서부T&D 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

당사의 주요사업은 종합쇼핑몰운영 업, 석유류판매업, 영화관운영업, 물류시설운영업, 부동산임대업 등을 주요사업으로 하고 있습니다 .

- 서부사업부(화물정류장)위 치 : 서울시 양천구 신정로 167건축물 연면적 : 41,382.18㎡(건물 5개동 및 창고 2동외)토지 면적 : 92,395.10㎡(주차면적은 74,039.57㎡로 화물차 705대, 승용차 345 여대를 동시에 주차할수 있음. 정류장이용대수는 약25,000대임.) - 용산사업부(호텔 신축)1. 투자금액 : 477,573,000,000(원) - 부가가치세 별도2. 투자기간 : 2014.07.10 ~ 2017.04.153. 용산구 호텔 신축세부내역 가. 건물규모 : 총 3개동 (A,B,C동-지하4층∼지상39층, 동별로 상이) (철골철근콘크리트조, 철골조) 나. 대지면적 : 14,797.70㎡ 다. 건축면적 : 8,811.40㎡ 라. 연 면 적 : 184,611.35㎡ 마. 용 도 : 관광숙박시설, 판매시설 및 기타 부대시설 바. 객 실 수 : 1,730실 ※ 공사 진행과정에서 투자 금액 및 신축세부내역 등이 변동될 수 있습니다. ※ 상기 투자기간은 착공 예정일부터 준공예정일까지의 기간이며, 향후 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.- 인천사업부(복합쇼핑몰)스퀘어원은 인천광역시 연수구 동춘역에 위치하고 있으며, 2016년 유통업계에서 떠오르고 있는 운영 형태인 복합 쇼핑몰로 국내 최초의 단일 건물로 이루어진 복합쇼핑몰로 지하1층에서 지상4층으로 구성되어있습니다.

쇼핑뿐만 아니라 식사, 게임, 영화등의 다양한 문화 체험을 통해, 고객들에게 새로운 라이프 스타일의 제시하고 있습니다.

190여개의 MD구성을보면, 패션부분에서 국내 정통 SPA브랜드인 에잇세컨즈, 미쏘, 자라부터, SPA의 후발 주자인 바인드, 원더 플레이스, 트위등 모든 SPA 브랜드를 보유하고 있으며,식음부분에서는계절밥상,빕스등이 입점하여, 경쟁상권의쇼핑몰 보다 가장 최신 유행의 다양한MD을구성하고있습니다.

또한 멀티플렉스 영화관 CGV, 지역 문화 공연의 중심이 되는 문화홀의 운영과 지하 1층에 위치한 홈플러스 매장등이 입점해 있어, 소비자들에게 몰링을 즐길수 있는 장소로 각인 되고 있습니다. 오픈 4년차인 스퀘어원은 지역 최고의 복합 쇼핑몰로 자리매김 하였으며, 향후에도 트렌드에 맞는 MD 교체와 고객에게 한발 다가가는 서비스 제공으로 인천의 핫플레이스로 자리매김 할 것입니다..

1. 부문별재무현황 (공통부문 : 사업부문별 매출총이익률로 배분)

(1) 당분기말, 전기말 및 전전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	임대	판매수수료	영화상영	석유류 판매	계

당분기말

자산	690,163,151	210,410,899	15,316,228	7,345,450	923,235,728

부채	349,706,054	136,103,465	24,499,425	2,472,833	512,781,777

전기말

자산	648,302,610	212,503,953	15,685,042	7,275,693	883,767,298

부채	310,464,543	134,199,396	26,914,031	2,626,206	474,204,176

전전기말

자산	618,520,287	216,221,553	15,908,204	7,396,573	858,046,617

부채	281,164,153	121,876,043	39,508,307	2,840,269	445,388,772

* 전기인 2015년부터 종속기업인 오진교역(주)에 대하여 연결범위에서 제외시켜, 전전기말을 비교식으로 재작성 하였습니다.

(2) 당분기, 전분기 및 전기 부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분 임대 판매수수료 영화상영 석유류 판매 계 매출액 3,553,563 5,834,379 2,113,973 1,825,451 13,327,366 매출원가 - - 920,827 1,635,909 2,556,736 - 기타매출원가 - - 920,827 1,635,909 2,556,736 판매비와관리비 3,301,126 3,396,365 902,968 132,295 7,732,754 - 감가상각비 479,613 955,641 150,000 3,386 1,588,640 - 무형자산상각비 8,883 26,115 - - 34,998 - 기타판관비 2,812,630 2,414,609 752,968 128,909 6,109,116 영업이익 252,437 2,438,014 290,178 57,247 3,037,876 기타이익 15,000 1,968 16,704 1,959 35,631 기타손실 1,024 244 438 6,068 7,774 금융수익 206,468 1,498 306 10 208,282 금융원가 1,427,973 735,139 150,338 - 2,313,450 법인세비용 - 194,308 17,814 6,053 218,175 계속영업이익(손실) (955,092) 1,511,789 138,598 47,095 742,390 구분 임대 판매수수료 영화상영 석유류 판매 계 매출액 3,425,019 5,065,148 2,086,711 2,292,877 12,869,755 매출원가 - - 930,623 2,127,554 3,058,177 - 기타매출원가 - - 930,623 2,127,554 3,058,177 판매비와관리비 3,039,531 3,226,746 802,280 149,475 7,218,032 - 감가상각비 453,047 942,612 150,000 3,079 1,548,738 - 무형자산상각비 11,839 23,724 - - 35,563 - 기타판관비 2,574,645 2,260,410 652,280 146,396 5,633,731 영업이익 385,488 1,838,402 353,808 15,848 2,593,546 기타이익 17,561 39,442 1,280 2,653 60,936 기타손실 709 68 454 4,833 6,064 금융수익 351,993 1,910 436 - 354,339 금융원가 1,339,627 712,831 162,699 - 2,215,157 법인세비용 - 157,917 26,035 1,850 185,802 계속영업이익(손실) (585,294) 1,008,938 166,336 11,818 601,798 구분 임대 판매수수료 영화상영 석유류 판매 계 매출액 14,062,503 22,268,777 9,168,941 9,500,399 55,000,620 매출원가 - - 4,076,878 8,675,395 12,752,273 - 기타매출원가 - - 4,076,878 8,675,395 12,752,273 판매비와관리비 12,731,574 13,091,925 3,694,379 605,284 30,123,162 - 감가상각비 2,019,584 3,783,547 600,000 16,440 6,419,571 - 무형자산상각비 54,135 100,325 - - 154,460 - 기타판관비 10,657,855 9,208,053 3,094,379 588,844 23,549,131 영업이익 1,330,929 9,176,852 1,397,684 219,720 12,125,185 기타이익 210,118 282,260 23,534 37,959 553,871 기타손실 7,269,285 53,576 2,212 8,774 7,333,847 금융수익 1,122,346 7,463 1,706 - 1,131,515 금융원가 8,943,225 2,995,657 684,998 - 12,623,880 법인세비용 (851,049) - - - (851,049) 계속영업이익(손실) (12,698,068) 6,417,342 735,714 248,905 (5,296,107) 2 . 시장위험 및 위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는매출채권, 현금 및 장단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험이자율위험은 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 예금 및 차입금으로부터 발생하는 이자수익과 이자비용이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 이자비용(*) 3,697,472 (3,697,472) 2,496,682 (2,496,682) 이자수익(*) (441,737) 441,737 (686,463) 686,463 (*) 자본화대상 이자비용, 이자수익 및 사외적립자산 이자수익 포함 2) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다.3) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사의 금융자산(부채)는 환위험에 노출되어 있지 아니합니다. 나. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재경팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. (1) 당분기말 현재 비파생금융자산 연령분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 매출채권 2,729,196 3,865 258 2,733,319 기타유동채권 4,265,333 241,711 41,680 4,548,724 매도가능금융자산 - - 4,670,574 4,670,574 기타유동금융자산 16,950,000 16,422,000 455,000 33,827,000 기타비유동금융자산(*) - 200,000 9,925,181 10,125,181 계 23,944,529 16,867,576 15,092,693 55,904,798 (*) 매도가능금융자산 제외 (2) 매출채권 및 기타유동채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 2,733,319 2,977,385 대손충당금 - - 기타유동채권 4,548,724 2,803,658 손상차손인식 - - 계 7,282,043 5,781,043 (3) 기타금융자산단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 하나(구,외환)은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 매입채무 1,066,296 - - 1,066,296 기타유동부채 5,444,048 309,819 373,069 6,126,936 차입금 2,500,000 251,500,000 115,747,200 369,747,200 기타비유동금융부채 11,691,543 9,905,569 34,406,138 56,003,250 계 20,701,887 261,715,388 150,526,407 432,943,682 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원, %). 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 512,781,777 474,204,176 자본(B) 410,453,951 409,563,122 단기금융상품(C) 33,677,000 32,377,000 차입금(D) 369,747,200 329,952,500 부채비율(A/B) 124.93% 115.78% 순차입금비율((D-C)/B) 81.88% 72.66% 3. 판매수수료수입 및 임대관리 가. 시장여건 및 영업의 개황 등 판매수수료 수입등은 물가상승과 소비심리위축등 전반적인 경제상황이 어려움에 봉착되어 있으나 당사는 이 어려운 상황을 헤쳐나가기 위해 사업 다각화의 일환으로 인천 연수구 동춘동에 복합상업판매시설인 스퀘어원을 2012년 10월에 오픈하여 현재까지 매출은 꾸준히 증가하고 있습니다.임대사무실 및 쇼핑몰 환경의 고급화, 차별화 전략 및 이용자의 입장에서 생각하고 실천하는 다양한 서비스로 매출이 증가하도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 나. 주요제품 (단위 : 천원 ) 매 출 품 목 매출액 전체 매출에서 차지하는 비율(%) 매출총이익 비고 판매 수수료 수입 5,834,379 43.78 5,834,379 임 대 관 리 수 입 3,107,515 23.32 3,085,808 보 관 수 입 67,325 0.50 67,325 계 9,009,219 67.60 8,987,512 다. 영업 설비현황 (단위 : 천원) 구 분 소재지 건 물 비고 본 사 서울시 양천구 신정로 167(신정동) 4,497,086 영업소 서울시 용산구 청파로 77, 6-1018(한강로3가, 원효상가) 1,916,281 영업소 인천시 연수구 청능대로 210(동춘동) 162,997,771 합 계 169,411,138 4. 공용 화물자동차정류장 사업가. 시장여건 및 영업의 개황등 1) 시장의 여건 화물자동차정류장의 시장여건은 대중화된 통신시설인 휴대폰과 첨단 화물운송시스템이 운전자 및 운송업계, 운송차량에 다량 보급되어 이를 이용한 조기 화물의 집하, 배송, 하역에 따른 신속한 연락망이 구축되었고, 또한 택배산업의 발전으로 화물터미널을 이용하는 차량은 점차 줄어들고 있습니다. 전국적으로 물류터미널은 30개소가 운영중이며 그중에서도 당사 신정동 화물터미널은 부지면적, 연면적등 가장 큰 규모를 자랑하고 있으며, 서울시에는 당사를 비롯하여 (주)하림에스 인수한 한국트럭터미널 및 (주)신세계의 동부물류터미널이 있으나 현재 터미널 운영을 하지 않고 있어 당사만 독점적으로 영업을 하고 있습니다.2) 영업의 개황 등 당 터미날은 화물자동차정류장의 기능을 완벽히 부여하여 화물유통의 선구자적 역할을 최우선으로 하고 화물의 조기집약, 화물유통 비용의 절감 및 이용자의 편의시설등으로 유통산업 전진기지 역할을 성공적으로 수행하여 오면서 화물자동차 기지화를통한 물류비 절감에 일익을 담당하고 있습니다. 또한 도심 및 부도심권의 대형화물차량을 흡수함으로써 교통난 해소에도 많은 기여를 하고 있습니다. 당 터미날의 사무기기 및 주차장 부대시설 등 전업무의 전산화를 통한 관리로 선진화된 무한 경쟁시대의 이용자 욕구를 충족시킬 수 있도록 보다 편리한 서비스를 최우선적으로 제공하고 고객확보와 수입증대에 만전을 기하고 있습니다. 나. 주요제품 (단위 : 천원 ) 매 출 품 목 매출액 전체 매출에서 차지하는 비율(%) 매출총이익 비고 주차료 수입 378,723 2.84 378,723 계 378,723 2.84 378,723 본사의 주차면적은 74,039.57㎡로 화물차 705대, 승용차 345대를 동시에 주차할수 있음. 인천 사업부(스퀘어 원)의 주차면적은 60,868.77㎡ 이나, 본 보고서 제출일 현재 주차료 수입은 없습니다. 1분기 월평균 입차 차량은 약25,000대 입니다. 다. 영업 설비현황 (단위 : 천원) 구 분 소재지 토 지 비고 본 사 서울시 양천구 신정로 167(신정동) 222,576,176 합 계 222,576,176 5. 영화상영수입 가. 시장여건 및 영업의 개황 등 영화관 CGV 인천연수점은 쇼핑과 문화, 외식, 오락을 한 장소에서 즐길 수 있는 복합 공간으로 꾸며진 복합상업판매시설(스퀘어원) 4층에 위치하고 있습니다..영화는 상대적으로 저렴한 여가수단으로서 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 경기 불황기에 소비자들이 다른 여가수단 대비 상대적으로 저렴한 영화관을 더 자주 방문하는 경향이 있습니다. 우리나라 영화시장의 월별 관객수를 살펴보면, 일반적으로 여름과 겨울 방학시즌 및 설/추석시즌이 성수기를 형성하고 있고, 신학기가 시작되거나 야외활동을 하기에 좋은 봄/가을에는 비교적 저조한 관람객 실적을 보이고 있습니다.2016년에는 대형 개봉작의 부제로 전반적으로 영화 시장이 저조 하지만, CGV 인천연수점은 전년대비 소폭 상승을 보이고 있습니다.나. 경쟁요소진입장벽이 높은 영화상영 시장의 주요 경쟁수단은 크게 두가지를 들 수 있습니다. 첫번째는 서비스 경쟁력입니다. 대부분의 영화들이 광역개봉(wide release) 방식으로 상영되기 때문에 각 상영관이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화가 이루어지지 않습니다. 그러므로 고객이 제공받는 서비스의 질은 극장의 브랜드 가치에 많은 영향을 받게 되고, 경쟁업체들은 서비스 차별화와 고객만족에 많은 비용을 투자하고 있습니다. 두번째는 중요 전략거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보입니다. 유동인구가 많은 핵심상권이나, 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 나타나기 때문에 각 경쟁업체들이 우량 사이트 개발을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 사업 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. 다. 주요제품 (단위 : 천원 ) 매 출 품 목 매출액 전체 매출에서 차지하는 비율(%) 매출총이익 비고 영화상영수입 2,113,972 15.86 1,193,146 계 2,113,972 15.86 1,193,146 ※ 영화상영수입에는 매점수입 ( 461,539천원)이 포함되어 있습니다.라. 원재료 매입주요 원재료는 영화컨텐츠와 매점 원재료입니다. 영화컨텐츠의 경우 국내 배급사 및 해외 직배사로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 배급사는 상영관의 인프라 없이는 관객동원이 물리적으로 불가능하기 때문에 최적의 시기에 좋은 영화가 개봉될 수 있도록 서로 긴밀히 협력하고 있습니다. 상영기간 동안 판매된 티켓매출액의 일정 비율을 영화 종영 후 배급사에 후지급하는 방식이기 때문에 가격변동의 영향이 있을 수 없습니다 매점의 원재료는 씨제이프레시웨이(주) 및 코카콜라음료(주)에서 조달하고 있습니다. 마. 영업 설비현황상영관수는 총 6 관( 1,127석)이며, 이중 3D 상영관은 2개관 입니다. 영화상영이라는 사업 특성상 생산실적 및 가동률의 산출은 어렵습니다. 6. 석유판매 사업가. 시장여건 및 영업의 개황 등 유류매출은 현재 시장점유율 확보에 중점을 둔 인근주유소간의 과당경쟁이 가속화되고 유사 휘발유 판매 및 판매단가 인하등으로 유통마진이 축소되는 어려운 영업환경에서도 직원들의 열의있는 영업과 이용자들의 편의시설을 확충하고 차별화된 전략 및 다양한 서비스를 제공하여 매출증대를 기대하고 있습니다 나. 주요제품 (단위 : 천원 ) 매 출 품 목 매출액 전체 매출에서 차지하는 비율(%) 매출총이익 비고 상 품 매 출 1,825,451 13.70 189,542 유류매출 계 1,825,451 13.70 189,542 다. 판매조직도 판매조직도(15.12.31).jpg 판매조직도 라. 원재료 매입품목별 원재료 매입현황 (단위 : 천원) 품 목 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 무연 휘발유 매 입 618,453 36.80% 3,197,613 36.85% 3,630,068 33.96% 실 내 등 유 매 입 15,817 0.94% 36,146 0.42% 51,095 0.48% 저유황 경 유 매 입 1,046,250 62.26% 5,442,420 62.73% 7,007,661 65.56% 합 계 1,680,520 100.00% 8,676,179 100.00% 10,688,824 100.00% ※ 당사의 원재료는 현대오일뱅크(주)에서 매입합니다. 마. 매출현황1) 품목별 매출현황 (단위 : 천원) 품 목 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 무연 휘발유 매 출 648,196 35.51% 3,411,841 35.91% 3,907,247 34.06% 실 내 등 유 매 출 24,481 1.34% 54,730 0.58% 73,110 0.64% 저유황 경유 매 출 1,152,774 63.15% 6,033,828 63.51% 7,491,782 65.30% 합 계 1,825,451 100.00% 9,500,399 100.00% 11,472,139 100.00% ※ 당사는 공용 화물자동차 정류장사업을 영위하고 있어 무연휘발유보다는 저유황 경유 매출비중이 높습니다. ※ 본 보고서 제출일 현재 수출은 없습니다. 2) 판매경로 현대오일뱅크(주)인천저유소 대금 및 유류신청◀━━━━━ ━━━━━▶유 류 공 급 (주)서부티엔디직영주유소 대금 및 유류신청◀━━━━━판 매 ━━━━━▶매출(1,852,451천원) 소 비 자 3) 판매방법 및 조건 : 현금판매 및 외상판매(외상판매시 20일후 결제) 4) 판매전략 : 타 주유소 대비 넓은 화물차 주유공간, 최신식 터널 융세차기, 직원들의 친절한 서비스 및 화물차량 주유시 주차할인권 지급등 7 . 신 규시설투자 2014년 06월 30일 공시하였으며 그 내용은 다음과 같습니다. 1. 투자구분 : 신규 시설투자(용산 호텔 신축)2. 투자금액 : 477,573,000,000(원) - 부가가치세 별도3. 투자목적 : 신규사업 진출4. 투자기간 : 2014.07.10 ~ 2017.04.155. 이사회결의일(결정일) : 2014.06.306. 신규 시설투자 장소 : 서울 용산구 청파로 20길 83외 3필지 당사소유토지(14,797.70㎡) 7. 용산구 호텔 신축세부내역 가. 건물규모 : 총 3개동 (A,B,C동-지하4층∼지상39층, 동별로 상이) (철골철근콘크리트조, 철골조) 나. 대지면적 : 14,797.70㎡ 다. 건축면적 : 8,811.40㎡ 라. 연 면 적 : 184,611.35㎡ 마. 용 도 : 관광숙박시설, 판매시설 및 기타 부대시설 바. 객 실 수 : 1,730실 8. 건축도급계약일 : 2014년 6월 30일 9. 건축도급계약 상대방 : 주식회사 대우건설 10. 건설도급금액 : 362,473,000,000원(부가세별도) 11. 위 신규 건물중 1개동인 C동은 2012년 10월 16일 선매각계약(매각금액:256,300,000,000원,부가세별도)을 코람코퍼스텝용산호텔사모부동산투자신탁제10호의 신탁업자에게 하였습니다. (공시일자 : 2012년 10월 16일) - 2015년 7월 15일 선매각계약을 합의 해제 하였습니다.※ 공사 진행과정에서 투자 금액 및 신축세부내역 등이 변동될 수 있습니다. ※ 상기 투자기간은 착공 예정일부터 준공예정일까지의 기간이며, 향후 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 당사의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성되었으 며, 회계감사인의 감사(검토)를 받은 자료 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 37 기 제 36 기 제 35 기 (2016년 03월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [비유동자산] 876,316 839,248 789,146 ㆍ유형자산 394,753 104,373 43,025 ㆍ투자부동산 463,686 716,926 721,654 ㆍ무형자산 406 427 503 ㆍ퇴직급여자산 2,675 2,769 3,128 ㆍ기타비유동금융자산 14,796 14,753 20,836 [유동자산] 46,920 44,519 68,901 ㆍ재고자산 213 199 241 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 7,282 5,781 4,965 ㆍ기타유동금융자산 33,827 32,530 57,490 ㆍ당기법인세자산 282 252 136 ㆍ현금및현금성자산 5,316 5,757 6,069 자산총계 923,236 883,767 858,047 ㆍ자본금 17,166 17,166 15,667 ㆍ자본잉여금 20,648 20,612 18,295 ㆍ주식발행초과금 79,096 79,096 79,107 ㆍ자기주식 (21,677) (21,807) (21,787) ㆍ기타적립금 906 918 965 ㆍ이익잉여금 314,315 313,578 320,411 자본총계 410,454 409,563 412,658 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 [비유동부채] 248,792 209,209 308,965 ㆍ장기차입금 115,747 75,952 169,367 ㆍ이연법인세부채 77,041 76,818 77,907 ㆍ기타비유동금융부채 56,004 56,439 61,691 [유동부채] 263,990 264,995 136,424 ㆍ매입채무및기타유동채무 7,193 7,257 58,713 ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채 254,000 254,000 74,000 ㆍ기타유동비금융부채 2,797 3,738 3,711 부채총계 512,782 474,204 445,389 부채와자본총계 923,236 883,767 858,047 (2016.1.1.~ 2016.03.31.) (2015.1.1.~ 2015.12.31.) (2014.1.1.~ 2014.12.31.) 매출액 13,327 55,001 54,558 영업이익 3,038 12,125 10,529 계속사업이익 961 (6,147) 1,758 당기순이익 742 (5,296) 240 총포괄이익 725 (5,381) 219 기본주당순이익(원) 23 (161) 7 희석주당순이익(원) 23 (161) 7 [( )는 부(-)의 수치임] ※ 종속기업인 오진교역(주)에 대한 투자지분액을 기존의 종속기업주식에서 기타비유동금융자산으로 재분류하였으며, 비교표시된 재무제표를 재작성하였습니다. 2. 요약연결재무정보 ※ 당사의 별도 및 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작 성되었으며, 제37기 1분기 및 제36기는 회계감사인의 검토 및 감사를 받은 재무정 보(연결 제외)이며, 비교표시된 제35기는 회계감사인의 감사를 받은 연결재무정 보로 작성하였습니다. 제36기부터 종속기업인 오진교역(주)를 연결범위에서 제외 하여 작성하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 37 기 제 36 기 제 35 기 (2016년 03월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [비유동자산] 876,316 839,248 789,095 ㆍ유형자산 394,753 104,373 43,025 ㆍ투자부동산 463,686 716,926 721,654 ㆍ무형자산 406 427 503 ㆍ퇴직급여자산 2,675 2,769 3,128 ㆍ기타비유동금융자산 14,796 14,753 20,785 [유동자산] 46,920 44,519 69,117 ㆍ재고자산 213 199 242 ㆍ매출채권 및 기타유동채권 7,282 5,781 4,965 ㆍ기타유동금융자산 33,827 32,530 57,704 ㆍ당기법인세자산 282 252 136 ㆍ현금및현금성자산 5,316 5,757 6,070 자산총계 923,236 883,767 858,212 ㆍ자본금 17,166 17,166 15,667 ㆍ자본잉여금 20,648 20,612 18,295 ㆍ주식발행초과금 79,096 79,096 79,107 ㆍ자기주식 (21,677) (21,807) (21,787) ㆍ기타적립금 906 918 965 ㆍ이익잉여금 314,315 313,578 320,576 소수주주지분 - - - 자본총계 410,454 409,563 412,823 [비유동부채] 248,792 209,209 308,965 ㆍ장기차입금 115,747 75,952 169,367 ㆍ이연법인세부채 77,041 76,818 77,907 ㆍ기타비유동금융부채 56,004 56,439 61,691 [유동부채] 263,990 264,995 136,424 ㆍ매입채무및기타유동채무 7,193 7,257 58,713 ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채 254,000 254,000 74,000 ㆍ기타유동비금융부채 2,797 3,738 3,711 부채총계 512,782 474,204 445,389 부채와자본총계 923,236 883,767 858,212 (2016.1.1.~ 2016.03.31) (2015.1.1.~ 2015.12.31) (2014.1.1.~ 2014.12.31.) 매출액 13,327 55,001 54,558 영업이익 3,038 12,125 10,528 연결계속사업이익 961 (6,147) 1,762 연결당기순이익 742 (5,296) 245 연결총포괄이익 725 (5,381) 223 지배회사 지분순이익 725 (5,381) 223 연결기본주당순이익(원) 23 (161) 8 연결희석주당순이익(원) 23 (161) 8 연결에 포함된 회사수 0 0 1 [( )는 부(-)의 수치임 ] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서(2016.03.31)_변환_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 37 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 36 기말 2015.12.31 현재 제 35 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 1분기말 제 36 기말 제 35 기말 자산 비유동자산 876,315,991,698 839,247,861,710 789,095,404,186 유형자산 (주11,22,30) 394,752,937,113 104,372,842,250 43,024,828,773 투자부동산 (주12,22,30) 463,686,477,010 716,925,691,607 721,654,041,990 영업권 이외의 무형자산 (주13) 406,043,183 427,241,400 503,229,198 컴퓨터소프트웨어 (주13) 274,395,882 299,683,588 326,076,453 기타무형자산 (주13) 131,647,301 127,557,812 177,152,745 퇴직급여자산 (주20) 2,674,778,934 2,768,599,132 3,128,035,708 기타비유동금융자산 (주3,4,5,6,14) 14,795,755,458 14,753,487,321 20,785,268,517 유동자산 46,919,735,983 44,519,435,818 69,116,358,966 재고자산 (주15) 212,639,979 198,696,967 241,427,212 매출채권 및 기타유동채권 (주3,4,5,6,16) 7,282,043,173 5,781,043,274 4,965,117,473 기타유동금융자산 (주3,4,5,6,17) 33,827,000,000 32,530,400,000 57,703,400,000 당기법인세자산 (주26) 282,073,620 252,569,020 136,198,470 현금및현금성자산 (주3,4,5,6,18) 5,315,979,211 5,756,726,557 6,070,215,811 자산총계 923,235,727,681 883,767,297,528 858,211,763,152 자본 납입자본 17,166,132,500 17,166,132,500 15,666,719,500 자본금 (주19) 17,166,132,500 17,166,132,500 15,666,719,500 기타자본잉여금 (주19) 20,647,917,751 20,611,719,468 18,294,669,468 주식발행초과금 (주19) 79,096,327,767 79,096,327,767 79,106,725,187 자기주식 (주19) (21,677,557,403) (21,807,149,348) (21,786,761,818) 기타적립금 (주19) 905,741,066 917,980,294 965,445,512 이익잉여금(결손금) (주19) 314,315,389,114 313,578,110,909 320,576,193,536 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 410,453,950,795 409,563,121,590 412,822,991,385 비지배지분 0 0 0 자본총계 410,453,950,795 409,563,121,590 412,822,991,385 부채 비유동부채 248,791,616,606 209,208,786,476 308,965,259,575 장기차입금 (주3,4,5,6,21,22) 115,747,200,000 75,952,500,000 169,367,400,000 이연법인세부채 (주26) 77,041,166,432 76,817,675,340 77,906,571,843 기타비유동금융부채 (주3,4,5,6,23) 56,003,250,174 56,438,611,136 61,691,287,732 유동부채 263,990,160,280 264,995,389,462 136,423,512,192 매입채무 및 기타유동채무 (주3,4,5,6,25) 7,193,231,835 7,257,384,545 58,712,460,514 단기차입금 (주3,4,5,6,21,22) 104,000,000,000 104,000,000,000 74,000,000,000 유동성장기부채 (주3,4,5,6,21,22) 150,000,000,000 150,000,000,000 0 기타유동비금융부채 (주24) 2,796,928,445 3,738,004,917 3,711,051,678 부채총계 512,781,776,886 474,204,175,938 445,388,771,767 자본과부채총계 923,235,727,681 883,767,297,528 858,211,763,152 연결 포괄손익계산서 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주7,8) 13,327,366,518 13,327,366,518 12,869,754,677 12,869,754,677 55,000,620,128 54,558,582,527 매출원가 (주7,8) 2,556,736,215 2,556,736,215 3,058,177,183 3,058,177,183 12,752,273,087 14,563,870,242 매출총이익 (주7,8) 10,770,630,303 10,770,630,303 9,811,577,494 9,811,577,494 42,248,347,041 39,994,712,285 판매비와관리비 (주7,8) 7,732,754,011 7,732,754,011 7,218,031,398 7,218,031,398 30,123,162,114 29,466,754,048 영업이익(손실) (주7,8) 3,037,876,292 3,037,876,292 2,593,546,096 2,593,546,096 12,125,184,927 10,527,958,237 기타이익 (주9) 35,631,177 35,631,177 60,936,407 60,936,407 553,871,398 359,347,778 기타손실 (주9) 7,774,261 7,774,261 6,063,745 6,063,745 7,333,847,463 96,768,872 금융수익 (주10) 208,282,115 208,282,115 354,339,175 354,339,175 1,131,515,424 1,368,102,784 금융원가 (주10) 2,313,449,952 2,313,449,952 2,215,157,221 2,215,157,221 12,623,880,215 9,981,366,561 법인세비용차감전순이익(손실) 960,565,371 960,565,371 787,600,712 787,600,712 (6,147,155,929) 2,177,273,366 법인세비용 (주26) 218,175,236 218,175,236 185,802,300 185,802,300 (851,049,348) 414,829,402 계속영업이익(손실) 742,390,135 742,390,135 601,798,412 601,798,412 (5,296,106,581) 1,762,443,964 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 0 (1,517,821,037) 당기순이익(손실) 742,390,135 742,390,135 601,798,412 601,798,412 (5,296,106,581) 244,622,927 기타포괄손익 (17,351,158) (17,351,158) 39,277,426 39,277,426 (84,882,187) (21,295,536) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (5,111,930) (5,111,930) 8,239,466 8,239,466 (37,416,969) 4,394,931 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (주20) (5,111,930) (5,111,930) 8,239,466 8,239,466 (37,416,969) 4,394,931 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (12,239,228) (12,239,228) 31,037,960 31,037,960 (47,465,218) (25,690,467) 매도가능금융자산 (12,239,228) (12,239,228) 31,037,960 31,037,960 (47,465,218) (25,690,467) 매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) (주14) (12,239,228) (12,239,228) 31,037,960 31,037,960 (47,465,218) (25,690,467) 총포괄손익 725,038,977 725,038,977 641,075,838 641,075,838 (5,380,988,768) 223,327,391 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 742,390,135 742,390,135 601,798,412 601,798,412 (5,296,106,581) 244,622,927 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 725,038,977 725,038,977 641,075,838 641,075,838 (5,380,988,768) 223,327,391 포괄손익, 비지배지분 0 0 0 0 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (주27) 23 23 18 18 (161) 7 희석주당이익(손실) (주27) 23 23 18 18 (161) 7 연결 자본변동표 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타자본잉여금 자기주식 기타적립금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 14,303,575,000 97,412,328,939 (21,770,203,618) 991,135,979 321,690,320,178 412,627,156,478 0 412,627,156,478 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 244,622,927 244,622,927 0 244,622,927 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (25,690,467) 0 (25,690,467) 0 (25,690,467) 보험수리적손익 0 0 0 4,394,931 0 4,394,931 0 4,394,931 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 (16,558,200) 0 0 (16,558,200) 0 (16,558,200) 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 (10,934,284) 0 0 0 (10,934,284) 0 (10,934,284) 장기미지급금 대체 매도가능금융자산처분 0 0 0 0 0 0 0 0 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 (4,394,931) 4,394,931 0 0 0 주식배당 1,363,144,500 0 0 0 (1,363,144,500) 0 0 0 자기주식처분 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 2014.12.31 (기말자본) 15,666,719,500 97,401,394,655 (21,786,761,818) 965,445,512 320,576,193,536 412,822,991,385 0 412,822,991,385 2015.01.01 (기초자본) 15,666,719,500 97,401,394,655 (21,786,761,818) 965,445,512 320,411,047,459 412,657,845,308 0 412,657,845,308 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (5,296,106,581) (5,296,106,581) 0 (5,296,106,581) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (63,611,218) 0 (63,611,218) 0 (63,611,218) 보험수리적손익 0 0 0 (37,416,969) 0 (37,416,969) 0 (37,416,969) 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 (20,387,530) 0 0 (20,387,530) 0 (20,387,530) 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 (10,397,420) 0 0 0 (10,397,420) 0 (10,397,420) 장기미지급금 대체 0 2,317,050,000 0 0 0 2,317,050,000 0 2,317,050,000 매도가능금융자산처분 0 0 0 16,146,000 0 16,146,000 0 16,146,000 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 37,416,969 (37,416,969) 0 0 0 주식배당 1,499,413,000 0 0 0 (1,499,413,000) 0 0 0 자기주식처분 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 2015.12.31 (기말자본) 17,166,132,500 99,708,047,235 (21,807,149,348) 917,980,294 313,578,110,909 409,563,121,590 0 409,563,121,590 2015.01.01 (기초자본) 15,666,719,500 97,401,394,655 (21,786,761,818) 965,445,512 320,411,047,459 412,657,845,308 0 412,657,845,308 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 601,798,412 601,798,412 0 601,798,412 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 31,037,960 0 31,037,960 0 31,037,960 보험수리적손익 0 0 0 8,239,466 0 8,239,466 0 8,239,466 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 (9,077,420) 0 0 0 (9,077,420) 0 (9,077,420) 장기미지급금 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 매도가능금융자산처분 0 0 0 0 0 0 0 0 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 (8,239,466) 8,239,466 0 0 0 주식배당 1,499,413,000 0 0 0 (1,499,413,000) 0 0 0 자기주식처분 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 2015.03.31 (기말자본) 17,166,132,500 97,392,317,235 (21,786,761,818) 996,483,472 319,521,672,337 413,289,843,726 0 413,289,843,726 2016.01.01 (기초자본) 17,166,132,500 99,708,047,235 (21,807,149,348) 917,980,294 313,578,110,909 409,563,121,590 0 409,563,121,590 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 742,390,135 742,390,135 0 742,390,135 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (12,239,228) 0 (12,239,228) 0 (12,239,228) 보험수리적손익 0 0 0 (5,111,930) 0 (5,111,930) 0 (5,111,930) 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 0 0 0 0 0 0 0 장기미지급금 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 매도가능금융자산처분 0 0 0 0 0 0 0 0 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 5,111,930 (5,111,930) 0 0 0 주식배당 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식처분 0 36,198,283 129,591,945 0 0 165,790,228 0 165,790,228 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 2016.03.31 (기말자본) 17,166,132,500 99,744,245,518 (21,677,557,403) 905,741,066 314,315,389,114 410,453,950,795 0 410,453,950,795 연결 현금흐름표 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 영업활동현금흐름 2,539,506,371 2,374,045,135 8,175,715,566 15,263,198,872 당기순이익(손실) 742,390,135 601,798,412 (5,296,106,581) 244,622,927 당기순이익조정을 위한 가감 1,826,620,836 1,812,812,633 13,815,213,687 14,948,715,495 이자비용 2,304,310,914 2,215,157,221 12,623,235,137 9,981,366,561 이자수익 (208,282,115) (353,350,239) (1,130,015,424) (1,356,527,866) 법인세비용 218,175,236 185,802,300 (851,049,348) (13,273,967) 배당금 수익 0 0 (1,500,000) (1,500,000) 임대수입 (149,584,461) 0 (492,792,637) 0 매도가능금융자산처분이익 0 0 (84,522,955) 0 대손상각비 0 0 0 0 금융보증비용(환입) 9,139,038 (988,936) 645,078 (10,074,918) 투자자산처분손실 0 0 0 20,111,937 투자부동산손상차손 0 0 0 0 유형자산손상차손 0 0 0 0 감가상각비 1,588,639,767 1,548,737,523 6,419,570,535 6,232,664,747 무형자산상각비 34,998,217 35,562,997 154,459,798 152,146,410 퇴직급여 88,858,009 85,624,022 343,851,220 281,993,035 보험상품비용 303,508 0 (7,280,820) 3,701,764 보험상품수익 (1,835,660) (1,989,160) 9,682,412 (7,727,980) 잡이익 0 0 0 0 잡손실 0 1,000 1,000 0 상여금 176,000,000 0 유형자산처분이익 0 (1,809,796) (7,537,069) (25,675,085) 매출채권의 감소(증가) 244,066,185 411,467,771 (119,283,071) (30,976,153) 미수금의 감소(증가) 198,890,999 280,652,720 76,729,899 106,335,150 선급금의 감소(증가) 96,983,920 (57,334,340) (92,594,460) 6,439,400 선급비용의 감소(증가) 50,343,546 45,681,664 25,311,671 1,163,258,592 부가세대급금의감소(증가) (2,074,635,416) (695,839,847) (1,125,401,283) (377,667,309) 재고자산의 감소(증가) (13,943,012) 48,207,164 42,730,245 329,008,926 매입채무의 증가(감소) (32,009,044) (158,191,949) (411,919,329) (812,897,160) 미지급금의 증가(감소) (1,429,676,041) (1,361,523,668) (198,592,829) 920,645,221 선수금의 증가(감소) (21,165,221) (46,921,599) (21,281) (23,652,782) 부가세예수금의증가(감소) 29,810,021 (10,140,733) 47,346,595 78,023,344 선수수익의증가(감소) (1,316,076,472) (1,297,572,021) (1,473,816,761) (1,476,992,207) 예수금의 증가(감소) 7,566,054 (1,676,107) 373,739,613 126,294,076 미지급비용의 증가(감소) 2,027,334,431 951,014,142 (273,377,132) (220,836,111) 퇴직금의 지급 (151,313,467) (118,172,666) (269,725,227) (337,249,900) 관계사 전출 0 0 0 (14,879,530) 국민연금전환금의 감소(증가) 2,660,700 0 퇴직신탁예치금의감소(증가) 147,061,200 110,415,170 237,340,110 256,657,300 법인세납부(환급) (29,504,600) (40,565,910) (343,391,540) 69,860,450 투자활동현금흐름 (39,904,714,354) (12,894,133,385) (81,650,577,810) (28,826,766,241) 이자수취 191,632,982 216,973,782 1,642,634,990 970,275,589 배당금의 수취 0 0 1,500,000 1,500,000 단기금융상품의 처분 0 200,000,000 25,015,000,000 2,696,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 3,400,000 0 보증금의 감소 0 0 5,000,000 5,672,000 장기금융상품의 처분 0 0 13,500,000 1,040,000,000 매도가능금융자산의 처분 0 0 210,030,000 0 투자부동산의 처분 0 0 0 210,780,494 건물매각 선수금 수령 0 0 0 25,630,000,000 건물매각 선수금 반환 0 0 (51,260,000,000) 차량운반구의 처분 0 4,819,182 10,546,455 27,647,272 공기구비품의 처분 0 0 0 시설장치의처분 0 0 0 단기금융상품의 취득 (1,300,000,000) 0 0 (35,482,000,000) 단기대여금및수취채권의 취득 0 0 (55,000,000) 장기금융상품의 취득 (56,427,303) (26,721,303) (146,073,240) (55,978,111) 장기대여금및수취채권의 처분 0 0 6,033,000,000 1,750,000,000 장기대여금및수취채권의 취득 0 0 0 (3,243,000,000) 투자부동산의 취득 0 (219,000,000) (235,000,000) (393,600,000) 구축물의 취득 0 0 (24,200,000) (14,700,000) 차량운반구의 취득 0 0 (111,064,139) (31,501,852) 시설장치의취득 (121,478,000) 0 (14,300,000) (22,415,000) 공기구비품의취득 (140,124,545) (148,879,728) (563,028,533) (418,800,071) 건설중인자산의 취득 (38,467,917,488) (12,921,325,318) (62,094,651,343) (21,466,586,562) 보증금의 증가 0 0 0 0 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 0 (78,472,000) (30,060,000) 기타무형자산의 취득 (13,800,000) 0 0 0 재무활동현금흐름 36,924,460,637 10,934,272,766 73,162,703,189 6,881,698,040 단기차입금의 증가 30,000,000,000 3,000,000,000 미지급금의 차입 141,207,000 6,507,050,000 98,857,000 78,650,000 장기차입금의 증가 39,794,700,000 6,300,800,000 56,585,100,000 19,367,400,000 수입보증금의증가 86,970,000 600,078,326 3,186,088,326 2,450,470,000 신주발행비 (9,077,420) (10,397,420) (10,934,284) 이자지급 (2,843,089,363) (2,209,811,140) (11,960,047,187) (10,124,950,976) 미지급금의상환 (98,857,000) (78,650,000) 단기차입금의 상환 0 0 (78,650,000) (3,000,000,000) 유동성조건부차입금의 상환 0 0 수입보증금의감소 (156,470,000) (176,117,000) (4,637,860,000) (4,862,378,500) 자기주식의 취득 0 0 (20,387,530) (16,558,200) 현금및현금성자산의순증가(감소) (440,747,346) 414,184,516 (312,159,055) (6,681,869,329) 기초현금및현금성자산 5,756,726,557 6,068,885,612 6,068,885,612 12,752,085,140 기말현금및현금성자산 5,315,979,211 6,483,070,128 5,756,726,557 6,070,215,811 3. 연결재무제표 주석 해당사항없습니다.※ 제36기부터 종속기업인 오진교역(주)을 연결범위에서 제외하여 작성하였습니다.(당사의 연결회사는 오진교역(주) 1개 입니다)연결이 제외된 비교식 재무정보는 별도재무제표와 동일하므로 별도재무제표에 대 한 주석을 참조하시기 바랍니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 37 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 36 기말 2015.12.31 현재 제 35 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 1분기말 제 36 기말 제 35 기말 자산 비유동자산 876,315,991,698 839,247,861,710 789,145,404,186 유형자산 (주11,22,30) 394,752,937,113 104,372,842,250 43,024,828,773 투자부동산 (주12,22,30) 463,686,477,010 716,925,691,607 721,654,041,990 영업권 이외의 무형자산 (주13) 406,043,183 427,241,400 503,229,198 컴퓨터소프트웨어 (주13) 274,395,882 299,683,588 326,076,453 기타무형자산 (주13) 131,647,301 127,557,812 177,152,745 퇴직급여자산 (주20) 2,674,778,934 2,768,599,132 3,128,035,708 기타비유동금융자산 (주3,4,5,6,14) 14,795,755,458 14,753,487,321 20,835,268,517 유동자산 46,919,735,983 44,519,435,818 68,901,212,889 재고자산 (주15) 212,639,979 198,696,967 241,427,212 매출채권 및 기타유동채권 (주3,4,5,6,16) 7,282,043,173 5,781,043,274 4,965,009,515 기타유동금융자산 (주3,4,5,6,17) 33,827,000,000 32,530,400,000 57,490,400,000 당기법인세자산 (주26) 282,073,620 252,569,020 135,490,550 현금및현금성자산 (주3,4,5,6,18) 5,315,979,211 5,756,726,557 6,068,885,612 자산총계 923,235,727,681 883,767,297,528 858,046,617,075 자본 납입자본 17,166,132,500 17,166,132,500 15,666,719,500 자본금 (주19) 17,166,132,500 17,166,132,500 15,666,719,500 기타자본잉여금 (주19) 20,647,917,751 20,611,719,468 18,294,669,468 주식발행초과금 (주19) 79,096,327,767 79,096,327,767 79,106,725,187 자기주식 (주19) (21,677,557,403) (21,807,149,348) (21,786,761,818) 기타적립금 (주19) 905,741,066 917,980,294 965,445,512 이익잉여금(결손금) (주19) 314,315,389,114 313,578,110,909 320,411,047,459 자본총계 410,453,950,795 409,563,121,590 412,657,845,308 부채 비유동부채 248,791,616,606 209,208,786,476 308,965,259,575 장기차입금 (주3,4,5,6,21,22) 115,747,200,000 75,952,500,000 169,367,400,000 이연법인세부채 (주26) 77,041,166,432 76,817,675,340 77,906,571,843 기타비유동금융부채 (주3,4,5,6,23) 56,003,250,174 56,438,611,136 61,691,287,732 유동부채 263,990,160,280 264,995,389,462 136,423,512,192 매입채무 및 기타유동채무 (주3,4,5,6,25) 7,193,231,835 7,257,384,545 58,712,460,514 단기차입금 (주3,4,5,6,21,22) 104,000,000,000 104,000,000,000 74,000,000,000 유동성장기부채 (주3,4,5,6,21,22) 150,000,000,000 150,000,000,000 0 기타유동비금융부채 (주24) 2,796,928,445 3,738,004,917 3,711,051,678 부채총계 512,781,776,886 474,204,175,938 445,388,771,767 자본과부채총계 923,235,727,681 883,767,297,528 858,046,617,075 포괄손익계산서 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주7,8) 13,327,366,518 13,327,366,518 12,869,754,677 12,869,754,677 55,000,620,128 54,558,582,527 매출원가 (주7,8) 2,556,736,215 2,556,736,215 3,058,177,183 3,058,177,183 12,752,273,087 14,563,870,242 매출총이익 (주7,8) 10,770,630,303 10,770,630,303 9,811,577,494 9,811,577,494 42,248,347,041 39,994,712,285 판매비와관리비 (주7,8) 7,732,754,011 7,732,754,011 7,218,031,398 7,218,031,398 30,123,162,114 29,466,085,548 영업이익(손실) (주7,8) 3,037,876,292 3,037,876,292 2,593,546,096 2,593,546,096 12,125,184,927 10,528,626,737 기타이익 (주9) 35,631,177 35,631,177 60,936,407 60,936,407 553,871,398 359,337,778 기타손실 (주9) 7,774,261 7,774,261 6,063,745 6,063,745 7,333,847,463 96,768,872 금융수익 (주10) 208,282,115 208,282,115 354,339,175 354,339,175 1,131,515,424 1,363,104,157 금융원가 (주10) 2,313,449,952 2,313,449,952 2,215,157,221 2,215,157,221 12,623,880,215 9,981,366,561 법인세비용차감전순이익(손실) 960,565,371 960,565,371 787,600,712 787,600,712 (6,147,155,929) 2,172,933,239 법인세비용 (주26) 218,175,236 218,175,236 185,802,300 185,802,300 (851,049,348) 414,829,402 계속영업이익(손실) 742,390,135 742,390,135 601,798,412 601,798,412 (5,296,106,581) 1,758,103,837 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 0 (1,517,821,037) 당기순이익(손실) 742,390,135 742,390,135 601,798,412 601,798,412 (5,296,106,581) 240,282,800 기타포괄손익 (17,351,158) (17,351,158) 39,277,426 39,277,426 (84,882,187) (21,295,536) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (5,111,930) (5,111,930) 8,239,466 8,239,466 (37,416,969) 4,394,931 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (주20) (5,111,930) (5,111,930) 8,239,466 8,239,466 (37,416,969) 4,394,931 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (12,239,228) (12,239,228) 31,037,960 31,037,960 (47,465,218) (25,690,467) 매도가능금융자산 (12,239,228) (12,239,228) 31,037,960 31,037,960 (47,465,218) (25,690,467) 매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) (주14) (12,239,228) (12,239,228) 31,037,960 31,037,960 (47,465,218) (25,690,467) 총포괄손익 725,038,977 725,038,977 641,075,838 641,075,838 (5,380,988,768) 218,987,264 주당이익 기본주당이익(손실) (주27) 23 23 18 18 (161) 7 희석주당이익(손실) (주27) 23 23 18 18 (161) 7 자본변동표 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 주식발행초과금 자기주식 기타적립금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 14,303,575,000 18,294,669,468 79,117,659,471 (21,770,203,618) 991,135,979 321,529,514,228 412,466,350,528 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 240,282,800 240,282,800 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 (25,690,467) 0 (25,690,467) 보험수리적손익 0 0 0 0 4,394,931 0 4,394,931 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 0 (16,558,200) 0 0 (16,558,200) 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 0 (10,934,284) 0 0 0 (10,934,284) 장기미지급금 대체 0 0 0 0 0 0 0 매도가능금융자산처분 0 0 0 0 0 0 0 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 0 (4,394,931) 4,394,931 0 주식배당 1,363,144,500 0 0 0 0 (1,363,144,500) 0 자기주식처분 0 0 0 0 0 0 0 2014.12.31 (기말자본) 15,666,719,500 18,294,669,468 79,106,725,187 (21,786,761,818) 965,445,512 320,411,047,459 412,657,845,308 2015.01.01 (기초자본) 15,666,719,500 18,294,669,468 79,106,725,187 (21,786,761,818) 965,445,512 320,411,047,459 412,657,845,308 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 (5,296,106,581) (5,296,106,581) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 (63,611,218) 0 (63,611,218) 보험수리적손익 0 0 0 0 (37,416,969) 0 (37,416,969) 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 0 (20,387,530) 0 0 (20,387,530) 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 0 (10,397,420) 0 0 0 (10,397,420) 장기미지급금 대체 0 2,317,050,000 0 0 0 0 2,317,050,000 매도가능금융자산처분 0 0 0 0 16,146,000 0 16,146,000 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 0 37,416,969 (37,416,969) 0 주식배당 1,499,413,000 0 0 0 0 (1,499,413,000) 0 자기주식처분 0 0 0 0 0 0 0 2015.12.31 (기말자본) 17,166,132,500 20,611,719,468 79,096,327,767 (21,807,149,348) 917,980,294 313,578,110,909 409,563,121,590 2015.01.01 (기초자본) 15,666,719,500 18,294,669,468 79,106,725,187 (21,786,761,818) 965,445,512 320,411,047,459 412,657,845,308 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 601,798,412 601,798,412 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 31,037,960 0 31,037,960 보험수리적손익 0 0 0 0 8,239,466 0 8,239,466 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 0 0 0 0 0 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 0 (9,077,420) 0 0 0 (9,077,420) 장기미지급금 대체 0 0 0 0 0 0 0 매도가능금융자산처분 0 0 0 0 0 0 0 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 0 (8,239,466) 8,239,466 0 주식배당 1,499,413,000 0 0 0 0 (1,499,413,000) 0 자기주식처분 0 0 0 0 0 0 0 2015.03.31 (기말자본) 17,166,132,500 18,294,669,468 79,097,647,767 (21,786,761,818) 996,483,472 319,521,672,337 413,289,843,726 2016.01.01 (기초자본) 17,166,132,500 20,611,719,468 79,096,327,767 (21,807,149,348) 917,980,294 313,578,110,909 409,563,121,590 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 742,390,135 742,390,135 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 (12,239,228) 0 (12,239,228) 보험수리적손익 0 0 0 0 (5,111,930) 0 (5,111,930) 자기주식 상여 지급 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 추가 취득 0 0 0 0 0 0 0 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 신주발생비 0 0 0 0 0 0 0 장기미지급금 대체 0 0 0 0 0 0 0 매도가능금융자산처분 0 0 0 0 0 0 0 당기 보험수리적손익 대체 0 0 0 0 5,111,930 (5,111,930) 0 주식배당 0 0 0 0 0 0 0 자기주식처분 0 36,198,283 0 129,591,945 0 0 165,790,228 2016.03.31 (기말자본) 17,166,132,500 20,647,917,751 79,096,327,767 (21,677,557,403) 905,741,066 314,315,389,114 410,453,950,795 현금흐름표 제 37 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 36 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 제 36 기 제 35 기 영업활동현금흐름 2,539,506,371 2,374,045,135 8,175,715,566 15,263,767,712 당기순이익(손실) 742,390,135 601,798,412 (5,296,106,581) 240,282,800 당기순이익조정을 위한 가감 1,826,620,836 1,812,812,633 13,815,213,687 14,953,714,122 이자비용 2,304,310,914 2,215,157,221 12,623,235,137 9,981,366,561 이자수익 (208,282,115) (353,350,239) (1,130,015,424) (1,351,529,239) 법인세비용 218,175,236 185,802,300 (851,049,348) (13,273,967) 배당금수익 0 0 (1,500,000) (1,500,000) 임대수입 (149,584,461) 0 (492,792,637) 0 매도가능금융자산처분이익 0 0 (84,522,955) 0 대손상각비 0 0 0 0 금융보증비용(환입) 9,139,038 (988,936) 645,078 (10,074,918) 투자자산처분손실 0 0 0 20,111,937 투자부동산손상차손 0 0 0 0 유형자산손상차손 0 0 0 0 감가상각비 1,588,639,767 1,548,737,523 6,419,570,535 6,232,664,747 무형자산상각비 34,998,217 35,562,997 154,459,798 152,146,410 퇴직급여 88,858,009 85,624,022 343,851,220 281,993,035 보험상품비용 303,508 0 (7,280,820) 3,701,764 보험상품수익 (1,835,660) (1,989,160) 9,682,412 (7,727,980) 잡이익 0 0 0 0 잡손실 0 1,000 1,000 0 상여금 176,000,000 0 0 0 유형자산처분이익 0 (1,809,796) (7,537,069) (25,675,085) 매출채권의 감소(증가) 244,066,185 411,467,771 (119,283,071) (30,976,153) 미수금의 감소(증가) 198,890,999 280,652,720 76,729,899 106,335,150 선급금의 감소(증가) 96,983,920 (57,334,340) (92,594,460) 6,439,400 선급비용의 감소(증가) 50,343,546 45,681,664 25,311,671 1,163,258,592 부가세대급금의감소(증가) (2,074,635,416) (695,839,847) (1,125,401,283) (377,667,309) 재고자산의 감소(증가) (13,943,012) 48,207,164 42,730,245 329,008,926 매입채무의 증가(감소) (32,009,044) (158,191,949) (411,919,329) (812,897,160) 미지급금의 증가(감소) (1,429,676,041) (1,361,523,668) (198,592,829) 920,645,221 선수금의 증가(감소) (21,165,221) (46,921,599) (21,281) (23,652,782) 부가세예수금의증가(감소) 29,810,021 (10,140,733) 47,346,595 78,023,344 선수수익의증가(감소) (1,316,076,472) (1,297,572,021) (1,473,816,761) (1,476,992,207) 예수금의 증가(감소) 7,566,054 (1,676,107) 373,739,613 126,294,076 미지급비용의 증가(감소) 2,027,334,431 951,014,142 (273,377,132) (220,836,111) 퇴직금의 지급 (151,313,467) (118,172,666) (269,725,227) (337,249,900) 관계사 전출 0 0 0 (14,879,530) 국민연금전환금의 감소(증가) 2,660,700 0 0 0 퇴직신탁예치금의감소(증가) 147,061,200 110,415,170 237,340,110 256,657,300 법인세납부(환급) (29,504,600) (40,565,910) (343,391,540) 69,770,790 투자활동현금흐름 (39,904,714,354) (12,894,133,385) (81,650,577,810) (28,827,823,880) 이자수취 191,632,982 216,973,782 1,642,634,990 965,217,950 배당금의 수취 0 0 1,500,000 1,500,000 단기금융상품의 처분 0 200,000,000 25,015,000,000 2,487,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 3,400,000 0 0 0 보증금의 감소 0 0 5,000,000 5,672,000 장기금융상품의 처분 0 0 13,500,000 1,040,000,000 매도가능금융자산의 처분 0 0 210,030,000 0 투자부동산의 처분 0 0 0 210,780,494 건물매각 선수금 수령 0 0 0 25,630,000,000 건물매각 선수금 반환 0 0 (51,260,000,000) 0 차량운반구의 처분 0 4,819,182 10,546,455 27,647,272 공기구비품의 처분 0 0 0 0 시설장치의처분 0 0 0 0 단기금융상품의 취득 (1,300,000,000) 0 0 (35,269,000,000) 단기대여금및수취채권의 취득 0 0 (55,000,000) 0 장기금융상품의 취득 (56,427,303) (26,721,303) (146,073,240) (55,978,111) 장기대여금및수취채권의 취득 0 0 0 (3,243,000,000) 장기대여금및수취채권의 처분 0 0 6,033,000,000 1,750,000,000 투자부동산의 취득 0 (219,000,000) (235,000,000) (393,600,000) 구축물의 취득 0 0 (24,200,000) (14,700,000) 차량운반구의 취득 0 0 (111,064,139) (31,501,852) 시설장치의취득 (121,478,000) 0 (14,300,000) (22,415,000) 공기구비품의취득 (140,124,545) (148,879,728) (563,028,533) (418,800,071) 건설중인자산의 취득 (38,467,917,488) (12,921,325,318) (62,094,651,343) (21,466,586,562) 보증금의 증가 0 0 0 0 컴퓨터소프트웨어의 취득 0 0 (78,472,000) (30,060,000) 기타무형자산의 취득 (13,800,000) 0 0 0 재무활동현금흐름 36,924,460,637 10,934,272,766 73,162,703,189 6,881,698,040 단기차입금의 증가 30,000,000,000 3,000,000,000 미지급금의 차입 141,207,000 6,507,050,000 98,857,000 78,650,000 장기차입금의 증가 39,794,700,000 6,300,800,000 56,585,100,000 19,367,400,000 수입보증금의증가 86,970,000 600,078,326 3,186,088,326 2,450,470,000 신주발행비 (9,077,420) (10,397,420) (10,934,284) 이자지급 (2,843,089,363) (2,209,811,140) (11,960,047,187) (10,124,950,976) 미지급금의상환 (98,857,000) (78,650,000) 0 0 단기차입금의 상환 0 0 (78,650,000) (3,000,000,000) 유동성조건부차입금의 상환 0 수입보증금의감소 (156,470,000) (176,117,000) (4,637,860,000) (4,862,378,500) 자기주식의 취득 0 0 (20,387,530) (16,558,200) 현금및현금성자산의순증가(감소) (440,747,346) 414,184,516 (312,159,055) (6,682,358,128) 기초현금및현금성자산 5,756,726,557 6,068,885,612 6,068,885,612 12,751,243,740 기말현금및현금성자산 5,315,979,211 6,483,070,128 5,756,726,557 6,068,885,612 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 서부티엔디(이하 "당사"라 함)는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년9월 29일자로 회사의 발행주식이 코스닥시장에 등록되었습니다. 당사는 종합쇼핑몰운영업, 석유류판매업, 영화관운영업, 물류시설운영업, 부동산임대업등을 주요사업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 주주는 승만호외 9인 ( 25.34 %) , (주)엠와이에이치(19.96%), 오진상사(주)(3.81%), 오진개발(주)(2.28%) 및 기타 (48.61%) 로 구성되어 있습니다. 2. 중요한 회계처리방침 가. 재무제표의 작성기준당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 나. 재무제표의 측정기준당사의 재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. 다. 현금및현금성자산 당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 라. 금융자산 금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. (1) 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산, 위험회피회계를 적용하지 아니하는 파생상품을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. (2) 만기보유금융자산 만기가 고정되어있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. (3) 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. (4) 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. (5) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. (6) 금융자산과 부채의 상계 금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 마. 금융부채와 지분상품 (1) 금융부채 당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다. 당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채, 위험회피회계를 적용하지 아니하는 파생상품을 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. (2) 금융지급보증계약채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급해야 하는 금융지급보증계약에 대해서는 최초 인식시 공정가치로 인식하고 있습니다. 최초 인식된 공정가치는 보증기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있으며, 채무자가 지급기일에 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우, 예상금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.(3) 지분상품 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다. 1) 보통주 보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행시 또는 주식매입선택권의 행사시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 자기주식 당사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기 지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 바. 파생상품당사는 파생상품을 당해 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 자산ㆍ부채로 계상하고 있으며, 공정가치로 평가한 금액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 파생상품에서 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 사. 유형자산 (1) 인식과 측정 유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의원가에는 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. (2) 후속원가 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (3) 감가상각 유형자산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 감가상각방법으로 상각하고 있습니다. 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. 한편, 유형자산의 감가상각은 다음의 내용연수에 따라 정액법 또는 정률법으로 계산하고 있습니다. 구분 추정내용연수 감가상각방법 구분 추정내용연수 감가상각방법 건물 40년 정액법 차량운반구 5년 정률법 구축물 20 ∼ 40년 정액법 시설장치 5년 ~ 10년 정률법 공기구비품 5년 정률법 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 아. 차입원가 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 특정차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화가능차입원가에서 차감하고 있습니다. 자. 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수부채의 공정가치 순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 영업권은 상각하지 않으나 매 회계연도말 손상검사를 하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있으며,영업권에 대한 손상차손은 환입하지 아니하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용년수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니합니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고, 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 차. 재고자산 재고자산은 선입선출법에 의한 취득원가로 평가하고, 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락한 경우에는 시가액을 재무상태표가액으로 하고 있으며, 재고자산을 저가기준으로 평가하는 경우 발생하는 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 카. 자산손상 (1) 금융자산의 손상 당기손익인식항목을 제외한 금융자산은 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만, 당해 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 금융자산 발행자가 파산하거나 원금이나 이자 등을 지급하지 않는 경우, 차입자의 재무적 어려움으로 차입조건을 완화하는 경우, 금융자산에 대한 활성시장이 소멸하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다.매도가능금융상품으로 분류된 비상장주식에 대하여는 ①발행자가 중대한 재무적 어려움에 처해 있는 경우, ②동 주식의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하락하거나 또는 장기간 하락하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다. 손상의 증거가 있는 경우, 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산은 다음과 같이 손상차손을 인식하고 있습니다. 상각후원가를 장부금액으로 하는 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 있습니다. 손상차손은 당기손익으로 인식하며, 매출채권 및 대여금의 손상차손은 충당금계정을 사용하여 차감하고, 그 외의 대여금 및 수취채권은 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다. 원가를 장부금액으로 하는 금융자산은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 손상차손을 측정하여 당기손익으로 인식하며, 이러한 손상차손은 환입하지 아니하고 있습니다. 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산은 공정가치가 취득원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 당사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다. 후속기간에 금융자산 공정가치의 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우 손상차손을 환입하고 있습니다. 상각후원가로 측정되는 금융자산과 매도가능채무상품은 관련 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있으나, 매도가능지분상품의 경우 기타포괄손익으로 환입하고 있습니다. (2) 비금융자산의 손상 건설계약에서 발생한 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 재고자산, 이연법인세자산을 제외한 모든 당사의 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별 가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. 타. 차입금차입금은 최초에 거래비용을 차감한 순공정가액으로 인식하며, 후속적으로 상각후원가로 표시하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 차입기간 동안 손익계산서에 인식하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 이후 12개월 이상 결제를 이연할 수 있는 무조건적인 권리가 있는 경우 비유동부채로 분류하며, 그렇지 않는 경우 유동부채로 분류하고 있습니다. 파. 종업원급여 (1) 단기종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 종업원이 근무용역을 제공한 때에 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는급여의 할인되지 않은 금액을 비용 또는 다른 자산의 원가로 인식합니다. (2) 퇴직급여 당사는 퇴직급여제도로 확정급여제도를 채택하고 있습니다. 재무상태표상 퇴직급여채무는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년(분,반기) 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정됩니다. 보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익은 발생한 기간의 포괄손익계산서에 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 하. 충당부채당사는 과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있으며, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높은 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우, 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.거. 수익인식 당사는 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 수익가득과정이 완료되고수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. 너. 금융수익과 원가 금융수익은 매도가능금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당수익 등을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 금융원가는 차입금에 대한 이자비용 등을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 더. 정부보조금 등정부보조금 등은 부수되는 조건의 이행에 대한 합리적인 확신이 있는 경우에 인식하고 있습니다. 자산 취득에 사용될 목적으로 수령한 상환의무가 없는 보조금 중 자산의 취득에 사용된 경우에는 이를 취득자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 당해 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 러. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. (1) 당기법인세 당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 손익계산서상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 당사의당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. (2) 이연법인세 이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식합니다. 그러나, 일시적차이가 영업권을 최초로 인식하는 경우나, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 머. 주당이익기본주당이익은 주주에게 귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. 희석주당이익은 주주에게 귀속되는 손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에반영됩니다. 버. 추정과 판단한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 회계정책의 적용, 자산 및 부채의 장부금액 및 손익에 영향을 미치는 사항에 대해서 많은 판단을 내리고 추정 및 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권,재고자산, 금융상품, 확정급여채무, 이연법인세자산(부채)에 대한 평가, 파생상품에 대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 추정치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 3. 범주별 금융상품가. 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 내 역 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 계 공정가치 공정가치인식방법 기타비유동금융자산 매도가능금융자산 등 - - 4,670,574 4,670,574 4,670,574 공정가치 장기금융상품 등 - 10,125,181 - 10,125,181 10,125,181 장부가액(*) 비유동금융자산계 - 10,125,181 4,670,574 14,795,755 14,795,755 매출채권 매출채권 - 2,733,319 - 2,733,319 2,733,319 장부가액(*) 기타유동채권 미수금 등 - 4,548,724 - 4,548,724 4,548,724 장부가액(*) 기타유동금융자산 단기금융자산 등 - 33,827,000 - 33,827,000 33,827,000 장부가액(*) 현금및현금성자산 보통예금 등 - 5,315,979 - 5,315,979 5,315,979 장부가액(*) 유동금융자산계 - 46,425,022 - 46,425,022 46,425,022 금융자산 계 - 56,550,203 4,670,574 61,220,777 61,220,777 (*)활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하였습니다. 과 목 내 역 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 계 공정가치 공정가치인식방법 기타비유동금융자산 매도가능금융자산 등 - - 4,686,266 4,686,266 4,686,266 공정가치 장기금융상품 등 - 10,067,222 - 10,067,222 10,067,222 장부가액(*) 비유동금융자산계 - 10,067,222 4,686,266 14,753,488 14,753,488 매출채권 매출채권 - 2,977,385 - 2,977,385 2,977,385 장부가액(*) 기타유동채권 미수금 등 - 2,803,658 - 2,803,658 2,803,658 장부가액(*) 기타유동금융자산 단기금융자산 등 - 32,530,400 - 32,530,400 32,530,400 장부가액(*) 현금및현금성자산 보통예금 등 - 5,756,727 - 5,756,727 5,756,727 장부가액(*) 유동금융자산계 - 44,068,170 - 44,068,170 44,068,170 금융자산 계 - 54,135,392 4,686,266 58,821,658 58,821,658 (*)활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하였습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 내 역 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 계 공정가치 공정가치인식방법 장기차입금 장기차입금 - 115,747,200 115,747,200 115,747,200 상각후원가로 인식 기타비유동금융부채 금융보증부채 등 - 56,003,250 56,003,250 56,003,250 상각후원가로 인식 비유동금융부채계 - 171,750,450 171,750,450 171,750,450 매입채무 매입채무 - 1,066,296 1,066,296 1,066,296 상각후원가로 인식 기타유동부채 미지급금 등 - 6,126,936 6,126,936 6,126,936 상각후원가로 인식 기타유동비금융부채 선수수익 2,796,928 2,796,928 2,796,928 상각후원가로 인식 단기차입금 단기차입금 - 104,000,000 104,000,000 104,000,000 상각후원가로 인식 유동성장기부채 유동성장기차입금 - 150,000,000 150,000,000 150,000,000 상각후원가로 인식 유동금융부채계 - 263,990,160 263,990,160 263,990,160 금융부채 계 - 435,740,610 435,740,610 435,740,610 과 목 내 역 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 계 공정가치 공정가치인식방법 장기차입금 장기차입금 - 75,952,500 75,952,500 75,952,500 상각후원가로 인식 기타비유동금융부채 금융보증부채 등 - 56,438,611 56,438,611 56,438,611 상각후원가로 인식 비유동금융부채계 - 132,391,111 132,391,111 132,391,111 매입채무 매입채무 - 1,098,305 1,098,305 1,098,305 상각후원가로 인식 기타유동부채 미지급금 등 - 6,159,080 6,159,080 6,159,080 상각후원가로 인식 기타유동비금융부채 선수수익 3,738,005 3,738,005 3,738,005 상각후원가로 인식 단기차입금 단기차입금 - 104,000,000 104,000,000 104,000,000 상각후원가로 인식 유동성장기부채 유동성장기차입금 150,000,000 150,000,000 150,000,000 상각후원가로 인식 유동금융부채계 - 264,995,390 264,995,390 264,995,390 금융부채 계 - 397,386,501 397,386,501 397,386,501 4. 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 거래유형 당기손익인식금융상품 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는금융부채 계 이자수익 - 208,282 - - 208,282 이자비용 - - - (2,304,311) (2,304,311) 금융보증비용 - - - (9,139) (9,139) 보험상품손익 - - - 1,532 1,532 당분기 계 - 208,282 - (2,311,918) (2,103,636) 전분기 계 - 353,371 - (2,214,168) (1,860,797) 5. 금융상품 종류별 공정가치 서열체계 가. 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식 등이 있습니다. 수준 2 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 파생상품평가 등이 있습니다. 수준 3 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 소계 장부가액 등 평가(*) 계 금융자산 - 매도가능금융자산 2,254,495 2,007,147 - 4,261,642 408,932 4,670,574 - 대여금및수취채권 - - - - 56,550,203 56,550,203 금융부채 - 상각후원가로측정하는금융부채 - - - - 435,740,610 435,740,610 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 소계 장부가액 등 평가(*) 계 금융자산 - 매도가능금융자산 2,278,175 1,999,159 - 4,277,334 408,932 4,686,266 - 대여금및수취채권 - - - - 54,135,392 54,135,392 금융부채 - 상각후원가로측정하는금융부채 - - - - 397,386,501 397,386,501 (*) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 비상장지분상품, 대여금 및 수취채권, 상각후원가로 측정하는 금융부채는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액(혹은 상각후원가)을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 다. 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 공정가치금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 매도가능금융자산 2,007,147 BDT(Black-Derman-Toy)모형 시장금리변동, 채권표면금리 6. 금융상품의 위험관리당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는매출채권, 현금 및 장단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험이자율위험은 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 예금 및 차입금으로부터 발생하는 이자수익과 이자비용이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 이자비용(*) 3,697,472 (3,697,472) 2,496,682 (2,496,682) 이자수익(*) (441,737) 441,737 (686,463) 686,463 (*) 자본화대상 이자비용, 이자수익 및 사외적립자산 이자수익 포함 2) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다.3) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사의 금융자산(부채)는 환위험에 노출되어 있지 아니합니다. 나. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재경팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. (1) 당분기말 현재 비파생금융자산 연령분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 매출채권 2,729,196 3,865 258 2,733,319 기타유동채권 4,265,333 241,711 41,680 4,548,724 매도가능금융자산 - - 4,670,574 4,670,574 기타유동금융자산 16,950,000 16,422,000 455,000 33,827,000 기타비유동금융자산(*) - 200,000 9,925,181 10,125,181 계 23,944,529 16,867,576 15,092,693 55,904,798 (*) 매도가능금융자산 제외 (2) 매출채권 및 기타유동채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 2,733,319 2,977,385 대손충당금 - - 기타유동채권 4,548,724 2,803,658 손상차손인식 - - 계 7,282,043 5,781,043 (3) 기타금융자산단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 하나(구,외환)은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 매입채무 1,066,296 - - 1,066,296 기타유동부채 5,444,048 309,819 373,069 6,126,936 차입금 2,500,000 251,500,000 115,747,200 369,747,200 기타비유동금융부채 11,691,543 9,905,569 34,406,138 56,003,250 계 20,701,887 261,715,388 150,526,407 432,943,682 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원, %). 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 512,781,777 474,204,176 자본(B) 410,453,951 409,563,122 단기금융상품(C) 33,677,000 32,377,000 차입금(D) 369,747,200 329,952,500 부채비율(A/B) 124.93% 115.78% 순차입금비율((D-C)/B) 81.88% 72.66% 7. 사업 부문가. 일반정보 당사의 사업 부문은 종 합쇼핑몰운영, 석유류판매, 영화관운영, 물류시설운영 및 부동산임대며 주요수익원천별로 구분하여 보고하고 있습니다 . 사업 부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 사업 부문의 성과를 평가하고 있으며, 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다. 나. 사업 부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정(1) 당분기말 및 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 임대 판매수수료 영화상영 석유류 판매 계 당분기말 자산 690,163,151 210,410,899 15,316,228 7,345,450 923,235,728 부채 349,706,054 136,103,465 24,499,425 2,472,833 512,781,777 전기말 자산 648,302,610 212,503,953 15,685,042 7,275,693 883,767,298 부채 310,464,543 134,199,396 26,914,031 2,626,206 474,204,176 (*) 공통부문은 사업부문별 매출총이익률로 배분하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 보고부문별 경 영성과 는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 임대 판매수수료 영화상영 석유류 판매 계 매출액 3,553,563 5,834,379 2,113,973 1,825,451 13,327,366 매출원가 - - 920,827 1,635,909 2,556,736 - 기타매출원가 - - 920,827 1,635,909 2,556,736 판매비와관리비 3,301,126 3,396,365 902,968 132,295 7,732,754 - 감가상각비 479,613 955,641 150,000 3,386 1,588,640 - 무형자산상각비 8,883 26,115 - - 34,998 - 기타판관비 2,812,630 2,414,609 752,968 128,909 6,109,116 영업이익 252,437 2,438,014 290,178 57,247 3,037,876 기타이익 15,000 1,968 16,704 1,959 35,631 기타손실 1,024 244 438 6,068 7,774 금융수익 206,468 1,498 306 10 208,282 금융원가 1,427,973 735,139 150,338 - 2,313,450 법인세비용 - 194,308 17,814 6,053 218,175 분기순이익(손실) (955,092) 1,511,789 138,598 47,095 742,390 * 공통부문은 사업부문별 매출총이익률로 배분하였습니다. 구분 임대 판매수수료 영화상영 석유류 판매 계 매출액 3,425,019 5,065,148 2,086,711 2,292,877 12,869,755 매출원가 - - 930,623 2,127,554 3,058,177 - 기타매출원가 - - 930,623 2,127,554 3,058,177 판매비와관리비 3,039,531 3,226,746 802,280 149,475 7,218,032 - 감가상각비 453,047 942,612 150,000 3,079 1,548,738 - 무형자산상각비 11,839 23,724 - - 35,563 - 기타판관비 2,574,645 2,260,410 652,280 146,396 5,633,731 영업이익 385,488 1,838,402 353,808 15,848 2,593,546 기타이익 17,561 39,442 1,280 2,653 60,936 기타손실 709 68 454 4,833 6,064 금융수익 351,993 1,910 436 - 354,339 금융원가 1,339,627 712,831 162,699 - 2,215,157 법인세비용 - 157,917 26,035 1,850 185,802 분기순이익(손실) (585,294) 1,008,938 166,336 11,818 601,798 * 공통부문은 사업부문별 매출총이익률로 배분하였습니다. 다. 사업 부문의 지역정보당분기의 주요 지역별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 지역 매출액 매출원가 판관비 영업이익 국내 13,327,366 2,556,736 7,732,754 3,037,876 8. 영업손익산출에 필요한 주요항목가. 당분기 및 전분기 중 영업손익산출 항목은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 매출액 13,327,366 12,869,754 매출원가 2,556,736 3,058,177 매출총이익 10,770,630 9,811,577 판매비와관리비 7,732,754 7,218,031 영업이익 3,037,876 2,593,546 나. 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 급여 1,176,315 1,098,797 잡급 30,224 31,366 상여금 176,000 - 퇴직급여 88,858 85,624 복리후생비 64,554 108,622 여비교통비 33,185 22,779 통신비 14,654 16,445 수도광열비 994,449 990,050 세금과공과 1,024,174 1,078,270 임차료 74,703 64,045 수선비 161,246 178,206 보험료 164,053 165,774 접대비 56,502 83,278 광고선전비 439,625 239,899 차량유지비 17,306 33,436 지급수수료 390,698 377,801 관리용역비 952,694 944,828 감가상각비 1,588,640 1,548,738 무형자산상각비 34,998 35,563 기타비용 249,876 114,510 계 7,732,754 7,218,031 9. 기타이익(손실)가. 기타이익 당분기 및 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 1,810 보험상품수익 1,836 1,989 잡이익 33,795 57,137 계 35,631 60,936 나. 기타손실 당분기 및 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기부금 500 300 외환차손 7 21 보험상품비용 304 - 잡손실 6,963 5,743 계 7,774 6,064 10. 금융수익 및 금융원가당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 금융수익 208,282 354,339 - 이자수익 208,282 353,350 - 금융보증부채환입 - 989 금융원가 2,313,450 2,215,157 - 이자비용 2,304,311 2,215,157 - 금융보증비용 9,139 - 순금융수익 (2,105,168) (1,860,818) 11. 유형자산가. 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 취득가액 상각 및 손상누계액 장부가액 취득가액 상각 및손상누계액 장부가액 토지 251,998,377 - 251,998,377 - - - 구축물 4,173,075 (1,649,521) 2,523,554 4,173,075 (1,610,198) 2,562,877 차량운반구 164,025 (67,592) 96,433 187,505 (78,817) 108,688 공기구비품 2,409,382 (1,523,856) 885,526 2,269,258 (1,414,804) 854,454 시설장치 8,115,618 (3,548,316) 4,567,302 7,994,140 (3,361,144) 4,632,996 건설중인자산 134,681,745 - 134,681,745 96,213,828 - 96,213,828 계 401,542,222 (6,789,285) 394,752,937 110,837,806 (6,464,963) 104,372,843 상기 유형자산은 회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다 (주석22 참조). 나. 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 기초 취득 및 자본적지출 처분/대체 감가상각비 기말 토지 - - 251,998,377 - 251,998,377 구축물 2,562,877 - - (39,323) 2,523,554 차량운반구 108,688 - - (12,255) 96,433 공기구비품 854,454 140,125 - (109,053) 885,526 시설장치 4,632,996 121,478 - (187,172) 4,567,302 건설중인자산 96,213,828 38,467,917 - - 134,681,745 계 104,372,843 38,729,520 251,998,377 (347,803) 394,752,937 과 목 기초 취득 및 자본적지출 처분/대체 감가상각비 기말 구축물 2,176,167 24,200 649,747 (287,239) 2,562,877 차량운반구 21,874 111,064 (3,009) (21,240) 108,688 공기구비품 739,779 563,029 - (448,354) 854,454 시설장치 5,318,085 14,300 (1) (699,388) 4,632,996 건설중인자산 34,768,924 62,094,651 (649,747) - 96,213,828 계 43,024,829 62,807,244 (3,010) (1,456,221) 104,372,843 다. 차입원가의 자본화(1) 회계기간 중 자본화된 차입원가의 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 자본화된 차입원가 내용 당분기 전기 특정차입금 관련 차입원가 718,486 1,456,658 일반차입금 관련 차입원가 83,433 205,821 자금조달과 관련된 유사차입원가 - 5,302,348 계 801,919 6,964,827 (2) 당분기 중 건설중인자산 취득과 관련하여 당사가 적용한 자본화이자율은 3.56%이며, 자본화된 일반차입원가는 83,433천원입니다. 12. 투자부동산 가. 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 취득가액 상각 및 손상누계액 장부가액 취득가액 상각 및 손상누계액 장부가액 토지 294,275,339 - 294,275,339 546,273,716 - 546,273,716 건물 192,874,670 (23,463,532) 169,411,138 192,874,670 (22,222,695) 170,651,975 계 487,150,009 (23,463,532) 463,686,477 739,148,386 (22,222,695) 716,925,691 나. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 기초 취득 및 자본적지출 대체(*) 감가상각비 기말 토지 546,273,716 - (251,998,377) - 294,275,339 건물 170,651,975 - - (1,240,837) 169,411,138 계 716,925,691 - (251,998,377) (1,240,837) 463,686,477 (*)전기까지 투자부동산으로 분류된 호텔개발관련 부지를 당기부터 자가사용이 시작된 것으로 간주하여 유형자산으로 계정재분류함.(전기) 구 분 기초 취득 및 자본적지출 처분 감가상각비 기말 토지 546,273,716 - - - 546,273,716 건물 175,380,325 235,000 - (4,963,350) 170,651,975 계 721,654,041 235,000 - (4,963,350) 716,925,691 다. 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 손익내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 임대 판매수수료 영화상영 임대 판매수수료 영화상영 수익 3,553,563 5,834,379 2,113,973 3,425,019 5,065,148 2,086,711 운영비용 3,301,126 3,396,365 1,823,795 3,039,531 3,226,746 1,732,903 손 익 252,437 2,438,014 290,178 385,488 1,838,402 353,808 * 공통부문은 사업부문별 매출총이익률로 배분하였습니다. 라. 투자부동산의 공정가치(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치(*) 장부가액 공정가치(*) 장부가액 토지 386,308,494 294,275,339 695,608,640 546,273,716 건물 176,849,600 169,411,138 176,849,600 170,651,975 계 563,158,094 463,686,477 872,458,240 716,925,691 (*)투자부동산의 공정가치는 토지와 건물의 감정평가액을 기준으로 토지의 공시지가변동률과 건물의 시가표준액 변동률을 반영하여 산출하였습니다. 마. 당사는 기업회계기준서 제1016호에 따라 최초 인식 이후 투자부동산인 토지에 대해 원가모형을 적용하고 있습니다. 13. 무형자산 가. 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 취득가액 상각 및손상누계액 장부가액 취득가액 상각 및손상누계액 장부가액 회원권 87,290 (15,810) 71,480 87,290 (29,610) 57,680 소프트웨어 600,692 (326,296) 274,396 600,692 (301,008) 299,684 기타무형자산 274,641 (214,474) 60,167 274,641 (204,763) 69,878 계 962,623 (556,580) 406,043 962,623 (535,381) 427,242 나. 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 기초 취득 상각 기말 회원권 57,680 13,800 - 71,480 소프트웨어 299,685 - (25,289) 274,396 기타무형자산 69,878 - (9,711) 60,167 계 427,243 13,800 (35,000) 406,043 구 분 기초 취득 상각 기말 회원권 57,680 - - 57,680 소프트웨어 326,077 78,472 (104,865) 299,684 기타무형자산 119,473 - (49,595) 69,878 계 503,230 78,472 (154,460) 427,242 14. 기타비유동금융자산 가. 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 719,326 661,366 매도가능금융자산 4,670,574 4,686,266 보증금 9,405,856 9,405,856 계 14,795,756 14,753,488 나. 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 내역 당분기말 전기말 매도가능채무상품 후순위채 후순위채권 4,261,642 4,277,334 소계 4,261,642 4,277,334 매도가능지분상품 비상장지분상품 오진상사㈜ 358,932 358,932 비상장지분상품 오진교역(주) 50,000 50,000 소계 408,932 408,932 계 4,670,574 4,686,266 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다. 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 기초 처분 평가손익 기말 후순위채권 4,277,334 - (15,692) 4,261,642 오진상사(주) 358,932 - - 358,932 오진교역(주) 50,000 - - 50,000 계 4,686,266 - (15,692) 4,670,574 구분 기초 처분 평가손익 기말 후순위채권 4,358,886 - (81,552) 4,277,334 유진기업(주) 92,400 (92,400) - - 오진상사(주) 358,932 - - 358,932 오진교역(주) 50,000 - - 50,000 계 4,860,218 (92,400) (81,552) 4,686,266 라. 보증금보증금은 대부분 1년 단위로 계약이 갱신되므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다. 15. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 상품 212,640 212,640 198,697 198,697 16. 매출채권 및 기타유동채권 가. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 2,733,319 2,977,385 대손충당금 - - 미수금 395,270 594,161 미수수익 218,285 201,636 선급금 47,319 144,302 선급비용 186,263 236,607 부가세대급금 3,701,587 1,626,952 계 7,282,043 5,781,043 나. 대손충당금회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 한편, 채무자가 회사정리절차개시, 화의절차개시 및 거래당사자간의 합의 등으로 인하여 채권의 원금 등이 불리하게 재조정된 경우미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 매출채권 기초 - - 대손상각비 - - 기말 - - 17. 기타유동금융자산 가. 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 33,677,000 32,377,000 단기대여금 150,000 153,400 계 33,827,000 32,530,400 나. 당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품 중 사용제한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 은행명 당분기말 전기말 사용제한내용 정기예금 신한은행 1,100,000 1,100,000 (주)엠와이에이치 차입금 담보제공 700,000 700,000 공사이행보증 담보제공 1,817,000 1,817,000 임대차계약금 반환지급보증 하나은행 3,150,000 3,150,000 임대차계약금 반환지급보증 4,150,000 4,150,000 (주)엠와이에이치 차입금 담보제공 360,000 360,000 마시모두띠코리아(유)외5 계약이행보증 질권설정 하나(구,외환)은행 2,600,000 2,600,000 오진개발(주) 차입금 담보제공 계 13,877,000 13,877,000 18. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 보유현금 43,701 33,878 보통예금 등 5,272,278 5,722,849 계 5,315,979 5,756,727 19. 자본가. 당분기말 현재 회사가 발행할 보통주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 34,332,265주 및 500원 입 니다. 나. 당분기 및 전기 중 자본금 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전기 기초 17,166,133 15,666,720 주식배당 - 1,499,413 기말 17,166,133 17,166,133 다. 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 3,770,825 3,734,627 기타자본잉여금 16,877,093 16,877,092 계 20,647,918 20,611,719 라. 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다(단위:주, 천원). 구 분 당분기 전기 주식수 장부가액 주식수 장부가액 기초자기주식 1,346,204 21,807,149 1,345,170 21,786,762 자기주식 처분 (8,000) (129,592) - - 자기주식 취득 - - 1,034 20,387 기말자기주식 1,338,204 21,677,557 1,346,204 21,807,149 마. 기타적립금 당분기말 및 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 10,719 22,958 법정적립금 478,022 478,022 임의적립금 417,000 417,000 계 905,741 917,980 (1) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 임의적립금 임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. 20. 퇴직급여채무(자산) 회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.가. 당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,832,679 1,868,500 국민연금전환금 (2,362) (5,023) 사외적립자산의 공정가치 (4,505,096) (4,632,076) 퇴직급여부채(자산) (2,674,779) (2,768,599) 나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무 1,868,500 1,665,158 당기근무원가 98,237 384,849 이자비용 13,003 54,940 퇴직급여지급액 (147,061) (237,340) 확정급여채무의 보험수리적손익 - 893 기말 확정급여채무 1,832,679 1,868,500 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전기 기초 사외적립자산의 공정가치 4,632,076 4,788,171 부담금납입액 - - 사외적립자산의 예상수익 26,634 128,322 퇴직급여지급액 (147,061) (237,340) 사외적립자산의 보험수리적손익 (6,554) (47,077) 기말 사외적립자산의 공정가치 4,505,095 4,632,076 라. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 확정급여제도 당기근무원가 98,237 96,212 이자비용 13,003 13,735 사외적립자산의 예상수익 (26,634) (32,081) 소계 84,606 77,866 확정기여제도 당기비용인식 기여금 12,040 14,773 소계 12,040 14,773 기타퇴직금지급액 - - 건설중인자산 대체분 (7,788) (7,016) 계 88,858 85,623 마. 당분기 및 전기 확정급여제도에 사용된 주요보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 할인율 2.30% 2.30% 사외적립자산의 예상수익률 2.30% 2.30% 평균임금인상률 1.10% 1.10% 회사는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 만기의 우량 회사채의 보고기간 말 현재 시장수익률을 적용하고 있습니다. 바. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 발생한 보험수리적손익내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 확정급여채무의 보험수리적이익(손실) - - 사외적립자산의 보험수리적이익(손실) (6,554) 10,563 계 (6,554) 10,563 사. 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전기 정기예금 4,505,096 4,632,076 21. 차입금 가. 당분기말 및 전기말 현재 일반차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 차입처 내역 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 하나은행 일반자금대출 등 3.25~3.72 52,000,000 52,000,000 신한은행 일반자금대출 3.79~3.92 8,000,000 8,000,000 우리은행 일반자금대출 등 3.84-3.85 6,000,000 6,000,000 국민은행 일반자금대출 4.11 2,000,000 2,000,000 한국스탠다드차타드은행 일반자금대출 4.26 3,000,000 3,000,000 하나(구,외환)은행 일반자금대출 등 3.67-4.04 3,000,000 3,000,000 하나서부제일차 일반자금대출 4.08 30,000,000 30,000,000 계 104,000,000 104,000,000 장기차입금 하나은행 시설자금대출등 2.25-5.10 108,582,200 95,315,500 신한은행 시설자금대출등 2.25-4.12 78,583,000 65,319,000 산업은행 일반자금대출등 2.25-4.12 78,582,000 65,318,000 소계 265,747,200 225,952,500 차감 : 유동성장기차입금 150,000,000 150,000,000 차감계 115,747,200 75,952,500 상기 장단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며 이와 관련하여 회사의 투자부동산 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다.나. 당분기 말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:천원). 상환연도 장기차입금 2017년 77,286,200 2018년이후 38,461,000 계 115,747,200 22. 담보 및 보증가. 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 담보로 제공된 회사 자산은 없습니다.나. 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 담보제공자산 차입금의종류 차입한도 차입잔액 담보권자 설정금액 토지/건물 등 일반대출 5,000,000 5,000,000 신한은행 12,025,000 일반대출 등 55,000,000 52,000,000 하나은행 65,000,000 일반대출 40,000,000 40,000,000 산업은행 49,500,000 일반대출 30,000,000 30,000,000 하나서부제일차(주) 33,000,000 시설자금대출등(*) 40,000,000 40,000,000 신한은행 132,000,000 70,000,000 70,000,000 하나은행 시설자금대출등(**) 450,000,000 115,747,200 신한,하나,산업은행 585,000,000 기타대출(***) - - 현대오일뱅크㈜ 4,000,000 건물임차보증금 - - (주)이랜드리테일 245,700 계 690,000,000 352,747,200 880,770,700 (*) 당사는 복합상업판매시설 건축을 위해서 하나은행과 신한은행을 공동대주로 하는 대출약정(대출약정금 110,000백만원)을 체결하였으며, 하나은행과 신한은행을 1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산:인천시 연수구 동춘동 926번지 건물 등)을 ㈜하나자산신탁과 체결하였 습 니 다. (**) 당사는 호텔 신축을 위해서 하나은행, 신한은행, 산업은행을 공동대주로 하는 대출약정(대출약정금 450,000백만원)을 체결하였으며, 하나은행, 신한은행, 산업은행을 1순위 우선수익자로하는(수익한도 대출약정금의 130%) 부동산담보신탁계약(신탁재산:서울시 용산구 한강로3가 40-969번지외 토지등)을 (주)하나은행과 체결하였습니다.(***) 당사는 현대오일뱅크(주)와 유류공급계약을 맺고 있으며 이에 따른 매입채무가 발생(약정금액:3,300백만원)하여 이를 담보하기 위해 토지 (장부가 8,193백만원) 를 담보로 제공하였습니다. 다. 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제공자 내용 금액 지급보증 서울보증보험 안전관리예치금 1,123,871 이행지급보증등 430,800 신한은행 수입보증금 지급보증 10,000,000 임대차계약금반환 지급보증 4,125,000 공사이행보증 지급보증 640,000 계 16,319,671 라. 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공된 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보증제공처 제공한 보증내용 설정액 홈플러스 임차보증금에 대한 임차권 3,500,000 23. 기타비유동금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 수입보증금 32,979,712 33,049,212 현재가치할인차금 (1,435,123) (1,582,743) 장기선수금 23,000,000 23,375,000 장기선수수익 1,435,123 1,582,743 금융보증부채 23,538 14,399 계 56,003,250 56,438,611 24. 기타유동비금융부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 선수수익 2,796,928 3,738,005 25. 매입채무 및 기타유동부채 가. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 매입채무 1,066,296 1,098,305 미지급금 1,553,428 2,940,754 선수금 18,002 39,167 미지급비용 2,124,899 901,727 기타금융부채 550,047 434,247 부가세예수금 671,349 641,539 예수금 1,209,212 1,201,645 계 7,193,233 7,257,384 나. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타유동부채는 단기지급채무로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다. 26. 법인세 가. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 - - 일시적차이로인한 이연법인세비용 228,385 185,802 자기주식처분이익 법인세효과 (10,210) - 법인세비용 218,175 185,802 나. 당분기와 전분기의 법인세비용과 법인세비용차감전순이익의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감 전 순 이 익 960,565 787,601 적용세율에 따른 부담액 211,324 - 비과세수익 (116,377) (234,965) 비공제비용 151,553 227,763 이연법인세효과 (18,115) 185,802 기타 (10,210) 7,201 법인세비용 218,175 185,802 유효세율 22.71% 23.59% 다. 당분기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전기 기초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말 기초 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말 미수수익 (44,359) (3,663) - (48,022) (136,584) 92,225 - (44,359) 대손충당금 (2,317) - - (2,317) (2,317) - - (2,317) 감가상각비 569,506 5,237 - 574,743 518,275 51,231 - 569,506 퇴직급여충당부채 310,604 (7,881) - 302,723 266,065 44,539 - 310,604 퇴직신탁예치금 (396,377) 6,439 - (389,938) (341,285) (55,092) - (396,377) 건설자금이자 (128,783) - - (128,783) (128,783) - - (128,783) 자기주식 (736,379) 4,376 - (732,003) (736,379) - - (736,379) 자기주식 (1,542,250) 9,165 - (1,533,085) (1,542,250) - - (1,542,250) 장기미지급금 - - - - 509,751 (509,751) - - 매도가능증권 - - - - 12,407 (12,407) - - 대손금 7,339 - - 7,339 7,339 - - 7,339 금융보증부채 3,167 2,011 - 5,178 3,025 142 - 3,167 건물(건설자금이자) (408,496) 2,779 - (405,717) (419,611) 11,115 - (408,496) 건물(자본적지출) 51,084 (347) - 50,737 - 51,084 - 51,084 토지재평가치익 (81,150,322) - - (81,150,322) (81,345,267) 194,945 - (81,150,322) 토지(자본적지출) 21,842 - - 21,842 - 21,842 - 21,842 매도가능증권평가손실(*) - - - - 4,554 (4,554) - - 매도가능증권 (6,474) - 3,452 (3,022) (24,416) - 17,942 (6,474) 보험수리적손익 (사외적립자산) 27,817 - 1,442 29,259 17,460 - 10,357 27,817 보험수리적손익 (퇴직급여채무) 57,955 - - 57,955 57,759 - 196 57,955 소계 (83,366,443) 18,116 4,894 (83,343,433) (83,280,257) (114,681) 28,495 (83,366,443) 이월결손금효과 6,548,767 (246,500) - 6,302,267 5,373,685 1,175,082 - 6,548,767 계 (76,817,676) (228,384) 4,894 (77,041,166) (77,906,572) 1,060,401 28,495 (76,817,676) 라. 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 예상부담율 22%를 적용하여 산정하였습니다.마. 당분기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 미지급법인세와 미수법인세환급액의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 미지급법인세 - - 미수법인세환급액 282,074 252,569 상계후금액 (282,074) (252,569) 27. 주당이익 가. 기본주당이익의 산정당분기 및 전분기의 기본주당이익은 보통주순이익을 당분기 및 전분기 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다(단위:원,주). 내역 당분기 전분기 보통주당기순이익(손실) 742,390,135 601,798,412 가중평균유통주식수(*) 32,986,237 32,987,095 기본주당이익 23 18 (*)가중평균유통주식수 구분 일자 발행주식수 자기주식수 유통주식수 가중치 적수 기초 2016-01-01 34,332,265 (1,346,204) 32,986,061 89 2,935,759,429 자기주식처분 2016-03-29 34,332,265 (1,338,204) 32,994,061 2 65,988,122 계 91 3,001,747,551 가중평균유통주식수(=적수 계 ÷ 분기 일수) 32,986,237 구분 일자 발행주식수 자기주식수 유통주식수 가중치 적수 기초 2015-01-01 34,332,265 (1,345,170) 32,987,095 90 2,968,838,550 계 2,968,838,550 가중평균유통주식수(=적수 계 ÷ 분기 일수) 32,987,095 나. 희석주당이익희석주당이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 분기순이익을 계산한 것으로서, 당분기 및 전분기말 현재 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28 . 특 수관계자공시 가. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 비고 최상위지배회사 (주)엠와이에이치 (주)엠와이에이치 지분율19.96% 최대주주 승만호외9인 승만호외9인 지분율25.34% 종속기업 오진교역(주) 오진교역(주) 투자지분율 100% 기타특수관계자 오진개발(주) 오진개발(주) 지분율2.28% 기타특수관계자 오진상사(주) 오진상사(주) 투자지분율 2.78%, 주주지분율 3.81% 기타특수관계자 나노와이에스(주) 나노와이에스(주) 최대주주의 관계회사, 주주지분율 1.58% 기타특수관계자 (주)오진엠에이치 (주)오진엠에이치 최대주주의 관계회사 나. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율 비고 당분기말 전기말 오진교역(주) 100% 100% 다. 당분기와 전기에 당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 최상위지배회사 (주)엠와이에이치 19.96 20.01 - 기타특수관계자 오진상사(주) 3.81 3.81 피투자회사 및 주주 기타특수관계자 나노와이에스(주) 1.58 1.59 최대주주의 관계회사 및 주주 최대주주 승만호 10.75 10.75 최대주주 및 특수관계자 최대주주 승미라 1.26 1.26 최대주주 및 특수관계자 최대주주 박미영 3.00 3.00 최대주주 및 특수관계자 최대주주 승미혜 5.07 5.08 최대주주 및 특수관계자 최대주주 신금숙 2.30 2.31 최대주주 및 특수관계자 라. 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 단기급여 367,252 179,251 퇴직급여 530,221 435,163 계 897,473 614,414 마. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 매출 임차료 복리후생비등 기타특수관계자 오진상사(주) 263,302 16,395 12,894 기타특수관계자 나노와이에스(주) 15,763 - - 최대주주 승만호외3인 - 5,909 - 계 279,065 22,304 12,894 특수관계구분 회사명 매출 임차료 복리후생비등 기타특수관계자 오진상사(주) 318,303 18,480 49,984 기타특수관계자 나노와이에스(주) 15,427 - - 최대주주 승만호외3인 - 6,866 - 계 333,730 25,346 49,984 바. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금 등 주요거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 당분기 특수관계구분 회사명 계정과목 기초 증가(혹은 대여) 감소(혹은 회수) 기말 최대주주 승만호외3인 보증금 9,392,994 - - 9,392,994 2) 전기 특수관계구분 회사명 계정과목 기초 증가(혹은 대여) 감소(혹은 회수) 기말 최대주주 승만호외3인 보증금 9,392,994 - - 9,392,994 사. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 보증금 미지급금 수입보증금 기타특수관계자 오진상사(주) 12,607 - 1,030 438,700 기타특수관계자 나노와이에스(주) 201 - 47,000 최대주주 승만호외3인 - 9,392,994 - - 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 보증금 미지급금 수입보증금 기타특수관계자 오진상사(주) 15,867 - 1,005 438,700 기타특수관계자 나노와이에스(주) 233 - - 47,000 최대주주 승만호외3인 - 9,392,994 - - 아. 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증및 담보의 내역 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증액 보증기간 비고 최상위지배회사 (주)엠와이에이치 하나은행외1 5,765,000 6개월~1년 연장 가능 기타특수관계자 오진개발 하나(구,외환)은행 3,120,000 1년 연장 가능 특수관계구분 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 제공처 최상위지배회사 (주)엠와이에이치 정기예금 5,250,000 5,765,000 하나은행외1 기타특수관계자 오진개발 정기예금 2,600,000 3,120,000 하나(구,외환)은행 * 상기 특수관계자에게 제공한 지급보증과 동일한 차입금에 대한 담보제공자산입니다. 특수관계구분 회사명 제공처 지급보증액 보증기간 관련차입금 담보권자 최대주주 승만호 하나은행외 782,580,000 1년~12년 299,747,200 - 회사는 상기 지급보증 이외에 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 자. 특수관계자가 발행한 주식내역당분기말 및 전기말 현재 유가증권에 포함된 특수관계자가 발행한 주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 주식수 지분율(%) 취득원가 장부가액 비고 오진상사(주) 11,526 2.78 358,932 358,932 매도가능금융자산 오진교역(주) 5,000 100 50,000 50,000 매도가능금융자산 당분기말 계 408,932 408,932 전기말 계 408,932 408,932 29. 우발채무와 약정사항 가. 계류 중인 소송사건 1) 전전기 중 소유권이전등기말소등기절차 이행 청구(소송가액:4,075,020천원)를 당사가 원고로 하여 1심에 패소 하였으나 고등법원에 항소하여 당분기말 현재 2심 진행중입니다. 2) 당분기말 현재 임대차계약 유효확인 청구(소송가액 : 300, 000천원 ) 소송이 1심 진행 중에 있습니다. 30. 보험가입자산 당분기말 현재 당사는 투자부동산 및 유형자산 중 일부에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 보험가입자산 부보금액 부보처 보험종류 당분기말 전기말 건물 10,147,200 10,149,200 KB손해보험 화재보험 세차기 100,000 100,000 KB손해보험 화재보험 주유대 100,500 100,500 KB손해보험 화재보험 건물(스퀘어원) 200,000,000 200,000,000 The K손해보험(주) 재산종합 시설소유자배상(스퀘어원) 1,000,000 1,000,000 The K손해보험(주) 시설소유자배상 기계보험(스퀘어원) 20,000,000 20,000,000 The K손해보험(주) - 계 231,347,700 231,349,700 또한, 회사는 영업배상책임보험(현대해상화재보험) 및 가스사고배상책임보험(삼성화재, 메리츠화재, 동부화재해상보험)에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다. 31. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 당사 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수익 13,327,366 12,869,755 금융수익 208,282 354,339 기타이익 35,631 60,936 총수익 13,571,279 13,285,030 원제료,제품과 재공변동 2,556,736 3,058,177 급여 1,471,397 1,215,786 감가상각 및 상각비 1,623,638 1,584,301 광고선전비 439,625 239,899 물류비용 813 721 금융원가 2,313,450 2,215,157 기타비용 4,205,055 4,183,388 총비용 12,610,714 12,497,429 법인세비용차감전순이익 960,565 787,601 32. 현금흐름표가. 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.나. 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 투자부동산(토지)의 유형자산대체 251,998,377 주식배당 - 1,499,413 매도가능증권평가손익 (12,239) 31,038 장기선수금유동성대체 375,000 375,000 보험수리적손익의 이익잉여금대체 5,112 8,239 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유 ※ 종속기업인 오진교역(주)에 대한 투자지분액을 기존의 종속기업주식에서 기타비유동금융자산으로 재분류하였으며, 비교표시된 재무제표를 재작성하였습니다. ※ 종속기업인 오진교역(주)의 개별적·총체적 양 적측면( 오진교역(주)의 자산총계가 지배회사인 회사의 총자산합계의 0.02%) , 우발부채 등 질적측면 및 공시관련 제반 법규위반 여부를 면밀히 검토한 결과 회사의 중요성 기준에 미달함에 따라 예외적으로 연결범위에서 제외하기로 결정하였습니다. 2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제37기 1분기 외상매출금 2,733,318,789 0 0% 미수금 395,270,014 0 0% 합 계 3,128,588,803 0 제36기 외상매출금 2,977,384,974 0 0% 미수금 594,161,013 0 0% 합 계 3,571,545,987 0 제35기 외상매출금 2,858,101,903 0 0% 미수금 670,890,912 0 0% 합 계 3,528,992,815 0 *대손충당금은 한국채택국제회계기준에 따라 재설정하고 환입효과를 이익잉여금 등에 반영하였습니다. 회사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다.*제37기 1분기, 제36기 및 제35기 대손충당금 설정내역은 K-IFRS 기준에 따라 재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보를 기초로 작성된 것입니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제37기 제36기 제35기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - *대손충당금은 한국채택국제회계기준에 따라 재설정하고 환입효과를 이익잉여금 등에 반영하였습니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없으며 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석, 연령분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 설정한다. 구 분 1년 초과 2년 이하 2년 초과3년 이하 3년 초과 비 고 설정율 30% 50% 100% 한편, 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은 경우에는 대손경험률에 불구하고 매출채권잔액의 30%를 대손충당금으로 설정하고 있으며, 30%를 설정한 후 1년 경과시 50% 2년 경과시 100%로 상향조정하고 있습니다. 가. 완전자본잠식상태에 있거나 부채비율이 500%이상인 상태에 있는 경우 나. 3년 연속 영업손실이 발생하는 경우 다. 최근 3년 연속 이자보상배율이 1미만인 경우 라. 외부감사인의 감사의견이 부적정이거나 의견거절인 경우 마. 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우(4) 1분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 - - - - - 특수관계자 - - - - - 계 - - - - - 구성비율 - - - - 100 % ※ 매출채권 잔액이 자산총액의 2%미만임. 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제37기 1분기 제36기 제35기 비고 유 류 사 업 매입상품 212,640 198,697 241,427 합 계 합 계 212,640 198,697 241,427 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 0.02% 0.02% 0.03% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 34.21회 41.80회 29.22회 ※ 영화상영업의 식음료 재고자산은 10억원 미만으로 유류사업부문에 포함하여 작성하였습니다.※ 제35기는 용산사업본부(중단사업)포함하여 작성하였습니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 1. 실사일자 가. 재고자산의 실사일자 : 2016년 매월 말일기준 재고조사감사 2016. 03 . 31 재고조사 나. 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 - 역순으로 계산 (16년03월31일 재고자산실사액 + 16년03월31일 판매액 - 매입액) 2. 재고실사시 상근감사 입회하여 재고실사 (3) 장기체화재고현황 (단위 : 천원 ) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 매입상품 212,798 212,798 158 212,640 합 계 212,798 212,798 158 212,640 ※ 당사는 당1분기말 현재 장기체화재고 및 진부화재고는 없습니다. 4. 기타사항 - 당사의 재고자산에 대한 담보제공 및 기타 특이사항은 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치 1 . 금융자산 금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. (1) 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산, 위험회피회계를 적용하지 아니하는 파생상품을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. (2) 만기보유금융자산 만기가 고정되어있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. (3) 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. (4) 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. (5) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. (6) 금융자산과 부채의 상계 금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 2. 금융부채와 지분상품 (1) 금융부채 당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다. 당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채, 위험회피회계를 적용하지 아니하는 파생상품을 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. (2) 금융지급보증계약채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급해야 하는 금융지급보증계약에 대해서는 최초 인식시 공정가치로 인식하고 있습니다. 최초 인식된 공정가치는 보증기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있으며, 채무자가 지급기일에 지급하지 못할 것으로 예상되는 경우, 예상금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.(3) 지분상품 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다. 1) 보통주 보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행시 또는 주식매입선택권의 행사시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 자기주식 당사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기 지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 3. 금융자산의 손상 당기손익인식항목을 제외한 금융자산은 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만, 당해 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 금융자산 발행자가 파산하거나 원금이나 이자 등을 지급하지 않는 경우, 차입자의 재무적 어려움으로 차입조건을 완화하는 경우, 금융자산에 대한 활성시장이 소멸하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다.매도가능금융상품으로 분류된 비상장주식에 대하여는 ①발행자가 중대한 재무적 어려움에 처해 있는 경우, ②동 주식의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하락하거나 또는 장기간 하락하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다. 손상의 증거가 있는 경우, 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산은 다음과 같이 손상차손을 인식하고 있습니다. 상각후원가를 장부금액으로 하는 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 있습니다. 손상차손은 당기손익으로 인식하며, 매출채권 및 대여금의 손상차손은 충당금계정을 사용하여 차감하고, 그 외의 대여금 및 수취채권은 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다. 원가를 장부금액으로 하는 금융자산은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 손상차손을 측정하여 당기손익으로 인식하며, 이러한 손상차손은 환입하지 아니하고 있습니다. 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산은 공정가치가 취득원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 당사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다. 후속기간에 금융자산 공정가치의 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우 손상차손을 환입하고 있습니다. 상각후원가로 측정되는 금융자산과 매도가능채무상품은 관련 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있으나, 매도가능지분상품의 경우 기타포괄손익으로 환입하고 있습니다. 4.. 금융수익과 원가 금융수익은 매도가능금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당수익 등을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 금융원가는 차입금에 대한 이자비용 등을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품가. 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 내 역 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 계 공정가치 공정가치인식방법 기타비유동금융자산 매도가능금융자산 등 - - 4,670,574 4,670,574 4,670,574 공정가치 장기금융상품 등 - 10,125,181 - 10,125,181 10,125,181 장부가액(*) 비유동금융자산계 - 10,125,181 4,670,574 14,795,755 14,795,755 매출채권 매출채권 - 2,733,319 - 2,733,319 2,733,319 장부가액(*) 기타유동채권 미수금 등 - 4,548,724 - 4,548,724 4,548,724 장부가액(*) 기타유동금융자산 단기금융자산 등 - 33,827,000 - 33,827,000 33,827,000 장부가액(*) 현금및현금성자산 보통예금 등 - 5,315,979 - 5,315,979 5,315,979 장부가액(*) 유동금융자산계 - 46,425,022 - 46,425,022 46,425,022 금융자산 계 - 56,550,203 4,670,574 61,220,777 61,220,777 (*)활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하였습니다. 과 목 내 역 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 계 공정가치 공정가치인식방법 기타비유동금융자산 매도가능금융자산 등 - - 4,686,266 4,686,266 4,686,266 공정가치 장기금융상품 등 - 10,067,222 - 10,067,222 10,067,222 장부가액(*) 비유동금융자산계 - 10,067,222 4,686,266 14,753,488 14,753,488 매출채권 매출채권 - 2,977,385 - 2,977,385 2,977,385 장부가액(*) 기타유동채권 미수금 등 - 2,803,658 - 2,803,658 2,803,658 장부가액(*) 기타유동금융자산 단기금융자산 등 - 32,530,400 - 32,530,400 32,530,400 장부가액(*) 현금및현금성자산 보통예금 등 - 5,756,727 - 5,756,727 5,756,727 장부가액(*) 유동금융자산계 - 44,068,170 - 44,068,170 44,068,170 금융자산 계 - 54,135,392 4,686,266 58,821,658 58,821,658 (*)활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하였습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 내 역 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 계 공정가치 공정가치인식방법 장기차입금 장기차입금 - 115,747,200 115,747,200 115,747,200 상각후원가로 인식 기타비유동금융부채 금융보증부채 등 - 56,003,250 56,003,250 56,003,250 상각후원가로 인식 비유동금융부채계 - 171,750,450 171,750,450 171,750,450 매입채무 매입채무 - 1,066,296 1,066,296 1,066,296 상각후원가로 인식 기타유동부채 미지급금 등 - 6,126,936 6,126,936 6,126,936 상각후원가로 인식 기타유동비금융부채 선수수익 2,796,928 2,796,928 2,796,928 상각후원가로 인식 단기차입금 단기차입금 - 104,000,000 104,000,000 104,000,000 상각후원가로 인식 유동성장기부채 유동성장기차입금 - 150,000,000 150,000,000 150,000,000 상각후원가로 인식 유동금융부채계 - 263,990,160 263,990,160 263,990,160 금융부채 계 - 435,740,610 435,740,610 435,740,610 과 목 내 역 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 계 공정가치 공정가치인식방법 장기차입금 장기차입금 - 75,952,500 75,952,500 75,952,500 상각후원가로 인식 기타비유동금융부채 금융보증부채 등 - 56,438,611 56,438,611 56,438,611 상각후원가로 인식 비유동금융부채계 - 132,391,111 132,391,111 132,391,111 매입채무 매입채무 - 1,098,305 1,098,305 1,098,305 상각후원가로 인식 기타유동부채 미지급금 등 - 6,159,080 6,159,080 6,159,080 상각후원가로 인식 기타유동비금융부채 선수수익 3,738,005 3,738,005 3,738,005 상각후원가로 인식 단기차입금 단기차입금 - 104,000,000 104,000,000 104,000,000 상각후원가로 인식 유동성장기부채 유동성장기차입금 150,000,000 150,000,000 150,000,000 상각후원가로 인식 유동금융부채계 - 264,995,390 264,995,390 264,995,390 금융부채 계 - 397,386,501 397,386,501 397,386,501 6. 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 거래유형 당기손익인식금융상품 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는금융부채 계 이자수익 - 208,282 - - 208,282 이자비용 - - - (2,304,311) (2,304,311) 금융보증비용 - - - (9,139) (9,139) 보험상품손익 - - - 1,532 1,532 당분기 계 - 208,282 - (2,311,918) (2,103,636) 전분기 계 - 353,371 - (2,214,168) (1,860,797) 7. 금융상품 종류별 공정가치 서열체계 가. 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식 등이 있습니다. 수준 2 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 파생상품평가 등이 있습니다. 수준 3 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 나. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 소계 장부가액 등 평가(*) 계 금융자산 - 매도가능금융자산 2,254,495 2,007,147 - 4,261,642 408,932 4,670,574 - 대여금및수취채권 - - - - 56,550,203 56,550,203 금융부채 - 상각후원가로측정하는금융부채 - - - - 435,740,610 435,740,610 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 소계 장부가액 등 평가(*) 계 금융자산 - 매도가능금융자산 2,278,175 1,999,159 - 4,277,334 408,932 4,686,266 - 대여금및수취채권 - - - - 54,135,392 54,135,392 금융부채 - 상각후원가로측정하는금융부채 - - - - 397,386,501 397,386,501 (*) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 비상장지분상품, 대여금 및 수취채권, 상각후원가로 측정하는 금융부채는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 장부가액(혹은 상각후원가)을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 다. 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 공정가치금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 매도가능금융자산 2,007,147 BDT(Black-Derman-Toy)모형 시장금리변동, 채권표면금리 8. 금융상품의 위험관리당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는매출채권, 현금 및 장단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1) 이자율위험이자율위험은 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 예금 및 차입금으로부터 발생하는 이자수익과 이자비용이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 이자비용(*) 3,697,472 (3,697,472) 2,496,682 (2,496,682) 이자수익(*) (441,737) 441,737 (686,463) 686,463 (*) 자본화대상 이자비용, 이자수익 및 사외적립자산 이자수익 포함 2) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 금융자산의 규모를 고려할 때 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 않습니다.3) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사의 금융자산(부채)는 환위험에 노출되어 있지 아니합니다. 나. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 재경팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. (1) 당분기말 현재 비파생금융자산 연령분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 매출채권 2,729,196 3,865 258 2,733,319 기타유동채권 4,265,333 241,711 41,680 4,548,724 매도가능금융자산 - - 4,670,574 4,670,574 기타유동금융자산 16,950,000 16,422,000 455,000 33,827,000 기타비유동금융자산(*) - 200,000 9,925,181 10,125,181 계 23,944,529 16,867,576 15,092,693 55,904,798 (*) 매도가능금융자산 제외 (2) 매출채권 및 기타유동채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 2,733,319 2,977,385 대손충당금 - - 기타유동채권 4,548,724 2,803,658 손상차손인식 - - 계 7,282,043 5,781,043 (3) 기타금융자산단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 하나(구,외환)은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 계 매입채무 1,066,296 - - 1,066,296 기타유동부채 5,444,048 309,819 373,069 6,126,936 차입금 2,500,000 251,500,000 115,747,200 369,747,200 기타비유동금융부채 11,691,543 9,905,569 34,406,138 56,003,250 계 20,701,887 261,715,388 150,526,407 432,943,682 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원, %). 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 512,781,777 474,204,176 자본(B) 410,453,951 409,563,122 단기금융상품(C) 33,677,000 32,377,000 차입금(D) 369,747,200 329,952,500 부채비율(A/B) 124.93% 115.78% 순차입금비율((D-C)/B) 81.88% 72.66% 6. 채무증권 발행실적등공시대상기간 중 채무증권발행 및 기업어음증권 미상환잔액등은 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - . ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제37기 (당1분기) 참회계법인 - - 제36기 (전기) 참회계법인 적정 해당사항 없음 제35기 (전전기) 참회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제37기 (당1분기) 참회계법인 분기재무제표 검토(16.04.18 - 16.04.29) 120,000 240 제36기 (전기) 참회계법인 분기재무제표 검토(15.04.23 - 15.04.29) 반기재무제표 검토(15.07.17 - 15.07.23) 분기재무제표 검토(15.10.23 - 15.10.30) 별도재무제표 감사(16.02.11 - 15.02.16) 110,000 818 제35기 (전전기) 참회계법인 분기재무제표 검토(14.04.18 - 14.04.25) 반기재무제표 검토(14.07.21 - 14.07.25) 분기재무제표 검토(14.10.27 - 14.10.31) 개별 및 연결재무제표 감사(15.02.12 - 15.02.17) 100,000 946 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기 (당1분기) - - - - - - - - - - 제36기 (전기) - - - - - - - - - - 제35기 (전전기) - - - - - - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2015년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2016. 3. 04 이사회에 감사결과를 보고하였습니다.2. 내부회계관리제도1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제37기(당분기) 참회계법인 - 제36기(전기) 참회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제35기(전전기) 참회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5인의 사내이사, 2인의 사외이사로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그대신 주주총회에서 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.▷ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 가. 중요의결사항 등1) 안건의 주요내용, 의결현황, 의결사항외 중요한 보고 안건의 내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1회차 2016년 02월 22일 - 신한은행 관광진흥개발기금 신청의건 - 산업은행 관광진흥개발기금 신청의건 - KEB하나은행 관광진흥개발기금 신청의건 가결 - 2회차 2016년 03월 04일 - 제36기 재무제표(안)승인에 관한 건 - 제36기 정기주주총회 개최의 건 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 - 3회차 2016년 03월 29일 - 임원 상여금 지급의 건 가결 - 4회차 2016년 03월 29일 - 자기주식 처분의 건 가결 - 2) 사외이사별 회차별 참석현황, 안건별 찬성 반대 현황 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 찬반현황 비 고 김진성 김동현 1회차 2016년 02월 22일 0 명 (2명) - - - 2회차 2016년 03월 04일 0 명 (2명) - - - 3회차 2016년 03월 29일 0 명 (2명) - - - 4회차 2016년 03월 29일 0 명 (2명) - - - 나. 이사의 독립성1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성 명 최대주주등과의 이해관계 회사와의 거래 추천인 비 고 사내이사(대표이사) 승만호 대표이사 임차보증금 5,550,405천원 매년갱신 이사회 사내이사(부사장) 강창구 없슴 없슴 이사회 사내이사(부사장) 전원재 없슴 없슴 이사회 사내이사 조성훈 없슴 없슴 이사회 사내이사 김국진 없슴 없슴 이사회 사외이사 김동현 없슴 없슴 이사회 사외이사 김진성 없슴 없슴 이사회 ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 자금관리팀 (담당자 : 김동혁 ☎ 02) 390-8686) 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(이강업)이 감사업무를 수행하고 있습니다.나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다 다. 감사에 관한 사항(1) 감사의 인적사항은 다음과 같습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 이 강 업 - 연세대학교 경영학과졸업 - SK텔레콤(주) 경영임원 - (2) 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1회차 2016년 02월 22일 - 신한은행 관광진흥개발기금 신청의건 - 산업은행 관광진흥개발기금 신청의건 - KEB하나은행 관광진흥개발기금 신청의건 가결 - 2회차 2016년 03월 04일 - 제36기 재무제표(안)승인에 관한 건 - 제36기 정기주주총회 개최의 건 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 - 3회차 2016년 03월 29일 - 임원 상여금 지급의 건 가결 - 4회차 2016년 03월 29일 - 자기주식 처분의 건 가결 - (3) 준법지원인 당사는 분기보고일 현재 준법지원인을 채용 하지 않았습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않았습니다.나. 소수주주권의 행사여부당사는 본 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사를 한적이 없습니다.다. 경영권의 경쟁당사는 본 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 신금숙 기타 보통주 788,000 2.30 788,000 2.30 - 이 다이앤 미혜 기타 보통주 1,743,639 5.08 1,739,639 5.07 주식매도 승만호 임원 보통주 3,691,998 10.75 3,691,998 10.75 - 박미영 기타 보통주 1,031,561 3.00 1,031,561 3.00 - 승미라 기타 보통주 432,831 1.26 432,831 1.26 - 이철영 기타 보통주 524,615 1.53 524,615 1.53 - 강창구 기타 보통주 22,240 0.06 22,240 0.06 - 전원재 기타 보통주 399 0.00 8,399 0.03 주식성과급 장재욱 기타 보통주 133 0.00 133 0.00 - 조성훈 기타 보통주 1,730 0.00 1,730 0.00 - 승우진 기타 보통주 4,716 0.01 4,976 0.01 주식매수 승우용 기타 보통주 1,224 0.00 1,224 0.00 - 리차드 박 기타 보통주 242,000 0.71 242,000 0.71 - 지니 박 기타 보통주 242,000 0.71 242,000 0.71 - (주)엠와이에이치(구,오진관광㈜) 본인 보통주 6,869,184 20.01 6,854,184 19.96 주식매도 오진상사(주) 계열회사 보통주 1,306,997 3.81 1,306,997 3.81 - 오진개발(주) 계열회사 보통주 782,817 2.28 782,317 2.28 주식매도 나노와이에스(주) 계열회사 보통주 543,800 1.58 543,800 1.58 - 계 보통주 18,229,884 53.09 18,218,644 53.06 - 우선주 - - - - - (1) 최대주주 및 그 지분율(2016. 03. 31. 현재) 당사 최대주주는 (주)엠와이에이치이며, 그 지분(율)은 6,854,184주(19.96%) 로서 특수관계인을 포함하여 18,218,644주(지분율 53.06%) 입니다. (2) 최대주주의 대표자(2016. 03. 31. 현재) 성 명 직 위(상근여부) 출생연도 승 만 호 대표이사(상근) 1957 (3) 재무현황 당사 최대주주인 (주)엠와이에이치의 최근 재무현황입니다. (단위 : 천원 ) 구 분 2015년 12월31일 현재 자산총계 96,214,133 부채총계 44,544,958 자본총계 51,669,175 매출액 39,952 영업이익(손실) (262,019) 당기순이익 256,847 주) 별도재무제표 기준 (4) 사업현황당사 최대주주인 (주)엠와이에이치는 1983넌 7월 25일 설립되었으며, 현재 비상장업체입니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 요식업 및 식당체인업등입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)엠와이에이치(구,오진관광㈜) 6,854,184 19.96 - 승 만 호 3,691,998 10.75 - 이 다이앤 미혜 1,739,639 5.07 - 국민연금기금 2,074,297 6.04 보유현황임 유리치투자자문(주) 2,762,499 8.05 보유현황임 우리사주조합 - - - ※ 국민연금기금의 소유주식수는 국민연금기금에서 공시한 주식등의 대량보유상황보고서 2015년 7월 20일 기준으로 작성하였으며, 당분기 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음.※ 유리치투자자문(주)의 소유주식수는 유리치투자자문(주)에서 공시한 주식등의 대량보유상황보고서 2016년 3월 10일 기준으로 작성하였으며, 당분기 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 6,265 99.66 12,081,890 35.19 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9 조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식의 수 에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조 합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구 조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발 생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3 월중 주주명부폐쇄시기 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일 까지 주주의 권리에 관 한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의 로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관 한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정 하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함 께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일 의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다 주권의 종류 제 8 조 (주권의 종류) 이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다 명의개서대리인 제 14 조 (명의개서대리인) ① 이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.② 명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.③ 이 회사의 주주명부 또는 그복본을 명의개서대리인의 사무취 급장소에 비치하고 주식명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신 탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주 식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.④ 제3항의 사무취급에 대한 절차는 명의개서 대리인의 증권명의 개서대행업무규정에 따른다. 주주의 특전 해당사항 없슴 공고 방법 제 4 조 (공고 방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.seobutnd.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 주, 원) 종 류 16년 3월 16년 2월 16년 1월 15년 12월 15년 11월 15년 10월 보통주 최 고 22,350 19,900 22,400 21,800 22,350 22,550 최 저 19,700 18,100 19,700 20,050 20,800 20,950 월간거래량 1,949,263 1,496,663 2,659,653 1,398,618 1,646,324 1,940,927 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 - 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 승만호 남 1957년 07월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 서울대학교 졸업서울대 대학원 경영학 석사오진상사(주)사장 3,691,998 - 28년 8개월 2017.03.28 강창구 남 1948년 11월 부 사 장 등기임원 상근 서부본부사업총괄 육군사관학교 졸업한양대 대학원 도시계획학 석사서울시 지하철건설본부 본부장 22,240 - 10년 2018.03.27 전원재 남 1957년 02월 부 사 장 등기임원 상근 호텔사업 및 재무 서울대학교 영어영문학과 졸업(주)하나캐피탈 부사장 8,399 - 7년 4개월 2017.03.28 조성훈 남 1960년 01월 전 무 등기임원 상근 쇼핑몰사업 영진전문대학 공업경영학과 졸업용산관광버스터미날(주) 관리부장 1,730 - 7년 4개월 2017.03.28 김국진 남 1961년 08월 이 사 등기임원 상근 기획 및법무 인하대학교 법정대학 법학과 졸업용산관광버스터미날(주)기획실부장 - - 7년 4개월 2017.03.28 장재욱 남 1948년 07월 상 무 미등기임원 상근 서부본부사업총괄 명지대학교 졸업남부수도사업소장 133 - 7년 3개월 - 김경기 남 1950년 05월 상 무 미등기임원 상근 사업개발 서울시 양천구청 도시계획 과장 - - 5년 8개월 - 김찬희 남 1967년 01월 상 무 미등기임원 상근 쇼핑몰영업총괄 한남대학교 경제학과 졸업DKSH KOREA Luxury Team 상무 - - 5개월 - 김동현 남 1970년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 UCLA 건축학과 방문교수 세종대학교 건축학과 학과장 現)세종대학교 건축학과 부교수 - - 2년 2017.03.28 김진성 남 1956년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대학교 경영학과 졸업 하나은행 기업금융그룹 부행장 대한전선(주) 이사 - - 1년 2018.03.27 이강업 남 1959년 02월 감 사 등기임원 상근 감사 연세대학교 경영학과졸업 SK텔레콤(주) 경영임원 - - 1년 2018.03.27 - 계열회사간 임원 겸직현황 성 명 회 사 명 직 책 선 임 시 기 승 만 호 오 진 상 사 (주)오 진 개 발 (주)(주) 오 진 엠 에 이 치 (주)엠와이에이치(구,오진관광㈜) 대표이사 2015년 3월 31일 2015년 3월 31일 2015년 3월 30일 2015년 3월 30일 김 국 진 나 노 와 이 에 스 (주)(주)엠와이에이치(구,오진관광㈜) 대표이사사내이사 2014년 3월 05일2015년 3월 30일 - 계열회사 현황 (단위 : %, 주 ) 회 사 명 소재지 주 요 산 업 지 분 율 주 식 수 비 고 오진상사(주) 서울시 서대문구 서소문로 61-1(미근동) 도,소매 2.78% 11,526주 당사주식지분율 : 3.81% 오진개발(주) 서울시 서대문구 서소문로 61-1(미근동) 부동산 임대 - - 당사주식지분율 : 2.28% (주)오진엠에이치 서울시 서대문구 서소문로 61-1,7층 부동산 임대 - - - (주)엠와이에이치 서울시 서대문구 서소문로 61-1(미근동) 프랜차이즈업외 - - 당사주식지분율 : 19.96% 나노와이에스(주) 서울시 서대문구 서소문로 61-1, 202호 도,소매 - - 당사주식지분율 : 1.58% ※ 상기회사는 비상장법인 입니다. - 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 임대관리업등 남 46 - - - 46 7 493,784 10,734 중도퇴사자 제외 임대관리업등 여 15 - - - 15 5 92,894 6,193 중도퇴사자 제외 판매수수료 남 25 - - - 25 3 274,041 10,962 중도퇴사자 제외 판매수수료 여 12 - - - 12 2 72,205 6,017 중도퇴사자 제외 영화상영 업 남 9 - - - 9 2 72,339 8,038 중도퇴사자 제외 영화상영 업 여 2 - - - 2 3 15,045 7,523 중도퇴사자 제외 유 류 사 업 남 4 - - - 4 17 30,946 7,736 중도퇴사자 제외 유 류 사 업 여 1 - - - 1 19 8,891 8,891 - 합 계 114 - - - 114 5 1,060,145 9,300 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사의 수(사외이사수) 7( 2 ) 5,500,000 - 감 사 1 160,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 284,502 71,125 - 사외이사 2 9,000 4,500 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 22,500 22,500 - 계 7 316,002 45,143 - ※ 이사 승만호는 당기말 현재 무보수며, 인원수에 미포함 하였음.※ 미등기임원은 제외하였음. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 당분기말 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없음 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 2016년 03월 31일 현재 당사를 제외하고 6개의 계열회사를 가지고 있습니다. 계열회사는 현재 모두 비상장 회사입니다. (단위 : %, 주 ) 회 사 명 소재지 주 요 산 업 지 분 율 주 식 수 비 고 오진교역(주) 서울시 양천구 신정동 743-20 시설관리도급외 100.00% 5,000주 - 오진상사(주) 서울시 서대문구 서소문로 61-1(미근동) 도,소매 2.78% 11,526주 당사주식지분율 : 3.81% 오진개발(주) 서울시 서대문구 서소문로 61-1(미근동) 부동산 임대 - - 당사주식지분율 : 2.28% (주)오진엠에이치 서울시 서대문구 서소문로 61-1,7층 부동산 임대 - - - (주)엠와이에이치 서울시 서대문구 서소문로 61-1(미근동) 프랜차이즈업외 - - 당사주식지분율 : 19.96% 나노와이에스(주) 서울시 서대문구 서소문로 61-1, 202호 도,소매 - - 당사주식지분율 : 1.58% ※계열회사간 임원 겸직현황 성 명 회 사 명 직 책 선 임 시 기 승 만 호 오 진 상 사 (주)오 진 개 발 (주)(주) 오 진 엠 에 이 치 (주)엠와이에이치(구,오진관광㈜) 대표이사 2015년 3월 31일 2015년 3월 31일 2015년 3월 30일 2015년 3월 30일 김 국 진 나 노 와 이 에 스 (주)(주)엠와이에이치(구,오진관광㈜) 대표이사사내이사 2014년 3월 05일2015년 3월 30일 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 오진교역(주)(비상장) 1991.10.29 경영참여 50,000 5,000 100.00 50,000 - - - 5,000 100.00 50,000 217,727 2,581 오진상사(주)(비상장) 2008.12.12 경영참여 919,470 11,526 2.78 358,932 - - - 11,526 2.78 358,932 94,960,089 10,022,615 합 계 16,526 - 408,932 - - - 16,526 - 408,932 95,177,816 10,025,196 ※ 한국 채택국제회계기준을 적용하여 최초 취득원가를 간주원가로 사용하고 원가법 을 적용해 오진상사(주)의 기초 장부가액을 최초 취득금액으로 변경시켰음.※ 오진교역(주)의 최근사업연도 재무현황은 15. 12. 31. 기준임 오진상사(주)의 최근사업연도 재무현황은 15. 12. 31. 기준임 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 담보제공 내역 2016년 03월 31일 현재 (단위 : 천원) 회 사 명 관 계 기초 증가 감소 기말 담보제공재산 이사회 결의일 (주)엠와이에이치 최대주주 1,100,000 - - 1,100,000 신한정기예금 2011. 02 .11 600,000 - - 600,000 하나정기예금 2010. 09. 02 950,000 - - 950,000 하나정기예금 2010. 09. 18 2,600,000 - - 2,600,000 하나정기예금 2009. 10. 29 소 계 5,250,000 - - 5,250,000 오진개발(주) 계열회사 1,400,000 - - 1,400,000 외환정기예금 2010. 12. 22 1,200,000 - - 1,200,000 외환정기예금 2011. 07. 05 소 계 2,600,000 - - 2,600,000 합 계 7,850,000 - - 7,850,000 ※ 2008년 12월 12일 합병으로 인한 피합병회사 용산관광버스터미날(주)의 채무보증내역 입니다. 나. 채무보증 내역 2016년 03월 31일 현재 (단위 : 천원) 회 사 명 관 계 기초 증가 감소 기말 담보제공재산 이사회 결의일 (주)엠와이에이치 최대주주 1,200,000 - - 1,200,000 신한정기예금 2011. 02 .11 660,000 - - 660,000 하나정기예금 2010. 09. 02 1,045,000 - - 1,045,000 하나정기예금 2010. 09. 18 2,860,000 - - 2,860,000 하나정기예금 2009. 10. 29 소 계 5,765,000 - - 5,765,000 오진개발(주) 계열회사 1,680,000 - - 1,680,000 외환정기예금 2010. 12. 22 1,440,000 - - 1,440,000 외환정기예금 2011. 07. 05 소 계 3,120,000 - - 3,120,000 합 계 8,885,000 - - 8,885,000 ※ 2008년 12월 12일 합병으로 인한 피합병회사 용산관광버스터미날(주)의 채무보증내역 입니다. 다. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 오진교역(주) 계열회사 보통주 50,000 - - 50,000 오진상사(주) 계열회사 보통주 358,932 - - 358,932 합 계 408,932 - - 408,932 라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 매출 임차료 복리후생비등 기타특수관계자 오진상사(주) 263,302 16,395 12,894 기타특수관계자 나노와이에스(주) 15,763 - - 최대주주 승만호외3인 - 5,909 - 계 279,065 22,304 12,894 특수관계구분 회사명 매출 임차료 복리후생비등 기타특수관계자 오진상사(주) 318,303 18,480 49,984 기타특수관계자 나노와이에스(주) 15,427 - - 최대주주 승만호외3인 - 6,866 - 계 333,730 25,346 49,984 마. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금 등 주요거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 당분기 특수관계구분 회사명 계정과목 기초 증가(혹은 대여) 감소(혹은 회수) 기말 최대주주 승만호외3인 보증금 9,392,994 - - 9,392,994 2) 전기 특수관계구분 회사명 계정과목 기초 증가(혹은 대여) 감소(혹은 회수) 기말 최대주주 승만호외3인 보증금 9,392,994 - - 9,392,994 바. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 보증금 미지급금 수입보증금 기타특수관계자 오진상사(주) 12,607 - 1,030 438,700 기타특수관계자 나노와이에스(주) 201 - 47,000 최대주주 승만호외3인 - 9,392,994 - - 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 보증금 미지급금 수입보증금 기타특수관계자 오진상사(주) 15,867 - 1,005 438,700 기타특수관계자 나노와이에스(주) 233 - - 47,000 최대주주 승만호외3인 - 9,392,994 - - 사. 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 제공처 지급보증액 보증기간 관련차입금 담보권자 최대주주 승만호 하나은행외 782,580,000 1년~12년 299,747,200 - 회사는 상기 지급보증 이외에 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 아. 특수관계자가 발행한 주식내역당분기말 및 전기말 현재 유가증권에 포함된 특수관계자가 발행한 주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 주식수 지분율(%) 취득원가 장부가액 비고 오진상사(주) 11,526 2.78 358,932 358,932 매도가능금융자산 오진교역(주) 5,000 100 50,000 50,000 매도가능금융자산 당분기말 계 408,932 408,932 전기말 계 408,932 408,932 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행사항 및 특이사항 2014-06-30 신규 시설투자등 - 신규 시설투자(용산 호텔 신축)- 투자금액 : 477,573,000,000(원) - 부가가치세 별도- 투자기간 : 2014.07.10 ~ 2017.04.15- 용산구 호텔 신축세부내역 가. 건물규모 : 총 3개동 (A,B,C동-지하4층∼지상39층, 동별로 상이) (철골철근콘크리트조, 철골조) 나. 대지면적 : 14,797.70㎡ 다. 건축면적 : 8,811.40㎡ 라. 연 면 적 : 184,611.35㎡ 마. 용 도 : 관광숙박시설, 판매시설 및 기타 부대시설 바. 객 실 수 : 1,730실 진행 中이며 16년 1/4분기말 현재 공정률은 31.5%임. 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제36기정기주주총회(2016.3.25) 제1호 의안 : 2014년도 제35기 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함, 주식배당) 원안대로 승인가결 제2호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인가결 제3호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인가결 제35기정기주주총회(2015.3.27) 제1호 의안 : 2014년도 제35기 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함, 주식배당) 원안대로 승인가결 제2호 의안 : 사내이사 및 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결 제3호 의안 : 상근감사 선임의 건 원안대로 승인가결 제4호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인가결 제5호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인가결 제34기정기주주총회(2014.3.28) 제1호 의안 : 2013년도 제34기 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함) 원안대로 승인가결 제2호 의안 : 사내이사 및 사외이사 선임의 건 원안대로 승인가결 제3호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인가결 제4호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인가결 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 2016년 1/4분기말 현재 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표는 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 라. 외국지주회사의 자회사 현황 해당 사항 없슴 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.