대한유화 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하 고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전무가는 정영기 위원장과 곽지현 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다. 또한, 제53기 정기주주총회(2022.03.18.) 이전기간에 대하여는 최용석 상근감사가 감사업무를 수행하였습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정 영 기	예	성균관대 경영학성균관대 경영학 석사성균관대 경영학 박사現 홍익대학교 경영학 교수前 홍익대학교 경영대학장前 한국세무학회 회장前 금융감독원 회계자문교수前 한국회계기준원 연구교수前 내외회계법인 공인회계사	예	회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)	現 홍익대학교 경영학 교수 (2006~)前 홍익대학교 경영대학장 (2015~2018)現 현대엘리베이터(주) 사외이사(감사위원 및 감사위원장) (2019~)前 동양건설산업(주) 사외이사(감사위원 및 감사위원장) (2010~2012)前 KT 사외이사(감사위원 및 감사위원장) (2011~2014)

유 규 창	예	중앙대 정치학美TOLEDO대 경영학 석사美WISCONSIN-MADISON대 경영학 박사現 한양대학교 한양대학교 경영전문대학원 원장前 한국인사관리학회 회장前 한국인사조직학회 부회장前 한국노사관계학회 부회장前 대한경영학회 부회장前 한국윤리경영학회 회장	-	-	-

곽 지 현	예	서울대학교 서어서문학서울대학교 서어서문학 석사現 한울회계법인 공인회계사前 대명회계법인 공인회계사前 삼일회계법인 공인회계사	예	회계사(1호 유형)	現 한울회계법인 공인회계사(2021~)前 대명회계법인 공인회계사(2008~2017)

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명, 정영기, 곽지현)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(정영기 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	타회사 겸직 현황

유 규 창	`22.03 ~ `24.03(-)	인사/조직전문가로서 한양대학교 경영전문대학원 원장으로 재직 및 한국인사관리학회 회장과 한국인사조직학회 부회장을 역임한 경영학 전문가임. 후보자는 회사와 경영진으로부터 독립된 지위에서 당사의 조직과 인적자원에 대한 감사위원회 위원 역할을 내실있게 수행할 것으로 판단.	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	現 지아이이노베이션(주) 사외이사

정 영 기	`22.03 ~ `25.03(-)	회계/재무전문가로서 홍익대학교 경영학 교수 등 재직중이며, 이외에도 홍익대 경영대학장, 한국세무학회 회장 등 여러 조직을 거친 전문가임. 후보자는 회사와 경영진으로부터 독립된 지위에서 당사에 대한 감사위원회의 역할을 내실있게 수행할 것으로 판단.	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	現 현대엘리베이터(주) 사외이사

곽 지 현	`22.03 ~ `25.03(-)	회계/재무전문가로서 한울회계법인 공인회계사로 재직중이며, 오랜 기간 회계 법인 등에서 근무한 경험을 갖춘 전문가임. 후보자는 이론과 실무 경험을 바탕으로 감사위원회 활동을 내실있게 수행할 것으로 판단.	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

※ 상기의 임기는 감사위원회 위원으로서의 임기임 다. 감사 및 감사위원회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사	감사위원회

최용석 (출석율 : 67%)	정영기 (출석율 : 100%)	유규창 (출석율 : 100%)	곽지현 (출석율 : 67%)

감사	2022-01	2022/01/06	1. 임원 보수 결정의 건	가결	불참	-	-	-

2022-02	2022/01/24	1. 제53기 결산서류(안) 승인의 건2. 제53기 영업보고서(안) 승인의 건3. 총괄생산본부장(CSO) 선임 승인의 건4. 2022년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건5. 수입자금대출 한도 연장의 건6. 전자투표제 도입 승인의 건7. 최대주주 등 이해관계자와의 거래 총액한도 승인의 건 -거래상대방 : (주)케이피아이씨코포레이션 -거래기간 : 2022.01.01.~12.31. -거래종목 : 기초유분 및 모노머, 폴리머 등 -거래총액한도 : 1조 5천억원[보고사항]1. 임원 업무 위촉의 건	가결가결가결가결가결가결가결-	참석	-	-	-

2022-03	2022/03/03	1. 제53기 재무제표 확정 승인의 건2. 제53기 영업보고서 확정 승인의 건3. 제53기 정기주주총회 소집 결의의 건[보고사항]1. 내부회계관리제도의 운영에 관한 보고2. 내부감시장치 및 내부회계관리제도의 운영에 대한 감사의 평가 보고	가결가결가결--	참석	-	-	-

감사위원회	2022-01	2022/03/18	1. 감사위원회 위원장 선임의 건2. 내부회계관리규정 개정의 건	가결가결	-	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2022-02	2022/05/03	[보고사항]1. 제54기 1분기 재무제표 보고의 건2. 제54기 외부감사인 감사 계획 보고의 건3. 제54기 1분기 외부감사인의 감사 진행 경과 보고의 건4. 내부회계관리제도 운영계획 및 운영실태 점검 계획 보고의 건	----	-	참석참석참석참석	참석참석참석참석	참석참석참석참석

2022-03	2022/07/23	1. 외부감사인의 비감사용역 계약 체결 승인의 건[보고사항]1. 2022년 상반기 경영실적 및 기말 현금 추정 보고의 건2. 2022년 내부회계관리제도 설계평가 진행 경과 보고의 건	가결--	-	찬성참석참석	찬성참석참석	불참불참불참

※ 감사위원회 설치로 기존 상근감사인 최용석 감사의 임기를 종료함(2022.03.18.)

라. 감사위원회교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 08월 03일	회사 내부 교육	유규창, 정영기, 곽지현	-	당사의 ESG경영전략과 주요과제 (지속가능경영보고서)

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

총무인사팀	4	팀장 1명(10년), 과장 1명(3년), 대리 1명(4년), 주임 1명(2년 미만)	감사위원회 운영 지원

※ 상기 근속연수는 총무인사팀 재직기간입니다.

바. 준법지원인 지원조직 현황해당사항이 없습니다.