대양제지공업 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 56 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	38,505,491,235	36,362,503,951

(1)현금및현금성자산	23,960,888,418	21,900,979,017

(2)매출채권 및 기타채권	5,635,297,653	6,429,159,702

(3)재고자산	2,412,924,158	2,013,771,121

(4)기타유동금융자산	5,253,551,659	5,246,000,800

(5)기타유동자산	112,664,850	113,591,606

(6)유동 당기손익인식금융자산	1,130,164,497	545,302,885

(7)당기법인세자산	0	113,698,820

Ⅱ.비유동자산	95,124,758,096	95,832,320,662

(1)유형자산	57,999,353,509	58,647,694,405

(2)투자부동산	11,290,406,467	11,296,605,654

(3)사용권자산	277,959,269	330,981,752

(4)기타 비유동채권	12,952,916	12,952,916

(5)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	25,517,348,535	25,517,348,535

(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,480,000	6,480,000

(7)비유동당기손익인식금융자산	15,927,400	15,927,400

(8)기타비유동금융자산	4,330,000	4,330,000

자산총계	133,630,249,331	132,194,824,613

부채

Ⅰ.유동부채	4,235,484,838	4,438,296,905

(1)매입채무 및 기타채무	3,825,886,565	3,775,539,548

(2)유동성리스부채	122,299,548	134,637,521

(3)기타유동금융부채	11,247,000	11,247,000

(4)기타 유동부채	225,778,533	478,444,836

(5)충당부채	38,428,000	38,428,000

(6)당기법인세부채	11,845,192	0

Ⅱ.비유동부채	6,846,962,602	6,417,868,511

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	491,543,735	491,543,735

(2)리스부채	158,704,697	199,877,386

(3)확정급여부채	279,334,307	112,140,754

(4)기타 비유동 부채	10,056,386	10,056,386

(5)이연법인세부채	5,907,323,477	5,604,250,250

부채총계	11,082,447,440	10,856,165,416

자본

Ⅰ.자본금	13,425,000,000	13,425,000,000

Ⅱ.기타불입자본	(11,848,130,813)	(11,848,130,813)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	120,970,932,704	119,761,790,010

자본총계	122,547,801,891	121,338,659,197

자본과부채총계	133,630,249,331	132,194,824,613

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	9,028,802,574	9,028,802,574	8,589,928,056	8,589,928,056

Ⅱ.매출원가	7,980,543,365	7,980,543,365	8,940,629,534	8,940,629,534

Ⅲ.매출총이익(손실)	1,048,259,209	1,048,259,209	(350,701,478)	(350,701,478)

Ⅳ.판매비와관리비	759,298,864	759,298,864	996,604,213	996,604,213

Ⅴ.영업이익(손실)	288,960,345	288,960,345	(1,347,305,691)	(1,347,305,691)

Ⅵ.기타수익	151,936,767	151,936,767	42,083,607	42,083,607

Ⅶ.기타비용	489,508	489,508	4,212,565	4,212,565

Ⅷ.금융수익	1,115,647,349	1,115,647,349	257,885,704	257,885,704

Ⅸ.금융원가	2,981,070	2,981,070	91,704,041	91,704,041

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,553,073,883	1,553,073,883	(1,143,252,986)	(1,143,252,986)

XI.법인세비용(수익)	343,931,189	343,931,189	(242,478,487)	(242,478,487)

XⅡ.당기순이익(손실)	1,209,142,694	1,209,142,694	(900,774,499)	(900,774,499)

XⅢ.기타포괄손익	0	0	(24,459,955)	(24,459,955)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	(24,459,955)	(24,459,955)

1.보험수리적손익	0	0	(24,459,955)	(24,459,955)

XIV.총포괄손익	1,209,142,694	1,209,142,694	(925,234,454)	(925,234,454)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	64	(47)	(47)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	64	(47)	(47)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,425,000,000	(11,848,130,813)	120,954,420,233	122,531,289,420

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	(900,774,499)	(900,774,499)

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	(24,459,955)	(24,459,955)

2025.03.31 (Ⅳ.기말자본)	13,425,000,000	(11,848,130,813)	120,029,185,779	121,606,054,966

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,425,000,000	(11,848,130,813)	119,761,790,010	121,338,659,197

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	1,209,142,694	1,209,142,694

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	0

2026.03.31 (Ⅳ.기말자본)	13,425,000,000	(11,848,130,813)	120,970,932,704	122,547,801,891

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,674,716,879	(133,351,137)

(1)당기순이익(손실)	1,209,142,694	(900,774,499)

(2)당기순이익(손실)조정을 위한 가감	933,095,512	454,847,399

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	373,192,574	159,353,544

(4)이자수취	188,298,869	181,149,649

(5)영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	(29,012,770)	(27,927,230)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(581,464,224)	(13,936,690)

(1)기타금융자산의 감소	5,336,000,800	14,050,000,000

(2)기타금융자산의 취득	(5,339,999,626)	(14,050,000,000)

(3)단기대여금 감소	7,788,392	6,317,970

(4)단기대여금 증가	(35,753,790)	(25,254,660)

(5)유형자산의 처분	0	5,000,000

(6)유형자산의 취득	(49,500,000)	0

(7)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(34,062,000)	(38,657,504)

(1)리스료의 지급	(34,062,000)	(38,657,504)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	2,059,190,655	(185,945,331)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	718,746	74,612,387

Ⅵ.기초현금및현금성자산	21,900,979,017	7,581,251,680

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,960,888,418	7,469,918,736