동구바이오제약 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 39 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	67,559,313,816	66,728,244,281

현금및현금성자산	9,288,255,293	12,459,388,666

당기손익-공정가치측정금융자산	12,210,401,338	12,399,203,374

매출채권 및 기타유동채권	21,759,513,958	16,405,175,903

재고자산	23,783,774,257	24,963,664,110

기타유동금융자산	103,140,000	143,140,000

기타유동자산	414,228,970	357,672,228

비유동자산	88,946,509,307	87,171,721,819

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	25,184,745,347	24,815,145,041

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	74,599,440	75,564,450

종속기업 투자 및 관계기업 투자자산	19,834,335,457	18,280,187,538

유형자산	38,347,387,548	38,552,046,451

무형자산	3,033,147,057	3,047,944,202

사용권자산	378,579,174	400,194,532

기타비유동금융자산	2,074,798,738	1,983,028,616

기타비유동자산	15,916,546	14,610,989

자산총계	156,505,823,123	153,899,966,100

부채

유동부채	54,110,972,008	49,797,136,255

매입채무 및 기타유동채무	24,913,535,278	21,126,708,737

차입금	23,000,000,000	23,070,359,425

당기법인세부채	2,512,703,330	1,977,791,764

충당부채	2,040,388,083	1,905,603,320

기타유동부채	1,426,694,767	1,441,316,254

유동리스부채	217,650,550	275,356,755

비유동부채	4,388,538,092	3,978,536,890

확정급여부채	1,180,269,804	493,329,545

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000

기타비유동부채	1,345,239,212	983,667,089

이연법인세부채	1,646,402,415	2,314,835,419

비유동리스부채	166,626,661	136,704,837

부채총계	58,499,510,100	53,775,673,145

자본

자본금	14,232,496,000	14,232,496,000

자본잉여금	33,062,642,014	33,062,642,014

기타자본	(5,733,243,570)	(4,062,412,280)

기타포괄손익누계액	(184,644,804)	(266,178,449)

이익잉여금	56,629,063,383	57,157,745,670

자본총계	98,006,313,023	100,124,292,955

자본과부채총계	156,505,823,123	153,899,966,100

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	47,211,093,725	47,211,093,725	36,402,709,159	36,402,709,159

매출원가	18,323,801,255	18,323,801,255	14,827,662,690	14,827,662,690

매출총이익	28,887,292,470	28,887,292,470	21,575,046,469	21,575,046,469

판매비와관리비	23,289,253,735	23,289,253,735	19,709,643,531	19,709,643,531

영업이익(손실)	5,598,038,735	5,598,038,735	1,865,402,938	1,865,402,938

영업외손익	(2,534,258,568)	(2,534,258,568)	(1,674,720,163)	(1,674,720,163)

금융수익	15,688,126	15,688,126	6,795,060	6,795,060

금융원가	(120,044,104)	(120,044,104)	(89,944,403)	(89,944,403)

지분법투자손익	(587,749,034)	(587,749,034)	(18,569,648)	(18,569,648)

기타영업외수익	383,210,677	383,210,677	1,297,505,175	1,297,505,175

기타영업외비용	(2,225,364,233)	(2,225,364,233)	(2,870,506,347)	(2,870,506,347)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,063,780,167	3,063,780,167	190,682,775	190,682,775

법인세비용	788,474,854	788,474,854	(46,631,261)	(46,631,261)

당기순이익(손실)	2,275,305,313	2,275,305,313	237,314,036	237,314,036

기타포괄손익	81,533,645	81,533,645	(2,683,566)	(2,683,566)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	82,286,353	82,286,353	0	0

지분법자본변동	82,286,353	82,286,353	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(752,708)	(752,708)	(2,683,566)	(2,683,566)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(752,708)	(752,708)	(2,683,566)	(2,683,566)

총포괄손익	2,356,838,958	2,356,838,958	234,630,470	234,630,470

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	81	81	8	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	81	81	8	8

자본변동표
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

당기순이익(손실)	0	0	0	0	237,314,036	237,314,036

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(2,683,566)	0	(2,683,566)

지분법자본변동	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

무상증자	9,430,496,000	(9,430,496,000)	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,138,737,108	(2,064,626,450)	(383,576,650)	49,021,362,218	93,944,392,226

2022.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(4,062,412,280)	(266,178,449)	57,157,745,670	100,124,292,955

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,275,305,313	2,275,305,313

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(752,708)	0	(752,708)

지분법자본변동	0	0	0	82,286,353	0	82,286,353

배당금지급	0	0	0	0	(2,803,987,600)	(2,803,987,600)

자기주식취득	0	0	(1,670,831,290)	0	0	(1,670,831,290)

무상증자	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(5,733,243,570)	(184,644,804)	56,629,063,383	98,006,313,023

현금흐름표
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	3,889,710,210	3,943,711,427

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,913,898,996	4,425,999,219

당기순이익(손실)	2,275,305,313	237,314,036

조정항목	4,772,847,763	4,956,289,211

법인세비용	788,474,854	(46,631,261)

이자수익	(15,688,126)	(6,795,060)

외화환산이익	(12,375,357)	(26,076,337)

배당금수익	(63,820)	(91,633)

이자비용	120,044,104	89,944,403

외화환산손실	3,455,704	2,643,679

유형자산폐기손실	0	2,000

퇴직급여	416,016,284	320,536,239

기타장기종업원급여	15,806,673	13,198,908

재고자산평가손실	(242,404,813)	1,058,090,277

대손상각비	(30,179,624)	714,811,119

감가상각비	1,101,745,919	1,016,265,958

사용권자산상각비	155,412,219	152,142,915

무형자산상각비	34,697,145	41,630,877

리스계약변경이익	0	(90,168)

관계기업투자손익	587,749,034	18,569,648

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(362,118,239)	(1,225,771,820)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(886,076)	(19,938,543)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,213,161,882	2,853,848,010

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,134,254,080)	(767,604,028)

매출채권의 감소(증가)	(5,035,823,963)	1,292,583,199

기타채권의 감소(증가)	(364,802,818)	(1,296,717,625)

재고자산의 감소(증가)	1,422,294,666	539,709,950

기타자산의 감소(증가)	(57,862,299)	(155,080,231)

매입채무의 증가(감소)	(1,096,562,329)	(548,884,750)

기타채무의 증가(감소)	2,261,649,962	389,216,431

충당부채의 증가(감소)	134,784,763	9,346,970

종업원급여충당부채의 증가(감소)	255,117,302	0

기타부채의 증가(감소)	346,950,636	(997,777,972)

이자의 수취	11,487,539	2,758,326

이자의 지급	(113,956,155)	(86,599,392)

배당금의 수취	63,820	91,633

법인세납부(환급)	(921,783,990)	(398,538,359)

투자활동현금흐름	(5,230,031,621)	(915,572,069)

장.단기금융상품의 취득	0	(30,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,036,060,336)	(6,010,663,949)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,005,104,499	7,724,323,123

금융리스채권의 회수	4,687,500	4,687,500

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,059,610,600)	0

보증금의 증가	(43,400,000)	0

보증금의 감소	510,000	0

유형자산의 취득	(1,095,882,684)	(1,935,091,844)

무형자산의 취득	(5,380,000)	(668,826,899)

재무활동현금흐름	(1,834,835,276)	(154,850,702)

리스부채의 지급	(164,003,986)	(154,850,702)

자기주식의 취득	(1,670,831,290)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,175,156,687)	2,873,288,656

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,023,314	20,756,339

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,171,133,373)	2,894,044,995

기초현금및현금성자산	12,459,388,666	4,881,052,587

기말현금및현금성자산	9,288,255,293	7,775,097,582