미래에셋증권 반기보고서 (2024.06)
3. 연결재무제표 주석

2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙(글로벌 최저한세)'당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외규정을 적 용하였습니다. 한편, 당사는 세무전문가와 함께 필라2(글로벌 최저한세) 관련 세법의 시행에 따라 당기법인세에 미치는 영향을 포함하여 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 예상됩니다.

4. 위험관리(1) 리스크관리 조직 및 정책

당사는 전사적이고 종합적인 리스크관리체계 구축을 위하여, 위험관리규정ㆍ위험관리일반규정을 제정하여 시행하고 있으며, 보다 세부적인 리스크관리를 위해 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리지침ㆍ파생결합증권 및 파생결합사채 발행 및 운용에관한지침ㆍ해외 현지법인 리스크관리지침을 제정하여 시행하고 있습니다. 이외 투자와 신용공여 업무의 안정성 및 사후관리의 효율성을도모하기 위해 심사일반규정ㆍ심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정지침 등을 제정하여 시행하고 있습니다.

위험관리규정은 당사의 리스크관리 관련 최고의사결정기구인 위험관리위원회의 구성ㆍ회의ㆍ결의사항 등을 정하고 있으며, 위험관리위원회 결의사항의 세부내용 및 위임사항을 처리하기 위하여 설치되는 위험관리운영위원회 및 투자심사운영위원회의 구성ㆍ진행ㆍ업무사항을 정하고 있습니다. 위험관리일반규정은 금융위원회의 금융투자업규정 준수 및 당사가 부담하는 리스크의 효과적 관리와 당사가 보유한 투자자원의 효율적 배분을 통한 자산 건전성과 경영 안정성을 도모하기 위하여 제정되었습니다. 심사일반규정은 자기자본투자, 인수 및 신용공여 관련 업무와 사후관리 등에필요한 절차를 정함으로써 당사의 투자포지션을 안정적으로 관리하기 위해 제정되었습니다.

위험관리 관련 규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 위험관리일반규정은 시장리스크ㆍ신용리스크ㆍ유동성리스크ㆍ운영리스크ㆍ환경리스크ㆍ사회적리스크에 대해 당사의 리스크관리 정책이 원활히 집행될 수 있도록 관리 절차 등을 정하고 있습니다. 이외 고유자산운영세칙ㆍ고객자산운영세칙ㆍ대고객 신용공여 리스크관리지침ㆍ파생결합증권 및 파생결합사채 발행 및 운용에관한지침ㆍ해외 현지법인 리스크관리지침에서는 위험관리규정에서 포함하지 못한 세부적인 리스크관리 실행방안을 명시하고 있습니다. 또한, 심사일반규정에서 정한 사항에 대한 실무적인 적용을 위하여 제정된 심사업무세칙ㆍ사후관리업무세칙ㆍ대체투자리스크관리지침ㆍ회수예상가액산정 지침에는 상세한 심사 및 사후관리 방안을 명시하여 당사의 투자포지션이 안정적으로 관리될 수 있도록 하고 있습니다.

1) 위험관리위원회

위험관리위원회(이하 '위원회')는 이사회 구성원 중 3인 이상의 이사로서 과반수를 사외이사로 구성하며, 당사의 경영전략과 부합되는 리스크관리 전략을 수립하고 리스크관리 업무가 적정하게 수행되고 있는지를 감독하는 리스크관리 관련 최고 의사결정기구입니다. 위원회가 의결하는 주요 사안은 위험관리일반규정의 제·개정 및 폐지, 당사의 위험자본 설정 및 건전성 규제비율의 최저 한도 설정/전사 한도, 손실한도의 설정 등이며, 매분기 1회 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있습니다. 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회에서 결정하며, 위원회 위원 중 사외이사 1인을 위원장으로 선출합니다. 위원장은 위원회를 대표하여 회의를 주재하며, 리스크관리와 관련하여 긴급한 상황이 발생한 경우, 적정 조치를 요구할 수 있습니다.

2) 위험관리운영위원회

위험관리운영위원회는 고유 및 고객 자산의 리스크관리와 관련하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항을 처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 위험관리운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있으며, 위험관리운영위원회 위원은 위험관리책임자(CRO)를 포함하여 당사 내 주요직책자 중에서 위원회에서 별도로 선임합니다.

3) 투자심사운영위원회

투자심사운영위원회는 투자 건의 심사와 관련하여 중요사항 및 위원회의 위임사항을처리하고, 그 결과 및 주요 현황을 위원회에 보고하는 역할을 수행합니다. 투자심사운영위원회는 매분기 1회 이상 정기적(필요한 경우 수시)으로 개최되고 있으며, 투자심사운영위원회 위원은 위험관리책임자(CRO)를 포함하여 당사 내 주요 직책자 중에서 위원회에서 별도로 선임합니다.

4) 위험관리책임자(CRO)

위험관리책임자(CRO)는 지배구조법상의 위험관리책임자 역할을 수행하고 전사적인리스크관리를 총괄합니다. 또한, 리스크관리 정책 시행, 자원 배분 검토, 리스크관리 역량강화 등의 역할을 수행하며, 위원회 또는 운영위원회에서 위임한 사항에 대한 업무를 수행합니다.

5) 리스크관리 담당부서

리스크관리 담당부서는 영업부서 및 후선부서와 독립적으로 운영되며, 위원회 또는 운영위원회가 수립한 리스크관리 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행하고, 위원회 또는 운영위원회 운영 관련 실무사항을 담당하는 등 당사의 리스크관리에 관한 전반적인 사항을 종합 관리하는 역할을 수행합니다. 아울러 당사의 자산운용현황 및 리스크관리 전반에 대한 사항을 모니터링하여 정기적으로 위원회, 운영위원회 및 경영진에게 보고합니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융자산의 양도 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	11,832,274	8,809,085

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,516,943	8,173,635

합 계	20,349,217	16,982,720

관련부채	환매조건부채권매도	19,730,475	16,581,000

(2) 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각각 39,365백만원 및 246,026백만원 입니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 당사가 양도한 금융자산과 관련하여 제거요건이 충족되지 않은 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	59,386	199,629

관련부채	기타금융부채	60,000	210,000

(*1) 제 51기 중 당사는 에스케이인천석유화학㈜가 발행한 신종자본증권 100,000백만원을 엠디페트로제일차(주)(이하 SPC)에 양도하였습니다. SPC는 양수한 신종자본증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 SPC가 발행한 사모사채의 인수를 확약하였습니다. 제 52기 중 SPC는 기초자산 50,000백만원을 타 기관에 양도하였으며, 양도한 대금으로 사모사채를 상환하였습니다. 당반기 중 신종자본증권 및 SPC가 발행한 유동화증권 50,000백만원은 상환되었습니다. (*2) 제 51기 중 당사는 이마트㈜가 발행한 신종자본증권 100,000백만원을 노브랜드옐로(주)(이하 SPC)에 양도하였습니다. SPC는 양수한 신종자본증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 SPC가 발행한 사모사채의 인수를 확약하였습니다. 당반기 중 신종자본증권 및 SPC가 발행한 유동화증권 100,000백만원은 상환되었습니다. (*3) 제 51기 중 당사는 에스케이이엔에스(주)가 발행한 신종자본증권 30,000백만원을 엠디프라임제삼차(주)(이하 SPC)에 양도하였습니다. SPC는 양수한 신종자본증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 SPC가 발행한 사모사채의 인수를 확약하였습니다. (*4) 전기 중 당사는 롯데케미칼㈜에 대한 대출채권 30,000백만원을 엘씨글로리제일차㈜(이하 SPC)에 양도하였습니다. SPC는 양수한 대출채권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 SPC가 발행한 사모사채의 인수를 확약하였습니다.

6. 부문정보

(1) 보고부문의 구분당사는 당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문	부문 설명

WM	개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

IB	기본적으로 기업금융 업무를 수행하는 사업부로서, 기업의 자금조달 및 PEF, M 관련 서비스를 제공

Sales Trading	채권, 장내ㆍ외 파생상품의 공급과 hedge 운용 업무를 수행

PI 및 기타	자기자본 투자와 기타 영업활동 수행 및 상기 부문 이외의 본사 지원업무를 수행

(2) 보고부문의 운영이익당반기와 전반기 중 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	WM	IB	Sales Trading	PI 및 기타	합 계

영업수익	895,045	212,515	7,759,828	(390,820)	8,476,568

이자수익	299,650	30,392	1,107,607	(397,604)	1,040,045

비이자수익	595,395	182,123	6,652,221	6,784	7,436,523

영업비용	(581,433)	(98,850)	(7,609,073)	327,025	(7,962,331)

이자비용	(168,270)	(32,111)	(1,104,002)	392,645	(911,738)

비이자비용	(413,163)	(66,739)	(6,505,071)	(65,620)	(7,050,593)

영업이익	313,612	113,665	150,755	(63,795)	514,237

영업외손익	(324)	(981)	66	(47,569)	(48,808)

법인세비용차감전손익	313,288	112,684	150,821	(111,364)	465,429

법인세비용	(81,482)	(29,307)	(39,227)	28,965	(121,051)

반기순이익	231,806	83,377	111,594	(82,399)	344,378

55(전)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	WM	IB	Sales Trading	PI 및 기타	합 계

영업수익	778,466	203,738	9,009,255	(873,718)	9,117,741

이자수익	268,974	25,855	1,025,743	(434,854)	885,718

비이자수익	509,492	177,883	7,983,512	(438,864)	8,232,023

영업비용	(559,319)	(171,347)	(8,932,196)	989,696	(8,673,166)

이자비용	(163,039)	(40,373)	(1,033,223)	443,497	(793,138)

비이자비용	(396,280)	(130,974)	(7,898,973)	546,199	(7,880,028)

영업이익	219,147	32,391	77,059	115,978	444,575

영업외손익	(53)	(55)	32	(161,684)	(161,760)

법인세비용차감전손익	219,094	32,336	77,091	(45,706)	282,815

법인세비용	(41,536)	(6,130)	(14,615)	8,665	(53,616)

반기순이익	177,558	26,206	62,476	(37,041)	229,199

(*) 당사 조직 개편으로 인하여, 과거기간의 부문정보 항목을 재작성하였습니다.

(3) 보고부문의 자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	WM	IB	Sales Trading	PI 및 기타	합 계

자산	6,757,977	3,191,359	48,807,230	30,109,074	88,865,640

부채	10,530,613	786,520	44,031,416	23,986,768	79,335,317

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	WM	IB	Sales Trading	PI 및 기타	합 계

자산	6,189,875	3,392,735	47,943,332	28,438,583	85,964,525

부채	10,286,046	934,241	42,358,588	22,917,328	76,496,203

(4) 상품과 용역 및 주요고객에 대한 정보당사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내역 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당반기와 전반기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

7. 사용제한 금융자산

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	사용제한 내역

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	8,149,302	6,565,931	금융투자업규정

상각후원가측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(예금)(*)	2,613,350	2,782,548	금융투자업규정

파생상품거래예치금	262,383	219,604	파생상품거래 담보제공 등

당좌개설보증금	35	35	당좌개설보증금

정기예금 등	4,677,529	5,180,911	파생상품 및 지급결제담보 등

소 계	7,553,297	8,183,098

합 계	15,702,599	14,749,029

(*) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금을예탁기관에 예치하여야 하는 바, 당사는 한국증권금융 등에 신탁 및 예치하고 있습니다.

8. 당기손익-공정가치측정금융자산당기손익-공정가치측정금융자산은 의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산과 최초 인식시점이나 후속적으로 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산으로 분류됩니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

주식	968,294	1,242,700

출자금	716,232	678,420

국채지방채	2,256,899	1,843,982

특수채	7,213,473	7,529,887

회사채	7,652,512	7,036,777

전자단기사채	278,133	357,489

집합투자증권	6,447,450	6,373,884

외화증권	1,343,666	1,415,908

기타유가증권	1,496,728	1,939,837

투자자예탁금별도예치금(신탁)	8,149,302	6,565,931

대출채권	634,425	644,693

파생상품자산	1,669,261	1,224,195

주가연계증권	145,193	241,336

기타파생결합증권	26,258	24,478

합 계	38,997,826	37,119,517

(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융자산은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 따라 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산(채무상품)과 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 금융자산(지분상품)으로 분류됩니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

주식	814,923	981,116

국채지방채	776,444	629,735

특수채	5,292,806	6,734,063

회사채	8,013,489	6,907,234

외화채권	815,446	746,109

합 계	15,713,108	15,998,257

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품① 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

주식(*)	702,326	814,923	702,326	981,116

(*) 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 이 중 장부금액 469,876백만원 (전기말 630,631백만원)은 매도인과 상호간 우선매수권 및 매도청구권을 부여하는 약정이 체결되어 있으며 일정기한동안 처분이 제한되어 있습니다.

당반기 및 전기에 제거한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당반기말과 전반기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 12,194백만원과 8,158백만원입니다.

② 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 선택한 지분상품의 처분내역은 없습니다.

(3) 채무증권① 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.56(당)기 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분	액면금액	상각후원가	장부금액

국채지방채	795,000	790,085	776,444

특수채	5,288,600	5,284,383	5,292,806

회사채	8,033,700	8,036,774	8,013,489

외화채권	829,304	828,963	815,446

합 계	14,946,604	14,940,205	14,898,185

55(전)기말>

(단위 : 백만원)

구 분	액면금액	상각후원가	장부금액

국채지방채	655,000	644,814	629,735

특수채	6,734,400	6,730,389	6,734,063

회사채	6,973,700	6,964,852	6,907,234

외화채권	754,759	748,910	746,109

합 계	15,117,859	15,088,965	15,017,141

② 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 56(당)기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 신용손실충당금	4,666	-	-	4,666

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

충당금 전입	1,466	-	-	1,466

제거	(1,322)	-	-	(1,322)

반기말 신용손실충당금	4,810	-	-	4,810

55(전)기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 신용손실충당금	4,804	-	-	4,804

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

충당금 전입	2,586	-	-	2,586

제거	(2,724)	-	-	(2,724)

기말 신용손실충당금	4,666	-	-	4,666

③ 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 56(당)기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 장부금액	15,017,141	-	-	15,017,141

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

취득	6,989,535	-	-	6,989,535

제거	(7,207,055)	-	-	(7,207,055)

평가	46,197	-	-	46,197

외화변동 및 기타변동	52,367	-	-	52,367

반기말 장부금액	14,898,185	-	-	14,898,185

55(전)기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 장부금액	14,931,921	-	-	14,931,921

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

취득	14,399,007	-	-	14,399,007

제거	(14,679,436)	-	-	(14,679,436)

평가	323,940	-	-	323,940

외화변동 및 기타변동	41,709	-	-	41,709

기말 장부금액	15,017,141	-	-	15,017,141

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익당반기와 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	평 가	처분	법인세효과	반기말

주식	202,051	(166,192)	-	43,875	79,734

국채지방채	(11,009)	3,338	(1,880)	(385)	(9,936)

특수채	3,639	12,553	(8,133)	(1,167)	6,892

회사채	(40,237)	40,060	(5,234)	(9,194)	(14,605)

외화채권	(1,819)	(9,755)	(1,002)	2,839	(9,737)

합 계	152,625	(119,996)	(16,249)	35,968	52,348

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	평 가	처분	법인세효과	기말

주식	104,085	133,106	-	(35,140)	202,051

국채지방채	(20,268)	15,086	(2,507)	(3,320)	(11,009)

특수채	(49,884)	83,936	(11,214)	(19,199)	3,639

회사채	(221,350)	219,684	26,394	(64,965)	(40,237)

외화채권	(3,418)	5,234	(3,062)	(573)	(1,819)

합 계	(190,835)	457,046	9,611	(123,197)	152,625

10. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

예치금

투자자예탁금별도예치금(예금)	2,613,350	2,782,548

파생상품거래예치금	262,383	219,604

장기성예금	2,513,005	2,256,483

특정예금 등	35	35

기타	820,658	766,307

소 계	6,209,431	6,024,977

대출채권

신용공여금	6,474,896	5,901,366

대출금	1,275,064	1,145,325

환매조건부채권매수	40,600	-

대여금	46,339	46,308

매입대출채권	21,150	21,259

대지급금	1,287	1,287

이연대출부대손익	(2,539)	(3,170)

소 계	7,856,797	7,112,375

기타금융자산

미수금	9,673,512	9,573,514

미수수익	375,577	365,713

선급금	62,554	96,912

보증금	63,444	69,533

기타	465,725	456,731

현재가치할인차금	(8,705)	(12,421)

소 계	10,632,107	10,549,982

대출채권 신용손실충당금	(33,128)	(45,026)

기타금융자산 신용손실충당금	(81,941)	(83,666)

합 계	24,583,266	23,558,642

(2) 당반기와 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 대출채권의 신용손실충당금 변동내역56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 신용손실충당금	4,709	9,821	30,496	45,026

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	(73)	73	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	(524)	524	-

12개월 기대신용손실로의 대체	244	(244)	-	-

제각	-	-	(1)	(1)

충당금환입	(1,111)	(229)	(10,557)	(11,897)

반기말 신용손실충당금	3,769	8,897	20,462	33,128

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 신용손실충당금	6,305	7,571	25,370	39,246

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	(1,208)	1,208	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(254)	(2,122)	2,376	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

제각	-	-	(19,781)	(19,781)

충당금전입(환입)	(134)	3,164	22,531	25,561

기말 신용손실충당금	4,709	9,821	30,496	45,026

② 기타금융자산의 신용손실충당금 변동내역

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 신용손실충당금	460	244	82,962	83,666

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	(39)	39	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	(2)	2	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

제각	-	-	(1,091)	(1,091)

매각	(4)	-	-	(4)

충당금전입(환입)	(110)	188	1,444	1,522

기타	-	-	(2,152)	(2,152)

반기말 신용손실충당금	307	469	81,165	81,941

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 신용손실충당금	575	31	46,286	46,892

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	(67)	67	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(7)	(9)	16	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

제각	-	-	(828)	(828)

매각	(2)	-	-	(2)

충당금전입(환입)	(39)	155	37,428	37,544

기타	-	-	60	60

기말 신용손실충당금	460	244	82,962	83,666

(3) 당반기와 전기 중 상각후원가측정금융자산 중 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구분(*1)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 총 장부금액	919,411	162,563	85,897	1,167,871

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	(3,000)	3,000	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(938)	(14,000)	14,938	-

12개월 기대신용손실로의 대체	30,000	(10,000)	(20,000)	-

실행	383,994	848	3,351	388,193

상환	(229,814)	(8,349)	(13,616)	(251,779)

기타의 증감액	3,523	1,793	-	5,316

대출채권의 처분(*2)	(12,100)	-	-	(12,100)

반기말 총 장부금액(*3)	1,091,076	135,855	70,570	1,297,501

(*1) 당반기 총 장부금액 변동내역에서 제외된 대출채권은 당반기말 현재 신용공여금 6,474,896백만원, 대여금 46,339백만원, 환매조건부채권매수 40,600백만원입니다. 신용손실충당금은 당반기말 현재 신용공여금 1백만원, 대여금 151백만원이며, 환매조건부채권매수는 신용손실충당금을 설정하지 않습니다. 당사는 신용공여금 및 환매조건부채권매수에 대해서 유가증권담보를 설정하고 있으며, 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 부동산(토지,건물)등을 담보로 설정하고 있습니다.(*2) 당반기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분하였으며, 대출채권 처분으로 인한 손익은 없습니다.(*3) 총 장부금액에서 이연대출부대손익은 제외하였습니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

구분(*1)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

비손상	손 상

기초 총 장부금액	681,493	72,096	46,107	799,696

대체

전체기간 기대신용손실로의 대체	(113,423)	113,423	-	-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(50,078)	(12,644)	62,722	-

12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-

실행	934,105	4,399	83	938,587

상환	(532,229)	(15,154)	(3,234)	(550,617)

제각	-	-	(19,781)	(19,781)

기타의 증감액	(457)	443	-	(14)

기말 총 장부금액(*2)	919,411	162,563	85,897	1,167,871

(*1) 전기 총 장부금액 변동내역에서 제외된 대출채권은 전기말 현재 신용공여금 5,901,366백만원, 대여금 46,308백만원입니다. 신용손실충당금은 전기말 현재 신용공여금 1백만원, 대여금 137백만원입니다. 당사는 신용공여금에 대해서 유가증권 담보를 설정하고 있으며, 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 부동산(토지,건물)등을 담보로 설정하고 있습니다.

(*2) 총 장부금액에서 이연대출부대손익은 제외하였습니다.

(4) 당반기와 전기 중 이연대출부대손익의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기초	(3,170)	(1,536)

신규발생	(520)	(3,413)

상각액	1,151	1,779

기말	(2,539)	(3,170)

11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

예치금(*2)	6,209,431	6,209,431	6,024,977	6,024,977

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	38,997,826	38,997,826	37,119,517	37,119,517

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	15,713,108	15,713,108	15,998,257	15,998,257

대출채권(*2)	7,823,670	7,824,870	7,067,349	7,069,128

기타금융자산(*2)(*3)	10,550,165	10,550,165	10,466,316	10,466,316

합 계	79,294,200	79,295,400	76,676,416	76,678,195

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(*1)	3,153,791	3,153,791	3,042,114	3,042,114

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*1)	7,252,920	7,252,920	9,424,497	9,424,497

예수부채(*2)	10,981,064	10,981,064	10,698,576	10,698,576

차입부채(*2)	38,324,094	38,324,094	33,699,728	33,699,728

발행사채	7,091,060	7,087,058	6,365,124	6,134,435

기타금융부채(*2)(*3)(*4)	12,298,631	12,298,631	13,080,828	13,080,828

합 계	79,101,560	79,097,558	76,310,867	76,080,178

(*1) 파생상품 등의 공정가치 및 장부금액은 거래일(Day1) 손익을 가감한 금액입니다.(*2) 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. 다만, 보고기간 종료일 현재 만기가 1년 이상인 거액 금융상품은 DCF모형 사용하여 측정한 공정가치를 사용하였습니다.(*3) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.(*4) 급여 관련 부채가 포함된 금액입니다.

(2) 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	8,364,891	25,645,385	4,987,550	38,997,826

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,507,755	13,860,306	345,047	15,713,108

합 계	9,872,646	39,505,691	5,332,597	54,710,934

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	1,295,076	1,485,858	372,857	3,153,791

당기손익-공정가치측정지정금융부채	63,364	412,070	6,777,486	7,252,920

합 계	1,358,440	1,897,928	7,150,343	10,406,711

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	8,859,295	23,052,907	5,207,315	37,119,517

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,731,507	13,916,265	350,485	15,998,257

합 계	10,590,802	36,969,172	5,557,800	53,117,774

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	1,018,949	1,436,817	586,348	3,042,114

당기손익-공정가치측정지정금융부채	66,427	262,321	9,095,749	9,424,497

합 계	1,085,376	1,699,138	9,682,097	12,466,611

2) 당반기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	수준3으로의이동 (*)	당기손익	기타포괄손익	매입/발행	매도/결제	반기말

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	5,207,315	4,068	103,940	-	691,111	(1,018,884)	4,987,550

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	350,485	-	-	(5,438)	-	-	345,047

합 계	5,557,800	4,068	103,940	(5,438)	691,111	(1,018,884)	5,332,597

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	586,348	-	47,446	-	12,496	(273,433)	372,857

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	9,095,749	-	195,156	3,503	1,071,198	(3,588,120)	6,777,486

합 계	9,682,097	-	242,602	3,503	1,083,694	(3,861,553)	7,150,343

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 당사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	수준3에서의이동 (*)	당기손익	기타포괄손익	매입/발행	매도/결제	기 말

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	5,659,551	(4,469)	(68,561)	-	1,006,298	(1,385,504)	5,207,315

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	348,292	-	-	2,193	-	-	350,485

합 계	6,007,843	(4,469)	(68,561)	2,193	1,006,298	(1,385,504)	5,557,800

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	639,455	-	(179,575)	-	57,471	68,997	586,348

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	10,151,922	-	448,956	22,563	6,847,476	(8,375,168)	9,095,749

합 계	10,791,377	-	269,381	22,563	6,904,947	(8,306,171)	9,682,097

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였으며, 당사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

3) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	가치평가기법	투입변수

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	25,645,385	23,052,907	DCF, 순자산가치,Black-Scholes	할인율, 금리, 변동성주식 및 채권 등 기초자산가격

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	13,860,306	13,916,265	DCF, 순자산가치	할인율, 환율

합 계	39,505,691	36,969,172

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	1,485,858	1,436,817	Black-Scholes, DCF	할인율, 금리, 변동성

당기손익-공정가치측정 지정금융부채	412,070	262,321	Black-Scholes, DCF	할인율, 금리, 변동성

합 계	1,897,928	1,699,138

4) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	비관측 투입변수	범 위

금융자산

당기손익-공정가치 측정금융자산	4,987,550	Black-Scholes, DCF, Probability model, 순자산가치 등	변동성, 상관계수, 할인율, 성장률	(주식관련) 변동성 3.20% ~ 94.08%, 상관계수 -26.18% ~ 100.00%(기타) 변동성 0.54% ~ 31.95%, 상관계수 -8.35% ~ 13.24%할인율 3.79%~32.90%, 성장률 0%~ 1.5%

기타포괄손익-공정 가치측정금융자산	345,047	DCF 등	할인율, 성장률	할인율 13.57%~15.90%, 성장률 1%

합 계	5,332,597

금융부채

당기손익-공정가치 측정금융부채	372,857	Black-Scholes, DCF, Probability model	변동성, 상관계수	(주식관련) 변동성 3.20% ~ 94.08%, 상관계수 -26.18% ~ 100.00%(기타) 변동성 0.54% ~ 31.95%, 상관계수 -8.35% ~ 13.24%

당기손익-공정가치 측정지정금융부채	6,777,486	Black-Scholes, DCF, Probability model	변동성, 상관계수	(주식관련) 변동성 3.20% ~ 94.08%, 상관계수 -26.18% ~ 100.00%(기타) 변동성 0.54% ~ 31.95%, 상관계수 -8.35% ~ 13.24%

합 계	7,150,343

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	비관측 투입변수	범 위

금융자산

당기손익-공정가치 측정금융자산	5,207,315	Black-Scholes, DCF, Probability model, 순자산가치	변동성,상관계수, 할인율, 성장률	(주식관련) 변동성 3.57% ~ 86.30%, 상관계수 -42.12% ~ 99.96%(기타) 변동성 0.49% ~ 55.49%, 상관계수 -67.02% ~ 31.64%할인율 4.04% ~ 27.71%, 성장률 0% ~ 1.5%

기타포괄손익-공정 가치측정금융자산	350,485	DCF 등	할인율, 성장률	할인율 12.74% ~ 15.7%, 성장률 1%

합 계	5,557,800

금융부채

당기손익-공정가치 측정금융부채	586,348	Black-Scholes, DCF, Probability model	변동성,상관계수	(주식관련) 변동성 3.57% ~ 86.30%, 상관계수 -42.12% ~ 99.96%(기타) 변동성 0.49% ~ 55.49%, 상관계수 -67.02% ~ 31.64%

당기손익-공정가치 측정지정금융부채	9,095,749	Black-Scholes, DCF, Probability model	변동성,상관계수	(주식관련) 변동성 3.57% ~ 86.30%, 상관계수 -42.12% ~ 99.96%(기타) 변동성 0.49% ~ 55.49%, 상관계수 -67.02% ~ 31.64%

합 계	9,682,097

5) 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수에 따른 민감도분석은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	손익인식	기타포괄손익인식

유리한변동	불리한변동	유리한변동	불리한변동

매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(*1)	5,603	(5,005)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*3)	-	-	23,193	(17,507)

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)(*3)(*4)	71,873	(59,048)	-	-

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	손익인식	기타포괄손익인식

유리한변동	불리한변동	유리한변동	불리한변동

매도파생결합증권 및 관련 헤지자산(*1)	11,497	(11,324)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*3)	-	-	27,380	(20,108)

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)(*3)(*4)	74,390	(59,682)	-	-

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 및 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*3) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 (-)1%~1%로 조정하여 공정가치변동을 산출하고 있습니다.(*4) 매도파생결합증권 관련 헤지자산은 제외하였습니다.

6) 당반기와 전기 중 인식한 이연거래일(Day1)손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분(*)	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기초	(28,900)	(56,639)

신규거래	(5,903)	(48,056)

손익인식	39,088	75,795

기말	4,285	(28,900)

(*) 위 이연거래일(Day1)손익은 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다.

(3) 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

예치금	-	-	6,209,431	6,209,431

대출채권	-	-	7,824,870	7,824,870

기타금융자산	1,897,054	-	8,653,111	10,550,165

합 계	1,897,054	-	22,687,412	24,584,466

금융부채

예수부채	-	-	10,981,064	10,981,064

차입부채	-	890,000	37,434,094	38,324,094

발행사채	-	7,087,058	-	7,087,058

기타금융부채	1,897,969	-	10,400,662	12,298,631

합 계	1,897,969	7,977,058	58,815,820	68,690,847

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

예치금	-	-	6,024,977	6,024,977

대출채권	-	-	7,069,128	7,069,128

기타금융자산	2,262,730	-	8,203,586	10,466,316

합 계	2,262,730	-	21,297,691	23,560,421

금융부채

예수부채	-	-	10,698,576	10,698,576

차입부채	-	1,990,000	31,709,728	33,699,728

발행사채	-	6,134,435	-	6,134,435

기타금융부채	2,262,225	-	10,818,603	13,080,828

합 계	2,262,225	8,124,435	53,226,907	63,613,567

2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	가치평가기법	투입변수

금융부채

차입부채	890,000	1,990,000	DCF	할인율

발행사채	7,087,058	6,134,435	DCF	할인율

합 계	7,977,058	8,124,435

12. 종속기업투자자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

미래에셋벤처투자㈜(*1)	중소기업 창업투자 및 창업투자조합관리	한국	12월	56.00	27,626	25,944	54.92	27,626	25,944

Mirae Asset Securities (UK) Ltd.	증권중개, 투자업 및 투자자문업	영국	12월	100.00	302,457	302,457	100.00	302,457	302,457

Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.	기타금융업	미국	12월	100.00	680,831	680,831	100.00	680,831	680,831

Mirae Asset Securities (HK) Limited	증권중개 및 투자업	홍콩	12월	100.00	2,016,358	2,033,627	100.00	2,016,358	2,033,627

Mirae Asset Capital Markets(India) Private Limited(*5)	증권중개 및 투자업	인도	12월	100.00	561,670	561,670	100.00	561,613	561,613

Mirae Asset Realty (Singapore) PTE.	부동산투자 및 임대업	싱가포르	12월	100.00	221	221	100.00	221	221

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호	투자업	한국	12월	56.25	1,086	1,086	56.25	1,440	1,440

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호	투자업	한국	12월	64.29	1,260	1,260	64.29	1,665	1,665

미래에셋 글로벌 투자조합(*2)	투자업	한국	12월	25.00	25	25	25.00	370	370

코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호(*2)	투자업	한국	12월	22.50	450	450	22.50	450	450

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*2)	투자업	한국	12월	22.50	22	22	22.50	22	22

2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합(*2)	투자업	한국	12월	15.00	1,760	1,760	15.00	1,917	1,917

미래에셋글로벌바이오투자조합제1호	투자업	한국	12월	96.31	81,000	81,000	96.31	81,000	81,000

미래에셋청년창업투자조합2호(*2)	투자업	한국	12월	18.00	1,121	1,121	18.00	2,880	2,880

미래에셋청년창업투자조합3호(*2)	투자업	한국	12월	22.50	3,837	3,837	22.50	3,837	3,837

미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사	투자업	한국	12월	86.79	240,117	58,276	86.79	239,552	57,711

미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사(*2)	투자업	한국	12월	26.12	-	-	26.12	30,300	30,300

미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사(*2)	투자업	한국	12월	29.27	43,500	43,500	29.27	43,500	43,500

미래에셋 Innovative Growth 투자조합(*2)	투자업	한국	12월	5.62	4,235	4,235	5.62	4,235	4,235

미래에셋세이지신기술투자조합1호	투자업	한국	12월	84.91	41,766	41,766	84.91	41,766	41,766

미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호	투자업	한국	12월	68.17	75,510	75,510	68.17	75,510	75,510

미래에셋세이지신기술투자조합2호	투자업	한국	12월	75.77	112,000	112,000	75.77	96,000	96,000

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합(*2)	투자업	한국	12월	33.30	15,000	15,000	33.30	12,000	12,000

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합(*2)	투자업	한국	12월	26.67	534	534	26.67	534	534

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호	투자업	한국	12월	59.88	12,000	12,000	59.88	12,000	12,000

미래에셋글로벌스페이스투자조합1호	투자업	한국	12월	89.57	102,944	102,944	89.57	102,944	102,944

미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사	투자업	한국	12월	75.00	220,083	220,083	75.00	218,208	218,208

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합(*2)	투자업	한국	12월	40.65	26,597	26,597	40.65	15,000	15,000

미래에셋제트투자조합2호	투자업	한국	12월	57.97	20,000	20,000	57.97	20,000	20,000

미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호	투자업	한국	12월	95.12	74,774	74,774	95.12	72,871	72,871

미래에셋글로벌딥테크투자조합1호	투자업	한국	12월	81.25	16,250	16,250	81.25	8,125	8,125

미래에셋글로벌혁신성장투자조합2호	투자업	한국	12월	80.00	7,900	7,900	80.00	7,900	7,900

미래에셋AI투자조합1호	투자업	한국	12월	93.33	37,333	37,333	-	-	-

미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호	집합투자증권	한국	12월	61.98	31,201	6,882	61.98	31,201	6,882

학교인프라사모특별자산 투자신탁	집합투자증권	한국	12월	100.00	9,611	7,952	100.00	9,611	9,028

현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호	집합투자증권	한국	12월	100.00	182	90	100.00	182	90

현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호	집합투자증권	한국	12월	100.00	3,139	3,139	100.00	3,139	3,139

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호	집합투자증권	한국	12월	99.92	213,344	96,720	99.92	182,240	96,720

미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호	집합투자증권	한국	12월	99.83	587,140	460,227	99.83	587,140	460,227

미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호	집합투자증권	한국	12월	-	-	-	98.48	11,413	4,105

LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호	집합투자증권	한국	12월	78.90	36,000	36,000	78.90	36,000	36,000

JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호	집합투자증권	한국	12월	98.47	4,641	4,641	98.33	4,176	4,176

미래에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호	집합투자증권	한국	12월	92.31	124,998	124,998	92.31	124,998	124,998

AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호	집합투자증권	한국	12월	99.91	113,668	63,428	99.91	113,668	71,620

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호	집합투자증권	한국	12월	71.10	241,369	84,126	71.10	241,369	108,541

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호	집합투자증권	한국	12월	99.91	94,865	34,950	99.91	94,865	44,340

한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호	집합투자증권	한국	12월	86.26	121,253	121,253	86.26	121,253	121,253

엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호	집합투자증권	한국	12월	97.22	19,031	19,031	97.22	19,031	19,031

미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호	집합투자증권	한국	12월	53.53	611,686	444,092	53.53	611,686	444,092

미래에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁7호	집합투자증권	한국	12월	80.87	30,000	30,000	74.78	30,000	30,000

미래에셋맵스일반사모투자신탁67호	집합투자증권	한국	12월	75.00	172,500	172,500	75.00	165,000	165,000

다올KTB칸피던스일반사모투자신탁제101호	집합투자증권	한국	12월	98.96	108,576	15,616	98.96	108,576	24,933

미래에셋 프로젝트 스퀘어 일반사모증권투자신탁	집합투자증권	한국	12월	95.00	7,341	7,341	95.00	3,954	3,954

리뉴어블피지 유한회사(*2)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠디페트로제일차 주식회사(*4)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

노브랜드옐로 주식회사(*4)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠디드래곤제이차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠디프라임제삼차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에이별내그리너리 주식회사(*4)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에이평택 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에이동탄제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

흑동고래제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

브이카나리아원 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에이장현제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

해피이천제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에스위례제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에스아이디제칠차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

골든게이트제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

백동고래제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

용산주택개발제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에스탕정제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

레드실버제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

엠에스전주제이차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

케이이이제일차 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	-	-	-

특정금전신탁(당반기말 : 0개, 전기말 : 0개)	신탁자산운용	한국	12월	-	-	-	-	-	-

합 계	7,260,812	6,296,999	7,182,634	6,295,007

(*1) 미래에셋벤처투자(주)가 보유한 자기주식으로 인해 당반기말과 전기말의 의결권지분율은 각각 56.00%와 56.38%입니다.(*2) 당사의 지분율이 50% 미만이나, 당사 또는 당사의 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 지분율이 50% 미만이나 구조화기업의 관련활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

(*4) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 종속기업에서 제외되었습니다.(*5) 전기 중 Mirae Asset Securities (HK) Limited 의 종속회사에서 당사의 종속회사로 변경되었습니다.

(2) 당반기와 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

회 사 명	기 초	취 득	처분 등	손 상(*)	반기말

미래에셋벤처투자㈜	25,944	-	-	-	25,944

Mirae Asset Securities (UK) Ltd.	302,457	-	-	-	302,457

Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.	680,831	-	-	-	680,831

Mirae Asset Securities (HK) Limited	2,033,627	-	-	-	2,033,627

Mirae Asset Capital Markets(India) Private Limited	561,613	57	-	-	561,670

Mirae Asset Realty (Singapore) PTE.	221	-	-	-	221

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호	1,440	-	(354)	-	1,086

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호	1,665	-	(405)	-	1,260

미래에셋 글로벌 투자조합	370	-	(345)	-	25

코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호	450	-	-	-	450

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	22	-	-	-	22

2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합	1,917	-	(157)	-	1,760

미래에셋글로벌바이오투자조합제1호	81,000	-	-	-	81,000

미래에셋청년창업투자조합2호	2,880	-	(1,759)	-	1,121

미래에셋청년창업투자조합3호	3,837	-	-	-	3,837

미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사	57,711	565	-	-	58,276

미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사	30,300	-	(30,300)	-	-

미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사	43,500	-	-	-	43,500

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	4,235	-	-	-	4,235

미래에셋세이지신기술투자조합1호	41,766	-	-	-	41,766

미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호	75,510	-	-	-	75,510

미래에셋세이지신기술투자조합2호	96,000	16,000	-	-	112,000

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	12,000	3,000	-	-	15,000

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합	534	-	-	-	534

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호	12,000	-	-	-	12,000

미래에셋글로벌스페이스투자조합1호	102,944	-	-	-	102,944

미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사	218,208	1,875	-	-	220,083

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	15,000	15,000	(3,403)	-	26,597

미래에셋제트투자조합2호	20,000	-	-	-	20,000

미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호	72,871	1,903	-	-	74,774

미래에셋글로벌딥테크투자조합1호	8,125	8,125	-	-	16,250

미래에셋글로벌혁신성장투자조합2호	7,900	-	-	-	7,900

미래에셋AI투자조합1호	-	37,333	-	-	37,333

미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호	6,882	-	-	-	6,882

학교인프라사모특별자산 투자신탁	9,028	-	(1,076)	-	7,952

현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호	90	-	-	-	90

현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호	3,139	-	-	-	3,139

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호	96,720	-	-	-	96,720

미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호	460,227	-	-	-	460,227

미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호	4,105	-	(4,105)	-	-

LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호	36,000	-	-	-	36,000

JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호	4,176	465	-	-	4,641

미래에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호	124,998	-	-	-	124,998

AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호	71,620	-	-	(8,192)	63,428

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호	108,541	-	-	(24,415)	84,126

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호	44,340	-	-	(9,390)	34,950

한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호	121,253	-	-	-	121,253

엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호	19,031	-	-	-	19,031

미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호	444,092	-	-	-	444,092

미래에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁7호	30,000	-	-	-	30,000

미래에셋맵스일반사모투자신탁67호	165,000	7,500	-	-	172,500

다올KTB칸피던스일반사모투자신탁제101호	24,933	-	-	(9,317)	15,616

미래에셋 프로젝트 스퀘어 일반사모증권투자신탁	3,954	3,387	-	-	7,341

특정금전신탁(0개)	-	45,890,000	(45,890,000)	-	-

합 계	6,295,007	45,985,210	(45,931,904)	(51,314)	6,296,999

(*) 추정 회수가능가액이 장부금액보다 낮아 손상차손으로 인식하였습니다. 추정 회수가능금액은 당반기말 현재 입수가능한 자료를 활용하여 산정하였으며, 이후 지속적으로 변동사항을 반영하여 재추정할 예정입니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

회 사 명	기 초	취 득	처분 등	손 상(*)	기 말

미래에셋벤처투자㈜	25,944	-	-	-	25,944

Mirae Asset Securities (UK) Ltd.	302,457	-	-	-	302,457

Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.	680,831	-	-	-	680,831

Mirae Asset Securities (HK) Limited	2,330,790	-	(297,163)	-	2,033,627

Mirae Asset Capital Markets(India) Private Limited	-	561,613	-	-	561,613

Mirae Asset Realty (Singapore) PTE.	221	-	-	-	221

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호	1,688	-	(248)	-	1,440

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호	1,935	-	(270)	-	1,665

미래에셋 글로벌 투자조합	769	-	(399)	-	370

미래에셋증권 글로벌 케이그로쓰 사모투자전문회사	-	-	-	-	-

코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호	450	-	-	-	450

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	450	-	(428)	-	22

2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합	3,405	-	(1,488)	-	1,917

미래에셋글로벌바이오투자조합제1호	81,000	-	-	-	81,000

미래에셋청년창업투자조합2호	2,880	-	-	-	2,880

미래에셋청년창업투자조합3호	3,837	-	-	-	3,837

미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사	53,660	4,051	-	-	57,711

미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사	30,300	-	-	-	30,300

미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사	43,500	-	-	-	43,500

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	4,477	-	(242)	-	4,235

미래에셋세이지신기술투자조합1호	41,766	-	-	-	41,766

미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호	75,510	-	-	-	75,510

미래에셋세이지신기술투자조합2호	96,000	-	-	-	96,000

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	9,000	3,000	-	-	12,000

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합	534	-	-	-	534

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호	6,000	6,000	-	-	12,000

미래에셋글로벌스페이스투자조합1호	102,944	-	-	-	102,944

미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사	218,208	-	-	-	218,208

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	5,000	10,000	-	-	15,000

미래에셋제트투자조합2호	20,000	-	-	-	20,000

미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호	-	72,871	-	-	72,871

미래에셋글로벌딥테크투자조합1호	-	8,125	-	-	8,125

미래에셋글로벌혁신성장투자조합2호	-	7,900	-	-	7,900

미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호	7,811	-	(929)	-	6,882

학교인프라사모특별자산 투자신탁	11,127	-	(2,099)	-	9,028

현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호	228	-	(138)	-	90

DB다같이사모증권투자신탁제67호[채권]	21,461	-	(21,461)	-	-

현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호	3,813	-	(674)	-	3,139

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호	127,823	-	-	(31,103)	96,720

미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호	460,227	-	-	-	460,227

미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호	132,986	1,060	(44,110)	(85,831)	4,105

LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호	36,000	-	-	-	36,000

미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호	45,020	-	(45,020)	-	-

JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호	3,359	817	-	-	4,176

미래에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호	120,000	4,998	-	-	124,998

AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호	71,620	-	-	-	71,620

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호	190,880	-	-	(82,339)	108,541

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호	76,045	-	-	(31,705)	44,340

한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호	108,481	12,772	-	-	121,253

엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호	19,031	-	-	-	19,031

미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호	28,600	-	(28,600)	-	-

미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호	444,092	-	-	-	444,092

미래에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁7호	30,000	-	-	-	30,000

미래에셋맵스일반사모투자신탁67호	157,500	7,500	-	-	165,000

다올KTB칸피던스일반사모투자신탁제101호	131,287	-	(12,285)	(94,069)	24,933

미래에셋 프로젝트 스퀘어 일반사모증권투자신탁	-	3,954	-	-	3,954

특정금전신탁(0개)	-	103,330,000	(103,330,000)	-	-

합 계	6,370,947	104,034,661	(103,785,554)	(325,047)	6,295,007

(*) 추정 회수가능가액이 장부금액보다 낮아 손상차손으로 인식하였습니다. 추정 회수가능금액은 전기말 현재 입수가능한 자료를 활용하여 산정하였으며, 이후 지속적으로 변동사항을 반영하여 재추정할 예정입니다.

13. 관계기업투자자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

미래에셋생명보험㈜(*1)	보험업	한국	12월	22.01	370,296	370,296	22.01	370,296	370,296

SMC RMB Investors II Limited	투자업	중국	12월	30.73	245	245	30.73	245	245

ASIA CINEMA GROUP LTD.	투자업	케이만 제도	12월	30.00	38,105	38,105	30.00	38,105	38,105

미래에셋네이버신성장투자조합1호	투자업	한국	12월	45.00	12,990	12,990	45.00	15,555	15,555

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	투자업	한국	12월	50.00	42,501	42,501	50.00	42,501	42,501

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	투자업	한국	12월	45.00	37,575	37,575	45.00	38,475	38,475

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사(*2)	투자업	한국	12월	3.97	4,587	4	3.97	4,587	4

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사(*4)	투자업	한국	12월	83.17	307,103	307,103	83.17	319,328	319,328

대조피에프브이 주식회사(*3)(*5)	부동산업	한국	12월	39.99	3,200	3,200	39.99	3,200	3,200

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(*3)	부동산업	한국	12월	19.90	995	995	19.90	995	995

주식회사 고덕강일10피에프브이(*3)	부동산업	한국	12월	19.90	995	995	19.90	995	995

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	19.98	999	999	19.98	999	999

미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사(*2)	투자업	한국	12월	20.41	5,593	5,593	19.97	11,504	11,504

엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	6.68	334	334	6.68	334	334

위례 액티브시니어하우스 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	5.00	250	-	5.00	250	-

선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	19.98	999	999	19.98	999	999

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	집합투자증권	한국	12월	21.05	5,732	5,732	21.05	5,562	5,562

미래에셋비전기업인수목적1호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	0.16	10	10	0.16	10	10

미래에셋드림기업인수목적1호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	0.26	100	100	0.26	100	100

미래에셋비전기업인수목적2호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	0.20	10	10	0.20	10	10

미래에셋비전기업인수목적3호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	0.28	14	14	0.28	14	14

넥스트레이드 주식회사(*3)	증권매매·중개업	한국	12월	6.64	9,700	9,700	6.64	9,700	9,700

Nabou Green Energy Limited(*6)	제조업	피지	12월	6.67	707	-	6.67	707	-

암남물류개발 주식회사(*3)	기타금융업	한국	12월	15.00	45	45	15.00	45	45

주식회사 케이제이로지스(*3)	기타금융업	한국	12월	0.40	2	-	0.40	2	-

주식회사 월송도시개발(*3)	부동산업	한국	12월	10.00	1	-	10.00	1	-

페타파워 주식회사(*3)(*7)	서비스업	한국	12월	39.99	600	600	39.99	600	600

주식회사 에이아이피안성(*3)	부동산업	한국	12월	15.00	2	2	15.00	2	2

위례의료복합피에프브이 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	17.00	850	-	17.00	850	850

바이탈포레자산관리 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	17.00	85	-	17.00	85	85

미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사(*3)	투자업	한국	12월	4.00	2,192	2,192	4.00	2,320	2,320

시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	5.00	250	250	5.00	250	250

밸류오션 주식회사(*3)(*8)	부동산업	한국	12월	4.76	5	-	4.76	5	5

주식회사 드림아일랜드레저(*3)	기타금융업	한국	12월	-	-	-	2.60	1,250	1,250

주식회사 청라스마트시티(*3)	부동산업	한국	12월	13.00	11,050	11,050	13.00	11,050	11,050

용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	5.56	833	833	5.56	833	833

미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사(*2)	투자업	한국	12월	-	-	-	9.68	-	-

주식회사 고덕어반브릿지피에프브이(*3)(*9)	부동산업	한국	12월	30.00	1,500	1,500	30.00	1,500	1,500

에코2022 사모투자합자회사(*2)	금융업	한국	12월	0.06	80	80	0.06	86	86

미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	투자업	한국	12월	35.00	7,000	7,000	35.00	7,000	7,000

용인기흥피에프브이 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	10.00	500	500	10.00	500	500

울산클린워터 주식회사(*3)(*10)	기타금융업	한국	12월	39.99	-	-	39.99	-	-

미래에셋비전기업인수목적4호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	0.62	50	50	-	-	-

미래에셋비전기업인수목적5호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	0.18	10	10	-	-	-

미래에셋비전기업인수목적6호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	0.29	20	20	-	-	-

미래에셋비전기업인수목적7호주식회사(*3)	기업인수목적회사	한국	12월	4.91	13	13	-	-	-

부산이디씨피에프브이 주식회사(*3)	부동산업	한국	12월	5.00	250	250	-	-	-

합 계	868,378	861,895	890,850	885,307

(*1) 미래에셋생명보험㈜가 보유한 자기주식 등으로 인해 당반기말과 전기말의 의결권지분율은 29.87% 입니다. (*2) 당사 또는 당사의 종속회사가 업무집행사원이므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.(*3) 의결권 지분율이 20% 미만이나 동 회사에 임원을 파견하여 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.(*4) 의결권 지분율이 50% 초과하나, 타투자회사와의 공동투자로 인하여 피투자회사의 종속회사까지 고려한 결과, 당사는 피투자회사에 대한 지배력을 보유하고 있지 않는 것으로 판단하였습니다. (*5) 당사가 보유한 당반기말과 전기말의 의결권 지분율은 15.99% 입니다.(*6) 의결권 지분율이 20% 미만이나 당사의 종속회사 지분율까지 고려하면 피투자회사에 대한 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(*7) 페타파워 주식회사가 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 당반기말과 전기말 의 의결권 지분율은 19.99%입니다.(*8) 당사가 보유한 밸류오션 주식회사 지분은 전액 무의결권 우선주입니다.(*9) 주식회사 고덕어반브릿지피에프 브이가 발행한 무의결권 종류주식으로 인해 당반기말과 전기말의 의결권 지분율은 6.67% 입니다.(*10) 울산클린워터 주식회사가 발행한 무의결권 우선주로 인해 당반기말과 전기말의 의결권 지분율은 19.99%입니다.

(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

회사명	기 초	취득 등	처 분	손 상(*)	반기말

미래에셋생명보험㈜	370,296	-	-	-	370,296

SMC RMB Investors II Limited	245	-	-	-	245

ASIA CINEMA GROUP LTD.	38,105	-	-	-	38,105

미래에셋네이버신성장투자조합1호	15,555	-	(2,565)	-	12,990

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	42,501	-	-	-	42,501

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	38,475	-	(900)	-	37,575

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사	4	-	-	-	4

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	319,328	-	(12,225)	-	307,103

대조피에프브이 주식회사	3,200	-	-	-	3,200

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이	995	-	-	-	995

주식회사 고덕강일10피에프브이	995	-	-	-	995

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	999	-	-	-	999

미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사	11,504	1,113	(7,024)	-	5,593

엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 주식회사	334	-	-	-	334

위례 액티브시니어하우스 주식회사	-	-	-	-	-

선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사	999	-	-	-	999

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	5,562	170	-	-	5,732

미래에셋비전기업인수목적1호주식회사	10	-	-	-	10

미래에셋드림기업인수목적1호주식회사	100	-	-	-	100

미래에셋비전기업인수목적2호주식회사	10	-	-	-	10

미래에셋비전기업인수목적3호주식회사	14	-	-	-	14

넥스트레이드 주식회사	9,700	-	-	-	9,700

Nabou Green Energy Limited	-	-	-	-	-

암남물류개발 주식회사	45	-	-	-	45

주식회사 케이제이로지스	-	-	-	-	-

주식회사 월송도시개발	-	-	-	-	-

페타파워 주식회사	600	-	-	-	600

주식회사 에이아이피안성	2	-	-	-	2

위례의료복합피에프브이 주식회사	850	-	-	(850)	-

바이탈포레자산관리 주식회사	85	-	-	(85)	-

미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	2,320	400	(528)	-	2,192

시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사	250	-	-	-	250

밸류오션 주식회사	5	-	-	(5)	-

주식회사 드림아일랜드레저	1,250	-	(1,250)	-	-

주식회사 청라스마트시티	11,050	-	-	-	11,050

용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사	833	-	-	-	833

미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사	-	-	-	-	-

주식회사 고덕어반브릿지피에프브이	1,500	-	-	-	1,500

에코2022 사모투자합자회사	86	-	(6)	-	80

미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	7,000	-	-	-	7,000

용인기흥피에프브이 주식회사	500	-	-	-	500

울산클린워터 주식회사	-	-	-	-	-

미래에셋비전기업인수목적4호주식회사	-	50	-	-	50

미래에셋비전기업인수목적5호주식회사	-	10	-	-	10

미래에셋비전기업인수목적6호주식회사	-	20	-	-	20

미래에셋비전기업인수목적7호	-	13	-	-	13

부산이디씨피에프브이 주식회사	-	250	-	-	250

합 계	885,307	2,026	(24,498)	(940)	861,895

(*) 추정 회수가능가액이 장부금액보다 낮아 손상차손으로 인식하였습니다. 추정 회수가능금액은 당반기말 현재 입수가능한 자료를 활용하여 산정하였으며, 이후 지속적으로 변동사항을 반영하여 재추정할 예정입니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	기 초	취득 등	처 분	손 상(*)	기 말

미래에셋생명보험㈜	370,296	-	-	-	370,296

SMC RMB Investors II Limited	245	-	-	-	245

ASIA CINEMA GROUP LTD.	38,105	-	-	-	38,105

미래에셋네이버신성장투자조합1호	43,455	-	(27,900)	-	15,555

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	46,501	-	(4,000)	-	42,501

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	41,175	-	(2,700)	-	38,475

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사	4	-	-	-	4

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	333,609	-	(14,281)	-	319,328

대조피에프브이 주식회사	3,200	-	-	-	3,200

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이	995	-	-	-	995

주식회사 고덕강일10피에프브이	995	-	-	-	995

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	999	-	-	-	999

미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사	13,289	3,307	(5,092)	-	11,504

엠티브이반달섬씨원개발피에프브이 주식회사	334	-	-	-	334

위례 액티브시니어하우스 주식회사	-	-	-	-	-

선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사	999	-	-	-	999

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	5,449	113	-	-	5,562

미래에셋대우기업인수목적5호주식회사	17	-	(17)	-	-

미래에셋비전기업인수목적1호주식회사	10	-	-	-	10

미래에셋드림기업인수목적1호주식회사	100	2,488	(2,488)	-	100

미래에셋비전기업인수목적2호주식회사	10	-	-	-	10

미래에셋비전기업인수목적3호주식회사	14	-	-	-	14

넥스트레이드 주식회사	9,700	-	-	-	9,700

Nabou Green Energy Limited	-	-	-	-	-

암남물류개발 주식회사	45	-	-	-	45

주식회사 케이제이로지스	-	-	-	-	-

주식회사 월송도시개발	1	-	-	(1)	-

주식회사 한미글로벌아이디씨	2	-	(2)	-	-

페타파워 주식회사	600	-	-	-	600

주식회사 에이아이피안성	2	-	-	-	2

위례의료복합피에프브이 주식회사	850	-	-	-	850

바이탈포레자산관리 주식회사	85	-	-	-	85

미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	1,480	840	-	-	2,320

시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사	250	-	-	-	250

밸류오션 주식회사	5	-	-	-	5

주식회사 드림아일랜드레저	1,000	250	-	-	1,250

주식회사 청라스마트시티	11,050	-	-	-	11,050

용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사	500	333	-	-	833

미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사	3,000	-	(3,000)	-	-

주식회사 고덕어반브릿지피에프브이	1,500	-	-	-	1,500

에코2022 사모투자합자회사	100	-	(14)	-	86

미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	7,000	-	-	-	7,000

용인기흥피에프브이 주식회사	-	500	-	-	500

울산클린워터 주식회사	-	-	-	-	-

합 계	936,971	7,831	(59,494)	(1)	885,307

(*) 추정 회수가능가액이 장부금액보다 낮아 손상차손으로 인식하였습니다. 추정 회수가능금액은 전기말 현재 입수가능한 자료를 활용하여 산정하였으며, 이후 지속적으로 변동사항을 반영하여 재추정할 예정입니다.

14. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	7,679	-	7,679	77,623	-	77,623

건 물	5,060	(2,425)	2,635	18,498	(14,651)	3,847

차량운반구	796	(672)	124	796	(642)	154

기구비품	79,068	(67,127)	11,941	78,432	(62,659)	15,773

전산기기	121,151	(104,833)	16,318	118,787	(102,043)	16,744

기 타	345	-	345	345	-	345

사용권자산 부동산	208,286	(137,184)	71,102	216,650	(131,426)	85,224

사용권자산 IT자산	20,431	(11,618)	8,813	18,432	(10,503)	7,929

사용권자산 차량	4,611	(1,567)	3,044	5,040	(1,922)	3,118

사용권자산 기타	4,145	(3,242)	903	3,549	(2,521)	1,028

합 계	451,572	(328,668)	122,904	538,152	(326,367)	211,785

(2) 당반기말과 전기말 현재 유형자산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 없습니다.

(3) 당반기와 전기 중 사용권자산을 제외한 유형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다.56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대체(*)	반기말

토 지	77,623	-	-	-	(69,944)	7,679

건 물	3,847	-	-	(853)	(359)	2,635

차량운반구	154	-	-	(30)	-	124

기구비품	15,773	635	-	(4,467)	-	11,941

전산기기	16,744	3,479	(2)	(3,903)	-	16,318

기 타	345	-	-	-	-	345

합 계	114,486	4,114	(2)	(9,253)	(70,303)	39,042

(*) 임대면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산간의 대체와 매각예정비유동자산으로의 대체 등 입니다.55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대체(*)	기 말

토 지	77,623	-	-	-	-	77,623

건 물	5,861	-	-	(2,014)	-	3,847

차량운반구	276	-	-	(122)	-	154

기구비품	24,332	2,904	(594)	(11,295)	426	15,773

전산기기	13,160	11,794	(2,854)	(6,616)	1,260	16,744

기 타	345	-	-	-	-	345

합 계	121,597	14,698	(3,448)	(20,047)	1,686	114,486

(*) 전기 중 선급금에서 유형자산으로 대체되었습니다.

(4) 당반기와 전기 중 사용권자산의 변동 내용은 다음과 같습니다.56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	증 가	감 소	감가상각비	반기말

사용권자산 부동산	85,224	5,348	(3,952)	(15,518)	71,102

사용권자산 IT자산	7,929	2,218	(108)	(1,226)	8,813

사용권자산 차량	3,118	880	(168)	(786)	3,044

사용권자산 기타	1,028	596	-	(721)	903

합 계	97,299	9,042	(4,228)	(18,251)	83,862

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	증 가	감 소	감가상각비	기 말

사용권자산 부동산(*)	101,567	17,787	(3,586)	(30,544)	85,224

사용권자산 IT자산	1,558	8,827	(142)	(2,314)	7,929

사용권자산 차량	2,162	2,594	(328)	(1,310)	3,118

사용권자산 기타	1,335	1,160	-	(1,467)	1,028

합 계	106,622	30,368	(4,056)	(35,635)	97,299

(*) 사용권자산 부동산의 증가금액 중 127백만원은 신규임차계약과 관련하여 복구충당부채를 인식하였습니다.(5) 당사는 여의도 사옥 등 건물의 일부를 한국스탠다드차타드은행 등에 임대하고 있으며, 이와 관련하여 당반기말과 전기말 현재 12,313백만원과 11,468백만원의 근저당권과 1,240백만원과 1,709백만원의 전세권이 설정되어 있습니다.

15. 투자부동산

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	토 지	건 물	합 계

취득원가	44,620	141,283	185,903

감가상각누계액	-	(27,069)	(27,069)

장부금액	44,620	114,214	158,834

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	토 지	건 물	합 계

취득원가	113,207	154,114	267,321

감가상각누계액	-	(29,035)	(29,035)

장부금액	113,207	125,079	238,286

(2) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산과 관련하여 인식한 손상차손누계액은 없습니다.

(3) 당반기와 전기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	감가상각비	처 분	대체(*)	반기말

토 지	113,207	-	(101)	(68,486)	44,620

건 물	125,079	(2,361)	-	(8,504)	114,214

합 계	238,286	(2,361)	(101)	(76,990)	158,834

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체와 매각예정비유동자산으로의 대체 등 입니다.55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	취득	감가상각비	기 말

토 지	113,032	175	-	113,207

건 물	129,847	-	(4,768)	125,079

합 계	242,879	175	(4,768)	238,286

(4) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

임대수익	3,814	7,065	3,165	6,208

임대수익이 발생한 투자부동산 직접 관련 영업비용	(1,165)	(2,361)	(1,192)	(2,388)

(5) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분(*)	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

토 지	58,124	174,147

건 물	143,345	157,335

합 계	201,469	331,482

(*) 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.

(6) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수

토 지	거래사례비교법 등	거래사례가 및 보정요인 등

건 물	할인현금흐름분석법 등	미래현금흐름(보증금, 임대료, 관리비, 공실률 등), 할인율 등

16. 무형자산(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기 초	397,777	14,855	11,597	50,469	474,698

취 득	-	1	2,553	16	2,570

대 체(*)	-	3,899	-	-	3,899

상각비	-	(3,145)	(2,555)	-	(5,700)

처분	-	-	-	(1,225)	(1,225)

반기말	397,777	15,610	11,595	49,260	474,242

(*) 당반기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	영업권	개발비	소프트웨어	기타무형자산	합 계

기 초	397,777	10,813	9,227	54,786	472,603

취 득	-	536	6,316	260	7,112

대 체(*)	-	11,149	621	-	11,770

상각비	-	(5,529)	(4,097)	(4,362)	(13,988)

처 분	-	(2,114)	(470)	(215)	(2,799)

기 말	397,777	14,855	11,597	50,469	474,698

(*) 전기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.

(2) 무형자산 손상평가1) 당사는 사업결합을 통해 취득한 다음의 무형자산에 대하여 전기 중 손상평가를 수행하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전)기말

영업권	397,777	397,777

2) 손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여, 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.① 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준 일은 2023년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년 으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.② 할인율 및 영구성장률주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용하였으며, 예측기간 이후 영구성장율은 1%를 적용하였습니다.③ 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 거시경제지표 중 GDP 성장률 및 물가상승률, 임금상승률, 대출이자율에 대한 사항입니다.3) 전기말 손상평가 결과에 따라 회수가능가액이 장부금액 대비 5,757,313백만원을 초과하므로, 손상차손으로 인식할 금액은 없습니다.

17. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

선급금	19,570	16,711

선급비용	12,629	8,652

기 타	6,380	19,522

합 계	38,579	44,885

18. 담보제공자산

당반기말과 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	담보제공사유(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산	22,364,497	19,413,300	환매조건부채권매도(*2), 대차거래, 파생상품(*3) 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	12,640,375	12,634,224	환매조건부채권매도(*2) 등

상각후원가측정금융자산(예치금)	2,548,100	2,758,069	파생결합증권, 지급결제 등

기타금융자산	394,342	417,757	지급결제 등

투자부동산	43,733	121,656	근저당권, 전세권

매각예정비유동자산	78,023	-	근저당권, 전세권

합 계	38,069,070	35,345,006

(*1) 당반기말과 전기말 현재 재무제표에는 인식되어 있지 않으나 대차거래 등을 위해 담보로 제공한 금액은 각각 3,578,383백만원과 3,824,111백만원입니다.(*2) 매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 제거하지 않은 금융자산으로 담보가 제공되어 있으며, 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. (*3) 장외파생거래 시 파생상품 평가가격 하락에 따른 마진콜 발생에 대비해 담보를 제공하고 있습니다.

19. 당기손익-공정가치측정금융부채당기손익-공정가치측정금융부채는 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채와 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한 금융부채로 구성됩니다. (1) 당기손익-공정가치측정금융부채① 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

매도유가증권	1,181,751	929,467

파생상품부채	1,972,040	2,112,647

합 계	3,153,791	3,042,114

② 당반기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분(*)	종 류	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	평가기준

매도유가증권	주식	942,848	672,139	공정가치

채권	161,326	198,816	공정가치

기타(매도ETF)	77,577	58,512	공정가치

합 계	1,181,751	929,467

(*) 당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당사는 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채① 당반기말과 전기말 현재 당기손익 -공정가치측정지정금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지정사유	과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

복합상품	매도주가연계증권	5,749,285	7,876,186

기타매도파생결합증권	1,503,635	1,548,311

합 계	7,252,920	9,424,497

② 당반기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기초잔액	2,571	19,464

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가	459	645

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소	(3,147)	(14,106)

처 분	(1,290)	(9,491)

법인세효과	1,050	6,059

기말잔액	(357)	2,571

③ 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다.56(당)기 반기말>

(단위 : 백만원)

구 분	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액

매도주가연계증권	5,620,194	5,749,285	(129,091)

기타매도파생결합증권	1,772,554	1,503,635	268,919

합 계	7,392,748	7,252,920	139,828

55(전)기말>

(단위 : 백만원)

구 분	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액

매도주가연계증권	8,731,424	7,876,186	855,238

기타매도파생결합증권	1,760,140	1,548,311	211,829

합 계	10,491,564	9,424,497	1,067,067

20. 예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

투자자예수금

위탁자예수금	10,063,633	9,794,082

장내파생상품거래예수금	401,390	369,058

저축자예수금	50,700	46,551

집합투자증권투자자예수금	456,469	476,425

기 타	8,818	12,397

소 계	10,981,010	10,698,513

기타예수금	54	63

합 계	10,981,064	10,698,576

21. 차입부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

과 목	차입처	이자율(%)	금 액

차입금	한국증권금융 등	3.60 ~ 6.18	8,594,163

콜머니	한국투자신탁운용 등	3.62 ~ 3.66	890,000

환매조건부채권매도	일반고객 등	0.10 ~ 5.62	21,004,646

발행어음	일반고객 등	3.10 ~ 4.52	7,750,557

리스부채	-	-	84,728

합 계	38,324,094

55(전)기말>

(단위: 백만원)

과 목	차입처	이자율(%)	금 액

차입금	한국증권금융 등	3.90 ~ 4.91	7,686,028

콜머니	한국투자신탁운용 등	3.60 ~ 4.27	1,990,000

환매조건부채권매도	일반고객 등	1.00 ~ 6.00	17,476,964

발행어음	일반고객 등	3.35 ~ 5.25	6,448,613

리스부채	-	-	98,123

합 계	33,699,728

(2) 당반기와 전기 중 차입부채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기 초	33,699,728	29,182,050

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 순증가	4,633,725	4,529,801

리스부채의 감소	(16,191)	(32,247)

환율변동효과	4,036	(4,647)

기 타	2,796	24,771

기 말	38,324,094	33,699,728

(3) 당반기와 전반기 중 리스의 총 현금유출은 각각 18,897백만원 및 18,666백만원입니다.

22. 발행사채당반기말과 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 일반사채

(단위: 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

제48-3회 무보증 공모사채	2018.09.12	2025.09.12	2.691	130,000	130,000

제49-2회 무보증 공모사채	2019.01.18	2024.01.18	2.341	-	160,000

제49-3회 무보증 공모사채	2019.01.18	2026.01.18	2.459	100,000	100,000

제50회 후순위 공모사채	2019.03.21	2025.03.21	3.550	500,000	500,000

제51-2회 무보증 공모사채	2020.01.28	2025.01.27	1.970	100,000	100,000

제51-3회 무보증 공모사채	2020.01.28	2027.01.28	2.087	50,000	50,000

제52회 후순위 공모사채	2020.02.25	2026.02.25	3.000	500,000	500,000

제54-2회 무보증 공모사채	2020.09.25	2025.09.25	1.735	20,000	20,000

제55회 무보증 공모사채	2020.10.21	2025.10.21	1.774	100,000	100,000

제56-1회 무보증 공모사채	2021.03.09	2024.03.08	1.534	-	150,000

제56-2회 무보증 공모사채	2021.03.09	2026.03.09	1.903	100,000	100,000

제56-3회 무보증 공모사채	2021.03.09	2028.03.09	2.146	50,000	50,000

제57-1회 무보증 공모사채	2022.01.25	2025.01.24	2.746	290,000	290,000

제57-2회 무보증 공모사채	2022.01.25	2027.01.25	2.924	150,000	150,000

제57-3회 무보증 공모사채	2022.01.25	2029.01.25	3.075	60,000	60,000

제58-1회 무보증 공모사채	2022.03.03	2024.02.29	2.867	-	420,000

제58-2회 무보증 공모사채	2022.03.03	2024.02.28	2.867	-	30,000

제59회 무보증 공모사채	2022.04.28	2024.04.26	3.541	-	30,000

제60회 무보증 공모사채	2022.05.04	2025.05.02	4.020	20,000	20,000

제61회 무보증 공모사채	2022.06.09	2024.06.07	4.096	-	460,000

제62회 무보증 공모사채	2022.12.13	2025.12.12	5.450	20,000	20,000

제63회 무보증 공모사채	2022.12.14	2025.12.12	5.450	20,000	20,000

제64-1회 무보증 공모사채	2023.02.16	2025.02.14	3.960	110,000	110,000

제64-2회 무보증 공모사채	2023.02.16	2026.02.13	4.080	230,000	230,000

제65-1회 무보증 공모사채	2023.05.09	2025.05.09	4.003	130,000	130,000

제65-2회 무보증 공모사채	2023.05.09	2026.05.08	4.040	120,000	120,000

제66-1회 무보증 공모사채	2023.06.22	2025.06.20	4.329	150,000	150,000

제66-2회 무보증 공모사채	2023.06.22	2026.06.22	4.405	70,000	70,000

제67-1회 무보증 공모사채	2023.09.14	2025.09.12	4.598	60,000	60,000

제67-2회 무보증 공모사채	2023.09.14	2026.09.14	4.675	120,000	120,000

제67-3회 무보증 공모사채	2023.09.14	2028.09.14	4.754	30,000	30,000

제68회 무보증 공모사채	2023.12.08	2026.12.08	4.123	30,000	30,000

제69-1회 무보증 공모사채	2024.01.17	2026.01.16	4.104	50,000	-

제69-2회 무보증 공모사채	2024.01.17	2027.01.15	4.296	340,000	-

제69-3회 무보증 공모사채	2024.01.17	2029.01.17	4.286	30,000	-

제70회 무보증 공모사채	2024.02.15	2027.02.15	4.078	130,000	-

제71회 무보증 공모사채	2024.04.05	2027.04.05	3.833	160,000	-

제72회 무보증 공모사채	2024.06.03	2027.06.03	3.857	210,000	-

제73회 후순위 공모사채	2024.06.20	2030.06.20	5.100	370,000	-

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #3	2019.05.07	2024.05.07	3.375	-	386,820

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #5	2020.07.30	2025.07.30	2.625	416,760	386,820

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #6	2021.07.07	2024.07.08	1.375	416,760	386,820

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #7	2023.07.26	2026.07.27	6.875	555,680	515,760

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #8	2024.01.26	2029.01.26	6.000	416,760	-

무보증외화사채(Unsecured Reg S Senior Bond) #9	2024.01.26	2027.01.26	5.875	416,760	-

합 계	6,772,720	6,186,220

사채발행차금	(21,660)	(11,096)

장부금액	6,751,060	6,175,124

(2) 전자단기사채56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금 액

전자단기사채	현대차증권 등	3.68 ~ 3.71	340,000

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금 액

전자단기사채	현대차증권 등	3.68 ~ 4.41	190,000

(3) 당반기와 전기 중 발행사채 관련 현금흐름 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기 초	6,365,124	7,901,003

재무현금흐름에서 생기는 변동

사채의 발행	2,076,723	1,553,705

사채의 상환	(1,636,820)	(1,480,190)

전자단기사채의 순증감	150,000	(1,640,000)

사채발행차금 상각	4,922	7,301

환율변동효과	131,111	23,305

기 말	7,091,060	6,365,124

23. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

복구충당부채(*)	9,631	8,588

소송충당부채	650	671

난외항목에 대한 충당부채	7,462	56,418

기 타	6,844	6,078

합 계	24,587	71,755

(*) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 당반기말 현재의 임차점포의 최초 계약시점부터 향후 계약기간까지의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 충당부채(난외항목에 대한 충당부채 제외)의 변동 내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

과 목	복구충당부채	소송충당부채	기 타	합 계

기 초	8,588	671	6,078	15,337

전 입(*)	169	-	3,195	3,364

기 타	874	(21)	(2,429)	(1,576)

반기말	9,631	650	6,844	17,125

(*) 복구충당부채 관련 이자비용 169백만원, 고객제공 포인트 관련 충당부채 전입액 3,195백만원으로 구성되어 있습니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

과 목	복구충당부채	소송충당부채	기 타	합 계

기 초	8,503	1,922	6,693	17,118

전 입(*1)	322	21	2,893	3,236

환 입	-	(27)	(256)	(283)

발 생(*2)	127	-	-	127

기 타	(364)	(1,245)	(3,252)	(4,861)

기 말	8,588	671	6,078	15,337

(*1) 복구충당부채 관련 이자비용 322백만원, 소송충당부채 전입액 21백만원, 고객제공 포인트 관련 충당부채 전입액 2,893백만원으로 구성되어 있습니다.(*2) 신규임차계약과 관련하여 발생한 금액입니다.

(3) 당반기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

비손상	비손상	손상	비손상	손상

기초 신용손실충당금	107	-	1,251	3,185	51,269	348	258	-	56,418

- 전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	(42)	42	-	-	-	-	-

- 신용손상으로의 대체	-	-	-	(185)	185	(1)	(24)	25	-

- 12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	196	(196)	-	-

충당금 전입(환입)액	(26)	-	(772)	(156)	1,495	(355)	1	(25)	162

실행	-	-	-	-	(49,118)	-	-	-	(49,118)

반기말 신용손실충당금	81	-	437	2,886	3,831	188	39	-	7,462

금융보증계약부채	-	-	32,781	7,741	274	-	-	-	40,796

충당부채(*)	81	-	437	2,886	3,831	188	39	-	7,462

(*) 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

비손상	비손상	손상	비손상

기초 신용손실충당금	258	-	8,299	1,742	-	593	380	11,272

- 전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	(1,211)	1,211	-	(56)	56	-

- 신용손상으로의 대체	-	-	(377)	-	377	-	-	-

- 12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	-	-	-

충당금 전입(환입)액	(151)	-	(5,460)	232	50,892	(189)	(178)	45,146

기말 신용손실충당금	107	-	1,251	3,185	51,269	348	258	56,418

금융보증계약부채	-	-	56,534	1,792	2,251	-	-	60,577

충당부채(*)	107	-	1,251	3,185	51,269	348	258	56,418

(*) 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과하는 경우, 그 나머지 금액을 충당부채로 인식하였습니다.

(4) 당반기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동 내용은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

비손상	비손상	손상	비손상	손상

기초잔액	504,577	-	1,277,097	68,235	130,000	1,882,325	21,862	-	3,884,096

- 전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	(80,657)	80,657	-	-	-	-	-

- 신용손상으로의 대체	-	-	-	(1,105)	1,105	(300)	(2,000)	2,300	-

- 12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	16,118	(16,118)	-	-

증감	(2,570)	-	(499,860)	(100)	-	73,785	929	28,749	(399,067)

실행	-	-	-	-	(125,500)	-	-	-	(125,500)

반기말잔액	502,007	-	696,580	147,687	5,605	1,971,928	4,673	31,049	3,359,529

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	매입약정	지급보증(매입확약 포함)	미사용한도대출 등	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

비손상	비손상	손상	비손상

기초잔액	936,184	-	1,801,242	17,500	-	2,048,140	21,444	4,824,510

- 전체기간 기대신용 손실로의 대체	-	-	(70,900)	70,900	-	(6,349)	6,349	-

- 신용손상으로의 대체	-	-	(147,500)	-	147,500	-	-	-

- 12개월 기대신용 손실로의 대체	-	-	-	-	-	-	-	-

증감	(431,607)	-	(305,745)	(20,165)	(14,500)	(159,466)	(5,931)	(937,414)

실행	-	-	-	-	(3,000)	-	-	(3,000)

기말잔액	504,577	-	1,277,097	68,235	130,000	1,882,325	21,862	3,884,096

24. 기타부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

기타금융부채

미지급금	8,883,435	9,371,750

미지급비용	411,805	380,037

임대보증금	7,690	11,994

금융보증계약부채	40,795	60,577

기 타(*)	2,954,906	3,256,470

소 계	12,298,631	13,080,828

기타비금융부채

제세예수금	62,982	57,518

선수수익	12,244	21,316

순확정급여부채	26,716	24,515

기타장기종업원급여부채	5,812	5,577

기 타	4,863	4,654

소 계	112,617	113,580

합 계	12,411,248	13,194,408

(*) 외화거래 시 수취한 담보 등으로 구성되어 있습니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

확정급여채무	26,759	24,563

국민연금전환금	(43)	(48)

순확정급여부채	26,716	24,515

(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기 초	24,563	24,679

당기근무원가	832	1,635

이자비용	635	1,395

측정요소

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적 손익	-	-

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익	281	1,388

경험조정에 의한 보험수리적 손익	1,954	(3,597)

지급액	(1,506)	(937)

기 말	26,759	24,563

(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기 초	48	55

증감액	(5)	(7)

기 말	43	48

(5) 당반기와 전반기 중 퇴직급여 관련 당기손익에 인식한 비용의 세부내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

확정기여형	19,776	15,650

당기근무원가(확정급여형)	832	863

이자비용(확정급여형)	635	739

합 계	21,243	17,252

25. 매매목적 파생상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

계약금액	자 산	부 채	계약금액	자 산	부 채

주식관련

선 물	2,041,232	8,697	62,995	1,895,410	39,773	17,033

옵 션	5,153,294	84,256	39,608	7,965,861	29,967	198,596

스 왑	18,165,827	286,652	519,116	11,984,384	286,537	781,025

소 계	25,360,353	379,605	621,719	21,845,655	356,277	996,654

이자율관련

선 도	1,930,000	104,608	66,947	1,990,000	132,754	88,957

선 물	813,821	2,705	805	2,049,648	11,270	4,466

옵 션	957,030	17,182	17,464	968,267	17,222	16,786

스 왑	125,462,649	263,871	519,622	102,893,367	245,016	447,052

소 계	129,163,500	388,366	604,838	107,901,282	406,262	557,261

통화관련

선 도	4,311,788	113,583	120,160	4,626,325	55,431	54,704

선 물	255,451	864	36	176,552	65	722

스 왑	31,814,221	773,283	583,498	37,074,810	400,063	492,284

소 계	36,381,460	887,730	703,694	41,877,687	455,559	547,710

상품관련

선 물	45,242	2,631	1,584	71,043	572	976

기타

스 왑	329,455	58	109,093	320,652	793	94,569

기 타	570,589	18,415	27	489,880	18,181	-

소 계	900,044	18,473	109,120	810,532	18,974	94,569

신용조정금액	-	(808)	(790)	-	(1,137)	(1,642)

거래일손익조정	-	(6,736)	(70,463)	-	(12,312)	(82,881)

합 계	191,850,599	1,669,261	1,969,702	172,506,199	1,224,195	2,112,647

(2) 당반기와 전반기 중 파생상품관련손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

평가손익	거래손익	평가손익	거래손익

주식관련	(22,992)	30,765	88,993	(277,700)

이자율관련	(49,723)	(28,785)	(5,450)	(47,917)

통화관련	189,452	166,661	116,524	45,949

신용관련	-	-	-	10

상품관련	887	(1,545)	437	6,004

기 타	(14,839)	(8,684)	2,405	(7,741)

합 계	102,785	158,412	202,909	(281,395)

26. 위험회피목적 파생상품(1) 위험관리전략 당사는 발생가능성이 높은 미래 예상거래와 관련된 현금흐름의 변동위험에 노출되어있으며, 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 현금흐름 변동위험을 회피하고 있습니다.위험회피효과는 위험회피관계의 지정 시점에 검토되고 주기적인 전진적 효과성 검토를 통해 위험회피대상과 위험회피수단 간 경제적 관계가 존재함을 확인합니다. 당사는 위험회피수단의 주요조건(Critical term)이 위험회피대상과 일치하도록 위험회피관계를 설정하므로 정성적인 효과성 검토가 이루어집니다.주요조건이 일치하는 위험회피 관계이며, 위험회피대상으로 지정한 현금흐름 금액과동일한 명목금액의 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 위험회피수단과 위험회피대상항목 간의 명목금액에 대한 상대적 가중치는 1:1 입니다.현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상의 신용위험과 상쇄되지 아니하는 위험회피수단의 신용위험(거래상대방 신용위험, 자기 신용위험)에 노출되어 있습니다. 위험회피대상과 위험회피수단 간 신용위험이 상쇄되지 아니하는 부분이 위험회피 비효과성의 주요 원천 입니다. 다만, 당사는 신용위험이 유의적인 수준으로 상승할 것으로 기대되지 아니하며 위험회피 비효과적인 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 위험회피수단

① 당반기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 항목과 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말

계약금액	자 산	부 채

현금흐름위험회피

통화관련 선도	208,380	-	2,343

② 당반기말 현재 현금흐름위험회피수단의 명목금액의 시기 및 평균가격은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	만 기

1개월 이하	1개월 초과3개월 이하	3개월 초과1년 이하	1년 초과5년 이하	5년 초과	합 계

현금흐름위험회피

통화관련 선도

명목금액(*)	208,380	-	-	-	-	208,380

평균 환율(원/달러)	1,372.32	-	-	-	-	-

(*) 통화선도와 같이 원화와 외화 기준의 명목금액이 동시에 존재하는 경우 외화기준의 명목금액을 보고기간 말 환율을 이용하여 환산하였습니다.

(3) 위험회피의 비효과적인 부분

① 당반기 중 위험회피의 비효과적인 부분을 인식하기 위해 기초로 사용된 공정가치 변동 및 회피위험 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기

비효과적인 부분을 인식하기 위한 공정가치 변동

위험회피수단	(2,343)

위험회피대상	2,343

효과적 손익(기타포괄손익)	(2,343)

비효과적 손익(당기손익)	-

② 당반기 중 현금흐름위험회피로 인해 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기

기타포괄손익	(2,343)

당기손익 재분류 금액	-

법인세효과	619

합 계	(1,724)

27. 자본금(1) 당반기말 현재 당사의 수권 주식수 는 1,000,000,000주 입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

발행한 주식수(보통주)	595,316,408 주	605,316,408 주

발행한 주식수(우선주)	14,075,750 주	14,075,750 주

발행한 주식수(2우선주)	140,000,000 주	140,000,000 주

1주의 금액	5,000 원	5,000 원

자본금(*)	4,101,961	4,101,961

(*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

(3) 당사가 발행한 우선주의 내역은 다음과 같습니다.1) 미래에셋증권우

구 분	내 용

이익배당에 관한 사항	(구 정관)우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 보통주식에 대한 배당률의 100분의 10을 금전으로 추가배당한다. 다만, 보통주식에 대하여 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여 액면금액을 기준으로 연 1%에 해당하는 금액을 배당할 수 있다.(신 정관)종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선배당한다. 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

의결권에 관한 사항	우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

2) 미래에셋증권2우B

구 분	내 용

이익배당에 관한 사항	[신 정관]종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 연 1% 이상으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선배당한다. 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.[이익배당에 관한 사항]- 우선배당금 : 우선배당금은 액면가액에 우선배당률을 곱하여 산정하며, 우선배당률은 다음과 같음.
우선배당률에 따라 산정된 우선배당금이 보통주 주당 배당금보다 작을 경우에는 보통주 주당 배당금을 신주의 1주당 우선배당금으로 함.
- 누적적 : 어느 사업연도에 상기에 따른 우선배당의 전부 또는 일부를 배당받지 못하는 경우, 그와 같이 배당받지 못한 금액을 완전히 배당받을 수 있을 때까지 차기 이후의 사업연도의배당시 보통주식에 우선하여 배당받을 수 있음.
- 참가적 : 보통주식에 대한 추가 배당에 참가할 수 있음

의결권에 관한 사항	우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

28. 자본잉여금

당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

주식발행초과금	1,795,981	1,795,981

자기주식처분이익	358,887	358,887

전환권대가	2,663	2,663

기타자본잉여금	1,836	1,836

합 계	2,159,367	2,159,367

29. 이익잉여금과 배당금

(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

이익준비금(*1)	208,235	199,254

임의적립금(*2)	67	67

대손준비금	110,623	68,733

미처분이익잉여금	3,246,972	3,125,473

합 계	3,565,897	3,393,527

(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있는 바, 동 이익준비금은 현금으로 배당될 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 결손금 보전 또는 자본전입에만사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 2009년 이전까지 구 선물거래법 제50조 및 동법 시행령 제13조의10의 규정에 따라 선물거래책임준비금을 적립하였으나, 2009년 중 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 제정으로 인하여 동 준비금의 추가적립 의무는 존재하지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

기초금액	3,125,473	3,068,447

당기순이익	344,378	237,915

배당금	(89,808)	(123,424)

이익준비금전입	(8,981)	(12,342)

대손준비금환입(전입)	(41,890)	41,527

자기주식 소각	(82,200)	(86,650)

기말금액	3,246,972	3,125,473

(3) 당반기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	지급내역

주식의 종류	보통주	우선주	2우선주	합 계

총발행주식 수	595,316,408 주	14,075,750 주	140,000,000 주	749,392,158 주

자기주식 수	144,035,874 주	4,219,960 주	3,400,000 주	151,655,834 주

배당가능 주식수	451,280,534 주	9,855,790 주	136,600,000 주	597,736,324 주

1주당 현금배당금	150 원	165 원	150 원

현금배당총액	67,692	1,626	20,490	89,808

30. 자본조정과 기타포괄손익누계액

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

자기주식	(387,974)	(384,180)

기타(*)	37,999	37,999

합 계	(349,975)	(346,181)

(*) 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 부여한 주식기준보상 등 입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	52,348	152,625

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익	(357)	2,570

확정급여채무의 재측정요소	2,808	4,453

파생상품평가손익	(1,724)	-

합 계	53,075	159,648

31. 대손준비금(1) 금융투자업규정 제3-8조에 의거하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 회계목적상 신용손실충당금이 감독목적상 신용손실충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

대손준비금 적립액	110,623	68,733

대손준비금 전입 예정금액	22,287	41,890

대손준비금 잔액	132,910	110,623

(3) 당반기와 전반기 중 대손준비금 전입 예정금액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

반기순이익	344,378	229,199

대손준비금 전입 예정금액	(22,287)	(32,011)

대손준비금 반영후 조정이익	322,091	197,188

대손준비금 반영후 주당 조정이익

보통주 주당이익	535 원	320 원

2우선주 주당이익	535 원	320 원

32. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당반기와 전반기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수탁수수료	170,486	350,918	146,121	288,428

인수및주선수수료	12,834	23,507	15,048	27,426

집합투자증권취급수수료	22,556	43,308	20,946	41,351

자산관리수수료	23,553	43,365	17,950	32,907

신탁보수	22,403	43,405	19,372	37,782

채무보증수수료	6,305	19,249	15,145	38,916

기타수수료수익	34,025	65,023	38,350	75,534

합 계	292,162	588,775	272,932	542,344

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매매수수료	17,532	36,251	17,757	34,573

투자권유대행인수수료	1,132	2,140	871	1,695

기타수수료비용	32,861	67,077	21,888	55,008

합 계	51,525	105,468	40,516	91,276

33. 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

(1) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	313,475	556,766	462,058	839,964

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	207,048	578,005	143,437	804,283

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익	38,541	75,595	33,955	48,435

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	39,899	58,987	27,654	49,969

파생상품거래이익	1,384,052	3,082,632	1,058,280	3,334,190

파생상품평가이익	119,668	1,265,078	(219,843)	1,101,677

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익	57,411	122,948	75,168	143,654

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익	(32,857)	44,624	55,654	164,660

합 계	2,127,237	5,784,635	1,636,363	6,486,832

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손실의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	246,427	485,271	189,098	358,320

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	92,958	152,776	156,932	210,948

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실	75,413	116,685	194,174	248,607

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	(5,115)	67,262	(6,448)	78,560

파생상품거래손실	1,300,645	2,924,221	1,130,396	3,615,585

파생상품평가손실	(33,029)	1,162,293	(145,580)	898,768

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실	104,240	136,154	174,004	262,896

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실	137,202	282,353	(63,629)	588,935

합 계	1,918,741	5,327,015	1,628,947	6,262,619

34. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

(1) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

구 분	3개월	누적	3개월	누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	6,752	17,870	7,975	23,987

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

구 분	3개월	누적	3개월	누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	973	1,621	3,161	11,498

35. 이자수익 및 이자비용

(1) 당반기와 전반기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익-공정가치측정금융자산 관련

유가증권이자	159,168	317,066	113,188	220,218

파생상품이자	14,007	27,849	15,856	32,212

대출채권이자	7,670	15,280	10,708	22,815

소 계	180,845	360,195	139,752	275,245

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련

유가증권이자	133,725	260,021	119,562	234,775

상각후원가측정금융자산 관련

예치금이자	51,218	103,373	51,859	106,517

대출채권이자	140,914	276,761	132,946	248,971

기타자산이자	20,793	39,695	11,111	20,211

소 계	212,925	419,829	195,916	375,699

합 계	527,495	1,040,045	455,230	885,719

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

파생상품이자	14,481	28,588	16,159	32,772

예수부채이자	22,201	43,510	17,666	34,098

차입부채이자	319,391	623,211	284,824	550,501

발행사채이자	71,475	140,841	47,477	104,600

기타이자비용(*)	31,830	75,590	39,316	71,167

합 계	459,378	911,740	405,442	793,138

(*) 당반기와 전반기 중 발생한 리스부채 이 자비용 1,783백만원, 986백만원 이 각각 포함되어 있습니다.

36. 신용손실충당금 전입액(환입액)당반기와 전반기 중 인식한 기대신용손실에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석 9)	867	1,466	1,428	2,447

상각후원가측정금융자산(주석 10)	(9,803)	(10,375)	31,512	32,520

난외계정에 대한 충당부채(주석 23)	737	162	656	(1,795)

합 계	(8,199)	(8,747)	33,596	33,172

37. 외환거래손익(1) 당반기말과 전기말 현재 외화표시 자산, 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천달러,백만원)

과 목	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

외화	원화	외화	원화

자 산	현금및현금성자산	221,879	308,234	179,968	232,050

당기손익-공정가치측정금융자산	1,350,460	1,876,059	1,458,138	1,880,123

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	586,989	815,446	578,648	746,109

상각후원가측정금융자산	3,558,324	4,943,224	3,516,416	4,534,067

합 계	5,717,652	7,942,963	5,733,170	7,392,349

부 채	당기손익-공정가치측정금융부채	1,287,818	1,789,037	1,483,050	1,912,244

예수부채	1,537,370	2,135,714	1,791,543	2,310,015

차입부채	1,089,219	1,513,143	1,134,766	1,463,167

발행사채	1,588,433	2,206,652	1,294,785	1,669,495

기타금융부채	2,753,811	3,825,595	3,469,027	4,472,964

합 계	8,256,651	11,470,141	9,173,171	11,827,885

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 외환거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	326,184	668,168	410,709	785,949

외화환산이익	31,624	133,482	8,064	124,033

외환차손	(353,934)	(710,267)	(393,017)	(778,897)

외화환산손실	(95,752)	(308,733)	(43,252)	(193,808)

합 계	(91,878)	(217,350)	(17,496)	(62,723)

38. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당반기와 전반기 중 발생한 기타의영업수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

배당금수익	42,569	91,410	41,260	77,388

분배금수익	70,794	129,465	79,677	181,336

임대수익	3,814	7,065	3,165	6,208

기타충당부채환입	-	-	55	256

소송충당부채환입액	-	-	27	27

기타	464	2,674	224	808

합 계	117,641	230,614	124,408	266,023

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 기타의영업비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

복구충당부채전입액	88	169	76	156

기타	1,642	6,501	331	4,821

합 계	1,730	6,670	407	4,977

39. 금융상품의 범주별 분류

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	779,639	-	-	779,639

당기손익-공정가치측정금융자산	-	38,997,826	-	38,997,826

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)	-	-	14,898,185	14,898,185

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권)	-	-	814,923	814,923

상각후원가측정금융자산	24,583,266	-	-	24,583,266

합 계	25,362,905	38,997,826	15,713,108	80,073,839

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	456,988	-	-	456,988

당기손익-공정가치측정금융자산	-	37,119,517	-	37,119,517

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)	-	-	15,017,141	15,017,141

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권)	-	-	981,116	981,116

상각후원가측정금융자산	23,558,642	-	-	23,558,642

합 계	24,015,630	37,119,517	15,998,257	77,133,404

(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기말>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계

당기손익-공정가치측정금융부채	3,153,791	-	-	3,153,791

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	7,252,920	-	7,252,920

예수부채	-	-	10,981,064	10,981,064

차입부채(*)	-	-	38,324,094	38,324,094

발행사채	-	-	7,091,060	7,091,060

기타금융부채	-	-	12,298,631	12,298,631

합 계	3,153,791	7,252,920	68,694,849	79,101,560

(*) 리스부채 84,728백만원 이 포함되어 있습니다.

55(전)기말>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계

당기손익-공정가치측정금융부채	3,042,114	-	-	3,042,114

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	9,424,497	-	9,424,497

예수부채	-	-	10,698,576	10,698,576

차입부채(*)	-	-	33,699,728	33,699,728

발행사채	-	-	6,365,124	6,365,124

기타금융부채	-	-	13,080,828	13,080,828

합 계	3,042,114	9,424,497	63,844,256	76,310,867

(*) 리스부채 98,123백만원이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	배당수익 및분배금수익	이자수익(비용)	평가이익	평가손실	매매/상환이익	매매/상환손실	신용손실충당금 환입(전입)(*4)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외)	144,603	332,346	578,005	(152,776)	556,766	(485,271)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	12,194	260,021	-	-	17,870	(1,621)	(1,466)

상각후원가측정 금융자산	-	419,829	-	-	-	-	10,375

소 계	156,797	1,012,196	578,005	(152,776)	574,636	(486,892)	8,909

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외)	-	-	58,987	(67,262)	75,595	(116,685)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*2)	-	-	44,624	(282,353)	122,948	(136,154)	-

예수부채	-	(43,510)	-	-	-	-	-

차입부채	-	(623,211)	-	-	-	-	-

발행사채	-	(140,841)	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	(75,588)	-	-	-	-	-

소 계	-	(883,150)	103,611	(349,615)	198,543	(252,839)	-

파생상품(*3)	-	(739)	1,265,078	(1,162,293)	3,082,632	(2,924,221)	-

합 계	156,797	128,307	1,946,694	(1,664,684)	3,855,811	(3,663,952)	8,909

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 9 참조).(*2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 19 참조).(*3) 당사는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다(주석 26 참조). (*4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 전입액 162백만원은 제외하였습니다(주석 36 참조).

55(전)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	배당수익 및분배금수익	이자수익(비용)	평가이익	평가손실	매매/상환이익	매매/상환손실	신용손실충당금 전입(*4)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생상품 제외)	114,228	243,033	804,283	(210,948)	839,964	(358,320)	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	8,158	234,775	-	-	23,987	(11,498)	(2,447)

상각후원가측정 금융자산	-	375,699	-	-	-	-	(32,520)

소 계	122,386	853,507	804,283	(210,948)	863,951	(369,818)	(34,967)

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 제외)	-	-	49,969	(78,560)	48,435	(248,607)	-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*2)	-	-	164,660	(588,935)	143,654	(262,896)	-

예수부채	-	(34,097)	-	-	-	-	-

차입부채	-	(550,501)	-	-	-	-	-

발행사채	-	(104,600)	-	-	-	-	-

기타금융부채	-	(71,167)	-	-	-	-	-

소 계	-	(760,365)	214,629	(667,495)	192,089	(511,503)	-

파생상품(*3)	-	(561)	1,101,677	(898,768)	3,334,190	(3,615,585)	-

합 계	122,386	92,581	2,120,589	(1,777,211)	4,390,230	(4,496,906)	(34,967)

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 평가 및 매매손익은 자본항목으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 9 참조).(*2) 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하므로 제외하였습니다(주석 19 참조).(*3) 당사는 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정된 경우를 제외하고 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있으며, 전반기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품은 존재하지 않습니다.(*4) 난외계정에 대한 충당부채 신용손실 환입액 1,795백만원은 제외하였습니다(주석 35참조).

40. 인건비

당반기와 전반기 중 발생한 인건비의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	157,576	327,682	107,710	252,986

확정기여형퇴직급여	9,555	19,776	7,072	15,650

확정급여형퇴직급여	727	1,466	777	1,602

복리후생비	16,034	32,629	17,574	34,625

기타장기종업원급여	536	706	1,553	1,721

합 계	184,428	382,259	134,686	306,584

41. 판매관리비

당반기와 전반기 중 발생한 판매관리비의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

전산운용비	22,510	44,015	20,444	39,616

임차료	5,565	11,090	5,663	11,267

지급수수료	9,477	19,447	8,871	14,314

접대비	5,340	10,732	6,043	11,780

광고선전비	12,640	21,838	12,710	21,184

유형자산감가상각비	13,559	27,504	14,044	28,282

투자부동산감가상각비	1,165	2,361	1,192	2,388

무형자산상각비	2,905	5,700	2,358	9,026

연수비	1,012	1,569	1,061	2,417

세금과공과	13,719	26,302	10,809	19,562

소액자산리스료	468	923	565	973

기타	17,268	32,847	17,395	33,531

합 계	105,628	204,328	101,155	194,340

42. 영업외수익

당반기와 전반기 중 인식한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

종속기업투자자산처분이익	-	856	1,581	1,581

기타영업외수익	4,448	4,674	1,556	2,425

투자부동산처분이익	14	14	-	-

합 계	4,462	5,544	3,137	4,006

43. 영업외비용

당반기와 전반기 중 인식한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	206	207	-	-

무형자산처분손실	26	26	-	41

종속기업투자자산처분손실	3	6	14,168	16,259

종속기업투자자산손상차손	23,440	51,313	62,750	148,453

관계기업투자자산처분손실	-	-	51	51

관계기업투자자산손상차손	5	940	-	-

기부금	46	682	164	696

기타영업외비용	906	1,176	70	266

합 계	24,632	54,350	77,203	165,766

44. 법인세비용

(1) 당반기와 전반기의 법인세비용 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

법인세부담액	187,202	18,681

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(99,386)	145,307

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	(4,992)	(67,363)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	38,228	(43,009)

법인세비용	121,052	53,616

(2) 당반기와 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

법인세비용차감전순이익	465,429	282,815

적용세율에 따른 세부담액	117,692	69,482

조정사항 :

비공제비용으로 인한 효과	2,320	2,399

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 법인세 효과	(1,944)	-

이연법인세가 미인식된 일시적 차이의 효과	106	389

기타	2,878	(18,654)

법인세비용	121,052	53,616

유효세율(법인세비용/세전이익)	26.01%	18.96%

(3) 당반기와 전기 중 누적일시적차이와 이연법인세자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	증 감	반기말

당기손익-공정가치측정금융자산	(506,705)	(161,167)	(667,872)

종속기업 및 관계기업투자자산	524,302	44,937	569,239

미수이자	(167,967)	8,194	(159,773)

기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손	11,904	-	11,904

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(358,667)	92,576	(266,091)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	782	7,164	7,946

파생상품평가손익	861,916	(616,589)	245,327

파생결합증권평가손익	18,680	(25,891)	(7,211)

매도파생결합증권평가손익	(675,851)	850,036	174,185

매도유가증권평가손익	19,304	(10,252)	9,052

미지급성과급	146,880	30,917	177,797

금융보증부채	55,708	(18,684)	37,024

복구충당부채	8,588	1,043	9,631

외화환산손익	72,228	212,200	284,428

유형자산	(90,111)	13,436	(76,675)

무형자산	(397,776)	-	(397,776)

자기주식	1,727,913	-	1,727,913

기타	261,418	(57,442)	203,976

소 계	1,512,546	370,478	1,883,024

이연법인세 인식 제외 금액	(728,622)	(734,603)

이연법인세 인식 대상 금액	2,241,168	2,617,627

세율	26.40%	26.40%

이연법인세자산(*)	591,668	691,054

(*) 당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외규정을 적용하여, 글로벌 최저한세 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있습니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기 초	증 감	기 말

당기손익-공정가치측정금융자산	264,340	(771,045)	(506,705)

종속기업 및 관계기업투자자산	489,109	35,193	524,302

미수이자	(111,228)	(56,739)	(167,967)

기타포괄손익-공정가치금융자산 손상차손	11,904	-	11,904

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	112,169	(470,836)	(358,667)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(13,375)	14,157	782

파생상품평가손익	224,450	637,466	861,916

파생결합증권평가손익	24,445	(5,765)	18,680

매도파생결합증권평가손익	(738,271)	62,420	(675,851)

매도유가증권평가손익	(104,418)	123,722	19,304

미지급성과급	179,273	(32,393)	146,880

금융보증부채	32,952	22,756	55,708

복구충당부채	8,503	85	8,588

외화환산손익	164,811	(92,583)	72,228

유형자산	(99,435)	9,324	(90,111)

무형자산	(402,139)	4,363	(397,776)

자기주식	1,727,913	-	1,727,913

기타	357,138	(95,720)	261,418

소 계	2,128,141	(615,595)	1,512,546

이연법인세 인식 제외 금액	(546,109)	(728,622)

이연법인세 인식 대상 금액	2,674,250	2,241,168

세율	26.40%	26.40%

이연법인세자산(*)	706,002	591,668

(*) 당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외규정을 적용하여, 글로벌 최저한세 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전)기말

가산할 일시적 차이

종속기업	(390,246)	(390,246)

영업권	(397,776)	(397,776)

소계	(788,022)	(788,022)

차감할 일시적 차이

종속기업	53,420	53,416

기타	-	5,984

소계	53,420	59,400

합계	(734,602)	(728,622)

(5) 당반기와 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용과 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기

이연법인세 :

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(35,969)	123,197

- 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익	(1,051)	(6,059)

- 확정급여부채의 재측정요소	(590)	583

- 파생상품평가손익	(618)	-

자본에 직접 반영된 법인세수익(비용)	(38,228)	117,721

45. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기와 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

보통주	2우선주	보통주	2우선주

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

반기순이익	135,453	259,935	41,143	78,236	40,363	174,288	11,785	50,884

가중평균 유통보통주식수	449,412,092 주	454,077,517 주	136,506,262 주	136,670,242 주	469,223,041 주	469,251,313 주	137,000,000 주	137,000,000 주

기본주당이익	301 원	572 원	301 원	572 원	86 원	371 원	86 원	371 원

(2) 당반기와 전반기의 기본주당순이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 일, 주)

구 분	보통주	2우선주

3개월	누적	3개월	누적

주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수

발행한 주식수	595,316,408	54,173,793,128	595,316,408	109,177,586,256	140,000,000	12,740,000,000	140,000,000	25,480,000,000

자기주식	(146,164,087)	(13,277,292,747)	(146,164,087)	(26,535,478,076)	(3,500,124)	(317,930,124)	(3,500,124)	(606,015,949)

유통보통주식수	449,152,321	40,896,500,381	449,152,321	82,642,108,180	136,499,876	12,422,069,876	136,499,876	24,873,984,051

일 수	91	182	91	182

가중평균 유통보통주식수	449,412,092	454,077,517	136,506,262	136,670,242

55(전)기 반기>

(단위: 일, 주)

구 분	보통주	2우선주

3개월	누적	3개월	누적

주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수	주식수	적 수

발행한 주식수	605,316,408	55,083,793,128	605,316,408	110,142,269,848	140,000,000	12,740,000,000	140,000,000	25,340,000,000

자기주식	(136,134,608)	(12,384,496,418)	(136,134,608)	(25,207,782,113)	(3,000,000)	(273,000,000)	(3,000,000)	(543,000,000)

유통보통주식수	469,181,800	42,699,296,710	469,181,800	84,934,487,735	137,000,000	12,467,000,000	137,000,000	24,797,000,000

일 수	91	181	91	181

가중평균 유통보통주식수	469,223,041	469,251,313	137,000,000	137,000,000

(3) 희석주당이익

당반기와 전반기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

46. 우발부채와 주요 약정사항

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.56(당)기 반기말>

(단위: 백만원, USD, EUR)

약정사항	금융기관	한 도

담보금융지원대출	한국증권금융㈜	2,800,000

기관운영자금대출(자체자금)	1,900,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위 내

어음할인약정(증권금융일반자금)	300,000

어음할인약정(청약증거금예수금)	청약예치금 범위 내

일중자금거래약정	200,000

증권유통금융약정	1,900,000

증권유통금융(대주)	300,000

기업어음인수약정	신한은행 등	200,000

일중차월 및 당좌차월 약정	신한은행 등	1,800,000

외화당좌대출약정(Committed revolving loan facility)	중국공상은행	USD 100,000,000

국민은행(홍콩)	USD 100,000,000

BNP Paribas	EUR 100,000,000

55(전)기말>

(단위: 백만원, USD, EUR)

약정사항	금융기관	한 도

담보금융지원대출	한국증권금융㈜	2,600,000

기관운영자금대출(자체자금)	1,900,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위 내

어음할인약정(증권금융일반자금)	300,000

어음할인약정(청약증거금예수금)	청약예치금 범위 내

일중자금거래약정	200,000

증권유통금융약정	1,900,000

증권유통금융(대주)	300,000

기업어음인수약정	신한은행 등	200,000

일중차월 및 당좌차월 약정	신한은행 등	1,700,000

외화당좌대출약정(Committed revolving loan facility)	중국공상은행	USD 100,000,000

BNP Paribas	EUR 100,000,000

(2) 당반기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 등 총 22건(전기말 총 23건)으로 소송가액은 242,480백만원(전기말 242,989백만원)입니다. 원고로서 계류 중인 소송사건은 부당이득금반환청구 등 총 7건(전기말 총 7건)으로 소송가액은 15,809백만원(전기말 23,679백만원)입니다. 당반기말 현재 소송들의 최종결과는 예측할 수 없습니다. 상기 소송사건에는 포함되어 있지 않지만, 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 당사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호는 싱가포르 국제중재센터에 1건의 중재를 신청중이며 당사분에 해당하는 가액은 150,000백만원 입니다. 관련된 자세한 내용은 주석 46 .(10)에서도 설명하고 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 당사는 다음과 같은 채무보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분	제공받은 자	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

지급보증(매입확약 포함)(*1)	디에스리뉴어블제일차 외	849,872	1,475,332

매입약정(*2)	현대캐피탈 외	502,007	504,577

합 계	1,351,879	1,979,909

(*1) 당사는 특정 채무자(피보증인)가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증(매입확약 포함)을 제공하고 있습니다.(*2) 당사는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 전자단기사채의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우,기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 기업어음 및 전자단기사채를 당사가 매입하여야 하는 유동성공여약정을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 매입보장약정에 따라 실행된 약정액은 20,464백만원(전기말 39,394백만원)입니다. 당반기말 현재 매입확약에 따라 실행된 자금보충액은 129,016백만원(전기말 3,625백만원) 입니다.

(4) 당반기말 현재 당사의 미실행된 대출약정 등 금액은 2,007,650백만원(전기말 1,904,187백만원)이며, 확약서를 제출하였으나 체결되지 않은 대출약정 금액은 1,005,900백만원(전기말 691,300백만원)입니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	평가기준

위탁자유가증권	227,272,220	230,617,925	공정가치

저축자유가증권	6,064,905	4,189,185	공정가치

집합투자증권	99,640,083	94,815,683	매도기준가격

합 계	332,977,208	329,622,793

(6) 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종 류	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	평가기준

대여유가증권	주 식	2,824,462	3,130,303	공정가치

채 권	597,655	442,102	공정가치

기타(ETF)	147,868	785,169	공정가치

합 계	3,569,985	4,357,574

(7) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종 류	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	평가기준

차입유가증권	주 식	4,909,046	5,020,765	공정가치

채 권	4,054,474	4,316,137	공정가치

기타(ETF)	183,155	498,037	공정가치

합 계	9,146,675	9,834,939

당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입 시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당사는 동 차입유가증권의 매도 시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다.

(8) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities Investments (USA), LLC 등은 SEPA 및 ACH망을 활용한 전자송금거래를 위하여 Citibank(한국, London, New York) 등과 총 USD 543.2백만의 Credit Line 설정 계약을 체결하였습니다. 당사는 상기 법인들의 지배회사로서 해당 Credit Line 설정 사실을 인지하며, 채무 불이행시 상환을 위한 합리적인 노력(Reasonable Efforts)을 기울이겠다는 내용의 Letter of Support를 제공하였습니다.또한, Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC 등이 KDB산업은행 싱가포르지점 등과총 USD 355백만의 대출약정을 체결하였고, Mirae Asset Securities (HK) Limited가 상기 법인들의 지배회사로 채무 부담한다는 사실을 인지하고 있습니다. 당사는 상기 약정 금액 중 USD 150백만에 대해, 상기 법인들의 지배회사로서 채무 불이행시 상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Comfort를 제공하였습니다.Mirae Asset Securities (UK) Ltd.는 KDB산업은행 런던지점과 USD 20백만의 당좌대출약정을 체결하였으며 당사는 해당 대출약정에 대해 지배회사로서 채무 불이행시상환을 위한 선의적 노력(Good Faith Effort)을 기울이겠다는 Letter of Comfort를 제공하였습니다.

(9) 당사 및 당사의 컨소시엄 파트너인 에이치디씨현대산업개발(주)는 2019년 12월 27일 금호산업(주)와 아시아나항공(주) 구주 취득과 관련된 주식매매계약(당사 취득금액: 64,567백만원)과 아시아나항공(주)의 신주 인수를 위한 신주인수계약(당사 인수금액: 425,313백만원)을 체결하였으며, 당사는 동 일자로 아시아나항공(주) 구주 및 신주 취득과 관련하여 에이치디씨현대산업개발(주)와 주주간 계약을 체결하였습니다.당반기말 현재 당사가 지급한 계약금은 48,988백만원이며, 관련 계약 등을 고려한 회수의 불확실성을 반영하여 공정가치로 평가하고 있습니다.

당사 및 에이치디씨현대산업개발(주)는 금호산업(주)과 아시아나항공(주)로부터 계약해제 및 계약금에 대한 질권 해지에 필요한 절차를 이행하여 달라는 소송에 피소되었습니다. 이에 대해, 전략적 투자자인 에이치디씨현대산업개발(주)와 재무적 투자자인당사는 법적인 차원에서의 검토 이후 관련 대응을 진행하고 있으며 2022년 11월 1심판결에서 전액 패소하였습니다. 그 이후 당사와 에이치디씨현대산업개발(주)가 항소하였고, 2024년 3월 21일 항소가 기각되었으나 당사와 에이치디씨현대산업개발(주)가 상고를 제기하여 현재 진행중입니다.

(10) 미래에셋자산운용 주식회사가 집합투자업자로서 운용하는 집합투자기구이자 당사의 종속회사인 미래에셋맵스일반사모투자신탁67호(이하 "매수인")는 IFC Seoul을 소유한 유한회사 인수를 목적으로, 브룩필드자산운용이 설정한 펀드인 BSREP II Korea Office Holding Pte. Limited(이하 "매도인")와 2022년 5월 26일 양해각서(이하 "MOU")를 체결하고, MOU의 약정 내용에 따라 이행보증금 200,000백만원(당사 해당분: 150,000백만원)을 납입하였습니다. 한편, MOU는 추후 설립될 리츠가 최종 매입주체가 되는 구조를 전제로 하여 체결되었는데 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인되자 매도인은 매수인이 리츠 인가를 위한 최선의 노력을 다하지 않았다고 주장하며 MOU 위반을 이유로 MOU 해지를 통보하였습니다.

이와 관련하여 매수인은 국토교통부의 리츠 인가를 위해 최선의 노력을 다하지 않은 사실이 없고, 국토교통부로부터 리츠의 영업인가가 불승인 될 경우 이행보증금을 반환하도록 되어 있는 MOU 조항에 따라 이행보증금이 반환되어야 한다는 입장입니다. 또한 매수인은 매도인에게 MOU에서 약정하고 있는 위 사유에 의거하여 MOU 해지를 통보하였습니다. 이에 매수인은 기 납입한 이행보증금을 반환 받기 위하여 2022년 9월 26일 싱가포르 국제중재센터(SIAC)에 중재를 신청하였습니다. 다만 위 중재절차의 결과에 대하여는 불확실성이 존재하므로 현재로서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.(11) 당사는 당사의 종속회사인 미래에셋증권 인도법인(Mirae Asset Capital Market(India) Private Limited)과 공동으로 2023년 12월 13일 해외 투자 거점을 확대하기 위해 인도 현지 증권사인 쉐어칸 증권(Sharekhan Limited) 인수를 위해 BNP 파리바와 쉐어칸 증권의 주식 16,000,140주(지분율 27.24%)를 보유한 HVDPL(Human Value Developers Private Limited)의 주식 234,569,999주(지분율 100%)와 쉐어칸 증권의 주식 42,746,034주(지분율 72.76%)를 취득하는 주식매매계약(SPA)를 체결하였습니다. 당사 및 미래에셋증권 인도법인은 SPA 체결을 2023년 12월 12일 이사회에서 결의하였고, 인수금액은 INR 30,800백만(487,256백만원)입니다. 다만, 인수금액은 거래종결시점에 계약 상 가감항목을 반영하여 변경될 수 있습니다. 인수 예상시점은 2024년 중이며, 추후 변동 될 수 있습니다.

47. 주식기준보상

(1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 따라 경영성과급의 일부를 이연해 3~6년간 분할하여 지급하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 부채와 자본으로 계상된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

미지급비용(*)	51,383	69,417

자본조정의기타	8	8

(*) 당사는 주가연동형 주식기준보상 관련하여 기준주가의 공정가치 변동분 등을 반영한 결과, 당반기 중 3,249백만원의 비용을 인식하였고, 전반기 중 4,600백만원의 환입을 인식하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 주가연동형 주식기준보상의 수량 변동은 다음과 같습니다.56(당)기 반기>

(단위: 주)

부여연도	기초	부여	지급 등	반기말

2018년	27,382	-	-	27,382

2019년	115,582	-	-	115,582

2020년	1,731,854	-	(1,350,413)	381,441

2021년	3,336,067	-	(1,130,561)	2,205,506

2022년	2,501,002	-	(570,690)	1,930,312

2023년	2,319,536	-	(7,742)	2,311,794

2024년	-	41,719	-	41,719

합 계	10,031,423	41,719	(3,059,406)	7,013,736

(*) 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3~6년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 당반기말 기준주가의 공정가치는 7,326원입니다.

55(전)기>

(단위: 주)

부여연도	기초	부여	지급 등	기말

2018년	27,382	-	-	27,382

2019년	1,399,629	-	(1,284,047)	115,582

2020년	3,020,925	-	(1,289,071)	1,731,854

2021년	4,862,311	-	(1,526,244)	3,336,067

2022년	2,573,588	-	(72,586)	2,501,002

2023년	-	2,319,536	-	2,319,536

합 계	11,883,835	2,319,536	(4,171,948)	10,031,423

(*) 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3~6년간 분할하여 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 분기 결산시점에 과거 1년간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 전기말 기준주가의 공정가치는 6,920원입니다.

48. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속관계

당반기말 현재 지배 및 종속관계에 있는 기업 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

지배기업	미래에셋캐피탈㈜(*1)

종속기업	미래에셋벤처투자㈜

미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호

학교인프라사모특별자산 투자신탁

현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호

현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-2호

미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호

LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호

JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호

미래에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호

AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호

미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호

한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호

엘비전문투자형사모부동산투자신탁1호

미래에셋맵스전문투자형사모부동산투자신탁62호

미래에셋IPO타겟일반사모증권투자신탁제7호

미래에셋맵스일반사모투자신탁67호

미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사

Mirae Asset innovation X One,LLC(*28)

미래에셋제트투자조합2호

미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호

미래에셋글로벌딥테크투자조합1호

다올KTB칸피던스일반사모투자신탁제101호

미래에셋 프로젝트 스퀘어 일반사모증권투자신탁

미래에셋전문투자형사모부동산제일호투자유한회사(*10)

리뉴어블피지 유한회사(*2)

엠디드래곤제이차 주식회사(*3)

엠디프라임제삼차 주식회사(*3)

엠에이평택 주식회사(*3)

엠에이동탄제일차 주식회사(*3)

흑동고래제일차 주식회사(*3)

브이카나리아원 주식회사(*3)

엠에이장현제일차 주식회사(*3)

해피이천제일차 주식회사(*3)

엠에스위례제일차 주식회사(*3)

엠에스아이디제칠차 주식회사(*3)

골든게이트제일차 주식회사(*3)

백동고래제일차 주식회사(*3)

용산주택개발제일차 주식회사(*3)

엠에스탕정제일차 주식회사(*3)

레드실버제일차 주식회사(*3)

엠에스전주제이차주식회사(*3)

케이이이제일차주식회사(*3)

미래에셋글로벌바이오투자조합제1호

미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사

미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사(*2)

미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사(*2)

미래에셋세이지신기술투자조합1호

미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호

미래에셋세이지신기술투자조합2호

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호

미래에셋글로벌스페이스투자조합1호

미래에셋글로벌혁신성장투자조합2호

미래에셋AI투자조합1호

Mirae Asset Securities (UK) Ltd.

Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.

Mirae Asset Securities (USA) Inc.(*4)

Mirae Asset Securities (HK) Limited

Mirae Asset Realty (Singapore) PTE.

Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC(*5)

Mirae Asset (Brasil) CCTVM LTDA.(*5)

Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd.(*5)

Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC(*5)

PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia(*5)

Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited

Mirae Asset Global Growth ETF Investment Limited(*5)

MAPS HAWAII TWO, LLC.(*6)

MAPS WAIKIKI HOTEL, LLC.(*6)

MAPS HOTELS AND RESORTS HAWAII 2, LLC(*6)

MAPS ROYAL GROVE, LLC.(*6)

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호(*7)

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호(*7)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호(*2)(*7)

미래에셋 글로벌 투자조합(*2)(*7)

코스콤-미래에셋 핀테크 투자조합 1호(*7)

미래에셋청년창업투자조합(*2)(*7)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*2)(*7)

2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합(*2)(*7)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호(*2)(*7)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호(*2)(*7)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합(*2)(*7)

미래에셋청년창업투자조합2호(*2)(*7)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호(*2)(*7)

미래에셋청년창업투자조합3호(*2)(*7)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호(*2)(*7)

미래에셋-그린프로그투자조합(*2)(*7)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호(*2)(*7)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호(*2)(*7)

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합(*2)(*7)

미래에셋 Innovative Growth 투자조합(*2)(*7)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합(*2)(*7)

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자합자회사(*2)(*7)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호(*2)(*7)

미래에셋 바이오 프런티어 투자조합(*2)(*7)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호(*2)(*7)

한컴-미래에셋4차산업혁명투자조합(*2)(*7)

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합(*7)

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*7)

MAGBI Fund Limited(*8)

Super Delta Pte. Ltd.(*9)

Mirae Asset Securities Investments (USA), LLC(*4)

Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP(*26)

MAC Global Unicorn Investment Limited(*11)

Alpha Assai Fund SP(*12)

Mirae Asset Daewoo Global Ⅰ, LLC(*13)

MACM India Growth Fund(*14)

Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP(*15)

OPPCI Mahajunga Holding(*16)

SCI Mahajunga(*17)

Mirae Asset Multifamily Properties I, LP(*18)

Cityfront Holdings LP(*19)

Cityfront Place Trust LLC(*19)

MAS Cityfront Place Property Company LLC(*19)

Mirae Asset Project Planet Fund I, LP(*20)

Mirae Asset Project Planet Fund III, LP(*21)

Mirae Asset Iron Fund I, LP(*22)

Mirae Asset Future Fund I, LP(*23)

Mirae Asset Apeel Fund I, LP(*24)

Mirae Asset Project Mars Fund I, LP(*25)

Mirae Asset Project X Fund I, LP(*27)

Mirae Asset Project Mars Fund III, LP(*29)

Goldenberg Hehmeyer LLP(*30)

GHCO Europe S.A.(*30)

Mirae Asset Securities Investments (UK) Ltd(*30)

Mirae Asset Gaia Fund I(*31)

Mirae Asset Capital Life Science Inception I, LP(*32)

특정금전신탁(0개)

(*1) 전기 중 지배기업으로 변경되었습니다. (*2) 지배기업 및 종속기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 지분율이 50% 미만이나 구조화기업의관련 활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. (*4) Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.의 연결대상 회사입니다.(*5) Mirae Asset Securities (HK) Limited의 연결대상 회사입니다. (*6) 미래에셋맵스프런티어미국전문투자형사모부동산투자신탁7호의 연결대상 회사입니다. (*7) 미래에셋벤처투자㈜의 연결대상 회사입니다. (*8) 미래에셋글로벌바이오투자조합제1호의 연결대상 회사입니다.(*9) LK GHC전문투자형사모투자신탁 제1호의 연결대상 회사입니다.(*10) 다올KTB칸피던스일반사모투자신탁제101호의 연결대상 회사입니다. (*11) 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사의 연결대상 회사입니다.(*12) 미래에셋 Global Private Equity 전문투자형사모자투자신탁제1호의 연결대상 회사입니다.(*13) 미래에셋증권글로벌제일호 사모투자합자회사의 연결대상 회사입니다.(*14) Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited의 연결대상 회사입니다. (*15) Mirae Asset Securities (UK) Ltd.와 Mirae Asset Securities (USA) Inc.가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(*16) 미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6호와 미래에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제6-1호가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다. (*17) OPPCI Mahajunga Holding의 연결대상 회사입니다.(*18) Mirae Asset Securities (USA) Inc.와 Mirae Asset Securities Investments (USA), LLC가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(*19) Mirae Asset Multifamily Properties I, LP의 연결대상 회사입니다. (*20) 미래에셋벤처투자㈜, Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (HK) Limited, Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(*21) Mirae Asset Securities (HK) Limited, Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., 미래에셋글로벌뉴그린투자조합1호가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(*22) Mirae Asset Securities (HK) Limited, Mirae Asset Securities Investments (USA), LLC, Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다. (*23) Mirae Asset Securities Investments (USA), LLC와 Mirae Asset Partners Opportunities Fund I, LP가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(*24) Mirae Asset Disruptive Technologies Fund Ⅰ, LP의 연결대상 회사입니다.(*25) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities (HK) Limited, 미래에셋글로벌스페이스투자조합1호가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다. (*26) Mirae Asset Securities (USA) Inc.의 연결대상 회사입니다. (*27) Mirae Asset Securities (UK) Ltd., Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities (HK) Limited가 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.(*28) 미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사의 연결대상 회사입니다.(*29) 미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호, Mirae Asset Securities (HK) Limited, ?Mirae Asset Securities (USA) Inc., Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 공동으로 투자하고있는 종속기업입니다.(*30) Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 연결대상 회사입니다.(*31) 미래에셋AI투자조합1호 사모투자합자회사의 연결대상 회사입니다.(*32) 미래에셋글로벌혁신성장투자2호, Mirae Asset Securities (USA) Inc. 공동으로 투자하고 있는 종속기업입니다.

(2) 관계기업 및 기타

당반기말 현재 관계기업 및 주요 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

관계기업	미래에셋생명보험㈜

㈜엘엑스판토스(*1)

미래에셋네이버신성장투자조합1호

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호

미래에셋 이마트 신성장투자조합1호

미래에셋파트너스4호 사모투자전문회사

미래에셋비전기업인수목적1호 주식회사

미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사

미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사

미래에셋비전기업인수목적3호 주식회사

미래에셋비전기업인수목적4호 주식회사

미래에셋비전기업인수목적5호 주식회사

미래에셋비전기업인수목적6호 주식회사

미래에셋비전기업인수목적7호 주식회사

에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*4)

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사

대조피에프브이 주식회사

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이

주식회사 고덕강일10피에프브이

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사

미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사

시리 로지스틱스 피에프브이 주식회사

주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이

위례액티브시니어하우스주식회사

주식회사 케이제이로지스

선릉역 마에스트로 역세권 청년주택 프로젝트 금융투자 주식회사

위례의료복합피에프브이 주식회사

바이탈포레자산관리 주식회사

암남물류개발 주식회사

주식회사 월송도시개발

페타파워 주식회사

주식회사 에이아이피안성

주식회사 청라스마트시티

용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사

밸류오션 주식회사

주식회사 고덕어반브릿지피에프브이

에코2022 사모투자합자회사

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호

미래에셋 Next Revolution 투자조합(*4)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호(*4)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호(*4)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*4)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*4)

미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*4)

울산클린워터 주식회사

넥스트레이드 주식회사

용인기흥피에프브이주식회사

부산이디씨피에프브이 주식회사

SMC RMB Investors II Limited

Traphaco Joint Stock Company(*2)

Nabou Green Energy Limited(*3)

Asia Cinema Group Ltd.

Mirae Asset Venture Investments (India) Private Limited(*5)

기타
특수관계자	미래에셋자산운용㈜

미래에셋컨설팅㈜ 등 대규모기업집단 계열회사

(*1) 종속기업인 미래에셋증권코리아제이호 사모투자합자회사의 관계기업입니다.(*2) 종속기업인 MAGBI Fund Limited와 Super Delta Pte. Ltd.가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.(*3) 지배기업과 종속기업인 리뉴어블피지 유한회사가 공동으로 투자하고 있는 관계기업입니다.(*4) 종속기업인 미래에셋벤처투자㈜의 관계기업입니다.(*5) 종속기업인 Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited의 관계기업입니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

채권	채무	채권	채무

대출채권등(*2)	보증금	기타	사채 등	기타	대출채권등(*2)	보증금	기타	사채 등	기타

지배기업	미래에셋캐피탈㈜(*1)	-	-	16	-	99	-	-	-	-	-

종속기업	Mirae Asset Securities (HK) Limited	-	-	69,999	-	2,621	-	-	61,236	-	6,505

기 타	24,060	-	71,073	-	16,910	24,733	-	73,852	-	13,914

관계기업	미래에셋생명보험㈜	-	-	-	50,048	3,950	-	-	4	50,054	3,610

대조피에프브이 주식회사	-	-	-	-	2	-	-	-	-	2

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	-	-	-	-	-	-	-	6,899	-	-

Asia Cinema Group Ltd.	16,324	-	31	-	-	17,531	-	37	-	-

기 타	36,421	-	33,632	-	5,560	54,247	-	21,798	-	177

기타특수관계자	미래에셋자산운용㈜	-	-	34	-	5,640	-	-	-	-	7,749

기 타	55,325	16,550	49,222	-	69,028	63,823	16,550	57,693	-	89,460

합 계	132,130	16,550	224,007	50,048	103,810	160,334	16,550	221,519	50,054	121,417

(*1) 전기 중 지배기업으로 변경되었습니다.(*2) 대출채권 등은 신용손실충당금 차감 후 금액입니다. 당반기말 현재 설정된 신용손실충당금은 1,063백만원(전기말 1,498백만원)이며, 당해 기간에 인식된 신용손실충당금환입액은 435백만원(전기 신용손실충당금전입액 150백만원)입니다.

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

수익	비용	수익	비용

배당수익	수수료수익	기타	판매비와 관리비등	수수료비용	기타	배당수익	수수료수익	기타	판매비와 관리비 등	수수료비용	기타

지배기업	미래에셋캐피탈㈜(*1)	-	107	3	-	1	-	-	121	3	-	1	-

종속기업	Mirae Asset Securities (HK) Limited	-	38	4	-	2,982	108	-	180	-	4	2,611	174

기 타	53,827	9,991	19,439	-	26,899	1,623	116,885	7,942	21,187	-	15,615	20,066

관계기업	미래에셋생명보험㈜	-	167	3,220	26	7	882	-	129	2,725	26	26	881

대조피에프브이 주식회사	-	-	814	-	-	-	7,999	9	814	-	-	-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이 주식회사	-	231	636	-	-	-	-	174	537	-	-	-

주식회사 고덕강일10피에프브이	55	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	-	760	1,212	-	-	-	-	-	748	-	-	-

Asia Cinema Group Ltd.	-	48	2,444	-	-	-	-	38	1,422	-	-	175

기 타(*2)	3,667	1,494	3,911	-	192	2	1,839	2,134	1,902	-	163	130

기타특수관계자	미래에셋자산운용㈜	-	234	723	3,295	6,221	-	-	176	67	2,122	4,681	-

기 타(*2)	1,127	223	7,441	21,744	767	1,594	1,451	197	5,087	21,214	949	1,964

합 계	58,676	13,293	39,847	25,065	37,069	4,209	128,174	11,100	34,492	23,366	24,046	23,390

(*1) 전기 중 지배기업으로 변경되었습니다.(*2) 당반기와 전반기 리스부채 상환금액은 각각 9,348 백만원과 9,028백만원입니다.

(5) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	기초	증가	감소	반기말

관계기업	미래에셋생명보험㈜	50,000	-	-	50,000

(*1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(*2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다.55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	기초	증가	감소	기말

관계기업	미래에셋생명보험㈜	50,000	-	-	50,000

(*1) CMA 및 MMW 등 약관에 의한 금융거래는 제외하였습니다.(*2) 현금 유출입이 없는 사채발행차금상각액은 제외하였습니다.

(6) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	계정과목	기초	증가	감소	반기말

종속기업	해피이천제일차 주식회사	대출채권	24,733	267	-	25,000

관계기업	미래에셋비전기업인수목적1호 주식회사	회사채	1,490	-	-	1,490

미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사	회사채	5,900	-	-	5,900

미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사	회사채	1,390	-	-	1,390

미래에셋비전기업인수목적3호 주식회사	회사채	3,249	-	(1,830)	1,419

미래에셋비전기업인수목적4호 주식회사	회사채	-	2,947	-	2,947

미래에셋비전기업인수목적5호 주식회사	회사채	-	1,190	-	1,190

미래에셋비전기업인수목적6호 주식회사	회사채	-	1,480	-	1,480

미래에셋비전기업인수목적7호 주식회사	회사채	-	1,687	-	1,687

주식회사 케이제이로지스	대출채권	2,000	-	(2)	1,998

암남물류개발 주식회사	대출채권	955	-	-	955

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	회사채	5,001	-	(5,001)	-

주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이	대출채권	433	-	-	433

Asia Cinema Group Ltd.	대출채권	17,848	1,994	(3,264)	16,578

주식회사 월송도시개발	대출채권	499	-	-	499

주식회사 에이아이피안성	대출채권	2,939	58	-	2,997

Nabou Green Energy Limited	대출채권	30,800	-	-	30,800

위례의료복합피에프브이 주식회사	대출채권	13,000	-	(13,000)	-

울산클린워터 주식회사	대출채권	1,712	-	-	1,712

밸류오션 주식회사	대출채권	3,220	-	(225)	2,995

기타특수관계자	에코에너지홀딩스 유한회사	대출채권	64,759	-	(8,848)	55,911

합 계	179,928	9,623	(32,170)	157,381

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	계정과목	기초	증가	감소	기말

종속기업	해피이천제일차 주식회사	대출채권	-	24,733	-	24,733

관계기업	미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사(*)	회사채	1,000	-	(1,000)	-

미래에셋비전기업인수목적1호 주식회사	회사채	1,490	-	-	1,490

미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사	회사채	5,900	-	-	5,900

미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사	회사채	1,390	-	-	1,390

미래에셋비전기업인수목적3호 주식회사	회사채	1,419	1,830	-	3,249

주식회사 케이제이로지스	대출채권	1,998	2	-	2,000

암남물류개발 주식회사	대출채권	955	-	-	955

대조피에프브이 주식회사	회사채	14,600	-	(14,600)	-

수원갤러리아역세권복합개발피에프브이	대출채권	6,450	-	(6,450)	-

문정역마에스트로프로젝트금융투자 주식회사	회사채	5,001	-	-	5,001

주식회사 엠티브이반달섬씨원개발 피에프브이	대출채권	433	-	-	433

Asia Cinema Group Ltd.	대출채권	16,212	1,636	-	17,848

주식회사 월송도시개발	대출채권	499	-	-	499

주식회사 에이아이피안성	대출채권	2,997	-	(58)	2,939

Nabou Green Energy Limited	대출채권	30,800	-	-	30,800

위례의료복합피에프브이 주식회사	대출채권	10,600	2,400	-	13,000

용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사	회사채	2,500	-	(2,500)	-

울산클린워터 주식회사	대출채권	-	1,712	-	1,712

밸류오션 주식회사	대출채권	2,995	225	-	3,220

기타특수관계자	에코에너지홀딩스 유한회사	대출채권	73,000	27	(8,268)	64,759

합 계	180,239	32,565	(32,876)	179,928

(*) 전기 중 관계기업 범위에서 제외 되었습니다.

(7) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 기타자금거래 내역은 다음과 같습니다.

56(당)기 반기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	현금유출(*1)	현금유입(*2)

종속기업	미래에셋 글로벌 투자조합	-	345

미래에셋세이지신기술투자조합2호	16,000	-

미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사	565	-

학교인프라사모특별자산 투자신탁	-	1,071

JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호	465	-

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호	-	354

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호	-	405

2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합	-	158

미래에셋청년창업투자조합2호	-	1,759

미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호(*3)	-	4,961

미래에셋맵스일반사모투자신탁67호	7,500	-

미래에셋 바이오 프런티어 투자조합	3,000	-

미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호	1,902	-

미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사	1,875	-

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	15,000	3,403

미래에셋증권 글로벌제일호 사모투자합자회사	-	30,300

미래에셋 프로젝트 스퀘어 일반사모증권투자신탁	3,387	-

미래에셋글로벌딥테크투자조합1호	8,125	-

미래에셋AI투자조합1호	37,333	-

Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited	57	-

특정금전신탁	45,890,000	45,890,000

소 계	45,985,209	45,932,756

관계기업	미래에셋네이버신성장투자조합1호	-	2,565

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	-	900

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	-	12,226

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	1,113	7,024

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	170	-

미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	400	529

주식회사 드림아일랜드레저(*4)	-	1,250

미래에셋비전기업인수목적4호 주식회사	50	-

미래에셋비전기업인수목적5호 주식회사	10	-

미래에셋비전기업인수목적6호 주식회사	20	-

미래에셋비전기업인수목적7호 주식회사	13	-

부산이디씨피에프브이㈜	250	-

에코2022 사모투자합자회사	-	6

소 계	2,026	24,500

기타특수관계자	미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁18호	1,332	3,918

미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사	-	1,497

소 계	1,332	5,415

합 계	45,988,567	45,962,671

(*1) 당사가 특수관계자에게 출자한 금액을 포함하고 있습니다.(*2) 당사가 특수관계자로부터 출자받은 금액을 포함하고 있습니다. (*3) 당반기 중 종속기업에서 제외 되었습니다. (*4) 당반기 중 관계기업에서 제외 되었습니다.

55(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	현금유출(*1)	현금유입(*2)

종속기업	미래에셋 글로벌 투자조합	-	399

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	-	242

미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사	4,051	-

학교인프라사모특별자산 투자신탁	-	2,086

현대 CVC CLO 사모증권투자신탁2호	-	86

현대 ING CLO 사모특별자산투자신탁 1호	-	821

JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호	817	-

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 1호	-	248

MAVI 신성장 좋은기업 투자조합 2호	-	270

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	-	428

2016 KIF-미래에셋 ICT 전문투자조합	-	1,488

한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호	12,771	-

미래에셋맵스미국전문투자형사모부동산투자신탁9-1호	1,060	46,022

미래에셋맵스일반사모투자신탁67호	7,500	-

미래에셋스마트Q글로벌헤지포커스전문투자형사모투자신탁(*3)	-	37,026

미래에셋스마트Q아시아헤지포커스전문투자형사모증권투자신탁1호(*3)	-	22,667

미래에셋 바이오 프런티어 투자조합	3,000	-

미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호	72,871	-

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호	6,000	-

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	10,000	-

다올KTB칸피던스일반사모투자신탁제101호	-	10,000

DB다같이사모증권투자신탁제67호[채권](*3)	-	23,026

미래에셋 프로젝트 스퀘어 일반사모증권투자신탁	3,954	-

미래에셋맵스인디아프런티어사모부동산투자신탁1호	-	945

미래에셋 Global Private Equity 전문투자형사모투자신탁제1호	4,998	-

미래에셋글로벌딥테크투자조합1호	8,125	-

미래에셋글로벌혁신성장투자조합2호	7,900	-

Mirae Asset Securities (HK) Limited	-	363,283

Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limited	561,613	-

특정금전신탁	103,330,000	103,330,000

소 계	104,034,660	103,839,037

관계기업	미래에셋네이버신성장투자조합1호	-	27,900

미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호	-	4,000

미래에셋셀트리온신성장투자조합제1호	-	2,700

미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사	-	14,280

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	3,307	5,092

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	113	-

주식회사 한미글로벌아이디씨(*4)	-	2

미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	840	-

주식회사 드림아일랜드레저	250	-

미래에셋드림기업인수목적1호 주식회사	2,488	2,351

미래에셋대우기업인수목적5호 주식회사(*4)	-	14

용인덕성데이터센터피에프브이 주식회사	333	-

용인기흥피에프브이주식회사	500	-

미래에셋증권코리아제삼호 사모투자합자회사	-	3,000

에코2022 사모투자합자회사	-	14

소 계	7,831	59,353

기타특수관계자	미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁18호	1,747	388

미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사	-	13,376

소 계	1,747	13,764

합 계	104,044,238	103,912,154

(*1) 당사가 특수관계자에게 출자한 금액을 포함하고 있습니다.(*2) 당사가 특수관계자로부터 출자받은 금액을 포함하고 있습니다.(*3) 전기 중 종속기업에서 제외 되었습니다. (*4) 전기 중 관계기업에서 제외 되었습니다.

(8) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

종속기업	엠디드래곤제이차 주식회사	144,200	144,200

엠에이별내그리너리㈜	-	6,500

엠에이평택 주식회사	-	3,000

엠에이동탄제일차 주식회사	5,000	5,000

흑동고래제일차 주식회사	10,200	10,200

브이카나리아원 주식회사	3,000	3,000

엠에이장현제일차 주식회사	3,000	3,000

해피이천제일차 주식회사	25,000	12,500

엠에스위례제일차 주식회사	30,000	30,000

엠에스아이디제칠차 주식회사	9,830	9,830

골든게이트제일차 주식회사	15,000	15,000

백동고래제일차 주식회사	25,400	25,400

엠에스탕정제일차 주식회사	26,500	30,000

레드실버제일차 주식회사	3,000	3,000

용산주택개발제일차 주식회사	50,000	25,000

케이이이제일차 주식회사	130,000	130,000

엠에스전주제이차주식회사	5,000	5,000

합 계	485,130	460,630

(9) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말

종속기업	미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사	2,883	3,448

미래에셋세이지신기술투자조합2호	48,000	64,000

미래에셋 바이오 프런티어 투자조합	-	3,000

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호	18,000	18,000

미래에셋글로벌스페이스투자조합1호	13,497	13,497

한화 Debt Strategy 전문투자형 사모부동산투자신탁22호	6,676	6,196

AIP에너지미드스트림전문투자형사모특별자산1호	7,966	7,394

JB인프라빌드업전문투자형사모증권투자신탁3호	7,001	7,185

미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사	17,028	18,903

미래에셋맵스일반사모투자신탁67호	-	7,500

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	20,000	35,000

미래에셋글로벌섹터리더투자조합1호	13,688	15,590

미래에셋 프로젝트 스퀘어 일반사모증권투자신탁	9,853	13,872

미래에셋글로벌혁신성장투자조합2호	23,700	23,700

미래에셋AI투자조합1호	102,667	-

미래에셋글로벌딥테크투자조합1호	48,750	56,875

소 계	339,709	294,160

관계기업	미래에셋 이마트 신성장투자조합1호	28,000	28,000

미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	10	1,124

다함께코리아 한국투자 민간투자풀 전문투자형 사모 증권 투자신탁 10호	534,600	534,600

미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	1,809	1,680

페타파워 주식회사	2,399	2,399

에코2022 사모투자합자회사	-	14

용인기흥피에프브이주식회사	300	300

위례의료복합피에프브이 주식회사	-	2,000

Asia Cinema Group Ltd.	3,970	3,091

소 계	571,088	573,208

기타특수관계자	미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁27호	11,759	11,759

합 계	922,556	879,127

(10) 당반말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 56(당)기 반기말	제 55(전)기말	비고

제공 담보	수취 담보	제공 담보	수취 담보

관계기업	Asia Cinema Group Ltd.	-	29,301	-	28,269	담보물 평가금액

Nabou Green Energy Limited	-	30,800	-	30,800	담보물 평가금액 중 선순위 제외

위례의료복합피에프브이 주식회사	-	-	-	8,732	담보물 평가금액

-	-	-	2,662	연대보증금액

소 계	-	60,101	-	70,463

기타특수관계자	에코에너지홀딩스 유한회사	-	128,414	-	135,339	담보물 평가금액 중 선순위 제외

합 계	-	188,515	-	205,802

(11) 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회 사 명	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

지배기업	미래에셋캐피탈㈜(*1)	28,318	35,043

(*1) 전기 중 지배기업으로 변경되었습니다.(12) 당사는 기타특수관계자인 미래에셋자산운용㈜ 등과 자산관리계좌(Wrap Account)에 대한 투자일임계약을 체결하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기말 및 제56(당)기 반기	제 55(전)기말 및 제55(전)기 반기

자산관리계좌(Wrap Account)투자일임계약 잔고금액	219,765	225,645

자산관리계좌(Wrap Account) 투자일임계약 자문수수료 비용(*)	(611)	(866)

(*) 자문수수료 비용은 반기금액입니다.

(13) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 다음과 같이 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 당사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

종업원 급여	1,607	3,849	2,392	4,778

퇴직급여	297	598	454	907

주식기준보상	423	826	(592)	(3,028)

기타	243	415	365	689

합 계	2,570	5,688	2,619	3,346

49. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 산출 시 반영된 손익조정항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

법인세비용	121,052	53,616

이자수익	(1,040,045)	(885,718)

배당수익	(91,410)	(77,388)

이자비용	911,740	793,138

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	155,496	216,777

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	67,262	78,560

당기손익-공정가치측정지정금융부채관련손실	288,769	599,316

파생상품관련손실	1,180,880	949,497

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실	1,621	11,498

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	1,466	2,447

관계기업투자자산손상차손	940	-

종속기업투자자산손상차손	51,313	148,453

종속기업투자자산처분손실	6	16,259

관계기업투자자산처분손실	-	51

유형자산감가상각비	27,504	28,282

투자부동산상각비	2,361	2,388

유형자산처분손실	207	-

무형자산상각비	5,700	9,026

무형자산처분손실	26	41

신용손실충당금 전입액	15	18,318

기타의신용손실충당금 전입액	2,184	15,262

외화환산손실	308,733	193,808

충당부채전입액	567	-

기타영업비용	14,227	12,992

기타영업외비용	334	3

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	(578,007)	(804,334)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(58,987)	(49,969)

당기손익-공정가치측정지정금융부채관련이익	(94,955)	(262,853)

파생상품관련이익	(1,275,669)	(1,106,397)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익	(17,870)	(23,987)

종속기업투자자산처분이익	(856)	(1,581)

투자부동산처분이익	(14)	-

신용손실충당금 환입액	(11,912)	-

기타의신용손실충당금 환입액	(662)	(1,061)

외화환산이익	(133,482)	(124,033)

충당부채환입액	(405)	(1,822)

기타영업수익	(120)	(360)

기타영업외수익	(271)	(132)

합 계	(162,262)	(189,903)

(2) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 산출 시 반영된 자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

예치금	(171,100)	258,368

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,545,287)	(351,086)

상각후원가측정금융자산	(745,483)	(6,261,319)

기타자산	27,731	(5,266)

당기손익-공정가치측정금융부채	101,059	(298,433)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	(2,369,371)	(704,681)

예수부채	283,116	517,438

기타부채	(1,015,227)	4,820,543

충당부채	(956)	90

합 계	(5,435,518)	(2,024,346)

(3) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 56(당)기 반기	제 55(전)기 반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(136,390)	186,565

유형자산의 투자부동산으로 대체	1,031	-

자기주식 이익소각	82,200	86,650

기타자산의 무형자산 대체	3,899	7,264

상각후원가측정금융자산의 제각	1,091	20,442

유형자산 및 투자부동산 매각예정비유동자산으로의 대체	147,295	-

기타부채의 매각예정비유동부채로의 대체	4,557	-

50. 매각예정비유동자산과 매각예정처분자산집단에 포함된 부채(1) 개요당사는 2024년 5월 14일 경영위원회에서 여의도사옥 매각 추진(안)을 승인하였고, 매각자문사와 관련 협의 및 절차 진행 후 2024년 6월 11일 우선협상대상자를 선정하였습니다. 이에 따라 여의도 사옥 관련 유형자산과 투자부동산 및 관련 부채를 매각예정비유동자산 및 부채로 분류하였습니다. (2) 당반기말 현재 매각예정비유동자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	금 액

매각예정비유동자산(*)

토지	138,430

건물	8,865

자산합계	147,295

매각예정처분자산에 포함된 부채

기타부채	4,557

부채합계	4,557

(*) 당반기 중 매각예정으로 분류된 비유동자산의 금액은 해당 자산의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액인 장부금액으로 측정하였습니다.(3) 당반기 중 매각예정비유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초	-

유형자산에서 대체	69,272

투자부동산에서 대체	78,023

반기말	147,295

(4) 당반기 중 매각예정처분자산집단에 포함된 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초	-

기타부채에서 대체	4,557

반기말	4,557