동구바이오제약 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 42 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	111,590,411,653	102,287,012,431

현금및현금성자산	20,625,815,832	22,419,187,642

단기금융상품	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	15,865,147,052	10,323,921,365

매출채권 및 기타유동채권	21,465,327,856	21,240,119,309

유동재고자산	51,292,700,042	45,961,884,107

기타유동금융자산	1,286,900,000	1,286,900,000

기타유동자산	1,054,520,871	1,055,000,008

비유동자산	140,579,474,059	139,627,917,953

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	24,696,317,860	27,053,860,300

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	67,264,230	70,360,650

종속기업 투자 및 관계기업 투자자산	30,086,038,573	27,424,133,536

유형자산	64,426,286,635	63,848,911,721

투자부동산	955,830,296	961,996,943

무형자산	12,936,769,222	12,834,687,002

사용권자산	760,506,887	811,486,014

기타비유동금융자산	2,701,871,891	2,688,071,391

기타비유동자산	20,847,850	24,509,819

확정급여자산	5,585,445	744,445,770

이연법인세자산	3,919,155,170	3,162,454,807

자산총계	252,169,885,712	241,914,930,384

부채

유동부채	118,174,422,482	114,784,841,778

매입채무 및 기타유동채무	35,739,912,218	31,609,080,887

차입금	75,718,121,412	74,876,391,850

당기법인세부채	2,499,300,288	3,201,958,168

유동충당부채	2,871,119,673	2,914,966,352

기타유동금융부채	60,000,000	60,000,000

기타 유동부채	837,414,019	1,670,015,254

유동 리스부채	448,554,872	452,429,267

비유동부채	32,072,805,774	21,798,502,607

장기차입금	11,476,605,200	10,466,828,900

교환사채	8,052,297,629	0

종업원급여부채	320,027,997	303,899,175

기타금융부채	2,372,946,940	2,372,946,940

기타 비유동 부채	9,511,286,760	8,267,301,493

이연법인세부채	0	0

비유동 리스부채	339,641,248	387,526,099

부채총계	150,247,228,256	136,583,344,385

자본

자본금	14,232,496,000	14,232,496,000

자본잉여금	33,562,208,682	33,062,642,014

기타자본	(10,003,620,193)	(10,068,717,351)

기타포괄손익누계액	677,205,851	724,789,698

이익잉여금(결손금)	63,454,367,116	67,380,375,638

자본총계	101,922,657,456	105,331,585,999

자본과부채총계	252,169,885,712	241,914,930,384

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	58,328,741,071	58,328,741,071	63,340,535,710	63,340,535,710

매출원가	22,635,900,290	22,635,900,290	24,821,868,545	24,821,868,545

매출총이익	35,692,840,781	35,692,840,781	38,518,667,165	38,518,667,165

판매비와관리비	33,364,266,536	33,364,266,536	34,224,141,391	34,224,141,391

영업이익(손실)	2,328,574,245	2,328,574,245	4,294,525,774	4,294,525,774

영업외손익	(3,233,313,838)	(3,233,313,838)	1,108,639,076	1,108,639,076

금융수익	96,744,510	96,744,510	30,152,596	30,152,596

금융원가	(883,058,577)	(883,058,577)	(514,833,457)	(514,833,457)

기타영업외수익	563,741,569	563,741,569	2,091,267,190	2,091,267,190

기타영업외비용	(2,218,154,065)	(2,218,154,065)	(755,284,390)	(755,284,390)

지분법투자손익	(792,587,275)	(792,587,275)	257,337,137	257,337,137

법인세비용차감전순이익(손실)	(904,739,593)	(904,739,593)	5,403,164,850	5,403,164,850

법인세비용(수익)	223,784,031	223,784,031	(1,011,398,617)	(1,011,398,617)

당기순이익(손실)	(680,955,562)	(680,955,562)	4,391,766,233	4,391,766,233

기타포괄손익	(47,583,847)	(47,583,847)	265,357,627	265,357,627

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(45,134,579)	(45,134,579)	262,610,235	262,610,235

지분법자본변동	(45,134,579)	(45,134,579)	262,610,235	262,610,235

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,449,268)	(2,449,268)	2,747,392	2,747,392

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(2,449,268)	(2,449,268)	2,747,392	2,747,392

총포괄손익	(728,539,409)	(728,539,409)	4,657,123,860	4,657,123,860

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	(25.00)	159.0	159.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	(25.00)	159.0	159.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(6,912,893,767)	263,745,255	69,753,979,196	110,399,968,698

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,391,766,233	4,391,766,233

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	(439,777,060)	0	0	(439,777,060)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	73,228,819	0	0	73,228,819

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	2,747,392	0	2,747,392

지분법자본변동	0	0	0	262,610,235	0	262,610,235

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,312,961,200)	(3,312,961,200)

교환권대가

2024.03.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(7,279,442,008)	529,102,882	70,832,784,229	111,377,583,117

2025.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(10,068,717,351)	724,789,698	67,380,375,638	105,331,585,999

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(680,955,562)	(680,955,562)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	65,097,158	0	0	65,097,158

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(2,449,268)	0	(2,449,268)

지분법자본변동	0	0	0	(45,134,579)	0	(45,134,579)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,245,052,960)	(3,245,052,960)

교환권대가	0	499,566,668	0	0	0	499,566,668

2025.03.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,562,208,682	(10,003,620,193)	677,205,851	63,454,367,116	101,922,657,456

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 42 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동현금흐름	268,251,582	5,828,351,242

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,423,943,268	6,673,530,202

당기순이익(손실)	(680,955,562)	4,391,766,233

조정항목	5,704,558,237	4,247,121,148

법인세비용 조정	(223,784,031)	1,011,398,617

이자수익에 대한 조정	(96,744,510)	(30,152,596)

외화환산이익 조정	(24,944,480)	(16,779,014)

배당금수익	(39,960)	(107,112)

이자비용 조정	883,058,577	514,833,457

외화환산손실 조정	2,380,654	16,578,876

파생상품평가이익	0	0

유형자산처분이익 조정	0	(4,999,000)

유형자산처분손실 조정	0	0

유형자산폐기손실	1,000	0

무형자산손상차손 조정	0	0

유형자산손상차손 조정	0	0

퇴직급여 조정	290,920,212	306,262,908

기타장기종업원급여	16,128,822	9,475,680

재고자산평가손실 조정	207,055,476	2,627,216,913

대손상각비 조정	25,582,326	(78,661,877)

감가상각비에 대한 조정	1,626,682,497	1,148,808,375

사용권자산상각비	116,616,828	182,625,189

무형자산상각비에 대한 조정	337,917,780	46,541,609

리스계약변경이익	(1,477,804)	0

리스계약변경손실	0	20,575,555

관계기업투자손익	792,587,275	(257,337,137)

관계기업투자자산처분손실	0	0

영업양도차익

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(17,087,411)	(370,893,755)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(461,519,659)	(1,618,049,934)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,151,168,582	666,555,575

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	14,958,905	0

주식보상비용(환입) 조정	65,097,158	73,228,819

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,599,659,407)	(1,965,357,179)

매출채권의 감소(증가)	(1,218,970,091)	(1,173,490,811)

기타채권의 감소(증가)	989,340,228	(860,556,398)

재고자산의 감소(증가)	(5,537,871,411)	(4,790,630,138)

기타자산의 감소(증가)	4,141,106	(289,044,187)

매입채무의 증가(감소)	2,410,795,631	2,248,933,919

기타채무의 증가(감소)	(62,572,336)	1,889,554,469

충당부채의 증가(감소)	(43,846,679)	224,591,909

종업원급여충당부채의 증가(감소)	447,940,113	162,404,684

기타부채의 증가(감소)	411,384,032	622,879,374

이자의 수취	85,333,113	17,444,496

이자지급(영업)	(874,514,009)	(497,660,250)

배당금수취(영업)	39,960	107,112

법인세납부(환급)	(1,366,550,750)	(365,070,318)

투자활동현금흐름	(12,470,479,384)	(18,001,602,818)

투자금융상품의취득	0	0

투자금융상품의처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,359,040,723)	(6,577,799,452)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,487,837,059	4,966,336,522

금융리스채권의 회수	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,499,999,956)	(2,000,000,000)

임차보증금의 증가	0	(10,394,000)

임차보증금의 감소	0	459,000,000

대여금의 증가	0	(80,000,000)

대여금의 감소	0	0

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	(3,659,275,764)	(12,362,244,011)

유형자산의 처분	0	5,000,000

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	0	0

무형자산의 처분	(440,000,000)	(401,501,877)

재무활동현금흐름	10,408,341,476	6,609,364,756

단기차입금의 증가	5,708,215,356	5,818,802,750

단기차입금의 상환	(5,303,985,794)	0

장기차입금의 증가	1,447,276,300	1,447,276,300

장기차입금의 상환	0	0

교환사채의 발행	8,683,861,052	0

금융리스부채의 지급, 재무활동으로 분류된	(127,025,438)	(216,937,234)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(439,777,060)

재무활동으로 분류된 배당금 지급	0	0

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

주식발행비	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,793,886,326)	(5,563,886,820)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	514,516	9,834,909

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,793,371,810)	(5,554,051,911)

기초현금및현금성자산	22,419,187,642	13,226,148,821

기말현금및현금성자산	20,625,815,832	7,672,096,910