동구바이오제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 39 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	74,769,181,163	66,728,244,281

현금및현금성자산	14,584,728,040	12,459,388,666

당기손익-공정가치측정금융자산	8,732,012,313	12,399,203,374

매출채권 및 기타유동채권	20,748,123,372	16,405,175,903

재고자산	28,865,141,359	24,963,664,110

기타유동금융자산	103,140,000	143,140,000

기타유동자산	1,736,036,079	357,672,228

비유동자산	95,613,722,342	87,171,721,819

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	24,118,803,351	24,815,145,041

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	56,599,840	75,564,450

종속기업 투자 및 관계기업 투자자산	23,823,866,996	18,280,187,538

유형자산	38,228,005,859	38,552,046,451

무형자산	6,419,068,559	3,047,944,202

사용권자산	514,938,939	400,194,532

기타비유동금융자산	2,140,831,109	1,983,028,616

기타비유동자산	13,736,916	14,610,989

이연법인세자산	294,870,773	0

자산총계	170,382,903,505	153,899,966,100

부채

유동부채	64,210,982,687	49,797,136,255

매입채무 및 기타유동채무	22,683,316,148	21,126,708,737

차입금	33,000,000,000	23,070,359,425

당기법인세부채	3,804,441,225	1,977,791,764

충당부채	2,255,008,182	1,905,603,320

기타유동부채	2,098,237,988	1,441,316,254

유동리스부채	369,979,144	275,356,755

비유동부채	4,092,793,381	3,978,536,890

확정급여부채	2,043,915,720	493,329,545

기타비유동금융부채	0	50,000,000

기타비유동부채	1,895,312,109	983,667,089

이연법인세부채	0	2,314,835,419

비유동리스부채	153,565,552	136,704,837

부채총계	68,303,776,068	53,775,673,145

자본

자본금	14,232,496,000	14,232,496,000

자본잉여금	33,062,642,014	33,062,642,014

기타자본	(7,057,507,710)	(4,062,412,280)

기타포괄손익누계액	957,655,953	(266,178,449)

이익잉여금	60,883,841,180	57,157,745,670

자본총계	102,079,127,437	100,124,292,955

자본과부채총계	170,382,903,505	153,899,966,100

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	50,473,199,037	146,509,310,672	40,405,095,858	114,982,922,013

매출원가	19,433,114,202	57,654,379,051	16,496,141,307	46,939,366,808

매출총이익	31,040,084,835	88,854,931,621	23,908,954,551	68,043,555,205

판매비와관리비	25,874,975,774	73,482,131,505	21,452,101,689	61,938,985,226

영업이익(손실)	5,165,109,061	15,372,800,116	2,456,852,862	6,104,569,979

영업외손익	(978,042,300)	(6,557,770,432)	530,986,751	2,844,454,258

금융수익	56,900,927	114,700,047	11,472,531	25,933,571

금융원가	(272,710,189)	(588,799,443)	(91,231,652)	(273,456,251)

지분법투자손익	(256,914,481)	(1,254,557,940)	(240,128,370)	(473,664,164)

기타영업외수익	325,026,081	1,497,821,523	974,844,330	7,766,589,526

기타영업외비용	(830,344,638)	(6,326,934,619)	(123,970,088)	(4,200,948,424)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,187,066,761	8,815,029,684	2,987,839,613	8,949,024,237

법인세비용	1,079,163,233	2,284,946,574	639,606,331	1,493,200,466

당기순이익(손실)	3,107,903,528	6,530,083,110	2,348,233,282	7,455,823,771

기타포괄손익	662,644,922	1,223,834,402	(15,077,595)	(14,694,092)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	669,528,999	1,238,626,798	0	0

지분법자본변동	669,528,999	1,238,626,798	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,884,077)	(14,792,396)	(15,077,595)	(14,694,092)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(6,884,077)	(14,792,396)	(15,077,595)	(14,694,092)

총포괄손익	3,770,548,450	7,753,917,512	2,333,155,687	7,441,129,679

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112	235	83	264

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	112	235	83	264

자본변동표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,802,000,000	42,569,233,108	(2,064,626,450)	(380,893,084)	49,727,097,782	94,652,811,356

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,455,823,771	7,455,823,771

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(14,694,092)	0	(14,694,092)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(943,049,600)	(943,049,600)

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

무상증자	9,430,496,000	(9,430,496,000)	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	14,232,496,000	33,138,737,108	(2,064,626,450)	(395,587,176)	56,239,871,953	101,150,891,435

2022.01.01 (기초자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(4,062,412,280)	(266,178,449)	57,157,745,670	100,124,292,955

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,530,083,110	6,530,083,110

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(14,792,396)	0	(14,792,396)

지분법자본변동	0	0	0	1,238,626,798	0	1,238,626,798

배당금지급	0	0	0	0	(2,803,987,600)	(2,803,987,600)

자기주식취득	0	0	(2,995,095,430)	0	0	(2,995,095,430)

무상증자	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	14,232,496,000	33,062,642,014	(7,057,507,710)	957,655,953	60,883,841,180	102,079,127,437

현금흐름표
제 40 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	12,622,115,082	15,422,467,516

영업으로부터 창출된 현금흐름	15,011,039,668	16,530,829,498

당기순이익(손실)	6,530,083,110	7,455,823,771

조정항목	13,511,955,472	5,902,020,491

법인세비용	2,284,946,574	1,493,200,466

이자수익	(114,700,047)	(25,933,571)

외화환산이익	(137,894,998)	(59,669,084)

배당금수익	(1,104,341,607)	(526,737,756)

이자비용	588,799,443	273,456,251

외화환산손실	12,477,300	2,089,984

유형자산폐기손실	0	9,045,670

퇴직급여	1,248,048,854	961,608,722

기타장기종업원급여	47,420,019	39,596,724

재고자산평가손실	(577,316,280)	1,989,184,792

대손상각비	126,332,981	479,498,104

감가상각비	3,345,507,999	3,075,047,765

사용권자산상각비	502,344,016	464,135,263

무형자산상각비	105,355,595	131,643,802

리스계약변경이익	(412,347)	(912,849)

지분법투자손익	1,254,557,940	473,664,164

무형자산손상차손	0	1,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(13,638,455)	(3,805,430,251)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(36,007,285)	(3,165,152,001)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	6,067,401,971	4,095,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	42,680,751	2,403,657

유형자산처분이익	(129,606,952)	(3,720,361)

순운전자본의 변동	(5,030,998,914)	3,172,985,236

매출채권의 감소(증가)	(4,492,642,952)	989,841,919

기타채권의 감소(증가)	(31,268,997)	(172,502,890)

재고자산의 감소(증가)	(3,324,160,969)	1,997,289,203

기타자산의 감소(증가)	(1,380,726,429)	(144,779,882)

매입채무의 증가(감소)	178,298,480	(527,393,877)

기타채무의 증가(감소)	1,846,413,035	1,526,631,440

충당부채의 증가(감소)	349,404,862	193,308,336

종업원급여충당부채의 증가(감소)	255,117,302	(300,000,000)

기타부채의 증가(감소)	1,568,566,754	(389,409,013)

이자의 수취	104,163,993	13,548,736

이자의 지급	(533,599,095)	(263,009,949)

배당금의 수취	1,104,341,607	526,737,756

법인세납부(환급)	(3,063,831,091)	(1,385,638,525)

투자활동현금흐름	(14,178,218,587)	(6,206,714,463)

장.단기금융상품의 취득	0	(90,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(21,882,823,998)	(12,339,158,853)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	20,185,919,767	25,280,699,784

금융리스채권의 회수	9,375,000	14,062,500

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,500,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,059,610,600)	(14,817,933,000)

보증금의 증가	(43,400,000)	(46,152,100)

보증금의 감소	510,000	72,271,024

유형자산의 취득	(3,685,436,034)	(3,364,786,010)

유형자산의 처분	270,490,579	4,086,363

무형자산의 취득	(3,473,243,301)	(919,804,171)

대여금의 증가	(3,800,000,000)	0

대여금의 감소	3,800,000,000	0

재무활동현금흐름	3,634,250,287	(1,423,140,090)

단기차입금의 증가	15,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

리스부채의 지급	(516,986,473)	(480,216,490)

자기주식의 취득	(2,995,095,430)	0

배당금지급	(2,803,667,810)	(942,923,600)

임대보증금의 감소	(50,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,078,146,782	7,792,612,963

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,192,592	39,220,419

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,125,339,374	7,831,833,382

기초현금및현금성자산	12,459,388,666	4,881,052,587

기말현금및현금성자산	14,584,728,040	12,712,885,969