대림통상 반기보고서 (2020.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제51기 반기	매출채권	46,481	4,798	10.3%

미수금	123	0	0.0%

단기대여금	30	0	0.0%

장기대여금	367	0	0.0%

선급금	7,683	6,638	86.3%

합 계	54,684	11,436	20.9%

제50기	매출채권	46,050	6,467	14.0%

미수금	149	0	0.0%

단기대여금	54	0	0.0%

장기대여금	315	0	0.0%

선급금	858	0	0.0%

합 계	47,426	6,467	13.6%

제49기	매출채권	57,661	5,838	10.1%

미수금	72	0	0.0%

단기대여금	118	0	0.0%

장기대여금	0	0	0.0%

선급금	1,643	0	0.0%

합 계	59,494	5,838	9.8%

2) 매출채권의 대손충당금 변동내역(단위 : 천원)

구분	당반기	전반기

기초금액	6,467,489	5,837,534

대손상각비	2,884	288,063

매출채권제각	(1,716,817)	-

기타의 변동	41,461	56,269

보고기간 말 금액	4,795,017	6,181,866

손상된 채권 등에 대한 충당금 설정 및 차감액은 포괄손 익계산서 상 판 매 비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 제각하고 있습니다.

3) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구 분	2020.06.30	2019.12.31

연체되지 않은 채권	34,197,766	38,927,078

소 계	34,197,766	38,927,078

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

6개월 이하	857,043	21,509

6개월 초과	32,753	259,137

소 계	889,796	280,646

손상채권(*2)

1년 이하	6,825	30,837

1년 초과	5,127,648	6,811,508

소 계	5,134,473	6,842,345

합 계	40,222,035	46,050,069

(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다.
(*2) 당반 기 말 현재 손 상채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,615 백 만원(전기말: 6,263백만원 )입 니다. 개 별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예 상하고 있습니다.

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준)

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제51기 1분기	제50기	제49기

건재사업부문	재고자산	26,227	27,602	32,086

양식기부문(PT. DLI)	"	7,936	7,354	5,216

수전금구부문(D.B.M)	"	2,652	2,869	4,216

주방용품외(리빙스타)	"	2,252	2,062	1,772

기 타	"	9,086	11,258	3,971

합 계	"	48,153	51,145	47,261

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	28.2%	28.5%	23,7%

재고자산회전율(회수)[연 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.3회	3.8회

2) 재고자산의 실사내역 등

당분기에는 재고자산 실사를 하지 않았습니다. 당사는 계속기록법에 의하여 재고자 산을 파악하고 있으며, 아래의 방법에 따라 원가와 순실현가능가치 중 적은 금액으 로 표시하고 있습니다. 연결대상 종속회사의 재고자산도 회사별로 계속기록법에 의 하여 파악된 자료를 기초로 하였습니다. - 월별 총평균법 : 제품, 상품, 재공품, 원재료, 저장품 - 개 별 법 : 미착원재료(미착품)

※ 당분기 재고자산평가손실 현황 (단위 : 백만원)

계정과목	보유금액	당분기평가손실(환입)	평가손실충당금	기말잔액	비고

제품	13,582	165	1,857	11,725

상품	14,620	63	1,520	13,100

재공품	5,073	-	276	4,797

원재료	4,180	-	796	3,384

저장품	3,080	-	776	2,304

미착원재료	4	-	-	4

다. 공 정가치 평가내역 등

1. 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 연결회사 금융상품의 종류별 장부금액은 공정가치의 합리적 근사치입니다. 2. 금융상품 공정가치 서열 체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	2020.06.30	2019.12.31

수준 1	수준 2	수준 3	합계	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	437,938	-	15,300	453,238	462,609	-	15,300	477,909

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	48,824	48,824	-	-	48,824	48,824

파생상품자산	-	67,916	-	67,916	-	121,140	-	121,140

파생상품부채	-	248,741	-	248,741	-	173,828	-	173,828

3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식하고 있으며, 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 연 결회사는 채무증권, 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채(신종자본증권, 조건부 자본증권 포함)의 발행실적이 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-