동구바이오제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	64,973,601,038	71,900,665,951

현금및현금성자산	7,262,106,335	10,340,581,763

단기금융상품	1,000,000,000	7,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	12,408,372,557	15,325,015,058

매출채권 및 기타채권	18,294,509,212	20,680,939,410

재고자산	24,492,711,168	17,598,619,384

기타유동금융자산	825,565,000	858,589,062

기타유동자산	690,336,766	96,921,274

비유동자산	78,879,143,824	60,824,457,506

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	34,144,059,289	19,651,365,561

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	77,318,650	79,576,080

관계기업투자자산	1,996,273,375	0

유형자산	39,017,648,984	37,585,679,777

무형자산	2,097,568,133	2,000,922,232

사용권자산	858,824,570	903,718,507

기타금융자산	364,495,509	255,255,509

기타비유동자산	319,955,314	344,939,840

자산총계	143,852,744,862	132,725,123,457

부채

유동부채	40,853,624,720	38,345,128,130

매입채무 및 기타유동채무	19,366,422,689	18,548,303,112

차입부채	16,000,000,000	16,873,102,941

당기법인세부채	1,084,679,723	399,885,257

충당부채	1,776,141,630	1,413,866,403

기타금융부채	50,000,000	50,000,000

기타유동부채	2,037,947,311	635,767,813

유동리스부채	538,433,367	424,202,604

비유동부채	8,899,547,757	8,727,816,905

차입부채	5,000,000,000	5,000,000,000

확정급여부채	301,818,411	261,513,882

이연법인세부채	3,253,610,448	2,967,467,802

비유동리스부채	344,118,898	498,835,221

부채총계	49,753,172,477	47,072,945,035

자본

자본금	4,802,000,000	4,802,000,000

자본잉여금	42,569,233,108	42,569,233,108

기타자본	(2,064,626,450)	(2,064,626,450)

기타포괄손익누계액	(406,370,577)	(656,019,568)

이익잉여금(결손금)	49,199,336,304	41,001,591,332

자본총계	94,099,572,385	85,652,178,422

부채 및 자본총계	143,852,744,862	132,725,123,457

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,460,371,381	105,173,898,507	30,990,701,251	89,841,999,114

매출원가	14,199,450,357	44,317,906,169	14,205,652,369	38,511,322,460

매출총이익	21,260,921,024	60,855,992,338	16,785,048,882	51,330,676,654

판매비와관리비	19,478,078,643	53,216,423,179	15,916,251,684	47,589,170,038

영업이익	1,782,842,381	7,639,569,159	868,797,198	3,741,506,616

영업외손익	1,317,177,575	3,184,545,912	123,744,075	10,188,872

금융수익	7,897,438	71,885,669	40,996,675	133,212,170

금융원가	91,640,521	328,773,283	104,563,152	283,303,078

기타영업외수익	1,649,510,715	3,371,074,205	309,901,926	882,654,367

기타영업외비용	141,868,470	674,503,268	122,591,374	272,845,404

지분법투자손익	(106,721,587)	744,862,589	0	(449,529,183)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,100,019,956	10,824,115,071	992,541,273	3,751,695,488

법인세비용(수익)	858,358,534	1,683,320,499	218,359,080	577,139,144

당기순이익	2,241,661,422	9,140,794,572	774,182,193	3,174,556,344

기타포괄손익	105,299,192	249,648,991	(5,028,223)	1,130,258

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	2,304,230	(1,760,795)	(5,028,223)	(14,229,095)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	102,994,962	251,409,786	0	15,359,353

총포괄손익	2,346,960,614	9,390,443,563	769,153,970	3,175,686,602

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	238	969	81	332

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	238	969	81	332

자본변동표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(660,656,212)	25,454,050,684	72,098,227,580

당기순이익	0	0	0	0	3,174,556,344	3,174,556,344

지분법자본변동	0	0	0	15,359,353	0	15,359,353

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,937,322,950)	0	0	(1,937,322,950)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(14,229,095)	0	(14,229,095)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,003,722,950)	(659,525,954)	28,628,607,028	73,336,591,232

2020.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

당기순이익	0	0	0	0	9,140,794,572	9,140,794,572

지분법자본변동	0	0	0	251,409,786	0	251,409,786

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(1,760,795)	0	(1,760,795)

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

2020.09.30 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(406,370,577)	49,199,336,304	94,099,572,385

현금흐름표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,209,006,937	7,632,102,651

영업으로부터 창출된 현금흐름	8,122,512,128	8,063,846,276

당기순이익(손실)	9,140,794,572	3,174,556,344

조정항목	4,212,231,635	4,216,952,699

법인세비용(수익)	1,683,320,499	577,139,144

이자수익	(71,885,669)	(133,212,170)

외화환산이익	(10,023,321)	(6,993,382)

배당금수익	(715,755)	(677,811)

이자비용	328,773,283	283,303,078

외화환산손실	21,254,920	151,908,271

파생금융자산평가이익	0	(156,295,510)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,546,763,581)	(225,259,002)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(23,681,256)	(146,630,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	206,460,742	0

유형자산처분이익	0	(299,000)

유형자산폐기손실	81,622,459	2,701,992

리스계약변경이익	(471,598)	(963,982)

무형자산처분이익	0	0

퇴직급여	953,342,487	994,931,352

기타장기종업원급여	40,304,529	15,780,465

재고자산평가손실(환입)	169,937,740	179,968,082

대손상각비	821,861,415	(375,803,313)

감가상각비	2,759,832,773	2,049,113,017

사용권자산상각비	419,025,330	430,746,343

무형자산상각비	124,899,227	127,965,942

지분법투자손실(이익)	118,917,563	542,393,717

지분법손상차손	572,656,926	384,307,164

지분법처분이익	(1,436,437,078)	(702,180,052)

지분법처분손실	0	225,008,354

순운전자본의 변동	(5,230,514,079)	672,337,233

매출채권의 감소(증가)	1,577,731,424	2,290,434,542

기타채권의 감소(증가)	(94,164,241)	171,424,766

재고자산의 감소(증가)	(7,064,029,524)	(2,309,755,954)

기타자산의 감소(증가)	(584,653,617)	(186,219,985)

매입채무의 증가(감소)	(1,036,685,628)	571,847,021

기타채무의 증가(감소)	1,214,276,127	(139,430,674)

충당부채의 증가(감소)	362,275,227	221,279,127

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,287,096,736)	4,965,537

기타부채의 증가(감소)	1,681,832,889	47,792,853

이자의 수취	129,847,644	186,173,645

배당금의 수취	715,755	677,811

이자지급(영업)	(332,181,838)	(285,088,706)

법인세납부(환급)	(711,886,752)	(333,506,375)

투자활동현금흐름	(8,078,057,190)	(4,909,155,803)

장·단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(9,030,000,000)

장·단기금융상품의 감소	7,000,000,000	12,180,000,000

금융리스채권의 회수	21,240,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(28,231,003,372)	(2,138,014,554)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	19,018,936,240	2,040,000,000

보증금의 증가	(110,780,000)	0

보증금의 감소	0	38,550,000

대여금의 증가	0	(1,500,000,000)

대여금의 감소	0	100,000,000

유형자산의 취득	(3,681,943,439)	(6,581,426,914)

유형자산의 처분	0	1,203,927

무형자산의 취득	(94,505,619)	(19,468,262)

무형자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	999,999,000	0

재무활동현금흐름	(2,195,733,834)	(968,127,338)

단기차입금의 증가	12,000,000,000	2,708,239,473

단기차입금의 상환	(10,882,600,000)	(2,881,639,473)

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,955,938,879)	(438,911,577)

리스부채의 지급	(414,145,355)	(418,492,811)

자기주식의 취득	0	(1,937,322,950)

배당금지급	(943,049,600)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,691,341)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,078,475,428)	1,754,819,510

기초 현금및현금성자산	10,340,581,763	4,730,608,547

기말현금및현금성자산	7,262,106,335	6,485,428,057