동구바이오제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 38 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	63,759,957,981	72,352,527,906

현금및현금성자산	12,712,885,969	4,881,052,587

단기금융상품	100,000,000	10,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	13,178,524,211	24,616,423,701

매출채권 및 기타유동채권	16,297,392,217	17,591,615,342

재고자산	20,984,585,749	24,971,059,744

기타유동금융자산	141,780,000	77,565,000

기타유동자산	344,789,835	204,811,532

비유동자산	86,760,061,233	72,000,902,570

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	25,775,919,400	24,406,382,246

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	80,632,350	99,470,930

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	16,330,839,736	1,986,570,900

유형자산	38,876,194,540	39,657,892,667

무형자산	2,868,818,890	2,080,659,521

사용권자산	509,287,652	719,189,816

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,006,536	16,658,997

기타비유동금융자산	1,968,784,616	2,030,692,837

기타비유동자산	343,577,513	1,000,384,656

자산총계	150,520,019,214	144,353,430,476

부채

유동부채	46,223,491,385	40,508,237,313

매입채무 및 기타유동채무	17,804,095,076	17,862,846,205

단기차입금	23,000,000,000	18,000,000,000

당기법인세부채	1,612,352,718	915,589,282

충당부채	1,965,218,947	1,771,910,611

기타유동부채	1,473,994,953	1,433,903,966

유동리스부채	367,829,691	523,987,249

비유동부채	3,145,636,394	9,192,381,807

장기차입금	0	5,000,000,000

퇴직급여부채	316,630,166	277,033,442

기타비유동금융부채	50,000,000	50,000,000

기타비유동부채	180,000,000	612,500,000

이연법인세부채	2,440,496,412	3,033,842,395

비유동리스부채	158,509,816	219,005,970

부채총계	49,369,127,779	49,700,619,120

자본

자본금	14,232,496,000	4,802,000,000

자본잉여금	33,138,737,108	42,569,233,108

기타자본	(2,064,626,450)	(2,064,626,450)

기타포괄손익누계액	(395,587,176)	(380,893,084)

이익잉여금	56,239,871,953	49,727,097,782

자본총계	101,150,891,435	94,652,811,356

자본과부채총계	150,520,019,214	144,353,430,476

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,405,095,858	114,982,922,013	35,460,371,381	105,173,898,507

매출원가	16,496,141,307	46,939,366,808	14,199,450,357	44,317,906,169

매출총이익	23,908,954,551	68,043,555,205	21,260,921,024	60,855,992,338

판매비와관리비	21,452,101,689	61,938,985,226	19,478,078,643	53,216,423,179

영업이익(손실)	2,456,852,862	6,104,569,979	1,782,842,381	7,639,569,159

영업외손익	530,986,751	2,844,454,258	1,317,177,575	3,184,545,912

금융수익	11,472,531	25,933,571	7,897,438	71,885,669

금융원가	91,231,652	273,456,251	91,640,521	328,773,283

기타영업외수익	974,844,330	7,766,589,526	1,649,510,715	3,371,074,205

기타영업외비용	123,970,088	4,200,948,424	141,868,470	674,503,268

지분법투자손익	(240,128,370)	(473,664,164)	(106,721,587)	744,862,589

법인세비용차감전순이익(손실)	2,987,839,613	8,949,024,237	3,100,019,956	10,824,115,071

법인세비용	639,606,331	1,493,200,466	858,358,534	1,683,320,499

당기순이익(손실)	2,348,233,282	7,455,823,771	2,241,661,422	9,140,794,572

기타포괄손익	(15,077,595)	(14,694,092)	105,299,192	249,648,991

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(15,077,595)	(14,694,092)	2,304,230	(1,760,795)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	0	0	102,994,962	251,409,786

총포괄손익	2,333,155,687	7,441,129,679	2,346,960,614	9,390,443,563

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	83	264	79	323

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	264	79	323

자본변동표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,140,794,572	9,140,794,572

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(1,760,795)	0	(1,760,795)

지분법자본변동	0	0	0	251,409,786	0	251,409,786

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

무상증자	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(406,370,577)	49,199,336,304	94,099,572,385

2021.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,455,823,771	7,455,823,771

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(14,694,092)	0	(14,694,092)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

무상증자	9,430,496,000	(9,430,496,000)	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	14,232,496,000	33,138,737,108	(2,064,626,450)	(395,587,176)	56,239,871,953	101,150,891,435

현금흐름표
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	15,422,467,516	7,209,006,937

영업으로부터 창출된 현금흐름	16,530,829,498	8,122,512,128

당기순이익(손실)	7,455,823,771	9,140,794,572

조정항목	5,902,020,491	4,212,231,635

법인세비용	1,493,200,466	1,683,320,499

이자수익	(25,933,571)	(71,885,669)

외화환산이익	(59,669,084)	(10,023,321)

배당금수익	(526,737,756)	(715,755)

이자비용	273,456,251	328,773,283

외화환산손실	2,089,984	21,254,920

퇴직급여	961,608,722	953,342,487

재고자산평가손실	1,989,184,792	169,937,740

대손상각비	479,498,104	821,861,415

감가상각비	3,075,047,765	2,759,832,773

무형자산상각비	131,643,802	124,899,227

사용권자산상각비	464,135,263	419,025,330

유형자산폐기손실	9,045,670	81,622,459

유형자산처분이익	(3,720,361)	0

무형자산손상차손	1,000	0

지분법이익	(4,301,473)	(1,436,437,078)

지분법손상차손	0	572,656,926

지분법손실	477,965,637	118,917,563

리스계약변경이익	(912,849)	(471,598)

기타장기종업원급여	39,596,724	40,304,529

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,805,430,251)	(2,546,763,581)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(3,165,152,001)	(23,681,256)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	4,095,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	2,403,657	206,460,742

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,172,985,236	(5,230,514,079)

매출채권의 감소(증가)	989,841,919	1,577,731,424

기타채권의 감소(증가)	(172,502,890)	(94,164,241)

재고자산의 감소(증가)	1,997,289,203	(7,064,029,524)

기타자산의 감소(증가)	(144,779,882)	(584,653,617)

매입채무의 증가(감소)	(527,393,877)	(1,036,685,628)

기타채무의 증가(감소)	1,526,631,440	1,214,276,127

충당부채의 증가(감소)	193,308,336	362,275,227

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(300,000,000)	(1,287,096,736)

기타부채의 증가(감소)	(389,409,013)	1,681,832,889

이자의 수취	13,548,736	129,847,644

이자의 지급	(263,009,949)	(332,181,838)

배당금의 수취	526,737,756	715,755

법인세납부(환급)	(1,385,638,525)	(711,886,752)

투자활동현금흐름	(6,206,714,463)	(8,078,057,190)

장.단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(1,000,000,000)

장.단기금융상품의 처분	0	7,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,339,158,853)	(28,231,003,372)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	25,280,699,784	19,018,936,240

금융리스채권의 회수	14,062,500	21,240,000

보증금의 증가	(46,152,100)	(110,780,000)

보증금의 감소	72,271,024	0

유형자산의 취득	(3,364,786,010)	(3,681,943,439)

유형자산의 처분	4,086,363	0

무형자산의 취득	(919,804,171)	(94,505,619)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,000,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,817,933,000)	(2,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	999,999,000

재무활동현금흐름	(1,423,140,090)	(2,195,733,834)

단기차입금의 증가	0	12,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(10,882,600,000)

장기차입금의 상환	0	(1,955,938,879)

리스부채의 지급	(480,216,490)	(414,145,355)

배당금지급	(942,923,600)	(943,049,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,792,612,963	(3,064,784,087)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	39,220,419	(13,691,341)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,831,833,382	(3,078,475,428)

기초현금및현금성자산	4,881,052,587	10,340,581,763

기말현금및현금성자산	12,712,885,969	7,262,106,335