동구바이오제약 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 40 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	84,878,392,585	82,671,916,269

현금및현금성자산	6,867,646,077	8,975,651,439

당기손익-공정가치측정금융자산	21,707,610,563	21,111,951,455

매출채권 및 기타유동채권	19,051,509,296	19,399,600,510

재고자산	36,318,726,446	31,427,792,133

기타유동금융자산	67,900,000	350,900,000

기타유동자산	865,000,203	1,406,020,732

비유동자산	89,523,839,210	88,331,390,115

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	16,481,081,634	17,221,784,301

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	63,529,840	65,322,420

종속기업 투자 및 관계기업 투자자산	21,406,997,332	21,669,315,288

유형자산	39,174,208,332	38,104,114,490

무형자산	9,998,672,264	8,895,350,121

사용권자산	436,029,427	481,257,794

기타비유동금융자산	1,873,791,109	1,716,702,109

기타비유동자산	30,997,672	12,906,658

확정급여자산	0	161,636,934

이연법인세자산	55,531,600	0

자산총계	174,402,231,795	171,003,306,384

부채

유동부채	69,231,818,399	65,566,725,710

매입채무 및 기타유동채무	31,347,988,640	25,703,747,573

차입금	33,000,000,000	33,000,000,000

당기법인세부채	2,206,086,188	2,471,134,423

충당부채	1,992,603,575	2,222,077,706

기타유동부채	438,047,465	1,861,855,071

유동리스부채	247,092,531	307,910,937

비유동부채	4,022,851,204	3,330,820,161

종업원급여부채	619,813,111	243,819,313

기타비유동부채	3,206,724,132	2,770,736,492

이연법인세부채	0	140,926,266

비유동리스부채	196,313,961	175,338,090

부채총계	73,254,669,603	68,897,545,871

자본

자본금	14,232,496,000	14,232,496,000

자본잉여금	33,062,642,014	33,062,642,014

기타자본	(7,054,288,861)	(7,057,507,710)

기타포괄손익누계액	359,244,188	194,638,674

이익잉여금	60,547,468,851	61,673,491,535

자본총계	101,147,562,192	102,105,760,513

자본과부채총계	174,402,231,795	171,003,306,384

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,345,490,500	48,345,490,500	47,211,093,725	47,211,093,725

매출원가	19,078,263,492	19,078,263,492	18,323,801,255	18,323,801,255

매출총이익	29,267,227,008	29,267,227,008	28,887,292,470	28,887,292,470

판매비와관리비	26,115,351,825	26,115,351,825	23,289,253,735	23,289,253,735

영업이익(손실)	3,151,875,183	3,151,875,183	5,598,038,735	5,598,038,735

영업외손익	(660,658,719)	(660,658,719)	(2,534,258,568)	(2,534,258,568)

금융수익	48,610,801	48,610,801	15,688,126	15,688,126

금융원가	(401,916,339)	(401,916,339)	(120,044,104)	(120,044,104)

지분법투자손익	(428,341,401)	(428,341,401)	(587,749,034)	(587,749,034)

기타영업외수익	2,991,663,063	2,991,663,063	383,210,677	383,210,677

기타영업외비용	(2,870,674,843)	(2,870,674,843)	(2,225,364,233)	(2,225,364,233)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,491,216,464	2,491,216,464	3,063,780,167	3,063,780,167

법인세비용	578,648,758	578,648,758	788,474,854	788,474,854

당기순이익(손실)	1,912,567,706	1,912,567,706	2,275,305,313	2,275,305,313

기타포괄손익	164,605,514	164,605,514	81,533,645	81,533,645

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	166,023,445	166,023,445	82,286,353	82,286,353

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(1,417,931)	(1,417,931)	(752,708)	(752,708)

총포괄손익	2,077,173,220	2,077,173,220	2,356,838,958	2,356,838,958

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69	69	81	81

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	69	69	81	81

자본변동표
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(4,062,412,280)	(266,178,449)	57,157,745,670	100,124,292,955

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,275,305,313	2,275,305,313

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(752,708)	0	(752,708)

지분법자본변동	0	0	0	82,286,353	0	82,286,353

배당금지급	0	0	0	0	(2,803,987,600)	(2,803,987,600)

자기주식취득	0	0	(1,670,831,290)	0	0	(1,670,831,290)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(5,733,243,570)	(184,644,804)	56,629,063,383	98,006,313,023

2023.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(7,057,507,710)	194,638,674	61,673,491,535	102,105,760,513

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,912,567,706	1,912,567,706

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(1,417,931)	0	(1,417,931)

지분법자본변동	0	0	0	166,023,445	0	166,023,445

배당금지급	0	0	0	0	(3,038,590,390)	(3,038,590,390)

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	3,218,849	0	0	3,218,849

2023.03.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(7,054,288,861)	359,244,188	60,547,468,851	101,147,562,192

현금흐름표
제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,225,326,929)	3,889,710,210

영업으로부터 창출된 현금흐름	159,698,564	4,913,898,996

당기순이익(손실)	1,912,567,706	2,275,305,313

조정항목	3,026,563,267	4,772,847,763

법인세비용	578,648,758	788,474,854

이자수익	(48,610,801)	(15,688,126)

외화환산이익	(23,328,885)	(12,375,357)

배당금수익	(53,010)	(63,820)

이자비용	401,916,339	120,044,104

외화환산손실	6,247,141	3,455,704

퇴직급여	301,163,544	416,016,284

기타장기종업원급여	14,855,385	15,806,673

재고자산평가손실	274,639,891	(242,404,813)

대손상각비	62,367,582	(30,179,624)

감가상각비	1,151,220,086	1,101,745,919

사용권자산상각비	150,666,713	155,412,219

무형자산상각비	33,627,857	34,697,145

리스계약변경이익	(443,609)	0

리스계약변경손실	5,500,422	0

관계기업투자손익	428,341,401	587,749,034

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(889,098,185)	(362,118,239)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,047,026,034)	(886,076)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,622,709,823	2,213,161,882

주식보상비용(환입)	3,218,849	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,779,432,409)	(2,134,254,080)

매출채권의 감소(증가)	184,371,771	(5,035,823,963)

기타채권의 감소(증가)	103,247,925	(364,802,818)

재고자산의 감소(증가)	(5,165,574,204)	1,422,294,666

기타자산의 감소(증가)	(612,070,485)	(57,862,299)

매입채무의 증가(감소)	2,353,684,920	(1,096,562,329)

기타채무의 증가(감소)	(647,410,042)	2,261,649,962

충당부채의 증가(감소)	(229,474,131)	134,784,763

종업원급여충당부채의 증가(감소)	221,611,803	255,117,302

기타부채의 증가(감소)	(987,819,966)	346,950,636

이자의 수취	48,632,876	11,487,539

이자의 지급	(393,931,169)	(113,956,155)

배당금의 수취	53,010	63,820

법인세납부(환급)	(1,039,780,210)	(921,783,990)

투자활동현금흐름	(727,383,973)	(5,230,031,621)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,740,821,691)	(4,036,060,336)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,199,279,646	2,005,104,499

금융리스채권의 회수	0	4,687,500

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,059,610,600)

보증금의 증가	(179,000,000)	(43,400,000)

보증금의 감소	324,000,000	510,000

유형자산의 취득	(1,329,551,260)	(1,095,882,684)

유형자산의 처분	659,332	0

무형자산의 취득	(1,950,000)	(5,380,000)

재무활동현금흐름	(155,272,126)	(1,834,835,276)

리스부채의 지급	(155,272,126)	(164,003,986)

자기주식의 취득	0	(1,670,831,290)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,107,983,028)	(3,175,156,687)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(22,334)	4,023,314

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,108,005,362)	(3,171,133,373)

기초현금및현금성자산	8,975,651,439	12,459,388,666

기말현금및현금성자산	6,867,646,077	9,288,255,293