동구바이오제약 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등 당사는 상법 제415조의2에 따른 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다.

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사여부

문인수	연세대학교 경영학 학사('88)연세대학교 경영대학원 석사('91)삼일회계법인('91)한국장기신용은행('91~'98)KMPG삼정회계법인('99~'06)現, 다산회계법인 이사(공인회계사)('11~)	사외이사

하성화	고려대학교 법학 학사('98)고려대학교 대학원('02)게임문화재단 이사('14~)한국저작원위원회 전문강사('16~)現, 법무법인화현 파트너 변호사('07~)	사외이사

이연주	중앙대학교 법학 학사('01)일본 교토대학 법과대학원('13)법무법인수호('05~'07)법무법인지평지성('07~'11)법무법인율촌('11~'13)現, 법무법인충정 변호사('13~)	사외이사

다. 감사위원회의 독립성 당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다.

조항	내용

제41조의2(감사위원회의 구성)	①회사는 감사에 갈음하여 제40조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야한다.
③최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 「상법 시행령」 제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.
④감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

제41조의4(감사위원회의 직무 등)	①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③감사위원회는 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선임한다.
④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑤감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑥감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

또한 당사는 감사위원회 직무규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조항	내용

제6조(직무와 권한)	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사 회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사위원회(감사위원인 사외이사)의 주요활동 내역

회차	개최일자	의 안 내 용	감사위원회(감사) 참석여부(참석/찬성)

1	2019-02-28	공장 시설증설 및 기존설비 Upgrade 투자 계획 변경의 건	(참석/찬성)

2	2019-03-05	제36기 정기주주총회 소집의 건	(참석/찬성)

3	2019-03-12	제36기 결산 재무제표 승인의 건[보고사항]- 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고	(참석/찬성)

4	2019-04-05	산업은행 산업시설자금 신규 차입의 건	(참석/찬성)

5	2019-04-30	제1호 의안: 산업은행 산업운영자금 대환의 건제2호 의안: 여비규정 개정의 건	(참석/찬성)

6	2019-05-31	공장 시설증설 및 기존설비 Upgrade 투자 계획 변경의 건	(참석/찬성)

7	2019-06-24	제1호 의안: 복리후생규정 개정의 건제2호 의안: 임원지원규정 개정의 건제3호 의안: 보상위원회 운영규정 개정의 건제4호 의안: 감사직무규정 개정의 건제5호 의안: 감사위원회직무규정 개정의 건제6호 의안: 투명경영위원회 위원 선임의 건제7호 의안: 내부거래위원회 위원 선임의 건제8호 의안: 보상위원회 위원 선임의 건[보고사항]- 내부회계관리자 변경의 건	(참석/찬성)

8	2019-06-27	공장 증축, 리모델링 및 시설 증설 계획 변경의 건	(참석/찬성)

9	2019-07-08	제1호 의안: 취업규칙 개정의 건제2호 의안: 인사규정 개정의 건	(참석/찬성)

10	2019-08-06	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건	(참석/찬성)

11	2019-09-23	제1호 의안: 신기술사업 투자를 위한 출자의 건제2호 의안: 중국시장 진출을 위한 홍콩 현지법인 설립의 건제3호 의안: 여신연장의 건(한국씨티은행)제4호 의안: 부패방지경영시스켐 메뉴얼 개정의 건제5호 의안: 부패리스크 평가 업무절차서 개정의 건제6호 의안: 교육훈련 및 적격성 확보 업무절차서 개정의 건제7호 의안: 방침 및 목표관리 업무절차 개정의 건제8호 의안: 문서화된 정보 관리업무 절차 개정의 건제9호 의안: 실사 업무절차 개정의 건제10호 의안: 내부심사 업무절차 개정의 건제11호 의안: 경영검토 업무절차 개정의 건제12호 의안: 부적합 및 시정조치 업무절차 개정의 건	(참석/찬성)

마. 감사위원회 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 10월 07일	코스닥협회	문인수하성화이연주	-	- 회계제도 개혁에 따른 내부감사의 역할 변화- 내부회계관리제도 주요 변경 내용

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감사실	3	팀장 외 (평균 2년)	회사 경영활동에 대한 감사업무지원

사. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항 없음