동구바이오제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2018.06.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	64,040,205,963	44,517,423,624

현금및현금성자산	6,256,868,646	9,909,947,895

단기금융상품	11,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	7,943,428,595	0

당기손익인식금융자산	0	1,103,147,948

매출채권 및 기타채권	25,696,659,185	21,244,837,846

재고자산	12,785,643,947	12,145,790,079

기타유동자산	357,605,590	113,699,856

비유동자산	42,897,628,031	31,075,981,722

장기금융상품	123,000,000	369,775,725

매도가능금융자산	0	1,389,371,343

당기손익-공정가치측정금웅자산	9,593,235,425	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	112,014,750	0

관계기업투자자산	1,113,899,553	0

유형자산	29,749,895,793	28,236,521,703

무형자산	1,805,080,001	975,104,285

기타금융자산	400,502,509	102,902,509

기타비유동자산	0	2,306,157

자산총계	106,937,833,994	75,593,405,346

부채

유동부채	32,283,860,944	34,579,733,582

매입채무 및 기타유동채무	17,493,900,724	18,763,042,230

단기차입금	12,046,811,220	12,614,531,631

당기법인세부채	905,278,242	1,807,389,910

충당부채	1,187,360,823	1,006,816,769

기타금융부채	230,365,662	176,647,069

기타유동부채	420,144,273	211,305,973

비유동부채	3,263,870,159	3,268,825,395

장기차입금	2,223,947,683	2,411,531,848

종업원급여부채	557,448,599	71,894,588

이연법인세부채	482,473,877	785,398,959

부채총계	35,547,731,103	37,848,558,977

자본

자본금	4,802,000,000	3,811,403,000

자본잉여금	42,569,233,108	13,153,005,366

기타자본	(66,400,000)	(66,400,000)

기타포괄손익누계액	(699,822,967)	(687,905,326)

이익잉여금(결손금)	24,785,092,750	21,534,743,329

자본총계	71,390,102,891	37,744,846,369

부채 및 자본총계	106,937,833,994	75,593,405,346

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,782,636,448	54,081,980,565	25,256,288,112	49,161,796,878

매출원가	10,778,506,754	22,202,385,914	9,956,621,082	19,288,582,481

매출총이익	16,004,129,694	31,879,594,651	15,299,667,030	29,873,214,397

판매비와관리비	14,993,148,853	27,647,199,854	10,651,555,157	22,504,453,014

영업이익	1,010,980,841	4,232,394,797	4,648,111,873	7,368,761,383

영업외손익	(314,192,559)	(359,416,833)	167,557,903	168,436,871

금융수익	62,551,110	94,988,899	5,578,435	10,268,458

금융원가	89,839,398	182,586,549	136,056,603	372,164,219

지분법투자손실	23,600,447	23,600,447	19,336,027	231,180,003

기타영업외수익	211,324,513	263,197,392	713,286,954	1,280,815,800

기타영업외비용	474,628,337	511,416,128	395,914,856	519,303,165

법인세비용차감전순이익(손실)	696,788,282	3,872,977,964	4,815,669,776	7,537,198,254

법인세비용(수익)	127,043,051	662,187,821	846,039,028	1,353,805,481

당기순이익	569,745,231	3,210,790,143	3,969,630,748	6,183,392,773

기타포괄손익	19,130,402	27,641,637	8,550,624	7,758,387

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(6,151,041)	2,360,194	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	14,850,496	14,058,259

지분법자본변동	0	0	(12,439,762)	(12,439,762)

해외사업환산손익	25,281,443	25,281,443	6,139,890	6,139,890

총포괄손익	588,875,633	3,238,431,780	3,978,181,372	6,191,151,160

당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	569,745,231	3,210,790,143	3,969,630,748	6,183,392,773

비지배지분	0	0	0	0

총포괄이익의 귀속

지배기업소유지분	588,875,633	3,238,431,780	3,978,181,372	6,191,151,160

비지배지분	0	0	0	0

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	66	352	575	861

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	66	352	541	800

자본변동표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(868,263,555)	10,679,016,691	22,045,019,342

당기순이익	0	0	0	0	6,183,392,773	6,183,392,773

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	14,058,259	0	14,058,259

유상증자	140,177,500	1,505,225,995	0	0	0	1,645,403,495

전환상환우선주 전환	257,142,500	2,761,196,165	0	0	0	3,018,338,665

해외사업환산손익	0	0	0	6,139,890	0	6,139,890

지분법자본변동	0	0	0	(12,439,762)	(12,439,762)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(860,505,168)	16,862,409,464	32,899,912,662

2018.01.01 (기초자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(687,905,326)	21,534,743,329	37,744,846,369

당기순이익	0	0	0	0	3,210,790,143	3,210,790,143

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(39,559,278)	39,559,278	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0

유상증자	990,597,000	29,416,227,742	0	0	0	30,406,824,742

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	25,281,443	0	25,281,443

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	2,360,194	0	2,360,194

2018.06.30 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(699,822,967)	24,785,092,750	71,390,102,891

현금흐름표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,396,758,144)	6,341,186,015

영업으로부터 창출된 현금흐름	(430,723,077)	7,570,117,211

당기순이익(손실)	3,210,790,143	6,183,392,773

조정항목	1,112,548,862	3,744,820,415

법인세비용(수익)	662,187,821	1,353,805,481

이자수익	(94,988,899)	(10,268,458)

외화환산이익	0	(185,682,969)

배당금수익	(698,404)	(723,343)

파생상품거래이익	0	(650,183,661)

이자비용	182,586,549	372,164,219

외화환산손실	130,922,780	3,453,855

파생상품평가손실	53,718,593	377,272,937

채무면제이익	(141,421,594)	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(3,717,242)

유형자산처분이익	0	(351,000)

퇴직급여	168,925,733	405,638,412

재고자산평가손실(환입)	(1,238,678,416)	67,453,681

대손상각비	169,760,377	411,904,999

감가상각비	952,403,458	1,028,325,458

무형자산상각비	102,714,359	97,571,066

기타의 대손상각비(환입)	(8,552,517)	3,347,482

유형자산폐기손실	0	1,000

주식기준보상	0	243,628,495

무형자산처분이익	(4,000,000)	0

지분법투자손실(이익)	23,600,447	231,180,003

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(69,806,181)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(14,492,828)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	238,367,584	0

순운전자본의 변동	(4,754,062,082)	(2,358,095,977)

매출채권의 감소(증가)	(4,340,700,607)	353,359,131

기타채권의 감소(증가)	(221,522,164)	8,209,895

재고자산의 감소(증가)	598,824,548	(1,469,921,629)

단기매매금융자산의 증가	(600,000,000)

기타자산의 감소(증가)	(241,599,577)	181,855,682

매입채무의 증가(감소)	2,012,457,984	(371,858,039)

기타채무의 증가(감소)	(3,267,600,731)	310,945,767

충당부채의 증가(감소)	188,707,273	(636,739,158)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	308,465,059	(236,795,972)

기타부채의 증가(감소)	208,906,133	102,848,346

이자의 수취	44,182,471	8,442,640

이자의 지급	(181,348,802)	(279,685,962)

배당금의 수취	698,404	723,343

법인세의 환급(납부)	(1,829,567,140)	(958,411,217)

투자활동현금흐름	(30,790,880,425)	(892,697,134)

장·단기기금융상품의 증가	(11,000,000,000)	(188,297,760)

장·단기기금융상품의 감소	0	36,000,000

매도가능금융자산의 취득.	0	(300,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(18,116,899,100)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,918,972,661	0

보증금의 증가	(297,600,000)	(850,000)

유형자산의 취득	(2,366,663,911)	(438,347,377)

유형자산의 처분	0	353,000

무형자산의 취득	(1,088,690,075)	(1,554,997)

무형자산의 처분	160,000,000	0

재무활동현금흐름	29,534,558,926	(1,342,225,000)

단기차입금의 차입	3,281,533,680	9,902,465,398

단기차입금의 상환	(3,871,533,680)	(12,601,465,398)

유동성장기부채의 상환	(22,720,411)	(45,000,000)

장기차입금의 상환	(259,545,405)	0

유상증자	30,406,824,742	1,401,775,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,653,079,643)	4,106,263,881

기초 현금및현금성자산	9,909,947,895	4,930,340,645

기말현금및현금성자산	6,256,868,646	9,036,604,341