서부T&D 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 2018.12.31 현재
제 38 기 2017.12.31 현재
제 37 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	141,016,189,960	149,514,557,880	61,399,235,884

현금및현금성자산	13,644,583,658	34,065,352,246	3,684,740,775

매출채권	6,421,023,696	5,245,784,887	2,478,197,952

매도가능금융자산	1,993,877,206

기타유동금융자산	116,906,484,509	98,351,047,201	51,427,834,657

당기법인세자산	299,464,820	150,532,210

재고자산	559,150,697	482,528,092	228,625,049

기타유동자산	3,185,482,580	9,225,436,038	3,579,837,451

비유동자산	1,583,644,225,980	1,586,758,700,782	1,048,499,568,162

유형자산	856,975,068,329	882,080,294,869	579,469,098,465

투자부동산	721,531,439,120	699,189,372,600	451,912,152,106

무형자산	1,613,574,646	2,031,003,532	299,993,601

퇴직급여자산	1,442,196,681	4,371,285,972

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	948,396,726

매도가능금융자산	1,074,675,582	2,407,760,842

기타비유동금융자산	2,575,747,159	941,157,518	10,039,277,176

자산총계	1,724,660,415,940	1,736,273,258,662	1,109,898,804,046

부채

유동부채	368,818,186,058	263,971,501,172	318,842,580,775

매입채무	3,043,828,854	3,055,788,978	1,213,609,208

단기차입금	149,000,000,000	152,000,000,000	152,000,000,000

유동성장기차입금	115,931,693,328	154,138,500,000

당기법인세부채	51,881,058

기타유동금융부채	88,934,873,940	101,974,429,325	5,578,179,345

기타유동부채	11,907,789,936	6,941,282,869	5,860,411,164

비유동부채	707,411,159,881	806,433,024,575	338,522,146,860

장기차입금	497,660,222,062	602,680,383,863	181,695,000,000

기타비유동금융부채	21,198,672,209	17,550,078,133	22,429,213,249

순확정급여부채	57,678,593

이연법인세부채	167,589,759,431	163,669,004,079	111,346,771,002

기타비유동부채	20,904,827,586	22,533,558,500	23,051,162,609

부채총계	1,076,229,345,939	1,070,404,525,747	657,364,727,635

자본

자본금	25,935,603,500	23,584,727,000	17,166,132,500

주식발행초과금	111,826,803,852	111,831,987,909	79,096,327,767

기타자본구성요소	79,195,565,664	86,487,173,032	59,898,860,668

이익잉여금	431,473,096,985	443,964,844,974	296,372,755,476

자본총계	648,431,070,001	665,868,732,915	452,534,076,411

자본과부채총계	1,724,660,415,940	1,736,273,258,662	1,109,898,804,046

포괄손익계산서
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

매출액	108,104,728,726	57,542,733,997	46,723,630,668

매출원가	86,242,866,935	43,906,264,697	23,102,405,363

매출총이익	21,861,861,791	13,636,469,300	23,621,225,305

판매비와관리비	21,877,281,355	22,733,384,871	12,637,371,651

영업이익(손실)	(15,419,564)	(9,096,915,571)	10,983,853,654

기타이익	21,386,155,342	18,563,934,257	237,805,161

기타손실	440,807,491	1,655,216,185	789,595,957

금융수익	2,104,932,836	876,923,434	791,694,806

금융원가	29,543,933,652	13,576,987,800	9,431,939,070

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,509,072,529)	(4,888,261,865)	1,791,818,594

법인세비용	3,868,340,805	4,772,046,201	1,120,394,833

계속영업이익(손실)	(10,377,413,334)	(9,660,308,066)	671,423,761

중단영업이익(손실)	1,169,850,462	2,141,522,682

당기순이익(손실)	(10,377,413,334)	(8,490,457,604)	2,812,946,443

기타포괄손익	142,820,117	1,313,775,032	63,642,940,035

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	138,044,337	778,077,314	63,666,811,783

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(98,497,508)

확정급여제도의 재측정손익	236,541,845	(146,182,355)	(111,544,781)

토지재평가차익	924,259,669	63,778,356,564

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,775,780	535,697,718	(23,871,748)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익	4,775,780

매도가능금융자산평가손익	535,697,718	(23,871,748)

총포괄손익	(10,234,593,217)	(7,176,682,572)	66,455,886,478

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	202	(200)	14

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	45

자본변동표
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	17,166,132,500	79,096,327,767	(1,172,471,636)	293,671,353,814	388,761,342,445

회계정책변경누적효과

수정후 기초자본

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(23,871,748)	(23,871,748)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가이익

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가이익

보험수리적손익	(111,544,781)	(111,544,781)

토지재평가차익	63,778,356,564	63,778,356,564

유상증자

무상증자

배당금지급

당기순이익(손실)	2,812,946,443	2,812,946,443

자기주식 거래로 인한 증감	(2,683,152,512)	(2,683,152,512)

주식발행가액의 조정

주식배당

자본 증가(감소) 합계	61,071,332,304	2,701,401,662	63,772,733,966

2016.12.31 (기말자본)	17,166,132,500	79,096,327,767	59,898,860,668	296,372,755,476	452,534,076,411

2017.01.01 (기초자본)	17,166,132,500	79,096,327,767	59,898,860,668	296,372,755,476	452,534,076,411

회계정책변경누적효과	164,215,116,557	164,215,116,557

수정후 기초자본	17,166,132,500	79,096,327,767	59,898,860,668	460,587,872,033	616,749,192,968

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	535,697,718	535,697,718

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가이익

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가이익

보험수리적손익	(146,182,355)	(146,182,355)

토지재평가차익	924,259,669	924,259,669

유상증자	1,716,613,500	32,737,984,362	34,454,597,862

무상증자	4,701,981,000	(2,324,220)	(4,701,981,000)	(2,324,220)

배당금지급	(3,284,406,100)	(3,284,406,100)

당기순이익(손실)	(8,490,457,604)	(8,490,457,604)

자기주식 거래로 인한 증감	25,128,354,977	25,128,354,977

주식발행가액의 조정

주식배당

자본 증가(감소) 합계	6,418,594,500	32,735,660,142	26,588,312,364	(16,623,027,059)	49,119,539,947

2017.12.31 (기말자본)	23,584,727,000	111,831,987,909	86,487,173,032	443,964,844,974	665,868,732,915

2018.01.01 (기초자본)	23,584,727,000	111,831,987,909	86,487,173,032	443,964,844,974	665,868,732,915

회계정책변경누적효과

수정후 기초자본

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가이익	(98,497,508)	(98,497,508)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가이익	4,775,780	4,775,780

보험수리적손익	236,541,845	236,541,845

토지재평가차익

유상증자

무상증자

배당금지급

당기순이익(손실)	(10,377,413,334)	(10,377,413,334)

자기주식 거래로 인한 증감	(7,197,885,640)	(7,197,885,640)

주식발행가액의 조정	(5,184,057)	(5,184,057)

주식배당	2,350,876,500	(2,350,876,500)

자본 증가(감소) 합계	2,350,876,500	(5,184,057)	(7,291,607,368)	(12,491,747,989)	(17,437,662,914)

2018.12.31 (기말자본)	25,935,603,500	111,826,803,852	79,195,565,664	431,473,096,985	648,431,070,001

현금흐름표
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	35,978,867,835	9,869,530,166	15,569,956,647

당기순이익(손실)	(10,377,413,334)	(8,490,457,604)	2,812,946,443

조정	31,793,282,611	5,591,152,322	16,769,912,204

이자비용	29,542,791,627	13,573,895,742	9,431,939,070

이자수익	(2,084,020,085)	(876,923,434)	(782,891,427)

법인세비용(수익)	3,868,340,805	4,772,046,201	1,120,394,833

임대수입	(32,061,318)	(666,865,325)	(628,359,296)

피트니스수입	(359,059,129)

금융보증비용	1,142,025	3,092,058

금융보증부채환입	(8,803,379)

감가상각비	18,243,029,110	5,281,711,133	6,562,207,196

무형자산상각비	472,301,194	236,661,746	139,698,466

투자부동산평가이익	(20,405,253,202)	(18,251,273,977)

대손상각비	98,940,813

퇴직급여	2,616,525,150	776,073,263	357,366,232

잡손실	2,789,397	1,028,000

수선충당부채설정액	48,163,369

수선충당부채환입액	(48,163,369)

기타의 대손상각비	105,000,000

기타의 대손충당금환입	(105,000,000)

잡이익	(100,735)	(738,000)

외화환산손실	12,334

외화환산이익	(123,577)	(142,578)

금융상품평가이익	(20,912,751)	(15,298,210)

매도가능금융자산처분이익

파생금융평가손실

파생상품거래이익

유형자산처분손실	6,274,963	1,601,829

유형자산처분이익	(4,158,307)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	605,000,000	576,468,680

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	14,699,799,218	12,983,386,638	(4,126,217,170)

매출채권의 감소(증가)	(1,916,228,372)	(2,767,586,935)	499,187,022

미수금의 감소(증가)	(476,948)	633,739,396	(71,933,479)

선급금의 감소(증가)	(183,375,885)	182,989,902	(171,448,290)

선급비용의 감소(증가)	19,725,760	35,833,236	(202,865,803)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	8,701,603,583	(5,882,721,725)	(1,197,662,407)

재고자산의 감소(증가)	(76,622,605)	(253,903,043)	(29,928,082)

매입채무의 증가(감소)	(11,960,124)	1,842,179,770	115,304,462

미지급금의 증가(감소)	(792,776,922)	9,381,670,055	(868,317,334)

선수금의 증가(감소)	3,856,122,686	620,390,848	26,472,776

부가가치세 예수금의 증가(감소)	1,001,513,386	(28,154,756)	47,549,123

선수수익의 증가(감소)	(1,825,181,015)	(1,327,744,443)	(1,402,342,760)

장기선수수익의 증가(감소)	10,222,839

예수금의 증가(감소)	220,128,085	242,464,784	68,376,013

미지급비용의 증가(감소)	1,138,128,569	1,163,163,117	1,109,517,449

임대보증금의 증가(감소)	5,382,590,120	7,130,192,580

퇴직금의지급	(2,500,470)	(379,103,690)	(341,994,540)

국민연금전환금의 감소(증가)	170,270	4,193,130

퇴직신탁예치금의 감소(증가)	(810,890,630)	2,379,584,433	(1,710,324,450)

법인세납부(환급)	(136,800,660)	(214,551,190)	113,315,170

투자활동현금흐름	(27,856,908,502)	(257,057,408,767)	(155,397,166,462)

이자수취	1,945,188,303	866,571,494	814,787,598

단기대여금의 감소	106,000,000	18,400,000

장기대여금의 감소	2,400,000

장기금융상품의 처분	260,000,000

단기금융상품의 처분	311,607,836,524	273,986,116,200	2,660,000,000

보증금의 감소	130,000	108,722,000	420,410

취득세환급	12,425,293,660

매도가능금융자산의 처분	26,000,000	2,247,900,000

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 처분	2,000,000,000

차량운반구의 처분	20,636,364	19,400,000

국고보조금의수령	887,000,000

단기금융상품의 취득	(329,736,088,656)	(321,637,716,200)	(20,740,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,884,783,336)	(185,068,132)	(225,709,212)

장기대여금의 증가	(20,000,000)

투자부동산의 취득	(7,018,495,999)	(4,135,086,694)

보증금의 증가	(300,000)	(203,230,000)	(1,330,000)

토지의 취득	(6,075,052,250)

건물의 취득	(5,492,448,893)	(5,602,502,000)

인테리어의 취득	(5,948,195,729)	(7,751,200,000)

구축물의 취득	(561,810,920)	(515,784,165)	(17,700,000)

차량운반구의 취득	(182,819,868)	(127,448,278)	(53,743,774)

시설장치의 취득	(1,109,218,000)	(5,300,000)	(148,756,276)

공기구비품의 취득	(3,406,006,386)	(9,754,807,210)	(1,138,050,113)

건설중인자산의 취득	(73,024,000)	(176,147,572,923)	(139,078,985,095)

소프트웨어의 취득	(525,961,326)	(787,390,609)

기타무형자산의 취득	(5,240,240)	(3,660,000)

회원권의 취득	(13,800,000)

재무활동현금흐름	(28,542,851,498)	277,568,359,828	137,755,224,033

단기차입금의 증가	208,162,500,000	53,000,000,000

미지급금의 증가	864,073,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	420,867,825,000	149,881,000,000

유상증자	34,452,273,642

임대보증금의 증가	2,741,650,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(208,162,500,000)	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(30,000,000)	(154,138,500,000)	(40,000,000,000)

배당금지급	(3,284,406,100)

이자지급	(28,309,781,801)	(20,296,884,401)	(8,594,628,918)

미지급금의 상환	(98,857,000)

임대보증금의 감소	(12,189,070,309)

자기주식의 취득	(7,197,885,640)	(31,948,313)	(2,848,942,740)

상장수수료	(5,184,057)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,420,892,165)	30,380,481,227	(2,071,985,782)

기초현금및현금성자산	34,065,352,246	3,684,740,775	5,756,726,557

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	123,577	130,244

기말현금및현금성자산	13,644,583,658	34,065,352,246	3,684,740,775

이익잉여금처분계산서
제 39 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 38 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 37 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 39 기	제 38 기	제 37 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	430,249,634,325	442,741,382,314	295,477,733,426

1. 전기이월미처분이익잉여금	440,390,505,814	291,864,886,716	292,776,331,764

2. 회계정책변경효과	-	164,215,116,557	-

3. 보험수리적손익대체	236,541,845	(146,182,355)	(111,544,781)

4. 당기순이익(손실)	(10,377,413,334)	(8,490,457,604)	2,812,946,443

5. 무상증자	-	(4,701,981,000)	-

Ⅱ. 임의적립금이입액	-	-

Ⅲ.이익잉여금처분액	(1,783,838,000)	(2,350,876,500)	(3,612,846,710)

1. 이익준비금	-	-	328,440,610

2. 현금배당	-	-	3,284,406,100

3. 주식배당	1,783,838,000	2,350,876,500	-

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	428,465,796,325	440,390,505,814	291,864,886,716