서부T&D 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 2019.12.31 현재
제 39 기 2018.12.31 현재
제 38 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	111,977,784,980	141,016,189,960	149,514,557,880

현금및현금성자산	11,239,091,285	13,644,583,658	34,065,352,246

매출채권	6,875,739,411	6,421,023,696	5,245,784,887

매도가능금융자산	1,993,877,206

기타유동금융자산	92,132,248,594	116,906,484,509	98,351,047,201

당기법인세자산	317,014,051	299,464,820	150,532,210

재고자산	656,830,507	559,150,697	482,528,092

기타유동자산	756,861,132	3,185,482,580	9,225,436,038

비유동자산	1,699,234,532,692	1,583,644,225,980	1,586,758,700,782

유형자산	880,662,494,802	856,975,068,329	882,080,294,869

투자부동산	807,165,706,953	721,531,439,120	699,189,372,600

무형자산	1,291,541,779	1,613,574,646	2,031,003,532

퇴직급여자산	1,442,196,681

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,021,817,346	948,396,726

매도가능금융자산	1,074,675,582

기타비유동금융자산	6,918,471,812	2,575,747,159	941,157,518

기타비유동자산	2,174,500,000

자산총계	1,811,212,317,672	1,724,660,415,940	1,736,273,258,662

부채

유동부채	642,883,138,101	368,818,186,058	263,971,501,172

매입채무	3,045,392,289	3,043,828,854	3,055,788,978

단기차입금	109,000,000,000	149,000,000,000	152,000,000,000

유동성장기차입금	426,988,677,980	115,931,693,328

기타유동금융부채	92,819,585,853	88,934,873,940	101,974,429,325

기타유동부채	11,029,481,979	11,907,789,936	6,941,282,869

비유동부채	495,925,482,973	707,411,159,881	806,433,024,575

장기차입금	251,615,200,000	497,660,222,062	602,680,383,863

기타비유동금융부채	20,201,892,360	21,198,672,209	17,550,078,133

비유동파생상품부채	865,099,889

순확정급여부채	451,264,324	57,678,593

이연법인세부채	200,686,449,724	167,589,759,431	163,669,004,079

기타비유동부채	22,105,576,676	20,904,827,586	22,533,558,500

부채총계	1,138,808,621,074	1,076,229,345,939	1,070,404,525,747

자본

자본금	27,719,441,500	25,935,603,500	23,584,727,000

주식발행초과금	111,819,543,322	111,826,803,852	111,831,987,909

기타자본구성요소	103,072,009,580	79,195,565,664	86,487,173,032

이익잉여금	429,792,702,196	431,473,096,985	443,964,844,974

자본총계	672,403,696,598	648,431,070,001	665,868,732,915

자본과부채총계	1,811,212,317,672	1,724,660,415,940	1,736,273,258,662

포괄손익계산서
제 40 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

매출액	127,936,627,634	108,104,728,726	57,542,733,997

매출원가	89,410,353,225	86,242,866,935	43,906,264,697

매출총이익	38,526,274,409	21,861,861,791	13,636,469,300

판매비와관리비	24,087,220,339	21,877,281,355	22,733,384,871

영업이익(손실)	14,439,054,070	(15,419,564)	(9,096,915,571)

기타이익	35,294,009,487	21,386,155,342	18,563,934,257

기타손실	191,883,218	440,807,491	1,655,216,185

금융수익	2,200,236,104	2,104,932,836	876,923,434

금융원가	29,931,894,516	29,543,933,652	13,576,987,800

법인세비용차감전순이익(손실)	21,809,521,927	(6,509,072,529)	(4,888,261,865)

법인세비용	21,762,428,295	3,868,340,805	4,772,046,201

계속영업이익(손실)	(9,660,308,066)

중단영업이익(손실)	1,169,850,462

당기순이익(손실)	47,093,632	(10,377,413,334)	(8,490,457,604)

기타포괄손익	27,895,574,232	142,820,117	1,313,775,032

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	28,570,352,145	138,044,337	778,077,314

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	57,268,084	(98,497,508)

확정급여제도의 재측정손익	56,349,579	236,541,845	(146,182,355)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	28,456,734,482	924,259,669

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(674,777,913)	4,775,780	535,697,718

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익	4,775,780

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	535,697,718

현금흐름위험회피로 인한 손익	(674,777,913)

총포괄손익	27,942,667,864	(10,234,593,217)	(7,176,682,572)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(189)	(177)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21

자본변동표
제 40 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	17,166,132,500	79,096,327,767	59,898,860,668	296,372,755,476	452,534,076,411

회계정책변경누적효과	164,215,116,557	164,215,116,557

수정후 기초자본	17,166,132,500	79,096,327,767	59,898,860,668	460,587,872,033	616,749,192,968

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	535,697,718	535,697,718

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가이익

현금흐름위험회피로 인한 손익

보험수리적손익	(146,182,355)	(146,182,355)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	924,259,669	924,259,669

유상증자	1,716,613,500	32,737,984,362	34,454,597,862

무상증자	4,701,981,000	(2,324,220)	(4,701,981,000)	(2,324,220)

배당금지급	(3,284,406,100)	(3,284,406,100)

당기순이익(손실)	(8,490,457,604)	(8,490,457,604)

자기주식의취득	(31,948,313)	(31,948,313)

자기주식의처분	25,160,303,290	25,160,303,290

신주발행비

주식배당

자본 증가(감소) 합계	6,418,594,500	32,735,660,142	26,588,312,364	(16,623,027,059)	49,119,539,947

2017.12.31 (기말자본)	23,584,727,000	111,831,987,909	86,487,173,032	443,964,844,974	665,868,732,915

2018.01.01 (기초자본)	23,584,727,000	111,831,987,909	86,487,173,032	443,964,844,974	665,868,732,915

회계정책변경누적효과

수정후 기초자본

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(98,497,508)	(98,497,508)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가이익	4,775,780	4,775,780

현금흐름위험회피로 인한 손익

보험수리적손익	236,541,845	236,541,845

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

유상증자

무상증자

배당금지급

당기순이익(손실)	(10,377,413,334)	(10,377,413,334)

자기주식의취득	(7,197,885,640)	(7,197,885,640)

자기주식의처분

신주발행비	(5,184,057)	(5,184,057)

주식배당	2,350,876,500	(2,350,876,500)

자본 증가(감소) 합계	2,350,876,500	(5,184,057)	(7,291,607,368)	(12,491,747,989)	(17,437,662,914)

2018.12.31 (기말자본)	25,935,603,500	111,826,803,852	79,195,565,664	431,473,096,985	648,431,070,001

2019.01.01 (기초자본)	25,935,603,500	111,826,803,852	79,195,565,664	431,473,096,985	648,431,070,001

회계정책변경누적효과

수정후 기초자본

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	57,268,084	57,268,084

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가이익

현금흐름위험회피로 인한 손익	(674,777,913)	(674,777,913)

보험수리적손익	56,349,579	56,349,579

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	28,456,734,482	28,456,734,482

유상증자

무상증자

배당금지급

당기순이익(손실)	47,093,632	47,093,632

자기주식의취득	(3,962,780,737)	(3,962,780,737)

자기주식의처분

신주발행비	(7,260,530)	(7,260,530)

주식배당	1,783,838,000	(1,783,838,000)

자본 증가(감소) 합계	1,783,838,000	(7,260,530)	23,876,443,916	(1,680,394,789)	23,972,626,597

2019.12.31 (기말자본)	27,719,441,500	111,819,543,322	103,072,009,580	429,792,702,196	672,403,696,598

현금흐름표
제 40 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	37,598,779,052	35,978,867,835	9,869,530,166

당기순이익(손실)	47,093,632	(10,377,413,334)	(8,490,457,604)

조정	35,893,743,745	31,793,282,611	5,591,152,322

이자비용	29,930,407,662	29,542,791,627	13,573,895,742

이자수익	(2,176,128,578)	(2,084,020,085)	(876,923,434)

법인세비용(수익)	21,762,428,295	3,868,340,805	4,772,046,201

임대수입	(460,828,282)	(32,061,318)	(666,865,325)

피트니스수입	(559,168,137)	(359,059,129)

금융보증비용	1,142,025	3,092,058

금융보증부채환입	(2,768,051)

감가상각비	18,794,351,037	18,243,029,110	5,281,711,133

무형자산상각비	437,553,587	472,301,194	236,661,746

투자부동산평가이익	(34,722,402,500)	(20,405,253,202)	(18,251,273,977)

대손상각비	10,884,080	98,940,813

퇴직급여	2,879,459,360	2,616,525,150	776,073,263

잡손실	1,223,302	2,789,397

잡이익	(31,701,622)	(100,735)

수선충당부채설정액	48,163,369

수선충당부채설정액환입	(48,163,369)

기타의 대손상각비	105,000,000

기타의 대손충당금환입	(105,000,000)

외화환산손실	12,334

외화환산이익	(522,080)	(123,577)	(142,578)

금융상품평가이익	(21,339,475)	(20,912,751)	(15,298,210)

금융상품평가손실	1,486,854

유형자산처분이익	(4,158,307)

유형자산처분손실	50,808,293	6,274,963

당기순이익조정을 위한 기타 가감	605,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,675,664,456	14,699,799,218	12,983,386,638

매출채권의 감소(증가)	(557,178,872)	(1,916,228,372)	(2,767,586,935)

미수금의 감소(증가)	11,556,578	(476,948)	633,739,396

선급금의 감소(증가)	390,023,236	(183,375,885)	182,989,902

선급비용의 감소(증가)	(77,431,185)	19,725,760	35,833,236

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(8,809,603)	8,701,603,583	(5,882,721,725)

재고자산의 감소(증가)	(97,679,810)	(76,622,605)	(253,903,043)

매입채무의 증가(감소)	1,563,435	(11,960,124)	1,842,179,770

미지급금의 증가(감소)	(310,267,845)	(792,776,922)	9,381,670,055

선수금의 증가(감소)	(1,693,361,588)	3,856,122,686	620,390,848

부가가치세 예수금의 증가(감소)	595,918,527	1,001,513,386	(28,154,756)

선수수익의 증가(감소)	(846,578,294)	(1,825,181,015)	(1,327,744,443)

장기선수금의 증가(감소)	2,923,209,242

장기선수수익의 증가(감소)	(699,870,797)	10,222,839

예수금의 증가(감소)	33,481,975	220,128,085	242,464,784

미지급비용의 증가(감소)	1,018,377,218	1,138,128,569	1,163,163,117

임대보증금의 증가(감소)	3,406,342,819	5,382,590,120	7,130,192,580

퇴직금의지급	16,369,420	(2,500,470)	(379,103,690)

국민연금전환금의 감소(증가)	170,270

퇴직신탁예치금의증감	(2,430,000,000)	(810,890,630)	2,379,584,433

법인세납부(환급)	(17,722,781)	(136,800,660)	(214,551,190)

투자활동현금흐름	(31,633,555,618)	(27,856,908,502)	(257,057,408,767)

이자수취	2,025,019,175	1,945,188,303	866,571,494

단기대여금의 감소	2,500,000	106,000,000

장기대여금의 감소	3,600,000	2,400,000

단기금융상품의 처분	297,617,424,597	311,607,836,524	273,986,116,200

장기금융상품의 처분	17,248,910,597

보증금의 감소	1,442,000	130,000	108,722,000

취득세환급	12,425,293,660

매도가능금융자산의 처분	26,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 처분	2,000,000,000

차량운반구의 처분	11,909,090	20,636,364

국고보조금의수령	887,000,000

공기구비품의 처분	42,500,000

단기금융상품의 취득	(272,141,821,011)	(329,736,088,656)	(321,637,716,200)

장기금융상품의 취득	(22,078,139,475)	(1,884,783,336)	(185,068,132)

장기대여금의증가	(20,000,000)

투자부동산의 취득	(219,000,000)	(7,018,495,999)	(4,135,086,694)

보증금의 증가	(300,000)	(203,230,000)

토지의 취득	(6,075,052,250)

건물의 취득	(865,450,000)	(5,492,448,893)	(5,602,502,000)

인테리어의 취득	(997,155,000)	(5,948,195,729)	(7,751,200,000)

구축물의 취득	(273,359,360)	(561,810,920)	(515,784,165)

차량운반구의 취득	(182,819,868)	(127,448,278)

시설장치의 취득	(493,089,200)	(1,109,218,000)	(5,300,000)

공기구비품의 취득	(547,731,451)	(3,406,006,386)	(9,754,807,210)

사용권자산의 취득	(9,202,820)

건설중인자산의 취득	(50,660,552,040)	(73,024,000)	(176,147,572,923)

소프트웨어의 취득	(95,190,000)	(525,961,326)	(787,390,609)

기타무형자산의 취득	(206,170,720)	(5,240,240)	(3,660,000)

재무활동현금흐름	(8,371,237,887)	(28,542,851,498)	277,568,359,828

단기차입금의 증가	208,162,500,000

장기차입금의 증가	30,000,000,000	10,000,000,000	420,867,825,000

유상증자	34,452,273,642

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(208,162,500,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,931,693,328)	(30,000,000)	(154,138,500,000)

배당금지급	(3,284,406,100)

이자지급	(28,152,878,555)	(28,309,781,801)	(20,296,884,401)

리스부채의상환	(316,624,737)

자기주식의 취득	(3,962,780,737)	(7,197,885,640)	(31,948,313)

신주발행비 지급	(7,260,530)	(5,184,057)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,406,014,453)	(20,420,892,165)	30,380,481,227

기초현금및현금성자산	13,644,583,658	34,065,352,246	3,684,740,775

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	522,080	123,577	130,244

기말현금및현금성자산	11,239,091,285	13,644,583,658	34,065,352,246

이익잉여금처분계산서
제 40 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 40 기	제 39 기	제 38 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	428,569,239,536	430,249,634,325	442,741,382,314

1. 전기이월미처분이익잉여금	428,465,796,325	440,390,505,814	291,864,886,716

2. 회계정책변경효과	-	-	164,215,116,557

3. 보험수리적손익대체	56,349,579	236,541,845	(146,182,355)

4. 당기순이익(손실)	47,093,632	(10,377,413,334)	(8,490,457,604)

5. 무상증자	-	-	(4,701,981,000)

Ⅱ. 임의적립금이입액	-	-	-

Ⅲ.이익잉여금처분액	(1,350,780,500)	(1,783,838,000)	(2,350,876,500)

1. 이익준비금	-	-	-

2. 현금배당	-	-	-

3. 주식배당	1,350,780,500	1,783,838,000	2,350,876,500

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	427,218,459,036	428,465,796,325	440,390,505,814