동구바이오제약 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

- 하기 제33기 재무제표는 감사받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

Ⅰ.유동자산	44,517,414,494	32,184,329,849	24,850,997,969

(1)현금및현금성자산 (주6,7,37,38)	9,909,938,765	4,930,330,671	337,225,244

(2)단기금융상품 (주8,37,38)	0	33,000,000	240,000,000

(3)당기손익인식금융자산 (주9,37,38)	1,103,147,948	0	503,560,000

(4)매출채권 및 기타채권 (주10,37,38)	21,244,837,846	15,819,888,085	11,911,311,864

(5)재고자산 (주11)	12,145,790,079	10,660,337,032	10,731,142,785

(6)기타금융자산 (주12,37,38,41)	0	228,572,274	935,756,720

(7)기타유동자산 (주13)	113,699,856	512,201,787	192,001,356

Ⅱ.비유동자산	31,075,981,722	33,126,485,070	35,959,842,854

(1)장기금융상품 (주7,8,37,38)	369,775,725	1,029,890,059	1,546,041,565

(2)매도가능금융자산 (주14,37,38,42)	1,389,371,343	726,440,050	599,296,022

(3)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주16,41,42)	0	425,038,977	674,587,387

(4)유형자산 (주17,40,42)	28,236,521,703	29,581,446,576	31,583,273,869

(5)무형자산 (주18,40)	975,104,285	1,002,442,454	1,284,575,065

(6)순확정급여자산 (주24)	0	242,233,445	0

(7)이연법인세자산	0	0	167,510,437

(8)기타금융자산 (주12,37,38)	102,902,509	118,993,509	104,558,509

(9)기타비유동자산 (주13)	2,306,157	0	0

자산총계	75,593,396,216	65,310,814,919	60,810,840,823

부채

Ⅰ.유동부채	34,451,354,066	41,138,593,345	51,397,465,065

(1)매입채무 및 기타채무 (주19,37,38,42)	18,634,730,547	16,992,486,109	14,096,108,930

(2)차입부채 (주20,37,38,40,42)	12,614,531,631	20,449,129,609	29,231,047,233

(3)당기법인세부채	1,807,389,910	906,174,427	65,999,470

(4)충당부채 (주21)	1,006,816,769	1,511,004,811	633,944,983

(5)기타금융부채 (주22,37,38)	176,647,069	1,240,560,000	7,047,433,180

(6)기타유동부채 (주23)	211,238,140	39,238,389	322,931,269

Ⅱ.비유동부채	3,230,502,268	1,944,385,106	6,709,289,208

(1)차입부채 (주20,37,38,40)	2,411,531,848	1,247,500,000	5,949,511,503

(2)순확정급여부채 (주7,24)	71,894,588	0	759,777,705

(3)이연법인세부채 (주35)	747,075,832	696,885,106	0

부채총계	37,681,856,334	43,082,978,451	58,106,754,273

자본

Ⅰ.자본금 (주25)	3,811,403,000	3,414,083,000	2,409,332,500

Ⅱ.자본잉여금 (주26)	13,153,005,366	8,886,583,206	1,533,615,500

Ⅲ.기타자본 (주27)	(66,400,000)	(66,400,000)	(66,400,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주28)	(683,052,800)	(835,453,178)	(691,195,196)

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주29)	21,696,584,316	10,829,023,440	(481,266,254)

자본총계	37,911,539,882	22,227,836,468	2,704,086,550

부채 및 자본총계	75,593,396,216	65,310,814,919	60,810,840,823

포괄손익계산서
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.매출액 (주5,30)	101,124,256,021	87,363,406,750	80,369,189,323

Ⅱ.매출원가 (주30,32)	40,246,942,097	34,836,699,543	30,876,012,528

Ⅲ.매출총이익	60,877,313,924	52,526,707,207	49,493,176,795

Ⅳ.판매비와관리비 (주31,32,37,41)	47,550,829,035	41,943,253,869	41,385,168,012

Ⅴ.영업이익	13,326,484,889	10,583,453,338	8,108,008,783

Ⅵ.영업외손익	(155,070,068)	(356,825,943)	(3,082,844,610)

금융수익 (주33,37)	32,877,492	57,363,348	94,805,673

금융비용 (주33,37)	574,319,121	2,438,451,752	3,602,332,199

지분법투자손익 (주16)	(528,352,946)	(237,118,086)	409,821,282

기타영업외수익 (주34,37)	1,555,541,573	5,327,371,637	3,357,891,800

기타영업외비용 (주34,37)	640,817,066	3,065,991,090	3,343,031,166

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	13,171,414,821	10,226,627,395	5,025,164,173

Ⅷ.법인세비용(수익) (주35)	2,216,240,045	(696,159,512)	968,583,270

Ⅸ.당기순이익	10,955,174,776	10,922,786,907	4,056,580,903

Ⅹ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주24,29)	(87,613,900)	387,502,787	(223,876,279)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익 (주14,28,37)	49,086,409	(17,827,658)	38,037,584

지분법자본변동 (주16,28)	103,313,969	(126,430,324)	7,312,613

기타포괄손익합계	64,786,478	243,244,805	(178,526,082)

XI.총포괄손익	11,019,961,254	11,166,031,712	3,878,054,821

XⅡ.주당손익

(1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원) (주36)	1,483	1,873	656

(2)보통주희석주당순이익 (단위 : 원) (주36)	1,417	1,162	555

자본변동표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	기타자본	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,284,332,500	735,115,500	(66,400,000)	(736,545,393)	(4,313,970,878)	(2,097,468,271)

당기순이익	0	0	0	0	4,056,580,903	4,056,580,903

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(223,876,279)	(223,876,279)

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	38,037,584	0	38,037,584

지분법자본변동	0	0	0	7,312,613	0	7,312,613

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	125,000,000	798,500,000	0	0	0	923,500,000

유상증자	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	2,409,332,500	1,533,615,500	(66,400,000)	(691,195,196)	(481,266,254)	2,704,086,550

2016.01.01 (기초자본)	2,409,332,500	1,533,615,500	(66,400,000)	(691,195,196)	(481,266,254)	2,704,086,550

당기순이익	0	0	0	0	10,922,786,907	10,922,786,907

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	387,502,787	387,502,787

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	(17,827,658)	0	(17,827,658)

지분법자본변동	0	0	0	(126,430,324)	0	(126,430,324)

전환상환우선주 전환	1,004,750,500	7,352,967,706	0	0	0	8,357,718,206

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(835,453,178)	10,829,023,440	22,227,836,468

2017.01.01 (기초자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(835,453,178)	10,829,023,440	22,227,836,468

당기순이익	0	0	0	0	10,955,174,776	10,955,174,776

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(87,613,900)	(87,613,900)

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	49,086,409	0	49,086,409

지분법자본변동	0	0	0	103,313,969	0	103,313,969

전환상환우선주 전환	257,142,500	2,761,196,165	0	0	0	3,018,338,665

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	140,177,500	1,505,225,995	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(683,052,800)	21,696,584,316	37,911,539,882

현금흐름표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	9,506,908,152	12,587,563,393	6,966,535,683

1.영업으로부터 창출된 현금흐름	11,217,307,736	11,068,427,561	8,959,001,015

(1)당기순이익(손실)	10,955,174,776	10,922,786,907	4,056,580,903

(2)조정항목	6,716,992,324	2,561,304,644	4,276,699,460

법인세비용(수익)	2,216,240,045	(696,159,512)	968,583,270

이자수익.	(32,877,492)	(57,363,348)	(94,805,673)

외화환산이익.	(148,892,711)	(11,210,400)	(9,789,939)

배당금수익	(723,343)	(6,720,037)	(502,042)

파생상품거래이익.	(446,895,261)	(4,828,779,238)	(1,763,329,632)

전환상환우선주상환이익	0	0	(185,732,159)

파생상품평가이익.	0	(228,572,274)	(1,119,323,364)

전환사채상환이익.	0	0	(67,855,711)

이자비용	574,319,121	2,438,451,752	3,602,332,199

외화환산손실	15,172,100	247,521,307	1,833,314

파생상품평가손실	176,647,069	1,171,844,160	47,370,000

파생상품거래손실	196,914,258	1,092,093	0

지분법투자손실(이익)	528,352,946	237,118,086	(409,821,282)

당기손익인식금융자산평가이익.	(3,147,948)	0	(3,560,000)

금융상품처분이익.	(65,020,071)	(20,263,148)	1,774,390

매도가능금융자산처분이익	0	(2,031,150)	0

유형자산처분이익.	(351,000)	(499,000)	(66,668)

유형자산처분손실	0	609,913,808	0

퇴직급여	880,041,055	875,027,236	695,532,077

재고자산평가손실(환입)	75,666,974	254,785,447	(94,085,091)

대손상각비	431,186,711	149,160,670	277,645,712

감가상각비	2,008,746,981	1,853,930,455	1,585,115,703

무형자산상각비	198,383,298	299,000,397	277,505,404

보험료	29,306,943	0	213,449,385

기타의 대손상각비(환입)	(28,821,652)	(5,892,021)	180,136,013

유형자산폐기손실	17,000	20,099,001	0

무형자산손상차손	0	260,850,360	174,293,554

주식기준보상	243,628,495	0	0

기타장기종업원급여	79,705,137	0	0

외환차익	(210,606,331)	0	0

(3)순운전자본의 변동	(6,454,859,364)	(2,415,663,990)	625,720,652

매출채권의 감소(증가)	(5,771,376,907)	(4,559,759,920)	3,634,241,838

기타채권의 감소(증가)	12,915,436	515,550,068	666,292,225

재고자산의 감소(증가)	(1,561,120,021)	(183,979,694)	(590,155,471)

기타자산의 감소(증가)	417,918,557	(320,200,431)	1,254,332,402

매입채무의 증가(감소)	969,879,089	2,558,888,888	58,542,249

기타채무의 증가(감소)	645,291,235	382,710,092	(3,078,361,547)

충당부채의 증가(감소)	(504,188,042)	877,059,828	(136,188,294)

순확정급여부채의 증가(감소)	(757,943,672)	(1,380,239,941)	(1,157,921,080)

기타금융부채의 증가(감소)	0	(22,000,000)	0

기타부채의 증가(감소)	93,764,961	(283,692,880)	(25,061,670)

2.이자의 수취	27,086,833	60,938,730	87,106,355

이자의 지급	(484,242,653)	(844,985,603)	(1,418,283,205)

4.배당금의 수취	723,343	6,720,037	502,042

법인세의 환급(납부)	(1,253,967,107)	2,296,462,668	(661,790,524)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,774,075,058)	(885,569,686)	(1,166,704,503)

장·단기기금융상품의 증가	(352,954,330)	(470,977,020)	(1,667,787,910)

장·단기기금융상품의 감소	1,081,781,792	1,214,391,674	3,910,973,972

당기손익인식금융자산의 증가	(1,100,000,000)	(600,000,000)	(500,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소	0	1,103,560,000	0

매도가능금융자산의 취득.	(600,000,000)	(520,000,000)	(351,987,389)

매도가능금융자산의 처분	0	372,031,150	0

관계기업투자의 취득	0	(114,000,000)	0

단기대여금의 취득.	0	0	(544,842,150)

단기대여금의 감소	0	935,756,720	222,000,001

장기대여금의 감소	0	44,000,000	141,000,000

보증금의 증가.	(11,674,000)	(58,435,000)	0

보증금의 감소	27,765,000	0	0

유형자산의 취득.	(810,864,623)	(6,554,023,997)	(2,316,365,917)

유형자산의 처분	353,000	5,750,500,000	30,800,000

무형자산의 취득.	(8,481,897)	(7,071,120)	(90,495,110)

파생상품부채의 청산	0	(1,981,302,093)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,753,225,000)	(7,108,888,280)	(7,427,649,203)

단기차입금의 차입	6,290,073,562	24,577,407,792	16,290,000,000

단기차입금의 상환.	(9,230,073,562)	(22,877,407,792)	(19,380,388,381)

유동성장기부채의 상환.	(215,000,000)	(4,196,876,777)	(2,254,608,586)

장기차입금의 차입	0	1,906,560,000	5,113,120,000

장기차입금의 상환.	(1,000,000,000)	(6,518,571,503)	(546,995,095)

전환상환우선주의 상환	0	0	(1,351,921,076)

유동성사채의 상환	0	0	(4,000,000,000)

유동성전환사채의 상환	0	0	(1,296,856,065)

유상증자	1,401,775,000	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	4,979,608,094	4,593,105,427	(1,627,818,023)

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	4,930,330,671	337,225,244	1,965,043,267

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,909,938,765	4,930,330,671	337,225,244