동구바이오제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	62,977,662,071	44,517,423,624

현금및현금성자산	4,887,241,971	9,909,947,895

단기금융상품	11,135,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	8,114,235,985	0

당기손익인식금융자산	0	1,103,147,948

매출채권 및 기타채권	23,575,688,725	21,244,837,846

재고자산	14,993,090,874	12,145,790,079

기타유동자산	272,404,516	113,699,856

비유동자산	43,588,508,177	31,075,981,722

장기금융상품	3,000,000	369,775,725

매도가능금융자산	0	1,389,371,343

당기손익-공정가치측정금웅자산	9,608,571,534	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	103,913,750	0

관계기업투자자산	1,094,009,699	0

유형자산	30,569,677,159	28,236,521,703

무형자산	1,808,833,526	975,104,285

기타금융자산	400,502,509	102,902,509

기타비유동자산	0	2,306,157

자산총계	106,566,170,248	75,593,405,346

부채

유동부채	30,997,198,731	34,579,733,582

매입채무 및 기타유동채무	17,595,831,593	18,763,042,230

단기차입금	11,238,825,102	12,614,531,631

당기법인세부채	348,850,862	1,807,389,910

충당부채	1,278,296,348	1,006,816,769

기타금융부채	237,184,640	176,647,069

기타유동부채	298,210,186	211,305,973

비유동부채	3,290,420,519	3,268,825,395

장기차입금	2,061,300,409	2,411,531,848

종업원급여부채	755,247,207	71,894,588

이연법인세부채	473,872,903	785,398,959

부채총계	34,287,619,250	37,848,558,977

자본

자본금	4,802,000,000	3,811,403,000

자본잉여금	42,569,233,108	13,153,005,366

기타자본	(66,400,000)	(66,400,000)

기타포괄손익누계액	(728,352,884)	(687,905,326)

이익잉여금(결손금)	25,702,070,774	21,534,743,329

자본총계	72,278,550,998	37,744,846,369

부채 및 자본총계	106,566,170,248	75,593,405,346

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,290,723,259	77,372,703,824	26,249,924,454	75,411,721,332

매출원가	9,346,175,401	31,548,561,315	10,320,232,033	29,608,814,514

매출총이익	13,944,547,858	45,824,142,509	15,929,692,421	45,802,906,818

판매비와관리비	12,939,317,228	40,586,517,082	11,664,708,502	34,169,161,516

영업이익	1,005,230,630	5,237,625,427	4,264,983,919	11,633,745,302

영업외손익	159,212,800	(200,204,033)	(189,639,220)	(21,202,349)

금융수익	58,724,574	153,713,473	14,781,075	25,049,533

금융원가	93,411,843	275,998,392	105,976,880	478,141,099

지분법투자손실	19,889,854	43,490,301	65,805,136	296,985,139

기타영업외수익	148,120,700	411,318,092	(95,885,997)	1,184,929,803

기타영업외비용	(65,669,223)	445,746,905	(63,247,718)	456,055,447

법인세비용차감전순이익(손실)	1,164,443,430	5,037,421,394	4,075,344,699	11,612,542,953

법인세비용(수익)	247,465,406	909,653,227	789,278,854	2,143,084,335

당기순이익	916,978,024	4,127,768,167	3,286,065,845	9,469,458,618

기타포괄손익	(28,529,917)	(888,280)	(243,862,778)	(236,104,391)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(195,843,566)	(195,843,566)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(8,101,000)	(5,740,806)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	2,453,391	16,511,650

지분법자본변동	0	0	(49,557,676)	(61,997,438)

해외사업환산손익	(20,428,917)	4,852,526	(914,927)	5,224,963

총포괄손익	888,448,107	4,126,879,887	3,042,203,067	9,233,354,227

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	916,978,024	4,127,768,167	3,286,065,845	9,469,458,618

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	888,448,107	4,126,879,887	3,042,203,067	9,233,354,227

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당손익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	96	446	433	1,294

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	96	446	410	1,234

자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(868,263,555)	10,679,016,691	22,045,019,342

당기순이익	0	0	0	0	9,469,458,618	9,469,458,618

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	16,511,650	0	16,511,650

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(195,843,566)	(195,843,566)

유상증자	140,177,500	1,505,225,995	0	0	0	1,645,403,495

전환상환우선주 전환	257,142,500	2,761,196,165	0	0	0	3,018,338,665

해외사업환산손익	0	0	0	5,224,963	0	5,224,963

지분법자본변동	0	0	0	(61,997,438)	(61,997,438)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(908,524,380)	19,952,631,743	35,942,115,729

2018.01.01 (기초자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(687,905,326)	21,534,743,329	37,744,846,369

당기순이익	0	0	0	0	4,127,768,167	4,127,768,167

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(39,559,278)	39,559,278	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소

유상증자	990,597,000	29,416,227,742	0	0	0	30,406,824,742

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	4,852,526	0	4,852,526

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(5,740,806)	0	(5,740,806)

2018.09.30 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(66,400,000)	(728,352,884)	25,702,070,774	72,278,550,998

현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,200,820,964)	9,292,067,772

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,699,698,291	10,784,577,844

당기순이익(손실)	4,127,768,167	9,469,458,618

조정항목	2,471,018,229	5,557,967,677

법인세비용(수익)	909,653,227	2,143,084,335

이자수익	(153,713,473)	(25,049,533)

외화환산이익	(21,745,307)	(252,948)

배당금수익	(698,404)	(723,343)

파생상품거래이익	0	(446,895,261)

이자비용	275,998,392	478,141,099

외화환산손실	116,961,240	50,138,155

파생상품평가손실	60,537,571	14,223,383

파생금융자산거래손실	0	196,914,258

채무면제이익	(141,421,594)	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(2,855,709)

금융자산처분이익	0	(65,020,071)

유형자산처분이익	(9,740,000)	(351,000)

퇴직급여	753,732,968	630,127,190

재고자산평가손실(환입)	(1,102,454,525)	60,745,191

대손상각비	90,364,695	291,779,290

감가상각비	1,489,838,212	1,541,255,920

무형자산상각비	156,700,534	147,027,122

기타의 대손상각비(환입)	(10,091,234)	5,048,965

유형자산폐기손실	1,000	17,000

주식기준보상	0	243,628,495

무형자산처분이익	(4,000,000)	0

지분법투자손실(이익)	43,490,301	296,985,139

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(111,851,860)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(14,492,828)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	143,949,314	0

순운전자본의 변동	(4,899,088,105)	(4,242,848,451)

매출채권의 감소(증가)	(2,191,505,637)	(2,887,148,761)

기타채권의 감소(증가)	(110,840,867)	64,215,685

재고자산의 감소(증가)	(1,744,846,270)	(2,296,903,359)

단기매매금융자산의 증가	0	(600,000,000)

기타자산의 감소(증가)	(156,284,773)	325,135,070

매입채무의 증가(감소)	2,315,166,126	1,545,711,206

기타채무의 증가(감소)	(3,298,780,127)	178,761,139

충당부채의 증가(감소)	271,479,579	(484,759,696)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(74,461,964)	(213,905,342)

기타부채의 증가(감소)	90,985,828	126,045,607

이자의 수취	44,935,637	21,268,482

이자의 지급	(268,681,429)	(387,696,030)

배당금의 수취	698,404	723,343

법인세의 환급(납부)	(2,677,471,867)	(1,126,805,867)

투자활동현금흐름	(32,392,209,702)	(310,997,729)

장·단기기금융상품의 증가	(13,000,000,000)	(288,274,780)

장·단기기금융상품의 감소	2,000,000,000	1,081,781,792

매도가능금융자산의 취득.	0	(450,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(17,008,946,920)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,918,972,661	0

보증금의 증가	(297,600,000)	16,091,000

유형자산의 취득	(3,890,705,668)	(665,866,844)

유형자산의 처분	10,000,000	353,000

무형자산의 취득	(1,146,429,775)	(5,081,897)

무형자산의 처분	160,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,137,500,000)	0

재무활동현금흐름	28,570,324,742	(1,816,331,331)

단기차입금의 차입	5,054,910,007	11,522,438,857

단기차입금의 상환	(6,448,910,007)	(14,673,045,188)

유동성장기부채의 상환	0	(67,500,000)

장기차입금의 상환	(442,500,000)	0

유상증자	30,406,824,742	1,401,775,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	252,790

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,022,705,924)	7,164,991,502

기초 현금및현금성자산	9,909,947,895	4,930,340,645

기말현금및현금성자산	4,887,241,971	12,095,332,147