동구바이오제약 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 2019.12.31 현재
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	71,900,665,951	58,806,493,990	44,517,423,624

현금및현금성자산	10,340,581,763	4,730,608,547	9,909,947,895

단기금융상품	7,000,000,000	9,150,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	15,325,015,058	7,813,339,602	0

당기손익인식금융자산	0	0	1,103,147,948

매출채권 및 기타채권	20,680,939,410	22,034,277,902	21,244,837,846

재고자산	17,598,619,384	14,930,654,035	12,145,790,079

기타유동금융자산	858,589,062	0	0

기타유동자산	96,921,274	147,613,904	113,699,856

비유동자산	60,824,457,506	45,472,499,833	31,075,981,722

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	369,775,725

매도가능금융자산	0	0	1,389,371,343

당기손익-공정가치측정금융자산	19,651,365,561	7,639,124,137	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	79,576,080	86,336,750	0

관계기업투자자산	0	3,048,458,144	0

유형자산	37,585,679,777	31,786,909,517	28,236,521,703

무형자산	2,000,922,232	1,758,168,776	975,104,285

사용권자산	903,718,507	0	0

기타금융자산	255,255,509	1,150,502,509	102,902,509

기타비유동자산	344,939,840	0	2,306,157

자산총계	132,725,123,457	104,278,993,823	75,593,405,346

부채

유동부채	38,345,128,130	28,615,398,519	34,579,733,582

매입채무 및 기타유동채무	18,548,303,112	16,157,848,522	18,763,042,230

차입부채	16,873,102,941	10,641,216,633	12,614,531,631

당기법인세부채	399,885,257	8,473,777	1,807,389,910

충당부채	1,413,866,403	1,375,305,971	1,006,816,769

기타금융부채	50,000,000	99,784,933	176,647,069

기타유동부채	635,767,813	332,768,683	211,305,973

유동리스부채	424,202,604	0	0

비유동부채	8,727,816,905	3,565,367,724	3,268,825,395

차입부채	5,000,000,000	1,924,563,570	2,411,531,848

확정급여부채	261,513,882	1,195,834,362	71,894,588

이연법인세부채	2,967,467,802	444,969,792	785,398,959

비유동리스부채	498,835,221	0	0

부채총계	47,072,945,035	32,180,766,243	37,848,558,977

자본

자본금	4,802,000,000	4,802,000,000	3,811,403,000

자본잉여금	42,569,233,108	42,569,233,108	13,153,005,366

기타자본	(2,064,626,450)	(66,400,000)	(66,400,000)

기타포괄손익누계액	(656,019,568)	(660,656,212)	(687,905,326)

이익잉여금(결손금)	41,001,591,332	25,454,050,684	21,534,743,329

자본총계	85,652,178,422	72,098,227,580	37,744,846,369

부채 및 자본총계	132,725,123,457	104,278,993,823	75,593,405,346

포괄손익계산서
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출액	125,235,187,216	104,837,386,961	101,124,256,021

매출원가	54,546,884,864	43,447,174,598	40,246,942,097

매출총이익	70,688,302,352	61,390,212,363	60,877,313,924

판매비와관리비	64,227,350,985	55,712,563,802	47,550,829,035

영업이익	6,460,951,367	5,677,648,561	13,326,484,889

영업외손익	11,780,676,747	(357,235,937)	(170,242,168)

금융수익	184,006,618	201,724,685	32,877,492

금융원가	(398,721,384)	(363,892,467)	(574,319,121)

지분법투자손익	9,842,638,689	(183,200,496)	(528,352,946)

기타영업외수익	2,394,934,877	623,497,946	1,540,369,473

기타영업외비용	(242,182,053)	(635,365,605)	(640,817,066)

법인세비용차감전순이익(손실)	18,241,628,114	5,320,412,624	13,156,242,721

법인세비용(수익)	3,141,095,973	751,184,094	2,212,902,183

당기순이익	15,100,532,141	4,569,228,530	10,943,340,538

기타포괄손익	411,322,292	(637,166,189)	92,744,329

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	406,685,648	(703,974,581)	(87,613,900)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(5,273,323)	(17,668,646)	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	0	0	49,086,409

지분법자본변동	9,909,967	79,624,512	103,313,969

해외사업환산손익	0	4,852,526	27,957,851

총포괄손익	15,511,854,433	3,932,062,341	11,036,084,867

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	1,585	489	1,482

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	1,585	489	1,425

자본변동표
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(868,263,555)	10,679,016,691	22,045,019,342

당기순이익	0	0	0	0	10,943,340,538	10,943,340,538

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	27,957,851	0	27,957,851

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	49,086,409	0	49,086,409

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(87,613,900)	(87,613,900)

지분법자본변동	0	0	0	103,313,969	0	103,313,969

전환상환우선주 전환	257,142,500	2,761,196,165	0	0	0	3,018,338,665

유상증자	140,177,500	1,505,225,995	0	0	0	1,645,403,495

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(687,905,326)	21,534,743,329	37,744,846,369

2018.01.01 (기초자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(687,905,326)	21,534,743,329	37,744,846,369

당기순이익	0	0	0	0	4,569,228,530	4,569,228,530

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(39,559,278)	39,559,278	0

해외사업환산손익	0	0	0	4,852,526	0	4,852,526

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(17,668,646)	0	(17,668,646)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(703,974,581)	(703,974,581)

지분법자본변동	0	0	0	79,624,512	14,494,128	94,118,640

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	990,597,000	29,416,227,742	0	0	0	30,406,824,742

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(660,656,212)	25,454,050,684	72,098,227,580

2019.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(660,656,212)	25,454,050,684	72,098,227,580

당기순이익	0	0	0	0	15,100,532,141	15,100,532,141

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	40,322,859	40,322,859

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(5,273,323)	0	(5,273,323)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	406,685,648	406,685,648

지분법자본변동	0	0	0	9,909,967	0	9,909,967

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,998,226,450)	0	0	(1,998,226,450)

2019.12.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

현금흐름표
제 37 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동으로 인한 현금흐름	10,139,184,171	(791,203,868)	9,506,908,152

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,645,506,537	2,172,298,831	11,217,307,736

당기순이익(손실)	15,100,532,141	4,569,228,530	10,943,340,538

조정항목	(2,907,527,614)	2,605,396,403	6,728,826,562

법인세비용(수익)	3,141,095,973	751,184,094	2,212,902,183

이자수익	(184,006,618)	(201,724,685)	(32,877,492)

외화환산이익	(2,855,037)	(17,262,616)	(148,892,711)

외환차익	0	0	(210,606,331)

배당금수익	(677,811)	(698,404)	(723,343)

이자비용	398,721,384	363,892,467	574,319,121

외화환산손실	84,913,135	98,753,004	15,172,100

파생상품평가이익	(84,348,995)	(126,862,136)	0

파생상품거래이익	(16,818,273)	0	(446,895,261)

파생상품평가손실	0	0	176,647,069

파생상품거래손실	0	10,055,170	196,914,258

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(3,147,948)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,729,760,420)	(50,183,118)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(186,630,000)	(57,492,828)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	350,365,218	0

금융자산처분이익	0	0	(65,020,071)

유형자산처분이익	(299,000)	(11,863,333)	(351,000)

유형자산폐기손실	2,702,992	35,883	17,000

리스계약변경이익	(1,638,995)	0	0

채무면제이익	0	(141,421,594)	0

무형자산처분이익	0	(4,000,000)	0

퇴직급여	1,409,578,115	866,704,925	880,041,055

기타장기종업원급여	159,882,658	21,926,087	79,705,137

재고자산평가손실(환입)	585,682,107	(1,600,948,615)	75,666,974

대손상각비	(273,294,386)	(86,395,483)	431,186,711

감가상각비	2,913,665,859	2,059,156,338	2,008,746,981

사용권자산상각비	552,922,177	0	0

무형자산상각비	166,276,210	207,365,284	198,383,298

기타의 대손상각비(환입)	0	(8,389,751)	(13,649,552)

보험료	0	0	29,306,943

주식보상비용(환입)	0	0	243,628,495

지분법투자손실(이익)	542,393,717	462,427,931	528,352,946

지분법처분이익	(10,994,347,924)	(881,637,873)	0

지분법손상차손	384,307,164	602,410,438	0

지분법처분손실	225,008,354	0	0

순운전자본의 변동	(1,547,497,990)	(5,002,326,102)	(6,454,859,364)

매출채권의 감소(증가)	1,530,302,664	(555,165,200)	(5,771,376,907)

기타채권의 감소(증가)	75,137,179	(8,776,354)	12,915,436

재고자산의 감소(증가)	(3,253,647,456)	(1,183,915,341)	(1,561,120,021)

기타자산의 감소(증가)	(61,034,824)	(31,607,891)	417,918,557

매입채무의 증가(감소)	1,687,359,956	(399,953,059)	969,879,089

기타채무의 증가(감소)	383,426,711	(2,645,637,417)	645,291,235

충당부채의 증가(감소)	318,213,823	368,489,202	(504,188,042)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(2,215,601,782)	(667,222,752)	(757,943,672)

기타부채의 증가(감소)	(11,654,261)	121,462,710	93,764,961

이자의 수취	232,370,461	87,101,804	27,086,833

배당금의 수취	677,811	698,404	723,343

이자지급(영업)	(398,965,293)	(367,339,800)	(484,242,653)

법인세납부(환급)	(340,405,345)	(2,683,963,107)	(1,253,967,107)

투자활동현금흐름	(11,225,437,437)	(32,210,960,222)	(1,774,075,058)

장·단기금융상품의 취득	(13,030,000,000)	(15,015,000,000)	(352,954,330)

장·단기금융상품의 감소	15,180,000,000	6,000,000,000	1,081,781,792

금융리스채권의 회수	28,320,000	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,786,519,660)	(17,087,671,406)	(1,100,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,080,000,000	4,004,798,661	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	(600,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,137,540,000)	0

보증금의 증가	0	(1,077,738,900)	(11,674,000)

보증금의 감소	71,222,000	80,138,900	27,765,000

대여금의 증가	(1,500,000,000)	0	0

대여금의 감소	1,500,000,000	0	0

유형자산의 취득	(8,360,634,038)	(5,011,317,703)	(731,822,138)

유형자산의 처분	1,203,927	19,800,001	(78,689,485)

무형자산의 취득	(409,029,666)	(1,146,429,775)	(8,481,897)

무형자산의 처분	0	160,000,000	0

재무활동현금흐름	6,715,042,749	27,822,824,742	(2,753,225,000)

단기차입금의 증가	7,708,239,473	6,338,067,788	6,290,073,562

단기차입금의 상환	(2,881,639,473)	(8,332,067,788)	(9,230,073,562)

유동성장기부채의 상환	0	0	(215,000,000)

장기차입금의 증가	5,000,000,000	0	0

장기차입금의 상환	(568,397,163)	(590,000,000)	(1,000,000,000)

리스부채의 지급	(544,933,638)	0	0

유상증자	0	30,406,824,742	1,401,775,000

자기주식의 취득	(1,998,226,450)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,816,267)	0	(844)

현금및현금성자산의 증가(감소)	5,609,973,216	(5,179,339,348)	4,979,607,250

기초 현금및현금성자산	4,730,608,547	9,909,947,895	4,930,340,645

기말현금및현금성자산	10,340,581,763	4,730,608,547	9,909,947,895