동구바이오제약 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등당사는 상법 제415조의2에 따른 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다.

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사여부

문인수	연세대학교 경영학 학사('88)연세대학교 경영대학원 석사('91)삼일회계법인('91)한국장기신용은행('91~'98)KMPG삼정회계법인('99~'06)現, 다산회계법인 이사(공인회계사)('11~)	사외이사

하성화	고려대학교 법학 학사('98)고려대학교 대학원('02)게임문화재단 이사('14~)한국저작원위원회 전문강사('16~)現, 법무법인화현 파트너 변호사('07~)	사외이사

이연주	중앙대학교 법학 학사('01)일본 교토대학 법과대학원('13)법무법인수호('05~'07)법무법인지평지성('07~'11)법무법인율촌('11~'13)現, 법무법인충정 변호사('13~)	사외이사

다. 감사위원회의 독립성당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다.

조항	내용

제41조의2(감사위원회의 구성)	①회사는 감사에 갈음하여 제40조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야한다.
③최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 「상법 시행령」 제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.
④감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

제41조의4(감사위원회의 직무 등)	①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③감사위원회는 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선임한다.
④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑤감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑥감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

또한 당사는 감사위원회 직무규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조항	내용

제6조(직무와 권한)	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사 회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사위원회(감사위원인 사외이사)의 주요활동 내역

회차	개최일자	의 안 내 용	감사위원회(감사) 참석여부(참석/찬성)

1	2018-01-05	코스닥 시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건R 이전 및 임대차계약 체결의 건	(참석/찬성)

2	2018-02-02	우리사주조합원 대출 법인연대보증 승인의 건	(참석/찬성)

3	2018-03-05	제35기 정기주주총회 소집의 건타법인((주)디앤디파마텍) 주식 취득의 건영업본부 이전 및 사무실 임차의 건복리후생 규정 개정의 건	(참석/찬성)

4	2018-03-12	제35기 결산 재무제표 승인의 건	(참석/찬성)

5	2018-03-27	대표이사 재선임의 건	(참석/찬성)

6	2018-05-29	공장 시설증설 및 기존설비 Upgrade의 건	(참석/찬성)

7	2018-06-08	산업은행 운영자금 대환의 건	(참석/찬성)

8	2018-06-27	제1호 의안: 부패방지방침 제정의 건제2호 의안: 위임전결규정 개정의 건제3호 의안: 감사위원회 직무규정 개정의 건제4호 의안: 보상위원회 운영규정 개정의 건제5호 의안: 투명경영위원회 운영규정 개정의 건	(참석/찬성)

9	2018-08-31	제1호 의안: 사규관리규정 개정의 건제2호 의안: 이사회운영규정 개정의 건제3호 의안: 인사규정 개정의 건제4호 의안: 교육훈련 및 연수생 관리규정 개정의 건제5호 의안: 복무규정 개정의 건제6호 의안: 법인카드 관리규정 개정의 건제7호 의안: 공정거래자율준수 규정 개정의 건제8호 의안: 내부신고제도 운영규정 개정의 건	(참석/찬성)

10	2018-09-04	여신 연장의 건(한국씨티은행)	(참석/찬성)

보고사항: 내부회계관리자 변경의 건

11	2018-10-24	복리후생 강화를 위한 임직원용 사택 임차의 건	(참석/찬성)

12	2018-11-27	이사회 운영규정 개정의 건	(참석/찬성)

13	2018-12-12	공장 증축, 리모델링 및 시설 증설의 건	(참석/찬성)

14	2018-12-28	제1호 의안: 취업규칙 개정의 건제2호 의안: 상여금지급규정 폐지의 건제3호 의안: 급여규정 개정의 건제4호 의안: 임원지원규정 개정의 건제5호 의안: 내부회계관리규정 개정의 건	(참석/찬성)

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	-

- 당사에서는 2019년부터 감사위원을 대상으로 교육을 실시하는 것에 대해 검토하고 있습니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감사실	3	팀장 외(평균 1.6년)	회사 경영활동에 대한 감사업무지원