동구바이오제약 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 39 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	80,269,945,738	73,832,153,640

현금및현금성자산	19,796,601,720	19,557,261,641

단기금융상품	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	8,991,495,913	12,399,203,374

매출채권 및 기타유동채권	20,758,357,437	16,407,718,708

재고자산	28,865,141,359	24,963,664,110

기타유동금융자산	103,140,000	143,140,000

기타유동자산	1,755,209,309	361,165,807

비유동자산	91,005,567,659	80,954,185,918

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	27,619,187,351	28,315,529,041

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	56,599,840	75,564,450

관계기업투자자산	14,174,718,250	7,103,626,621

유형자산	38,566,057,378	38,860,354,740

무형자산	6,419,068,559	3,047,944,202

사용권자산	1,280,155,114	1,190,501,044

기타비유동금융자산	2,566,173,478	2,343,054,831

기타비유동자산	25,736,916	14,610,989

이연법인세자산	294,870,773	0

자산총계	171,275,513,397	154,786,339,558

부채

유동부채	64,515,292,794	50,021,523,343

매입채무 및 기타유동채무	22,655,536,934	21,171,420,998

차입금	33,000,000,000	23,070,359,425

당기법인세부채	3,829,562,088	1,977,791,764

충당부채	2,255,008,182	1,905,603,320

기타유동부채	2,178,516,351	1,443,116,254

유동리스부채	596,669,239	453,231,582

비유동부채	4,681,093,166	4,640,523,260

확정급여부채	2,043,915,720	521,755,211

기타비유동금융부채	0	50,000,000

기타비유동부채	1,895,312,109	983,667,089

이연법인세부채	0	2,314,835,419

비유동리스부채	741,865,337	770,265,541

부채총계	69,196,385,960	54,662,046,603

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	102,079,127,437	100,124,292,955

자본금	14,232,496,000	14,232,496,000

자본잉여금	33,062,642,014	33,062,642,014

기타자본	(7,057,507,710)	(4,062,412,280)

기타포괄손익누계액	957,655,953	(266,178,449)

이익잉여금	60,883,841,180	57,157,745,670

비지배지분	0	0

자본총계	102,079,127,437	100,124,292,955

자본과부채총계	171,275,513,397	154,786,339,558

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	50,661,515,656	146,948,605,067	40,411,084,522	114,989,305,618

매출원가	19,436,005,270	57,680,420,079	16,496,141,307	46,939,366,808

매출총이익	31,225,510,386	89,268,184,988	23,914,943,215	68,049,938,810

판매비와관리비	26,192,150,550	74,636,452,422	21,676,833,383	62,356,805,858

영업이익(손실)	5,033,359,836	14,631,732,566	2,238,109,832	5,693,132,952

영업외손익	(846,293,075)	(5,791,573,019)	749,729,781	3,255,891,285

금융수익	58,665,154	119,859,250	13,121,594	28,677,792

금융원가	(284,584,604)	(624,695,206)	(104,093,837)	(294,875,564)

기타영업외수익	325,033,209	1,500,783,362	974,854,545	7,766,599,741

기타영업외비용	(830,344,643)	(6,327,067,324)	(123,970,088)	(4,200,948,424)

지분법투자손익	(115,062,191)	(460,453,101)	(10,182,433)	(43,562,260)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,187,066,761	8,840,159,547	2,987,839,613	8,949,024,237

법인세비용	1,079,163,233	2,310,076,437	639,606,331	1,493,200,466

당기순이익(손실)	3,107,903,528	6,530,083,110	2,348,233,282	7,455,823,771

기타포괄손익	662,644,922	1,223,834,402	(15,077,595)	(14,694,092)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	669,528,999	1,238,626,798	0	0

지분법자본변동	669,528,999	1,238,626,798	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,884,077)	(14,792,396)	(15,077,595)	(14,694,092)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(6,884,077)	(14,792,396)	(15,077,595)	(14,694,092)

총포괄손익	3,770,548,450	7,753,917,512	2,333,155,687	7,441,129,679

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,107,903,528	6,530,083,110	2,348,233,282	7,455,823,771

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,770,548,450	7,753,917,512	2,333,155,687	7,441,129,679

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112	235	83	264

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	112	235	83	264

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356	0	94,652,811,356

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,455,823,771	7,455,823,771	0	7,455,823,771

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(14,694,092)	0	(14,694,092)	0	(14,694,092)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)	0	(943,049,600)

무상증자	9,430,496,000	(9,430,496,000)	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	14,232,496,000	33,138,737,108	(2,064,626,450)	(395,587,176)	56,239,871,953	101,150,891,435	0	101,150,891,435

2022.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(4,062,412,280)	(266,178,449)	57,157,745,670	100,124,292,955	0	100,124,292,955

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,530,083,110	6,530,083,110	0	6,530,083,110

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(14,792,396)	0	(14,792,396)	0	(14,792,396)

지분법자본변동	0	0	0	1,238,626,798	0	1,238,626,798	0	1,238,626,798

자기주식취득	0	0	(2,995,095,430)	0	0	(2,995,095,430)	0	(2,995,095,430)

배당금지급	0	0	0	0	(2,803,987,600)	(2,803,987,600)	0	(2,803,987,600)

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(7,057,507,710)	957,655,953	60,883,841,180	102,079,127,437	0	102,079,127,437

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	7,556,319,385	15,130,700,737

영업으로부터 창출된 현금흐름	9,910,267,698	16,238,914,537

당기순이익(손실)	6,530,083,110	7,455,823,771

조정항목	12,593,231,850	5,571,656,457

법인세비용	2,310,076,437	1,493,200,466

이자수익	(158,585,102)	(35,061,397)

외화환산이익	(137,894,998)	(59,669,084)

배당금수익	(1,104,341,607)	(526,737,756)

이자비용	624,695,206	294,875,564

외화환산손실	12,477,300	2,089,984

무형자산손상차손	0	1,000

유형자산폐기손실	0	9,045,670

유형자산처분이익	(129,606,952)	(3,720,361)

지분법이익	0	(4,301,473)

지분법투자손익	485,723,429	47,863,733

퇴직급여	1,219,623,188	961,608,722

기타장기종업원급여	47,420,019	39,596,724

재고자산평가손실	(577,316,280)	1,989,184,792

대손상각비	126,332,981	479,498,104

감가상각비	3,402,959,890	3,092,117,572

사용권자산상각비	667,801,416	534,511,839

무형자산상각비	105,355,595	131,643,802

리스계약변경이익	(412,347)	(912,849)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(112,822,055)	(3,805,430,251)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(298,336,992)	(3,165,152,001)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	6,067,401,971	4,095,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	42,680,751	2,403,657

순운전자본의 변동	(9,213,047,262)	3,211,434,309

매출채권의 감소(증가)	(4,492,642,952)	989,841,919

기타채권의 감소(증가)	(31,679,282)	(172,502,890)

재고자산의 감소(증가)	(3,324,160,969)	1,997,289,203

기타자산의 감소(증가)	(1,408,406,080)	(146,111,279)

매입채무의 증가(감소)	178,298,480	(527,393,877)

기타채무의 증가(감소)	1,910,364,376	1,566,406,450

충당부채의 증가(감소)	1,099,963,792	193,308,336

종업원급여충당부채의 증가(감소)	255,117,302	(300,000,000)

기타부채의 증가(감소)	756,646,024	(389,403,553)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(544,663,893)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	646,693,600	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,258,577,660)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

이자의 수취	139,149,266	13,723,828

이자의 지급	(533,599,095)	(263,009,949)

배당금의 수취	1,104,341,607	526,737,756

법인세납부(환급)	(3,063,840,091)	(1,385,665,435)

재무활동현금흐름	3,461,541,810	(1,465,414,371)

단기차입금의 증가	15,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

리스부채의 지급	(689,694,950)	(522,490,771)

자기주식의 취득	(2,995,095,430)	0

배당금지급	(2,803,667,810)	(942,923,600)

임대보증금의 증가	(50,000,000)	0

투자활동현금흐름	(10,825,713,708)	3,060,698,217

장.단기금융상품의 취득	0	(90,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(21,882,823,998)	(14,339,158,853)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	20,185,919,767	25,280,699,784

금융리스채권의 회수	9,375,000	14,062,500

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,059,610,600)	(2,817,933,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

보증금의 증가	(103,700,000)	(437,343,250)

보증금의 감소	510,000	72,271,024

대여금의 증가	(3,800,000,000)	0

대여금의 감소	3,800,000,000	0

유형자산의 취득	(3,769,233,808)	(3,706,182,180)

유형자산의 처분	267,093,232	4,086,363

무형자산의 취득	(3,473,243,301)	(919,804,171)

무형자산의 처분	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	192,147,487	16,725,984,583

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,192,592	39,220,419

현금및현금성자산의순증가(감소)	239,340,079	16,765,205,002

기말현금및현금성자산	19,796,601,720	21,646,257,589

기초현금및현금성자산	19,557,261,641	4,881,052,587