삼성공조 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 당분기말 현재 연결실체는 당사와 한국내 2개사 및 해외 4개사 등 6개의 종속회사로 구성되어 있으며, 사업부문은 자동차부품사업과 기타사업으로 구분하고 있습니다. 1) 사업부문별 주요제품 및 주요고객

사업부문	자동차부품사업부문	기타사업부문

소속회사	삼성공조(주), (주)이송, SCC Vietnam, PT. T.S.I	태일테크(주), SCC Meters Kosan Maldives

주요재화및용역	라디에터, 오일쿨러, 변속기부품	LCD장비, 계량기, 관광업

주요고객	현대자동차, 두산인프라코어 타타대우상용차, 현대위아 Deere Company, 대리점 등	개인소비자 등

2) 지역별 현황 및 종속기업 변동현황

기업명	주요사업	소재지	연결실체내 기업이 소유한 지분율

제51기 1분기	제50기	제49기

삼성공조(주)_지배회사	자동차부품제조판매	경남 창원시 내동	-	-	-

(주)이송	자동차부품제조판매	경남 창원시 내서읍	100%	100%	100%

PT. T.S.I.	자동차부품제조판매	Indonesia Bekasi	55%	55%	55%

SCC VIETNAM	자동차부품제조판매	Vietnam Hanoi	100%	100%	100%

SCC METERS	계량기 제조판매	Bangladesh Dhaka	94.6%	94.6%	94.6%

태일테크(주)	LCD장비제조판매	경남 창원시 내동	70%	70%	70%

KOSAN Maldives	관광사업	Maldives Male	93%	93%	93%

특정금전신탁-주1)	자산운용(금융상품)	경남 창원시 내동	-	-	100%

주1) 간주별도실체 특정금전신탁은 전기 중 자산운용기간 종료로 종속회사에서 제외됨

3 ) 사업부문별 요약 재무현황

단위 : 천원

사업부문	구 분	제51기 1분기	제50기	제49기

자동차부품사업	매출액	17,086,540	75,226,695	80,861,051

영업이익(손실)	(321,281)	(3,986,287)	(957,626)

총자산	252,563,537	253,764,391	255,540,425

기타사업	매출액	-	-	-

영업이익(손실)	(100,926)	(94,144)	(172,172)

총자산	4,841,954	4,666,454	4,627,563

합 계	매출액	17,086,540	75,226,695	80,861,051

영업이익(손실)	(422,207)	(4,080,431)	(1,129,798)

총자산	257,405,491	258,430,845	260,167,988

※ 상기 금액은 연결실체 내의 내부거래를 제거한 후의 부문별 금액을 기재함

4) 연결실체 사업의 내용 기재에 대한 설명

당분기말 현재 연결실체 내에는 주요 종속회사에 해당하는 종속기업은 없습니다. 그리고 당사와 당사의 종속회사를 포함하는 연결실체는 자동차부품사업부 문의 매출액과 영업이익, 총자산이 연결실체 전체의 대부분을 차지하고 있습니다. 이에 연결실체는 자동차부품사업부문을 지배적 단일 사업부문으 로 판단하고 있습니다.

나. 연결실체의 영업개황 1) 최근 사업년도 의 요약 연결재무현 황

[단위 : 천원]

구 분	제51기 1분기	제50기 1분기	제49기 1분기

매출총액	17,086,540	19,616,071	20,073,621

- 내수판매	11,276,762	14,944,940	15,314,016

- 해외수출	5,809,778	4,671,131	4,759,605

영업이익(손실)	(422,207)	988,248	(272,046)

분기순이익	1,050,664	2,577,670	1,698,340

자산총계	257,405,491	268,123,560	264,110,060

부채총계	38,449,334	52,101,054	54,953,355

자본총계	218,956,157	216,022,506	209,156,705

2) 연결실체의 영업개황

연결실체의 당분기 중 주요 영업개황 을 살펴보면 다음과 같습니다.

글로벌 경제성장 둔화, 내수부진 장기화 등 경영환경의 불확실성이 지속되는 가운데 코로나 19의 확산에 따라 생산과 소비의 전례없는 위축으로 매출이 감소하였습니다. 특히 자동차, 중장비, 농기계 등 전 품목에서 판매부진이 계속 되었으며, 내수부진을 수출로 만회하는 양상을 보이고 있으나 전체 매출액을 견인하지는 못하였습니다.

세부적으로 연결 총매출액은 전분기 대비 12.9% 감소한 171억원을 실현하였습니다. 시장별로 내수판매는 24.5% 감소하였으나 수출은 24.4% 증가하였습니다. 주요 제품군별로는 라디에터, 오일쿨러, 변속기부품, 기타 매출이 전분기 대비 각각 15.5%, 0.6%, 22.2%, 30.0% 감소하였습니다.

영업이익은 매출감소에 따른 가동율 하락과 고정비 부담, 업계 경쟁심화 등으로 원가율이 상승하며 4억원의 손실을 실현하였습니다. 순이익은 영업외수익으로 영업손실을 일부 만회하였으나 전분기 대비 59.2% 감소한 11억원을 실현하였습니다

이같은 수요부진과 수익성 악화에 따라 연결실체의 총자산은 전기말 대비 0.4% 감소한 2,574억원을 기록하였으며, 총부채는 전기말 대비 3.1% 감소한 384억원을 기록하였습니다. 그 결과 연결실체에서 재무안정성 지표로 활용하고 있는 부채비율은 17.6%를 기록하며 전기말 보다 소폭 개선되었습니다.

다. 산업의 특성 자동차산업은 거대자본이 투입되는 장치산업으로 소수업체 위주의 과점시장 체제를 구축하고 있습니다. 또한 자동차의 제조, 기초소재 및 부품산업, 유통, 판매, 정비, 운수, 이용 등 많은 분야에 간접적으로 관련되어 있어서 자동차산업의 발달은 고용증대와 산업구조 고도화, 국가재정수입에 크게 기여하고 있습니다. 뿐만 아니라 자동차산업은 소수의 다국적 기업들이 세계시장에서 경쟁하는 전형적인 global산업 입니다. 생산시스템과 정부의 관련 제도와 규범 등이 global standard에서 벗어나면 살아남기쉽지 않은 산업입니다. 한편 자동차부품산업은 완성차업체와 부품공급업체가 강한 수직계열 관계를 형성하고 있으며 완성차업체에 납품하는 1차 부품업체와 1차 부품업체에 납품하는 2, 3차 부품업체 등 중층적 생산구조 형태를 가지고 있습니다. 자동차부품은 OEM으로 판매되므로 부품업체의 진입과 성장은 완성차업체에 의해 주도되는 경향이 강하며 쌍방간 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다.

라. 산업의 성장성

우리나라 자동차산업은 2019년말 현재 독자적인 기술과 디자인을 바탕으로 생산대수로는 세계7위권의 자동차 강국으로 성장하였습니다. 내수시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔으나, 자동차보급이 성숙단계에 들어선 현재 내수시장은 지속적인 성장보다는 경기변동과 정부의 산업지원정책, 노사관계 등에 영향을 받고 있습니다. 수출 또한, 지역별 경제상황과 수요측면, 환율과 유가 등의 글로벌 리스크에 크게 영향을 받을 전망입니다. 한편,자동차공업협회 홈페이지 자료에 따르면, 최근 5년간 한국 자동차산업의 성장추이는다음과 같습니다. 연결실체의 주생산품인 라디에터와 오일쿨러는 주력인 자동차 제조회사 뿐만 아니라, 중장비 및 농기계 제조회사와도 상당한 연관성이 있으므로 아래의 자료는 참고치 로 이용하시기 바랍니다.

최근 5년간 한국 자동차산업의 성장추이

구 분	단위	2020년1분기	2019년연간	2018년연간	2017년연간	2016년연간

생산대수	천대	809	3,950	4,028	4,114	4,228

내수판매	천대	333	1,538	1,552	1,560	1,600

수출판매	천대	475	2,401	2,449	2,530	2,621

보유대수	천대	23,797	23,677	23,202	22,528	21,803

마. 경기변동의 특성 자동차는 고가의 내구성 소비재 상품으로 경기에 직접적인 영향을 받는 대표적인 경기순환 상품입니다. 또한 자동차의 주요 연료인 휘발유 가격동향에 의해서도 시장이 영향을 받는 것으로 알려져 있습니다. 이외에 자동차보급율, 도로포장율 등에 의해서도 영향을 받지만, 단기적으로는 가처분소득과 유가등에 가장 큰 영향을 받습니다. 자동차 보급율이 일정수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지 정체를 보이는 시기에는 더욱 그러합니다. 특히 경제침체기에는 대표적인 내구소비재인 자동차의 수요는 소비위축의 심리적 변화와 다양한 소비자의 구매패턴에 민감한 반응을 보이는 특성을 나타냅니다. 이러한 특성은 소비자들이 보유차량의 가격을 연간소득의 일정비율에 맞추는 구매패턴을 보이기 때문입니다. 따라서 자동차부품산업은 내수 및 수출시장의 경기변동에 크게 영향을 받고 있습니다.

바. 경쟁요소 완성차업체의 신차 개발에 따라 주문자 상표로 공급하는 자동차부품산업의 특성으로인해 자동차부품의 공급은 기술수준, 가격경쟁력, 품질수준에 의하여 제한적인 입찰방식 또는 전사적 업체평가방식인 심의구매방식 등에 의해 업체가 선정되고 있습니다. 자동차부품의 경쟁력은 제품선택의 기초요소로써 직접 관찰하고 평가하는 가격과 품질, 서비스로 구성되지만, 이들 경쟁요소들은 생산성과 임금, 제품개발과 공정능력 등 기업의 조직능력에 의해 결정된다고 봐야 할 것입니다. 가격과 품질 등 표면상의 경쟁력 요소들이 제품의 단기 경쟁능력의 성격을 갖는다면, 생산성과 공정능력 등 기업조직력은 장기 동태적 경쟁능력으로 정의할 수 있을 것입니다.

사. 국내시장여건

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기

국내시장규모(A)	850억원	3,700억원	3,800억원

국내제품매출(B)	109억원	498억원	530억원

시장점유율(B/A)	12.8%	13.5%	13.9%

주) 국내제품매출 : 주요 제품인 라디에터, 오일쿨러 매출액 중 직수출을 제외 한 금액임 연결실체의 주요 제품인 라디에터 및 오일쿨러의 국내 시장규모는 경기변동에 따라 탄력적으로 변화하고 수요자가 자동차, 중장비, 농기계 제조업체로 구성되는 OEM시장과 A/S시장 등으로 복잡하고 다양하게 분포하고 있어 객관적인 시장규모를 추정하기 어렵습니다. 연결실체가 자체적으로 추정하고 있는 라디에터 및 오일쿨러의 당분기 국내 시장규모는 850억원 이며 그 중 약 13% 내외의 시장을 점유하고 있습니다.연결실체의 주요 경쟁업체로는 갑을오토텍, 모딘원진, 코렌스 외 다수회사가 있으며 경쟁회사별 시장점유율 파악은 각 회사별로 제품의 품목과 개념이 서로 다르고, 당사제품군내에서도 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장점유율의 산출이현실적으로 어려운 실정 입니다 . 당분기 중 내수시장은 전분기 대비 5.6% 감소한 반면 연결실체의 판매금액은 전분기대비 16.2% 감소한 109억원을 기록하였습니다. 한편 자동차부품사업 주요품목 중 하나인 변속기부품의 시장점유율은 1 % 내외로 추정되며, 당분기 매출액은 16억원 이고 주요 경쟁업체로는 다수의 중소회사가 있습니다.

아. 해외시장여건

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기

총매출액	171억원	752억원	809억원

직수출액	42억원	154억원	155억원

매출비중	24.5%	20.5%	19.2%

직수출시장은 세계유수의 메이커들과 치열한 품질 및 가격경쟁 속에서 수주활동을 전개해야 합니다. 연결실체의 주력 수출품목은 주로 농기계용과 이륜차용 제품이며 농기계용은 미국과 유럽, 남미지역 등으로 수출되고 있으며, 이륜차용은 인도네시아로 수출되고 있습니다. 연결실체의 직수출은 최근 들어 중국, 인도 등 후발 경쟁업체들과의 가격경쟁 심화로 어려움을 겪고 있습니다. 당분기 중 연결실체는 인도네시아 현지법인의 판매호조로 전분기 보다 증가한 42억원을 실현하였습니다. 자. 회사의 경쟁우위요소 연결실체는 자동차부품 전문 제조업체로서 지난 50년간 완성차업체와의 거래를 통해축적된 자본과 기술을 토대로 자동차부품 방열기 분야의 대표적인 내수기업으로 자리매김하고 있습니다. 연결실체의 경쟁우위 요소로는 첫째, 시가총액을 상회하는 풍부한 자금력입니다. 이는 독자생존기반 확보는 물론 신규사업 등 경영상 다양한 전략적 의사결정의 기회를 제공하고 있습니다. 둘째, 자동차, 중장비, 농기계 제조업체 등매출처의 다변화로 특정 완성차업체에 대한 의존도를 희석시키고, 나아가 경기변동에도 완충효과를 가져다 주고 있습니다. 세째, 전통적인 노사화합 분위기를 들 수 있으며, 이는 과점시장체제인 자동차부품시장에서 거래안정성 면에서 중요한 경쟁력이되고 있습니다. 연결실체는 이러한 경쟁우위 요소들과 지속적인 기술개발, 생산성향상, 구매전략 다변화 등을 기반으로 시장경쟁력을 제고해 나가고 있습니다.

차. 신규사업에 관한 사항

연결실체가 추진하고 있는 신규사업으로는 계열 회사 SCC METERS 에 대한 타법인출자가 있으며, 당분기말 현재 동사의 사업진행상황은 다음과 같습니다. 1) 투자현황

단위 : 백만원

피출자회사	주요사업	최초취득일	투자금액	지분율	투자재원

SCC METERS	계량기 제조 판매	2016.09.08	4,897	94.6%	자기자금

2) 당분기 요약 재무정보

단위 : 백만원

자산총계	부채총계	자본총계	매출액	영업손실	당기순손실

4,847	303	4,544	-	(100)	(100)

3) 사업목적 SCC METERS는 방글라데시 정부가 추진하고 있는 현지의 전기, 가스, 수도 계량기 대체사업(기계식 후불 계량기→스마트 선불식 계량기) 참여를 목표로 당사와 사업파트너가 2016년 9월8일 공동출자 형태로 설립하였습니다 .4) 진행상황 동사는 2016년 진출 이후, 법인설립과 공장신축, 설비도입까지 마무리 하였으나 참여기업간 경쟁심화와 제품사양 변경 등 현지사정으로 현재 영업개시 시점을 예측하기 어려운 상황 입니다. 당사는 동사의 사업지연 장기화에 따라 전기 중 순자산공정가치에 대한 지분해당액을 초과하는 투자주식 장부가액에 대해 742백만원의 손상차손을 인식하였습니다.

5) 사업전망 동사는 사업지연을 해결하기 위하여 현지업체와의 제휴 및 협업을 포함한 여러방안을 모색 중 입니다. 당사는 현지사업이 정상가동될 경우 향후 연결실체의 매출증대와및 새로운 사업영역 확대를 통한 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

2. 주요 제품에 관한 사항

가. 주요제품 등의 현황연결실체는 자동차, 중장비, 농기계 등에 사용되는 라디에터, 오일쿨러, 변속기부품 등을 생산하여 OEM업체에 납품하고 있으며, 총매출액의 24.5%를 직수출하고 있습니다. 또한, 일부 품목과 부속품 등을 보수용 시장을 통해 직접 공급하고 있습니다.제품별 용도 및 기능, 매출액, 매출액에서 차지하는 구성비율은 다음과 같습니다.

(1) 주요제품의 용도 및 기능

제품명	제품의 용도 및 기능

라디에터	내연기관의 실린더, 실린더헤드, 피스톤, 흡배기밸브 등의 부품을 사용 재료의 강도를 유지하기 위하여, 또 습동부분의 윤활유의 특성을 유지하기 위한 어떤 적정온도를 냉각시켜 엔진의 기능을 발휘시키기 위한 냉각기의 일체.

오일쿨러	엔진오일의 효과적인 점도유지와 엔진오일을 냉각시키는 용도로 사용된다. 엔진오일은 일정온도 이상 증가하면, 그 물성을 잃어 원활한 엔진윤활이 안 되므로 오일쿨러는 과열된 엔진오일을 냉각수로서 냉각시키는 기능을 함.

변속기부품	엔진의 회전을 차량의 주행상태에 맞는 속도와 구동력으로 변환하는 장치로서 자동차의 성능을 좌우하는 핵심요소이며, 자동차의 경쟁력을 판단하는 중요한 요인이라고 할 수 있습니다.

(2) 제품별 매출액 및 구성비율(연결기준)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표	매출액	비율(%)

자동차부품사업	제 품	라디에터	자동차부품	현대자동차외	10,163	59.5

제 품	오일쿨러	자동차부품	현대자동차외	4,906	28.7

제 품	변속기부품	자동차부품	현대자동차외	1,610	9.4

제 품	기 타	자동차부품	삼성공조외	408	2.4

소 계	17,087	100.0

기타사업	기 타	기 타	전기계량기	-	-	-

합 계	17,087	100.0

※ 주문자상표부착(OEM)방식의 주요상표 ① 자동차업체 : 현대자동차, 기아자동차, 현대모비스, 타타대우상용차, 대우버스 등② 농기계업체 : 대동공업, 동양물산, 국제종합기계, 엘에스엠트론 등 ③ 중장비업체 : 현대건설기계, 두산인프라코어, 볼보코리아그룹, 클라크아시아 등④ 직수출업체 : DEERE COMPANY, A/R Astra Honda Motor 등

나. 주요 제품 등의 판매가격 변동추이

(단위 : 원)

품 목	시 장	제51기 1분기	제50기	제49기

라디에터	내 수	139,283	147,832	165,223

수 출	107,991	112,237	108,546

오일쿨러	내 수	38,693	39,773	36,077

수 출	28,917	26,786	32,433

변속기부품	내 수	6,173	6,417	6,850

수 출	7,685	7,443	-

( 주) 당사는 다품종 소량 생산체제로 제품별 대표품목 선정이 어려워 단순평균가격으로 기재함

일반적으로 연결실체의 제품가격 결정시점은 제품이 개발되어 양산되는 시점에 결정되며, 양산 중에도 제품사양, 원재료가격, 가공비 등에 따라 판매가격이 변동되고 있습니다. 자동차, 중장비, 농기계 등 다품종 소량 생산체제인 연결실체는 제품별, 종류별, 규격별 단가차이가 크며, 그 결과 매출경향에 따라 제품별 단순평균가격으로 산출하고 있는 판매가격의 기간별 단가차이가 클 수 있습니다. 당분기 중 오일쿨러 수출품목과 변속기부품 수출품목을 제외한 기타 품목들은 판매가격이 하락한 것으로 나타났습니다. 이는 업계 경쟁심화로 인한 인하요인도 있지만 저가품목의 판매비중 확대에 더 큰 영향을 받았습니다. 한편, 환율은 달러화 기준으로 전분기 평균 대비 6.1% 상승하여 채산성에 긍정적인 영향을 주었습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 매입현황 연 결실체의 매입유형은 원재료 형태로 공급되는 주재료와 외주업체의 가공을 거쳐 공급 되는 매입부분품, 보조재료, 외주가공비 등으로 구분됩니다. 유형별 매입비중은 주재료가 52.7%, 매입부분품이 37.6%, 보조재료 0.2%, 외주가공비 9.5 % 입니다. 방열기 사업부문 주재료는 알류미늄 , 동, 황동 등으로 우성경금속, HUAFON 등에서 구매하고 있으며, 변속기 사업부문의 주재료는 SHAFT-T/F, CASE PINION 등으로 현대위아, 평화기공 등으로 부터 구매하고 있습니다. 기타 매입부분품과 보조재료, 외주가공의 주요 매입처로는 다수의 중소기업들이 있습니다. 주요 구매처 중 특수관계에 있는 회사로는 삼성발레오써멀시스템스(주)가 있으며 총매입액의 9% 내외를 의존하고 있습니다. 그리고 당사의 주요 원재료 공급시장의 독과점 정도는 심하지 않은 편으로 공급의 안정성이 비교적 높은 편입니다. 당분기 원재료 매입액 중 국내와 해외의 조달비중은 81:19의 매입구조를 보였습니다.연결실체는 기본적으로 국제시세와 국내시세의 변동 및 거래조건 등에 따라 공급처를 다양하게 이용하고 있으며, 복수경쟁체제 구축 및 지속적인 우수 공급업체 발굴을통해 원가경쟁력과 품질경쟁력, 수급의 안정성 등을 확보해 나가고 있습니다.

나. 주요 원재료 등의 구매가격 변동추이

(기준 : KG당, 개당)

품 목	시 장	제51기 1분기	제50기	제49기

동	국 내	9,743원	9,693원	9,545원

황동	국 내	7,867원	7,943원	7,958원

알류미늄	국 내	4,623원	4,638원	4,750원

수 입	U$3.21	US$3.41	US$3.59

CASE PINION	국 내	3,057원	3,183원	2,901원

SHAFT T/F	국 내	10,266원	9,840원	8,835원

(주) 주요 원재료별 단순평균가격으로 수입은 관세 및 부대경비 제외가격입니다.

국내시장의 비철금속 가격은 일반적으로 일정한 시차를 두고 국제시세에 연동하며 그 밖에 경기변동에 따른 수급상황과 환율, 가공비 변동에도 영향을 받고 있습니다. 당분기 중 원자재 가격은 전반적인 시세하락에도 불구하고, 환율상승에 더 큰 영향을받았으며, 일부 품목의 경우 가공비 인상으로 부정적인 영향을 받았습니다. 코 로나19사태와 미국 경기 정점 우려 등에 의한 수요감소와 주 생산국 공급증가로 비철금속가격은 당분간 하향안정세가 예상되나, 환율변동에 더 많은 영향을 받을 전망입니다, 한편 연결실체는 알류미늄 일부 품목을 중국에서 수입하는 것을 제외하고, 나머지 품목들은 내수에서 조달하고 있습니다. 또한 원가경쟁력 차원에서 기존의 동 소재 제품을 지속적으로 알류미늄 중심으로 변경해 나가고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	사업소	제51기 1분기	제50기	제49기

금 액	금 액	금 액

자동차부품	라디에터	창원내동 외	14,610,070	50,526,211	56,241,199

오일쿨러	창원내동	5,715,580	23,159,189	21,860,485

변속기부품	창원내서	3,116,969	12,225,639	11,191,850

기 타	창원내동 외	386,402	1,808,840	831,786

합 계	23,829,021	87,719,879	90,125,320

(주) 생산능력은 연결기준이며, 주요제품 기준 입니다 . 연결실체의 생산능력은 설비의 가동시간과 투입공수에 근거한 최대생산능력을 제조원가 기준으로 산출하고 있습니다. 연결실체는 다품종 소량생산체제로 투입공수, 제품별 단가차이, 생산성에 따라 금액으로 표시되는 생산능력에 가변성이 높은 편입니다. 연결실체의 주요 품목별 생산능력은 평균LINE수×시간당평균생산실적×일평균가동시간×가동가능일수로 산출하였습니다.

나. 생산실적 및 가동률

(단위 : 천원)

사업부문	품목	사업소	제51기 1분기	제50기	제49기

금 액	금 액	금 액

자동차부품	라디에터	창원내동 외	8,241,158	39,875,627	45,705,870

오일쿨러	창원내동	4,042,416	18,305,023	17,770,388

변속기부품	창원내서	1,915,066	8,875,814	8,905,355

기 타	창원내동 외	267,083	1,400,129	664,959

합 계	14,465,723	68,456,593	73,046,572

(주) 생산실적은 연결기준이며, 주요제품 기준 입니다 . 당분기 연결실체의 생산실적은 145억원으로 전분기 대비 18억원이 감소하였습니다 . 이는 코로나19 사태로 인한 완성차업체의 수요감소와 제품 재고의 감소가 주된 요인입니다. 한편 연결실체의 가동율은 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였으며, 전분기 보다 낮은 60.7%로 집계 되었습니다.

다. 생산설비의 현황 등

(1) 주요 사업장 현황 연결실체는 경남 창원시에 위치한 창원내동사업장과 창원내서사업장 등 국내사업장과 인도네시아, 베트남, 방글라데시에 있는 해외사업장에서 주요 재화 및 용역에 대한 제조, 판매 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

지 역	주요사업장명	소 재 지

국 내	창원내동사업장	경남 창원시 성산구 연덕로 176

창원내서사업장	경남 창원시 마산회원구 내서읍 광려로 248

해 외	인도네시아사업장	INDONESIA, BEKASI

베트남사업장	VIETNAM, HANOI

방글라데시사업장	BANGLADESH, DHAKA

LCD장비 제조사업을 추진하던 창원내동사업장(태일테크)과 해외 관광사업을 추진하던 몰디브사업장(Kosan Maldives)은 사업중단으로 폐쇄하였습니다.

(2) 생산설비의 현황 등 연결실체의 생산설비자산은 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 공구기구, 건설중인자산 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액은 29,068백만원으로 전기말 대비 646백만원이 감소하였습니다. 세부 변동내역을 보면 신규취득 72백만원, 처분 11백만원, 감가상각비 985백만원, 기타증가액 278백만원 등 입니다. 당분기말 현재 연결실체의 생산설비자산은 모두 자기자금으로 취득하여 자가보유 중이며, 타처에 대여하거나 담보제공된 경우는 없습니다. 따라서 재산의 처분 등 권리행사에 중대한 제한이 있는 생산설비자산은 없습니다. 연결실체의 주요 사업장별 , 자산항목별 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. 한편, 아 래의 생산 설비자산 현황은 연결기준이며, 기타에는 환율변동에 의한 증감액을 포함하였습니다. 그리고 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가정보의 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.

[자산항목 : 토지]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내동	1,683,036	-	-	-	-	-	1,683,036

창원내서	5,216,665	-	-	-	-	-	5,216,665

인도네시아	71,188	-	-	-	-	(7,110)	64,078

합 계	6,970,889	-	-	-	-	(7,110)	6,963,779

[자산항목 : 건물]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내동	2,909,252	-	-	(75,486)	-	-	2,833,766

창원내서	1,787,880	-	-	(11,300)	-	-	1,776,580

인도네시아	6,801	-	-	(375)	-	(638)	5,788

베트남	1,836,779	-	-	(18,538)	-	62,306	1,880,547

방글라데시	-	-	-	(20,229)	1,658,595	(504)	1,637,862

합 계	6,540,712	-	-	(125,928)	1,658,595	61,164	8,134,543

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내동	22,221	-	-	(1,382)	-	-	20,839

창원내서	98,215	-	-	(1,611)	-	-	96,604

인도네시아	4,942	-	-	(246)	-	(467)	4,229

방글라데시	-	-	-	(3,262)	188,487	(81)	185,144

합 계	125,378	-	-	(6,501)	188,487	(548)	306,816

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내동	4,992,801	-	(10,500)	(366,905)	38,000	-	4,653,396

창원내서	2,983,649	-	-	(288,723)	-	-	2,694,926

인도네시아	469,004	-	-	(17,632)	-	(44,913)	406,459

베트남	1,481,365	13,038	-	(27,636)	-	50,151	1,516,918

방글라데시	-	-	-	(54,681)	2,017,527	(1,361)	1,961,485

합 계	9,926,819	13,038	(10,500)	(755,577)	2,055,527	3,877	11,233,184

[자산항목 : 차량운반구]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내동	16,844	-	-	(5,345)	-	-	11,499

창원내서	1,173	-	-	(129)	-	-	1,044

인도네시아	65,640	-	-	(2,759)	-	(6,254)	56,627

베트남	461,248	-	-	(12,736)	-	15,583	464,095

방글라데시	-	-	-	(2,109)	43,230	(52)	41,069

합 계	544,905	-	-	(23,078)	43,230	9,277	574,334

[자산항목 : 공구기구]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내서	160,908	13,332	-	(17,315)	-	-	156,925

인도네시아	154,396	3,189	-	(14,904)	-	(13,788)	128,893

베트남	498,604	41,328	-	(30,746)	-	16,712	525,898

합 계	813,908	57,849	-	(62,965)	-	2,924	811,716

[자산항목 : 비품]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내동	18,801	-	-	(2,496)	-	-	16,305

창원내서	73,721	-	-	(5,317)	-	-	68,404

인도네시아	3,911	879	-	(653)	-	(319)	3,818

베트남	4,844	-	-	(2,944)	-	142	2,042

합 계	101,277	879	-	(11,410)	-	(177)	90,569

[자산항목 : 건설중인자산]

(단위 : 천원)

사업장	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기타	분기말

창원내동	952,918	-	-	-	(38,000)	-	914,918

창원내서	38,000	-	-	-	-	-	38,000

방글라데시	3,699,023	-	-	-	(3,907,839)	208,816	-

합 계	4,689,941	-	-	-	(3,945,839)	208,816	952,918

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 부문별 설비투자

(단위 : 백만원)

부문	생산품목	투자유형	투자기간	대상자산	투자효과	당분기투자액	비고

자동차부품사업	라디에터오일쿨러	신규매입	'20.1~'20.3	기계장치외	생산성향상품질향상	407

변속기부품	신규매입	'20.1~'20.3	기계장치외	생산성향상품질향상	55

합 계	462

(주) 투자액은 유형자산과 제조경비로 처리된 수선비, 소모품비를 포함하여 집계함

(2) 설비투자현황당분기 중 연결실체는 기존 사업장의 경상설비투자로 4.6억원을 투자하였으며, 투자재원은 모두 자기자금으로 조달하였습니다. 분기말 현재 연결실체의 설비투자와 관련하여 확정된 설비의 신설, 증설, 대규모 수선계획 등은 없습니다. 다만 자동차 부품회사의 특성상 향후 여건에 따라 변경될 수 있습니다.

마. 투자부동산

연결실체는 경남 창원시에 있는 소규모 상업용빌딩 및 상가를 임대 중에 있으며, 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산으로 분류된 상가 등의 토지의 면적은 4,543㎡, 장부가액 은 841 백만원, 공시지가 3,400 백만원이며 , 건물 면적은 6,068㎡, 장부가액은 13백만원 입니다. 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	분기말

토 지	841,092	-	-	-	841,092

건 물	15,269	-	-	(2,014)	13,255

합 계	856,361	-	-	(2,014)	854,347

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 연결실체의 주요 매출유형은 제품과 기타이며, 품목은 라디에터, 오일쿨러, 변속기 부품, 기타자동차부품으로 구분한 후 다시 내수와 수출로 구분됩니다. 주요 판매경로는 개발수주→양산수주→생산→출하→운송→수금의 단계를 거치게 됩니다 당분기 중 매출비중을 차종별로 살펴보면 자동차 44.6%, 농기계 28.2%, 중장비 14.1%, 이륜차 9.4%, 기타 3.7% 순으로 분포하고, 제품별 매출비중은 라디에터 59.5%, 오일쿨러 28.7%, 변속기부품 9.4%, 기타 2.4%이며, 내수와 수출은 각각 66.0%와 34.0%를 기록하였습니다. 한편, 연결실체의 기타매출에는 제품 제조를 위한 금형 매출과 자동차용 부품 매출, 투자부동산의 임대 매출 등으로 구성되어 있습니다.

공시대상기간 중 연결실체 매출액의 품목별 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구분	제51기 1분기	제50기 1분기	제50기	제49기

금 액	금 액	금 액	금 액

자동차부품	제품	라디에터	내수	7,338,967	9,112,845	33,919,276	38,330,272

수출	2,824,205	2,916,611	11,273,616	10,804,181

합계	10,163,172	12,029,456	45,192,892	49,134,453

오일쿨러	내수	3,146,471	3,289,953	13,177,739	11,958,080

수출	1,759,724	1,647,068	6,638,129	7,405,874

합계	4,906,195	4,937,021	19,815,868	19,363,954

변속기부품	내수	456,010	2,067,644	5,223,453	8,740,304

수출	1,153,745	-	2,733,531	-

합계	1,609,755	2,067,644	7,956,984	8,740,304

기타	내수	335,314	474,498	2,065,617	3,615,861

수출	72,104	107,452	195,334	6,479

합계	407,418	581,950	2,260,951	3,622,340

기타부문	기타	기타	내수	-	-	-	-

수출	-	-	-	-

합계	-	-	-	-

합 계	내수	11,276,762	14,944,940	54,386,085	62,644,517

수출	5,809,778	4,671,131	20,840,610	18,216,534

합계	17,086,540	19,616,071	75,226,695	80,861,051

나. 판매방법 및 조건 등(1) 판매경로

연결실체는 국내 자동차 제조회사, 중장비 제조회사, 농기계 제조회사 및 A/S업체 등에 OEM 방식으로 직접 공급하고 있으며, 미국과 유럽, 동남아 등지로 직수출도 하고있습니다. 또한, 보수용 부품을 대리점을 통해 시판하고, 원재료 일부를 직접 공급하고 있습니다.

연결실체의 주요 판매경로별 매출비중은 OEM 내수판매 47.3%, OEM 수출 34.0%, AS판매 16.4%, 기타 2.3%이며, 주요 매출처별 판매비중은 현대자동차그룹 27.3%, DEERE COMPANY 13.0%, 두산그룹계열 9.9%, 엘에스엠트론 5.2%, 대동공업 5.1%, 타타대우자동차 4.2%, 기타 35.3% 입니다. (2) 판매방법 및 조건

OEM 방식으로 직접 판매하는 물품대의 대금회수조건은 내수판매의 경우 현금 32%,외상거래 68%의 비율이며, 외상판매의 경우 회수기간은 2~3개월이고, 판매에 따른 부대비용은 연결실체가 부담하고 있습니다.

그리고 직수출의 경우 대금회수조건은 현금 10%, 외상거래 90%로 회수기간은 2∼3개월이며, 판매에 따른 부대비용 부담조건은 기본적으로 FOB이며, CIF 등 기타 다른 조건으로도 일부 수출하고 있습니다.

다. 판매전략

(1) 가격정책신차 개발시부터 제품 양산시까지의 개발비(설비투자비,금형비,시험연구비 등)를 포함한 납품가격을 결정하여 차종이 단종될 때까지 동 가격을 적용하고, 제품의 설계변경시 또는 원자재 가격변동에 따라 거래선과 협의하여 가격을 연동 적용합니다.

(2) 대금회수내수판매의 경우 현금수령과 결제기간 60~90일의 전자어음 또는 종이어음을 수령하고 있으며, 수출의 경우 외상기간 60~90일의 T/T BASE로 수금하고 있습니다.

(3) 판매전략

연결실체는 자동차산업의 패러다임 전환기 도래와 기존사업의 성장한계를 인식하고 사업의 경쟁력을 재검토해 성장 방향에 대한 선택과 집중으로 제품경쟁력을 강화해 나가고자 합니다. 동시에 원가경쟁력 확보와 전략적 판매를 통한 수익성 제고로 지속성장기반을 더욱 확고히 하고자 합니다. 이러한 안정적인 사업적 토대의 구축과 재무건전성 강화를 기반으로 장기적으로 사업다각화를 추진해 나가고자 합니다.

이같은 장기 사업전략하에 회사는 다음 사안들에 중점적으로 노력하고 있습니다.

첫째, 상용차, 중장비, 농기계 위주의 제품구성을 통해 이익극대화에 주력하고 있음.둘째, 자동차, 중장비, 농기계 부문 해외거래선 신규 프로젝트 참여에 주력하고 있음.세째, 제품 모듈화를 통해 기술축적된 고부가가치 제품개발에 노력하고 있음. 네째, 자동차 보급율 증가에 따라 보수용 시장의 판매확대를 위해 노력하고 있음.다섯째, 글로벌 경쟁력제고 차원에서 해외합작 또는 현지화를 위해 노력하고 있음

6. 수주상황

연결실체가 속해 있는 자동차부품산업은 완성차업체의 신차개발시 부품공급업체로 선정되면, 완성차업체와 부품업체간 기본협약서를 체결하게 됩니다. 이후 완성차업체와 부품업체의 수주와 발주관계는 별도의 수주계약없이 기본협약에 의거 자동차 산업경기와 완성차업체의 생산계획에 따라 수시로 수주받게 됩니다.

따라서 연결실체는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고, 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다.

통상 국내 주요 OEM업체의 발주는 평균 1주일 정도 선행하고, 해외 수출업체 및 국내 기타업체의 발주는 약 1개월 정도 선행하고 있습니다. 이러한 발주와 수주관계로 인해 국내 완성차업체 및 해외 수출업체와의 신규 수주계약이 없으면, 연결실체의 수주총액은 완성차업체의 생산실적에 연동하게 됩니다.

7. 시장위험과 위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 또는 미래현금흐름의 변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 자금부서에 의해 이루어지고있습니다. 연결실체의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및기타채권 , 장단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무,차입금 등으로 구성되어 있습니다.

가. 시장위험 (1) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 반대거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기

자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채

USD	8,308,089	4,048,083	6,729,497	1,701,864	4,694,990	2,690,899

JPY	181,445	-	471,182	-	402,064	-

BRL	4,649,514	-	5,742,357	-	1,741,961	-

합 계	13,139,048	4,048,083	12,943,036	1,701,864	6,839,015	2,690,899

한편, 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

USD	426,001	(426,001)	502,763	(502,763)	200,409	(200,409)

JPY	18,145	(18,145)	47,118	(47,118)	40,206	(40,206)

BRL	464,951	(464,951)	574,236	(574,236)	174,196	(174,196)

합 계	909,097	(909,097)	1,124,117	(1,124,117)	414,811	(414,811)

(2) 가격위험

연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 보고기간 종료일 현재 주가변동위험에 근거하여 수행한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기

5%상승시	5%하락시	5%상승시	5%하락시	5%상승시	5%하락시

당기손익	11,437	(11,437)	12,920	(12,920)	8,307	(8,307)

(3) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결실체의 경우 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적 입니다. 연결실체의 이자율 위험은 대부분 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 다음과 같이 감소 또는 증가하였을 것입니다.

(단위 : 천원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기

1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시

이자율에 따른 손익변동	(18,938)	18,938	( 75 ,750)	75 ,750	(90,750)	90,750

나. 신용위험

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

보고기간 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된, 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며, 연결실체는 보고기간종료일 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

다. 유동성 위험

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 원금 및 미래에 예상되는 이자금액이 포함되어 있습니다.

1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하	5년초과

매입채무및기타채무	24,520,723	1,335,003	-	-

차입금	7,600,404	-	-	-

말>

(단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하	5년초과

매입채무및기타채무	26,581,648	1,350,499	-	-

차입금	7,655,766	-	-	-

(단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 매입채무및기타채무 29,586,941 1,349,187 - - 차입금 9,173,726 - - - 라. 자본위험관리 연 결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제51기 1분기 제50기 제49기 부 채 38,449,334 39,687,516 46,285,386 자 본 218,956,157 218,743,329 213,882,602 부채비율 17.56% 18.14% 21.64% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (1) 파생상품 등 보유현황 공시대상기간 중 연결실체가 보유한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. 사업년도 제49기 계약의 명칭 삼성증권 제1781회 파생결합증권 기초자산 대우건설의 신용위험 계약상대방 삼성증권 계약일 2017년 06월21일 만기일 2019년 07년23일 (발행자 조기상환청구권 행사 : 2018년 10월23일) 계약체결목적 단순자금운용 (매매목적) 계약내용 기초자산에 대하여 채무재조정, 파산, 지급 불이행 등 신용사건이 발생하지 않을 경우 원금과 약정이자를 지급받음. 신용사건이 발생할 경우 원금손실이 발생할 수도 있음 계약금액 50억원 결제방법 매3개월 마다 이자지급, 만기일에 마지막 이자와 원금 지급 중도상환가능여부 2017년 9월14일 이후 발행자에 의해 임의상환 가능. 투자자에 의한 중도상환청구권은 없음 비고 특정금전신탁계약으로 보유 (2) 공시대상기간 중 파생상품계약으로 발생한 손익현황 연결실체는 상기 계약에 대하여 하 나 이상의 내재 파생상품을 포함하고 있는 합성계약으로 보고 최초 취득시 당기손익인식금융자산으로 지정하였으며 거래 금융기관이 제공하는 공정가치로 평가한 후 합성계약 전체손익을 당기손익으로 반영하였습니다. 동 파생상품계약은 만기일이 도래하기 전인 2018년 10월23일 발행자가 조기상환청구권을 행사하였으며, 그로 인하여 제49기 연결손익계산서에 처분이익 35백만원과 배당수익 187백만원이 반영되었습니다. (3) 상 기 장외 파생상품계약 이외에 공시대상기간 동안 회사가 위험회피목적 또는 매매목적 등으로 보유한 파생상품계약과 풋백옵션계약 등은 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 당분기말 현재 일상적이고 기본적인 상거래 계약체결을 제외하고, 연결실체가 체결하고 있는 비경상적인 중요한 계약내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계약상대방 신한은행 신한은행 계약목적 구매처 물품대 결제 운영자금조달 계약내용 E-BIZ제휴업체승인 무역금융대출 계약기간 2019.11~2020.11 2019.09 ~2020.09. 한도약정금액 8,000,000 5,000,000 실행금액 3,354,523 - 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사 의 기술연구소는 별도의 법인으로 설립되어 있지 않으나, 1976년 부터 당사의 공장내에 분리구역으로 연구개발 전담부서를 운영해 오다 1995년 3월3일 한국산업기술진흥협회로 부터 정식인가 받아 내부부설 기술연구소 형태로 운영하고 있습니다. 고객에게 최고의 기술을 제공할 수 있는 세계일류 공조업체로 도약하기 위해 당사의 연구소는 수입의존형 핵심부품의 국산화를 비롯하여 소비자의 다양한 욕구를 충족시킬수 있도록 다기능화, 고급화, 고성능화를 실현한 차세대 제품개발을 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한, 최적설계를 위해 해석 SOFT WARE를 이용한 선행연구를 통해 시작품을 제작 평가하고 있으며, 이론과 실제를 상호 비교 분석할 수 있는 각종 열교환기, 성능시험기와 내구신뢰성 평가를 위한 6축 진동시험기 등 35종의 시험평가 장비를 보유하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사의 기술연구소 조직은 자동차용, 중장비용, 발전기용, 농기계용 라디에터와 오일쿨러, CAC 등 신제품을 연구개발하는 3개 부서와 차세대 공조시스템 및 선행연구 개발부서, 시험시작을 전담하는 부서, 생산기술을 연구개발하는 부서 등 6개 부서, 26명으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 기술연구소 조직현황은 아래와 같습니다. 기술연구소조직도_20200331.jpg 기술연구소 조직도 다. 연구개발비용 공시대상기간 중 연결실체의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제51기 1분기 제50기 제49기 연구개발비용 총계 384,855 1,824,917 1,916,406 (정부보조금) - 주1 - (165,442) (157,025) 연구개발비용 순액 384,855 1,659,475 1,759,381 회계처리 개발비 자산화(무형자산) - - - 연구개발비(비용) 384,855 1,659,475 1,759,381 연결매출액 17,086,540 75,226,695 80,861,051 연구개발비용/연결매출액 비율 2.25% 2.43% 2.37% 주1. 과제명 : 전기차 보급 확산을 위한 전기승용차 개조 기술 (2016.11.01.~ 2019.09.30) 주2. 비율은 정부보조금 차감전 연구개발비용 총계를 기준으로 산정함. 라. 연구개발 실적 자동차부품 제조회사인 당사 기술연구소의 주요 연구과제는 신차종에 대응하는 신제품개발, 선행기술 및 신기술 연구개발, 생산시스템의 유연성 확보를 통한 공정개선 및 품질향상 등 입니다. 그리고 연구결과 및 기대효과로는 신모델 및 업그레이드 모델의 출시로 시장점유율을 유지하고 확대하며, 에너지절약형 및 환경보호형 신제품개발로 신규시장을 선점하고, 공정개선 및 생산시스템의 유연성 확보를 통한 원가절감과 품질향상을 실현하는데 있습니다. 한편, 공시대상기간 중 당사 기술연구소의 연구개발실적은 다음과 같습니다. 제 품 명 제51기 1분기 제50기 제49기 개발완료 개발진행 개발완료 개발진행 개발완료 개발진행 라디에터 2종 13종 4종 7종 12종 13종 오일쿨러 -종 10종 7종 11종 14종 24종 인터쿨러 1종 2종 6종 3종 10종 9종 Module 2종 15종 14종 18종 16종 16종 기 타 -종 1종 4종 -종 1종 -종 합 계 5종 41종 35종 39종 53종 62종 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표 및 고객관리 회사는 1970년 11월11일 삼성라디 에터 상표 등록(특허청 제20418호)을 하였습니다. 이후 회사는 자동차부품 공조기기 분야에서 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 기술력을 바탕으로 입지를 굳건히 해 왔습니다. 회사의 고객은 과점시장체제의 특성상 자동차, 중장비, 농기계 제조회사로 특정되고 있으며, 매출의 대부분이 동 회사들의 주문자상표부착(OEM) 방식으로 이루어지고 있습니다. 고객의 신제품 수주를 위해 회사는 TS16949 등 품질경영시스템을 구축하고, 가격과 품질, 납기 등의 경쟁력을 확보해 나가고 있으며, 기업 브랜드 홍보를 위해 국내외에서 개최되는 모터쇼와 각종 전시회, 세미나 등에 적극적으로 참여하고 있습니다. 나. 지적재산권의 보유현황 분기보고서 작성 기준일 현재 회사의 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. 회사가 보유한 지적재산권의 존속기간은 특허권이 출원일로 부터 20년이며, 실용신안권은 출원일로 부터 10년 입니다. 국제특허 국내특허 실용신안 합계 3건 11건 1건 15건 회사가 보유한 지적재산권은 대부분 라디에터, 오일쿨러 등에 관한 특허로써 회사 생산제품에 상용화되어 양산 적용되고 있으며, 사업보호의 역할뿐만 아니라 유사기술 및 특허의 난립과 경쟁사 견제역할도 하고 있습니다. 이러한 지적재산권의 매출기여도를 객관적으로 추산하기는 어려운 실정입니다. 또한, 회사는 미래사업을 대비한 선행 특허 확보활동으로써 신소재 및 차세대 제품 관련 특허취득과 회사 고유의 디자인을 보호하기 위한 디자인 특허 확보를 위해 노력하고 있습니다. 다. 법률 등에 의한 규제사항 자동차산업 관련 국내 법률규제로는 조세제도와 소비자보호제도, 환경기술규제, 교통안전규제 등이 있습니다. 조세제도는 준조세 성격인 공채를 포함하여 모두 12종으로 구성되어 있으며, 취득과 보유단계의 세수는 감소하고, 운행단계의 세수는 증가하는 주행세 체제로의 전환이 이루어지고 있습니다. 대표적인 소비자보호제도로는 결함이 있는 자동차에 의하여 소비자 또는 제3자의 신체상, 재산상의 손해가 발생한 경우 자동차 제작자 및 판매자 등이 손해배상책임을 부담하는 제조물책임법이 있습니다. 환경기술규제로는 자동차배출허용기준, 자동차소음기준, 자동차연비기준 등이 있으며, 지속적으로 규제방법과 규제기준을 강화하여 선진국 수준으로 규제하고 있습니다. 교통안전규제로는 자동차관리법과 대기환경보전법에 따른 리콜제도와 자동차등록제도, 자동차검사제도, 자동차인증제도 등이 있습니다. 대외적으로는 최근 주요 자동차 생산국의 정부기관과 관련단체들의 협력을 통해 배출허용기준, 차량연비개선, 온실가스감축규제와 같은 환경과 안전에 관한 기술기준이 강화되는 추세이며 이러한 흐름은 자동차부품 제조회사에게 신제품의 개발비용을 증가시키고, 주요 교역국간의 통상현안이 되기도 합니다. 라. 환경관련 규제사항 자동차산업 관련 환경규제는 친환경적인 제품생산을 위한 제품환경규제와 제품을 생산하고 있는 사업장의 친환경적 관리를 위한 사업장관리환경규제 등 크게 2가지로 구분되고 있습니다. 제품환경규제로는 자동차배출허용기준, 자동차소음기준, 자동차연비제도가 있으며, 사업장관리환경규제로는 수질 및 생태계 보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음진동규제법 등이 있습니다. 이러한 환경규제들의 최근 흐름은 소비자의 권익과 업체의 책임을 강화하는 추세에 있습니다. 또한 세계적인 온실가스 감축을 위한 기후변화협약회의, 해양배출폐기물 규정강화를 규정한 런던협약 등 환경보존을 위한 국제협약체 결 이 가속화되고 있습니다. 이같은 환경관련 문제들은 기업에게 수익감소와 투자비용 증가라는 이중고를 가져오는 경우가 많습니다. 이에 적절히 대응하기 위해 회사는 국제환경안전보건경영시스템인증(ISO14001)을 획득하여 자율관리체제를 강화하고, 환경법규 준수 뿐만 아니라 기업 및 제품의 차별화 요소로도 기여할 수 있는 방 향으로 대응하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl