미래에셋증권 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회에 대한 사항1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정 용 선	예	'81 고려대학교 법학과 학사'96 미시간주립대학교 대학원 국제전문가과정'07 서울대학교 경영대학원 최고경영자과정'82 ~ '06 증권감독원(금융감독원) '06 ~ '08 금융감독원 증권시장담당 부원장'08 ~ '13 법무법인 화우 고문'10 ~ '13 삼성자산운용(주) 사외이사'13 ~ '19.03 코람코자산신탁 대표이사 사장'17 ~ '19.03 제4대 한국리츠협회 회장'19.03 ~ '22.03 금호석유화학(주) 사외이사'19.03 ~ 현재 에이치더블유컨설팅 고문'19.05 ~ 현재 미래에셋증권(주) 사외이사	예	금융기관·정부·증권 유관기관 등 경력자	'82 ~ '08 금융감독원 검사국, 회계감리국장, 회계감독국장 등

성 태 윤	예	'95 연세대학교 경제학 학사'97 연세대학교 대학원 경제학 석사'02 美 하버드대학교 대학교 경제학 박사'04 ~ '07 KAIST 테크노경영대학원 경영공학전공 교수'17 ~ '18 국민경제자문회의 거시경제분과 위원'18 ~ '21 연세대학교 언더우드국제대학 학장'19 ~ '21 학국금융학회 부회장'16 ~ '22 한국경제학회 한국경제포럼 편집위원회 위원'19 ~ '22.03 (주)케이티 사외이사'07 ~ 현재 연제대학교 상경대학 경제학부 교수'21 ~ 현재 연세대학교 교무처장'22.03 ~ 현재 미래에셋증권(주) 사외이사	-	-	-

이 젬 마	예	'97 서강대학교 경제학 학사'02 벤더빌트대학교 대학원 경제학 석사'06 벤더빌트대학교 오웬 경영대학원 재무학 박사'06 ~ '07 美 알라바마주립대 경영대학 재무학과 조교수'08 美 드폴대학 경영대학 재무학과 초빙교수'08 ~ '13 美 시튼홀대학 경영대학 재무학과 조교수'13 ~ 현재 경희대학교 국제대학 국제학과 교수'20.10 ~ 현재 경희대학교 평생교육원장 및 언어교육원장'20.03 ~ 현재 미래에셋증권(주) 사외이사	예	회계 ·재무분야 학위보유자로서조교수 이상의 직에 5년 이상 근무	'06 벤더빌트대학교 오웬 경영대학원 재무학 박사 '06 ~ '07 美 알라바마주립대 경영대학 재무학과 조교수'08 美 드폴대학 경영대학 재무학과 초빙교수'08 ~ '13 美 시튼홀대학 경영대학 재무학과 조교수

2) 감사위원회의 구성[2022. 06. 30. 기준]

구 분	내 용

설 치 여 부	- 상법 제415조의2, 제542조의 11 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16, 19조에 근거하여 감사위원회를 설치함.

구 성 방 법	- 감사위원회는 관계법령에 적합한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성되며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 함.- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 19조에 근거하여 감사위원이 되는 사외이사 1명에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함- 감사위원의 선임 및 해임은 상법 542조의 12 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조에 따른 주주총회의 결의에 의함. - 당사는 사외이사인 감사위원 3인으로 하는 감사위원회가 구성되어 운영되고 있음.- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 19조, 동법 시행령 제16조, 상법 시행령 제37조에 근거하여 감사위원 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무전문가로 선임함. (정용선 이사, 이젬마 이사)

감사위원회의목적	- 경영의 투명성을 확보하고, 기업의 국제경쟁력을 제고하기 위해 경영진의 직무를 제3자의 관점에서 견제, 감시

감사위원회의 주요 권한	- 이사와 회사간의 소에 관한 대표- 이사의 부당행위로 손해발생 우려시 그 행위의 유지청구권- 이사의 직무집행에 대한 감사 및 이사에 대하여 영업에 관한 보고요구, 회사 업무와 재산상태에 대한 조사권- 임시총회 소집요구권- 자회사에 대한 조사권- 회사비용에 의한 전문가의 조력 청구- 외부감사인 선정- 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고수령- 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

감사위원회의 주요 의무 및 책임	- 이사의 위법행위 발견시 이사회 보고의무- 주총에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 그 적정여부를 주총에 보고의무- 감사록 작성의무- 임무해태시 회사에 대하여 연대배상책임 및 악의 또는 중대한 과실로 그 임무 해태시 제3자에 대하여 연대손해배상책임- 감사보고서의 이사 제출의무- 위규행위시 벌칙조항 (특별배임죄, 부실문서행사죄, 납입가장죄, 독직죄, 과태료 등) 적용- 외부감사인에게 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 통보의무- 내부회계 관리제도 운영 평가

감사위원회의 운영방안	- 위원장은 사외이사 중 1인으로 선임하고, 위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 내부감사부서(조직)로서 감사본부 편제.- 감사위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분하여 운영되고 있음

3) 감사위원회 위원의 독립성- 감사위원회 위원의 선임 현황

감사위원	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

정용선	2022.03.~2023.03.	O	3	재무 및 회계 전문가로서 감사위원 적임자로 판단되어 선임	임원후보추천위원회	해당없음	미래에셋증권(주) 의 등기임원

성태윤	2022.03.~2023.03.	X	-	금융 및 경영 전문가로서 감사위원 적임자로 판단되어 선임	임원후보추천위원회	해당없음	미래에셋증권(주) 의 등기임원

이젬마	2022.03.~2023.03.	O	2	재무 및 회계 전문가로서 감사위원 적임자로 판단되어 선임	임원후보추천위원회	해당없음	미래에셋증권(주) 의 등기임원

- 감사위원회 위원의 선출기준[2022. 06. 30. 기준]

구 분	선출 기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제1항 및 제2항

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정용선, 이젬마 사외이사 2인)	상법 제542조의11 제2항금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조 제4항 및 제19조 제1항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(정용선 감사위원장)

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상을 다른 이사와 분리하여 선임	충족(정용선 사외이사)	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제5항

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조

4) 감사위원회의 주요 활동내역[2022. 06. 30. 기준]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명(출석률)

정용선(100%)	조성일(100%)	이젬마(100%)

찬반여부

1차	2022-01-27	2022년 감사계획 수립의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사보조조직의 장 업무대행 처리결과 추인(案)	가결	찬성	찬성	찬성

공인회계사법상 외부감사인의 직무제한 규정 관련 사전 업무 협의	-	-	-	-

2021년 준법감시인 주요 업무 추진 실적 및 2022년 준법감시인 업무 추진 계획 보고	-	-	-	-

2021년 감사결과 보고	-	-	-	-

2차	2022-02-24	제53기 정기주주총회 의안 검토(案)	가결	찬성	찬성	찬성

제53기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 채택(案)	가결	찬성	찬성	찬성

제53기 내부감시장치 가동 현황에 대한 평가의견서 채택(案)	가결	찬성	찬성	찬성

제53기 결산감사 보고 및 감사보고서 채택(案)	가결	찬성	찬성	찬성

감사결과 직원조치 요구(案)	가결	찬성	찬성	찬성

제53기 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

제53기 외부감사인 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고	-	-	-	-

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명(출석률)

정용선(100%)	성태윤(100%)	이젬마(100%)

찬반여부

3차	2022-03-24	감사위원회 위원장 선정(案)	가결	찬성	찬성	찬성

감사보조조직의 장 업무대행 처리결과 추인(案)	가결	찬성	찬성	찬성

4차	2022-04-21	내부회계관리규정 개정(案)	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회직무규정 개정(案)	가결	찬성	찬성	찬성

감사보조조직의 장 업무대행 처리결과 추인(案)	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인 감사계약 이행결과 보고	-	-	-	-

5차	2022-05-26	감사보조조직의 장 업무대행 처리결과 추인(案)	가결	찬성	찬성	찬성

제54기 1분기 외부감사인 검토결과 보고	-	-	-	-

제54기 외부감사인 감사계획 보고	-	-	-	-

6차	2022-06-23	감사보조조직의 장 업무대행 처리결과 추인(案)	가결	찬성	찬성	찬성

주) 2022년 3월 24일 제3차 감사위원회에서 정용선 감사위원장이 감사위원회 위원장으로 재선임됨

5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당해 기간 중 교육 실시 예정

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사본부- 감사팀- 상시컨설팅팀	39	상무 1명(7개월)이사대우 1명(8년 6개월)수석매니저 21명(평균 4년 3개월)선임매니저 13명(평균 4년)매니저 2명(평균 2년 5개월)대리 1명(1년10개월)	- 본,지점에 대한 감사 실시- 금융감독원 종합검사를 포함한 대외기관 검사 수검 지원- 상시모니터링 진행- 감사위원회 사무수행- 내부회계관리제도 평가- 금융거래정보제공 등 대고객 관련 업무 진행

2. 준법감시인에 대한 사항1) 준법감시인 설치여부, 구성방법

① 준법감시인 설치여부 : 준법감시인 1인 선임
② 준법감시인의 목적 : 이사회 및 경영진의 지휘를 받아 회사의 내부통제체제 및 내부통제기준의 적정성을 정기적으로 점검하고 점검결과 문제점 또는 미비사항이 있는 경우 이의 개선 조치 등을 수행함.
③ 권한과 책임
가. 업무전반에 대한 접근 및 회사의 각종 자료의 요구권
나. 위규 사실 등에 대하여 이사회, 대표이사, 감사보고 및 시정요구
다. 각종회의 참석 및 발언
라. 법규준수여부 등에 대한 주기적인 점검
마. 내부통제기준 위반사실 발견 시 감사 또는 이사회 보고의무
바. 준법감시인의 전문성 및 윤리성 확보를 위한 교육 이수
④ 활동현황
가. 준법감시인 지원조직(준법감시부문)을 운영하여 준법감시업무 수행
나. 준법감시인 및 준법감시부서의 독립성 확보
다. 이사회, 감사 및 경영진 등에 대한 준법감시인의 자유로운 보고 시스템 구축
라. 영업점을 비롯한 실무 부서 내 내부통제활동 강화를 위한 준법관리인 제도 운영
마. 임직원 법규준수 및 사고방지를 위한 준법모니터링 시스템 구축
바. 상시 모니터링활동을 통한 내부통제 미비사항 개선 및 임직원에 대한 내부통제 교육

2) 준법감시인의 인적사항

직위	성명	주요경력	비 고

상무	이강혁	'04.02 ~'09.10 법무법인 케이씨엘 변호사
'09.11 ~'11.12 미래에셋대우 법무실 수석변호사
'11.12 ~'15.07 미래에셋대우 법무1팀 파트장
'15.07 ~'16.12 미래에셋대우 법무실 부서장
'16.12 ~'21.11 미래에셋증권 법무실 본부장
'21.11 ~ 현재 미래에셋증권 준법감시인	준법감시인 선임(2021.11.08)

주) 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제26조, 상법 제542조의13의 준법감시인 자격요건 검토
- 최근 5년간 금융회사 지배구조법 또는 금융관계법령을 위반하여 문책경고 또는 감봉요구 이상에 해당하는 조치를 받은 사실이 없음 [적정]
- 「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」제38조에 따른 검사 대상 기관에서 10년 이상 근무한 사람일 것 : 이강혁 준법감시인은 2009년 입사하여 현재 당사에 재직 중으로 금융기관 10년 이상 근무경력 요건을 충족 [적정]
- 변호사 또는 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 사람일 것 : 이강혁 준법감시인은 변호사이며 당사 법무실에서 5년 이상 근무하여 요건 충족함[적정]

3) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	조치일	주요 활동내역 및 처리결과	조치상대방

모니터링
등	‘22.1월~6월	신사업/신제도 시행을 위한 법규준수 검토 및 자문 수행	해당 부점

‘22.1월~6월	조사분석자료 공표 관련 내부통제 및 적정성 모니터링	해당 부점

‘22.1월~6월	정보교류차단(Chinese wall) 관련 내부통제 및 모니터링	해당 부점

’22.1월~6월	투자광고 온라인 홈페이지 및 문자 점검 실시	해당 부점

‘22.1월~6월	본.지점 내부통제 체크리스트 관리	전 부점

‘22.1월~6월	본사 파생상품영업관리자 내부통제 체크리스트 점검 시행	전 부점

‘22.1월~6월	재산상 이익제공 및 수령 점검	전 부점

’22.1월~6월	내부통제(현장)점검(퇴직연금, 명령휴가 등)	해당 부점

‘22.1월~6월	불공정거래관련 감리 진행 및 결과 조치	해당 부점

‘22.1월~6월	공매도 규정 위반 여부 점검 및 사후관리	해당 부점

‘22.1월~6월	불공정거래, 과당매매, 자전거래, 이상매매 관련 모니터링 실시	전 영업점

‘22.1월~6월	전기통신금융사기 방지를 위한 예방 활동 시행	전 영업점

‘22.1월~6월	임직원 자기매매 및 이상거래 징후 점검	전 부점

‘22.1월~6월	자금세탁방지 고객확인의무(CDD) 이행 점검	전 영업점

‘22.1월~6월	신규 상품 및 서비스 도입 시 자금세탁 관련 위험 사전 검토	해당 부점

‘22.1월~6월	자금세탁방지관련 의심스러운 거래(STR), 고액현금거래보고(CTR) 모니터링 실시	전 영업점

‘22.1월~6월	전사 RBA(위험기반 자금세탁방지) 위험평가 실시	전 영업점

‘22.1월~6월	자금세탁방지 제도이행평가 위험지표 보고	대외기관

‘22.1월~6월	해외 현지법인 자금세탁방지 의무 이행 점검	현지법인

‘22.1월~6월	FATCA/CRS 제도 운영	전 영업점

‘22.1월~6월	내부통제 강화를 위한 전산 개발 및 재정비	전 영업점

’22.2월,3월,4월	내부통제기준 시행세칙 일부 개정	전 부점

’22.5월	계열사 등과의 거래 규정 제정(계열사 등과의 거래지침을 일반규정으로 격상)	전 부점

’22.5월	영업점장 내부통제 업무 적정성 점검	전 영업점장

교육 등	‘22.1월	온라인 서약서(윤리경영 실천서약서 등) 및 동의서 징구	전 부점

’22.1월	신임 직책자 컴플라이언스 교육	150명

‘22.1월,4월,5월	윤리준법의 날 시행	전 부점

‘22.3월	상반기 윤리준법 자가점검	전 부점

’22.3월	신입직원 컴플라이언스 교육	37명

’22.4월	임원 승진 대상 윤리준법 교육	77명

’22.6월	파생부문 컴플라이언스 교육	14명

’22.6월	자금세탁방지제도 온라인교육 실시	전 부점

4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스본부
-준법지원팀
-준법감시팀	27	상무보 1명(5년 5개월)
이사대우 2명(평균 3년 7개월)
수석매니저6명(평균 2년 7개월)
선임매니저 16명(평균 2년 1개월)
매니저 2명(평균 2년 4개월)	- 내부통제 체계 구축 및 운영
내부통제 점검 및 조치
신규서비스 및 신상품 사전검토
투자광고 심사
내부통제 현장점검
이해상충방지 모니터링
불공정거래 모니터링
- 자금세탁방지제도 운영
- 임직원 컴플라이언스 교육

법무실
-법무1팀
-법무2팀	15	이사대우 1명(4년)
수석매니저 1명(4년 9개월)
선임매니저 11명(평균 2년)
매니저 2명(평균 1년 8개월)	- 법률자문 및 계약서 검토
- 소송수행
- 무담보미수채권, 외규관리, 지식재산권 관리(특허, 상표)
- 압류 및 추심