서부T&D 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 2021.12.31 현재
제 41 기 2020.12.31 현재
제 40 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

자산

유동자산	215,834,715,053	196,341,096,768	111,977,784,980

현금및현금성자산	40,124,621,163	15,771,214,099	11,239,091,285

매출채권	5,828,042,306	4,142,693,417	6,875,739,411

기타유동금융자산	159,559,378,657	159,541,073,656	92,132,248,594

당기법인세자산	27,788,760	1,964,360	317,014,051

재고자산	614,065,378	463,255,248	656,830,507

기타유동자산	9,680,818,789	16,420,895,988	756,861,132

비유동자산	1,842,442,984,278	1,782,599,484,811	1,699,234,532,692

유형자산	843,054,077,560	854,379,643,302	879,926,654,227

사용권자산	812,414,198	583,724,862	735,840,575

투자부동산	990,529,361,800	921,216,251,234	807,165,706,953

무형자산	659,917,064	940,247,173	1,291,541,779

퇴직급여자산	1,705,518,779

기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품	1,326,219,006	1,216,353,174	1,021,817,346

당기손익-공정가치 측정 금융자산	500,385,520

기타비유동금융자산	1,494,202,301	1,660,582,041	6,918,471,812

기타비유동자산	2,360,888,050	2,602,683,025	2,174,500,000

자산총계	2,058,277,699,331	1,978,940,581,579	1,811,212,317,672

부채

유동부채	311,857,004,179	381,118,477,153	642,883,138,101

매입채무	2,264,621,821	1,452,771,563	3,045,392,289

단기차입금	132,700,000,000	161,714,646,982	109,000,000,000

유동성장기차입금	47,872,709,840	78,103,870,000	426,988,677,980

당기법인세부채	2,003,280,261	1,610,856,565

기타유동금융부채	106,016,652,285	112,079,530,306	92,689,675,371

유동리스부채	297,477,110	129,952,377	129,910,482

파생금융상품	272,131,216

기타유동부채	20,702,262,862	25,754,718,144	11,029,481,979

비유동부채	945,251,416,865	967,555,804,881	495,925,482,973

장기차입금	663,292,554,840	671,577,034,801	251,615,200,000

기타비유동금융부채	72,796,935,487	73,996,452,243	19,742,820,440

비유동리스부채	375,793,760	488,795,575	459,071,920

파생금융상품	865,099,889

순확정급여부채	5,238,775,808	451,264,324

이연법인세부채	191,115,891,140	196,784,373,016	200,686,449,724

기타비유동부채	17,670,241,638	19,470,373,438	22,105,576,676

부채총계	1,257,108,421,044	1,348,674,282,034	1,138,808,621,074

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	666,738,291,452	625,939,025,333	672,403,696,598

자본금	29,629,465,500	29,070,222,000	27,719,441,500

주식발행초과금	111,810,827,852	111,813,327,852	111,819,543,322

기타자본구성요소	98,709,169,917	95,934,638,994	103,072,009,580

이익잉여금	426,588,828,183	389,120,836,487	429,792,702,196

비지배지분	134,430,986,835	4,327,274,212

자본총계	801,169,278,287	630,266,299,545	672,403,696,598

자본과부채총계	2,058,277,699,331	1,978,940,581,579	1,811,212,317,672

연결 포괄손익계산서
제 42 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 41 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 40 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

매출액	96,732,675,316	84,757,128,523	127,936,627,634

매출원가	66,344,481,022	71,034,142,573	89,410,353,225

매출총이익	30,388,194,294	13,722,985,950	38,526,274,409

판매비와관리비	35,721,294,047	36,397,436,389	24,087,220,339

영업이익(손실)	(5,333,099,753)	(22,674,450,439)	14,439,054,070

기타이익	74,555,429,742	23,474,545,483	35,294,009,487

기타손실	1,473,946,965	5,906,316,512	191,883,218

금융수익	1,251,292,761	1,040,968,362	2,200,236,104

금융원가	32,873,018,603	32,108,906,733	29,931,894,516

법인세비용차감전순이익(손실)	36,126,657,182	(36,174,159,839)	21,809,521,927

법인세비용	(3,078,433,814)	(957,906,330)	21,762,428,295

당기순이익(손실)	39,205,090,996	(35,216,253,509)	47,093,632

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 기순이익(손실)	40,248,018,884	(34,681,795,397)	47,093,632

비지배지분에 귀속되는 기순이익(손실)	(1,042,927,888)	(534,458,112)

기타포괄손익	873,391,662	(4,025,036,304)	27,895,574,232

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	85,695,349	151,737,946	57,268,084

보험수리적손익	575,433,962	(4,639,289,812)	56,349,579

토지재평가차익	28,456,734,482

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	212,262,351	462,515,562	(674,777,913)

총포괄손익	40,078,482,658	(39,241,289,813)	27,942,667,864

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	41,121,410,546	(38,706,831,701)	27,942,667,864

총 포괄손익, 비지배지분	(1,042,927,888)	(534,458,112)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	706	(606)	1

연결 자본변동표
제 42 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 41 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 40 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	25,935,603,500	111,826,803,852	79,195,565,664	431,473,096,985	648,431,070,001	648,431,070,001

당기순이익(손실)	47,093,632	47,093,632	47,093,632

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손실	(674,777,913)	(674,777,913)	(674,777,913)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가이익	57,268,084	57,268,084	57,268,084

보험수리적손익	56,349,579	56,349,579	56,349,579

토지재평가차익	28,456,734,482	28,456,734,482	28,456,734,482

비지배지분의 변동

종속기업의 배당

자기주식의 취득	(3,962,780,737)	(3,962,780,737)	(3,962,780,737)

주식발행가액의 조정	(7,260,530)	(7,260,530)	(7,260,530)

주식배당	1,783,838,000	(1,783,838,000)

현금배당

자본 증가(감소) 합계	1,783,838,000	(7,260,530)	23,876,443,916	(1,680,394,789)	23,972,626,597	23,972,626,597

2019.12.31 (기말자본)	27,719,441,500	111,819,543,322	103,072,009,580	429,792,702,196	672,403,696,598	672,403,696,598

2020.01.01 (기초자본)	27,719,441,500	111,819,543,322	103,072,009,580	429,792,702,196	672,403,696,598	672,403,696,598

당기순이익(손실)	(34,681,795,397)	(34,681,795,397)	(534,458,112)	(35,216,253,509)

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손실	462,515,562	462,515,562	462,515,562

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가이익	151,737,946	151,737,946	151,737,946

보험수리적손익	(4,639,289,812)	(4,639,289,812)	(4,639,289,812)

토지재평가차익

비지배지분의 변동	(3,861,732,324)	(3,861,732,324)	4,861,732,324	1,000,000,000

종속기업의 배당

자기주식의 취득	(3,889,891,770)	(3,889,891,770)	(3,889,891,770)

주식발행가액의 조정	(6,215,470)	(6,215,470)	(6,215,470)

주식배당	1,350,780,500	(1,350,780,500)

현금배당

자본 증가(감소) 합계	1,350,780,500	(6,215,470)	(7,137,370,586)	(40,671,865,709)	(46,464,671,265)	4,327,274,212	(42,137,397,053)

2020.12.31 (기말자본)	29,070,222,000	111,813,327,852	95,934,638,994	389,120,836,487	625,939,025,333	4,327,274,212	630,266,299,545

2021.01.01 (기초자본)	29,070,222,000	111,813,327,852	95,934,638,994	389,120,836,487	625,939,025,333	4,327,274,212	630,266,299,545

당기순이익(손실)	40,248,018,884	40,248,018,884	(1,042,927,888)	39,205,090,996

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손실	212,262,351	212,262,351	212,262,351

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가이익	85,695,349	85,695,349	85,695,349

보험수리적손익	575,433,962	575,433,962	575,433,962

토지재평가차익

비지배지분의 변동	2,509,120,544	2,509,120,544	131,266,640,511	133,775,761,055

종속기업의 배당	(120,000,000)	(120,000,000)

자기주식의 취득	(32,547,321)	(32,547,321)	(32,547,321)

주식발행가액의 조정	(2,500,000)	(2,500,000)	(2,500,000)

주식배당	559,243,500	(559,243,500)

현금배당	(2,796,217,650)	(2,796,217,650)	(2,796,217,650)

자본 증가(감소) 합계	559,243,500	(2,500,000)	2,774,530,923	37,467,991,696	40,799,266,119	130,103,712,623	170,902,978,742

2021.12.31 (기말자본)	29,629,465,500	111,810,827,852	98,709,169,917	430,659,266,810	670,808,730,079	134,430,986,835	801,169,278,287

연결 현금흐름표
제 42 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 41 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 40 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	8,259,563,103	(9,604,569,795)	37,598,779,052

당기순이익(손실)	39,205,090,996	(35,216,253,509)	47,093,632

당기순이익조정을 위한 가감	(23,039,516,757)	33,001,053,915	35,893,743,745

이자비용	32,736,612,995	31,111,649,634	29,930,407,662

이자수익	(1,249,480,694)	(1,028,862,316)	(2,176,128,578)

법인세비용(수익)	(3,078,433,814)	(957,906,330)	21,762,428,295

임대수입	(361,804,143)	(400,706,742)	(460,828,282)

피트니스수입	(281,283,990)	(619,400,090)	(559,168,137)

금융보증부채환입	994,770	(2,768,051)

금융보증비용	(1,752,313)

감가상각비	15,112,481,395	18,499,197,666	18,494,911,266

사용권자산상각비	330,385,176	350,040,295	299,439,771

무형자산상각비	489,831,949	452,194,606	437,553,587

투자부동산평가이익	(69,146,061,906)	(22,024,815,234)	(34,722,402,500)

유형자산처분이익	(208,729)

무형자산처분이익	(39,420,000)

대손상각비	35,314,259	420,750	10,884,080

퇴직급여	1,904,773,352	1,915,590,642	2,879,459,360

잡손실	946,084	124,270,904	1,223,302

잡이익	(2,448,573)	(31,701,622)

외화환산이익	(3,143,095)	(423,712)	(522,080)

금융상품평가이익	(59,754)	(14,594)	(21,339,475)

금융상품평가손실	1,775,471	6,716,802	1,486,854

금융상품처분이익	(12,091,452)

유형자산처분손실	3,003,157	50,808,293

유형자산폐기손실	11,000

유형자산손상차손	5,583,643,732

지급수수료	510,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,436,221,133)	(7,525,094,492)	1,675,664,456

매출채권의 감소(증가)	(1,883,697,301)	2,820,463,500	(557,178,872)

미수금의 감소(증가)	4,337,950,939	(1,265,644,833)	11,556,578

선급금의 감소(증가)	(181,437,703)	215,961,314	390,023,236

선급비용의 감소(증가)	(237,241,384)	(54,346,605)	(77,431,185)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(1,390,510,382)	(15,830,499,565)	(8,809,603)

재고자산의 감소(증가)	(150,810,130)	193,575,259	(97,679,810)

장기선급비용의 감소(증가)	(144,702,757)	(65,118,625)

매입채무의 증가(감소)	811,850,258	(1,592,620,726)	1,563,435

미지급금의 증가(감소)	(1,730,053,727)	(1,894,030,048)	(310,267,845)

선수금의 증가(감소)	1,504,965,022	(106,418,756)	(1,693,361,588)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	1,565,735,180	14,652,566,256	595,918,527

선수수익의 증가(감소)	(1,785,618,714)	(1,236,620,415)	(846,578,294)

장기선수금의 증가(감소)	(97,792,322)	(53,427,131)	2,923,209,242

장기선수수익의 증가(감소)	241,598,694	(79,455,584)	(699,870,797)

예수금의 증가(감소)	357,326,462	(380,967,580)	33,481,975

미지급비용의 증가(감소)	1,457,548,820	227,375,657	1,018,377,218

임대보증금의 증가(감소)	3,406,342,819

퇴직급여채무의 증가(감소)	(10,391,542,297)	(848,818,100)	16,369,420

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,280,210,209	(2,227,728,210)	(2,430,000,000)

국민연금전환금의 증가(감소)	659,700

법인세납부(환급)	(2,469,790,003)	135,724,291	(17,722,781)

투자활동현금흐름	(18,985,136,727)	(77,245,313,673)	(31,633,555,618)

이자수취	969,139,753	1,143,585,634	2,025,019,175

단기대여금의 감소	103,000,000	3,000,000	2,500,000

장기대여금의 감소	14,000,000	3,600,000

단기금융상품의 처분	180,057,000,000	194,035,706,311	297,617,424,597

장기금융상품의 처분	100,000,000	17,301,348,229	17,248,910,597

공기구비품의 처분	914,066	42,500,000

차량운반구의 처분	895,730	11,909,090

회원권의 처분	71,100,000	8,000,000

단기대여금의 증가	(100,000,000)

단기금융상품의 취득	(180,372,313,378)	(245,434,000,000)	(272,141,821,011)

예치보증금의 증가	(60,000)	(268,000,000)

임차보증금의 증가

장기금융상품의 취득	(262,313,378)	(26,784,568,339)	(22,078,139,475)

장기미수금의 증가	(34,050,000)

당기손익-공정가치 측정 지분상품의 취득	(500,385,520)

투자부동산의 취득	(14,067,048,660)	(13,741,199,044)	(219,000,000)

인테리어의 취득	(749,364,000)	(1,180,717,000)	(997,155,000)

구축물의 취득	(430,240,900)	(134,162,200)	(273,359,360)

차량운반구의 취득	(28,771,162)	(72,801,353)

시설장치의 취득	(746,231,864)	(394,392,000)	(493,089,200)

공기구비품의 취득	(144,447,053)	(552,189,511)	(547,731,451)

사용권자산의 취득	(36,734,121)	(9,202,820)

건설중인자산의 취득	(2,684,100,000)	(773,000,000)	(50,660,552,040)

소프트웨어의 취득	(121,748,800)	(95,190,000)

기타무형자산의 취득	(9,377,440)	(52,860,000)	(206,170,720)

장기선급금의 증가	(363,064,400)

보증금의 감소	1,442,000

건물의 취득	(865,450,000)

재무활동현금흐름	35,075,837,593	91,381,582,570	(8,371,237,887)

단기차입금의 증가	25,700,000,000	52,747,800,000

장기차입금의 증가	71,611,200,000	567,698,000,000	30,000,000,000

임대보증금의 증가	4,473,524,000	3,514,636,000

예수보증금의 증가	5,690,000	2,310,000

보통주의 발행	133,775,761,055	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(69,761,841,503)	(70,038,158,497)

장기차입금의 상환	(89,898,640,000)

유동성장기차입금의 상환	(7,187,850,000)	(427,816,106,672)	(5,931,693,328)

이자지급	(27,692,816,918)	(29,157,809,990)	(28,152,878,555)

리스부채의 상환	(327,444,184)	(190,367,742)	(316,624,737)

현금배당	(2,916,217,650)

자기주식의 취득	(32,547,321)	(3,889,891,770)	(3,962,780,737)

신주발행비 지급	(2,500,000)	(6,215,470)	(7,260,530)

임대보증금의 감소	(2,670,479,886)	(2,482,613,289)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	24,350,263,969	4,531,699,102	(2,406,014,453)

기초현금및현금성자산	15,771,214,099	11,239,091,285	13,644,583,658

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,143,095	423,712	522,080

기말현금및현금성자산	40,124,621,163	15,771,214,099	11,239,091,285