서부T&D 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항이 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 서부티엔디(이하 "회사" 또는 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업들(이하 주식회사 서부티엔디와 그 종속기업들을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 작성된 요약분기연결재무제표입니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1979년 7월 12일에 설립되었고, 1995년 9월 29일자로 지배기업의 발행주식이 코스닥시장(KOSDAQ)에 등록되었습니다. 지배기업은 종합쇼핑몰운영업, 관광호텔업, 물류시설운영업, 석유류판매업 및 부동산임대업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주주 구성은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

승만호외 9인	14,451,551	21.43%

(주)엠와이에이치	12,679,479	18.80%

오진상사(주)	4,712,400	6.99%

오진개발(주)	1,184,398	1.76%

기타	34,399,095	51.02%

합계	67,426,923	100.00%

(2) 종속기업의 현황

1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말

구분	업종	지분율(%)	주사업장	결산월

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사(*1)(*2)	부동산 취득 및 운영관리	50	한국	6월, 12월

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사(*1)(*3)	부동산 취득 및 운영관리	50	한국	6월, 12월

(주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사(*1)(*3)	부동산 취득 및 운영관리	50	한국	6월, 12월

(* 1) 사업연도가 6개월입니다.

(*2) 지배기업의 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사에 대한 지분율은 과반수 미만이나, 주주분산도 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 판단하였습니다.

(*3) (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사 및 (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사의 지분을 100% 소유하고 있습니다.

② 전기말

구분	업종	지분율(%)	주사업장	결산월

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사(*1)(*2)	부동산 취득 및 운영관리	50	한국	6월, 12월

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사(*1)(*3)	부동산 취득 및 운영관리	50	한국	6월, 12월

(주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사(*1)(*3)	부동산 취득 및 운영관리	50	한국	6월, 12월

(주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사(*1)(*3)	부동산 취득 및 운영관리	50	한국	6월, 12월

(* 1) 사업연도가 6개월입니다.

(*2) 지배기업의 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사에 대한 지분율은 과반수 미만이나, 주주분산도 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 판단하였습니다.

(*3) (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 (주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사, (주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사 및 (주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사의 지분을 100% 소유하고 있습니다.

2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	자산	부채	매출액	영업수익	영업손익	분기순이익

(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사	541,886,762	276,521,569	10,164,562	10,164,562	8,361,691	5,063,873

(주)신한서부티엔디제1호위탁관리부동산투자회사	173,794,267	82,202,121	2,678,076	2,678,076	1,966,982	1,297,201

(주)신한서부티엔디제2호위탁관리부동산투자회사	58,653,983	32,582,970	779,089	779,089	593,061	205,446

(*) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.3) 연결대상범위의 변동당분기 중 연결재무제표 작성대상범위의 변동 내용은 다음과 같습니다.

구분	기업명	사유

연결 제외	(주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사	종속기업에 대한 지배력 상실

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격으로, 해당 공시가격에는 금리 상승 및 인플레이션, ESG관련 위험 등의 경제환경 변화에 대한 시장의 가정이 반영되어 있음 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 비상장 지분증권과 ESG관련 위험으로 인해 유의적인 관측불가능한 조정이 반영되는 금융상품과 같이, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	898,544	898,544

당기손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	500,386	500,386

보험상품(비유동)	-	182,826	-	182,826

소계	-	182,826	500,386	683,212

합계	-	182,826	1,398,930	1,581,756

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	898,544	898,544

당기손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(비유동)	-	-	500,386	500,386

보험상품(비유동)	-	180,611	-	180,611

소계	-	180,611	500,386	680,997

합계	-	180,611	1,398,930	1,579,541

(2) 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	오진상사(주)	898,544	현금흐름할인법	가중평균자본비용	11.63%

영구성장율	0%

당기손익-공정가치 측정 금융상품	블리스바인 Vintage1호 투자조합	100,000	(*)	-	-

(주)밸류업시스템즈	400,386	(*)	-	-

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 채무상품 또는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우로서 원가를 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정	당기손익-공정가치 측정	상각후원가측정	기타금융부채(*)	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	898,544	-	-	-	898,544

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	500,386	-	-	500,386

현금및현금성자산	-	-	33,648,604	-	33,648,604

매출채권	-	-	9,451,398	-	9,451,398

기타유동금융자산	-	-	81,205,471	-	81,205,471

기타비유동금융자산	-	182,826	47,442,349	-	47,625,175

합계	898,544	683,212	171,747,822	-	173,329,578

금융부채

매입채무	-	-	2,102,083	-	2,102,083

단기차입금	-	-	173,008,800	-	173,008,800

유동성장기차입금	-	-	110,132,742	-	110,132,742

기타유동금융부채	-	-	116,959,098	-	116,959,098

유동리스부채	-	-	-	106,570	106,570

장기차입금	-	-	602,243,813	-	602,243,813

사채	-	-	37,435,440	-	37,435,440

기타비유동금융부채	-	-	80,138,541	-	80,138,541

비유동리스부채	-	-	-	195,596	195,596

합계	-	-	1,122,020,517	302,166	1,122,322,683

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정	당기손익-공정가치 측정	상각후원가측정	기타금융부채(*)	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	898,544	-	-	-	898,544

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	500,386	-	-	500,386

현금및현금성자산	-	-	42,228,076	-	42,228,076

매출채권	-	-	9,000,151	-	9,000,151

기타유동금융자산	-	-	83,823,814	-	83,823,814

기타비유동금융자산	-	180,611	47,865,199	-	48,045,810

합계	898,544	680,997	182,917,240	-	184,496,781

금융부채

매입채무	-	-	2,737,446	-	2,737,446

단기차입금	-	-	173,008,800	-	173,008,800

유동성장기차입금	-	-	110,418,040	-	110,418,040

기타유동금융부채	-	-	112,122,344	-	112,122,344

유동리스부채	-	-	-	105,273	105,273

장기차입금	-	-	588,803,933	-	588,803,933

사채	-	-	19,657,431	-	19,657,431

기타비유동금융부채	-	-	79,579,186	-	79,579,186

비유동리스부채	-	-	-	222,730	222,730

합계	-	-	1,086,327,180	328,003	1,086,655,183

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

5.2 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가로측정하는 금융부채	기타금융부채	합계

평가손익(당기손익)	-	1,077	-	-	1,077

이자수익	1,220,553	-	-	-	1,220,553

이자비용	-	-	(11,571,253)	(1,403,155)	(12,974,408)

외화환산이익	55,860	-	-	-	55,860

외환차익	4,887	-	-	-	4,887

외환차손	(28,265)	-	-	-	(28,265)

금융보증부채환입	-	-	1,484	-	1,484

대손상각비	(89,664)	-	-	-	(89,664)

합계	1,163,371	1,077	(11,569,769)	(1,403,155)	(11,808,476)

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가로측정하는 금융부채	기타금융부채	합계

평가손익(당기손익)	-	130	-	-	130

이자수익	1,411,104	-	-	-	1,411,104

이자비용	-	-	(9,088,537)	(1,689,608)	(10,778,145)

외화환산이익	10,732	-	-	-	10,732

외환차익	1,932	-	-	-	1,932

외환차손	(1,968)	-	-	-	(1,968)

금융보증부채환입	-	-	2,243	-	2,243

리스변경이익	-	-	-	73,000	73,000

합계	1,421,800	130	(9,086,294)	(1,616,608)	(9,280,972)

6. 공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 공정가치 측정 금융자산에 대한 세부내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

오진상사(주)	11,526	2.78	358,932	898,544	358,932	898,544

소계	358,932	898,544	358,932	898,544

당기손익-공정가치 측정 금융자산

블리스바인 Vintage1호 투자조합	100	2.20	100,000	100,000	100,000	100,000

(주)밸류업시스템즈	360	1.89	400,386	400,386	400,386	400,386

소계	500,386	500,386	500,386	500,386

합계	859,318	1,398,930	859,318	1,398,930

7. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	9,996,956	9,456,045

손실충당금	(545,558)	(455,894)

합계	9,451,398	9,000,151

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

(2) 손상

연결회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 기대신용손실율을 고려하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 연결회사가 설정한 손실충당금은 545,558천원입니다.

8. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

미수금	510,436	392,340

미수수익	1,015,985	951,675

단기금융상품	79,610,000	82,409,999

단기대여금	13,750	14,500

보증금	55,300	55,300

합계	81,205,471	83,823,814

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기금융상품	45,768,988	45,687,245

장기대여금	47,471	47,471

보증금	1,442,182	1,367,155

장기미수수익	366,534	943,939

합계	47,625,175	48,045,810

9. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	198,200	146,560

선급비용	917,018	999,302

부가세대급금	23,544	62,280

합계	1,138,762	1,208,142

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선급금	88,800	88,800

장기선급비용	37,757	44,376

합계	126,557	133,176

10. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

상품	812,350	812,350	836,429	836,429

원재료	182,463	182,463	247,964	247,964

합계	994,813	994,813	1,084,393	1,084,393

(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 당분기 4,578,168천원(전분기: 4,128,588천원) 입니다.

11. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	400,019,947	-	-	400,019,947

건물	408,685,825	(51,950,027)	(772,092)	355,963,706

구축물	5,605,195	(2,690,752)	-	2,914,443

인테리어	47,212,618	(33,109,928)	-	14,102,690

차량운반구	438,850	(310,126)	-	128,724

공기구비품	10,783,763	(7,609,562)	-	3,174,201

시설장치	6,278,479	(4,050,684)	-	2,227,795

건설중인자산	10,862,876	-	-	10,862,876

합계	889,887,553	(99,721,079)	(772,092)	789,394,382

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	취득가액	상각 및손상누계액	국고보조금	장부금액

토지	399,949,947	-	-	399,949,947

건물	408,685,825	(49,906,597)	(776,528)	358,002,700

구축물	5,605,195	(2,633,117)	-	2,972,078

인테리어	46,579,807	(31,640,827)	-	14,938,980

차량운반구	438,850	(299,277)	-	139,573

공기구비품	10,645,784	(7,271,844)	-	3,373,940

시설장치	6,231,479	(3,922,679)	-	2,308,800

건설중인자산	9,767,566	-	-	9,767,566

합계	887,904,453	(95,674,341)	(776,528)	791,453,584

상기 유형자산은 연결회사의 차입금 등과 관련하여 주석 30에서 설명하는 바와 같이금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득 및자본적지출	대체	처분	감가상각비	기타	분기말

토지	399,949,947	70,000	-	-	-	-	400,019,947

건물	358,002,700	-	-	-	(2,038,994)	-	355,963,706

구축물	2,972,078	-	-	-	(57,635)	-	2,914,443

인테리어	14,938,980	144,911	487,900	-	(1,469,101)	-	14,102,690

차량운반구	139,573	-	-	-	(10,849)	-	128,724

공기구비품	3,373,940	140,987	-	(708)	(339,510)	(508)	3,174,201

시설장치	2,308,800	47,000	-	-	(128,005)	-	2,227,795

건설중인자산	9,767,566	1,583,210	(487,900)	-	-	-	10,862,876

합계	791,453,584	1,986,108	-	(708)	(4,044,094)	(508)	789,394,382

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득 및자본적지출	대체	처분	감가상각비	기타	분기말

토지	416,876,117	-	-	-	-	-	416,876,117

건물	387,113,693	-	-	-	(2,155,998)	-	384,957,695

구축물	2,877,169	42,000	28,000	-	(53,915)	-	2,893,254

인테리어	16,298,763	375,960	-	-	(1,321,622)	-	15,353,101

차량운반구	54,701	143,182	1,000	(1)	(15,207)	-	183,675

공기구비품	4,160,744	108,944	14,500	-	(315,932)	(3)	3,968,253

시설장치	2,604,557	29,900	24,900	-	(125,825)	-	2,533,532

건설중인자산	1,020,725	257,499	(68,400)	-	-	-	1,209,824

합계	831,006,469	957,485	-	(1)	(3,988,499)	(3)	827,975,451

(3) 차입원가의 자본화당분기와 전분기 중 자본화된 차입원가의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

특정차입금 관련 차입원가	344,160	-

당분기 중 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 5.77%입니다. 12. 리스

(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산

부동산	227,779	247,650

공기구비품	66,029	73,154

합계	293,808	320,804

리스부채

유동	106,570	105,273

비유동	195,596	222,730

합계	302,166	328,003

당분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다(전분기: 194,350천원).

(2) 리스와 관련해서 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	19,871	66,430

공기구비품	7,125	11,487

합계	26,996	77,917

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	3,863	2,318

기타 리스료(단기리스, 소액리스)	281,051	250,669

당분기 중 리스의 총 현금유출은 310,751천원(전분기: 373,161천원)입니다.

13. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득가액	상각 및손상누계액	장부금액	취득가액	상각 및손상누계액	장부금액

회원권	61,410	(29,610)	31,800	61,410	(29,610)	31,800

소프트웨어	3,011,203	(2,850,154)	161,049	3,011,203	(2,827,336)	183,867

기타무형자산	250,169	(234,619)	15,550	245,379	(233,365)	12,014

합계	3,322,782	(3,114,383)	208,399	3,317,992	(3,090,311)	227,681

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	상각	기타	분기말

회원권	31,800	-	-	-	31,800

소프트웨어	183,867	-	(22,818)	-	161,049

기타무형자산	12,014	4,790	(1,254)	-	15,550

합계	227,681	4,790	(24,072)	-	208,399

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	상각	기타	분기말

회원권	31,800	-	-	-	31,800

소프트웨어	242,928	18,400	(24,261)	-	237,067

기타무형자산	17,067	-	(1,387)	-	15,680

합계	291,795	18,400	(25,648)	-	284,547

14. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

기초	1,088,900,681	278,734,171	1,367,634,852

분기말	1,088,900,681	278,734,171	1,367,634,852

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계

기초	840,002,074	196,240,625	1,036,242,699

분기말	840,002,074	196,240,625	1,036,242,699

(2) 상기 투자부동산은 연결회사의 차입금 등과 관련하여 주석 30에서 설명하는 바와같이 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다. 15. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	업종	소재지	결산월	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

오진교역(주)	도매및상품중개업	한국	12월	48.00	24,000	262,900	48,00	24,000	271,109

(주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사(*1)	부동산업	한국	6, 12월	31.31	40,005,600	39,756,103	-	-	-

합계	40,029,600	40,019,003	24,000	271,109

(*1) 당분기 중 지배력을 상실함에 따라 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	271,109	250,273

취득	40,005,600	-

이익 중 지분 해당액	(251,925)	3,263

자본변동 중 지분해당액	(5,781)	-

분기말	40,019,003	253,536

(3) 당분기 중 관계기업투자의 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초	취득	지분법평가 내역	분기말

지분법손익	지분법자본변동

오진교역(주)	271,109	-	(2,427)	(5,781)	262,901

(주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사	-	40,005,600	(249,498)	-	39,756,102

합계	271,109	40,005,600	(251,925)	(5,781)	40,019,003

(4) 당분기말 현재 관계기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	자산	부채	매출액	분기순손익

오진교역(주)	591,198	43,488	236,870	(498)

(주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사	331,477,086	218,183,683	433,284	(98,883)

16. 기타금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

미지급금	70,140,135	70,583,871

미지급비용	12,404,000	13,258,699

임대보증금	31,590,382	30,747,417

현재가치할인차금	(107,260)	(113,622)

미지급배당금	2,931,841	-

합계	116,959,098	114,476,365

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기미지급금	69,521,184	69,521,184

현재가치할인차금	(2,874,358)	(3,474,659)

임대보증금	15,847,590	15,808,715

현재가치할인차금	(2,366,859)	(2,288,522)

금융보증부채	10,984	12,468

합계	80,138,541	79,579,186

17. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선수금	6,623,792	6,102,594

선수수익	3,870,715	4,950,536

부가세예수금	2,259,869	3,231,540

예수금	1,672,317	2,158,303

기타	8,640	8,520

합계	14,435,333	16,451,493

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장기선수금	1,730,141	1,472,921

장기선수수익	12,681,409	12,980,882

장기수선충당예치금	433,163	236,633

합계	14,844,713	14,690,436

18. 장ㆍ단기차입금 및 전환사채 (1) 장ㆍ단기차입금 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	차입처	내역	만기일	당분기말연이자율(%)	금액

단기차입금	(주)하나은행	시설자금대출	2024.11.29 ~ 2024.11.30	5.63 ~ 5.89	40,000,000

일반자금대출	2024.07.24 ~ 2025.02.27	5.62 ~ 5.78	51,008,800

(주)신한은행	일반자금대출	2024.12.16	5.49	17,000,000

시설자금대출	2024.11.29	5.89	15,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2024.04.05	6.71	5,000,000

(주)국민은행	일반자금대출	2024.09.17 ~ 2024.11.26	6.18 ~ 6.27	5,000,000

한국산업은행	일반자금대출	2024.04.19	4.97	40,000,000

소계	173,008,800

장기차입금	(주)하나은행	관광진흥개발기금	2024.04.15 ~ 2029.03.15	3.84	13,863,980

대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	101,600,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.20	30,000,000

(주)신한은행	관광진흥개발기금	2027.09.15 ~ 2029.07.15	3.84	13,504,220

대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	40,100,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.20	40,000,000

한국산업은행	대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	81,100,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.20	73,000,000

그랜드원큐제일차(유)	선순위대출(*2)(*4)	2024.12.02	3.40	40,000,000

농협은행(주)	대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	60,500,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.20	20,000,000

한화일반사모부동산투자신탁12호	대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	24,700,000

(주)국민은행	시설자금대출	2025.08.14	5.57	40,000,000

일반자금대출	2026.02.26	5.29	15,000,000

일반자금대출	2026.11.27	5.20	30,000,000

새마을금고중앙회	선순위대출(*2)(*4)	2024.12.02	3.40	32,000,000

드래곤하나제일차(주)	일반자금대출	2024.09.15	6.09	30,000,000

(주)우리은행	선순위대출(*5)	2026.09.21	5.06	30,600,000

소계	715,968,200

차감 : 유동성장기차입금	(110,132,742)

차감 : 현재가치할인차금	(3,591,645)

차감계	602,243,813

합계	885,385,355

(*1) 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 그리고 공모 유상증자로 자금을 조달하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.(*2) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.(*3) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사 는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.

(*4) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.0 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.

(*5) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.0 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 전부 또는 일부를 매각대금 또는 대환대출을 통하여 대출금의 전부 또는 일부를 조기에 상환할 수 있습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	차입처	내역	만기일	전기말연이자율(%)	금액

단기차입금	(주)하나은행	시설자금대출	2024.11.29 ~ 2024.11.30	5.77 ~ 6.03	40,000,000

일반자금대출	2024.02.27 ~ 2024.11.10	5.75 ~ 6.13	51,008,800

(주)신한은행	일반자금대출	2024.12.16	5.49	17,000,000

시설자금대출	2024.11.29	6.03	15,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	2024.04.05	6.72	5,000,000

(주)국민은행	일반자금대출	2024.11.26 ~ 2024.09.17	6.43 ~ 6.31	5,000,000

한국산업은행	일반자금대출	2024.04.19	4.97	40,000,000

소계	173,008,800

장기차입금	(주)하나은행	관광진흥개발기금	2024.01.15 ~ 2029.03.15	3.73	15,383,650

대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	101,600,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.33	30,000,000

(주)신한은행	관광진흥개발기금	2027.09.15 ~ 2029.07.15	3.73	14,218,470

대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	40,100,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.33	40,000,000

한국산업은행	대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	81,100,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.33	73,000,000

선순위대출(*2)(*4)	2024.12.02	3.4	40,000,000

농협은행(주)	대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	60,500,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.33	20,000,000

한화일반사모부동산투자신탁12호	대주단대출(*1)	2026.07.14	5.67	24,700,000

(주)국민은행	시설자금대출	2025.08.14	5.73	40,000,000

선순위대출(*2)(*3)	2026.11.27	5.33	30,000,000

새마을금고중앙회	선순위대출(*2)(*4)	2024.12.02	3.40	32,000,000

드래곤하나제일차(주)	일반자금대출	2024.09.15	6.28	30,000,000

(주)우리은행	선순위대출(*5)	2026.09.21	5.06	30,600,000

소계	703,202,120

차감 : 유동성장기차입금	(110,418,040)

차감 : 현재가치할인차금	(3,980,147)

차감계	588,803,933

합계	872,230,773

(*1) 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 그리고 공모 유상증자로 자금을 조달하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.

(*2) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.

(*3) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.0 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.

(*4) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.0 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기 상환하여야 합니다.

(*5) 연결회사는 차입약정에 따라 종속기업인 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 부채상환비율 유지(부채상환비율 1.0 이상) 등의 제약을 받습니다. 또한, 연결회사는 담보대상 부동산을 전부 또는 일부를 매각대금 또는 대환대출을 통하여 대출금의 전부 또는 일부를 조기에 상환할 수 있습니다.

상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며 주석 11, 14, 30에서 기술하는 바와 같이 연결회사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 전환사채 1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	최종만기일	당분기말	전기말

제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2023-09-05	2026-09-05	19,765,167	19,657,430

제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2024-02-26	2027-02-26	17,670,273	-

합계	37,435,440	19,657,430

2) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	제1회	제2회

발행명	제1회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채	제2회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채

발행일	2023년 9월 5일	2024년 2월 26일

만기일	2026년 9월 5일	2027년 2월 26일

액면가액	20,000,000,000원	35,000,000,000원

발행가액	20,000,000,000원	35,000,000,000원

액면이자율	연 4.00%	연 3.00%

만기보장수익률	3개월 단위 복리 연 5.00%	3개월 단위 복리 연 6.00%

원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 103.2150%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 109.7809%에 해당하는 금액을 일시 상환

전환비율(%)	100	100

전환가액	3,335원/주	3,776원/주

전환가액의 조정	주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등	주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등

전환에 따라 발행할 주식	종류	신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 기명식 보통주	신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 기명식 보통주

주식수	5,997,001주	9,269,068주

주식총수 대비 비율(%)	9.68%	14.21%

전환기간	시작일	2024년 9월 5일	2025년 2월 26일

종료일	2026년 8월 5일	2027년 1월 26일

조기상환청구기간	시작일	2025년 7월 7일	2025년 12월 28일

종료일	2026년 5월 6일	2026년 10월 27일

3 ) 거래일 평가손익 연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.이와 관련하여 당분기 중 이연되고 있는 거래일 평가손익의 총액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기

기초 이연거래일손익	-

증가	2,677,436

상각	(128,019)

분기말 이연거래일손익	2,549,417

19. 퇴직급여제도

당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	6,376,645	6,146,308

사외적립자산의 공정가치	(6,506,809)	(6,632,700)

순확정급여부채(자산)	(130,164)	(486,392)

20. 법인세비용 및 이연법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

21. 자본금 및 주식발행초과금

(1) 당분기말 현재 회사가 발행할 보통주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 80,000,000주, 67,426,923주 및 500원입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

기초	61,563,241주	30,781,621	111,808,148

주식배당(*)	5,863,682주	2,931,841	-

기말	67,426,923주	33,713,462	111,808,148

(*) 2023년 11월 30일 이사회 결의로, 2023년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.1주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제44기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일: 2024년 3월 29일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 5,863,682주의 신주가 발행되었습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

기초	60,399,705주	30,199,853	111,808,148

주식배당(*)	1,163,536주	581,768	-

기말	61,563,241주	30,781,621	111,808,148

(*) 2022년 12월 9일 이사회 결의로, 2022년 12월 31일 현재 주주명부에 등재된 주주에게 소유 주식 1주당 0.02주의 비율로 주식배당을 결정하였고, 제43기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 정기주주총회(정기주주총회일: 2023년 3월 28일)에 안건으로 상정되어 승인됨에 따라 1,163,536주의 신주가 발행되었습니다.

22. 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자기주식처분이익	6,871,241	6,871,241

자기주식	(22,870,919)	(22,870,919)

기타자본잉여금	16,877,093	16,877,093

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	416,716	416,716

재평가차액(*)	143,390,960	143,390,960

지분법자본변동	20,152	25,933

기타자본	(2,566,574)	(2,566,574)

전환권대가	315,745	315,745

합계	142,454,414	142,460,195

(*) 재평가차액은 유형자산 중 토지에 대해 독립적인 외부평가인이 평가한 금액인 공정가치와 장부가액과의 차액이며 현금배당의 재원으로 사용될 수 없습니다.

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금(*1)	1,955,346	1,662,162

임의적립금(*2)	417,000	417,000

미처분이익잉여금	563,184,749	572,156,507

합계	565,557,095	574,235,669

(*1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로서 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 과세표준 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구 및 인력개발준비금으로하여 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법이 규정하는 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

24.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당분기와 전분기 중 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	30,392,893	26,271,111

기타 원천으로부터의 수익	10,983,725	9,346,963

총 수익	41,376,618	35,618,074

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당분기와 전분기 중 회사의 주요 제품, 서비스별 수익 정보의 부문보고별 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(*)	합계

상품매출	-	-	8,758	1,597,406	-	1,606,164

관리수입	1,413,160	117,803	254,530	-	-	1,785,493

주차료수입	-	623,243	354,910	-	9,757	987,910

수수료수입	268,670	-	-	-	-	268,670

객실수입	-	-	15,007,354	-	-	15,007,354

식음료수입	155,014	-	9,358,287	-	-	9,513,301

기타수입	-	-	1,224,001	-	-	1,224,001

합계	1,836,844	741,046	26,207,840	1,597,406	9,757	30,392,893

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(*)	합계

상품매출	-	-	-	1,765,352	-	1,765,352

관리수입	1,379,319	147,507	168,003	-	-	1,694,829

주차료수입	-	610,917	323,664	-	9,951	944,532

수수료수입	185,190	-	-	-	-	185,190

객실수입	-	-	12,262,043	-	-	12,262,043

식음료수입	172,108	-	8,136,158	-	-	8,308,266

기타수입	-	-	1,110,899	-	-	1,110,899

합계	1,736,617	758,424	22,000,767	1,765,352	9,951	26,271,111

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

24.2 고객과의 계약에서 생기는 수익 관련 계약자산과 계약부채

당분기말과 전기말 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

계약자산	-	-

계약부채	5,582,244	4,726,371

25. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	2,316,973	2,031,288

잡급	15,844	23,831

퇴직급여	248,253	216,663

복리후생비	148,685	137,007

여비교통비	48,341	20,149

통신비	38,637	38,430

수도광열비	41,367	38,529

세금과공과	65,174	125,699

지급임차료	21,044	22,948

수선비	282,108	483,876

보험료	239,609	225,067

접대비	174,858	152,526

광고선전비	273,020	280,873

차량유지비	9,274	11,708

지급수수료	3,071,580	2,358,206

관리용역비	882,215	767,265

감가상각비	52,906	62,348

사용권자산상각비	19,871	22,396

대손상각비	89,664	496,833

무형자산상각비	23,082	24,548

소모품비	169,722	118,711

장기수선충당예치금설정액	196,529	-

기타장기종업원급여	3,575	1,568

기타비용	48,892	45,584

합계	8,481,223	7,706,053

26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 사용 등	4,578,168	4,128,588

급여 및 퇴직급여	6,736,486	6,041,507

감가상각 및 무형자산상각비	4,095,161	4,092,064

광고선전비	565,662	594,379

수도광열비	2,551,302	2,228,183

용역비	5,429,309	5,162,216

지급수수료	3,104,284	2,414,412

기타	3,542,149	3,668,142

매출원가와 판매비와관리비 합계	30,602,521	28,329,491

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

외화환산이익	55,860	10,732

외환차익	4,887	1,932

유형자산처분이익	-	10,454

리스변경이익	-	73,000

종속기업투자처분이익	1,486,200	-

잡이익	614,502	241,212

합계	2,161,449	337,330

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기부금	45,050	11,860

외환차손	28,265	1,968

유형자산처분손실	499	503

보상비	2,947	1,101

잡손실	25,138	42,846

합계	101,899	58,278

28. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	1,220,553	1,411,104

금융보증부채환입	1,484	2,243

금융상품평가이익	1,077	130

합계	1,223,114	1,413,477

금융비용

이자비용	12,974,408	10,778,145

거래일손익조정손실	128,020	-

합계	13,102,428	10,778,145

순금융수익	(11,879,314)	(9,364,668)

29. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

주식배당	2,931,841	581,768

임대보증금의 유동성 대체	1,178,430	561,748

차입금의 유동성대체	1,916,370	2,233,920

금융상품의 유동성대체	700,000	-

리스부채의 유동성 대체	27,134	18,712

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금거래	대체	분기말

신규리스	기타(*1)

임대보증금(유동)	30,633,795	(179,526)	-	(149,578)	1,178,430	31,483,121

임대보증금(비유동)	13,520,193	1,176,361	-	(37,394)	(1,178,430)	13,480,730

단기차입금	173,008,800	-	-	-	-	173,008,800

유동성장기차입금	110,418,040	(2,233,920)	-	32,252	1,916,370	110,132,742

장기차입금	588,803,933	15,000,000	-	356,250	(1,916,370)	602,243,813

전환사채(*2)	19,657,431	19,834,318	-	(2,056,309)	-	37,435,440

유동리스부채	105,273	(29,700)	-	3,863	27,134	106,570

장기리스부채	222,730	-	-	-	(27,134)	195,596

합계	936,370,195	33,567,533	-	(1,850,916)	-	968,086,812

(*1) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.(*2) 자본으로 분류된 전환사채의 전환권은 포함하지 않은 금액입니다.2) 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금거래	대체	분기말

신규리스	기타(*1)

임대보증금(유동)	28,956,543	(1,123,064)	-	(88,240)	561,748	28,306,987

임대보증금(비유동)	15,266,268	1,525,000	-	-	(561,748)	16,229,520

단기차입금	94,000,000	-	-	-	-	94,000,000

유동성장기차입금	563,711,362	(2,263,920)	-	408,985	2,233,920	564,090,347

장기차입금	171,353,316	-	-	31,898	(2,233,920)	169,151,294

유동리스부채	123,439	(28,542)	41,544	(70,682)	18,712	84,471

장기리스부채	102,043	-	152,806	-	(18,712)	236,137

합계	873,512,971	(1,890,526)	194,350	281,961	-	872,098,756

(*1) 상각에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.

30. 담보 및 보증

(1) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은없습니다(주석 32 참조).

(2) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채무의 종류	잔액	설정금액	담보권자

토지 및 건물(투자부동산)토지(유형자산)	586,597,994	일반대출 등	17,000,000	12,025,000	(주)신한은행

일반대출 등	76,008,800	113,000,000	(주)하나은행

담보대출(*2)	55,000,000	66,000,000	(주)국민은행

일반대출	40,000,000	49,500,000	한국산업은행

일반대출	30,000,000	36,000,000	드래곤하나제일차(주)

기타대출(*1)	-	4,000,000	현대오일뱅크(주)

건물임차보증금	-	245,700	(주)이랜드리테일

토지 및 건물(투자부동산)	62,917,640	시설자금대출 등	15,000,000	36,000,000	(주)신한은행

15,000,000	(주)하나은행

토지 및 건물(유형자산, 투자부동산)	647,252,280	담보대출(*2)	308,000,000	410,519,952	(주)하나은행,한국산업은행 외 3곳

시설자금대출 등	27,368,200

188,618,986	선순위대출	72,000,000	86,400,000	그랜드원큐제일차(유) 외 1곳

토지 및 건물(투자부동산)	143,692,036	미지급금(*3)	69,521,184	76,473,302	나진산업 주식회사

토지 및 건물(투자부동산)	397,698,049	선순위대출(*4)	193,000,000	231,600,000	한국산업은행 외 4곳

토지 및 건물(투자부동산)	64,240,000	선순위대출	30,600,000	36,720,000	(주)우리은행

건물임대보증금	1,800,000	2,340,000	파르나스호텔(주)

합계	2,091,016,985	950,298,184	1,160,823,954

(*1) 연결회사는 현대오일뱅크(주)와 유류공급계약을 맺고 있으며, 이에 따른 매입채무(약정금액: 3,300백만원)를 담보하기 위해 유형자산으로 분류된 토지(장부금액:17,791백만원)를 담보로 제공하였습니다.(*2) 연결회사는 전기 중 만기가 도래한 기존 대주단 대출금 상환을 위하여 기존 대주들의 전원의 동의 하에 2020년 9월 30일 (주)하나은행, 한국산업은행 외 5개 금융기관으로부터 하기의 조건으로 4,200억원을 차입(재금융)하였습니다(주석 19 참조). 해당 차입금 중 3,800억원과 관련된 대주단을 공동 제1순위 우선수익자로 하는(수익한도 대출약정금의 120%) 부동산담보신탁계약(신탁재산: 서울시 용산구 청파로 20길95 건물 외)을 (주)하나은행과 체결하였고, 나머지 400억원과 관련된 신한캐피탈(주), 오케이캐피탈(주)에게 신정동 토지 및 건물을 담보로 제공하였습니다. 또한, 연결회사는 인출일 당일까지 최초 이자유보금(12개월 분의 이자 상당액)을 이자유보계좌에 예치하고, 매 이자유보금 정산일로부터 10 영업일 이내에 이자유보계좌에 이자유보금 이상의 금액이 예치되어 있도록 부족액을 보충하여야 합니다.(*3) 연결회사는 2020년 4월 22일에 체결된 부동산매매계약에 따라 나진산업(주)로부터 토지 및 건물 등을 94,798백만원에 취득하였습니다. 동 매매목적물에 대하여 중도금 및 잔금지급채권을 담보하기 위하여 76,473백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.(*4) 연결회사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결회사의 투자부동산에 대한 (주)무궁화신탁과의 담보신탁계약상 우선수익권, 금전채권신탁계약상 1종 수익권에 대한 근질권(임대료수취계좌의 근질권), 이자유보계좌 및 보험금계좌에 대한 근질권, 보험금지급청구권에 대한 근질권 등을 대주단에 담보(채권최고액: 318,000백만원)로 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공자	내용	실행금액	약정금액

지급보증	서울보증보험(주)	지급이행보증 등	15,186,035	15,186,035

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 사용제한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

정기예금	(주)신한은행	1,000,000	1,000,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

-	700,000	교통시설관련 지급보증 담보

2,600,000	2,600,000	오진개발(주) 차입금 담보제공

(주)하나은행	2,450,000	2,450,000	임대보증금 환불관련 담보

4,150,000	4,150,000	(주)엠와이에이치 차입금 담보제공

120,000	120,000	마시모두띠코리아(유)외 1개 업체 계약이행보증 질권설정

22,000,000	22,000,000	대우건설 소송 관련 인출제한

(주)국민은행	20,000,000	20,000,000	대우건설 소송 관련 인출제한

합계	52,320,000	53,020,000

(5) 당분기말 현재 연결회사의 단기금융상품 중 15,000백만원은 홈플러스(주)와의 임대차계약과 관련하여 임대인의 선납임대료 반환의무를 담보하기 위하여 연결회사의 선납임대료 정기예금 계좌에 대하여 예금채권근질권(채권최고액: 15,000백만원)로 제공하고 있습니다. 이후 채권최고액은 임대차계약에서 정한 비율과 시점에 따라 감액되는 것으로 약정되었습니다. 또한, 투자부동산의 운용리스이용자인 홈플러스(주)는 차임 연 3,500백만원에 대하여 임차권을 설정하였습니다.

31. 우발상황과 약정사항

(1) 계류 중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 원고(소송가액: 40,342,197천원) 및 피고(소송가액: 46,941,678천원)로 계류 중인 소송사건은 각각 5건, 13건으로, 계류 중인 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

당분기말 현재 연결회사가 피고인 주요 소송사건의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건의 종류	계류법원	원고	소송금액	진행상황

공사대금	서울중앙지방법원	(주)대우건설	44,523,619	1심 진행 중

(주)대우건설은 위 소송과 관련해 2022년 1월 19일 연결회사의 부동산(서울특별시 양천구 신정동 1315)에 가압류(청구금액 41,641,126천원)를 설정하였습니다.(2) 차입금 등 관련 약정사항

당분기말 현재 차입금의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래처	내역	약정금액	실행금액

차입금	(주)하나은행	시설자금대출등	245,273,000	206,472,780

(주)신한은행	시설자금대출등	85,604,220	85,604,220

한국산업은행	시설자금대출등	121,100,000	121,100,000

(주)국민은행	시설자금대출등	60,000,000	60,000,000

드래곤하나제일차(주)	일반대출	30,000,000	30,000,000

(주)우리은행	일반자금대출 등	5,000,000	5,000,000

한화일반사모부동산투자신탁12호	시설자금대출	24,700,000	24,700,000

농협은행(주)	시설자금대출	60,500,000	60,500,000

한국산업은행	선순위대출	73,000,000	73,000,000

(주)신한은행	선순위대출	40,000,000	40,000,000

(주)하나은행	선순위대출	30,000,000	30,000,000

(주)국민은행	선순위대출	30,000,000	30,000,000

농협은행(주)	선순위대출	20,000,000	20,000,000

그랜드원큐제일차(유)	선순위대출	40,000,000	40,000,000

지아이비에스티제이차(주)	선순위대출	32,000,000	32,000,000

(주)우리은행	선순위대출	30,600,000	30,600,000

합계	927,777,220	888,977,000

(3) 경영수수료연결회사는 (주)에이에이호텔매니지먼트와 호텔 운영계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에 따라 매출액과 영업수익의 일정비율을 운영보수로 지급합니다.

(4) 부동산 관리 계약연결회사가 인천 스퀘어원 관련하여 신한리츠운용(주) 등과 체결한 부동산 관리 계약은 다음과 같습니다.

구분	계약자	계약내용

자산관리위탁계약	신한리츠운용(주)	부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결함.

일반사무수탁계약	신한아이타스(주)	주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결함.

자산보관ㆍ관리업무위탁계약	(주)하나은행	유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결함.

(5) 책임임대차계약연결회사는 파르나스호텔(주)와 나인트리호텔동대문에 대한 책임임대차계약을 체결하였습니다.(6) 당분기말과 전기말 현재 서울드래곤시티의 일부를 그랜드코리아레저주식회사(이하 "GKL")에 카지노 사업장 공간으로 임대하고 있습니다. 연결회사는 카지노사업장 임대를 위해 해당 공간을 위락시설로 용도변경을 하였습니다. 이와 관련하여 담당기관은 감독기관으로부터 동 변경 업무에 대해 감사 지적을 받았으나, 현재 연결회사에는 어떠한 처분도 없고, 향후 발생할 불이익에 대해서도 합리적인 추정이 어렵습니다.(7) 주주간 계약연결회사는 관계기업 (주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사의 우선주 주주와 주주간 계약을 체결하고 있으며, 계약의 주요 내용은 다음과 같습니다.

계약상대방	주요 조건	내용

우선주 주주 전원	우선주 양도 조건	종류주 주주가 유상증자 완료 후 부동산 매각을 위한 공개입찰 절차 개시 전에 주식의 일부 또는 전부를 양도, 담보설정 등 처분하려는 경우, (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사의 동의를 받아야 하며, 양수인이 주주간 계약의 모든 지위를 그대로 승계하는 경우 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사는 그 동의를 거절할 수 없음.

우선주 우선매수권	(주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사는 본건 계약에 따라 종류주주주가 보유한 (주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사의 발행주식 전부에 대해 우선하여 매수할 수 있는 권리를 보유함.

지타워제일차(주)	우선주 매입 확약	(주)신한광화문지타위탁관리부동산투자회사가 부동산투자회사법 제9조에 따른 영업인가를 받은 날로부터 1년이 되는 시점에 본건 주주간 계약에 따라 유상증자에 참여한 주주A가 보유하는 종류주 전부를 매입할 것을 확약함.

32. 특수관계자 등(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	(주)엠와이에이치	주주지분율 18.80%

관계기업	(주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사(*3)	-

관계기업	오진교역(주)	오진교역(주)	주주지분율 0.04%,투자지분율 48%

주요 경영진	승만호 외 11인	승만호 외 9인	주주지분율 14.25%,대표이사 및 임원

기타특수관계자(*1)	승미혜 외 7인	승미혜 외 7인	주주지분율 7.22%

기타특수관계자(*2)	오진개발(주)	오진개발(주)	주주지분율 1.76%

오진상사(주)	오진상사(주)	주주지분율 6.99%,투자지분율 2.78%

나노와이에스(주)	나노와이에스(주)	주주지분율 0.83%,오진상사(주)의 종속기업

(주)5앤2	(주)5앤2	주주지분율 1.95%

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	신한리츠운용(주)

(*1) 대표이사의 가까운 가족입니다.(*2) 대표이사 또는 대표이사와 그의 가까운 가족이 공동지배하고 있습니다.(*3) 당분기 중 종속기업 (주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사의 불균등 유상증자로 인하여 종속기업 (주)신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사가 보유한 지분율이 31.31%로 변경됨에 따라 관계기업으로 분류되었습니다.(2) 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	439,267	362,787

퇴직급여	108,612	93,574

기타장기종업원급여	72	52

합계	547,951	456,413

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자비용

대표이사	승만호	8,229	-	-

관계기업	오진교역(주)	19,300	55,180	-

기타특수관계자	오진상사(주)	314,980	5,009	836

기타특수관계자	나노와이에스(주)	15,966	-	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	334,590	-

합계	358,475	394,779	836

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자비용

대표이사	승만호	7,349	-	-

관계기업	오진교역(주)	12,946	40,257	-

기타특수관계자	오진상사(주)	290,899	103,647	1,075

기타특수관계자	나노와이에스(주)	15,940	-	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	263,334	-

합계	327,134	407,238	1,075

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	배당금 지급	리스부채 상환	유상증자

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	576,340	-	-

관계기업	오진교역(주)	1,050	-	-

관계기업	(주)신한광화문지타워위탁관리부동산투자회사	-	-	39,705,600

주요 경영진	승만호 외 4인	436,796	-	-

기타특수관계자	오진개발(주)	53,836	-	-

기타특수관계자	오진상사(주)	214,200	8,100	-

기타특수관계자	(주)5앤2	59,820	-	-

기타특수관계자	나노와이에스(주)	25,532	-	-

기타특수관계자	승미혜 외 6인	221,153	-	-

합계	1,588,727	8,100	39,705,600

2) 전분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	배당금 지급	리스부채 상환

유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)엠와이에이치	114,272	-

관계기업	오진교역(주)	180	-

주요 경영진	승만호 외 4인	83,963	-

기타특수관계자	오진개발(주)	10,666	-

기타특수관계자	오진상사(주)	42,000	8,100

기타특수관계자	(주)5앤2	11,328	-

기타특수관계자	나노와이에스(주)	5,006	-

기타특수관계자	승미혜 외 6인	50,684	-

합계	318,099	8,100

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	미지급금 등	임대보증금	리스부채

관계기업	오진교역(주)	4,968	229	58,030	10,000	-

기타특수관계자	오진상사(주)	98,649	3,604	165,018	673,700	94,779

기타특수관계자	나노와이에스(주)	16	174	-	47,000	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	-	334,589	-	-

합계	103,633	4,007	557,637	730,700	94,779

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	미지급금 등	임대보증금	리스부채

관계기업	오진교역(주)	5,556	314	62,082	10,000	-

기타특수관계자	오진상사(주)	102,800	5,216	253,516	673,700	102,043

기타특수관계자	나노와이에스(주)	23	237	-	47,000	-

기타특수관계자	신한리츠운용(주)	-	-	590,637	-	-

합계	108,379	5,767	906,235	730,700	102,043

(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은다음과 같습니다.1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	보증처	지급보증액	보증기간	비고

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	(주)하나은행 외 1	5,665,000	1년	연장 가능

2) 담보제공자산

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠와이에이치	정기예금(*)	5,150,000	5,665,000	(주)하나은행 외 1

기타특수관계자	오진개발(주)	정기예금(*)	2,600,000	2,717,000	(주)신한은행

합계	7,750,000	8,382,000

(*) 상기 특수관계자에게 제공한 지급보증과 동일한 차입금에 대한 담보제공자산입니다.3) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	제공처	지급보증액	보증기간	관련 차입금

주요 경영진(*)	승만호	(주)하나은행 외	80,877,044	1년 ~ 7년	51,368,200

(*) 연결회사는 상기 지급보증 이외에 연결회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 금융거래 한도약정 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

33. 부문정보

(1) 일반정보연결회사의 사업부문은 쇼핑몰운영, 관광호텔업, 물류시설운영, 석유류판매 및 부동산임대 등으로 구분하여 관리하고 있으며, 주요 정보는 다음과 같습니다.

(2) 사업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정1) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(*)	합계

자산	632,678,722	579,623,949	820,388,446	18,664,754	322,756,237	2,374,112,108

부채	295,574,027	126,824,971	278,228,216	922,220	680,780,605	1,382,330,039

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(*)	합계

자산	589,340,007	578,307,839	855,194,057	18,525,539	306,591,188	2,347,958,630

부채	278,040,960	127,070,307	291,478,457	1,002,555	653,144,337	1,350,736,616

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

2) 당분기와 전분기 중 보고부문별 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(*)	합계

매출액	8,821,824	1,428,561	29,453,931	1,597,406	74,896	41,376,618

매출원가	2,318,321	437,872	17,883,719	1,466,192	15,194	22,121,298

영업이익(손실)	5,507,367	886,183	5,632,073	(21,432)	(1,230,094)	10,774,097

- 감가상각비	13,907	13,798	4,001,349	1,775	13,265	4,044,094

- 사용권자산상각비	7,125	-	-	-	19,871	26,996

- 무형자산상각비	990	-	13,091	-	9,991	24,072

분기순이익(손실)	2,365,480	852,789	5,056,376	20,507	(9,285,803)	(990,651)

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구분	쇼핑몰운영	물류시설운영	관광호텔업	석유류판매	임대및기타사업(*)	합계

매출액	8,544,175	1,483,951	23,707,420	1,765,352	117,176	35,618,074

매출원가	2,270,653	415,439	16,332,815	1,593,358	11,174	20,623,439

영업이익(손실)	5,128,430	894,458	2,225,623	15,075	(975,003)	7,288,583

- 감가상각비	16,918	23,121	3,935,855	15	12,590	3,988,499

- 사용권자산상각비	4,913	50,608	6,574	-	15,822	77,917

- 무형자산상각비	1,100	-	14,454	-	10,094	25,648

분기순이익(손실)	4,103,100	895,963	1,745,329	16,707	(8,973,693)	(2,212,594)

(*) 공통부문은 임대및기타사업에 포함하여 작성하였습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.(4) 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액은 모두 국내에서 발생하였습니다.