동구바이오제약 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	68,269,636,153	72,352,527,906

현금및현금성자산	7,775,097,582	4,881,052,587

단기금융상품	40,000,000	10,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	19,761,512,014	24,616,423,701

매출채권 및 기타채권	16,884,115,517	17,591,615,342

재고자산	23,373,259,517	24,971,059,744

기타유동금융자산	77,565,000	77,565,000

기타유동자산	358,086,523	204,811,532

비유동자산	73,239,491,901	72,000,902,570

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	25,939,497,112	24,406,382,246

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	96,030,460	99,470,930

관계기업투자자산	1,968,001,252	1,986,570,900

유형자산	39,110,716,853	39,657,892,667

무형자산	2,756,255,543	2,080,659,521

사용권자산	637,748,786	719,189,816

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,085,706	16,658,997

기타금융자산	2,034,502,532	2,030,692,837

기타비유동자산	681,653,657	1,000,384,656

자산총계	141,509,128,054	144,353,430,476

부채

유동부채	39,032,692,841	40,508,237,313

매입채무 및 기타유동채무	17,228,885,963	17,862,846,205

차입부채	18,000,000,000	18,000,000,000

당기법인세부채	1,013,037,738	915,589,282

충당부채	1,781,257,581	1,771,910,611

기타유동부채	436,125,994	1,433,903,966

유동리스부채	573,385,565	523,987,249

비유동부채	8,532,042,987	9,192,381,807

차입부채	5,000,000,000	5,000,000,000

확정급여부채	290,232,350	277,033,442

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000

기타비유동부채	612,500,000	612,500,000

이연법인세부채	2,490,467,415	3,033,842,395

비유동리스부채	88,843,222	219,005,970

부채총계	47,564,735,828	49,700,619,120

자본

자본금	14,232,496,000	4,802,000,000

자본잉여금	33,138,737,108	42,569,233,108

기타자본	(2,064,626,450)	(2,064,626,450)

기타포괄손익누계액	(383,576,650)	(380,893,084)

이익잉여금(결손금)	49,021,362,218	49,727,097,782

자본총계	93,944,392,226	94,652,811,356

부채 및 자본총계	141,509,128,054	144,353,430,476

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,402,709,159	36,402,709,159	34,187,331,947	34,187,331,947

매출원가	14,827,662,690	14,827,662,690	15,196,251,118	15,196,251,118

매출총이익	21,575,046,469	21,575,046,469	18,991,080,829	18,991,080,829

판매비와관리비	19,709,643,531	19,709,643,531	16,877,678,088	16,877,678,088

영업이익	1,865,402,938	1,865,402,938	2,113,402,741	2,113,402,741

영업외손익	(1,674,720,163)	(1,674,720,163)	(261,084,590)	(261,084,590)

금융수익	6,795,060	6,795,060	38,228,468	38,228,468

금융원가	89,944,403	89,944,403	123,488,031	123,488,031

지분법투자손익	(18,569,648)	(18,569,648)	0	0

기타영업외수익	1,297,505,175	1,297,505,175	500,046,425	500,046,425

기타영업외비용	2,870,506,347	2,870,506,347	675,871,452	675,871,452

법인세비용차감전순이익(손실)	190,682,775	190,682,775	1,852,318,151	1,852,318,151

법인세비용(수익)	(46,631,261)	(46,631,261)	407,509,993	407,509,993

당기순이익	237,314,036	237,314,036	1,444,808,158	1,444,808,158

기타포괄손익	(2,683,566)	(2,683,566)	(10,844,441)	(10,844,441)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(2,683,566)	(2,683,566)	(10,844,441)	(10,844,441)

총포괄손익	234,630,470	234,630,470	1,433,963,717	1,433,963,717

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	25	25	153	153

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	25	25	153	153

자본변동표
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

당기순이익	0	0	0	0	1,444,808,158	1,444,808,158

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(10,844,441)	0	(10,844,441)

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

무상증자	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(666,864,009)	41,503,349,890	86,143,092,539

2021.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

당기순이익	0	0	0	0	237,314,036	237,314,036

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(2,683,566)	0	(2,683,566)

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

무상증자	9,430,496,000	(9,430,496,000)	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,138,737,108	(2,064,626,450)	(383,576,650)	49,021,362,218	93,944,392,226

현금흐름표
제 39 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,943,711,427	1,499,569,478

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,425,999,219	1,758,090,187

당기순이익(손실)	237,314,036	1,444,808,158

조정항목	4,956,289,211	2,499,021,082

법인세비용(수익)	(46,631,261)	407,509,993

이자수익	(6,795,060)	(38,228,468)

외화환산이익	(26,076,337)	(56,852,118)

배당금수익	(91,633)	(156,415)

이자비용	89,944,403	123,488,031

외화환산손실	2,643,679	113,042,138

파생상품평가이익	0	(89,981,132)

파생상품거래이익	0	(16,741,633)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,225,771,820)	(12,952,272)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(19,938,543)	(12,981,324)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,853,848,010	451,269,192

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	16,676,000

유형자산폐기손실	2,000	5,670,000

리스계약변경이익	(90,168)	(182,029)

퇴직급여	320,536,239	317,780,829

기타장기종업원급여	13,198,908	13,434,843

재고자산평가손실(환입)	1,058,090,277	(83,879,877)

대손상각비	714,811,119	301,640,837

감가상각비	1,016,265,958	881,817,640

사용권자산상각비	152,142,915	128,740,203

무형자산상각비	41,630,877	49,906,644

지분법손실	18,569,648	0

순운전자본의 변동	(767,604,028)	(2,185,739,053)

매출채권의 감소(증가)	1,292,583,199	1,006,567,262

기타채권의 감소(증가)	(1,296,717,625)	(632,265,016)

재고자산의 감소(증가)	539,709,950	(3,407,823,438)

기타자산의 감소(증가)	(155,080,231)	(153,557,515)

매입채무의 증가(감소)	(548,884,750)	461,675,127

기타채무의 증가(감소)	389,216,431	(525,357,959)

충당부채의 증가(감소)	9,346,970	574,324,656

종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	8,268,082

기타부채의 증가(감소)	(997,777,972)	482,429,748

이자의 수취	2,758,326	8,723,099

배당금의 수취	91,633	156,415

이자지급(영업)	(86,599,392)	(123,581,803)

법인세납부(환급)	(398,538,359)	(143,818,420)

투자활동현금흐름	(915,572,069)	(198,255,410)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	0

금융리스채권의 회수	4,687,500	7,080,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,010,663,949)	(5,025,522,881)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,724,323,123	6,013,134,198

유형자산의 취득	(1,935,091,844)	(1,192,946,727)

무형자산의 취득	(668,826,899)	0

재무활동현금흐름	(154,850,702)	(262,058,120)

유동성장기부채의 상환	0	(133,958,088)

리스부채의 지급	(154,850,702)	(128,100,032)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,756,339	47,399,707

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,894,044,995	1,086,655,655

기초 현금및현금성자산	4,881,052,587	10,340,581,763

기말현금및현금성자산	7,775,097,582	11,427,237,418