서부T&D 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

1. 일 반사항 주식회사 서부티엔디(이하 "당사"라 함)는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 당사의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 당사는 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업, 석유류판매업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.당분기말 현재 주주 구성은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수 (단위: 주)	지분율

승만호외 9인	13,492,887	23.21%

(주)엠와이에이치	11,570,051	19.90%

오진상사(주)	3,488,715	6.00%

오진개발(주)	1,265,210	2.18%

기타	28,323,581	48.71%

합계	58,140,444	100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시 뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 그리고 당분기 요약재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 요약재무제표의일부 계정과목을 당분기 요약재무제표의 계정과목에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순자산가액이나 당기순이익에는 영향을 미치지 아니합니다.

2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 2020년도 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 당사의 주요 사업부문인 관광호텔업 및 쇼핑몰운영업의 경우 코로나 19의 확산 우려로 인한 고객 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나 19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나 19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

요약분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 공정가치 서열체계

당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 당사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	1,021,817	1,021,817

당기손익-공정가치측정 금융자산

보험상품(비유동)	-	6,305	-	6,305

소계	-	6,305	-	6,305

합계	-	6,305	1,021,817	1,028,122

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채

이자율스왑(유동)	-	389,720	-	389,720

이자율스왑(비유동)	-	1,039,299	-	1,039,299

합계	-	1,429,019	-	1,429,019

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	1,021,817	1,021,817

당기손익-공정가치측정 금융자산

보험상품(유동)	-	709,615	-	709,615

보험상품(비유동)	-	2,820	-	2,820

소계	-	712,435	-	712,435

합계	-	712,435	1,021,817	1,734,252

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채

이자율스왑(비유동)	-	865,100	-	865,100

당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

(2) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	오진상사(주)	997,817	현금흐름할인법	가중평균자본비용	11.13%

영구성장율	1%

오진교역(주)	24,000	(*)	-	-

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 재무부서는 당사의 재무담당이사와 감사에 직접 보고하며 매 분기별 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.

(3) 그 밖의 미인식된 금융상품 공정가치 당사는 또한 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않는 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다.

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	당기손익-공정가치 측정	상각후원가	위험회피지정 파생상품	기타금융부채(*)	합계

금융자산>

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,021,817	-	-	-	-	1,021,817

기타비유동금융자산	-	6,305	-	-	-	6,305

소계	1,021,817	6,305	-	-	-	1,028,122

않는 금융자산>

현금및현금성자산	-	-	7,969,946	-	-	7,969,946

매출채권	-	-	3,947,573	-	-	3,947,573

기타유동금융자산	-	-	44,702,007	-	-	44,702,007

기타비유동금융자산	-	-	13,997,116	-	-	13,997,116

소계	-	-	70,616,642	-	-	70,616,642

합계	1,021,817	6,305	70,616,642	-	-	71,644,764

금융부채>

파생금융상품	-	-	-	1,429,019	-	1,429,019

않는 금융부채>

매입채무	-	-	1,306,373	-	-	1,306,373

단기차입금	-	-	109,000,000	-	-	109,000,000

유동성장기차입금	-	-	47,091,280	-	-	47,091,280

기타유동금융부채	-	-	116,600,951	-	107,568	116,708,519

장기차입금	-	-	622,628,629	-	-	622,628,629

기타비유동금융부채	-	-	73,397,196	-	543,313	73,940,509

소계	-	-	970,024,429	-	650,881	970,675,310

합계	-	-	970,024,429	1,429,019	650,881	972,104,329

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	당기손익-공정가치 측정	상각후원가	위험회피지정 파생상품	기타금융부채(*)	합계

금융자산>

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,021,817	-	-	-	-	1,021,817

기타유동금융자산	-	709,615	-	-	-	709,615

기타비유동금융자산	-	2,820	-	-	-	2,820

소계	1,021,817	712,435	-	-	-	1,734,252

않는 금융자산>

현금 및 현금성자산	-	-	11,239,091	-	-	11,239,091

매출채권	-	-	6,875,739	-	-	6,875,739

기타유동금융자산	-	-	91,422,634	-	-	91,422,634

기타비유동금융자산	-	-	6,915,652	-	-	6,915,652

소계	-	-	116,453,116	-	-	116,453,116

합계	1,021,817	712,435	116,453,116	-	-	118,187,368

금융부채>

파생금융상품	-	-	-	865,100	-	865,100

않는 금융부채>

매입채무	-	-	3,045,392	-	-	3,045,392

단기차입금	-	-	109,000,000	-	-	109,000,000

유동성장기차입금	-	-	426,988,678	-	-	426,988,678

기타유동금융부채	-	-	92,689,676	-	129,910	92,819,586

장기차입금	-	-	251,615,200	-	-	251,615,200

기타비유동금융부채	-	-	19,742,820	-	459,072	20,201,892

소계	-	-	903,081,766	-	588,982	903,670,748

합계	-	-	903,081,766	865,100	588,982	904,535,848

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

5.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정 파생상품	기타금융부채	합계

평가손익(기타포괄손익)	-	-	-	(439,857)	-	(439,857)

평가손익(당기손익)	-	15	-	-	-	15

처분이익	-	12,091	-	-	-	12,091

이자수익	833,906	-	-	-	-	833,906

이자비용	-	-	(23,362,506)	-	(18,660)	(23,381,166)

외화환산이익	1,141	-	-	-	-	1,141

외환차익	7,078	-	-	-	-	7,078

외환차손	(112)	-	-	-	-	(112)

대손상각비	(421)	-	-	-	-	(421)

금융보증부채환입	-	-	2,697	-	-	2,697

합계	841,592	12,106	(23,359,809)	(439,857)	(18,660)	(22,964,628)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정 파생상품	기타금융부채	합계

평가손익(기타포괄손익)	-	-	-	(904,041)	-	(904,041)

평가손익(당기손익)	-	14,710	-	-	-	14,710

이자수익	1,708,928	-	-	-	-	1,708,928

이자비용	-	-	(22,615,833)	-	(9,664)	(22,625,497)

외화환산이익	101	-	-	-	-	101

외환차익	27,579	-	-	-	-	27,579

외환차손	(2,528)	-	-	-	-	(2,528)

대손상각비	(10,884)	-	-	-	-	(10,884)

금융보증부채환입	-	-	3,217	-	-	3,217

합계	1,723,196	14,710	(22,612,616)	(904,041)	(9,664)	(21,788,415)

6. 부문정보 (1) 일반정보 당사의 사업부문은 쇼핑몰운영, 관광호텔업, 물류시설운영, 석유류판매 및 부동산임대 등으로 구분하여 관리하고 있으며 주요 정보는 다음과 같습니다.(2) 사업부문별 자산과 부채, 당분기순이익의 측정1) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판 매	임대및기타사업(*)	합계

자산	420,407,074	380,407,638	861,659,472	18,525,473	162,824,637	1,843,824,294

부채	187,340,082	71,482,723	615,875,513	1,155,942	329,105,339	1,204,959,599

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판 매	임대및기타사업(*)	합계

자산	420,186,746	380,593,104	869,518,958	18,702,955	122,210,555	1,811,212,318

부채	185,244,972	71,031,603	621,719,560	1,698,811	259,113,675	1,138,808,621

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

2) 당분기와 전분기 중 보고부문별 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판매	임대및기타사업(*)	합계

매출액	22,102,042	4,592,109	28,836,420	5,115,913	932,081	61,578,565

매출원가	8,645,618	1,986,474	38,960,876	4,644,909	1,162,948	55,400,825

영업이익(손실)	11,372,308	2,054,040	(18,313,434)	(18,528)	(3,030,519)	(7,936,133)

- 감가상각비	779,557	59,049	13,053,763	16,786	48,873	13,958,028

- 사용권자산상각비	35,343	118,286	64,088	-	46,215	263,932

- 무형자산상각비	10,463	-	314,037	-	3,096	327,596

분기순이익(손실)	7,770,986	513,634	(33,548,511)	13,726	(3,926,856)	(29,177,021)

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판매	임대및기타사업(*)	합계

매출액	25,939,818	4,885,469	53,220,785	7,044,535	208,643	91,299,250

매출원가	10,572,672	2,218,085	49,990,354	6,439,022	124,971	69,345,104

영업이익(손실)	13,435,816	1,771,445	(7,206,552)	61,286	(2,406,040)	5,655,955

- 감가상각비	761,757	63,971	12,964,391	17,589	38,107	13,845,815

- 사용권자산상각비	-	115,587	64,986	-	-	180,573

- 무형자산상각비	19,285	-	304,687	-	2,793	326,765

분기순이익(손실)	10,304,876	(95,131)	(22,869,363)	102,568	(2,756,802)	(15,313,852)

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.(4) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액은 모두 국내에서 발생하였습니다.

7. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금	309,589	201,486

보통예금 등	7,660,357	11,037,605

합계	7,969,946	11,239,091

8. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	4,057,819	6,985,564

손실충당금	(110,246)	(109,825)

합계	3,947,573	6,875,739

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

매출채권과 관련하여 당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.

(2) 손상

당사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 기대신용손실율을 고려하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 당사가 설정한 손실충당금은 110,246천원입니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	382,932	1,021,817	382,932	1,021,817

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	내역	기초	평가	분기말

비상장	비상장( 오진상사(주))	997,817	-	997,817

비상장	비상장( 오진교역(주))(*)	24,000	-	24,000

합계	1,021,817	-	1,021,817

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	내역	기초	평가	분기말

비상장	비상장( 오진상사(주))	924,397	-	924,397

비상장	비상장( 오진교역(주))(*)	24,000	-	24,000

합계	948,397	-	948,397

(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않 은 비상장 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다.

10. 종속기업투자(1) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	-	-

취득	4,000,000	-

분기말	4,000,000	-

(2) 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구분	업종	지분율(%)	주사업장	결산월

(주)신한서부티엔디 위탁관리부동산투자회사	부동산 취득및 운영관리	80.0	한국	12월

(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	매출액	분기순손실

(주)신한서부티엔디 위탁관리부동산투자회사	5,340,720	373,876	-	(7,065)

(4) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 종속기업투자주식은 없습니다.

11. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

미수금	189,499	84,275

미수수익	173,258	364,858

단기금융상품	43,347,000	91,656,616

단기대여금	24,250	26,500

예치보증금	968,000	-

합계	44,702,007	92,132,249

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기금융상품	13,850,955	6,720,072

보증금	104,706	104,706

장기대여금	-	14,000

장기미수수익	47,760	79,694

합계	14,003,421	6,918,472

12. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

상품	476,349	476,349	613,075	613,075

원재료	52,683	52,683	43,756	43,756

합계	529,032	529,032	656,831	656,831

(2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 7,405,557천원(전분기: 12,466,417천원)입니다. 13. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	379,534	431,463

선급비용	270,545	310,856

부가세대급금	16,700	14,542

합계	666,779	756,861

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선급금	2,266,537	2,174,500

장기선급비용	1,075	-

합계	2,267,612	2,174,500

14. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및 손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	416,876,117	-	-	416,876,117

건물	426,655,114	(25,455,554)	(834,182)	400,365,378

구축물	7,357,846	(2,807,138)	-	4,550,708

인테리어	41,861,740	(14,945,254)	-	26,916,486

차량운반구	405,701	(217,936)	-	187,765

공기구비품	22,051,654	(9,649,625)	-	12,402,029

시설장치	14,325,733	(8,264,760)	-	6,060,973

건설중인자산	413,439	-	-	413,439

합계	929,947,344	(61,340,267)	(834,182)	867,772,895

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및 손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	416,876,117	-	-	416,876,117

건물	426,695,114	(19,055,727)	(847,487)	406,791,900

구축물	7,265,846	(2,565,433)	-	4,700,413

인테리어	40,788,740	(11,110,132)	-	29,678,608

차량운반구	339,086	(157,332)	-	181,754

공기구비품	21,606,579	(7,223,650)	-	14,382,929

시설장치	14,154,733	(7,256,660)	-	6,898,073

건설중인자산	416,860	-	-	416,860

합계	928,143,075	(47,368,934)	(847,487)	879,926,654

상기 유형자산은 당사의 차입금 등과 관련하여 주석 33 에서 설명하는 바와 같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다 .

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득 및 자본적지출	대체	감가상각비	기타	분기말

토지	416,876,117	-	-	-	-	416,876,117

건물	406,791,900	-	-	(6,386,522)	(40,000)	400,365,378

구축물	4,700,413	92,000	-	(241,705)	-	4,550,708

인테리어	29,678,608	1,053,000	20,000	(3,835,122)	-	26,916,486

차량운반구	181,754	66,615	-	(60,604)	-	187,765

공기구비품	14,382,929	442,325	2,750	(2,425,975)	-	12,402,029

시설장치	6,898,073	171,000	-	(1,008,100)	-	6,060,973

건설중인자산	416,860	311,329	(257,750)	-	(57,000)	413,439

합계	879,926,654	2,136,269	(235,000)	(13,958,028)	(97,000)	867,772,895

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득 및 자본적지출	대체	처분	감가상각비	기타	분기말

토지	376,926,671	-	-	-	-	-	376,926,671

건물	415,308,062	-	-	-	(6,387,122)	-	408,920,940

구축물	4,741,387	247,759	-	-	(234,074)	-	4,755,072

인테리어	34,365,143	365,235	-	-	(3,806,949)	(19,000)	30,904,429

차량운반구	268,734	-	-	(17,779)	(52,247)	-	198,708

공기구비품	17,480,922	82,035	73,024	(87,439)	(2,390,002)	(108,585)	15,049,955

시설장치	7,811,125	276,800	-	-	(975,421)	-	7,112,504

건설중인자산	73,024	8,082,047	(73,024)	-	-	-	8,082,047

합계	856,975,068	9,053,876	-	(105,218)	(13,845,815)	(127,585)	851,950,326

(3) 토지 재평가당사는 유형자산으로 분류된 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2019년 12월 31일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관인 동인감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가하였습니다.

평가방법은 '감정평가에 관한 규칙' 제14조에 따라 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하였습니다.재평가차액 중 자본(기타포괄손익)으로 인식된 금액은 주주배당에 제한이 있습니다.상기 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	재평가모형	원가모형

토지	416,876,117	293,974,599

(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 로 측정되는 토지 의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말

토지	-	-	416,876,117	416,876,117

전기말

토지	-	-	416,876,117	416,876,117

(5) 차입원가의 자본화당분기와 전분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

일반차입금 관련 차입원가	5,965	158,047

당분기 중 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.585%입니다.

(6) 당분기와 전분기 중 유형자산의 감가상각비를 매출원가, 판매비와관리비로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	13,764,222	13,663,582

판매비와관리비	193,806	182,233

합계	13,958,028	13,845,815

15. 리스 - 리스이용자

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산

부동산	446,645	593,854

차량운반구	6,508	33,935

공기구비품	216,680	108,052

합계	669,833	735,841

리스부채

유동	107,568	129,910

비유동	543,313	459,072

합계	650,881	588,982

당분기 중 증가된 사용권자산은 269,439천원입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	157,064	110,849

차량운반구	41,372	38,673

공기구비품	65,496	31,051

합계	263,932	180,573

리스부채에 대한 이자비용	18,660	9,664

기타 리스료(단기리스, 소액리스)	201,385	230,622

당분기 중 리스의 총 현금유출은 360,479 천 원입니다.

16. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

기초	622,070,640	185,095,067	807,165,707

취득 및 자본적지출(*)	85,528,040	2,203,627	87,731,667

대체	-	235,000	235,000

분기말	707,598,680	187,533,694	895,132,374

(*) 당사는 2020년 4월 22일에 체결된 부동산매매계약에 따라 나진산업 주식회사로부터토지 및 건물을 취득하였습니다. 동 매매목적물은 중도금 및 잔금채권 담보목적으로 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 33 참조).

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

기초	538,156,370	183,375,069	721,531,439

취득 및 자본적지출	-	219,000	219,000

분기말	538,156,370	183,594,069	721,750,439

(2) 당사는 투자부동산에 대한 후속측정을 공정가치로 평가하고 있으며, 투자부동산의 공정가치는 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 투자부동산의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말

토지	-	-	707,598,680	707,598,680

건물	-	-	187,533,694	187,533,694

전기말

토지	-	-	622,070,640	622,070,640

건물	-	-	185,095,067	185,095,067

투자부동산에 대하여 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같습니다.

가치평가기법	관측불가능한 투입변수	주요 관측불가능한 변수와 공정가치의 상관관계

공시지가기준 평가법	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)함

개별요인(획지조건 등)	획지조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함

그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함

원가법에 의한 적산가격 평가법	재조달원가	재조달원가가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)함

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

쇼핑몰운영	물류시설운영	임대및기타사업	쇼핑몰운영	물류시설운영	임대및기타사업

수익	22,102,042	4,592,109	932,081	25,939,818	4,885,469	208,643

운영비용	10,729,734	2,538,069	1,175,766	12,504,002	3,114,024	124,971

영업손익	11,372,308	2,054,040	(243,685)	13,435,816	1,771,445	83,672

(5) 상기 투자부동산은 당사의 차입금 등과 관련하여 주석 33에서 설명하는 바와 같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다. (6) 당사는 2020년 6월 16일 종속회사인 주식회사 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사(이하 "매수인")와 인천광역시 연수구 동춘동 926 스퀘어원 토지 및 건물에 대하여 매수인의 증권신고서 제출, 공모자금 조달 등을 거래종결의 선행조건으로 하는 현물출자 및 부동산 매매계약을 체결하였으며, 계약 변경을 통해 대상자산의 현물출자에 대하여 법원의 인가 및 공정거래위원회의 기업결합신고 승인 등을 거래종결 선행조건으로 조정하였습니다.

17. 무형자산

(1) 당분기말 과 전 기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득가액	상각 및손상누계액	장부금액	취득가액	상각 및손상누계액	장부금액

회원권	101,090	(29,610)	71,480	101,090	(29,610)	71,480

소프트웨어	2,619,783	(1,736,382)	883,401	2,617,583	(1,413,542)	1,204,041

기타무형자산	233,902	(212,938)	20,964	224,202	(208,181)	16,021

합계	2,954,775	(1,978,930)	975,845	2,942,875	(1,651,333)	1,291,542

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	상각	분기말

회원권	71,480	-	-	71,480

소프트웨어	1,204,041	2,200	(322,840)	883,401

기타무형자산	16,021	9,699	(4,756)	20,964

합계	1,291,542	11,899	(327,596)	975,845

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	상각	분기말

회원권	71,480	-	-	71,480

소프트웨어	1,526,372	109,500	(322,522)	1,313,350

기타무형자산	15,723	6,020	(4,243)	17,500

합계	1,613,575	115,520	(326,765)	1,402,330

(3) 무형자산에 대한 상각비는 전액 판매비와관리비로 분류하고 있습니다.

18. 차입금 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위:천원)

구분	차입처	내역	만기일	당분기말 연이자율(%)	당분기말

단기차입금	(주)하나은행	시설자금대출	2020.11.30	2.21	25,000,000

일반자금대출	2020.11.13~2021.02.27	2.58~2.71	27,000,000

(주)신한은행	일반자금대출	2021.06.17~2021.09.02	2.83~3.09	17,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2021.04.06	3.61	5,000,000

(주)KB국민은행	일반자금대출	2021.04.16~2021.09.27	3.54~3.82	5,000,000

하나서부제일차(주)	일반자금대출	2021.07.15	3.04	30,000,000

소계	109,000,000

장기차입금	마에스트로에스티(주)	시설자금대출	2022.07.01	3.135	40,000,000

(주)하나은행(*1)	시설자금대출 (*1)	2021.11.29~2022.06.28	2.89~3.44	75,000,000

일반자금대출 (*1)	2022.06.28	4.26	10,000,000

관광진흥개발기금	2023.09.15~2029.03.15	2.25	33,391,460

대주단대출(*2)	2023.09.29	3.333	150,000,000

(주)신한은행	시설자금대출	2021.11.29	2.67	15,000,000

관광진흥개발기금	2026.09.15~2028.11.15	2.25	19,775,100

KDB산업은행 (*1)	일반자금대출 (*1)	2021.04.18	3.58	40,000,000

관광진흥개발기금	2026.09.15~2028.11.15	2.25	19,813,320

대주단대출(*2)	2023.09.29	3.333	100,000,000

한화전문투자형사모부동산투자신탁9호	대주단대출(*2)	2023.09.29	3.333	30,500,000

지아이비에스티㈜	대주단대출(*2)	2023.09.29	3.2	49,500,000

흥국생명보험㈜	대주단대출(*2)	2023.09.29	3.2	50,000,000

신한캐피탈㈜	대주단대출(*2)	2022.09.29	4.5	20,000,000

오케이캐피탈㈜	대주단대출(*2)	2022.09.29	5.1	20,000,000

소계	672,979,880

차감 : 유동성장기차입금	(47,091,280)

차감 : 현재가치할인차금	(3,259,971)

차감계	622,628,629

합계	778,719,909

(2) 전기말

(단위:천원)

구분	차입처	내역	만기일	전기말 연이자율(%)	전기말

단기차입금	(주)하나은행	시설자금대출	2020.11.30	3.11	25,000,000

일반자금대출	2020.02.27~2020.11.13	3.41~3.6	27,000,000

(주)신한은행	일반자금대출	2020.06.17~2020.09.02	3.73~3.74	17,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2020.04.06	4.53	5,000,000

(주)KB국민은행	일반자금대출	2020.04.17~2020.09.27	3.81~3.98	5,000,000

하나서부제일차(주)	일반자금대출	2020.07.15	3.8	30,000,000

소계	109,000,000

장기차입금	마에스트로에스티(주)	시설자금대출	2022.07.01	3.135	40,000,000

(주)하나은행(*1)	시설자금대출(*1)	2021.11.29~2022.06.28	3.44~3.79	75,000,000

일반자금대출(*1)	2022.06.28	4.26	10,000,000

관광진흥개발기금	2023.09.15~2029.03.15	2.25	34,821,440

대주단대출(*2)	2020.11.16	3.90	80,000,000

(주)신한은행	시설자금대출	2021.11.29	3.57	15,000,000

관광진흥개발기금	2026.09.15~2028.11.15	2.25	19,969,140

대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	50,000,000

KDB산업은행 (*1)	일반자금대출(*1)	2021.04.18	3.58	40,000,000

관광진흥개발기금	2026.09.15~ 2028.11.15	2.25	19,974,060

대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	60,000,000

(주)KB국민은행	일반자금대출	2020.07.31	3.83	4,666,667

대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	15,000,000

신용협동조합중앙회	대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	55,000,000

도림신용협동조합	대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	5,000,000

중국건설은행㈜ 서울지점	대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	30,000,000

미래에셋대우㈜	대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	34,800,000

에이비엘생명보험㈜	대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	30,000,000

유진드래곤시티전문사모투자신탁1호	대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	30,200,000

코리안리재보험	대주단대출(*2)	2020.11.16	4.00	30,000,000

소계	679,431,307

차감 : 유동성장기차입금	(426,988,678)

차감 : 현재가치할인차금	(827,429)

차감계	251,615,200

합계	787,603,878

(*1) 해당 장기차입금 일부에 대하여 이자율 변동으로 인한 현금흐름위험을 회피하기 위해 이자율스왑을 체결하였습니다(주석 20 참조).

(*2) 당사는 당분기말 이후 만기가 도래할 기존 대주단 대출금(4,200억원) 상환을 위하여 대주단 전원의 동의 하에 2020년 9월 30일 (주)하나은행, KDB산업은행 외 5개 금융기관으로부터 4,200억원을 차입(재금융) 후 조기상환하였습니다.
당사는 동 차입과 관련하여 인출일 당일까지 최초 이자유보금(12개월 분의 이자 상당액)을 지정된 이자유보계좌에 예치하고, 매 이자유보금 정산일로부터 10 영업일 이내에 이자유보금 이상의 잔액을 유지하여야하며, 이자유보계좌에 대해서는 근질권이 설정되어 있습니다(주석 33 참조). 동 차입과 관련하여 금융기관에 지급한 수수료 등의 차입부대비용에 대해서는 현재가치할인차금으로 계상하고 차입기간 동안 유효이자율법을 적용하여 이자비용으로 인식합니다.

상기 장단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환하며 주석 14, 16, 33에서기술하는 바와 같이 당사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.

19. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계정과목명	당분기말	전기말

기타유동금융부채	미지급금	84,336,802	68,677,372

미지급비용	6,443,908	6,490,359

임대보증금	25,768,086	17,246,972

현재가치할인차금(*)	(193,738)	(245,995)

유동성장기미지급금	286,068	594,019

현재가치할인차금	(40,175)	(73,051)

유동리스부채	107,568	129,910

소계	116,708,519	92,819,586

기타비유동금융부채	장기미지급금	69,817,382	433,762

현재가치할인차금	(10,829,674)	(53,116)

임대보증금	15,711,687	21,178,511

현재가치할인차금(*)	(1,306,564)	(1,823,399)

비유동리스부채	543,313	459,072

금융보증부채	4,365	7,062

소계	73,940,509	20,201,892

합계	190,649,028	113,021,478

(*) 임대보증금의 공정가치는 보증금 수취 당시의 유효이자율법을 적용하여 산정하였습니다.

20. 파생금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

이자율스왑	389,720	1,039,299	-	865,100

(2) 당분기말 현재 위험회피회계를 적용하고 있는 파생상품거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	종류	목적	계약처	위험회피대상항목	액면금액	계약이자율	계약기간

지급	수취

현금흐름위험회피	이자율스왑	이자율변동위험회피	(주)하나은행	변동금리부장기차입금	10,000,000	4.26%	3M CD+2.65%	2019.06.28~2022.06.28

현금흐름위험회피	이자율스왑	이자율변동위험회피	(주)하나은행	변동금리부장기차입금	60,000,000	3.44%	3M CD+1.83%	2019.06.28~2022.06.28

현금흐름위험회피	이자율스왑	이자율변동 위험회피	KDB산업은행	변동금리부장기차입금	40,000,000	3.58%	3M CD+1.56%	2019.04.18~2021.04.19

(3) 당사는 당분기 중 현금흐름위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손실 439,857천원(전분기: 904,041천원)을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다. 한편, 당분기 중 현금흐름위험회피의 비효과적인 부분은 없습니다.

21. 기타부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선수금	2,619,470	2,745,885

선수수익	5,050,504	4,252,136

부가세예수금	1,385,324	2,258,365

예수금	1,481,830	1,773,096

합계	10,537,128	11,029,482

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선수금	2,844,487	2,923,209

장기선수수익	17,526,850	19,182,368

합계	20,371,337	22,105,577

22. 종업원급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	7,382,081	6,389,039

국민연금전환금	-	(660)

사외적립자산의 공정가치	(5,485,662)	(5,937,115)

순확정급여부채	1,896,419	451,264

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 확정급여채무	6,389,039	4,061,215

당기근무원가	1,329,155	1,108,405

이자비용	118,757	93,888

퇴직급여지급액	(454,870)	(399,916)

분기말 확정급여채무	7,382,081	4,863,592

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 사외적립자산	5,937,115	4,002,877

부담금납입액	-	1,000,000

사외적립자산의 이자수익	86,385	67,850

퇴직급여지급액	(504,485)	(418,792)

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(33,353)	(22,405)

분기말 사외적립자산	5,485,662	4,629,530

(4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

확정급여제도

당기근무원가	442,689	1,329,155	369,469	1,108,405

이자비용	39,586	118,757	31,296	93,888

사외적립자산의 예상수익	(28,795)	(86,385)	(22,616)	(67,850)

소계	453,480	1,361,527	378,149	1,134,443

확정기여제도

당기비용인식 기여금	91,041	178,017	56,984	173,358

기타	-	-	22,890	22,890

합계	544,521	1,539,544	458,023	1,330,691

23. 법인세 비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

24. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 현재 당사 가 발행할 보통주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 80,000,000주, 58,140,444주 및 500원입니 다.

(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 주, 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

기초	55,438,883	27,719,442	111,819,543

주식배당(*)	2,701,561	1,350,780	-

상장수수료	-	-	(6,215)

분기말	58,140,444	29,070,222	111,813,328

(*) 2019년 12월 20일 이사회 결의로, 2019년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.05주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제40기 정기주주총회에서 승인됨에 따라 2,701,561주의 신주가 발행되었습니다.

2) 전분기

(단위: 주, 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

기초	51,871,207	25,935,604	111,826,804

주식배당(*)	3,567,676	1,783,838	-

상장수수료	-	-	(7,261)

분기말	55,438,883	27,719,442	111,819,543

(*) 2018년 12월 5일 이사회 결의로, 2018년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.07주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제39기 정기주주총회에서 승인됨에 따라 3,567,676주의 신주가 발행되었습니다.

25. 기타자본구성요소

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본 구성요소 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자기주식처분이익	6,871,994	6,871,994

자기주식	(17,549,873)	(13,659,981)

기타자본잉여금	16,877,093	16,877,093

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	498,331	498,331

현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,114,635)	(674,778)

재평가차액(*)	93,159,351	93,159,351

합계	98,742,261	103,072,010

(*) 재평가차액은 유형자산 중 토지에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 장부가액과의 차액이며 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당분기	전분기

주식수	장부금액	주식수	장부금액

기초	1,407,652	(13,659,981)	904,398	(9,697,200)

취득	808,439	(3,889,892)	72,754	(551,516)

분기말	2,216,091	(17,549,873)	977,152	(10,248,716)

26. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금	806,463	806,463

임의적립금	417,000	417,000

미처분이익잉여금	398,015,422	428,569,239

합계	399,238,885	429,792,702

27. 비용의 성격별 분류 당분기와 전 분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 사용 등	2,610,315	7,405,557	4,217,799	12,466,417

급여 및 퇴직급여	4,269,743	13,423,927	5,414,484	16,767,868

감가상각, 사용권자산상각 및 무형자산상각비	4,855,368	14,549,556	4,792,608	14,353,153

광고선전비	453,121	1,336,954	344,905	1,599,832

수도광열비	1,470,473	4,168,427	2,731,628	7,136,110

용역비	3,166,081	9,617,804	4,633,268	13,502,388

지급수수료	2,254,364	5,721,099	2,773,973	7,562,302

기타	3,312,402	13,291,374	3,378,621	12,255,225

매출원가와 판매비와관리비 합계	22,391,867	69,514,698	28,287,286	85,643,295

28. 판 매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,459,427	4,416,720	1,824,989	5,018,241

잡급	31,851	96,644	41,129	118,934

퇴직급여	228,924	586,268	93,975	470,357

복리후생비	110,634	281,159	141,344	394,689

여비교통비	9,040	22,589	33,220	131,711

통신비	36,684	90,349	27,247	80,936

수도광열비	13,320	42,284	14,412	43,698

세금과공과	168,419	468,934	(80,155)	119,214

지급임차료	9,823	26,897	27,491	89,393

수선비	87,038	195,296	45,957	78,762

보험료	158,689	522,403	38,518	449,326

접대비	63,441	156,433	75,160	198,910

광고선전비	324,613	904,231	129,151	994,144

차량유지비	15,777	44,592	14,888	30,926

지급수수료	2,011,927	4,945,600	2,356,383	6,319,309

관리용역비	111,972	438,805	127,559	875,736

감가상각비	51,826	193,806	61,231	182,233

사용권자산상각비	18,933	53,834	62	4,925

대손상각비	(4,802)	421	10,705	10,884

무형자산상각비	107,336	327,596	112,189	326,765

소모품비	106,619	189,441	72,044	166,640

기타비용	37,497	109,571	49,740	192,458

합계	5,158,988	14,113,873	5,217,239	16,298,191

29. 기타이익 및 기타손실 (1) 당분기와 전분기 중 기타이익 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외화환산이익	(232)	1,141	(125)	101

외환차익	177	7,078	12,121	27,579

보험차익	-	6,600	-	-

채무면제이익	990	990	-	-

잡이익	439,951	961,238	150,561	340,496

합계	440,886	977,047	162,557	368,176

(2) 당분기와 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기부금	5,000	10,050	6,548	97,148

외환차손	-	112	2,189	2,528

유형자산처분손실	-	-	-	50,808

보상비	2,151	3,691	2,959	16,786

잡손실	139,789	176,290	4,726	11,983

합계	146,940	190,143	16,422	179,253

30. 금융수익 및 금융원가

당분기와 전분기 중 금융수 익 및 금융원 가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	172,497	833,906	552,868	1,708,928

금융상품평가이익	(8,213)	15	5,426	16,198

금융상품처분이익	12,091	12,091	-	-

금융보증부채환입	2,697	2,697	2,466	3,217

합계	179,072	848,709	560,760	1,728,343

금융원가

이자비용	7,970,769	23,381,166	7,833,096	22,625,497

금융상품평가손실	-	-	1,247	1,487

금융보증비용	(2,720)	-	-	-

합계	7,968,049	23,381,166	7,834,343	22,626,984

순금융수익	(7,788,977)	(22,532,457)	(7,273,583)	(20,898,641)

31. 주당순손실

당사는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 당분기와 전분기의 희석주당손실은 기본 주당손실과 동일합니다. 당분기와 전분기의 기본주당손실 산출내역은다음과 같습니다.(1) 기본주당순손실의 산정내역

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주분기순손실	(6,963,398,526)	(29,177,021,359)	(2,023,685,564)	(15,313,852,358)

가중평균유통주식수	56,029,674	56,180,549	57,227,765	57,231,694

기본주당분기순손실	(124)	(519)	(35)	(268)

(2) 가중평균유통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

구분	일자	발행주식수(*)	자기주식수	유통주식수	가중치	적수

기초	2020-01-01	58,140,444	(1,407,652)	56,732,792	78	4,425,157,776

자기주식취득	2020-03-19	58,140,444	(1,565,122)	56,575,322	1	56,575,322

자기주식취득	2020-03-20	58,140,444	(1,758,731)	56,381,713	3	169,145,139

자기주식취득	2020-03-23	58,140,444	(1,828,731)	56,311,713	1	56,311,713

자기주식취득	2020-03-24	58,140,444	(1,907,652)	56,232,792	1	56,232,792

자기주식취득	2020-03-25	58,140,444	(2,007,235)	56,133,209	1	56,133,209

자기주식취득	2020-03-26	58,140,444	(2,052,861)	56,087,583	1	56,087,583

자기주식취득	2020-03-27	58,140,444	(2,082,961)	56,057,483	3	168,172,449

자기주식취득	2020-03-30	58,140,444	(2,106,402)	56,034,042	2	112,068,084

자기주식취득	2020-04-01	58,140,444	(2,110,770)	56,029,674	2	112,059,348

자기주식취득	2020-04-03	58,140,444	(2,138,669)	56,001,775	3	168,005,325

자기주식취득	2020-04-06	58,140,444	(2,145,473)	55,994,971	1	55,994,971

자기주식취득	2020-04-07	58,140,444	(2,150,473)	55,989,971	3	167,969,913

자기주식취득	2020-04-10	58,140,444	(2,160,759)	55,979,685	12	671,756,220

자기주식취득	2020-04-22	58,140,444	(2,163,899)	55,976,545	15	839,648,175

자기주식취득	2020-05-07	58,140,444	(2,165,900)	55,974,544	4	223,898,176

자기주식취득	2020-05-11	58,140,444	(2,166,018)	55,974,426	10	559,744,260

자기주식취득	2020-05-21	58,140,444	(2,167,246)	55,973,198	4	223,892,792

자기주식취득	2020-05-25	58,140,444	(2,198,393)	55,942,051	8	447,536,408

자기주식취득	2020-06-02	58,140,444	(2,200,491)	55,939,953	15	839,099,295

자기주식취득	2020-06-17	58,140,444	(2,216,091)	55,924,353	106	5,927,981,418

합계	274	15,393,470,368

가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치)	56,180,549

(*) 당분기 중 발생한 주식배당 효과가 반영되었습니다.

2) 전분기

구분	일자	발행주식수(*)	자기주식수	유통주식수	가중치	적수

기초	2019-01-01	58,140,444	(904,398)	57,236,046	113	6,467,673,198

자기주식취득	2019-04-24	58,140,444	(907,652)	57,232,792	131	7,497,495,752

자기주식취득	2019-09-02	58,140,444	(909,652)	57,230,792	2	114,461,584

자기주식취득	2019-09-04	58,140,444	(910,152)	57,230,292	1	57,230,292

자기주식취득	2019-09-05	58,140,444	(913,152)	57,227,292	1	57,227,292

자기주식취득	2019-09-06	58,140,444	(916,152)	57,224,292	3	171,672,876

자기주식취득	2019-09-09	58,140,444	(919,152)	57,221,292	1	57,221,292

자기주식취득	2019-09-10	58,140,444	(924,152)	57,216,292	6	343,297,752

자기주식취득	2019-09-16	58,140,444	(929,152)	57,211,292	1	57,211,292

자기주식취득	2019-09-17	58,140,444	(932,152)	57,208,292	3	171,624,876

자기주식취득	2019-09-20	58,140,444	(937,152)	57,203,292	7	400,423,044

자기주식취득	2019-09-27	58,140,444	(957,152)	57,183,292	3	171,549,876

자기주식취득	2019-09-30	58,140,444	(977,152)	57,163,292	1	57,163,292

합계	273	15,624,252,418

가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치)	57,231,694

(*) 당분기 중 발생한 주식배당 효과가 반영되었습니다.

32. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사와 매출 등 거래 또는 채권 ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	(주)엠와이에이치	주주지분율 19.90%

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	-	투자지분율 80%

관계기업	오진교역(주)	오진교역(주)	주주지분율 0.03%투자지분율 48%

주요 경영진	승만호 외 10인	승만호 외 8인	주주지분율 13.35%대표이사 및 임원

기타특수관계자(*1)	승미혜 외 8인	승미혜 외 8인	주주지분율 9.96%

기타특수관계자(*2)	오진개발(주)	오진개발(주)	주주지분율 2.18%

오진상사(주)	오진상사(주)	주주지분율 6.00%투자지분율 2.78%

나노와이에스(주)	나노와이에스(주)	주주지분율 1.26%오진상사(주)의 종속기업

(*1) 대표이사의 가까운 친족입니다.
(*2) 대표이사가 지배하거나 대표이사와 그의 가까운 친족이 공동지배하고 있습니다.

(2) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	757,866	534,115

퇴직급여	117,023	61,670

합계	874,889	595,785

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 ㆍ 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	매출 등	유형자산 매입 등

대표이사	승만호	30,143	-

관계기업	오진교역(주)	26,510	72,894

기타특수관계자	오진상사(주)	834,808	38,448

기타특수관계자	나노와이에스(주)	47,617	-

합계	939,078	111,342

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	매출 등	유형자산 매입 등

대표이사	승만호	74,995	-

관계기업	오진교역(주)	20,820	125,169

기타특수관계자	오진상사(주)	771,912	104,989

기타특수관계자	나노와이에스(주)	47,855	-

합계	915,582	230,158

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	배당금 지급	리스부채 상환	임대보증금 상환	현금출자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	275,477	-	-	-

종속기업	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	-	-	-	4,000,000

주요 경영진	승만호 외 3인	188,659	-	100,000	-

기타특수관계자	오진개발(주)	31,434	-	-	-

기타특수관계자	오진상사(주)	79,100	52,818	-	-

기타특수관계자	나노와이에스(주)	13,405	-	-	-

기타특수관계자	승미혜 외 7인	175,535	-	-	-

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	배당금 지급

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	360,438

주요 경영진	승만호 외 3인	246,844

기타특수관계자	오진개발(주)	41,128

기타특수관계자	오진상사(주)	106,767

기타특수관계자	나노와이에스(주)	14,268

기타특수관계자	승미혜 외 7인	246,597

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	미지급금 등	임대보증금

관계기업	오진교역(주)	3,697	226	75,564	10,000

기타특수관계자	오진상사(주)	12,917	642	455,089	723,700

기타특수관계자	나노와이에스(주)	162	-	-	47,000

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미지급금 등	임대보증금

대표이사	승만호	-	-	100,000

관계기업	오진교역(주)	7,095	92,975	10,000

기타특수관계자	오진상사(주)	19,211	475,529	723,700

기타특수관계자	나노와이에스(주)	182	-	47,000

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역과 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	보증처	지급보증액	보증기간	비고

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	(주)하나은행 외 1	5,665,000	6개월~1년	연장 가능

2) 담보제공자산

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	정기예금(*)	5,250,000	5,665,000	(주)하나은행 외1

기타특수관계자	오진개발(주)	정기예금	2,600,000	2,860,000	(주)신한은행

(*) 상기 특수관계자에게 제공한 지급보증과 동일한 차입금에 대한 담보제공자산입니다.

3) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	제공처	지급보증액	보증기간	관련 차입금

주요 경영진(*)	승만호	(주)하나은행 외	780,277,372	1년~8년	652,979,880

(*) 당사는 상기 지급보증 이외에 당사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

33. 담보 및 보증

(1) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은없습니다(주석 32 참조).

(2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채무의종류	잔액	설정금액	담보권자

토지 및 건물(투자부동산)	369,633,590	일반대출 등	14,000,000	12,025,000	(주)신한은행

일반대출	-	12,000,000	(주)KB국민은행

일반대출 등	52,000,000	65,000,000	(주)하나은행

대주단 대출(*4)	40,000,000	48,000,000	신한캐피탈㈜, 오케이캐피탈㈜

6,571,252	일반대출	40,000,000	49,500,000	KDB산업은행

일반대출	30,000,000	33,000,000	하나서부제일차(주)

토지(유형자산)	17,791,287	기타대출(*1)	-	4,000,000	현대오일뱅크(주)

건물임대보증금	-	245,700	(주)이랜드리테일

토지 및 건물(투자부동산)	177,908,096	시설자금대출 등(*2)	40,000,000	168,000,000	마에스트로에스티㈜

15,000,000	(주)신한은행

232,019,769	85,000,000	(주)하나은행

선수임대료(*3)	-	39,000,000	홈플러스(주)

토지 및 건물(유형자산)	399,084,830	대주단 대출(*4)	380,000,000	543,575,856	(주)하나은행, KDB산업은행 외 3곳

400,365,378	시설자금대출 등	72,979,880

토지 및 건물(투자부동산)	85,528,040	미지급금(*5)	83,421,184	91,763,302	나진산업 주식회사

2,203,627

합계	1,691,105,869	852,401,064	1,066,109,858

(*1) 당사는 현대오일뱅크(주)와 유류공급계약을 맺고 있으며, 이에 따른 매입채무(약정금액: 3,300백만원)를 담보하기 위해 유형자산으로 분류된 토지(장부금액:17,791백만원)를 담보로 제공하였습니다.
(*2) 당사는 전기 이전 복합상업판매시설 건축을 위해서 (주)하나은행과 (주)신한은행을 공동대주로 하는 대출약정(대출약정금 110,000백만원)을 체결하였으며, 홈플러스(주) 사용면적분을 제외한 부분에 대해 (주)하나은행과 (주)신한은행을 1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 인천시 연수구 동춘동926번지 건물 등)을 (주)하나자산신탁과 체결하였습니다. 당분기 중 동 부동산담보신탁계약은 종료하 였으며, 동 차입금과 관련하여 인천시 연수구 동춘동926번지 건물 등에 근저당권 (채권최고액 132,000,000천원) 을 설정하였습니다.
(*3) 당사는 홈플러스(주)와 복합상업판매시설 임대차계약을 체결하였으며, 홈플러스(주) 사용면적분에 대해 홈플러스(주)를 1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 130%) 부동산담보신탁계약(신탁재산 : 인천시 연수구 동춘동 926번지 건물 등)을 (주)하나자산신탁과 체결하였습니다. 그리고 이와 관련하여 당사 건물에 임차권을 설정하고 있습니다.
(*4) 당사는 분기말 이후 만기가 도래할 기존 대주단 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의 전원의 동의하에 2020년 9월 30일 (주)하나은행, KDB산업은행 외 5개 금융기관으로부터 하기의 조건으로 4,200억원을 차입(재금융)하였습니다(주석 18 참조). 해당 차입금과 관련하여 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파로 20길95 건물 외)을 (주)하나은행과체결하였고, 당사는 인출일 당일까지 최초 이자유보금(12개월 분의 이자 상당액)을 이자유보계좌에 예치하고, 매 이자유보금 정산일로부터 10 영업일 이내에 이자유보계좌에 이자유보금 이상의 금액이 예치되어 있도록 부족액을 보충하여야 합니다.
(*5) 당사는 2020년 4월 22일에 체결된 부동산매매계약에 따라 나진산업 주식회사로부터 토지 및 건물 등을 94,798백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 91,763백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공자	내용	실행금액	약정금액

지급보증	서울보증보험(주)	지급 이행 보증 등	2,282,938	2,282,938

(주)신한은행	임대차계약금반환 이행 보증	175,000	225,000

공사 계약 이행보증	640,000	640,000

합계	3,097,938	3,147,938

(4) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 사용제한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

정기예금	(주)신한은행	1,100,000	1,100,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

937,000	937,000	임대보증금 환불지급보증

2,600,000	2,600,000	오진개발(주) 차입금 담보제공

(주)하나은행	4,550,000	4,500,000	임대보증금 환불관련 담보

4,150,000	4,150,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

120,000	120,000	인디텍스바스트고드코리아(유)외 1개 업체 계약이행보증 질권설정

-	3,097,252	용산호텔 수선유지 목적으로만 사용

13,544,650	-	대주단대출 관련 예치된 이자유보계좌에 대한 질권설정

합계	27,001,650	16,504,252

34. 우발상황과 차입금 등 관련 약정사항 (1) 계류 중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 원고(소송가액: 50,000천원) 및 피고(소송가액: 45,492,361천원)로 계류중인 소송사건은 각각 1건, 4건으로, 계류중인 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 피고인 주요 소송사건의 세부내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

사건의 종류	계류법원	원고	소송금액	진행사황

공사대금	서울중앙지방법원	㈜대우건설	44,523,619	1심 진행 중

2) 전기말

(단위: 천원)

사건의 종류	계류법원	원고	소송금액	진행사황

공사대금	서울중앙지방법원	㈜대우건설	44,523,619	1심 진행 중

(2) 차입금 등 관련 약정사항

당분기말 현재 차입금 및 지급보증의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	내역	실행금액	약정금액

차입금	(주)하나은행	시설자금대출 등	320,391,460	325,393,000

(주)신한은행	시설자금대출 등	51,775,100	52,000,000

KDB산업은행	시설자금대출 등	159,813,320	160,000,000

(주)KB국민은행	운전자금대출	5,000,000	5,000,000

하나서부제일차(주)	일반대출	30,000,000	30,000,000

(주)우리은행	일반자금대출 등	5,000,000	5,000,000

한화전문투자형사모부동산투자신탁9호	시설자금대출	30,500,000	30,500,000

지아이비에스티㈜	시설자금대출	49,500,000	49,500,000

흥국생명보험㈜	시설자금대출	50,000,000	50,000,000

신한캐피탈㈜	시설자금대출	20,000,000	20,000,000

오케이캐피탈㈜	시설자금대출	20,000,000	20,000,000

마에스트로에스티(주)	시설자금대출	40,000,000	40,000,000

합계	781,979,880	787,393,000

(3) 경영수수료당사는 (주)에이에이호텔매니지먼트와 호텔 운영계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에따라 매출액과 영업수익의 일정비율을 운영보수로 지급합니다.

35. 보험가입자산

당분기말 현재 당사는 투자부동산 및 유형자산 중 일부에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험가입자산	부보금액	부보처	보험종류

건물 등(서부)	7,147,700	(주)KB손해보험	화재보험

기계장치(서부)	(주)KB손해보험	화재보험

건물 등(스퀘어원)	197,645,373	삼성화재해상보험(주)	재산종합

기계보험(스퀘어원)	25,986,285	삼성화재해상보험(주)	기계위험

시설소유자배상(스퀘어원)	1,000,000	삼성화재해상보험(주)	시설소유자배상

건물(용산호텔)	413,669,744	삼성화재해상보험(주)	재산종합

기계장치, 전산장비(용산호텔)	27,006,253	삼성화재해상보험(주)	재산종합

시설소유자배상(용산호텔)	1,000,000	삼성화재해상보험(주)	시설소유자배상

건물(나진상가)	3,586,111	삼성화재해상보험(주)	재산종합

합계	677,041,466

당사는 용산호텔, 스퀘어원, 나진상가에 승강기배상책임보험(삼성화재해상보험) 등을, 서부 주유소에 화재배상책임보험(DB손해보험), 재난배상책임보험(KB손해보험) 및 주유소배상책임보험(DB손해보험)을, 나진상가 및 원효상가에 배상보험과 건물화재보험을 각각 가입하고 있습니다. 그리고 당사는 용산호텔 관련하여 기업휴지보험(삼성화재해상보험, 부보금액 55,048,000천원)에 가입하고 있습니다.

또한, 상기 스퀘어원 및 용산호텔 관련 부보금액 중 292,096,752천원은 (주)하나은행, 143,775,984천원은 KDB산업은행, 71,730,000천원은 (주)신한은행에, 그리고 잔여 156,000,000천원이 3개 금융기관에 각각 질권이 설정되어 있습니다.

36. 현금흐름표 (1) 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

주식배당	1,350,781	1,783,838

임대보증금의 유동성 대체	8,208,715	4,121,309

장기선수수익의 유동성 대체	1,290,027	1,231,251

장기차입금의 유동성 대체	45,726,600	6,451,427

단기차입금 및 유동성장기차입금의 만기 연장	-	150,000,000

유형자산, 투자부동산 구입 관련 미지급금 증감	83,800,770	287,011

건설중인자산의 대체	257,750	73,024

금융상품의 유동성 대체	2,350,000	-

사용권자산의 인식	269,439	528,970

현금흐름위험회피 파생상품(세후)	439,857	904,041

파생금융상품 유동성 대체	474,913	-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

내역	기초	재무현금흐름	비현금거래	대체	분기말

단기차입금	109,000,000	-	-	-	109,000,000

유동성장기차입금	426,988,678	(426,451,427)	827,429	45,726,600	47,091,280

장기차입금	251,615,200	416,734,000	6,029	(45,726,600)	622,628,629

유동리스부채	129,910	(150,282)	39,406	88,534	107,568

비유동리스부채	459,072	(2,203)	174,978	(88,534)	543,313

합계	788,192,860	(9,869,912)	1,047,842	-	779,370,790

2) 전분기

(단위: 천원)

내역	기초	회계정책 변경효과	수정후 기초	재무활동 현금흐름	비현금거래 상각	대체	분기말

단기차입금	149,000,000	-	149,000,000	-	-	(40,000,000)	109,000,000

유동성장기차입금	115,931,693	-	115,931,693	(3,535,333)	-	(103,548,573)	8,847,787

장기차입금	497,660,222	-	497,660,222	-	707,543	143,548,573	641,916,338

유동리스부채	-	88,777	88,777	(73,103)	5,628	-	21,302

유동성장기리스부채	-	-	-	-	-	65,103	65,103

장기리스부채	-	289,704	289,704	-	4,036	(65,103)	228,637

합 계	762,591,915	378,481	762,970,396	(3,608,436)	717,207	-	760,079,167