동구바이오제약 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	71,170,627,591	71,900,665,951

현금및현금성자산	11,427,237,418	10,340,581,763

단기금융상품	7,000,000,000	7,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	10,869,869,264	15,325,015,058

매출채권 및 기타채권	19,587,293,116	20,680,939,410

재고자산	21,090,322,699	17,598,619,384

기타유동금융자산	948,570,194	858,589,062

기타유동자산	247,334,900	96,921,274

비유동자산	63,646,122,863	60,824,457,506

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	22,676,888,442	19,651,365,561

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	65,672,950	79,576,080

관계기업투자자산	0	0

유형자산	37,679,564,864	37,585,679,777

무형자산	2,003,287,943	2,000,922,232

사용권자산	899,854,167	903,718,507

기타금융자산	255,255,509	255,255,509

기타비유동자산	62,598,988	344,939,840

자산총계	134,816,750,454	132,725,123,457

부채

유동부채	39,908,232,186	38,345,128,130

매입채무 및 기타유동채무	19,169,011,321	18,548,303,112

차입부채	16,822,855,154	16,873,102,941

당기법인세부채	663,576,830	399,885,257

충당부채	1,894,973,270	1,413,866,403

기타금융부채	50,000,000	50,000,000

기타유동부채	821,415,350	635,767,813

유동리스부채	486,400,261	424,202,604

비유동부채	8,765,425,729	8,727,816,905

차입부채	5,000,000,000	5,000,000,000

확정급여부채	367,785,250	261,513,882

이연법인세부채	2,964,409,113	2,967,467,802

비유동리스부채	433,231,366	498,835,221

부채총계	48,673,657,915	47,072,945,035

자본

자본금	4,802,000,000	4,802,000,000

자본잉여금	42,569,233,108	42,569,233,108

기타자본	(2,064,626,450)	(2,064,626,450)

기타포괄손익누계액	(666,864,009)	(656,019,568)

이익잉여금(결손금)	41,503,349,890	41,001,591,332

자본총계	86,143,092,539	85,652,178,422

부채 및 자본총계	134,816,750,454	132,725,123,457

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,187,331,947	34,187,331,947	29,218,482,954	29,218,482,954

매출원가	15,196,251,118	15,196,251,118	11,862,811,145	11,862,811,145

매출총이익	18,991,080,829	18,991,080,829	17,355,671,809	17,355,671,809

판매비와관리비	16,877,678,088	16,877,678,088	14,712,000,972	14,712,000,972

영업이익	2,113,402,741	2,113,402,741	2,643,670,837	2,643,670,837

영업외손익	(261,084,590)	(261,084,590)	183,525,318	183,525,318

금융수익	38,228,468	38,228,468	45,853,763	45,853,763

금융원가	123,488,031	123,488,031	91,784,812	91,784,812

지분법투자손익	0	0	(80,755,889)	(80,755,889)

기타영업외수익	500,046,425	500,046,425	372,768,718	372,768,718

기타영업외비용	675,871,452	675,871,452	62,556,462	62,556,462

법인세비용차감전순이익(손실)	1,852,318,151	1,852,318,151	2,827,196,155	2,827,196,155

법인세비용(수익)	407,509,993	407,509,993	586,505,474	586,505,474

당기순이익	1,444,808,158	1,444,808,158	2,240,690,681	2,240,690,681

기타포괄손익	(10,844,441)	(10,844,441)	(765,991)	(765,991)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(10,844,441)	(10,844,441)	(765,991)	(765,991)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	1,433,963,717	1,433,963,717	2,239,924,690	2,239,924,690

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	153	153	234	234

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	153	153	234	234

자본변동표
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(660,656,212)	25,454,050,684	72,098,227,580

당기순이익	0	0	0	0	2,240,690,681	2,240,690,681

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(982,040)	0	(982,040)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(661,638,252)	27,694,741,365	74,337,936,221

2020.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

당기순이익	0	0	0	0	1,444,808,158	1,444,808,158

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(10,844,441)	0	(10,844,441)

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

2020.03.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(666,864,009)	41,503,349,890	86,143,092,539

현금흐름표
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,499,569,478	5,956,931,543

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,758,090,187	5,998,276,419

당기순이익(손실)	1,444,808,158	2,240,690,681

조정항목	2,499,021,082	1,161,077,355

법인세비용(수익)	407,509,993	586,505,474

이자수익	(38,228,468)	(45,853,763)

외화환산이익	(56,852,118)	(2,164,084)

배당금수익	(156,415)	(149,176)

이자비용	123,488,031	91,784,812

외화환산손실	113,042,138	39,263,916

파생상품평가이익	(89,981,132)	(46,810,256)

파생상품거래이익	(16,741,633)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(12,952,272)	(299,373,808)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(12,981,324)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	451,269,192	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	16,676,000	0

유형자산폐기손실	5,670,000	0

리스계약변경이익	(182,029)	(12,466)

퇴직급여	317,780,829	331,643,784

기타장기종업원급여	13,434,843	5,260,155

재고자산평가손실(환입)	(83,879,877)	(91,943,906)

대손상각비	301,640,837	(309,388,232)

감가상각비	881,817,640	632,516,506

사용권자산상각비	128,740,203	145,334,178

무형자산상각비	49,906,644	43,708,332

지분법처분손실	0	80,755,889

순운전자본의 변동	(2,185,739,053)	2,596,508,383

매출채권의 감소(증가)	1,006,567,262	(20,578,459)

기타채권의 감소(증가)	(632,265,016)	(216,826,711)

재고자산의 감소(증가)	(3,407,823,438)	1,155,675,043

기타자산의 감소(증가)	(153,557,515)	(298,215,957)

매입채무의 증가(감소)	461,675,127	1,969,807,346

기타채무의 증가(감소)	(525,357,959)	(857,504)

충당부채의 증가(감소)	574,324,656	29,707,505

종업원급여충당부채의 증가(감소)	8,268,082	11,261,082

기타부채의 증가(감소)	482,429,748	(33,463,962)

이자의 수취	8,723,099	9,170,142

배당금의 수취	156,415	149,176

이자지급(영업)	(123,581,803)	(84,730,614)

법인세납부(환급)	(143,818,420)	34,066,420

투자활동현금흐름	(198,255,410)	185,363,642

장·단기금융상품의 취득	0	(15,000,000)

장·단기금융상품의 감소	0	2,000,000,000

금융리스채권의 회수	7,080,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,025,522,881)	(49,012,306)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,013,134,198	0

유형자산의 취득	(1,192,946,727)	(1,746,893,610)

무형자산의 취득	0	(3,730,442)

재무활동현금흐름	(262,058,120)	(294,302,378)

단기차입금의 증가	0	1,181,942,461

단기차입금의 상환	0	(1,181,942,461)

유동성장기부채의 상환	(133,958,088)	(146,303,859)

리스부채의 지급	(128,100,032)	(147,998,519)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,399,707	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,086,655,655	5,847,992,807

기초 현금및현금성자산	10,340,581,763	4,730,608,457

기말현금및현금성자산	11,427,237,418	10,578,601,264