대림통상 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

※ 제49기 반기, 제48기 반기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 이며, 제48기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. ※ 제48기 반기(전반기) 및 제48기(전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 49 기 반기말 2018.06.30 현재
제 48 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말

자산

Ⅰ.유동자산	132,921,842,272	148,695,892,345

(1)현금및현금성자산	5,711,260,047	12,065,906,134

(2)단기금융상품	4,745,459,018	4,265,459,018

(3)매출채권	49,099,200,036	54,404,010,045

(4)단기대여금 및 수취채권	772,940,201	462,916,647

1.단기대여금	149,770,870	193,564,780

2.미수금	623,169,331	269,351,867

(5)기타유동자산	2,421,004,803	2,437,920,827

1.선급금	1,147,138,233	1,258,622,238

2.선급비용	1,257,793,334	1,179,298,589

3.미수법인세환급액	16,073,236	0

(6)재고자산	51,718,802,212	46,664,684,674

1.상품	13,185,577,171	13,273,255,618

평가손실충당금	(1,959,719,184)	(1,881,490,675)

2.제품	22,028,186,092	18,243,803,293

평가손실충당금	(2,171,176,471)	(1,893,971,700)

3.재공품	9,606,039,475	8,434,215,492

평가충당금	(152,271,745)	0

4.원재료	7,693,076,068	7,582,807,908

평가손실충당금	(1,068,909,724)	(1,366,347,464)

5.저장품	4,508,177,054	3,941,091,503

평가충당금	(441,716,951)	0

6.미착원재료	491,540,427	331,320,699

(7)환불자산	813,785,955	0

(8)매각예정비유동자산	17,639,390,000	28,394,995,000

Ⅱ.비유동자산	79,597,804,959	80,562,536,210

(1)장기금융상품	758,500,000	758,500,000

(2)당기손익-공정가치금융자산	48,824,171	0

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	508,487,460	0

(4)매도가능금융자산	0	579,490,421

(5)유형자산	75,801,553,890	76,869,196,041

1.토지	35,996,000,258	35,944,810,708

정부보조금	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

2.건물	49,795,657,053	49,646,006,494

감가상각누계액	(15,408,952,608)	(14,680,660,329)

3.구축물	3,460,036,914	3,445,036,914

감가상각누계액	(1,556,409,648)	(1,475,302,218)

4.기계장치	24,249,743,603	24,523,575,326

감가상각누계액	(20,834,906,155)	(20,884,767,820)

5.공구기구비품	51,944,109,367	50,217,819,819

감가상각누계액	(47,113,798,627)	(45,118,464,381)

6.차량운반구	1,047,892,756	996,232,583

감가상각누계액	(777,819,023)	(745,091,055)

(6)무형자산	2,144,974,818	2,133,329,128

(7)기타비유동자산	335,464,620	222,020,620

자산총계	212,519,647,231	229,258,428,555

부채

Ⅰ.유동부채	98,665,713,091	109,833,322,291

(1)매입채무	25,395,138,833	29,487,593,627

(2)단기차입금	50,823,695,856	57,790,345,438

(3)유동성장기차입금	2,831,731,908	5,725,924,242

(4)미지급금 및 기타부채	6,052,682,856	5,727,647,327

1.미지급금	279,863,176	220,581,348

2.수입보증금	2,605,600,000	2,265,600,000

3.미지급비용	3,167,219,680	3,241,465,979

(5)기타유동부채	3,015,408,184	7,623,667,473

1.선수금	876,127,682	284,025,166

2.이연수익	402,500,335	0

3.예수금	1,736,780,167	7,339,642,307

(6)미지급법인세	8,437,386,431	1,516,560,734

(7)미지급배당금	5,926,820	613,846,790

(8)환불부채	953,236,039	0

(9)충당부채	1,150,506,164	1,347,736,660

1.판매보증충당부채	838,394,687	795,275,630

2.금융보증충당부채	312,111,477	265,179,616

3.반품충당부채	0	287,281,414

Ⅱ.비유동부채	9,051,192,009	8,688,130,487

(1)장기차입금	3,112,103,425	508,328,462

(2)순확정급여부채	4,623,423,763	4,083,937,917

1.확정급여채무	15,713,862,119	14,703,983,922

2.국민연금전환금	(1,570,600)	(1,570,600)

3.사외적립자산	(11,088,867,756)	(10,618,475,405)

(3)이연법인세부채	1,315,664,821	4,095,864,108

부채총계	107,716,905,100	118,521,452,778

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	104,648,328,595	110,590,409,288

(1)자본금	16,425,000,000	16,425,000,000

1.보통주자본금	16,425,000,000	16,425,000,000

(2)자본잉여금	71,228,262,635	71,228,262,635

1.주식발행초과금	19,018,435,700	19,018,435,700

2.기타자본잉여금	4,113,298,855	4,113,298,855

3.재평가적립금	48,096,528,080	48,096,528,080

(3)이익잉여금(결손금)	16,357,987,825	21,338,393,485

1.이익준비금	6,090,000,000	5,860,000,000

2.임의적립금	9,500,000,000	11,000,000,000

3.재평가잉여금	17,762,955,990	17,762,955,990

4.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(16,994,968,165)	(13,284,562,505)

(4)기타포괄손익누계액	637,078,135	1,598,753,168

1.기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	38,217,600	55,517,056

2.해외사업환산이익	598,860,535	1,543,236,112

Ⅱ.비지배지분	154,413,536	146,566,489

자본총계	104,802,742,131	110,736,975,777

자본과부채총계	212,519,647,231	229,258,428,555

연결 포괄손익계산서
제 49 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	45,839,656,127	95,568,412,943	48,922,727,932	93,413,559,060

Ⅱ.매출원가	39,790,019,688	82,558,650,876	41,381,749,447	78,547,887,610

Ⅲ.매출총이익	6,049,636,439	13,009,762,067	7,540,978,485	14,865,671,450

Ⅳ.판매비와관리비	5,904,684,967	13,165,680,427	6,479,690,538	12,643,935,196

(1)급여	1,703,531,108	3,979,786,001	1,679,887,482	3,854,000,341

(2)퇴직급여	254,459,552	482,653,693	220,208,727	440,669,306

(3)복리후생비	271,716,773	537,237,464	273,702,622	543,165,808

(4)여비교통비	141,199,381	268,622,100	126,006,797	283,872,412

(5)통신비	49,652,019	101,761,435	56,112,154	104,117,044

(6)동력용수비	43,997,654	115,647,258	48,363,275	121,840,421

(7)세금과공과	50,260,820	92,653,666	57,711,255	99,302,410

(8)임차료	176,559,459	264,635,437	95,585,599	182,729,682

(9)감가상각비	119,948,069	239,253,300	159,426,177	322,460,492

(10)무형자산상각비	5,540,252	10,906,373	5,296,867	10,018,687

(11)수선비	24,355,641	45,364,081	18,033,270	24,048,439

(12)보험료	156,949,228	307,264,816	147,102,412	312,276,217

(13)접대비	70,920,090	171,660,793	91,500,704	197,985,692

(14)광고선전비	103,978,160	289,308,268	451,719,895	783,820,215

(15)보관료	0	870,240	0	0

(16)견본비	114,201,492	240,818,976	117,729,298	218,442,098

(17)포장비	28,585,306	57,425,412	26,916,111	64,963,059

(18)운반비	385,446,559	835,255,552	416,327,464	803,869,706

(19)제수수료	1,838,392,712	4,028,865,482	1,533,063,206	3,111,869,822

(20)소모품비	117,910,524	217,603,205	136,030,444	246,299,775

(21)도서인쇄비	22,941,287	62,406,554	13,829,574	34,263,125

(22)차량유지비	127,209,471	249,727,266	125,088,980	249,343,293

(23)난방비	19,347	252,030	15,870	45,600

(24)교육비	8,091,455	10,591,455	526,000	1,184,000

(25)대손상각비(대손충당금환입)	180,222,718	166,495,670	451,546,538	234,246,336

(26)납후봉사비	(179,910,358)	202,542,561	124,579,140	185,557,918

(27)경상연구개발비	59,822,269	98,495,603	62,476,004	126,271,445

(28)잡비	28,683,979	87,575,736	40,904,673	87,271,853

Ⅴ.영업이익(손실)	144,951,472	(155,918,360)	1,061,287,947	2,221,736,254

Ⅵ.기타수익	200,311,682	3,706,048,152	98,266,794	150,112,560

(1)유형자산처분이익	1,151,000	6,802,645	1,407,091	1,473,722

(2)매각예정자산처분이익	0	3,390,345,000	0	0

(3)배당금수익	9,133,110	9,703,110	9,157,950	9,727,950

(4)잡이익	190,027,572	299,197,397	87,701,753	138,910,888

Ⅶ.기타비용	217,594,370	544,484,205	80,856,499	343,170,998

(1)유형자산처분손실	2,154,207	17,519,420	731,831	6,275,940

(2)기부금	0	10,000,000	0	10,800,000

(3)매출채권매각손실	0	0	3,105,222	3,105,222

(4)잡손실	215,440,163	516,964,785	77,019,446	322,989,836

Ⅷ.금융수익	1,138,339,072	1,275,097,515	781,624,637	161,830,464

(1)이자수익	7,559,393	9,539,529	1,720,311	4,070,616

(2)외환차익	102,380,668	203,140,511	74,081,653	118,098,171

(3)외화환산이익	1,028,399,011	1,062,417,475	705,822,673	39,661,677

Ⅸ.금융비용	705,302,183	1,424,371,044	1,042,797,196	3,288,021,436

(1)이자비용	621,225,875	1,262,175,286	771,976,693	1,555,896,582

(2)외환차손	54,685,932	132,805,382	270,820,503	662,409,462

(3)외화환산손실	29,390,376	29,390,376	0	1,069,715,392

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	560,705,673	2,856,372,058	817,525,683	(1,097,513,156)

XI.법인세비용(수익)	4,793,114,147	5,545,180,671	297,246,805	90,873,816

XⅡ.당기순이익(손실)	(4,232,408,474)	(2,688,808,613)	520,278,878	(1,188,386,972)

XⅢ.기타포괄손익	(509,554,439)	(961,675,033)	(206,499,980)	497,048,797

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(484,143,162)	(944,375,577)	(206,499,980)	497,048,797

1.해외사업환산손익	(484,143,162)	(944,375,577)	(218,565,066)	487,547,204

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	12,065,086	9,501,593

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될수 없는 항목	(25,411,277)	(17,299,456)	0	0

1.기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	(25,411,277)	(17,299,456)	0	0

XIV.총포괄손익	(4,741,962,913)	(3,650,483,646)	313,778,898	(691,338,175)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	(4,231,402,695)	(2,696,655,660)	509,612,347	(1,209,673,185)

(2)비지배지분	(1,005,779)	7,847,047	10,666,531	21,286,213

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	(4,740,957,134)	(3,658,330,693)	303,112,367	(712,624,388)

(2)비지배지분	(1,005,779)	7,847,047	10,666,531	21,286,213

XVII.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(278)	(177)	34	(79)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(278)	(177)	34	(79)

※ 기본주당순이익(손실) : 지배기업 소유주지분 연결 당기순이익(손실) ÷ 가중평균한 유통 보통주식수 제49기 반기 기본주당순이익(손실) : -2,697백만원 ÷15,225,000주 ≒ -177원 제48기 반기 기본주당순이익(손실) : -1,210백만원 ÷15,225,000주 ≒ -79원

연결 자본변동표
제 49 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	28,319,827,032	478,294,915	116,451,384,582	115,281,890	116,566,666,472

Ⅱ.해외사업환산손익	0	0	0	487,547,204	487,547,204	0	487,547,204

Ⅲ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	9,501,593	9,501,593	0	9,501,593

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.당기순이익(손실)	0	0	(1,209,673,185)	0	(1,209,673,185)	21,286,213	(1,188,386,972)

Ⅵ.배당금지급	0	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000

2017.06.30 (Ⅶ.기말자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	24,826,403,847	975,343,712	113,455,010,194	136,568,103	113,591,578,297

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	21,338,393,485	1,598,753,168	110,590,409,288	146,566,489	110,736,975,777

Ⅱ.해외사업환산손익	0	0	0	944,375,577	944,375,577	0	944,375,577

Ⅲ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	0	0	0	(17,299,456)	(17,299,456)	0	(17,299,456)

Ⅴ.당기순이익(손실)	0	0	(2,696,655,660)	0	(2,696,655,660)	7,847,047	(2,688,808,613)

Ⅵ.배당금지급	0	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000

2018.06.30 (Ⅶ.기말자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	16,357,987,825	637,078,135	104,648,328,595	154,413,536	104,802,742,131

연결 현금흐름표
제 49 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,245,115,453)	1,129,236,152

(1)당기순이익(손실)	(2,688,808,613)	(1,188,386,972)

(2)당기순이익 조정을 위한 가감	7,072,278,853	6,998,807,971

1.퇴직급여	990,603,178	912,998,834

2.감가상각비	2,868,804,765	3,131,195,610

3.외화환산손실	29,390,376	1,069,715,392

4.유형자산처분손실	17,519,420	6,275,940

5.무형자산상각비	22,971,200	23,620,438

6.대손상각비(환입)	166,495,670	234,246,336

7.재고자산평가손실(환입)	601,014,185	(26,230,167)

8.매출채권매각손실	0	3,105,222

9.이자비용	1,262,175,286	1,555,896,582

10.법인세비용(수익)	5,545,180,671	90,873,816

11.제수수료	46,931,861	52,043,933

12.외화환산이익	(1,062,417,475)	(39,661,677)

13.유형자산처분이익	(6,802,645)	(1,473,722)

14.매각예정자산처분이익	(3,390,345,000)	0

15.이자수익	(9,539,529)	(4,070,616)

16.배당금수익	(9,703,110)	(9,727,950)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,027,135,112)	(2,446,824,804)

1.매출채권의 변동	6,273,981,690	(4,133,036,328)

2.미수금의 변동	(349,394,008)	18,144,144

3.선급금의 변동	149,308,525	(129,062,395)

4.선급비용의 변동	(90,217,547)	(4,285,534)

5.재고자산의 변동	(5,229,061,565)	(2,663,339,187)

6.매입채무의 변동	(4,944,464,230)	3,728,700,233

7.미지급금의 변동	50,733,331	(381,953,328)

8.선수금의 변동	459,715,810	742,816,121

9.이연수익의 변동	402,500,335	0

10.예수금의 변동	14,731,774	93,800,477

11.미지급비용의 변동	(112,386,797)	350,024,671

12.수입보증금의 변동	340,000,000	(37,500,000)

13.퇴직금의 지급	(564,090,353)	(188,969,305)

14.퇴직운용자산의 변동	(323,094,811)	205,267,995

15.판매보증충당부채의 변동	42,434,064	40,677,958

16.반품충당부채의 변동	0	(88,110,326)

17.환불부채의 변동	(147,831,330)	0

(4)이자의 수취	9,539,529	4,070,616

(5)배당금의 수취	9,703,110	9,727,950

(6)이자의 지급	(1,249,256,846)	(1,558,279,998)

(7)법인세 부담액	(1,371,436,374)	(689,878,611)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	6,448,694,479	(1,748,732,974)

(1)단기대여금의 회수	108,206,210	83,374,960

(2)유형자산의 처분	7,900,942	19,957,649

(3)보증금의 회수	21,780,000	14,539,220

(4)매각예정자산의 처분	7,072,975,000	0

(5)매각예정자산 계약금의 수취	1,450,000,000	553,245,000

(6)장기금융상품의 취득	(480,000,000)	(480,000,000)

(7)단기대여금의 증가	(64,412,300)	(50,738,960)

(8)보증금의 증가	(135,224,000)	(20,000,000)

(9)유형자산의 취득	(1,516,541,895)	(1,856,541,243)

(10)무형자산의 증가	(15,989,478)	(12,569,600)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(10,579,971,995)	(3,647,727,652)

(1)단기차입금의 증가	4,500,000,000	193,138,621

(2)장기차입금의 증가	4,639,831,238	0

(3)배당금지급	(2,891,669,970)	(2,104,443,410)

(4)단기차입금의 감소	(11,647,935,142)	(1,000,000,000)

(5)유동성장기부채의 감소	(5,180,198,121)	(736,422,863)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,376,392,969)	(4,267,224,474)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,746,882	(30,165,884)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,354,646,087)	(4,297,390,358)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	12,065,906,134	7,704,372,128

Ⅷ.기말현금및현금성자산	5,711,260,047	3,406,981,770