동구바이오제약 분기보고서 (2018.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회 현황가 . 주주총회 의사록 요약

주총일자	구분	안 건	가결여부

2015-03-31	정기	제1호 의안: 제32기(2014.1.1~2014.12.31)재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 감사 선임의 건제4호 의안: 이사 보수 한도액 승인의 건제5호 의안: 감사 보수 한도액 승인의 건제6호 의안: 자기주식 취득의 건	원안대로 가결

2016-03-28	정기	제1호 의안 : 제33기(2015.1.1~2015.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제 2-1호 의안 : 사내이사 김도형 선임의 건- 제 2-2호 의안 : 사외이사 홍성훈 선임의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건제6호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 제정의 건	원안대로 가결

2017-03-29	정기	제1호 의안 : 제34기(2016.1.1~2016.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제 2-1호 의안 : 사내이사 이경옥, 김홍영 선임의 건- 제 2-2호 의안 : 사외이사 양윤석, 최동진 선임의 건- 제 2-3호 의안 : 기타비상무이사 홍성훈 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건	원안대로 가결

2017-08-18	임시	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제 2-1호 의안 : 사외이사 문인수, 하성화, 이연주 선임의 건	원안대로 가결

2018-03-27	정기	제1호 의안 : 제35기(2017.1.1~2017.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제 2-1호 의안 : 사내이사 조용준 재선임의 건- 제 2-2호 의안 : 사내이사 홍성훈 선임의 건- 제 2-3호 의안 : 사내이사 김용우 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건	원안대로 가결

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 2018년 3월 31일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 2018년 3월 31일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황

(1) 세무조사 등

최근 5사업연도 이내에 당사는 아래와 같이 세무조사를 받은 바 있습니다.

(가) 2014년 수시 세무조사

구 분	내 용

조사기관	서울지방국세청

조사기간	2014.07.23 ~ 2014.09.19

조사대상기간	2010.01 ~ 2012.12

조사사유	수시세무조사(법인제세 일반통합조사)

조사내용	- 가공급여, 퇴직급여 과대계상
- 사용처 불분명 상품권 사용액, 접대비 변칙 회계처리 등

납부세액	합계 5,893,291,820원
법인세 2,714,475,370원, 부가세 86,569,900원, 갑근세 52,766,790원, 소득세(인정상여) : 2,510,974,853원, 지방세 528,504,907원

기타 디케이제약, 디케이제노팜에 대한 세무조사로 인해
2차 납세 의무자로써 법인세 112,045,950원, 648,187,190원 부과됨

(나) 주식변동 조사

구 분	내 용

조사기관	서울지방국세청

조사기간	2014.03.10 ~ 2014.04.23

조사대상기간	2011년

조사사유	주식변동조사

조사내용	증여세 등
- 2009년 유상증자, 2010년 신용보증기금 우선주 상환, 2011년 주식거래와 관련하여 1주당 가액에 대한 적정여부에 대해 조사를 수행함
- 당초 거래를 명의신탁 재산으로 보고 증여의제함

납부세액	예소희 : 증여세 269,324,180원
(명의신탁재산 증여의제 과세, 2007년 귀속소득)
송성호 : 증여세 66,253,455원
(명의신탁재산 증여의제 과세, 2008년 귀속소득)
조완주 : 종합소득세 17,684,110원
(명의신탁 관련 대금 과소신고금액, 2011년 귀속소득)
조용준 : 증여세 269,324,180원(2007년 명의신탁 주식, 연대납세)
증여세 66,253,450원, (2008년 명의신탁 주식, 연대납세)
종합소득세 18,359,500원, 지방소득세 1,891,020원,
(주식매매계약 해지 위약금 무신고 금액 및 종합소득세 과세)

(2) 기타

2017년 12월 31일 현재 기준 5년이 경과되었으나, 2011년에 2010년 세무조사와 관련하여 아래와 같은 처분이 진행된 바 있습니다.

구분	세부내용

사건	2011고단1606

피고인	1. 조용준 대표이사, 2. 주식회사 동구제약

판결선고	2011년 7월 7일

주문	조용준 대표이사 징역1년(집행유예 2년), ㈜동구제약 벌금 30,600,000원

사유	가공세금계산서 수취, 접대비 시부인 누락 등

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 2018년 3월 31일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주식공모	2018년 02월 08일	시설자금	7,045	시설자금	449	자금사용계획 상 지출시기 미도래

주식공모	2018년 02월 08일	운영자금	8,492	운영자금	2,189	자금사용계획 상 지출시기 미도래

주식공모	2018년 02월 08일	연구개발비	14,773	연구개발비	597	자금사용계획 상 지출시기 미도래

라. 법무법인의 내부통제시스템 검토 결과 및 개선 제안

당사는 경영투명성 제고방안의 일환으로 상장이후 2년간 회사 내부통제시스템에 대한 법무법인의 검토를 받기로 하였으며, 하기 내용은 2018년 1월 1일부터 3월 31일까지 기간에 대한 법무법인의 검토의견 입니다. (대상기간 : 2018.01.01 ~ 3.31)

항 목	2017년 12월 31일 기준
주요 개선현황	검토대상기간 (2018년 1월 1일~3월 31일) 중 개선사항	검토의견

내부통제 관련 조직	2017년 8월 사외이사 3명 선임	2018년 3월 사내이사 3인선임. 새로 선임된 CFO 1인의 경우 향후 회사의 내부회계관리자를 맡을 예정	CP 팀 인력 충원 등을 통해 향후에도 지속적인 내부통제조직의 활성화 지원 요망

내부통제 관련 규정	2016년~2017년 이사회운영규정 등 회사의 주요 운영 규정 제 개정
2017년 8월 감사위원회, 내부거래위윈회, 투명경영위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회 운영 규정 제정
2017년 11월 공정거래 자율준수 편람 시행	변동사항 없음	향후에도 지속적 제도정착 노력 요망

내부통제 관련 교육	2017년 3월~12월 임직원 대상 내부통제 관련 교육 시행(12회)	2018년 1분기 임직원 대상 내부통제 관련 교육 시행(5회)	특이사항 없음

내부통제시스템 점검 공시	2017년 1월 1일~12월 31일 외부 법률자문사를 통해 내부통제시스템 점검	2018년 1분기 외부 법률자문사를 통해 내부통제시스템 점검	회사의 계획에 따른 정기적인 내부통제시스템 점검 이행 중

자금관리 및
법인카드 관리	2017년 8월 투명경영위원회 설치
2017년 8월 보상위원회 설치
등기이사 보수 한도 등 결의	2018년 3월 5일 투명경영위원회 및 보상위원회를 개최하여 2017년 12월~2018년 1월 자금일보내역, 임원 법인카드 사용내역 등 검토 및 확인	특이사항 없음

이해관계자거래	2017년 8월 내부거래위원회 설치	이해관계자 거래 없음	특이사항 없음

이사회
구성 운영	2017년 8월~12월 개최된 모든 이사회에 사외이사 포함 이사 전원 출석	2018년 1분기 개최된 총 8번의 이사회에 사외이사 포함 이사 전원 출석	특이사항 없음

감사위원회
조직 운영	2017년 8월 감사위원회 설치	변동사항 없음	특이사항 없음

내부회계시스템	2016년 12월 내부회계관리규정, 내부회계관리 업무운영규칙 및 내부회계관리제도 업무메뉴얼 제정	변동사항 없음	특이사항 없음

Compliance 모니터링 및 부서 영업활동 관여	2017년부터 내부통제 관련 규정 시행	2018년 1월경부터 CP 담당자가 단일기관 제품설명회를 사후적으로 검토
2018년 1분기부터 한국제약바이오협회에 부스광고, 자문료 및 강연료 분기별 지급 내역 신고	향후에도 지속적 제도정착 노력 요망

CSO를 통한
영업활동 통제	2017년 ISO37001를 도입하기로 이사회결의
2017년 모든 CSO로부터 ‘공정거래를 위한 준법이행 서약서’ 징구
2017년 CSO에 대한 정기 감사 진행 계획 수립
2017년 CSO 정기 교육 계획 수립	2018년 1분기 CSO 대상 교육 수행(16개 CSO)
2018년 5월 ISO 내부심사원 양성교육 진행 준비
2018년 1분기 CSO에게 경제적 이익 지출내역 제출 요구 및 취합 중	지속적 제도정착 및 개선을 위한 노력 요망