대한유화 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 47 기말 2015.12.31 현재
제 46 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말	제 46 기말

자산

유동자산	456,851,351,652	410,453,730,577	415,250,313,017

현금및현금성자산	185,832,364,538	134,354,790,299	60,284,453,880

유동당기손익인식금융자산	0	0	2,840,753,252

기타유동금융자산	0	0	6,000,000,000

단기매도가능금융자산	0	0	5,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	160,851,470,467	144,408,045,229	170,614,982,917

기타유동자산	5,785,941,053	2,941,246,601	2,115,423,317

재고자산	104,381,575,594	128,749,128,348	168,394,251,881

당기법인세자산	0	520,100	447,770

비유동자산	1,121,547,580,663	1,118,610,327,332	1,025,170,383,872

매도가능금융자산	2,154,553,690	2,114,004,441	2,061,912,445

기타비유동금융자산	2,785,443,680	2,811,358,050	3,712,729,580

관계기업투자	133,917,406,328	133,199,517,663	82,192,846,958

투자부동산	15,470,420,780	15,471,852,521	15,477,579,486

유형자산	960,503,370,801	960,011,223,963	915,638,494,709

무형자산	6,716,385,384	5,002,370,694	6,086,820,694

기타비유동자산	0	0	0

자산총계	1,578,398,932,315	1,529,064,057,909	1,440,420,696,889

부채

유동부채	283,049,983,456	268,821,744,993	272,123,941,773

매입채무 및 기타유동채무	102,532,100,895	51,070,338,232	72,747,509,238

단기차입금	139,980,316,663	140,460,633,330	175,940,949,994

기타금융부채	2,509,654,248	1,360,642,572	1,882,884,399

기타유동부채	18,618,648,451	16,310,021,591	9,791,323,538

당기법인세부채	19,409,263,199	59,620,109,268	11,761,274,604

비유동부채	217,408,345,175	224,654,723,957	326,179,942,596

장기차입금	111,151,583,331	119,881,899,998	209,685,066,664

기타금융부채	331,000,000	61,000,000	1,188,262,200

퇴직급여채무	5,033,355,838	192,307,444	11,524,959,820

이연법인세부채	96,529,953,355	97,315,603,577	92,601,273,171

기타비유동부채	4,362,452,651	7,203,912,938	11,180,380,741

부채총계	500,458,328,631	493,476,468,950	598,303,884,369

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,071,464,591,240	1,029,347,041,373	836,142,502,105

자본금	41,000,000,000	41,000,000,000	41,000,000,000

자본잉여금	264,297,830,279	264,297,830,279	264,297,830,279

이익잉여금	769,743,212,639	727,624,927,798	534,595,442,651

기타자본구성요소	62,323,447	63,058,421	(111,995,700)

자기주식	(3,638,775,125)	(3,638,775,125)	(3,638,775,125)

비지배지분	6,476,012,444	6,240,547,586	5,974,310,415

자본총계	1,077,940,603,684	1,035,587,588,959	842,116,812,520

자본과부채총계	1,578,398,932,315	1,529,064,057,909	1,440,420,696,889

연결 포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	394,403,946,948	394,403,946,948	428,536,599,260	428,536,599,260	1,726,962,269,429	2,053,406,683,334

매출원가	303,148,897,312	303,148,897,312	359,757,387,677	359,757,387,677	1,400,676,894,289	1,929,002,085,310

매출총이익	91,255,049,636	91,255,049,636	68,779,211,583	68,779,211,583	326,285,375,140	124,404,598,024

판매비와관리비	13,373,980,722	13,373,980,722	14,382,889,283	14,382,889,283	55,101,145,603	54,500,102,760

영업이익(손실)	77,881,068,914	77,881,068,914	54,396,322,300	54,396,322,300	271,184,229,537	69,904,495,264

기타이익	2,174,054,189	2,174,054,189	2,558,522,470	2,558,522,470	11,249,409,258	11,079,281,535

기타손실	10,232,741	10,232,741	73,936,794	73,936,794	11,693,976,101	430,619,882

금융수익	3,643,358,214	3,643,358,214	2,289,115,690	2,289,115,690	9,988,389,381	11,456,754,992

금융원가	4,599,990,565	4,599,990,565	5,708,804,844	5,708,804,844	19,047,023,628	17,104,515,217

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	2,998,977,537	2,998,977,537	1,455,674,496	1,455,674,496	7,020,820,590	5,347,338,679

법인세비용차감전순이익(손실)	82,087,235,548	82,087,235,548	54,916,893,318	54,916,893,318	268,701,849,037	80,252,735,371

법인세비용	18,982,201,772	18,982,201,772	13,230,655,485	13,230,655,485	67,912,786,690	16,403,917,562

당기순이익(손실)	63,105,033,776	63,105,033,776	41,686,237,833	41,686,237,833	200,789,062,347	63,848,817,809

총당기순이익의 귀속

지배회사지분 순이익	62,869,950,311	62,869,950,311	41,735,618,720	41,735,618,720	200,496,867,930	64,117,607,191

비지배주주지분 순이익	235,083,465	235,083,465	(49,380,887)	(49,380,887)	292,194,417	(268,789,382)

세후기타포괄손익	(2,223,719,051)	(2,223,719,051)	(4,807,666,389)	(4,807,666,389)	1,945,864,092	(5,164,165,526)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(734,974)	(734,974)	293,307,500	293,307,500	175,054,121	42,920,112

매도가능금융자산 평가손익	10,399,191	10,399,191	73,951,094	73,951,094	39,485,733	46,122,148

지분법자본변동	(11,134,165)	(11,134,165)	219,356,406	219,356,406	135,568,388	(3,202,036)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,222,984,077)	(2,222,984,077)	(5,100,973,889)	(5,100,973,889)	1,770,809,971	(5,207,085,638)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,222,984,077)	(2,222,984,077)	(5,100,973,889)	(5,100,973,889)	1,770,809,971	(5,207,085,638)

총포괄손익	60,881,314,725	60,881,314,725	36,878,571,444	36,878,571,444	202,734,926,439	58,684,652,283

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	60,645,849,868	60,645,849,868	36,928,177,741	36,928,177,741	202,468,689,269	58,964,636,950

비지배주주지분	235,464,857	235,464,857	(49,606,297)	(49,606,297)	266,237,170	(279,984,667)

기본주당이익	10,180	10,180	6,758	6,758	32,463	10,318

연결 자본변동표
제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배주주지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	(154,915,812)	481,849,825,814	783,353,965,156	6,254,295,081	789,608,260,237

자본의 변동	당기순이익	64,117,607,191	64,117,607,191	(268,789,382)	63,848,817,809

보험수리적손익	(5,195,890,354)	(5,195,890,354)	(11,195,284)	(5,207,085,638)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	46,122,148	46,122,148	46,122,148

배당금지급	(6,176,100,000)	(6,176,100,000)	(6,176,100,000)

지분법자본변동	(3,202,036)	(3,202,036)	(3,202,036)

이익소각

종속기업주식할인발행차금상각

세율변동으로인한 효과

자본 증가(감소) 합계	42,920,112	52,745,616,837	52,788,536,949	(279,984,666)	52,508,552,283

2014.12.31 (기말자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	(111,995,700)	534,595,442,651	836,142,502,105	5,974,310,415	842,116,812,520

2015.01.01 (기초자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	(111,995,700)	534,595,442,651	836,142,502,105	5,974,310,415	842,116,812,520

자본의 변동	당기순이익	200,496,867,930	200,496,867,930	292,194,417	200,789,062,347

보험수리적손익	1,796,767,217	1,796,767,217	(25,957,246)	1,770,809,971

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	39,485,733	39,485,733	39,485,733

배당금지급	(9,264,150,000)	(9,264,150,000)	(9,264,150,000)

지분법자본변동	135,568,388	135,568,388	135,568,388

이익소각

종속기업주식할인발행차금상각

세율변동으로인한 효과

자본 증가(감소) 합계	175,054,121	193,029,485,147	193,204,539,268	266,237,171	193,470,776,439

2015.12.31 (기말자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	63,058,421	727,624,927,798	1,029,347,041,373	6,240,547,586	1,035,587,588,959

2015.01.01 (기초자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	111,995,700	534,595,442,651	836,142,502,105	5,974,310,415	842,116,812,520

자본의 변동	당기순이익	41,735,618,720	41,735,618,720	(49,380,887)	41,686,237,833

보험수리적손익	(5,100,748,480)	(5,100,748,480)	(225,409)	(5,100,973,889)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	73,951,094	73,951,094	73,951,094

배당금지급	(9,264,150,000)	(9,264,150,000)	(9,264,150,000)

지분법자본변동	219,356,406	219,356,406	219,356,406

이익소각

종속기업주식할인발행차금상각

세율변동으로인한 효과

자본 증가(감소) 합계	293,307,500	27,370,720,240	27,664,027,740	(49,606,296)	27,614,421,444

2015.03.31 (기말자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	181,311,800	561,966,162,891	863,806,529,845	5,924,704,119	869,731,233,964

2016.01.01 (기초자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	63,058,421	727,624,927,798	1,029,347,041,373	6,240,547,586	1,035,587,588,959

자본의 변동	당기순이익	62,869,950,311	62,869,950,311	235,083,465	63,105,033,776

보험수리적손익	(2,223,365,470)	(2,223,365,470)	381,393	(2,222,984,077)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,399,191	10,399,191	10,399,191

배당금지급	18,528,300,000	18,528,300,000	18,528,300,000

지분법자본변동	(11,134,165)	(11,134,165)	(11,134,165)

이익소각

종속기업주식할인발행차금상각

세율변동으로인한 효과

자본 증가(감소) 합계

2016.03.31 (기말자본)	41,000,000,000	264,297,830,279	(3,638,775,125)	62,323,447	769,743,212,639	1,071,464,591,240	6,476,012,444	1,077,940,603,684

연결 현금흐름표
제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	94,684,176,772	85,729,295,228	323,715,431,248	77,473,943,374

세전순이익	82,087,235,548	54,916,893,318	268,701,849,037	80,252,735,371

조정	18,886,453,921	12,750,796,807	76,167,465,878	45,104,169,078

순운전자본의 변동	(4,824,611,900)	25,675,265,474	4,035,629,283	(36,029,442,468)

이자지급	(2,055,196,357)	(3,020,458,078)	(11,750,546,210)	(13,264,371,390)

이자수취	686,501,381	596,085,447	2,524,725,761	2,848,582,038

법인세납부	(96,205,821)	(5,189,287,740)	(15,963,692,501)	(1,437,729,255)

투자활동현금흐름	(15,699,040,143)	(15,115,444,161)	(113,841,169,250)	(172,461,926,615)

기타금융자산의 처분	17,200,000,000	7,000,000,000	103,522,860,608	15,204,541,645

대여금의 회수	183,314,370	157,425,520	715,971,530	406,800,290

보증금의 감소	2,600,000	445,000,000	1,326,693,500	0

유형자산의 처분	0	67,327,272	771,005,753	43,190,908

무형자산의 처분	426,716,251	0	5,000,000	0

관계기업투자의 감소	2,266,400,000	1,193,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	0	0	(10,000,000,000)	(14,000,000,000)

매도가능증권의 취득	0	0	0	(6,915,630,310)

관계기업주식 취득	0	0	(45,000,000,000)	0

대여금의 대여	(160,000,000)	(180,000,000)	(660,000,000)	(510,000,000)

보증금의 증가	0	(301,693,500)	(481,293,500)	(80,000,000)

유형자산의 취득	(16,250,506,074)	(23,496,503,453)	(84,359,299,785)	(163,768,457,896)

무형자산의 취득	(2,167,564,690)	0	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(17,200,000,000)	0	(79,682,107,356)	(2,840,753,252)

기타금융자산의 취득	0	0	0	(1,618,000)

재무활동현금흐름	(27,508,300,000)	(17,848,260,923)	(135,891,412,200)	79,378,910,022

차입금의 차입	0	21,449,891,987	21,536,491,987	295,813,248,156

사채의 발행	0	0	0	49,763,800,000

예수보증금의 증가	300,000,000	0	0	2,000,000

파생상품부채의 감소	0	0	0	(1,284,062,983)

차입금의 상환	(9,250,000,000)	(30,034,002,910)	(97,036,491,987)	(228,739,975,151)

사채의 상환	0	0	(50,000,000,000)	(30,000,000,000)

유동성장기부채의상환	0	0	0	0

배당금의 지급	(18,528,300,000)	(9,264,150,000)	(9,264,150,000)	(6,176,100,000)

예수보증금의감소	(30,000,000)	0	(1,127,262,200)	0

현금의 증가	51,476,836,629	52,765,590,144	73,982,849,798	(15,609,073,219)

기초의 현금	134,354,790,299	60,284,453,880	60,284,453,880	75,908,096,434

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	737,610	(168,920,209)	87,486,621	(14,569,335)

기말의 현금	185,832,364,538	112,881,123,815	134,354,790,299	60,284,453,880