동구바이오제약 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 2021.12.31 현재
제 38 기 2020.12.31 현재
제 37 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	66,728,244,281	72,352,527,906	71,900,665,951

현금및현금성자산	12,459,388,666	4,881,052,587	10,340,581,763

단기금융상품	0	10,000,000	7,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	12,399,203,374	24,616,423,701	15,325,015,058

매출채권 및 기타유동채권	16,405,175,903	17,591,615,342	20,680,939,410

재고자산	24,963,664,110	24,971,059,744	17,598,619,384

기타유동금융자산	143,140,000	77,565,000	858,589,062

기타유동자산	357,672,228	204,811,532	96,921,274

비유동자산	87,171,721,819	72,000,902,570	60,824,457,506

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	24,815,145,041	24,406,382,246	19,651,365,561

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	75,564,450	99,470,930	79,576,080

종속기업 투자 및 관계기업 투자자산	18,280,187,538	1,986,570,900	0

유형자산	38,552,046,451	39,657,892,667	37,585,679,777

무형자산	3,047,944,202	2,080,659,521	2,000,922,232

사용권자산	400,194,532	719,189,816	903,718,507

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	16,658,997	0

기타비유동금융자산	1,983,028,616	2,030,692,837	255,255,509

기타비유동자산	14,610,989	1,000,384,656	344,939,840

자산총계	153,899,966,100	144,353,430,476	132,725,123,457

부채

유동부채	49,797,136,255	40,508,237,313	38,345,128,130

매입채무 및 기타유동채무	21,126,708,737	17,862,846,205	18,548,303,112

차입금	23,070,359,425	18,000,000,000	16,873,102,941

당기법인세부채	1,977,791,764	915,589,282	399,885,257

충당부채	1,905,603,320	1,771,910,611	1,413,866,403

기타금융부채	0	0	50,000,000

기타유동부채	1,441,316,254	1,433,903,966	635,767,813

유동리스부채	275,356,755	523,987,249	424,202,604

비유동부채	3,978,536,890	9,192,381,807	8,727,816,905

장기차입금	0	5,000,000,000	5,000,000,000

확정급여부채	493,329,545	277,033,442	261,513,882

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000	0

기타비유동부채	983,667,089	612,500,000	0

이연법인세부채	2,314,835,419	3,033,842,395	2,967,467,802

비유동리스부채	136,704,837	219,005,970	498,835,221

부채총계	53,775,673,145	49,700,619,120	47,072,945,035

자본

자본금	14,232,496,000	4,802,000,000	4,802,000,000

자본잉여금	33,062,642,014	42,569,233,108	42,569,233,108

기타자본	(4,062,412,280)	(2,064,626,450)	(2,064,626,450)

기타포괄손익누계액	(266,178,449)	(380,893,084)	(656,019,568)

이익잉여금	57,157,745,670	49,727,097,782	41,001,591,332

자본총계	100,124,292,955	94,652,811,356	85,652,178,422

자본과부채총계	153,899,966,100	144,353,430,476	132,725,123,457

포괄손익계산서
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

매출액	155,131,347,980	139,215,813,984	125,235,187,216

매출원가	62,705,138,183	58,598,169,754	54,546,884,864

매출총이익	92,426,209,797	80,617,644,230	70,688,302,352

판매비와관리비	83,473,923,764	73,006,216,438	64,227,350,985

영업이익(손실)	8,952,286,033	7,611,427,792	6,460,951,367

영업외손익	2,381,144,725	2,688,768,430	11,780,676,747

금융수익	46,477,617	77,565,492	184,006,618

금융원가	(381,774,785)	(430,829,862)	(398,721,384)

지분법투자손익	(2,556,655,051)	726,961,399	9,842,638,689

기타영업외수익	10,122,310,155	7,852,566,601	2,394,934,877

기타영업외비용	(4,849,213,211)	(5,537,495,200)	(242,182,053)

법인세비용차감전순이익(손실)	11,333,430,758	10,300,196,222	18,241,628,114

법인세비용	2,006,837,974	1,159,736,969	3,141,095,973

당기순이익(손실)	9,326,592,784	9,140,459,253	15,100,532,141

기타포괄손익	(838,180,661)	803,223,281	411,322,292

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	133,361,689	259,608,501	9,909,967

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(952,895,296)	528,096,797	406,685,648

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(18,647,054)	15,517,983	(5,273,323)

총포괄손익	8,488,412,123	9,943,682,534	15,511,854,433

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	330	323	534

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	330	323	534

자본변동표
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(660,656,212)	25,454,050,684	72,098,227,580

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	40,322,859	40,322,859

당기순이익(손실)	0	0	0	0	15,100,532,141	15,100,532,141

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	406,685,648	406,685,648

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(5,273,323)	0	(5,273,323)

지분법자본변동	0	0	0	9,909,967	0	9,909,967

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	(1,998,226,450)	0	0	(1,998,226,450)

무상증자	0	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

2020.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,140,459,253	9,140,459,253

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	528,096,797	528,096,797

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	15,517,983	0	15,517,983

지분법자본변동	0	0	0	259,608,501	0	259,608,501

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

2021.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,326,592,784	9,326,592,784

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(952,895,296)	(952,895,296)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(18,647,054)	0	(18,647,054)

지분법자본변동	0	0	0	133,361,689	0	133,361,689

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

자기주식취득	0	0	(1,997,785,830)	0	0	(1,997,785,830)

무상증자	9,430,496,000	(9,506,591,094)	0	0	0	(76,095,094)

2021.12.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(4,062,412,280)	(266,178,449)	57,157,745,670	100,124,292,955

현금흐름표
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	18,473,849,962	7,488,840,266	10,139,184,171

영업으로부터 창출된 현금흐름	19,669,056,425	8,484,676,528	10,645,506,537

당기순이익(손실)	9,326,592,784	9,140,459,253	15,100,532,141

조정항목	8,387,575,554	5,986,061,013	(2,907,527,614)

법인세비용	2,006,837,974	1,159,736,969	3,141,095,973

이자수익	(46,477,617)	(77,565,492)	(184,006,618)

외화환산이익	(28,009,463)	(10,891,422)	(2,855,037)

배당금수익	(526,741,256)	(715,755)	(677,811)

이자비용	381,774,785	430,829,862	398,721,384

외화환산손실	3,118,201	40,243,041	84,913,135

파생상품평가이익	0	0	(84,348,995)

파생상품거래이익	0	(41,331,046)	(16,818,273)

유형자산처분이익	(7,718,361)	0	(299,000)

유형자산폐기손실	9,045,670	81,622,459	2,702,992

무형자산손상차손	1,000	0	0

퇴직급여	1,544,336,160	1,406,198,508	1,409,578,115

기타장기종업원급여	38,910,344	20,519,560	159,882,658

재고자산평가손실	1,865,331,710	(180,535,271)	585,682,107

대손상각비	241,760,104	1,370,458,762	(273,294,386)

감가상각비	4,104,187,988	3,767,602,895	2,913,665,859

사용권자산상각비	621,042,689	573,448,709	552,922,177

무형자산상각비	174,363,714	164,470,651	166,276,210

리스계약변경이익	(924,836)	(6,418,412)	(1,638,995)

관계기업투자손익	2,556,655,051	(726,961,399)	(9,842,638,689)

영업양도차익	(3,459,580,373)	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,559,821,947)	(6,725,689,858)	(1,729,760,420)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,261,260,834)	(230,150,725)	(186,630,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	4,728,341,194	4,764,728,235	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	2,403,657	206,460,742	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,954,888,087	(6,641,843,738)	(1,547,497,990)

매출채권의 감소(증가)	1,430,853,099	1,532,498,111	1,530,302,664

기타채권의 감소(증가)	(494,044,900)	103,788,180	75,137,179

재고자산의 감소(증가)	(1,896,744,461)	(7,191,905,089)	(3,253,647,456)

기타자산의 감소(증가)	(156,784,576)	(29,981,765)	(61,034,824)

매입채무의 증가(감소)	2,399,364,719	(2,039,980,665)	1,687,359,956

기타채무의 증가(감소)	1,765,089,422	699,489,810	383,426,711

충당부채의 증가(감소)	133,692,709	73,390,817	318,213,823

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,605,117,302)	(1,479,432,681)	(2,215,601,782)

기타부채의 증가(감소)	378,579,377	1,690,289,544	(11,654,261)

이자의 수취	30,427,703	135,786,651	232,370,461

이자의 지급	(362,757,720)	(401,353,071)	(398,965,293)

배당금의 수취	526,741,256	715,755	677,811

법인세납부(환급)	(1,389,617,702)	(730,985,597)	(340,405,345)

투자활동현금흐름	(7,302,005,696)	(12,563,735,628)	(11,225,437,437)

장.단기금융상품의 취득	(110,000,000)	(2,010,000,000)	(13,030,000,000)

장.단기금융상품의 처분	120,000,000	9,000,000,000	15,180,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(14,384,854,930)	(36,285,091,760)	(8,786,519,660)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	27,283,650,392	24,223,318,038	4,080,000,000

금융리스채권의 회수	18,750,000	27,522,500	28,320,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,000,000,000)	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,205,935,986)	(2,000,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	999,999,000	0

보증금의 증가	(48,872,100)	(1,318,671,024)	0

보증금의 감소	73,631,024	260,000,000	71,222,000

대여금의 증가	0	0	(1,500,000,000)

대여금의 감소	0	0	1,500,000,000

유형자산의 취득	(3,923,598,312)	(5,268,096,544)	(8,360,634,038)

유형자산의 처분	11,972,031	0	1,203,927

무형자산의 취득	(1,208,888,133)	(192,715,838)	(409,029,666)

무형자산의 처분	72,140,318	0	0

재무활동현금흐름	(3,591,239,719)	(361,452,020)	6,715,042,749

단기차입금의 증가	70,745,500	10,000,000,000	7,708,239,473

단기차입금의 상환	0	(6,882,600,000)	(2,881,639,473)

장기차입금의 증가	0	0	5,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(1,949,171,895)	(568,397,163)

리스부채의 지급	(645,161,295)	(586,756,525)	(544,933,638)

자기주식의 취득	(1,997,785,830)	0	(1,998,226,450)

배당금지급	(942,943,000)	(942,923,600)	0

주식발행비	(76,095,094)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,580,604,547	(5,436,347,382)	5,628,789,483

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,268,468)	(23,181,794)	(18,816,267)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,578,336,079	(5,459,529,176)	5,609,973,216

기초현금및현금성자산	4,881,052,587	10,340,581,763	4,730,608,547

기말현금및현금성자산	12,459,388,666	4,881,052,587	10,340,581,763