서부T&D 반기보고서 (2025.06)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

주식회사 서부티엔디(이하 "회사"라 함)는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 회사의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 회사는 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업, 석유류판매업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.당반기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 승만호 외 8인 14,417,670 22.04% (주)엠와이에이치 12,679,479 19.38% 오진상사(주) 4,712,400 7.20% 오진개발(주) 1,184,398 1.81% 기타 32,432,976 49.57% 합계 65,426,923 100.00%

## 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준 회사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으며, 주요 개정내용은 다음과 같습니다. ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약반기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 금융상품 공정가치

공정가치 서열체계의 분류에 대한 공시공정가치 서열체계의 분류에 대한 공시

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

공정가치 서열체계 수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

공정가치 서열체계 수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

금융자산의 공정가치 서열체계 구분에 대한 공시

금융자산의 공정가치 서열체계 구분에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

측정 전체	측정 전체 합계

공정가치

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자	채무증권	지분투자	채무증권

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

비유동금융자산	0	0	623,499	623,499	0	0	800,386	800,386	0	0	16,675,077	16,675,077	18,098,962

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체	측정 전체 합계

공정가치

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자	채무증권	지분투자	채무증권

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

비유동금융자산	0	0	623,499	623,499	0	0	800,386	800,386	0	0	16,201,316	16,201,316	17,625,201

금융자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

금융자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치측정치

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자	채무증권	지분투자	채무증권

평가기법

현금흐름할인법	옵션가격결정모형	현금흐름할인법	옵션가격결정모형	현금흐름할인법	옵션가격결정모형	현금흐름할인법	옵션가격결정모형

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

금융자산, 공정가치	623,499	16,675,077

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.1124	0.0000	0.0246	0.2500

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치측정치

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

지분투자	채무증권	지분투자	채무증권

평가기법

현금흐름할인법	옵션가격결정모형	현금흐름할인법	옵션가격결정모형	현금흐름할인법	옵션가격결정모형	현금흐름할인법	옵션가격결정모형

관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계	관측할 수 없는 투입변수	관측할 수 없는 투입변수 합계

가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	성장률	이자율, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

금융자산, 공정가치	623,499	16,201,316

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.1124	0.0000	0.0260	0.2549

최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이를 인식하기 위한 회계정책의 기술
회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정에 대한 공시

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	1,157,662

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	0

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	(496,533)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	661,129

전반기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

채무증권

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	0

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	2,008,077

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	(345,653)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	1,662,424

## 5. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	금융자산, 범주 합계

금융자산	623,499	17,475,463	154,994,055	3,269,450	176,362,467

금융자산	비유동 기타포괄손익인식금융자산	623,499	0	0	0	623,499

비유동 당기손익인식금융자산	0	17,475,463	0	0	17,475,463

현금및현금성자산	0	0	63,634,999	0	63,634,999

유동매출채권	0	0	7,757,696	0	7,757,696

기타유동금융자산	0	0	9,968,739	854,655	10,823,394

기타비유동금융자산	0	0	73,632,621	2,414,795	76,047,416

전기말 (단위 : 천원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	금융자산, 범주 합계

금융자산	623,499	17,001,702	153,975,747	3,666,518	175,267,466

금융자산	비유동 기타포괄손익인식금융자산	623,499	0	0	0	623,499

비유동 당기손익인식금융자산	0	17,001,702	0	0	17,001,702

현금및현금성자산	0	0	56,306,977	0	56,306,977

유동매출채권	0	0	8,361,622	0	8,361,622

기타유동금융자산	0	0	14,379,425	815,554	15,194,979

기타비유동금융자산	0	0	74,927,723	2,850,964	77,778,687

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	800,694,257	91,515,277	892,209,534

금융부채	유동매입채무	1,874,815	0	1,874,815

단기차입금	173,008,800	0	173,008,800

유동성장기차입금	60,927,830	0	60,927,830

기타유동금융부채	123,033,672	0	123,033,672

유동 리스부채	0	22,365,466	22,365,466

장기차입금	430,737,603	0	430,737,603

기타비유동금융부채	11,111,537	0	11,111,537

비유동 리스부채	0	69,149,811	69,149,811

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	788,645,448	102,195,959	890,841,407

금융부채	유동매입채무	2,910,249	0	2,910,249

단기차입금	173,008,800	0	173,008,800

유동성장기차입금	47,096,980	0	47,096,980

기타유동금융부채	186,965,716	0	186,965,716

유동 리스부채	0	21,837,372	21,837,372

장기차입금	365,763,640	0	365,763,640

기타비유동금융부채	12,900,063	0	12,900,063

비유동 리스부채	0	80,358,587	80,358,587

금융상품 범주별 순손익에 대한 공시

금융상품 범주별 순손익에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채	자산과 부채 합계

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	1,410	473,761	0	0	0	475,171

이자수익(금융수익)	2,063,089	0	0	145,610	0	2,208,699

이자비용(금융원가)	0	0	(15,534,565)	0	(2,254,135)	(17,788,700)

외화환산이익

외화환산손실	(2,085)	0	0	0	0	(2,085)

순외환차익	11,175	0	0	0	0	11,175

순외환차손	(4,775)	0	0	0	0	(4,775)

금융보증(계약)수익	0	0	4,892	0	0	4,892

대손상각비(대손충당금환입)	(194,635)	0	0	0	0	(194,635)

전반기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류	IFRS 7의 적용범위 외의 금융자산	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채	자산과 부채 합계

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	2,162	2,299,735	0	0	0	2,301,897

이자수익(금융수익)	2,464,061	0	0	139,615	0	2,603,676

이자비용(금융원가)	0	0	(17,542,208)	0	(2,703,816)	(20,246,024)

외화환산이익	86,208	0	0	0	0	86,208

외화환산손실

순외환차익	25,247	0	0	0	0	25,247

순외환차손	(28,520)	0	0	0	0	(28,520)

금융보증(계약)수익	0	0	5,956	0	0	5,956

대손상각비(대손충당금환입)	69,935	0	0	0	0	69,935

## 6. 공정가치 측정 금융자산

공정가치 측정 금융자산의 세부내용에 대한 공시

공정가치 측정 금융자산의 세부내용에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

오진상사에 대한 지분투자	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 전환사채	오진상사에 대한 지분투자	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 전환사채

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가

보유한 지분상품의 주식 수	11,526	100	360	300,000,000

보유한 지분상품의 지분율	0.0278	0.0220	0.0189	0.0135

비유동금융자산	358,932	623,499	100,000	100,000	400,386	400,386	300,000	300,000	15,000,000	16,675,077

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

오진상사에 대한 지분투자	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 전환사채	오진상사에 대한 지분투자	블리스바인 Vintage1호 투자조합에 대한 지분투자	(주)밸류업시스템즈에 대한 지분투자	덴탈이노베이션 사모투자 합자회사에 대한 지분투자	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 전환사채

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가

보유한 지분상품의 주식 수	11,526	100	360	300,000,000

보유한 지분상품의 지분율	0.0278	0.0220	0.0189	0.0135

비유동금융자산	358,932	623,499	100,000	100,000	400,386	400,386	300,000	300,000	15,000,000	16,201,316

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.	활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.

## 7. 매출채권

매출채권에 대한 공시

매출채권에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	8,415,961	(658,265)	7,757,696

매출채권의 유동성분류 및 공정가치에 대한 설명	매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	8,825,252	(463,630)	8,361,622

매출채권의 유동성분류 및 공정가치에 대한 설명	매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

## 8. 기타금융자산

기타유동금융자산에 대한 공시

기타유동금융자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	10,823,394

기타유동금융자산	단기미수금	526,623

단기미수수익	252,886

단기금융상품	9,088,930

유동 금융리스채권	854,655

단기보증금	100,000

단기임차보증금	300

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	15,194,979

기타유동금융자산	단기미수금	400,680

단기미수수익	373,917

단기금융상품	13,599,528

유동 금융리스채권	815,554

단기보증금	5,000

단기임차보증금	300

기타비유동금융자산에 대한 공시

기타비유동금융자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타비유동금융자산	76,047,416

기타비유동금융자산	장기금융상품	45,510,577

장기대여금	10,000

장기임차보증금	25,444,784

장기보증금	2,087,420

비유동 금융리스채권	2,414,795

장기미수수익	579,840

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타비유동금융자산	77,778,687

기타비유동금융자산	장기금융상품	45,503,163

장기대여금	58,970

장기임차보증금	25,146,277

장기보증금	2,692,472

비유동 금융리스채권	2,850,964

장기미수수익	1,526,841

## 9. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	977,063

기타유동자산	공급자에 대한 유동선급금	57,258

유동선급비용	719,713

유동부가세미수금	200,092

기타비유동자산	9,478

기타비유동자산	비유동선급금	5,000

장기선급비용	4,478

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	1,152,209

기타유동자산	공급자에 대한 유동선급금	84,039

유동선급비용	908,886

유동부가세미수금	159,284

기타비유동자산	14,353

기타비유동자산	비유동선급금	8,620

장기선급비용	5,733

## 10. 재고자산

재고자산 세부내역
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	장부금액 합계

총유동재고자산	1,052,633	1,052,633

총유동재고자산	유동상품	906,558	906,558

유동원재료	146,075	146,075

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	장부금액 합계

총유동재고자산	1,294,131	1,294,131

총유동재고자산	유동상품	1,030,196	1,030,196

유동원재료	263,935	263,935

비용으로 인식된 재고자산의 원가에 대한 공시

비용으로 인식된 재고자산의 원가에 대한 공시
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	9,449

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	9,166

## 11. 유형자산

유형자산의 변동내역에 대한 공시

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	대체에 따른 증가(감소), 유형자산	유형자산의 처분 및 폐기	감가상각비, 유형자산	기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	기말 유형자산

유형자산	토지	458,842,686	0	0	0	0	0	458,842,686

건물	259,229,298	0	0	0	(3,037,320)	0	256,191,978

구축물	2,523,132	0	0	0	(106,995)	0	2,416,137

인테리어	8,074,267	240,130	0	0	(2,714,676)	0	5,599,721

차량운반구	227,944	0	0	0	(33,686)	0	194,258

사무용비품	2,526,544	464,202	0	(2)	(731,051)	0	2,259,693

기계장치	1,525,807	890,178	1,752,000	0	(242,915)	0	3,925,070

건설중인자산	2,276,920	18,000	(1,752,000)	0	0	(7,800)	535,120

유형자산 합계	735,226,598	1,612,510	0	(2)	(6,866,643)	(7,800)	729,964,663

전반기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	대체에 따른 증가(감소), 유형자산	유형자산의 처분 및 폐기	감가상각비, 유형자산	기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	기말 유형자산

유형자산	토지	302,633,997	2,202,841	0	0	0	0	304,836,838

건물	266,178,131	0	0	0	(3,034,922)	0	263,143,209

구축물	2,737,122	0	0	0	(106,995)	0	2,630,127

인테리어	12,098,221	144,911	487,900	0	(2,558,526)	0	10,172,506

차량운반구	139,573	0	0	0	(21,698)	0	117,875

사무용비품	3,373,940	185,390	0	(708)	(680,296)	(509)	2,877,817

기계장치	1,777,718	188,921	0	(30,158)	(198,185)	0	1,738,296

건설중인자산	9,767,566	7,122,074	(487,900)	0	0	0	16,401,740

유형자산 합계	598,706,268	9,844,137	0	(30,866)	(6,600,622)	(509)	601,918,408

자본화된 차입원가에 대한 공시

유형자산의 자본화된 차입원가에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

유형자산

자본화된 차입원가	0

자본화차입이자율

자본화된 차입원가가 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

전반기 (단위 : 천원)

유형자산

자본화된 차입원가	688,319

자본화차입이자율	0.0577

자본화된 차입원가가 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술	전반기 중 자본화된 금액은 건설중인자산으로 계상하였습니다.

## 12. 리스

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

사용권자산

자산	유형자산	사용권자산	토지와 건물	45,781,724

사무용비품	28,898

자산 합계	45,810,622

전기말 (단위 : 천원)

사용권자산

자산	유형자산	사용권자산	토지와 건물	51,022,660

사무용비품	44,057

자산 합계	51,066,717

리스부채의 양적 정보에 대한 공시

리스부채의 양적 정보에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 합계	91,515,277

리스부채 합계	유동 리스부채	22,365,466

비유동 리스부채	69,149,811

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채 합계	102,195,959

리스부채 합계	유동 리스부채	21,837,372

비유동 리스부채	80,358,587

사용권자산 감가상각비에 대한 공시

사용권자산 감가상각비에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산	사용권자산	토지와 건물	5,240,936

사무용비품	15,159

자산 합계	5,256,095

전반기 (단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산	사용권자산	토지와 건물	4,918,647

사무용비품	14,348

자산 합계	4,932,995

리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시

리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	2,254,135

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	655,394

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	2,659,759

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	615,452

리스의 총 현금유출에 대한 공시

리스의 총 현금유출에 대한 공시
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출	13,591

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출	13,137

## 13. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

기초의 무형자산 및 영업권	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	기말의 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권	회원권	31,800	0	0	31,800

컴퓨터소프트웨어	112,280	17,070	(36,004)	93,346

기타무형자산	13,824	1,538	(2,419)	12,943

무형자산 및 영업권 합계	157,904	18,608	(38,423)	138,089

전반기 (단위 : 천원)

기초의 무형자산 및 영업권	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	기말의 무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권	회원권	31,800	0	0	31,800

컴퓨터소프트웨어	183,867	4,400	(44,331)	143,936

기타무형자산	12,014	4,790	(2,317)	14,487

무형자산 및 영업권 합계	227,681	9,190	(46,648)	190,223

## 14. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

기초 투자부동산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	처분, 투자부동산	기말 투자부동산

자산	취득 완료 투자부동산	토지	860,318,378	734,267	861,052,645

건물	60,905,985	0	60,905,985

사용권자산	40,098,246	0	40,098,246

건설 혹은 개발 중인 투자부동산	25,133,270	1,966,428	27,099,698

자산 합계	986,455,879	2,700,695	989,156,574

전반기 (단위 : 천원)

기초 투자부동산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	처분, 투자부동산	기말 투자부동산

자산	취득 완료 투자부동산	토지	846,999,693	0	846,999,693

건물	58,697,110	(560,135)	58,136,975

사용권자산	50,977,822	0	50,977,822

건설 혹은 개발 중인 투자부동산

자산 합계	956,674,625	(560,135)	956,114,490

투자부동산의 자본화된 차입원가에 대한 공시

투자부동산의 자본화된 차입원가에 대한 공시
(단위 : 백만원)

투자부동산

자본화된 차입원가	796

자본화차입이자율	0.0049

## 15. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 종속기업투자1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 전기 중 회사가 신규 출자하여 설립하였습니다.2) 당반기와 전반기 중 종속기업투자의 장부금액 변동은 없습니다.3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말
② 전기말
상기 요약 재무정보는 회사와 동일한 회계정책을 적용한 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.4) 당반기말과 전기말 현재 시장성 있는 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 관계기업투자1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 없습니다.3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말
② 전기말
상기 요약 재무정보는 회사와 동일한 회계정책을 적용한 관계기업의 별도재무제표 기준입니다.

## 16. 기타금융부채

매입채무 및 기타채무
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타유동금융부채	123,201,844	(168,172)	123,033,672

기타유동금융부채	단기미지급금	71,077,275	0	71,077,275

유동으로 분류되는 미지급비용	18,747,396	0	18,747,396

단기임대보증금	7,268,683	0	7,268,683

유동성장기임대보증금, 순액	26,108,490	(168,172)	25,940,318

유동성장기미지급금, 순액	0	0	0

기타비유동금융부채	12,544,373	(1,432,836)	11,111,537

기타비유동금융부채	장기임대보증금, 순액	12,538,730	(1,432,836)	11,105,894

비유동금융보증부채	5,643	0	5,643

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타유동금융부채	188,499,727	(1,534,011)	186,965,716

기타유동금융부채	단기미지급금	70,724,899	0	70,724,899

유동으로 분류되는 미지급비용	17,326,069	0	17,326,069

단기임대보증금	7,232,825	0	7,232,825

유동성장기임대보증금, 순액	23,694,750	(493,495)	23,201,255

유동성장기미지급금, 순액	69,521,184	(1,040,516)	68,480,668

기타비유동금융부채	14,192,026	(1,291,963)	12,900,063

기타비유동금융부채	장기임대보증금, 순액	14,181,491	(1,291,963)	12,889,528

비유동금융보증부채	10,535	0	10,535

## 17. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	13,530,389

기타 유동부채	유동 선수금	8,134,934

단기선수수익	1,324,314

부가가치세예수금	2,304,993

단기예수금	1,755,037

단기예수보증금	11,111

기타 비유동 부채	2,936,006

기타 비유동 부채	비유동 선수금	57,987

장기선수수익	799,177

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	639,370

비유동 법적소송충당부채	1,439,472

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	13,052,455

기타 유동부채	유동 선수금	6,166,283

단기선수수익	2,242,149

부가가치세예수금	2,508,881

단기예수금	2,122,908

단기예수보증금	12,234

기타 비유동 부채	3,481,994

기타 비유동 부채	비유동 선수금	690,991

장기선수수익	918,368

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	433,163

비유동 법적소송충당부채	1,439,472

## 18. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	금융기관 차입금(사채 제외)	약정에 대한 설명	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

장부금액	총장부금액	차입금명칭	단기차입금	(주)하나은행 시설자금대출1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.29	0.0476	15,000,000	당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 시설자금대출2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.30	0.0450	25,000,000	당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 일반자금대출	범위	하위범위	2025.07.24	0.0465

상위범위	2026.02.27	0.0525

범위 합계	51,008,800

(주)신한은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.12.16	0.0470	17,000,000	당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.29	0.0478	15,000,000	당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)우리은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.04.06	0.0482	5,000,000

(주)국민은행 일반자금대출1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.09.17	0.0484	3,000,000

(주)국민은행 일반자금대출2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.26	0.0495	2,000,000

한국산업은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.04.21	0.0408	40,000,000

장기 차입금	(주)하나은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2026.09.15

상위범위	2029.03.15

범위 합계	0.0270	7,412,280

(주)하나은행 대주단대출 1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	101,600,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 대주단대출 2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.12.02	0.0500	29,120,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여, (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며 약정한도액 중 83,200백만원을 인출하였습니다. 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다.	회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

(주)신한은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2027.09.15

상위범위	2029.07.15

범위 합계	0.0270	9,932,970

(주)신한은행 대주단대출 1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	40,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 대주단대출 2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.12.02	0.0500	12,480,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여, (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며 약정한도액 중 83,200백만원을 인출하였습니다. 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다.	회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

한국산업은행 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	81,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출 1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	60,500,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출 2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.12.02	0.0500	16,640,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여, (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며 약정한도액 중 83,200백만원을 인출하였습니다. 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다.	회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

한화일반사모부동산투자신탁12호 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	24,700,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 당반기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)국민은행 시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.08.14	0.0460	40,000,000

(주)국민은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.02.26	0.0453	15,000,000

(주)국민은행 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.12.02	0.0500	16,640,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여, (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며 약정한도액 중 83,200백만원을 인출하였습니다. 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다.	회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

드래곤하나제일차(유) 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.09.21	0.0501	30,000,000

(주)아이비케이캐피탈 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.12.02	0.0500	8,320,000	회사는 2025년 5월 28일 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원에 업무시설, 판매시설 및 운동시설을 신축 및 분양하는 사업과 관련하여, (주)하나은행 등 금융기관과 100,000백만원 한도의 차입 약정을 체결하였으며 약정한도액 중 83,200백만원을 인출하였습니다. 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 한강로3가 2-8번지 일원)을 한국자산신탁(주)과 체결하였습니다.	회사는 피담보채무를 담보하기 위하여 최초 인출일에 이자유보계좌에 예치되었거나 예치될 예금채권에 대하여 대주단을 공동 제1순위 근질권자(채권최고액 대출약정금의 120%)로 하는 근질권을 설정하여야 하며, 차입약정 상 기한 이익이 상실되는 경우 등의 사유 발생 시 본건 사업의 시행권을 포기하고 대리금융기관이 지정하는 자에게 조건없이 양도하기로 하는 내용의 사업시행권 포기 및 양도각서를 작성하여 대주단에게 제출하였습니다.

차입금명칭 합계	666,554,050

전기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	금융기관 차입금(사채 제외)	약정에 대한 설명	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

장부금액	총장부금액	차입금명칭	단기차입금	(주)하나은행 시설자금대출1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.29	0.0542	15,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 시설자금대출2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.30	0.0519	25,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 일반자금대출	범위	하위범위	2025.02.27	0.0525

상위범위	2025.11.10	0.0552

범위 합계	51,008,800

(주)신한은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.12.16	0.0470	17,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.29	0.0552	15,000,000	전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 (주)신한은행 및 (주)하나은행에 제공하고 있습니다.

(주)우리은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.04.05	0.0531	5,000,000

(주)국민은행 일반자금대출1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.09.17.	0.0559	3,000,000

(주)국민은행 일반자금대출2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.11.26	0.0572	2,000,000

한국산업은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.04.19	0.0497	40,000,000

장기 차입금	(주)하나은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2025.02.15

상위범위	2029.03.15

범위 합계	0.0303	9,703,170

(주)하나은행 대주단대출 1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	101,600,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)하나은행 대주단대출 2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)신한은행 관광진흥개발기금	범위	하위범위	2027.09.15

상위범위	2029.07.15

범위 합계	0.0303	11,361,470

(주)신한은행 대주단대출 1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	40,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)신한은행 대주단대출 2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한국산업은행 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	81,100,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출 1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	60,500,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

농협은행(주) 대주단대출 2	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한화일반사모부동산투자신탁12호 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.07.14	0.0513	24,700,000	회사는 2023년 9월 29일 만기가 도래한 기존 대출금 상환을 위하여 기존 대주단 전원의 동의 하에 2023년 7월 14일 (주)하나은행 외 4개 금융기관으로부터 만기 3년, 기준금리 결정일에 결정되는 기준금리에 가산금리 1.8%를 가산한 변동금리로 308,000백만원을 차입(재금융)하였습니다.	해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울특별시 용산구 청파로 20길 95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였습니다. 또한, 전기말 현재 회사는 차입약정에 따라 보험계약 상 보험금지급청구권에 대한 근질권을 대주단에게 제공하고 있습니다.

(주)국민은행 시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2025.08.14	0.0533	40,000,000

(주)국민은행 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.02.26	0.0502	15,000,000

(주)국민은행 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

드래곤하나제일차(유) 일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026.09.21	0.0598	30,000,000

(주)아이비케이캐피탈 대주단대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

차입금명칭 합계	587,073,440

차입금 장부금액에 대한 공시

차입금 장부금액에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동 금융기관 차입금	173,008,800	0	173,008,800

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	60,927,830	0	60,927,830

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	432,617,420	(1,879,817)	430,737,603

금융기관 차입금(사채 제외)	666,554,050	(1,879,817)	664,674,233

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동 금융기관 차입금	173,008,800	0	173,008,800

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	47,096,980	0	47,096,980

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	366,967,660	(1,204,020)	365,763,640

금융기관 차입금(사채 제외)	587,073,440	(1,204,020)	585,869,420

## 19. 퇴직급여

확정급여제도의 초과적립액(과소적립액)에 대한 공시

확정급여제도의 초과적립액(과소적립액)에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	7,830,397

사외적립자산, 공정가치	(7,734,326)

초과적립액(과소적립액)	96,071

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	7,607,519

사외적립자산, 공정가치	(8,430,460)

초과적립액(과소적립액)	(822,941)

확정기여제도에서 발생한 비용에 대한 공시

확정기여제도에서 발생한 비용에 대한 공시
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	166

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	159

## 20. 법인세비용

법인세비용 추정에 대한 기술
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 21. 자본금 및 주식발행초과금

보통주식의 수 및 액면금액에 대한 공시

보통주식의 수 및 액면금액에 대한 공시
당반기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	80,000,000

총 발행주식수	65,426,923

주당 액면가액	500

전기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	80,000,000

총 발행주식수	65,926,923

주당 액면가액	500

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

보통주

주식 수의 변동

주식 수의 변동	기초 발행주식수	65,926,923

주식배당으로 인한 보통주의 주식수 증가

자기주식 소각으로 인한 보통주의 주식수 감소	(500,000)

기말 발행주식수	65,426,923

자본금의 변동

자본금의 변동	기초 자본금	33,713,462

주식배당

기말 자본금	33,713,462

주식발행초과금의 변동

주식발행초과금의 변동	기초 주식발행초과금	46,786,639

자기주식 소각 비용

기말 주식발행초과금	46,786,639

주식배당에 대한 설명

자기주식 소각에 대한 설명	2025년 6월 9일 이사회 결의로 자기주식의 소각을 결정하였고, 2025년 6월 16일자로 500,000주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 당반기말 현재 회사가 이익소각의 형태로 소각한 자기주식수는 2,000,000주이며, 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다.

전반기 (단위 : 천원)

보통주

주식 수의 변동

주식 수의 변동	기초 발행주식수	61,563,241

주식배당으로 인한 보통주의 주식수 증가	5,863,682

자기주식 소각으로 인한 보통주의 주식수 감소	(1,000,000)

기말 발행주식수	66,426,923

자본금의 변동

자본금의 변동	기초 자본금	30,781,621

주식배당	2,931,841

기말 자본금	33,713,462

주식발행초과금의 변동

주식발행초과금의 변동	기초 주식발행초과금	111,808,148

자기주식 소각 비용	(21,509)

기말 주식발행초과금	111,786,639

주식배당에 대한 설명	2023년 11월 30일 이사회 결의로, 2023년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.1주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제44기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일: 2024년 3월 29일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 5,863,682주의 신주가 발행되었습니다.

자기주식 소각에 대한 설명	2024년 5월 23일 이사회 결의로 자기주식의 소각을 결정하였고, 2024년 5월 30일자로 1,000,000주의 자기주식을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다.

## 22. 기타자본구성요소

자본잉여금 및 기타자본구성요소, 기타포괄손익누계액에 대한 공시

기타자본구성요소에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	224,101,503

기타자본구성요소	자기주식처분이익	6,871,241

자기주식	(12,281,867)

기타자본잉여금	16,877,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	199,156

재평가잉여금	212,435,880

토지 재평가차액에 대한 설명	재평가차액은 유형자산에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 취득원가와의 차액이며, 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	225,119,550

기타자본구성요소	자기주식처분이익	6,871,241

자기주식	(11,263,820)

기타자본잉여금	16,877,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	199,156

재평가잉여금	212,435,880

토지 재평가차액에 대한 설명	재평가차액은 유형자산에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 장부금액과의 차액이며, 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

## 23. 이익잉여금

이익잉여금의 세부내역에 대한 공시

이익잉여금의 세부내역에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	619,476,506

이익잉여금	이익준비금	2,600,160

임의배당요소적립금	417,000

미처분이익잉여금	616,459,346

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	법정적립금은 이익준비금으로서 상법 상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고 시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로 하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	628,712,255

이익잉여금	이익준비금	1,955,346

임의배당요소적립금	417,000

미처분이익잉여금	626,339,909

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고 시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로 하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

## 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 인식한 금액에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 인식한 금액에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

수익(매출액)	46,458,126	86,279,268

수익(매출액)	고객과의 계약에서 생기는 수익	38,212,335	69,993,129

기타원천으로부터의 수익, 임대료수익 등	8,245,791	16,286,139

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

수익(매출액)	44,230,345	83,194,457

수익(매출액)	고객과의 계약에서 생기는 수익	35,732,998	66,125,891

기타원천으로부터의 수익, 임대료수익 등	8,497,347	17,068,566

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(공통부문 포함)

고객과의 계약에서 생기는 수익	3,702,827	1,198,633	61,928,698	3,149,124	13,847	69,993,129

고객과의 계약에서 생기는 수익	상품매출액	0	0	28,891	3,149,124	0	3,178,015

관리수입	2,903,757	135,012	465,838	0	0	3,504,607

주차료수입	0	1,063,621	629,529	0	13,847	1,706,997

수수료매출	487,792	0	6,000	0	0	493,792

객실사용서비스 제공으로 인한 수익	0	0	36,690,796	0	0	36,690,796

식음료판매에 따른 수익	311,278	0	21,542,430	0	0	21,853,708

기타수익(매출액)	0	0	2,565,214	0	0	2,565,214

전반기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(공통부문 포함)

고객과의 계약에서 생기는 수익	3,652,162	1,364,562	57,777,826	3,312,622	18,719	66,125,891

고객과의 계약에서 생기는 수익	상품매출액	0	0	12,317	3,312,622	0	3,324,939

관리수입	2,848,569	237,758	451,005	0	0	3,537,332

주차료수입	0	1,126,804	714,975	0	18,719	1,860,498

수수료매출	495,611	0	0	0	0	495,611

객실사용서비스 제공으로 인한 수익	0	0	34,561,384	0	0	34,561,384

식음료판매에 따른 수익	307,982	0	19,497,422	0	0	19,805,404

기타수익(매출액)	0	0	2,540,723	0	0	2,540,723

고객과의 계약과 관련된 부채에 대한 공시

고객과의 계약과 관련된 부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채	8,731,221

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채	8,234,025

## 25. 판매비와 관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매 및 일반관리비	11,498,313	19,729,461

판매 및 일반관리비	급여, 판관비	2,470,280	4,788,365

잡급, 판관비	28,904	54,015

상여, 판관비	61,600	129,750

퇴직급여, 판관비	563,704	865,214

복리후생비, 판관비	128,864	324,255

여비교통비, 판관비	37,953	106,058

통신비, 판관비	46,726	89,812

수도광열비, 판관비	20,610	53,197

세금과공과, 판관비	1,391,730	1,432,305

임차료, 판관비	24,554	45,518

수선비, 판관비	360,212	642,154

보험료, 판관비	268,056	506,169

접대비, 판관비	159,275	327,473

광고선전비, 판관비	345,567	649,508

차량유지비, 판관비	12,122	23,446

지급수수료, 판관비	3,926,265	6,436,217

외주용역비, 판관비	1,123,776	2,255,478

감가상각비, 판관비	50,170	102,368

사용권자산상각비, 판관비	(23,142)	75,150

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	320,827	194,635

무형자산상각비, 판관비	17,437	34,836

소모품비, 판관비	107,999	293,622

기타장기종업원급여, 판관비	1,436	2,872

장기수선충당예치금설정액, 판관비	0	206,207

기타판매비와관리비	53,388	90,837

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매 및 일반관리비	10,137,899	18,019,969

판매 및 일반관리비	급여, 판관비	2,567,704	4,882,577

잡급, 판관비	15,762	31,606

상여, 판관비	0	0

퇴직급여, 판관비	429,927	678,180

복리후생비, 판관비	149,464	298,149

여비교통비, 판관비	30,362	78,703

통신비, 판관비	47,586	86,223

수도광열비, 판관비	29,277	70,644

세금과공과, 판관비	1,380,665	1,419,133

임차료, 판관비	24,237	45,281

수선비, 판관비	489,905	772,013

보험료, 판관비	280,911	504,784

접대비, 판관비	162,387	337,245

광고선전비, 판관비	303,799	576,819

차량유지비, 판관비	10,030	19,304

지급수수료, 판관비	3,140,095	5,645,217

외주용역비, 판관비	987,447	1,869,662

감가상각비, 판관비	48,048	95,717

사용권자산상각비, 판관비	36,956	73,911

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(159,599)	(69,935)

무형자산상각비, 판관비	21,299	44,381

소모품비, 판관비	111,349	281,071

기타장기종업원급여, 판관비	(796)	2,779

장기수선충당예치금설정액, 판관비	0	196,529

기타판매비와관리비	31,084	79,976

## 26. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

성격별 비용 합계	40,113,334	73,382,797

성격별 비용 합계	사용된 원재료 및 상품	4,633,879	9,448,866

종업원급여비용	7,729,059	14,952,417

감가상각비와 상각비	6,114,738	12,161,161

광고비	675,450	1,307,387

수도광열비	2,093,957	4,724,612

용역비	6,007,325	11,808,821

지급수수료	3,958,340	6,499,609

성격별 기타비용	8,900,586	12,479,924

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

성격별 비용 합계	37,509,627	69,192,410

성격별 비용 합계	사용된 원재료 및 상품	4,588,283	9,166,451

종업원급여비용	7,267,796	14,002,183

감가상각비와 상각비	5,793,840	11,580,264

광고비	604,922	1,170,585

수도광열비	2,271,373	4,822,674

용역비	5,923,264	11,352,572

지급수수료	3,181,230	5,719,056

성격별 기타비용	7,878,919	11,378,625

## 27. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

영업외수익	120,979	398,843

영업외수익	외화환산이익	(20)	0

순외환차익	4,212	11,175

잡이익	116,787	387,668

영업외비용	74,044	125,995

영업외비용	기부금	3,200	7,172

외화환산손실	2,085	2,085

순외환차손	1,337	4,775

유형자산처분손실	0	1

유형자산폐기손실	1	1

보상비	61,223	64,170

투자부동산평가손실	0	0

잡손실	6,198	47,791

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

영업외수익	579,257	1,254,506

영업외수익	외화환산이익	30,348	86,208

순외환차익	20,360	25,247

잡이익	528,549	1,143,051

영업외비용	611,729	786,783

영업외비용	기부금	10,000	55,050

외화환산손실	0	0

순외환차손	255	28,520

유형자산처분손실	0	499

유형자산폐기손실	30,158	30,158

보상비	1,064	4,011

투자부동산평가손실	560,135	560,135

잡손실	10,117	108,410

## 28. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	1,503,582	6,326,635

금융수익	이자수익(금융수익)	1,024,816	2,208,699

배당금수익(금융수익)	0	3,637,132

금융보증(계약)수익	3,924	4,892

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	473,761	473,761

금융상품평가이익	1,081	2,151

금융원가	9,003,197	17,789,441

금융원가	이자비용(금융원가)	9,466,731	18,584,628

자본화된 차입원가	(405,395)	(795,928)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(58,161)	0

금융상품평가손실	22	741

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	1,216,295	8,828,440

금융수익	이자수익(금융수익)	1,392,170	2,603,676

배당금수익(금융수익)	0	3,916,912

금융보증(계약)수익	4,472	5,955

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(181,432)	2,299,735

금융상품평가이익	1,085	2,162

금융원가	10,098,123	20,246,024

금융원가	이자비용(금융원가)	10,442,282	20,934,343

자본화된 차입원가	(344,159)	(688,319)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	0

금융상품평가손실	0	0

## 29. 현금흐름표

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역예 대한 공시

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역예 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

자기주식 소각, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	3,511,684

임대보증금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	3,283,260

장기차입금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	17,550,240

건설중인자산의 본계정 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	1,752,000

보상비의 건설중인자산 인식, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	0

장기미지급금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	0

리스부채의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	11,208,776

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

자기주식 소각, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	7,815,326

임대보증금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	2,326,230

장기차입금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	3,719,390

건설중인자산의 본계정 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	0

보상비의 건설중인자산 인식, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	3,960,000

장기미지급금의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	67,252,584

리스부채의 유동성 대체, 현금의 유입 및 유출이 없는 거래	10,331,964

## 30. 담보 및 보증

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산과 투자부동산	금융기관 차입금(사채 제외)	임차보증금	미지급금	우발부채의 추정재무영향	약정에 대한 설명

자산	서부트럭터미널	담보제공처	서부트럭터미널의 담보권자	서부트럭터미널의 담보권자 (주)신한은행	17,000,000	12,025,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 (주)하나은행	76,008,800	113,000,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 (주)국민은행	55,000,000	66,000,000	채무의 종류: 일반대출 등

서부트럭터미널의 담보권자 (주)한국산업은행