미래에셋증권 분기보고서 (2020.09)
2. 회사의 연혁

(*1) 지배기업 및 종속기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또한 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고,변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결실체의 지분율이 50% 미만이나 구조화기업의 관련활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*3) 연결실체가 지배력을 보유하는 집합투자증권 중 멀티에셋사모증권투자신탁 제DW-1호[주식] 등 8개는 연결재무제표 작성시 재 무정보에 미치는 영향이 중요하지 않아 연결대상에서 제외하였습니다. 집합투자증권의 당분기말 현재 장부가액은 20,721 백만원 이며, 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 계상되어 있습니다.

(2) 당분기 중 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다.1) 당분기 중 연결에 신규로 포함된 회사

종속기업명	사유

멀티에셋게이트웨이글로벌우량전환사채전문투자형사모투자신탁제1호	당분기 신규 취득한 투자신탁, 투자조합, 구조화기업으로 지배기업이 힘을 보유하고, 변동이익에 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력을 보유

미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모투자신탁1호

엠에스감삼제일차 주식회사

엠디유니콘제일차 주식회사

더그레잇오일제일차 주식회사

Mirae Asset Multifamily Properties I, LP

MACM India Growth Fund

Mirae Asset Project Planet Fund I, LP

Cityfront Holdings LP

Cityfront Place Trust LLC

MAS Cityfront Place Property Company LLC

2) 당분기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명	사유

하나랜드칩사모부동산투자신탁67호	당분기 보유 지분의 전액 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실

미래에셋스마트ELS셀렉션전문투자형사모투자신탁1호

멀티에셋게이트웨이글로벌우량전환사채전문투자형사모투자신탁제1호

굿에이밍제일차 주식회사

굿에이밍제이차 주식회사

굿챈스제오차 주식회사

굿챈스제육차 주식회사

엠디시리즈제일차 주식회사

엠디플라이트 주식회사

플라이하이제이차 주식회사

엠에스파주제일차 주식회사

엠에스감삼제일차 주식회사

더그레잇오일제일차 주식회사

13. 관계기업투자자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

미래에셋생명보험㈜(*1)	보험업	한국	12월	22.01	370,295	687,947	22.01	370,296	642,635

㈜판토스(*2)	해운 및 운송업	한국	12월	19.90	145,000	167,825	19.90	145,000	155,788

미래에셋네이버신성장투자조합1호	투자업	한국	12월	45.00	35,100	30,164	45.00	35,100	33,957

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	투자업	한국	12월	50.00	39,039	36,981	50.00	30,000	28,310

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	투자업	한국	12월	45.00	32,625	33,570	45.00	39,375	39,963

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합	투자업	한국	12월	32.26	4,415	4,508	32.26	5,000	4,905

큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사(*4)	투자업	한국	12월	-	-	-	9.95	1,978	2,013

에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사(*5)	투자업	한국	12월	4.83	10,000	9,953	4.83	10,000	9,973

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사(*5)	투자업	한국	12월	3.97	4,587	4	3.97	4,587	4

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사(*5)	투자업	한국	12월	9.99	145	167	9.99	454	330

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사(*3)	투자업	한국	12월	83.17	283,200	284,733	83.17	254,191	254,114

미래에셋대우기업인수목적1호 주식회사(*2)	기업인수목적회사	한국	12월	-	-	-	0.83	40	73

미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사(*2)	기업인수목적회사	한국	12월	-	-	-	0.33	10	19

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*2)	기업인수목적회사	한국	12월	0.25	16	24	0.25	16	24

미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사(*2)	기업인수목적회사	한국	12월	0.34	15	29	4.76	15	16

미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사(*2)	기업인수목적회사	한국	12월	4.72	17	33	-	-	-

대조피에프브이 주식회사 (*2)(*6)	부동산업	한국	12월	39.99	3,200	4,428	39.99	3,200	3,448

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사(*2)	부동산업	한국	12월	19.90	995	-	19.90	995	995

양재피에프브이 주식회사 (*2)(*6)	부동산업	한국	12월	39.99	2,400	2,342	39.99	2,400	2,363

2019 피씨씨 신기술 투자조합	투자업	한국	12월	31.75	1,000	987	31.75	1,000	999

청담복합피에프브이 주식회사(*2)	부동산업	한국	12월	15.00	750	501	15.00	750	749

아이엠엠글로벌사모투자 합자회사	투자업	한국	12월	-	-	-	32.05	29,124	28,221

고덕강일10피에프브이 주식회사(*2)	부동산업	한국	12월	19.90	995	32	-	-	-

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사(*2)	부동산업	한국	12월	19.98	999	989	-	-	-

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	투자업	한국	12월	28.15	4,560	4,168	-	-	-

엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 주식회사(*2)	부동산업	한국	12월	6.68	334	280	-	-	-

위례액티브시니어하우스주식회사(*2)	부동산업	한국	12월	5.00	250	248	-	-	-

주식회사 케이제이로지스(*2)	기타금융업	한국	12월	0.40	2	2	-	-	-

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	집합투자증권	한국	12월	21.05	54,000	54,070	-	-	-

SMC RMB Investors II Limited	투자업	중국	12월	30.73	245	6,310	30.73	245	5,891

Transwestern Corporate Properties I LLC	투자업	미국	12월	27.40	121,215	115,858	27.40	121,215	121,299

Traphaco Joint Stock Company	제조업	베트남	12월	40.00	108,283	116,773	40.00	108,283	116,273

Nabou Green Energy Limited(*7)	제조업	피지	12월	60.00	-	-	60.00	-	-

Asia Cinema Group Ltd.	투자업	중국	12월	30.00	38,106	35,117	30.00	38,105	36,556

합 계	1,261,788	1,598,043	1,201,379	1,488,918

(*1) 미래 에셋생명보험㈜가 보유한 자기주식 등으로 인해 당분기말과 전기말의 의결 권 지분율은 각각 29.19 % , 28.14%입 니다. (*2) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사에 임원을 파견하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.(*3) 의결권 지분율이 50% 초과하나, 타투자회사와의 공동투자로 인하여 피투자회사의 종속회사까지 고려한 결과, 연결실체는 피투자회사에 대한 지배력을 보유하고 있지 않는 것으로 판단하였습니다. (*4) 연결실체가 전기 중 업무집행사원으로 등록함에 따라 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융상품에서 관계기업으로 재분류하였습니다.(*5) 연결실체 가 업무집행사원이므로 유의적인 영 향력이 있다고 판단하였습니다.(*6) 연결실체가 보유한 당분기말 의결권 지분율은 15.99% 입니다.(*7) 의결권 지분율이 50% 초과하나, 타투자회사와의 공동투자로 인하여 피투자회사에 대한 단독 지배력을 보유하고 있지 않는 것으로 판단하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	기 초	취 득	처 분	재분류	배당금수령	지분법이익(손실)	지분법자본변동	분기말

미래에셋생명보험㈜	642,635	-	-	-	(6,625)	38,140	13,797	687,947

㈜판토스	155,788	-	-	-	(4,677)	17,647	(933)	167,825

미래에셋네이버신성장투자조합1호	33,957	-	-	-	-	(3,793)	-	30,164

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	28,310	10,000	(961)	-	-	(368)	-	36,981

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	39,963	-	(6,750)	-	-	357	-	33,570

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합	4,905	-	(585)	-	-	188	-	4,508

큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사	2,013	-	(1,971)	-	(42)	-	-	-

에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	9,973	-	-	-	-	(20)	-	9,953

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사	4	-	-	-	-	-	-	4

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사	330	-	(310)	-	-	147	-	167

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	254,114	42,133	(13,124)	-	-	(1,473)	3,083	284,733

미래에셋대우기업인수목적1호 주식회사	73	-	(73)	-	-	-	-	-

미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사	19	-	-	(19)	-	-	-	-

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	24	-	-	-	-	-	-	24

미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사	16	-	-	-	-	13	-	29

미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사	-	17	-	-	-	6	10	33

대조피에프브이 주식회사	3,448	-	-	-	-	1,002	(22)	4,428

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사	995	-	-	-	-	(995)	-	-

양재피에프브이 주식회사	2,363	-	-	-	-	(21)	-	2,342

2019 피씨씨 신기술 투자조합	999	-	-	-	-	(12)	-	987

청담복합피에프브이 주식회사	749	-	-	-	-	(248)	-	501

아이엠엠글로벌사모투자 합자회사	28,221	-	-	(29,125)	-	524	380	-

고덕강일10피에프브이 주식회사	-	995	-	-	-	(963)	-	32

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	-	999	-	-	-	(10)	-	989

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	-	4,560	-	-	-	(392)	-	4,168

엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이 주식회사	-	334	-	-	-	(54)	-	280

위례액티브시니어하우스주식회사	-	250	-	-	-	(2)	-	248

주식회사 케이제이로지스	-	2	-	-	-	-	-	2

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	-	54,000	-	-	-	70	-	54,070

SMC RMB Investors II Limited	5,891	-	-	-	-	357	62	6,310

Transwestern Corporate Properties I LLC	121,299	-	-	-	(10,037)	2,967	1,629	115,858

Traphaco Joint Stock Company	116,273	-	-	-	(2,520)	1,761	1,259	116,773

Nabou Green Energy Limited	-	-	-	-	-	-	-	-

Asia Cinema Group Ltd.	36,556	-	-	-	-	(2,023)	584	35,117

합 계	1,488,918	113,290	(23,774)	(29,144)	(23,901)	52,805	19,849	1,598,043

51(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	기 초	취 득	처 분	재분류	배당금수령	지분법이익(손실)	지분법자본변동	기 말

미래에셋생명보험㈜	426,095	43,567	-	-	(4,966)	127,334	50,605	642,635

㈜판토스	145,000	-	-	-	(4,099)	13,408	1,479	155,788

미래에셋네이버신성장투자조합1호	16,356	18,000	-	-	-	(399)	-	33,957

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	18,487	10,000	-	-	-	(177)	-	28,310

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	22,126	16,875	-	-	-	962	-	39,963

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합	4,948	-	-	-	-	(43)	-	4,905

큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사	-	-	-	1,978	(170)	205	-	2,013

에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	-	10,000	-	-	-	(27)	-	9,973

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사	1,511	-	(359)	-	-	(1,135)	(13)	4

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사	1,102	-	(769)	-	-	(3)	-	330

롯데KDB미래에셋대우글로벌투자파트너쉽사모투자합자회사	7	15	(6)	-	-	(16)	-	-

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	94,101	156,062	-	-	-	(439)	4,390	254,114

미래에셋제5호기업인수목적 주식회사	27	-	-	(12)	-	-	(15)	-

미래에셋대우기업인수목적1호 주식회사	73	-	-	-	-	-	-	73

미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사	19	-	-	-	-	-	-	19

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	-	16	-	-	-	-	8	24

미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사	-	15	-	-	-	(1)	2	16

대조피에프브이 주식회사	-	3,200	-	-	-	91	157	3,448

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사	-	995	-	-	-	-	-	995

양재피에프브이 주식회사	-	2,400	-	-	-	(37)	-	2,363

2019 피씨씨 신기술 투자조합	-	1,000	-	-	-	(1)	-	999

청담복합피에프브이 주식회사	-	750	-	-	-	(1)	-	749

아이엠엠글로벌사모투자 합자회사	-	29,125	-	-	-	(524)	(380)	28,221

SMC RMB Investors II Limited	4,968	-	-	-	-	915	8	5,891

Cassava Investment Korea Pte. Ltd.	-	-	-	-	-	-	-	-

Transwestern Corporate Properties I LLC	122,911	-	-	-	(9,583)	3,995	3,976	121,299

Traphaco Joint Stock Company	112,402	-	-	-	(2,455)	1,783	4,543	116,273

HPJV1 LLC	78,907	-	-	(78,907)	-	-	-	-

Nabou Green Energy Limited	-	-	-	-	-	-	-	-

Asia Cinema Group Ltd.	-	38,105	-	-	-	(1,309)	(240)	36,556

합 계	1,049,040	330,125	(1,134)	(76,941)	(21,273)	144,581	64,520	1,488,918

14. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	80,466	-	80,466	81,139	-	81,139

건 물	20,323	(8,271)	12,052	20,032	(6,669)	13,363

차량운반구	1,280	(752)	528	1,738	(1,033)	705

기구비품	125,502	(63,828)	61,674	116,255	(51,631)	64,624

전산기기	99,854	(85,596)	14,258	97,917	(83,646)	14,271

임차점포시설물	351	(301)	50	311	(291)	20

기 타	5,107	(2,346)	2,761	5,266	(1,986)	3,280

사용권자산 부동산	320,280	(63,830)	256,450	310,439	(39,410)	271,029

사용권자산 IT자산	7,697	(3,581)	4,116	7,551	(2,030)	5,521

사용권자산 차량	6,084	(1,416)	4,668	4,654	(2,455)	2,199

사용권자산 기타	1,404	(908)	496	544	(417)	127

합 계	668,348	(230,829)	437,519	645,846	(189,568)	456,278

(2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 없습니다.

(3) 당분기와 전기 중 사용권자산을 제외한 유형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

단위: 백만원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대체(*1)	기타(*2)	분기말

토 지	81,139	-	(673)	-	-	-	80,466

건 물	13,363	7	(10)	(1,595)	287	-	12,052

차량운반구	705	-	-	(151)	-	(26)	528

기구비품	64,624	8,905	(56)	(12,387)	-	588	61,674

전산기기	14,271	6,008	(3)	(5,986)	-	(32)	14,258

임차점포시설물	20	40	-	(10)	-	-	50

기 타	3,280	164	-	(383)	-	(300)	2,761

합 계	177,402	15,124	(742)	(20,512)	287	230	171,789

(*1) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.(*2) 연결범위 변동 및 환율변동효과입니다.

51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	회계기준변경효과	취 득	처 분	감가상각비	대체(*1)	기타(*2)	기 말

토 지	80,760	-	379	-	-	-	-	81,139

건 물	15,265	-	1,572	(2,283)	(2,164)	973	-	13,363

차량운반구	292	-	593	(23)	(159)	-	2	705

기구비품	57,086	-	18,891	(1,596)	(14,666)	2,581	2,328	64,624

전산기기	20,089	-	3,652	7	(9,484)	-	7	14,271

임차점포시설물	1,573	(1,545)	6	-	(30)	-	16	20

건설중인자산	54,356	-	56,610	-	-	(110,966)	-	-

기 타	2,731	-	985	(39)	(440)	-	43	3,280

합 계	232,152	(1,545)	82,688	(3,934)	(26,943)	(107,412)	2,396	177,402

(*1) 건설중인 자산의 대체 및 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.(*2) 연결범위 변동 및 환율변동효과입니다.

(4) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. 52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	증 가	감 소	감가상각비	환율변동효과	분기말

사용권자산 부동산(*)	271,029	15,760	(3,559)	(29,021)	2,242	256,451

사용권자산 IT자산	5,521	146	-	(1,552)	-	4,115

사용권자산 차량	2,199	4,752	(506)	(1,781)	1	4,665

사용권자산 기타	127	1,008	-	(640)	1	496

합 계	278,876	21,666	(4,065)	(32,994)	2,244	265,727

(*) 사용권자산 부동산의 증가금액 1,680 백 만원 은 신규임차계약과 관련하여 복구충당부채를 인식하였습니다.

51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	회계기준변경효과	증 가	감 소	감가상각비	환율변동효과	기 말

사용권자산 부동산(*)	-	283,947	28,785	(9,085)	(39,685)	7,067	271,029

사용권자산 IT자산	-	7,578	252	(279)	(2,030)	-	5,521

사용권자산 차량	-	3,440	1,834	(481)	(2,600)	6	2,199

사용권자산 기타	-	700	297	(4)	(866)	-	127

합 계	-	295,665	31,168	(9,849)	(45,181)	7,073	278,876

(*) 사용권자산 부동산 의 증 가금액 중 2,252 백 만원 은 신규 임차계약과 관련하여 복구충당부채를 인식하였습니다.

15. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기말>

(단위: 백만원)

구 분	토 지	건 물	합 계

취득원가	821,480	1,750,872	2,572,352

감가상각누계액	-	(154,371)	(154,371)

장부금액	821,480	1,596,501	2,417,981

51(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	토 지	건 물	합 계

취득원가	744,897	1,533,998	2,278,895

감가상각누계액	-	(112,024)	(112,024)

장부금액	744,897	1,421,974	2,166,871

(2) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	취 득	감가상각비	처분	대체(*1)	기타(*2)	분기말

토 지	744,897	69,138	-	(2,697)	-	10,142	821,480

건 물	1,421,974	199,288	(42,955)	(288)	(287)	18,769	1,596,501

합 계	2,166,871	268,426	(42,955)	(2,985)	(287)	28,911	2,417,981

(*1) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.(*2) 연결범위 변동 및 환율변동효과입니다. 51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	취 득	감가상각비	처분	대체(*1)	기타(*2)	기 말

토 지	148,512	622,029	-	(8,347)	22,733	(40,030)	744,897

건 물	937,668	564,364	(44,283)	(810)	84,679	(119,644)	1,421,974

합 계	1,086,180	1,186,393	(44,283)	(9,157)	107,412	(159,674)	2,166,871

(*1) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.(*2) 연결범위 변동 및 환율변동효과입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

임대수익	19,106	95,887	55,839	130,171

임대수익이 발생한 투자부동산 직접 관련 영업비용	(26,973)	(84,541)	(29,921)	(75,789)

(5) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분(*)	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

토 지	808,088	755,038

건 물	1,766,552	1,572,825

합 계	2,574,640	2,327,863

(*) 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.

(6) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치산정방법	투입변수

토 지	거래사례비교법	거래사례가 및 보정요인

건 물	할인현금흐름분석법	미래현금흐름(보증금, 임대료, 관리비, 공실률 등), 할인율

16. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기 초	397,777	42,699	6,494	174,049	621,019

취 득	-	287	3,007	470	3,764

대 체	-	651	32	-	683

상각비	-	(14,586)	(2,563)	(13,547)	(30,696)

손상차손	-	-	-	(45)	(45)

처 분	-	-	-	(755)	(755)

환율변동효과	-	74	(283)	422	213

분기말	397,777	29,125	6,687	160,594	594,183

51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기 초	397,777	58,842	7,647	190,559	654,825

취 득	-	5,505	2,324	6,407	14,236

상각비	-	(21,623)	(3,479)	(22,937)	(48,039)

처 분	-	-	(1)	(530)	(531)

환율변동효과	-	(25)	3	550	528

기 말	397,777	42,699	6,494	174,049	621,019

(2) 무형자산 손상평가1) 연결실체는 사업결합을 통해 취득한 다음의 무형자산에 대하여 전기 중 손상평가를 수행하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 51(전)기말

영업권	397,777

브랜드	56,614

합 계	454,391

2) 손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여, 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.① 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2019년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.② 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용하였으며, 예측기간 이후 영구성장율은 1%를 적용하였습니다.③ 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 GDP 증가율, 소비자물가지수(CPI) 상승률에 대한 사항입니다.3) 손상평가 결과에 따라 회수가능가액이 장부금액 대비 743,751백 만원을 초과하므로, 손상차손으로 인식할 금액은 없습니다.

17. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

선급금	40,783	79,870

선급비용	25,092	35,950

기타	15,278	16,065

합 계	81,153	131,885

18. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말	담보제공사유

당기손익-공정가치측정금융자산	20,822,581	25,082,727	환매조건부채권매도(*2), 대차거래, 파생상품(*3) 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,216,755	7,515,029	환매조건부채권매도(*2) 등

상각후원가측정금융자산	54,165,006	62,373,748	파생결합증권, 지급결제 등

투자부동산	2,293,583	2,056,972	근저당권, 전세권 등

합 계	85,497,925	97,028,476

(*1) 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(*2) 매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 제거하지 않은 금융자산으로 담보가 제공되어 있으며, 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. 양도 후에도 양도자산을 계속 인식함에 따라 해당금액을 부채(환매조건부채권매도)로 인식하고 있습니다.(*3) 장외파생거래 시 파생상품 평가가격 하락에 따른 마진콜 발생에 대비해 담보를 제공하고 있습니다.

19. 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채는 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채와 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채로 구성됩니다. (1) 당기손익-공정가치측정금융부채① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

매도유가증권	1,967,723	795,898

파생상품부채	1,304,741	1,152,131

합 계	3,272,464	1,948,029

② 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분(*)	종 류	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말	평가기준

매도유가증권	주식	1,683,116	430,797	공정가치

채권	284,443	311,357	공정가치

기타(매도ETF)	164	53,744	공정가치

합 계	1,967,723	795,898

(*) 연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구,증권예탁결제원)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다 . 연결실체는 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지 정 사 유	과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

복합상품	매도주가연계증권	12,354,843	11,489,608

기타매도파생결합증권	2,212,784	3,478,751

합 계	14,567,627	14,968,359

② 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

기초잔액	5,054	5,062

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가	8,017	6,350

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소	(2,301)	(211)

처분	(3,352)	(6,149)

법인세효과	(650)	2

기말잔액	6,768	5,054

③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기말>

(단위 : 백만원)

구분	계약상 만기 상환 금 액	장부금액	차이금액

매도주가연계증권	12,190,043	12,354,843	(164,800)

기타매도파생결합증권	2,183,411	2,212,784	(29,373)

합 계	14,373,454	14,567,627	(194,173)

51(전)기말>

(단위 : 백만원)

구분	계약상 만기 상환 금 액	장부금액	차이금액

매도주가연계증권	11,396,352	11,489,608	(93,256)

기타매도파생결합증권	3,425,891	3,478,751	(52,860)

합 계	14,822,243	14,968,359	(146,116)

20. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

투자자예수금

위탁자예수금	9,829,499	5,428,262

장내파생상품거래예수금	360,731	355,288

저축자예수금	51,594	55,112

집합투자증권투자자예수금	214,728	111,994

기타	1,087	2,053

소 계	10,457,639	5,952,709

기타예수금	1,161	2,887

합 계	10,458,800	5,955,596

21. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기말>

(단위: 백만원)

과 목	차입처	이자율(%)	금 액

차입금	한국증권금융 등	0.64~1.88	5,199,272

KEB하나은행 등	1.73~3.50	115,067

KDB Bank 등	0.94~5.90	1,533,957

콜머니	KB국민은행 등	0.62~0.64	1,010,000

환매조건부채권매도	일반고객 등	0.01~4.30	61,077,776

리스부채	-	-	264,597

기타	-	0.05~3.60	5,582,902

합 계	74,783,571

51(전)기말>

(단위: 백만원)

과 목	차입처	이자율(%)	금 액

차입금	한국증권금융 등	1.45~2.04	5,269,204

KEB하나은행 등	3.40~5.50	108,510

KDB Bank 등	2.50~4.43	1,250,003

콜머니	KB국민은행 등	1.38~1.44	1,390,000

환매조건부채권매도	일반고객 등	0.05~4.75	73,627,432

리스부채	-	-	276,604

기타	-	0.20~3.60	4,531,408

합 계	86,453,161

(2) 당분기와 전기 중 차입부채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

기 초	86,453,161	72,363,400

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 순증감	(2,005,363)	3,694,022

리스부채의 감소	(40,516)	(47,312)

환율변동효과	1,099,408	1,679,397

리스이자비용발생	12,477	16,354

기 타	(10,735,596)	8,747,300

기 말	74,783,571	86,453,161

(3) 당분기와 전분기 중 리 스의 총 현금유출은 각 각 42,251 백만원 및 42,713백만원입니다.

22. 발행사채 당분기말과 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 일반사채

(단위: 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

제5회 무보증 후순위 공모사채	2016.07.28	2022.01.28	3.500	300,000	300,000

제39-2회 무보증 공모사채	2015.05.28	2020.05.28	2.387	-	50,000

제41회 무보증 공모사채	2016.06.29	2021.06.29	1.833	80,000	80,000

제42회 무보증 공모사채	2016.07.22	2021.07.22	1.768	170,000	170,000

제43회 무보증 후순위 공모사채	2016.12.08	2022.06.08	4.000	40,000	40,000

제44회 무보증 후순위 공모사채	2016.12.15	2022.06.15	4.000	210,000	210,000

제45회 무보증 후순위 공모사채	2016.12.20	2022.06.20	4.000	150,000	150,000

제46회 무보증 후순위 공모사채	2017.01.20	2022.07.20	3.700	220,000	220,000

제47-1회 무보증 공모사채	2018.04.26	2021.04.26	2.707	260,000	260,000

제47-2회 무보증 공모사채	2018.04.26	2023.04.26	3.005	240,000	240,000

제48-1회 무보증 공모사채	2018.09.12	2021.09.12	2.287	110,000	110,000

제48-2회 무보증 공모사채	2018.09.12	2023.09.12	2.505	260,000	260,000

제48-3회 무보증 공모사채	2018.09.12	2025.09.12	2.691	130,000	130,000

제49-1회 무보증 공모사채	2019.01.18	2022.01.18	2.160	240,000	240,000

제49-2회 무보증 공모사채	2019.01.18	2024.01.18	2.341	160,000	160,000

제49-3회 무보증 공모사채	2019.01.18	2026.01.28	2.459	100,000	100,000

제50회 무보증 후순위 공모사채	2019.03.21	2025.03.21	3.550	500,000	500,000

제51-1회 무보증 공모사채	2020.01.28	2023.01.27	1.798	350,000	-

제51-2회 무보증 공모사채	2020.01.28	2025.01.27	1.970	100,000	-

제51-3회 무보증 공모사채	2020.01.28	2027.01.28	2.087	50,000	-

제52회 무보증 후순위 공모사채	2020.02.25	2026.02.25	3.000	500,000	-

53-1회 무보증 공모사채	2020.06.19	2022.06.17	1.527	130,000	-

53-2회 무보증 공모사채	2020.06.19	2023.06.19	1.648	140,000	-

54-1회 무보증 공모사채	2020.09.25	2023.09.25	1.527	110,000	-

54-2회 무보증 공모사채	2020.09.25	2023.09.25	1.735	20,000	-

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #1	2018.11.07	2021.11.06	4.125	352,050	347,340

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #2	2019.05.07	2022.05.09	3.125	352,050	347,340

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #3	2019.05.07	2024.05.07	3.375	352,050	347,340

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #4	2020.07.30	2023.07.30	2.125	352,050	-

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #5	2020.07.30	2025.07.30	2.625	352,050	-

MAPS HAWAII TWO LLC Mezzanine Loan	2016.09.12	2021.09.22	5.400	170,158	167,881

MAS/01-2019/1Y-01	2019.02.27	2020.02.27	8.000	-	4,996

MAS/01-2019/1Y-02	2019.02.27	2020.02.27	8.000	-	2,498

MAS/01-2019/1Y-03	2019.02.27	2020.02.27	8.000	-	12,491

MAS/02-2019/1Y-01	2019.05.13	2020.05.13	8.000	-	9,993

MAS/02-2019/1Y-02	2019.05.13	2020.05.13	8.000	-	250

MAS/02-2019/1Y-03	2019.05.13	2020.05.13	8.000	-	1,999

MAS/02-2019/1Y-04	2019.05.13	2020.05.13	8.000	-	100

MAS/03-2019/2Y-01	2019.08.20	2021.08.20	8.000	5,062	4,996

MAS/03-2019/2Y-02	2019.08.20	2021.08.20	8.000	152	150

MAS/03-2019/2Y-03	2019.08.20	2021.08.20	8.000	101	100

MAS/01-2020/2Y-01	2020.02.28	2022.02.28	8.000	5,062	-

MAS/01-2020/2Y-02	2020.02.28	2022.02.28	8.000	20,247	-

MAS/02-2020/1Y-01	2020.05.12	2021.05.12	7.800	1,012	-

MAS/02-2020/1Y-02	2020.05.12	2021.05.12	7.800	253	-

MAS/02-2020/1Y-03	2020.05.12	2021.05.12	7.800	152	-

MAS/02-2020/1Y-04	2020.05.12	2021.05.12	7.800	101	-

합 계	6,532,550	4,467,474

사채발행차금	(17,064)	(11,248)

장부가액	6,515,486	4,456,226

(2) 전자단기사채52(당)기 3분기말>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금 액

전자단기사채	국민은행 등	0.61~3.40	1,853,917

51(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금 액

전자단기사채	삼성자산운용 등	1.42~2.16	1,759,000

(3) 당분기와 전기 중 발행사채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

기 초	6,215,226	4,249,205

재무현금흐름에서 생기는 변동

사채의 발행	2,135,104	1,731,311

사채의 상환	(83,952)	(313,419)

전자단기사채의 순증감	101,517	612,395

사채발행차금 상각	3,692	2,617

환율변동효과	4,416	11,695

연결 범위 변동으로 인한 감소	(6,600)	(78,578)

기 말	8,369,403	6,215,226

23. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

복구충당부채(*)	8,509	7,442

소송충당부채	6,802	6,809

난외항목에 대한 충당부채	2,851	3,912

기 타	3,262	1,624

합 계	21,424	19,787

(*) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 당분기말 현재의 임차점포의 최초 계약시점부터 향후 계약기간까지의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 충당부채(난외항목에 대한 충당부채 제외)의 변동 내용은 다음과 같습니다.

제 52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

과 목	복구충당부채	소송충당부채	기 타	합 계

기 초	7,442	6,809	1,624	15,875

전 입(*1)	65	-	1,984	2,049

발 생(*2)	1,680	-	-	1,680

기 타	(678)	(7)	(346)	(1,031)

분기말	8,509	6,802	3,262	18,573

(* 1) 복구충당부채 관련 이자비용 65백만원, 고객제공 포인트 충당부채 전입액 1,9 84 백만원 으로 구성되어 있습니다. ( *2) 신규임차계약과 관련하여 발생한 금액입니다.

제 51(전)기>

(단위: 백만원)

과 목	복구충당부채	소송충당부채	기 타	합 계

기 초	9,288	7,314	1,154	17,756

전 입(*1)	130	106	987	1,223

발 생(*2)	2,252	-	-	2,252

기 타	(4,228)	(611)	(517)	(5,356)

기 말	7,442	6,809	1,624	15,875

(* 1) 복구충당부채 관련 이자비용 130백만원, 소송충당부채 전입액 106백만 원, 고객제공 포인트 충당부채 전입액 987 백만원으로 구성되어 있습니다. ( *2) 신규임차계약과 관련하여 발생한 금액입니다.

(3) 당분기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위 : 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	349	-	1,170	-	2,393	-	3,912

-전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	(45)	45	-

-12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	-	-

충당금 전입(환입)액	(12)	-	(599)	-	(709)	259	(1,061)

분기말 손실충당금	337	-	571	-	1,639	304	2,851

금융보증계약부채	-	-	20,975	442	-	-	21,417

충당부채(*)	337	-	571	-	1,639	304	2,851

(*) 기대신용손실액이 금융보증계약부채(주석 24참조)를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다.

51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	522	-	2,636	-	2,012	-	5,170

-전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	-	-

-12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	-	-

충당금 전입(환입)액	(173)	-	(1,466)	-	381	-	(1,258)

기말 손실충당금	349	-	1,170	-	2,393	-	3,912

금융보증계약부채	-	-	32,414	978	-	-	33,392

충당부채(*)	349	-	1,170	-	2,393	-	3,912

(*) 기대신용손실액이 금융보증 계약부채( 주석 24참조 )를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다.

(4) 당분기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동 내용은 다음과 같습니다.

제 52(당)기 3분기>

(단위 : 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초잔액	1,341,218	-	921,292	25,000	1,548,986	-	3,836,496

-전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	(8,803)	8,803	-

-12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	-	-

당분기 중 증감	(3,611)	-	(401,722)	(1,800)	442,603	1,213	36,683

분기말잔액	1,337,607	-	519,570	23,200	1,982,786	10,016	3,873,179

제 51(전)기>

(단위 : 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초잔액	1,541,900	-	1,287,244	-	855,434	-	3,684,578

-전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	(25,000)	25,000	-	-	-

-12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	-	-

증감	(200,682)	-	(340,952)	-	693,552	-	151,918

기말잔액	1,341,218	-	921,292	25,000	1,548,986	-	3,836,496

24. 기타부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

기타금융부채

미지급금	8,892,109	4,676,755

미지급비용	369,490	365,531

임대보증금	14,442	16,215

금융보증계약부채	21,417	33,392

미지급배당금	26	2

소 계	9,297,484	5,091,895

기타비금융부채

제세예수금	33,757	45,163

선수수익	29,122	27,572

확정급여부채	34,290	27,454

기타장기종업원급여부채	6,817	6,911

기타	3,100,358	3,193,593

소 계	3,204,344	3,300,693

합 계	12,501,828	8,392,588

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

확정급여채무	34,365	27,531

국민연금전환금	(75)	(77)

확정급여부채	34,290	27,454

(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

기 초	27,531	1,246

당기근무원가	1,889	1,797

과거근무원가	-	20,917

이자비용	656	542

재측정요소	5,622	4,529

지급액	(1,185)	(1,546)

외화환산손익	(148)	46

기 말(*)	34,365	27,531

(*) 확정기여형으로 전환되지 않은 임시직 등에 대한 금액으로 미래의 임금상승 등에대한 신뢰성있는 추정이 불가능하여 추계액 방식으로 산정하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

기 초	77	71

증감액	(2)	6

기 말	75	77

(5) 당분기와 전분기 중 퇴직급여 관련 당기손익에 인식한 비용의 세부내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

확정기여형	28,134	28,389

당기근무원가(확정급여형)	1,889	1,165

과거근무원가(확정급여형)	-	20,917

이자비용(확정급여형)	656	356

합 계	30,679	50,827

25. 매매목적 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 매매목적 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

계약금액	자 산	부 채	계약금액	자 산	부 채

주식관련

선 도	-	-	-	1,037,148	32,606	-

선 물	2,599,313	12,476	18,166	2,460,192	8,987	16,609

옵 션	13,294,533	86,282	182,220	13,796,049	169,928	176,681

스 왑	11,034,531	251,032	337,196	13,921,988	134,947	262,451

소 계	26,928,377	349,790	537,582	31,215,377	346,468	455,741

이자율관련

선 도	280,000	-	47,201	280,000	-	41,874

선 물	1,903,680	276	988	1,971,536	3,082	756

옵 션	1,918,193	22,614	81,882	2,106,084	40,209	66,985

스 왑	107,018,193	461,435	397,591	101,620,338	291,767	290,850

소 계	111,120,066	484,325	527,662	105,977,958	335,058	400,465

통화관련

선 도	22,410,055	192,233	179,122	26,248,763	256,738	253,995

선 물	160,338	81	271	393,675	-	551

옵 션	-	-	-	57,890	8	-

스 왑	6,476,380	81,684	83,020	6,154,668	76,777	73,606

소 계	29,046,773	273,998	262,413	32,854,996	333,523	328,152

신용관련

스 왑	1,125,973	2,560	204	1,801,790	9,931	6,818

상품관련

선 물	116,025	4,284	2,369	69,239	1,201	1,516

옵 션	113,384	-	8,776	235,623	1	4,698

스 왑	18,968	-	3,748	15,257	112	631

소 계	248,377	4,284	14,893	320,119	1,314	6,845

기타

옵 션	13,000	25	-	13,000	40	-

스 왑	398,691	764	35,629	811,472	12,478	20,676

기 타	852,447	59,661	-	360,229	9,195	-

소 계	1,264,138	60,450	35,629	1,184,701	21,713	20,676

신용조정금액	-	(4,054)	(1,974)	-	(5,614)	(1,725)

거래일손익조정	-	(2,831)	(71,667)	-	(65,456)	(64,841)

합 계	169,733,704	1,168,522	1,304,742	173,354,941	976,937	1,152,131

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품관련 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

평가손익	거래손익	평가손익	거래손익

주식관련	9,163	417,238	240,210	521,461

이자율관련	13,511	(71,486)	35,672	(62,992)

통화관련	(38,946)	(59,378)	37,842	(109,168)

신용관련	(2,447)	1,577	(881)	1,547

상품관련	(6,852)	(29,226)	759	10,005

기 타	(18,071)	(3,776)	14,276	11,815

합 계	(43,642)	254,949	327,878	372,668

26. 위험회피목적 파생상품 (1) 위험관리전략 연결실체는 해외사업장순투자의 현물환율 변동으로 외화위험에 노출되어 있으며, 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험을 회피하고 있습니다. 위험회피효과는 위험회피관계의 지정 시점에 검토되고 주기적인 전진적 효과성 검토를 통해 위험회피대상과 위험회피수단 간 경제적 관계가 존재함을 확인합니다. 연결실체는 위험회수단의 주요조건(Critical term)이 위험회피대상과 일치하도록 위험회피관계를 설정하므로 정성적인 효과성 검토가 이루어집니다.주요조건이 일치하는 위험회피 관계이며, 위험회피대상으로 지정한 해외사업장순투자 금액과 동일한 명목금액의 파생상품을 위험회피수단으로 지정하여 위험회피수단과 위험회피대상항목 간의 명목금액에 대한 상대적 가중치는 1:1 입니다. 해외사업장순투자위험회피와 관련하여 위험회피대상의 신용위험과 상쇄되지 않는 위험회피수단의 신용위험(거래상대방 신용위험, 자기 신용위험)에 노출되어 있습니다. 위험회피대상과 위험회피수단 간 신용위험이 상쇄되지 않는 부분이 위험회피 비효과성의 주요 원천 입니다. 다만, 연결실체는 신용위험이 유의적인 수준으로 상승할것으로 기대되지 아니하며 위험회피 비효과적인 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 위험회피수단(파생상품자산 및 부채)① 당분기말과 전기말 현재 위험회피목적 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

계약금액	자 산	부 채	계약금액	자 산	부 채

해외사업장순투자위험회피

통화관련 선도	421,873	6,429	-	398,847	9,462	-

② 당분기말과 전기말 현재 위험회피파생상품의 명목금액의 시기 및 평균가격 은 다음과 같습니다. 52(당)기 3분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	만 기

1개월 이하	1개월 초과3개월 이하	3개월 초과1년 이하	5년 초과	합 계

해외사업장순투자위험회피

통화관련 스왑

명목금액(*)	-	-	421,873	-	421,873

평균 환율(원/달러)	-	-	1,197.43	-	-

(*) 통화스왑과 같이 원화와 외화 기준의 명목금액이 동시에 존재하는 경우 외화기준의 명목금액을 보고기간 말 환율을 이용하여 환산하였습니다.

51(전)기말>

(단위 : 백만원)

구 분	만 기

1개월 이하	1개월 초과3개월 이하	3개월 초과1년 이하	5년 초과	합 계

해외사업장순투자위험회피

통화관련 스왑

명목금액(*)	-	-	398,847	-	398,847

평균 환율(원/달러)	-	-	1,173.39	-	-

(*) 통화스왑과 같이 원화와 외화 기준의 명목금액이 동시에 존재하는 경우 외화기준의 명목금액을 보고기간 말 환율을 이용하여 환산하였습니다.

(3) 위험회피의 비효과적인 부분

① 당분기와 전분기기 중 위험회피의 비효과적인 부분을 인식하기 위해 기초로 사용된 공정가치 변동 및 회피위험 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

비효과적인 부분을 인식하기 위한 공정가치 변동

위험회피수단	(8,441)	(23,379)

위험회피대상	8,441	23,379

효과적 손익(기타포괄손익)	(5,469)	(24,577)

비효과적 손익(당기손익)	-	-

② 당분기와 전분기 중 해외사업장순투자위험회피 위험회피로 인해 연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

기타포괄손익	(5,469)	(24,577)

법인세효과	1,504	6,758

법인세차감후 기타포괄손익	(3,965)	(17,819)

27. 자본금 (1) 당분기말 현재 지배기업의 수권 주식수는 1,000,000,000 주 입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

지배기업이 발행한 주식수(보통주)	645,316,408 주	658,316,408 주

지배기업이 발행한 주식수(우선주)	14,075,750 주	14,075,750 주

지배기업이 발행한 주식수(2우선주)	140,000,000 주	140,000,000 주

1주의 금액	5,000 원	5,000 원

자본금(*)	4,101,961	4,101,961

(*) 당분기 및 제 50기의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

28. 자본잉여금

당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

주식발행초과금	1,795,980	1,795,980

자기주식처분이익	358,887	357,586

전환권대가	2,623	2,623

기 타	2,707	1,039

합 계	2,160,197	2,157,228

29. 이익잉여금과 배당금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

이익준비금(*1)	155,116	136,904

선물거래책임준비금(*2)	67	67

기타법정준비금	3,334	3,334

대손준비금	70,623	75,461

미처분이익잉여금	2,912,786	2,539,467

합 계	3,141,926	2,755,233

(*1) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있는 바, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 지배기업은 2009년 이전까지 구 선물거래법 제50조 및 동법 시행령 제13조의10의 규정에 따라 선물거래책임준비금을 적립하였으나, 2009년 중 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 제정으로 인하여 동 준비금의 추가적립 의무는 존재하지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

기초금액	2,539,467	2,038,533

지배기업 소유주지분 분기순이익	636,886	658,998

배당금	(182,113)	(153,907)

이익준비금전입	(18,212)	(15,391)

대손준비금환입	4,838	13,120

법정준비금전입	-	(1,886)

자기주식의 소각	(68,080)	-

기말금액	2,912,786	2,539,467

(3) 전기말 기준으로 당기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	지급내역

주식의 종류	보통주	우선주	2우선주	합 계

총발행주식 수	658,316,408 주	14,075,750 주	140,000,000 주	812,392,158 주

자기주식 수	108,723,602 주	4,219,960 주	-	112,943,562 주

배당가능 주식수	549,592,806 주	9,855,790 주	140,000,000 주	699,448,596 주

1주당 현금배당금	260 원	286 원	260 원	-

현금배당총액	142,894	2,819	36,400	182,113

30. 자본조정과 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

자기주식	(308,155)	(61,515)

주식매입선택권	159	1,836

기타(*)	47,964	49,265

합 계	(260,032)	(10,414)

(*) 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 부여한 주식기준보상 등 입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	310,486	115,879

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익	6,767	5,054

파생상품평가손익	(6,120)	(2,155)

지분법자본변동	88,513	72,556

해외사업환산손익	(32,659)	(64,284)

확정급여채무의 재측정요소	(7,359)	(3,284)

합 계	359,628	123,766

31. 대손준비금 (1) 금융투자업규정 제3-8조에 의거하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 회계목적상 신용손실충당금이 감독목적상 신용손실충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

대손준비금 적립액	70,623	75,461

대손준비금 적립(환입) 예정금액	31,593	(4,838)

대손준비금 잔액	102,216	70,623

(3) 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

지배기업 소유주지분 분기순이익	636,886	522,251

대손준비금 환입(적립) 예정금액	(31,593)	13,826

대손준비금 반영후 조정이익	605,293	536,077

대손준비금 반영후 주당 조정이익

보통주 주당이익	883원	777원

2우선주 주당이익	883원	777원

32. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3 분기	제 51(전)기 3 분기

3개월	누적	3개월	누적

수탁수수료	255,607	622,732	94,509	297,979

인수및주선수수료	26,346	67,709	23,431	102,440

집합투자증권취급수수료	20,222	59,192	20,128	60,356

자산관리수수료	14,920	36,113	8,734	24,881

신탁보수	13,780	39,559	13,219	40,150

채무보증수수료	6,966	30,492	9,995	45,530

기타수수료수익	43,359	155,380	59,520	169,377

합 계	381,200	1,011,177	229,536	740,713

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3 분기	제 51(전)기 3 분기

3개월	누적	3개월	누적

매매수수료	17,268	61,635	11,710	37,267

투자권유대행인수수료	1,343	3,388	881	2,688

기타수수료비용	31,987	97,973	42,186	122,115

합 계	50,598	162,996	54,777	162,070

33. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익 (1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	339,092	944,287	250,984	789,712

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	154,440	710,285	23,639	514,591

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	17,977	141,022	73,973	113,665

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	1,213	27,239	1,058	31,535

파생상품거래이익	1,026,062	5,627,989	1,575,904	4,803,182

파생상품평가이익	(25,384)	1,000,554	236,376	1,480,216

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익	117,270	244,500	75,340	239,713

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익	(97,716)	392,311	21,194	72,211

합 계	1,532,954	9,088,187	2,258,468	8,044,825

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	130,516	1,209,348	172,059	441,449

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	17,109	288,771	37,811	149,108

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실	133,551	275,160	56,773	99,978

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	13,446	98,849	(13,455)	39,337

파생상품거래손실	1,060,031	5,373,039	1,481,876	4,430,514

파생상품평가손실	(158,549)	1,044,197	247,625	1,152,338

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실	170,025	301,992	286,100	1,012,733

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실	100,979	348,236	(16,639)	691,208

합 계	1,467,108	8,939,592	2,252,150	8,016,665

34. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익

(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	6,849	57,141	15,357	33,374

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	872	1,575	1,902	3,188

35. 이자수익 및 이자비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융자산 관련

유가증권이자	87,800	288,470	106,664	336,066

파생상품이자	1,394	5,406	3,191	6,982

대출채권이자	19,589	62,604	12,686	43,055

소 계	108,783	356,480	122,541	386,103

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련

유가증권이자	28,681	86,261	40,211	124,383

상각후원가측정금융자산 관련

예치금이자	15,399	69,244	44,517	115,112

대출채권이자	131,125	662,093	580,068	1,708,191

기타자산이자	24,475	82,843	38,083	110,255

소 계	170,999	814,180	662,668	1,933,558

합 계	308,463	1,256,921	825,420	2,444,044

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

파생상품이자	1,286	4,925	2,852	6,159

예수부채이자	3,432	16,602	10,483	33,463

차입부채이자	58,599	528,209	573,052	1,692,857

발행사채이자	48,046	141,018	42,105	112,211

기타이자비용	30,561	118,645	62,558	168,132

합 계	141,924	809,399	691,050	2,012,822

36. 신용손실충당금 전입액(환입액) 당분기 및 전분기 중 인식한 기대신용손실에 따른 손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석 9)	52	1,661	1,254	2,191

상각후원가측정금융자산(주석 10)	18,385	8,452	9,801	20,959

난외계정에 대한 충당부채(주석 23)	(940)	(1,061)	7	(2,077)

합 계	17,497	9,052	11,062	21,073

37. 외환거래손익

(1) 당분기말과 전기말 현재 외화표시 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천달러, 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

외화	원화	외화	원화

자산	현금및현금성자산	1,798,247	2,110,243	1,252,440	1,450,075

당기손익-공정가치측정금융자산	6,284,990	7,375,436	5,725,754	6,629,277

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,343,283	1,576,342	1,941,101	2,247,406

상각후원가측정금융자산	47,280,286	55,483,416	54,113,604	62,652,733

합 계	56,706,806	66,545,437	63,032,899	72,979,491

부채	당기손익-공정가치측정금융부채	1,868,531	2,192,721	2,166,243	2,508,076

예수부채	1,970,778	2,312,708	948,074	1,097,680

차입부채	45,359,559	53,229,443	53,541,058	61,989,836

발행사채	1,662,519	1,950,966	1,071,064	1,240,078

기타금융부채	2,891,892	3,393,635	2,905,597	3,364,101

합 계	53,753,279	63,079,473	60,632,036	70,199,771

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 외환거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	307,728	1,367,302	441,329	1,002,407

외화환산이익	(29,042)	153,130	96,613	295,128

외환차손	(251,436)	(1,336,216)	(445,264)	(1,022,186)

외화환산손실	8,137	(129,522)	(76,439)	(170,487)

합 계	35,387	54,694	16,239	104,862

38. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

배당금수익	13,345	98,626	18,355	110,834

분배금수익	26,715	110,626	41,439	127,321

임대수익	19,135	95,974	55,839	130,171

기타	(2,959)	9,381	5,005	10,750

합 계	56,236	314,607	120,638	379,076

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타의영업비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

소송충당부채전입액	-	-	-	105

기타	8,134	50,025	3,749	28,672

합 계	8,134	50,025	3,749	28,777

39. 금융상품의 범주별 분류

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기말>

(단위: 백만원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	3,635,219	-	-	3,635,219

당기손익-공정가치측정금융자산	-	40,437,420	-	40,437,420

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	10,361,611	10,361,611

상각후원가측정금융자산	73,769,168	-	-	73,769,168

합 계	77,404,387	40,437,420	10,361,611	128,203,418

51(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	2,092,290	-	-	2,092,290

당기손익-공정가치측정금융자산	-	40,895,591	-	40,895,591

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	9,566,398	9,566,398

상각후원가측정금융자산	75,276,086	-	-	75,276,086

합 계	77,368,376	40,895,591	9,566,398	127,830,365

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기말>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

당기손익-공정가치측정금융부채	3,272,464	-	-	3,272,464

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	14,567,627	-	14,567,627

예수부채	-	-	10,458,800	10,458,800

차입부채(*)	-	-	74,783,571	74,783,571

발행사채	-	-	8,369,403	8,369,403

기타금융부채	-	-	9,297,484	9,297,484

합 계	3,272,464	14,567,627	102,909,258	120,749,349

(*) 리스부 채 264,597백만원 이 포함되어 있습니다.

51(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

당기손익-공정가치측정금융부채	1,948,029	-	-	1,948,029

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	14,968,359	-	14,968,359

예수부채	-	-	5,955,596	5,955,596

차입부채(*)	-	-	86,453,161	86,453,161

발행사채	-	-	6,215,226	6,215,226

기타금융부채	-	-	5,091,895	5,091,895

합 계	1,948,029	14,968,359	103,715,878	120,632,266

(*) 리스부채 276,604백만원이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	배당수익 및분배금수익	이자수익(비용)	평가이익	평가손실	매매/상환이익	매매/상환손실	신용손실충당금 전입(*4)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외)	186,556	351,075	710,285	(288,771)	944,287	(1,209,348)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	13,642	86,261	-	-	57,141	(1,575)	(1,661)

상각후원가측정 금융자산	-	814,180	-	-	-	-	(8,452)

소 계	200,198	1,251,516	710,285	(288,771)	1,001,428	(1,210,923)	(10,113)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외)	-	-	27,239	(98,849)	141,022	(275,160)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*2)	-	-	392,311	(348,236)	244,500	(301,992)	-

예수부채	-	(16,602)	-	-	-	-	-

차입부채	-	(528,209)	-	-	-	-	-

발행사채	-	(141,018)	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	(118,645)	-	-	-	-	-

소 계	-	(804,474)	419,550	(447,085)	385,522	(577,152)	-

파생상품(*3)	-	480	1,000,554	(1,044,197)	5,627,989	(5,373,039)	-

합 계	200,198	447,522	2,130,389	(1,780,053)	7,014,939	(7,161,114)	(10,113)

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다( 주석 9 참조 ).(*2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다 ( 주석 19 참조 ). (*3) 연결실체는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (*4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 환 입액 1,061백만원 은 제외 하였습니다(주석 36 참조).

51(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	배당수익 및분배금수익	이자수익(비용)	평가이익	평가손실	매매/상환이익	매매/상환손실	신용손실충당금 전입(*4)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외)	204,754	379,121	514,591	(149,108)	789,712	(441,449)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	21,198	124,383	-	-	33,374	(3,188)	(2,191)

상각후원가측정 금융자산	-	1,933,558	-	-	2,102	-	(20,959)

소 계	225,952	2,437,062	514,591	(149,108)	825,188	(444,637)	(23,150)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외)	-	-	31,535	(39,337)	113,665	(99,978)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*2)	-	-	72,211	(691,208)	239,713	(1,012,733)	-

예수부채	-	(33,463)	-	-	-	-	-

차입부채	-	(1,692,857)	-	-	-	-	-

발행사채	-	(112,211)	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	(168,132)	-	-	-	-	-

소 계	-	(2,006,663)	103,746	(730,545)	353,378	(1,112,711)	-

파생상품(*3)	-	823	1,480,216	(1,152,338)	4,803,182	(4,430,514)	-

합 계	225,952	431,222	2,098,553	(2,031,991)	5,981,748	(5,987,862)	(23,150)

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 9 참조).(*2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다 (주석 19 참조). (*3) 연결실체는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. (*4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 환입액 2,077백만원은 제외하였습니다(주석 36 참조) .

40. 인건비

당분기와 전분기 중 발생한 인건비의 구성내용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	174,192	515,047	127,764	412,766

확정기여형퇴직급여	7,706	28,134	8,121	28,389

확정급여형퇴직급여	888	2,545	303	22,438

해고급여	-	-	-	37,633

복리후생비	16,184	48,026	16,149	52,895

기타장기종업원급여	187	1,180	198	6,690

합 계	199,157	594,932	152,535	560,811

41. 판매관리비

당분기와 전분기 중 발생한 판매관리비의 구성내용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

전산운용비	15,308	45,751	14,729	42,966

임차료	5,341	15,875	6,121	18,606

지급수수료	32,796	62,128	9,770	29,374

접대비	5,072	12,882	6,302	16,095

광고선전비	10,555	24,208	10,061	23,190

유형자산감가상각비	18,004	53,506	18,448	54,174

투자부동산상각비	14,598	42,955	13,896	31,036

연수비	1,011	2,557	1,352	4,854

무형자산상각비	9,897	30,696	12,264	36,981

세금과공과	8,769	40,480	12,207	36,916

소액자산리스료	482	1,735	594	1,852

기타	19,802	62,390	23,333	72,205

합 계	141,635	395,163	129,077	368,249

42. 영업외수익

당분기와 전분기 중 인식한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3 분기	제 51(전)기 3 분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분이익	64	80	-	56

투자부동산처분이익	-	2,142	1,353	1,353

종속기업투자자산처분이익	51	17,561	16,279	22,809

관계기업투자자산처분이익	1,126	1,135	-	1,214

관계기업투자자산평가이익	11,633	63,182	7,901	123,908

기타영업외수익	2,101	18,078	14,376	43,110

합 계	14,975	102,178	39,909	192,450

43. 영업외비용

당분기와 전분기 중 인식한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 52(당)기 3 분기	제 51(전)기 3 분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	54	57	55	1,620

무형자산처분손실	-	55	-	21

무형자산손상차손	-	45	-	-

종속기업투자자산처분손실	-	9,726	152	1,501

관계기업투자자산처분손실	-	48	-	25

관계기업투자자산평가손실	2,057	10,376	3,970	5,291

기부금	340	2,112	280	3,441

기타영업외비용	424	27,469	15,202	47,002

합 계	2,875	49,888	19,659	58,901

44. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

법인세부담액	152,526	64,623

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	172,567	204,940

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	1,608	(5,219)

자본에 직접 반영된 법인세비용	(96,662)	(80,731)

법인세비용	230,039	183,613

(2) 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

법인세비용차감전순이익	872,281	708,891

적용세율에 따른 세부담액	232,106	187,174

조정사항 :

비공제비용으로 인한 효과	2,518	3,322

비과세수익으로 인한 효과	4	148

이연법인세가 미인식된 일시적 차이의 효과	3,307	413

기타(세율차이 등)	(7,896)	(7,444)

법인세비용	230,039	183,613

유효세율(법인세비용/세전이익)	26.37%	25.90%

(3) 당분기 및 전기 중 누적일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초	증 감	당분기말

당기손익-공정가치측정금융자산	(488,553)	(1,938)	(490,491)

종속기업 및 관계기업투자자산	(678,518)	(117,661)	(796,179)

미수이자	(90,331)	9,393	(80,938)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	84,274	(72,369)	11,905

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(221,529)	(346,325)	(567,854)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,624	5,609	25,233

파생상품평가손익	(24,678)	7,852	(16,826)

파생결합증권평가손익	(42,538)	3,659	(38,879)

매도파생결합증권평가손익	480,888	(352,440)	128,448

매도유가증권평가손익	96	66,277	66,373

미지급성과급	155,170	33,613	188,783

금융보증부채	56,498	(29,922)	26,576

복구충당부채	7,442	975	8,417

외화환산손익	11,761	(18,525)	(6,764)

유형자산	(50,694)	6,241	(44,453)

무형자산	(511,110)	13,089	(498,021)

자기주식	1,729,810	(1,897)	1,727,913

기타	132,824	67,088	199,912

소 계	570,436	(727,281)	(156,845)

이연법인세 인식 제외 금액	(952,256)	(1,006,829)

이연법인세 인식 대상 금액	1,522,692	849,984

세 율	27.50% 등	27.5% 등

이연법인세자산	444,913	272,346

51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	증 감	기 말

당기손익-공정가치측정금융자산	50,069	(538,622)	(488,553)

종속기업 및 관계기업투자자산	(302,705)	(375,813)	(678,518)

미수이자	(123,081)	32,750	(90,331)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	164,684	(80,410)	84,274

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,379	(227,908)	(221,529)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	35,723	(16,099)	19,624

파생상품평가손익	402,162	(426,840)	(24,678)

파생결합증권평가손익	7,276	(49,814)	(42,538)

매도파생결합증권평가손익	(241,033)	721,921	480,888

매도유가증권평가손익	(12,609)	12,705	96

미지급성과급	129,790	25,380	155,170

금융보증부채	63,862	(7,364)	56,498

복구충당부채	9,288	(1,846)	7,442

외화환산손익	(6,745)	18,506	11,761

유형자산	5,480	(56,174)	(50,694)

무형자산	(528,562)	17,452	(511,110)

자기주식	1,743,066	(13,256)	1,729,810

기타	66,079	66,745	132,824

소 계	1,469,123	(898,687)	570,436

이연법인세 인식 제외 금액	(753,682)	(952,256)

이연법인세 인식 대상 금액	2,222,805	1,522,692

세 율	27.50% 등	27.50% 등

이연법인세자산	619,197	444,913

(4) 당분기말과 전기말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 가산할 일시적 차이는 다음과 같습니다 .

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

가산할 일시적 차이

종속기업 등	(627,620)	(562,633)

영업권	(397,776)	(397,776)

소 계	(1,025,396)	(960,409)

차감할 일시적 차이

종속기업 등	18,567	8,153

합 계	(1,006,829)	(952,256)

5) 당분기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기

이연법인세 :

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	89,628	65,015

- 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익	649	(2)

- 지분법적용투자주식평가손익	4,817	12,960

- 확정급여채무의 재측정요소	(1,546)	(1,246)

- 기타	3,311	6,839

이연법인세 소계	96,859	83,566

당기법인세 :

- 자기주식처분손익	262	1,295

- 주식선택권	(459)	(1,371)

당기법인세 소계	(197)	(76)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	96,662	83,490

45. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

보통주	2우선주	보통주	2우선주

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

지배기업 소유주지분 순이익	176,680	496,741	48,016	130,073	109,084	416,210	27,785	106,041

가중평균 유통보통주식수	515,144,339주	534,654,119주	140,000,000주	140,000,000주	549,591,157 주	549,493,766 주	140,000,000 주	140,000,000 주

기본주당이익	343원	929원	343원	929원	198 원	757 원	198 원	757 원

(2) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 일, 주)

구분	보통주	2우선주

3개월	누적	3개월	누적

주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수

발행한 주식수	645,316,408	59,369,109,536	645,316,408	178,883,695,792	140,000,000	12,880,000,000	140,000,000	38,360,000,000

자기주식	(139,615,776)	(11,975,830,310)	(139,615,776)	(32,388,467,112)	-	-	-	-

유통보통주식수	505,700,632	47,393,279,226	505,700,632	146,495,228,680	140,000,000	12,880,000,000	140,000,000	38,360,000,000

일 수	92일	274일	92일	274일

가중평균 유통보통주식수	515,144,339	534,654,119	140,000,000	140,000,000

51(전)기 3분기>

(단위: 주)

구분	보통주	2우선주(*)

3개월	누적	3개월	누적

주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수

발행한 주식수	658,316,408	60,565,109,536	658,316,408	179,720,379,384	140,000,000	12,880,000,000	140,000,000	38,220,000,000

자기주식	(108,845,003)	(10,002,723,068)	(108,845,003)	(29,708,581,174)	-	-	-	-

유통보통주식수	549,471,405	50,562,386,468	549,471,405	150,011,798,210	140,000,000	12,880,000,000	140,000,000	38,220,000,000

일 수	92일	273일	92일	273일

가중평균 유통보통주식수	549,591,157	549,493,766	140,000,000	140,000,000

(3) 희 석주당순이익

당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

46. 우발부채와 주요 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. 52(당)기 3분기말>

(단위: 백만원, USD, HKD, VND, IDR)

약정사항	금융기관	한 도

담보금융지원대출	한국증권금융㈜	2,000,000

기관운영자금대출(자체자금 및 증권투자자 예탁금신탁)	1,400,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위 내

어음할인약정(증권금융일반자금)	300,000

어음할인약정(청약증거금예수금)	청약예치금 범위 내

일중자금거래약정	200,000

증권유통금융약정	1,200,000

일중차월 및 당좌차월 약정	신한은행 등	870,000

기간대출(Term Loan)	KDB(London Branch)	USD 20,000,000

Shinhan Bank New York	USD 100,000,000

Bank of Montreal Harris Bank	USD 200,000,000

Texas Capital Bank	USD 75,000,000

Woori Bank(HK Branch)	USD 40,000,000

KDB Asia Limited	USD 20,000,000

KDB(Singapore Branch)	USD 100,000,000

Woori Bank Singapore	USD 40,000,000

Shinhan Bank Hong Kong	USD 19,000,000

Woori Bank Viet Nam	VND 162,000,000,000

Shinhan Bank Viet Nam	VND 95,000,000,000

BIDV	VND 47,700,000,000

Vietinbank	VND 200,000,000,000

당좌대출(Overdraft)	Bank of China (Hong Kong) Limited	HKD 50,000,000

Euroclear Bank SA/NV	USD 10,000,000

당좌대출(Intra-day)	Bank of China (Hong Kong) Limited	HKD 400,000,000

The Bank of New York Mellon	USD 100,000,000

Bank of Montreal Harris Bank	USD 50,000,000

Texas Capital Bank	USD 75,000,000

당좌대출(Credit Facility)	Standard Chartered Bank	USD 1,000,000,000

Korean Investment Securities	USD 2,000,000,000

당좌대출(Revolving Credit Facility)	Woori Bank(HK Branch)	USD 20,000,000

KDB Asia Limited	USD 20,000,000

UOB Indonesia	IDR 100,000,000,000

CIMB Indonesia	IDR 100,000,000,000

Permata Bank	IDR 50,000,000,000

Bank BRI	IDR 100,000,000,000

KEB Hana Bank Indonesia	IDR 100,000,000,000

51(전)기말>

(단위: 백만원, USD, HKD, VND, IDR)

약정사항	금융기관	한 도

담보금융지원대출	한국증권금융㈜	2,000,000

기관운영자금대출(자체자금)	1,200,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위 내

어음할인약정(증권금융일반자금)	300,000

어음할인약정(청약증거금예수금)	청약예치금 범위 내

일중자금거래약정	200,000

증권유통금융약정	1,200,000

일중차월 및 당좌차월 약정	신한은행 등	680,000

기간대출(Term Loan)	KDB(London Branch)	USD 20,000,000

Shinhan Bank(London Branch)	USD 20,000,000

Shinhan Bank New York	USD 100,000,000

Bank of Montreal Harris Bank	USD 200,000,000

Texas Capital Bank	USD 75,000,000

Woori Bank LA Branch	USD 10,000,000

KDB(Singapore Branch)	USD 80,000,000

Woori Bank Singapore	USD 20,000,000

Shinhan Bank Hong Kong	USD 19,000,000

Woori Bank Viet Nam	VND 491,500,000,000

Vietinbank	VND 50,000,000,000

Vietcombank	VND 50,000,000,000

BIDV	VND 174,600,000,000

Shinhan Bank Viet Nam	VND 212,000,000,000

당좌대출(Overdraft)	Bank of China (Hong Kong) Limited	HKD 50,000,000

Euroclear Bank SA/NV	USD 10,000,000

당좌대출(Intra-day)	Bank of China (Hong Kong) Limited	HKD 300,000,000

The Bank of New York Mellon	USD 100,000,000

Bank of Montreal Harris Bank	USD 30,000,000

Texas Capital Bank	USD 75,000,000

당좌대출(Credit Facility)	Standard Chartered Bank	USD 1,000,000,000

Korean Investment Securities	USD 2,000,000,000

당좌대출(Line of Credit)	Woori Bank Viet Nam	VND 67,000,000,000

당좌대출(Revolving Credit Facility)	Woori Bank(HK Branch)	USD 20,000,000

UOB Indonesia	IDR 100,000,000,000

CIMB Indonesia	IDR 100,000,000,000

Permata Bank	IDR 50,000,000,000

DBS Bank	IDR 100,000,000,000

KEB Hana Indonesia	IDR 100,000,000,000

(2) 당 분기말 현 재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 36건 (전기말 총 30건)으로 소송가액은 6,876,809백만원 (전기말 68,860백만원)입니다. 상기 소송가액에는 중국다자보험(구 중국안방보험)의 종속회사인 AB STABLE VIII LLC.이 제기한 계약이행청구소송 상 총 인수대금 인 USD 5,817백만 이 포함 되어 있습니다. 이 중 지배기업 해당분은 USD 1,507백만 이며, 관련된 내용은 주석 46.(10)에서 설명하고 있습니다. 또한, 원고로서 계류 중인 소송사건은 부당이득금반환 청구 등 총 23건 (전기말 총 13건)으로 소송가액 은 220,888백만원 (전기말 233,099백만원)입니다. 당분기말 현재 충당부채를 계상한 6건의 소송을 제외하고는 타 소송들의 최종결과는 예 측할 수 없습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 다음과 같은 채무보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분	제공받은 자	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

지급보증(매입확약 포함)(*1)	광교트리톤제일차 외	542,770	946,292

매입약정(*2)	김포한강파크제일차 외	1,337,607	1,341,218

합 계	1,880,377	2,287,510

(*1) 연결실체는 특정 채무자(피보증인)가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증(매입확약 포함)을 제공하고 있습니다.(*2 ) 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우,기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 기업어음 및 전자단기사채를 당사가 매입하여야 하는 유동성공 여약정을 체결하고있습니다. 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 실행된 약정액은 193 백만원 (전기말 50,182백만원)입니다.

( 4) 당분기말 현재 연결실체의 미실행된 대출약정 등 금액은 1,992,802백만원 (전기말 1,548,986 백만원)이며, 확약서를 제출하였으나 체결되지 않은 대출약정 금액은 없 습니다(전기말 1,181,296백만원).

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말	평가기준

위탁자유가증권	180,746,522	139,630,742	공정가치

저축자유가증권	771,396	323,572	공정가치

집합투자증권	56,448,733	50,105,732	매도기준가격

합 계	237,966,651	190,060,046

(6) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 대여유가증권 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종 류	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말	평가기준

대여유가증권	주식	7,840,041	6,953,104	공정가치

기타(ETF)	508,329	1,250,582	공정가치

합 계	8,348,370	8,203,686

(7) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 차입유가증권 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종 류	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말	평가기준

차입유가증권	주식	8,468,452	8,167,555	공정가치

채권	5,359,898	6,464,378	공정가치

기타(ETF)	215,197	362,787	공정가치

합 계	14,043,547	14,994,720

지배기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원(구, 증권예탁결제원)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 지 배기업은 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다.

(8) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc., Mirae Asset Securities Investments (USA), LLC 등은 SEPA 및 ACH망을 활용한 전자송금거래를 위하여 Citibank(한국, London, New York) 등과 총 USD 2백만의 Credit Line 설정 계약을 체결하였습니다.지배기업은 상기 법인들의 지배회사로서 해당 Credit Line 설정 사실을 인지하며, 채무 불이행시 상환을 위한 합리적인 노력(Reasonable Efforts)을 기울이겠다는 내용의 Letter of Support를 제공하였습니다.또한, Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC와 PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia 등이 KDB산업은행 싱가포르지점 등과 총 USD 159백만의 대출약정을 체결하였고, Mirae Asset Securities (HK) Limited가 상기 법인들의 지배회사로 채무 부담한다는 사실을 인지하며, 지배기업은 상기 법인들의 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Comport를 제공하였습니다.(9) 연결실체 및 연결실체의 컨소시엄 파트너인 에이치디씨현대산업개발(주)는 2019년 12월 27일 금호산업(주)와 아시아나항공(주) 구주 취득과 관련된 주식매매계약(연결실체 취득금액: 64,567백만원)과 아시아나항공(주)의 신주 인수를 위한 신주인수계약(연결실체 인수금액: 425,313백만원)을 체결하였으며, 연결실체는 동 일자로 아시아나항공(주) 구주 및 신주 취득과 관련하여 에이치디씨현대산업개발(주)와 주주간계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 연결실체가 지급한 계약금은 48,988백만 원이며, 연결실체는 주식매매계약 및 주주간 계약에 따른 선도 및 옵션 거래를 매 분기 결산시점에 거래 종결 불확실성을 반영한 공정가치로 평가하고 있습니다.보고기간 이후의 사건으로서, 연결실체 및 에이치디씨현대산업개발(주)는 금호산업(주)와 아시아나항공(주)로부터 계약 해제 및 계약금에 대한 질권 해지에 필요한 절차를 이행하여 달라는 소송에 피소되었습니다. 이에 대해 전략적 투자자인 에이치디씨현대산업개발(주)는 법적인 차원에서의 검토 이후 관련 대응을 진행할 예정인 바, 연결실체는 재무적 투자자로서 향후 진행사항에 따라 대응할 예정입니다.

(10) 지배기업의 종속기업인 MAPS HOTELS RESORTS ONE LLC.는 2019년 9월 10일 중국다자보험(구 중국안방보험)의 종속기업인 AB STABLE VIII LLC.와 미국 내 15개 호텔을 USD 5,817백만에 인수하는 Sale and Purchase Agreement(SPA)를 체결하였습니다. SPA의 부속서류인 Equity Commitment Letter(ECL)에 따른 전체투자자의 의무납입금액은 총 인수대금인 USD 5,817백만 중 USD 2,165백만(지배 기업 해당분: USD 1,507백만)입니다. MAPS HOTELS RESORTS ONE LLC.가 당분기말까지 출자받은 금액은 USD 652백만이 고, 이 중 인수와 관련된 계약금은 USD 582백만 입니 다 .상기 출자금액 중 지배기업에 해당하는 출자금액은 USD 454백만 이고, 이 중 계약금해당액은 USD 405백만 입니다. 연결실체 등의 투자자들은 2020년 4월 27일자로 AB STABLE VIII LLC.로부터 SPA 계약 상 납입금액의 이행을 이유로 소송사건의 공동피고로 피소되었습니다.본 사건에 관하여 연결실체는 AB STABLE VIII LLC.에 2020년 5월 3일자로 Sale and Purchase Agreement의 해제를 통지하였고, 연결실체의 납입의무에 대하여 관련계약서에 근거하여 계약 이행을 거부한 것이므로 법적으로 대응하고 있습니다.상기 계약금의 회수는 법적 절차의 결과에 따라 달라질 수 있고, 현재로서는 동 법적 절차 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

47. 주식기준보상 (1) 주식선택권1) 당분기말 현재 연결실체가 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	미래에셋대우㈜	Mirae Asset Securities (HK) Limited	미래에셋벤처투자㈜

부여대상	임원	임원	임원	임직원	임직원

부여일	2012.06.05	2014.07.15	2008.04.02	2015.03.31, 2015.07.08	2018.08.03

부여수량	310,000주	15,000주	74,700,000주	1,920,000주	500,000주

부여방법	자기주식교부	자기주식교부	자기주식교부	신주발행교부	신주발행교부

가득조건	용역제공조건 : 부여일로부터 2년	용역제공조건 : 부여일로부터 2년	용역제공조건 : 부여일로부터 3개월	용역제공조건 : 부여일로부터 2년	용역제공조건 : 부여일로부터 2년

행사가능기간	2015.06.05 ~ 2020.06.04	2017.07.15 ~ 2022.07.14	2008.07.02 ~ 2023.04.02	2017.03.31 ~ 2024.07.08	2020.08.04~2027.08.04

행사가격	1유형 : 37,463원	39,192원	HKD 1.05	1,733원	4,000원

2유형 : 47,680원

부여수량	1유형 : 230,000주	15,000주	74,700,000주	1,920,000주	500,000주

2유형 : 80,000주

당분기말 잔존수량	-	15,000주	49,800,000주	240,000주	480,000주

당분기말 행사가능수량	-	15,000주	49,800,000주	240,000주	480,000주

위한 제반변수>

옵션가격결정모형	이항분포트리구조(Binomial Tree)	Black-Scholes OptionPricing Model	Black-Scholes Option Pricing Model	현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)	현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)

무위험이자율	3.6%, 3.34%	2.583%, 2.865%	1.90%	2.09%, 2.41%	2.54%

예상주가변동성	46.19%, 39.59%, 48.11%	33.17%	46.38%	52.03%, 62.13%	95.33%

배당금에 대한 가정	매년말 배당 500원 지급 가정	매년말 배당 350원 지급 가정	-	-	-

부여일 현재주가	30,850원	49,450원	-	1,614원, 1,931원	4,106원

주식선택권의 공정가치	1유형 : 8,444원	14,575원	HKD 0.6047	951.2원, 1,203.7원	3,554.4원

2유형 : 6,758원

2) 주식기준보상약정과 관련하여 인식한 비용 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, HKD)

구 분	미래에셋대우
주식회사	Mirae Asset Securities (HK) Ltd.	미래에셋벤처투자(주)

결산일 기준 추정 가득수량(*1)	15,000주	49,800,000주	720,000주

총보상원가	219	HKD 30,117,721	2,958

당분기에 인식한 주식보상비용	-	-	753

당분기말 주식선택권 잔액(*2)	159	-	-

(*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) Mirae Asset Securities (H K) Ltd.와 미래에셋벤처투자㈜에서 인식한 당분기말 주식기준보상 관련 자본조정 잔액 HKD 30,117,721 및 2,308백 만원 은 연결조정되어 지배 기업의 연결재무상태표상 자본조정 잔액은 없습니다.

3) 당분기 중 주식선택권 부여수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	기초	부여	소멸	행사	분기말

미래에셋대우

2012	1유형	210,000	-	(210,000)	-	-

2유형	80,000	-	(80,000)	-	-

2014	2유형	15,000	-	-	-	15,000

소계	305,000	-	(290,000)	-	15,000

Mirae Asset Wealth Management (HK) Limited

2018	Equity Settled Share Option	49,800,000	-	-	-	49,800,000

미래에셋벤처투자㈜

2015	240,000	-	-	-	240,000

2018	480,000	-	-	-	480,000

소계	720,000	-	-	-	720,000

합계	50,825,000	-	(290,000)	-	50,535,000

(2) 주식기준보상1) 연결실체는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 이연해 3년간 분할하여 지급하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 부채와 자본으로 계상된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

미지급비용(*)	45,780	28,936

자본조정의기타	8	1,218

(*) 연결실체는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당분기 중 1,110백만원의 환입을 인식하였습니다.

2) 당분기 중 주가연동형 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

부여일	기초	부여	지급 등	분기말

2016년	4분기	231,630	-	(231,630)	-

2017년	2분기	59,283	-	(59,283)	-

3분기	3,097	-	-	3,097

4분기	1,304,277	-	(558,951)	745,326

2018년	1분기	2,651	-	(1,135)	1,516

2분기	123,260	-	(52,811)	70,449

3분기	1,269	-	-	1,269

4분기	2,245,162	-	(678,251)	1,566,911

2019년	1분기	565	-	(169)	396

2분기	48,269	-	(14,468)	33,801

3분기	1,219	-	-	1,219

4분기	3,651,197	83,343	-	3,734,540

2020년	1분기	-	13,700	-	13,700

2분기	-	246,484	-	246,484

3분기	-	37,213	-	37,213

합계	7,671,879	380,740	(1,596,698)	6,455,921

(*) 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 분기말 기준주가의 공정가치는 7,091원입 니다.

48. 특수관계자와의 거래

(1) 관계기업 및 기타 당분기말 현재 관계기업 및 주요기타특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

관계기업	미래에셋생명보험㈜

㈜판토스(*1)

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사

미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사

미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사

미래에셋네이버신성장투자조합1호

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합

에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*2)

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사

대조피에프브이 주식회사

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이

양재피에프브이 주식회사

2019 피씨씨 신기술 투자조합

청담복합피에프브이 주식회사

고덕강일10피에프브이 주식회사

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사

주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이

위례액티브시니어하우스주식회사

주식회사 케이제이로지스

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호

SMC RMB Investors II Limited

Transwestern Corporate Properties I LLC(*3)

Traphaco Joint Stock Company(*4)

Nabou Green Energy Limited(*5)

Asia Cinema Group Ltd.

기타
특수관계자	미래에셋캐피탈㈜

미래에셋자산운용㈜

미래에셋컨설팅㈜

미래에셋펀드서비스㈜ 등 대규모기업집단 계열회사

(*1) 종속기업인 미래에셋대우코리아제이호 사모투자합자회사의 관계기업입니다.(*2) 종속기업인 미래에셋벤처투자㈜의 관계기업입니다.(*3) 종속기업인 미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호의 관계기업입니다.(*4) 종속기업인 MAGBI Fund Limited와 Super Delta Pte. Ltd.가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.(*5) 지배기업과 종속기업인 리뉴어블피지 유한회사가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 53(당)기 3분기말	제 51(전)기말

채권	채무	채권	채무

대출채권등	보증금	기타	사채 등	기타	대출채권등	보증금	기타	사채 등	기타

관계기업	미래에셋생명보험㈜	-	-	-	391,512	2,963	-	-	-	391,517	5,450

대조피에프브이 주식회사	-	-	6,430	-	257	39,000	-	6,000	-	489

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사	6,387	-	6	-	-	-	-	-	-	-

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	-	-	5,272	-	-	-	-	-	-	-

Asia Cinema Group Ltd.	16,399	-	24	-	-	122,727	-	241	-	-

기타	4,053	-	3,297	-	2,402	760	-	2,767	-	2,385

기타특수관계자	미래에셋캐피탈㈜	-	-	-	50,226	50,430	-	-	12,375	60,324	50,034

미래에셋자산운용㈜	-	-	9,793	256	13,827	-	-	17,084	-	9,177

기타	-	15,813	18,766	-	30,319	-	15,481	29,325	-	31,334

합 계	26,839	15,813	43,588	441,994	100,198	162,487	15,481	67,792	451,841	98,869

(*) 대출채권 등은 신용손실충당금 차감 후 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

수익	비용	수익	비용

배당수익	수수료수익	기타	판매비와 관리비 등	수수료비용	기타	배당수익	수수료수익	기타	판매비와 관리비 등	수수료비용	기타

관계기업	미래에셋생명보험 ㈜(*1)	6,625	494	2,982	-	243	10,903	4,966	1,287	3,480	-	934	10,510

대조피에프브이 주식회사	-	1,591	454	-	-	-	-	492	269	-	-	-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사	-	1,409	140	-	-	63	-	-	-	-	-	-

고덕강일10피에프브이 주식회사	-	1,465	200	-	-	-	-	-	-	-	-	-

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	-	2,400	271	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Asia Cinema Group Ltd.	-	9	2,231	-	-	5	-	-	-	-	-	-

기타	-	598	85	-	5	112	-	640	-	-	12	-

기타특수관계자	미래에셋캐피탈㈜(*2)	-	104	3	-	364	3,051	-	1,120	897	-	13	1,707

미래에셋자산운용㈜(*3)	11,517	562	982	-	27,484	8	16,501	998	891	-	20,667	-

기타(*4)	3,129	1,837	1,011	16,886	2,855	4,858	3,470	865	417	16,691	2,648	6,585

합 계	21,271	10,469	8,359	16,886	30,951	19,000	24,937	5,402	5,954	16,691	24,274	18,802

(*1) 당분기 중 집합투자증권 등 금융상품 매도 거래금액은 15,282백만원 이고, 토지 등 투자부동산 매수 거래금액은 4,531백만원 입니다. 전기 중 토지 등 투자부동산 매수 거래금액은 13,661백만원입니다.(*2) 당분기 중 채무증권 등 금융상품 매도 거래금액은 22,125백만원 입니다. 전기 중채무증권 등 금융상품 매수 거래금액은 600백만원이고, 매도 거래금액은 50,200백만원입니다. (*3) 당분기 중 토지 등 투자부동산 매수 거래금액은 820백만원 이고, 전기 중 집합투자증권 등 매수 거래금액은 3백만원, 매도 거래금액은 4백만원이며, 토지 등 투자부동산 매수 거래금액은 10,848백만원입니다. (*4) 당분기 중 집합투자증권 등 금융상품 매도 거래금액은 63백만원 입니다. 전기 중집합투자증권 등 금융상품 매수 거래금액은 9백만원이고, 매도 거래금액은 18백만원입니다.

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구분	회사명	기초	증가	감소	분기말

관계기업	미래에셋생명보험㈜	390,000	-	-	390,000

기타특수관계자	미래에셋캐피탈㈜	100,000	-	-	100,000

합 계	490,000	-	-	490,000

(*1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(*2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다.

51(전)기>

(단위: 백만원)

구분	회사명	기초	증가	감소	기말

관계기업	미래에셋생명보험㈜	340,000	50,000	-	390,000

기타특수관계자	미래에셋캐피탈㈜	50,000	50,000	-	100,000

합 계	390,000	100,000	-	490,000

(*1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(*2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다.

(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구분	회사명	계정과목	기초	증가	감소	분기말

관계기업	미래에셋대우기업인수목적1호 주식회사	대출채권	760	-	(760)	-

미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사	회사채	490	-	(490)	-

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	회사채	1,192	-	-	1,192

미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사	회사채	1,085	-	-	1,085

미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사	회사채	-	1,000	-	1,000

주식회사 케이제이로지스	대출채권	-	1,998	-	1,998

대조피에프브이 주식회사	대출채권	39,000	-	(39,000)	-

회사채	6,000	400	-	6,400

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사	대출채권	-	6,450	-	6,450

고덕강일10피에프브이 주식회사	대출채권	-	46,060	(46,060)	-

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	회사채	-	5,001	-	5,001

주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이	대출채권	-	2,166	-	2,166

Asia Cinema Group Ltd.	대출채권	122,727	1,508	(107,675)	16,560

합 계	171,254	64,583	(193,985)	41,852

51(전)기>

(단위: 백만원)

구분	회사명	계정과목	기초	증가	감소	기말

관계기업	미래에셋제5호기업인수목적 주식회사	회사채	700	-	(700)	-

미래에셋대우기업인수목적1호 주식회사	대출채권	760	-	-	760

미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사	회사채	490	-	-	490

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	회사채	-	1,192	-	1,192

미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사	회사채	-	1,085	-	1,085

대조피에프브이 주식회사	대출채권	-	39,000	-	39,000

회사채	-	6,000	-	6,000

Cassava Investment Korea Pte. Ltd.	대출채권	2,751	-	(2,751)	-

Asia Cinema Group Ltd.	대출채권	-	122,727	-	122,727

합 계	4,701	170,004	(3,451)	171,254

(6) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 기타자금거래 내역은 다음과 같습니다.

52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	출자 등	회수 등

관계기업	주식회사 케이제이로지스	2	-

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	10,000	(961)

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	-	(6,750)

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합	-	(585)

큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사	-	(1,971)

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사	-	(310)

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	42,133	(13,123)

고덕강일10피에프브이 주식회사	995	-

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	999	-

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	4,560	-

주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이	334	-

위례액티브시니어하우스주식회사	250	-

미래에셋대우기업인수목적1호 주식회사	-	(74)

미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사	17	-

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	54,000	-

소 계	113,290	(23,774)

기타특수관계자	미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사	11,896	-

합 계	125,186	(23,774)

51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	출자 등	회수 등

관계기업	미래에셋생명보험㈜	43,567	-

미래에셋네이버신성장투자조합1호	18,000	-

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	10,000	-

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	16,875	-

에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	10,000	-

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사	-	(1,580)

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사	-	(770)

롯데KDB미래에셋대우글로벌투자파트너쉽사모투자합자회사	15	-

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	156,062	-

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사	16	-

미래에셋대우기업인수목적4호 주식회사	15	-

대조피에프브이 주식회사	3,200	-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사	995	-

양재피에프브이 주식회사	2,400	-

2019 피씨씨 신기술 투자조합	1,000	-

청담복합피에프브이 주식회사	750	-

아이엠엠글로벌사모투자 합자회사	29,125	-

Asia Cinema Group Ltd.	38,105	-

소 계	330,125	(2,350)

기타특수관계자	미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사	346	-

미래에셋대우 오퍼튜너티 사모투자합자회사	-	(135)

미래에셋자산운용(*)	2,800	-

소 계	3,146	(135)

합 계	333,271	(2,485)

(*)미래에셋자산운용의 종속기업인 미래에셋글로벌EMP인컴배분증권자투자신탁1호(UH)(주식혼합-재간접형)와의 거래입니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

관계기업	대조피에프브이 주식회사	-	32,000

(8) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다. 52(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	금액

관계기업	미래에셋네이버신성장투자조합1호	9,000

미래에셋GS리테일신성장투자조합 제1호	10,000

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	28,125

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사	5,165

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	202,676

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	20,528

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	486,000

주식회사 케이제이로지스	4,000

소 계	765,494

기타특수관계자	미래에셋대우코리아제일호 사모투자합자회사	85

합 계	765,579

51(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	금액

관계기업	미래에셋네이버신성장투자조합1호	9,000

미래에셋GS리테일신성장투자조합 제1호	20,000

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	28,125

신성장동력 그린퓨처 사모투자전문회사	5,165

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	244,809

소 계	307,099

기타특수관계자	미래에셋대우헌터스사모투자합자회사	153

미래에셋대우코리아제일호 사모투자합자회사	104

미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사	11,896

소 계	12,153

합 계	319,252

(9) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 다 음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 52(당)기 3분기말	제 51(전)기말

제공 담보	수취 담보	제공 담보	수취 담보

기타특수관계자	와이케이디벨롭먼트㈜	-	39,600	-	-

(10) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	계정과목	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

기타특수관계자	미래에셋캐피탈 ㈜	주식	36,268	29,256

출자금	-	24

미래에셋자산운용㈜	수익증권	-	2

기타	수익증권	-	12

합 계	36,268	29,294

(11) 연결실체는 기타특수관계자인 미래에셋자산운용(주) 등과 자산관리계좌(Wrap Account)에 대한 투자일임계약을 체결하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분기말 및제 52(당)기 3분기	제 51(전)기말 및제 51(전)기 3분기

자산관리계좌(Wrap Account) 투자일임계약 잔고금액	363,707	261,036

자산관리계좌(Wrap Account) 투자일임계약 자문수수료 비용(*)	(1,391)	(1,005)

(*) 자문수수료 비용은 분기금액입니다.

(12) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 다음과 같이 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 52(당)기 3분기	제 51(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

종업원 급여	2,176	6,432	1,731	5,439

퇴직급여	361	1,213	436	1,291

합 계	2,537	7,645	2,167	6,730

49. 현금흐름표 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 52(당)기 3분 기	제 51(전)기 3분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	284,968	194,710

자기주식처분이익관련 법인세효과	(262)	(1,294)

유형자산과 투자부동산 간의 대체	287	106,788

자기주식이익소각	68,080	-

지분법자본변동	19,849	96,336