 9.1% 상 품 (주1) 14,096 9.0% 48,389 7.9% 41,616 7.3% 기 타 (주2) 1,291 0.8% 5,451 0.9% 179 0.03% 합 계 157,065 100.0% 610,411 100.0% 573,923 100.0% 주1) 상기 매출유형 중 상품의 매출액은 화장품, 세탁세제 등 각 품목별 매출액이 합산된 수치입니다.주2) (주)모두락 애경산업, (주)에이제이피의 연결 매출액입니다. 2. 주요 제품 가격변동 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 원) 사업부문 품 목 제39기 1분기 제38기 제37기 비 고 화장품 AGE 20's 에센스커버팩트 79,000 79,000 72,000 세트 구성 기준 LUNA 수분광팩트 17,420 17,420 20,000 - 생활용품 리큐 8,000 8,000 8,000 - 르샤트라 5,909 5,800 5,374 - 트리오 6,600 6,600 6,410 - 케라시스 5,500 5,500 5,278 - 주) 상기 제품 가격은 공장도가격 기준입니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 주요 제품 등의 매출 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 항공운송 노선사업 여객수입 403,331 95.04% 77,566 96.46% 657,623 95.04% 257,646 95.61% 화물수입 8,354 2.82% 1,103 1.37% 20,568 2.82% 5,191 1.93% 기타 기내상품판매 외 10,127 2.14% 1,741 2.17% 15,781 2.14% 6,627 2.46% 합계 421,812 100.00% 80,410 100.00% 693,972 100.00% 269,464 100.00% 호텔사업 호텔운영 호텔운영 및 관리 2,763 100.00% 723 100.00% 7,703 100.00% 3,274 100.00% 합계 2,763 100.00% 723 100.00% 7,703 100.00% 3,274 100.00% 서비스 서비스 사업지원 서비스 45 100.00% 15 100.00% 96 100.00% 72 100.00% 합계 45 100.00% 15 100.00% 96 100.00% 72 100.00% 항공운수보조 외 항공운수보조 항공운수보조 외 247 100.00% 37 100.00% 732 100.00% 269 100.00% 합계 247 100.00% 37 100.00% 732 100.00% 269 100.00% 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 가. 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품목 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 항공운송 여객 국내선 56 43 58 38 국제선 198 337 194 286 화물 국제선 1.6 - 1.9 - 나. 산출기준 - 여객 : 여객수입/ 탑승객 수 - 화물 : 화물기 화물수입 / 수송량(kg)다. 가격변동원인항공권의 판매단가는 시장 내 경쟁상황, 계절별 특성, 기타 다양한 외부 요인(자연재해, 정치적 불안 등)을 고려하여 탄력적으로 산정하기 때문에 판매단가의 변동 원인을 특정하기는 어렵습니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출액 2023년 1분기 2022년 2021년 2020년 IT서비스 비즈니스 솔루션 2,704 8,305 14,300 8,767 ITO 서비스 8,910 31,817 30,776 27,364 합계 11,614 40,122 45,076 36,131 가. 비즈니스 솔루션 구분 내용 신사업 - 로보틱 프로세스 자동화(RPA w.프로세스 마이닝, 인공지능)- RPA 적용을 위한 컨설팅, 개발, 운영 및 교육까지 End-To-End 서비스 제공- 클라우드 이전, 클라우드 도입 계획 검토부터 구축 및 운영- 보안 전략 수립 및 시스템 구축 항공사업 - 항공산업 관련 프로세스 혁신 및 IT 청사진 설계- 항공관련 SI(시스템 구축) 사업 기획 및 구축 - 예약/발권, 운항, 운송 포함- 항공 PSS 구축, SDP PSS 구축 관련 Legacy 구축 E-커머스 - 고객관계관리 및 Customer Experience 제고를 위한 디지털 혁신 Planning- 유통산업 관련 프로세스 혁신 및 IT 청사진 설계- 백화점, On-line Commerce 관점의 SI(시스템 구축) 사업 기획 및 구축 제조물류 - 프로세스 혁신, 공급망 혁신, 스마트 팩토리 관점 디지털 혁신 계획 수립- 기업 솔루션 진단 및 구축 SAP, MES, WMS, Legal- 공항(한국공항공사, 인청공항공사) 관련 사업 나. ITO 서비스 구분 내용 항공서비스 - 항공기 안전 운항 및 정시 출도착을 위한 운항 IT시스템 운영/유지보수- 항공사 및 공항공사의 운송 처리를 위한 IT시스템 운영/유지보수- 예약, 발권, 마케팅, 항공사 연계, 포인트 등 영업 IT시스템 운영/유지보수 유통서비스 - 상품/재고/영업시스템 등 영업 현황 통합 관리를 위한 IT서비스- 회원정보, 마일리지 등 다양한 고객 분석 지원을 위한 IT서비스- 재무/회계/자금 등 경영정보 수집, 분석을 위한 IT서비스 제조서비스 - 생산/물류/유통 등 제조 Cycle 전반의 효율적 운영 및 통합 자원 관리- ERP SCM, MES 시스템 구축/운영/유지보수- 생산 및 영업현장에서 발생하는 대량의 정형, 비정형 데이터 축적 및 분석 인프라서비스 - 고객사 특성, 예산 규모를 고려하여 표준화된 인프라 설계 및 구축- 통합 데이터 센터, 클라우드 등 데이터 인프라 통합 구축 및 운영 서비스- IT자원 효율화, 장애방지, 사고 대응을 위한 실시간 모니터링 및 보안관제 디지털인프라 - CSP파트너십 활용한 Cloud MSP 사업- 그룹 ERP 고도화에 따른 Cloud 전환- 최적화된 Cloud 설계 기술을 바탕으로 자동화된 시스템 관리 기술 내재화 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이당사는 IT서비스(비즈니스 솔루션, ITO 서비스)를 영위하는 기업으로서 주로 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하고 있습니다. 개인 고객을 대상으로 하는 이동전화 서비스나 패키지 소프트웨어처럼 규격화되고 표준화된 서비스가 아니라 고객의 상황과요구사항에 따라 서비스를 제공하는 맞춤형 서비스를 제공하고 있으므로, 통상 고객에게 받는 매출은 투입되는 원가에 일정 마진을 가산하여 제안한 후 고개과 협의를 통해 가격을 확정하기 때문에 사업별 가격을 테이블 형태로 제공하기 어렵습니다. 따라서 대부분의 서비스는 단위 가격을 정의하기가 어려우므로 기간별로 비교할 수는 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 원재료각 사업부문 별 주요 원재료는 국제 유가 등 등락과 시장 내 원재료 별 수급상황에 의해 가격이 변동되고 있습니다. 주요 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원/톤) 사업부문 주요 원재료 제12기 1분기 제11기 제10기 가소제사업부문 OX, 알코올 등 1,455 1,668 1,700 합성수지사업부문 SM, TDI 등 1,840 2,294 2,024 생활화학사업부문 LAB, LA 등 1,322 1,578 2,096 바이오 팜스테아린 등 1,184 1,442 1,238 주1) 주요 매입처는 엘지화학, 한화솔루션, 한화토탈, 바스프 등으로부터 매입하고 있습니다.주2) 주요 원재료 명칭 약어 : OX(O-Xylene), SM(Styrene Monomer), TDI(Toluene Diisocyanate), LAB(Linear Alkyl Benzene), LA(Lauryl Alcohol) 2. 생산 및 설비가. 생산능력, 생산실적, 가동률 등 (단위 : M/T) 사업부문 품목 사업소 제12기 1분기 제11기 제10기 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 가소제 사업부문 PA, 가소제 등 울산공장 151,188 108,143 71.5% 613,264 400,047 65.2% 744,388 571,595 76.8% 합성수지 사업부문 복합소재용 / 코팅용수지 울산공장청양공장 36,892 22,175 60.1% 142,950 82,234 57.5% - - - 생활화학 사업부문 계면활성제, 정제글리세린 등 56,738 30,689 54.1% 227,538 126,707 55.7% 바이오 사업부문 바이오디젤, 바이오 중유 울산공장전주공장 95,404 46,847 49.1% 408,701 163,296 40.0% 합계 340,222 207,854 61.1% 1,392,453 772,284 55.5% 744,388 571,595 76.8% 주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다.상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 합병 전 제10기의 생산능력과 생산실적, 가동률은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 합병 전 매출액이 가장 큰 가소제 사업부문에 일괄 기재하였습니다.가소제, 바이오 사업부문 : 평균 가동률(물량)- 산업 특성상 정상조업(1년 중 정기보수점검일 감안)하의 산출가능 생산물량을 수량기준의 생산능력으로 감안합니다.합성수지, 생활화학 사업부문 : 평균 가동률(수량)- 각 생산라인에서의 생산 가능수량 및 생산 배치수를 생산능력으로 감안합니다. 나. 생산설비의 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 기타의 유형자산 임차자산개량권 건설중인자산 합 계 기초장부금액 178,045,623 81,897,118 35,490,098 162,574,627 1,386,569 9,319,919 50,976,558 1,719,327 30,280,841 551,690,680 취 득 - 926,252 267,128 231,092 125,620 545,749 - 19,000 13,599,390 15,714,231 사업결합취득 - - - - - - - - - - 국고보조금 증가 - - (91,800) - - (128,000) - - (219,800) 처 분 - (93,413) (4,991) (43,386) (2,770) (90) - - (481) (145,131) 감가상각비 - (940,313) (613,262) (4,930,158) (141,187) (849,401) - (16,872) - (7,491,193) 국고보조금 감가상각비 - 2,888 2,921 7,842 - 25,342 - - 38,993 대체 - 1,243,839 570,945 1,097,372 285,000 620,548 - - (3,564,431) 253,273 매각예정 비유동자산 - - - - - - - - - - 손 상 - - - - - - - - - - 외화환산차이 등 43,441 167,298 68,906 333,449 7,937 22,933 - - 675,503 1,319,467 기말장부금액 178,089,064 83,203,669 35,689,945 159,270,838 1,661,169 9,557,000 50,976,558 1,721,455 40,990,822 561,160,520 기말취득원가 178,249,293 132,341,305 66,194,829 441,046,066 4,074,390 40,656,217 50,976,558 1,850,324 43,482,363 958,871,345 감가상각누계액 - (48,494,785) (29,964,433) (281,018,900) (2,395,567) (30,610,333) - (128,869) - (392,612,887) 국고보조금 (160,229) (150,926) (540,451) (264,143) - (406,399) - - - (1,522,148) 손상차손누계액 - (491,925) - (492,185) (17,654) (82,485) - - (2,491,541) (3,575,790) 기말장부금액 178,089,064 83,203,669 35,689,945 159,270,838 1,661,169 9,557,000 50,976,558 1,721,455 40,990,822 561,160,520 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 원재료 등 매입 현황 (단위 : 백만원) 구분 매입유형 품목 용도 매입액 비고(주요 매입처) 제39기 1분기말(2023년 3월말) 제38기 기말(2022년 12월말) 제37기 기말(2021년 12월말) 생활용품 원재료 LAS, AES, 솔비톨 등 세제,샴푸, 치약 등의 원료 23,744 105,334 93,281 애경케미칼(주)(특수관계자)(주1),솔베이실리카, 백광산업 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 포장재 26,439 115,068 109,395 에이텍세종(특수관계자), 에이텍(특수관계자),태림포장, SUN 등 화장품 원재료 Uninul, MT-100 등 화장품 원료 3,447 11,048 12,047 동양에프티, 제이투케이바이오 등 부재료 용기, 단상자, 퍼프 등 포장재 16,700 64,056 72,362 신원인팩, 티제이에스, 이루팩 등 소계 원재료 - - 27,191 116,382 105,328 - 부재료 - - 43,139 179,124 181,757 - 총계 - - 70,330 295,506 287,085 - (주1) 에이케이켐텍(주)은 애경유화(주), 애경화학(주)과 2021년 11월 1일 합병되었으며, 합병회사인 애경유화(주)는 애경케미칼(주)로 사명을 변경함에 따라 애경산업(주)와 에이케이켐텍(주)의 거래는 애경케미칼(주)과의 거래로 승계되었습니다. 2. 원재료 가격변동추이 구분 구분 품 목 통화 단위 제39기 1분기말(2023년 3월말) 제38기 기말(2022년 12월말) 제37기 기말(2021년 12월말) 사업부문(공통) 원재료 CPO USD ton 1,013 1,176 1,372 옥수수 USD bushel 657 685 567 부재료 폴리프로필렌(PP) USD ton 941 1,036 1,171 HDPE USD ton 960 1,009 1,120 (주1) 원자재 중 매입금액 상위 품목 및 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였습니다. 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가. 생산능력 (단위 : M/T) 구분 품 목 사업소 제39기 1분기말(2023년 3월말) 제38기 기말(2022년 12월말) 제37기 기말(2021년 12월말) 생활용품 분말 세제 대전 23,501 89,654 82,725 액체 세제 청양 31,084 122,978 128,386 헤어 바디 10,850 44,736 45,535 덴탈 케어 3,231 13,034 14,156 화장품 기초, 색조 화장품 222 889 889 합계 68,889 271,291 271,691 (주) 생산능력의 산출 방식의 기준을 제조에서 포장으로 변경함에 따라, 과거 수치 또한 소급적용하였습니다.나. 생산능력의 산출근거 - 산출기준 : 적정생산능력(사업체가 보유한 설비, 노동력의 효율과 사업체의 작업환경에서의 최대 생산수준)- 산출산식 (단위) : 라인별 생산 가용 시간(hr) * 라인 대표 규격의 시간당 capa * 중량* 라인별 생산 가용 시간(hr) : 일 기계시간(7.5hr) * 월 평균 조업일수 21일 * (1-교체비율) 4. 생산실적 및 가동률 가. 생산실적 (단위 : 억원) 구분 품 목 사업소 제39기 1분기말(2023년 3월말) 제38기 기말(2022년 12월말) 제37기 기말(2021년 12월말) 생활용품 분말 세제 대전 31 127 122 액체 세제 청양 229 1,009 886 화장품 기초, 색조 화장품 30 121 129 소계 290 1,257 1,137 나. 가동률 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 시간, %) 구분 품 목 사업소 실제가동시간 가동가능시간 평균가동률(주1) 생활용품 분말 세제 대전 1,098 3,156 35% 액체 세제 청양 4,624 7,583 61% 헤어 바디 2,759 5,070 54% 덴탈 케어 1,922 3,275 59% 화장품 기초, 색조 화장품 4,285 11,340 38% 소계 14,688 30,423 48% (주1) 평균가동률(%) = 실제가동시간(hr) / 라인별 생산 가용 시간(hr)* 라인별 생산 가용시간 산출 시 라인별 현재 운영 교대수를 라인별 최대 운영 교대 수로 변경하였습니다. 5. 생산설비에 관한 사항 가. 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 2023년기초가액 당기증감 당기 상각 2023년1분기말가액 비고 증가 감소 대전 공장 토지 대전 5,092 - - - 5,092 대전 대덕구 대화동 63-1 (21,704㎡) 건물 1,850 - - 29 1,821 구축물 348 - - 19 329 기계장치 532 - - 35 497 차량운반구 - - - - - 공기구비품 116 - - 12 104 건설중인자산 - - - - - 소계 7,938 - - 95 7,843 청양 공장 토지 청양 6,731 - - - 6,731 청양군 정산면 역촌리 671 (68,359㎡) 건물 18,041 - - 230 17,811 구축물 2,387 - - 49 2,338 기계장치 20,593 17 1 1,086 19,523 차량운반구 155 - - 26 129 공기구비품 8,574 140 - 583 8,131 건설중인자산 1,910 51 18 - 1,943 소계 58,391 208 19 1,974 56,606 합계 66,329 208 19 2,069 64,449 - 나. 설비의 신설 매입계획 등 애경산업은 화장품 사업부의 경쟁력을 강화하고 생활용품 사업부의 효율성을 증진하고자 기계 장치, 설비 등에 대한 투자를 지속할 계획입니다. 구체적인 투자 진행 현황은 다음 항목에 기재하였습니다. 다. 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(누적) 향후투자액 생활용품/화장품부문 신규 및 기존 설비증설 등 2023.01~2023.03 건물,기계장치, 토지 등 생산capa 증대 등 5,391 42 5,349 생산,물류시설 구축 등 물류capa 증대 등 12,688 5,211 7,477 경상투자 IT시스템, 기계장치,건물, 유통설비투자 등 자재확충, 생산성 향상 등 5,506 851 4,656 합 계 23,585 6,104 17,482 주) 총투자액 및 향후투자액은 작성기준일 현재 기준이며, 기업 내외의 여건에 따라 변경될 수 있습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 회사별 주요 원재료 등의 현황가. (주)제주항공 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : USD 천달러) 연도 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비 고 2023년 1분기(제 19기) 항공운송업 상 품 항 공 유 항공기 연료 96,718 GS칼텍스,SK에너지외 2022년 1분기(제 18기) 23,073 2022년(제 18기) 203,603 2021년(제 17기) 71,744 나. (주)제이에이에스 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 연도 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비고 2023년 1분기(제19기) 항공운수보조 외 유류 조업용 지상조업용 216 (주)한진 외 부품 장비부품 장비수리용 74 광덕상사 외 2022년 1분기(제18기) 항공운수보조 외 유류 조업용 지상조업용 211 (주)한진 외 부품 장비부품 장비수리용 39 일풍산업 외 2022년(제18기) 항공운수보조 외 유류 조업용 지상조업용 862 (주)한진 외 부품 장비부품 장비수리용 234 종합타이어 외 2021년(제17기) 항공운수보조 외 유류 조업용 지상조업용 533 (주)한진 외 부품 장비부품 장비수리용 99 한독커머스 외 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이가. (주)제주항공 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : US Cents / US Gallon) 구분 2023년 1분기 (제 19기) 2022년 1분기 (제 18기) 2022년(제18기) 2021년(제17기) 항공유 국내 284.75 263.78 333.75 210.65 해외 298.42 303.59 337.51 218.91 - 산출기준 : 총급유액 / 총 사용량*산출기준을 총구매액 / 총 사용량에서 2018년 1분기 부터 총 급유액 / 총 사용량으로 변경하였습니다. 현재 당사는 Storage 운영중임에 따라 변경하였습니다.- 국내 : 당사 항공유 구매분 중 김포공항, 제주공항, 김해공항, 인천공항, 청주공항, 대구공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 해외 : 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.- 당사 항공유 구매분 중 급유되는 항공유 총 급유액은 전월 MOPS 평균가격 적용 기준으로 산출됩니다.1) 가격변동의 원인 항공운송산업의 주요 원재료인 항공유(Jet Fuel)는 성분상으로 등유와 거의 동일한 제품으로 등유성분에 여러 첨가제를 넣어 제조된 계통의 제품입니다. 항공유의 가격은 정유사와 항공사간의 계약에 따라 제각기 다르나 항공사간 국제관례에 의하여 싱가포르 현물시장 가격 지표 MOPS(Mean of Platts Singapore)에서 거래되는 평균가격을 적용하고 있습니다. 2) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성항공유 시장은 아시아에서는 MOPS(Mean of Platts Singapore), 미주에서는 LA Platts (WCP, 서부), US Gulf (동부), 유럽에서는 Rotterdam(유럽), NWE(북유럽)으로 사용하고 있으며 제주항공은 MOPS의 제품 단가를 기준가로 사용하고 있습니다. 따라서 항공유 가격은 “MOPS + Surcharge + 관세” 로 구성되고 있으며 MOPS 기준단가가 USD를 사용하고 있으므로 환율도 동시에 연료비에 영향을 끼치는 주요 요인입니다.국내에는 4개 정유사(SK, GS, S-Oil, Oilbank)가 항공유를 공급할 능력을 갖추고 있습니다. 제주항공은 이들 업체를 대상으로 공항별 경쟁 입찰 방식으로 공급자를 선정하고 있습니다. 향후에는 유가 등 경제적 환경 변수에 따라 정유사 및 급유 조업사 마진 절감 추진과 동시에 다양한 방법(Into Storage 등)을 사용하여 항공유 조달 비용을낮추기 위한 시도를 지속적으로 진행할 예정입니다. 3. 생산 및 설비3-1.생산능력 등에 관한 사항가. (주)제주항공 1) 생산능력 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 여객-백만석km, 화물-백만톤km, 금액: 백만원) 사업부문 품 목 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 수송 금액 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 1. 여객 4,784 453,615 966 98,558 7,791 775,467 3,590 317,999 - 국내선 635 75,022 885 83,687 3,326 412,623 3,369 279,237 - 국제선 4,149 378,593 80 14,871 4,465 362,844 221 38,763 2. 화물 - 국제선 12 8,454 - - 26.1 20,500 - - 가) 산출방법o 수 량 - 여객: 총 공급석 km = ∑(공급좌석 수 × 운항거리) - 화물: 총 공급톤 km = ∑(공급톤 × 운항거리) o 금 액 = 수량 ×Yield 구분 기종(TYPE) 공급좌석수(여객) 비고 여객기 B737-800 174 석, 189 석 - 화물기 B737-800F 18톤 - 나) 평균가동시간o 2021년 여객기: 132시간/월 o 2022년 여객기: 208시간/월, 화물기: 353시간/월 o 2022년 1분기 여객기: 133시간/월 o 2023년 1분기 여객기: 398시간/월 , 화물기 : 382시간/월 ※ 월평균 가동시간= 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수 2) 생산실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 여객-백만석km, 화물-백만톤km, 금액: 백만원) 사업부문 품 목 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 수송 금액 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 1. 여객 4,364 414,789 817 80,410 6,720 677,742 3,089 264,273 - 국내선 615 72,668 781 73,848 3,075 381,546 3,001 248,702 - 국제선 3,749 342,121 36 6,562 3,645 296,196 89 15,571 2. 화물 - 국제선 10 7,023 - - 20.7 16,243 - - 가) 산출방법o 수 량 여객: 총 공급석 km = ∑(탑승객 수 × 운항거리) o 금 액 = 수량 ×Yield 나. (주)제이에이에스1) 생산능력 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2023년1분기 2022년1분기 2022년 2021년 항공운수보조 외 항공기 지상조업 용역제공 등 인천 외 12,640 7,838 34,436 26,441 가) 생산능력의 산출근거생산능력은 고객사의 항공기 지상조업을 위해 투입되는 인력과 조업장비를 감안하여계약된 조업요율에 의거 산출됩니다.2) 생산실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2023년1분기 2022년1분기 2022년 2021년 항공운수보조 외 항공기 지상조업 용역제공 등 인천 외 12,640 7,838 34,436 26,441 3-2. 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 기초 취득(*1) 처분 대체(*2) 감가상각비 분기말 항공기 76,144 - - - (1,225) 74,919 항공기엔진 38,526 331 - - (542) 38,315 항공기재 16,372 - - 4,205 (323) 20,254 장비 31,505 - - 897 (671) 31,731 차량운반구 340 - - - (85) 255 공구와기구 811 - - 194 (103) 902 비품 3,179 58 - - (339) 2,898 기타유형자산 9,086 - - - (417) 8,669 건설중인자산 253,340 45,993 - (5,411) - 293,922 합계 429,303 46,382 - (115) (3,705) 471,865 (*1) 당분기 건설중인자산 취득 금액 중 차입원가 자본화 금액 2,653백만원이 계상되었습니다.(*2) 당분기 중 건설중인자산에서 115백만원이 무형자산으로 대체되었습니다. 3-3. 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자현황, 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 투자목적 투자내용 예상투자기간 총 예상소요자금(*) 기지출금액 향후투자금액 향후기대효과 항공기 신규도입 B737-8MAX 2018.11.20~항공기도입시까지 6,221,726 (*1) 260,616 5,961,110 CASK 절감 및경쟁력 강화 항공기엔진 신규도입 LEAP-1B 2022.12.06~2023.05.31 21,727 (*2) 21,196 531 항공기 가동율 증대 (*1) 상기투자금액은 Boeing의 List가격 기준이며, 실제 취득가격과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다.(*2) 상기 투자금액은 도입시점 추정금액인 USD 17백만(원화상당액 217억원)이며, 환율 및기타 불가피한 사유로 실제 취득가격과는 차이가 있을 수 있습니다. 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 1. 주요원재료- 해당사항이 없습니다. 2. 영업용 설비 현황가. 사업장 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원,㎡) 구분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 장부가 면 적 장부가 면 적 장부가 면 적 에이케이에스앤디(주) 본 사 경기도 평택시 - - - - - - - 분당점 경기도 성남시 분당구 - - - - - - 임차 평택점 경기도 평택시 평택동 - - 115,790 71,702 115,790 71,702 원주점 강원도 원주시 - - - - - - 임차 서울숲 서울특별시 성동구 - - - - - - 임차 토지 대구광역시 달서구 45 57 - - 45 57 소유 토지 서울시 구로구 88 58 - - 88 58 소유 소 계 133 115 115,790 71,702 115,923 71,817 - 수원애경역사(주) 본 사 수원시 팔달구 매산로 - - 322,119 194,184 322,119 194,184 - (주)마포애경타운 본 사 서울시 마포구 양화로 - - 171,393 53,949 171,393 53,949 - 합 계 133 115 609.302 319,835 609,435 319,950 - 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 주요원재료 - 해당사항이 없습니다. 2. 영업용 설비 현황가. 사업장 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : ㎡) 사업부문 구분 소재지 사업명칭 면적(주1) 비고 부동산 개 발 본 사 서울시 서초구 - 1,291 임차 운 영 사업장 부산시 중구 와이즈파크광복점 16,001 임차 광주광역시 동구 와이즈파크충장로점 17,370 임차 개 발 사업장 서울시 영등포구 신길동 신길 AK푸르지오 70,507 공사 중 경기도 여주시 점봉동 여주점봉물류센터(주2) 122,146 공사 중 경기도 안양시 동안구 평촌동 인덕원역AK밸리(주3) 31,314 공사 중 주1) 운영 사업장의 경우 임차면적, 개발 사업장의 경우 전체 연면적 기준으로 작성하였습니다. 주2) 여주점봉물류센터 사업장은 자회사인 여주제이비물류센터㈜가 개발중인 사업장입니다. 주3) 인덕원역AK밸리 사업장은 자회사인 에이엠플러스인덕원㈜가 개발중인 사업장입니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 매입현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고(매입처) 전사 상품 전산장비 外 상품매출 944(16%) SAP,UiPath, AWS,SITA, ARINC,삼성에스디에스 등 외주비 외주용역비 용역매출 3,948(66%) 기타 클라우드, 회선 등 기타매출 1,085(18%) 계 5,977(100%) 4. 매출 및 수주상황 지주사업 부문: 에이케이홀딩스(주) 당사 영업수익은 배당금 수익, 상표권 수익, 경영자문수수료 수익으로 구성되어 있습니다. 상표권 수익은 당사가 보유하고 있는 "애경", "Aekyung", "AK" 등의 상표권을 사용하고 있는 계열회사들로부터 상표권 사용의 대가로 취득하는 수익으로 이는 당사 상표를 사용하는 계열회사들의 매출에 연동하여 변경됩니다. 경영자문수수료는당사가 계열회사들에게 제공하는 자문 등의 용역서비스에 대한 대가로 취득하는 수익입니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 배당수익 30,343 28,632 41,605 상표권 수익 1,651 5,555 4,117 경영자문수수료 수익 1,406 5,180 6,143 합계 33,400 39,367 51,865 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 매출가. 매출실적주력 부문인 가소제 사업부문의 제품, 상품 매출과 그 외 각 사업부문의 제12기 1분기 말 매출실적은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제12기 1분기 제11기 제10기 가소제사업부문 제품, 상품 PA, 가소제 등 수출 90,123 545,501 437,633 내수 128,080 469,222 670,724 합계 218,203 1,014,722 1,108,356 합성수지사업부문 제품, 상품 복합소재, 코팅용수지 및 PU 수출 25,960 122,776 16,786 내수 37,382 166,855 53,219 합계 63,342 289,631 70,005 생활화학사업부문 제품, 상품 계면활성제 및 정제글리세린 등 수출 32,526 182,392 28,117 내수 51,344 248,796 60,275 합계 83,870 431,189 88,392 바이오 제품, 상품 바이오디젤 및 바이오중유 등 수출 2,262 5,125 - 내수 66,713 370,750 284,715 합계 68,975 375,875 284,715 기타 기타매출 스팀 및 구매상품 등 수출 - - - 내수 9,389 65,020 18,621 합계 9,389 65,020 18,621 합계 수출 150,870 855,794 482,536 내수 292,909 1,320,643 1,087,553 합계 443,779 2,176,437 1,570,090 나. 판매 경로 및 판매 방법1) 판매 경로- 회사 직판, 지점 직판 및 대리점 등의 판매 경로를 통하여 제품 및 상품을 판매하고있습니다.2) 판매 방법- 제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.3) 판매 전략- 기존 사업부분은 제품 차별화를 통한 고객만족과 수출시장의 다변화를 추구하는 전략을, 신규 사업부분은 신제품 개발과 연구개발 투자를 통한 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.4) 주요 매출처- 무수프탈산 및 그 유도품의 경우 주로 페인트 업체, 도료 업체 및 벽지, 장판, PVC가공업체들이 주요 매출처입니다. 2. 수주상황회사는 별도 고정된 사전 수주없이 풀가동을 원칙으로 수시 생산을 하고 있습니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 품 목 제39기 1분기말(2023년 3월말) 제38기 기말(2022년 12월말) 제37기 기말(2021년 12월말) 화장품부문 내수 19,989 65,409 57,607 수출 38,662 154,320 164,106 합계 58,651 219,729 221,713 생활용품 부문 내수 86,271 336,571 308,374 수출 12,143 54,111 43,836 합계 98,414 390,682 352,210 2. 판매경로 및 판매방법 등가. 판매조직당사의 판매조직은 제품 유형 및 채널별로 구축되어 있습니다. 생활용품 사업부와 화장품 사업부로 구성된 제품유형별 사업부 내에 각 채널별 영업팀이 구성되어 있습니다. 해외 영업을 위한 별도의 글로벌 조직이 있어 해외영업 및 상해 법인 운영 등의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 조직구성 당사의 판매업무 관련 조직 현황은 다음과 같습니다. 회사명 부문 주요판매채널 애경산업(주) 생활용품 사업부 리테일, 온라인, 대리점, 특판, 수출 등 화장품 사업부 홈쇼핑, 드럭스토어, 온라인, 수출 등 다. 판매경로별 매출 비중 경로 화장품 생활용품 국내 수출 국내 수출 비중 34% 66% 88% 12% 라. 판매방법 및 조건① 지역별 물류센터에서 운송차량으로 대형할인점, 슈퍼, H 등에 납품, 진열활동을 통해 최종 소비자에게 판매함② 대금은 현금, 어음 등으로 수금함 마. 판매전략① 오프라인 채널(생활용품) 성숙기 시장인 생활용품 오프라인 시장은 전통적인 채널의 경우 기존 브랜드 수익성 개선을 위한 활동을 강화하고 있습니다. 제품별 제조원가 절감을 비롯하여, 제품 리뉴얼, 신규브랜드, 카테고리 확장 및 프리미엄 제품 등 Smart In 통해 수익성강화 전략을 전개하고 있습니다. 신성장 채널 중 대형 창고형매장, H, 편의점 등은 채널 전용제품을 별도 개발하여 입점 확대에 역량을 주력하고 있습니다. ② 온라인 채널신성장 채널의 하나인 온라인 채널의 경우 온라인 판매 전용 브랜드를 출시하고 채널에 특화된 제품을 개발하는 등 마케팅 부문과 함께 공격적인 판촉과 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 생활용품 사업부는 온라인 채널에 특화된 샴푸, 치약, 바디워시 제품을 중심으로 성공모델을 구축하고자 하며 각 온라인 몰별로 지표분석관리를 통해 채널 대응력을 강화하고 있습니다. 화장품 사업부에서는 최근 급변하는 온라인 시장에 대응하기 위해 온라인 마케팅 조직을 따로 신설하여 그동안 쌓아온 노하우를 바탕으로 브랜드별 자사몰을 운영하며 디지털 역량을 강화하기 위해 힘쓰고 있습니다. ③ 수출 화장품 사업부의 경우 중국시장을 중심으로 영업활동을 하고 있습니다. 특히, 중국 시장의 경우 온라인을 통한 역직구 형태 및 상해 법인을 통해 매출이 발생하고 있으며, 티몰 글로벌 등 중국 내 주요 온라인 몰에 입점하여 제품을 판매하고 있습니다. 중국 시장에서의 브랜드 인지도 강화를 위해 해외영업팀과 해외마케팅팀이 협업하여왕홍마케팅(중국의 인터넷 스타를 일컫는 '왕홍'을 이용한 마케팅으로 한국 파워블로거와 유사)을 지속 시행하고 있습니다. 또한, 기존의 채널 외에도 동영상 플랫폼으로 매출 채널을 확장하며 디지털 채널을 다각화하고 있습니다 . 더불어 중국 외에도 동남아시아 및 일본, 미주 등 신규 시장을 개척하여 시장 확대 및 지역 다변화를 시도하고있습니다.생활용품 사업부 또한 글로벌 수출 활성화를 위해 생활글로벌사업부를 신설하였으며'케라시스', '2080' 등 퍼스널 케어를 중심으로 중국과 일본, 동남아시아를 포함한 아시아 전역과 북미 지역 등 글로벌 영역을 확장해 나가고 있습니다. ④ 홈쇼핑 당사의 화장품 중 AGE 20's의 경우 홈쇼핑 채널이 국내 주요 판매 채널입니다. 사업부는 매년 평균 2회 제품의 시즌 업그레이드를 통해 홈쇼핑 채널 내 소비자들의 관심을 지속시키기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. 최근에는 AGE 20's 브랜드에서기초제품을 출시하며 채널 내 제품 카테고리 확대를 위해 노력하고 있습니다. 3. 주요 매출처 거래처명 매출비중 A사 14.2% B사 5.1% C사 4.9% D사 3.7% E사 3.6% 주1) 2023년 1분기말 누적 매출액 기준으로 작성하였으며, 당기 매출액 비중 3% 이상인 업체들을 기재하였습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 사업부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 2023년 1분기 2022년 2021년 1. 항공운송사업 총매출액 422,298 695,616 270,776 연결조정액 (486) (1,644) (1,312) 순매출액 421,812 693,972 269,464 2. 호텔사업 총매출액 2,826 8,007 3,488 연결조정액 (63) (304) (214) 순매출액 2,763 7,703 3,274 3. 항공운수보조 외 총매출액 12,640 34,436 26,441 연결조정액 (12,393) (33,704) (26,172) 순매출액 247 732 269 4. 기타사업 총매출액 436 1,427 929 연결조정액 (391) (1,331) (857) 순매출액 45 96 72 총계 총매출액 438,200 739,486 301,634 연결조정액 (13,333) (36,983) (28,555) 순매출액 424,867 702,503 273,079 2. 판매경로 및 판매방법 1) 판매경로(1)판매조직 - 국내: 제주본사, 서울지점, 인천지점, 부산지점, 청주지점, 대구지점, 광주지점 등 - 국외: 오사카, 나고야, 후쿠오카, 홍콩, 마닐라, 방콕, 청도, 괌, 사이판, 하노이, 다낭, 베이징, 마카오, 타이페이, 삿포로, 코타키나발루, 블라디보스톡 지점 등(2) 판매경로가) 판매방식 : 직접판매, 간접판매 나) 판매처 : 제주항공 홈페이지(www.jejuair.net), 모바일, 국내 및 해외지점, Call-center, 여행사 등 다) 소비자 : 국내/외 항공 이용객 2) 판매방법(1) 여객 : 국내외 지점 및 GSA(General Sales Agent), 인터넷, 콜센터, 여행사, 모바일APP 등에서 고객을 상대로 항공권 판매 (2) 화물 - 국내 : 판매에 대한 권한을 부여하는 CSA(Cargo Sales Agent) 방식과 고객(화주)으로부터 직접 화물운송에 대한 위탁을 받는 화물대리점(Forwarding)과의 직접 계약을 통한 판매 - 국외 : 여객기의 화물판매는 판매권한을 모두 부여하는 GSA 방식이며, 화물기에 대한 화물판매는 CSA 방식과 화물대리점 직접판매를 병행 3) 판매전략 (1) 여객① Industry Standard 안전 확보를 통한 고객 신뢰도 향상- IOSA 인증획득: 국제항공운송협회(IATA) 항공운송 표준평가제도(IOSA) 인증으로 국제적 수준의 안전 확보② 흥미 있고 즐거운 여행 서비스의 제공을 통한 고객 서비스 차별화 - 다양한 기내서비스: 10개의 기내특화서비스를 운영하여 색다른 기내체험을 제공 JJ 연애조작단 : 승객들의 마음을 대신 전하는 감동이벤트 진행 JJ 풍선의달인 : 다양한 풍선을 만들어 선물하는 서비스 제공 JJ 운빨로맨스 : 타로카드점과 함께 고민해결 서비스 제공 JJ 팔레트 : 특별한 컬러를 찾아 최고의 스타일링을 제공 JJ 일러스타 : 손글씨로 선물하는 '일러스타' 제공 JJ 게임의민족 : 가위바위보 등 기내에서 게임 진행 JJ 하늘리포터 : 기내 사연전달 이벤트 진행 JJ 올댓부산 : 부산출발 국제선에서 기내 이벤트 진행 JJ 매직유랑단 : 각종 마술공연 진행 JJ 헬로재팬 : 알본노선 특화서비스 팀 - Aircafe(기내판매), 사전기내식 구매를 통한 색다른 기내경험 제공 ③ 기존 목적지 개발 및 지속적인 신규 목적지 개발 - 기존 목적지 : COVID-19 상황에 맞춰 기존 취항지에 지방 거점을 추가하여 투자자원 회수 가속화, 비용 절감, 지방 고객 편의성 확대 등의 효과를 거두었습니다. - 신규 목적지 : COVID-19 시기를 극복하기 위해 신규 수요창출이 가능한 취항지를 선정 및 개발하여 당사의 새로운 수익동력 확보에 주력하고 있습니다. - 탄력적 노선운영 : LCC 특유의 빠르고 유연한 의사결정을 통해 신속한 증감편 운영으로 시장을 확대하는 것과 동시에 수익을 보전할 수 있는 노선 전략을 적시에 활용하고 있습니다. ④ 홈페이지 및 모바일을 활용한 직접 판매 채널 편의성 확대(e-커머스 활성화)- 다국어 홈페이지개발: 한국어, 영어, 일본어, 중국어, 중국어(홍콩), 중국어(대만), 태국어, 필리핀, 베트남어로 홈페이지를 운영하고 있으며, 각 홈페이지에서 각국의 통화로 결제 서비스를 제공하고 있습니다. - 모바일 APP 운영: 모바일 어플리케이션 또한 홈페이지와 동일한 다국어로 사용이 가능하며 전 세계 어디서나 사용이 가능합니다. (2) 화물 가) 여객기 : COVID-19 방역조치 완화에 따른 운항편수 증가로 각 노선별 화물판매 네트워크를 재구축하고 여객기 Belly Cargo에 적합한 소형 특송화물, 우편물 판매 활동 강화 나) 화물기: 글로벌 환경 변화(고유가, 고물가)에 맞춰 안정적인 대기업 Regular 화물 유치를 위한 영업활동 강화와 화물기로 운송 가능한 특수화물(위험물, 부패성화물 등)에 대한 판매 비중을 높여 매출 향상 4) 주요매출처당사는 항공권을 직접 고객에게 판매하고 있습니다. 3. 수주상황- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 회사별 과 목 2023년 (1분기 누계) 2022년 2021년 에이케이에스앤디 (주) 상품매출액 163,684 677,048 675,277 제품매출액 1,026 6,647 7,874 수수료매출액 7,025 29,663 29,968 임대수익 8,176 28,526 16,805 기타사업수익 3,317 14,722 9,741 용역수익 4,625 17,954 16,504 리조트수익 - - 매출차감 (127,005) (527,275) (529,443) 1) 특정매입원가 (112,249) (467,566) (471,382) 2) 매출에누리 (14,756) (59,709) (58,061) 소 계 60,848 247,285 226,726 수원애경역사(주) 상품매출액 92,582 378,819 346,125 제품매출액 - - - 임대수익 4,880 18,613 15,988 기타사업수익 440 1,538 1,320 호텔수익 4,693 19,583 9,439 매출차감 (71,955) (293,662) (270,097) 1) 특정매입원가 (65,601) (268,404) (246,710) 2) 직영납품원가 (0) (0) (0) 3) 매출에누리 (6,354) (25,258) (23,387) 소 계 30,640 124,891 102,775 ㈜마포애경타운 상품 매출액 - - - 제품매출액 - - - 임대수익 4,118 14,710 13,127 기타사업수익 119 398 400 매출차감 - - - 1) 특정매입원가 - - - 2) 매출에누리 - - - 소 계 4,237 15,108 13,527 합 계 95,724 387,284 343,028 2. 판매경로 및 판매방법 등가. 판매경로 판매 부서는 상품 조달 계획을 수립한 후 구매 부서에 조달을 의뢰하여 상품을 조달 받고 있습니다. 조달된 상품은 각 사업장의 판매 부서를 통하여 소비자에게 판매되고있으며, 회사는 이 같은 과정에서 발생된 수익을 회사매출로 인식하고 있습니다.나. 판매방법 On/Off-Line을 통한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며 결제수단은 현금, 상품권, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다.다. 판매전략유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구 하고 있습니다. 회사는 이러한 업태의 특성에 따라 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하였으며 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품질의 가치를 판매하고 있습니다. 더불어 사업다변화 및 복합쇼핑몰 건립 등은 회사가 추진하고 있는 중요한 매출증대 및 신규성장 전략입니다. 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 매출실적 에이엠플러스자산개발㈜의 매출은 다음과 같습니다. 부동산 개발사업을 시행하기 위하여 사업단위별 SPC인 에이엠플러스피에프브이 위례, 기흥, 산곡, 에이엠플러스인덕원, 여주제이비물류센터 등 의 자회사를 두어 운영하고 있습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 현장명 2023년 1분기 2022년 2021년 운영 수익 와이즈파크광복점(호텔) 330 775 482 전대 (임대) 수익 와이즈파크홍대점 - - 724 와이즈파크충장로점 127 587 590 와이즈파크광복점 195 753 852 성수역AK밸리3차 - 78 143 소계 322 1,418 2,339 관리비 수익 와이즈파크홍대점 - - 1,741 와이즈파크충장로점 125 243 231 와이즈파크광복점 86 325 334 성수역AK밸리3차 - 18 49 소계 211 587 2,355 수수료 수익 성수AK밸리 - - 2,350 용인 하갈 물류센터 - 120 690 기타 수수료(충장로점) 55 96 34 소계 55 216 3,074 분양 수익 여주 가남 물류센터 33,968 173,238 75,211 신길 AK푸르지오 -1,470 77,469 8,925 소계 32,498 250,707 84,136 기타 수익 상품수익, 임대수익(투자부동산) 등 603 54 50 SPC매출(주1) SPC 매출합계 9,333 8,744 60 부동산 개발 합계 43,352 262,501 92,466 주1) SPC매출은 자회사인 에이엠플러스인덕원㈜, 여주제이비물류센터㈜의 매출입니다.2. 수주상황 - 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출액 2023년 1분기 2022년 2021년 2020년 IT서비스 상품매출 1,002 3,414 5,668 1,752 용역매출 9,431 31,837 35,809 31,392 기타매출 1,181 4,872 3,598 2,987 합계 11,614 40,123 45,075 36,131 2. 판매경로, 판매방법, 판매전략 및 주요 매출처가. 판매경로- 당사는 국내/외 대부분의 사업에서 고객에게 직접 상품 또는 용역을 제공하고 있습니다.나. 판매방법 및 조건- 당사는 주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 상품 또는 용역을 제공하고 있습니다.다. 판매전략- 신규사업 발굴 및 해외시장의 개척으로 시장을 확대하고 차별화 된 선진IT서비스를 제공하여 고객만족도를 제고하고자 합니다.라. 주요 매출처- 당사의 주요 매출처는 에이케이홀딩스 및 에이케이홀딩스의 종속회사이며, 당사의주요 매출처에 대한 매출비중은 전체 매출액 대비 90% 입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 시장위험과 위험 관리가. 시장 위험회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환위험을 최소화하여 재무의 건전성 제고 및 경영의 안정성을 추구하고 있습니다.나. 위험 관리회사는 외화표시 현금등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭(match-ing)의 방법으로 환위험을 회피하고 있습니다. 2. 파생상품거래 현황가. 파생상품계약 체결 현황당사는 원활하고 안정적인 자금조달을 위하여 차입한 미화 1,980만불(통화스왑 원화25,839백만원)에 대하여, 외화대출의 환율 및 금리변동으로 인한 위험을 합리적이고적정한 방법으로 헷지하기 위하여 하나은행과 '통화스왑거래'를 계약하였습니다.※ 2건(각 990만불) 분할 계약 진행으로 기간 및 거래자는 동일함1) 통화스왑거래의 내용당사가 KEB Hana Bank Abu Dhabi Branch로부터 대출받은 미화 1,980만불에 대하여, 하나은행과 통화스왑 계약을 통해 25,839백만원을 2년 고정금리의 형식으로 교환하는 형식이며, 만기시 원화 25,839백만원을 상환하여 외화대출을 정산함으로써 계약이 종료됨.1) 통화스왑금액 : 미화 1,980만불에 대하여 원화 25,839백만원(고정) 수령2) 통화스왑금리 : 3 Month Term SOFR 연동 변동금리에 대하여 원화 고정금리3) 대출계약체결일 : 2023년 3월 30일4) 통화스왑 발효일 : 2023년 3월 30일5) 통화스왑 종료일(대출만기일) : 2025년 3월 28일나. 리스크 관리에 관한 사항당사는 2023년 3월 30일에 차입한 미화 1,980만불에 대하여 매기 지급할 이자율 변동위험을 회피하고, 만기 상환시 환율변동위험을 회피하기 위하여 하나은행과 통화스왑계약을 체결하였으며 국내외 환율변동 상황을 예의 주시하며, 적극적인 자산, 부채 종합관리를 진행하고 있습니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 가) 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당분기말 USD CNY JPY IDR MYR PHP SGD VND 현금및현금성자산 7,481,204 14,561,541 4,593,507 - - - 12,712 - 매출채권 10,787,446 269,450 1,940 23,947 1,352 13,783 5,040 합 계 18,268,650 14,561,541 4,862,957 1,940 23,947 1,352 26,495 5,040 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 전기말 USD CNY JPY IDR MYR PHP SGD VND 현금및현금성자산 35,073,850 12,255,962 3,725,308 - - - 12,208 - 매출채권 12,887,289 - 461,712 2,160 41,706 4,156 27,323 11,383 합 계 47,961,139 12,255,962 4,187,020 2,160 41,706 4,156 39,531 11,383 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 1,826,865 (1,826,865) 4,796,114 (4,796,114) CNY 1,456,154 (1,456,154) 1,225,596 (1,225,596) JPY 486,296 (486,296) 418,702 (418,702) IDR 194 (194) 216 (216) MYR 2,395 (2,395) 4,171 (4,171) PHP 135 (135) 416 (416) SGD 2,650 (2,650) 3,953 (3,953) VND 504 (504) 1,138 (1,138) 나) 이자율위험이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 주로 장단기 차입금에서 발생하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 원화 표시 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 연 세전이익은 71,245천원 만큼 감소 또는 증가할 것으로 예상됩니다.(전기말기준 : 250,718천원) 다) 기타 가격위험기타 가격위험은 환율변동위험이나 이자율위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당분기말 현재 기타 가격위험이 존재하는 자산 및 부채는 없습니다. 2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 신용위험은 매출채권 및 대여금 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결실체는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 매출채권에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개별평가매출채권 집합평가 매출채권의 연체일수 합계 미경과 3개월 미만 3~6개월 미만 6~9개월 미만 9~12개월 미만 12개월 초과 기대신용손실률 23.02% 0.08% 0.16% 3.32% - - 100.00% - 장부금액 160,421 47,629,280 6,316,783 1,464,997 - - 50,149 55,621,630 기대신용손실 36,926 40,390 10,015 48,629 - - 50,149 186,109 또한, 연결실체는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 87,884,250 120,443,188 단기금융상품 45,027,359 19,299,990 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 404,763 396,121 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,008,658 2,006,734 장기금융상품 2,000 2,000 채무상품(국공채) 268,560 268,560 파생상품자산 1,216,630 1,216,630 매출채권 55,435,521 51,208,169 기타장단기수취채권 6,014,606 6,917,069 합 계 199,262,347 201,758,461 3) 유동성위험유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 연결실체는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 합 계 차입금(리스부채 포함) 5,958,037 1,310,362 7,268,399 매입채무 49,669,598 - 49,669,598 기타지급채무 39,678,124 4,029,555 43,707,679 비지배지분부채 - 4,280,435 4,280,435 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 합 계 차입금(리스부채 포함) 24,088,936 1,106,753 25,195,689 매입채무 40,355,549 - 40,355,549 기타지급채무 33,046,730 - 33,046,730 비지배지분부채 - 4,280,435 4,280,435 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. 나. 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 7,124,513 25,071,797 차감: 현금및현금성자산(B) 87,884,250 120,443,188 순부채(C = A - B) (80,759,737) (95,371,391) 자본총계(D) 363,154,520 358,973,695 총자본(E = C + D) 282,394,783 263,602,304 타인자본조달비율(C / E) - - 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황전기 중 회사(이하, 매수인이라 함)는 주식회사 원씽의 주식 350,000주(지분율 70.0%)를 기존주주(이하, 매도인이라 함)로부터 매입하였습니다. 계약 관련하여 기타 주요내용은 다음과 같습니다. 가. 원씽 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 주주간계약서(SHA) 거래상대방 배우주, 최유미 계약일 2022.04.28 만기일 2025.04.30 계약 체결 목적 기초화장품 사업의 경쟁력 제고 계약 내용 및 조건 매수인과 매도인은 잔여지분 30%에 대하여 2025년에 매수/매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐. 계약 금액 {(옵션행사 직전 3개 사업연도 평균 EBITDA X 9)-옵션행사 직전 사업연도말 순차입금} X 옵션 대상 주식 비율 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 자본위험관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결기업은 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 총부채 1,461,492,560 1,357,023,834 자기자본 352,146,793 306,620,204 부채비율 415% 443% 2. 금융위험 관리연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 리스부채 및 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 수취채권, 현금 및 현금성자산 및 장,단기금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험으로 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다.가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 일부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.1% 변동시 변동금리부차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 100,950 (100,950) 103,349 (103,349) 2) 환위험 당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 58,717,666 367,772,767 24,893,911 342,261,224 CNY 2,856,541 29,915 2,570,160 53,804 HKD 582,831 170,652 458,340 160,223 JPY 7,914,610 5,459,866 9,571,534 2,742,173 EUR 309,151 98,476 867,123 33,306 기타 8,404,736 1,495,497 8,801,799 17,178,556 합계 78,785,535 375,027,173 47,162,867 362,429,286 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화금융자산 3,939,277 (3,939,277) 2,358,143 (2,358,143) 외화금융부채 (18,751,359) 18,751,359 (18,121,464) 18,121,464 합계 (14,812,082) 14,812,082 (15,763,321) 15,763,321 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 3) 기타가격위험 당사는 항공운송을 위해 지속적으로 항공유를 구매하고 있으므로 항공유 가격의변동위험에 노출되어 있습니다. 항공유 등 석유제품의 시장가격은 세계 원유 시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 여러가지 요소들로 인해 크게 변동하며, 보고기간말 현재 유가가 5% 변동시 영업비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 영업비용 6,094,833 (6,094,833) 12,566,740 (12,566,740) 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있는바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다.1) 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 연결기업의 보고기간종료일 현재 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 35,731,389 45,730,696 미수금 45,259,585 38,063,768 미수수익 - 277 보증금 46,914,853 44,834,079 대여금 1,688,200 1,730,575 합계 129,594,027 130,359,395 2) 기타자산현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 연결기업의 기타 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한 편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다.또한, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 보고기간말 현재 파생금융부채를 제외한 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 합계 차입금(*) 202,528,978 131,228,978 16,843,466 - 350,601,422 리스부채 108,519,146 69,968,518 101,632,525 8,892,118 289,012,307 매입채무 1,394,101 - - - 1,394,101 미지급금 147,281,643 - - - 147,281,643 미지급비용 44,276,155 - - - 44,276,155 사채 30,000,000 - - - 30,000,000 합계 534,000,023 201,197,496 118,475,991 8,892,118 862,565,628 (*) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다. (단위 : 천원) 구분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 합계 차입금(*) 202,214,622 10,914,621 139,100,587 - 352,229,830 리스부채 115,480,514 74,664,941 111,085,805 11,181,017 312,412,277 매입채무 1,075,620 - - - 1,075,620 미지급금 96,089,121 - - - 96,089,121 미지급비용 40,043,838 - - - 40,043,838 사채 30,000,000 - - - 30,000,000 합계 484,903,715 85,579,562 250,186,392 11,181,017 831,850,686 (*) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다. 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 3. 위험관리방식 등 가. 위험관리방식당사는 달러화, 유로화, 엔화 등 주요 외화를 기반으로 하는 자금의 유입과 지출에 대하여 내부적 관리기법으로 매칭, 리딩과 래깅을 이용하여 환위험을 최소화하고 있으며, 연간 외화 자금의 유입과 지출 계획을 수립하여 환율변동위험을 회피하고 있습니다. 나. 관리 조직총체적인 자금리스크에 대하여 즉각적인 의사결정을 내릴 수 있는 조직구조를 유지하고 있습니다. 경영위원회를 운영하고 있으며, 경영위원회에는 대표이사, 관련부서 임원 및 실무자가 참여하고 있습니다. 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 관한 사항당기 말 현재 연결실체는 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화스왑계약 등을 한국수출입은행 등 금융기관과 체결하고 있으며, 당분기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다. (2023년 03월 31일 현재 기준) 구분 수량단위 계약잔액 거래상대방 기초자산 최초계약일 최종만기일 약정환율 계약체결목적 계약내용 통화스왑계약 USD 46,550,000 한국수출입은행 외1개 금융기관 한국수출입은행 외화시설대(장기차입금) 및 7C Leasing 2018 Ltd.항공기리스료(리스부채) 2018-07-16 2026-10-16 1,122원~1,128원 매매목적회계 주1)주2) 주1) 변동금리 외화 대출에 대해 금리 및 환율을 고정하여 변동위험을 헷지하기 위한계약입니다. 주2) 미화 변동금리 부채에 대한 원화 고정금리 부채를 전신환송금하는 방식으로 결제를 하고 있으며, 만기일 이전에 중도상환을 요청하는 경우 최종정산 잔액(은행계산)을 정산하는 조건 하에 가능합니다. 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 1. 시장위험가. 금리위험시장 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 비용의 현금흐름 변동에 따른 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.나. 환위험 회사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 2. 위험관리회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 또한 회사는 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 시장위험과 위험관리 가. 시장위험 부동산 개발업은 수요시장 변화 등 외부 불확실성에 의한 위험요소가 내재하는데 사업 전 과정에서 나타날 수 있는 위험은 크게 정책변화, 시장변화 등으로 구분할 수 있습니다. 1) 정책변화 정부의 정책이나 규제는 상품 수요와 공급 두 가지 측면에 모두 영향을 끼치게 됩니다. 이러한 변화 발생 시 사업계획 수정 및 추가 인허가 발생 등으로 시간적 손실을 야기시킬 수 있으며, 이러한 시간적 손실은 관련 비용의 증가로 이어져 사업 전반에 대한 리스크를 가중시킨다고 볼 수 있습니다. 2) 시장변화 부동산시장은 유기적 생명체에 비유될 만큼 수시로 변화하는 특성을 가지고 있습니다. 소비자 변화 특성을 감안하지 못한 상품이 시장에서 도태되는 것처럼 부동산 개발업체는 시장변화에 능동적으로 대처하기 위해 항상 소비자를 연구하고 상품을 기획해야 합니다. 이러한 소비자 기호 변화 외에도 건설기간 중 발생할 수 있는 변화까지 추정하고 관리해야 합니다. 공사기간 중의 이자율 변화, 자재가격 변화, 노임 문제 및 기후의 악조건까지 상당히 넓은 범위의 변화요소들을 관리 범주에 포함시키고 있습니다. 이같은 시장변화에 따른 리스크를 최소화하고 능동적 전환을 위한 시스템 유지야 말로 생존을 위한 필수 전략요소라 할 수 있습니다. 이를 위해 경영관리 시스템을 활용한 자원의 효율적 관리 및 배치를 실행하고 있습니다. 나. 위험관리 에이엠플러스자산개발㈜는 상기와 같은 시장위험을 관리하기 위하여 상업/물류/주거/업무/복합시설 등 부동산 전분야를 아우르는 차별화된 전문인력을 보유, 시장 및 정책 모니터링 기능을 강화하는 동시에 국내 금융사, 해외 투자사 및 건설사를 포함한 광범위한 개발 Network를 구축하고 있습니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 시장위험가. 기술변화국내 IT서비스는 해외 IT기업들이 자체개발한 SW 및 솔루션를 사용해 현지에 맞게 커스터마이징하는 형태를 띄고 있습니다. 따라서 해외 SW 및 솔루션의 기술적 변화에 따라 기존 서비스의 일부 또는 전부를 변경해야하는 위험이 있습니다. 또한 변경된 기술을 적용하기 위해서는 기존 개발인력의 기술습득 강화 및 경우에 따라서 관련기술에 대한 전문인력의 충원이 요구됩니다. 당사는 해외 SW 및 솔루션의 변화 트렌드를 지속적으로 모니터링 하며 테스트 서버를 통해 사전 적용 및 문제점을 파악해 기술변화에 선제적으로 대응하고 있습니다. 또한 IT전문 교육프로그램 계획 수립 및 운영, 평가를 통해 전문인력에 대한 끊임없는 기술적 향상을 추진하고 있습니다.나. 인력수급IT서비스 산업은 기술집약적인 인력 중심의 산업으로 업종의 특성상 영역별 전문 인력 확보가 중요한 경쟁 요소입니다. 일반적으로 대형 IT서비스 업체의 구성원들은 대기업집단 내 관계사 사업 참여를 통하여 다양한 시스템의 구축 경험을 습득하게 되며, 운영유지보수 사업을 통해 IT 기술만이 아니라 관련 산업에 대한 지식을 배양하게 됩니다.최근 산업전반에 디지털 전환의 시도가 진행됨에 따라 IT기업 뿐만 아니라 비 IT기업에서도 IT인력에 대한 수요가 폭발적으로 증가하고 있어 전문인력 단가 상승 및 이탈, 고용의 어려움이 발생하고 있습니다. 이에 대해 당사는 산학협력을 통해 우수한 IT인재를 조기에 발굴하여 다양한 채용 프로그램을 통해 업무능력을 향상시켜 전문인력을 양성하고 있습니다.다. 정책변화 IT산업에서는 개인정보와 관련된 문제들이 주요한 이슈로 제기되고 있습니다. B2C기업에서 잇따른 고객정보 노출에 따라 유관법률의 제개정을 요구하는 소비자단체가등장하였고, 이에 따라 개인정보를 취급하는 항공사, 백화점 뿐만 아니라 이에 대한 IT서비스를 제공하는 회사 역시 정보보안에 대한 투자를 강화하게 되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 2. 연구개발 활동가. 연구개발 활동의 개요1) 연구개발 조직 개요회사의 연구소는 1992년 울산공장 내 부설연구소 설립 이래 석유화학 및 정밀화학분야, 품질 및 공정개선 등을 위해 연구개발 활동에 집중해 왔으며, 2001년 8월에는 첨단 신소재 기술개발을 위하여 대전에 중앙연구소를 개소하고 첨단 산업분야로의 사업진출을 위한 연구개발 활동에 많은 투자를 집중하고 있습니다. 향후 우수 연구개발 인력의 지속적인 확보, 연구개발 투자의 확대 및 집중화, 핵심 기술 자체개발 및 적용 등을 통해 우수한 연구성과를 창출하는 세계적인 화학회사를 실현해 나가기 위해 지속 노력할 것입니다. 2) 연구개발 담당 조직 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 대전연구소 남 74 - - - 74 여 26 - - - 26 계 100 - - - 100 ※ 연구개발부문 미등기임원(2명)을 포함한 인원 현황입니다.3) 연구개발비용 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 제12기 1분기 제11기 제10기 비용처리 원재료비 268 1,154 1,138 인건비 3,345 8,583 3,910 감가상각 582 2,039 1,070 위탁용역 - - 111 기타경비 1,027 7,547 1,636 연구개발비용 계 5,222 19,323 7,865 회계처리 제조원가 - - - 판매비와 관리비 5,222 19,323 7,865 개발비(무형자산) - - - 매출액 대비 비율 1.18% 0.89% 0.50% 매출액 443,779 2,176,437 1,570,090 나. 연구개발 실적 분야 연구개발 과제명 연구결과 및 기대효과 친환경 원료 이용제품군 개발 친환경 Non-Phthalate 가소제 개발 - 국내 최초로 폐플라스틱을 재활용한 자원 선순환형 친환경 가소제 NEO-T+ 개발완료 및 양산 - PVC 소재 분야에서 기후변화 대응에 기여할 솔루션 제공 친환경 코팅소재 개발 - 국내 최초 식물성 오일 사용한 완효성 비료 코팅용 수지 개발 Oleo-Chemical사업기반 구축 HVO 라이센스 도입 - 차세대 바이오에너지 기술 도입 지방산 유도체 개발 - 전량 수입에 의존하던 가전용 냉동기유 국산화 개발 완료 및 양산 - 연 10만t(톤) 규모의 글로벌 냉동기유 시장에 도전 신사업 추진을 위한신제품 / 신공정 개발 염소화 제품 개발 - Demo Scale 실증 TEST 진행 중이며, 높은 수요 성장세를 보이는 고기능성 아라미드 섬유의 원료 물질임 - 현재 100% 수입되는 수입산을 대체하는 효과를 기대할 수 있음 발효 / 효소 공정 - 친환경적인 생물학적 공정을 활용한 유용물질 제조기술 확보 주요제품글로벌 경쟁력 강화 차세대 복합재료용 수지 개발 - styrene monomer 유독물질 규제 대응 - low SM or SM free 불포화폴리에스테르수지 개발 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 연구개발 담당조직 회사명 부문 연구조직 애경산업(주) 생활용품연구소 패브릭케어팀, 홈케어팀, 퍼스널케어팀, 덴탈케어팀 화장품연구소 스킨케어팀, 메이크업팀, 화장품신기술팀 기타 연구지원팀, 향료연구팀, 기반기술연구팀 디자인센터 HD팀, BD팀, CD팀, PD팀 2. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제39기 1분기말(2023년 3월말) 제38기 기말(2022년 12월말) 제37기 기말(2021년 12월말) 비 고 연구개발비용 계 4,004 15,166 14,140 - (정부보조금) 12 196 272 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.55% 2.48% 2.46% - 3. 연구개발 실적 당사의 애경중앙연구소는 1983년 애경유지 중앙연구소로 설립한 이래 세정 및 계면공학, 피부과학 분야의 국내 최고 기술을 기술을 보유하고, 끊임없는 기술혁신을 통해 고객이 감동할 수 있는 고부가가치 제품 개발을 위해 연구 개발에 정진하고 있습니다. 사업부문 주요제품 특 징 생활용품 순샘 맨손설거지 포밍 주방세제 깔끔한 설거지와 피부보호에 효과적인 부드러운 크림 거품 주방세제- 과일, 채소까지 세척 가능한 과일채소용 세척제- AK미셀라 기술 적용 신제품 (22년 특허출원 기술)- 외부임상시험에서 피부 부드러운 느낌 100%, 저자극 응답율 95% 랩신 3in1 항균파워 주방세제 (레몬그라스향, 유자향) 식기+수세미+싱크대의 기름기와 세균 청소가 가능한 3in1 항균파워 주방세제- 균 5종 살균력 99.99%, 균 3종 항균력 99.9% 효과- 기름기 세정력 230%, 거품력 260%의 고기능성 (*자사일반세제 대비)- 설거지, 주방청소, 항균이 가능한 3in1 주방세제 2080프로나인치약 (스트롱민트향, 후레쉬민트향, 오리지날민트향) 9가지 기능을 담은 구강 토탈 케어 치약- 치태제거, 구취제거, 치은염예방, 치석 침착 예방 등 가족 모두 함께 쓰는 토탈케어 기능 치약- 프로폴리스, 유칼립투스, 비피더스추출물 등 9가지 자연유래 성분 함유- 프로필파라벤, 메틸파라벤 등 9가지 걱정성분 무첨가 2080쿠키런민트향치약 초등학생을 위한 주니어용 치약- 과일향의 어린이치약과 민트향의 성인용치약 사이의 주니어를 위한 맵지않은 민트향 치약- 영구치 배열이 완성되는 시기와 충치 케어를 집중적으로 해야할 시기에 맞는 1000ppm 불소 처방- 충치예방, 잇몸질환 예방 기능과 걱정성분 4가지 무첨가 바이컬러치약 / 양치액 컬러멘톨캡슐함유 고기능 컬러테라피 제품- 비건인증, 마일드 처방의 잇몸질환 예방 바이컬러헬시온치약- 구취 5일만에 구취 감소, 고기능 구취제거 바이컬러치어리치약- 임상으로 확인된 과수함유 미백치약 바이컬러데즐링치약- 구취제거 및 충치원인균 억제 바이컬러치어리마우스워시 2080키즈펌핑치약 (스위트, 멜로우) 키즈를 위한 저불소 펌핑치약- 어린이가 사용하기 편한 소용량(220g)의 펌핑타입 치약- 500ppm 불소 함유로 충치예방과 토코페롤아세테이트 함유로 잇몸질환 예방까지- 샤인머스캣향(스위트), 코튼캔디향(멜로우)으로 양치하는 시간이 즐겁게- 걱정성분 8無첨가, 자일리톨과 칼슘성분 함유 랩신 세탁 섬유항균제 세균 걱정되는 빨래에 사용하는 살균/항균 기능의 섬유 후처리제- 99.9% 살균/항균(8종균 대상, 공인기관 시험 완료)- 찬물(10℃)에서도 살균 효과- 표백제 무첨가로 탈색 걱정 줄여주는 처방- 세균으로 인한 꿉꿉한 냄새까지 싹 리큐 제트 프로 파워샷 7배 초고농축 프리미엄 세탁세제 (한손으로 가볍게, 한번에 강력하게)- 실내건조 탈취 99%, 탈취력 외부시험완료(공인기관시험완료)- 세제 사용량을 1/4로 줄인 제품- 피부자극 시험 완료, 파라벤6종, 형광증백제 무첨가 리큐 제트 탈취 파워겔 멘톨 실내건조 탈취 99%- 불쾌한 냄새, 향으로 덮지 않고 원인부터 강력제거!- '오일 롤링업' 기능의 독자 개발 계면활성제가 빠르게 침투, 섬유 속 피지오염은 물론, 세균으로 인한 냄새까지 강력 세탁- 피부자극 테스트 완료, 파라벤, 형광증백제 무첨가 르샤트라 섬유유연제 보타닉캐슬 로즈 르샤트라 섬유유연제 내 보타닉 플라워 워터를 포함하는 꽃과 허브의 조화, 보타닉캐슬 라인 신제품- 프랑스 100% 내추럴 허브 에센셜 오일 함유- 로즈 보타닉 플라워 워터 함유로 더욱 풍성한 프로방스 향기- 인공색소, 파라벤 6종 무첨가, 정전기 방지 기능, 피부자극테스트 완료 르샤트라 오드퍼퓸 섬유유연제 르샤트라 섬유유연제 내 특정 니치 향수향에 대한 선호를 확장하여 개인 취향 만족하는 섬유유연제- 프랑스 100% 내추럴 허브 에센셜 오일 함유- 초고농축 섬유유연제 (일반 섬유유연제 사용량 대비 3배 농축)- 인공색소, 파라벤 6종 무첨가, 정전기 방지 기능, 피부자극테스트 완료- 드라이시트 및 섬유탈취제 추가 라인업 구성 허브마리 1848 허브항균 섬유유연제 (해피니스/ 딥릴렉스) 섬유유연제 제품 중 항균/살균 기능 소구의 허브마리 섬유유연제 신제품임-제주 로즈마리 추출물 함유-살균력 및 섬유항균력 시험 완료 (항균-황색포도상구군 99.9%, 살균-대장균, 녹농균-99.99%)-피부자극 테스트 완료, 파라벤 무첨가 외부시험 완료 허브마리 1848 드라이시트 센서티브 (코튼/버베나리프) 알레르기 반응가능물질 26종 무첨가 향을 사용한 베이비/키즈 가구 타겟 건조기용 드라이시트- 제주 내추럴 허브 에센스 함유로 자연 그대로의 은은한 허브 향기- 알레르기 반응 가능물질 26종 무첨가로 온 가족 의류 사용 가능- 캡타입 파우치 적용으로 사용 편의성 개선 케라시스 스템루텐스 두피영양 샴푸 뿌리부터 탄력있고 건강하게. 투명한 탈모증상완화 샴푸- 탈모 증상 완화 기능성 화장품으로 모발 정수리 볼륨 개선 평가 완료- 피부 자극 테스트 완료(무자극), 걱정성분 10가지 무첨가(설페이트계 계면활성제, 실리콘 등) 케라시스 어드밴스드 컬러케어 라인 모발의 구조적 특성에 맞춘 컬러 보호 및 흡착 기술 적용- 샴푸100회 후에도 염색 모발의 컬러 유지 평가 완료- 노랗게 변한 금발과 탈색모발을 샴푸 사용으로 본래 아름다운 컬러로 만들어주는 Anti-brass 포뮬라(외부기관 평가 완료) 샤워메이트 산양유 바디워시(오리지널/마누카허니) 자연의 성분 산양유를 담아 건강한 피부로 케어해주는 보습 바디워시- 피부와 유사한 pH 5.5 약산성으로 자극 없이 건강하게- 우유처럼 쫀쫀하고 미세한 생크럼 거품 구현하는 Milky Bubble Technology 적용 블랙포레 프로즌 두피열을 내려주는 자가발포 탄산거품 탈모증상완화 기능성 샴푸- 두피 열 -5℃ 감소 효과, 조밀한 거품으로 두피열은 낮추고 피지,각질까지 딥 클렌징- 탈락 모발 수 개선, 두피 보습 및 진정 효과, 걱정성분 14가지 무첨가 랩신 핸드워시(토탈/센서티브/컬러체인징베리향/컬러체인징복숭아향/포도향/청포도향/레몬향) 급변하는 주변 환경속에서 누구나 건강한 일상을 지킬 수 있도록 생활 위생 솔루션을 연구하는 위생 핸드워시- 향균 99.9%, 미세먼지 96% 제거, 우려 성분 13종 無 첨가- 30초 올바른 손씻기 습관을 위한 컬러체인징 기술 적용(컬러체인징 베리향, 복숭아향, 포도향, 청포도향, 레몬향) 치유비, 속까지 순면 생리대 피부에 직접 닿는 모든 곳이 유기농 순면 흡수체로 구성- 순면 생리대에 '유기농 순면 샘 방지선'이 적용되고, '세로형 패널', '2중 유기농 순면 흡수체'를 통해 면적 및 흡수력 강화- 지속 가능한 자연 소재 성분인 옥수수 전분 원료가 함유된 '바이오 필름 백시트' 적용- 내추럴 코튼 인증, 텍사스산 유기농 인증, TUV OK Biobased 인증, OCS 유기농 인증, 한국비건 인증, 더마테스트 완료 화장품 에이지투웨니스 에센스 커버 팩트 플로라 - AGE20's만의 슈퍼 히알루로겐 에센스와 업그레이드된 에센스 포켓기술로 완성된 스킨케어링 팩트- 프랑스산 저분자 콜라겐 및 히알루론산과 프렌치 로즈꽃 추출물을 블렌딩하여 업그레이드된 슈퍼 히알루로겐 로즈 에센스 75% 함유- 수분특허 3종, 진정특허 1종 및 아쿠아 세라마이드를 함유해 피부 본연의 건강한 수분결광 표현- 모공케어, 피지흡착, 밀착특허의 3종 성분으로 촉촉매끈 밀착커버 효과는 물론 72시간 메이크업 지속력 등 인체적용시험 완료- 스킨 베이지, 로지 핑크, 블루밍 화이트, 크리스탈 블루의 4 in 1 라떼로 자연스럽고 화사한 피부 연출- AGE20's 브랜드 최초(홈쇼핑), 새로운 로즈 피오니향 적용하여 풍부하고 우아한 장미향 구현- 미백,주름개선,자외선 차단(SPF 50+/PA++++) 3중 기능성 화장품 에이지투웨니스 벨벳 래스팅 팩트 - Velvet Finish Lasting : 크림 밤 제형의 크리미 매트 벨벳 피니쉬- High Cover Lasting : 세라마이드 코팅 파우더를 적용하여 70시간 커버 지속 인체적용시험 완료- Calming Moist Lasting : 어성초수 60% 수분 베이스의 수분 진정 래스팅, 70시간 보습 지속력 인체적용시험 완료- 미백,주름개선,자외선 차단(SPF 50+/PA++++) 3중 기능성 화장품 에이지투웨니스 노블 커버 새틴 쿠션 - 한 번의 터치로 피부의 붉은기부터 모공까지 결점을 커버해 무결점 피부를 완성해주는 쿠션- 커버력과 밀착력을 높여주는 ‘고밀도 압축 파우더’ 및 ‘3중 크로스 피팅 시스템’을 적용해 매끈한 피부를 오랫동안 유지- AGE20’s의 ‘에센스 포켓 기술’을 적용한 ‘스킨케어링 에센스’를 64% 함유해 건조함 없이 촉촉한 피부를 완성- 1회 사용으로 즉각적인 피부 톤 개선 및 속 보습 개선효과는 물론 72시간 메이크업 지속력 인체적용시험 완료- 미백,주름개선,자외선 차단(SPF 50+/PA++++) 3중 기능성 화장품 루나 컴피라이트 파운데이션 스민듯 자연스러운 커버와 섬세한 결 표현으로 원래 피부가 좋은 듯 연출되는 파운데이션- 텁텁함 없이 맑게 차오르는 생기글로우, 얇고 가벼워 레이어링이 쉬운 얇착 레이어링- 플렉서블 필름의 매끈레이어와 소프트포커스파우더 결커버가 만나 원래 내 피부가 좋은 듯 예쁜 결 표현- 48시간 커버지속력 시험 완료,48시간 피부결 시험 완료, 24시간 안티다크닝 시험 완료. 민감성 피부자극테스트 시험 완료. AGE 20's 에센스 커버 팩트 HG 피부 필수 성분 세라마이드를 담은 오로라 에센스 75%가 함유된 스킨케어링 에센스팩트 - 마이크로 버블 특허 공법의 에센스 함유- 인체적용시험결과 최초 54시간 지속되는 광채 커버 및 10층 보습 구현 AGE 20's 더블미백크림 피부 속 멜라닌 생성과 이동을 막아주는 더블 미백 케어 크림- 피부 흡수 촉진 기술인 올리오좀과 다운사이저를 적용하여 더블 미백 성분을 피부 깊숙히 전달 하여 미백 효과 구현- 애경 특허 성분으로 피부 톤개선, 보습, 진정 구현 AGE 20's 바이옴리프트 컨센트레이트 세럼 고압 유화 기술을 활용하여 피부 흡수력을 개선한 에센스- 마이크로바이옴 성분인 퍼밍바이옴컴플렉스TM와 펩타이드 성분을 함유하고, 노화의 징후를 개선하는 안티에이징 세럼 에이지투웨니스 인텐시브 바이탈 에센스 탄력, 보습, 항산화 케어 효과로 잘알려진 바쿠치올과 독자 2중 발효 기술이 적용된 안티에이징 에센스- 바쿠치올 바이탈 솔루션이 정제수 대신 70% 함유- 120 시간 수분 홀딩 개선, 5초 흡수, 겉탄력 개선에 도움 에이지투웨니스 아미노 모이스춰 클렌징 폼 세안 후에도 피부 당김 없이 촉촉하게 피부를 지켜주는 클렌징 폼- 아미노산계 계면활성제와 4중 히알루론산을 활용한 수분 기포 형성으로 저자극이지만 말끔한 클렌징력 구현 에이지투웨니스 노블 글로우 커버 쿠션 AGE20’s만의 ‘에센스 포켓 기술’을 적용한 ‘스킨 글로우 에센스’를 65% 함유해 촉촉한 파운데이션 쿠션- 에센스 커버 팩트의 촉촉함에 쿠션의 장점인 커버력을 더해 촉촉하면서도 결점 없는 피부를 완성- 미백·주름개선·자외선 차단(SPF 40/PA+++)이 가능한 3중 기능성 화장품- 인체적용시험결과 50시간 보습 지속력, 50시간 메이크업(색상커버) 지속력, 주름 커버, 피부 톤·수분량·탄력·광채 개선 루나 수분광 팩트 클리어 아쿠아 세라마이드로 피부 속부터 수분을 채워 쫀쫀하고 촉촉한 피부 유지하는 에센스팩트- 비건 인증 에센스팩트- 얇고 부드럽게 밀착되는 커버파우더 적용으로 매끈하고 깨끗한 피부 표현 루나 롱래스팅 파운데이션 정교해진 입자로 들뜸 없이 연출된 화장이 오래 지속되는 리퀴드 파운데이션- 손쉽게 레이어링 가능한 가벼운 텍스처- 인체적용시험결과 모공 커버, 잡티 커버, 안티다크닝 48시간 지속 루나 롱래스팅 코렉터 어둡고 균일하지 않은 피부 톤정리를 위한 촉촉한 톤업 제형의 코렉터- 수분 잠금 시스템을 적용하여 보습력도 극대화한 포뮬라- 하얗게 백탁이 올라오는 것이 아닌, 홍조보정, 노란기 보정을 위한 자연스러운 컬러링 구현 에이솔루션 데일리 릴리프 리페어 크림 베툴린을 활용한 민감, 손상된 피부를 개선하는 천연 성분 100% 더마 크림 - 베툴린의 올레오겔 기술을 활용한 계면활성제-free 천연 유화 기술- 손상된 피부 개선 및 피부 자생력 개선 등 11종의 인체적용시험 완료. 식약처 천연 인증 완료. 독일 dermatest 최고 등급 확보. 에이솔루션 트러블 포커스 라인 트러블이 발생되는 단계 별, 원인 별 집중 케어를 통해 트러블을 케어하는 제품 라인- 천연 폴리머를 활용한 트러블 케어 유효 성분 안정화와 저자극 트러블 케어 기술 구현 티슬로 섬세하게 큐레이션된 다양한 향을 담고 있는 웨어러블 퍼퓸 바디 크림, 핸드 로션, 퍼퓸 밤 제품- 각각의 감각적인 향에 어울리는 제형 텍스춰을 구현한 포뮬라. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 주요계약현황 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 비고 사업추진 및 운영에 관한 협약서 제주특별자치도 2005.07.01 2005.07.01~ 제주특별자치도와 제주항공간 사업운영 - 항공기 구매계약 Boeing 2018.11.20 2018.11 ~ 항공기 도입시까지 B737 MAX 항공기 50대 구매계약 - 항공기 엔진 구매 CFM International 2022.12.06 2022.12.06 ~ 2023.05.31 신기종 도입 전 1대 이상 Spare 엔진 도입 - - 당사에는 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다. 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 1. 주요계약현황 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 기흥점 임대차 계약 삼성 SRA 2018.09 영업개시일로부터 10년 쇼핑몰 신규 출점 광명PJT 임대차계약 엠시에타개발 주식회사 2018.05 영업개시일로부터 20년 쇼핑몰 신규 출점 세종PJT 위탁경영관리계약 주식회사 케이티앤지 2019.03 영업개시일로부터 5년 위탁경영 신규체결 금정PJT 임대차계약 금정프로젝트금융투자주식회사 2019.09 영업개시일로부터 10년 쇼핑몰 신규 출점 서울숲점 임대차계약 주식회사 중앙멀티플렉스개발 2019.09 2019.11.07 ~ 2024.11.06 쇼핑몰 신규 출점 7. 기타 참고사항 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 지식재산권 보유 현황 구분 취득일 제목 근거법령 취득소요인력/기간 취득소요비용(원) 상용화 여부및 매출 기여도 기대효과 특허권 2010/04/30 복합촉매를 이용한 지방산 알킬에스테르의 제조방법 특허법 4명/2년 2,500,000 상용화 아민기와 티올기가 도입된 고정상 촉매를 이용하는 차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2010/04/20 아민고정화 염기촉매를 이용한 지방산 알킬에스테르의 제조방법 특허법 4명/2년 2,600,000 상용화 아민기가 도입된 고정상 촉매를 이용하는차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2009/05/19 새로운 가소제 조성물 및 이를 이용한 내열전선용 염화비닐수지 조성물 특허법 3명/2년 2,300,000 상용화 수입의존도 높은 DIDP대체 기술 및 내열 가소제개발기술 보유 특허권 2010/12/31 리튬이차전지용 음극활물질 및 그 제조방법, 이를 이용한 리튬이차전지 특허법 5명/3년 2,600,000 상용화 장수명, 고출력, 우수한 온도특성의 비정질탄소계 음극소재 (하드카본) 상업화 특허권 2013/10/11 에폭시계 에스테르 화합물을 포함한 복합 가소제 조성물 및이를 이용한 고분자 수지 조성물 특허법 4명/3년 2,900,000 상용화 테레프탈레이트계 가소제의 기능향상(가소화 효율, 가공성 등)기술 및 식물성 원료를 사용한 가소제 개발 기술 보유 특허권 2016/09/20 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법, 및 이를 이용한 고분자 수지 조성물 특허법 3명/2년 2,900,000 상용화 수입의존도 높은 DIDP대체 기술 및 내열 가소제개발기술 보유 특허권 2021/01/08 저잔류성 음이온 계면활성제 및 그 제조방법 특허법 3명/1년 4,655,000 상용화 향후 타 업체에서 본 제품 개발 시 권리 선점 특허권 2021/11/24 니트릴계 공중합 라텍스 제조용 반응성 유화제의 제조방법 특허법 3명/1년 4,123,800 상용화 진행중 추후 개발될 산업용 유화제에 대한 기술적 차별성 선점 특허권 2021/12/17 불소계 계면활성제 조성물 특허법 7명/2년 2,689,900 상용화 진행중 관련 기술(불소계 계면활성제)에 대한 권리 선점 특허권 2021/12/17 계면장력이 우수한 불소계 계면활성제 조성물 특허법 7명/2년 2,241,900 상용화 진행중 관련 기술(불소계 계면활성제)에 대한 권리 선점 특허권 2021/09/29 구상 폴리오르가노실세스퀴옥산 입자의 제조방법 특허법 3명/2년 1,741,600 상용화 진행중 폴러머 입자 합성 및 Morphology 제어기술,유-무기 Hybrid 소재합성 기술과 다양한Cosmetic 소재분야 적용 기대 특허권 2021/04/18 상온경화 및 경도조절이 가능한 폴리올 변성 아스파틱 이액형 폴리우레아계 방열접착제 조성물 특허법 3명/2년 1,729,500 상용화 진행중 전기차 배터리 조립(배터리셀→모듈→팩)공정에 사용되는 방열소재(갭필러, 갭패드, 방열접착제)에 사용 가능한 비실리콘계 수지기술 특허권 2021/04/20 가사시간 및 경도 조절이 가능한 폴리올 변성 아스파틱 이액형 폴리우레아 수지 조성물 및 그 제조방법 특허법 3명/2년 1,698,000 상용화 진행중 전기차 및 전자기기에 사용 가능한 방열소재의 주원료로 사용되는 물질 제조기술 특허권 2021/06/30 리튬이차전지 바인더 조성물, 이를 포함하는 리튬이차전지용 전극 및 리튬이차전지 특허법 3명/5년 497,500 상용화 진행중 고용량 실리콘계음극용 바인더 기술 특허권 2017/03/14 휘발성유기화합물(VOC) 방출이 없는 취기 저감형 불포화폴리에스테르 수지 및 이의 제조방법 특허법 4명/1년 2,600,000 상용화 진행중 해당특허의 제품은 VOC 물질이 포함되지 않은 플라스틱 제품으로 탄소중립 ESG 경영에 효과적 특허권 2017/10/11 저장성이 향상된 무황변 폴리이소시아누레이트의 제조방법 특허법 6명/2년 2,600,000 상용화 합성 반응 공정의 최적화 설계를 통해 폴리이소시아네이트 경화제의 취약점인 장기 보관 안정성과 황변 현상을 개선 특허권 2018/03/21 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법 및 이를 이용한 고분자 수지 조성물 특허법 3명/2년 3,600,000 연구개발중 하이드로프탈산 응용 특허 특허권 2020/04/29 복합 가소제 및 이를 포함하는 폴리염화비닐 수지 조성물 특허법 3명/2년 3,500,000 연구개발중 가공성 및 내이행(브리딩) 특성을 개선할 수 있는 가소제 조성물 특허 특허권 2020/06/11 에스테르계 가소제 및 이를 포함하는 폴리염화비닐 수지 조성물 특허법 3명/2년 4,200,000 연구개발중 내구성 및 내이행(브리딩) 특성을 개선할 수 있는 가소제 조성물 특허 특허권 2020/08/11 폴리염화비닐 스트레이트 수지용 가소제의 제조방법 특허법 3명/2년 4,100,000 연구개발중 에폭시화 지방산 응용 특허 내열, 기계적 물성 및 브리딩성 개선 특허권 2021/01/28 복합 가소제, 및 이를 이용한 폴리염화비닐 수지 조성물 및 이를 포함하는 성형체 특허법 4명/4년 3,200,000 상용화 재생 PET를 응용한 가소제 개발 특허권 2021/01/28 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법 및 이를 이용한 폴리염화비닐 수지 조성물 특허법 4명/4년 3,200,000 상용화 재생 PET를 활용한 친환경 가소제 개발 특허권 2018/03/08 양이온 경화 및 자외선 경화 매커니즘을 동시에 가지는 지환족 에폭시 아크릴계 화합물을 포함하는 현상성과 수축률이 우수한 3D프린팅용 수지 조성물 특허법 4명/6년 1,565,000 상용화 난부착 소재에 대한 부착성과 내열안정성 부여, 열경화와 자외선 경화를 동시에 사용하는 공정에 대한 특허 기술 특허권 2019/09/26 디싸이클로펜타디엔에폭시 아크릴레이트를 포함하는 내열성과 기계적 물성이 우수한 3D프린팅용 광경화 수지 잉크 조성물 특허법 4명/2년 1,455,000 연구개발중 내열성과 기계적 물성이 우수한 DCPD 에폭시와 지환족 에폭시를 사용한 광경화형 올리고머 제조 및 도료 응용기술 개발 특허권 2020/04/22 내열성 및 인쇄 특성이 우수한 3D프린팅용 아이소소바이드우레탄 아크릴레이트 광경화 수지 및 이를 포함하는 3D 프린트용 광경화수지 조성물 특허법 4명/2년 1,677,000 연구개발중 바이오매스 유래 원료인 아이소소바이드를 사용하여 광경화형 올리고머를 제조 및 도료 응용 기술 개발 특허권 2020/08/03 양이온 경화 및 자외선 경화 매커니즘을 동시에 가지는 지환족에폭시 아크릴계 화합물 특허법 5명/6년 1,565,000 상용화 열경화와 자외선 경화를 동시에 사용이 가능한 물질의 합성에 대한 특허 기술 특허권 2020/08/11 불포화폴리에스테르 수지를 포함하는 현상성과 수축률이 우수한 3D프린팅용 광경화수지 조성물 특허법 3명/2년 1,565,000 연구개발중 가격경쟁력과 기계적 물성이 우수한 불포화폴리에스테르 수지를 광경화가 가능하도록 설계 특허권 2021/05/31 카보디이미드 개질된 메틸렌디페닐디이소시아네이트와 톨루엔 디이소시아네이트 및 트리메틸올프로판 삼원공중합체 구조를 가지는 우레탄아크릴레이트 화합물 및 이를 이용한 고강도, 고내열성 및 고신율성 3D 광경화 조성물 특허법 5명/3년 1,475,000 연구개발중 기계적 물성 및 MDI와 TDI의 상호 부족한 물성을 보완할 수 있도록 화학적으로 복합화된 구조의 삼원공중합체를 합성하는 기술, 이를 이용하여 광경화가 가능하도록 올리고머화하고 무기물을 이용하여 복합재료를 합성하는 기술을 개발 특허권 2021/06/02 1,6-헥사메틸렌디이소시아네이트와 2,4-톨루엔디이소시아네이트의 이소시아누레이트형 삼량체 구조를 가지는 우레탄아크릴레이트 화합물 및 이를 이용한 고강도 및 고내열성 3D 광경화 조성물 특허법 4명/3년 1,575,000 연구개발중 기계적 물성 및 HDI와 TDI의 상호 부족한 물성을 보완할 수 있도록 화학적으로 복합화된 구조의 삼원공중합체를 합성하는 기술, 이를 이용하여 광경화가 가능하도록 올리고머화하고 무기물을 이용하여 복합재료를 합성하는 기술을 개발 특허권 2022/11/18 수용화도가 우수하여 미반응물의 제거가 용이한 아미노 술폰산 변성 1,6-헥사메틸렌디이소시아네이트-이소시아누레이트-아크릴레이트화합물을 포함하는 3D 광경화수지 조성물 특허법 4명/3년 1,730,000 연구개발중 아미노 술폰산을 변성하여 수용화도가 우수한 이소시아네이트를 합성하고 이를 이용하여 광경화형 올리고머를 개발. 미반응 단량체의 제거가 필수인 산업분야에서 유기용제를 사용하지 않고 미반응 단량체를 제거할 수 있어 탄소저감 및 유해성 문제를 해결할 수 있고 물의 제거만으로 미반응 단량체의 재활용이 가능함. 특허권 2022/02/08(심사중) 난연 조성물 및 이를 이용한 준불연 우레탄 단열재 특허법 7명/2년 1,776,800 연구개발중 폴리우레탄계 발포 조성물 및 이를 이용하여제조하는 폴리우레탄계 발포체 및 상기 폴리우레탄계 발포체를 포함하는 단열재는 준불연성능을 가지므로, 화재확산을 막을 수 있을 뿐만 아니라 화재 유해 가스 발생량을 억제할 수있음 특허권 2022/05/26(심사중) 준불연성 폴리우레탄계 발포체 및 이의 제조 방법 특허법 7명/2년 1,951,700 연구개발중 건축용 단열재(샌드위치 패널, 도브)에 대한건축법 개정에 따라 무기계 난연제가 적용된난연 조성물을 통해 개정된 건축법 기준에 만족하는 PIR 시스템 개발 특허권 2022/04/06(심사중) 암모니아 및 자일렌을 이용한 아미노-포름알데하이드 수지 잔류 포름 알데하이드의 고효율 제거방법 특허법 5명/2년 1,606,300 연구개발중 수지 내 잔류 포름알데하이드를 80%이상 제거하여 환경 규제에 부합하도록 함량 1중량% 미만의 low-formaldehyde 아미노-포름 알데하이드수지를 산업적으로 제조 특허권 2022/09/30(심사중) 광학용 점착제 조성물 특허법 3명/3년 2,171,700 연구개발중 저모듈러스 광학용 점착제 제조 기술 특허권 2022/11/04(심사중) 광학용 고굴절 수지 조성물 및 이를 포함하는 제조되는 고굴절 필름 특허법 3명/2년 2,134,300 연구개발중 용제형 중합을 통해 반응성이 낮은 아클릴모노머로도 고분자량을 합성, 건조 공정을 통해미반응 모노머를 제거 가능하며 우수한 접착력과 동시에 고굴절 성능을 구현 가능함 특허권 2022/11/16(심사중) 플렉서블리티 고연질 탄성특성을 가진 광학용 UV점착제 조성물 특허법 4명/3년 2,134,300 연구개발중 폴더블, 슬라이더블 디스플레이에 적용가능한고연질 광학용 점착제 제조 기술 주1) 취득일은 특허권 출원일 기준입니다.주2) 당사 특허는 총 130건(등록: 123건, 출원: 7건)입니다. 2. 관련 법령 또는 정부의 규제 등 법률명 내용 회사에 미치는 영향 폐기물관리법 # 폐기물의 발생을 최소화하고 폐기물을 적정하게 처리 하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상을 목적으로 함- 폐기물 구분/폐기물별 처리기준/음식물류 폐기물 처리기준/폐기물 수출입신고/폐기물 처리시설 관리기준/ 발생량 및 처리량 신고의무 - 사업장 내 발생하는 모든 폐기물의 분류 및 적법 처리 - 사업장 폐기물의 보관 기준 준수 - 사업장 폐기물의 종류 및 발생량, 처리실적 해당 관청 정기적 신고 및 해당 시점에 올바로시스템 등록. - 폐기물 처리시설 신고 및 적정 운영관리 - 폐기물 발생량 감량화 대기환경 보전법 # 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함- 대기오염물질 배출기준 준수/배출시설 신고/방지시설 기준 및 관리 대기배출 부과금/자가측정의무/ 휘발성유기화합물 방지시설 기준 등 - 대기배출시설에서 배출되는 대기오염물질의 배출허용 기준 관리 - 대기배출시설과 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 대기오염 물질의 주기적인 자가 측정관리 - 비산배출시설 허가 및 주기적인 관리 - 대기 배출시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 대기 환경기술인 임명 물환경 보전법 # 수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를예방하고 하천, 호수 등 공공수역의 수질 및 수생태계를적정하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을널리 향유할 수 있도록 함- 수질오염 배출기준 준수/배출시설 신고/처리시설 기준 및 관리 수질 배출 부과금 등 - 폐수배출시설에서 배출되는 수질오염물질의 배출허용 기준 관리 - 폐수배출 및 수질오염 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 폐수배출 및 방지시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 방지시설의 주기적인 자가 측정관리 - 수질 환경기술인 임명 화학물질 관리법 # 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활을 목적으로 함- 유해화학물질 영업자,제조업,사용업 등록/화학물질 확인 제도/유독물 수입신고/화학물질배출량 조사 / 화학물질 취급실적보고 / 안전교육 / 장외영향 평가작성보고 / 위해관리계획 보고 / 취급시설의 설치 기준 및 정기점검, 수시점검, 안전진단, 자체점검 / 주민고지 등 - 유해화학물질 취급시설의 법적 관리 기준 준수 - 유해화학물질 취급시설의 설치/변경 인허가 - 유해화학물질 취급자/관리자에 대한 전 직원 안전교육 (매년) - 유해화학물질 취급시설의 정기검사(매년) - 화학물질 사고 대응책 강화(화학사고예방관리계획서 작성 및 화학물질안전원의 승인) - 유해화학물질 제조량 및 수입량 신고(매년) - 유해화학물질 관리자 및 기술인 선임 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(화평법) # 화학물질의 등록, 화학물질 및 유해화학물질의 유해성·위해성에 관한 심사·평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정, 화학물질에 대한 정보를 생산 활용토록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 함 - 제조 및 수입 화학물질 법적 절차에 의거 환경부에 등록,신규물질 화평법에 의거 등록 등 - 신규화학물질 제조시 화평법에 의거 환경부 등록 - 기존 화학물질 제조 및 수입시 환경부 등록 - 화학물질의 유해성 자료 환경부에 등록 - 신규화학물질 및 기존 화학물질 제조 및 수입 전 환경부등록 악취방지법 # 사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지함으로써국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함- 악취배출시설 구분 및 신고 / 배출허용기준 준수 / 악취방지계획 수립 - 악취 배출시설에서 배출되는 악취오염물질의 배출허용 기준 준수 - 악취 배출시설과 방지시설을 적법기준에 따라 운영 - 악취 배출시설의 설치 허가 및 신고 토양환경보전법 # 토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방 하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적절하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함- 토양오염관리대상 구분 및 신고 / 토양오염도 측정 / 오염토양 정화 등 - 토양오염유발 관리 대상시설 구분 및 신고 - 토양오염 및 토양오염유발 관리 대상시설의 상시관리 - 토양오염도의 주기적인 측정 및 검사 - 발생된 오염 토양부분의 정화 위험물안전관리법 # 위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여공중의 안전을 확보함을 목적으로 함- 위험물 구분 기준 / 위험물별 시설기준 / 소방시설 설치 및 관리기준 / 위험물 취급에 관한 세부기준 / 위험물 시설 설치 검사 등 - 위험물의 저장·취급 및 운반에 관한 법적기준 준수 - 위험물 취급시설 설치 및 변경 등에 대해 인허가 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 적법기준내 관리 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 상시 안전관리 - 위험물 관리자/취급 담당자 임명 자원순환기본법 # 제품 등의 생산부터 유통 소비 폐기에 이르기까지 보다 효율적으로 자원이 이용되도록 관리하고 폐기물의 발생량을 극소화시켜 환경부하를 줄이는 한편, 자원의 순환이용을 촉진함으로써 자원이 순환되는 사회의 기반 구축을 위해 제정 - 2018년부터 시행 - 자원의 성과관리 / 제품등 유해성 순환이용 평가 /폐기물 처분 부담금의 부과 및 징수 등 - 사업장 폐기물에 대한 자원순환목표 (최종처분율, 순환이용율) 설정 및 모니터링 관리 - 제품이 폐기물로 되었을 시 순환이용 저해요소 (재질, 구조,유해물질) 평가하여 제조과정에 반영. 미이행시 평가결과 공개 - 사업장 폐기물 위탁처리시 폐기물 처리비외 추가로 폐기물 처분부담금 부과(매립폐기물: 2.5만원/톤, 소각폐기물: 1만원/톤) 및 환국환경공단에 납부 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 (환통법) # 사업장에서 발생하는 오염물질 등을 효과적으로 줄이기 위하여 배출시설 등을 통합 관리하고, 최적의 환경관리기법을 각 사업장의 여건에 맞게 적용할 수 있는 체계를 구축함으로써 환경기술의 발전을 촉진하고 국민의 건강과 환경을 보호하는 것을 목적으로 함 - 2017년 1월부터 업종별 순차적 시행 - 통합허가를 위한 기초자료 준비/통합환경관리계획서 작성 / 통합환경허가시스템 입력 / 업종별 배출허용 기준 작성, 환경부와 협의 후 최초 허가완료 - 사업장별 허가배출기준 준수 - 배출시설 등 및 방지시설의 설치·관리 및 조치기준 준수- 배출시설 등 및 방지시설의 운영·관리 기록 및 보존 - 오염물질 등의 측정·조사 기준 준수 - 통합환경관리인 선임 및 보수교육 - 허가조건 등은 5년마다 재검토하여 재 허가함 환경오염피해 배상책임 및구제에 관한 법률 (환구법) # 국민의 건강과 안전을 위협하는 환경오염사고 등의 발생으로 생명 신체 및 재산에 피해를 입은 국민을 신속 공정 하게 구제하기 위하여 환경오염의 위험성이 높은 시설은 환경책임보험에 가입하도록 하는 제도 - 2016년 1월부터 시행 - 환경오염피해 관련 기인물에 따른 보험금 납부 (매년, 소멸형) - 매년 유해화학물질 취급량 및 판매량 / 대기 / 수질 / 폐기물 / 토양 / 해양 등으로 배출되는 오염물질량 파악 후 그 양에 따라 보험료 산정 - 매년 보험금 납부(1년단위 소멸형) 대기관리권역의 대기환경개선에관한 특별법(대기관리권역법) # 현재 수도권에만 해당하는 대기관리권역이 수도권 이외 전국 오염우려지역으로 확대하여 대기관리권역내 사업장은 대기오염물질 총량제가 적용 - 2020년 4월 3일 시행 - 할당된 배출허용총량 이내로 배출, 대기배출시설 허가, TMS(자동측정기) 배출구에 부착 - 할당된 대기오염물질 배출허용량 준수 - 할당 오염량 초과시 초과과징금 납부해야 함. - 대기오염물질 자동측정장치(TMS) 부착 : 4Stack - 매월 배출실적 환경부 보고 산업안전보건법 # 산업재해를 예방하고 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지 증진함을 목적으로 함 - 사업주의 의무 및 근로자의 의무 - 산업재해저감을 위한 설비 등의 기준 - 안전보건관리규정 준수 - 근로자의 안전보건 교육 - 유해 위험 방지 조치 - 도급관련 기준 - 안전인증 - 안전검사 - 유해 위험물질의 분류 및 관리 - 근로자 안전보건교육 실시 - 공정안전보건서 작성 및 관청 제출 - 유해·위험설비 안전기준 획득 - 안전보건관리규정 준수 - MSDS(물질안전보건자료) 관리 - 신규화학물질 유해성,위험성 조사 - 산업재해 발생시 보고체계 구축 - 정기적 안전보건진단 - 정기적 설비 안전검사 - 안전관리자 선임 - 보건관리자 선임 중대재해처벌법 # 사업장을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전보건 조치 의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영 책임자 처벌을 규정함으로 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 함- 재해예방에 필요한 인력 및 예산 등 안전보건관리 체계의 구축 및 그 이행에 관한 사항- 재해발생 시 재발방지대책의 수립 및 그 이행에 관한 사항- 중앙행정기관, 지방자치단체의 개선/시정 사항 등을 명한 사항의 이해에 관한 사항- 안전보건관계법령에 따른 의무 이행에 필요한 조치- 도급, 용역 등 협력업체 안전 및 보건 관리- 사업주와 경영책임자 등의 처벌 - 안전보건 목표와 경영방침 설정- 안전보건 전담조직 설치(500명 이상 사업장)- 안전보건 이행을 위한 예산 편성 및 집행- 안전보건책임자 등이 업무를 수행할 수 있도록 권한과 예산 지원- 정해진 수 이상의 안전관리자 등 배치- 유해위험요인 확인 / 점검 및 개선- 중대산업재해 발생 시 대응 절차 마련 및 확인- 도급, 용역, 위탁 시 안전보건 확보를 위한 평가관리- 안전보건관계법령 의무이행 점검 3. 환경에 관한 사항가. 온실가스 및 에너지 관리 업체2012년 11월부터 발효된 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률] 제8조에 의거하여 회사는 온실가스 할당대상업체로 지정되어 관련 배출량 보고, 배출권의 제출,배출량 산정 계획서 제출 등에 관한 의무를 가지고 있습니다.나. 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감 활동회사는 국제적 기준에 부합하는 신뢰성 있는 온실가스 인벤토리의 구축(WRI/WBCSC Protocol, ISO14064, IPCC Guideline 등과의 적합성 확인)을 통하여 지속가능경영의 일환으로 온실가스 배출 및 에너지 사용저감활동을 추진하고 있습니다. 다. 에너지 사용실적 및 온실가스 배출량 구 분 에너지사용량(TJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내 용 532 48,827 2023년 1분기 실적 주1) 상기 값은 기준일 기준 예상 추정치이며, 미검증된 자료로 최종 배출량 및 사용량 확정은 2023년 6월 말까지 환경부에서 인증량 통보 후 확정 예정입니다.주2) 상기 값은 '22년도 배출권 제출 시 기준 배출량이며, 배출권거래 제 3차 계획기간('21년~'25년)까지 배출권 제출 인증량 기준으로 보고 할 예정입니다. 4. 시장여건 및 영업의 개황 등가. 산업의 특성석유화학산업은 원유와 천연가스, 나프타 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 벤젠 등 기초 유분을 제조하고, 이 기초 유분을 원료로 하여 합성수지, 합성섬유원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 제조하는 산업을 말합니다. 석유화학산업은 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약형, 자본집약형 장치산업으로서 진입장벽이 높은 것이 특징입니다. 석유화학산업의 범위는 일반 생활용품에서부터 산업 전 분야 제품에 광범위하게 적용되는 기초 소재 영역과 최근 정밀 화학의 원재료 등 첨단 산업에 적용이 가능한 고부가 가치를 창출할 수 있는 영역으로 확대되고 있습니다. 정밀화학산업은 석유화학산업 등으로부터 생산되는 기초화학 제품에서 중간체 및 원제를 합성·가공하여 세제, 섬유, 자동차, 전기전자, 반도체 등 다양한 산업에 필요한제품을 제조하는 산업을 말합니다. 정밀화학산업은 가공형·중간형 화학산업으로서석유화학산업과 비교하여 진입장벽은 상대적으로 낮지만 경쟁력을 가지기 위해서는많은 전문성이 요구되는 특성을 가지고 있습니다. 최근 여러 산업에서 핵심 소재로서사용되는 고기능성, 고부가가치 제품을 공급하는 데에 기여하고 있습니다. 나. 산업의 성장성석유화학산업은 생산, 고용 등 경제적 기여도가 크고 수출입 비중이 상당히 높은 산업으로서 성장성을 참고할 수 있는 통계 지표는 다음과 같습니다.[년도 별 석유화학산업 주요 통계] (단위 : 백만 달러) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 1분기 비고 수출비중 9.6% 9.3% 8.5% 10.3% 11.1% 평균 재화총수출액 57,822 50,104 43,464 66,047 19,093 누계 수입비중 7.4% 6.9% 6.5% 7.0% 7.2% 평균 재화총수입액 30,242 26,826 25,142 34,704 9,917 누계 주) 출처 : 산업연구원 "주요산업동향지표 2022년 6월 통권 제41호"또한 정밀화학은 신 성장 산업군과의 연계에 따라 그 범위가 점차 확대되고 있으며 첨단 산업의 구현을 위한 '가교산업'으로서 정밀화학산업의 역할이 증대되고 있습니다.[년도 별 정밀화학산업 주요 통계] (단위 : 백만 달러) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 1분기 비고 수출비중 2.6% 2.9% 3.7% 3.5% 3.7% 평균 재화총수출액 15,561 15,448 18,995 22,478 6,445 누계 수입비중 3.5% 3.5% 3.4% 3.1% 3.1% 평균 재화총수입액 14,128 13,675 13,315 15,453 4,224 누계 주) 출처: 산업연구원 "주요산업동향지표 2022년 6월 통권 제41호"다. 경기변동의 특성석유화학산업은 국제유가, 국내외 경기, 환율 등에 영향을 받으나, 석유화학제품의 수요증가율에 가장 큰 영향을 미치는 경제지표는 GDP성장률이라고 할 수 있습니다. 이는 석유화학산업의 전방 산업이 주로 제조업인 건설, 자동차, 조선 분야라는 것에 기인합니다. 따라서 각 국의 경제성장률이 석유화학산업의 경기변동을 결정하는 가장 중요한 변수라고 볼 수 있습니다.정밀화학산업은 전방 산업의 수요 변화에 민감하고 주요 원재료가 수입되므로 환율 변동에 영향을 받습니다. 당사는 고부가 제품 비중 확대, 원가 경쟁력 강화, 고객 및 거래선 다변화 등을 통해 경기 변동에 따른 Risk를 최소화하고 사업 경쟁력을 강화해나가고 있습니다.라. 계절성일반적으로 석유화학산업은 계절성을 보이지 않으나, 정기보수일정, 자연 재해에 따른 수급차질, 설비 trouble에 따른 수급 상황 급변동 및 각 국의 명절 등에 따라 일시적으로 계절성을 보일 수 있습니다.정밀화학산업 또한 일반적으로 계절적인 요인으로 영향을 받진 않지만 농약부문과 같은 일부 정밀화학분야에서는 계절성을 보이고 있습니다.마. 시장의 안정성화학산업 특성상 가격을 결정하는 주요 변수로는 원유가격, 나프타 등 원재료 가격, 제품의 수급상황 및 환율 등이 있습니다. 시장의 안정성은 상기 변수들의 추이와 각국의 경제 성장 속도 등에 따라 변동할 수 있습니다.바. 경쟁상황 및 경쟁력석유화학산업은 초기 투자자본이 비교적 대규모로 필요한 장치산업으로서 신규 경쟁자의 시장진입장벽은 타 산업에 비하여 다소 높은 경향을 보이고 있습니다. 또한 대부분의 석유화학제품은 범용제품으로서 가격경쟁력에 의하여 국제시장에서의 경쟁력이 좌우된다고 볼 수 있습니다. 당사는 안정된 원료 수급체계를 구축하고 대량 생산체제 구축과 제품의 수직계열화 등을 통해 규모의 경제성과 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다. 정밀화학산업은 석유화학산업과 비교하여 시장진입이 낮기 때문에 상대적으로 경쟁이 치열한 특성을 가지고 있습니다. 경쟁에서 우위를 가지기 위해서는 제품의 가격경쟁력은 물론 전방 산업의 변화에 대해 발 빠르게 대응하고 고객의 니즈를 충족할 수 있는 핵심적인 기술력이 중요하다고 할 수 있습니다. 당사는 빠르게 변화하는 전방 산업에 대응하여 선제적으로 핵심 기술을 개발하고 고객사와 긴밀한 협업을 통해 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. 아. 시장점유율1) 가소제 사업부문주력제품인 무수프탈산, 가소제의 시장 점유율에 대해 정확히 알 수는 없지만, 간접적으로 이를 예측할 수 있는 각 회사별 생산능력은 다음과 같습니다. (단위 : 천톤) 제품 회사명 소재지 생산능력 비중 비고 무수프탈산 애경케미칼한화솔루션OCI 울산울산포항 2107160 61.6%20.8%17.6% - 합계 - 341 100.00% - 주)출처 : KPIA(한국석유화학협회) 2022년 석유화학편람2) 합성수지 사업부문주력제품인 불포화폴리에스테르 수지와 코팅용 수지는 시장 특성상 정확한 시장 점유율을 알 수 없습니다. 다만 국내 최고 수준의 공급능력을 보유하고 있습니다. 특히 이소시아네이트 경화제의 경우 국내에서 당사가 독점 공급하고 있으며 다국적 기업들과 경쟁하며 국내 점유율 1위를 지키고 있습니다.3) 생활화학 사업부문주력제품인 음이온 계면활성제 시장의 정확한 점유율을 알 수 없지만 대표적인 음이온 계면 활성제인 LAS(Linear Alkylbenzen Sulfonate)와 SLES(Soduim Laureth Sulfate)는 애경케미칼을 비롯하여 미원상사, LG생활건강에서 생산하고 있으며 당사는 국내 1위의 생산능력을 보유하고 있습니다.4) 바이오 사업부문주력상품인 바이오디젤과 바이오중유는 '석유 및 석유대체 연료 사업법'의 적용을 받아 사업을 영위하고 있으며 당사의 석유대체연료(바이오디젤, 바이오중유)의 제조능력은 45만 kl입니다. 각각 정유사 및 발전사의 입찰방식으로 공급하고 있기 때문에 정확한 점유율을 산출할 수 없습니다. 5. 회사의 현황가. 영업개황 1) 가소제 사업부문 가소제 사업부문은 기초 유분을 원료로 하여 무수프탈산을 생산하는 공업과 이를 원료로하여 다양한 가소제를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 또한 일반 생활용품에서부터 건설, 전기 등 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재 산업입니다. 무수프탈산은 가소제, 불포화폴리에스테르 수지, 도료 등의 주원료로 사용되고, 가소제는 PVC(Polyvinyl chloride, 폴리염화비닐)의 주원료로 사용되는데, PVC는 건축자재, 건식 바닥재, 벽지, 의료용품, 자동차 산업, 전선 등 산업 전분야에 활용되고 있습니다. 2) 합성수지 사업부문 합성수지 사업부문은 나프타 및 천연가스에서 유래하는 기초 유분을 원료로 화학적 합성을 통해 다양한 수지를 생산하는 산업입니다. 주요 수지 제품으로서는 불포화폴리에스테르 수지와 코팅용수지, 경화제로는 황변 경화제와 무황변 경화제, 점·접착제로는 아크릴 점착제, 우레탄 접착제 등이 있습니다. 코팅레진은 도료와 비도료에 주원료로 활용되며, 각각 도막을 형성하여 기재를 보호하고 방수 등의 기능성을 부여합니다. 불포화폴리에스터수지는 유리섬유와 함께 FRP(Fiber Reinforced Plastics, 유리섬유 강화플라스틱)의 주원료이며, 해당 FRP는 욕조와 자동차 바디, 요트의 선체 등에 활용됩니다. 경화제는 주로 내황변성이 크게 필요로 되지 않는 하도, 목공, 바닥재, 옥상을 위한 도료의 주원료로 활용됩니다. 점/접착제는 주로 건자재 및 자동차, 모바일, 디스플레이 기재 간의 접착과 강판 보호에 주로 사용됩니다. 합성수지 산업은 소규모 설비로도 생산, 판매가 가능하여 진입 장벽이 비교적 낮고 업체간 경쟁이 치열하여 가격 의존도가 높은 특성을 가지고 있습니다. 최근 전기·전자, 자동차, 플라스틱 등 산업에 적용되는 코팅 수지는 기술 의존도가 높아지는 추세에 있습니다. 3) 생활화학 사업부문 생활화학 사업부문은 나프타 및 바이오 메스에서 유래하는 원료로 계면활성제 등 다양한 기초화학소재 제품을 생산하는 산업입니다. 계면활성제로는 음이온계면활성제가 있으며, 이는 주방세제, 세탁세제, 개인 세정용품·치약, 샴푸, 목욕용품의 개인용품과 주방세제의 중간원료로 활용됩니다. 정제글리세린은화장품, 의약품 등 생활용품에 널리 사용되며 산업 전 분야에서 다양한 용도로 광범위하게 사용되고 있습니다. 최근 인체 건강과 환경에 대한 관심이 고조되면서 환경 친화적인 제품에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 4) 바이오 사업부문 바이오 사업부문은 바이오 메스에서 유래하는 원료로 환경오염물질의 배출을 저감할 수 있는 친환경 대체 연료, 에너지 원 등을 생산하는 산업입니다. 바이오디젤과 바이오증유는 동·식물유 등 천연유지 및 정제유를 원료로 제조하는 친환경 대체연료로서 정부의 신재생에너지 공급의무화제도(RPS) 시행에 따라 그 수요가 확대되고 있습니다. 또한 전기자동차, 에너지저장시스템(ESS)에 사용되는 에너지원으로서 2차전지 수요가 확대되고 있는 가운데 2차전지를 구성하는 소재에 대한 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 나. 조직도 1분기 조직도.jpg 1분기 조직도 다. 사업부문의 구분당사의 사업은 가소제 사업부문, 합성수지 사업부문, 생활화학 사업부문, 바이오 사업부문으로 구성되어 있습니다. 사업의 내용에 대한 사항은 각 사업 부문 별로 나누어 기재되어 있습니다.라. 신규사업 등의 내용 및 전망 1) 친환경 원료이용 제품군 개발 ① 친환경 가소제 - 가소제는 PVC 플라스틱 수지에 필수적으로 첨가(PVC 중량 대비 30~150wt%)되는 범용 화학물질로서 최근 세계 각국에서 인체 및 환경과 밀접한 용도 분야의 친환경 가소제 수요가 크게 증가하고 있습니다.- 이에 당사는 기존 범용적으로 널리 사용되고 있는 프탈레이트 가소제를 대체할 수 있는 다양한 용도 특성에 맞는 친환경 가소제 제품군을 개발하여 시장에 공급하고 있습니다.- 최근 NET Zero를 비롯한 기후변화 대응에 기여하고 미래 시장에 대비하기 위해 폐플라스틱을 재활용한 자원 선순환형 친환경 가소제를 국내 최초로 개발 후 ISCC PLUS 등 친환경 인증 확보를 완료하고 본격 양산 체계를 구축하였습니다.- 이 밖에 100% 바이오 기반 신규 가소제 개발을 진행하고 있습니다. ② 친환경 경화제 및 폴리우레탄 시스템 - 바이오 원료를 기반으로 한 폴리이소시아네이트 경화제 개발을 진행하고 있으며 원천적으로 Non-포스겐 공법을 이용한 이소시아네이트 합성기술 연구도 진행하고 있습니다. ③ 친환경 계면활성제 및 코팅소재 - 식물 유래 원료를 활용한 음이온 계면활성제 합성을 통해 인체에 무해한 저자극성 계면활성제 개발을 진행하고 있습니다. - 바이오 기반 코팅용 수지 개발을 통하여 친환경 코팅소재로서 적용하기 위한 개발을 진행하고 있습니다. 2) Oleo Chemical 사업 기반① 지방산 유도체 개발- 식물성 지방산을 원료로 한 친환경 윤활기유 제품을 개발 및 생산하여 방사유제 및 산업용 윤활유 시장에 공급하고 있습니다. 특히 근로자의 작업환경에 영향을 줄 수 있는 용도의 시장에서 니즈가 지속적으로 증가하고 있습니다.② 글리세린 유도체 개발- 당사 바이오디젤 생산 공정 중에 발생하는 부산물인 글리세린을 고부가 가치의 유도체로 전환하는 개발을 진행하고 있습니다.3) 신사업 추진을 위한 신제품/공정 개발① 염소화 제품(TPC)- 방탄 방검복 및 광섬유 케이블 피복 소재인 아라미드 섬유의 원료 TPC 제조와 관련한 기초 개발을 완료하고 파일럿 플랜트 단계를 거쳐 현재 데모 플랜트에서의 실증 단계에 있습니다. 생산 가능성을 최종 점검하여 본격 양산 설비 구축 예정에 있습니다.- 아라미드 섬유는 국내에서 코오롱인더스트리, 효성 그리고 도레이케미칼이 생산 중에 있으며 관련 시장은 매년 12% 성장하고 있어 당사의 성장에 있어 중요하게 작용할 신사업으로 보고 있습니다.② 수소화 유도체- 수소화 기술을 활용하여 올레핀 기능기를 가지고 있는 다양한 물질들을 보다 친환경적이고, 고부가 가치를 가지는 물질로 전환하는 연구를 국내외 파트너와 협력 수행하고 있습니다.③ 친환경 냉매용 냉동기유- GS칼텍스와 공동으로 기술개발을 통해 2022년 11월 가전용 냉동기유 국산화에 성공하였습니다. 당사는 냉동기유의 베이스 오일을 합성하고 GS칼텍스가 첨가제를 배합하여 냉동기유 완제품을 시장에 공급하는 방식입니다. 글로벌 냉동기유 시장은 연10만톤 규모이며 최근 글로벌 냉매 규제에 대응하기 위해 GWP(Global Warming Petential)가 낮은 친환경 냉매 적용 움직임이 지속될 전망입니다.마. 외부자금조달 요약표회사는 2023년 3월 말 250,306백만원의 차입금(무역금융, USANCE, 일반대, 시설대 外)을 사용하고 있으며, 2022년 12월말 241,576백만원이 차입된 기초보다 8,730백만원이 증가하였습니다.[국내조달] (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 은행 231,576 10,438 1,708 240,306 - 보험회사 - - - - - 종합금융회사 10,000 - - 10,000 우리종금 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 특수금융기관 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 - - - - - 회사채 - - - - - 유상증자 - - - - - 자산유동화 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 총 합계 241,576 10,438 1,708 250,306 - [해외조달] (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 금융기관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자산유동화 - - - - - 기타 - - - - - 총 합계 - - - - - - 해당사항이 없습니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 작성기준일 현재 특허/실용신안권 152건, 디자인등록 139건, 상표등록 3,164건의 지적재산권이 있으며, 이 중 주요 지적재산권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종 류 취득일 내 용 근거법령 취득소요 상용화 여부 및 매출기여도 인력/기간 칫솔 2008.06.09 칫솔(TOOTHBRUSH) 특허법 5명/4년 2080 칫솔 적용 헤어케어 2009.04.06 펌프 디스펜서용 푸시 헤드 및 이를 포함하는 펌프디스펜서 PUSH HEAD FOR PUMP DISPENSER AND PUMP DISPENSER HAVING THE SAME 특허법 1명/2년 케라시스 적용 검토->상용화 이슈로 미적용 생활용품 2009.06.10 용기용 캡(CAP FOR CONTAINER) 어린이 보호용 캡 특허법 2명/2년 협력업체 공동 특허(주식회사 선앤엘) 세탁세제 2010.08.27 거대고리 망간 착화합물을 사용한 세탁용 표백 촉매에 대한 독점권 보유 특허법 6명/5년 퍼팩트, 하나로 등 표백기능 세탁세제에 적용 헤어/바디 2010.09.01 다색조 용기(VESSEL HAVING MULTI-TONE) 미색용기 신제품 개발 적용 가능 특허법 2명/2년 헤어케어 적용 검토 하였으나, 품질/원가 등의 이슈로 미적용 협력업체 공동 특허(우성화학) 헤어/바디 2011.03.18 다색조 용기 성형용 다이헤드 및 이를 포함하는 성형장치( DIE HEAD FOR MOLDING OF VESSEL HAVING MULTI-TONE AND MOLDING APPARATUS CONTAINING THE SAME) 미색용기 신제품 개발 적용 가능 특허법 2명/2년 헤어케어 적용 검토 하였으나, 품질/원가 등의 이슈로 미적용 협력업체 공동 특허(우성화학) 섬유유연제 2011.11.21 섬유유연 기능을 가지는 다이알킬아미노 아민옥사이드계 계면활성제에 대한 독점권 보유 특허법 3명/4개월 NET 신기술 인증, 유연세탁 세제 사용 주방세제 2011.11.21 알카놀 아미드형 계면활성제와 아민옥사이드형 계면활성제/당알콜류를 가지는주방세제 조성물에 대한 독점권 보유 특허법 2명/ 6개월 순샘 제품군 적용 액체세제 2011.11.21 AES계면활성제 등을 이용한 구조화된 젤 형 액체세제 특허법 4명/5년 리큐 진한겔 등 젤형 액체세제 적용 헤어/바디 2012.06.25 에어 펌프 디스펜서(AIR PUMP DISPENSER) 특허법 2명/2년 상용화 적용 품질 미확보 협력업체 공동 특허(주신회사 선앤엘) 세탁세제 2012.07.23 이중캡 누액 방지용 용기(VESSEL HAVING DOUBLE PACKING FOR DOUBLE CAP) 이중사출 기술 적용 특허법 2명/2년 상용화 적용 품질 미확보 세탁세제 2012.10.25 리필 및 정량 토출 용기(VESSEL) 특허법 1명/2년 리큐 농축겔 적용. 현재는 적용 제품 없음 여드름 화장료 2012.12.07 천궁 및 돌외 추출물을 함유한 여드름 화장료에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 2명/1년 에이솔루션 등 여드름 화장료에 적용 미백화장료 2013.02.07 펩타이트형 구조를 가지는 미백 화장료용 원료에 대한 독점권 보유 특허법 5명/4년 NET 인증 획득, 에이솔루션 등 미백 화장료에 적용 칫솔 2014.06.02 광휘 헤드를 가지는 칫솔(Toothbrush Having Brilliant Head) 기능성 칫솔모 컨셉 특허법 2명/1년 신제품 적용 제안. 미적용 상태 세탁세제 2015.01.19 액체 용기용 캡(cap for liquid container) 특허법 2명/1년 세탁세제 적용. 상/하캡->일체형 캡. 현재는 적용 제품 없음 칫솔 2016.01.28 칫솔(Toothbrush) 비대칭 칫솔헤드 특허법 2명/2년 2080 칫솔 적용. 현재는 적용 제품 없음 화장품 및 모발용품 2016.07.15 유사 세라마이드 화합물 및 이를 포함하는 조성물 특허법 3명/3년 화장품, 모발용품군 적용 및 4개국 특허 등록 (한,미,일,중) 화장품 2016.11.16 분체 함유 워터 드롭 고형타입 유중수형 화장료 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 5명/4년 에이지투웨니스 색조 화장료 제품에 적용 세탁세제 2017.09.05 우모 제품 세탁용 구조화된 액체 세제 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 2명/3년 울샴푸 다운워시 중성세제 적용 화장품 2018.07.13 안정성이 개선된 신규 유사세라마이드 화합물 및 이를 포함하는 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 3명/4년 기초 화장품 적용 세탁세제 2018.09.06 장기 보관 시에도 미생물의 번식을 막아 안정성이 우수한 액체세제 조성물 특허법 5명/3년 젤형 액체세제 적용 화장품 2019.05.09 포인세티아 추출물을 포함하는 여드름 개선 및 예방 효능이 있는 조성물 특허법 2명/1년 에이솔루션 등 여드름 화장료에 적용 화장품 2019.01.22 생체 친화성이 높고 피부 주름 개선 효능이 있는 갈산을 이용한 피부외용제 조성물 특허법 2명/1년 주름개선 펩타이드 소재 개발 및 2종 ICID 등재 세탁세제 2019.03.08 액체용기의 정량배출뚜껑 A cap for discharging fixed quantity from liquid container 특허법 1명/1년 세탁세제 적용 검토->상용화 품질/기능 이슈로 미적용 화장품 2019.04.12 버튼 분리형 팩트 Compact Container Having Separable Button 특허법 1명/1년 AGE20's 팩트 적용 중 -> 후가공 안정성 위한 목적 세탁세제 2019.07.03 안정성이 우수한 라멜라 액적 구조의 구조화된 액체 세제 조성물 특허법 3명/2년 리큐 일반용 전라인 적용 위생용품 2019.12.06 전분과 셀룰로오스를 활용한 친수성 유도제 조성물 및 이를 활용한 위생용품 특허법 2명/1년 랩신 티슈 적용 화장품 2020.05.18 기밀 구조를 갖는 화장품 리필 케이스 Cosmetic refill case having an airtight structure 특허법 2명/1년 AGE20's 팩트 적용 중(TCR) 협력업체 공동 특허(마사끼산업코리아주식회사) 화장품 2020.05.18 화장품 리필 케이스의 일체형 힌지구조 SINGLE BODY STRUCTURE HINGE FOR COSMETIC REFILL CASE 특허법 2명/1년 AGE20's 팩트 적용 중(TCR) 협력업체 공동 특허(마사끼산업코리아주식회사) 화장품 2020.06.03 겐티스산 유도체를 활용한 피부외용제 조성물 특허법 2명/3년 식약처 주름개선 비고시 인증 허가 획득 및 기초 화장품 적용 헤어케어 2021.01.11 신규 헤어 트리트먼트 BI 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 6개월 살롱드마지 트리트먼트 적용 칫솔 2021.01.21 충격 흡수형 유아용 칫솔 INFANT TOOTHBRUSH OF SHOCK ABSORPTION TYPE 특허법 1명/1년 유아용 칫솔 적용 예정 패브릭케어 2021.03.11 신규 섬유유연제 용기 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 13개월 허브마리 섬유유연제 적용 덴탈케어 2021.03.29 신규 칫솔 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 9개월 2080키즈 몬스터 칫솔 적용 건강기능식품 2021.04.14 루페올을 유효성분으로 포함하는 스트레스로 인한 염증성 질환의 예방용 기능성 식품 조성물 특허법 2명/3년 건강기능식품 적용 예정 헤어케어 2021.04.27 신규 헤어 샴푸 용기 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 6개월 동의홍삼 샴푸 적용 홈케어 2021.06.14 세정력이 향상된 폼 타입 형태의 손설거지용 액체 세제 조성물 특허법 2명 / 9개월 주방세제 제품 적용 기초화장품 2021.06.28 리포좀 화장료 조성물, 이를 포함하는 유상 베이스 조성물 특허법 4명 / 1년 기초 화장품 적용 색조화장품 2021.08.19 제주비단망사 추출물을 포함하는 피부 외용제 조성물 특허법 2명/9개월 AGE20's 색조 화장품 적용 예정 기초화장품 2021.08.24 네오헤스페리딘다이하이드로칼콘을 포함하는 피부외용제 조성물 특허법 2명 / 9개월 AGE20's 기초 화장품 적용 예정 헤어바디 2021.09.01 듀얼용기용 펌프 디스펜서PUMP DISPENSER FOR DUAL VESSEL 특허법 1명/1년 에스따르/케라시스 염모제 적용 중 기초화장품 2022.01.05 미세먼지로 인한 피부 트러블 개선용 화장료 조성물 특허법 4명 / 1년 미세먼지 전용 제품 출시 적용 예정 헤어케어 2022.02.10 실리콘중수(W/S) 유화형 모발 화장료 조성물 특허법 4명 / 3년 헤어케어 제품군에 적용 예정 화장품 2022.03.31 오버플로우 현상을 방지하기 위한 밀폐 용기 CONTAINER FOR PREVENTING OVERFLOW 특허법 1명/1년 화장품 마스카라 적용 검토 중 위생용품 2022.05.03 신규 세제 용기+캡 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 1년 랩신 섬유항균제 적용 세탁세제 2022.05.11 신규 세탁세제 용기 + 트리거 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 2년 리큐 제트 프로 파워샷 적용 화장품 2022.05.13 압축부를 가지는 퍼프 구조체 PUFF STRUCTURE HAVING COMPRESSED LAYER 특허법 1명/1년 AGE20's 팩트 적용 검토 중 헤어케어 2022.05.13 신규 샴푸 용기 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 1년 알피스트 샴푸 적용 페브릭케어 2022.08.31 시트형 세제 및 제조방법 독점적인 권리 확보 특허법 3명 / 2년 시트형 세제 출시 검토 중 세탁세제 2022.10.13 리큐 제트 맥스 세탁세제 2.7L 손잡이 용기 디자인 등록 디자인보호법 1명 / 1년 리큐제트 맥스 2.7L 트리거 디자인 출원 세탁세제 2022.12.06 리큐 제트 트리거 디자인 2건 디자인보호법 1명 / 1년 리큐제트 프로 파워샷 트리거 디자인 2건 2. 업계의 현황[화장품 사업부문]가. 산업의 특성화장품은 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부ㆍ모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 제품의 특성상 품질 뿐만 아닌 브랜드의 가치가 중요한 산업이며, 개인의 피부에 맞는 제품을 선호하는 경향이 있어 브랜드 충성도가 높은 편입니다. 스킨케어(기초), 색조, 헤어케어 제품 등 다양한 카테고리가 생산되며, 개인의 피부특성, 취향 등에 따라 소비자층이 다양합니다. 최근 여성뿐만이 아니라 남성 소비자의 비중이 늘어나면서 소비자층이 늘어나 점차 필수재로 자리잡고 있습니다. 더불어 소비재 특성상 국내시장을 기반으로 하는 내수 산업이나, K-beauty에 대한 인기로 한국 화장품 수요가 크게 증가하여 수출 비중이 큰 산업분야 입니다.나. 산업의 성장성한국무역통계진흥원에 따르면 2022년 화장품 수출규모는 2021년 대비 13% 감소하였습니다. 그 중 한국 화장품 수출의 46%를 차지하는 중국향 수출액은 2022년 코로나 재확산으로 인한 주요 도시 봉쇄 등의 요인으로 2021년 대비 26% 감소하였습니다. 중국 수출 감소 등 시장변화에 따라 한국 화장품 산업은 수출 다변화 및 글로벌 경쟁력 강화에 대한 니즈가 높아지는 추세입니다. 국내 화장품 기업들은 해외 판로 개척을 통해 중국외 다양한 국가로 시장을 확대해 나가고 있으며, 2022년 한국 화장품의 미국 및 베트남향 수출액은 2021년 대비 각각 6%, 83% 증가하였습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성화장품 산업은 패션산업과 유사하게 유행에 민감한 특성을 가지고 있으며 제품 교체주기가 짧습니다. 소비자층이 늘어나고 다양한 기능성 효과를 가진 제품들이 출시되면서 사치성 소비재에서 필수 소비재로 자리잡고 있으며 점차 경기변동에 대한 민감도가 낮아지고 있는 추세입니다. 계절성의 경우 여름, 겨울 시즌에 따라 소비자가 선호하는 효능ㆍ효과가 다를 수는 있습니다. 자외선이 강하고 더운 여름에는 주로 자외선으로 인한 피부 손상을 방지하는 자외선 차단 기능성 화장품들이 강세를 보이며, 건조한 겨울철의 경우 보습력 등을 가진 화장품들이 판매가 증가하는 경향입니다.라. 국내외 시장여건화장품 산업의 경쟁은 점차 치열해지고 있는 추세입니다. ODM/OEM 업체들을 통한중소형 업체들의 화장품 시장 진입이 수월해지며 다양한 브랜드들이 시장에 출시되고 있으며, 이에 따른 가격 및 브랜드, 유통 채널 경쟁 등이 심화되고 있습니다. 특히,최근 중국 시장에서는 자국 브랜드와 유럽 브랜드에 대한 중국 소비자의 관심이 확연히 높아짐에 따라 독보적인 제품력과 마케팅력을 통한 제품 차별화 전략이 필수적인 상황입니다.최근 3개년간 당사의 주요브랜드의 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2022년 2021년 2020년 점유율 11.0% 14.3% 12.5% ※ 최근 3년간 중국 티몰 내 BB크림 카테고리 중 판매액 비중입니다. (출처 : 메저차이나) [생활용품 사업부문]가. 산업의 특성당사가 제조ㆍ판매 중인 주요 생활용품은 홈케어(세탁세제, 주방세제), 퍼스널케어(치약, 샴푸, 바디워시, 개인위생용품) 등으로 일반적으로 가정에서 주로 사용되는 개인용 세정용품 및 식기, 의류용 세정용품 등을 말합니다. 일반 소비자의 의식주에 있어 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧습니다. 일반 가정에서 반드시 필요로 하는 필수재로서의 성격을 가지고 있어 수요가 꾸준하다는 특징이 있습니다.나. 산업의 성장성생활용품 국내 시장은 전형적인 성숙시장으로 급격한 산업의 성장을 기대하기 어려운 특성이 있습니다. 하지만 가치소비를 지향하는 소비자가 증가함에 따라 프리미엄, 친환경 제품에 대한 소비자들의 니즈가 증가하고 있습니다. 시장의 제한된 수요 안에서 프리미엄, 친환경 제품을 통해 부가가치를 높이는 것이 산업의 성장을 이끌어 낼 수 있을 것으로 보입니다. 또한 최근 유통채널이 대형마트, 할인점 위주의 오프라인채널에서 H 및 온라인 채널로의 변화 양상을 보이고 있습니다. 온라인 채널로의 확대 및 채널에 특화된 전용제품 출시로 유통 채널 변화에 선제적으로 대응하는 것이 생활용품 산업의 주요 전략이 되었습니다. 또한 국내 시장을 넘어 다양한 국가로 수출되고 있으며 생활용품 관련 기업들이 해외 시장 진출을 통해 성장의 기회를 모색하고 있습니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성생활용품 시장 특성상 수요가 꾸준히 유지되는 편이며, 경기변동과는 크게 관련이 없는 것으로 보입니다. 다만 계절성의 경우 샴푸, 바디워시 등의 개인용 세정용품이 여름철 수요가 늘어 매출이 늘어나는 경향이 있으며, 설, 추석의 명절시즌에 맞추어 샴푸, 바디워시, 치약 등으로 구성된 생활용품 선물세트의 매출이 늘어납니다.라. 국내외 시장여건국내 생활용품 시장의 경우 성숙시장으로 매우 안정된 시장입니다. 제한된 시장규모내에서 신규 중소형 업체 및 다국적 생활용품 기업들이 진입함에 따라 경쟁은 점차 치열해지고 있는 상황입니다. 다만, 아직 생활용품 주요 카테고리에서는 국내 기업들이 상위권을 차지하고 있는 상황입니다. 국내 대형 생활용품 3~5개 업체가 시장점유율 상위를 차지하고 있는 과점시장이라고 볼 수 있습니다.최근 3개년간 국내 생활용품 시장 내 세탁세제, 주방세제, 치약, 샴푸, 섬유유연제 카테고리에서 당사가 차지하고 있는 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2022년 2021년 2020년 점유율 7.4% 7.9% 9.3% ※ 애경산업(주)은 Kantar Worldpanel 가구 패널 데이터에 기반하여 국내 세탁세제, 주방세제, 치약, 섬유유연제, 헤어케어 (샴푸+스페셜케어) 시장에서 방문판매/유선 TV홈쇼핑을 제외한 기준으로 애경의 구매액 성과에 대하여 2019년 12월 31일 ~ 2022년 12월 31일까지 Kantar Worldpanel이 공유한 데이터를 부분 참조하였습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 지적 재산권 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 회사 및 브랜드 상표권96건을 보유하고 있으며, 외국에서 상표권은 출원된 적이 없습니다. 이외 별도의 특허, 실용신안 등을 보유하고 있지 아니합니다. 구 분 내 용 건 수 특허권 - - 실용신안권 - - 상표권 회사 및 브랜드 상표권 96건 2. 항공산업 규제와 관련된 법률 항공운송산업과 관련한 법률은 「항공사업법」, 「항공안전법」 및 「항공보안법」이 있으며, 이를 포함하여 당사의 영업에 영향을 미치는 주요 법률 또는 규정은 다음과 같습니다. 분류 법률명 기관 항공사업 항공사업법, 항공사업법 시행령, 항공사업법 시행규칙 등 국토교통부 항공안전 항공안전법, 항공안전법 시행령, 항공안전법 시행규칙 등 국토교통부 항공보안 항공보안법, 항공보안법 시행령, 항공보안법 시행규칙 등 국토교통부 산업안전 산업안전보건법, 산업안전보건법 시행령, 산업안전보건법 시행규칙 등 고용노동부 기타 항공기 등록령, 항공기 등록규칙, 국제항공운수권 및 영공통과 이용권 배분 등에 관한 규칙 등 국토교통부 3. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 준수당사는 2014년부터 탄소배출권 총량규제 사업장으로 지정되어 있습니다. 해당 사항과 관련된 내용은 ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 9. 녹색경영 부분을 참고 하시기 바랍니다. 4. 업계의 현황 가. 산업의 특성 등 1) 산업의 특성항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공 정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 항공운송산업은 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근전 세계적으로 항공 자유화 정책에 따른 국가 간 규제가 완화되면서 LCC(Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따라 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내 LCC 시장을 선도하며 경쟁을 통해 국내 항공운송산업 성장에 기여하였으며, 향후 항공산업 구조재편에서도 LCC의 대표주자로서 국내 항공운송산업의 지속적인 성장과 국가 서비스 산업 발전까지 일조할 수 있으리라 기대합니다.2) 산업의 성장성항공통계 자료에 따르면 2023년 1분기 국내 항공 여객은 2,171만명으로 전년 동기 대비 127% 증가하였고, 국내 LCC의 국제선 부문 탑승객은 전년 대비 10,294% 증가한 539만명으로 시장 점유율 39%, 국내 LCC 국내선 부문 탑승객은 전년 동기 대비 16% 감소한 513만명으로 시장 점유율 66% 기록하였습니다. 2023년 1분기 국내 LCC 전체 시장 점유율은 48%로, COVID-19 이전인 2019년 동기 대비 10%p 상승하였습니다. 국내외 여행제한 조치가 완화됨에 따라 항공수요는 빠른 속도로 회복되고 있습니다. 국내선 여객 수요는 이미 COVID-19 이전을 초과하였고, 국제선 시장도 빠르게 회복됨에 따라 국내를 비롯한 전세계 항공 시장은 COVID-19 이전 수준을 넘어서 계속적인 성장을 이뤄낼 것으로 전망합니다.3) 경기변동의 특성항공운송산업은 타 교통수단과 비교하여 장거리 고속운송 면에서 경쟁 우위가 있으나 사회·경제적 환경 변화에 따라 수요가 민감하게 반응하는 특성을 가지므로 경기 변동, 환율 및 유가 변동, 질병 및 테러와 국제 정세 등은 항공사의 수익에 민감한 영향을 미치고 있습니다. 항공운송산업 경기에 영향을 미치는 주요 외부 변수로 수요 측면에서는 국내외 경제 환경, 국내 총생산(GDP) 등이 높은 연관성을 보이고 있으며, 공급 측면 요인으로는 정부 규제, 투자비 및 공항 인프라 등을 확인할 수 있습니다. 비용 측면에서는 영업원가의 연료유류비가 차지하는 비중이 높아 유가 변동이 손익에 미치는 영향이 크며, 주요 비용이 외화로 지급되고 있으므로 환율 등에 따라 수익이 변화하는 특성이 있습니다.4) 계절성전통적으로 국내 항공운송산업은 국민 여가 생활 및 계절적 요인에 의하여 성·비수기에 따른 수요와 운임 증감 현상이 반복적으로 나타나는 특성이 있습니다.내국인의 여행 수요는 7~8월, 1~2월 등 휴가철에 집중되었으나 LCC의 합리적인 운임과 효과적인 마케팅 활동으로 국민 여가 생활이 확대되고 있습니다. 이에 따라 비수기에도 새로운 항공 수요가 지속적으로 창출되고 있어 점차 성수기와 비수기의 격차가 줄어드는 방향으로 변화하고 있습니다.나. 국내외 시장여건1) 시장의 안정성제주항공이 국내 항공운송 시장에서 새롭게 진입한 이후, 국내 LCC는 국가 항공운송산업의 성장을 주도해 왔습니다. 최근에는 COVID-19 상황에 따라 많은 어려움이있었으나, 인건비 절감 및 유상증자를 통해 자금을 확충하고, LCC 최초로 화물 전용기 도입을 통해 수입구조를 다변화하였습니다. 이제는 "경영정상화 기반 구축" 이라는 목표하에 변화된 환경에서 국내 LCC 산업을 선도하기 위한 새로운 도전을 시작하고 있습니다.안전운항 기준을 재정립하고, 전사적으로 고객지향 마인드를 제고하여 LCC 정신으로 재무장해 나갈 것입니다. 이를 통해 한국의 대표 LCC로서 변화하고 있는 항공산업을 주도하고 동북아의 대표 LCC로 발돋움할 기회를 선점할 수 있도록 하겠습니다.2) 경쟁요소(경쟁상황)국내 항공운송산업은 과거 양대 항공사의 독과점 시장에서 다수의 LCC가 등장함에 따라 현재 국내 총 10여 개의 항공사가 경쟁하고 있으며, COVID19 이전에는 국제적으로 해외 LCC를 중심으로 외국 국적 항공사가 시장에 진입하며 경쟁이 심화하였습니다.제주항공은 지금까지 해온 역량을 바탕으로 어려운 시장 상황에 유연하게 대응할 수 있는 경영활동을 충실히 수행하여 향후 회복 시 우리의 시장을 더욱 키울 것입니다.빠르게 변화하는 경쟁 환경에서도 제주항공은 회복탄력성 강화, 역량 강화(내재화), 고객 중심의 판매 채널 다변화 등 주요 전략 과제를 충실하게 실행하여 경쟁 우위를 갖추고 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다.다. 시장점유율 추이한국 항공운송시장에서 제주항공이 진입한 노선의 3년간 주요 항공사별 탑승객 시장점유율은 다음과 같습니다. [국내선 탑승객 시장점유율] (단위 : 명) 항공사 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 1,273,021 16.3% 1,667,980 19.7% 6,491,599 17.9% 6,459,124 19.5% 기타 LCC 3,864,004 49.3% 4,415,215 52.0% 18,425,163 50.7% 17,392,210 52.5% 대한항공 1,482,197 18.9% 1,303,891 15.4% 6,298,798 17.3% 4,818,411 14.5% 아시아나항공 1,212,371 15.5% 1,096,154 12.9% 5,112,736 14.1% 4,476,901 13.5% 계 7,831,593 100% 8,483,240 100% 36,328,296 100.0% 33,146,646 100.0% 출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2023.03 한국공항공사 통계 기준) [국제선 탑승객 시장점유율] (단위 : 명) 항공사 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 1,662,487 12.0% 15,574 1.4% 1,454,507 7.5% 56,688 1.8% 기타 LCC 3,729,834 26.9% 36,305 3.3% 3,057,730 15.7% 150,689 4.7% 대한항공 2,716,510 19.6% 338,405 31.0% 4,882,642 25.0% 1,001,320 31.2% 아시아나항공 1,728,725 12.5% 224,607 20.6% 3,123,289 16.0% 636,958 19.8% 외항사 4,045,775 29.1% 475,840 43.6% 6,981,891 35.8% 1,363,709 42.5% 계 13,883,331 100% 1,090,731 100% 19,500,059 100.0% 3,209,364 100.0% 출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2023.03 한국공항공사 통계 기준) 라. 회사의 경쟁력 제주항공은 안전 운항을 최우선으로 고객의 신뢰도를 향상하고 있으며 차별화된 비행 경험을 고객에게 제공하기 위하여 재미있는 서비스를 제공하여 운항 경쟁력 향상에 집중하고 있습니다. 또한 LCC 고유의 운영 효율성을 극대화하여 저비용 구조를 확고히 다지고 경쟁 우위 확보에 최선을 다하며, "제주항공, 대한민국 대표 LCC"로 고객의 마음속에 자리 잡기 위하여 마케팅 활동도 지속하여 브랜드 인지도를 향상했습니다. 당사는 국내선, 중화권, 일본, 대양주 등 지속적인 노선 개발 및 선점을 통해 국내 No.1 LCC로 자리 잡았습니다. 항공 서비스 이용객이 선호하는 신규 목적지를 빠르게 선점하고 성장성과 수익성을 고려하여 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. 어려운 상황 속에도 LCC 최초 화물기 도입, 무착륙 관광 비행, 국제선 부정기 운항 등을 지속적으로 개척하며 수익성 개선을 위해 선제적으로 노력하고 있습니다. 현재, 회복탄력성을 확보하여 변화하는 고객의 요구에 지속적으로 귀 기울이고 빠르게 변화할 수 있는 조직을 갖추겠습니다. 마. 신규 사업등의 내용 및 전망 - 당사는 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다. 5. 종속회사의 현황 가. 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 (홀리데이 인 익스프레스 서울홍대) 제주항공은 지속성장 기반 마련을 위한 호텔사업 추진을 위해 2016년 12월 2일 퍼시픽 제3호전문사모부동산투자유한회사를 설립하였습니다. 인터컨티넨탈호텔그룹(IHG)브랜드를 도입하여 홀리데이 인 익스프레스 서울홍대라는 이름으로 2018년 9월 1일 294실 규모로 영업을 시작하였습니다. 제주항공과의 시너지를 바탕으로 호텔사업의 안정적인 정착과 지속적인 성장을 할 수 있도록 할 계획입니다.나. 모두락(주) 모두락(주)은 직원들이 모두 청각장애, 지적장애 및 시각장애 등을 가진 제주항공의 자회사형 장애인 표준사업장으로 2017년 4월 운영을 시작하였습니다. 제주항공 임직원 및 방문객을 위한 헬스키퍼, 카페테리아, 네일 숍으로 구성되어 있으며 카페테리아의 경우 현재 김포 화물청사의 3호점까지 운영하고 있습니다.다. (주)제이에이에스 (주)제이에이에스는 제주항공에서 표준운영 절차에 맞는 자체 조업 서비스를 운영하고 항공기의 안정적인 운항환경 및 신속한 비상상황 대응, 정시성 향상 등 고객서비스 품질을 향상시키기 위한 목적으로 ㈜동보공항서비스를 인수 후 사명을 바꾸어 2018년 1월부터 영업을 개시하였습니다. 여객 서비스와 화물 하역 등을 포함한 종합 지상조업 업무를 수행하고 있으며, 인천공항, 김포공항, 김해공항 등에서 업무를 시작하였습니다. 지속적으로 제주항공이 취항하는 국내 공항 및 외항사와 전세기 조업 서비스를 제공 할 계획입니다. 6. 사업 부문별 주요 재무정보 가. 제19기 1분기 (2023년) (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송 주식회사 제주항공 422,297 96.37% 70,726 100.17% 1,811,254 95.72% 호텔사업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 2,826 0.64% 107 0.15% 62,361 3.30% 서비스 모두락(주) 437 0.10% (44) -0.06% 1,706 0.09% 항공운수보조 외 (주)제이에이에스 12,640 2.88% (186) -0.26% 16,940 0.90% 단순합계 438,200 100.00% 70,603 100.00% 1,892,261 100.00% 연결조정 (13,333) - (78,622) 합계 424,867 70,603 1,813,639 나. 제18기 (2022년) (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송 주식회사 제주항공 695,616 94.07% (174,951) 98.56% 1,660,894 95.36% 호텔사업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 8,007 1.08% (803) 0.45% 62,617 3.60% 서비스 모두락(주) 1,427 0.19% (285) 0.16% 1,773 0.10% 항공운수보조 외 (주)제이에이에스 34,436 4.66% (1,463) 0.83% 16,348 0.94% 단순합계 739,486 100.00% (177,502) 100.00% 1,741,632 100.00% 연결조정 (36,983) - (77,988) 합계 702,503 (177,502) 1,663,644 다. 제17기 (2021년) (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출액 영업이익 자산 금액 비중 금액 비중 금액 비중 항공운송 주식회사 제주항공 270,776 89.77% (314,525) 99.15% 1,253,523 93.65% 호텔사업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 3,488 1.16% (3,865) 1.22% 63,247 4.73% 서비스 모두락(주) 929 0.31% (299) 0.09% 1,554 0.12% 항공운수보조 외 (주)제이에이에스 26,441 8.76% 1,461 -0.46% 20,143 1.50% 단순합계 301,634 100.00% (317,228) 100.00% 1,338,467 100.00% 연결조정 (28,555) - 69 - (71,711) - 합계 273,079 - (317,159) - 1,266,756 - 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 1. 산업의 특성 등가. 산업의 특성 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는"도심 입지형 업태"이며, 고도의 영업Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화 된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다.백화점의 하드웨어적 측면은 장치산업이자 입지산업입니다. 우리나라 유통산업발전법에서는 백화점을 매장면적3,000㎡가 넘는 종합물품판매점으로 정의하고 있습니다. 적정부지 매입과 건축을 위해서는 수도권의 경우 약3,000억원 정도의 자금이 소요되는 것으로 추정되며, 이는 출점 초기 대규모 투자자본이 필요하다는 것을 의미하는것으로, 후발업체에게는 상당한 진입 장벽임을 나타내 주는 것이기도 합니다. 또한 백화점은 고객 방문에 의해 소비가 이루어지므로 접근성, 편의성이 고려되어야 하며 신규 출점 시 인구규모 및 구성, 소득수준 및 소비성향, 교통여건 등은 중요한 분석 대상입니다.백화점의 소프트웨어 측면은 서비스 집약 산업이라는 것입니다. 백화점은 사회·문화적 배경에 따라 그 성격이 변해왔습니다. 즉 백화점은 그 시대의 상품뿐만 아니라 고품격의 서비스나 문화의 제공에 이르기 까지 다양한 측면에서 시대를 투영하는 쇼윈도적 특성을 가지고 있습니다. 특히, 우리나라에서는 백화점이 소비 문화 선도의 한 축을 담당해 오고 있습니다. 나. 산업의 성장성소비자의 전반적인 생활수준 향상 및 소비의 질적 향상으로 고객들의 욕구가 고급화 되고 있어 재래시장의 규모는 점진적으로 작아지는 반면, 백화점과 대형마트 및 인터넷 쇼핑몰 등 현대적 리테일 채널의 수요는 확대되는 현상이 나타나고 있습니다. 최근 경기침체에 따라 점진적으로 신장률이 떨어져 내부 효율화를 모색하고, 각종 경비를 절감하여 손익에 반영하고 있는 추세이나, 향후 백화점 산업은 수도권 신도시 및 지방 신흥 상권을 중심으로 신규 출점을 시도하면서 계속적으로 외형적 성장을 이어나갈 것입니다. 다. 경기변동의 특성백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통 판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 영향을 받았으나, 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄어 들고 있습니다.라. 계절성비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등의 계절적 요인으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다. 2. 국내외 시장여건가. 시장의 안정성소매유통산업은 소득 및 국내 소비지출의 변화와 밀접하게 관련이 있습니다. 특히 백화점 업계의 경우 그 영향은 더욱 크다고 할 수 있습니다. 하지만 백화점 업계는 오랜기간 동안 성숙해온 산업으로 시장의 안정성은 높다고 할 수 있습니다. 다만, 새로운유통채널의 등장은 성장률을 저하시키는 요인으로 꼽을 수 있습니다. 나. 경쟁요소백화점업계는 입지적 측면과 고도의 영업 Know-how를 필요로 하는 사업특성상 국내외 잠재기업의 시장진입 장벽은 높은 편입니다. 현재 국내의 백화점은 롯데, 신세계, 현대 등 3사를 중심으로 시장이 형성되어 있으며 3사가 전체 시장에서 차지하는 점유율은 80%를 넘고 있습니다. 또한1990년대부터 등장한 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 대형 마트 등의 신 유통업태의 성장에 따라 타 업태와의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 백화점의 경쟁력은 브랜드 인지도와 구매 협상력, 양질의 상권 확보에 달린 만큼 타 업태 및 시장점유율이 앞서있는 동업계와 경쟁을 위하여 매장의 고급화, 고객 맞춤형 고급 마케팅, 명품 브랜드 유치 등 다양한 영업 활동을 전개하고 있습니다. 다. 시장점유율 추이 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 2020년 2019년 시장점유율 3.3% 3.4% 3.6% 4.0% 4.3% (출처: 회사 내부 자료) 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 산업의 특성 등 가. 산업의 특성 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 자산을 건축하여 분양 또는 매각하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/매각/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업과 매각사업의 경우2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다. 나. 산업의 성장성 선진국의 사례를 참고할 때 부동산 산업의 주기는 크게 도입-성장-침체-성숙의 4단계로 구분할 수 있습니다. 국내 부동산 시장은 1970년 경제 개발을 시작으로 외환위기 이전까지 지속적 성장세를 이어왔으며, 2000년대 후반 성장세 둔화로 인한 침체기를 지나, 2014년 하반기 상승세에 진입하여 성숙기에 접어들었습니다. 국내 부동산 산업의 견인역할을 담당하고 있는 주택시장의 경우 과거 아파트 및 연립주택 등 단일용도 주택에서 상업시설, 교육시설, 문화시설 등이 결합된 복합주거시설위주로 전환 중입니다. 상업시설 시장의 경우 개인 여가시간 증가, 합리적 소비중시 트렌드 및 IT기술 발전 등이 복합적으로 작용하여 기존 백화점 및 쇼핑몰 위주 시장에서 온라인쇼핑몰, 홈쇼핑, 편의점 및 복합쇼핑몰 등 세분화되어 재편 중입니다. 이러한 주요 부동산 시장의 변화를 통해 국내부동산 산업은 성숙기로 접어들었습니다. 다. 경기변동의 특성 비교적 투자단위가 큰 부동산상품 특성상 경제 변화에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 단기적으로 내수경제에 후행 하는 성격이 있으나 장기적 측면에서는 장기 경제지표와 매우 유사한 순환주기를 나타내고 있습니다. 부동산 산업은 정부의 정책 및규제, 금리변동에 민감한 영향을 받습니다. 또한, 해외 투자 수요도 매우 중요한 요소중 하나로 이에 영향을 미치는 글로벌 금리 변동, 환율 변동 등의 국제 경기변화 역시국내 부동산 산업에 영향을 주고 있습니다. 2. 국내외 시장여건 가. 시장여건 주택이 과거에는 주로 투자재로 인식되었으나 최근 실 거주 목적의 소비재로도 인식되기 시작하면서 소비자의 니즈 역시 변화하고 있습니다. 소비자들은 실 거주 목적의주택을 선택함에 있어 교육, 의료, 문화 등 부가적 가치가 결합된 복합상품을 선호하는 쪽으로 변화하고 있습니다. 현대의 주택은 단순히 잠을 자고 머무르는 정주공간에그치지 않고 삶의 경험 및 목적을 위한 도구로 인식되고 있다고 하겠습니다. 이에 에이엠플러스자산개발㈜는 빠르게 변화하는 소비자의 니즈에 능동적으로 대처하고 최적의 상품을 구성하고자 상품기획에 많은 자원을 집중하고 있습니다. 최근 이커머스 업계의 빠른 성장세로 물류센터와 데이터센터의 수요가 증가되고 있으며, IT 기업의 성장세 또한 지속되고 있어 IT 업계를 중심으로 오피스 수요가 증가되고 있습니다. 에이엠플러스자산개발㈜는 이러한 수요에 맞추어 물류센터, 데이터센터, 오피스 등 비주거 상품 공급에도 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 나. 경쟁요소 외환위기 이후 많은 업체들이 앞 다투어 부동산개발 시장에 참여하였으나 시장침체 및 자금조달 실패로 인해 대기업 계열사를 제외한 중소 업체의 경우 대부분이 도태되었습니다. 그러나, 시장침체 이후의 부동산 시장 호황 흐름을 통해 대형 디벨로퍼들이 등장하였고, 부동산개발업 뿐만 아니라 신탁, 자산운용, 임대업, 리츠AMC 등 여러 유형의 부동산 관련 사업영역들이 생겨남으로써, 부동산개발의 형태가 다양해지고 있습니다. 다. 시장 점유율 부동산 개발 및 시행관련 시장참여자의 대다수가 개인 또는 중소업체들이어서 시장점유율에 대한 구체적 통계치를 측정하기 불가능한 실정입니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 산업의 특성 등가. 산업의 특성첨단기술이 복합적으로 결합된 고부가가치 산업인 동시에 관련 산업에 파급효과가 큰 기간산업이라 할 수 있습니다. 전 세계적으로 세계 정보화 및 정보기술을 주도하고 있으며, 하드웨어의 성능향상 및 가격하락과 다양한 소프트웨어기술의 등장에 따라 이들을 효율적으로 통합하는 기술에 대한 요구가 증대되어 본격적으로 발전해 가고 있습니다.나. 산업의 성장성IT서비스 시장은 정책적 지원 차원에서 활성화되고 있는 공공부문의 신규발주와 금융부문의 선제적 IT투자가 시스템구축(SI) 수요를 견인하고 있습니다. 한편 경기위축과 불확실성 확대로 기업들은 유지보수 중심의 제한적인 IT투자를 지속하는 가운데,비대면 서비스 및 재택근무 환경조성을 위한 솔루션 도입 및 시스템 구축 등의 신규투자 수요가 일부 발생하고 있습니다. 따라서 시스템 구축(SI) 매출이 시스템 관리(SM)과 함께 성장하고 있습니다.다. 경기변동의 특성주요 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP)증가율에 연동하여 유사한 추세를 보이고 있으나, 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식되고, IT시스템 구축 후 유지보수로의 전환, 기존 IT시스템의 안정화와 고도화, 운영관리의 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 유통, 제조, 금융, 서비스 산업을 비롯한 전 산업분야에서 비즈니스의 경쟁력 강화를 위해인공지능, 빅데이터, 사물인터넷 등을 기반으로 하는 Digital Tranformation이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 점차 낮아지는 추세입니다.라. 계절성IT서비스 중 운영유지보수는 1년 이상 중장기 계약이 이루어지는 형태로 계절적 요인에 따른 민감도는 둔한 편입니다. 반면에 컨설팅/SI는 사업의 발주 시기에 따라 특정 시기에 매출이 편중되기도 합니다. 실제로 공공 및 민간 부분의 시스템 구축 사업 발주가 상반기 보다는 하반기에 집중됨에 따라 타 분기에 비하여 4/4분기에 매출이 증가되는 경향이 있습니다. 하지만 컨설팅/SI 매출의 하반기 편향성이 사업전반에 미치는 영향력은 제한적입니다. 2. 국내외 시장여건가. 시장여건 및 경쟁요소국내 IT서비스 시장은 대기업 계열사 중심의 관계사 시장(Captive Market)과 정부 공공기관 및 일반기업 중심의 비관계사 시장(non-Captive Market)으로 구분할 수 있습니다.관계사 시장(Captive Market)에서 주도권을 행사하는 대형 SI업체들은 대부분 대기업집단내 IT서비스 회사로서 관계사들의 운영유지보수 및 시스템 구축의 대부분을 수행하고 있습니다. 이는 기업집단 내부 IT서비스의 태생적인 이유(비즈니스 정보 보호, 중장기 안정적 지원 등)로 외부의 IT 서비스 기업들이 관계사 시장에 신규로 진입하기는 어렵기 때문입니다.반면, 비관계사 시장(Non-Captive Market)의 경쟁 강도는 매우 높은 수준으로 시장 진입장벽이 낮으며, 공개경쟁입찰 방식에 따라 단위 사업별 구축 및 운영 사업자가 선정되는 특성을 가지고 있습니다. 따라서, 완전경쟁이 이루어지는 시장의 특성상 중소 IT서비스 업체들의 참여가 활발하고 상대적으로 발주 단가가 낮으며 업체 간 극심한 경쟁을 보이고 있습니다.나. 시장점유율 추이IT서비스산업의 시장참여자의 다수가 중소업체들이어서 시장점유율에 대한 구체적 통계치를 측정하기 어렵습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 54기 1분기 제 53기 제 52기 [유동자산] 1,688,922 1,578,818 1,352,749 ㆍ현금및현금성자산 511,265 499,496 515,234 ㆍ매출채권 330,539 332,397 287,335 ㆍ기타수취채권 67,042 61,699 81,539 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 99,319 69,693 369 ㆍ파생상품자산 - 2,820 - ㆍ기타금융자산 153,519 127,582 23,462 ㆍ재고자산 380,758 357,702 375,434 ㆍ당기법인세자산 1,756 2,351 2,464 ㆍ기타유동자산 135,870 116,224 66,912 ㆍ매각예정자산 8,854 8,854 - [비유동자산] 3,427,924 3,425,517 3,195,988 ㆍ장기성매출채권 10 10 15 ㆍ기타수취채권 78,364 67,826 49,205 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 42,208 41,206 40,530 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,678 7,286 7,959 ㆍ파생상품자산 11,558 10,714 4,564 ㆍ기타금융자산 2 2 299 ㆍ관계기업투자자산 132,081 139,399 122,423 ㆍ유형자산 1,868,742 1,819,268 1,634,149 ㆍ무형자산 188,536 192,096 191,381 ㆍ투자부동산 2,550 2,812 28,967 ㆍ사용권자산 830,656 862,735 878,001 ㆍ이연법인세자산 253,962 268,299 229,910 ㆍ기타비유동자산 11,577 13,864 8,585 자산총계 5,116,846 5,004,335 4,548,737 [유동부채] 2,463,744 2,366,671 1,873,943 ㆍ매입채무 308,042 316,428 353,029 ㆍ기타지급채무 385,683 346,470 234,260 ㆍ차입금 1,057,649 1,047,537 925,079 ㆍ리스부채 155,944 162,521 162,864 ㆍ당기법인세부채 24,590 32,403 22,087 ㆍ파생상품부채 - - 146 ㆍ충당부채 198,946 165,017 86,617 ㆍ기타유동부채 332,890 296,295 89,861 [비유동부채] 1,320,046 1,355,326 1,472,435 ㆍ기타장기지급채무 74,551 71,022 90,709 ㆍ차입금 350,094 340,615 384,834 ㆍ리스부채 708,035 726,673 733,405 ㆍ파생상품부채 179 - - ㆍ확정급여부채 25,985 20,192 52,456 ㆍ이연법인세부채 26,199 25,809 28,957 ㆍ충당부채 128,333 163,236 166,511 ㆍ기타비유동부채 6,670 7,779 15,563 부채총계 3,783,790 3,721,997 3,346,378 [지배기업 소유주지분] 579,623 547,231 599,581 ㆍ자본금 66,238 66,238 66,238 ㆍ자본잉여금 300,283 299,120 299,219 ㆍ기타자본항목 (7,353) (7,359) (5,448) ㆍ기타포괄손익누계액 9,988 7,792 6,816 ㆍ이익잉여금 210,467 181,440 232,756 [비지배지분] 753,433 735,107 602,778 자본총계 1,333,056 1,282,338 1,202,359 매출액 1,102,303 3,787,960 3,167,700 영업이익 99,585 (21,822) (165,715) 당기순이익 68,436 (119,049) (199,326) 지배기업 소유주지분 31,666 (60,799) (111,337) 비지배지분 36,770 (58,250) (87,989) 보통주 주당순이익(원) 2,427 (4,661) (8,534) 연결에 포함된 회사수 23 23 22 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 54기 1분기 제 53기 제 52기 [유동자산] 75,483 15,327 4,424 ㆍ현금및현금성자산 38,938 8,605 - ㆍ기타수취채권 36,029 5,928 3,682 ㆍ당기법인세자산 6 69 13 ㆍ기타유동자산 510 725 729 [비유동자산] 856,752 859,299 764,590 ㆍ기타장기수취채권 536 715 1,750 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 3,300 3,300 4,636 ㆍ종속기업및관계기업투자자산 827,800 829,472 732,096 ㆍ유형자산 2,794 2,892 3,284 ㆍ사용권자산 7,576 7,697 8,208 ㆍ무형자산 14,546 14,598 14,616 ㆍ확정급여자산 200 625 - 자산총계 932,235 874,626 769,014 [유동부채] 381,162 336,244 216,507 ㆍ차입금 343,684 298,150 212,041 ㆍ리스부채 182 194 226 ㆍ미지급금 및 기타채무 5,776 5,246 3,853 ㆍ파생상품부채 31,444 32,186 - ㆍ기타유동부채 76 468 386 [비유동부채] 21 10,014 15,203 ㆍ장기차입금 - 9,988 13,000 ㆍ장기리스부채 21 26 216 ㆍ장기미지급금및기타채무 - - 1,747 ㆍ확정급여부채 - - 170 ㆍ이연법인세부채 - - 70 부채총계 381,183 346,258 231,710 [자본금] 66,238 66,238 66,238 [자본잉여금] 235,647 235,647 235,647 [기타자본] (5,416) (5,423) (5,448) [이익잉여금] 254,583 231,906 240,867 자본총계 551,052 528,368 537,304 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 33,400 39,367 51,865 영업이익 29,929 23,861 37,303 당기순이익 25,285 (6,386) 25,735 주당순이익(원) 1,938 (490) 1,973 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 54 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 53 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 1분기말 제 53 기말 자산 유동자산 1,688,922,638,427 1,578,818,308,431 현금및현금성자산 511,264,670,793 499,496,214,814 매출채권 330,538,773,216 332,397,459,388 기타수취채권 67,042,124,609 61,699,052,389 당기손익-공정가치측정금융자산 99,319,344,861 69,693,028,581 유동파생상품자산 0 2,820,035,576 기타유동금융자산 153,519,201,584 127,580,680,157 재고자산 380,757,781,959 357,702,291,647 당기법인세자산 1,756,571,483 2,351,441,497 기타유동자산 135,869,825,662 116,223,760,122 매각예정자산 8,854,344,260 8,854,344,260 비유동자산 3,427,923,833,511 3,425,516,652,963 장기매출채권 10,077,210 10,077,210 기타수취채권 78,363,967,348 67,826,565,240 당기손익-공정가치측정금융자산 42,207,570,533 41,205,647,143 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,677,857,972 7,286,009,398 비유동파생상품자산 11,558,431,571 10,714,362,338 기타비유동금융자산 2,000,000 2,000,000 관계기업투자자산 132,081,088,602 139,398,639,868 유형자산 1,868,741,930,156 1,819,267,723,373 무형자산 188,536,530,562 192,096,568,006 투자부동산 2,550,190,794 2,811,606,492 사용권자산 830,655,514,336 862,734,545,327 이연법인세자산 253,962,069,278 268,299,334,930 기타비유동자산 11,576,605,149 13,863,573,638 자산총계 5,116,846,471,938 5,004,334,961,394 부채 유동부채 2,463,744,606,690 2,366,670,547,012 단기매입채무 308,041,866,016 316,428,299,378 기타지급채무 385,683,194,023 346,469,788,944 차입금 1,057,648,693,718 1,047,537,148,389 유동리스부채 155,944,436,387 162,520,686,266 당기법인세부채 24,590,050,285 32,402,759,690 충당부채 198,946,460,201 165,016,705,780 기타유동부채 332,889,906,060 296,295,158,565 비유동부채 1,320,045,657,768 1,355,326,234,779 기타장기지급채무 74,550,612,619 71,021,702,240 장기차입금 350,094,142,663 340,615,102,956 비유동리스부채 708,034,914,130 726,673,246,753 비유동파생상품부채 179,477,822 0 퇴직급여부채 25,984,459,661 20,192,106,838 이연법인세부채 26,199,398,250 25,809,067,104 충당부채 128,332,503,827 163,236,462,151 기타비유동부채 6,670,148,796 7,778,546,737 부채총계 3,783,790,264,458 3,721,996,781,791 자본 지배기업의 소유지분 579,622,997,674 547,231,005,874 자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 자본잉여금 300,283,077,261 299,119,565,533 기타자본항목 (7,353,194,181) (7,359,411,134) 기타포괄손익누계액 9,987,790,222 7,792,558,258 이익잉여금 210,467,519,372 181,440,488,217 비지배지분 753,433,209,806 735,107,173,729 자본총계 1,333,056,207,480 1,282,338,179,603 자본과부채총계 5,116,846,471,938 5,004,334,961,394 연결 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 1,102,303,401,022 1,102,303,401,022 819,839,856,194 819,839,856,194 매출원가 805,467,867,836 805,467,867,836 696,953,002,491 696,953,002,491 매출총이익 296,835,533,186 296,835,533,186 122,886,853,703 122,886,853,703 판매비와관리비 197,250,360,167 197,250,360,167 169,278,426,929 169,278,426,929 영업이익(손실) 99,585,173,019 99,585,173,019 (46,391,573,226) (46,391,573,226) 기타이익 28,302,035,427 28,302,035,427 8,296,187,341 8,296,187,341 기타손실 23,859,816,042 23,859,816,042 15,162,210,576 15,162,210,576 금융수익 13,260,095,404 13,260,095,404 6,997,514,936 6,997,514,936 금융원가 30,877,785,670 30,877,785,670 23,390,454,806 23,390,454,806 관계기업에 대한 지분법손익 3,024,986,559 3,024,986,559 10,688,260,683 10,688,260,683 법인세비용차감전순이익(손실) 89,434,688,697 89,434,688,697 (58,962,275,648) (58,962,275,648) 법인세비용 20,998,650,921 20,998,650,921 (10,923,416,024) (10,923,416,024) 당기순이익(손실) 68,436,037,776 68,436,037,776 (48,038,859,624) (48,038,859,624) 지배기업의 소유주 지분 31,665,717,778 31,665,717,778 (23,150,560,989) (23,150,560,989) 비지배지분 36,770,319,998 36,770,319,998 (24,888,298,635) (24,888,298,635) 기타포괄손익 3,319,710,118 3,319,710,118 902,334,341 902,334,341 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여부채재측정요소 (43,302,188) (43,302,188) 20,516,284 20,516,284 지분법이익잉여금변동 (2,374,101) (2,374,101) (2,087,906) (2,087,906) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 300,860,992 300,860,992 (214,327,213) (214,327,213) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 파생상품평가손익 0 0 (113,514,172) (113,514,172) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 3,067,989,139 3,067,989,139 1,223,211,955 1,223,211,955 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (3,463,724) (3,463,724) (11,464,607) (11,464,607) 총포괄손익 71,755,747,894 71,755,747,894 (47,136,525,283) (47,136,525,283) 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 33,831,361,562 33,831,361,562 (22,554,408,527) (22,554,408,527) 비지배지분 37,924,386,332 37,924,386,332 (24,582,116,756) (24,582,116,756) 주당순이익 기본주당이익 (단위 : 원) 2,427 2,427 (1,775) (1,775) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 2,427 2,427 (1,775) (1,775) 연결 자본변동표 제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주 귀속분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주 귀속분 합계 2022.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 299,220,050,139 (5,448,275,307) 6,816,059,609 232,755,815,451 599,581,454,892 602,777,816,403 1,202,359,271,295 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 (23,150,560,989) (23,150,560,989) (24,888,298,635) (48,038,859,624) 확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 12,893,846 12,893,846 7,622,438 20,516,284 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (2,087,906) (2,087,906) 0 (2,087,906) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (134,697,988) 0 (134,697,988) (79,629,225) (214,327,213) 파생상품평가손익 0 0 0 (71,340,127) 0 (71,340,127) (42,174,045) (113,514,172) 외환차이 0 0 0 798,589,786 0 798,589,786 424,622,169 1,223,211,955 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 (7,205,149) 0 (7,205,149) (4,259,458) (11,464,607) 총포괄손익 0 0 0 585,346,522 (23,139,755,049) (22,554,408,527) (24,582,116,756) (47,136,525,283) 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (2,609,099,000) (2,609,099,000) (12,704,647,050) (15,313,746,050) 종속기업의 자기주식 취득 및 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 교환권 행사 0 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권의 배당 0 0 0 0 0 0 (692,277,776) (692,277,776) 주식매수선택권 0 0 9,028,799 0 0 9,028,799 0 9,028,799 연결기업내 자본거래 0 (187,162,845) 0 0 0 (187,162,845) (112,837,155) (300,000,000) 기타 0 0 0 0 338 338 42,877,773 42,878,111 소유주와의 거래 0 (187,162,845) 9,028,799 0 (2,609,098,662) (2,787,232,708) (13,466,884,208) (16,254,116,916) 2022.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 299,032,887,294 (5,439,246,508) 7,401,406,131 207,006,961,740 574,239,813,657 564,728,815,439 1,138,968,629,096 2023.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 299,119,565,533 (7,359,411,134) 7,792,558,258 181,440,488,217 547,231,005,874 735,107,173,729 1,282,338,179,603 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 31,665,717,778 31,665,717,778 36,770,319,998 68,436,037,776 확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (27,214,079) (27,214,079) (16,088,109) (43,302,188) 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (2,374,101) (2,374,101) 0 (2,374,101) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 189,081,777 0 189,081,777 111,779,215 300,860,992 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 외환차이 0 0 0 2,008,327,030 0 2,008,327,030 1,059,662,109 3,067,989,139 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 (2,176,843) 0 (2,176,843) (1,286,881) (3,463,724) 총포괄손익 0 0 0 2,195,231,964 31,636,129,598 33,831,361,562 37,924,386,332 71,755,747,894 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (2,609,099,000) (2,609,099,000) (14,278,209,480) (16,887,308,480) 종속기업의 자기주식 취득 및 처분 0 (321,637,395) 0 0 0 (321,637,395) (3,974,346,665) (4,295,984,060) 교환권 행사 0 1,485,149,123 0 0 0 1,485,149,123 1,283,717,308 2,768,866,431 신종자본증권의 배당 0 0 0 0 0 0 (2,683,970,600) (2,683,970,600) 주식매수선택권 0 0 6,953,105 0 0 6,953,105 0 6,953,105 연결기업내 자본거래 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 (736,152) 0 557 (735,595) 54,459,182 53,723,587 소유주와의 거래 0 1,163,511,728 6,216,953 0 (2,609,098,443) (1,439,369,762) (19,598,350,255) (21,037,720,017) 2023.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 300,283,077,261 (7,353,194,181) 9,987,790,222 210,467,519,372 579,622,997,674 753,433,209,806 1,333,056,207,480 연결 현금흐름표 제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 영업활동현금흐름 150,258,481,315 (94,900,791,669) 영업으로부터 창출된 현금흐름 179,095,661,797 (68,980,734,317) 이자수취 4,919,027,547 1,191,205,302 이자지급 (20,502,512,672) (16,547,314,487) 배당금수취(영업) 440,079,526 3,372,191,781 법인세납부(환급) (13,693,774,883) (13,936,139,948) 투자활동으로 인한 현금흐름 (112,050,932,127) (10,669,958,374) 투자활동으로인한현금유입액 448,603,886,091 109,404,635,813 임차보증금의 감소 15,662,116,399 5,790,726,692 유형자산의처분 250,806,313 8,994,949,667 파생상품의정산 933,463,131 23,534,502 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 407,945,381,082 76,015,917,846 상각후원가금융자산의 처분 23,812,119,166 18,579,507,106 투자활동으로인한현금유출액 (560,654,818,218) (120,074,594,187) 유형자산의취득 (58,723,022,940) (22,519,714,053) 무형자산의취득 (106,939,848) (200,451,917) 임차보증금의 증가 (13,673,661,431) (2,202,822,800) 파생상품의 정산 0 (3,397,532) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (438,023,511,780) (76,000,000,000) 상각후원가금융자산의 취득 (50,127,682,219) (19,148,207,885) 재무활동으로 인한 현금흐름 (29,234,930,035) 43,624,338,522 재무활동으로인한현금유입액 299,132,753,187 262,446,128,291 단기차입금의차입 294,756,753,187 252,191,348,291 장기차입금의차입 0 9,979,780,000 임대보증금의 증가 713,000,000 275,000,000 기타 3,663,000,000 0 재무활동으로인한현금유출액 (328,367,683,222) (218,821,789,769) 단기차입금의상환 (277,386,839,062) (175,319,146,313) 장기차입금의상환 (2,728,655,314) (2,786,533,920) 임대보증금의 감소 (756,000,000) (376,377,059) 배당금의지급 (2,692,299,998) (692,499,998) 종속기업투자주식의 추가취득 0 (300,000,000) 종속기업의 자기주식 취득 (4,295,984,060) 0 리스부채의 상환 (40,507,904,788) (39,347,232,479) 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,972,619,153 (61,946,411,521) 기초현금및현금성자산 499,496,214,814 515,233,699,800 외화표시 현금의 환율변동효과 2,795,836,826 332,169,323 기말현금및현금성자산 511,264,670,793 453,619,457,602 3. 연결재무제표 주석 제 54(당) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지 제 53(전) 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요 에이케이홀딩스 주식회사(이하 '지배기업')는 1970년 10월 화학제품 제조 및 판매를 주사업목적으로 설립되어, 1999년 8월 11일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2012년 7월 27일자 주주총회에서 투자사업부문과 화학제품 제조ㆍ판매부문을 인적분할하는 결의안을 승인하여 2012년 9월 1일자로 분할하고 순수지주회사로 전환하였으며, 상호를 에이케이홀딩스 주식회사로 변경하였습니다. 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 애경자산관리㈜ 외 특수관계자 8,633,789 65.2 8,633,351 65.2 기타 4,411,706 33.3 4,412,144 33.3 자기주식 202,066 1.5 202,066 1.5 합 계 13,247,561 100.0 13,247,561 100.0 1.2 종속기업 현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 지분율(%) 소재지 결산월 업 종 당분기말 전기말 애경케미칼㈜ 62.9 62.9 한국 12월 기타 화학제품 제조업 애경중부컨트리클럽㈜(*1) 100.0 100.0 한국 12월 골프장운영업 애경바이오팜㈜(*1) 80.0 80.0 한국 12월 건강식품 제조업 애경(영파)화공유한공사(*1) 100.0 100.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 애경해양(강서)유한공사(*1) 60.0 60.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 AK VINA CO.,Ltd.(*1) 100.0 100.0 베트남 12월 도료원료의 제조 및 판매 애경특수도료㈜(*1) 100.0 100.0 한국 12월 도료제조업 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD(*2) 100.0 100.0 베트남 12월 도료제조업 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED(*2) 100.0 100.0 인도 3월 도료제조업 AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD(*1) 100.0 100.0 홍콩 12월 무역업 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT TRADING Co.,Ltd.(*3) 100.0 100.0 중국 12월 무역업 ㈜제주항공(*4) 50.6 50.9 한국 12월 국내외 항공운수업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사(*5) 99.9 99.9 한국 12월 부동산투자업 모두락㈜(*5) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 ㈜제이에이에스(*5) 100.0 100.0 한국 12월 항공운수보조서비스 에이케이에스앤디㈜ 76.7 76.7 한국 12월 도소매(백화점)/부동산업 수원애경역사㈜(*6) 84.2 84.2 한국 12월 도소매(백화점) ㈜마포애경타운(*6) 92.6 92.6 한국 12월 부동산업 애경산업㈜(*7, 8) 45.8 45.4 한국 12월 제조/도소매(세제비누) 에이케이(상해)무역유한공사(*9) 100.0 100.0 중국 12월 제조/도소매(세제비누) ㈜모두락 애경산업(*9) 100.0 100.0 한국 12월 식음료업 ㈜에이제이피(*9) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 ㈜원씽(*9) 70.0 70.0 한국 12월 제조/도소매(화장품) (*1) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경케미칼㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*2) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경특수도료㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*3) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 AEKYUNG HONG KONG Co.,Ltd 를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다. (*4) 당분기 중 지배기업이 발행한 교환사채의 교환권 행사로, ㈜제주항공의 지분율이 감소하였습니다.(*5) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 ㈜제주항공을 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*6) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 에이케이에스앤디㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.(*7) 상기 종속기업에 대해서는 의결권 지분율이 과반수 미만이나, 지배기업의 지분율이 차상위 주주의 지분율보다 월등히 높고 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*8) 당분기 중 종속기업인 애경산업㈜의 지분 추가취득으로 지분율이 증가되었습니다.(*9) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경산업㈜를 통하여 간접적으로보유하고 있는 지분입니다.(2) 지배기업은 에이엠플러스자산개발㈜ 및 애경에스티㈜의 의결권 있는 지분 57.1% 및 51.0% 을 보유하고 있으나, 주주간 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.(1) 2023년 (단위 : 백만원) 종속기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 애경케미칼㈜ 1,105,809 374,573 731,236 362,097 19,440 19,729 애경중부컨트리클럽㈜ 167,544 47,222 120,322 2,336 (827) (858) 애경바이오팜㈜ 41,079 19,233 21,845 3,510 (215) (215) 애경(영파)화공유한공사 79,499 61,588 17,911 50,588 (1,662) (225) 애경해양(강서)유한공사 - 11,697 (11,697) - (249) (718) AK VINA CO.,Ltd. 25,241 6,751 18,490 6,959 (1,367) (429) 애경특수도료㈜ 80,230 18,059 62,172 22,018 2,741 2,741 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD 17,944 4,081 13,862 3,877 405 1,191 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 10,228 8,159 2,069 2,220 404 496 AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 4,649 111 4,538 3,808 36 128 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT TRADING Co.,Ltd 1,422 1,016 406 999 (17) - ㈜제주항공 1,854,954 1,462,828 392,126 422,297 47,729 47,729 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 62,361 1,921 60,440 2,826 97 97 모두락㈜ 1,706 149 1,557 437 37 37 ㈜제이에이에스 16,940 12,434 4,506 12,640 (115) (115) 에이케이에스앤디㈜ 844,108 964,926 (120,818) 57,871 (14,146) (14,146) 수원애경역사㈜ 467,182 327,507 139,674 29,122 2,819 2,819 ㈜마포애경타운 219,058 218,669 389 4,237 (403) (403) 애경산업㈜ 507,451 116,912 390,539 149,498 15,133 15,133 에이케이(상해)무역유한공사 20,577 14,626 5,951 17,479 864 1,080 ㈜모두락 애경산업 371 54 317 101 9 9 ㈜에이제이피 3,441 1,889 1,552 3,640 (31) (31) ㈜원씽 4,503 2,409 2,095 2,591 73 73 (2) 2022년 (단위 : 백만원) 종속기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 애경케미칼㈜ 1,114,726 376,695 738,031 398,509 17,103 16,776 애경중부컨트리클럽㈜ 166,769 45,589 121,180 2,027 (951) (930) 애경바이오팜㈜ 39,338 17,279 22,059 - - - 애경(영파)화공유한공사 69,268 47,154 22,114 104,143 157 628 애경해양(강서)유한공사 - 10,979 (10,979) - (1,712) (1,903) AK VINA CO.,Ltd. 26,382 7,464 18,918 9,341 (34) 371 애경특수도료㈜ 77,721 17,039 60,682 22,120 1,818 1,817 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD 16,156 3,159 12,997 6,885 1,319 1,530 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 7,946 6,350 1,596 1,930 228 229 AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 4,604 194 4,410 24,593 269 339 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT TRADING Co.,Ltd 510 103 407 573 (36) (24) ㈜제주항공 1,704,594 1,363,002 341,592 80,793 (65,535) (65,535) 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 62,617 2,274 60,343 799 (988) (988) 모두락㈜ 1,773 253 1,520 290 (51) (51) ㈜제이에이에스 16,348 11,727 4,621 7,838 33 33 에이케이에스앤디㈜ 886,994 993,665 (106,671) 55,062 (11,378) (11,378) 수원애경역사㈜ 480,043 343,188 136,855 24,600 1,544 1,544 ㈜마포애경타운 224,037 223,245 792 3,339 (944) (944) 애경산업㈜ 513,166 125,363 387,803 138,120 6,208 6,208 에이케이(상해)무역유한공사 19,728 14,858 4,870 8,487 340 444 ㈜모두락 애경산업 351 43 308 61 4 4 ㈜에이제이피 3,661 2,078 1,583 3,932 229 229 ㈜원씽 4,021 1,999 2,022 - - - 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 2.2.1 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.ㆍ다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정연결기업의 경영자는 연결재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 비금융자산의 손상 연결기업은 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상 징후가 있는경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야합니다.(2) 매출채권의 기대손실충당금연결기업은 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 연결기업의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 연결기업은 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 있습니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결기업의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (3) 이연법인세자산 세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 연결기업의 경영자는 향후 세무전략과 과세소득의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다. (4) 금융상품의 공정가치활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성 위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다. (5) 퇴직급여제도 확정급여퇴직연금제도의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금상승률, 사망률 및 미래연금상승률의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다.(6) 주식기준보상연결기업은 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가를 지분상품 부여일의 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며 공정가치는 지분상품 부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한 주식선택권의 기대존속연수, 변동성, 배당률 등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다. (7) 임차기정비충당부채지배기업은 임차항공기 정비의무와 관련하여 충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 임차항공기 정비원가와 할인율을 적용하여산정되었습니다.(8) 고객충성제도에 따른 이연수익의 측정연결기업은 항공기탑승으로 마일리지가 적립된 고객에게 여유 좌석이 있는 경우 무료항공권을 제공하는 고객충성제도를 운영하고 있습니다. 마일리지의 공정가치는 마일리지 사용을 위해 제공되는 항공운송용역 등의 공정가치와 기대회수율 및 기대회수시점을 고려하여 추정되고 있습니다. (9) 리스 - 증분차입이자율의 산정 연결기업은 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없으므로, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 연결기업이 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한 요율이 없거나 리스 조건을 반영하기 위하여 조정되어야 하는 경우에 측정이 요구되는 연결기업이 '지불해야 하는' 사항을 반영합니다. 연결기업은 가능한 경우 관측가능한 투입변수를 이용하여 증분차입이자율을 측정하고 특정 기업별 추정치를 작성해야 합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업은 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결기업의 각 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환위험연결기업은 국제적으로 영업활동을 수행함에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD (31,234,273) 31,234,273 (26,334,428) 26,334,428 JPY 795,171 (795,171) 1,161,040 (1,161,040) CNH 1,744,035 (1,744,035) (700,412) 700,412 EUR 135,030 (135,030) 865,246 (865,246) VND 145,724 (145,724) 900,467 (900,467) (2) 현금흐름 및 공정가치이자율위험연결기업의 현금흐름이자율위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결기업은 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결기업은 정의된 이자율변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션을 수행함에 있어 모든 통화에 대해 동일한 이자율변동이 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 실행된 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 분기마다 실시되고 있으며, 이자율이 0.1% 증가 또는 감소할 때, 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 + 10 bp - 10 bp + 10 bp - 10 bp 금융자산 변동이자율부 금융자산 68,379 (68,379) 103,521 (103,521) 금융부채 변동이자율부 금융부채 (535,082) 535,082 (1,319,622) 1,319,622 4.1.2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 금융상품, 계약 등과 관련하여 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동(주로 매출채권)과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 또한, 연결기업은 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 330,538,773 332,397,459 기타수취채권 67,042,125 61,699,052 장기성매출채권 10,077 10,077 기타장기수취채권 78,363,967 67,826,565 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자에 대한 연대보증을 제공하고 있으며, 동 금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.(주석 30 참조) 4.1.3 유동성위험현금흐름의 예측은 연결기업의 각 재무팀이 관리하고 있습니다. 연결기업의 각 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정 수준으로 유지하고 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규 및 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결기업의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 1,184,958,754 347,850,367 489,073,881 682,605,846 2,704,488,848 매입채무 308,041,866 - - - 308,041,866 기타채무(금융보증부채 제외) 385,669,928 44,443,252 18,465,406 11,641,954 460,220,540 금융보증계약(*) 34,624,648 - - - 34,624,648 합 계 1,913,295,196 392,293,619 507,539,287 694,247,800 3,507,375,902 (*) 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 1,245,713,843 189,134,699 587,779,411 706,875,703 2,729,503,656 매입채무 316,428,299 - - - 316,428,299 기타채무(금융보증부채 제외) 346,452,085 36,350,244 23,029,505 11,641,954 417,473,788 금융보증계약(*) 34,698,714 - - - 34,698,714 합 계 1,943,292,941 225,484,943 610,808,916 718,517,657 3,498,104,457 (*) 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다.4.2 자본위험관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하기 위함입니다. 연결기업는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 1,407,742,836 1,388,152,251 차감: 현금및현금성자산(B) 511,264,671 499,496,215 순부채(C = A - B) 896,478,165 888,656,036 자본총계(D) 1,333,056,207 1,282,338,180 총자본(E = C + D) 2,229,534,372 2,170,994,216 자본조달비율(%)(C / E) 40% 41% 4.3 금융자산과 금융부채의 상계 보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 총액 상계된 부채 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권(*1) 70,827,367 15,205,738 55,621,629 미수금 4,647,831 603,304 4,044,527 (*1) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 총액 상계된 부채 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권(*1) 109,432,200 57,972,699 51,459,501 미수금 6,119,534 820,033 5,299,501 (*1) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부채 총액 상계된 자산 총액 재무상태표 표시 순액 매입채무(*1) 177,901,611 1,396,689 176,504,922 미지급금 38,039,055 14,412,353 23,626,702 (*1) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 부채 총액 상계된 자산 총액 재무상태표 표시 순액 매입채무(*) 169,763,777 5,807,721 163,956,056 미지급금 75,297,166 52,985,011 22,312,155 (*) 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. 5. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정금융자산 매출채권 330,548,850 (*1) 기타수취채권 145,406,092 (*1) 기타금융자산 153,521,202 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 141,526,915 141,526,915 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,677,858 7,677,858 파생상품자산 11,558,432 11,558,432 소 계 790,239,349 160,763,205 금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무 308,041,866 (*1) 기타지급채무 460,233,807 (*1) 차입금 1,407,742,836 (*1) 파생상품부채 179,478 179,478 소 계 2,176,197,987 179,478 (*1) 상각후원가측정금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정금융자산 매출채권 332,407,537 (*1) 기타수취채권 129,525,618 (*1) 기타금융자산 127,582,680 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 110,898,676 110,898,676 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,286,009 7,286,009 파생상품자산 13,534,398 13,534,398 소 계 721,234,918 131,719,083 금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무 316,428,299 (*1) 기타지급채무 417,491,491 (*1) 차입금 1,388,152,251 (*1) 소 계 2,122,072,041 - (*1) 상각후원가측정금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결기업의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 3,184,857 3,184,857 채무상품 - 98,914,582 39,427,476 138,342,058 소 계 - 98,914,582 42,612,333 141,526,915 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 2,874,000 1,023,365 3,780,493 7,677,858 파생상품: 파생상품자산 - 10,341,801 1,216,631 11,558,432 파생상품부채 - 179,478 - 179,478 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 2,182,934 2,182,934 채무상품 - 69,296,907 39,418,834 108,715,741 소 계 - 69,296,907 41,601,768 110,898,675 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 2,520,000 985,516 3,780,493 7,286,009 파생상품: 파생상품자산 - 12,317,768 1,216,630 13,534,398 (3) 가치평가기법 및 투입변수 연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 98,914,582 2 (*1) N/A N/A 채무상품 39,427,476 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 지분상품 3,184,858 3 (*2) N/A N/A 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 1,023,365 2 (*1) N/A N/A 지분상품 3,780,493 3 (*3) N/A N/A 파생상품자산 통화스왑 10,341,801 2 (*4) N/A N/A 콜옵션 1,216,631 3 (*1) N/A N/A 파생상품부채 통화스왑 179,478 2 (*4) N/A N/A (*1) 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간종료일 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 비상장 지분상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.(*3) 공정가치측정금융자산 중 일부는 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우로서, 공정가치의 적절한 추정치로 원가를 사용하였습니다.(*4) 보고기간종료일 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 69,296,907 2 (*1) N/A N/A 채무상품 39,418,834 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 지분상품 2,182,934 3 (*2) N/A N/A 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 985,516 2 (*1) N/A N/A 지분상품 3,780,493 3 (*3) N/A N/A 파생상품자산 통화스왑 12,317,768 2 (*4) N/A N/A 콜옵션 1,216,630 3 (*1) N/A N/A (*1) 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간종료일 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 비상장 지분상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.(*3) 공정가치측정금융자산 중 일부는 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우로서, 공정가치의 적절한 추정치로 원가를 사용하였습니다.(*4) 보고기간종료일 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 6. 영업부문 (1) 연결기업의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 연결기업의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 이사회는 제공되는 재화 및 용역의 성격에 따라 영업정보를 검토하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 보고부문별 손익 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 영업부문 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 무수프탈산 및 유도품 등 443,779,429 (7,339,203) 436,440,226 11,003,830 항공운송 등 424,866,929 - 424,866,929 70,141,301 백화점 매출 등 86,777,826 (2,726,116) 84,051,710 2,334,560 생활용품 등 157,064,952 (354,011) 156,710,941 15,428,519 기타 33,400,375 (33,166,780) 233,595 29,929,328 조정 - - - (29,252,365) 합 계 1,145,889,511 (43,586,110) 1,102,303,401 99,585,173 (단위: 천원) 영업부문 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 무수프탈산 및 유도품 등 532,812,978 (9,504,760) 523,308,218 26,186,133 항공운송 등 81,185,451 - 81,185,451 (79,569,380) 백화점 매출 등 78,505,531 (3,026,936) 75,478,595 (863,524) 생활용품 등 139,868,077 (239,683) 139,628,394 7,838,091 기타 30,648,373 (30,409,175) 239,198 27,500,402 조정 - - - (27,483,295) 합 계 863,020,410 (43,180,554) 819,839,856 (46,391,573) (3) 보고부문별 자산과 부채는 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 주석 공시를 생략하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 878,761,505 516,650,883 중국 85,996,717 154,656,714 베트남 25,881,769 18,605,614 기타 111,663,410 129,926,645 합 계 1,102,303,401 819,839,856 (5) 당분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 수익인식시기는 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 천원) 영업부문 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 무수프탈산 및 유도품 등 429,829,784 6,610,442 436,440,226 항공운송 등 424,866,929 - 424,866,929 백화점 매출 등 58,114,026 25,937,684 84,051,710 생활용품 등 156,295,475 415,466 156,710,941 기타 - 233,595 233,595 합 계 1,069,106,214 33,197,187 1,102,303,401 (단위: 천원) 영업부문 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 무수프탈산 및 유도품 등 506,281,787 17,026,430 523,308,217 항공운송 등 81,185,451 - 81,185,451 백화점 매출 등 53,499,048 21,979,548 75,478,596 생활용품 등 139,352,229 276,165 139,628,394 기타 - 239,198 239,198 합 계 780,318,515 39,521,341 819,839,856 7. 금융자산의 양도 (1) 전체가 제거되지 않은 금융자산의 양도연결기업은 금융기관과의 매출채권 팩토링계약을 체결하고 있습니다. 매출채권 중 금융기관에 매각하였으나 채무자의 채무불이행시 소구조건 등이 존재하여 대부분의 위험과 보상을 연결기업이 보유하는 것은 금융자산의 제거조건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 할인액은 950,340천원(전기말: 4,781,928천원)입니다. (2) 전체가 제거된 양도 금융자산연결기업이 당분기 중 금융기관에 매각한 매출채권은 3,212,453천원이며(전기: 15,849,977천원), 상기 거래는 채무자의 채무불이행시 소구조건이 존재하지 않으므로 금융자산의 제거 조건을 충족하여 연결재무상태표에서 제거하였으며 해당 거래에 따른매출채권처분손실 25,136천원(전기말: 138,153천원)은 당기손익에 반영되었습니다. 8. 공정가치측정 금융자산(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 110,898,676 40,898,996 취득 438,023,512 76,000,000 평가손익 105,275 6,433 처분 (407,902,165) (75,999,999) 기타증감 401,618 - 기말 141,526,916 40,905,430 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 7,286,009 7,958,649 평가손익 391,849 (282,754) 기말 7,677,858 7,675,895 9. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권액 손실충당금 장부금액 유동 매출채권 332,889,865 (2,351,092) 330,538,773 기타수취채권 81,010,393 (13,968,268) 67,042,125 소 계 413,900,258 (16,319,360) 397,580,898 비유동 장기매출채권 222,940 (212,863) 10,077 기타장기수취채권 82,445,119 (4,081,151) 78,363,968 소 계 82,668,059 (4,294,014) 78,374,045 합 계 496,568,317 (20,613,374) 475,954,943 (단위: 천원) 구 분 채권액 손실충당금 장부금액 유동 매출채권 335,097,560 (2,700,101) 332,397,459 기타수취채권 75,667,320 (13,968,268) 61,699,052 소 계 410,764,880 (16,668,369) 394,096,511 비유동 장기매출채권 222,940 (212,863) 10,077 기타장기수취채권 71,907,717 (4,081,151) 67,826,566 소 계 72,130,657 (4,294,014) 67,836,643 합 계 482,895,537 (20,962,383) 461,933,154 (2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 314,573,746 301,970,095 소 계 314,573,746 301,970,095 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 3개월 이하 11,745,453 25,095,614 3개월 초과 6개월 이하 5,393,781 3,363,103 6개월 초과 575,559 3,236,919 소 계 17,714,793 31,695,636 손상채권 3개월 이하 37,418 38,893 3개월 초과 6개월 이하 2,114 796,436 6개월 초과 784,734 819,440 소 계 824,266 1,654,769 합 계 333,112,805 335,320,500 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,912,964 3,699,936 손상된 채권에 대한 대손상각비 (338,128) 941,792 매출채권 제각 (12,760) (2,322) 환율변동효과 1,763 585 제각채권의 회수 116 - 기말 2,563,955 4,639,991 보고기간종료일 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. (4) 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 금융기관예치금(*) 1,368,560 1,068,560 미수금 38,638,193 38,414,904 미수수익 671,158 631,829 단기대여금 1,844,734 1,882,534 단기보증금 38,487,748 33,669,494 소 계 81,010,393 75,667,321 비유동 금융기관예치금(*) 11,000 11,000 장기미수금 44,570,557 31,423,973 장기보증금 36,514,518 39,238,540 장기대여금 1,349,044 1,234,203 소 계 82,445,119 71,907,716 합 계 163,455,512 147,575,037 (*) 금융기관예치금 중 당좌개설보증금 등 37,500천원(전기말: 38,500천원)은 사용제한되어 있습니다. 10. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 유동 선급비용 9,047,833 9,944,688 선급금 114,586,200 98,458,228 기타 12,235,793 7,820,844 소 계 135,869,826 116,223,760 비유동 장기선급금 1,580,000 1,580,000 장기선급비용 3,177,921 3,357,167 확정급여자산 5,494,433 7,777,301 기타 1,324,251 1,149,106 소 계 11,576,605 13,863,574 합 계 147,446,431 130,087,334 11. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 28,978,100 (682,131) 28,295,969 37,812,962 (454,674) 37,358,288 제품 178,298,258 (1,851,400) 176,446,858 147,013,180 (4,484,542) 142,528,638 원재료 102,504,350 (163,635) 102,340,715 96,450,756 (214,310) 96,236,446 반제품 19,483,828 (3,202) 19,480,626 19,070,642 (9,087) 19,061,555 저장품 19,614,770 - 19,614,770 19,563,165 - 19,563,165 재공품 1,526,692 (57,390) 1,469,302 1,232,583 (83,234) 1,149,349 미착품 26,035,028 - 26,035,028 35,967,615 - 35,967,615 기타 7,380,327 (305,813) 7,074,514 6,347,042 (509,806) 5,837,236 합 계 383,821,353 (3,063,571) 380,757,782 363,457,945 (5,755,653) 357,702,292 (2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 483,486,551천원(전분기: 542,093,218천원)입니다. 12. 관계기업및공동기업 투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업 투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%) 주된사업장 결산일 관계기업 활동의 성격 등 당분기말 전기말 에이케이아이에스㈜ 50.0% 50.0% 한국 2023.03.31 (*1) 에이엠플러스자산개발㈜ 57.1% 57.1% 한국 2023.03.31 (*2) 코리아피티지㈜ 33.5% 33.5% 한국 2023.03.31 (*3) 애경에스티㈜ 51.0% 51.0% 한국 2023.03.31 (*4) (*1) 연결기업은 정관에 따라 공동기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결기업의 의결권 있는 지분율이 50%를 초과하지만 합작투자계약서 및 정관에 따라 주요 재무정책과 영업정책에 대해 연결기업이 단독으로 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.(*3) 종속기업인 애경케미칼㈜의 관계기업으로 석유화학계 기초화학물질 제조업을 영위하고 있습니다.(*4) 종속기업인 애경산업㈜의 공동기업으로 가정용품 및 화장품을 판매하고 있습니다. 연결기업은 애경에스티㈜의 의결권 있는 지분 51.0%를 보유하고 있으나, 주주간약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 취득/처분 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타증감 분기말장부금액 에이케이아이에스㈜ 21,636,567 - 917,511 - (401,700) - 22,152,378 에이엠플러스자산개발㈜ 84,750,307 - 4,977,186 - (9,600,000) (2,374) 80,125,119 코리아피티지㈜ 32,402,869 - (2,793,758) (3,464) (335,000) - 29,270,647 애경에스티㈜ 608,896 - (75,952) - - - 532,944 합 계 139,398,639 - 3,024,987 (3,464) (10,336,700) (2,374) 132,081,088 (단위: 천원) 회사명 기초장부금액 취득/처분 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타증감 분기말장부금액 에이케이아이에스㈜ 19,500,000 - 378,101 - - - 19,878,101 에이엠플러스자산개발㈜ 62,151,184 - 5,922,039 - (9,600,000) (2,088) 58,471,135 코리아피티지㈜ 31,981,182 - 4,047,202 (11,465) (3,350,000) - 32,666,919 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 7,998,433 - 355,057 - - - 8,353,490 애경에스티㈜ 791,993 - (14,137) - - - 777,856 합 계 122,422,792 - 10,688,262 (11,465) (12,950,000) (2,088) 120,147,501 (3) 당분기 및 전분기 중 주요 관계기업과 공동기업의 요약 재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 수령한 배당금 에이케이아이에스㈜ 50,336,253 6,595,234 43,741,019 11,614,271 1,835,022 401,700 에이엠플러스자산개발㈜ 827,820,126 702,375,156 125,444,970 34,019,658 8,710,076 9,600,000 코리아피티지㈜ 133,705,031 46,329,966 87,375,065 54,252,345 (7,516,183) 335,000 애경에스티㈜ 1,764,399 506,704 1,257,695 653,474 (130,505) - (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 수령한 배당금 에이케이아이에스㈜ 45,720,469 6,528,004 39,192,465 10,296,918 756,201 - 에이엠플러스자산개발㈜ 539,560,814 452,010,318 87,550,496 42,788,363 10,363,568 9,600,000 코리아피티지㈜ 173,677,383 76,164,189 97,513,194 89,817,982 12,081,200 3,350,000 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 35,847,800 15,603,686 20,244,114 7,968,288 887,642 - 애경에스티㈜ 2,387,194 520,499 1,866,695 764,033 14,953 - (4) 당분기 및 전분기 중 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 분기말순자산(a) 연결기업지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 미실현손익 장부금액 에이케이아이에스㈜ 43,741,019 50.00% 21,870,509 281,869 - 22,152,378 에이엠플러스자산개발㈜ 125,444,970 57.14% 71,682,839 8,442,280 - 80,125,119 코리아피티지㈜ 87,375,065 33.50% 29,270,647 - - 29,270,647 애경에스티㈜ 1,257,695 51.00% 641,424 - (108,480) 532,944 (단위: 천원) 기업명 분기말순자산(a) 연결기업지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 미실현손익 장부금액 에이케이아이에스㈜ 39,192,464 50.00% 19,596,232 281,868 - 19,878,100 에이엠플러스자산개발㈜ 87,550,496 57.14% 50,028,855 8,442,280 - 58,471,135 코리아피티지㈜ 97,513,194 33.50% 32,666,920 - - 32,666,920 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 20,244,115 40.00% 8,097,646 255,844 - 8,353,490 애경에스티㈜ 1,866,694 51.00% 952,014 - (174,159) 777,855 13. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 275,430,793 727,130,168 38,893,551 184,621,287 289,033,647 304,158,278 1,819,267,724 취득 - 938,952 267,128 264,894 2,061,289 66,182,376 69,714,639 국고보조금의 수취 - - (91,800) - (128,000) - (219,800) 처분 - (93,412) (4,991) (44,225) (471,194) (481) (614,303) 감가상각 - (5,751,627) (699,030) (6,105,555) (7,802,329) - (20,358,541) 대체 - 1,243,839 570,945 1,097,372 6,220,003 (9,493,887) (361,728) 외환차이 등 43,440 167,298 68,906 327,355 31,436 675,504 1,313,939 분기말 장부금액 275,474,233 723,635,218 39,004,709 180,161,128 288,944,852 361,521,790 1,868,741,930 취득원가 275,634,462 1,067,095,385 74,732,074 511,188,923 705,513,804 364,013,331 2,998,177,979 감가상각누계액 - (340,629,209) (33,933,640) (330,271,466) (394,205,868) - (1,099,040,183) 손상차손누계액 - (2,559,128) (1,253,275) (492,185) (21,953,647) (2,491,541) (28,749,776) 국고보조금 (160,229) (271,830) (540,450) (264,144) (409,437) - (1,646,090) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 278,872,164 735,183,182 39,036,162 169,989,046 310,283,933 100,784,828 1,634,149,315 취득 - 18,245 508,754 1,319,287 1,721,723 13,542,481 17,110,490 처분 (7,366,700) (161,130) - (903,036) (101,604) (13,510) (8,545,980) 감가상각 - (5,579,472) (680,897) (5,530,864) (8,799,617) - (20,590,850) 대체 - 352,440 74,040 1,703,893 15,859,893 (19,211,053) (1,220,787) 손상차손(환입) - (283,241) - - - - (283,241) 외환차이 등 3,048 (20,139) 30,325 (123,085) (24,049) 3,882 (130,018) 분기말 장부금액 271,508,512 729,509,885 38,968,384 166,455,241 318,940,279 95,106,628 1,620,488,929 취득원가 271,668,741 1,047,523,037 71,934,574 484,072,569 691,239,545 95,106,628 2,661,545,094 감가상각누계액 - (315,660,875) (31,322,464) (317,503,025) (371,479,429) - (1,035,965,793) 손상차손누계액 - (2,067,203) (1,253,275) - (405,158) - (3,725,636) 국고보조금 (160,229) (285,074) (390,451) (114,303) (414,679) - (1,364,736) (2) 유형자산 담보제공 내역 1) 자기담보 제공현황 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 115,728,246 20,817,300 단기차입금 11,633,685 중국은행 외 건물 604,761,464 401,236,640 차입금/보증금 168,442,096 KDB산업은행 외 토지/건물 7,734,253 1,590,062 차입금/정부보조금 636,918 KDB산업은행 외 토지/건물/기계 등 77,226,008 128,000,000 장기차입금 92,463,690 KDB산업은행 항공기 76,143,934 113,592,348 장/단기차입금 39,301,421 한국수출입은행 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 115,026,628 20,361,206 단기차입금 11,445,280 중국은행 건물 609,090,803 401,236,640 차입금/보증금 171,052,026 KDB산업은행 외 토지/건물 55,675,535 59,550,162 차입금/정부보조금 79,738,368 KDB산업은행 외 토지/건물/기계 등 31,529,352 70,000,000 장기차입금 15,261,360 KDB산업은행 항공기 76,143,934 110,412,320 장/단기차입금 40,929,830 한국수출입은행 2) 타인담보 제공현황 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 건물 308,471,678 19,500,000 에이엠플러스자산개발 IBK캐피탈 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 건물 311,049,954 19,500,000 에이엠플러스자산개발 IBK캐피탈 14. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 개발비 기타의무형자산 회원권 상표권 합 계 기초 장부금액 107,511,427 14,003 68,788,835 3,864,113 11,918,190 192,096,568 취득 - - 84,192 - 270 84,462 상각 - (1,500) (4,257,869) - (131) (4,259,500) 처분 - - (2) - - (2) 대체 - - 615,000 - - 615,000 기타 - - 3 - - 3 분기말 장부금액 107,511,427 12,503 65,230,159 3,864,113 11,918,329 188,536,531 (단위: 천원) 구 분 영업권 개발비 기타의무형자산 회원권 상표권 합 계 기초 장부금액 98,477,212 21,103 77,302,164 3,662,813 11,917,716 191,381,008 취득 - - 150,282 8,800 - 159,082 상각 - (2,325) (4,599,447) - (106) (4,601,878) 처분 - - - (22,000) - (22,000) 대체 - - 1,220,786 - - 1,220,786 기타 139,870 - - 214,500 - 354,370 분기말 장부금액 98,617,082 18,778 74,073,785 3,864,113 11,917,610 188,491,368 15. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,517,898 293,709 2,811,607 감가상각 - (8,141) (8,141) 대체 - (253,275) (253,275) 분기말 장부금액 2,517,898 32,293 2,550,191 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 장부금액 24,614,808 4,352,008 28,966,816 감가상각 - (41,377) (41,377) 분기말 장부금액 24,614,808 4,310,631 28,925,439 (2) 보고기간종료일 현재 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적 차이가 존재하지 않습니다.(3) 투자부동산과 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 70,035천원(전분기:82,557천원)과 임대비용 5,669천원(전분기: 2,766천원)입니다. 16. 리스(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채의 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 항공기및항공기재 차량운반구 공구와기구 합계 리스부채 기초 장부금액 158,810,551 422,316,763 1,765,644 276,848,323 2,975,803 17,461 862,734,545 889,193,933 증가 - 5,143,858 - - 770,241 - 5,914,099 5,860,226 감가상각 (1,121,672) (11,385,839) (178,696) (21,966,802) (400,688) (1,219) (35,054,916) - 이자비용 - - - - - - - 11,732,268 지급 - - - - - - - (46,823,077) 해지 - (3,055,140) - - (21,534) - (3,076,674) (3,121,970) 외화환산손익 127,889 10,082 (224) - 713 - 138,460 7,251,461 기타변동 - - - - - - - (113,490) 분기말 장부금액 157,816,768 413,029,724 1,586,724 254,881,521 3,324,535 16,242 830,655,514 863,979,351 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 항공기및항공기재 차량운반구 공구와기구 합계 리스부채 기초 장부금액 6,000,128 581,989,436 643,575 287,852,494 1,513,700 1,969 878,001,302 896,269,710 증가 - 9,394,060 - 2,973,475 327,246 - 12,694,781 12,694,781 감가상각 (2,263,267) (10,670,340) (54,746) (23,869,758) (334,249) (1,388) (37,193,748) - 이자비용 - - - - - - - 10,443,566 지급 - - - - - - - (46,458,467) 해지 (587,890) (25,439) - - (15,190) - (628,519) (628,196) 외화환산손익 56,592 (8,057) (364) - (5,060) - 43,111 5,570,227 기타변동 587,890 10,582 - - - - 598,472 601,829 분기말 장부금액 3,793,453 580,690,242 588,465 266,956,211 1,486,447 581 853,515,399 878,493,450 (2) 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 리스수익 8,150,222 6,573,828 전대리스수익 8,177,779 76,266 소모품비 등 영업비용 단기리스 6,244,032 1,754,358 소액리스 635,598 553,622 변동리스 271,837 308,153 감가상각비 및 손상차손 사용권자산의 상각 35,054,916 37,193,748 순금융원가 리스부채 이자비용 11,732,268 10,443,566 리스부채 환산손익 7,251,461 5,570,227 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 이자비용부분 최소리스료현재가치 최소리스료 이자비용부분 최소리스료현재가치 1년 이내 169,635,264 (13,690,828) 155,944,436 177,427,271 (14,906,584) 162,520,687 1년 초과 5년 미만 395,436,660 (48,871,525) 346,565,135 404,292,973 (51,731,077) 352,561,896 5년 이상 695,109,715 (333,639,935) 361,469,780 715,975,407 (341,864,057) 374,111,350 합계 1,260,181,639 (396,202,288) 863,979,351 1,297,695,651 (408,501,718) 889,193,933 17. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 KDB산업은행 외 기업일반 등 3.1~9.0 785,183,146 714,929,650 하나은행 무역금융 4.3~5.4 33,000,000 38,092,000 신한은행 외 USANCE 5.5 9,486,500 8,035,901 씨티은행 외 외화차입금 3.6~4.4 44,332,072 60,612,557 KEB하나은행(*1) 수출채권매각 등 - 950,340 4,781,928 합 계 872,952,058 826,452,036 (*1) 보고기간종료일 현재 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부차입으로 회계처리한 금액입니다.(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 KEB하나은행 외 기업일반 등 3.6~6.3 225,490,447 243,583,778 KDB산업은행 외 시설자금 3.7~5.9 65,940,101 69,651,170 합 계 291,430,548 313,234,948 차감 : 유동성대체 (99,736,043) (141,133,530) 장기차입금 191,694,505 172,101,418 (3) 보고기간종료일 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 에이케이에스앤디 제13회 무보증 사모사채 2022-06-02 2023-06-02 5.5% 10,000,000 10,000,000 에이케이홀딩스 제 1-1회 무보증 사모사채 2022-03-04 2023-03-03 4.3% - 5,000,000 에이케이에스앤디제9회 무보증 사모사채 2020-06-25 2023-06-25 2.4% 20,000,000 20,000,000 에이케이에스앤디제10회 무보증 사모사채 2020-07-23 2023-07-23 2.2% 15,000,000 15,000,000 에이케이에스앤디제12회 무보증 사모사채 2021-05-27 2024-05-27 2.3% 15,000,000 15,000,000 수원애경역사제1회 무보증 사모사채 2021-04-28 2024-04-28 2.3% 20,000,000 20,000,000 수원애경역사제2회 무보증 사모사채 2022-08-25 2025-08-25 5.0% 5,000,000 5,000,000 제주항공제1회 무보증 사모사채 2020-11-26 2023-11-26 2.6% 30,000,000 30,000,000 에이케이홀딩스제 1-2회 무보증 사모사채 2022-03-04 2024-03-04 5.0% 5,000,000 5,000,000 에이케이홀딩스제 2회 무보증 사모사채 2022-03-31 2024-03-29 5.0% 5,000,000 5,000,000 소 계 125,000,000 130,000,000 차감: 사채할인발행차금 (76,865) (106,151) 합 계 124,923,135 129,893,849 차감: 유동성사채 (84,960,592) (79,951,582) 비유동성사채 39,962,543 49,942,267 (4) 보고기간종료일 현재 발행한 교환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2022-09-06 2027-09-06 0.0% 127,000,000 130,000,000 소 계 127,000,000 130,000,000 상환할증금 7,822,954 8,007,740 차감: 교환권조정 (16,385,860) (19,436,321) 합 계 118,437,094 118,571,419 구분 제3회 무기명식무보증 사모 교환사채 모집총액 130,000백만원 발행잔액 127,000백만원 표면이자율 0.00% 만기이자율 3.00% 교환가액 조정 대상회사가 본건 교환사채의 교환 전에 (i) 유상증자 또는 무상증자를 함으로써 신주를 발행하거나, (ii) 주식관련사채를 발행하는 경우로서 각각 그 발행가액, 전환가액 또는 행사가액이 ①조정전 교환가격 또는 ②시가를 하회하는 경우 조정됨. 조정일은 해당 유상증자 등으로 인한 신주발행일 또는 주식관련사채 발행일로 함. 교환대상 주식회사 제주항공 보통주 교환가격(원/주) 15,050원 교환청구기간 2022년 12월 06일~2027년 08월 06일 교환비율 100.00% 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2024년 09월 06일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일"에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 주요 기한의 이익상실 사유 발행회사가 본건 교환사채에 대한 기한의 이익을 상실한 경우, 발행회사는 본건 교환사채의 원금 및 본건 교환사채의 발행일로부터 기한이익이 상실된날까지의 기간 동안 연복리 7%로 계산한 이자를 가산한 금액(기지급한 표면이자는 차감)을 인수인에게 지급하여야 함.1) 발행회사가 본건 사채의 원금 중 전부 또는 일부에 대한 지급의무 위반2) 발행회사 보유 재산에 대하여 최근 사업연도 말 연결재무제표상 자산총액의 5% 이상의 압류, 가압류, 가처분(가압류와 가처분의 경우 인수인이 합리적으로 판단하여 기한이 이익상실 사유에서 제외할 수 있다.) 또는 경매 결정이 통지된 후 10 영업일 이내에 이를 실효시키지 못하였을 때3) 발행회사가 해산, 청산, 파산 또는 회생절차, 채권금융기관 공동관리절차, 채권은행협의회 운영협약상 공공관리절차 또는 사전공동관리절차 기타 이와 유사한 구조조정절차의 개시 신청을 하거나 제3자가 발행회사에 대하여 위와 같은 절차의 개시 신청을 하였을 때 등. 18. 기타지급채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급금 263,407,021 227,592,303 미지급비용 65,891,477 63,034,046 예수보증금 24,509,391 24,504,314 금융보증부채 13,266 17,704 상환우선주 31,862,039 31,321,422 소 계 385,683,194 346,469,789 비유동 장기미지급금 4,341,272 292,525 예수보증금 7,966,490 7,859,465 임대보증금 58,437,113 59,064,113 비지배지분부채 3,805,737 3,805,600 소 계 74,550,612 71,021,703 합 계 460,233,806 417,491,492 19. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 예수금 30,727,128 49,434,722 선수금 294,559,918 242,945,599 선수수익 1,748,192 1,648,922 기타 5,854,668 2,265,916 소 계 332,889,906 296,295,159 비유동 장기종업원부채 5,705,363 5,747,806 장기선수수익 (794,939) 379,119 이연수익 1,360,125 1,264,981 기타 399,600 386,640 소 계 6,670,149 7,778,546 합 계 339,560,055 304,073,705 20. 확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 212,944,239 206,980,896 사외적립자산의 공정가치 (186,959,779) (186,788,789) 확정급여부채 25,984,460 20,192,107 (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 7,140,117 8,092,562 순이자원가 62,931 773,911 종업원 급여에 포함된 총 비용 7,203,048 8,866,473 21. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 임차기정비충당부채 172,859,050 141,206,166 임차기복구충당부채 23,405,886 12,205,264 기타충당부채 2,681,524 11,605,275 소 계 198,946,460 165,016,705 비유동 임차기정비충당부채 106,968,290 133,289,701 임차기복구충당부채 21,364,214 29,946,761 소 계 128,332,504 163,236,462 합 계 327,278,964 328,253,167 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 임차기정비충당부채 임차기복구충당부채 기타충당부채 합 계 기초잔액 274,495,867 42,152,025 11,605,275 328,253,167 당기설정(환입) 5,331,473 2,618,075 (8,923,751) (974,203) 분기말잔액 279,827,340 44,770,100 2,681,524 327,278,964 (단위: 천원) 구 분 임차기정비충당부채 임차기복구충당부채 기타충당부채 합 계 기초잔액 214,096,468 38,223,947 807,119 253,127,534 당기설정(환입) (2,651,178) 5,565,744 (59,912) 2,854,654 분기말잔액 211,445,290 43,789,691 747,207 255,982,188 22. 파생상품 계약 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 파생금융상품의 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화 스왑 - - - 179,478 매매목적 통화 스왑 - 10,341,801 - - 지분인수 옵션 계약 - 1,216,631 - - 합 계 - 11,558,432 - 179,478 (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화 스왑 2,820,036 - - - 매매목적 통화 스왑 - 9,497,732 - - 지분인수 옵션 계약 - 1,216,630 - - 합 계 2,820,036 10,714,362 - - (2) 위험회피 파생상품연결기업은 보고기간종료일 현재 환위험 및 상품가격 위험과 차입금의 이자율을 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있었으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다. 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.① 통화스왑 상세내역 (단위: 천원, 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 계약환율(원) 매입통화 KEB하나은행 2023-03-30 2025-03-28 4.25% 1,105.00 USD 9,900 (단위: 천원, 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 계약환율(원) 매입통화 KEB하나은행 2021-04-08 2023-03-30 2.70% 1,120.00 USD 20,000 (3) 매매목적 파생상품 ① 통화스왑 상세내역 (단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 계약환율(원) 매입통화 한국수출입은행 2018-07-16 2026-07-16 2.80% 1,128.20 USD 15,050 한국수출입은행 2018-08-20 2026-08-21 2.76% 1,121.70 USD 15,094 한국산업은행 2018-10-16 2026-10-16 2.46% 1,128.70 USD 16,406 합 계 USD 46,550 (단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 계약환율(원) 매입통화 한국수출입은행 2018-07-16 2026-07-16 2.80% 1,128.20 USD 16,125 한국수출입은행 2018-08-20 2026-08-21 2.76% 1,121.70 USD 16,172 한국산업은행 2018-10-16 2026-10-16 2.46% 1,128.70 USD 17,500 합 계 USD 49,797 (4) 파생상품별 손익당분기 및 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 통화스왑 844,069 179,478 (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 통화스왑 7,657,411 73,096 23. 기타자본항목(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*1) (5,800,561) (5,800,561) 주식매수선택권 384,802 377,849 기타 (1,937,435) (1,936,699) 합 계 (7,353,194) (7,359,411) (*1) 2012년 인적분할에 따라 분할전 자기주식 9,169백만원(보통주 310,590주)에 대하여 분할비율(0.64:0.36)을 적용한 5,907백만원(보통주 200,438주)을 기타자본의 항목으로 계상하고 있으며, 2013년 애경산업(주)에서 인적분할된 투자부문을 분할합병의 방식으로 흡수합병함에 따라 자기주식 4,200백만원(보통주 151,628주)을 추가 취득하였습니다. 2018년중 자기주식 150,000주를 우리사주조합에게 처분하였으며,잔여 자기주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.(2) 주식기준보상제도 연결기업은 주주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거하여 연결기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 보고기간종료일 현재 주요 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 부여일 2017-03-24 2018-03-23 2019-03-29 2020-03-27 2021-03-30 2022-03-29 2023-03-31 부여대상 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 부여주식수 4,052주 3,636주 5,944주 8,962주 2,856주 3,147주 11,266주 부여방법 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 택 1 신주교부, 자기주식교부 중 택 1 행사가격 61,286원 85,587원 59,751원 20,219원 32,572원 23,532원 18,625원 가득기간 부여일 이후 2년 행사가능기간 2년이 경과한 날로부터 5년 이내에 행사 부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 관련 조건을 고려하여 이항가격모형으로 측정한 바, 공정가치 측정시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구 분 내 용 할인률 3.43% ~ 4.83% 변동성 39.74% ~ 49.17% 무위험이자율 1.40% ~ 3.26% 24. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 36,343,483 31,708,042 퇴직급여 2,754,317 3,056,962 복리후생비 6,868,378 5,664,260 교육훈련비 858,877 443,931 여비교통비 1,040,809 597,914 차량유지비 42,207 41,626 통신비 373,964 438,102 보험료 453,145 431,231 소모품비 772,132 446,988 지급수수료및제수수료 31,264,202 21,459,076 세금과공과 2,093,807 1,624,090 접대비 966,250 681,460 광고선전비 18,443,189 15,486,286 운반비 8,743,036 8,944,359 수출제비 4,598,348 4,196,698 감가상각비 8,443,449 9,709,262 무형자산상각비 4,065,551 4,388,491 사용권자산상각비 12,425,590 12,698,636 지급임차료 4,921,456 2,908,088 수도광열비 6,142,245 4,372,336 판매수수료 16,172,590 12,578,302 연구및개발비 6,195,777 5,978,802 견본비 70,870 64,788 대손상각비(환입) (338,128) 941,792 전산비 9,941,955 8,458,536 잡비 581,817 105,891 행사비 248,915 224,959 용역비 10,069,453 9,589,686 기타 2,692,676 2,037,833 합 계 197,250,360 169,278,427 25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (32,988,076) (43,649,937) 원재료 사용액 등 433,258,904 503,298,610 종업원 급여 124,805,264 96,264,856 지급수수료 54,819,748 34,155,223 광고선전비 18,443,189 15,486,286 유/무형자산 및 투자부동산 상각비 24,601,427 25,234,104 사용권자산감가상각비 35,054,916 37,193,748 세금과공과 3,529,467 2,982,680 임차료 18,001,649 7,544,671 운반비 15,785,953 26,570,476 수출제비용 4,598,348 4,196,698 기타 302,807,439 156,954,016 합 계 1,002,718,228 866,231,431 26. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 27. 주당순손익 기본주당이익(손실)은 지배기업 소유주지분에 대한 보통주분기순이익(손실)을 지배기업이 보유하고 있는 자기주식수를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 지배회사지분 중 보통주에 대한 기본주당이익(손실)은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 지배기업 분기순이익(손실) 31,665,717,778원 (23,150,560,989)원 가중평균 유통보통주식수 13,045,495주 13,045,495주 기본주당순이익(손실) 분기순이익 보통주 주당이익(손실) 2,427원 (1,775)원 (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행주식수 자기주식 유통주식수 일 수 적수 전기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 90 1,174,094,550 소 계 1,174,094,550 ÷ 90 전분기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 당기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 90 1,174,094,550 소 계 1,174,094,550 ÷ 90 당분기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 (3) 희석주당이익(손실)희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다. 표시되는 기간에는 반희석효과 때문에 해당 잠재적보통주를 고려하지 않았으며, 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다. 28. 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 2,609,099천원(주당 200원)은 2023년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 2,609,099천원). 29. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 68,436,038 (48,038,860) 조정 : 현금유출이 없는 비용 외화환산손실 9,289,335 8,266,525 유형자산상각비 20,358,541 20,590,849 무형자산상각비 4,259,500 4,601,878 기타의감가상각비 8,141 41,377 사용권자산감가상각비 35,054,916 37,193,748 재고자산폐기손실 1,298,554 1,616,092 대손상각비(환입) (338,128) 941,792 유형자산처분손실 138,244 207,035 무형자산처분손실 - 22,000 유형자산폐기손실 229,110 25,056 파생상품거래손실 - 3,398 파생상품평가손실 179,478 - 이자비용 28,686,391 21,909,340 지분법손실 2,869,710 14,137 법인세비용(수익) 20,998,651 (10,923,416) 퇴직급여 7,745,492 8,985,077 주식보상비용 62,274 46,285 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 정비유지비 29,924,838 21,796,907 기타 525,128 682,778 현금유입이 없는 수익 외화환산이익 (4,670,364) (2,586,652) 유형자산처분이익 (3,855) (1,764,561) 이자수익 (4,938,648) (1,790,783) 파생상품거래이익 (1,059,428) (23,535) 지분법이익 (5,894,697) (10,702,398) 배당금수익 (261,080) (118,192) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (105,274) (6,432) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (861,010) (15,918) 파생상품평가이익 (844,069) (3,733,628) 기타 (8,592,712) (4,753) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 5,929,374 (17,439,430) 미수금의 감소 16,943,718 16,142,756 선급금의 증가 (9,015,754) (3,594,897) 선급비용의 감소(증가) 1,871,720 (650,032) 기타유동자산의 증가 (4,021,647) (4,082,545) 재고자산의 증가 (24,354,045) (36,058,910) 장기선급비용의 증가 (1,988,366) (2,000,479) 기타비유동자산의 감소(증가) (120,143) 21,970 매입채무의 감소 (8,571,758) (30,269,279) 예수금의 감소 (16,171,202) (4,387,369) 미지급금및기타채무의 감소 (24,832,986) (40,563,003) 선수수익의 증가(감소) 79,896 (708,166) 선수금의 증가 51,563,553 17,882,044 기타유동부채의 증가 1,584,789 1,074,465 사외적립자산의 감소 3,447,738 1,460,105 퇴직금의 지급 (4,357,484) (1,246,973) 기타비유동부채의 증가(감소) (1,098,995) 1,303,501 충당부채의 감소 (16,952,520) (16,752,407) 미지급비용의 증가 6,394,799 3,787,106 기타 269,899 (134,337) 합 계 179,095,662 (68,980,734) 30. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 제공자 보증금액 제공받은 자 제공받은 내용 KEB하나은행 USD 51,321 SMBC 외 항공기임차보증금 외 KB국민은행 USD 41,982 CIT 외 항공기임차보증금 외 BANK OF GUAM USD 100 Navigators Insurance Compnay US 세관 입국 보증 한국수출입은행 USD 2,946 Celestial Aviation 항공기임차보증금 외 서울보증보험 16,644,753 다수거래처 계약(이행)보증 등 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 맺고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천INR, 천VND) 내 용 KRW USD INR VND 일반대출 645,009,091 3,000 - - 산업운영대출 83,200,000 - - - 당좌대출 1,800,000 - - - 무역금융 85,000,000 73,000 - - 신용장개설한도 55,000,000 60,900 - - 수입자금대출 30,000,000 - 해외사업활성화자금 57,400,000 - 시설대출 76,263,690 - 15,000 - 관광시설자금대출 3,730,990 - - - ABL 47,600,000 - - - 한도대출 114,500,000 3,400 55,000 27,700,000 기업어음할인한도 25,000,000 - - - 외담대(구매기업) 38,500,000 - - - 외담대(판매기업) 7,930,010 - - - 파생상품거래한도 - 22,800 - - 지급보증한도 8,000,000 115,446 - - 외화시설대 - 30,144 - - 기안기금운영자금대출 145,700,000 - - - 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 86,400,000 - - - 무기명식 이권부 무보증 사모 영구사채 79,000,000 - - - 채권담보부증권(P-CBO) 105,000,000 - - - 유산스 - 5,100 - - 합 계 1,695,033,781 313,790 70,000 27,700,000 (*) 연결기업의 부문 중 ㈜제주항공은 KDB산업은행으로부터 기간산업안정기금(이하 "기금"이라 한다)을 지원 받음에 따라 고용유지 노력 및 1,200억원의 자본확충 실행 등 특약조건을 준수하여야 합니다. 한편, 특약조건을 불이행하는 경우 KDB산업은행은 연결기업에 시정 요구할 수 있으며, 추가로 가산 금리의 부과 및 기 지원금액의 감축 및 회수 조치를 취할 수 있습니다. (3) 연결기업이 피고로 계류 중인 소송사건은 29건으로 소송가액은 31,993백만원입니다. 또한, 연결기업이 원고로 계류 중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 24,483백만원입니다. 보고기간종료일 현재 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.(4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관에 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 금액 우정사업본부 수익증권(캡스톤사모부동산투자신탁 14호) 29,500,000 KB증권 애경산업 주식 41,837,000 농협은행 애경산업 주식 81,855,000 산업은행 애경산업 주식 32,742,000 한국증권금융(주) 애경산업 주식 59,117,500 한국증권금융(주) 애경케미칼 주식 70,160,000 하나은행 제주항공 주식 139,040,000 NH농협은행 제주항공 주식 55,300,000 하나은행 상각후원가측정금융자산 1,533,000 한국수출입은행 재고자산 16,900,000 합 계 527,984,500 한편, 연결기업의 기타수취채권 중 37,500천원은 사용이 제한되어 있으며, 유형자산 중 일부는 연결기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보 제공(주석 13 참조)되어 있습니다.(5) 연결기업이 사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권 2,100,000천원과 관련하여 당기말 현재 사채인수회사와 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다.(6) 연결기업의 부문 중 ㈜제주항공은 향후 다국의 국제선 취항을 위해 2018년 중 Boeing사와 Boeing 737 MAX 기종 40기에 대한 확정계약과 10기에 대한 옵션계약을 체결하였으며, 당기 이후 순차적으로 도입될 예정입니다. 당분기 보고기간종료일 현재 총 약정금액(옵션계약 포함)은 USD 5,519백만(원화상당액 62,217억원)이며 실제 취득금액과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 항공기 구매계약과 관련하여 총 USD 208백만(원화상당액 2,606억원)이 지급되었습니다.신기종 항공기 Boeing 737 MAX 도입 전 전기 중 Spare 엔진 Leap-1B 1대 도입을 위해 CFM사와 구매계약을 체결하였으며, 당기 5월 중 도입 될 예정입니다. 투자금액은 도입시점 추정금액인 USD 17백만(원화상당액 217억원)이며, 환율 및 기타불가피한 사유로 실제 취득가격과는 차이가 있을 수 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 USD 16백만(원화상당액 212억원)이 지급되었습니다. 31. 특수관계자 거래 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비 고 관계기업 및 공동기업 에이케이아이에스㈜ 에이케이아이에스㈜ 에이엠플러스자산개발㈜ 에이엠플러스자산개발㈜ 애경에스티(주)외 기타 애경에스티(주)외 기타 기타특수관계자(*1) 애경자산관리㈜ 애경자산관리㈜ 개인지배주주 등이 지배하는 회사 ㈜에이텍 외 ㈜에이텍 외 (*1) 기업회계기준서 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 유/무형자산취득 기타비용 관계기업 및 공동기업 에이케이아이에스㈜ 166,086 - 3,617 1,244,002 8,768,955 에이엠플러스자산개발㈜ 112,391 23,671 - - - 애경에스티㈜ 247 66,237 653,474 - - 기타 1,495 - - - - 기타특수관계자 ㈜에이텍 35,216 2,245 1,912,044 - 45 애경자산관리㈜ 50,352 3 - - - 기타 63,997 - 2,152,594 - 368,058 합 계 429,784 92,156 4,721,729 1,244,002 9,137,058 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 유/무형자산취득 기타비용 관계기업 및 공동기업 에이케이아이에스㈜ 152,650 - 31,220 307,568 7,837,360 에이엠플러스자산개발㈜ 53,076 24,041 - - - 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 1,149,295 27,704 355,609 - - 애경에스티㈜ 241 59,114 764,033 - - 기타 (2,497) - - - - 기타특수관계자 ㈜에이텍 26,345 31,101 4,331,459 - 5,937 애경자산관리㈜ 12,230 - - - 368,705 애경개발㈜ 15,457 - - - 15,001 기타 29,564 - - - 296,634 합 계 1,436,361 141,960 5,482,321 307,568 8,523,637 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및 공동기업 에이케이아이에스(주) - 463,503 - 9,675,083 에이엠플러스자산개발(주) - 9,782,647 - 2,000,000 애경에스티(주) 105 43,170 238,607 - 기타특수관계자 ㈜에이텍 528 29,955 753,032 50 애경자산관리(주) - 76,614 - 334,556 기타 - 57,857 815,227 154,128 합 계 633 10,453,746 1,806,866 12,163,817 (단위: 천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및 공동기업 에이케이아이에스(주) 1,142 134,298 13,611 9,671,279 에이엠플러스자산개발(주) - 395,147 - 2,000,000 애경에스티(주) 166 44,522 118,447 - 기타특수관계자 ㈜에이텍 10,110 41,793 1,241,113 - 애경자산관리(주) - 227,362 - 417,922 애경개발㈜ - 3,071 - - 기타 316 50,018 1,784,434 156,367 합 계 11,734 896,211 3,157,605 12,245,568 (4) 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 등을 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,717,635 2,546,071 퇴직급여 610,939 397,051 주식보상비용 6,386 3,407 기타 - 122 합 계 4,334,960 2,946,651 (5) 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자에 대하여 손실충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당기 및 전기에 인식한 대손상각비는 없습니다. (6) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증회사 피보증회사 지급보증처 KRW 에이케이홀딩스(주) 에이엠플러스자산개발㈜ KEB하나은행 3,600,000 수원애경역사(주) 애경자산관리㈜ 우리은행 4,800,000 에이엠플러스자산개발㈜ IBK캐피탈 외 26,000,000 (주)제주항공 우리사주 조합원 KEB하나은행 224,648 합 계 34,624,648 (7) 보고기간종료일 현재 연결기업 내 회사간 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천CNH) 보증회사명 피보증회사명 지급보증처 금액 에이케이홀딩스㈜ 에이케이에스앤디㈜ DB금융투자 165,000 ㈜제주항공 산업은행 외 361,680,000 에이케이에스앤디㈜ 수원애경역사㈜ KB국민은행 792,000 수원애경역사㈜ 에이케이에스앤디㈜ 우리은행 외 46,800,000 애경케미칼㈜ 애경(영파)화공유한공사 CITI은행 외 USD 37,500 KEB하나은행 CNY 40,000 (8) 보고기간종료일 현재 연결기업 내 회사간 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자 채무자 담보제공자산 차입금액 에이케이홀딩스㈜ 에이케이에스앤디㈜ 애경산업주식(3,250,000주)애경케미칼주식(8,000,000주) 70,000,000 (9) 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자인 애경자산관리㈜ 및 주요 경영진으로부터 지배기업의 주식 800,000주, 애경산업 주식 1,147,000주, 제주항공 주식 450,000주를 차입금에 대한 담보로 제공받고 있습니다. 32. 매각예정자산(1) 연결기업은 2022년 12월 22일 경영진의 승인에 의하여 부동산 및 임대업을 영위하던 오산하치장의 자산을 매각하기로 결정하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유형자산 69,926 69,926 투자부동산 8,784,418 8,784,418 합 계 8,854,344 8,854,344 보고기간종료일 현재 매각 절차가 진행중이며, 2023년 내 매각이 완료될 것으로 예상합니다.(3) 매각예정자산과 관련하여 인식한 손상차손은 없습니다.33. COVID-19의 영향 및 영업환경의 불확실성연결기업의 종속회사인 제주항공은 COVID-19의 확산을 차단하기 위한 전세계적인이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제의 시행으로 영업환경의 불확실성이 존재하였으나, 2023년 5월 세계보건기구가 COVID-19에 대해 국제보건 비상사태를 해제하는 등 그 영향은 감소되어 해외여행에 대한 수요가 빠르게 회복되는 추세입니다. 연결기업의 종속회사인 제주항공은 이러한 여객 수요 회복 추세에 맞춰 해외지점 복항 및 신규 취항을 통해 국제선 노선을 확대하여 COVID-19로 인한 영업환경의 불확실성을 해소하고 있습니다.전 세계적으로 COVID-19에 대한 위험성이 감소되면서 항공여행 수요가 회복되었고, 연결기업의 종속회사인 제주항공의 경우 당분기 영업이익 및 순이익이 각각 70,604백만원 및 48,211백만원이 발생하는 등 항공여행 수요는 회복추세에 있습니다. 또한, 연결기업의 종속회사인 제주항공은 지속적인 비용 절감, 해외노선 증편 및 신규 취항지 확대 등 적극적인 영업 재개를 통해 영업환경의 불확실성에 대응할 예정입니다. 34. 보고기간 후 사건(1) 지배기업은 2023년 2월 10일 이사회에서 주요 종속기업인 에이케이에스앤디(주)의 유상증자에 참여하여 790억원을 추가출자하기로 결의하였습니다.(2) 연결기업내 종속기업인 에이케이에스앤디(주)는 2023년 2월 10일 이사회에서 결손보전을 위하여, 보통주 및 우선주에 대하여 10주당 9주를 무상소각 하여, 발행주식총수 45,116,654주를 4,511,460주로 자본 감소를 결의하였으며, 2023년 3월 17일 주주총회에서 승인 되었습니다. (3) 연결기업내 종속기업인 애경산업(주)는 주가 안정을 통한 주주가치 제고를 위하여, 2023년 3월 3일 이사회 결의에 의거 자기주식(100억원) 취득을 결정하였으며, 취득예상기간은 2023년 2월 23일 부터 2023년 8월 22일입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 54 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 53 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 54 기 1분기말 제 53 기말 자산 유동자산 75,483,188,810 15,326,842,173 현금및현금성자산 38,937,987,034 8,604,960,992 기타수취채권 36,028,858,276 5,927,620,368 당기법인세자산 6,203,850 69,387,370 기타유동자산 510,139,650 724,873,443 비유동자산 856,752,085,288 859,299,139,855 기타장기수취채권 536,114,723 715,131,106 당기손익-공정가치측정금융자산 3,300,300,000 3,300,300,000 종속기업및관계기업투자자산 827,800,454,148 829,472,224,664 유형자산 2,794,172,380 2,891,674,243 사용권자산 7,575,257,094 7,696,985,688 무형자산 14,546,038,667 14,597,584,592 확정급여자산 199,748,276 625,239,562 자산총계 932,235,274,098 874,625,982,028 부채 유동부채 381,162,742,122 336,244,012,087 차입금 343,684,215,654 298,149,969,427 유동리스부채 182,416,490 194,104,870 미지급금및기타채무 5,776,347,759 5,246,066,202 유동파생상품부채 31,443,691,376 32,186,453,715 기타유동부채 76,070,843 467,417,873 비유동부채 20,815,650 10,013,550,558 장기차입금 0 9,987,768,358 비유동리스부채 20,815,650 25,782,200 부채총계 381,183,557,772 346,257,562,645 자본 자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 자본잉여금 235,647,076,679 235,647,076,679 기타자본항목 (5,415,759,314) (5,422,712,419) 이익잉여금 254,582,593,961 231,906,250,123 자본총계 551,051,716,326 528,368,419,383 자본과부채총계 932,235,274,098 874,625,982,028 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 33,400,374,067 33,400,374,067 30,648,373,506 30,648,373,506 영업비용 (3,471,046,040) (3,471,046,040) (3,147,971,007) (3,147,971,007) 영업이익(손실) 29,929,328,027 29,929,328,027 27,500,402,499 27,500,402,499 기타이익 1,378,542,522 1,378,542,522 494,146,985 494,146,985 기타손실 10,000,000 10,000,000 56,513 56,513 금융수익 783,047,501 783,047,501 799,079 799,079 금융원가 6,795,475,212 6,795,475,212 1,882,024,425 1,882,024,425 법인세비용차감전순이익(손실) 25,285,442,838 25,285,442,838 26,113,267,625 26,113,267,625 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 25,285,442,838 25,285,442,838 26,113,267,625 26,113,267,625 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 25,285,442,838 25,285,442,838 26,113,267,625 26,113,267,625 주당순이익 기본주당이익 (단위 : 원) 1,938 1,938 2,002 2,002 자본변동표 제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,448,273,219) 240,867,392,766 537,304,001,226 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 26,113,267,625 26,113,267,625 총포괄손익 0 0 0 26,113,267,625 26,113,267,625 소유주와의 거래 등 연차배당 0 0 0 (2,609,099,000) (2,609,099,000) 주식매수선택권 0 0 9,028,799 0 9,028,799 소유주와의 거래 등 소계 0 0 9,028,799 (2,609,099,000) (2,600,070,201) 2022.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,439,244,420) 264,371,561,391 560,817,198,650 2023.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,422,712,419) 231,906,250,123 528,368,419,383 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 25,285,442,838 25,285,442,838 총포괄손익 0 0 0 25,285,442,838 25,285,442,838 소유주와의 거래 등 연차배당 0 0 0 (2,609,099,000) (2,609,099,000) 주식매수선택권 0 0 6,953,105 0 6,953,105 소유주와의 거래 등 소계 0 0 6,953,105 (2,609,099,000) (2,602,145,895) 2023.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,415,759,314) 254,582,593,961 551,051,716,326 현금흐름표 제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 영업활동현금흐름 (3,650,319,028) (4,030,325,520) 영업활동으로 인한 현금흐름 (831,892,619) (2,243,925,523) 이자수취 40,285,162 799,079 이자지급 (2,852,507,721) (1,800,606,176) 법인세납부(환급) (6,203,850) 13,407,100 투자활동으로 인한 현금흐름 0 (4,416,940) 투자활동으로 인한 현금유출액 0 (4,416,940) 무형자산의취득 0 (4,416,940) 재무활동으로 인한 현금흐름 33,983,345,070 4,415,021,727 재무활동으로 인한 현금유입액 60,000,000,000 33,101,519,445 단기차입금의 차입 60,000,000,000 23,121,739,445 장기차입금의 차입 0 9,979,780,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (26,016,654,930) (28,686,497,718) 단기차입금의 상환 (26,000,000,000) (28,663,189,054) 리스부채의 상환 (16,654,930) (23,308,664) 현금및현금성자산의순증가(감소) 30,333,026,042 380,279,267 기초현금및현금성자산 8,604,960,992 0 기말현금및현금성자산 38,937,987,034 380,279,267 5. 재무제표 주석 제 54(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 53(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 에이케이홀딩스 주식회사 1. 일반사항 에이케이홀딩스 주식회사(이하 "당사")는 1970년 10월 화학제품 제조 및 판매를 주사업목적으로 설립되어 1999년 8월 11일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2012년 7월 27일자 주주총회에서 투자사업부문과 화학제품 제조ㆍ판매업부문을 인적분할하는 결의안을 승인하여 2012년 9월 1일자로 분할하고 순수지주회사로 전환하였으며, 상호를 에이케이홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.보고기간종료일 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 애경자산관리(주) 외 특수관계자 8,633,639 65.2 8,632,986 65.2 기타 4,411,856 33.3 4,412,509 33.3 자기주식 202,066 1.5 202,066 1.5 합 계 13,247,561 100.0 13,247,561 100.0 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책