동구바이오제약 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

- 하기 제33기 연결재무제표는 감사받지 않은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

Ⅰ.유동자산	44,517,423,624	32,184,339,823	24,851,007,320

(1)현금및현금성자산 (주6,7,36,37)	9,909,947,895	4,930,340,645	337,234,595

(2)단기금융상품 (주8,36,37)	0	33,000,000	240,000,000

(3)당기손익인식금융자산 (주9,36,37)	1,103,147,948	0	503,560,000

(4)매출채권 및 기타채권 (주10,36,37)	21,244,837,846	15,819,888,085	11,911,311,864

(5)재고자산 (주11)	12,145,790,079	10,660,337,032	10,731,142,785

(6)기타금융자산 (주12,36,37,40)	0	228,572,274	935,756,720

(7)기타유동자산 (주13)	113,699,856	512,201,787	192,001,356

Ⅱ.비유동자산	31,075,981,722	33,126,485,070	35,920,648,153

(1)장기금융상품 (주7,8,36,37)	369,775,725	1,029,890,059	1,546,041,565

(2)매도가능금융자산 (주14,36,37,41)	1,389,371,343	726,440,050	599,296,022

(3)관계기업투자 (주15,40,41)	0	425,038,977	674,587,387

(4)유형자산 (주16,39,41)	28,236,521,703	29,581,446,576	31,583,273,869

(5)무형자산 (주17,39)	975,104,285	1,002,442,454	1,284,575,065

(6)순확정급여자산 (주23)	0	242,233,445	0

(7)이연법인세자산	0	0	128,315,736

(8)기타금융자산 (주12,36,37)	102,902,509	118,993,509	104,558,509

(9)기타비유동자산 (주13)	2,306,157	0	0

자산총계	75,593,405,346	65,310,824,893	60,771,655,473

부채

Ⅰ.유동부채	34,579,733,582	41,279,759,456	51,512,173,599

(1)매입채무 및 기타채무 (주18,36,37,41)	18,763,042,230	17,133,578,119	14,210,747,994

(2)차입부채 (주19,36,37,39,41)	12,614,531,631	20,449,129,609	29,231,047,233

(3)당기법인세부채	1,807,389,910	906,174,427	65,999,470

(4)충당부채 (주20)	1,006,816,769	1,511,004,811	633,944,983

(5)기타금융부채 (주21,36,37)	176,647,069	1,240,560,000	7,047,433,180

(6)기타유동부채 (주22)	211,305,973	39,312,490	323,000,739

Ⅱ.비유동부채	3,268,825,395	1,986,046,095	6,709,289,208

(1)차입부채 (주19,36,37,39)	2,411,531,848	1,247,500,000	5,949,511,503

(2)순확정급여부채 (주7,23)	71,894,588	0	759,777,705

(3)이연법인세부채 (주34)	785,398,959	738,546,095	0

부채총계	37,848,558,977	43,265,805,551	58,221,462,807

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,744,846,369	22,045,019,342	2,550,192,666

(1)자본금 (주24)	3,811,403,000	3,414,083,000	2,409,332,500

(2)자본잉여금 (주25)	13,153,005,366	8,886,583,206	1,533,615,500

(3)기타자본 (주26)	(66,400,000)	(66,400,000)	(66,400,000)

(4)기타포괄손익누계액 (주27)	(687,905,326)	(868,263,555)	(705,030,766)

(5)이익잉여금(결손금) (주28)	21,534,743,329	10,679,016,691	(621,324,568)

Ⅱ.비지배지분	0	0	0

자본총계	37,744,846,369	22,045,019,342	2,550,192,666

부채 및 자본총계	75,593,405,346	65,310,824,893	60,771,655,473

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.매출액 (주5,29)	101,124,256,021	87,363,406,750	80,369,189,323

Ⅱ.매출원가 (주29,31)	40,246,942,097	34,836,699,543	30,876,012,528

Ⅲ.매출총이익	60,877,313,924	52,526,707,207	49,493,176,795

Ⅳ.판매비와관리비 (주30,31,36,40)	47,550,829,035	41,961,946,416	41,505,177,918

Ⅴ.영업이익	13,326,484,889	10,564,760,791	7,987,998,877

Ⅵ.영업외손익	(170,242,168)	(345,615,543)	(2,964,760,650)

1.금융수익 (주32,36)	32,877,492	57,363,348	94,807,458

2.금융원가 (주32,36)	574,319,121	2,438,451,752	3,602,332,199

3.지분법투자이익(손실) (주15)	(528,352,946)	(237,118,086)	409,821,282

4.기타영업외수익 (주33,36)	1,540,369,473	5,338,582,037	3,361,738,159

5.기타영업외비용 (주33,36)	640,817,066	3,065,991,090	3,228,795,350

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	13,156,242,721	10,219,145,248	5,023,238,227

Ⅷ.법인세비용(수익) (주34)	2,212,902,183	(693,693,224)	993,715,150

Ⅸ.당기순이익	10,943,340,538	10,912,838,472	4,029,523,077

Ⅹ.기타포괄손익	92,744,329	224,269,998	(192,361,652)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주23,28)	(87,613,900)	387,502,787	(223,876,279)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익 (주14,27,36)	49,086,409	(17,827,658)	38,037,584

지분법자본변동 (주15,27)	103,313,969	(126,430,324)	7,312,613

해외사업환산손익	27,957,851	(18,974,807)	(13,835,570)

XI.총포괄손익	11,036,084,867	11,137,108,470	3,837,161,425

XⅡ.연결당기순이익의 귀속

1.지배기업소유지분	10,943,340,538	10,912,838,472	4,029,523,077

2.비지배지분	0	0	0

XⅢ.연결당기포괄이익의 귀속

1.지배기업소유지분	11,036,084,867	11,137,108,470	3,837,161,425

2.비지배지분	0	0	0

XIV.주당손익

1.보통주기본주당순이익 (단위 : 원) (주35)	1,482	1,872	651

2.보통주희석주당순이익 (단위 : 원) (주35)	1,425	1,161	551

연결 자본변동표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	기타자본	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,284,332,500	735,115,500	(66,400,000)	(736,545,393)	(4,426,971,366)	(2,210,468,759)	0	(2,210,468,759)

당기순이익	0	0	0	0	4,029,523,077	4,029,523,077	0	4,029,523,077

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(223,876,279)	(223,876,279)	0	(223,876,279)

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	38,037,584	0	38,037,584	0	38,037,584

지분법자본변동	0	0	0	7,312,613	0	7,312,613	0	7,312,613

해외사업환산손익	0	0	0	(13,835,570)	0	(13,835,570)	0	(13,835,570)

전환사채의전환	125,000,000	798,500,000	0	0	0	923,500,000	0	923,500,000

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	2,409,332,500	1,533,615,500	(66,400,000)	(705,030,766)	(621,324,568)	2,550,192,666	0	2,550,192,666

2016.01.01 (기초자본)	2,409,332,500	1,533,615,500	(66,400,000)	(705,030,766)	(621,324,568)	2,550,192,666	0	2,550,192,666

당기순이익	0	0	0	0	10,912,838,472	10,912,838,472	0	10,912,838,472

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	387,502,787	387,502,787	0	387,502,787

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	(17,827,658)	0	(17,827,658)	0	(17,827,658)

지분법자본변동	0	0	0	(126,430,324)	0	(126,430,324)	0	(126,430,324)

해외사업환산손익	0	0	0	(18,974,807)	0	(18,974,807)	0	(18,974,807)

전환사채의전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환	1,004,750,500	7,352,967,706	0	0	0	8,357,718,206	0	8,357,718,206

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(868,263,555)	10,679,016,691	22,045,019,342	0	22,045,019,342

2017.01.01 (기초자본)	3,414,083,000	8,886,583,206	(66,400,000)	(868,263,555)	10,679,016,691	22,045,019,342	0	22,045,019,342

당기순이익	0	0	0	0	10,943,340,538	10,943,340,538	0	10,943,340,538

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(87,613,900)	(87,613,900)	0	(87,613,900)

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	49,086,409	0	49,086,409	0	49,086,409

지분법자본변동	0	0	0	103,313,969	0	103,313,969	0	103,313,969

해외사업환산손익	0	0	0	27,957,851	0	27,957,851	0	27,957,851

전환사채의전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환	257,142,500	2,761,196,165	0	0	0	3,018,338,665	0	3,018,338,665

유상증자	140,177,500	1,505,225,995	0	0	0	1,645,403,495	0	1,645,403,495

2017.12.31 (기말자본)	3,811,403,000	13,153,005,366	(66,400,000)	(687,905,326)	21,534,743,329	37,744,846,369	0	37,744,846,369

연결 현금흐름표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	9,506,908,152	12,587,563,393	6,933,840,587

1.영업으로창출된현금흐름	11,217,307,736	11,068,427,561	8,926,305,919

(1)당기순이익(손실)	10,943,340,538	10,912,838,472	4,029,523,077

(2)조정항목	6,728,826,562	2,552,560,532	4,187,595,524

법인세비용(수익)	2,212,902,183	(693,693,224)	993,715,150

이자수익.	(32,877,492)	(57,363,348)	(94,805,673)

외화환산이익.	(148,892,711)	(11,210,400)	(9,789,939)

배당금수익	(723,343)	(6,720,037)	(502,042)

파생상품거래이익.	(446,895,261)	(4,828,779,238)	(1,763,329,632)

전환상환우선주상환이익	0	0	(185,732,159)

파생상품평가이익.	0	(228,572,274)	(1,119,323,364)

전환사채상환이익.	0	0	(67,855,711)

이자비용	574,319,121	2,438,451,752	3,602,332,199

외화환산손실	15,172,100	247,521,307	1,833,314

파생상품평가손실	176,647,069	1,171,844,160	47,370,000

파생상품거래손실	196,914,258	1,092,093	0

지분법투자손실(이익)	528,352,946	237,118,086	(409,821,282)

당기손익인식금융자산평가이익.	(3,147,948)	0	(3,560,000)

금융상품처분손실(이익)	(65,020,071)	(20,263,148)	1,774,390

매도가능금융자산처분이익.	0	(2,031,150)	0

유형자산처분이익.	(351,000)	(499,000)	(66,668)

유형자산처분손실	0	609,913,808	0

퇴직급여	880,041,055	875,027,236	695,532,077

재고자산평가손실(환입)	75,666,974	254,785,447	(94,085,091)

대손상각비	431,186,711	149,160,670	277,645,712

감가상각비	2,008,746,981	1,853,930,455	1,585,115,703

무형자산상각비	198,383,298	299,000,397	277,505,404

보험료	29,306,943	0	213,449,385

기타의 대손상각비(환입)	(13,649,552)	(17,102,421)	65,900,197

유형자산폐기손실	17,000	20,099,001	0

무형자산손상차손	0	260,850,360	174,293,554

주식기준보상	243,628,495	0	0

복리후생비	79,705,137	0	0

외환차익	(210,606,331)	0	0

(3)순운전자본의 변동	(6,454,859,364)	(2,396,971,443)	709,187,318

매출채권의 감소(증가)	(5,771,376,907)	(4,559,759,920)	3,634,241,838

기타채권의 감소(증가)	12,915,436	515,550,068	666,292,225

재고자산의 감소(증가)	(1,561,120,021)	(183,979,694)	(590,155,471)

기타자산의 감소(증가)	417,918,557	(320,200,431)	1,254,332,402

매입채무의 증가(감소)	969,879,089	2,558,888,888	58,542,249

기타채무의 증가(감소)	645,291,235	401,402,639	(2,994,894,881)

충당부채의 증가(감소)	(504,188,042)	877,059,828	(136,188,294)

순확정급여부채의 증가(감소)	(757,943,672)	(1,380,239,941)	(1,157,921,080)

기타금융부채의 증가(감소)	0	(22,000,000)	0

기타부채의 증가(감소)	93,764,961	(283,692,880)	(25,061,670)

2.이자의 수취	27,086,833	60,938,730	87,106,355

3.이자의 지급	(484,242,653)	(844,985,603)	(1,418,283,205)

4.배당금의 수취	723,343	6,720,037	502,042

5.법인세환급(납부)	(1,253,967,107)	2,296,462,668	(661,790,524)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,774,075,058)	(885,569,686)	(1,141,471,383)

장·단기금융상품의 증가.	(352,954,330)	(470,977,020)	(1,667,787,910)

장·단기기금융상품의 감소	1,081,781,792	1,214,391,674	3,910,973,972

당기손익인식금융자산의 증가.	(1,100,000,000)	(600,000,000)	(500,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소	0	1,103,560,000	0

매도가능금융자산의 취득.	(600,000,000)	(520,000,000)	(351,987,389)

매도가능금융자산의 처분	0	372,031,150	0

관계기업투자의 취득.	0	(114,000,000)	0

단기대여금의 증가.	0	935,756,720	(519,609,030)

단기대여금의 감소	0	0	222,000,001

장기대여금의 감소	0	44,000,000	141,000,000

보증금의 증가.	(11,674,000)	(58,435,000)	0

보증금의 감소	27,765,000	0	0

유형자산의 취득.	(731,822,138)	(6,554,023,997)	(2,316,365,917)

유형자산의 처분	(78,689,485)	5,750,500,000	30,800,000

무형자산의 취득.	(8,481,897)	(7,071,120)	(90,495,110)

파생상품부채의 청산	0	(1,981,302,093)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,753,225,000)	(7,108,888,280)	(7,427,649,203)

단기차입금의 차입	6,290,073,562	24,577,407,792	16,290,000,000

단기차입금의 상환.	(9,230,073,562)	(22,877,407,792)	(19,380,388,381)

유동성장기부채의 상환.	(215,000,000)	(4,196,876,777)	(2,254,608,586)

장기차입금의 차입	0	1,906,560,000	5,113,120,000

장기차입금의 상환.	(1,000,000,000)	(6,518,571,503)	(546,995,095)

전환상환우선주의 상환	0	0	(1,351,921,076)

유동성사채의 상환.	0	0	(4,000,000,000)

유동성전환사채의 상환	0	0	(1,296,856,065)

유상증자	1,401,775,000	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	4,979,608,094	4,593,105,427	(1,635,279,999)

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	4,930,340,645	337,234,595	1,972,398,958

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(844)	623	115,636

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,909,947,895	4,930,340,645	337,234,595