서부T&D 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 (주)서부티엔디(이하 "지배기업")는 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 지배기업의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 지배기업은 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업, 석유류판매업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주주 구성은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

승만호외 9인	13,225,745	21.90%

(주)엠와이에이치	11,769,106	19.49%

오진상사(주)	4,137,000	6.85%

오진개발(주)	1,096,591	1.82%

기타	30,171,263	49.95%

합계	60,399,705	100.00%

(1) 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.가. 당분기말

구분	업종	지분율(%)	주사업장	결산월

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	부동산 취득 및 운영관리	50.00	한국	6,12월

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사	부동산 취득 및 운영관리	50.00	한국	6,12월

나. 전기말

구분	업종	지분율(%)	주사업장	결산월

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사(*1)	부동산 취득 및 운영관리	50.00	한국	6,12월

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사(*2)	부동산 취득 및 운영관리	50.00	한국	6,12월

(*1) 상장회사로 공시회사명은 신한서부티엔디리츠입니다. 전기 중에 상장하였습니다. (*2) (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사의 100% 소유하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	자산	부채	매출액	분기순이익

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	500,733,840	228,880,008	8,612,336	5,171,074

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사	178,471,316	82,035,269	2,472,621	1,083,460

(*) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다 .

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

기배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 (주)서부티엔디와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 외 1곳을 연결대상으로 하여 작성된 연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

연결실체가 당분기에 최초로 적용한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

(1)기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 개정- 손실부담계약의 의무이행 원가

손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

회사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 손실부담계약이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조

동 개정사항은 이전에 발표된 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’를 2018년 3월에 발표된 ‘재무보고를 위한 개념체계’의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호 ‘부담금’의 기준을 적용하도록 요구합니다.

동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’에 새로운 문단을 추가하였습니다.

연결실체는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정- 의도한 사용전의 매각금액

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다. 회사내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정 시 세금 고려

동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’의 적용 범위에 해당되는 자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 회사는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추 정치의 정의

(5) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관 련되는 이연법인세

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

요약분기연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진이 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정은 2021년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 추정 및 가정은지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 2020년도부터 발생한 코로나바이러스감염증-19(이하 'COVID-19')의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 연결실체의 주요 사업부문인 관광호텔업 및 쇼핑몰운영업의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 고객 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 커질 수 있습니다. 연결 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 금융상품 공정가치

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	1,302,219	1,302,219

당기손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	500,386	500,386

합계	-	-	1,802,605	1,802,605

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	1,302,219	1,302,219

당기손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	500,386	500,386

합계	-	-	1,802,605	1,802,605

연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

4.2 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품	오진상사(주)	1,302,219	현금흐름할인법	가중평균자본비용	13.75%

당기손익-공정가치 측정지분상품	블리스바인 Vintage1호투자조합	10,000	(*)	-	-

-	-

(주)밸류업시스템즈	400,386	(*)	-	-

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 채무상품 또는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

5. 범주별 금융상품 5.1 금융상품 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정지분상품	당기손익-공정가치 측정	상각후원가	기타금융부채(*)	합계

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,302,219	-	-	-	1,302,219

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	500,386	-	-	500,386

기타비유동금융자산	-	86,397	-	-	86,397

소 계	1,302,219	586,783	-	-	1,889,002

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	-	-	42,323,082	-	42,323,082

매출채권	-	-	5,334,279	-	5,334,279

기타유동금융자산	-	-	127,398,145	-	127,398,145

기타비유동금융자산	-	-	14,751,364	-	14,751,364

소 계	-	-	189,806,870	-	189,806,870

합 계	1,302,219	586,783	189,806,870	-	191,695,872

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무	-	-	2,034,675	-	2,034,675

단기차입금	-	-	124,000,000	-	124,000,000

유동성장기차입금	-	-	48,545,806	-	48,545,806

기타유동금융부채	-	-	104,411,014	-	104,411,014

유동리스부채	-	-	-	334,825	334,825

장기차입금	-	-	661,468,761	-	661,468,761

기타비유동금융부채	-	-	73,401,803	-	73,401,803

비유동리스부채	-	-	-	134,387	134,387

합 계	-	-	1,013,862,059	469,212	1,014,331,271

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	당기손익-공정가치 측정	상각후 원가	기타금융부채(*)	합계

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,302,219	-	-	-	1,302,219

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	500,386	-	-	500,386

기타유동금융자산	-	12,148	-	-	12,148

기타비유동금융자산	-	71,508	-	-	71,508

소계	1,302,219	584,042	-	-	1,886,261

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산	-	-	40,124,621	-	40,124,621

매출채권	-	-	5,828,042	-	5,828,042

기타유동금융자산	-	-	159,547,231	-	159,547,231

기타비유동금융자산	-	-	1,422,694	-	1,422,694

소계	-	-	206,922,588	-	206,922,588

합계	1,302,219	584,042	206,922,588	-	208,808,849

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무	-	-	2,264,622	-	2,264,622

단기차입금	-	-	132,700,000	-	132,700,000

유동성장기차입금	-	-	47,872,710	-	47,872,710

기타유동금융부채	-	-	104,686,845	-	104,686,845

유동리스부채	-	-	-	297,477	297,477

장기차입금	-	-	663,292,555	-	663,292,555

기타비유동금융부채	-	-	72,796,935	-	72,796,935

비유동리스부채	-	-	-	375,794	375,794

소계	-	-	1,023,613,667	673,271	1,024,286,938

합계	-	-	1,023,613,667	673,271	1,024,286,938

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다 .

5.2 금융상품 범주별 순손익 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가로측정하는 금융부채	기타금융자산	기타금융부채	합계

평가손익(당기손익)	-	(869)	-	-	-	(869)

거래손익(당기손익)	-	(88)	-	-	-	(88)

이자수익	598,722	-	-	79,462	-	678,184

이자비용	-	-	(6,897,188)	-	(981,648)	(7,878,836)

외화환산이익	4,247	-	-	-	-	4,247

외환차익	395	-	-	-	-	395

외환차손	(3,196)	-	-	-	-	(3,196)

금융보증비용	-	-	(136)	-	-	(136)

합계	600,168	(957)	(6,897,324)	79,462	(981,648)	(7,200,299)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정 파생상품	기타금융부채	합계

평가손익(기타포괄손익)	-	-	-	107,280	-	107,280

평가손익(당기손익)	-	(571)	-	-	-	(571)

이자수익	344,818	-	-	-	-	344,818

이자비용	-	-	(8,198,010)	-	(4,563)	(8,202,573)

외화환산이익	754	-	-	-	-	754

외화환산손실	(5)	-	-	-	-	(5)

외환차익	309	-	-	-	-	309

대손상각비	300	-	-	-	-	300

금융보증부채환입	-	-	-	-	-	712

합계	346,176	(571)	(8,198,010)	107,280	(4,563	(7,748,976)

6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금	136,820	102,833

보통예금 등	42,186,262	40,021,788

합계	42,323,082	40,124,621

7. 공정가치 측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산에 대한 세부내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	주식수(주),출자좌수(좌)	지분율(%)	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	장부금액

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

오진상사(주)	11,526	2.78	358,932	1,302,219	1,302,219

소계	382,932	1,302,219	1,302,219

당기손익-공정가치 측정 금융자산

블리스바인 Vintage1호 투자조합	100	2.20	100,000	100,000	100,000

(주)밸류업시스템즈	360	1.89	400,386	400,386	400,386

소계	500,386	500,386	500,386

합계	883,318	1,802,605	1,802,605

(2) 당분기와 전분기 중 공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	내역	당기초	당분기말

비유동	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	비상장( 오진상사(주))	1,302,219	1,302,219

비유동	당기손익-공정가치 측정 금융자산	블리스바인 Vintage 1호 투자조합(*)	100,000	100,000

비유동	당기손익-공정가치 측정 금융자산	(주)밸류업시스템즈(*)	400,386	400,386

합계	1,802,605	1,802,605

(*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 지분자산 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 적용하였습니다. 2) 전분기

(단위: 천원)

구분	내역	전기초	전분기말

비유동	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	비상장( 오진상사(주))	1,192,353	1,192,353

8. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	5,406,653	5,900,416

손실충당금	(72,374)	(72,374)

합계	5,334,279	5,828,042

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

(2) 손상

연결실체는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 기대신용손실율을 고려하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 설정한 손실충당금은 72,374천원 입니다.

9. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

미수금	194,932	276,594

미수수익	838,130	540,426

단기금융상품	126,190,273	158,716,799

단기대여금	19,750	20,500

보증금	155,060	5,060

합계	127,398,145	159,559,379

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기미수금	34,050	34,050

장기금융상품	13,480,525	1,041,508

보증금	1,267,706	367,705

장기미수수익	55,480	50,939

합계	14,837,761	1,494,202

10. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	410,092	392,090

선급비용	568,794	635,777

부가세대급금	44,551	8,652,952

합계	1,023,437	9,680,819

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선급금	3,543,400	2,184,400

장기선급비용	155,269	176,488

합계	3,698,669	2,360,888

11. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

상품	615,217	615,217	568,561	568,561

원재료	160,314	160,314	45,504	45,504

합계	775,531	775,531	614,065	614,065

(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 당 분기 3,544,467천원 ( 전분기: 2,362,627 천원 ) 입니다.

12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	416,876,117	-	-	416,876,117

건물	426,655,114	(37,733,675)	(807,572)	388,113,867

구축물	5,521,593	(2,256,773)	-	3,264,820

인테리어	42,735,991	(22,770,249)	-	19,965,742

차량운반구	386,914	(288,589)	-	98,325

공기구비품	9,852,815	(5,068,258)	-	4,784,557

시설장치	5,910,486	(3,045,528)	-	2,864,958

건설중인자산	4,016,588	-	-	4,016,588

합계	911,955,618	(71,163,072)	(807,572)	839,984,974

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	416,876,117	-	-	416,876,117

건물	426,655,113	(35,600,399)	(812,007)	390,242,707

구축물	5,521,593	(2,200,146)	-	3,321,447

인테리어	42,735,991	(21,434,749)	-	21,301,242

차량운반구	386,914	(271,570)	-	115,344

공기구비품	9,831,681	(4,768,534)	-	5,063,147

시설장치	5,910,485	(2,923,316)	-	2,987,169

건설중인자산	3,146,905	-	-	3,146,905

합계	911,064,799	(67,198,714)	(812,007)	843,054,078

상기 유형자산은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 주석 31 에서 설명하는 바와 같이금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다 .

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	당기초	취득 및자본적지출	감가상각비	기타	당분기말

토지	416,876,117	-	-	-	416,876,117

건물	390,242,707	-	(2,128,840)	-	388,113,867

구축물	3,321,447	-	(56,627)	-	3,264,820

인테리어	21,301,242	-	(1,335,500)	-	19,965,742

차량운반구	115,344	-	(17,019)	-	98,325

공기구비품	5,063,147	21,283	(299,872)	(1)	4,784,557

시설장치	2,987,169	-	(122,211)	-	2,864,958

건설중인자산	3,146,905	869,683	-	-	4,016,588

합계	843,054,078	890,966	(3,960,069)	(1)	839,984,974

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	전기초	취득 및자본적지출	감가상각비	기타	전분기말

토지	416,876,117	-	-	-	416,876,117

건물	398,236,537	-	(2,128,840)	-	396,107,697

구축물	3,096,831	-	(51,082)	-	3,045,749

인테리어	25,728,668	55,750	(1,312,662)	-	24,471,756

차량운반구	176,486	-	(20,423)	-	156,063

공기구비품	6,099,511	30,556	(293,481)	-	5,836,586

시설장치	3,266,838	-	(118,446)	-	3,148,392

건설중인자산	898,655	184,819	-	(510,000)	573,474

합계	854,379,643	271,125	(3,924,934)	(510,000)	850,215,834

(3) 토지 재평가 연결실체는 유형자산으로 분류된 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2019년 12월 31일을 기준일 로 하여 연결실체와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관인 동인감정평가법인 이 산출한 감정 가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다 .

평가방법은 '감정평가에 관한 규칙' 제14조에 따라 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하였습니다. 재평가차액 중 자본(기타포괄손익)으로 인식된 금액은 주주배당에 제한이 있습니다.상기 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	재평가모형	원가모형

토지	416,876,117	293,974,599

(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 로 측정되는 토지 의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말

토지	-	-	416,876,117	416,876,117

전기말

토지	-	-	416,876,117	416,876,117

상기 토지의 공정가치(수준 3) 측정에 사용된 평가기법과 투입변수의 내용은 다음과 같습니다.

평가기법	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치와의 연관성

공시지가기준 평가법:측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지 공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를반영하여 공정가치를 측정함	시점수정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면공정가치는 증가(감소)함

개별요인(획지조건 등)	획지조건 등의 보정치가 증가(감소)하면공정가치는 증가(감소)함

그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)함

거래사례 비교법:대상물건과 유사성 있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를측정함	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함

시점수정	시점수정이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함

가치형성요인	가치형성요인이 증가(감소)하면공정가치가 증가(감소)함

(5) 차입원가의 자본화당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

일반차입금 관련 차입원가	3,084	2,819

당분기 중 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.377 % 입 니다. (6) 당분기와 전분기 중 유형자산의 감가상각비를 매출원가, 판매비와관리비로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	3,894,814	3,864,924

판매비와관리비	65,255	60,010

합계	3,960,069	3,924,934

13. 리스 연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 연결실체가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정 보는 주석 15 에서 다루고 있습니다.

(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	463,023	680,585

공기구비품	104,988	131,829

합계	568,011	812,414

리스부채

유동	334,825	297,477

비유동	134,387	375,794

합계	469,212	673,271

(*) 투자부동산으로 분류된 사용권자산은 제외되어 있습 니다( 주석 15 참조). 당분기 중 증가된 사용권자산은 없 습 니다 (전분기: 497,287천원 ) .

(2) 리스와 관련해서 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	57,338	56,869

차량운반구	-	2,789

공기구비품	26,841	21,921

합계	84,179	81,579

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	981,648	1,365,327

기타 리스료(단기리스, 소액리스)	162,615	105,016

당분기 중 리스의 총 현금 유 출은 173,656 천원 (전 분기: 131,105 천원) 입 니다 .

14. 무형자산 (1) 당분기말 과 전 기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득가액	상각 및손상누계액	장부금액	취득가액	상각 및손상누계액	장부금액

회원권	61,410	(29,610)	31,800	61,410	(29,610)	31,800

소프트웨어	2,927,337	(2,465,358)	461,979	2,948,588	(2,340,918)	607,670

기타무형자산	245,379	(224,149)	21,230	243,279	(222,832)	20,447

합계	3,234,126	(2,719,117)	515,009	3,253,277	(2,593,360)	659,917

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	상각	기타	당분기말

회원권	31,800	-	-	-	31,800

소프트웨어	607,670	-	(124,440)	(21,251)	461,979

기타무형자산	20,447	2,100	(1,317)	-	21,230

합계	659,917	2,100	(125,757)	(21,251)	515,009

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	대체	취득	상각	전분기말

회원권	71,480	-	(39,680)	-	31,800

소프트웨어	849,767	182,104	-	(119,090)	912,781

기타무형자산	19,000	7,700	-	(2,348)	24,352

합계	940,247	189,804	(39,680)	(121,438)	968,933

( 3) 무형자산에 대한 상각비는 전액 판매비와관리비로 분류하고 있습니다.

15. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

당기초	798,256,822	192,272,540	990,529,362

당분기말	798,256,822	192,272,540	990,529,362

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

전기초	731,955,162	189,261,089	921,216,251

취득및자본적지출	1,378	1,323	2,701

전분기말	731,956,540	189,262,412	921,218,952

(2) 연결실체는 투자부동산에 대한 후속측정을 공정가치로 평가하고 있으며, 투자부동산의 공정가치는 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 투자부동산의 서열체계에 따른 수 준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말

토지	-	-	798,256,822	798,256,822

건물	-	-	192,272,540	192,272,540

전기말

토지	-	-	798,256,822	798,256,822

건물	-	-	192,272,540	192,272,540

공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 거래사례비교법,수익환원법 및 원가법입니다. 거래사례비교법 은 측정대상 투자부동산과 유사한 투자 부동산의 참고가격 분석내용 및 평가목적 등을 종합적으로 고려하여 투자부동산의 공정가치를 즉정합니다. 수익환원법은 임대가능한 투자부동산의 시장임대료가 측정대상 투자부동산과 인접한 지역의 유사한 임대가능 투자부동산으로부터 획득되는 임대료를 참고하여 산정할수 있는 경우 수익환원법을 적용하여 투자부동산의 공정가치를 측정하고 있습니다. 원가법은 감정평가의 대상이 된 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하 여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그 밖의 요인(기타요인)의 보정을 거쳐 대상토지의가액을 산정하는 공시지가기준법을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.수익환원법 적용을 위한 자본환원율(capitalization rate)은 측정대상 투자부동산과 유사한 지역에 소재하는 투자부동산에 대한 평가자가 관측한 수익율과 개별 투자부동산에 특정된 요소들에 대한 평가자의 지식에 기초하여 조정된 수익율을 참고하여 산정합니다.

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

쇼핑몰운영	물류시설운영	임대및기타사업	쇼핑몰운영	물류시설운영	임대및기타사업

수익	7,875,248	1,484,061	102,069	7,248,144	1,395,827	346,998

운영비용	2,968,890	758,978	252,353	2,792,369	604,414	240,362

영업이익	4,906,358	725,083	(150,284)	4,455,775	791,413	106,636

(5) 상기 투자부동산은 연결실체의 차입금 등과 관련하 여 주석 31 에서 설명하는 바와같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다.

16. 기타금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

미지급금	70,652,064	69,221,487

미지급비용	5,492,582	6,786,304

임대보증금	29,310,125	30,015,420

현재가치할인차금	(139,929)	(172,812)

유동성장기미지급금	183,418	183,418

현재가치할인차금	(12,575)	(17,165)

합계	105,485,685	106,016,652

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기미지급금	69,542,256	69,588,111

현재가치할인차금	(7,528,314)	(8,088,083)

임대보증금	12,395,343	12,320,514

현재가치할인차금	(1,013,922)	(1,029,911)

금융보증부채	6,440	6,304

합계	73,401,803	72,796,935

17. 기타부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선수금	3,729,434	4,144,431

선수수익	3,853,188	4,906,011

부가세예수금	1,143,733	9,894,066

예수금	1,546,096	1,749,455

기타	8,300	8,300

합계	10,280,751	20,702,263

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선수금	2,695,107	2,771,990

장기선수수익	14,530,268	14,898,252

합계	17,225,375	17,670,242

18. 차입금 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	차입처	내역	만기일	당분기말연이자율(%)	금액

단기차입금	(주)KEB하나은행	시설자금대출	2022.11.29~2022.11.30	3.30~3.80	40,000,000

일반자금대출	2023.02.27~2022.11.12	3.41~3.55	27,000,000

(주)신한은행	기업어음	2022.09.01	1.34	7,000,000

기업어음	2022.06.16	1.21	10,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2023.04.06	4.43	5,000,000

(주)KB국민은행	일반자금대출	2022.09.17~2022.11.26	3.58~3.85	5,000,000

하나서부제일차(주)	일반자금대출	2022.07.14	3.84	30,000,000

소계	124,000,000

장기차입금	(주)KEB하나은행	관광진흥개발기금	2023.09.15~2029.03.15	1.75	26,201,380

대주단대출	2023.09.29	4.26	121,600,000

(주)신한은행	시설자금대출	2023.11.29	3.75	15,000,000

관광진흥개발기금	2026.09.15~2028.11.15	1.75	18,727,010

KDB산업은행	일반자금대출	2023.04.19	3.58	40,000,000

대주단대출	2023.09.29	4.26	81,100,000

선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	73,000,000

한국증권금융(한화전문투자형사모부동산투자신탁9호의 신탁업자)	대주단대출	2023.09.29	4.26	24,700,000

지아이비에스티(주)	대주단대출	2023.09.29	3.20	40,100,000

흥국생명보험(주)	대주단대출	2023.09.29	3.20	40,500,000

신한캐피탈(주)	대주단대출	2022.09.29	4.50	20,000,000

오케이캐피탈(주)	대주단대출	2022.09.29	5.10	20,000,000

새마을금고중앙회	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	50,000,000

마에스트로에스티(주)	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	40,000,000

(주)대구은행	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	15,000,000

SH수협은행	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	10,000,000

NH농협은행(신한BNPP부동산론전문투자형사무부동산투자신탁제1호의 신탁업자)	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	5,000,000

그랜드원큐제일차 유한회사	선순위대출(*2)	2024.12.02	3.40	40,000,000

지아이비에스티제이차 주식회사	선순위대출(*2)	2024.12.02	3.40	32,000,000

소계	712,928,390

차감 : 유동성장기차입금	(48,545,806)

차감 : 현재가치할인차금	(2,913,823)

차감계	661,468,761

합계	834,014,567

( *1) 연 결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 그리고 공모 유상증자로 자금을 조달하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다. (*2) 연결실체는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다. (*3) 연결실체는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다. (2) 전기말

(단위: 천원)

구분	차입처	내역	만기일	전기말연이자율(%)	금액

단기차입금	(주)KEB하나은행	시설자금대출	2022.11.29~2022.11.30	3.30~3.80	40,000,000

일반자금대출	2022.11.12~2023.02.27	3.41~3.55	27,000,000

부가세대출	-	4.00	8,700,000

(주)신한은행	기업어음	2022.09.01	1.34	7,000,000

기업어음	2022.06.16	1.21	10,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2022.04.06	4.26	5,000,000

(주)KB국민은행	일반자금대출	2022.09.17~2022.11.26	3.58~3.85	5,000,000

하나서부제일차(주)	일반자금대출	2022.07.14	3.48	30,000,000

소계	132,700,000

장기차입금	(주)KEB하나은행	관광진흥개발기금대출	2023.09.15~2029.03.15	2.25	27,634,980

대주단대출	2023.09.29	3.63	121,600,000

(주)신한은행	시설자금대출	2023.11.29	3.48	15,000,000

관광진흥개발기금대출	2026.09.15~2028.11.15	2.25	18,893,730

KDB산업은행	일반자금대출	2023.04.19	3.58	40,000,000

대주단대출	2023.09.29	3.63	81,100,000

선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	73,000,000

선순위대출	2024.12.01	3.40	40,000,000

한국증권금융(한화전문투자형사모부동산투자신탁9호의 신탁업자)	대주단대출	2023.09.29	3.63	24,700,000

지아이비에스티(주)	대주단대출	2023.09.29	3.20	40,100,000

흥국생명보험(주)	대주단대출	2023.09.29	3.20	40,500,000

신한캐피탈(주)	대주단대출	2022.09.29	4.50	20,000,000

오케이캐피탈(주)	대주단대출	2022.09.29	5.10	20,000,000

새마을금고중앙회	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	50,000,000

선순위대출	2024.12.01	3.40	32,000,000

마에스트로에스티(주)	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	40,000,000

(주)대구은행	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	15,000,000

SH수협은행	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	10,000,000

NH농협은행(신한BNPP부동산론전문투자형사무부동산투자신탁제1호의 신탁업자)	선순위대출(*1)	2023.11.27	2.60	5,000,000

소계	714,528,710

차감 : 유동성장기차입금	(47,872,710)

차감 : 현재가치할인차금	(3,363,445)

차감계	663,292,555

합계	843,865,265

(*1) 연결실체는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.(*2) 연결실체는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 그리고 공모 유상증자로 자금을 조달하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.

상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며 주석 31 에 서 기 술하는 바와 같이 연결실체의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.

19. 퇴직급여 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	4,491,693	4,286,673

사외적립자산의 공정가치	(5,816,822)	(5,992,192)

퇴직급여부채(자산)	(1,325,129)	(1,705,519)

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	4,286,673	13,476,216

당기근무원가	334,638	391,513

이자비용	24,513	74,459

퇴직급여지급액	(154,131)	(156,189)

분기말	4,491,693	13,785,999

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	5,992,192	8,237,440

사외적립자산의 이자수익	35,338	40,775

퇴직급여지급액	(194,489)	(228,963)

재측정요소

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(16,219)	(25,008)

분기말	5,816,822	8,024,244

(4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

확정급여제도

당기근무원가	334,638	391,513

이자비용	24,513	74,459

사외적립자산의 예상수익	(35,338)	(40,776)

소계	323,813	425,196

확정기여제도

당기비용인식 기여금	105,224	36,095

합계	429,037	461,291

(5) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

할인율	2.54%	2.54%

평균임금인상률	3.76%	3.76%

연결실체는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 만기의 우량 회사채의 보고기간말 현재 시장수익률을 적용하고 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 발생한 보험수리적손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사외적립자산의 보험수리적손익	(16,219)	(25,008)

20. 관 계 기업 (1) 당분기와 전분기 중 관계기업인 오진교역(주) 의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

기초	24,000	24,000	24,000	24,000

분기말	24,000	24,000	24,000	24,000

(2) 당분기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 아래 현황은 전기말과 변화가 없습니다.

기업명	업종	지분율(%)	주사업장	결산월

오진교역(주)	무역	48.00	한국	6,12월

(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	매출액	당기순이익

오진교역(주)	630,612	155,607	402,618	68,972

21. 법인세 비용 및 이연법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

22. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 현재 지배기업이 발행할 보통주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 80,000,000주, 60,399,705주 및 500원 입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 주, 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

당기초	59,258,931	29,629,466	111,810,828

주식배당(*)	1,140,774	570,387	-

당분기말	60,399,705	30,199,853	111,810,828

(*) 2021년 12월 7일 이사회 결의로, 2021년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제42기(2021년 1월 1일~2021년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일 2022년 3월 29일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,140,774주의 신주가 발행되었습니다.

2) 전분기

(단위: 주, 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

전기초	58,140,444	29,070,222	111,813,328

주식배당(*)	1,118,487	559,244	-

전분기말	59,258,931	29,629,466	111,813,328

(*) 2020년 12월 11일 이사회 결의로, 2020년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.05주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제41기(2020년 1월 1일~2020년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일 2021년 3월 30일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,118,487주의 신주가 발행되었습니다.

23. 기타자본구성요소

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본 구성요소 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자기주식처분이익	6,871,994	6,871,994

자기주식	(17,582,420)	(17,582,420)

기타자본잉여금	16,877,093	16,877,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	735,764	735,764

재평가차액(*)	93,159,351	93,159,351

기타자본	(1,352,612)	(1,352,612)

합계	98,709,170	98,709,170

(*) 재평가차액은 유형자산 중 토지에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 장부가액과의 차액이며 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당분기	전분기

주식수	장부가액	주식수	장부가액

기초	2,220,227	(17,582,420)	2,216,091	(17,549,872)

분기말	2,220,227	(17,582,420)	2,216,091	(17,549,872)

24. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금	1,371,278	1,086,084

임의적립금	417,000	417,000

미처분이익잉여금	418,045,610	425,085,744

합계	419,833,888	426,588,828

25. 판 매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	1,915,476	1,662,842

잡급	21,724	30,135

상여금	200,000	-

퇴직급여	213,098	236,614

복리후생비	111,988	97,110

여비교통비	11,908	10,431

통신비	40,296	36,434

수도광열비	17,444	15,941

세금과공과	25,125	84,712

지급임차료	23,884	18,970

수선비	135,814	130,550

보험료	213,092	182,883

접대비	97,527	70,948

광고선전비	171,142	138,660

차량유지비	11,557	13,381

지급수수료	1,932,368	1,937,809

관리용역비	594,279	584,592

감가상각비	65,255	60,010

사용권자산상각비	7,123	18,262

대손상각비	-	(300)

무형자산상각비	125,758	121,438

소모품비	46,023	33,118

기타비용	32,492	26,136

합계	6,013,373	5,510,676

26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전 분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 사용 등	3,544,467	2,362,627

급여 및 퇴직급여	5,301,861	4,461,082

감가상각 및 무형자산상각비	4,170,006	4,127,952

광고선전비	338,957	372,567

수도광열비	1,743,341	1,330,839

용역비	3,748,610	2,912,651

지급수수료	2,053,079	1,977,357

기타	2,272,676	1,986,344

매출원가와 판매비와관리비 합계	23,172,997	19,531,419

27. 기타수익 및 기타비 용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수 익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

외화환산이익	4,247	754

외환차익	395	309

무형자산처분이익	-	39,420

리스변경이익	18,522	-

잡이익	280,964	172,458

합계	304,128	212,941

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기부금	8,981	-

외화환산손실	-	5

외환차손	3,196	-

유형자산폐기손실	1	-

보상비	266,691	92,345

잡손실	3,881	189,689

합계	282,750	282,039

28. 금융수익 및 금융비 용 당분기와 전분기 중 금융수 익 및 금융 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	678,184	344,818

금융보증부채환입	-	711

합계	678,184	345,529

금융원가

이자비용	7,878,836	8,202,573

금융상품처분손실	88	-

금융상품평가손실	869	571

금융보증비용	136	-

합계	7,879,929	8,203,144

순금융수익	(7,201,745)	(7,857,614)

29. 주당순손익

연결실체는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 당분기와 전분기의 희석주당손실은 기본 주당손실과 동일합니다. 당분기와 전분기의 기본주당손실 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 계속영업 기본주당순이익(손실)의 산정내역

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

지배회사지분 분기순손익	(6,171,902,587)	(8,545,509,555)

가중평균유통주식수	58,179,478	58,183,614

기본주당분기순손실	(106)	(147)

(2) 가중평균유통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

구분	일자	발행주식수(*)	자기주식수	유통주식수	가중치	적수

기초	2022-01-01	60,399,705	(2,220,227)	58,179,478	90	5,236,153,020

계	90	5,236,153,020

가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치)	58,179,478

(*) 당분기 중 발생한 주식배당 효과가 반영되었습 니다.

2) 전분기

구분	일자	발행주식수(*)	자기주식수	유통주식수	가중치	적수

기초	2021-01-01	60,399,705	(2,216,091)	58,183,614	90	5,236,525,260

계	90	5,236,525,260

가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 가중치)	58,183,614

(*) 당분기 중 발생한 주식배당 효과가 반영되었습니다.

30. 현금흐름표 (1) 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전븐기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

주식배당	570,387	559,244

임대보증금의 유동성 대체	1,412,708	2,733,106

장기선수수익의 유동성 대체	19,364	12,612

차입금의 유동성대체	2,263,920	2,862,410

유형자산, 투자부동산 구입 관련 미지급금	5,590	182,104

유형자산 관련 선급금	5,194	-

금융상품의 유동성대체	12,724,650	-

사용권자산의 인식	-	497,287

현금흐름위험회피 파생상품(세후)	-	107,280

보험수리적손익(세후)	(12,651)	-

순확정급여부채의 조정	380,390	-

임대보증금의 미지급금 대체	1,126,031	-

단기차입금 및 유동성장기차입금의 만기 연장	72,000,000	3,000,000

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	당기초	재무활동
현금흐름	비현금거래	대체	기타(*2)	당분기말

신규리스	기타(*1)

임대보증금(유동)	30,015,420	(547,276)	-	(1,118,191)	960,172	-	29,310,125

임대보증금(비유동)	12,320,514	1,065,000	-	(30,000)	(960,172)	-	12,395,342

단기차입금	132,700,000	(8,700,000)	-	-	-	-	124,000,000

유동성장기차입금	47,872,710	(1,600,321)	-	9,497	2,263,920	-	48,545,806

장기차입금	663,292,555	-	-	440,126	(2,263,920)	-	661,468,761

미지급비용	6,786,304	(5,858,501)	-	-	-	4,564,779	5,492,582

유동리스부채	297,477	(30,530)	-	(28,774)	96,652	-	334,825

장기리스부채	375,794	-	-	(144,755)	(96,652)	-	134,387

합계	893,660,774	(15,671,628)	-	(872,097)	-	4,564,779	881,681,828

(*1) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.(*2) 당분기에 발생한 이자비용입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	전기초	재무활동
현금흐름	비현금거래	대체	기타(*2)	전분기말

신규리스	기타(*1)

임대보증금(유동)	25,264,029	(571,058)	-	-	2,521,757	-	27,214,728

임대보증금(비유동)	15,739,100	913,000	-	-	(2,530,535)	-	14,121,565

단기차입금	161,714,647	(17,961,842)	-	12,872	-	-	143,765,677

유동성장기차입금	78,103,870	(1,682,440)	-	-	2,862,410	-	79,283,840

장기차입금	671,577,035	-	-	490,952	(2,862,410)	-	669,205,577

미지급비용	5,276,624	(6,646,305)	-	-	-	6,530,064	5,160,383

유동리스부채	129,952	(34,381)	-	1,957	24,140	-	121,668

장기리스부채	488,796	-	326,227	2,603	(24,140)	-	793,486

계	958,294,053	(25,983,026)	326,227	508,384	(8,778)	6,530,064	939,666,924

(*1) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.(*2) 당분기에 발생한 이자비용입니다.

31. 담보 및 보증

(1) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은없 습니다( 주석 33 참조).

(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채무의 종류	잔액	설정금액	담보권자

토지 및 건물(투자부동산)	401,194,515	일반대출 등	17,000,000	12,025,000	(주)신한은행

일반대출	-	12,000,000	(주)국민은행

일반대출 등	52,000,000	65,000,000	(주)KEB하나은행

담보대출(*2)	40,000,000	48,000,000	신한캐피탈㈜, 오케이캐피탈㈜

5,779,023	일반대출	40,000,000	49,500,000	KDB산업은행

일반대출	30,000,000	33,000,000	하나서부제일차(주)

토지(유형자산)	17,791,287	기타대출(*1)	-	4,000,000	현대오일뱅크㈜

건물임차보증금	-	245,700	(주)이랜드리테일

토지 및 건물(투자부동산)	1,564,815	시설자금대출 등	15,000,000	36,000,000	신한은행

55,213,238	15,000,000	KEB하나은행

토지 및 건물(유형자산)	301,768,880	담보대출(*2)	308,000,000	426,439,956	KEB하나은행,KDB산업은행 외 3곳

292,638,569	시설자금대출 등	44,928,390

192,791,248	선순위대출	72,000,000	96,138,000	그랜드원큐제일차 유한회사 외 1곳

토지 및 건물(투자부동산)	131,379,880	미지급금(*3)	69,521,184	76,473,302	나진산업 주식회사

2,397,811

토지 및 건물(투자부동산)	368,795,050	선순위대출 등(*4)	193,000,000	250,409,000	KDB산업은행 외 10곳

합계	1,771,314,316	896,449,574	1,109,230,958

(*1) 연결실체는 현대오일뱅크(주)와 유류공급계약을 맺고 있으며, 이에 따른 매입채무(약정금액: 3,300백만원)를 담보하기 위해 유형자산으로 분류된 토지(장부가:17,791백만원)를 담보로 제공하였습니다. (*2) 연결실체는 전기 중 만기가 도래한 기존 대주 단 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의 전원의 동의 하에 2020년 9월 30일 (주)KEB하나은행, KDB 산업은행 외 5개 금융기관으로부터 하기의 조건으로 4,200억원을 차입(재금융)하였습니다( 주석 18 참조). 해당 차입금 중 3,800억원과 관련된 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파 로 20길95 건물 외)을 (주)KEB하나은행과 체결하였고, 나머지 400억원과 관련된 신한캐피탈(주), 오케이캐피탈(주)에게 신정동 토지 및 건물을 담보로 제공하였습니다. 또한, 연결실체는 인출일 당일까지 최초 이자유보금(12개월 분의 이자 상당액)을 이자유보계좌에 예치하고, 매 이자유보금 정산일로부터 10 영업일 이내에 이자유보계좌에 이자유보금 이상의 금액이 예치되어 있도록 부족액을 보충하여야 합니다. (*3) 연결실체는 2020년 4월 22일에 체결된 부동산매매계약에 따라 나진산업(주)로부터 토지 및 건물 등을 94,798백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 91,763백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다. (*4) 연결실체는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결실체의 투자부동산에 대한 (주)무궁화신탁과의 담보신탁계약상 우선수익권, 금전채권신탁계약상 1종 수익권에 대한 근질권(임대료수취계좌의 근질권), 이자유보계좌 및 보험금계좌에 대한 근질권, 보험금지급청구권에 대한 근질권 등을 대주단에 담보(채권최고액: 273,360백만원)로 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증의내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공자	내용	실행금액	약정금액

지급보증	서울보증보험(주)	지급이행보증 등	27,015,288	27,015,288

(주)신한은행	원화지급보증 등	17,640,000	17,640,000

합계	44,655,288	44,655,288

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 사용제한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

정기예금	(주)신한은행	1,100,000	1,100,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

700,000	700,000	임대보증금 환불지급보증

2,600,000	2,600,000	오진개발(주) 차입금 담보제공

(주)KEB하나은행	3,500,000	3,700,000	임대보증금 환불 관련 담보

4,565,000	4,565,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

120,000	120,000	마시모두띠코리아(유)외 1개 업체 계약이행보증 질권설정

13,654,489	13,544,737	대주단대출 관련 예치된 이자유보계좌에 대한 질권설정

합계	26,239,489	26,329,737

32. 우발상황과 약정사항 (1) 계류 중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 원고(소송가액: 40,276,359천원) 및 피고(소송가액: 86,164,745천원 )로 계류중인 소송사건은 각각 5건, 2건으로, 계류 중인 소송사건의 결과는현재로서는 예측할 수 없습니다.

당분기말 현재 연결실체가 피고인 주요 소송사건의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건의 종류	계류법원	원고	소송금액	진행상황

공사대금	서울중앙지방법원	㈜대우건설	44,523,619	1심 진행 중

㈜대우건설은 위 소송과 관련해 2022년 1월 19일 회사 부동산(서울특별시 양천구 신정동 1315)에 가압류(청구금액 41,641,126천원)를 설정하였습니다. (2) 차입금 등 관련 약정사항

당분기말 현재 차입금의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	내역	약정금액	실행금액

차입금	(주)KEB하나은행	시설자금대출등	255,393,000	214,801,380

(주)신한은행	시설자금대출등	50,726,000	50,727,010

KDB산업은행	시설자금대출등	140,000,000	121,100,000

(주)KB국민은행	운전자금대출	5,000,000	5,000,000

하나서부제일차(주)	일반대출	30,000,000	30,000,000

(주)우리은행	일반자금대출 등	5,000,000	5,000,000

한국증권금융(한화전문투자형사모부동산투자신탁9호의 신탁업자)	시설자금대출	30,500,000	24,700,000

지아이비에스티㈜	시설자금대출	49,500,000	40,100,000

흥국생명보험㈜	시설자금대출	50,000,000	40,500,000

신한캐피탈㈜	시설자금대출	20,000,000	20,000,000

오케이캐피탈㈜	시설자금대출	20,000,000	20,000,000

새마을금고중앙회	선순위대출	73,000,000	73,000,000

마에스트로에스티(주)	선순위대출	50,000,000	50,000,000

(주)대구은행	선순위대출	40,000,000	40,000,000

SH수협은행	선순위대출	15,000,000	15,000,000

NH농협은행(신한BNPP부동산론전문투자형사무부동산투자신탁제1호의 신탁업자)	선순위대출	10,000,000	10,000,000

그랜드원큐제일차 유한회사	선순위대출	5,000,000	5,000,000

지아이비에스티제이차 주식회사	선순위대출	40,000,000	40,000,000

선순위대출	32,000,000	32,000,000

합계	921,119,000	836,928,390

(3) 경영수수료연결실체는 (주)에이에이호텔매니지먼트와 호텔 운영계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에 따 라 매출액과 영업수익 의 일정비율을 운영보수로 지급합니다.

(4) 부동산 관리 계약연결실체가 인천 스퀘어원 관련하여 신한리츠운용(주) 등과 체결한 부동산 관리 계약은 다음과 같습니다.

구분	계약자	계약내용

자산관리위탁계약	신한리츠운용(주)	부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결함.

일반사무수탁계약	신한아이타스(주)	주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결함.

자산보관ㆍ관리업무위탁계약	(주)KEB하나은행	유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결함.

33. 보험가입자산 당분기말 현재 연결실체는 투자부동산 및 유형자산 중 일부에 대하여 보험에 가입하고 있으며, 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험가입자산	부보금액	부보처	보험종류

건물 등(서부)	7,147,700	(주)KB손해보험	화재보험

기계장치(서부)	(주)KB손해보험	화재보험

건물(인천)	2,060,949	(주)KB손해보험	화재보험

건물(용산호텔)	413,669,744	삼성화재해상보험(주)	재산종합

기계장치, 전산장비(용산호텔)	27,006,253	삼성화재해상보험(주)	재산종합

건물 등(스퀘어원)	173,577,898	삼성화재해상보험(주)	재산종합

기계보험(스퀘어원)	25,986,285	삼성화재해상보험(주)	기계위험

합계	649,448,829

연결실체는 용산호텔에 승강기배상책임보험(삼성화재해상보험) 등을, 서부 주유소에화재배상책임보험(DB손해보험), 재난배상책임보험(KB손해보험) 및 주유소배상책임보험(DB손해보험)을, 나진상가 및 원효상가에 배상보험과 건물화재보험을 각각 가입하고 있습니다. 그리고 연결실체는 용산호텔 관련하여 기업휴지보험(삼성화재해상보험, 부보금액 55,048,000천원)에 가입하고 있습니다. 또한, 상기 스퀘어원 및 용산호텔 관련 부보금액 중 231,375,984천원은 (주)KDB산업은행, 221,093,933천원은 (주)KEB하나은행, 60,000,000천원은 새마을금고, 24,754,301천원은 (주)신한은행에, 그리고 잔여 281,760,000천원이 11개 금융기관에 각각 질권이 설정되어 있습니다.

34. 특수관계자 등 (1) 당분기말과 전기분말 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	(주)엠와이에이치	주주지분율 19.49%

관계기업	오진교역(주)	오진교역(주)	주주지분율 0.03%,투자지분율 48%

주요 경영진	승만호 외 10인	승만호 외 10인	주주지분율 13.50%,대표이사 및 임원

기타특수관계자(*1)	승미혜 외 8인	승미혜 외 8인	주주지분율 8.49%

기타특수관계자(*2)	오진개발(주)	오진개발(주)	주주지분율 1.82%

오진상사(주)	오진상사(주)	주주지분율 6.85%,투자지분율 2.78%

나노와이에스(주)	나노와이에스(주)	주주지분율 0.83%,오진상사(주)의 종속회사

㈜5앤2	㈜5앤2	주주지분율 1.88%

신한리츠운용㈜	신한리츠운용(주)

(*1) 대표이사의 가까운 가족입니다.(*2) 대표이사 또는 대표이사와 그의 가까운 가족이 공동지배하고 있습니다 . (2) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	362,787	339,888

퇴직급여	90,729	111,548

합계	453,516	451,436

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	이자비용

대표이사	승만호	5,079	-	-	-

관계기업	오진교역(주)	33,808	76,407	-	-

기타특수관계자	오진상사(주)	284,783	21,012	-	2,432

기타특수관계자	나노와이에스(주)	15,836	-	-	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	263,334	-	-

합계	339,506	360,753	-	2,432

2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	이자비용

대표이사	승만호	4,622	-	-	-

관계기업	오진교역(주)	10,822	24,107	-	-

기타특수관계자	오진상사(주)	279,369	2,053	-	3,502

기타특수관계자	나노와이에스(주)	15,390	-	-	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	362,530	-	-

합계	310,203	388,690	-	3,502

(4) 당분기 와 전분기 중 특수관계자와의 자금 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	배당금 지급	리스부채 상환

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	115,972	-

관계기업	오진교역(주)	177	-

주요 경영진	승만호 외 4인	79,968	-

기타특수관계자	오진개발(주)	10,976	-

기타특수관계자	오진상사(주)	40,000	13,422

기타특수관계자	㈜5앤2	11,106	-

기타특수관계자	나노와이에스(주)	4,908	-

기타특수관계자	승미혜 외 6인	50,873	-

2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	배당금 지급	리스부채 상환

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	114,161	-

관계기업	오진교역(주)	173	-

주요 경영진	승만호 외 4인	77,625	-

기타특수관계자	오진개발(주)	12,652	-

기타특수관계자	오진상사(주)	38,927	17,820

기타특수관계자	㈜5앤2	10,888	-

기타특수관계자	나노와이에스(주)	4,812	-

기타특수관계자	승미혜 외 6인	57,544	-

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	미지급금 등	임대보증금	리스부채

관계기업	오진교역(주)	15,846	234	183,161	10,000	-

기타특수관계자	오진상사(주)	13,311	2,615	45,950	698,700	151,222

기타특수관계자	나노와이에스(주)	12	-	-	47,000	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	-	263,334	-	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	미지급금 등	임대보증금	리스부채

관계기업	오진교역(주)	10,298	240	130,970	10,000	-

기타특수관계자	오진상사(주)	12,581	4,103	57,345	698,700	340,958

기타특수관계자	나노와이에스(주)	16	-	-	47,000	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	-	765,543	-	-

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은다음과 같습니다. 1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	보증처	지급보증액	보증기간	비고

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	(주)KEB하나은행외1	5,665,000	1년	연장 가능

2) 담보제공자산

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	정기예금(*)	5,250,000	5,665,000	(주)KEB하나은행외1

기타특수관계자	오진개발(주)	정기예금(*)	2,600,000	2,860,000	신한은행

(*) 상기 특수관계자에게 제공한 지급보증과 동일한 차입금에 대한 담보제공자산입니다. 3) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	제공처	지급보증액	보증기간	관련 차입금

주요 경영진(*)	승만호	(주)KEB하나은행 외	585,177,544	1년~8년	409,928,390

(*) 연결실체는 상기 지급보증 이외에 연결실체가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

35. 부문정보 (1) 일반정보 연결실체의 사업부문은 쇼핑몰운영, 관광호텔업, 물류시설운영, 석유류판매 및 부동산임대 등으로 구분하여 관리하고 있으며, 주요 정보는 다음과 같습니다.

(2) 사업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정1) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판 매	임대및기타사업(*)	합계

자산	563,668,461	412,787,528	747,663,840	18,691,981	287,409,205	2,030,221,015

부채	253,181,151	93,886,937	234,807,818	1,362,464	652,168,704	1,235,407,074

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판 매	임대및기타사업(*)	합계

자산	596,989,244	411,389,259	730,523,733	18,545,438	300,830,025	2,058,277,699

부채	272,019,273	93,924,381	235,339,897	1,256,418	654,568,452	1,257,108,421

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

2) 당분기와 전분기 중 보고부문별 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판매	임대및기타사업(*)	합계

매출액	7,875,248	1,484,061	15,352,813	1,944,287	102,069	26,758,478

매출원가	2,107,456	394,471	12,721,689	1,778,183	157,826	17,159,625

영업이익(손실)	4,906,358	725,083	(913,177)	12,212	(1,144,996)	3,585,480

- 감가상각비	24,360	17,857	3,899,538	5,257	13,057	3,960,069

- 사용권자산상각비	18,856	44,572	7,985	-	12,766	84,179

- 무형자산상각비	1,246	-	113,694	-	10,818	125,758

당기순이익(손실)	3,686,862	724,426	(1,587,353)	12,184	(6,688,769)	(3,852,650)

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유 류 판매	임대및기타사업(*)	합계

매출액	7,248,144	1,395,827	8,493,650	1,699,040	346,998	19,183,659

매출원가	1,925,534	401,965	9,999,999	1,544,782	148,463	14,020,743

영업이익(손실)	4,455,775	757,944	(4,789,787)	34,072	(805,764)	(347,760)

- 감가상각비	17,762	15,403	3,869,353	5,193	17,223	3,924,934

- 사용권자산상각비	14,264	44,230	7,657	-	15,428	81,579

- 무형자산상각비	1,726	-	109,129	-	10,583	121,438

분기순이익(손실)	2,354,691	669,029	(5,029,327)	35,406	(6,494,564)	(8,464,765)

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다. (4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액은 모두 국내에서 발생하였습니다. 36. 비 지배지분에 대한 정보 (1) 누적비지배지분의 변동연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	비지배지분율(%)	당기초누적비지배지분	비지배지분에배분된 당기순손익	배당	당분기말누적비지배지분

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	50.00%	134,430,987	2,319,253	(2,490,037)	134,260,203

(2) 종속기업의 요약 재무정보종속기업의 내부거래 제거 전 2022년 1분기말 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

1) 요약 재무상태표가.(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사

(단위: 천원)

구분	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사

유동자산	34,688,370

비유동자산	466,045,470

유동부채	4,567,465

비유동부채	224,312,544

자본	271,853,831

나. (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사

(단위: 천원)

구분	(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사

유동자산	5,391,303

비유동자산	173,080,013

유동부채	945,314

비유동부채	81,089,956

자본	96,436,046

2) 요약 포괄손익계산서가.(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사

(단위: 천원)

구분	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사

영업수익	8,612,336

영업비용	3,441,262

당기순손익	5,171,074

기타포괄손익	-

총포괄손익	5,171,074

나. (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사

(단위: 천원)

구분	(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사

영업수익	2,472,621

영업비용	1,389,161

당기순손익	1,083,460

기타포괄손익	-

총포괄손익	1,083,460

(*) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.