서부T&D 분기보고서 (2022.09)
5. 재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 서부티엔디(이하 "회사"라 함)는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 회사의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 회사는 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업, 석유류판매업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수 (단위: 주)	지분율

승만호 외 9인	13,311,653	22.04%

(주)엠와이에이치	11,559,557	19.14%

오진상사(주)	4,200,000	6.95%

오진개발(주)	1,066,591	1.77%

기타	30,261,904	50.10%

합계	60,399,705	100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 분기재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표이며, 한국채택국제회계기준서제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 유의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

회사가 당분기에 최초로 적용한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

(1)기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 개정- 손실부담계약의 의무이행 원가

손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

회사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 손실부담계약이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조

동 개정사항은 이전에 발표된 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’를 2018년 3월에 발표된 ‘재무보고를 위한 개념체계’의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호 ‘부담금’의 기준을 적용하도록 요구합니다.

동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’에 새로운 문단을 추가하였습니다.

회사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정- 의도한 사용전의 매각금액

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.

회사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다. 회사내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정 시 세금 고려

동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’의 적용 범위에 해당되는 자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 회사는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(7) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추 정치의 정의

(5) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관 련되는 이연법인세

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

요약분기재무제표 작성시 회사의 경영진이 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.한편, 최근 미국과 우리나라는 인플레이션을 억제하기 위해 금리를 지속적으로 올리고 있습니다. 이는 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 당사의 경우 투자부동산이 주요계정이므로, 부동산시장의 침체로 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질수 있습니다 .재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 국내외 경제의 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 이로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다 .

4. 금융상품 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	1,302,219	1,302,219

당기손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	500,386	500,386

보험상품(비유동)	-	118,306	-	118,306

소계	-	118,306	500,386	618,692

합계	-	118,306	1,802,605	1,920,911

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	1,302,219	1,302,219

당기손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	500,386	500,386

보험상품(유동)	-	12,148	-	12,148

보험상품(비유동)	-	71,508	-	71,508

소계	-	83,656	500,386	584,042

합계	-	83,656	1,802,605	1,886,261

4.2 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	오진상사(주)	1,302,219	현금흐름할인법	가중평균자본비용	13.75%

영구성장율	0%

당기손익-공정가치 측정 지분상품	블리스바인 Vintage1호 투자조합	100,000	(*)	-	-

(주)밸류업시스템즈	400,386	(*)	-	-

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 채무상품 또는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정지분상품	당기손익-공정가치 측정	상각후원가	기타금융자산(*1)	기타금융부채(*2)	합계

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,302,219	-	-	-	-	1,302,219

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	500,386	-	-	-	500,386

기타비유동금융자산	-	118,306	-	-	-	118,306

소계	1,302,219	618,692	-	-	-	1,920,911

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	-	-	18,874,432	-	-	18,874,432

매출채권	-	-	6,333,521	-	-	6,333,521

기타유동금융자산	-	-	72,501,632	476,064	-	72,977,696

기타비유동금융자산	-	-	70,796,613	3,120,794	-	73,917,407

소계	-	-	168,506,198	3,596,858	-	172,103,056

합계	1,302,219	618,692	168,506,198	3,596,858	-	174,023,967

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무	-	-	2,325,511	-	-	2,325,511

단기차입금	-	-	94,000,000	-	-	94,000,000

유동성장기차입금	-	-	355,995,290	-	-	355,995,290

기타유동금융부채	-	-	109,370,056	-	-	109,370,056

유동리스부채	-	-	-	-	20,261,089	20,261,089

장기차입금	-	-	116,836,040	-	-	116,836,040

기타비유동금융부채	-	-	76,622,290	-	-	76,622,290

비유동리스부채	-	-	-	-	121,084,737	121,084,737

소계	-	-	755,149,187	-	141,345,826	896,495,013

합계	-	-	755,149,187	-	141,345,826	896,495,013

(*1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않은 금융리스채권입니다.(*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정지분상품	당기손익-공정가치 측정	상각후원가	기타금융자산(*1)	기타금융부채(*2)	합계

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,302,219	-	-	-	-	1,302,219

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	500,386	-	-	-	500,386

기타유동금융자산	-	12,148	-	-	-	12,148

기타비유동금융자산	-	71,508	-	-	-	71,508

소계	1,302,219	584,042	-	-	-	1,886,261

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	-	-	16,566,719	-	-	16,566,719

매출채권	-	-	5,828,042	-	-	5,828,042

기타유동금융자산	-	-	143,110,579	447,882	-	143,558,461

기타비유동금융자산	-	-	24,146,437	3,481,448	-	27,627,885

소계	-	-	189,651,777	3,929,330	-	193,581,107

합계	1,302,219	584,042	189,651,777	3,929,330	-	195,467,368

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무	-	-	2,264,622	-	-	2,264,622

단기차입금	-	-	124,000,000	-	-	124,000,000

유동성장기차입금	-	-	47,872,710	-	-	47,872,710

기타유동금융부채	-	-	104,336,183	-	-	104,336,183

유동리스부채	-	-	-	-	19,862,840	19,862,840

장기차입금	-	-	399,772,557	-	-	399,772,557

기타비유동금융부채	-	-	72,796,935	-	-	72,796,935

비유동리스부채	-	-	-	-	136,306,534	136,306,534

소계	-	-	751,043,007	-	156,169,374	907,212,381

합계	-	-	751,043,007	-	156,169,374	907,212,381

(*1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않은 금융리스채권입니다.(*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

5.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	상각후원가측정 금융부채	기타금융자산	기타금융부채	합계

평가손익(당기손익)	-	(1,235)	-	-	-	(1,235)

거래손익(당기손익)	-	(88)	-	-	-	(88)

이자수익	2,308,679	-	-	231,647	-	2,540,326

이자비용	-	-	(18,970,326)	-	(2,850,114)	(21,820,440)

외화환산이익	5,026	-	-	-	-	5,026

외환차익	17,628	-	-	-	-	17,628

외환차손	(3,346)	-	-	-	-	(3,346)

대손상각비환입	300	-	-	-	-	300

금융보증부채환입	-	-	173	-	-	173

리스변경이익	-	-	-	18,522	-	18,522

계	2,328,287	(1,323)	(18,970,153)	250,169	(2,850,114)	(19,243,134)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	상각후원가측정 금융부채	위험회피지정파생상품	기타금융자산	기타금융부채	합계

평가손익(기타포괄손익)	-	-	-	212,262	-	-	212,262

평가손익(당기손익)	-	43	-	-	-	-	43

거래손익(당기손익0	-	-	-	(134,630)	-	-	(134,630)

이자수익	1,107,692	-	-	-	406,088	-	1,513,780

이자비용	-	-	(18,676,210)	-	-	(4,005,534)	(22,681,744)

외화환산이익	2,088	-	-	-	-	-	2,088

외환차익	976	-	-	-	-	-	976

대손상각비	(3,540)	-	-	-	-	-	(3,540)

금융보증부채환입	-	-	3,894	-	-	-	3,894

계	1,107,216	43	(18,672,316)	77,632	406,088	(4,005,534)	(21,086,871)

6. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금	140,402	102,833

보통예금 등	18,734,030	16,463,886

합계	18,874,432	16,566,719

7. 공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	장부금액

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

오진상사(주)	11,526	2.78	358,932	1,302,219	1,302,219

소계	358,932	1,302,219	1,302,219

당기손익-공정가치 측정 금융자산

블리스바인 Vintage1호 투자조합	100	2.20	100,000	100,000	100,000

(주)밸류업시스템즈	360	1.89	400,386	400,386	400,386

소계	500,386	500,386	500,386

합계	883,318	1,802,605	1,802,605

(2) 당분기와 전분기 중 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	내역	기초	당분기말

비유동	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	비상장(오진상사(주))	1,302,219	1,302,219

비유동	당기손익-공정가치 측정 금융자산	블리스바인 Vintage1호 투자조합(*)	100,000	100,000

비유동	당기손익-공정가치 측정 금융자산	(주)밸류업시스템즈(*)	400,386	400,386

합계	1,802,605	1,802,605

(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치측정 지분자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	내역	기초	전분기말

비유동	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	비상장(오진상사(주))	1,192,353	1,192,353

비유동	당기손익-공정가치 측정 금융자산	블리스바인 Vintage1호 투자조합(*)	-	100,000

합계	1,192,353	1,292,353

(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치측정 지분자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.

8. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	6,405,595	5,900,416

손실충당금	(72,074)	(72,374)

합계	6,333,521	5,828,042

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

(2) 손상

회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 기대신용손실율을 고려하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 회사가 설정한 손실충당금은 72,074천원입니다.

9. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

미수금	2,756,750	368,717

미수수익	937,142	511,651

단기금융상품	68,634,130	142,216,799

단기대여금	18,250	20,500

유동성장기금융리스채권	476,064	447,882

보증금	155,360	5,060

합계	72,977,696	143,570,609

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기미수금	-	34,050

장기금융상품	46,338,306	1,041,508

보증금	24,537,533	23,091,448

장기금융리스채권	3,120,794	3,481,448

장기미수수익	39,080	50,939

합계	74,035,713	27,699,393

10. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	500,123	424,959

선급비용	772,374	367,764

부가세대급금	10,664	51,674

합계	1,283,161	844,397

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선급금	3,659,300	2,184,400

장기선급비용	14,237	18,431

합계	3,673,537	2,202,831

11. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

상품	630,106	630,106	568,561	568,561

원재료	139,210	139,210	45,504	45,504

합계	769,316	769,316	614,065	614,065

(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 당분기 13,380,338천원(전분기: 8,136,787천원) 입니다.

12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	319,560,167	-	-	319,560,167

건물	327,803,888	(32,144,105)	(798,702)	294,861,081

구축물	5,190,594	(2,294,671)	-	2,895,923

인테리어	37,544,529	(22,245,743)	-	15,298,786

차량운반구	386,914	(318,047)	-	68,867

공기구비품	10,036,169	(5,678,442)	-	4,357,727

시설장치	4,740,471	(2,787,362)	-	1,953,109

건설중인자산	1,825,622	-	-	1,825,622

합계	707,088,354	(65,468,370)	(798,702)	640,821,282

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	319,560,167	-	-	319,560,167

건물	322,348,576	(27,290,692)	(812,007)	294,245,877

구축물	5,190,594	(2,137,202)	-	3,053,392

인테리어	38,766,495	(19,483,017)	-	19,283,478

차량운반구	386,914	(271,570)	-	115,344

공기구비품	9,831,681	(4,768,534)	-	5,063,147

시설장치	4,729,100	(2,509,290)	-	2,219,810

건설중인자산	3,146,905	-	-	3,146,905

합계	703,960,432	(56,460,305)	(812,007)	646,688,120

상기 유형자산은 회사의 차입금 등과 관련하여 주석 31에서 설명하는 바와 같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득 및자본적지출	대체	처분	감가상각비	기타	기말

토지	319,560,167	-	-	-	-	-	319,560,167

건물	294,245,877	3,814,113	1,641,200	-	(4,840,109)	-	294,861,081

구축물	3,053,392	-	-	-	(157,469)	-	2,895,923

인테리어	19,283,478	178,600	-	(151,893)	(3,605,607)	(405,792)	15,298,786

차량운반구	115,344	-	-	-	(46,477)	-	68,867

공기구비품	5,063,147	204,636	-	-	(910,055)	(1)	4,357,727

시설장치	2,219,810	11,371	-	-	(278,072)	-	1,953,109

건설중인자산	3,146,905	319,917	(1,641,200)	-	-	-	1,825,622

합계	646,688,120	4,528,637	-	(151,893)	(9,837,789)	(405,793)	640,821,282

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득 및자본적지출	대체	처분	감가상각비	기타	기말

토지	416,876,117	-	(82,574,496)	-	-	-	334,301,621

건물	398,236,537	-	(79,747,454)	-	(6,386,521)	(32,910,595)	279,191,967

구축물	3,096,831	430,060	(188,639)	-	(162,054)	-	3,176,198

인테리어	25,728,668	728,364	(1,682,314)	-	(3,965,338)	-	20,809,380

차량운반구	176,486	28,771	-	(896)	(66,631)	-	137,730

공기구비품	6,099,511	121,137	-	-	(886,829)	(9)	5,333,810

시설장치	3,266,838	173,000	(857,097)	-	(359,991)	-	2,222,750

건설중인자산	898,655	773,660	-	-	-	(510,000)	1,162,315

합계	854,379,643	2,254,992	(165,050,000)	(896)	(11,827,364)	(33,420,604)	646,335,771

(3) 토지 재평가회사는 유형자산으로 분류된 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2019년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관인 동인감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다.

평가방법은 '감정평가에 관한 규칙' 제14조에 따라 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하였습니다.재평가차액 중 자본(기타포괄손익)으로 인식된 금액은 주주배당에 제한이 있습니다.상기 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	재평가모형	원가모형

토지	319,560,167	223,052,961

(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 토지의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말

토지	-	-	319,560,167	319,560,167

전기말

토지	-	-	319,560,167	319,560,167

상기 토지의 공정가치(수준 3) 측정에 사용된 평가기법과 투입변수의 내용은 다음과 같습니다.

평가기법	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치와의 연관성

공시지가기준 평가법:측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를반영하여 공정가치를 측정함	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면공정가치는 증가(감소)함

개별요인(획지조건 등)	획지조건 등의 보정치가 증가(감소)하면공정가치는 증가(감소)함

그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함

거래사례 비교법:대상물건과 유사성 있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를측정함	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함

시점수정	시점수정이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함

가치형성요인	가치형성요인이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함

(5) 차입원가의 자본화당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

일반차입금 관련 차입원가	10,142	8,460

당분기 중 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.547%입니다.(6) 당분기와 전분기 중 유형자산의 감가상각비를 매출원가, 판매비와관리비로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	9,676,041	11,636,513

판매비와관리비	161,747	190,849

합계	9,837,788	11,827,362

13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 회사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석 15에서 다루고 있습니다.

(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	65,378,470	72,504,392

공기구비품	53,653	131,829

합계	65,432,123	72,636,221

리스부채

유동	20,261,089	19,862,840

비유동	121,084,737	136,306,534

합계	141,345,826	156,169,374

(*) 투자부동산으로 분류된 사용권자산은 제외되어 있습니다(주석 15 참조).당분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다(전분기: 520,076천원).

(2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	6,965,697	170,608

차량운반구	-	3,719

공기구비품	78,176	72,359

합계	7,043,873	246,686

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	2,850,114	4,005,534

기타 리스료(단기리스, 소액리스)	644,428	332,617

당분기 중 리스의 총 현금유출은 18,092,505천원(전분기: 10,516,276천원)입니다.

14. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득가액	상각 및손상누계액	장부금액	취득가액	상각 및손상누계액	장부금액

회원권	61,410	(29,610)	31,800	61,410	(29,610)	31,800

소프트웨어	2,927,338	(2,696,116)	231,222	2,948,588	(2,340,918)	607,670

기타무형자산	245,379	(226,924)	18,455	243,279	(222,832)	20,447

합계	3,234,127	(2,952,650)	281,477	3,253,277	(2,593,360)	659,917

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	상각	기타	기말

회원권	31,800	-	-	-	31,800

소프트웨어	607,670	-	(355,198)	(21,250)	231,222

기타무형자산	20,447	2,100	(4,092)	-	18,455

합계	659,917	2,100	(359,290)	(21,250)	281,477

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	대체	처분	상각	기말

회원권	71,480	-	-	(39,680)	-	31,800

소프트웨어	849,767	57,700	182,104	-	(359,926)	729,645

기타무형자산	19,000	-	-	-	(5,889)	13,111

합계	940,247	57,700	182,104	(39,680)	(365,815)	774,556

(3) 무형자산에 대한 상각비는 전액 판매비와관리비로 분류하고 있습니다.

15. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	사용권자산	합계

기초	611,202,095	10,532,218	67,199,000	688,933,313

당분기말	611,202,095	10,532,218	67,199,000	688,933,313

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	사용권자산(*1)	합계

기초	546,190,161	10,780,090	80,252,622	637,222,873

취득	-	128,000	-	128,000

전분기말	546,190,162	10,908,090	80,252,622	637,350,873

(*1) 당사는 2020년 11월 27일 현금매매 및 현물출자(부동산매매대금: 103,658백만원, 부동산현물출자액: 260,887백만원)의 방식으로 인천광역시 연수구 동춘동 926 스퀘어원(이하 "인천 스퀘어원") 토지 및 건물을 종속기업인 주식회사 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사에 양도하였고, 책임임대차계약에 의거 양도한 부동산을 매수인으로부터 임차하여 사용권자산으로 인식하였습니다. 이 책임임대차 계약과 관련하여 임차인인 당사는 임대차목적물의 유지, 관리에 관한 의무가 존재합니다.(2) 회사는 투자부동산에 대한 후속측정을 공정가치로 평가하고 있으며, 투자부동산의 공정가치는 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 투자부동산의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말

토지	-	-	611,202,095	611,202,095

건물	-	-	10,532,218	10,532,218

사용권자산	-	-	67,199,000	67,199,000

전기말

토지	-	-	611,202,095	611,202,095

건물	-	-	10,532,218	10,532,218

사용권자산	-	-	67,199,000	67,199,000

공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법,수익환원법 및 원가법입니다. 거래사례비교법은 측정대상 투자부동산과 유사한 투자부동산의 참고가격 분석내용 및 평가목적 등을 종합적으로 고려하여 투자부동산의 공정가치를 즉정합니다. 수익환원법은 임대가능한 투자부동산의 시장임대료가 측정대상 투자부동산과 인접한 지역의 유사한 임대가능 투자부동산으로부터 획득되는 임대료를 참고하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다. 원가법은 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하 여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인(기타요인)의 보정을 거쳐 대상토지의가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.수익환원법은 측정대상 투자부동산과 유사한 지역에 소재하는 투자부동산에 대한 평가자가 관측한 수익율과 개별 투자부동산에 특정된 요소들에 대한 평가자의 지식에 기초하여 조정된 수익율을 참고하여 산정합니다.

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

쇼핑몰운영	물류시설운영	임대및기타사업	쇼핑몰운영	물류시설운영	임대및기타사업

수익	21,133,444	4,323,644	269,840	17,587,417	4,007,400	992,600

운영비용	9,037,226	2,899,750	1,699,434	7,828,782	2,697,647	1,628,690

영업이익(손실)	12,096,218	1,423,894	(1,429,594)	9,758,635	1,309,753	(636,090)

(5) 상기 투자부동산은 회사의 차입금 등과 관련하여 주석 31에서 설명하는 바와 같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다

16. 종속기업 및 관계기업가. 종속기업(1) 당분기와 전분기 중 종속기업인(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

장부가액	지분율	장부가액	지분율

기초	139,882,997	50%	139,882,997	50%

분기말	139,882,997	50%	139,882,997	50%

(2) 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 아래 현황은 전기말과 변화가 없습니다.

구분	업종	지분율(%)	주사업장	결산월(*1

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사(*2)	부동산 취득및 운영관리	50.00	한국	6월,12월

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사(*3)	부동산 취득및 운영관리	50.00	한국	6월,12월

(*1) 사업변도가 6개월입니다.(*2) 상장회사로 공시회사명은 신한서부티엔디리츠입니다.(*3) (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사의 100% 소유하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	자산	부채	매출(*)	분기순이익(*)

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	498,879,085	231,527,068	21,131,204	9,398,377

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사	179,860,488	84,346,846	7,500,284	2,933,030

* 전기(2022.1.1~6.30) 및 당반기(2022.7.1~9.30) 금액을 합산하였습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식수㈜	시장가치	장부금액	주식수㈜	시장가치	장부금액

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	27,977,942	120,864,709	139,882,997	27,977,942	139,889,710	139,882,997

나. 관계기업(1) 당분기와 전분기 중 관계기업인 오진교역(주)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

취득가액	장부가액	지분율	취득가액	장부가액	지분율

기초	24,000	24,000	48%	24,000	24,000	48%

분기말	24,000	24,000	48%	24,000	24,000	48%

(2) 당분기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 아래 현황은 전기말와 변화가 없습니다.

기업명	업종	지분율(%)	주사업장	결산월

오진교역(주)	도소매업	48.00	한국	12월

(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	매출액	분기순이익

오진교역(주)	587,885	63,960	866,088	117,892

17. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계정과목명	당분기말	전기말

유동 금융부채	미지급금	73,789,067	69,566,786

미지급비용	8,450,164	6,090,343

임대보증금	28,635,314	30,015,420

현재가치할인차금(*)	(77,968)	(172,812)

유동성장기미지급금	112,781	183,418

현재가치할인차금	(4,204)	(17,165)

소계	110,905,154	105,665,990

비유동 금융부채	장기미지급금	69,521,183	69,588,111

현재가치할인차금(*)	(6,396,030)	(8,088,083)

임대보증금	14,705,122	12,320,514

현재가치할인차금(*)	(1,214,116)	(1,029,911)

금융보증부채	6,131	6,304

소계	76,622,290	72,796,935

합계	187,527,444	178,462,925

(*) 임대보증금 및 미지급금의 공정가치는 유효이자율법을 적용하여 산정하였습니다.

18. 기타부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선수금	4,704,752	4,144,430

선수수익	180,760	432,975

부가세예수금	1,245,128	9,852,016

예수금	1,627,064	1,749,455

보증금	12,000	8,300

합계	7,769,704	16,187,176

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선수금	1,355,686	2,771,990

장기선수수익	1,191,415	1,006,366

합계	2,547,101	3,778,356

19. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	차입처	내역	만기일	당기말연이자율(%)	금액

단기차입금	(주)하나은행	시설자금대출	2022.11.30~2022.11.29	4.72~5.22	40,000,000

일반자금대출	2022.11.12~2023.02.27	4.67~4.97	27,000,000

(주)신한은행	기업어음	2022-12-16	0.60	7,000,000

기업어음	2022-12-16	0.48	10,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2023-04-06	6.07	5,000,000

(주)KB국민은행	일반자금대출	2022.09.17~2022.11.26	3.58~5.98	5,000,000

소계	94,000,000

장기차입금	(주)하나은행	관광진흥개발기금	2023.09.15~2029.03.15	2.2	23,102,000

대주단대출	2023-09-29	6.32	121,600,000

(주)신한은행	시설자금대출	2023-11-29	5.12	15,000,000

관광진흥개발기금	2026.09.15~2028.11.15	2.2	17,789,800

KDB산업은행	일반자금대출	2023-04-19	4.35	40,000,000

대주단대출	2023-09-29	6.32	81,100,000

한화전문투자형사모부동산투자신탁9호	대주단대출	2023-09-29	6.32	24,700,000

지아이비에스티㈜	대주단대출	2023-09-29	3.20	40,100,000

흥국생명보험㈜	대주단대출	2023-09-29	3.20	40,500,000

(주)KB국민은행	대주단대출	2025-08-14	4.66	40,000,000

드래곤하나제일차	일반자금대출	2024-09-15	5.39	30,000,000

소계	473,891,800

차감 : 유동성장기차입금	(355,995,290)

차감 : 현재가치할인차금	(1,060,470)

차감계	116,836,040

합계	566,831,330

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	차입처	내역	만기일	당기말연이자율(%)	금액

단기차입금	(주)하나은행	시설자금대출	2022.11.30	3.05~3.55	40,000,000

일반자금대출	2022.02.27~2022.11.12	3.06~3.33	27,000,000

(주)신한은행	기업어음	2022.09.01	1.34	7,000,000

기업어음	2022.06.16	1.21	10,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2022.04.06	4.26	5,000,000

(주)KB국민은행	일반자금대출	2022.09.17~2022.11.26	3.58~3.85	5,000,000

하나서부제일차(주)	일반자금대출	2022.07.14	3.48	30,000,000

소계	124,000,000

장기차입금	(주)하나은행	관광진흥개발기금대출	2023.09.15~2029.03.15	2.25	27,634,980

대주단대출	2023.09.29	3.63	121,600,000

(주)신한은행	시설자금대출	2023.11.29	3.48	15,000,000

관광진흥개발기금대출	2026.09.15~2028.11.15	2.25	18,893,730

KDB산업은행	일반자금대출	2023.04.19	3.58	40,000,000

대주단대출	2023.09.29	3.63	81,100,000

한화전문투자형사모부동산투자신탁9호	대주단대출	2023.09.29	3.63	24,700,000

지아이비에스티㈜	대주단대출	2023.09.29	3.20	40,100,000

흥국생명보험㈜	대주단대출	2023.09.29	3.20	40,500,000

신한캐피탈㈜	대주단대출	2022.09.29	4.50	20,000,000

오케이캐피탈㈜	대주단대출	2022.09.29	5.10	20,000,000

소계	449,528,710

차감 : 유동성장기차입금	(47,872,710)

차감 : 현재가치할인차금	(1,883,443)

차감계	399,772,557

합계	571,645,267

상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며 주석 12, 15, 31에서 기술하는 바와 같이 회사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.

20. 퇴직급여회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	4,639,615	4,286,673

사외적립자산의 공정가치	(5,272,781)	(5,992,192)

퇴직급여부채(자산)	(633,166)	(1,705,519)

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	4,286,673	13,476,216

당기근무원가	1,003,912	1,174,537

이자비용	73,540	223,378

퇴직급여지급액	(724,510)	(9,982,598)

기말	4,639,615	4,891,533

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	5,992,192	8,237,440

사외적립자산의 이자수익	106,014	122,326

퇴직급여지급액	(767,284)	(2,305,525)

재측정요소

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(58,141)	(96,366)

기말	5,272,781	5,957,875

(4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

확정급여제도

당기근무원가	334,638	1,003,912	391,512	1,174,537

이자비용	24,513	73,540	74,460	223,378

사외적립자산의 예상수익	(35,338)	(106,014)	(40,775)	(122,326)

소계	323,813	971,438	425,197	1,275,589

확정기여제도

당기비용인식 기여금	98,518	297,825	-	53,357

기타

퇴직위로금	-	-	-	2,363

합계	422,331	1,269,263	425,197	1,331,309

(5) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

할인율	2.54%	2.54%

평균임금인상률	3.76%	3.76%

회사는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 만기의 우량 회사채의 보고기간말 현재 시장수익률을 적용하고 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 발생한 보험수리적손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사외적립자산의 보험수리적손익	(58,141)	(96,366)

21. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

22. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 현재 회사가 발행할 보통주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 80,000,000주, 60,399,705주 및 500원입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 주, 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

기초	59,258,931	29,629,466	111,810,828

주식배당(*)	1,140,774	570,387	-

상장수수료	-	-	(2,680)

기말	60,399,705	30,199,853	111,808,148

(*) 2021년 12월 7일 이사회 결의로, 2021년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제42기(2021년 1월 1일~2021년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일 2022년 3월 29일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,140,774주의 신주가 발행되었습니다.

2) 전분기

(단위: 주, 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

기초	58,140,444	29,070,222	111,813,328

주식배당(*)	1,118,487	559,244	-

상장수수료	-	-	(2,500)

기말	59,258,931	29,629,466	111,810,828

(*) 2020년 12월 11일 이사회 결의로, 2020년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제41기 정기주주총회에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,118,487주의 신주가 발행되었습니다.

23. 기타자본구성요소

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자기주식처분이익	6,871,994	6,871,994

자기주식	(17,651,737)	(17,582,420)

기타자본잉여금	16,877,093	16,877,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	735,764	735,764

재평가차액(*)	72,245,459	72,245,459

합계	79,078,573	79,147,890

(*) 재평가차액은 유형자산 중 토지에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 장부가액과의 차액이며 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당분기	전분기

주식수	장부가액	주식수	장부가액

기초	2,220,227	(17,582,420)	2,216,091	(17,549,872)

취득	7,154	(69,316)	4,136	(32,549)

기말	2,227,381	(17,651,736)	2,220,227	(17,582,421)

24. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금(*1)	1,371,278	1,086,084

임의적립금(*2)	417,000	417,000

미처분이익잉여금	401,449,699	412,617,583

합계	403,237,977	414,120,667

(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

25. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,016,058	6,007,549	1,676,306	5,117,120

잡급	22,390	66,502	28,821	88,170

상여금	-	200,000	-	-

퇴직급여	200,580	614,828	301,687	803,652

복리후생비	116,559	333,180	91,546	266,141

여비교통비	17,672	66,275	14,093	38,529

통신비	37,765	128,084	33,674	114,797

수도광열비	25,382	107,799	12,616	44,684

세금과공과	121,893	1,500,707	100,351	509,266

지급임차료	32,029	89,768	11,448	45,426

수선비	1,007,901	1,367,779	407,492	1,505,084

보험료	196,879	563,818	161,187	501,796

접대비	107,095	299,879	77,095	210,519

광고선전비	337,224	782,325	213,333	586,702

차량유지비	16,176	40,002	10,733	34,075

지급수수료	2,382,341	5,735,323	1,776,928	4,565,415

관리용역비	721,097	2,058,766	591,383	1,767,413

감가상각비	52,862	161,747	64,006	190,849

사용권자산상각비	23,358	75,421	15,473	50,137

대손상각비	(300)	(300)	(450)	3,540

무형자산상각비	106,627	356,060	122,538	365,815

소모품비	115,350	302,461	61,178	175,186

기타비용	43,209	111,630	21,241	77,593

합계	7,700,147	20,969,603	5,792,679	17,061,909

26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 회사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	4,727,786	13,380,338	2,850,653	8,136,787

급여 및 퇴직급여	5,835,132	16,677,229	4,889,625	14,226,007

감가상각 및 무형자산상각비	5,729,178	17,240,951	4,168,753	12,439,864

광고선전비	611,748	1,543,724	324,583	1,141,396

수도광열비	1,981,964	5,239,663	1,487,525	3,966,160

용역비	4,161,658	12,455,512	3,394,015	9,577,746

지급수수료	2,484,628	6,108,216	1,945,914	4,820,890

기타	4,214,263	13,684,801	3,056,829	12,526,118

매출원가와 판매비와관리비 합계	29,746,357	86,330,434	22,117,897	66,834,968

27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외화환산이익	(3,342)	5,026	1,227	2,088

외환차익	16,761	17,628	404	976

리스변경이익	-	18,522	-	-

무형자산처분이익	-	-	-	39,420

잡이익	348,655	914,119	370,359	825,535

합계	362,074	955,295	371,990	868,019

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기부금	8,000	47,030	3,000	3,000

외환차손	121	3,346	-	-

유형자산처분손실	81,075	81,075	8	11

유형자산폐기손실	405,792	405,793	-	-

유형자산손상차손	-	-	32,910,595	32,910,595

투자부동산처분손실	-	-	-	4,202,789

보상비	23,978	319,441	28,794	988,597

잡손실	2,384	8,600	59,936	365,219

합계	521,350	865,285	33,002,333	38,470,211

28. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	825,504	2,540,326	434,099	1,513,780

배당금수익	4,364,560	6,854,596	-	-

금융상품평가이익	-	-	(3,185)	43

금융보증부채환입	(2,240)	173	175	3,894

합계	5,187,824	9,395,095	431,089	1,517,717

금융비용

이자비용	7,697,910	21,820,440	7,572,123	22,681,744

금융상품처분손실	-	88	-	-

금융상품평가손실	127	1,235	1,557	1,557

파생상품거래손실	-	-	-	134,630

합계	7,698,037	21,821,763	7,573,680	22,817,931

순금융손익	(2,510,213)	(12,426,668)	(7,142,591)	(21,300,214)

29. 주당순손익

회사는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 당분기와 전분기의 기본주당이익 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 계속영업 기본주당순이익(손실)의 산정내역

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순손익	1,305,688,992	(7,415,019,122)	(39,931,202,030)	(65,769,414,241)

가중평균유통주식수(*)	58,172,324	58,175,023	57,038,704	58,181,129

기본주당순이익(손실)	22	(127)	(700)	(1,130)

(2) 가중평균유통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

구분	일자	발행주식수(*)	자기주식수	유통주식수	가중치	적수

기초	2022-01-01	60,399,705	(2,220,227)	58,179,478	103	5,992,486,234

자기주식취득	2022-04-14	60,399,705	(2,227,381)	58,172,324	170	9,889,295,080

합계	273	15,881,781,314

가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치)	58,175,023

(*) 당분기 중 발생한 주식배당 효과가 반영되었습니다.

2) 전분기

구분	일자	발행주식수(*)	자기주식수	유통주식수	가중치	적수

기초	2021-01-01	60,399,705	(2,216,091)	58,183,614	109	6,342,013,926

자기주식취득	2021-04-20	60,399,705	(2,220,227)	58,179,478	164	9,541,434,392

합계	273	15,883,448,318

가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치)	58,181,129

30. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

주식배당	570,387	559,244

임대보증금의 유동성 대체	1,585,392	5,672,100

장기선수수익의 유동성 대체	55,959	107,212

장기차입금의 유동성대체	355,995,290	10,065,120

유형자산, 투자부동산 구입 관련 미지급금	1,521,693	11,550

무형자산 관련 선급금	-	182,104

건설중인자산의 본계정대체	(1,641,200)	-

금융상품의 유동성대체	29,498,779	9,801

사용권자산의 인식	-	497,287

현금흐름위험회피 파생상품(세후)	-	212,262

금융리스채권의 미수금 대체	564,120	1,020,176

금융리스채권의 유동성 대체	360,655	267,546

리스부채의 유동성 대체	15,077,042	6,764,670

보험수리적손익(세후)	(45,350)	75,166

순확정급여부채의 조정	1,072,353	1,066,342

임대보증금의 미지급금 대체	44,600	-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금거래	대체 등	기말

신규리스	기타(*)

임대보증금(유동)	30,015,420	(2,889,574)	-	(75,924)	1,585,392	28,635,314

임대보증금(비유동)	12,320,514	4,000,000	-	(30,000)	(1,585,392)	14,705,122

단기차입금	124,000,000	(30,000,000)	-	-	-	94,000,000

유동성장기차입금	47,872,710	(45,636,910)	-	(2,235,800)	355,995,290	355,995,290

장기차입금	399,772,557	70,000,000	-	3,058,773	(355,995,290)	116,836,040

미지급비용	6,090,343	(15,985,495)	-	-	18,345,316	8,450,164

유동리스부채	19,862,840	(17,494,915)	-	2,816,122	15,077,042	20,261,089

장기리스부채	136,306,534	-	-	(144,755)	(15,077,042)	121,084,737

계	776,240,918	(38,006,894)	-	3,388,416	18,345,316	759,967,756

(*) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금거래	대체 등	전분기말

신규리스	기타(*)

임대보증금(유동)	25,264,029	(1,513,419)	-	(240,459)	5,672,100	29,182,251

임대보증금(비유동)	15,739,100	2,627,230	-	(124,000)	(5,672,100)	12,570,230

단기차입금	109,000,000	-	-	-	-	109,000,000

유동성장기차입금	78,103,870	(4,635,040)	-	-	10,065,120	83,533,950

장기차입금	480,528,779	-	-	820,925	(10,065,120)	471,284,584

미지급비용	4,778,035	(15,780,424)	-	18,600,599	-	7,598,210

유동리스부채	8,369,328	(10,191,776)	-	4,000,307	6,764,670	8,942,529

장기리스부채	74,994,744	-	326,227	5,228	(6,764,670)	68,561,529

계	796,777,885	(29,493,429)	326,227	23,062,600	-	790,673,283

(*) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.

31. 담보 및 보증

(1) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은없습니다(주석 34 참조).

(2) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채무의 종류	잔액	설정금액	담보권자

토지 및 건물(투자부동산 및 유형자산)(유형자산)	424,764,825	일반대출 등	17,000,000	12,025,000	(주)신한은행

일반대출	-	12,000,000	(주)국민은행

일반대출 등	52,000,000	65,000,000	(주)하나은행

담보대출(*2)	40,000,000	48,000,000	(주)국민은행

일반대출	40,000,000	49,500,000	KDB산업은행

일반대출	30,000,000	36,000,000	드래곤하나제일차(주)

기타대출(*1)	-	4,000,000	현대오일뱅크㈜

건물임차보증금	-	245,700	(주)이랜드리테일

토지 및 건물(투자부동산)	57,534,756	시설자금대출 등	15,000,000	36,000,000	신한은행

15,000,000	하나은행

토지 및 건물(유형자산)	596,629,961	담보대출(*2)	308,000,000	426,439,956	하나은행,KDB산업은행 외 3곳

시설자금대출 등	40,891,800

토지 및 건물(투자부동산)	133,777,691	미지급금(*3)	69,521,184	76,473,302	나진산업 주식회사

합계	1,212,707,233	627,412,984	753,683,958

(*1) 당사는 현대오일뱅크(주)와 유류공급계약을 맺고 있으며 이에 따른 매입채무(약정금액: 3,300백만원)를 담보하기 위해 투자부동산으로 분류된 토지(장부가:17,791백만원)를 담보로 제공하였습니다.(*2) 당사는 기존 대주단 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의전원의 동의 하에 2020년 9월 30일 (주)하나은행, KDB산업은행 외 5개 금융기관으로부터 하기의 조건으로 4,200억원을 차입(재금융)하였습니다(주석 19 참조). 해당 차입금 중 3,800억과 관련된 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파로 20길95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였고, 나머지 400억과 관련된 (주)국민은행에게 신정동 토지 및 건물을 담보로 제공하였습니다. 또한, 당사는 인출일 당일까지 최초 이자유보금(12개월 분의 이자 상당액)을 이자유보계좌에 예치하고, 매 이자유보금 정산일로부터 10 영업일 이내에 이자유보계좌에 이자유보금 이상의 금액이 예치되어 있도록 부족액을 보충하여야 합니다.(*3) 당사는 2020년 4월 22일에 체결된 부동산매매계약에 따라 나진산업 주식회사로부터 토지 및 건물 등을 94,798백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 76,473백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증의내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공자	내용	실행금액	약정금액

지급보증	서울보증보험(주)	지급이행보증 등	27,024,588	27,024,588

(주)신한은행	원화지급보증 등	17,640,000	17,640,000

합계	44,664,588	44,664,588

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 사용제한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

정기예금	신한은행	1,100,000	1,100,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

700,000	700,000	임대보증금 환불지급보증

2,600,000	2,600,000	오진개발(주) 차입금 담보제공

하나은행	3,400,000	3,700,000	임대보증금 환불관련 담보

4,150,000	4,150,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

120,000	120,000	마시모두띠코리아(유)외 1개 업체 계약이행보증 질권설정

12,624,216	13,544,737	대주단대출 관련 예치된 이자유보계좌에 대한 질권설정

22,000,000	-	대우건설 소송 관련 인출제한

KB국민은행	20,000,000	-	대우건설 소송 관련 인출제한

계	66,694,216	25,914,737

32. 우발상황과 약정사항(1) 계류 중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고(소송가액: 80,022,799천원) 및 피고(소송가액: 86,236,529천원)로 계류중인 소송사건은 각각 3건, 4건으로, 계류 중인 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

당분기말 현재 회사가 피고인 주요 소송사건의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건의 종류	계류법원	원고	소송금액	진행사황

공사대금	서울중앙지방법원	㈜대우건설	44,523,619	1심 진행 중

㈜대우건설은 위 소송과 관련해 2022년 1월 19일 회사 부동산(서울특별시 양천구 신정동 1315)에 가압류(청구금액 41,641,126천원)를 설정하였습니다. 또한 위 소송결과에 대비하기 위해 예금 중 42,000,000천원이 인출제한이 되어 있습니다.

(2) 차입금 등 관련 약정사항

당분기말 현재 차입금의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	내역	약정금액	실행금액

차입금	(주)하나은행	시설자금대출등	255,393,000	211,702,000

(주)신한은행	시설자금대출등	49,789,800	49,789,800

KDB산업은행	시설자금대출등	140,000,000	121,100,000

(주)KB국민은행	시설자금대출등	45,000,000	45,000,000

드래곤하나제일차(주)	일반대출	30,000,000	30,000,000

(주)우리은행	일반자금대출 등	5,000,000	5,000,000

한화전문투자형사모부동산투자신탁9호	시설자금대출	30,500,000	24,700,000

지아이비에스티㈜	시설자금대출	49,500,000	40,100,000

흥국생명보험㈜	시설자금대출	50,000,000	40,500,000

합계	655,182,800	567,891,800

(3) 경영수수료회사는 (주)에이에이호텔매니지먼트와 호텔 운영계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에따라 매출액과 영업수익의 일정비율을 운영보수로 지급합니다.

33. 보험가입자산

당분기말 현재 회사는 투자부동산 및 유형자산 중 일부에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험가입자산	부보금액	부보처	보험종류

건물 등(서부)	7,147,700	(주)KB손해보험	화재보험

기계장치(서부)	(주)KB손해보험	화재보험

건물(인천)	2,060,949	(주)KB손해보험	화재보험

건물(용산호텔)	289,568,821	(주)KB손해보험	재산종합

기계장치, 전산장비(용산호텔)	27,006,253	(주)KB손해보험	재산종합

합계	325,783,723

회사는 용산호텔에 승강기배상책임보험(삼성화재해상보험) 등을, 서부 주유소에 화재배상책임보험(DB손해보험), 재난배상책임보험(KB손해보험) 및 주유소배상책임보험(DB손해보험)을, 나진상가 및 원효상가에 배상보험과 건물화재보험을 각각 가입하고 있습니다. 그리고 회사는 용산호텔 관련하여 기업휴지보험(삼성화재해상보험, 부보금액 55,048,000천원)에 가입하고 있습니다.또한, 상기 용산호텔 관련 부보금액 중 146,759,375천원은 (주)하나은행, 97,320,000천원은 KDB산업은행, 그리고 잔여 127,384,181천원이 4개 금융기관에 각각 질권이 설정되어 있습니다.

34. 특수관계자 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	(주)엠와이에이치	주주지분율 19.14%

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	투자지분율 50.00%

종속기업	(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사	(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사	투자지분율 50.00%

관계기업	오진교역(주)	오진교역(주)	주주지분율 0.03%,투자지분율 48%

주요 경영진	승만호 외 10인	승만호 외 10인	주주지분율 13.68%,대표이사 및 임원

기타특수관계자(*1)	승미혜 외 8인	승미혜 외 8인	주주지분율 8.39%

기타특수관계자(*2)	오진개발(주)	오진개발(주)	주주지분율 1.77%

오진상사(주)	오진상사(주)	주주지분율 6.95%,투자지분율 2.78%

나노와이에스(주)	나노와이에스(주)	주주지분율 0.83%,오진상사(주)의 종속회사

㈜5앤2	㈜5앤2	주주지분율 1.88%

(*1) 대표이사의 가까운 가족입니다.(*2) 대표이사 또는 대표이사와 그의 가까운 가족이 공동지배하고 있습니다.(2) 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	1,120,023	1,036,658

퇴직급여	351,213	334,643

합계	1,471,236	1,371,301

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	이자비용

대표이사	승만호	21,949	-	-	-

종속기업	(주)신한서부티엔디 위탁관리부동산투자회사	-	-	367,661	1,559,492

종속기업	(주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사	-	-	178,974	1,277,768

관계기업	오진교역(주)	70,594	195,122	-	-

기타특수관계자	오진상사(주)	878,611	57,270	-	4,874

기타특수관계자	나노와이에스(주)	47,678	-	-	-

합계	1,018,832	252,392	546,635	2,842,134

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	이자비용

대표이사	승만호	16,323	-	-	-

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	-	-	356,062	3,982,140

관계기업	오진교역(주)	32,998	102,169	-	-

기타특수관계자	오진상사(주)	809,516	52,520	-	10,113

기타특수관계자	나노와이에스(주)	47,222	-	-	-

합계	906,059	154,689	356,062	3,992,253

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	배당금 지급	리스부채 상환(*)	배당금 수령

당해기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	695,830	-	-

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	-	10,133,469	6,854,596

종속기업	(주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사	-	7,283,497	-

주요 경영진	승만호 외 4인	479,809	-	-

기타특수관계자	오진개발(주)	65,858	-	-

기타특수관계자	오진상사(주)	240,000	29,622	-

관계기업	오진교역(주)	1,062	-	-

기타특수관계자	㈜5앤2	66,636	-	-

기타특수관계자	나노와이에스(주)	29,449	-	-

기타특수관계자	승미혜 외 6인	305,246	-	-

(*) 종속기업과 체결한 인천 스퀘어원(부동산) 리스계약에 따라 당분기말 현재 인식한 사용권자산은 67,199백만원과 리스부채는 77,141백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당기 10,133백만원, 이자비용은 당기 1,559백만원입니다.(*) 종속기업과 체결한 용산 그랜드머큐어호텔 리스계약에 따라 당분기말 현재 인식한 사용권자산은 65,019백만원과 리스부채는 63,775백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당분기 7,283백만원, 이자비용은 당분기 1,278백만원입니다.(*) 기타특수관계자와의 리스계약에 따라 당분기말 현재 인식한 사용권자산은 136백만원과 리스부채는 137백만원이며, 리스부채의 상환금액은 당분기 30백만원, 이자비용은 당분기 5백만원입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	배당금 지급	리스부채 상환

당해기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	114,161	-

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	-	11,131,986

관계기업	오진교역(주)	173	-

주요 경영진	승만호 외 4인	77,625	-

기타특수관계자	오진개발(주)	12,652	-

기타특수관계자	오진상사(주)	38,927	53,460

기타특수관계자	(주)5앤2	10,888	-

기타특수관계자	나노와이에스(주)	4,812	-

기타특수관계자	승미혜 외 6인	57,544	-

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	임차보증금	미지급금 등	임대보증금	리스부채

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	-	-	18,809,000	1,224,925	-	77,141,000

종속기업	(주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사	-	2,430,379	9,738,000	-	-	63,775,397

관계기업	오진교역(주)	4,909	250	-	76,969	10,000	-

기타특수관계자	오진상사(주)	781	1,830	-	26,524	698,700	137,464

기타특수관계자	나노와이에스(주)	15	159	-	-	47,000	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	임차보증금	미지급금 등	임대보증금	리스부채

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	-	-	18,809,000	1,265,756	-	85,714,977

종속기업	(주)신한서부티엔디제1호 위탁관리부동산투자회사	-	32,869	9,738,000	-	-	69,781,126

관계기업	오진교역(주)	10,298	240	-	130,970	10,000	-

기타특수관계자	오진상사(주)	12,581	4,103	-	57,345	698,700	340,958

기타특수관계자	나노와이에스(주)	16	-	-	-	47,000	-

(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증및 담보의 내역, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	보증처	지급보증액	보증기간	비고

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	하나은행외1	5,665,000	1년	연장 가능

2) 담보제공자산

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	정기예금(*)	5,250,000	5,665,000	하나은행외1

기타특수관계자	오진개발(주)	정기예금	2,600,000	2,717,000	신한은행

(*) 상기 특수관계자에게 제공한 지급보증과 동일한 차입금에 대한 담보제공자산입니다.3) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	제공처	지급보증액	보증기간	관련 차입금

주요 경영진(*)	승만호	하나은행 외	537,177,544	1년~8년	365,891,800

(*) 회사는 상기 지급보증 이외에 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

4) 제공받은 담보자산

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	담보자산	장부가액	담보설정액

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	담보신탁 1순위 수익권(*1)	18,809,000	18,809,000

종속기업	(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사	담보신탁 2순위 수익권(*2)	9,738,000	9,738,000

(*1) 담보신탁 1순위 수익권은 주식회사 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사와의책임임대차계약 대상 부동산인 지상층에 설정되어 있습니다.(*2) 담보신탁 2순위 수익권은 주식회사 신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사와의책임임대차계약 대상 부동산인 지상층에 설정되어 있습니다.