동구바이오제약 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 2022.12.31 현재
제 39 기 2021.12.31 현재
제 38 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	82,671,916,269	66,728,244,281	72,352,527,906

현금및현금성자산	8,975,651,439	12,459,388,666	4,881,052,587

단기금융상품	0	0	10,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	21,111,951,455	12,399,203,374	24,616,423,701

매출채권 및 기타유동채권	19,399,600,510	16,405,175,903	17,591,615,342

재고자산	31,427,792,133	24,963,664,110	24,971,059,744

기타유동금융자산	350,900,000	143,140,000	77,565,000

기타유동자산	1,406,020,732	357,672,228	204,811,532

비유동자산	88,331,390,115	87,171,721,819	72,000,902,570

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	17,221,784,301	24,815,145,041	24,406,382,246

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	65,322,420	75,564,450	99,470,930

종속기업 투자 및 관계기업 투자자산	21,669,315,288	18,280,187,538	1,986,570,900

유형자산	38,104,114,490	38,552,046,451	39,657,892,667

무형자산	8,895,350,121	3,047,944,202	2,080,659,521

사용권자산	481,257,794	400,194,532	719,189,816

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	0	16,658,997

기타비유동금융자산	1,716,702,109	1,983,028,616	2,030,692,837

기타비유동자산	12,906,658	14,610,989	1,000,384,656

확정급여자산	161,636,934	0	0

자산총계	171,003,306,384	153,899,966,100	144,353,430,476

부채

유동부채	65,566,725,710	49,797,136,255	40,508,237,313

매입채무 및 기타유동채무	25,703,747,573	21,126,708,737	17,862,846,205

차입금	33,000,000,000	23,070,359,425	18,000,000,000

당기법인세부채	2,471,134,423	1,977,791,764	915,589,282

충당부채	2,222,077,706	1,905,603,320	1,771,910,611

기타유동부채	1,861,855,071	1,441,316,254	1,433,903,966

유동리스부채	307,910,937	275,356,755	523,987,249

비유동부채	3,330,820,161	3,978,536,890	9,192,381,807

장기차입금	0	0	5,000,000,000

종업원급여부채	243,819,313	493,329,545	277,033,442

기타비유동금융부채	0	50,000,000	50,000,000

기타비유동부채	2,770,736,492	983,667,089	612,500,000

이연법인세부채	140,926,266	2,314,835,419	3,033,842,395

비유동리스부채	175,338,090	136,704,837	219,005,970

부채총계	68,897,545,871	53,775,673,145	49,700,619,120

자본

자본금	14,232,496,000	14,232,496,000	4,802,000,000

자본잉여금	33,062,642,014	33,062,642,014	42,569,233,108

기타자본	(7,057,507,710)	(4,062,412,280)	(2,064,626,450)

기타포괄손익누계액	194,638,674	(266,178,449)	(380,893,084)

이익잉여금	61,673,491,535	57,157,745,670	49,727,097,782

자본총계	102,105,760,513	100,124,292,955	94,652,811,356

자본과부채총계	171,003,306,384	153,899,966,100	144,353,430,476

포괄손익계산서
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

매출액	194,434,109,366	155,131,347,980	139,215,813,984

매출원가	77,005,343,765	62,705,138,183	58,598,169,754

매출총이익	117,428,765,601	92,426,209,797	80,617,644,230

판매비와관리비	99,406,982,041	83,473,923,764	73,006,216,438

영업이익(손실)	18,021,783,560	8,952,286,033	7,611,427,792

영업외손익	(10,204,063,370)	2,381,144,725	2,688,768,430

금융수익	172,497,403	46,477,617	77,565,492

금융원가	(991,318,914)	(381,774,785)	(430,829,862)

지분법투자손익	(999,724,565)	(2,556,655,051)	726,961,399

기타영업외수익	5,852,610,240	10,122,310,155	7,852,566,601

기타영업외비용	(14,238,127,534)	(4,849,213,211)	(5,537,495,200)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,817,720,190	11,333,430,758	10,300,196,222

법인세비용	1,203,788,085	2,006,837,974	1,159,736,969

당기순이익(손실)	6,613,932,105	9,326,592,784	9,140,459,253

기타포괄손익	1,166,618,483	(838,180,661)	803,223,281

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	468,183,153	133,361,689	259,608,501

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	705,801,360	(952,895,296)	528,096,797

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(7,366,030)	(18,647,054)	15,517,983

총포괄손익	7,780,550,588	8,488,412,123	9,943,682,534

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	238	330	323

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	238	330	323

자본변동표
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(656,019,568)	41,001,591,332	85,652,178,422

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,140,459,253	9,140,459,253

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	528,096,797	528,096,797

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	15,517,983	0	15,517,983

지분법자본변동	0	0	0	259,608,501	0	259,608,501

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

2021.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,326,592,784	9,326,592,784

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(952,895,296)	(952,895,296)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(18,647,054)	0	(18,647,054)

지분법자본변동	0	0	0	133,361,689	0	133,361,689

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

자기주식취득	0	0	(1,997,785,830)	0	0	(1,997,785,830)

무상증자	9,430,496,000	(9,506,591,094)	0	0	0	(76,095,094)

2021.12.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(4,062,412,280)	(266,178,449)	57,157,745,670	100,124,292,955

2022.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(4,062,412,280)	(266,178,449)	57,157,745,670	100,124,292,955

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,613,932,105	6,613,932,105

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	705,801,360	705,801,360

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(7,366,030)	0	(7,366,030)

지분법자본변동	0	0	0	468,183,153	0	468,183,153

배당금지급	0	0	0	0	(2,803,987,600)	(2,803,987,600)

자기주식취득	0	0	(2,995,095,430)	0	0	(2,995,095,430)

무상증자	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(7,057,507,710)	194,638,674	61,673,491,535	102,105,760,513

현금흐름표
제 40 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 39 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 38 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	17,919,607,351	18,473,849,962	7,488,840,266

영업으로부터 창출된 현금흐름	20,630,111,579	19,669,056,425	8,484,676,528

당기순이익(손실)	6,613,932,105	9,326,592,784	9,140,459,253

조정항목	18,468,327,397	8,387,575,554	5,986,061,013

법인세비용	1,203,788,085	2,006,837,974	1,159,736,969

이자수익	(172,497,403)	(46,477,617)	(77,565,492)

외화환산이익	(38,810,429)	(28,009,463)	(10,891,422)

배당금수익	(1,104,341,607)	(526,741,256)	(715,755)

이자비용	991,318,914	381,774,785	430,829,862

외화환산손실	44,207,474	3,118,201	40,243,041

파생상품거래이익	0	0	(41,331,046)

유형자산폐기손실	34,000	9,045,670	81,622,459

퇴직급여	1,664,065,140	1,544,336,160	1,406,198,508

기타장기종업원급여	(72,124,473)	38,910,344	20,519,560

재고자산평가손실	221,439,371	1,865,331,710	(180,535,271)

대손상각비	40,438,991	241,760,104	1,370,458,762

감가상각비	4,481,615,651	4,104,187,988	3,767,602,895

사용권자산상각비	702,913,758	621,042,689	573,448,709

무형자산상각비	138,884,033	174,363,714	164,470,651

리스계약변경이익	(1,810,396)	(924,836)	(6,418,412)

관계기업투자손익	999,724,565	2,556,655,051	(726,961,399)

기타의 대손상각비	203,513,750	0	0

유형자산처분손실	17,977,427	0	0

무형자산손상차손	0	1,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(4,382,778,437)	(3,559,821,947)	(6,725,689,858)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(55,606,934)	(2,261,260,834)	(230,150,725)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	13,685,497,118	4,728,341,194	4,764,728,235

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	42,780,751	2,403,657	206,460,742

유형자산처분이익	(141,901,952)	(7,718,361)	0

영업양도차익	0	(3,459,580,373)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,452,147,923)	1,954,888,087	(6,641,843,738)

매출채권의 감소(증가)	(2,860,543,522)	1,430,853,099	1,532,498,111

기타채권의 감소(증가)	(260,881,927)	(494,044,900)	103,788,180

재고자산의 감소(증가)	(6,685,567,394)	(1,896,744,461)	(7,191,905,089)

기타자산의 감소(증가)	(1,253,394,574)	(156,784,576)	(29,981,765)

매입채무의 증가(감소)	2,714,852,595	2,399,364,719	(2,039,980,665)

기타채무의 증가(감소)	2,472,121,034	1,765,089,422	699,489,810

충당부채의 증가(감소)	316,474,386	133,692,709	73,390,817

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,102,816,741)	(1,605,117,302)	(1,479,432,681)

기타부채의 증가(감소)	2,207,608,220	378,579,377	1,690,289,544

이자의 수취	163,288,367	30,427,703	135,786,651

이자의 지급	(902,185,891)	(362,757,720)	(401,353,071)

배당금의 수취	1,104,341,607	526,741,256	715,755

법인세납부(환급)	(3,075,948,311)	(1,389,617,702)	(730,985,597)

투자활동현금흐름	(24,792,569,467)	(7,302,005,696)	(12,563,735,628)

장.단기금융상품의 취득	0	(110,000,000)	(2,010,000,000)

장.단기금융상품의 처분	0	120,000,000	9,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(37,009,869,972)	(14,384,854,930)	(36,285,091,760)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	29,239,531,571	27,283,650,392	24,223,318,038

금융리스채권의 회수	9,375,000	18,750,000	27,522,500

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,500,000,000)	(12,000,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,059,610,600)	(3,205,935,986)	(2,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	999,999,000

보증금의 증가	(95,452,000)	(48,872,100)	(1,318,671,024)

보증금의 감소	194,750,000	73,631,024	260,000,000

유형자산의 취득	(4,892,079,834)	(3,923,598,312)	(5,268,096,544)

유형자산의 처분	303,839,669	11,972,031	0

무형자산의 취득	(5,983,053,301)	(1,208,888,133)	(192,715,838)

무형자산의 처분	0	72,140,318	0

대여금의 증가	(6,800,000,000)	0	0

대여금의 감소	6,800,000,000	0	0

재무활동현금흐름	3,423,137,589	(3,591,239,719)	(361,452,020)

단기차입금의 증가	15,000,000,000	70,745,500	10,000,000,000

단기차입금의 상환	0	0	(6,882,600,000)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0	(1,949,171,895)

리스부채의 지급	(728,099,171)	(645,161,295)	(586,756,525)

자기주식의 취득	(2,995,095,430)	(1,997,785,830)	0

배당금지급	(2,803,667,810)	(942,943,000)	(942,923,600)

주식발행비	0	(76,095,094)	0

임대보증금의 감소	(50,000,000)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,449,824,527)	7,580,604,547	(5,436,347,382)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(33,912,700)	(2,268,468)	(23,181,794)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,483,737,227)	7,578,336,079	(5,459,529,176)

기초현금및현금성자산	12,459,388,666	4,881,052,587	10,340,581,763

기말현금및현금성자산	8,975,651,439	12,459,388,666	4,881,052,587