동구바이오제약 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	66,420,021,437	58,806,493,990

현금및현금성자산	6,485,428,057	4,730,608,547

단기금융상품	6,000,000,000	9,150,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	15,132,818,500	7,813,339,602

매출채권 및 기타채권	19,898,315,397	22,034,277,902

재고자산	17,060,441,907	14,930,654,035

기타금융자산	1,506,510,577	0

기타유동자산	336,506,999	147,613,904

비유동자산	45,240,294,207	45,472,499,833

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	3,403,837,109	7,639,124,137

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	68,094,320	86,336,750

관계기업투자자산	0	3,048,458,144

유형자산	37,900,803,619	31,786,909,517

무형자산	1,649,671,096	1,758,168,776

사용권자산	1,102,935,554	0

기타금융자산	1,111,952,509	1,150,502,509

자산총계	111,660,315,644	104,278,993,823

부채

유동부채	33,060,668,750	28,615,398,519

매입채무 및 기타유동채무	18,174,235,923	16,157,848,522

차입부채	12,100,868,922	10,641,216,633

당기법인세부채	288,765,430	8,473,777

충당부채	1,410,149,504	1,375,305,971

기타금융부채	50,000,000	99,784,933

기타유동부채	566,997,130	332,768,683

유동리스부채	469,651,841	0

비유동부채	5,263,055,662	3,565,367,724

차입부채	2,000,000,000	1,924,563,570

확정급여부채	2,211,511,716	1,195,834,362

이연법인세부채	406,970,683	444,969,792

비유동리스부채	644,573,263	0

부채총계	38,323,724,412	32,180,766,243

자본

자본금	4,802,000,000	4,802,000,000

자본잉여금	42,569,233,108	42,569,233,108

기타자본	(2,003,722,950)	(66,400,000)

기타포괄손익누계액	(659,525,954)	(660,656,212)

이익잉여금(결손금)	28,628,607,028	25,454,050,684

자본총계	73,336,591,232	72,098,227,580

부채 및 자본총계	111,660,315,644	104,278,993,823

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,990,701,251	89,841,999,114	23,290,723,259	77,372,703,824

매출원가	14,205,652,369	38,511,322,460	9,346,175,401	31,548,561,315

매출총이익	16,785,048,882	51,330,676,654	13,944,547,858	45,824,142,509

판매비와관리비	15,916,251,684	47,589,170,038	12,939,317,228	40,586,517,082

영업이익	868,797,198	3,741,506,616	1,005,230,630	5,237,625,427

영업외손익	123,744,075	10,188,872	159,212,800	(200,204,033)

금융수익	40,996,675	133,212,170	58,724,574	153,713,473

금융원가	104,563,152	283,303,078	93,411,843	275,998,392

기타영업외수익	309,901,926	882,654,367	148,120,700	411,318,092

기타영업외비용	122,591,374	272,845,404	(65,669,223)	445,746,905

지분법투자손실	0	449,529,183	19,889,854	43,490,301

법인세비용차감전순이익(손실)	992,541,273	3,751,695,488	1,164,443,430	5,037,421,394

법인세비용(수익)	218,359,080	577,139,144	247,465,406	909,653,227

당기순이익	774,182,193	3,174,556,344	916,978,024	4,127,768,167

기타포괄손익	(5,028,223)	1,130,258	(28,529,917)	(888,280)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(5,028,223)	(14,229,095)	(8,101,000)	(5,740,806)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	0	15,359,353

해외사업환산손익	(20,428,917)	4,852,526

총포괄손익	769,153,970	3,175,686,602	888,448,107	4,126,879,887

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	81	332	96	446

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	81	332	96	446

자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(687,905,326)	21,534,743,329	37,744,846,369

당기순이익	0	0	0	0	4,127,768,167	4,127,768,167

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(39,559,278)	39,559,278	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	4,852,526	0	4,852,526

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(5,740,806)	0	(5,740,806)

유상증자	990,597,000	29,416,227,742	0	0	0	30,406,824,742

2018.09.30 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(728,352,884)	25,702,070,774	72,278,550,998

2019.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(660,656,212)	25,454,050,684	72,098,227,580

당기순이익	0	0	0	0	3,174,556,344	3,174,556,344

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	15,359,353	0	15,359,353

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,937,322,950)	0	0	(1,937,322,950)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(14,229,095)	0	(14,229,095)

유상증자	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,003,722,950)	(659,525,954)	28,628,607,028	73,336,591,232

현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,632,102,651	(1,200,820,964)

영업으로부터 창출된 현금흐름	8,063,846,276	1,699,698,291

당기순이익(손실)	3,174,556,344	4,127,768,167

조정항목	4,216,952,699	2,471,018,229

법인세비용(수익)	577,139,144	909,653,227

이자수익	(133,212,170)	(153,713,473)

외화환산이익	(6,993,382)	(21,745,307)

배당금수익	(677,811)	(698,404)

이자비용	283,303,078	275,998,392

외화환산손실	151,908,271	116,961,240

파생상품평가손실	0	60,537,571

파생금융자산평가이익	(156,295,510)	0

채무면제이익	0	(141,421,594)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(225,259,002)	(111,851,860)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(146,630,000)	(14,492,828)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	143,949,314

유형자산처분이익	(299,000)	(9,740,000)

유형자산폐기손실	2,701,992	1,000

리스계약변경이익	(963,982)	0

무형자산처분이익	0	(4,000,000)

퇴직급여	994,931,352	753,732,968

기타장기종업원급여	15,780,465	0

재고자산평가손실(환입)	179,968,082	(1,102,454,525)

대손상각비	(375,803,313)	90,364,695

감가상각비	2,049,113,017	1,489,838,212

사용권자산상각비	430,746,343	0

무형자산상각비	127,965,942	156,700,534

기타의 대손상각비(환입)	0	(10,091,234)

지분법투자손실(이익)	542,393,717	43,490,301

지분법손상차손	384,307,164	0

지분법처분이익	(702,180,052)	0

지분법처분손실	225,008,354	0

순운전자본의 변동	672,337,233	(4,899,088,105)

매출채권의 감소(증가)	2,290,434,542	(2,191,505,637)

기타채권의 감소(증가)	171,424,766	(110,840,867)

재고자산의 감소(증가)	(2,309,755,954)	(1,744,846,270)

기타자산의 감소(증가)	(186,219,985)	(156,284,773)

매입채무의 증가(감소)	571,847,021	2,315,166,126

기타채무의 증가(감소)	(139,430,674)	(3,298,780,127)

충당부채의 증가(감소)	221,279,127	271,479,579

종업원급여충당부채의 증가(감소)	4,965,537	(74,461,964)

기타부채의 증가(감소)	47,792,853	90,985,828

이자의 수취	186,173,645	44,935,637

배당금의 수취	677,811	698,404

이자지급(영업)	(285,088,706)	(268,681,429)

법인세납부(환급)	(333,506,375)	(2,677,471,867)

투자활동현금흐름	(4,909,155,803)	(32,392,209,702)

장·단기금융상품의 취득	(9,030,000,000)	(13,000,000,000)

장·단기금융상품의 감소	12,180,000,000	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,138,014,554)	(17,008,946,920)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,040,000,000	1,918,972,661

보증금의 증가	0	(297,600,000)

보증금의 감소	38,550,000	0

대여금의 증가	(1,500,000,000)	0

대여금의 감소	100,000,000	0

유형자산의 취득	(6,581,426,914)	(3,890,705,668)

유형자산의 처분	1,203,927	10,000,000

무형자산의 취득	(19,468,262)	(1,146,429,775)

무형자산의 처분	0	160,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,137,500,000)

재무활동현금흐름	(968,127,338)	28,570,324,742

단기차입금의 증가	2,708,239,473	5,054,910,007

단기차입금의 상환	(2,881,639,473)	(6,448,910,007)

유동성장기부채의 상환	(438,911,577)	0

장기차입금의 증가	2,000,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(442,500,000)

리스부채의 지급	(418,492,811)	0

유상증자	30,406,824,742

자기주식의 취득	(1,937,322,950)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,754,819,510	(5,022,705,924)

기초 현금및현금성자산	4,730,608,547	9,909,947,895

기말현금및현금성자산	6,485,428,057	4,887,241,971