대림통상 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

※ 제48기 반기 및 제47기 반기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표이며, 제47기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 48 기 반기말 2017.06.30 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 반기말	제 47 기말

자산

Ⅰ.유동자산	109,057,233,590	103,119,974,357

(1)현금및현금성자산	3,406,981,770	7,704,372,128

(2)매출채권	52,549,852,989	48,898,815,048

(3)단기대여금및수취채권	714,474,675	771,588,347

1.단기대여금	229,824,000	262,460,000

2.미수금	484,650,675	509,128,347

(4)기타유동자산	2,343,865,636	2,255,640,715

1.선급금	1,126,325,041	1,028,898,537

2.선급비용	1,216,418,898	1,225,604,424

3.미수법인세환급액	1,121,697	1,137,754

(5)재고자산	45,647,908,520	43,489,558,119

1.상품	11,687,583,649	11,086,663,668

평가손실충당금	(1,571,481,685)	(1,754,789,804)

2.제품	16,649,835,404	16,149,390,124

평가손실충당금	(1,815,660,940)	(1,676,563,298)

3.재공품	8,823,331,139	9,185,768,507

4.원재료	8,177,667,162	7,781,776,627

평가손실충당금	(1,201,037,235)	(1,231,460,774)

5.저장품	4,077,607,163	3,247,258,779

6.미착원재료	820,063,863	701,514,290

(6)매각예정비유동자산	4,394,150,000	0

Ⅱ.비유동자산	121,850,999,464	127,535,458,504

(1)장기금융상품	3,711,871,767	3,231,871,767

(2)매도가능금융자산	570,863,591	558,682,061

(3)투자부동산	767,837,095	780,424,588

(4)유형자산	114,446,260,269	120,586,460,109

1.토지	69,825,136,818	74,289,405,307

정부보조금	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

2.건물	53,622,426,939	53,699,173,253

감가상각누계액	(15,923,485,348)	(15,310,778,077)

3.구축물	4,504,984,056	4,469,984,056

감가상각누계액	(2,042,246,224)	(1,929,923,202)

4.기계장치	25,239,521,641	25,819,473,926

감가상각누계액	(21,262,999,740)	(21,379,746,972)

5.공구기구비품	50,078,882,904	49,205,895,195

감가상각누계액	(44,912,693,038)	(43,658,212,809)

6.차량운반구	1,050,593,974	1,112,632,736

감가상각누계액	(733,861,713)	(753,274,064)

7.건설중인자산	0	21,830,760

(5)무형자산	2,146,344,122	2,175,658,139

(6)기타비유동자산	207,822,620	202,361,840

자산총계	230,908,233,054	230,655,432,861

부채

Ⅰ.유동부채	104,828,330,095	97,029,233,910

(1)매입채무	21,383,155,883	18,093,474,810

(2)단기차입금	64,345,700,636	65,149,259,110

(3)유동성장기차입금	9,753,242,802	5,152,032,798

(4)미지급금 및 기타부채	4,827,463,862	4,991,015,205

1.미지급금	172,660,260	558,470,927

2.수입보증금	1,243,600,000	1,281,100,000

3.미지급비용	3,411,203,602	3,151,444,278

(5)기타유동부채	2,719,356,979	1,368,098,760

1.선수금	1,821,440,644	1,109,734,841

2.예수금	897,916,335	258,363,919

(6)미지급법인세	19,620,802	677,646,764

(7)미지급배당금	614,671,210	435,364,620

(8)충당부채	1,165,117,921	1,162,341,843

1.판매보증충당부채	669,243,272	630,400,801

2.금융보증부채	233,190,000	181,146,067

3.반품충당부채	262,684,649	350,794,975

Ⅱ.비유동부채	12,488,324,662	17,059,532,479

(1)장기차입금	929,589,657	6,389,992,735

(2)순확정급여부채	4,755,330,461	3,936,385,108

1.확정급여채무	13,478,441,806	12,757,821,156

2.국민연금전환금	(1,570,600)	(1,570,600)

3.사외적립자산	(8,721,540,745)	(8,819,865,448)

(3)이연법인세부채	6,803,404,544	6,733,154,636

부채총계	117,316,654,757	114,088,766,389

자본

Ⅰ.지배기업 소유주 지분	113,455,010,194	116,451,384,582

Ⅱ.납입자본	35,443,435,700	35,443,435,700

(1)보통주 자본금	16,425,000,000	16,425,000,000

(2)주식발행초과금	19,018,435,700	19,018,435,700

Ⅲ.이익잉여금	24,826,403,847	28,319,827,032

(1)이익준비금	5,860,000,000	5,630,000,000

(2)임의적립금	11,000,000,000	12,000,000,000

(3)재평가잉여금	22,620,222,690	22,620,222,690

(4)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(14,653,818,843)	(11,930,395,658)

Ⅳ.기타자본구성요소	53,185,170,647	52,688,121,850

(1)기타자본잉여금	4,113,298,855	4,113,298,855

(2)재평가적립금	48,096,528,080	48,096,528,080

(3)매도가능금융자산평가손익	48,788,128	39,286,535

(4)해외사업환산손익	926,555,584	439,008,380

Ⅴ.비지배지분	136,568,103	115,281,890

자본총계	113,591,578,297	116,566,666,472

부채와자본총계	230,908,233,054	230,655,432,861

연결 포괄손익계산서
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	48,922,727,932	93,413,559,060	43,197,724,789	83,449,409,569

Ⅱ.매출원가	41,381,749,447	78,547,887,610	36,562,839,239	70,159,546,179

Ⅲ.매출총이익	7,540,978,485	14,865,671,450	6,634,885,550	13,289,863,390

Ⅳ.판매비와관리비	6,479,690,538	12,643,935,196	5,211,417,446	10,956,797,995

(1)급여	1,679,887,482	3,854,000,341	1,583,813,803	3,731,651,580

(2)퇴직급여	220,208,727	440,669,306	215,838,071	444,810,113

(3)복리후생비	273,702,622	543,165,808	288,303,480	572,723,044

(4)여비교통비	126,006,797	283,872,412	131,743,594	264,813,573

(5)통신비	56,112,154	104,117,044	51,764,406	104,598,499

(6)동력용수비	48,363,275	121,840,421	52,917,799	128,572,818

(7)세금과공과	57,711,255	99,302,410	47,848,636	100,419,885

(8)임차료	95,585,599	182,729,682	85,405,101	166,447,266

(9)감가상각비	159,426,177	322,460,492	154,242,970	307,833,699

(10)무형자산상각비	5,296,867	10,018,687	4,622,482	9,816,651

(11)수선비	18,033,270	24,048,439	12,171,371	31,698,507

(12)보험료	147,102,412	312,276,217	173,213,455	354,993,805

(13)접대비	91,500,704	197,985,692	127,600,916	285,453,937

(14)광고선전비	451,719,895	783,820,215	123,276,762	323,030,447

(15)보관료	0	0	47,290	619,580

(16)견본비	117,729,298	218,442,098	120,625,577	216,905,114

(17)포장비	26,916,111	64,963,059	23,995,030	46,527,875

(18)운반비	416,327,464	803,869,706	355,248,409	676,164,588

(19)제수수료	1,533,063,206	3,111,869,822	1,202,113,973	2,414,076,015

(20)소모품비	136,030,444	246,299,775	108,631,692	201,251,793

(21)도서인쇄비	13,829,574	34,263,125	25,203,910	79,244,975

(22)차량유지비	125,088,980	249,343,293	117,879,607	231,877,117

(23)난방비	15,870	45,600	20,626	49,789

(24)교육비	526,000	1,184,000	1,148,000	1,818,000

(25)대손상각비(환입)	451,546,538	234,246,336	25,027,283	(72,925,174)

(26)납후봉사비	124,579,140	185,557,918	71,721,607	127,820,554

(27)경상연구개발비	62,476,004	126,271,445	51,666,647	98,798,630

(28)잡비	40,904,673	87,271,853	55,324,949	107,705,315

Ⅴ.영업이익(손실)	1,061,287,947	2,221,736,254	1,423,468,104	2,333,065,395

Ⅵ.기타수익	98,266,794	150,112,560	148,876,794	253,594,182

(1)유형자산처분이익	1,407,091	1,473,722	180,000	11,723,454

(2)배당금수익	9,157,950	9,727,950	10,189,350	10,759,350

(3)잡이익	87,701,753	138,910,888	138,507,444	231,111,378

Ⅶ.기타비용	80,856,499	343,170,998	186,922,616	324,898,337

(1)유형자산처분손실	731,831	6,275,940	0	33,334

(2)기부금	0	10,800,000	28,280,580	38,780,580

(3)매출채권매각손실	3,105,222	3,105,222	0	0

(4)잡손실	77,019,446	322,989,836	158,642,036	286,084,423

Ⅷ.금융수익	781,624,637	161,830,464	557,426,019	701,459,309

(1)이자수익	1,720,311	4,070,616	3,173,648	4,492,049

(2)외환차익	74,081,653	118,098,171	194,228,862	653,761,899

(3)외화환산이익	705,822,673	39,661,677	360,023,509	43,205,361

Ⅸ.금융비용	1,042,797,196	3,288,021,436	1,168,204,419	2,652,755,777

(1)이자비용	771,976,693	1,555,896,582	831,126,207	1,682,543,728

(2)외환차손	270,820,503	662,409,462	337,078,212	699,821,293

(3)외화환산손실	0	1,069,715,392	0	270,390,756

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	817,525,683	(1,097,513,156)	774,643,882	310,464,772

XI.법인세비용(수익)	297,246,805	90,873,816	290,879,985	(78,941,617)

XⅡ.당기순이익(손실)	520,278,878	(1,188,386,972)	483,763,897	389,406,389

XⅢ.기타포괄손익	(206,499,980)	497,048,797	(51,145,136)	37,952,834

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(206,499,980)	497,048,797	(51,145,136)	37,952,834

1.해외사업환산손익	(218,565,066)	487,547,204	(57,681,926)	(809,734)

2.매도가능금융자산평가손익	12,065,086	9,501,593	6,536,790	38,762,568

XIV.총포괄이익(손실)	313,778,898	(691,338,175)	432,618,761	427,359,223

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주 지분	509,612,347	(1,209,673,185)	478,956,188	381,547,055

(2)비지배지분	10,666,531	21,286,213	4,807,709	7,859,334

XVI.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주 지분	303,112,367	(712,624,388)	427,811,052	419,499,889

(2)비지배지분	10,666,531	21,286,213	4,807,709	7,859,334

XVII.주당손익

(1)기본주당순이익(손실)	34	(79)	31	25

(2)희석주당순이익(손실)	34	(79)	31	25

※ 기본주당순이익(손실) : 지배기업 소유주지분 연결 당기순이익(손실) ÷ 가중평균한 유통 보통주식수 제48기 반기 기본주당순이익(손실) : -1,210백만원 ÷15,225,000주 ≒ -79원 제47기 반기 기본주당순이익(손실) : 382백만원 ÷15,225,000주 ≒ 25원

연결 자본변동표
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업 소유주 귀속분 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	19,018,435,700	30,123,850,104	52,895,325,935	118,462,611,739	101,715,290	118,564,327,029

Ⅱ.자본의 변동	(1)해외사업환산손익	0	0	0	(809,734)	(809,734)	0	(809,734)

(2)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	38,762,568	38,762,568	0	38,762,568

(3)당기순이익(손실)	0	0	381,547,055	0	381,547,055	7,859,334	389,406,389

(4)배당금의 지급	0	0	(2,227,906,000)	0	(2,227,906,000)	0	(2,227,906,000)

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	16,425,000,000	19,018,435,700	28,277,491,159	52,933,278,769	116,654,205,628	109,574,624	116,763,780,252

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	19,018,435,700	28,319,827,032	52,688,121,850	116,451,384,582	115,281,890	116,566,666,472

Ⅱ.자본의 변동	(1)해외사업환산손익	0	0	0	487,547,204	487,547,204	0	487,547,204

(2)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	9,501,593	9,501,593	0	9,501,593

(3)당기순이익(손실)	0	0	(1,209,673,185)	0	(1,209,673,185)	21,286,213	(1,188,386,972)

(4)배당금의 지급	0	0	(2,283,750,000)	0	(2,283,750,000)	0	(2,283,750,000)

2017.06.30 (Ⅲ.기말자본)	16,425,000,000	19,018,435,700	24,826,403,847	53,185,170,647	113,455,010,194	136,568,103	113,591,578,297

연결 현금흐름표
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,129,236,152	6,082,808,894

(1)당기순이익(손실)	(1,188,386,972)	389,406,389

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,561,711,117	7,077,699,688

1.퇴직급여	912,998,834	991,458,023

2.감가상각비	3,131,195,610	2,912,117,450

3.외화환산손실	1,069,715,392	270,390,756

4.유형자산처분손실	6,275,940	33,334

5.무형자산상각비	23,620,438	23,513,316

6.대손상각비(환입)	234,246,336	(72,925,174)

7.재고자산평가손실(환입)	(26,230,167)	200,952,456

8.매출채권매각손실	3,105,222	0

9.이자비용	1,555,896,582	1,682,543,728

10.법인세비용(수익)	90,873,816	(78,941,617)

11.제수수료	52,043,933	14,321,096

12.외화환산이익	(39,661,677)	(43,205,361)

13.유형자산처분이익	(1,473,722)	(11,723,454)

14.이자수익	(4,070,616)	(4,492,049)

15.매출채권의 변동	(4,133,036,328)	2,944,001,180

16.미수금의 변동	18,144,144	160,642,533

17.미수수익의 변동	0	(10,189,350)

18.선급금의 변동	(129,062,395)	212,049,301

19.선급비용의 변동	(4,285,534)	228,663,520

20.재고자산의 변동	(2,663,339,187)	(2,714,060,810)

21.매입채무의 변동	3,728,700,233	952,185,023

22.미지급금의 변동	(381,953,328)	(52,974,544)

23.선수금의 변동	742,816,121	229,615,018

24.예수금의 변동	93,800,477	72,005,501

25.미지급비용의 변동	350,024,671	(278,946,560)

26.수입보증금의 변동	(37,500,000)	(60,000,000)

27.퇴직금의 지급	(188,969,305)	(240,422,750)

28.국민연금전환금의 변동	0	590,300

29.사외적립자산의 변동	205,267,995	109,625,147

30.판매보증충당부채의 변동	40,677,958	(44,211,140)

31.반품충당부채의 변동	(88,110,326)	(314,915,185)

(3)이자의 수취	4,070,616	4,492,049

(4)이자의 지급	(1,558,279,998)	(1,666,541,541)

(5)법인세 부담액	(689,878,611)	277,752,309

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,748,732,974)	(3,837,702,999)

(1)단기대여금의 회수	83,374,960	56,946,510

(2)유형자산의 처분	19,957,649	15,065,235

(3)보증금의 회수	14,539,220	0

(4)매각예정자산 계약금의 수취	553,245,000	0

(5)장기금융상품의 취득	(480,000,000)	(1,230,000,000)

(6)단기대여금의 증가	(50,738,960)	(23,821,000)

(7)보증금의 증가	(20,000,000)	(39,539,220)

(8)유형자산의 취득	(1,856,541,243)	(2,612,082,524)

(9)무형자산의 취득	(12,569,600)	(4,272,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,647,727,652)	(2,622,244,173)

(1)단기차입금의 증가	193,138,621	1,425,595,600

(2)배당금지급	(2,104,443,410)	(1,796,157,740)

(3)단기차입금의 감소	(1,000,000,000)	(1,190,640,714)

(4)유동성장기부채의 감소	(736,422,863)	(1,061,041,319)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,267,224,474)	(377,138,278)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,165,884)	(35,537,132)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,297,390,358)	(412,675,410)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	7,704,372,128	4,166,843,527

Ⅷ.기말현금및현금성자산	3,406,981,770	3,754,168,117