대림통상 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

※ 제48기 3분기 및 제47기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제47기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

Ⅰ.유동자산	121,476,632,678	103,119,974,357

(1)현금및현금성자산	3,463,348,535	7,704,372,128

(2)매출채권	55,734,533,038	48,898,815,048

(3)단기대여금 및 수취채권	680,386,956	771,588,347

1.단기대여금	215,980,500	262,460,000

2.미수금	464,406,456	509,128,347

(4)기타유동자산	3,023,783,987	2,255,640,715

1.선급금	1,203,717,813	1,028,898,537

2.선급비용	1,606,102,597	1,225,604,424

3.미수법인세	213,963,577	1,137,754

(5)재고자산	48,764,505,162	43,489,558,119

1.상품	11,681,390,898	11,086,663,668

평가손실충당금	(1,492,267,190)	(1,754,789,804)

2.제품	18,269,953,634	16,149,390,124

평가손실충당금	(1,859,370,928)	(1,676,563,298)

3.재공품	9,017,195,276	9,185,768,507

4.원재료	9,116,869,534	7,781,776,627

평가손실충당금	(1,226,399,454)	(1,231,460,774)

5.저장품	4,590,586,163	3,247,258,779

6.미착원재료	666,547,229	701,514,290

(6)매각예정비유동자산	9,810,075,000	0

Ⅱ.비유동자산	116,308,390,291	127,535,458,504

(1)장기금융상품	3,951,871,767	3,231,871,767

(2)매도가능금융자산	569,231,591	558,682,061

(3)투자부동산	606,521,480	780,424,588

(4)유형자산	108,797,323,914	120,586,460,109

1.토지	64,416,437,380	74,289,405,307

정부보조금	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

2.건물	53,706,786,603	53,699,173,253

감가상각누계액	(16,323,968,202)	(15,310,778,077)

3.구축물	4,538,143,056	4,469,984,056

감가상각누계액	(2,099,405,496)	(1,929,923,202)

4.기계장치	25,243,603,935	25,819,473,926

감가상각누계액	(21,328,914,209)	(21,379,746,972)

5.공구기구비품	50,385,876,584	49,205,895,195

감가상각누계액	(45,027,110,422)	(43,658,212,809)

6.차량운반구	1,012,801,753	1,112,632,736

감가상각누계액	(727,293,817)	(753,274,064)

7.건설중인자산	366,749	21,830,760

(5)무형자산	2,164,420,919	2,175,658,139

(6)기타비유동자산	219,020,620	202,361,840

자산총계	237,785,022,969	230,655,432,861

부채

Ⅰ.유동부채	111,544,135,395	97,029,233,910

(1)매입채무	26,271,485,764	18,093,474,810

(2)단기차입금	65,937,834,535	65,149,259,110

(3)유동성장기차입금	7,768,598,815	5,152,032,798

(4)미지급금 및 기타부채	5,832,244,601	4,991,015,205

1.미지급금	172,651,903	558,470,927

2.수입보증금	2,255,600,000	1,281,100,000

3.미지급비용	3,403,992,698	3,151,444,278

(5)기타유동부채	3,864,912,348	1,368,098,760

1.선수금	2,187,829,118	1,109,734,841

2.예수금	1,677,083,230	258,363,919

(6)미지급법인세	29,085,719	677,646,764

(7)미지급배당금	614,671,210	435,364,620

(8)충당부채	1,225,302,403	1,162,341,843

1.판매보증충당부채	766,515,355	630,400,801

2.금융보증충당부채	213,341,657	181,146,067

3.반품충당부채	245,445,391	350,794,975

Ⅱ.비유동부채	12,714,869,571	17,059,532,479

(1)장기차입금	739,779,424	6,389,992,735

(2)순확정급여부채	5,216,229,117	3,936,385,108

1.확정급여채무	13,803,426,241	12,757,821,156

2.국민연금전환금	(1,570,600)	(1,570,600)

3.사외적립자산	(8,585,626,524)	(8,819,865,448)

(3)이연법인세부채	6,758,861,030	6,733,154,636

부채총계	124,259,004,966	114,088,766,389

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	113,386,446,225	116,451,384,582

(1)자본금	16,425,000,000	16,425,000,000

1.보통주자본금	16,425,000,000	16,425,000,000

(2)자본잉여금	71,228,262,635	71,228,262,635

1.주식발행초과금	19,018,435,700	19,018,435,700

2.기타자본잉여금	4,113,298,855	4,113,298,855

3.재평가적립금	48,096,528,080	48,096,528,080

(3)이익잉여금(결손금)	24,867,160,218	28,319,827,032

1.이익준비금	5,860,000,000	5,630,000,000

2.임의적립금	11,000,000,000	12,000,000,000

3.재평가잉여금	22,620,222,690	22,620,222,690

4.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(14,613,062,472)	(11,930,395,658)

(4)기타포괄손익누계액	866,023,372	478,294,915

1.매도가능금융자산평가손익	47,515,168	39,286,535

2.해외사업환산이익	818,508,204	439,008,380

Ⅱ.비지배지분	139,571,778	115,281,890

자본총계	113,526,018,003	116,566,666,472

자본과부채총계	237,785,022,969	230,655,432,861

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	52,427,648,462	145,841,207,522	43,481,567,748	126,930,977,317

Ⅱ.매출원가	44,302,777,923	122,850,665,533	37,027,671,262	107,187,217,441

Ⅲ.매출총이익	8,124,870,539	22,990,541,989	6,453,896,486	19,743,759,876

Ⅳ.판매비와관리비	7,161,071,654	19,805,006,850	5,799,086,398	16,755,884,393

(1)급여	2,141,612,362	5,995,612,703	1,994,189,406	5,725,840,986

(2)퇴직급여	222,396,024	663,065,330	227,669,226	672,479,339

(3)복리후생비	286,288,273	829,454,081	276,738,532	849,461,576

(4)여비교통비	116,473,236	400,345,648	104,348,603	369,162,176

(5)통신비	51,280,094	155,397,138	52,703,609	157,302,108

(6)동력용수비	61,183,039	183,023,460	65,137,406	193,710,224

(7)세금과공과	237,589,717	336,892,127	216,012,794	316,432,679

(8)임차료	104,250,614	286,980,296	99,792,509	266,239,775

(9)감가상각비	157,178,249	479,638,741	157,792,599	465,626,298

(10)무형자산상각비	4,637,903	14,656,590	4,398,717	14,215,368

(11)수선비	7,501,364	31,549,803	12,959,620	44,658,127

(12)보험료	164,438,804	476,715,021	174,536,480	529,530,285

(13)접대비	119,483,033	317,468,725	129,261,405	414,715,342

(14)광고선전비	195,721,884	979,542,099	187,042,517	510,072,964

(15)보관료	706,862	706,862	247,388	866,968

(16)견본비	135,170,662	353,612,760	127,557,298	344,462,412

(17)포장비	38,619,742	103,582,801	32,295,021	78,822,896

(18)운반비	439,344,823	1,243,214,529	308,371,177	984,535,765

(19)제수수료	2,133,667,551	5,245,537,373	1,275,174,552	3,689,250,567

(20)소모품비	130,567,441	376,867,216	107,590,364	308,842,157

(21)도서인쇄비	4,798,087	39,061,212	23,932,940	103,177,915

(22)차량유지비	124,801,118	374,144,411	120,277,062	352,154,179

(23)난방비	655	46,255	5,786	55,575

(24)교육비	590,000	1,774,000	0	1,818,000

(25)대손상각비(대손충당금환입)	15,403	234,261,739	(112,500,070)	(185,425,244)

(26)납후봉사비	166,917,647	352,475,565	90,961,189	218,781,743

(27)경상연구개발비	63,252,755	189,524,200	79,483,643	178,282,273

(28)잡비	52,584,312	139,856,165	43,106,625	150,811,940

Ⅴ.영업이익(손실)	963,798,885	3,185,535,139	654,810,088	2,987,875,483

Ⅵ.기타수익	167,959,513	318,072,073	112,504,530	366,098,712

(1)유형자산처분이익	84,231,881	85,705,603	3,635,363	15,358,817

(2)배당금수익	0	9,727,950	0	10,759,350

(3)잡이익	83,727,632	222,638,520	108,869,167	339,980,545

Ⅶ.기타비용	254,415,919	597,586,917	203,919,329	528,817,666

(1)매도가능금융자산처분손실	0	0	2,642	2,642

(2)매출채권매각손실	9,814,085	12,919,307	0	0

(3)유형자산처분손실	1,811,289	8,087,229	0	33,334

(4)기부금	0	10,800,000	0	38,780,580

(5)잡손실	242,790,545	565,780,381	203,916,687	490,001,110

Ⅷ.금융수익	166,946,195	328,776,659	121,451,980	822,911,289

(1)이자수익	1,093,089	5,163,705	693,589	5,185,638

(2)외환차익	89,299,980	207,398,151	118,946,977	772,708,876

(3)외화환산이익	76,553,126	116,214,803	1,811,414	45,016,775

Ⅸ.금융비용	735,935,773	4,023,957,209	2,621,375,908	5,274,131,685

(1)이자비용	750,181,645	2,306,078,227	813,254,104	2,495,797,832

(2)외환차손	245,217,247	907,626,709	635,205,834	1,335,027,127

(3)외화환산손실	(259,463,119)	810,252,273	1,172,915,970	1,443,306,726

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	308,352,901	(789,160,255)	(1,936,528,639)	(1,626,063,867)

XI.법인세비용(수익)	264,592,855	355,466,671	(220,179,861)	(299,121,478)

XⅡ.당기순이익(손실)	43,760,046	(1,144,626,926)	(1,716,348,778)	(1,326,942,389)

XⅢ.기타포괄손익	(109,320,340)	387,728,457	441,427,798	479,380,632

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(109,320,340)	387,728,457	441,427,798	479,380,632

1.해외사업환산손익	(108,047,380)	379,499,824	440,916,929	440,107,195

2.매도가능금융자산평가손익	(1,272,960)	8,228,633	510,869	39,273,437

XIV.총포괄손익	(65,560,294)	(756,898,469)	(1,274,920,980)	(847,561,757)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	40,756,371	(1,168,916,814)	(1,719,300,470)	(1,337,753,415)

(2)비지배지분	3,003,675	24,289,888	2,951,692	10,811,026

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	(68,563,969)	(781,188,357)	(1,277,872,672)	(858,372,783)

(2)비지배지분	3,003,675	24,289,888	2,951,692	10,811,026

XVII.주당손익

(1)기본주당이익(손실)	3	(77)	(113)	(88)

(2)희석주당이익(손실)	3	(77)	(113)	(88)

※ 기본주당순이익(손실) : 지배기업 소유주지분 연결 당기순이익(손실) ÷ 가중평균한 유통 보통주식수 제48기 3분기 기본주당순이익(손실) : -1,169백만원 ÷15,225,000주 ≒ -77원 제47기 3분기 기본주당순이익(손실) : -1,338백만원 ÷15,225,000주 ≒ -88원

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업 소유주지분 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	30,123,850,104	685,499,000	118,462,611,739	101,715,290	118,564,327,029

Ⅱ.환율변동	0	0	0	440,107,195	440,107,195	0	440,107,195

Ⅲ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	39,273,437	39,273,437	0	39,273,437

Ⅳ.당기순이익(손실)	0	0	(1,337,753,415)	0	(1,337,753,415)	10,811,026	(1,326,942,389)

Ⅴ.배당금지급	0	0	(2,227,906,000)	0	(2,227,906,000)	0	(2,227,906,000)

2016.09.30 (Ⅵ.기말자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	26,558,190,689	1,164,879,632	115,376,332,956	112,526,316	115,488,859,272

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	28,319,827,032	478,294,915	116,451,384,582	115,281,890	116,566,666,472

Ⅱ.환율변동	0	0	0	379,499,824	379,499,824	0	379,499,824

Ⅲ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	8,228,633	8,228,633	0	8,228,633

Ⅳ.당기순이익(손실)	0	0	(1,168,916,814)	0	(1,168,916,814)	24,289,888	(1,144,626,926)

Ⅴ.배당금지급	0	0	(2,283,750,000)	0	(2,283,750,000)	0	(2,283,750,000)

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	24,867,160,218	866,023,372	113,386,446,225	139,571,778	113,526,018,003

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,143,423,943	7,320,386,149

(1)당기순이익(손실)	(1,144,626,926)	(1,326,942,389)

(2)당기순이익 조정을 위한 가감	9,566,312,012	9,497,948,275

1.퇴직급여	1,369,871,153	1,377,185,729

2.감가상각비	4,685,899,812	4,426,951,878

3.매도가능금융자산처분손실	0	2,642

4.외화환산손실	810,252,273	1,443,306,726

5.유형자산처분손실	8,087,229	33,334

6.무형자산상각비	35,087,867	34,482,793

7.대손상각비(환입)	234,261,739	(185,425,244)

8.재고자산평가손실(환입)	(76,723,745)	255,974,197

9.매출채권매각손실	12,919,307	0

10.이자비용	2,306,078,227	2,495,797,832

11.법인세비용(수익)	355,466,671	(299,121,478)

12.제수수료	32,195,590	14,321,096

13.외화환산이익	(116,214,803)	(45,016,775)

14.유형자산처분이익	(85,705,603)	(15,358,817)

15.이자수익	(5,163,705)	(5,185,638)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,727,628,476)	1,864,978,086

1.매출채권의 변동	(7,668,689,997)	2,478,224,255

2.미수금의 변동	39,451,243	434,501,309

3.선급금의 변동	(185,170,758)	543,631,791

4.선급비용의 변동	(376,515,721)	(619,611,834)

5.재고자산의 변동	(5,583,556,650)	(1,593,934,603)

6.매입채무의 변동	8,830,046,746	1,040,355,463

7.미지급금의 변동	(384,303,991)	(67,343,470)

8.선수금의 변동	1,061,157,966	(50,589,321)

9.예수금의 변동	174,061,128	111,351,013

10.미지급비용의 변동	350,982,308	21,957,083

11.수입보증금의 변동	974,500,000	(60,000,000)

12.퇴직금의 지급	(386,094,727)	(236,209,647)

13.국민연금전환금의 변동	0	590,300

14.퇴직운용자산의 변동	394,653,862	192,219,897

15.판매보증충당부채의 변동	137,199,699	(28,651,264)

16.반품충당부채의 변동	(105,349,584)	(301,512,886)

(4)이자의 수취	5,163,705	5,185,638

(5)이자의 지급	(2,343,954,793)	(2,515,109,035)

(6)법인세 부담액	(1,211,841,579)	(205,674,426)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,295,400,723)	(5,195,044,906)

(1)단기대여금의 회수	113,517,960	89,897,550

(2)유형자산의 처분	31,070,196	18,645,934

(3)보증금의 회수	14,539,220	0

(4)투자부동산의 처분	230,000,000	0

(5)매각예정자산 계약금의 수취	1,251,245,000	0

(6)장기금융상품의 취득	(720,000,000)	(1,470,000,000)

(7)매도가능금융자산의 취득	0	(2,642)

(8)단기대여금의 증가	(67,038,460)	(45,957,950)

(9)보증금의 증가	(31,198,000)	(39,539,220)

(10)유형자산의 취득	(3,090,332,719)	(3,742,074,578)

(11)무형자산의 취득	(27,203,920)	(6,014,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(4,072,024,478)	(2,817,600,620)

(1)단기차입금의 증가	2,000,000,000	1,127,776,000

(2)장기차입금의 증가	0	2,263,528,852

(3)배당금지급	(2,104,443,410)	(1,796,157,740)

(4)단기차입금의 감소	(1,048,582,152)	(2,826,109,283)

(5)유동성장기부채의 감소	(2,918,998,916)	(1,586,638,449)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,224,001,258)	(692,259,377)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,022,335)	(77,691,798)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,241,023,593)	(769,951,175)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	7,704,372,128	4,166,843,527

Ⅷ.기말현금및현금성자산	3,463,348,535	3,396,892,352