미래에셋증권 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제 48(당) 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 47(전) 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
미래에셋대우 주식회사(구: 대우증권 주식회사)와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 미래에셋대우 주식회사(이하 "당사")는 1970년 9월 23일 동양증권 주식회사로 설립되었으며, 1983년 10월 20일 상호를 대우증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1983년 12월 19일 삼보증권 주식회사를 흡수합병하였으며, 2016년 5월 13일 미래에셋대우 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 또한 당사는 당분기말 현재 서울특별시 여의 도동에 본점을 두고 102 개의 국내점포, 3 개 의 해외사무소, 8개의 현지법인, 1개의 해외투자자문사 를 운영하고 있습니다.

당사는 1975년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 설립 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금(우선주 포함)은 1,703,883백만원이며, 보통주를 보유하고 있는 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율(%)

한국산업은행(*)	140,481,383	43.00

자기주식	3,470,879	1.06

우리사주조합	2,931,935	0.90

기 타	179,816,694	55.04

합 계	326,700,891	100.00

(*) 한국산업은행과 미래에셋증권주식회사 간의 2016년 1월 25일자로 체결된 한국산업은행 보유 보통주식 전량에 관한 주식매매계약이 2016년 4월 7일에 종결됨에 따라, 동일로 최대주주 및 주석39에 기재된 지배기업이 한국산업은행에서 미래에셋증권주식회사로 변경되었습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요1) 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업에 대한 지분내역은 다음과 같습니다.

구 분	소재지	결산일	당분기말	전기말	연결사유

투자주식수(주)	지분율(%)	투자주식수(주)	지분율(%)

해외현지법인	Daewoo Securities(Europe) Ltd.	영국	12월 31일	18,364,700	100.00	18,364,700	100.00	과반이상의 지분율 및 지배력 보유

Daewoo Securities(America) Inc.	미국	12월 31일	12,000	100.00	12,000	100.00

Daewoo Securities(Hong Kong) Ltd.	홍콩	12월 31일	300,000,000	100.00	300,000,000	100.00

해외현지법인(손자회사)	Daewoo Investment Advisory(BEIJING) Co.,Ltd.	중국	12월 31일	-	100.00	-	100.00

Daewoo Securities(Singapore) Ltd.	싱가포르	12월 31일	10,000,000	100.00	10,000,000	100.00

Daewoo Securities(Mongolia) LLC	몽골	12월 31일	338,783	83.16	338,783	83.16

PT. Daewoo Securities Indonesia	인도네시아	12월 31일	89,199,000	99.00	89,199,000	99.00

KDB Daewoo Investment Asia Ltd.	홍콩	12월 31일	150,000,000	100.00	150,000,000	100.00

South Mountain Asset Management Ltd.	홍콩	12월 31일	1,000,000	100.00	1,000,000	100.00

특수목적기업	케이디비디더블유에스이피 주식회사	대한민국	12월 31일	-	-	-	-	과반이상의 위험과 효익부담으로 인한지배력 보유

특수목적기업(손자회사)	대운산업홀딩스 주식회사	대한민국	12월 31일	-	-	680,000	99.85

간접투자기구	학교인프라사모특별자산 투자신탁	대한민국	매분기말	23,934,832,037	100.00	24,346,955,865	100.00

리치먼드 사모 울산 신천 공동주택 부동산투자신탁	대한민국	매3개월	11,389,398,197	99.50	11,507,067,894	99.50

리치먼드 사모 해운대 리조트 부동산투자신탁	대한민국	매3개월	35,623,307,558	99.75	39,900,000,000	99.75

KD B 아시아베스트 하이브리드 Cf	대한민국	11월 19일	51,914,660,047	100.00	51,914,660,047	100.00

KDB 사모증권투자신탁 제DW-2호 주식	대한민국	8월 25일	49,407,617	100.00	78,019,921	100.00

KDB 대우가넷 사모투자전문회사	대한민국	12월 31일	-	-	3,553,553,555	50.05

대우글로벌케이그로쓰 사모투자전문회사	대한민국	12월 31일	8,063,088,418	30.30	4,900,000,000	30.30

특정금전신탁 (MMT) 20개	대한민국	-	-	-	-	-

간접투자기구(손자회사)	KDB Daewoo Alpha trust	홍콩	12월 31일	15,000,000	100.00	15,000,000	100.00

상기 연결대상 종속기업은 지배기업 이 관련 활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있다고 판단하여 당해 기업을 연결범위에 포함하였습니다. 한 편, 지배기업 이 과반의 지분율을 보유하는 집합투자증권 중 산은차세대eFunC1 외10개 는 연결재무제표 작성시 재무정보에 미 치는 영향이 중요하지 않아 연결대상에서 제외하였습니다. 동 집합투자증권의 당분기말 현재 장부가액 은 34,080백 만원이며, 매도가능금융자산 계정으로 계상되어 있습니다.

2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.분 기 말>

(단위: 백만원)

구 분	자산	부채	영업수익	순손익

해외현지법인	Daewoo Securities(Europe) Ltd.	19,296	1,221	1,252	105

Daewoo Securities(America) Inc.	9,157	287	715	(194)

Daewoo Securities(Hong Kong) Ltd.	433,553	12,256	8,558	(582)

해외현지법인(손자회사)	Daewoo Investment Advisory(BEIJING) Co.,Ltd.	4,433	233	768	404

Daewoo Securities(Singapore) Ltd.	7,412	580	484	96

Daewoo Securities(Mongolia) LLC	1,861	6	99	(48)

PT. Daewoo Securities Indonesia	114,399	77,778	4,141	918

KDB Daewoo Investment Asia Ltd.	392,385	204,537	12,758	4,732

South Mountain Asset Management Ltd.	1,095	17	2	(21)

특수목적기업	케이디비디더블유에스이피 주식회사	26,514	25,089	727	473

간접투자기구	학교인프라사모특별자산 투자신탁	24,146	24	277	187

리치먼드 사모 울산 신천 공동주택 부동산투자신탁	11,489	1	120	115

리치먼드 사모 해운대 리조트 부동산투자신탁	36,083	64	390	368

KDB 아시아베스트 하이브리드 Cf	50,034	55	-	(977)

KDB 사모증권투자신탁 제DW-2호 주식	56	-	1	(2)

대우글로벌케이그로쓰 사모투자전문회사	26,171	206	-	(207)

특정금전신 탁(MMT) 20개	1,098,651	48	2,282	2,253

간접투자기구(손자회사)	KDB Daewoo Alpha trust	18,381	574	1,950	78

기 말 >

(단위: 백만원)

구 분	자산	부채	영업수익	순손익

해외현지법인	Daewoo Securities(Europe) Ltd.	20,250	1,988	4,479	227

Daewoo Securities(America) Inc.	9,679	477	3,337	(429)

Daewoo Securities(Hong Kong) Ltd.	442,528	13,891	44,999	1,059

해외현지법인(손자회사)	Daewoo Investment Advisory(BEIJING) Co.,Ltd.	4,013	169	1,390	294

Daewoo Securities(Singapore) Ltd.	7,062	562	1,674	81

Daewoo Securities(Mongolia) LLC	2,026	6	305	(187)

PT. Daewoo Securities Indonesia	93,169	58,103	13,524	2,592

KDB Daewoo Investment Asia Ltd.	335,930	150,065	57,939	6,637

South Mountain Asset Management Ltd.	1,117	-	3	(36)

특수목적기업	케이디비디더블유에스이피 주식회사	26,331	25,057	1,561	(1,411)

특수목적기업(손자회사)	대운산업홀딩스 주식회사	6,921	-	850	838

간접투자기구	학교인프라사모특별자산 투자신탁	24,562	25	1,155	782

리치먼드 사모 울산 신천 공동주택 부동산투자신탁	11,608	1	181	171

리치먼드 사모 해운대 리조트 부동산투자신탁	40,409	72	356	337

KDB 아시아베스트 하이브리드 Cf	51,013	57	20	(1,272)

KDB 사모증권투자신탁 제DW-2호 주식	87	-	27	(354)

대우글로벌케이그로쓰 사모투자전문회사	16,033	292	-	(430)

KDB 대우가넷 사모투자전문회사	7,066	76	537	343

특정금전신 탁(MMT) 11개	656,812	24	2,269	2,246

간접투자기구(손자회사)	KDB Daewoo Alpha trust	18,237	221	8,028	703

(3) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상으로 신규로 추가된 종속기업은 없으며, 제외된 종속기업은 아래와 같습니다 .

종속기업명	사유

KDB 대우가넷 사모투자전문회사	투자의 종료

대운산업홀딩스 주식회사	투자의 종료

2. 재무제표의 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3) 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시되는 전기 재무제표의 일부 계정과목을 재분류하였습니다. 동 변경으로 인하여 전기에 보고된 순자산가액이나 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문 정보 (1) 보고부문 의 식별연결실체는 연결실체가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부문	부문 설명

WM	개인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

IB	기본적으로 기업금융 업무를 수행하는 사업부로서, 기업의 자금조달 및 PEF, M 관련 서비스를 제공

Sales Trading	채권, 장내ㆍ외 파생상품의 공급과 hedge 운용 및 당사의 자기자본 투자 업무 수행

Wholesale	법인고객 대상 금융상품 판매 및 국내 기관투자자 대상 국내주식ㆍ파생상품 중개

종속기업	해외현지법인 등 연결대상 종속기업

기타	상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 수행

(2) 영업부문 정보는 다음과 같습니다. 분 기>

(단위: 백만원)

구 분	WM	IB	Sales Trading	Wholesale	종속기업	기타	합계

영업수익	109,242	15,741	1,542,362	54,653	35,311	(24,217)	1,733,092

영업비용	71,569	9,542	1,498,257	41,575	26,887	16,184	1,664,014

영업이익(손실)	37,673	6,199	44,105	13,078	8,424	(40,401)	69,078

영업외손익	(34,645)	(4,008)	(10,945)	(4,753)	56	58,109	3,814

법인세차감전손익	3,028	2,191	33,160	8,325	8,480	17,708	72,892

법인세비용	-	-	-	-	953	18,535	19,488

순이익(손실)	3,028	2,191	33,160	8,325	7,527	(827)	53,404

총자산	2,068,901	419,758	24,097,493	285,299	2,019,692	7,684,736	36,575,879

총부채	2,261,635	24,580	23,857,758	96,054	315,049	5,681,525	32,236,601

(단위: 백만원) 구 분 WM IB Sales Trading Wholesale 종속기업 기타 합계 영업수익 111,390 15,407 1,373,244 38,898 69,025 (111,487) 1,496,477 영업비용 68,375 9,506 1,256,390 22,919 54,954 (58,193) 1,353,951 영업이익(손실) 43,015 5,901 116,854 15,979 14,071 (53,294) 142,526 영업외손익 (37,268) (5,768) (9,905) (7,205) (598) 63,378 2,634 법인세차감전손익 5,747 133 106,949 8,774 13,473 10,084 145,160 법인세비용 - - - - 1,197 32,941 34,138 순이익(손실) 5,747 133 106,949 8,774 12,276 (22,857) 111,022 총자산(*1) 1,924,112 319,911 22,463,187 339,004 1,509,463 8,286,263 34,841,940 총부채(*1) 2,197,341 26,942 22,696,284 85,205 243,264 5,207,604 30,456,640 (*1) 전기말 현재 부문별 자산 및 부채의 금액입니다. (3) 지역에 대한 영업수익 및 주요 비유동자산의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분(*1) 국 내 해 외 합 계 영업수익 1,703,989 29,103 1,733,092 비유동자산 356,045 19,343 375,388 (단위: 백만원) 구 분(*1) 국 내 해 외 합 계 영업수익 1,438,239 58,238 1,496,477 비유동자산(*2) 358,790 19,531 378,321 (*1) 상기 지역에 대한 정보는 수익이 귀속되는 지역을 기준으로 구분하였으며, 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산으로 구성됩니다. (*2) 전기말 현재 비유동자산의 금액입니다. 5. 현금및예치금 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,123,350 512,486 예치금 2,360,762 3,197,893 합 계 3,484,112 3,710,379 (2) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현 금 12 8 현금성자산 예금 1,063,838 396,278 MMDA 59,500 116,200 소 계 1,123,338 512,478 합 계 1,123,350 512,486 (3) 보고기간 종료일 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 원화예치금 장기성예적금 등 1,580,072 2,544,849 투자자예탁금별도예치금 2,800 1,600 소 계 1,582,872 2,546,449 외화예치금 투자자예탁금별도예치금 178,005 169,470 장내파생상품거래예치금 596,892 428,331 기타예치금 2,993 53,643 소 계 777,890 651,444 합 계 2,360,762 3,197,893 (4) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 항 목 당분기말 전기말 비 고 담보제공한 정기예금 등 1,670,669 1,553,506 외화별도예치금 포함 장내파생상품거래예치금 596,892 428,331 선물옵션거래에 관한 규정 합 계 2,267,561 1,981,837 6. 단기매매금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 원 화 지분증권 135,439 61,644 국채ㆍ지방채 2,701,686 2,563,498 특수채 6,856,915 6,323,584 회사채 2,735,490 2,631,026 전자단기사채 183,190 130,810 집합투자증권 561,835 673,320 기업어음 942,084 426,863 기타 40,140 30,020 소 계 14,156,779 12,840,765 외 화 외화채권 707,213 868,562 외화주식 199,264 155,571 소 계 906,477 1,024,133 합 계 15,063,256 13,864,898 (2) 보고기간 종료일 현재 채무증권의 신용등급 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 신용등급 당분기말 전기말 채 권 AAA 10,914,388 10,201,964 AA+ ~ AA- 1,704,340 1,580,225 A+ ~ A- 136,386 272,366 A- 미만 32,234 84,510 무등급 213,956 247,605 소 계 13,001,304 12,386,670 기업어음및전자단기사채 A1 1,104,231 545,173 A2+ ~ A3 21,043 12,500 소 계 1,125,274 557,673 합 계 14,126,578 12,944,343 7. 당기손익인식지정금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익인식금융상품으로 지정된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 주가연계증권 1,132,769 1,189,321 기타파생결합증권 236,500 221,520 신용위험평가조정액 (1,203) (1,333) 소 계 1,368,066 1,409,508 공정가치평가 및 관리 투자자예탁금별도예치금(신탁) 등(*) 2,329,925 2,597,154 합 계 3,697,991 4,006,662 (*) 당분기말과 전기말 현재 투자자예탁금별도예치금(신탁) 2,278,579 백만원과 2,545,601백만원은 사용이 제한되어 있습니다. (2) 보고기간 중 이연최초거래일손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 - 3 상각 및 상환 - (1) 기말 - 2 8. 파생상품 (1) 보고기간 종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자산 부채 매매목적 이자율관련파생상품 97,553,058 486,463 530,953 통화관련파생상품 4,700,542 81,192 83,470 주식관련파생상품 8,453,207 93,558 784,489 신용관련파생상품 202,085 1,957 1,240 상품관련파생상품 462,136 14,111 142,084 기타관련파생상품 1,166,946 31,675 58,652 소 계 112,537,974 708,956 1,600,888 신용위험평가조정액 - (1,280) (1,444) 이연최초거래일손익 - (22,310) (2,478) 합 계 112,537,974 685,366 1,596,966 (단위: 백만원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 자산 부채 매매목적 이자율관련파생상품 90,898,302 453,739 523,743 통화관련파생상품 5,490,579 91,130 99,420 주식관련파생상품 8,074,060 70,760 538,226 신용관련파생상품 323,722 2,465 1,608 상품관련파생상품 554,932 14,826 217,417 기타파생상품 1,113,176 20,424 59,578 소 계 106,454,771 653,344 1,439,992 신용위험평가조정액 - (976) (1,376) 이연최초거래일손익 - (22,701) (2,761) 합 계 106,454,771 629,667 1,435,855 (2) 보고기간 중 이연최초거래일손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 (22,701) (2,761) (15,530) (2,972) 신규 - - (44) - 상각 및 상환 391 283 5,962 5,597 기말 (22,310) (2,478) (9,612) 2,625 (3) 당분기말 현재 연결실체의 신용관련 파생상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 약정금액 준거자산 신용관련파생상품 CDS 대우증권 Deutsche Bank AG, London Branch 2011.11.21 2016.12.20 50,754 State of Japan CDS 대우증권 NOMURA INTERNATIONAL PLC 2012.02.13 2017.03.20 51,331 중국개발은행 CDS 대우증권 한국시티은행 2012.04.20 2017.04.24 50,000 프랑스국고채 CDS 대우증권 Deutsche Bank AG, London Branch 2013.01.31 2018.03.22 50,000 일본, 카타르, 아부다비, 호주, 중국 합 계 202,085 파생결합증권 CLN 우정사업본부 대우증권 2011.11.28 2016.12.26 50,000 Japan Sovereign CLN 우정사업본부 대우증권 2012.02.13 2017.03.27 50,000 중국개발은행 CLN 우정사업본부 대우증권 2012.04.24 2017.04.27 50,000 French Republic Sovereign CLN 케이피트윈스제일차 유한회사 대우증권 2013.02.06 2018.03.28 50,000 일본, 카타르, 아부다비, 호주, 중국 CLN 하나UBS자산운용 대우증권 2015.07.15 2020.07.15 101,508 China bond CLN 미래에셋증권 대우증권 2015.07.24 2020.09.23 34,605 China bond or loan CLN 대우증권 Societe Generale 2015.07.15 2020.07.15 101,508 China bond CLN 대우증권 Deutsche Bank AG, London Branch 2015.07.24 2020.09.23 34,605 China bond or loan 합 계 472,226 9. 매도가능금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 원 화 지분증권 225,244 315,934 226,464 316,999 국채ㆍ지방채 941,959 916,217 915,537 883,496 특수채 2,643,041 2,646,264 2,442,342 2,442,319 일반사채 3,073,863 3,072,166 3,014,426 3,015,261 집합투자증권 371,745 365,184 383,252 380,508 기타 - 30 8,013 8,013 현재가치할인차금(-) - (2,777) - (2,155) 현재가치할증차금(+) - 42,666 - 44,731 소 계 7,255,852 7,355,684 6,990,034 7,089,172 외 화 지분증권 33 12 33 11 채권 503,404 501,410 493,671 462,445 집합투자증권 115,408 107,222 102,086 98,338 기타 30,728 30,438 30,728 30,926 현재가치할인차금(-) - (200) - (279) 현재가치할증차금(+) - 4,043 - 5,036 소 계 649,573 642,925 626,518 596,477 합 계 7,905,425 7,998,609 7,616,552 7,685,649 (2) 보고기간 종료일 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득원가 공정가치 장부가액 시장성 있는 주식 69,905 12,794 12,794 시장성 없는 주식 61,774 199,417 199,417 외화지분증권 33 12 12 출자금 93,565 103,723 103,723 집합투자증권 487,153 472,406 472,406 합 계 712,430 788,352 788,352 (단위: 백만원) 구 분 취득원가 공정가치 장부가액 시장성 있는 주식 69,057 10,611 10,611 시장성 없는 주식 62,773 199,798 199,798 외화지분증권 33 11 11 출자금 94,634 106,590 106,590 집합투자증권 485,338 478,846 478,846 합 계 711,835 795,856 795,856 활성시장에서 공시되는 시장가격 이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분증권의 장부금액은 당분기말과 전기말 현 재 각 각 53,261백만 원 과 53,770 백만원입니다. (3) 보고기간 종료일 현재 채무증권의 신용등급 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권 AAA 5,268,643 5,164,370 AA+ ~ AA- 1,505,255 1,298,757 A+ ~ A- 281,502 254,864 A- 미만 52,270 35,121 무등급 28,387 50,409 합 계 7,136,057 6,803,521 (4) 보고기간 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 변동액 분기말 매도가능금융자산평가이익 180,311 9,738 190,049 법인세효과인식분 (43,636) (2,330) (45,966) 소 계 136,675 7,408 144,083 매도가능금융자산평가손실 (24,893) 9,853 (15,040) 법인세효과인식분 4,811 (2,180) 2,631 소 계 (20,082) 7,673 (12,409) 합 계 116,593 15,081 131,674 (단위: 백만원) 구 분 기초 변동액 분기말 매도가능금융자산평가이익 214,457 (1,026) 213,431 법인세효과인식분 (51,466) 451 (51,015) 소 계 162,991 (575) 162,416 매도가능금융자산평가손실 (19,201) 70 (19,131) 법인세효과인식분 4,330 24 4,354 소 계 (14,871) 94 (14,777) 합 계 148,120 (481) 147,639 10. 대여금 및 수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금 1,983,410 1,835,056 대여금 22,790 23,641 매입대출채권 62,030 62,030 대출금 349,643 260,247 대지급금 8,235 8,317 사모사채 28,612 52,350 부도채권 22,086 22,086 부도어음 122 122 환매조건부채권매수 284,011 879,510 기타 13,013 13,013 소 계 2,773,952 3,156,372 대손충당금 (91,947) (100,087) 현재가치할인차금 (1,964) (2,015) 이연대출부대수익 (50) (229) 합 계 2,679,991 3,054,041 (2) 보고기간 종료일 현재 대여금 및 수취채권 중 손상된 채권 및 연체되었으나 손상되지 않은 채권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 비연체/비손상 연체/비손상 손상 합 계 대출채권 신용공여금 1,983,407 2 1 1,983,410 대여금 22,788 - 2 22,790 매입대출채권 - - 62,030 62,030 대출금 349,643 - - 349,643 대지급금 - - 8,235 8,235 사모사채 28,612 - - 28,612 부도채권 - - 22,086 22,086 부도어음 - - 122 122 환매조건부채권매수 284,011 - - 284,011 기타 - - 13,013 13,013 소 계 2,668,461 2 105,489 2,773,952 대손충당금 - - (91,947) (91,947) 현재가치할인차금 (1,964) - - (1,964) 이연대출부대수익 (50) - - (50) 합 계 2,666,447 2 13,542 2,679,991 예치금 2,360,762 - - 2,360,762 기타자산 기타금융자산(*) 2,439,476 - 3,683 2,443,159 대손충당금 - - (3,683) (3,683) 현재가치할인차금 (3,413) - - (3,413) 소 계 2,436,063 - - 2,436,063 총 계 7,463,272 2 13,542 7,476,816 (*) 선급금 등 금융상품의 정의에 부합하지 않는 자산은 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 비연체/비손상 연체/비손상 손상 합 계 대출채권 신용공여금 1,834,849 206 1 1,835,056 대여금 23,639 - 2 23,641 매입대출채권 - - 62,030 62,030 대출금 260,247 - - 260,247 대지급금 - - 8,317 8,317 사모사채 18,695 - 33,655 52,350 부도채권 - - 22,086 22,086 부도어음 - - 122 122 환매조건부채권매수 879,510 - - 879,510 기타 - - 13,013 13,013 소 계 3,016,940 206 139,226 3,156,372 대손충당금 - - (100,087) (100,087) 현재가치할인차금 (2,015) - - (2,015) 이연대출부대수익 (229) - - (229) 합 계 3,014,696 206 39,139 3,054,041 예치금 3,197,893 - - 3,197,893 기타자산 기타금융자산(*) 1,362,755 - 2,514 1,365,269 대손충당금 - - (2,514) (2,514) 현재가치할인차금 (4,073) - - (4,073) 소 계 1,358,682 - - 1,358,682 총 계 7,571,271 206 39,139 7,610,616 (*) 선급금 등 금융상품의 정의에 부합하지 않는 자산은 제외하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 연체되지 않고 손상되지도 않은 대여금 및 수취채권 (대손충당금, 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 제외금액) 의 신용건전성에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 정상 요주의 합 계 정상 요주의 합 계 대출채권 신용공여금 1,983,407 - 1,983,407 1,834,849 - 1,834,849 대여금 22,788 - 22,788 23,639 - 23,639 대출금 349,643 - 349,643 260,247 - 260,247 사모사채 28,612 - 28,612 18,695 - 18,695 환매조건부채권매수 284,011 - 284,011 879,510 - 879,510 소 계 2,668,461 - 2,668,461 3,016,940 - 3,016,940 예치금 2,360,762 - 2,360,762 3,197,893 - 3,197,893 기타자산 2,439,474 2 2,439,476 1,362,712 43 1,362,755 합 계 7,468,697 2 7,468,699 7,577,545 43 7,577,588 (4) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대여금 및 수취채권의 연체기간별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 연체기간 당분기말 전기말 30일 미만 2 206 (5) 보고기간 종료일 현재 손상된 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 손상채권 담보가치 손상채권 담보가치 대출채권 신용공여금 1 - 1 - 대여금 2 - 2 - 매입대출채권 62,030 13,041 62,030 13,041 대지급금 8,235 - 8,317 - 사모사채 - - 33,655 25,597 부도채권 22,086 500 22,086 500 부도어음 122 1 122 1 기타대출채권 13,013 - 13,013 - 소 계 105,489 13,542 139,226 39,139 기타자산 3,683 - 2,514 - 합 계 109,172 13,542 141,740 39,139 (6) 보고기간 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 229 848 증가 - 176 감소 (179) (322) 기말 50 702 (7) 보고기간 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 전입(환입) 제각 및 회수 기타 기말 대출채권 신용공여금 1 - - - 1 대여금 2 - - - 2 매입대출채권 48,989 - - - 48,989 대지급금 8,317 (97) 15 - 8,235 사모사채 8,058 - (8,058) - - 부도채권 21,586 - - - 21,586 부도어음 121 - - - 121 기타대출채권 13,013 - - - 13,013 소 계 100,087 (97) (8,043) - 91,947 기타자산 2,514 1,143 3 23 3,683 합 계 102,601 1,046 (8,040) 23 95,630 (단위: 백만원) 구 분 기초 전입(환입) 제각 및 회수 기타 기말 대출채권 신용공여금 1 - - - 1 대여금 1 - - - 1 매입대출채권 49,128 4 - - 49,132 대지급금 8,973 (102) 1 - 8,872 부도채권 22,227 (47) - - 22,180 부도어음 121 - - - 121 기타대출채권 13,003 - - - 13,003 소 계 93,454 (145) 1 - 93,310 기타자산 2,284 (36) 3 (49) 2,202 합 계 95,738 (181) 4 (49) 95,512 11. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 주식수(주) 지분율(%) 장부가액 르네상스 제1호 사모투자전문회사(*) 대한민국 10,227,998,565 16.61 5,500 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사(*) 대한민국 2,555,585,670 9.99 2,286 Daewoo Global Development Pte. Ltd. 싱가포르 19,500,000 39.00 19,915 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*) 대한민국 20,000,000 10.00 9 합 계 27,710 (*) 연결실체의 지분율이 20%미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업에 포함하였습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 주식수(주) 지분율(%) 장부가액 르네상스 제1호 사모투자전문회사(*) 대한민국 10,227,998,565 16.61 5,501 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사(*) 대한민국 2,905,585,670 9.99 2,573 Daewoo Global Development Pte. Ltd. 싱가포르 19,500,000 39.00 20,161 대운산업개발 주식회사 대한민국 35,000 35.00 4,196 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*) 대한민국 20,000,000 10.00 10 합 계 32,441 (*) 연결실체의 지분율이 20%미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업에 포함하였습니다. (2) 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 영업수익 분기순손익 결산일 르네상스 제1호 사모투자전문회사 34,377 1,264 - (3) 12월 31일 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 22,881 - 104 607 12월 31일 Daewoo Global Development Pte. Ltd. 16,290 11,183 30 194 12월 31일 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 100 13 - (8) 12월 31일 (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 영업수익 당기순손익 결산일 르네상스 제1호 사모투자전문회사 34,383 1,268 2,264 2,245 12월 31일 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 25,755 - 343 (25) 12월 31일 Daewoo Global Development Pte. Ltd. 163,923 112,229 1,136 321 12월 31일 대운산업개발 주식회사 17,025 12,411 11,389 1,515 12월 31일 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 100 - - (100) 12월 31일 (3) 보고기간 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동 기말 르네상스 제1호 사모투자전문회사 5,501 - (1) - 5,500 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 2,573 (350) 63 - 2,286 Daewoo Global Development Pte. Ltd. 20,161 - 76 (322) 19,915 대운산업개발 주식회사 4,196 (4,196) - - - 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 10 - (1) - 9 합 계 32,441 (4,546) 137 (322) 27,710 (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동 기말 르네상스 제1호 사모투자전문회사 5,128 - 375 - 5,503 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 2,575 - (1) - 2,574 Daewoo Global Development Pte. Ltd. 18,787 - (34) 99 18,852 대운산업개발 주식회사 3,756 - (206) (187) 3,363 합 계 30,246 - 134 (88) 30,292 (4) 보고기간 중 기타포괄손익누계액에 계상된 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 변동액 기 말 지분법자본변동 총 액 2,188 (322) 1,866 법인세효과 - - - 합 계 2,188 (322) 1,866 (단위: 백만원) 구 분 기 초 변동액 기 말 지분법자본변동 총 액 939 (88) 851 법인세효과 - - - 합 계 939 (88) 851 12. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 172,017 - (3,065) 168,952 건물 105,880 (47,392) (404) 58,084 차량운반구 909 (671) - 238 비품 162,603 (144,235) - 18,368 기타유형자산 4,597 (3,410) - 1,187 합 계 446,006 (195,708) (3,469) 246,829 (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 171,950 - (3,065) 168,885 건물 106,264 (46,665) (404) 59,195 차량운반구 930 (664) - 266 비품 162,104 (143,237) - 18,867 기타유형자산 4,550 (3,254) - 1,296 합 계 445,798 (193,820) (3,469) 248,509 (2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 외환차이 감가상각 대체(*) 기말 토 지 168,885 - (128) - - 195 168,952 건 물 59,195 - (87) - (957) (67) 58,084 차량운반구 266 - - 2 (30) - 238 비 품 18,867 1,695 (3) 42 (2,233) - 18,368 기타유형자산 1,296 56 - (4) (161) - 1,187 합 계 248,509 1,751 (218) 40 (3,381) 128 246,829 (*) 투자부동산 대체 (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 외환차이 감가상각 대체(*) 기말 토 지 169,252 159 - - - 1,165 170,576 건 물 61,532 399 - - (938) 47 61,040 차량운반구 395 - (6) (6) (64) - 319 비품 15,257 352 (6) (67) (2,342) - 13,194 건설중인자산 - 57 - - - - 57 기타유형자산 2,629 36 - 2 (538) - 2,129 합 계 249,065 1,003 (12) (71) (3,882) 1,212 247,315 (*) 투자부동산 대체 (3) 보험가입내역 연결실체는 본사 외 23개 건물 등에 대하여 MG손해보험㈜ 등에 화재보험을 가입하고 있 으며 부보금액 은 275,959 백만원 입 니다. 연결실체는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 자동차손해배상 책임보험과 종 합보험, 임원단체보험, 임원배상책임보험, 가스사고배상책임보험, 영업배상책임보험, 전문직원배상책임보험, e-biz 배상책임보험, 신원보증보험, 임직원단체상해보험 등에 가입하고 있습니다 . (4) 연결실체는 과천사옥 등 건물의 일부를 한국산업은행 등에 임대하고 있으며, 이와 관 련 하 여 14,101 백만원의 근저당권과 3,989백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. 13. 투자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 토지 39,235 - (3,397) 35,838 건물 36,505 (18,001) - 18,504 합 계 75,740 (18,001) (3,397) 54,342 (단위: 백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 토지 39,429 - (3,396) 36,033 건물 36,375 (17,653) - 18,722 합 계 75,804 (17,653) (3,396) 54,755 (2) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 감가상각 대체(*) 기말 토지 36,033 - (195) 35,838 건물 18,722 (286) 68 18,504 합 계 54,755 (286) (127) 54,342 (*) 유형자산 대체 (단위: 백만원) 구 분 기초 감가상각 대체(*) 기말 토지 41,969 - (1,165) 40,804 건물 21,103 (310) (47) 20,746 합 계 63,072 (310) (1,212) 61,550 (*) 유형자산 대체 (3) 보고기간 중 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 2,274 2,339 임대수익 발생 투자부동산 관련 직접 운영비용 876 1,850 (4) 공정가치 측정1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 토지 37,695 45,612 건물 26,904 27,897 합 계 64,599 73,509 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 공정가치 64,599백만원은 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.2) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 가치평가기법 공정가치 투입변수 토지 거래사례비교법에 의한 평가 37,695 거래가격 건물 원가방식에 의한 평가 26,904 인근평가사례 합 계 64,599 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득원가 무형자산상각누계액 손상차손누계액 등 장부가액 영업권 28,285 - (12,850) 15,435 개발비 80,387 (66,459) - 13,928 소프트웨어 35,818 (28,502) - 7,316 기타무형자산(*) 53,353 - (15,815) 37,538 합 계 197,843 (94,961) (28,665) 74,217 (*) 연결실체는 금융결제원특별참가금, 회원권 등을 비한정 내용연수의 무형자산으로 인식하고 있으며, 매 회계기간말 손상검토를 실시하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 취득원가 무형자산상각누계액 손상차손누계액 등 장부가액 영업권(*1) 28,763 - (13,068) 15,695 개발비 78,865 (64,271) - 14,594 소프트웨어 35,063 (27,581) - 7,482 기타무형자산(*2) 53,101 - (15,815) 37,286 합 계 195,792 (91,852) (28,883) 75,057 (*1) 연결실체는 전기 중 영업권에 대한 손상차손 12,613백만원을 포괄손익계산서 상 기타영업외비용으로 인식하였습니다.현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치를 신뢰성있게 추정할 수 없으므로, 사용가치를 기초로 결정되었습니다. 현금창출단위의 사용가치는 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산은 다음의 주요한 가정에 근거하고 있습니다.① 현금흐름은 과거경험, 실제 영업결과 그리고 연결실체의 5개년 사업계획에 근거하여 추정하였습니다. 추가적인 5년 이후의 현금흐름은 고정된 성장률을 사용하여 추정하였으며, 이러한 성장률은 연결실체가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 아니합니다.② 연결실체는 현금창출단위의 회수가능액 결정 시 사용한 할인율을 인도네시아시장의가중평균자본비용에 근거하여 예측하였으며, 동 할인율에 채무레버리지는 고려하지 않았습니다.사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. (*2) 연결실체는 금융결제원특별참가금, 회원권 등을 비한정 내용연수의 무형자산으로 인식하고 있으며, 매 회계기간말 손상검토를 실시하고 있습니다. (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타(*) 기말 영업권 15,695 - - - (260) 15,435 개발비 14,594 709 - (2,187) 812 13,928 소프트웨어 7,482 500 - (897) 231 7,316 기타무형자산 37,286 1,309 (102) - (955) 37,538 합 계 75,057 2,518 (102) (3,084) (172) 74,217 (*) 본계정 대체, 환율변동 효과 (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타(*) 기말 영업권 27,379 - - - 145 27,524 개발비 16,353 336 - (2,017) 362 15,034 소프트웨어 7,472 1,899 - (901) (23) 8,447 기타무형자산 38,114 566 (306) - (369) 38,005 합 계 89,318 2,801 (306) (2,918) 115 89,010 (*) 본계정 대체, 환율변동 효과 15. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 명목가액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 보증금 76,566 - (2,128) 74,438 미수금 2,162,592 (1,326) (1,235) 2,160,031 미수수익 117,355 (1,218) (50) 116,087 선급비용 13,995 - - 13,995 선급금 44,624 - - 44,624 기타 87,593 (1,139) - 86,454 합 계 2,502,725 (3,683) (3,413) 2,495,629 (단위: 백만원) 구 분 명목가액 대손충당금 현재가치할인차금 장부가액 보증금 78,225 - (2,235) 75,990 미수금 1,069,480 (1,301) (1,777) 1,066,402 미수수익 130,158 (1,213) (61) 128,884 선급비용 7,998 - - 7,998 선급금 42,311 - - 42,311 기타 88,465 - - 88,465 합 계 1,416,637 (2,514) (4,073) 1,410,050 16. 단기매매금융부채 보고기간 종료일 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 81,897 75,249 채권 144,285 288,443 기타 154 1,752 합 계 226,336 365,444 17. 당기손익인식지정금융부채 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 주가연계증권 8,226,383 8,253,795 주식워런트증권 2,247 1,070 기타파생결합증권 3,320,041 3,403,800 소 계 11,548,671 11,658,665 신용위험평가조정액 (8,688) (10,018) 이연최초거래일손익 72,052 72,185 합 계 11,612,035 11,720,832 (2) 보고기간 중 이연최초거래일손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 72,185 63,776 신규 9,421 47,991 상각 및 상환 (9,554) (26,072) 기말 72,052 85,695 18. 예수부채 보고기간 종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 2,033,089 1,946,234 장내파생상품거래예수금 433,907 471,705 청약자예수금 1 1 저축자예수금 22,175 22,342 집합투자증권투자자예수금 52,401 294,175 외화예수금 177,996 169,461 기타예수금 724 12,848 소 계 2,720,293 2,916,766 수입담보금 신용거래계좌설정보증금 3,281 3,302 신용공여담보금 37,250 35,236 소 계 40,531 38,538 기타예수금 90,447 85,407 합 계 2,851,271 3,040,711 19. 차입부채 및 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입종별 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 콜머니 콜머니 우리은행 외 1.53 ~ 1.65 2016.04.01 533,200 807,300 차입금 증금차입 한국증권금융 1.69 2016.04.01 700,000 700,000 금융기관차입금 BOA Merrill Lynch 변동 - 154,819 134,753 소 계 854,819 834,753 환매조건부채권매도 환매조건부채권매도 기관 및 다수의 개인 등 1.2 ~ 1.65 - 10,589,191 9,570,580 합 계 11,977,210 11,212,633 (2) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 비고 사채 38-2회차 2012.11.20 2017.11.20 3.21 150,000 150,000 공모 38-3회차 2012.11.20 2019.11.20 3.37 50,000 50,000 공모 39-1회차 2015.05.28 2018.05.28 2.10 250,000 250,000 공모 39-2회차 2015.05.28 2020.05.28 2.39 50,000 50,000 공모 소 계 500,000 500,000 사채할인발행차금 (1,072) (1,184) 차감잔액 498,928 498,816 후순위사채 37-1회차 2010.11.26 2016.05.26 5.41 219,832 219,832 공모 37-2회차 2010.11.26 2016.05.26 5.41 56,776 56,776 공모 소 계 276,608 276,608 사채할인발행차금 (10) (26) 차감잔액 276,598 276,582 전자단기사채 1.56 ~ 1.65 760,000 544,000 합 계 1,535,526 1,319,398 (3) 당분기말 현재 차입금 및 사채 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입금(*) 사채 후순위사채 전자단기사채 합 계 1년이내 854,819 - 276,608 760,000 1,891,427 1년이상 2년이내 - 150,000 - - 150,000 2년이상 5년이내 - 350,000 - - 350,000 5년이상 - - - - - 합 계 854,819 500,000 276,608 760,000 2,391,427 (*) 콜머니, 환매조건부채권매도는 제외되었습니다. 20. 확정급여부채(자산) (1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,573 5,290 사외적립자산의 공정가치 (10,666) (10,852) 국민연금전환금 (103) (103) 확정급여부채(자산) (5,196) (5,665) (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 5,290 4,387 당기손익으로 인식 : 당기근무원가 382 348 급여지급액 (95) (288) 외화환산손익 (4) (9) 기말(*) 5,573 4,438 (*) 확정기여형으로 전환되지 않은 임시직 등에 대한 금액으로 미래의 임금상승 등에 대한 신뢰성있는 추정이 불가능하여 추계액 방식으로 산정하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 유형별 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 활성시장 가격존재 활성시장 가격미존재 합계 활성시장 가격존재 활성시장 가격미존재 합계 지분상품 557 - 557 309 - 309 채무상품 3,561 - 3,561 3,986 - 3,986 예치금 - 5,725 5,725 - 6,063 6,063 기타 - 823 823 - 494 494 합계 4,118 6,548 10,666 4,295 6,557 10,852 (4) 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 10,852 10,701 사외적립자산의 기대수익 29 48 급여지급액 (215) - 기말 10,666 10,749 (5) 보고기간 중 퇴직급여 관련 당기손익에 인식한 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 확정급여형 당기근무원가 382 348 사외적립자산의 기대수익 (29) (48) 소 계 353 300 확정기여형 퇴직급여(*) 4,532 5,247 합 계 4,885 5,547 (*) 당분기말 현재 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 중 미지급된 금액은 4,532백만원입니다. 21. 충당부채와 약정(1) 충당부채보고기간 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 소송충당부채 복구충당부채 합 계 기초 28,794 3,492 32,286 전입 94 16 110 기타 (11,665) 55 (11,610) 기말 17,223 3,563 20,786 (단위: 백만원) 구 분 소송충당부채 복구충당부채 합 계 기초 27,701 3,732 31,433 전입 - 12 12 환입 (16) - (16) 기타 - 36 36 기말 27,685 3,780 31,465 (2) 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고로 피소되어 계류 중인 소송사건은 총 22 건 이며 주요소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송의 내용 원고 소송건수(건) 소 송가액( * 1) 진행현황 손해배상(대한해운 관련)(*2) 다수의 개인 외 2 1,537 3심 파기환송 또는 2심 계류 중 손해배상(중국고섬 관련) 재단법인 종근당고촌재단 외 7 30,414 1심 일부패소 및 2심 계류 중 또는1심 계류 중 손해배상(투자자문사 관련) 다수의 개인 외 4 3,538 1심 일부패소 및 2심 계류 중 또는 2심 일부패소 및 3심 계류 중 기타(일임, 임의매매 관련 손해배상 등) 다수의 개인 및 기업 9 8,564 1심 계류 중 등 합계 22 44,053 (*1) 소송가액은 기 지급한 판결금 등을 제외한 연결실체 최대손실가능금액입니다. (*2) 대한해운 관련 소송은 당분기말 이후 대법원이 연결실체 전부 승소 취지의 판결을 선고함에 따라, 파기환송된 2심에서 재판부가 연결실체 전부 승소 취지의 화해권고결정을 내려 사건이 종결되었습니다. (3) 금융기관과의 주요 약정사항당분기말 현재 금융기관과 맺은 주요 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 이율(%) 한도액 당좌차월 KEB하나은행 외 0.40 ~ 3.93 525,000 담보금융지원대출 한국증권금융 CD(91d) + α 900,000 운영자금지원대출 한국증권금융(자기분) CD(91d) + α 500,000 한국증권금융(신탁분) 전월신탁이익률 +10bp 113,497 할인어음 한국증권금융 시장금리 200,000 합 계 2,238,497 (4) 매입약정 연결실체는 전자단기사채(ABSTB) 등 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채(ABSTB)의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우, 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족할 때 동 전자단기사채(ABSTB)를 연결실체가 매입하는 유 동성공여 약정 을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 체결한 매입약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 약정한도 발행금액 보유금액(*) 약정기간 인베스트파워제사차 104,800 87,500 87,500 2012.09.28 ~ 2018.12.27 인베스트파워제오차 12,200 10,200 10,200 2012.09.28 ~ 2018.12.27 인베스트파워제육차 30,600 25,700 25,700 2013.08.12 ~ 2018.12.27 더블퍼스트평촌제일차 20,000 20,000 - 2013.09.12 ~ 2016.09.09 뉴시티드림제삼차 28,800 25,800 - 2013.12.18 ~ 2017.12.08 케이디비파트너스 20,200 19,500 - 2014.05.13 ~ 2019.05.13 용인한숲시티제이차 41,900 41,900 - 2015.09.23 ~ 2018.09.23 엠스퀘어미아제삼차 30,000 30,000 - 2015.10.23 ~ 2019.02.24 인베스트팜랜드 34,000 34,000 - 2015.10.26 ~ 2016.12.29 컨스틸레이션제일차 30,100 30,100 - 2016.03.22 ~ 2016.04.22 합 계 352,600 324,700 123,400 (*) 시장매출이 되지 않아 당사가 유동성을 제공하기 위하여 매입하여 보유 중인 금액입니다. (5) 채무보증연결실체는 당분기말 현재 채무자의 채권자에 대한 대출원리금 지급을 보증하기로 약정하였으며, 지급보증 체결내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 채무자 지급보증금액 지급보증기간 (주)파나시티 17,100 2013.07.22 ~ 2016.10.20 (6) 매입 및 대출확약 연결실체가 당분기말 현재 매입 또는 대출을 확약한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 채무자 약정금액 매입확약금액 대출확약금액 매입 또는 대출 확약기간 전자단기사채 송도국제도시개발(유) 50,000 50,000 - 2013.12.18 ~ 2016.12.19 아이플랜파트너스 20,000 20,000 - 2014.02.20 ~ 2016.10.20 ㈜피에스개발 20,000 20,000 - 2014.10.27 ~ 2017.04.27 원산업 27,900 27,900 - 2015.02.27 ~ 2016.05.26 인베스트쉽제일차 22,700 22,700 - 2015.03.31 ~ 2021.07.03 엘엔비케이영종 20,000 20,000 - 2015.04.03 ~ 2016.12.30 하나에이치에스제2호 9,500 9,100 - 2015.04.03 ~ 2016.12.30 윙스카이제일차 35,800 35,800 - 2015.05.06 ~ 2021.05.06 청진이삼프로젝트 21,300 19,700 - 2015.06.05 ~ 2018.06.05 파라다이스세가사미 65,000 65,000 - 2015.06.15 ~ 2020.06.15 아이플랜파트너스 20,000 20,000 - 2015.06.18 ~ 2018.06.18 에스엠씨에스피씨 35,400 35,400 - 2015.08.04 ~ 2020.08.03 ㈜에스씨 20,000 20,000 - 2015.08.13 ~ 2016.08.13 대성산업가스 40,000 40,000 - 2015.08.21 ~ 2018.08.21 동우개발㈜ 75,700 75,700 - 2015.09.23 ~ 2018.09.23 ㈜LIG 50,000 50,000 - 2015.11.25 ~ 2017.11.25 롯데건설㈜ 30,700 30,700 - 2015.12.14 ~ 2017.12.15 Nabou Green Energy Ltd. 12,200 12,200 - 2016.01.18 ~ 2018.04.18 SK해운㈜ 20,000 20,000 - 2016.02.04 ~ 2017.02.04 해피아워제일차 20,000 20,000 - 2016.02.04 ~ 2019.03.04 현대중공업㈜ 50,000 50,000 - 2016.03.29 ~ 2017.06.29 소 계 666,200 664,200 - 대출채권 디더블유에스에스비쥐㈜(*1) 30,360 - 30,360 2014.04.29 ~ 2018.06.29 디더블유에스엘씨피코리아㈜(*2) 75,615 75,615 - 2014.08.30 ~ 2017.10.02 디더블유에스디티㈜ 30,000 30,000 - 2014.09.24 ~ 2016.09.24 뉴에스제이제일차㈜ 40,000 21,000 - 2014.12.08 ~ 2017.08.08 뉴웨스트청주㈜ 35,000 27,000 - 2015.04.02 ~ 2018.01.02 디더블유에스그린시티㈜ 35,000 35,000 - 2015.05.28 ~ 2018.05.28 디더블유에스문정시티㈜ 40,000 30,000 - 2015.06.19 ~ 2018.09.19 디더블유에스강남마이스㈜ 65,000 65,000 - 2015.06.30 ~ 2018.06.29 디더블유에스아이씨엘㈜ 60,000 - 60,000 2015.07.31 ~ 2017.09.12 디더블유에스뉴스프링㈜ 30,000 26,000 - 2015.08.31 ~ 2018.10.31 소 계 440,975 309,615 90,360 수익증권 디더블유에스에스아이에이㈜ 13,000 13,000 - 2015.10.20 ~ 2018.10.31 합 계 1,120,175 986,815 90,360 (*1) 당분기말 현재 연결실체는 디더블유에스에스비쥐㈜와 관련하여 상기 대출확약금액과 별도로 60,000백만원의 대출채권을 보유하고 있습니다. (*2) 당분기말 현재 연결실체는 디더블유에스엘씨피코리아㈜와 관련하여 상기 매입확약금액과 별도로 20,384백 만원 의 대출채권을 보유하고 있습니다. (7) 연결실체는 전기 중 발생한 이촌동 지점 화재사고와 관련하여 연결실체의 귀책사유로 피해자에 대한 손해배상금을 지급하였습니다. 당분기말 현재 상기 화재와 관련하여 추가적인 손해배상 책임이 있을 수 있으나 이와 관련된 재무적 영향은 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다. 22. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 명목가액 현재가치할인차금 장부금액 미지급배당금 111,023 - 111,023 미지급금 2,041,537 - 2,041,537 미지급비용 86,144 - 86,144 임대보증금 16,790 (338) 16,452 선수수익 1,958 - 1,958 대리점 1,737 - 1,737 기타 153,841 - 153,841 합 계 2,413,030 (338) 2,412,692 (단위: 백만원) 구 분 명목가액 현재가치할인차금 장부금액 미지급배당금 8 - 8 미지급금 1,035,351 - 1,035,351 미지급비용 151,872 - 151,872 임대보증금 16,752 (333) 16,419 선수수익 1,938 - 1,938 대리점 1,728 - 1,728 기타 121,439 - 121,439 합 계 1,329,088 (333) 1,328,755 23. 담보제공된 자산 보고기간 종료일 현재 담보로 제공 중인 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 제공사유 현금및예치금 1,455,468 1,343,266 차입유가증권거래, 차액결제대행 당기손익인식지정금융자산 51,346 51,554 원금보장형 파생결합증권거래 단기매매금융자산 8,342,291 7,299,491 선물옵션매매, 차입유가증권거래, 장외파생거래, 기타 차입금, RP매도거래 매도가능금융자산 6,572,340 5,552,756 합 계 16,421,445 14,247,067 24. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 공정가치의 내역은 다 음과 같습니 다. 분기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 3,484,112 3,484,112 단기매매금융자산 15,063,256 15,063,256 당기손익인식지정금융자산(*1) 3,697,991 3,697,991 파생상품자산(*1) 685,366 707,676 매도가능금융자산 7,998,609 7,998,609 대출채권 2,679,991 2,682,514 기타금융자산(*2) 2,436,063 2,437,580 합 계 36,045,388 36,071,738 금융부채 단기매매금융부채 226,336 226,336 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,612,035 11,539,983 파생상품부채(*1) 1,596,966 1,599,444 예수부채 2,851,271 2,851,271 차입부채 11,977,210 11,977,210 사채 1,535,526 1,546,335 기타금융부채(*2) 2,256,893 2,256,917 합 계 32,056,237 31,997,496 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부가액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. (*2) 연결재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 3,710,379 3,710,379 단기매매금융자산 13,864,898 13,864,898 당기손익인식지정금융자산(*1) 4,006,662 4,006,662 파생상품자산(*1) 629,667 652,368 매도가능금융자산 7,685,649 7,685,649 대출채권 3,054,041 3,057,347 기타금융자산(*2) 1,358,682 1,359,130 합 계 34,309,978 34,336,433 금융부채 단기매매금융부채 365,444 365,444 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,720,832 11,648,647 파생상품부채(*1) 1,435,855 1,438,616 예수부채 3,040,711 3,040,711 차입부채 11,212,633 11,212,633 사채 1,319,398 1,328,260 기타금융부채(*2) 1,205,377 1,204,867 합 계 30,300,250 30,239,178 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부가액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. (*2) 연결재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품 1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 장부금액 및 공정가치 측정액의 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 단기매매금융자산 15,063,256 8,302,546 6,760,710 - 15,063,256 당기손익인식지정금융자산(*1) 3,697,991 - 2,634,500 1,063,491 3,697,991 파생상품자산(*1) 685,366 25,676 650,076 31,924 707,676 매도가능금융자산(*2) 7,998,609 2,083,974 5,614,580 300,055 7,998,609 합 계 27,445,222 10,412,196 15,659,866 1,395,470 27,467,532 금융부채 단기매매금융부채 226,336 226,336 - - 226,336 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,612,035 92 4,929,109 6,610,782 11,539,983 파생상품부채(*1) 1,596,966 248,125 709,668 641,651 1,599,444 합 계 13,435,337 474,553 5,638,777 7,252,433 13,365,763 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부가액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. ( *2) 원가법으 로 평 가되는 금액 53,261 백만 원 이 수준3에 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 단기매매금융자산 13,864,898 6,906,491 6,958,407 - 13,864,898 당기손익인식지정금융자산(*1) 4,006,662 - 2,933,234 1,073,428 4,006,662 파생상품자산(*1) 629,667 8,876 589,076 54,416 652,368 매도가능금융자산(*2) 7,685,649 1,690,609 5,662,357 332,683 7,685,649 합 계 26,186,876 8,210,808 15,881,454 1,460,527 25,552,789 금융부채 단기매매금융부채 365,444 365,444 - - 365,444 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,720,832 95 5,303,386 6,345,166 11,648,647 파생상품부채(*1) 1,435,855 158,302 725,161 555,153 1,438,616 합 계 13,522,131 523,841 6,028,547 6,900,319 13,452,707 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부가액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. ( *2) 원가법으 로 평 가되는 금액 53,770 백만 원 이 수준3에 포함되어 있습니다. 2) 보고기간 중 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 당기손익 기타포괄 손익누계액 기말 금융자산 당기손익인식지정금융자산 1,073,428 76,858 35,137 (121,932) - 1,063,491 파생상품자산 54,416 - (194) (22,298) - 31,924 매도가능금융자산 332,683 3,898 (32,250) (426) (3,850) 300,055 합 계 1,460,527 80,756 2,693 (144,656) (3,850) 1,395,470 금융부채 당기손익인식지정금융부채 6,345,166 1,105,408 (556,218) (283,574) - 6,610,782 파생상품부채 555,153 5,661 (1,101) 81,938 - 641,651 합 계 6,900,319 1,111,069 (557,319) (201,636) - 7,252,433 (단위: 백만원) 구 분 기초 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 당기손익 기타포괄 손익누계액 기말 금융자산 당기손익인식지정금융자산 831,264 794,139 (211,705) 17,869 - 1,431,567 파생상품자산 64,167 985 (28,611) 29,647 - 66,188 매도가능금융자산 242,115 145 (2,230) (63) (1,618) 238,349 합 계 1,137,546 795,269 (242,546) 47,453 (1,618) 1,736,104 금융부채 당기손익인식지정금융부채 5,071,747 3,206,358 (2,074,920) 63,137 - 6,266,322 파생상품부채 276,329 - (24,121) 29,620 - 281,828 합 계 5,348,076 3,206,358 (2,099,041) 92,757 - 6,548,150 3) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 6,760,710 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 당기손익인식지정금융자산 2,634,500 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 파생상품자산 650,076 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 신용스프레드, 내재변동성 매도가능금융자산 5,614,580 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 합 계 15,659,866 금융부채 당기손익인식지정금융부채 4,929,109 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 파생상품부채 709,668 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 신용스프레드, 내재변동성 합 계 5,638,777 4) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 관측가능한투입변수 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 1,063,491 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 주가 변동성 0% ~ 329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22% ~ 95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61% ~ 4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 파생상품자산 31,924 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 주가 변동성 0% ~ 329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22% ~ 95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61% ~ 4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 매도가능금융자산 300,055 DCF, 원가법,순자산가치 - 성장율 (-)1.00% ~ 1.00% 성장율 상승시 공정가치 증가 합 계 1,395,470 금융부채 당기손익인식지정금융부채 6,610,782 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 주가 변동성 0% ~ 329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22% ~ 95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61% ~ 4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 파생상품부채 641,651 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 주가 변동성 0% ~ 329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22% ~ 95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61% ~ 4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 합 계 7,252,433 5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익인식지정금융자산(*1) 1,063,491 15,734 (21,729) - - 파생상품자산(*1) 31,924 2,113 (2,166) - - 매도가능금융자산(*2) 300,055 - - 42,261 (16,999) 합 계 1,395,470 17,847 (23,895) 42,261 (16,999) 금융부채 당기손익인식지정금융부채(*1) 6,610,782 (28,751) 38,580 - - 파생상품부채(*1) 641,651 30,011 (40,341) - - 합 계 7,252,433 1,260 (1,761) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 상관계수 및 변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (*2) 지분증권은 주요 관측불 가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1%증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (3) 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치 보고기간 종료일 현재 공 정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및예치금 1,091,186 2,392,926 - 3,484,112 대출채권 - 318,076 2,364,438 2,682,514 기타금융자산 - 1,716,694 720,886 2,437,580 합 계 1,091,186 4,427,696 3,085,324 8,604,206 금융부채 예수부채 - 2,720,453 130,818 2,851,271 차입부채 - 688,019 11,289,191 11,977,210 사채 - 1,546,335 - 1,546,335 기타금융부채 - 1,477,665 779,252 2,256,917 합 계 - 6,432,472 12,199,261 18,631,733 (단위: 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및예치금 464,817 3,245,562 - 3,710,379 대출채권 - 329,266 2,728,081 3,057,347 기타금융자산 - 904,850 454,280 1,359,130 합 계 464,817 4,479,678 3,182,361 8,126,856 금융부채 예수부채 - 2,916,823 123,888 3,040,711 차입부채 - 942,053 10,270,580 11,212,633 사채 - 1,328,260 - 1,328,260 기타금융부채 - 903,602 301,265 1,204,867 합 계 - 6,090,738 10,695,733 16,786,471 (4) 금융자산과 금융부채의 상계 보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된 금융자산/금융부채의 총액 상계된 금융자산/금융부채의 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산/금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액 순액 일괄상계계약 등 현금담보 금융자산 파생상품자산(*) 685,366 - 685,366 (538,637) (30,357) 116,372 환매조건부매도담보 유가증권 11,828,966 - 11,828,966 (10,589,191) - 1,239,775 환매조건부매수(대출채권) 54,000 - 54,000 (53,750) - 250 유가증권 대여약정 774 - 774 (774) - - 기타금융자산 67,366 (67,366) - - - - 합 계 12,636,472 (67,366) 12,569,106 (11,182,352) (30,357) 1,356,397 금융부채 파생상품부채(*) 1,596,966 - 1,596,966 (538,637) - 1,058,329 환매조건부매도(차입부채) 10,589,191 - 10,589,191 (10,589,191) - - 유가증권 차입약정 226,336 - 226,336 (140,795) (85,541) - 기타금융부채 167,877 (67,366) 100,511 - - 100,511 합 계 12,580,370 (67,366) 12,513,004 (11,268,623) (85,541) 1,158,840 (*) 신용위험조정액 및 이연최초거래일손익 금액은 상기금액에서 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 인식된 금융자산/금융부채의 총액 상계된 금융자산/금융부채의 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산/금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액 순액 일괄상계계약 등 현금담보 금융자산 파생상품자산 629,667 - 629,667 (539,266) (27,162) 63,239 환매조건부매도담보 유가증권 10,383,980 - 10,383,980 (9,570,580) - 813,400 환매조건부매수(대출채권) 629,500 - 629,500 (629,500) - - 유가증권 대여약정 796 - 796 (796) - - 기타금융자산 60,049 (21,559) 38,490 (38,490) - - 합 계 11,703,992 (21,559) 11,682,433 (10,778,632) (27,162) 876,639 금융부채 파생상품부채 1,435,855 - 1,435,855 (539,266) - 896,589 환매조건부매도(차입부채) 9,570,580 - 9,570,580 (9,570,580) - - 유가증권 차입약정 365,444 - 365,444 (279,341) (86,103) - 기타금융부채 21,596 (21,559) 37 - - 37 합 계 11,393,475 (21,559) 11,371,916 (10,389,187) (86,103) 896,626 (*) 신용위험조정액 및 이연최초거래일손익 금액은 상기금액에서 제외하였습니다. 25. 금융상품의 범주별 분류 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융상품 당기손익인식지정금융상품 매도가능금융자산 상각후원가로측정되는금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - - 3,484,112 3,484,112 단기매매금융자산 15,063,256 - - - 15,063,256 당기손익인식지정금융자산 - 3,697,991 - - 3,697,991 파생상품자산 685,366 - - - 685,366 매도가능금융자산 - - 7,998,609 - 7,998,609 대출채권 - - - 2,679,991 2,679,991 기타금융자산(*) - - - 2,436,063 2,436,063 합 계 15,748,622 3,697,991 7,998,609 8,600,166 36,045,388 금융부채 단기매매금융부채 226,336 - - - 226,336 당기손익인식지정금융부채 - 11,612,035 - - 11,612,035 파생상품부채 1,596,966 - - - 1,596,966 예수부채 - - - 2,851,271 2,851,271 차입부채 - - - 11,977,210 11,977,210 사채 - - - 1,535,526 1,535,526 기타금융부채(*) - - - 2,256,893 2,256,893 합 계 1,823,302 11,612,035 - 18,620,900 32,056,237 (*) 연결재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 단기매매금융상품 당기손익인식지정금융상품 매도가능금융자산 상각후원가로측정되는금융상품 합 계 금융자산 현금및예치금 - - - 3,710,379 3,710,379 단기매매금융자산 13,864,898 - - - 13,864,898 당기손익인식지정금융자산 - 4,006,662 - - 4,006,662 파생상품자산 629,667 - - - 629,667 매도가능금융자산 - - 7,685,649 - 7,685,649 대출채권 - - - 3,054,041 3,054,041 기타금융자산(*) - - - 1,358,682 1,358,682 합 계 14,494,565 4,006,662 7,685,649 8,123,102 34,309,978 금융부채 단기매매금융부채 365,444 - - - 365,444 당기손익인식지정금융부채 - 11,720,832 - - 11,720,832 파생상품부채 1,435,855 - - - 1,435,855 예수부채 - - - 3,040,711 3,040,711 차입부채 - - - 11,212,633 11,212,633 사채 - - - 1,319,398 1,319,398 기타금융부채(*) - - - 1,205,377 1,205,377 합 계 1,801,299 11,720,832 - 16,778,119 30,300,250 (*) 연결재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. 26. 자본 (1) 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 우선주 보통주 우선주 발행할 주식의 총수(*) 600,000,000 600,000,000 1주의 금액 (원) 5,000 5,000 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 326,700,891 14,075,750 326,700,891 14,075,750 자본금 1,633,504 70,379 1,633,504 70,379 (*) 보통주와 우선주의 발행할 주식의 수를 각각 정하지 아니하였습니다. 연 결실체는 정관에 따라 발행주식총수의 2분의1 범위내에서 우선주를 발행할 수 있습니다. 동 우선주식 에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1% 이상에서 발행시 이사회의 결의로 우선배당률을 정하며, 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하도록 하고 있습니다. 또한 연결실체가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대하여 배정할 신주의 종류 및 내용은 이사회 결의로 정해집니다. 당분기말 현재 연결실체의 우선주식은 1998년 5월 31일 개정 전 정관의 규정에 따라발행된 우선주식으로 액면금액 기준으로 보통주식에 대한 배당률의 100분의 10을 금전으로 추가배당하도록 하고 있습니다. (2) 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 688,000 688,000 기타자본잉여금 (27,915) (27,915) 합 계 660,085 660,085 (3) 자본조정보고기간 종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (105,696) (111,942) 자기주식처분손실 (6,039) (3,858) 비지배지분 추가취득 - (5,775) 기타(*) (2,227) 4,438 합 계 (113,962) (117,137) (*) 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 부여한 주식기준보상입니다. (4) 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 세부 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매도가능금융자산 해외사업장외화환산차이 지분법자본변동 합 계 기초 116,593 3,026 2,188 121,807 매도가능금융자산평가 15,081 - - 15,081 해외사업장외화환산 - (6,333) - (6,333) 지분법평가 - - (322) (322) 기말 131,674 (3,307) 1,866 130,233 (단위: 백만원) 구 분 매도가능금융자산 해외사업장외화환산차이 지분법자본변동 합 계 기초 148,120 (21,231) 939 127,828 매도가능금융자산평가 (481) - - (481) 해외사업장외화환산 - 371 - 371 지분법평가 - - (88) (88) 기말 147,639 (20,860) 851 127,630 (5) 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 적립금 법정준비금(*) 75,542 64,440 임의준비금 : 선물거래책임준비금 108 108 기업합리화적립금 4,000 4,000 대손준비금 19,556 13,701 소 계 99,206 82,249 미처분이익잉여금 1,859,154 1,933,722 합 계 1,958,360 2,015,971 (*) 당분기말과 전기말 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있으며, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 27. 대손준비금 (1) 보고기간 종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 19,556 13,701 전입(환입) 예정금액 (3,315) 5,855 대손준비금 잔액 16,241 19,556 (2) 보고기간 중 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주당 조정이익: 원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 순이익 53,404 111,022 대손준비금 환입(적립) 예정금액 3,315 (2,886) 대손준비금 반영후 조정이익 56,719 108,136 대손준비금 반영후 주당 조정이익 176 335 28. 순수수료손익 보고기간 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 74,987 78,024 인수및주선수수료 5,211 5,796 집합투자증권취급수수료 4,659 4,263 자산관리수수료 6,748 7,501 매수및합병수수료 754 747 신탁보수 3,781 5,450 기타 23,704 17,258 소 계 119,844 119,039 수수료비용 매매수수료 5,476 5,365 투자권유인수수료 738 287 운용위탁수수료 167 192 유가증권차입수수료 3,860 3,126 기타 6,738 4,587 소 계 16,979 13,557 순수수료수익 102,865 105,482 29. 단기매매금융상품 관련 손익 보고기간 중 발생한 단기매매금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기매매금융자산 단기매매금융자산처분이익 53,903 73,868 단기매매금융자산처분손실 (57,914) (32,184) 단기매매금융자산평가이익 42,792 76,523 단기매매금융자산평가손실 (11,010) (12,492) 소 계 27,771 105,715 단기매매금융부채 단기매매금융부채상환이익 3,830 6,083 단기매매금융부채상환손실 (7,185) (9,721) 단기매매금융부채평가이익 3,005 2,128 단기매매금융부채평가손실 (5,046) (10,136) 소 계 (5,396) (11,646) 단기매매금융상품 순손익 22,375 94,069 30. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익 보고기간 중 발생한 당기손익인식지정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익인식지정금융자산 당기손익인식지정금융자산처분이익 4,287 7,591 당기손익인식지정금융자산처분손실 (309) (594) 당기손익인식지정금융자산평가이익 21,762 43,962 당기손익인식지정금융자산평가손실 (64,963) (10,579) 소 계 (39,223) 40,380 당기손익인식지정금융부채 당기손익인식지정금융부채상환이익 11,336 24,574 당기손익인식지정금융부채상환손실 (62,034) (75,450) 당기손익인식지정금융부채평가이익 388,738 79,888 당기손익인식지정금융부채평가손실 (132,784) (254,411) 소 계 205,256 (225,399) 당기손익인식지정금융상품 순손익 166,033 (185,019) 31. 파생금융상품 관련 손익 보고기간 중 발생한 파생금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 파생금융상품 통화파생금융상품 관련손익 8,627 47,774 이자율파생금융상품 관련손익 16,510 (23,588) 주식파생금융상품 관련손익 (236,260) 161,527 신용파생금융상품 관련손익 679 640 상품관련파생상품 관련손익 26,587 (23,696) 기타파생금융상품 관련손익 13,746 5,369 합 계 (170,111) 168,026 32. 매도가능금융자산 관련 손익 보고기간 중 발생한 매도가능금융자산 관련 손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매도가능금융자산처분손익 처분이익 13,172 48,583 처분손실 (5,830) (1,680) 소 계 7,342 46,903 매도가능금융자산손상차손(*) (7,172) (5,859) 매도가능금융자산 관련 순손익 170 41,044 (*) 매도가능금융자산 손상차손의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 원화주식 1,740 5,859 원화출자금 5,432 - 합 계 7,172 5,859 33. 순이자손익 보고기간 중 이자수익과 이자비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 신용공여이자 30,304 26,599 매입대출채권이자 - 95 대출금이자 2,876 2,988 채권이자 101,765 112,238 기업어음증권이자 2,524 8,356 금융기관예치금이자 1,400 1,868 콜론이자 - 9 환매조건부채권매수이자 184 165 예금이자 11,672 16,757 기타이자 4,945 4,149 소 계 155,670 173,224 이자비용 증금차입금이자 3,037 1,708 은행차입금이자 404 314 고객예탁금이용료 6,086 6,765 환매조건부채권매도이자 37,964 41,785 콜머니이자 1,319 2,088 사채이자 10,971 12,910 기타이자 1,356 1,917 소 계 61,137 67,487 순이자수익 94,533 105,737 34. 판매비와관리비 보고기간 중 발생한 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 인건비 단기종업원급여 66,602 101,300 복리후생비 10,496 9,606 퇴직급여 4,885 5,547 소 계 81,983 116,453 유형자산감가상각비 3,381 3,882 무형자산상각비 3,084 2,918 기타 일반관리비 임차료 5,425 5,549 세금과공과 5,927 5,255 광고선전비 3,262 3,705 전산운용비 5,879 5,459 지급수수료 2,100 1,916 여비교통비 939 703 인쇄비 588 651 기타 13,804 13,279 소 계 37,924 36,517 합 계 126,372 159,770 35. 기타의영업손익보고기간 중 발생한 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타의영업수익 배당금수익 12,994 11,447 외환차익 90,331 90,048 외화환산이익 14,077 12,866 기타 100 181 합 계 117,502 114,542 기타의영업비용 기타의대손상각비 1,146 - 대출채권처분손실 3,608 - 외환차손 87,676 115,439 외화환산손실 43,780 23,901 기타 1,708 2,245 합 계 137,918 141,585 36. 영업외손익 보고기간 중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 765 24 무형자산처분이익 1,593 48 지분법평가이익 139 375 임대료수익 2,274 2,339 기타 431 897 합 계 5,202 3,683 영업외비용 유형자산처분손실 3 6 무형자산처분손실 2 4 지분법평가손실 2 241 투자부동산감가상각비 286 310 종속기업투자처분손실 263 - 기부금 등 기타 833 488 합 계 1,389 1,049 37 . 법인세비용 (1) 보고기간 중 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세 부담액 1,016 23,628 전기 이전의 법인세에 대하여당기에 인식한 조정사항 2,795 3,697 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 19,491 6,338 자본에 직접 반영된 이연법인세 (3,814) 475 법인세비용 19,488 34,138 (2) 보고기간 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익 72,892 145,160 법정 법인세율(*) 회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액 17,524 34,667 조정사항 비과세수익 47 (65) 불공제비용 170 156 전기 이전의 법인세에 대하여당기에 인식한 조정사항 2,795 3,697 기타(세율변경 효과 등) (1,048) (4,317) 소 계 1,964 (529) 법인세비용 19,488 34,138 유효세율 26.73% 23.52% (*) 200억 초과 24.2%, 2억 초과 22%, 2억 이하 11% (3) 보고기간 중 자본에 직접 반영된 이연법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 자기주식처분손익 (2,877) 696 (2,181) - - - 매도가능증권평가손익 18,637 (4,510) 14,127 (956) 475 (481) 합계 15,760 (3,814) 11,946 (956) 475 (481) 38. 주당손익 연결실체는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. (1) 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구 분 당 분기 전분기 포괄손익계산서상 분기순손익 53,404 111,010 우선주 배당금(*) - 4,457 보통주에 귀속되는 분기순손익 53,404 106,553 가중평균유통보통주식수 322,915,464 322,694,685 기본주당손익(원) 165 330 (*) 우선주는 액면금액 기준으로 보통주에 대한 배당률의 100분의 10을 추가 배당합니다. (2) 가중평균유통보통주식의 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 당분기 전분기 유통주식수 적수 유통주식수 적수 기 초 326,700,891 29,729,781,081 326,700,891 29,403,080,190 자기주식 (3,470,879) (344,473,851) (4,003,281) (360,558,508) 합 계 29,385,307,230 322,697,610 29,042,521,682 일 수 91 90 가중평균유통보통주식수 322,915,464 322,694,685 (3) 주식기준보상으로 인한 희석효과는 중요하지 않음에 따라 별도로 산출하지 않았습니다. 39. 특수관계자 거래 (1) 당 분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 지배기업 한국산업은행 관계기업 르네상스제1호 사모투자전문회사, 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 Daewoo Global Development Pte. Ltd.(*) 기타특수관계자 KDB 자산운용, KDB 캐피탈, KDB 인프라, KDB 생명보험 (*) 연결실체의 종속기업인 케이디비디더블유에스이피 주식회사의 관계기업입니다. (2) 보고기간 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 한국산업은행 수수료손익 22 1,924 47 163 이자손익 5,629 2 4,677 7 단기매매금융상품 관련손익 1,172 150 1,405 1 파생상품 관련손익 3,070 3,233 24,967 26,384 판매관리비 - 59 - 53 기타영업손익 373 - 203 - 관계기업 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 수수료수익 20 - 21 - 기타 KDB 캐피탈 수수료수익 34 - 54 - KDB자산운용 수수료수익 1 - 188 - 이자비용 - 105 - 28 기타영업수익 212 - 212 - KDB생명보험 판매관리비 - 13 - 13 기타영업손익 18 - 17 - 합 계 10,551 5,486 31,791 26,649 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 현금및예치금 단기매매금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 기타자산 합 계 예수부채 파생상품부채 기타부채 합 계 지배기업 한국산업은행 5,601 444,439 422,410 90,858 3,556 966,864 53 104,322 3,190 107,565 기타 KDB생명보험 - - - - 24 24 - - 150 150 KDB자산운용 - - - - - - 11,433 - 469 11,902 합 계 5,601 444,439 422,410 90,858 3,580 966,888 11,486 104,322 3,809 119,617 (단위: 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 현금및예치금 단기매매금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 기타자산 합 계 예수부채 파생상품부채 기타부채 합 계 지배기업 한국산업은행 5,571 782,031 551,765 89,742 4,864 1,433,973 51 103,352 1,490 104,893 관계기업 대운산업개발주식회사 - - 3,300 - - 3,300 - - - - 기타 KDB생명보험 - - - - 37 37 - - 150 150 KDB자산운용 - - - - - - - - 469 469 합 계 5,571 782,031 555,065 89,742 4,901 1,437,310 51 103,352 2,109 105,512 (4) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 548 277 주식기준보상 25 - 퇴직급여 18 18 합 계 591 295 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 40. 주식기준보상 연결실체는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 자기주식으로 이연 지급하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구분 2013년분 2014년분 2015년분 유형 주식결제형(자기주식 교부) 주식결제형(자기주식 교부) 주식결제형(자기주식 교부) 부여기준일 2014.09.18 2015.04.21 / 2015.05.29 2016.03.31 부여기간(약정제공기간) 2014년 ~ 2016년 2015년 ~ 2017년 2016년 ~ 2018년 결산일 기준 추정 가득수량 138,953 518,656 1,687,095 1. 총보상원가 1,605 8,069 13,817 2. 기인식 주식보상비용 1,304 4,467 - 3. 당기에 인식한 주식보상비용 75 561 1,842 4. 당기말 누적인식 주식보상비용 1,379 5,028 1,842 5. 기지급 주식성과급 375 957 - 6. 당기 중 지급된 주식성과급 528 1,629 1,213 7. 차감후 자본조정 잔액 476 2,442 629 41. 현금흐름표 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매도가능증권평가손익 인식 19,591 (956) 미지급배당금 인식 111,015 - 주식기준보상 자기주식지급 3,370 - 42. 예수증권 등 (검토받지 않음) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 당분기말 전기말 Ⅰ. 투자자의 예수증권등 113,912,532 108,178,524 1. 예수유가증권 113,912,532 108,178,524 1) 위탁자유가증권 90,197,032 85,449,825 2) 저축자유가증권 170,716 172,273 3) 수익자유가증권 14,971,398 13,973,269 4) 기타예수유가증권 8,573,386 8,583,157 Ⅱ. 대차 및 대주거래 5,107,070 3,894,945 1. 대여증권 2,724,612 2,074,688 1) 주식 1,548,787 1,183,547 2) 국채ㆍ지방채 1,175,825 891,141 2. 차입증권 2,382,458 1,820,257 1) 주식 1,770,858 1,429,695 2) 국채ㆍ지방채 611,600 390,562 Ⅲ. 대손상각채권 54,879 46,839 Ⅳ. 환전업무예치금 195,139 188,929 1. 외화예치금 195,139 188,929 Ⅴ. 미배당별도예치금 5,779 8,501 43. 신탁계정 (검토받지 않음) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신탁계정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 현금및예치금 5,797,755 253,418 27,274 6,078,447 주식 166,987 - 151,814 318,801 채권 1,585,411 247 37,212 1,622,870 금전채권 - - 68,054 68,054 기업어음 4,853,517 - - 4,853,517 수익증권 161,561 251,329 - 412,890 기타유가증권 1,171,677 748,122 - 1,919,799 기타자산 49,656 32,662 3,203 85,521 자산 계 13,786,564 1,285,778 287,557 15,359,899 부채 149,500 76,236 10,408 236,144 신탁원본 13,637,064 1,209,542 277,149 15,123,755 부채와 신탁원본 계 13,786,564 1,285,778 287,557 15,359,899 (단위: 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 현금및예치금 4,981,793 262,268 8,165 5,252,226 주식 186,958 - 173,428 360,386 채권 1,512,248 247 305,061 1,817,556 금전채권 - - 68,054 68,054 기업어음 3,277,283 - 123,000 3,400,283 수익증권 163,595 234,760 - 398,355 기타유가증권 939,707 708,023 (183,059) 1,464,671 기타자산 19,878 33,077 7,736 60,691 자산 계 11,081,462 1,238,375 502,385 12,822,222 부채 124,281 72,288 4,374 200,943 신탁원본 10,957,181 1,166,087 498,011 12,621,279 부채와 신탁원본 계 11,081,462 1,238,375 502,385 12,822,222 44. 타기업 지분에 대한 공시 사항 (1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위연결실체의 보고기간 종료일 현재 비연결구조화기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 비연결구조화기업유형 설립목적 및 활동방법 자금조달방법 자산총액 투자 펀드 (*1) 투자 및 배분 지분투자 및 펀드운영 등 4,733,361 부동산금융(*2) 부동산개발 및 사회간접자본투자 등 지분투자 및 신용보강 등 1,687,089 자산유동화 기초자산의 유동화 ABL, ABCP, ABSTB 발행 등 1,925,709 (*1) PEF, 투자조합, 수익증권 등 (*2) SPC, PF, SOC 등 (단위: 백만원) 비연결구조화기업유형 설립목적 및 활동방법 자금조달방법 자산총액 투자 펀드 (*1) 투자 및 배분 지분투자 및 펀드운영 등 4,773,372 부동산금융(*2) 부동산개발 및 사회간접자본투자 등 지분투자 및 신용보강 등 1,859,426 자산유동화 기초자산의 유동화 ABL, ABCP, ABSTB 발행 등 1,269,821 (*1) PEF, 투자조합, 수익증권 등 (*2) SPC, PF, SOC 등 (2) 관련 위험의 성격연결실체의 보고기간 종료일 현재 보유하고 있는 비연결구조화기업에 대한 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 투자펀드 부동산금융 자산유동화 합 계 자산 단기매매금융자산 - - 142,400 142,400 매도가능금융자산 412,155 22,446 - 434,601 관계기업투자 7,795 19,915 - 27,710 대출채권 - - 98,100 98,100 합 계 419,950 42,361 240,500 702,811 신용공여 및 기타약정 - 416,475 1,035,900 1,452,375 최대손실노출액 419,950 458,836 1,276,400 2,155,186 (단위: 백만원) 구 분 투자펀드 부동산금융 자산유동화 합 계 자산 단기매매금융자산 - - 78,600 78,600 매도가능금융자산 443,935 22,023 - 465,958 관계기업투자 12,280 20,161 - 32,441 대출채권 - - 86,600 86,600 합 계 456,215 42,184 165,200 663,599 신용공여 및 기타약정 - 447,024 952,124 1,399,148 최대손실노출액 456,215 489,208 1,117,324 2,062,747 45. 위험관리 (1) 개요연결실체는 영업활동에서 필연적으로 발생하는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk), 운영리스크(Operational Risk) 등을 적절한 수준으로 관리하여야 합니다. 연결실체는 이러한 리스크를 정의하고 모니터링하며, 리스크를 회피 또는 경감하기 위한 리스크관리 절차 마련을 통해 리스크를 적정수준으로 관리하여 리스크 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. (2) 신용리스크관리 신용리스크란 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못하게 되어부담하게 되는 자산운용상의 손실가능성을 말합니다. 연결실체는 신용리스크 측정을위해 금융투자업규정에서 정한 표준방법, 신용노출금액(Credit Exposure)을 사용하고 있으며, 지역별 및 산업별로 신용노출금액을 산정하여 관리하고 있습니다. 지배기업과 연결대상 종속기업 중 해외현지법인은 지배기업의 고유재산리스크관리협의회에서 영업형태 등에 따라 거래상대방별 신용등급을 고려하여 설정한 적정 신용노출도(Credit Exposure) 한도를 준수하고 있습니다. 또한, 지배기업의 심사 관련 전문조직인 심사부에서는 투자 관련 거래에 대하여 사전 심사평가 프로세스를 운영함으로써 투자포지션에 대한 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 지배기업과 연결대상 종속기업 중 해외현지법인의 신용리스크 현황은 지배기업의 리스크관리부에서 일간단위로 파악ㆍ분석하여 경영진에 보고되고 있으며, 주간/월간/분기 단위로는 회사의 신용리스크 현황을 분석하여 경영진에 보고하고 있습니다. 또한, 금융시장 등에 대한 다양한 시나리오를 바탕으로 회사의 신용리스크 위기상황분석(Stress-Testing)을 정기적으로 수행하고 있으며, 집중도가 높은 거래상대방에 대해서는 보다 강화된 모니터링을 실시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험 익스포져의 상세 내역은 다음과 같습니다. 1) 지역별 현황 (단위: 백만원) 구 분 대한민국 국외 합 계 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 현금및예치금(*1) 3,267,311 3,517,326 216,789 193,045 3,484,100 3,710,371 대출채권(*2) 2,745,971 3,127,458 25,967 26,670 2,771,938 3,154,128 기타자산(*3) 2,332,287 1,312,742 107,459 48,454 2,439,746 1,361,196 소 계 8,345,569 7,957,526 350,215 268,169 8,695,784 8,225,695 난외 약정 335,175 290,760 - 77,704 335,175 368,464 보증 및 매입확약 1,031,300 952,084 - - 1,031,300 952,084 소 계 1,366,475 1,242,844 - 77,704 1,366,475 1,320,548 합 계 9,712,044 9,200,370 350,215 345,873 10,062,259 9,546,243 (*1) 현금을 제외한 금액입니다. (*2) 대손충당금 등 차감전 대출채권 금액입니다. (*3) 대손충당금 등 차감전 연결재무상태표상 기타자산에서 선급비용, 선급금 등 금융자산의 조건을 충족하지 못하는 계정과목을 제외한 금액입니다. 2) 산업별 현황 (단위: 백만원) 구 분 제조업 서비스업 기타 가계대출 합 계 현금및예치금(*1) - 3,477,678 6,422 - 3,484,100 대출채권(*2) 57,414 378,558 331,780 2,004,186 2,771,938 기타자산(*3) 3,426 2,313,593 42,332 80,395 2,439,746 소 계 60,840 6,169,829 380,534 2,084,581 8,695,784 난외 약정 24,200 - 310,975 - 335,175 보증 및 매입확약 - - 1,031,300 - 1,031,300 소 계 24,200 - 1,342,275 - 1,366,475 합 계 85,040 6,169,829 1,722,809 2,084,581 10,062,259 (*1) 현금을 제외한 금액입니다. (*2) 대손충당금 등 차감전 대출채권 금액입니다. (*3) 대손충당금 등 차감전 연결재무상태표상 기타자산에서 선급비용, 선급금 등 금융자산의 조건을 충족하지 못하는 계정과목을 제외한 금액입니다. (단위: 백만원) 구 분 제조업 서비스업 기타 가계대출 합 계 현금및예치금(*1) - 3,709,883 488 - 3,710,371 대출채권(*2) 72,414 865,981 359,199 1,856,534 3,154,128 기타자산(*3) 3,149 1,257,979 36,063 64,005 1,361,196 소 계 75,563 5,833,843 395,750 1,920,539 8,225,695 난외 약정 108,064 260,400 - - 368,464 보증 및 매입확약 952,084 - - - 952,084 소 계 1,060,148 260,400 - - 1,320,548 합 계 1,135,711 6,094,243 395,750 1,920,539 9,546,243 (*1) 현금을 제외한 금액입니다. (*2) 대손충당금 등 차감전 대출채권 금액입니다. (*3) 대손충당금 등 차감전 연결재무상태표상 기타자산에서 선급비용, 선급금 등 금융자산의 조건을 충족하지 못하는 계정과목을 제외한 금액입니다. 3) 신용건전성 현황① 현금및예치금 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 AAA ~ AA- 3,386,218 3,451,408 A+ ~ A- - - 무등급 97,882 258,963 합 계 3,484,100 3,710,371 ② 그외 신용위험을 내포한 대여금 및 수취채권의 경우 업종의 특성상 신용건전성 등급을 산출할 수 없습니다. (3) 시장리스크관리 시장리스크란 주가ㆍ금리ㆍ환율 등 시장가격의 변동으로 부담하게 되는 자산운용상의 손실가능성을 말합니다. 연결실체는 시장리스크 측정을 위해 금융투자업규정에서정한 표준방법을 주요 지표로 사용하고 있습니다. 지배기업 및 연결대상 종속기업 중 해외현지법인은 시장리스크 측정을 위해 금융투자업규정에서 정한 표준방법을 주요 지표로 사용하고 있습니다. 또한 지배기업의 고유재산리스크관리협의회에서 영업형태 등을 고려하여 설정한 적정 시장위험노출도(Market Exposure) 한도를 준수하고 있습니다.지배기업과 연결대상 종속기업 중 해외현지법인의 시장리스크 현황은 지배기업의 리스크관리부에서 일간단위로 파악ㆍ분석하여 경영진에 보고되고 있으며, 주간, 월간 및 분기 단위로 연결실체의 시장리스크 현황을 분석하여 경영진에 보고하고 있습니다. 또한, 금융시장 등에 대한 다양한 시나리오를 바탕으로 연결실체의 시장리스크 위기상황분석(Stress-Testing)을 정기적으로 수행하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 시장리스크 익스포져의 상세 내역은 다음과 같습니다. 1) 시장VaR 보고기간 종료일 현재 표준방법에 의하여 산출한 시장 VaR는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금리 주식 외환 상품 기타 합 계 277,687 158,250 33,200 2,046 131,963 603,146 (단위: 백만원) 금리 주식 외환 상품 기타 합 계 271,922 136,961 17,557 256 130,164 556,860 2) 금리EaR/VaR 금리가 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생할 수 있는 손실가능성인 금리리스크를 금리VaR와 금리EaR(Earning at Risk)로 측정합니다. 금리VaR란 금리의 불리한 변동으로 인하여 발생할 수 있는 순자산가치가 최대 얼마나 감소할 것인지에 대한 측정지표이며, 금리EaR은 금리의 불리한 변동으로 인하여 1년동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소규모를 의미합니다. 금리VaR와 금리EaR은 금리민감 자산 및 부채를 대상으로 측정합니다. 연결실체는 금리민감 자산으로 현금및예치금, 당기손익인식지정금융자산(파생결합증권 제외), 대출채권 및 기타자산(선급비용, 선급금 및 대손충당금 제외)을 대상으로 하였으며, 금리민감 부채로는 예수부채, 차입부채, 사채 및 기타부채(선수수익 제외)를 대상으로 하였습니다. 보고기간 종료일 현재 금리VaR와 EaR는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금리충격 당분기말 전기말 금리VaR 금리EaR 금리VaR 금리EaR 2.00% 28,466 30,075 30,841 42,591 2.50% 35,583 37,594 38,551 53,238 3.00% 42,699 45,113 46,261 63,886 3) 보고기간 종료일 현재 환율변동에 노출되어 있는 외화 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 구 분 당분기말 전기말 외화(*) 원화 외화(*) 원화 자산 현금및예치금 1,370,259 1,580,594 829,580 972,268 단기매매금융자산 629,291 725,887 876,370 1,027,106 매도가능금융자산 381,581 440,154 562,974 659,806 대출채권 10,000 11,535 38,716 45,375 기타금융자산 172,899 199,439 129,137 151,348 합 계 2,564,030 2,957,609 2,436,777 2,855,903 부채 단기매매금융부채 2,799 3,229 5,334 6,252 예수부채 154,404 178,105 163,355 191,451 차입부채 188,250 217,146 288,653 338,302 기타금융부채 86,550 99,835 103,416 121,203 합 계 432,003 498,315 560,758 657,208 (*) 외화금액은 통화별 금액을 USD로 환산하여 표시한 금액입니다. (4) 유동성리스크관리 유동성리스크는 시장 또는 운용자산의 유동성부족으로 인하여 통상 매매할 수 있는 시장가격으로 자산을 취득ㆍ처분할 수 없게 됨으로써 부담하게 되는 자산운용상의 손실가능성을 말합니다.지배기업은 유동성리스크 측정을 위해 유동성리스크관리시스템을 구축하고 있으며, 유동성갭(Gap)과 유동성비율을 주요 지표로 사용하고 있습니다. 지배기업의 리스크관리부는 유동성리스크 현황에 대해 정기적(주간 단위)으로 모니터링하여 경영진에 보고하고 있으며, 지배기업의 자금 관련 담당부서에서는 유동성현황을 정기적으로 경영진에게 보고하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융상품의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1~3개월 3~12개월 1~5년 5년 초과 합 계 자산 현금및예치금(*1) 1,919,278 195,290 1,339,532 30,000 - 3,484,100 단기매매금융자산 15,063,256 - - - - 15,063,256 당기손익인식지정금융자산 2,296,229 5,055 51,121 1,292,354 53,232 3,697,991 파생상품자산 685,366 - - - - 685,366 매도가능금융자산 123,564 11,601 809,535 6,149,386 904,523 7,998,609 대출채권(*2) 687,735 999,111 849,728 182,285 55,093 2,773,952 기타금융자산(*3) 2,086,182 734 14,895 118,435 222,913 2,443,159 합 계 22,861,610 1,211,791 3,064,811 7,772,460 1,235,761 36,146,433 부채 단기매매금융부채 82,051 - 144,285 - - 226,336 당기손익인식지정금융부채 161,301 332,684 1,439,178 9,066,147 612,725 11,612,035 파생상품부채 1,596,966 - - - - 1,596,966 예수부채 2,851,271 - - - - 2,851,271 차입부채 9,623,144 1,084,521 113,538 42,247 1,113,760 11,977,210 사채 760,000 276,608 - 500,000 - 1,536,608 기타금융부채(*4) 2,036,286 - - - 220,945 2,257,231 합 계 17,111,019 1,693,813 1,697,001 9,608,394 1,947,430 32,057,657 난외(*5) 약정 105,975 229,200 - - - 335,175 보증 및 매입확약 1,031,300 - - - - 1,031,300 합 계 1,137,275 229,200 - - - 1,366,475 (*1) 현금을 제외한 금액입니다. (*2) 대손충당금 차감전 대출채권 금액입니다. (*3) 기타자산에서 선급비용, 선급금 등 금융자산의 조건을 충족하지 못하는 계정과목을 제외하였으며, 대손충당금 등 차감전 금액입니다. (*4) 기타부채에서 선수수익, 선수금 등 금융부채의 조건을 충족하지 못하는 계정과목을 제외하였으며, 현재가치할인차금 차감전 금액입니다. (*5) 유동성위험에 노출될 가능성이 있는 지급보증, 약정에 대한 노출액으로 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 만기를 구분하였습니다. 연결실체가 제공한 지급보증 및 약정에 대한 내용은 주석21에서 설명하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1~3개월 3~12개월 1~5년 5년 초과 합 계 자산 현금및예치금(*1) 2,302,534 847,707 368,249 191,881 - 3,710,371 단기매매금융자산 13,864,898 - - - - 13,864,898 당기손익인식지정금융자산 2,552,502 47,156 46,177 1,308,519 52,308 4,006,662 파생상품자산 629,667 - - - - 629,667 매도가능금융자산 14,707 38,509 964,628 5,702,742 965,063 7,685,649 대출채권(*2) 394,141 896,518 1,637,883 186,501 41,329 3,156,372 기타금융자산(*3) 1,021,161 2,055 12,181 125,289 204,583 1,365,269 합 계 20,779,610 1,831,945 3,029,118 7,514,932 1,263,283 34,418,888 부채 단기매매금융부채 365,444 - - - - 365,444 당기손익인식지정금융부채 376,797 324,999 1,154,381 9,009,903 854,752 11,720,832 파생상품부채 1,435,855 - - - - 1,435,855 예수부채 3,040,711 - - - - 3,040,711 차입부채 8,930,544 1,036,133 85,893 38,186 1,121,877 11,212,633 사채 544,000 - 276,608 500,000 - 1,320,608 기타금융부채(*4) 1,029,070 - - - 176,307 1,205,377 합 계 15,722,421 1,361,132 1,516,882 9,548,089 2,152,936 30,301,460 난외(*5) 약정 108,064 260,400 - - - 368,464 보증 및 매입확약 952,084 - - - - 952,084 합 계 1,060,148 260,400 - - - 1,320,548 (*1) 현금을 제외한 금액입니다. (*2) 대손충당금 차감전 대출채권 금액입니다. (*3) 기타자산에서 선급비용, 선급금 등 금융자산의 조건을 충족하지 못하는 계정과목을 제외하였으며, 대손충당금 등 차감전 금액입니다. (*4) 기타부채에서 선수수익, 선수금 등 금융부채의 조건을 충족하지 못하는 계정과목을 제외하였으며, 현재가치할인차금 차감전 금액입니다. (*5) 유동성위험에 노출될 가능성이 있는 지급보증, 약정에 대한 노출액으로 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 만기를 구분하였습니다. 연결실체가 제공한 지급보증 및 약정에 대한 내용은 주석21에서 설명하고 있습니다. (5) 운영리스크관리운영리스크란 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 내부인력, 시스템 및 외부 사건 등으로 인해 부담하게 되는 손실가능성을 말합니다.지배기업은 리스크통제 자가평가(Risk Control Self Assessment, RCSA), 핵심리스크지표(Key Risk Indicator, KRI) 관리, 손실데이터(Loss Data) 관리, 대응방안 마련, 내부모형에 의한 운영 VaR 산출 등을 통해 운영리스크를 관리하고 통제합니다.지배기업은 리스크통제 자가평가를 정기적으로 수행함으로써 운영리스크의 수준을 점검하고, 평가결과 집중 관리대상 리스크에 해당할 경우 대응방안을 마련함으로써 리스크를 사전에 통제함은 물론, 연결실체에서 발생하는 모든 재무적 손실데이터를 수집하고 있습니다. 또한, 내부모형에 의한 운영 VaR 산출을 위하여 운영리스크 관리시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. (6) 자본관리지배기업은 금융투자업규정에 의거 자본적정성 지표인 순자본비율(NCR)을 연결재무제표를 기준으로 산출하고 있으며 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본액을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지배기업의 순자본비율의 세부 내역은 아래와 같으며 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율(100% 이상)을 준수하고 있습니다. (단위: 백만원) 항 목 당분기말 전기말(*2) 영업용순자본(A) 순재산액 4,339,278 4,320,077 차감항목 (676,121) (1,061,706) 가산항목 - - 소 계 3,663,157 3,258,371 총위험액(B) 시장위험액 603,146 556,860 신용위험액 183,048 182,039 운영위험액 89,708 86,697 소 계 875,902 825,596 순자본비율(*1)(%) 2,073.9 905.1 (*1) 보고기간 종료일의 순자본 비율은 아래의 식에 의해 산출되었습니다.당분기말 : 순자본비율 = (A-B)/(법정자본금(1,920억원) 70%)전기말 : 순자본비율 = (A-B)/(법정자본금(1,920억원) 70%의 2배) (*2) 전기말 현재 순자본비율은 지배기업의 별도재무제표를 기준으로 산출하였습니다. 46. 사업결합연결실체는 2016년 5월 13일 이사회에서 미래에셋증권 주식회사와 2016년 11월 1일을 합병기일로 합병하기로 결정하였습니다. 당 합병 계약은 2016년 10월 20일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제 48(당) 기 1분기 2016년 03월 31일 현재 제 47(전) 기 1분기 2015년 12월 31일 현재 미래에셋대우 주식회사(구: 대우증권 주식회사) (단위: 백만원) 과목 주석 제48(당)기 1분기말 제47(전)기말 자 산 I. 현금및예치금 5,10,23,24,25,39,44 3,355,992 3,568,729 II. 단기매매금융자산 6,23,24,25,39,44 13,940,258 13,187,553 III. 당기손익인식지정금융자산 7,23,24,25,44 3,697,991 4,006,662 IV. 파생상품자산 8,24,25,39,44 676,722 625,013 V. 매도가능금융자산 9,23,24,25,39,44 7,712,120 7,426,817 VI. 대출채권 10,21,24,25,39,44 2,382,299 2,745,160 VII. 종속기업및관계기업투자 11 1,628,916 1,194,945 VIII. 유형자산 12 244,161 245,953 IX. 투자부동산 13 54,342 54,755 X. 무형자산 14 57,542 58,082 XI. 확정급여자산 20 5,538 5,854 XII. 당기법인세자산 61,235 46,232 XIII. 이연법인세자산 37 - 17,007 XIV. 기타자산 10,15,24,25,39,44 2,386,821 1,363,043 자 산 총 계 36,203,937 34,545,805 부 채 I. 단기매매금융부채 16,24,25,44 226,336 365,444 II. 당기손익인식지정금융부채 17,24,25,44 11,612,035 11,720,832 III. 파생상품부채 8,24,25,39,44 1,596,817 1,437,282 IV. 예수부채 18,24,25,39,44 2,830,325 3,022,644 V. 차입부채 19,24,25,44 11,822,391 11,077,880 VI. 사채 19,24,25,44 1,535,526 1,319,398 VII. 이연법인세부채 37 2,757 - VIII. 충당부채 21 20,786 32,286 IX. 기타부채 22,24,25,39,44 2,283,449 1,249,963 부 채 총 계 31,930,422 30,225,729 자 본 I. 자본금 26 1,703,883 1,703,883 II. 자본잉여금 26 660,068 660,068 III. 자본조정 26,40 (108,188) (111,362) IV. 기타포괄손익누계액 9,26 135,734 121,607 V. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립예정액) 26,27 1,882,018(19,556)3,315 1,945,880(13,701)(5,855) 자 본 총 계 4,273,515 4,320,076 부채와자본총계 36,203,937 34,545,805 주석 참조 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 48(당) 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 47(전) 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 미래에셋대우 주식회사(구: 대우증권 주식회사) (단위: 백만원) 과목 주석 제48(당)기 1분기 제47(전)기 1분기 I. 영업수익 1,702,789 1,436,217 1. 수수료수익 28,39 116,017 114,549 2. 단기매매금융자산처분 및 평가이익 29,39 91,079 148,936 3. 단기매매금융부채상환 및 평가이익 29,39 6,835 8,211 4. 당기손익인식지정금융자산처분 및 평가이익 30 26,049 51,553 5. 당기손익인식지정금융부채상환 및 평가이익 30 400,074 104,462 6. 파생상품거래 및 평가이익 31,39 792,004 724,112 7. 매도가능금융자산관련이익 32 12,965 48,583 8. 이자수익 33,39 147,233 160,498 9. 기타의영업수익 35,39 110,533 75,313 II. 영업비용 1,640,838 1,302,317 1. 수수료비용 28,39 18,194 14,446 2. 단기매매금융자산처분 및 평가손실 29,39 64,849 43,751 3. 단기매매금융부채상환 및 평가손실 29,39 12,231 19,857 4. 당기손익인식지정금융자산처분 및 평가손실 30 65,272 11,173 5. 당기손익인식지정금융부채상환 및 평가손실 30 194,818 329,861 6. 파생상품거래 및 평가손실 31,39 964,285 554,263 7. 매도가능금융자산관련손실 32 11,862 7,539 8. 이자비용 33,39 60,638 66,425 9. 판매비와관리비 34,39 117,115 151,506 10. 기타의영업비용 35,39 131,574 103,496 III. 영업이익 61,951 133,900 IV. 영업외수익 36 5,079 3,661 V. 영업외비용 36 1,133 818 VI. 법인세비용차감전순이익 65,897 136,743 VII. 법인세비용 37 18,744 32,430 V III. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익 : 당 분기 : 0 50,468백만원 전분기 : 101,427백만원 ) 27 47,153 104,313 IX. 기타포괄손익 14,127 (1,488) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1) 매도가능금융자산평가손익 9,26,37 18,637 (1,963) (2) 포괄손익에 대한 법인세효과 9,26,37 (4,510) 475 X. 분기총포괄손익 61,280 102,825 XI . 주당손익 기본 및 희석주당손익(단위: 원) 38 146 309 주 석 참조 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제 48(당) 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 47(전) 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 미래에셋대우 주식회사(구: 대우증권 주식회사) (단위: 백만원) 과목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총계 2015년 1월 1일(전기초) 1,703,883 660,068 (116,809) 147,641 1,744,118 4,138,901 분기총포괄손익 : 분기순이익 - - - - 104,313 104,313 기타포괄손익 - - - (1,488) - (1,488) 소계 - - - (1,488) 104,313 102,825 소유주와의 거래 등 : 배당금 지급 - - - - (84,050) (84,050) 기타 - - 96 - - 96 소계 - - 96 - (84,050) (83,954) 2015년 3월 31일(전분기말) 1,703,883 660,068 (116,713) 146,153 1,764,381 4,157,772 2016년 1월 1일(당기초) 1,703,883 660,068 (111,362) 121,607 1,945,880 4,320,076 분기총포괄손익 : 분기순이익 - - - - 47,153 47,153 기타포괄손익 - - - 14,127 - 14,127 소계 - - - 14,127 47,153 61,280 소유주와의 거래 등 : 배당금 지급 - - - - (111,015) (111,015) 자기주식 처분 - - 4,065 - - 4,065 기타 - - (891) - - (891) 소계 - - 3,174 - (111,015) (107,841) 2016년 3월 31일(당분기말) 1,703,883 660,068 (108,188) 135,734 1,882,018 4,273,515 주석 참조 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제 48(당) 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 47(전) 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 미래에셋대우 주식회사(구: 대우증권 주식회사) (단위: 백만원) 과목 제48(당)기 1분기 제47(당)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 377,573 (1,052,985) 1. 법인세비용차감전순이익 65,897 136,743 2. 손익조정사항 (205,323) (163,556) 이자수익 (147,233) (160,498) 이자비용 60,638 66,425 배당금수익 (13,097) (11,050) 단기매매금융자산평가손익 (30,342) (67,126) 당기손익인식지정금융자산평가손익 43,201 (33,668) 파생상품평가손익 86,974 (124,365) 매도가능금융자산처분관련손익 (8,275) (25,105) 매도가능금융자산손상차손(환입) 7,172 5,859 대출채권처분손실 3,608 - 대손충당금전입(환입)액 (97) (145) 종속기업투자처분손익 (2) (366) 유형자산처분손익 (762) 6 유형자산감가상각비 3,039 3,542 투자부동산감가상각비 286 310 무형자산처분손익 (1,591) (44) 무형자산상각비 2,956 2,802 기타자산대손상각비(환입) 1,143 (36) 단기매매금융부채평가손익 2,041 8,008 당기손익인식지정금융부채평가손익 (255,954) 157,037 외화환산손익 30,832 8,529 퇴직급여 4,862 5,515 충당부채전입(환입)액 110 (4) 주식보상비용 2,478 96 기타 2,690 722 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 419,205 (1,120,150) 예치금 830,921 (422,648) 단기매매금융자산 (712,121) (2,364,133) 당기손익인식지정금융자산 265,470 (510,012) 파생상품자산 (138,692) (78,082) 대출채권 337,303 (285,284) 기타자산 (1,001,763) (1,111,647) 단기매매금융부채 (141,149) 930,937 당기손익인식지정금융부채 147,157 1,025,594 파생상품부채 159,535 124,155 예수부채 (192,319) 211,464 퇴직급여부채 (13) (250) 충당부채 (11,666) - 기타부채 876,542 1,359,756 4. 이자수취액 163,979 164,842 5. 이자지급액 (60,051) (65,280) 6. 배당금수취액 11,664 12,441 7. 법인세지급액 (17,798) (18,025) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (710,160) 1,594,358 1. 매도가능금융자산의 처분 2,649,442 5,610,579 2. 매도가능금융자산의 취득 (2,926,110) (4,015,448) 3. 종속기업및관계기업투자의 처분 8,756 1,221 4. 종속기업및관계기업투자의 취득 (442,724) - 5. 유형자산의 처분 980 - 6. 유형자산의 취득 (1,282) (948) 7. 무형자산의 처분 1,693 350 8. 무형자산의 취득 (2,518) (2,801) 9. 보증금의 감소 4,032 1,626 10. 보증금의 증가 (2,429) (221) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 965,742 (446,275) 1. 차입부채의 증가 414,518,000 361,704,134 2. 차입부채의 감소 (413,768,296) (362,334,886) 3. 사채의 발행 21,443,000 34,759,000 4. 사채의 상환 (21,227,000) (34,574,000) 5. 수입보증금의 증가 85 907 6. 수입보증금의 감소 (47) (1,430) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (6,786) (814) V. 현금및현금성자산의 증감(I+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 626,369 94,284 VI. 기초의 현금및현금성자산 372,149 185,058 VII. 분기말의 현금및현금성자산(주석5) 998,518 279,342 주석 참조 5. 재무제표 주석 제 48(당) 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제 47(전) 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 미래에셋대우 주식회사(구: 대우증권 주식회사) 1. 회사의 개요 미래에셋대우 주식회사(이하 "당사")는 1970년 9월 23일 동양증권 주식회사로 설립되었으며, 1983년 10월 20일 상호를 대우증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1983년 12월 19 일 삼보증권 주식회사를 흡수합병하였으며, 2016년 5월 13일 미래에셋대우 주식회사로 상호를 변경하였습니다.당사는 당분기말 현재 서울특별시 여의도동에 본점을 두고 102 개의 국내점포, 3 개 의해외사무소, 8개의 현지법인, 1개의 해외투자자문사 를 운영하고 있습니다. 당사는 1975년 9월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 설립 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금(우선주 포함)은 1,703,883백만원이며, 보통주를 보유하고 있는 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한국산업은행(*1) 140,481,383 43.00 자기주식 3,470,879 1.06 우리사주조합 2,931,935 0.90 기타 179,816,694 55.04 합계 326,700,891 100.00 (*1) 한국산업은행과 미래에셋증권주식회사 간의 2016년 1월 25일자로 체결된 한국산업은행 보유 보통주식 전량에 관한 주식매매계약이 2016년 4월 7일에 종결됨에 따라, 동일로 최대주주 및 주석39에 기재된 지배기업이 한국산업은행에서 미래에셋증권주식회사로 변경되었습니다. 2. 재무제표의 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 3) 당사는 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시되는 전기 및 전분기 재무제표의 일부 계정과목을 재분류하였습니다. 동 변경으로 인하여 전기 및 전분기에 보고된 순자산가액이나 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 영업부문 정보 (1) 보고부문 의 식별당사는 당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부문 부문 설명 WM 개인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공 IB 기본적으로 기업금융 업무를 수행하는 사업부로서, 기업의 자금조달 및 PEF, M 관련 서비스를 제공 Sales Trading 채권, 장내ㆍ외 파생상품의 공급과 hedge 운용 및 회사의 자기자본 투자업무 수행 Wholesale 법인고객 대상 금융상품 판매 및 국내 기관투자자 대상 국내주식ㆍ파생상품 중개 기타 상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 수행 (2) 보고기간 중 영업부문 정보는 다음과 같습니다. 분 기> (단위: 백만원) 구분 WM IB Sales Trading Wholesale 기타 합계 영업수익 109,242 15,741 1,542,362 54,653 (19,209) 1,702,789 영업비용 71,569 9,542 1,498,257 41,575 19,895 1,640,838 영업이익(손실) 37,673 6,199 44,105 13,078 (39,104) 61,951 영업외손익 (34,645) (4,008) (10,945) (4,753) 58,297 3,946 법인세차감전손익 3,028 2,191 33,160 8,325 19,193 65,897 법인세비용 - - - - 18,744 18,744 분기순이익 3,028 2,191 33,160 8,325 449 47,153 총자산 2,068,901 419,758 24,097,493 285,299 9,332,486 36,203,937 총부채 2,261,635 24,580 23,857,758 96,054 5,690,395 31,930,422 (단위: 백만원) 구분 WM IB Sales Trading Wholesale 기타 합계 영업수익 111,390 15,407 1,373,244 38,898 (102,722) 1,436,217 영업비용 68,375 9,506 1,256,390 22,919 (54,873) 1,302,317 영업이익(손실) 43,015 5,901 116,854 15,979 (47,849) 133,900 영업외손익 (37,268) (5,768) (9,905) (7,205) 62,989 2,843 법인세차감전손익 5,747 133 106,949 8,774 15,140 136,743 법인세비용 - - - - 32,430 32,430 분기순이익(손실) 5,747 133 106,949 8,774 (17,290) 104,313 총자산(*1) 1,924,112 319,911 22,463,187 339,004 9,499,591 34,545,805 총부채(*1) 2,197,341 26,942 22,696,284 85,205 5,219,957 30,225,729 (*1) 전기말 현재 부문별 자산 및 부채의 금액입니다. (3) 지역에 대한 영업수익 및 주요 비유동자산의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분(*1) 국내 해외 합계 영업수익 1,702,789 - 1,702,789 비유동자산 356,045 - 356,045 (*1) 수익이 귀속되는 지역을 기준으로 구분하였으며, 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산으로 구성됩니다. (단위: 백만원) 구분(*1) 국내 해외 합계 영업수익 1,436,105 112 1,436,217 비유동자산(*2) 358,790 - 358,790 (*1) 수익이 귀속되는 지역을 기준으로 구분하였으며, 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산으로 구성됩니다. (*2) 전기말 현재 비유동자산의 금액입니다. 5. 현금및예치금 (1) 보고기간 종료일 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 998,518 372,149 예치금 2,357,474 3,196,580 합계 3,355,992 3,568,729 (2) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 3 - 예금 939,015 255,949 MMDA 59,500 116,200 합계 998,518 372,149 (3) 보고기간 종료일 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 원화예치금 장기성예적금 등 1,580,072 2,544,849 투자자예탁금별도예치금 2,800 1,600 소계 1,582,872 2,546,449 외화예치금 투자자예탁금별도예치금 177,996 169,461 장내파생상품거래예치금 595,102 427,324 기타예치금 1,504 53,346 소계 774,602 650,131 합계 2,357,474 3,196,580 (4) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 비고 담보제공한 정기예금 등 1,670,661 1,553,498 외화별도예치금 포함 장내파생상품거래예치금 595,102 427,324 선물옵션거래에 관한 규정 합계 2,265,763 1,980,822 6. 단기매매금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 원화 지분증권 129,451 58,671 국채ㆍ지방채 2,701,686 2,563,498 특수채 6,856,915 6,323,584 회사채 2,735,490 2,631,026 전자단기사채 183,190 130,810 집합투자증권 488,286 598,375 기업어음 79,335 20,021 MMF 40,017 30,007 소계 13,214,370 12,355,992 외화 외화채권 531,801 678,546 외화주식 194,087 153,015 소계 725,888 831,561 합계 13,940,258 13,187,553 (2) 보고기간 종료일 현재 채무증권의 신용등급 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 신용등급 당분기말 전기말 채권 AAA 10,878,878 10,157,809 AA+ ~ AA- 1,630,442 1,514,599 A+ ~ A- 101,903 201,042 A- 미만 6,469 75,599 무등급 208,200 247,605 소계 12,825,892 12,196,654 기업어음 및전자단기사채 A1 241,482 138,331 A2+ ~ A3 21,043 12,500 소계 262,525 150,831 합계 13,088,417 12,347,485 7. 당기손익인식지정금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익인식금융상품으로 지정된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구분 당분기말 전기말 복합금융상품 주가연계증권 1,132,769 1,189,321 기타파생결합증권 236,500 221,520 신용위험평가조정액 (1,203) (1,333) 소계 1,368,066 1,409,508 공정가치평가및 관리 투자자예탁금별도예치금(신탁) 등(*) 2,329,925 2,597,154 합계 3,697,991 4,006,662 (*1) 당분기말과 전기말 현재 투자자예탁금별도예치금(신탁) 2,278,579 백만원과 2,545,601백만원은 사용이 제한되어 있습니다. (2) 보고기간 중 이연최초거래일손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 - 3 상각 및 상환 - (1) 분기말 - 2 8. 파생상품 (1) 보고기간 종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 장부금액 자산 부채 매매목적 이자율관련파생상품 97,431,940 483,991 530,413 통화관련파생상품 4,603,360 81,719 83,923 주식관련파생상품 8,418,907 93,541 784,428 신용관련파생상품 202,085 1,957 1,240 상품관련파생상품 462,136 14,111 142,084 기타파생상품 1,166,640 25,075 58,652 소계 112,285,068 700,394 1,600,740 신용위험평가조정액 - (1,362) (1,445) 이연최초거래일손익 - (22,310) (2,478) 합계 112,285,068 676,722 1,596,817 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 장부금액 자산 부채 매매목적 이자율관련파생상품 90,813,918 453,550 523,743 통화관련파생상품 5,513,170 92,936 100,883 주식관련파생상품 8,072,391 70,749 538,192 신용관련파생상품 323,722 2,465 1,608 상품관련파생상품 554,932 14,826 217,417 기타파생상품 1,113,176 14,254 59,578 소계 106,391,309 648,780 1,441,421 신용위험평가조정액 - (1,066) (1,378) 이연최초거래일손익 - (22,701) (2,761) 합계 106,391,309 625,013 1,437,282 (2) 보고기간 중 이연최초거래일손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초 (22,701) (2,761) (15,530) (2,972) 신규 - - (44) - 상각 및 상환 391 283 5,962 5,597 분기말 (22,310) (2,478) (9,612) 2,625 (3) 당분기말 현재 당사의 신용관련 파생상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 약정금액 준거자산 신용관련파생상품 CDS 대우증권 Deutsche Bank AG, London Branch 2011-11-21 2016-12-20 50,754 State of Japan CDS 대우증권 NOMURA INTERNATIONAL PLC 2012-02-13 2017-03-20 51,331 중국개발은행 CDS 대우증권 한국시티은행 2012-04-20 2017-04-24 50,000 프랑스국고채 CDS 대우증권 Deutsche Bank AG, London Branch 2013-01-31 2018-03-22 50,000 일본, 카타르, 아부다비, 호주, 중국 합계 202,085 파생결합증권 CLN 우정사업본부 대우증권 2011-11-28 2016-12-26 50,000 Japan Sovereign CLN 우정사업본부 대우증권 2012-02-13 2017-03-27 50,000 중국개발은행 CLN 우정사업본부 대우증권 2012-04-24 2017-04-27 50,000 French Republic Sovereign CLN 케이피트윈스제일차 유한회사 대우증권 2013-02-06 2018-03-28 50,000 일본, 카타르, 아부다비, 호주, 중국 CLN 하나UBS자산운용 대우증권 2015-07-15 2020-07-15 101,508 China bond CLN 미래에셋증권 대우증권 2015-07-24 2020-09-23 34,605 China bond or loan CLN 대우증권 Societe Generale 2015-07-15 2020-07-15 101,508 China bond CLN 대우증권 Deutsche Bank AG, London Branch 2015-07-24 2020-09-23 34,605 China bond or loan 합계 472,226 9. 매도가능금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 원화 지분증권 195,706 286,149 196,928 287,244 국채ㆍ지방채 941,959 916,217 915,537 883,496 특수채 2,643,041 2,646,264 2,442,342 2,442,319 일반사채 3,073,863 3,072,166 3,011,125 3,011,961 집합투자증권 334,768 311,251 351,262 330,871 기타 - 30 8,013 8,013 현재가치할인차금(-) - (2,777) - (2,155) 현재가치할증차금(+) - 42,666 - 44,731 소계 7,189,337 7,271,966 6,925,207 7,006,480 외화 지분증권 22 - 22 - 채권 326,955 329,089 310,662 317,242 집합투자증권 115,408 107,222 102,086 98,338 현재가치할인차금(-) - (200) - (279) 현재가치할증차금(+) - 4,043 - 5,036 소계 442,385 440,154 412,770 420,337 합계 7,631,722 7,712,120 7,337,977 7,426,817 (2) 보고기간 종료일 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 주식 69,905 12,794 12,794 시장성 없는 주식 32,237 169,632 169,632 외화지분증권 22 - - 출자금 93,564 103,723 103,723 집합투자증권 450,176 418,473 418,473 합계 645,904 704,622 704,622 (단위: 백만원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 주식 69,057 10,611 10,611 시장성 없는 주식 33,237 170,043 170,043 외화지분증권 22 - - 출자금 94,634 106,590 106,590 집합투자증권 453,348 429,209 429,209 합계 650,298 716,453 716,453 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분증권 및 집합투자증권의 장부금액은 당분기말과 전기말 현재 각 각 37,196 백만 원 과 37,707백만원입니다. (3) 보고기간 종료일 현재 채무증권의 신용등급 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 채권 AAA 5,257,550 5,142,189 AA+ ~ AA- 1,447,084 1,265,557 A+ ~ A- 205,102 186,417 A- 미만 25,612 13,747 무등급 28,388 47,108 합계 6,963,736 6,655,018 (4) 보고기간 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 변동액 분기말 매도가능금융자산평가이익 180,312 9,630 189,942 법인세효과인식분 (43,636) (2,330) (45,966) 소계 136,676 7,300 143,976 매도가능금융자산평가손실 (19,880) 9,007 (10,873) 법인세효과인식분 4,811 (2,180) 2,631 소계 (15,069) 6,827 (8,242) 합계 121,607 14,127 135,734 (단위: 백만원) 구분 기초 변동액 분기말 매도가능금융자산평가이익 212,674 (1,869) 210,805 법인세효과인식분 (51,467) 452 (51,015) 소계 161,207 (1,417) 159,790 매도가능금융자산평가손실 (17,897) (94) (17,991) 법인세효과인식분 4,331 23 4,354 소계 (13,566) (71) (13,637) 합계 147,641 (1,488) 146,153 10. 대여금 및 수취채권(1) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 신용공여금 1,957,677 1,812,635 대여금 22,790 23,641 매입대출채권 72,502 72,502 대출금 312,414 218,599 대지급금 8,235 8,317 사모사채 13,421 47,076 부도채권 22,086 22,086 부도어음 122 122 환매조건부채권매수 54,000 629,500 기타 13,013 13,013 소계 2,476,260 2,847,491 대손충당금 (91,947) (100,087) 현재가치할인차금 (1,964) (2,015) 이연대출부대수익 (50) (229) 합계 2,382,299 2,745,160 (2) 보고기간 종료일 현재 대여금 및 수취채권 중 손상된 채권 및 연체되었으나 손상되지 않은 채권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 비연체/비손상 연체/비손상 손상 합계 대출채권 신용공여금 1,957,674 2 1 1,957,677 대여금 22,788 - 2 22,790 매입대출채권 10,472 - 62,030 72,502 대출금 312,414 - - 312,414 대지급금 - - 8,235 8,235 사모사채 13,421 - - 13,421 부도채권 - - 22,086 22,086 부도어음 - - 122 122 환매조건부채권매수 54,000 - - 54,000 기타 - - 13,013 13,013 소계 2,370,769 2 105,489 2,476,260 대손충당금 - - (91,947) (91,947) 현재가치할인차금 (1,964) - - (1,964) 이연대출부대수익 (50) - - (50) 합계 2,368,755 2 13,542 2,382,299 예치금 2,357,474 - - 2,357,474 기타자산 기타금융자산(*1) 2,337,559 - 2,532 2,340,091 대손충당금 - - (2,532) (2,532) 현재가치할인차금 (3,413) - - (3,413) 합계 2,334,146 - - 2,334,146 총계 7,060,375 2 13,542 7,073,919 (*1) 선급금 등 금융상품의 정의에 부합하지 않는 자산은 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구분 비연체/비손상 연체/비손상 손상 합계 대출채권 신용공여금 1,812,428 206 1 1,812,635 대여금 23,639 - 2 23,641 매입대출채권 10,472 - 62,030 72,502 대출금 218,599 - - 218,599 대지급금 - - 8,317 8,317 사모사채 13,421 - 33,655 47,076 부도채권 - - 22,086 22,086 부도어음 - - 122 122 환매조건부채권매수 629,500 - - 629,500 기타 - - 13,013 13,013 소계 2,708,059 206 139,226 2,847,491 대손충당금 - - (100,087) (100,087) 현재가치할인차금 (2,015) - - (2,015) 이연대출부대수익 (229) - - (229) 합계 2,705,815 206 39,139 2,745,160 예치금 3,196,580 - - 3,196,580 기타자산 기타금융자산(*1) 1,318,246 - 1,386 1,319,632 대손충당금 - - (1,386) (1,386) 현재가치할인차금 (4,073) - - (4,073) 합계 1,314,173 - - 1,314,173 총계 7,216,568 206 39,139 7,255,913 (*1) 선급금 등 금융상품의 정의에 부합하지 않는 자산은 제외하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 연체되지 않고 손상되지도 않은 대여금 및 수취채권 (대손충당금, 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 제외금액) 의 신용건전성에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 정상 요주의 합계 정상 요주의 합계 대출채권 신용공여금 1,957,674 - 1,957,674 1,812,428 - 1,812,428 대여금 22,788 - 22,788 23,639 - 23,639 매입대출채권 10,472 - 10,472 10,472 - 10,472 대출금 312,414 - 312,414 218,599 - 218,599 사모사채 13,421 - 13,421 13,421 - 13,421 환매조건부채권매수 54,000 - 54,000 629,500 - 629,500 소계 2,370,769 - 2,370,769 2,708,059 - 2,708,059 예치금 2,357,474 - 2,357,474 3,196,580 - 3,196,580 기타자산 2,337,557 2 2,337,559 1,318,202 44 1,318,246 합계 7,065,800 2 7,065,802 7,222,841 44 7,222,885 (4) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대여금 및 수취채권의 연체기간별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 연체기간 당분기말 전기말 30일 미만 2 206 (5) 보고기간 종료일 현재 손상된 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 손상채권 담보가치 손상채권 담보가치 대출채권 신용공여금 1 - 1 - 대여금 2 - 2 - 매입대출채권 62,030 13,041 62,030 13,041 대지급금 8,235 - 8,317 - 사모사채 - - 33,655 25,597 부도채권 22,086 500 22,086 500 부도어음 122 1 122 1 기타대출채권 13,013 - 13,013 - 소계 105,489 13,542 139,226 39,139 기타자산 2,532 - 1,386 - 합계 108,021 13,542 140,612 39,139 (6) 보고기간 중 이연대출부대수익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 229 848 증가 - 176 감소 (179) (322) 분기말 50 702 (7) 보고기간 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 전입(환입) 제각 및 회수 기말 대출채권 신용공여금 1 - - 1 대여금 2 - - 2 매입대출채권 48,989 - - 48,989 대지급금 8,317 (97) 15 8,235 사모사채 8,058 - (8,058) - 부도채권 21,586 - - 21,586 부도어음 121 - - 121 기타대출채권 13,013 - - 13,013 소계 100,087 (97) (8,043) 91,947 기타자산 1,386 1,143 3 2,532 합계 101,473 1,046 (8,040) 94,479 (단위: 백만원) 구분 기초 전입(환입) 제각 및 회수 기말 대출채권 신용공여금 1 - - 1 대여금 1 - - 1 매입대출채권 49,128 4 - 49,132 대출금 - - - - 대지급금 8,973 (103) 1 8,871 사모사채 - - - - 부도채권 22,226 (46) - 22,180 부도어음 121 - - 121 기타대출채권 13,004 - - 13,004 소계 93,454 (145) 1 93,310 기타자산 1,260 (36) 3 1,227 합계 94,714 (181) 4 94,537 11. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 주식(출자좌)수(주) 지분율(%) 장부금액 비고 종속기업 Daewoo Securities (Europe) Ltd. 영국 18,364,700 100.00 23,591 Daewoo Securities (America) Inc. 미국 12,000 100.00 14,676 Daewoo Securities (Hong Kong) Ltd. 홍콩 300,000,000 100.00 355,607 학교인프라사모특별자산 투자신탁 대한민국 23,934,832,037 100.00 24,753 KDB 아시아베스트 하이브리드 Cf 대한민국 51,914,660,047 100.00 50,991 KDB 사모증권 제 DW-2호[주식] 대한민국 49,407,617 100.00 51 리치먼드사모울산신천공동주택 투자신탁 대한민국 11,389,398,197 99.50 11,389 리치먼드해운대사모부동산 투자신탁 대한민국 35,623,307,558 99.75 35,623 케이디비디더블유에스이피 주식회사 대한민국 - - - (*1) 대우글로벌케이그로쓰 사모투자전문회사 대한민국 8,063,088,418 30.30 8,063 (*2) 특정금전신탁 20개 대한민국 - 100.00 1,096,349 관계기업 르네상스 제1호 사모투자전문회사 대한민국 10,227,998,565 16.61 5,247 (*3) 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 대한민국 2,905,585,670 9.99 2,556 (*3) 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 대한민국 20,000,000 10.00 20 (*3) 합계 1,628,916 (*1) 당사가 케이디비디더블유에스이피 주식회사의 목적과 설계에 관여하여 설립된 특수목적기업으로 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출된 정도, 변동이익에 영향을 미치기 위해 당사가 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당사의 지분율이 50% 미만이나, 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며 변동이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용하는 능력이 있으므로 당사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) 당사의 지분율이 20% 미만이 나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업에 포함하였습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 주식수(주) 지분율(%) 장부금액 비고 종속기업 Daewoo Securities (Europe) Ltd. 영국 18,364,700 100.00 23,591 Daewoo Securities (America) Inc. 미국 12,000 100.00 14,676 Daewoo Securities (Hong Kong) Ltd. 홍콩 300,000,000 100.00 355,607 학교인프라사모특별자산 투자신탁 대한민국 24,346,955,865 100.00 25,178 KDB 아시아베스트 하이브리드 Cf 대한민국 51,914,660,047 100.00 50,991 KDB 사모증권 제 DW-2호[주식] 대한민국 78,019,921 100.00 80 리치먼드사모울산신천공동주택 투자신탁 대한민국 11,507,067,894 99.50 11,507 리치먼드해운대사모부동산 투자신탁 대한민국 39,900,000,000 99.75 39,900 KDB대우가넷 사모투자전문회사 대한민국 3,553,553,555 50.05 3,554 케이디비디더블유에스이피 주식회사 대한민국 - - - (*1) 대우글로벌케이그로쓰 사모투자전문회사 대한민국 4,900,000,000 30.30 4,900 (*2) 특정금전신탁 11개 대한민국 - 100.00 656,788 관계기업 르네상스 제1호 사모투자전문회사 대한민국 10,227,998,565 16.61 5,247 (*3) 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 대한민국 2,905,585,670 9.99 2,906 (*3) 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 대한민국 20,000,000 10.00 20 합계 1,194,945 (*1) 당사가 케이디비디더블유에스이피 주식회사의 목적과 설계에 관여하여 설립된 특수목적기업으로 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출된 정도, 변동이익에 영향을미치기 위해 당사가 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당사의 지분율이 50% 미만이나, 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로노출되어 있으며 변동이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용하는 능력이 있으므로 당사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) 당사의 지분율이 20%미만이 나 업무집행사원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업에 포함하였습니다. (2) 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자산 부채 영업수익 순손익 종속기업 Daewoo Securities (Europe) Ltd. 19,296 1,221 1,252 105 Daewoo Securities (America) Inc. 9,157 287 715 (194) Daewoo Securities (Hong Kong) Ltd.(*1) 718,095 288,052 29,547 5,405 학교인프라사모특별자산 투자신탁 24,146 24 277 187 KDB 아시아베스트 하이브리드 Cf 50,034 55 - (977) KDB 사모증권 제 DW-2호[주식] 56 - 1 (2) 리치먼드사모울산신천공동주택 투자신탁 11,489 1 120 115 리치먼드해운대사모부동산 투자신탁 36,083 64 390 368 케이디비디더블유에스이피 주식회사 26,514 25,089 727 473 대우글로벌케이그로쓰 사모투자전문회사 26,171 206 - (207) 특정금전신탁 20개 1,098,651 48 2,282 2,253 관계기업 르네상스 제1호 사모투자전문회사 34,377 1,264 - (3) 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 22,881 - 104 607 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 100 13 - (8) (*1) 종속기업의 연결재무제표 기준금액입니다. (단위: 백만원) 회사명 자산 부채 영업수익 순손익 종속기업 Daewoo Securities (Europe) Ltd. 20,250 1,988 4,479 227 Daewoo Securities (America) Inc. 9,679 477 3,337 (429) Daewoo Securities (Hong Kong) Ltd.(*1) 644,796 215,182 130,021 14,173 학교인프라사모특별자산 투자신탁 24,562 25 1,155 782 KDB 아시아베스트 하이브리드 Cf 51,013 57 20 (1,272) KDB 사모증권 제 DW-2호[주식] 87 - 27 (354) 리치먼드사모울산신천공동주택 투자신탁 11,608 1 181 171 리치먼드해운대사모부동산 투자신탁 40,409 72 356 337 KDB대우가넷 사모투자전문회사 7,883 89 850 1,083 케이디비디더블유에스이피 주식회사 26,331 25,057 1,561 (1,411) 대우글로벌케이그로쓰 사모투자전문회사 16,033 292 - (430) 특정금전신탁 11개 656,812 24 2,269 2,246 관계기업 르네상스 제1호 사모투자전문회사 34,383 1,268 2,264 2,245 신성장동력그린퓨처 사모투자전문회사 25,755 - 343 (25) 롯데KDB대우증권코스모글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 100 - - (100) (*1) 종속기업의 연결재무제표 기준금액입니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 172,017 - (3,065) 168,952 건물 105,798 (47,313) (404) 58,081 차량운반구 372 (372) - - 비품 154,770 (138,592) - 16,178 기타유형자산 3,735 (2,785) - 950 합계 436,692 (189,062) (3,469) 244,161 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 171,950 - (3,065) 168,885 건물 106,180 (46,584) (404) 59,192 차량운반구 372 (372) - - 비품 154,734 (137,897) - 16,837 기타유형자산 3,678 (2,639) - 1,039 합계 436,914 (187,492) (3,469) 245,953 (2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체(*1) 분기말 토지 168,885 - (128) - 195 168,952 건물 59,192 - (87) (956) (68) 58,081 차량운반구 - - - - - - 비품 16,837 1,282 (3) (1,938) - 16,178 기타유형자산 1,039 56 - (145) - 950 합계 245,953 1,338 (218) (3,039) 127 244,161 (*1) 투자부동산 대체 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체(*1) 분기말 토지 169,252 159 - - 1,165 170,576 건물 61,515 400 - (934) 47 61,028 차량운반구 31 - - (24) - 7 비품 12,639 332 (6) (2,069) - 10,896 건설중인자산 - 57 - - - 57 기타유형자산 2,299 36 - (515) - 1,820 합계 245,736 984 (6) (3,542) 1,212 244,384 (*1) 투자부동산 대체 (3) 보험가입내역 당사는 본점사옥 외 19 개 건물 등과 관련하여 MG손해보험㈜ 등에 화재보험을 가입하고 있으며 부보금액은 271,313백만원 입 니다. 당사는 상기 보험 이외에 당사 소유의 차량운반구에 대한 자동차손해배상 책임보험과 종합보험, 임원단체보험, 임원배상책임보험, 가스사고배상책임보험, 영업배상책임보험, 전문직원배상책임보험, e-biz 배상책임보험, 신원보증보험 및 임직원단체상해보험 등에 가입하고 있습니다. (4) 당사는 과천사옥 등 건물의 일부를 한국산업은행 등에 임대하고 있으며, 이와 관련 하 여 14,101 백만원 의 근저당권과 3,989 백 만원의 전 세권 이 설정되어 있습니다 . 13. 투자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 39,234 - (3,396) 35,838 건물 36,505 (18,001) - 18,504 합계 75,739 (18,001) (3,396) 54,342 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 39,429 - (3,396) 36,033 건물 36,375 (17,653) - 18,722 합계 75,804 (17,653) (3,396) 54,755 (2) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 감가상각 대체(*1) 분기말 토지 36,033 - (195) 35,838 건물 18,722 (286) 68 18,504 합계 54,755 (286) (127) 54,342 (*1) 유형자산 대체 (단위: 백만원) 구분 기초 감가상각 대체(*1) 분기말 토지 41,969 - (1,165) 40,804 건물 21,103 (310) (47) 20,746 합계 63,072 (310) (1,212) 61,550 (*1) 유형자산 대체 (3) 보고기간 중 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 임대수익 2,274 2,339 임대수익 발생 투자부동산 관련 직접 운영비용 876 1,850 (4) 공정가치 측정1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 토지 37,695 45,612 건물 26,904 27,897 합계 64,599 73,509 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 공정가치 64,599 백만원은 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. 2) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 가치평가기법 공정가치 투입변수 토지 거래사례비교법에 의한 평가 37,695 거래가격 건물 원가방식에 의한 평가 26,904 인근평가사례 합계 64,599 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 80,387 (66,459) - 13,928 소프트웨어 33,130 (26,744) - 6,386 기타무형자산(*1) 53,043 - (15,815) 37,228 합계 166,560 (93,203) (15,815) 57,542 (*1) 금융결제원특별참가금, 회원권 등을 비한정 내용연수의 무형자산으로 인식하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 78,866 (64,271) - 14,595 소프트웨어 32,423 (25,975) - 6,448 기타무형자산(*1) 52,854 - (15,815) 37,039 합계 164,143 (90,246) (15,815) 58,082 (*1) 금융결제원특별참가금, 회원권 등을 비한정 내용연수의 무형자산으로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 상각 기타(*1) 분기말 개발비 14,595 709 - (2,187) 811 13,928 소프트웨어 6,448 500 - (769) 207 6,386 기타무형자산 37,039 1,309 (102) - (1,018) 37,228 합계 58,082 2,518 (102) (2,956) - 57,542 (*1) 본계정 대체 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 상각 기타(*1) 분기말 개발비 16,353 336 - (2,017) 362 15,034 소프트웨어 6,015 1,899 - (785) - 7,129 기타무형자산 37,866 566 (306) - (362) 37,764 합계 60,234 2,801 (306) (2,802) - 59,927 (*1) 본계정 대체 15. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 명목금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 보증금 74,173 - (2,128) 72,045 미수금 2,062,955 (176) (1,235) 2,061,544 미수수익 116,904 (1,217) (50) 115,637 선급비용 8,076 - - 8,076 선급금 44,599 - - 44,599 기타 86,059 (1,139) - 84,920 합계 2,392,766 (2,532) (3,413) 2,386,821 (단위: 백만원) 구분 명목금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 보증금 75,776 - (2,235) 73,541 미수금 1,028,141 (173) (1,777) 1,026,191 미수수익 128,895 (1,213) (61) 127,621 선급비용 6,535 - - 6,535 선급금 42,306 - - 42,306 기타 86,849 - - 86,849 합계 1,368,502 (1,386) (4,073) 1,363,043 16. 단기매매금융부채 보고기간 종료일 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 81,897 75,249 채권 144,285 288,443 기타 154 1,752 합계 226,336 365,444 17. 당기손익인식지정금융부채 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지정사유 구분 당분기말 전기말 복합금융상품 주가연계증권 8,226,383 8,253,795 주식워런트증권 2,247 1,070 기타파생결합증권 3,320,041 3,403,800 소계 11,548,671 11,658,665 신용위험평가조정액 (8,688) (10,018) 이연최초거래일손익 72,052 72,185 합계 11,612,035 11,720,832 (2) 보고기간 중 이연최초거래일손익의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 72,185 63,776 신규 9,421 47,991 상각 및 상환 (9,554) (26,072) 분기말 72,052 85,695 18. 예수부채 보고기간 종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 2,012,303 1,928,223 장내파생상품거래예수금 433,907 471,705 청약자예수금 1 1 저축자예수금 22,175 22,342 집합투자증권투자자예수금 52,401 294,175 외화예수금 177,996 169,461 기타예수금 724 12,848 소계 2,699,507 2,898,755 수입담보금 신용거래계좌설정보증금 3,281 3,302 신용공여담보금 37,250 35,236 소계 40,531 38,538 기타예수금 90,287 85,351 합계 2,830,325 3,022,644 19. 차입부채 및 사채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입종별 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 콜머니 콜머니 우리은행 외 1.53 ~ 1.65 2016-04-01 533,200 807,300 차입금 증금차입 한국증권금융 1.69 2016-04-01 700,000 700,000 환매조건부채권매도 환매조건부채권매도 다수의 개인 1.20 ~ 1.65 - 10,589,191 9,570,580 합계 11,822,391 11,077,880 (2) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 비고 사채 38-2회차 2012-11-20 2017-11-20 3.21 150,000 150,000 공모 38-3회차 2012-11-20 2019-11-20 3.37 50,000 50,000 공모 39-1회차 2015-05-28 2018-05-28 2.10 250,000 250,000 공모 39-2회차 2015-05-28 2020-05-28 2.39 50,000 50,000 공모 소계 500,000 500,000 사채할인발행차금 (1,072) (1,184) 차감잔액 498,928 498,816 후순위사채 37-1회차 2010-11-26 2016-05-26 5.41 219,832 219,832 공모 37-2회차 2010-11-26 2016-05-26 5.41 56,776 56,776 공모 소계 276,608 276,608 사채할인발행차금 (10) (26) 차감잔액 276,598 276,582 전자단기사채 1.56 ~ 1.65 760,000 544,000 합계 1,535,526 1,319,398 (3) 당분기말 현재 차입금 및 사채 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입금(*1) 사채 후순위사채 전자단기사채 합계 1년이내 700,000 - 276,608 760,000 1,736,608 1년이상 2년이내 - 150,000 - - 150,000 2년이상 5년이내 - 350,000 - - 350,000 5년이상 - - - - - 합계 700,000 500,000 276,608 760,000 2,236,608 (*1) 콜머니, 환매조건부채권매도는 제외되었습니다. 20. 확정급여부채(자산) (1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,231 5,101 사외적립자산의 공정가치 (10,666) (10,852) 국민연금전환금 (103) (103) 확정급여부채(자산) (5,538) (5,854) (2) 보고기간 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 5,101 4,190 당기근무원가 358 316 급여지급액 (228) (256) 분기말(*1) 5,231 4,250 (*1) 확정기여형으로 전환되지 않은 임원 및 임시직 등에 대한 금액으로 미래의 임금상승등에 대한 신뢰성 있는 추정이 불가능하여 추계액 방식으로 산정하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 유형별 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 활성시장 가격존재 활성시장 가격미존재 합계 활성시장 가격존재 활성시장 가격미존재 합계 지분상품 557 - 557 309 - 309 채무상품 3,561 - 3,561 3,986 - 3,986 예치금 - 5,725 5,725 - 6,063 6,063 기타 - 823 823 - 494 494 합계 4,118 6,548 10,666 4,295 6,557 10,852 (4) 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 10,852 10,701 사외적립자산의 기대수익 29 48 급여지급액 (215) - 분기말 10,666 10,749 (5) 보고기간 중 퇴직급여 관련 당기손익에 인식한 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 확정급여형 당기근무원가 358 316 사외적립자산의 기대수익 (29) (48) 소계 329 268 확정기여형 퇴직급여(*1) 4,533 5,247 합계 4,862 5,515 (*1) 당분기말 현재 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 중 미지급된 금액은 4,533백만원입니다. 21. 충당부채와 약정(1) 충당부채보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 소송충당부채 복구충당부채 합계 기초 28,794 3,492 32,286 전입 94 16 110 환입 - - - 기타 (11,665) 55 (11,610) 분기말 17,223 3,563 20,786 (단위: 백만원) 구분 소송충당부채 복구충당부채 합계 기초 27,701 3,732 31,433 전입 - 12 12 환입 (16) - (16) 기타 - 36 36 분기말 27,685 3,780 31,465 (2) 소송사건 당분기말 현재 당사가 피고로 피소되어 계류 중인 소송사건은 총 22 건 이며 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송의 내용 원고 소송건수(건) 소 송가액( * 1) 진행현황 손해배상(대한해운 관련)(*2) 다수의 개인 외 2 1,537 3심 파기환송 또는 2심 계류 중 손해배상(중국고섬 관련) 재단법인 종근당고촌재단 외 7 30,414 1심 일부패소 및 2심 계류 중 또는1심 계류 중 손해배상(투자자문사 관련) 다수의 개인 외 4 3,538 1심 일부패소 및 2심 계류 중 또는2심 일부패소 및 3심 계류 중 기타(일임, 임의매매 관련손해배상 등) 다수의 개인 및 기업 9 8,564 1심 계류 중 등 합계 22 44,053 (*1) 소송가액은 기 지급한 판결금 등 을 제외한 당사의 최대손실가능금액입니다. (*2) 대한해운 관련 소송은 당분기말 이후 대법원이 당사 전부 승소 취지의 판결을 선고함에 따라, 파기환송된 2심에서 재판부가 당사 전부 승소 취지의 화해권고 결정을 내려 사건이 종결되었습니다. (3) 금융기관과의 주요 약정사항당분기말 현재 금융기관과 맺은 주요 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 이율(%) 한도액 당좌차월 KEB하나은행 외 0.40 ~ 0.70 525,000 담보금융지원대출 한국증권금융 CD(91d) + α 900,000 운영자금지원대출 한국증권금융(자기분) CD(91d) + α 500,000 한국증권금융(신탁분) 전월신탁이익률 +10bp 113,497 할인어음 한국증권금융 시장금리 200,000 합계 2,238,497 (4) 매입약정당사는 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우, 기초자산에대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 전자단기사채를 당사가 매입하여야 하는 유 동성공여 약정 을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 체결한 매입약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 약정한도 발행금액 보유금액(*1) 약정기간 인베스트파워제사차 104,800 87,500 87,500 2012.09.28 ~ 2018.12.27 인베스트파워제오차 12,200 10,200 10,200 2012.09.28 ~ 2018.12.27 인베스트파워제육차 30,600 25,700 25,700 2013.08.12 ~ 2018.12.27 더블퍼스트평촌제일차 20,000 20,000 - 2013.09.12 ~ 2016.09.09 뉴시티드림제삼차 28,800 25,800 - 2013.12.18 ~ 2017.12.08 케이디비파트너스 20,200 19,500 - 2014.05.13 ~ 2019.05.13 용인한숲시티제이차 41,900 41,900 - 2015.09.23 ~ 2018.09.23 엠스퀘어미아제삼차 30,000 30,000 - 2015.10.23 ~ 2019.02.24 인베스트팜랜드 34,000 34,000 - 2015.10.26 ~ 2016.12.29 컨스틸레이션제일차 30,100 30,100 - 2016.03.22 ~ 2016.04.22 합계 352,600 324,700 123,400 (*1) 시장매출이 되지 않아 당사가 유동성을 제공하기 위하여 매입하여 보유 중인 금액입니다. (5) 채무보증당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 대출원리금 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 채무자 지급보증금액 지급보증기간 ㈜파나시티 17,100 13.07.22 ~ 16.10.20 (6) 매입 및 대출확약 당분기말 현재 당사가 매입 또는 대출을 확약한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 채무자 약정금액 매입확약금액 대출확약금액 매입 또는 대출 확약기간 전자단기사채 송도국제도시개발(유) 50,000 50,000 - 2013.12.18 ~ 2016.12.19 아이플랜파트너스 20,000 20,000 - 2014.02.20 ~ 2016.10.20 ㈜피에스개발 20,000 20,000 - 2014.10.27 ~ 2017.04.27 원산업 27,900 27,900 - 2015.02.27 ~ 2016.05.26 인베스트쉽제일차 22,700 22,700 - 2015.03.31 ~ 2021.07.03 엘엔비케이영종 20,000 20,000 - 2015.04.03 ~ 2016.12.30 하나에이치에스제2호 9,500 9,100 - 2015.04.03 ~ 2016.12.30 윙스카이제일차 35,800 35,800 - 2015.05.06 ~ 2021.05.06 청진이삼프로젝트 21,300 19,700 - 2015.06.05 ~ 2018.06.05 파라다이스세가사미 65,000 65,000 - 2015.06.15 ~ 2020.06.15 아이플랜파트너스 20,000 20,000 - 2015.06.18 ~ 2018.06.18 에스엠씨에스피씨 35,400 35,400 - 2015.08.04 ~ 2020.08.03 ㈜에스씨 20,000 20,000 - 2015.08.13 ~ 2016.08.13 대성산업가스 40,000 40,000 - 2015.08.21 ~ 2018.08.21 동우개발㈜ 75,700 75,700 - 2015.09.23 ~ 2018.09.23 ㈜LIG 50,000 50,000 - 2015.11.25 ~ 2017.11.25 롯데건설㈜ 30,700 30,700 - 2015.12.14 ~ 2017.12.15 Nabou Green Energy Ltd. 12,200 12,200 - 2016.01.18 ~ 2018.04.18 SK해운㈜ 20,000 20,000 - 2016.02.04 ~ 2017.02.04 해피아워제일차 20,000 20,000 - 2016.02.04 ~ 2019.03.04 현대중공업㈜ 50,000 50,000 - 2016.03.29 ~ 2017.06.29 소계 666,200 664,200 - 대출채권 디더블유에스에스비쥐㈜(*1) 30,360 - 30,360 2014.04.29 ~ 2018.06.29 디더블유에스엘씨피코리아㈜(*2) 75,615 75,615 - 2014.08.30 ~ 2017.10.02 디더블유에스디티㈜ 30,000 30,000 - 2014.09.24 ~ 2016.09.24 뉴에스제이제일차㈜ 40,000 21,000 - 2014.12.08 ~ 2017.08.08 뉴웨스트청주㈜ 35,000 27,000 - 2015.04.02 ~ 2018.01.02 디더블유에스그린시티㈜ 35,000 35,000 - 2015.05.28 ~ 2018.05.28 디더블유에스문정시티㈜ 40,000 30,000 - 2015.06.19 ~ 2018.09.19 디더블유에스강남마이스㈜ 65,000 65,000 - 2015.06.30 ~ 2018.06.29 디더블유에스아이씨엘㈜ 60,000 - 60,000 2015.07.31 ~ 2017.09.12 디더블유에스뉴스프링㈜ 30,000 26,000 - 2015.08.31 ~ 2018.10.31 소계 440,975 309,615 90,360 수익증권 디더블유에스에스아이에이㈜ 13,000 13,000 - 2015.10.20 ~ 2018.10.31 합계 1,120,175 986,815 90,360 (*1) 당분기말 현재 당사는 디더블유에스에스비쥐㈜와 관련하여 상기 대출확약금액과 별도로 60,000백만원의 대출채권을 보유하고 있습니다. (*2) 당분기말 현재 당사는 디더블유에스엘씨피코리아㈜와 관련하여 상기 매입확약금액과 별도로 20,384백만원의 대출채권을 보유하고 있습니다. (7) 당사는 전기 중 발생한 이촌동 지점 화재사고와 관련하여 당사의 귀책사유로 피해자에 대한 손해배상금을 지급하였습니다. 당분기말 현재 상기 화재와 관련하여 추가적인 손해배상 책임이 있을 수 있으나 이와 관련된 재무적 영향은 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다. 22. 기타부채보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 미지급배당금 111,023 - 111,023 미지급금 1,931,295 - 1,931,295 미지급비용 85,452 - 85,452 임대보증금 16,790 (338) 16,452 선수금 401 - 401 선수수익 1,901 - 1,901 대리점 1,737 - 1,737 기타 135,188 - 135,188 합계 2,283,787 (338) 2,283,449 (단위: 백만원) 구분 명목금액 현재가치할인차금 장부금액 미지급배당금 8 - 8 미지급금 972,846 - 972,846 미지급비용 150,687 - 150,687 임대보증금 16,751 (333) 16,418 선수수익 1,874 - 1,874 대리점 1,728 - 1,728 기타 106,402 - 106,402 합계 1,250,296 (333) 1,249,963 23. 담보제공된 자산 보고기간 종료일 현재 담보로 제공 중인 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 제공사유 현금및예치금 1,439,783 1,330,519 차입유가증권거래, 차액결제대행 당기손익인식지정금융자산 51,346 51,553 원금보장형 파생결합증권거래 단기매매금융자산 8,191,076 7,140,878 선물옵션매매, 차입유가증권거래, 장외파생거래, RP매도거래 매도가능금융자산 6,413,859 5,407,740 합계 16,096,064 13,930,690 24. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 공정가치의 내역은 다 음과 같습니 다. 분기말> (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 예치금 3,355,992 3,355,992 단기매매금융자산 13,940,258 13,940,258 당기손익인식지정금융자산(*1) 3,697,991 3,697,991 파생상품자산(*1) 676,722 699,032 매도가능금융자산 7,712,120 7,712,120 대출채권 2,382,299 2,384,822 기타금융자산(*2) 2,334,146 2,335,661 합계 34,099,528 34,125,876 금융부채 단기매매금융부채 226,336 226,336 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,612,035 11,539,983 파생상품부채(*1) 1,596,817 1,599,295 예수부채 2,830,325 2,830,325 차입부채 11,822,391 11,822,391 사채 1,535,526 1,546,335 기타금융부채(*2) 2,145,959 2,145,983 합계 31,769,389 31,710,648 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부금액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 예치금 3,568,729 3,568,729 단기매매금융자산 13,187,553 13,187,553 당기손익인식지정금융자산(*1) 4,006,662 4,006,662 파생상품자산(*1) 625,013 647,714 매도가능금융자산 7,426,817 7,426,817 대출채권 2,745,160 2,748,465 기타금융자산(*2) 1,314,173 1,314,619 합계 32,874,107 32,900,559 금융부채 단기매매금융부채 365,444 365,444 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,720,832 11,648,647 파생상품부채(*1) 1,437,282 1,440,043 예수부채 3,022,644 3,022,644 차입부채 11,077,880 11,077,880 사채 1,319,398 1,328,260 기타금융부채(*2) 1,141,687 1,141,176 합계 30,085,167 30,024,094 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부금액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. (*2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품 1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 단기매매금융자산 13,940,258 8,302,546 5,637,712 - 13,940,258 당기손익인식지정금융자산(*1) 3,697,991 - 2,634,501 1,063,490 3,697,991 파생상품자산(*1) 676,722 25,676 641,432 31,924 699,032 매도가능금융자산(*2) 7,712,120 2,083,974 5,328,091 300,055 7,712,120 합계 26,027,091 10,412,196 14,241,736 1,395,469 26,049,401 금융부채 단기매매금융부채 226,336 226,336 - - 226,336 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,612,035 92 4,929,109 6,610,782 11,539,983 파생상품부채(*1) 1,596,817 248,124 709,520 641,651 1,599,295 합계 13,435,188 474,552 5,638,629 7,252,433 13,365,614 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부가액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. (*2) 원가법으 로 평 가되는 금액 37,196 백만 원 이 수준3에 포함되어 있습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 단기매매금융자산 13,187,553 6,906,491 6,281,062 - 13,187,553 당기손익인식지정금융자산(*1) 4,006,662 - 2,933,234 1,073,428 4,006,662 파생상품자산(*1) 625,013 8,876 584,422 54,416 647,714 매도가능금융자산(*2) 7,426,817 1,690,609 5,422,825 313,383 7,426,817 합계 25,246,045 8,605,976 15,221,543 1,441,227 25,268,746 금융부채 단기매매금융부채 365,444 365,444 - - 365,444 당기손익인식지정금융부채(*1) 11,720,832 95 5,303,386 6,345,166 11,648,647 파생상품부채(*1) 1,437,282 158,302 726,588 555,153 1,440,043 합계 13,523,558 523,841 6,029,974 6,900,319 13,454,134 (*1) 파생상품 및 당기손익인식지정금융상품의 공정가치는 장부가액에서 이연최초거래일 손익을 가감한 금액입니다. (*2) 원가법으 로 평 가되는 금액 37,707 백만 원 이 수준3에 포함되어 있습니다. 2) 보고기간 중 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 당기손익 기타포괄 손익누계액 분기말 금융자산 당기손익인식지정금융자산 1,073,428 76,858 35,136 (121,932) - 1,063,490 파생상품자산 54,416 - (194) (22,298) - 31,924 매도가능금융자산 313,383 3,898 (12,950) (426) (3,850) 300,055 합계 1,441,227 80,756 21,992 (144,656) (3,850) 1,395,469 금융부채 당기손익인식지정금융부채 6,345,166 1,105,408 (556,218) (283,574) - 6,610,782 파생상품부채 555,153 5,661 (1,101) 81,938 - 641,651 합계 6,900,319 1,111,069 (557,319) (201,636) - 7,252,433 (단위: 백만원) 구분 기초 매입ㆍ발행 매도ㆍ결제 당기손익 기타포괄 손익누계액 분기말 금융자산 당기손익인식지정금융자산 831,264 794,139 (211,705) 17,869 - 1,431,567 파생상품자산 64,167 985 (28,611) 29,647 - 66,188 매도가능금융자산 242,115 145 (2,230) (63) (1,618) 238,349 합계 1,137,546 795,269 (242,546) 47,453 (1,618) 1,736,104 금융부채 당기손익인식지정금융부채 5,071,747 3,206,358 (2,074,920) 63,137 - 6,266,322 파생상품부채 276,329 - (24,121) 29,620 - 281,828 합계 5,348,076 3,206,358 (2,099,041) 92,757 - 6,548,150 3) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 단기매매금융자산 5,637,712 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 당기손익인식지정금융자산 2,634,501 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 파생상품자산 641,432 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 신용스프레드, 내재변동성 매도가능금융자산 5,328,091 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 합계 14,241,736 금융부채 당기손익인식지정금융부채 4,929,109 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수 파생상품부채 709,520 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가, 환율, 상품지수, 내재변동성 합계 5,638,629 4) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능한투입변수 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익인식지정금융자산 1,063,490 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가,환율, 상품지수 주가 변동성 0%~329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22%~95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61%~4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 파생상품자산 31,924 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가,환율, 상품지수 주가 변동성 0%~329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22%~95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61%~4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 매도가능금융자산 300,055 DCF, 원가법,순자산가치 - 성장율 (-)1.00%~1.00% 성장율 상승시 공정가치 증가 합계 1,395,469 금융부채 당기손익인식지정금융부채 6,610,782 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가,환율, 상품지수 주가 변동성 0%~329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22%~95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61%~4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 파생상품부채 641,651 DCF, 옵션평가모형 금리, 주가,환율, 상품지수 주가 변동성 0%~329.68% 변동성이 클수록 공정가치 변동이 증가 주가 상관계수 (-)36.22%~95.25% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 기타 상관계수 (-)0.61%~4.9% 상관계수가 클수록 공정가치 변동이 증가 합계 7,252,433 5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당분기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익인식지정금융자산(*1) 1,063,490 15,734 (21,729) - - 파생상품자산(*1) 31,924 2,113 (2,166) - - 매도가능금융자산(*2) 300,055 - - 42,261 (16,999) 합계 1,395,469 17,847 (23,895) 42,261 (16,999) 금융부채 당기손익인식지정금융부채(*1) 6,610,782 (28,751) 38,580 - - 파생상품부채(*1) 641,651 30,011 (40,341) - - 합계 7,252,433 1,260 (1,761) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 상관계수 및 변동성을 10%만큼 증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동) 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (*2) 지분증권은 주요 관측불 가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1%증가(유리한 변동) 또는 감소(불리한 변동)시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. (3) 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치 보고기간 종료일 현재 공 정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 현금및예치금 998,518 2,357,474 - 3,355,992 대출채권 - - 2,384,822 2,384,822 기타금융자산 - 1,614,774 720,887 2,335,661 합계 998,518 3,972,248 3,105,709 8,076,475 금융부채 예수부채 - 2,699,507 130,818 2,830,325 차입부채 - 533,200 11,289,191 11,822,391 사채 - 1,546,335 - 1,546,335 기타금융부채 - 1,366,730 779,253 2,145,983 합계 - 6,145,772 12,199,262 18,345,034 (단위: 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 현금및예치금 372,149 3,196,580 - 3,568,729 대출채권 - - 2,748,465 2,748,465 기타금융자산 - 860,339 454,280 1,314,619 합계 372,149 4,056,919 3,202,745 7,631,813 금융부채 예수부채 - 2,898,755 123,889 3,022,644 차입부채 - 807,300 10,270,580 11,077,880 사채 - 1,328,260 - 1,328,260 기타금융부채 - 839,911 301,265 1,141,176 합계 - 5,874,226 10,695,734 16,569,960 (4) 금융자산과 금융부채의 상계보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산/금융부채의 총액 상계된 금융자산/금융부채의 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산/금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액 순액 일괄상계계약 등 현금담보 금융자산 파생상품자산(*1) 674,764 - 674,764 (538,637) (30,357) 105,770 환매조건부매도담보 유가증권 11,828,966 - 11,828,966 (10,589,191) - 1,239,775 환매조건부매수(대출채권) 54,000 - 54,000 (53,750) - 250 유가증권 대여약정 774 - 774 (774) - - 기타금융자산 67,366 (67,366) - - - - 합계 12,625,870 (67,366) 12,558,504 (11,182,352) (30,357) 1,345,795 금융부채 파생상품부채(*1) 1,352,615 - 1,352,615 (538,637) - 813,978 환매조건부매도(차입부채) 10,589,191 - 10,589,191 (10,589,191) - - 유가증권 차입약정 226,336 - 226,336 (140,795) (85,541) - 기타금융부채 167,877 (67,366) 100,511 - - 100,511 합계 12,336,019 (67,366) 12,268,653 (11,268,623) (85,541) 914,489 (*1) 신용위험조정액 및 이연최초거래일손익 금액은 상기금액에서 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구분 인식된 금융자산/금융부채의 총액 상계된 금융자산/금융부채의 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산/금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액 순액 일괄상계계약 등 현금담보 금융자산 파생상품자산(*1) 639,949 - 639,949 (539,266) (27,364) 73,319 환매조건부매도담보 유가증권 10,383,980 - 10,383,980 (9,570,580) - 813,400 환매조건부매수(대출채권) 629,500 - 629,500 (629,500) - - 유가증권 대여약정 796 - 796 (796) - - 기타금융자산 60,049 (21,559) 38,490 (38,490) - - 합계 11,714,274 (21,559) 11,692,715 (10,778,632) (27,364) 886,719 금융부채 파생상품부채(*1) 1,283,118 - 1,283,118 (539,266) - 743,852 환매조건부매도(차입부채) 9,570,580 - 9,570,580 (9,570,580) - - 유가증권 차입약정 365,444 - 365,444 (279,341) (86,103) - 기타금융부채 21,596 (21,559) 37 - - 37 합계 11,240,738 (21,559) 11,219,179 (10,389,187) (86,103) 743,889 (*1) 신용위험조정액 및 이연최초거래일손익 금액은 상기금액에서 제외하였습니다. 25. 금융상품의 범주별 분류 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익인식금융상품 매도가능금융자산 상각후원가로측정되는금융상품 합계 단기매매금융상품 당기손익인식지정금융상품 금융자산 현금및예치금 - - - 3,355,992 3,355,992 단기매매금융자산 13,940,258 - - - 13,940,258 당기손익인식지정금융자산 - 3,697,991 - - 3,697,991 파생상품자산 676,722 - - - 676,722 매도가능금융자산 - - 7,712,120 - 7,712,120 대출채권 - - - 2,382,299 2,382,299 기타금융자산(*1) - - - 2,334,146 2,334,146 합계 14,616,980 3,697,991 7,712,120 8,072,437 34,099,528 금융부채 단기매매금융부채 226,336 - - - 226,336 당기손익인식지정금융부채 - 11,612,035 - - 11,612,035 파생상품부채 1,596,817 - - - 1,596,817 예수부채 - - - 2,830,325 2,830,325 차입부채 - - - 11,822,391 11,822,391 사채 - - - 1,535,526 1,535,526 기타금융부채(*1) - - - 2,145,959 2,145,959 합계 1,823,153 11,612,035 - 18,334,201 31,769,389 (*1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구분 당기손익인식금융상품 매도가능금융자산 상각후원가로측정되는금융상품 합계 단기매매금융상품 당기손익인식지정금융상품 금융자산 현금및예치금 - - - 3,568,729 3,568,729 단기매매금융자산 13,187,553 - - - 13,187,553 당기손익인식지정금융자산 - 4,006,662 - - 4,006,662 파생상품자산 625,013 - - - 625,013 매도가능금융자산 - - 7,426,817 - 7,426,817 대출채권 - - - 2,745,160 2,745,160 기타금융자산(*1) - - - 1,314,173 1,314,173 합계 13,812,566 4,006,662 7,426,817 7,628,062 32,874,107 금융부채 단기매매금융부채 365,444 - - - 365,444 당기손익인식지정금융부채 - 11,720,832 - - 11,720,832 파생상품부채 1,437,282 - - - 1,437,282 예수부채 - - - 3,022,644 3,022,644 차입부채 - - - 11,077,880 11,077,880 사채 - - - 1,319,398 1,319,398 기타금융부채(*1) - - - 1,141,687 1,141,687 합계 1,802,726 11,720,832 - 16,561,609 30,085,167 (*1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. 26. 자본 (1) 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구분 당분기말 전기말 보통주 우선주 보통주 우선주 발행할 주식의 총수(*1) 600,000,000 600,000,000 1주의 금액(원) 5,000 5,000 5,000 5,000 발행한 주식의 총수 326,700,891 14,075,750 326,700,891 14,075,750 자본금 1,633,504 70,379 1,633,504 70,379 (*1) 보통주와 우선주의 발행할 주식의 수는 각각 정하지 아니하였습니다. 당 사는 정관에 따라 발행주식총수의 2분의1 범위내에서 우선주를 발행할 수 있습니다. 동 우선주식 에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1% 이상에서 발행시 이사회의 결의로 우선배당률을 정하며, 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하도록 하고 있습니다. 또한 당사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대하여 배정할 신주의 종류 및 내용은 이사회 결의로 정해집니다. 또한, 당사의 우선주식은 1998년 5월 31일 개정 전 정관의 규정에 따라 발행된 우선주식으로 액면금액 기준으로 보통주식에 대한 배당률의 100분의 10을 금전으로 추가배당하도록 하고 있습니다. (2) 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 688,000 688,000 기타자본잉여금 (27,932) (27,932) 합계 660,068 660,068 (3) 자본조정보고기간 종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (105,696) (111,942) 자기주식처분손실 (6,039) (3,858) 기타(*1) 3,547 4,438 합계 (108,188) (111,362) (*1) 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 부여한 주식기준보상입니다. (4) 기타포괄손익누계액1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 135,734 121,607 2) 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 증감 법인세효과 분기말 매도가능금융자산평가손익 121,607 18,637 (4,510) 135,734 (단위: 백만원) 구분 기초 증감 법인세효과 분기말 매도가능금융자산평가손익 147,641 (1,963) 475 146,153 (5) 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 적립금 법정준비금(*1) 75,542 64,440 임의준비금 선물거래책임준비금 108 108 기업합리화적립금 4,000 4,000 대손준비금 19,556 13,701 소계 99,206 82,249 미처분이익잉여금 1,782,812 1,863,631 합계 1,882,018 1,945,880 (*1) 당분기말과 전기말 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있으며, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다 27. 대손준비금(1) 보고기간 종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 19,556 13,701 대손준비금 전입(환입) 예정액 (3,315) 5,855 대손준비금 잔액 16,241 19,556 (2) 보고기간 중 대손준비금 전입(환입) 예정액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 순이익 47,153 104,313 대손준비금 (전입)환입 예정액 3,315 (2,886) 대손준비금 반영후 조정이익 50,468 101,427 대손준비금 반영후 주당 조정이익(원) 156 314 28. 순수수료손익보고기간 중 발생한 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 72,323 76,230 인수및주선수수료 5,211 5,737 집합투자증권취급수수료 4,659 4,263 자산관리수수료 6,748 7,501 매수및합병수수료 - 76 신탁보수 3,781 5,450 기타 23,295 15,292 소계 116,017 114,549 수수료비용 매매수수료 5,403 5,324 투자권유인수수료 463 157 투자자문수수료 787 153 투자일임수수료 5 - 유가증권차입수수료 3,860 3,126 해외거점중개수수료 1,956 1,716 기타 5,720 3,970 소계 18,194 14,446 순수수료수익 97,823 100,103 29. 단기매매금융상품 관련 손익 보고기간 중 발생한 단기매매금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산 단기매매금융자산처분이익 50,861 69,747 단기매매금융자산처분손실 (54,973) (31,688) 단기매매금융자산평가이익 40,218 79,189 단기매매금융자산평가손실 (9,876) (12,063) 소계 26,230 105,185 단기매매금융부채 단기매매금융부채상환이익 3,830 6,083 단기매매금융부채상환손실 (7,185) (9,721) 단기매매금융부채평가이익 3,005 2,128 단기매매금융부채평가손실 (5,046) (10,136) 소계 (5,396) (11,646) 단기매매금융상품 순손익 20,834 93,539 30. 당기손익인식지정금융상품 관련 손익 보고기간 중 발생한 당기손익인식지정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익인식지정금융자산 당기손익인식지정금융자산처분이익 4,287 7,591 당기손익인식지정금융자산처분손실 (309) (594) 당기손익인식지정금융자산평가이익 21,762 43,962 당기손익인식지정금융자산평가손실 (64,963) (10,579) 소계 (39,223) 40,380 당기손익인식지정금융부채 당기손익인식지정금융부채상환이익 11,336 24,574 당기손익인식지정금융부채상환손실 (62,034) (75,450) 당기손익인식지정금융부채평가이익 388,738 79,888 당기손익인식지정금융부채평가손실 (132,784) (254,411) 소계 205,256 (225,399) 당기손익인식지정금융상품 순손익 166,033 (185,019) 31. 파생금융상품 관련 손익 보고기간 중 발생한 파생금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 처분 평가 처분 평가 파생금융상품 통화파생금융상품 관련 이익 67,237 74,325 33,173 77,622 손실 (75,209) (58,005) (16,548) (45,513) 이자율파생금융상품 관련 이익 214,737 120,588 143,095 150,974 손실 (212,269) (109,009) (152,451) (164,988) 주식파생금융상품 관련 이익 176,844 74,727 188,892 106,322 손실 (252,094) (234,737) (93,947) (39,087) 신용파생금융상품 관련 이익 1,128 281 1,059 1,349 손실 (4) (726) (1,344) (410) 상품관련파생상품 관련 이익 1,623 32,308 1,755 3,735 손실 (6,448) (895) (2,582) (26,603) 기타파생금융상품 관련 이익 7,333 20,873 3,728 12,408 손실 (8,185) (6,704) (5,621) (5,169) 합계 (85,307) (86,974) 99,209 70,640 32. 매도가능금융자산 관련 손익 보고기간 중 발생한 매도가능금융자산 관련 손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 매도가능금융자산처분손익 처분이익 12,965 48,583 처분손실 (4,690) (1,680) 소계 8,275 46,903 매도가능금융자산손상차손(*1) (7,172) (5,859) 매도가능금융자산 관련 순손익 1,103 41,044