서부T&D 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

주식회사 서부티엔디(이하 "회사"라 함)는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 회사의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 당분기말 현재 회사는 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.당분기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 승만호 외 7인 13,157,086 20.26% (주)엠와이에이치 11,578,506 17.83% 오진상사(주) 4,712,400 7.26% 오진개발(주) 1,002,262 1.54% 자기주식 1,256,071 1.93% 기타 33,220,598 51.17% 합계 64,926,923 100.00%

## 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준 회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.
ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 회사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.
또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가
회사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 회사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 준비 중에 있으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.
회사는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다.
- 재무상태표, 손익계산서 등 변동제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산 처분손익, 유ㆍ무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익 등은 투자 범주로, 이자비용 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다.
상기의 변동 결과 회사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다. - 경영진이 정의한 성과측정치 평가회사는 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지 평가하였으며, 2026년 3월 31일 현재까지 식별된 성과측정치는 없습니다. 이에 따라 향후 IR 발표자료 및 이 외에 외부에 보고하는 지표들 중 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지에 대해 추가적으로 평가할 예정입니다.
- 특정한 주된 사업활동 평가한편, 회사는 투자부동산에 대한 투자 사업이 회사의 주된 사업활동인지 여부를 평가 중입니다. 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 금융상품 공정가치

공정가치 서열체계의 분류에 대한 공시공정가치 서열체계의 분류에 대한 공시

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격

공정가치 서열체계 수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

공정가치 서열체계 수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

금융자산의 공정가치 서열체계 구분에 대한 공시

금융자산의 공정가치 서열체계 구분에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자	채무증권	지분투자	복합금융상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 3

유동 금융자산	18,265,338	18,265,338

비유동금융자산	954,700	954,700	788,311	788,311	9,608,082	9,608,082

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자	채무증권	지분투자	복합금융상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 3

유동 금융자산

비유동금융자산	954,700	954,700	16,605,839	16,605,839	788,311	788,311	9,808,801	9,808,801

금융자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

금융자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 공정가치	유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	주주 간 계약에 따른 풋옵션에 대한 기술

측정 전체	공정가치	반복적인 공정가치측정치	금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	오진상사에 대한 지분투자	평가기법	현금흐름할인법	관측할 수 없는 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	0.1143

성장률	0.0000

관측할 수 없는 투입변수 합계	954,700

당기손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품)	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	평가기법 합계	87,925	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 취득원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	평가기법 합계	400,386	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 취득원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	평가기법 합계	300,000	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 취득원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산(채무상품)	(주)신한서부티엔디위탁관리 부동산투자회사에 대한 채무상품 투자	평가기법	옵션가격결정모형	관측할 수 없는 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	0.1884

이자율, 측정 투입변수	0.0306

관측할 수 없는 투입변수 합계	18,265,338

당기손익-공정가치 측정 금융자산(복합금융상품)	코렐브랜드아시아홀딩스에 대한 복합금융상품 투자	평가기법	옵션가격결정모형	관측할 수 없는 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	0.3049

이자율, 측정 투입변수	0.0388

관측할 수 없는 투입변수 합계	9,608,082	전기 중 회사는 코렐브랜드아시아홀딩스(주)가 발행한 상환전환우선주를 취득하였으며, 중순위 투자자로서 종속기업 코렐브랜드아시아홀딩스(주)의 전환사채 투자자(선순위 투자자) 및 보통주주(후순위 투자자)와 주주간 계약을 체결하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 공정가치	유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	주주 간 계약에 따른 풋옵션에 대한 기술

측정 전체	공정가치	반복적인 공정가치측정치	금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	오진상사에 대한 지분투자	평가기법	현금흐름할인법	관측할 수 없는 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	0.1143

성장률	0.0000

관측할 수 없는 투입변수 합계	954,700

당기손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품)	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	평가기법 합계	87,925	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	평가기법 합계	400,386	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	평가기법 합계	300,000	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산(채무상품)	(주)신한서부티엔디위탁관리 부동산투자회사에 대한 채무상품 투자	평가기법	옵션가격결정모형	관측할 수 없는 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	0.1951

이자율, 측정 투입변수	0.0275

관측할 수 없는 투입변수 합계	16,605,839

당기손익-공정가치 측정 금융자산(복합금융상품)	코렐브랜드아시아홀딩스에 대한 복합금융상품 투자	평가기법	옵션가격결정모형	관측할 수 없는 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	0.3127

이자율, 측정 투입변수	0.0243

관측할 수 없는 투입변수 합계	9,808,801	전기 중 회사는 코렐브랜드아시아홀딩스(주)가 발행한 상환전환우선주를 취득하였으며, 중순위 투자자로서 종속기업 코렐브랜드아시아홀딩스(주)의 전환사채 투자자(선순위 투자자) 및 보통주주(후순위 투자자)와 주주간 계약을 체결하였습니다.

최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이를 인식하기위한 회계정책의 기술
회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	4,812,702

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	(276,170)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	4,536,532

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	1,157,662

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	(246,895)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	910,767

## 5. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	금융자산, 범주 합계

금융자산	954,700	28,661,731	125,480,404	2,635,136	157,731,971

금융자산	비유동 기타포괄손익인식금융자산	954,700	0	0	0	954,700

당기손익인식금융자산	0	28,661,731	0	0	28,661,731

현금및현금성자산	0	0	45,568,455	0	45,568,455

유동매출채권	0	0	7,925,346	0	7,925,346

기타유동금융자산	0	0	41,688,178	909,395	42,597,573

기타비유동금융자산	0	0	30,298,425	1,725,741	32,024,166

전기말 (단위 : 천원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	금융자산, 범주 합계

금융자산	954,700	27,202,951	138,436,292	2,850,964	169,444,907

금융자산	비유동 기타포괄손익인식금융자산	954,700	0	0	0	954,700

당기손익인식금융자산	0	27,202,951	0	0	27,202,951

현금및현금성자산	0	0	45,925,490	0	45,925,490

유동매출채권	0	0	8,601,269	0	8,601,269

기타유동금융자산	0	0	54,419,473	890,769	55,310,242

기타비유동금융자산	0	0	29,490,060	1,960,195	31,450,255

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	803,584,389	76,770,793	880,355,182

금융부채	유동매입채무	2,313,342	0	2,313,342

단기차입금	173,008,800	0	173,008,800

유동성장기차입금	483,751,241	0	483,751,241

기타유동금융부채	67,574,623	0	67,574,623

유동 리스부채	0	23,737,283	23,737,283

장기차입금	32,366,470	0	32,366,470

기타비유동금융부채	44,569,913	0	44,569,913

비유동 리스부채	0	53,033,510	53,033,510

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	806,140,250	82,205,935	888,346,185

금융부채	유동매입채무	2,180,932	0	2,180,932

단기차입금	173,008,800	0	173,008,800

유동성장기차입금	482,328,415	0	482,328,415

기타유동금융부채	71,760,422	0	71,760,422

유동 리스부채	0	23,419,331	23,419,331

장기차입금	33,564,177	0	33,564,177

기타비유동금융부채	43,297,504	0	43,297,504

비유동 리스부채	0	58,786,604	58,786,604

금융상품 범주별 순손익에 대한 공시

금융상품 범주별 순손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	자산과 부채 합계

상각후원가측정금융상품관련이익

금융상품평가손실	(1,998)	0	0	0	(1,998)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	1,659,500	0	0	1,659,500

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	(200,720)	0	0	(200,720)

이자수익(금융수익)	794,634	0	0	57,770	852,404

이자비용(금융원가)	0	0	(8,794,734)	(916,284)	(9,711,018)

외화환산이익	1,116	0	0	0	1,116

순외환차익	13,411	0	0	0	13,411

순외환차손	(668)	0	0	0	(668)

금융보증(계약)수익	0	0	524	0	524

대손상각비(대손충당금환입)	101,178	0	0	0	101,178

전분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	자산과 부채 합계

상각후원가측정금융상품관련이익	351	0	0	0	351

금융상품평가손실

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	(58,161)	0	0	(58,161)

이자수익(금융수익)	1,109,034	0	0	74,849	1,183,883

이자비용(금융원가)	0	0	(7,958,987)	(1,158,910)	(9,117,897)

외화환산이익	20	0	0	0	20

순외환차익	6,963	0	0	0	6,963

순외환차손	(3,438)	0	0	0	(3,438)

금융보증(계약)수익	0	0	968	0	968

대손상각비(대손충당금환입)	126,192	0	0	0	126,192

## 6. 공정가치 측정 금융자산

공정가치 측정 금융자산의 세부내용에 대한 공시

공정가치 측정 금융자산의 세부내용에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

오진상사에 대한 지분투자	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 전환사채	코렐브랜드아시아홀딩스(주)에 대한 지분투자

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가

보유한 지분상품의 주식 수	11,526.00	87.93	360.00	300,000,000.00	10,000,000.00

보유한 지분상품의 지분율	0.0278	0.0220	0.0189	0.0135	0.6667

비유동금융자산	358,932	954,700	87,925	87,925	400,386	400,386	300,000	300,000	15,000,000	18,265,338	10,000,000	9,608,082

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.

주주 간 계약에 따른 풋옵션에 대한 기술	전기 중 회사는 코렐브랜드아시아홀딩스(주)가 발행한 상환전환우선주를 취득하였으며, 중순위 투자자로서 종속기업 코렐브랜드아시아홀딩스(주)의 전환사채 투자자(선순위 투자자) 및 보통주주(후순위 투자자)와 주주간 계약을 체결하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

오진상사에 대한 지분투자	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 전환사채	코렐브랜드아시아홀딩스(주)에 대한 지분투자

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가

보유한 지분상품의 주식 수	11,526.00	87.93	360.00	300,000,000.00	10,000,000.00

보유한 지분상품의 지분율	0.0278	0.0220	0.0189	0.0135	0.6667

비유동금융자산	358,932	954,700	87,925	87,925	400,386	400,386	300,000	300,000	15,000,000	16,605,839	10,000,000	9,808,801

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.

주주 간 계약에 따른 풋옵션에 대한 기술	전기 중 회사는 코렐브랜드아시아홀딩스(주)가 발행한 상환전환우선주를 취득하였으며, 중순위 투자자로서 종속기업 코렐브랜드아시아홀딩스(주)의 전환사채 투자자(선순위 투자자) 및 보통주주(후순위 투자자)와 주주간 계약을 체결하였습니다.

## 7. 매출채권

매출채권에 대한 공시

매출채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	8,174,378	(249,032)	7,925,346

매출채권의 유동성분류 및 공정가치에 대한 설명	매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	8,957,261	(355,992)	8,601,269

매출채권의 유동성분류 및 공정가치에 대한 설명	매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

## 8. 기타금융자산

기타유동금융자산에 대한 공시

기타유동금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	42,597,573

기타유동금융자산	단기미수금	569,723

단기미수수익	263,155

단기금융상품	40,750,000

단기대여금	100,000

유동 금융리스채권	909,395

단기보증금	0

단기임차보증금	5,300

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	55,310,242

기타유동금융자산	단기미수금	362,913

단기미수수익	1,201,840

단기금융상품	50,910,000

단기대여금	0

유동 금융리스채권	890,769

단기보증금	1,934,420

단기임차보증금	10,300

기타비유동금융자산에 대한 공시

기타비유동금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타비유동금융자산	32,024,166

기타비유동금융자산	장기금융상품	3,823,880

장기대여금	7,750

장기임차보증금	26,362,774

비유동 금융리스채권	1,725,741

장기미수수익	104,021

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타비유동금융자산	31,450,255

기타비유동금융자산	장기금융상품	3,509,370

장기대여금	8,500

장기임차보증금	25,851,119

비유동 금융리스채권	1,960,195

장기미수수익	121,071

## 9. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	2,268,747

기타유동자산	공급자에 대한 유동선급금	828,764

유동선급비용	1,117,485

유동부가세미수금	322,498

기타비유동자산	6,405

기타비유동자산	장기선급비용	6,405

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	2,272,619

기타유동자산	공급자에 대한 유동선급금	733,237

유동선급비용	971,904

유동부가세미수금	567,478

기타비유동자산	3,371

기타비유동자산	장기선급비용	3,371

## 10. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	장부금액 합계

총유동재고자산	294,809,020	294,809,020

총유동재고자산	유동상품	464,255	464,255

유동원재료	136,312	136,312

용지	294,208,453	294,208,453

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	장부금액 합계

총유동재고자산	291,787,384	291,787,384

총유동재고자산	유동상품	557,992	557,992

유동원재료	235,912	235,912

용지	290,993,480	290,993,480

재고자산의 자본화된 차입원가에 대한 공시

재고자산의 자본화된 차입원가에 대한 공시
(단위 : 백만원)

자산

재고자산

용지

자본화된 차입원가	3,215

자본화차입이자율	0.04479

비용으로 인식된 재고자산의 원가에 대한 공시

비용으로 인식된 재고자산의 원가에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	3,221

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	3,389

## 11. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	유형자산의 처분 및 폐기	대체에 따른 증가(감소), 유형자산	감가상각비, 유형자산	기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	기말 유형자산

유형자산	토지	427,546,318	0	0	0	0	427,546,318

건물	253,154,656	0	0	(1,518,371)	0	251,636,285

구축물	1,986,232	0	0	(38,441)	(60,083)	1,887,708

인테리어	4,001,876	38,050	17,200	(218,713)	(370,697)	3,467,716

차량운반구	376,569	0	0	(25,153)	0	351,416

사무용비품	1,954,514	335,612	0	(208,386)	(4,548)	2,077,192

시설장치	3,757,342	7,500	0	(170,675)	(50,393)	3,543,774

건설중인자산	347,436	1,035,501	(17,200)	0	0	1,365,737

유형자산 합계	693,124,943	1,416,663	0	(2,179,739)	(485,721)	691,876,146

전분기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	유형자산의 처분 및 폐기	대체에 따른 증가(감소), 유형자산	감가상각비, 유형자산	기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	기말 유형자산

유형자산	토지	458,842,686	0	0	0	458,842,686

건물	259,229,297	0	0	(1,518,660)	257,710,637

구축물	2,523,132	0	0	(53,497)	2,469,635

인테리어	8,074,267	229,800	0	(1,351,445)	6,952,622

차량운반구	227,944	0	0	(18,057)	209,887

사무용비품	2,526,545	158,265	(1)	(358,029)	2,326,780

시설장치	1,525,807	0	0	(99,440)	1,426,367

건설중인자산	2,276,920	31,200	0	0	2,308,120

유형자산 합계	735,226,598	419,265	(1)	(3,399,128)	732,246,734

## 12. 리스

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

사용권자산

자산	유형자산	사용권자산	토지와 건물	38,790,223

사무용비품	230,753

자산 합계	39,020,976

전기말 (단위 : 천원)

사용권자산

자산	유형자산	사용권자산	토지와 건물	41,470,003

사무용비품	13,316

자산 합계	41,483,319

증가된 사용권자산에 대한 공시

증가된 사용권자산에 대한 공시
(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산의 추가	236

리스부채의 양적 정보에 대한 공시

리스부채의 양적 정보에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 합계	76,770,793

리스부채 합계	유동 리스부채	23,737,283

비유동 리스부채	53,033,510

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 합계	82,205,935

리스부채 합계	유동 리스부채	23,419,331

비유동 리스부채	58,786,604

사용권자산 감가상각비에 대한 공시

사용권자산 감가상각비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산	사용권자산	토지와 건물	2,679,780

사무용비품	12,890

자산 합계	2,692,670

전분기 (단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산	사용권자산	토지와 건물	2,620,468

사무용비품	7,528

자산 합계	2,627,996

리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시

리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	916,284

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	237,455

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	1,158,910

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	295,801

리스의 총 현금유출에 대한 공시

리스의 총 현금유출에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출	6,817

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출	6,728

## 13. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초의 무형자산 및 영업권	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	기말의 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권	회원권	31,800	0	0	31,800

컴퓨터소프트웨어	123,413	33,901	(13,891)	143,423

기타무형자산	12,577	0	(806)	11,771

무형자산 및 영업권 합계	167,790	33,901	(14,697)	186,994

전분기 (단위 : 천원)

기초의 무형자산 및 영업권	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	기말의 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권	회원권	31,800	0	0	31,800

컴퓨터소프트웨어	112,280	0	(18,103)	94,177

기타무형자산	13,824	1,538	(1,197)	14,165

무형자산 및 영업권 합계	157,904	1,538	(19,300)	140,142

## 14. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 투자부동산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	기말 투자부동산

투자부동산	취득 완료 투자부동산	토지	711,732,103	367,284	712,099,387

건물	56,422,722	0	56,422,722

사용권자산	40,800,000	0	40,800,000

건설 혹은 개발 중인 투자부동산	36,843,383	7,373,349	44,216,732

투자부동산 합계	845,798,209	7,740,633	853,538,841

전분기 (단위 : 천원)

기초 투자부동산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	기말 투자부동산

투자부동산	취득 완료 투자부동산	토지	860,318,378	734,267	861,052,645

건물	60,905,985	0	60,905,985

사용권자산	40,098,246	0	40,098,246

건설 혹은 개발 중인 투자부동산	25,133,270	1,117,032	26,250,302

투자부동산 합계	986,455,879	1,851,299	988,307,178

투자부동산의 자본화된 차입원가에 대한 공시

투자부동산의 자본화된 차입원가에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

투자부동산

자본화된 차입원가	6,496

자본화차입이자율	0.04479

전분기 (단위 : 백만원)

투자부동산

자본화된 차입원가	391

자본화차입이자율	0.05080

## 15. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 종속기업투자1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유한 의결권 있는 지분율은 과반수 미만이나, 주주분산도 등을 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 전기 중 회사는 코렐브랜드아시아홀딩스(주)가 발행한 상환전환우선주를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 회사는 종속기업이 발행한 상환전환우선주에 내재된상환청구권에 의해 회사가 보유한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없어, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 인식하였습니다(주석 6, 31 참조).2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 장부금액 변동은 없습니다.3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
② 전기말
상기 요약 재무정보는 회사와 동일한 회계정책을 적용한 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.4) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 관계기업투자1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 없습니다.3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
② 전기말
상기 요약 재무정보는 회사와 동일한 회계정책을 적용한 관계기업의 별도재무제표 기준입니다.

## 16. 기타금융부채

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타유동금융부채	69,715,921	(2,141,298)	67,574,623

기타유동금융부채	단기미지급금	14,317,576	0	14,317,576

유동으로 분류되는 미지급비용	9,866,087	0	9,866,087

단기임대보증금	5,531,048	0	5,531,048

유동성장기임대보증금, 순액	26,663,491	(103,814)	26,559,677

유동성장기미지급금, 순액	13,337,719	(2,037,484)	11,300,235

기타비유동금융부채	51,951,047	(7,381,134)	44,569,913

기타비유동금융부채	장기미지급금, 순액	40,013,158	(6,088,938)	33,924,220

장기임대보증금, 순액	11,931,500	(1,292,196)	10,639,304

비유동금융보증부채	6,389	0	6,389

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타유동금융부채	73,905,939	(2,145,517)	71,760,422

기타유동금융부채	단기미지급금	9,171,729	0	9,171,729

유동으로 분류되는 미지급비용	17,836,505	0	17,836,505

단기임대보증금	6,756,496	0	6,756,496

유동성장기임대보증금, 순액	26,803,490	(130,357)	26,673,133

유동성장기미지급금, 순액	13,337,719	(2,015,160)	11,322,559

기타비유동금융부채	51,137,801	(7,840,297)	43,297,504

기타비유동금융부채	장기미지급금, 순액	40,013,158	(6,606,757)	33,406,401

장기임대보증금, 순액	11,117,730	(1,233,540)	9,884,190

비유동금융보증부채	6,913	0	6,913

## 17. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	13,088,973

기타 유동부채	유동 선수금	7,802,917

단기선수수익	1,750,632

부가가치세예수금	1,711,731

단기예수금	1,814,693

단기예수보증금	9,000

기타 비유동 부채	1,562,052

기타 비유동 부채	장기선수수익	708,174

장기수선충당예치금	853,878

비유동 법적소송충당부채	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	16,530,309

기타 유동부채	유동 선수금	7,212,359

단기선수수익	2,151,572

부가가치세예수금	4,947,275

단기예수금	2,210,103

단기예수보증금	9,000

기타 비유동 부채	2,323,979

기타 비유동 부채	장기선수수익	674,610

장기수선충당예치금	639,370

비유동 법적소송충당부채	1,009,999

## 18. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	금융기관 차입금(사채 제외)	약정에 대한 설명	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	차입금의 상환방법 및 담보제공사실에 대한 기술

장부금액	총장부금액	차입금명칭	단기차입금	(주)하나은행 시설자금대출1	범위 합계	2026.11.29	0.0474	15,000,000	당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 시설자금대출2	범위 합계	2026.11.30	0.0451	25,000,000	당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 일반자금대출	범위	하위범위	2026.07.24	0.0443

상위범위	2027.02.27	0.0479

범위 합계	51,008,800

(주)신한은행 일반자금대출	범위 합계	2026.12.16	0.0456	17,000,000	당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 시설자금대출	범위 합계	2026.11.29	0.0436	15,000,000	당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)우리은행 일반자금대출	범위 합계	2026.04.06	0.0482	5,000,000

(주)국민은행 일반자금대출1	범위 합계	2026.09.17	0.0466	3,000,000

(주)국민은행 일반자금대출2	범위 합계	2026.11.26	0.0464	2,000,000

한국산업은행 일반자금대출	범위 합계	2026.04.21	0.0408	40,000,000

장기 차입금	(주)하나은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2026.09.15

상위범위	2029.03.15

범위 합계	0.0296	4,891,120

(주)하나은행 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	101,600,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 대주단대출2	범위 합계	2026.12.02	0.0500	30,275,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)하나은행 대주단대출3	범위 합계	2027.12.29	0.0500	9,000,000	회사는 2025년 12월 26일 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원에 서부트럭터미널을 개발하는 사업과 관련하여, (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 약정한도액 중 25,000백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 근저당권자(채권최고액: 대출약정금액의 120%)로 하는 근저당권설정계약(담보목적물: 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원 사업부지)을 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 채무불이행 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)신한은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2027.09.15

상위범위	2029.07.15

범위 합계	0.0296	7,790,220

(주)신한은행 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	40,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 대주단대출2	범위 합계	2026.12.02	0.0500	12,975,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)신한은행 대주단대출3	범위 합계	2027.12.29	0.0500	5,000,000	회사는 2025년 12월 26일 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원에 서부트럭터미널을 개발하는 사업과 관련하여, (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 약정한도액 중 25,000백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 근저당권자(채권최고액: 대출약정금액의 120%)로 하는 근저당권설정계약(담보목적물: 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원 사업부지)을 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 채무불이행 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

한국산업은행 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	81,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	60,500,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출2	범위 합계	2026.12.02	0.0500	17,300,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

한화일반사모부동산투자신탁12호 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	24,700,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)국민은행 시설자금대출	범위 합계	2026.08.14	0.0433	40,000,000

(주)국민은행 일반자금대출	범위 합계	2027.02.25	0.0449	15,000,000

(주)국민은행 대주단대출1	범위 합계	2026.12.02	0.0500	17,300,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)국민은행 대주단대출2	범위 합계	2027.12.29	0.0500	10,000,000	회사는 2025년 12월 26일 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원에 서부트럭터미널을 개발하는 사업과 관련하여, (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 약정한도액 중 25,000백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 근저당권자(채권최고액: 대출약정금액의 120%)로 하는 근저당권설정계약(담보목적물: 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원 사업부지)을 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 채무불이행 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

드래곤하나제일차(유) 일반자금대출	범위 합계	2026.09.21	0.0528	30,000,000

(주)아이비케이캐피탈 대주단대출	범위 합계	2026.12.02	0.0500	8,650,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

하나저축은행 대주단대출	범위 합계	2027.12.29	0.0500	1,000,000	회사는 2025년 12월 26일 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원에 서부트럭터미널을 개발하는 사업과 관련하여, (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 약정한도액 중 25,000백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 근저당권자(채권최고액: 대출약정금액의 120%)로 하는 근저당권설정계약(담보목적물: 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원 사업부지)을 체결하였습니다. 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 채무불이행 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

차입금명칭 합계	690,376,460	장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 회사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	금융기관 차입금(사채 제외)	약정에 대한 설명	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	차입금의 상환방법 및 담보제공사실에 대한 기술

장부금액	총장부금액	차입금명칭	단기차입금	(주)하나은행 시설자금대출1	범위 합계	2026.11.29	0.0473	15,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 시설자금대출2	범위 합계	2026.11.30	0.0450	25,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 일반자금대출	범위	하위범위	2026.02.27	0.0443

상위범위	2026.11.10	0.0484

범위 합계	51,008,800

(주)신한은행 일반자금대출	범위 합계	2026.12.16	0.0456	17,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 시설자금대출	범위 합계	2026.11.29	0.0436	15,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)우리은행 일반자금대출	범위 합계	2026.04.06	0.0456	5,000,000

(주)국민은행 일반자금대출1	범위 합계	2026.09.17	0.0466	3,000,000

(주)국민은행 일반자금대출2	범위 합계	2026.11.26	0.0456	2,000,000

한국산업은행 일반자금대출	범위 합계	2026.04.21	0.0408	40,000,000

장기 차입금	(주)하나은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2026.03.15

상위범위	2029.03.15

범위 합계	0.0260	5,463,190

(주)하나은행 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	101,600,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 대주단대출2	범위 합계	2026.12.02	0.0500	29,890,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)하나은행 대주단대출3	범위 합계	2027.12.29	0.0500	9,000,000	회사는 2025년 12월 26일 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원에 서부트럭터미널을 개발하는 사업과 관련하여, (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 25,000백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 근저당권자(채권최고액: 대출약정금액의 120%)로 하는 근저당권설정계약(담보목적물: 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원 사업부지)을 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 채무불이행 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)신한은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2027.09.15

상위범위	2029.07.15

범위 합계	0.0260	8,504,470

(주)신한은행 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	40,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 대주단대출2	범위 합계	2026.12.02	0.0500	12,810,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)신한은행 대주단대출3	범위 합계	2027.12.29	0.0500	5,000,000	회사는 2025년 12월 26일 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원에 서부트럭터미널을 개발하는 사업과 관련하여, (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 25,000백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 근저당권자(채권최고액: 대출약정금액의 120%)로 하는 근저당권설정계약(담보목적물: 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원 사업부지)을 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 채무불이행 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

한국산업은행 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	81,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	60,500,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출2	범위 합계	2026.12.02	0.0500	17,080,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

한화일반사모부동산투자신탁12호 대주단대출	범위 합계	2026.07.14	0.0431	24,700,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	회사는 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)국민은행 시설자금대출	범위 합계	2026.08.14	0.0433	40,000,000

(주)국민은행 일반자금대출	범위 합계	2026.02.25	0.0411	15,000,000

(주)국민은행 대주단대출1	범위 합계	2026.12.02	0.0500	17,080,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)국민은행 대주단대출2	범위 합계	2027.12.29	0.0500	10,000,000	회사는 2025년 12월 26일 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원에 서부트럭터미널을 개발하는 사업과 관련하여, (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 25,000백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 근저당권자(채권최고액: 대출약정금액의 120%)로 하는 근저당권설정계약(담보목적물: 서울특별시 양천구 신정동 1315번지 일원 사업부지)을 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 채무불이행 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

드래곤하나제일차(유) 일반자금대출	범위 합계	2026.09.21	0.0529	30,000,000

(주)아이비케이캐피탈 대주단대출	범위 합계	2026.12.02	0.0500	8,540,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며, 전기말 현재 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위우선수익자로 하는(수익한도: 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원 사업부지)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다. 또한, 회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

하나저축은행 대주단대출	범위 합계	2027.12.29	0.0500	1,000,000

차입금명칭 합계	690,376,460	장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 회사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.

차입금 장부금액에 대한 공시

차입금 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동 금융기관 차입금	173,008,800	0	173,008,800

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	483,751,241	0	483,751,241

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	33,430,099	(1,063,629)	32,366,470

금융기관 차입금(사채 제외)	690,376,460	(1,063,629)	689,126,511

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동 금융기관 차입금	173,008,800	0	173,008,800

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	482,328,415	0	482,328,415

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	35,039,245	(1,475,068)	33,564,177

금융기관 차입금(사채 제외)	690,376,460	(1,475,068)	688,901,392

## 19. 퇴직급여

확정급여제도의 초과적립액(과소적립액)에 대한 공시

확정급여제도의 초과적립액(과소적립액)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	8,106,071

사외적립자산, 공정가치	(8,530,230)

초과적립액(과소적립액)	(424,159)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	8,228,246

사외적립자산, 공정가치	(9,294,750)

초과적립액(과소적립액)	(1,066,504)

확정기여제도에서 발생한 비용에 대한 공시

확정기여제도에서 발생한 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	147

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	145

## 20. 법인세비용

법인세비용 추정에 대한 기술
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 21. 자본금 및 주식발행초과금

보통주식의 수 및 액면금액에 대한 공시

보통주식의 수 및 액면금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	80,000,000

발행주식수	64,926,923

주당 액면가액	500

전기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	80,000,000

발행주식수	64,926,923

주당 액면가액	500

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수	64,926,923

자본금	33,713,462

주식발행초과금	46,782,209

자기주식 소각에 대한 설명	당분기말 현재 회사가 이익소각의 형태로 소각한 자기주식수는 2,500,000주이며, 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다.

전기말 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수	64,926,923

자본금	33,713,462

주식발행초과금	46,782,209

자기주식 소각에 대한 설명	전기말 현재 회사가 이익소각의 형태로 소각한 자기주식수는 2,500,000주이며, 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다.

## 22. 기타자본구성요소

자본잉여금 및 기타자본구성요소, 기타포괄손익누계액에 대한 공시

기타자본구성요소에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	223,579,733

기타자본구성요소	자기주식처분이익	6,881,250

자기주식	(8,781,018)

기타자본잉여금	16,877,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	464,699

재평가잉여금	208,137,709

토지 재평가차액에 대한 설명	재평가차액은 유형자산에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 취득원가와의 차액이며, 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	223,579,733

기타자본구성요소	자기주식처분이익	6,881,250

자기주식	(8,781,018)

기타자본잉여금	16,877,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	464,699

재평가잉여금	208,137,709

토지 재평가차액에 대한 설명	재평가차액은 유형자산에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 취득원가와의 차액이며, 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

## 23. 이익잉여금

이익잉여금의 세부내역에 대한 공시

이익잉여금의 세부내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	692,075,165

이익잉여금	이익준비금	3,236,869

임의배당요소적립금	417,000

미처분이익잉여금	688,421,296

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	법정적립금은 이익준비금으로서 상법 상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고 시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로 하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	687,643,476

이익잉여금	이익준비금	2,600,159

임의배당요소적립금	417,000

미처분이익잉여금	684,626,317

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	법정적립금은 이익준비금으로서 상법 상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고 시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로 하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

## 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 인식한 금액에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 인식한 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

수익(매출액)	39,293,120

수익(매출액)	고객과의 계약에서 생기는 수익	31,276,937

기타원천으로부터의 수익	8,016,183

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

수익(매출액)	38,265,312

수익(매출액)	고객과의 계약에서 생기는 수익	30,224,964

기타원천으로부터의 수익	8,040,348

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	임대및기타사업

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,841,424	76,744	29,351,551	7,218	31,276,937

고객과의 계약에서 생기는 수익	상품매출액	0	0	24,446	0	24,446

관리수입	1,390,950	35,557	241,849	0	1,668,356

주차료수입	0	41,187	352,784	7,218	401,189

수수료매출	286,750	0	1,500	0	288,250

객실사용서비스 제공으로 인한 수익	0	0	16,863,114	0	16,863,114

식음료판매에 따른 수익	163,724	0	10,633,140	0	10,796,864

기타수익(매출액)	0	0	1,234,718	0	1,234,718

공통부문에서 발생한 수익에 대한 기술	공통부문은 임대 및 기타 부문에 포함되어 있습니다.

보고부문별 내역에는 중단영업 부문의 수익이 제외되어 있다는 사실에 대한 기술	전기 중 회사는 석유류판매 부문의 영업을 중단하였으며, 동 영업부문을 중단영업으로 분류함에 따라 상기 수익 정보의 보고부문별 내역에는 석유류판매 부문의 수익이 제외되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	임대및기타사업

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,874,415	658,965	27,684,113	7,472	30,224,965

고객과의 계약에서 생기는 수익	상품매출액	0	0	14,562	0	14,562

관리수입	1,446,890	72,948	232,886	0	1,752,724

주차료수입	0	586,017	310,779	7,472	904,268

수수료매출	264,282	0	6,000	0	270,282

객실사용서비스 제공으로 인한 수익	0	0	15,467,416	0	15,467,416

식음료판매에 따른 수익	163,243	0	10,449,856	0	10,613,099

기타수익(매출액)	0	0	1,202,614	0	1,202,614

공통부문에서 발생한 수익에 대한 기술	공통부문은 임대 및 기타 부문에 포함되어 있습니다.

보고부문별 내역에는 중단영업 부문의 수익이 제외되어 있다는 사실에 대한 기술	전기 중 회사는 석유류판매 부문의 영업을 중단하였으며, 동 영업부문을 중단영업으로 분류함에 따라 상기 수익 정보의 보고부문별 내역에는 석유류판매 부문의 수익이 제외되어 있습니다.

고객과의 계약과 관련된 부채에 대한 공시

고객과의 계약과 관련된 부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채	8,903,755

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채	8,720,538

## 25. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매 및 일반관리비	9,263,884

판매 및 일반관리비	급여, 판관비	2,619,308

상여, 판관비	205,956

퇴직급여, 판관비	296,104

복리후생비, 판관비	149,841

여비교통비, 판관비	89,782

통신비, 판관비	33,264

수도광열비, 판관비	16,314

세금과공과, 판관비	44,487

임차료, 판관비	31,066

수선비, 판관비	474,864

보험료, 판관비	251,317

접대비, 판관비	190,223

광고선전비, 판관비	387,154

차량유지비, 판관비	11,541

지급수수료, 판관비	2,795,602

외주용역비, 판관비	1,265,538

감가상각비, 판관비	45,875

사용권자산상각비, 판관비	37,991

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(101,178)

무형자산상각비, 판관비	13,176

소모품비, 판관비	149,716

복구충당부채전입액, 판관비	214,508

기타장기종업원급여, 판관비	10,447

기타판매비와관리비	30,988

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매 및 일반관리비	8,070,547

판매 및 일반관리비	급여, 판관비	2,249,140

상여, 판관비	68,150

퇴직급여, 판관비	293,337

복리후생비, 판관비	191,275

여비교통비, 판관비	67,002

통신비, 판관비	42,918

수도광열비, 판관비	24,423

세금과공과, 판관비	35,924

임차료, 판관비	20,287

수선비, 판관비	281,857

보험료, 판관비	228,902

접대비, 판관비	168,198

광고선전비, 판관비	303,941

차량유지비, 판관비	11,324

지급수수료, 판관비	2,489,412

외주용역비, 판관비	1,131,702

감가상각비, 판관비	50,424

사용권자산상각비, 판관비	98,292

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(126,192)

무형자산상각비, 판관비	17,399

소모품비, 판관비	178,029

복구충당부채전입액, 판관비	206,207

기타장기종업원급여, 판관비	1,338

기타판매비와관리비	37,258

## 26. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

성격별 비용 합계	30,995,737

성격별 비용 합계	재고자산의 변동	3,220,861

종업원급여비용	7,599,811

감가상각비와 상각비	4,887,105

광고비	643,246

수도광열비	2,361,965

용역비	5,984,352

지급수수료	2,818,170

성격별 기타비용	3,480,227

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

성격별 비용 합계	31,683,176

성격별 비용 합계	재고자산의 변동	3,389,301

종업원급여비용	7,121,031

감가상각비와 상각비	6,044,649

광고비	631,937

수도광열비	2,622,491

용역비	5,801,496

지급수수료	2,520,729

성격별 기타비용	3,551,542

## 27. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업외수익	256,404

영업외수익	외화환산이익	1,116

순외환차익	13,411

유형자산처분이익	54,130

리스변경이익	2,663

잡이익	185,084

영업외비용	504,346

영업외비용	기부금	2,000

순외환차손	668

유형자산처분손실	0

유형자산폐기손실	485,719

손해배상금	8,032

잡손실	7,927

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업외수익	276,265

영업외수익	외화환산이익	20

순외환차익	6,963

유형자산처분이익	0

리스변경이익	0

잡이익	269,282

영업외비용	51,947

영업외비용	기부금	3,972

순외환차손	3,438

유형자산처분손실	1

유형자산폐기손실	0

손해배상금	2,947

잡손실	41,589

## 28. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	6,233,494

금융수익	이자수익(금융수익)	852,404

배당금수익(금융수익)	3,721,066

금융보증(계약)수익	524

금융상품평가이익	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	1,659,500

금융원가	202,718

금융원가	이자비용(금융원가)	9,711,018

자본화된 차입원가	(9,711,018)

금융상품평가손실	1,998

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	200,720

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	4,822,980

금융수익	이자수익(금융수익)	1,183,810

배당금수익(금융수익)	3,637,132

금융보증(계약)수익	968

금융상품평가이익	1,070

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0

금융원가	8,785,525

금융원가	이자비용(금융원가)	9,117,897

자본화된 차입원가	(390,533)

금융상품평가손실	0

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	58,161

## 29. 현금흐름표

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역예 대한 공시

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역예 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

현금배당의 미지급, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	6,367,085

임대보증금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	245,000

장기차입금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	1,240,600

리스부채의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	5,933,415

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

현금배당의 미지급, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	6,448,139

임대보증금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	2,372,360

장기차입금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	16,317,670

리스부채의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	5,536,452

## 30. 담보 및 보증

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산과 투자부동산	금융기관 차입금(사채 제외)	미지급금	우발부채의 추정재무영향	약정에 대한 설명

자산	서부트럭터미널	담보제공처	서부트럭터미널의 담보권자	서부트럭터미널의 담보권자 (주)신한은행	17,000,000	12,025,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 (주)하나은행	76,008,800	113,000,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 (주)국민은행	55,000,000	66,000,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 한국산업은행	40,000,000	49,500,000	채무의 종류: 일반대출

서부트럭터미널의 담보권자 드래곤하나제일차(유)	30,000,000	36,000,000	채무의 종류: 일반대출

서부트럭터미널의 담보권자 (주)국민은행 외 3곳	25,000,000	30,000,000	채무의 종류: 담보대출, 당분기말 현재 회사는 서울특별시 양천구 신정동 부지 개발 사업을 위해 2025년 12월 26일 (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원의 차입 약정을 체결하였습니다. 동 차입금에 대한 담보로 근저당권설정계약을 체결하고 예금채권에 대한 근질권을 설정하고 있습니다.

서부트럭터미널의 담보권자 서울특별시	33,969,715	44,160,630	채무의 종류: 미지급금, 전기 중 회사는 2025년 10월 27일에 체결된 공유재산 매매계약에 따라 서울특별시 및 양천구청으로부터 토지를 74,098백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 69,356백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

서부트럭터미널의 담보권자 양천구청	19,381,162	23,867,248	채무의 종류: 미지급금, 전기 중 회사는 2025년 10월 27일에 체결된 공유재산 매매계약에 따라 서울특별시 및 양천구청으로부터 토지를 74,098백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 69,356백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

담보제공처 합계	712,597,879

인천광역시 연수구 동춘동 투자부동산	담보제공처	인천광역시 연수구 동춘동 투자부동산의 담보권자	인천광역시 연수구 동춘동 투자부동산의 담보권자 (주)신한은행	15,000,000	채무의 종류: 시설자금대출

인천광역시 연수구 동춘동 투자부동산의 담보권자 (주)하나은행	15,000,000	채무의 종류: 시설자금대출

담보제공처 합계	63,476,485	36,000,000

서울드래곤시티 1	담보제공처	서울드래곤시티의 담보권자	서울드래곤시티의 담보권자 (주)하나은행 외 4곳 1	308,000,000	채무의 종류: 담보대출, 당분기말 현재 회사는 차입금과 관련하여 (주)하나은행 등 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약 상 보험금지급청구권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정하고 있습니다.

서울드래곤시티의 담보권자 (주)하나은행 외 4곳 2	12,681,340	채무의 종류: 시설자금대출 등

담보제공처 합계	754,672,396	410,519,952

나진전자상가	담보제공처	나진전자상가의 담보권자	나진전자상가의 담보권자 (주)하나은행 외 4곳	86,500,000	120,000,000	채무의 종류: 일반대출, 당분기말 현재 회사는 서울특별시 용산구 한강로3가 부지 개발 사업을 위해 2025년 5월 28일 (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며 약정한도액 중 85,400백만원을 인출하였습니다. 동 차입금에 대한 담보로 부동산담보신탁계약을 체결하고 예금채권에 대한 근질권을 설정하고 있습니다.

담보제공처 합계	163,060,221

전기말 (단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산과 투자부동산	금융기관 차입금(사채 제외)	미지급금	우발부채의 추정재무영향	약정에 대한 설명

자산	서부트럭터미널	담보제공처	서부트럭터미널의 담보권자	서부트럭터미널의 담보권자 (주)신한은행	17,000,000	12,025,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 (주)하나은행	76,008,800	113,000,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 (주)국민은행	55,000,000	66,000,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 한국산업은행	40,000,000	49,500,000	채무의 종류: 일반대출

서부트럭터미널의 담보권자 드래곤하나제일차(유)	30,000,000	36,000,000	채무의 종류: 일반대출

서부트럭터미널의 담보권자 (주)국민은행 외 3곳	25,000,000	30,000,000	채무의 종류: 담보대출, 전기말 현재 회사는 서울특별시 양천구 신정동 부지 개발 사업을 위해 2025년 12월 26일 (주)국민은행 등 금융기관과 25,000백만원의 차입 약정을 체결하였습니다. 동 차입금에 대한 담보로 근저당권설정계약을 체결하고 예금채권에 대한 근질권을 설정하고 있습니다.