동구바이오제약 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	59,556,678,951	44,517,414,494

(1)현금및현금성자산	18,678,150,612	9,909,938,765

(2)단기금융상품	2,000,000,000	0

(3)단기매매증권	3,114,490,435	1,103,147,948

(4)매출채권 및 기타채권	24,264,623,336	21,244,837,846

(5)재고자산	11,162,403,622	12,145,790,079

(6)기타금융자산	0	0

(7)기타유동자산	337,010,946	113,699,856

Ⅱ.비유동자산	48,017,777,409	31,075,981,722

(1)장기금융상품	7,412,012,039	369,775,725

(2)매도가능금융자산	9,698,702,614	1,389,371,343

(4)유형자산	28,652,489,794	28,236,521,703

(5)무형자산	1,854,070,453	975,104,285

(6)순확정급여자산	0	0

(7)이연법인세자산	0	0

(8)기타금융자산	400,502,509	102,902,509

(9)기타비유동자산	0	2,306,157

자산총계	107,574,456,360	75,593,396,216

부채

Ⅰ.유동부채	33,251,733,557	34,451,354,066

(1)매입채무 및 기타채무	18,230,560,394	18,634,730,547

(2)차입부채	12,022,362,576	12,614,531,631

(3)당기법인세부채	1,564,038,815	1,807,389,910

(4)충당부채	1,052,426,453	1,006,816,769

(5)기타금융부채	185,181,387	176,647,069

(6)기타유동부채	197,163,932	211,238,140

Ⅱ.비유동부채	3,292,919,645	3,230,502,268

(1)차입부채	2,260,631,594	2,411,531,848

(2)순확정급여부채	262,964,133	71,894,588

(3)이연법인세부채	769,323,918	747,075,832

부채총계	36,544,653,202	37,681,856,334

자본

Ⅰ.자본금	4,802,000,000	3,811,403,000

Ⅱ.자본잉여금	42,569,233,108	13,153,005,366

Ⅲ.기타자본	(66,400,000)	(66,400,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(715,447,482)	(683,052,800)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	24,440,417,532	21,696,584,316

자본총계	71,029,803,158	37,911,539,882

부채 및 자본총계	107,574,456,360	75,593,396,216

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	27,299,344,117	27,299,344,117	23,905,508,766	23,905,508,766

Ⅱ.매출원가	11,423,879,160	11,423,879,160	9,331,961,399	9,331,961,399

Ⅲ.매출총이익	15,875,464,957	15,875,464,957	14,573,547,367	14,573,547,367

Ⅳ.판매비와관리비	12,654,051,001	12,654,051,001	11,852,897,857	11,852,897,857

Ⅴ.영업이익	3,221,413,956	3,221,413,956	2,720,649,510	2,720,649,510

Ⅵ.영업외손익	(45,224,274)	(45,224,274)	878,968	878,968

금융수익	32,437,789	32,437,789	4,690,023	4,690,023

금융비용	92,747,151	92,747,151	236,107,616	236,107,616

지분법투자손익	0	0	(211,843,976)	(211,843,976)

기타영업외수익	51,872,879	51,872,879	567,528,846	567,528,846

기타영업외비용	36,787,791	36,787,791	123,388,309	123,388,309

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,176,189,682	3,176,189,682	2,721,528,478	2,721,528,478

Ⅷ.법인세비용(수익)	535,144,770	535,144,770	507,766,453	507,766,453

Ⅸ.당기순이익	2,641,044,912	2,641,044,912	2,213,762,025	2,213,762,025

Ⅹ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	61,882,387	61,882,387	0	0

매도가능금융자산평가손익	8,511,235	8,511,235	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	(792,237)	(792,237)

지분법자본변동	0	0	0	0

기타포괄손익합계	70,393,622	70,393,622	(792,237)	(792,237)

XI.총포괄손익	2,711,438,534	2,711,438,534	2,212,969,788	2,212,969,788

XⅡ.주당손익

(1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	302	302	321	321

(2)보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	302	302	265	265

자본변동표
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(835,453,178)	10,829,023,440	22,227,836,468

당기순이익	0	0	0	0	2,213,762,025	2,213,762,025

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	(792,237)	0	(792,237)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

회계정책의 변경	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환	257,142,500	2,761,196,165	0	0	0	3,018,338,665

유상증자	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	3,671,225,500	11,647,779,371	(66,400,000)	(836,245,415)	13,042,785,465	27,459,144,921

2018.01.01 (기초자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(683,052,800)	21,696,584,316	37,911,539,882

당기순이익	0	0	0	0	2,641,044,912	2,641,044,912

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	61,882,387	61,882,387

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	8,511,235	0	8,511,235

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

회계정책의 변경	0	0	0	(40,905,917)	40,905,917	0

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	990,597,000	29,416,227,742	0	0	0	30,406,824,742

2018.03.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(715,447,482)	24,440,417,532	71,029,803,158

현금흐름표
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	593,956,269	2,211,042,490

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	1,440,394,722	2,541,670,312

(1)당기순이익(손실)	2,641,044,912	2,213,762,025

(2)조정항목	794,431,087	1,820,771,066

법인세비용(수익)	535,144,770	507,766,453

파생상품거래이익	0	(446,895,261)

이자비용	92,747,151	236,107,616

외화환산손실	0	0

파생상품평가손실	8,534,318	13,917,781

파생상품거래손실	0	0

지분법투자손실(이익)	0	211,843,976

유형자산처분손실	0	0

퇴직급여	224,509,957	349,382,891

재고자산평가손실(환입)	(636,778,477)	(96,612,504)

대손상각비	128,671,253	497,748,863

감가상각비	455,625,759	514,747,507

배당금수익	(219,144)	(171,316)

무형자산상각비	51,403,832	48,840,488

보험료	0	0

기타의 대손상각비(환입)	5,621,044	0

주식기준보상	0	0

금융상품평가손실	0	602,469

대손충당금환입	0	(4,959,676)

외화환산이익	(12,169,669)	(6,858,198)

무형자산처분이익	(4,000,000)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(22,221,918)	0

이자수익	(32,437,789)	(4,690,023)

(3)순운전자본의 변동	(1,995,081,277)	(1,492,862,779)

매출채권의 감소(증가)	(3,008,331,871)	(640,821,962)

기타채권의 감소(증가)	(124,428,590)	(5,168,253)

재고자산의 감소(증가)	1,620,164,934	(1,093,174,180)

기타자산의 감소(증가)	(221,004,933)	154,769,578

매입채무의 증가(감소)	(338,912,274)	25,924,775

기타채무의 증가(감소)	0	0

충당부채의 증가(감소)	45,609,684	21,951,348

순확정급여부채의 증가(감소)	45,895,981	(48,989,584)

기타금융부채의 증가(감소)	0	0

기타부채의 증가(감소)	(14,074,208)	92,645,499

2.이자의 수취	20,177,013	3,507,568

3.이자의 지급	(90,732,220)	(282,801,656)

4.배당금의 수취	219,144	171,316

5.법인세의 환급(납부)	(776,102,390)	(51,505,050)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(21,495,069,164)	(1,048,058,207)

장·단기기금융상품의 증가	(9,042,236,314)	(695,648,880)

장·단기기금융상품의 감소	0	0

당기손익인식금융자산의 증가	(2,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 감소	0	0

매도가능금융자산의 취득.	(8,287,540,000)	(150,000,000)

매도가능금융자산의 처분	0	0

단기대여금의 감소	0	6,624,170

장기대여금의 감소	0	0

보증금의 증가	(297,600,000)	(850,000)

보증금의 감소	0	0

유형자산의 취득	(235,447,850)	(96,847,500)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(1,086,370,000)	(1,554,997)

무형자산의 처분	160,000,000

건설중인자산의 취득	(705,875,000)	(109,781,000)

건설중인자산의 처분	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	29,669,324,742	269,441,987

단기차입금의 차입	1,451,542,371	3,073,885,893

단기차입금의 상환	(2,041,542,371)	(2,781,943,906)

유동성장기부채의 상환	0	(22,500,000)

장기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 상환	(147,500,000)	0

유상증자	30,406,824,742	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	8,768,211,847	1,432,426,270

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	9,909,938,765	4,930,330,671

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,678,150,612	6,362,756,941