대림통상 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

※ 제49기 1분기 및 제48기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제48기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 49 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 48 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

Ⅰ.유동자산	143,986,650,133	148,695,892,345

(1)현금및현금성자산	19,313,313,942	12,065,906,134

(2)단기금융상품	4,505,459,018	4,265,459,018

(3)매출채권	52,070,592,105	54,404,010,045

(4)단기대여금 및 수취채권	465,868,802	462,916,647

1.단기대여금	181,571,750	193,564,780

2.미수금	284,297,052	269,351,867

(5)기타유동자산	2,063,386,567	2,437,920,827

1.선급금	771,432,289	1,258,622,238

2.선급비용	1,291,622,756	1,179,298,589

3.미수법인세환급액	331,522	0

(6)재고자산	47,928,639,699	46,664,684,674

1.상품	12,655,571,456	13,273,255,618

평가손실충당금	(1,878,130,111)	(1,881,490,675)

2.제품	18,583,135,457	18,243,803,293

평가손실충당금	(1,931,515,332)	(1,893,971,700)

3.재공품	8,607,323,200	8,434,215,492

4.원재료	7,903,252,850	7,582,807,908

평가손실충당금	(1,399,885,662)	(1,366,347,464)

5.저장품	4,052,145,405	3,941,091,503

6.미착원재료	507,029,476	331,320,699

7.환불자산	829,712,960	0

(7)매각예정비유동자산	17,639,390,000	28,394,995,000

Ⅱ.비유동자산	80,013,877,453	80,562,536,210

(1)장기금융상품	758,500,000	758,500,000

(2)매도가능금융자산	589,890,191	579,490,421

(3)투자부동산	0	0

(4)유형자산	76,284,648,565	76,869,196,041

1.토지	35,939,824,052	35,944,810,708

정부보조금	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

2.건물	49,709,530,808	49,646,006,494

감가상각누계액	(15,046,717,905)	(14,680,660,329)

3.구축물	3,460,036,914	3,445,036,914

감가상각누계액	(1,517,576,680)	(1,475,302,218)

4.기계장치	23,746,499,744	24,523,575,326

감가상각누계액	(20,248,301,119)	(20,884,767,820)

5.공구기구비품	50,953,618,340	50,217,819,819

감가상각누계액	(45,988,299,506)	(45,118,464,381)

6.차량운반구	1,022,665,286	996,232,583

감가상각누계액	(746,631,369)	(745,091,055)

7.건설중인자산	0	0

(5)무형자산	2,149,598,077	2,133,329,128

(6)기타비유동자산	231,240,620	222,020,620

자산총계	224,000,527,586	229,258,428,555

부채

Ⅰ.유동부채	105,451,978,090	109,833,322,291

(1)매입채무	29,217,615,344	29,487,593,627

(2)단기차입금	51,303,491,363	57,790,345,438

(3)유동성장기차입금	7,871,086,299	5,725,924,242

(4)미지급금 및 기타부채	5,643,965,027	5,727,647,327

1.미지급금	203,256,600	220,581,348

2.수입보증금	2,375,600,000	2,265,600,000

3.미지급비용	3,065,108,427	3,241,465,979

(5)기타유동부채	1,511,310,891	7,623,667,473

1.선수금	282,662,541	284,025,166

2.선수수익	402,500,335	0

3.예수금	826,148,015	7,339,642,307

(6)미지급법인세	4,639,063,563	1,516,560,734

(7)미지급배당금	2,897,596,790	613,846,790

(8)충당부채	2,367,848,813	1,347,736,660

1.판매보증충당부채	1,084,536,291	795,275,630

2.금융보증충당부채	311,932,800	265,179,616

3.반품충당부채	971,379,722	287,281,414

Ⅱ.비유동부채	9,536,036,233	8,688,130,487

(1)장기차입금	2,958,953,645	508,328,462

(2)순확정급여부채	4,899,331,517	4,083,937,917

1.확정급여채무	15,361,898,973	14,703,983,922

2.국민연금전환금	(1,570,600)	(1,570,600)

3.사외적립자산	(10,460,996,856)	(10,618,475,405)

(3)이연법인세부채	1,677,751,071	4,095,864,108

부채총계	114,988,014,323	118,521,452,778

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	108,888,378,547	110,590,409,288

(1)자본금	16,425,000,000	16,425,000,000

1.보통주자본금	16,425,000,000	16,425,000,000

(2)자본잉여금	71,228,262,635	71,228,262,635

1.주식발행초과금	19,018,435,700	19,018,435,700

2.기타자본잉여금	4,113,298,855	4,113,298,855

3.재평가적립금	48,096,528,080	48,096,528,080

(3)이익잉여금(결손금)	20,088,483,338	21,338,393,485

1.이익준비금	6,090,000,000	5,860,000,000

2.임의적립금	9,500,000,000	11,000,000,000

3.재평가잉여금	17,762,955,990	17,762,955,990

4.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(13,264,472,652)	(13,284,562,505)

(4)기타포괄손익누계액	1,146,632,574	1,598,753,168

1.매도가능금융자산평가손익	63,628,877	55,517,056

2.해외사업환산이익	1,083,003,697	1,543,236,112

Ⅱ.비지배지분	124,134,716	146,566,489

자본총계	109,012,513,263	110,736,975,777

자본과부채총계	224,000,527,586	229,258,428,555

연결 포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	49,728,756,816	49,728,756,816	44,490,831,128	44,490,831,128

Ⅱ.매출원가	42,768,631,188	42,768,631,188	37,166,138,163	37,166,138,163

Ⅲ.매출총이익	6,960,125,628	6,960,125,628	7,324,692,965	7,324,692,965

Ⅳ.판매비와관리비	7,260,995,460	7,260,995,460	6,164,244,658	6,164,244,658

(1)급여	2,276,254,893	2,276,254,893	2,174,112,859	2,174,112,859

(2)퇴직급여	228,194,141	228,194,141	220,460,579	220,460,579

(3)복리후생비	265,520,691	265,520,691	269,463,186	269,463,186

(4)여비교통비	127,422,719	127,422,719	157,865,615	157,865,615

(5)통신비	52,109,416	52,109,416	48,004,890	48,004,890

(6)동력용수비	71,649,604	71,649,604	73,477,146	73,477,146

(7)세금과공과	42,392,846	42,392,846	41,591,155	41,591,155

(8)임차료	88,075,978	88,075,978	87,144,083	87,144,083

(9)감가상각비	119,305,231	119,305,231	163,034,315	163,034,315

(10)무형자산상각비	5,366,121	5,366,121	4,721,820	4,721,820

(11)수선비	21,008,440	21,008,440	6,015,169	6,015,169

(12)보험료	150,315,588	150,315,588	165,173,805	165,173,805

(13)접대비	100,740,703	100,740,703	106,484,988	106,484,988

(14)광고선전비	185,330,108	185,330,108	332,100,320	332,100,320

(15)보관료	870,240	870,240	0	0

(16)견본비	126,617,484	126,617,484	100,712,800	100,712,800

(17)포장비	28,840,106	28,840,106	38,046,948	38,046,948

(18)운반비	449,808,993	449,808,993	387,542,242	387,542,242

(19)제수수료	2,190,472,770	2,190,472,770	1,578,806,616	1,578,806,616

(20)소모품비	99,692,681	99,692,681	110,269,331	110,269,331

(21)도서인쇄비	39,465,267	39,465,267	20,433,551	20,433,551

(22)차량유지비	122,517,795	122,517,795	124,254,313	124,254,313

(23)난방비	232,683	232,683	29,730	29,730

(24)교육비	2,500,000	2,500,000	658,000	658,000

(25)대손상각비(대손충당금환입)	(13,727,048)	(13,727,048)	(217,300,202)	(217,300,202)

(26)납후봉사비	382,452,919	382,452,919	60,978,778	60,978,778

(27)경상연구개발비	38,673,334	38,673,334	63,795,441	63,795,441

(28)잡비	58,891,757	58,891,757	46,367,180	46,367,180

Ⅴ.영업이익(손실)	(300,869,832)	(300,869,832)	1,160,448,307	1,160,448,307

Ⅵ.기타수익	3,505,736,470	3,505,736,470	51,845,766	51,845,766

(1)유형자산처분이익	5,651,645	5,651,645	66,631	66,631

(2)매각예정자산처분이익	3,390,345,000	3,390,345,000	0	0

(3)배당금수익	570,000	570,000	570,000	570,000

(4)잡이익	109,169,825	109,169,825	51,209,135	51,209,135

Ⅶ.기타비용	326,889,835	326,889,835	262,314,499	262,314,499

(1)매도가능금융자산처분손실	0	0	0	0

(2)유형자산처분손실	15,365,213	15,365,213	5,544,109	5,544,109

(3)기부금	10,000,000	10,000,000	10,800,000	10,800,000

(4)잡손실	301,524,622	301,524,622	245,970,390	245,970,390

Ⅷ.금융수익	136,758,443	136,758,443	56,632,129	56,632,129

(1)이자수익	1,980,136	1,980,136	2,350,305	2,350,305

(2)외환차익	100,759,843	100,759,843	44,016,518	44,016,518

(3)외화환산이익	34,018,464	34,018,464	10,265,306	10,265,306

Ⅸ.금융비용	848,760,307	848,760,307	2,921,650,542	2,921,650,542

(1)이자비용	640,949,411	640,949,411	783,919,889	783,919,889

(2)외환차손	78,119,450	78,119,450	391,588,959	391,588,959

(3)외화환산손실	129,691,446	129,691,446	1,746,141,694	1,746,141,694

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,165,974,939	2,165,974,939	(1,915,038,839)	(1,915,038,839)

XI.법인세비용(수익)	752,066,524	752,066,524	(206,372,989)	(206,372,989)

XⅡ.당기순이익(손실)	1,413,908,415	1,413,908,415	(1,708,665,850)	(1,708,665,850)

XⅢ.기타포괄손익	(452,120,594)	(452,120,594)	703,548,777	703,548,777

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(452,120,594)	(452,120,594)	703,548,777	703,548,777

1.해외사업환산손익	(460,232,415)	(460,232,415)	706,112,270	706,112,270

2.매도가능금융자산평가손익	8,111,821	8,111,821	(2,563,493)	(2,563,493)

XIV.총포괄손익	961,787,821	961,787,821	(1,005,117,073)	(1,005,117,073)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	1,405,055,589	1,405,055,589	(1,719,285,532)	(1,719,285,532)

(2)비지배지분	8,852,826	8,852,826	10,619,682	10,619,682

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	952,934,995	952,934,995	(1,015,736,755)	(1,015,736,755)

(2)비지배지분	8,852,826	8,852,826	10,619,682	10,619,682

XVII.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	92	92	(113)	(113)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	92	92	(113)	(113)

※ 기본주당순이익(손실) : 지배기업 소유주지분 연결 당기순이익(손실) ÷ 가중평균한 유통 보통주식수 제49기 1분기 기본주당순이익(손실) : 1,405백만원 ÷15,225,000주 ≒ 92원 제48기 1분기 기본주당순이익(손실) : -1,719백만원 ÷15,225,000주 ≒ -113원

연결 자본변동표
제 49 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	28,319,827,032	478,294,915	116,451,384,582	115,281,890	116,566,666,472

Ⅱ.회계정책변경의 효과(IFRS15)	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.해외사업환산손익	0	0	0	706,112,270	706,112,270	0	706,112,270

Ⅳ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(2,563,493)	(2,563,493)	0	(2,563,493)

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.당기순이익(손실)	0	0	(1,719,285,532)	0	(1,719,285,532)	10,619,682	(1,708,665,850)

Ⅶ.배당금지급	0	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000

2017.03.31 (Ⅷ.기말자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	24,316,791,500	1,181,843,692	113,151,897,827	125,901,572	113,277,799,399

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	21,338,393,485	1,598,753,168	110,590,409,288	146,566,489	110,736,975,777

Ⅱ.회계정책변경의 효과(IFRS15)	0	0	(402,500,335)	0	(402,500,335)	0	(402,500,335)

Ⅲ.해외사업환산손익	0	0	0	(460,232,415)	(460,232,415)	0	(460,232,415)

Ⅳ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	8,111,821	8,111,821	0	8,111,821

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.당기순이익(손실)	0	0	1,405,055,589	0	1,405,055,589	8,852,826	1,413,908,415

Ⅶ.배당금지급	0	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000	0	2,283,750,000

2018.03.31 (Ⅷ.기말자본)	16,425,000,000	71,228,262,635	20,057,198,739	1,146,632,574	108,857,093,948	155,419,315	109,012,513,263

연결 현금흐름표
제 49 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	3,431,728,958	2,693,422,355

(1)당기순이익(손실)	1,413,908,415	(1,708,665,850)

(2)당기순이익 조정을 위한 가감	96,831,019	3,958,257,539

1.퇴직급여	458,664,435	456,625,343

2.감가상각비	1,473,779,286	1,564,329,359

3.매도가능금융자산처분손실	0	0

4.외화환산손실	129,691,446	1,746,141,694

5.유형자산처분손실	15,365,213	5,544,109

6.무형자산상각비	11,491,818	11,490,733

7.대손상각비(환입)	(13,727,048)	(217,300,202)

8.재고자산평가손실(환입)	14,361,995	(272,044,088)

9.매출채권매각손실	0

10.이자비용	640,949,411	783,919,889

11.법인세비용(수익)	752,066,524	(206,372,989)

12.제수수료	46,753,184	99,175,933

13.외화환산이익	(34,018,464)	(10,265,306)

14.유형자산처분이익	(5,651,645)	(66,631)

15.매각예정자산처분이익	(3,390,345,000)	0

16.이자수익	(1,980,136)	(2,350,305)

17.배당금수익	(570,000)	(570,000)

18.잡이익	0	0

(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	2,554,350,982	1,521,632,013

1.매출채권의 변동	2,243,180,921	(583,028,279)

2.미수금의 변동	(15,079,614)	122,223,751

3.미수수익의 변동	0	0

4.선급금의 변동	515,025,775	(166,428,942)

5.선급비용의 변동	(123,151,290)	39,003,590

6.재고자산의 변동	161,557,346	494,247,670

7.매입채무의 변동	(261,422,253)	1,282,963,934

8.미지급금의 변동	(20,280,013)	(255,766,403)

9.선수금의 변동	(142,931,843)	168,522,727

10.예수금의 변동	560,024,479	(35,791,364)

11.미지급비용의 변동	(183,636,152)	455,493,697

12.수입보증금의 변동	110,000,000	0

13.퇴직금의 지급	(186,506,129)	(125,407,540)

14.국민연금전환금의 변동	0	0

15.사외적립자산의 변동	231,127,319	131,367,438

16.판매보증충당부채의 변동	288,529,704	(5,723,016)

17.반품충당부채의 변동	(622,087,268)	(45,250)

(4)이자의 수취	1,980,136	2,350,305

(5)배당금의 수취	570,000	570,000

(6)이자의 지급	(635,397,082)	(775,634,237)

(7)법인세 부담액	(514,512)	(305,087,415)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	5,957,741,596	(1,117,065,808)

(1)단기대여금의 회수	49,977,120	48,459,070

(2)유형자산의 처분	6,014,816	18,550,358

(3)보증금의 회수	15,780,000	14,539,220

(4)투자부동산의 처분	0	0

(5)매각예정자산의 처분	7,072,975,000	0

(6)단기금융상품의 취득	0	0

(7)장기금융상품의 취득	(240,000,000)	(240,000,000)

(8)매도가능금융자산의 취득	0	0

(9)단기대여금의 증가	(37,984,090)	(31,113,430)

(10)보증금의 증가	(25,000,000)	(20,000,000)

(11)유형자산의 취득	(875,757,047)	(898,177,826)

(12)무형자산의 취득	(8,264,203)	(9,323,200)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,032,995,078)	(583,418,545)

(1)단기차입금의 증가	0	0

(2)장기차입금의 증가	4,626,413,091	9,877,255

(3)배당금지급	0	0

(4)단기차입금의 감소	(6,659,408,169)	(218,295,800)

(5)유동성장기부채의 감소	0	(375,000,000)

(6)장기차입금의 감소	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,356,475,476	992,938,002

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(117,034,068)	(91,437,291)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	7,239,441,408	901,500,711

Ⅶ.기초현금및현금성자산	12,065,906,134	7,704,372,128

Ⅷ.기말현금및현금성자산	19,305,347,542	8,605,872,839