동구바이오제약 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

- 당사는 전기 중 종속기업이었던 DONGKOO BIO JAPAN CO.,LTD.(이하 "종속기업")에 대한 지배력을 상실하였습니다. 전기의 재무제표는 지배력 상실 이전까지의 성과를 반영하고 있습니다.

재무상태표
제 37 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	62,725,554,467	58,806,493,990

현금및현금성자산	10,578,601,354	4,730,608,547

단기금융상품	7,165,000,000	9,150,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	8,047,870,085	7,813,339,602

매출채권 및 기타채권	22,619,919,009	22,034,277,902

재고자산	13,866,922,898	14,930,654,035

기타유동자산	447,241,121	147,613,904

비유동자산	48,060,523,896	45,472,499,833

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금웅자산	7,752,979,768	7,639,124,137

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	85,354,710	86,336,750

관계기업투자자산	2,967,702,255	3,048,458,144

유형자산	33,016,438,621	31,786,909,517

무형자산	1,718,190,886	1,758,168,776

사용권자산	1,366,355,147	0

기타금융자산	1,150,502,509	1,150,502,509

자산총계	110,786,078,363	104,278,993,823

부채

유동부채	31,813,428,555	28,615,398,519

매입채무 및 기타유동채무	18,241,710,143	16,157,848,522

차입부채	10,649,941,940	10,641,216,633

당기법인세부채	630,456,931	8,473,777

충당부채	1,405,013,476	1,375,305,971

기타금융부채	52,974,677	99,784,933

기타유동부채	299,304,721	332,768,683

유동리스부채	534,026,667	0

비유동부채	4,634,713,587	3,565,367,724

차입부채	1,808,798,320	1,924,563,570

종업원급여부채	1,543,999,383	1,195,834,362

이연법인세부채	444,969,792	444,969,792

비유동리스부채	836,946,092	0

부채총계	36,448,142,142	32,180,766,243

자본

자본금	4,802,000,000	4,802,000,000

자본잉여금	42,569,233,108	42,569,233,108

기타자본	(66,400,000)	(66,400,000)

기타포괄손익누계액	(661,638,252)	(660,656,212)

이익잉여금(결손금)	27,694,741,365	25,454,050,684

자본총계	74,337,936,221	72,098,227,580

부채 및 자본총계	110,786,078,363	104,278,993,823

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,218,482,954	29,218,482,954	27,299,344,117	27,299,344,117

매출원가	11,862,811,145	11,862,811,145	11,423,879,160	11,423,879,160

매출총이익	17,355,671,809	17,355,671,809	15,875,464,957	15,875,464,957

판매비와관리비	14,712,000,972	14,712,000,972	12,654,051,001	12,654,051,001

영업이익	2,643,670,837	2,643,670,837	3,221,413,956	3,221,413,956

영업외손익	183,525,318	183,525,318	(45,224,274)	(45,224,274)

금융수익	45,853,763	45,853,763	32,437,789	32,437,789

금융원가	91,784,812	91,784,812	92,747,151	92,747,151

지분법투자손실	(80,755,889)	(80,755,889)	0	0

기타영업외수익	372,768,718	372,768,718	51,872,879	51,872,879

기타영업외비용	62,556,462	62,556,462	36,787,791	36,787,791

법인세비용차감전순이익(손실)	2,827,196,155	2,827,196,155	3,176,189,682	3,176,189,682

법인세비용(수익)	586,505,474	586,505,474	535,144,770	535,144,770

당기순이익	2,240,690,681	2,240,690,681	2,641,044,912	2,641,044,912

기타포괄손익	(765,991)	(765,991)	70,393,622	70,393,622

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	61,882,387	61,882,387

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(765,991)	(765,991)	8,511,235	8,511,235

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	2,239,924,690	2,239,924,690	2,711,438,534	2,711,438,534

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	234	234	302	302

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	234	234	302	302

자본변동표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(683,052,800)	21,696,584,316	37,911,539,882

당기순이익	0	0	0	0	2,641,044,912	2,641,044,912

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(40,905,917)	40,905,917	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	61,882,387	61,882,387

매도가능금융자산평가이익	0	0	8,511,235	0	8,511,235

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

유상증자	990,597,000	29,416,227,742	0	0	0	30,406,824,742

2018.03.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(715,447,482)	24,440,417,532	71,029,803,158

2019.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(660,656,212)	25,454,050,684	72,098,227,580

당기순이익	0	0	0	0	2,240,690,681	2,240,690,681

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(982,040)	0	(982,040)

유상증자	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(661,638,252)	27,694,741,365	74,337,936,221

현금흐름표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,956,931,543	593,956,269

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,998,276,419	1,440,394,722

당기순이익(손실)	2,240,690,681	2,641,044,912

조정항목	1,161,077,355	794,431,087

법인세비용(수익)	586,505,474	535,144,770

이자수익	(45,853,763)	(32,437,789)

외화환산이익	(2,164,084)	(12,169,669)

배당금수익	(149,176)	(219,144)

이자비용	91,784,812	92,747,151

외화환산손실	39,263,916	0

파생상품평가손실	0	8,534,318

파생금융자산평가이익	(46,810,256)	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(22,221,918)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(299,373,808)	0

유형자산처분이익	0	0

유형자산폐기손실	0	0

유형자산처분손실	0	0

리스계약변경이익	(12,466)	0

무형자산처분이익	0	(4,000,000)

무형자산손상차손	0	0

퇴직급여	331,643,784	224,509,957

기타장기종업원급여	5,260,155	0

재고자산평가손실(환입)	(91,943,906)	(636,778,477)

대손상각비	(309,388,232)	128,671,253

감가상각비	632,516,506	455,625,759

사용권자산상각비	145,334,178	0

무형자산상각비	43,708,332	51,403,832

기타의 대손상각비(환입)	0	5,621,044

지분법투자손실(이익)	80,755,889	0

순운전자본의 변동	2,596,508,383	(1,995,081,277)

매출채권의 감소(증가)	(20,578,459)	(3,008,331,871)

기타채권의 감소(증가)	(216,826,711)	(124,428,590)

재고자산의 감소(증가)	1,155,675,043	1,620,164,934

기타자산의 감소(증가)	(298,215,957)	(221,004,933)

매입채무의 증가(감소)	1,969,807,346	(338,912,274)

기타채무의 증가(감소)	(857,504)	0

충당부채의 증가(감소)	29,707,505	45,609,684

종업원급여충당부채의 증가(감소)	11,261,082	45,895,981

기타부채의 증가(감소)	(33,463,962)	(14,074,208)

기타금융부채의 증가(감소)	0	0

이자의 수취	9,170,142	20,177,013

배당금의 수취	149,176	219,144

이자지급(영업)	(84,730,614)	(90,732,220)

법인세납부(환급)	34,066,420	(776,102,390)

투자활동현금흐름	185,363,642	(21,495,069,164)

장·단기기금융상품의 취득	(15,000,000)	(9,042,236,314)

장·단기기금융상품의 감소	2,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(49,012,306)	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(8,287,540,000)

보증금의 증감	0	(297,600,000)

유형자산의 취득	(1,746,893,610)	(941,322,850)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(3,730,442)	(1,086,370,000)

무형자산의 처분	0	160,000,000

재무활동현금흐름	(294,302,378)	29,669,324,742

단기차입금의 증가	1,181,942,461	1,451,542,371

단기차입금의 상환	(1,181,942,461)	(2,041,542,371)

유동성장기부채의 상환	(146,303,859)	0

장기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 상환	0	(147,500,000)

리스부채의 지급	(147,998,519)	0

유상증자	0	30,406,824,742

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	5,847,992,807	8,768,211,847

기초 현금및현금성자산	4,730,608,457	9,909,938,765

기말현금및현금성자산	10,578,601,354	18,678,150,612