삼성SDI 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요

삼성SDI주식회사(이하 "지배기업")는 1970년 1월 20일 자본금 200백만원으로 설립되어, 1979년 (주)한국거래소의 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로 경기도용인시 기흥구 공세로 150-20에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2014년 7월 1일에 케미칼 및 전자재료의 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하는 구, 제일모직주식회사(현 소재사업)를 흡수합병하였으며, 2016년 4월 29일에 케미칼 사업부문을 매각하였습니다. 이에 따라 지배기업의 주요 사업 및 생산시설 현황은 아래와 같습니다.

구 분	주요 제품군	국내 제조시설

에너지 사업	소형전지, 중 ㆍ대형전지	울산, 천안

소재 사업	전자재료	구미, 청주

상기 사업장 이외에 미국, 중국, 독일 등 각 국에 23개의 종속기업을 두고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 수권주식수는 200,000천주(1주당 5,000원)이며, 주식예탁증서 발행을 포함한 수차의 증자를 거쳐 지배기업의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 70,382,426주(우선주 1,617,896주 포함)와 356,712백만원이며, 최대주주는 삼성전자주식회사 (우선주 포함 지분율 19.13%)입니다. 지배기업은 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 지배기업의 주식을 소각할 수 있습니다. 지배기업은 2004년 10월 18일 이사회 결의에 의거 2004년 12월 8일에 취득원가 99,333백만원인 보통주 930,000주와 우선주 30,000주를 이익소각하였습니다. 이익소각으로 인하여 발행주식(소각주식 제외)의 액면총액은 351,912백만원(보통주 343,823백만원 및 우선주 8,089백만원)으로 납입자본금과 상이합니다.

지배기업의 정관에서는 무의결권 우선주를 30,000천주의 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 1997년 2월 28일 이전에 발행된 우선주는 보통주의 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가 금전배당을 받을 수 있는 바, 이러한 조건으로 발행된 비누적적 무의결권 우선주는 당분기말 현재 1,617,896주 입니다.

(1) 2016년 9월 30일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같으며, 종속기업의 결산월은 12월 입니다.

종속기업명	소재국가	주요 영업활동	실효지분율(*1)

당분기말	전기말

Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ")	일 본	2차전지 원부재료 구매 및 판매	100%	100%

Samsung SDI America Inc. ("SDIA")	미 국	2차전지 판매	91.7%	91.7%

SDIA의 종속기업

Samsung SDI Mexico, S.A. de C.V. ("SDIM")	멕시코	-	91.7%	91.7%

Samsung SDI Hungary Rt. ("SDIHU")	헝가리	자동차전지 생산 및 판매	100%	100%

Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU")	독 일	2차전지 등 판매	100%	100%

Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS")	오스트리아	자동차전지 생산 및 판매	100%	100%

Samsung SDI (Malaysia) Sdn, Bhd. ("SDI(M)")	말레이시아	-	68.6%	68.6%

Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV")	베트남	2차전지 생산, 판매	100%	100%

Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM")	말레이시아	2차전지 생산, 판매	100%	100%

Samsung SDI (Hong Kong) Ltd. ("SDIHK")	홍 콩	2차전지 등 판매	97.6%	97.6%

SDIHK의 종속기업

Shenzhen Samsung SDI Co., Ltd. ("SSDI") (*3)	중 국	-	-	78.0%

Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. ("TSDI")	중 국	2차전지 생산, 판매	78.0%	78.0%

Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC")	중 국	중국영업지원	100%	100%

Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. ("SAPB") (*2)	중 국	자동차전지 생산 및 판매	50.0%	50.0%

Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB")	중 국	ESS 제품 생산 및 판매	65.0%	65.0%

Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB") (*2)	중 국	자동차전지 생산 및 판매	50.0%	50.0%

Samsung SDI（Tianjin）Battery Co., Ltd. ("SDITB") (*2)	중 국	2차전지 생산, 판매	50.0%	50.0%

Samsung SDI Brasil Ltda. ("SDIB")	브라질	-	96.1%	96.1%

에스티엠(주) ("STM")	한 국	2차전지용 양극활물질 제조 및 판매	100%	100%

SVIC15호 신기술투자조합 ("SVIC15")	한 국	신기술사업자 벤처기업 투자	99.0%	99.0%

Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., Ltd. ("SCES")	중 국	전자재료제품 제조 및 판매	100%	100%

Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW")	중 국	전자재료제품 제조 및 판매	100%	100%

Novaled GmbH ("NOVALED")	독 일	전자재료제품 제조 및 판매	50.1%	50.1%

SVIC24호 신기술사업투자조합 ("SVIC24")	한 국	신기술사업자 벤처기업 투자	99.0%	99.0%

Samsung Chemical U.S.A Inc. ("SCI") (*4)	미 국	합성수지 및 인조대리석 판매	-	100%

Samsung Chemical Europe GmbH ("SCEG") (*4)	독 일	합성수지 및 인조대리석 판매	-	100%

Samsung Chemical Material Trading (Shanghai) Co., Ltd. ("SCSC") (*4)	중 국	합성수지 및 인조대리석 판매	-	100%

Samsung Chemical (Thailand) Co., Ltd.("SCT") (*4)	태 국	합성수지 및 건자재 판매	-	59.4%

Tianjin Samsung Engineering Plastics Co., Ltd. ("TSEP") (*4)	중 국	합성수지 생산	-	100%

Samsung Chemical Hungary LLC ("SCH") (*4)	헝가리	합성수지 생산 및 판매	-	100%

Dongguan Samsung Engineering Plastics Co., Ltd. ("DSEP") (*4)	중 국	합성수지 생산	-	100%

Stacom Mexico, S.A. de C.V. ("STACOM") (*4)	멕시코	화학 제조	-	100%

(*1) 실효지분율은 지배기업과 종속기업의 지분을 기초로 지배구조를 고려하여 산정하였으며, 현지국의 관계 법령에 따라 주식을 발행하지 않는 기업은 투자금액을 기초로 지분율을 산정하였습니다. (*2) 종속기업 SAPB, SCPB 및 SDITB는 소유지분율은 과반수 미만이나 주주간 협약에 의하여 당사가 피투자기업에 대한 지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다. (*3) 당분기 중 종속기업 SSDI의 청산절차가 완료되어 당분기말 종속기업에서 제외하였습니다.

(*4) 주석 32에서 설명하는 바와 같이 SCI, SCEG, SCSC, SCT, TSEP, SCH, DSEP및 STACOM은 케미칼 사업부문의 물적분할 및 매각에 따라 당사의 종속기업에서 제외하였습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 2016년 9월 30일 현재 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 보고기간의 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	자 산	부 채	자 본	매 출	분기순손익	총포괄손익

SDIJ	7,108,701	1,885,680	5,223,021	15,645,021	(324,012)	266,908

SDIA	77,502,607	32,097,636	45,404,971	32,836,573	(4,757,909)	(7,100,298)

SDIM	442,880	5,868	437,012	-	(119,973)	2,528,599

SDIHU	46,323,928	1,315,775	45,008,153	-	(9,917,701)	(10,870,053)

SDIEU	12,993,964	7,610,484	5,383,480	15,940,354	1,321,865	1,079,215

SDIBS	266,014,418	247,454,881	18,559,537	171,015,193	(13,398,496)	(13,987,128)

SDI(M)	815,168	-	815,168	-	(5,203,388)	142,881,483

SDIV	251,855,219	136,513,980	115,341,239	525,407,894	60,022,270	51,834,794

SDIEM	436,215,240	181,511,561	254,703,679	458,423,963	30,746,860	13,478,766

TSDI	398,682,488	97,532,954	301,149,534	493,490,334	10,534,398	152,733,655

SDIHK	491,030,987	40,427,817	450,603,170	161,310,412	249,841,403	(15,743,456)

SDIC	6,240,137	1,328,512	4,911,625	13,231,918	1,207,113	777,697

SAPB	380,496,261	218,852,613	161,643,648	30,968,733	(23,649,095)	(36,423,605)

SSEB	35,945,621	13,597,014	22,348,607	4,985,942	1,600,014	(361,428)

SCPB	7,907,129	1,924,028	5,983,101	-	(1,425,035)	(2,018,813)

SDITB	145,460,190	139,055,169	6,405,021	69,105,172	(10,218,968)	(10,964,064)

SDIB	24,973,309	1,395,542	23,577,767	-	1,259,415	3,944,335

STM	80,223,931	3,923,321	76,300,610	37,186,748	(3,313,211)	(3,335,865)

NOVALED	189,255,650	46,042,681	243,057,584	59,835,966	15,560,403	5,788,742

SCES	11,865,485	5,511,768	6,353,717	19,284,628	1,816,860	1,341,666

SDIW	270,135,895	21,461,510	248,674,385	1,767,334	(5,511,172)	(31,879,744)

SVIC15	18,305,440	89,385	18,216,055	-	(51,717)	(3,099,317)

SVIC24	15,313,426	750,000	14,563,426	-	(1,131,151)	(1,131,151)

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한, 당사의 신용위험 에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또 한 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

1) 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	1,047,648,661	1,287,968,374

매출채권및기타채권	984,166,297	1,272,000,532

만기보유금융자산	382,050	401,775

금융상품	1,445,886,507	548,045,664

보증금	130,886,544	146,478,433

합 계	3,608,970,059	3,254,894,778

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

국내	283,768,882	373,065,641

북미	63,886,386	72,230,897

유로화 사용지역	86,038,521	120,708,567

중국	408,033,703	369,145,141

기타	142,438,805	336,850,286

합 계	984,166,297	1,272,000,532

2) 손상차손당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	853,178,021	-	1,214,093,354	-

1일-30일	54,507,271	-	44,159,376	-

31일-60일	2,389,089	-	3,601,883	-

60일 초과	74,091,916	433,570	10,145,919	1,877,267

합 계	984,166,297	433,570	1,272,000,532	1,877,267

3) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산

당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	6개월 이내	6개월 이상	장부금액	6개월 이내	6개월 이상

매출채권및기타채권	130,554,706	127,041,253	3,513,453	56,029,911	50,434,431	5,595,480

(2) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도, 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기 말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 이상 5년 미만

단기차입금	542,741,486	550,759,451	550,759,451	-

장기차입금	511,419,604	536,701,106	10,115,095	526,586,011

파생상품부채(*)	1,129,361	3,896,389	-	3,896,389

합 계	1,055,290,451	1,091,356,946	560,874,546	530,482,400

(*)파생상품부채의 현금흐름은 순액 결제기준 현금흐름입니다.(3) 시장위험

시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 환율, 이자율 및 지분가격의 변동은 당사의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험

당사는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 EUR, USD, JPY 등 입니다. 당사는 미래 예상환율 변동에 대해서 지속적으로 모니터링하고 있으며, 환위험이 당사에 미치는 영향을 최소화 할 수 있도록 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

USD	EUR	JPY 등	USD	EUR	JPY 등

외화자산:

현금및현금성자산	332,328,333	316,157	37,055,918	206,030,690	825,907	3,654,458

매출채권및기타채권	717,307,771	11,905,924	7,118,165	883,650,248	51,796,065	8,943,985

기타투자자산	234,299	3,081	83,138	371,323	2,900	138,380

합 계	1,049,870,403	12,225,162	44,257,221	1,090,052,261	52,624,872	12,736,823

외화부채:

매입채무및기타부채	220,730,150	10,078,584	35,119,657	715,509,820	11,886,311	37,240,964

차입금	285,792,412	5,016,447	-	451,202,359	41,977,083	5,506,400

합 계	506,522,562	15,095,031	35,119,657	1,166,712,179	53,863,394	42,747,364

당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	평균환율	기말환율

당분기	전분기	당분기말	전기말

USD	1,162.1	1,122.1	1,096.3	1,172.0

EUR	1,296.7	1,251.6	1,230.3	1,280.5

JPY	10.71	9.28	10.84	9.72

당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세후손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	20,592,883	(20,592,883)	(2,905,411)	2,905,411

EUR	(108,768)	108,768	(46,940)	46,940

JPY 등	346,314	(346,314)	(1,137,400)	1,137,400

당분기말 현재 당사는 SAPB의 외화차입금의 만기상환시 환율변동위험을 회피하기 위해 2건의 통화선도 계약을 체결하고 있습니다.

매도통화	매도금액	매입통화	매입금액	약정환율

CNY	615,870,000	USD	90,000,000	6.8430

CNY	307,800,000	USD	45,000,000	6.8400

당사는 상기 통화선도의 평가와 관련하여 당분기 중 1,160백만원의 파생상품평가손실을 인식하였습니다.2) 이자율위험

차입금의 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 필요시 차입금에 대해 이자율스왑을 이용하여 이자율을 고정하고 있습니다.

① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율:

단기차입금	299,903,933	500,148,934

장기차입금	299,168,869	504,756,963

소 계	599,072,802	1,004,905,897

변동이자율:

단기차입금	242,837,553	547,041,430

장기차입금	212,250,735	197,693,045

소 계	455,088,288	744,734,475

합 계	1,054,161,090	1,749,640,372

② 고정이자율 금융부채의 공정가치 민감도 분석당사가 상각후원가로 측정하고 있는 사채 및 장기차입금은 고정이자율로 이자를 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 세후손익 의 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 본	세후손익	자 본	세후손익

1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락

변동이자율 금융부채	(3,449,569)	3,449,569	(3,449,569)	3,449,569	(5,645,087)	5,645,087	(5,645,087)	5,645,087

3) 기타 시장가격위험

당사가 보유하고 있는 매도가능지분상품으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산 중 상장지분 금융자산의가격이 5% 변동 시 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	5% 상승시	5% 하락시

세후 기타포괄손익	48,989,891	(48,989,891)

(4) 자본관리

당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계	4,126,836,233	4,972,110,605

자본총계	11,116,933,858	11,253,192,853

부채비율	37.1%	44.2%

순차입금비율:

차입금	1,054,161,090	1,749,640,372

현금및현금성자산	(1,047,648,661)	(1,287,968,374)

단기금융상품	(1,445,861,007)	(543,881,171)

순차입금	(1,439,348,578)	(82,209,173)

순차입금비율	(-) 12.9%	(-) 0.7%

(5) 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

매도가능금융자산(*)	1,640,116,956	1,640,116,956	1,177,756,457	1,177,756,457

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	1,047,648,661	1,047,648,661	1,287,968,374	1,287,968,374

매출채권및기타채권	982,989,292	982,989,292	1,269,137,646	1,269,137,646

매도가능금융자산(*)	22,905,992	22,905,992	21,525,701	21,525,701

만기보유금융자산	382,050	382,050	401,775	401,775

금융상품	1,445,886,507	1,445,886,507	548,045,664	548,045,664

보증금	130,886,544	130,886,544	146,478,433	146,478,433

소 계	3,630,699,046	3,630,699,046	3,273,557,593	3,273,557,593

합 계	5,270,816,002	5,270,816,002	4,451,314,050	4,451,314,050

금융부채:

공정가치로 인식된 금융부채

통화선도	1,129,361	1,129,361	-	-

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금	1,054,161,090	1,044,822,640	1,749,640,372	1,754,143,409

매입채무및기타채무	900,308,232	900,308,232	1,800,790,644	1,800,790,644

소 계	1,954,469,322	1,945,130,872	3,550,431,016	3,554,934,053

합 계	1,955,598,683	1,955,598,683	3,550,431,016	3,550,431,016

(*) 전기말 매각예정비유동자산으로 분류된 매도가능금융자산이 제외되어 있습니다. 2) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 중간보고기간말 현재 국공채 수익률에신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당사가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당분기말	전기말

차입금	1.74	2.12

3) 공정가치 서열체계

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

"수준 1"은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. "수준 1"은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 유의적인 투입변수가 직접적 또는 간접적으로 시장에서 관측가능하다면 해당 상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 한편, 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. 비상장지분증권 중 한화종합화학(주)에 대하여는 수익가치접근법 중 현금흐름할인법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였으며, 비상장지분증권인 삼성벤처투자(주)에 대하여는 주주현금흐름할인모형에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 또한, 한국경제신문(주)에 대하여는 현금흐름할인모형과 유사기업비교법에 의하여 산정된 주당평가금액을 기준으로 주당 가치의 확률분포를 이용하여 공정가치를 산정하였습니다. 이러한 비상장지분증권의 공정가치 측정치는 모두 "수준 3"에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

금융자산

매도가능금융자산	1,292,609,269	-	347,507,687	1,640,116,956

금융부채

파생상품부채	-	1,129,361	-	1,129,361

전기말:

금융자산

매도가능금융자산	1,085,659,912	-	92,096,545	1,177,756,457

(6) 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산의 내역은 없으며, 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	외화 매출채권

당분기말	전기말

자산의 장부금액	206,391,225	402,264,929

관련부채의 장부금액	206,391,225	402,264,929

5. 영업부문 (1) 영업단위부문1) 부문별 주요사업은 다음과 같습니다.

부 문	주요사업내역

케미칼(*)	ABS, PS등 수지소재 및 석유화학 관련제품

전자재료	반도체 및 디스플레이 소재

에너지 및 기타	2차 전지의 제조와 판매를 포함한 기타사업

(*) 케미칼 사업부는 2016년 4월 29일부로 롯데케미칼(주)에 매각하였습니다.2) 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다 . 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 매출은 대부분 재화의 매출로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	케미칼(*)	전자재료	에너지 및 기타	합 계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

매출액	872,583,760	2,010,620,251	1,306,508,329	1,233,060,413	2,591,429,056	2,463,860,119	4,770,521,145	5,707,540,783

감가상각비	5,480,803	61,963,416	57,044,697	63,477,925	210,563,689	270,132,470	273,089,189	395,573,811

무형자산상각비	1,652,661	17,811,569	40,515,856	42,786,669	29,085,605	38,702,725	71,254,122	99,300,963

영업이익(손실)	148,318,038	161,058,153	131,937,116	174,802,040	(1,000,250,017)	(314,869,510)	(719,994,863)	20,990,683

(*) 동 사업부의 경영성과는 중단영업손익으로 분류하였습니다.영업부문별 자산과 부채 총액은 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 구분 표시하지 않았습니다.

(2) 지역별 정보

당사는 한국(지배기업 소재지), 북미, 유럽, 남미, 중국, 동남아시아 등 주요지역에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 당사의 매출액 및 주요 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	주요 비유동자산(*)	매출액	주요 비유동자산(*)

한 국	1,618,090,661	2,288,056,312	1,989,238,465	3,583,270,511

북 미	238,428,978	9,094,805	37,936,033	14,287,309

유럽,남미	653,786,896	105,130,990	521,660,262	124,533,475

중 국	1,245,068,850	696,418,612	1,178,417,488	521,073,121

동남아시아 등	1,693,692,832	299,680,236	1,668,216,386	364,251,334

연결조정	(1,551,130,832)	11,680,139	(1,698,548,101)	127,348,658

합 계	3,897,937,385	3,410,061,094	3,696,920,533	4,734,764,408

(*) 주요 비유동자산에는 유ㆍ무형자산과 투자부동산이 포함되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 각 지역별 장부금액입니다.

6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	138,436	2,762,698

요구불예금	1,001,227,355	759,717,196

단기투자자산	46,282,870	525,488,480

합 계	1,047,648,661	1,287,968,374

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

대여금	916,930	6,276,701	1,353,807	9,153,645

현재가치할인차금	-	(481,746)	-	(769,474)

미수금	89,652,782	-	133,761,849	55,265,779

대손충당금	(133)	-	(66,370)	-

미수수익	20,280,953	-	78,534,530	-

부가세대급금	91,440,056	-	68,036,632	-

매출채권	773,496,142	2,102,733	922,975,851	2,918,439

대손충당금	(460,796)	(234,330)	(1,306,997)	(720,045)

합 계	975,325,934	7,663,358	1,203,289,302	65,848,344

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	비유동	유 동	비유동

기 초	1,373,367	720,045	721,682	798,155

사업결합 및 사업부문 매각	(753,712)	(485,715)	22,572	-

제각	(115,701)	-	(174,304)	-

대손상각(환입)	(43,025)	-	803,417	(78,110)

기 말	460,929	234,330	1,373,367	720,045

8. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	438,270	-	438,270	3,863,458	-	3,863,458

제 품	201,559,865	(24,103,626)	177,456,239	256,299,697	(32,368,738)	223,930,959

반제품	274,118,767	(19,696,524)	254,422,243	248,833,278	(20,224,083)	228,609,195

원부재료	179,317,194	(2,294,221)	177,022,973	218,041,505	(2,583,625)	215,457,880

저장품	12,267,753	-	12,267,753	18,972,434	-	18,972,434

미착품	46,356,258	-	46,356,258	58,071,908	-	58,071,908

기타의재고자산	5,680,327	-	5,680,327	1,044,368	-	1,044,368

합 계	719,738,434	(46,094,371)	673,644,063	805,126,648	(55,176,446)	749,950,202

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실(환입)금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산	3,350,424,496	3,027,204,616

재고자산평가손실(환입)	(9,050,505)	7,107,993

합 계	3,341,373,991	3,034,312,609

9. 기타투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

비파생금융자산	만기보유금융자산	-	382,050	-	401,775

매도가능금융자산	-	1,663,022,948	-	1,199,282,158

금융상품	1,445,861,007	25,500	543,881,171	4,164,493

보증금	44,132,010	86,754,534	51,676,957	94,801,476

합 계	1,489,993,017	1,750,185,032	595,558,128	1,298,649,902

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누 계 액	장부금액

기 초	증 감	기 말

당분기말:

상장지분증권	1,021,075,739	566,943,499	65,191,248	632,134,747	(360,601,217)	1,292,609,269

비상장지분증권	386,288,824	(12,827,544)	(3,047,600)	(15,875,144)	-	370,413,679

소 계	1,407,364,563	554,115,955	62,143,648	616,259,603	(360,601,217)	1,663,022,948

법인세효과	(133,584,515)	(15,776,262)	(149,360,777)

전기말:

상장지분증권	877,689,910	1,085,180,541	(518,237,042)	566,943,499	(358,973,497)	1,085,659,912

비상장지분증권	126,535,597	95,403,652	(108,231,114)	(12,827,462)	(85,889)	113,622,246

소 계	1,004,225,507	1,180,584,193	(626,468,156)	554,116,037	(359,059,386)	1,199,282,158

법인세효과	(285,805,881)	152,221,366	(133,584,515)

당사는 다음의 비상장지분증권에 대하여 공정가치로 평가하고 있습니다.

① 한화종합화학(주)에 대하여는 수익가치접근법 중 현금흐름할인법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각각 78,672백 만 원과 60,833백만원 입니다. 또한 동 지분 증권에 대해서 주석 19에서 언급하는 바와 같이 제 3자와의 약정이 체결되어 있습니다.

② 삼성벤처투자(주)에 대하여는 주주현금흐름할인모형에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은당분기말 현 재 각각 4,900 백만원과 6,112 백만 원 입니다.

③ 한국경제신문(주)에 대하여는 현금흐름할인모형과 유사기업비교법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 주당 가치의 확률분포를 이용하여 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각각 9,073 백만원과 10,759 백만원 입니다. ④ iMarketAsia Co., Ltd. 외 16개 회사의 지분증권과 XG Sciences 등 2개 회사의 채무증권은 시장성이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. 이러한 지분증권 및 채무증권의 장부금액은 22,877백만원입니다.

(3) 당사는 전기 중 비상장회사인 한화종합화학(주)의 주식일부를 처분하였습니다. 또한 동 매각과 관련하여 한화종합화학(주)의 종속기업인 한화토탈(주)의 영업성과에 따라 추가대금을 수령할 수 있습니다. 당분기말 현재 조건부 대가의 현금흐름 유입가능성이 낮습니다.

(4) 당사는 당분기 중 케미칼 사업부를 물적분할하여 설립한 롯데첨단소재(주) 의 지분 중 90%를 롯데케미칼(주)에 매각하였으며, 잔여 지분을 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 동 지분증권의 당분기말 현재 장 부 금 액 은 258,500 백만원 이 며, 주석 19에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 풋옵션 행사 또는 롯데케미칼(주)의 콜옵션 행사여부에 따라 처분가능성이 존재합니다. (5) 당분기 중 당사가 보유한 상장지분증권 중 삼성중공업(주)에 대한 투자지분의 공정가치가 원가이하로 유의적으로 하락하였으며, 이에 따라 당분기에 1,628백만원의 매도가능금융자산손상차손을 인식하였습니다.

10. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산과 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	78,794,817	17,900,370	32,548,715	-

선급비용	38,428,789	120,374,229	38,803,007	127,352,038

미수법인세환급액	203,302,999	-	7,358,472	11,120,201

합 계	320,526,605	138,274,599	78,710,194	138,472,239

11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주된
사업장	사용재무제표일	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

삼성디스플레이(주)(*)	한국	9월 30일	LCD, AMOLED 등생산 및 판매	15.2%	5,251,757,059	15.2%	5,120,790,592

(주)삼성경제연구소	한국	9월 30일	경영자문 컨설팅	29.6%	20,370,127	29.6%	27,011,254

Intellectual Keystone Technology, LLC ("IKT")	미국	9월 30일	특허전문회사	41.0%	11,750,645	41.0%	12,547,054

Sungrow-Samsung SDI Energy Storage Power Supply Co., Ltd. ("SSEP")	중국	9월 30일	ESS관련 제조	35.0%	3,210,322	35.0%	4,024,017

에스디플렉스(주)	한국	9월 30일	인쇄회로기판 제조	50.0%	9,044,079	50.0%	8,550,975

합 계	5,296,132,232	5,172,923,892

(*) 당사는 삼성디스플레이(주)의 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 이사회 의결권을 행사할 수 있으므로 당사에게 유의적인 영향력이 있어 관계기업 투자지분으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업의 당분기말과 전기말의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스㈜

유동자산	17,474,517,339	42,876,321	11,196,324	12,992,129	15,113,990

비유동자산	27,378,615,091	69,896,139	35,657,578	9,777,568	4,669,408

유동부채	7,505,863,866	26,765,782	18,193,792	13,597,349	1,365,898

비유동부채	2,405,287,451	17,188,683	-	-	329,342

매출액	19,413,028,306	88,555,309	5,447,312	1,558,292	8,173,714

영업손익	796,238,124	(25,223,569)	32,188	(2,403,090)	931,337

분기순손익	685,160,895	(22,416,546)	36,225	691,401	937,719

기타포괄손익	116,379,126	-	(1,978,685)	(2,229,487)	-

총포괄손익	801,540,021	(22,416,546)	(1,942,460)	(1,538,086)	937,719

2) 전기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스(주)

유동자산	16,947,132,688	62,897,899	5,731,696	7,754,491	14,964,043

비유동자산	25,161,234,553	68,693,670	42,486,363	4,597,603	4,809,640

유동부채	6,758,263,823	22,303,316	17,615,487	854,904	2,224,992

비유동부채	1,206,089,990	18,034,018	-	-	446,740

매출액	27,446,418,864	165,781,758	7,068,453	-	13,089,700

영업손익	2,187,219,473	783,340	106,712	(69,771)	1,300,798

당기순손익	1,841,636,699	240,722	108,052	790,070	1,253,785

기타포괄손익	(233,526,548)	560,588	1,897,877	(47,579)	-

총포괄손익	1,608,110,151	801,310	2,005,929	742,491	1,253,785

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스㈜

순자산(a)(*)	34,499,729,588	68,817,995	28,660,110	9,172,348	18,088,158

연결실체지분율(b)	15.2%	29.6%	41.0%	35.0%	50.0%

순자산지분금액(axb)	5,251,757,059	20,370,127	11,750,645	3,210,322	9,044,079

장부금액	5,251,757,059	20,370,127	11,750,645	3,210,322	9,044,079

(*) 순자산은 관계기업의 순자산에서 비지배지분 등을 제외한 금액입니다.2) 전기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스(주)

순자산(a)(*)	33,639,387,485	91,254,235	30,602,572	11,497,190	17,101,951

연결실체지분율(b)	15.2%	29.6%	41.0%	35.0%	50.0%

순자산지분금액(axb)	5,120,790,592	27,011,254	12,547,054	4,024,017	8,550,975

장부금액	5,120,790,592	27,011,254	12,547,054	4,024,017	8,550,975

(*) 순자산은 관계기업의 순자산에서 비지배지분 등을 제외한 금액입니다.

(4) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	배당금수령	지분법손익	기타자본변동	기 말

삼성디스플레이(주)	5,120,790,592	-	107,668,971	23,297,496	5,251,757,059

(주)삼성경제연구소	27,011,254	-	(6,641,127)	-	20,370,127

IKT	12,547,054	-	14,852	(811,261)	11,750,645

SSEP	4,024,017	-	(33,374)	(780,321)	3,210,322

에스디플렉스㈜	8,550,975	-	384,507	108,597	9,044,079

합 계	5,172,923,892	-	101,393,829	21,814,511	5,296,132,232

2) 전기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	배당금수령	지분법손익	기타자본변동	기 말

삼성디스플레이(주)	4,882,490,386	-	-	-	274,507,970	(36,207,764)	5,120,790,592

삼성비피화학(주)	50,077,859	-	(50,782,918)	(3,592,523)	4,399,739	(102,157)	-

(주)삼성경제연구소	26,774,200	-	-	-	71,119	165,935	27,011,254

IKT	11,724,624	-	-	-	44,302	778,128	12,547,054

SSEP	-	3,764,145	-	-	276,524	(16,652)	4,024,017

에스디플렉스(주)	7,950,247	-	-	-	600,728	-	8,550,975

합 계	4,979,017,316	3,764,145	(50,782,918)	(3,592,523)	279,900,382	(35,382,510)	5,172,923,892

(5) 당분기말 현재 보유하고 있는 관계기업투자주식 중 시장성 있는 투자주식은 없습니다.(6) 관계기업에게 자금을 이전하거나, 관계기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 관계기업의 능력에 대한 유의적인 제약은 없습니다.(7) 관계기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 없습니다.

12. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	597,578,882	1,015,742,054	275,457,515	939,794,767	2,754,149	138,552,974	259,081,386	3,228,961,727

취득원가	597,578,882	2,079,292,053	525,101,047	2,488,276,975	9,498,861	438,761,743	259,081,386	6,397,590,947

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,063,549,999)	(249,643,532)	(1,548,482,208)	(6,744,712)	(300,208,769)	-	(3,168,629,220)

일반취득 및 자본적지출	16,891,379	16,574,300	5,071,533	22,695,789	656,407	26,241,553	577,596,573	665,727,534

감가상각	-	(36,521,917)	(13,578,876)	(177,961,280)	(622,893)	(44,109,504)	-	(272,794,470)

처분/폐기	(12,612,728)	(7,640,734)	(10,623,102)	(24,849,760)	(116,862)	(2,391,802)	(15,521,387)	(73,756,375)

손상	-	(92,642,438)	(20,942,702)	(224,783,624)	(963,798)	(13,539,996)	-	(352,872,558)

정부보조금증가	-	(588,240)	-	(11,243,617)	-	-	-	(11,831,857)

사업부문의 매각	(319,276,207)	(159,972,040)	(88,134,906)	(134,543,303)	(311,172)	(20,509,796)	(3,143,963)	(725,891,387)

기타증(감)	636,930	35,147,805	20,447,224	175,581,694	794,121	29,943,166	(313,824,399)	(51,273,459)

환율변동차이	(751,430)	(21,122,828)	(7,680,440)	(23,079,185)	(146,059)	(6,581,025)	(37,214,296)	(96,575,263)

기말장부금액	282,466,826	748,975,962	160,016,246	541,611,481	2,043,893	107,605,570	466,973,914	2,309,693,892

취득원가	282,466,826	1,927,279,745	425,666,428	2,311,270,239	9,153,069	420,155,103	466,973,914	5,842,965,324

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,178,303,783)	(265,650,182)	(1,769,658,758)	(7,109,176)	(312,549,533)	-	(3,533,271,432)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체, 매각예정비유동자산 대체 및 직접비용처리로 인하여 발생한 것입니다. 또한, 당분기 중 일부 사업부에 대한 유형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	710,981,599	972,502,728	262,530,560	1,022,906,573	2,721,761	147,336,955	205,897,375	3,324,877,551

취득원가	710,981,599	2,005,706,495	530,795,295	2,851,780,921	10,081,233	411,725,624	205,897,375	6,726,968,542

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,033,203,767)	(268,264,735)	(1,828,874,348)	(7,359,472)	(264,388,669)	-	(3,402,090,991)

일반취득 및 자본적지출	943,245	59,757,083	22,575,282	95,104,237	791,682	43,673,573	513,987,422	736,832,524

사업결합증가	2,289,882	18,476,400	2,846,268	67,735,545	47,750	4,027,596	4,895,405	100,318,846

감가상각	-	(60,803,170)	(26,738,484)	(352,944,880)	(1,252,032)	(90,495,013)	-	(532,233,579)

처분/폐기	(1,719,813)	(4,076,741)	(424,504)	(23,982,554)	(325,342)	(16,625,597)	(955,296)	(48,109,847)

손상	-	(6,802,725)	(1,287,729)	(114,014,378)	(138,218)	(13,726,536)	-	(135,969,586)

정부보조금	-	-	-	(57,259,345)	-	-	-	(57,259,345)

기타증(감)	(115,023,023)	29,109,417	11,915,626	286,428,689	876,546	63,576,638	(464,442,640)	(187,558,747)

환율변동차이	106,992	7,579,062	4,040,496	15,820,880	32,002	785,358	(300,880)	28,063,910

기말장부금액	597,578,882	1,015,742,054	275,457,515	939,794,767	2,754,149	138,552,974	259,081,386	3,228,961,727

취득원가	597,578,882	2,079,292,053	525,101,047	2,488,276,975	9,498,861	438,761,743	259,081,386	6,397,590,947

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,063,549,999)	(249,643,532)	(1,548,482,208)	(6,744,712)	(300,208,769)	-	(3,168,629,220)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체 및 직접비용처리로 인해 발생한 것입니다. 또한, 전기 중 일부 사업부에 대한 유형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다 .

13. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	60,623,000	2,035,372	401,963,973	812,998,681	1,277,621,026

취득원가	100,216,901	6,675,599	699,317,786	824,340,891	1,630,551,177

상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(39,593,901)	(4,640,227)	(297,353,813)	(11,342,210)	(352,930,151)

개별 취득	1,748,323	-	5,341,112	-	7,089,435

상각	(6,543,629)	(9,003)	(64,701,489)	-	(71,254,121)

처분/폐기	(10,798,103)	-	(1,887,709)	-	(12,685,812)

손상	(2,493,104)	-	(22,764,054)	(86,293,035)	(111,550,193)

사업부문 매각	(1,741,330)	(225,079)	(55,297,229)	(123,519,454)	(180,783,092)

기타	9,232,432	-	56,661,631	-	65,894,063

환율변동차이	191,418	5,562	(18,101,118)	(1,712,291)	(19,616,429)

기말장부금액	50,219,007	1,806,852	301,215,117	601,473,901	954,714,877

취득원가	96,356,536	6,456,082	663,070,420	612,816,111	1,378,699,149

상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(46,137,529)	(4,649,230)	(361,855,303)	(11,342,210)	(423,984,272)

기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권분류 및 건설중인자산의 기타의무형자산 분류로 인해 발생하였습니다. 또한, 당분기 중 일부 사업부에 대한 무형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	60,001,781	2,688,214	456,671,330	759,580,267	1,278,941,592

취득원가	104,597,938	4,874,310	665,907,976	770,922,477	1,546,302,701

상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(44,596,157)	(2,186,096)	(209,236,646)	(11,342,210)	(267,361,109)

개별 취득	1,539,222	1,766,188	12,779,905	-	16,085,315

사업결합증가 (*)	3,597,729	-	23,892,664	54,300,471	81,790,864

상각	(9,873,325)	(108,039)	(120,340,551)	-	(130,321,915)

처분/폐기	(8,245,981)	(109,380)	(27,520)	-	(8,382,881)

손상	(744,101)	(2,236,713)	(885,493)	-	(3,866,307)

기타증(감)	14,408,427	-	33,443,970	-	47,852,397

환율변동차이	(60,752)	35,102	(3,570,332)	(882,057)	(4,478,039)

기말장부금액	60,623,000	2,035,372	401,963,973	812,998,681	1,277,621,026

취득원가	100,216,901	6,675,599	699,317,786	824,340,891	1,630,551,177

상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(39,593,901)	(4,640,227)	(297,353,813)	(11,342,210)	(352,930,151)

(*) 자동차전지사업 확대를 위한 SDIBS 인수 등의 사업결합으로 인하여 영업권이 발생하였습니다. 기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권분류 및 건설중인자산의 기타의무형자산 분류로 인해 발생하였습니다. 또한, 전기 중 일부 사업부에 대한 무형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다 . (2) 무형자산상각비무형자산상각비는 제조원가 및 판매비와관리비로 계상되며, 제조원가로 분류된 무형 자산상각비는 재고자산이 판매될 때 매출원가로 인식합니다. (3) 연구개발비 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서의 판매비와관리비로 인식한 연구개발비는 각각 404,899 백 만 원과 383,135백만원 입니다.

14. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

토 지	건 물	합 계	토 지	건 물	합 계

기 초	207,812,651	20,369,004	228,181,655	92,888,813	75,838,786	168,727,599

대 체	(60,728,826)	(20,018,164)	(80,746,990)	115,553,941	1,180,345	116,734,286

처 분	(770,935)	-	(770,935)	-	-	-

상 각	-	(294,719)	(294,719)	-	(887,662)	(887,662)

손 상	-	-	-	-	(55,757,054)	(55,757,054)

사업결합효과	-	-	-	(530,918)	-	(530,918)

환율변동차이	(716,686)	-	(716,686)	(99,185)	(5,411)	(104,596)

기 말	145,596,204	56,121	145,652,325	207,812,651	20,369,004	228,181,655

당분기말 현재 투자부동산은 삼성디스플레이(주)에게 임대하고 있는 천안사업장의 토지 및 건물, 삼성전자(주)와 삼성물산(주)에 임대하고 있는 토지 및 건물 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 당분기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 매우 높은 경기도 김포시와부산시 해운대구 소재 투자부동산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 전기 중 삼성물산(주)에 임대 중인 건물(김포시 고촌읍 전호리 743)에 화재가 발생하였고, 이에 따라 동 투자부동산의 회수가능가액이 장부금액에 중요하게 미달한다고 판단하여 장부금액 55,757,054천원을 투자부동산손상차손 과목으로 기타비용에 반영하였습니다. 또한, 가입된 보험의 계약조건에 따라 지급이 예상되는 금액을 손해보상금수익 과목으로 하여 기타수익으로 계상하였습니다.

15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	337,520,876	-	378,105,662	-

미지급금	126,575,276	19,193	216,825,453	19,976

미지급비용	280,418,555	-	516,851,115	1,744,697

기타채무(주17,19)	881,763,669	226,989,704	956,947,768	124,144,861

합 계	1,626,278,376	227,008,897	2,068,729,998	125,909,534

기타채무에는 충당부채, 예수금, 예수보증금 등이 포함되어 있습니다.

16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기차입금:

사채의 유동성대체	299,903,933	499,771,427

외화장기차입금의 유동성대체	-	377,508

매출채권차입거래	206,391,225	402,264,929

외화단기차입금	36,446,328	144,776,500

소 계	542,741,486	1,047,190,364

장기차입금:

사 채	299,168,869	498,715,758

외화장기차입금	212,250,735	203,734,250

소 계	511,419,604	702,450,008

합 계	1,054,161,090	1,749,640,372

(2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	구 분	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

회사채	무보증	2016.04.05	2.72	-	200,000,000

2016.08.01	4.46	-	200,000,000

2016.10.26	4.39	100,000,000	100,000,000

2017.02.02	4.03	100,000,000	100,000,000

2017.08.16	3.31	100,000,000	100,000,000

2018.09.14	1.96	200,000,000	200,000,000

2020.09.14	2.20	100,000,000	100,000,000

소 계	600,000,000	1,000,000,000

사채할인발행차금	(927,198)	(1,512,815)

유동성대체	(299,903,933)	(499,771,427)

합 계	299,168,869	498,715,758

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입회사	차입처	내 역	만기일	상환방법	연이자율(%)	당분기말	전기말

SCH	UniCredit Leasing Hungary Zrt	금융리스부채	2026.03.31	연간균등상환	6.50	-	6,418,713

SDIBS	Sumitomo Mitsui BankingCorporation Europe Limited	외화시설자금	2018.04.27	만기일시상환	EURIBOR 3M+0.73	89,813,360	93,478,690

SAPB	Bank of China	외화시설자금	2018.04.10	만기일시상환	LIBOR 3M+1.45	98,485,947	104,214,355

SDITB	Bank of CommunicationTianjin Branch	외화시설자금	2019.02.04	만기일시상환	PBOC x 0.95	23,951,428	-

소 계	212,250,735	204,111,758

유동성 대체	-	(377,508)

합 계	212,250,735	203,734,250

17. 충당부채

당분기와 전기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기 초	사업부매각	증 가	감 소	기 말	기 초	사업결합	증 가	감 소	기 말

유 동	기술사용료	6,619,857	-	4,681,965	-	11,301,822	9,597,022	-	191,083	(3,168,248)	6,619,857

품질보상	31,989,696	-	116,084,635	(25,610,608)	122,463,723	10,551,098	1,767,095	27,298,187	(7,626,684)	31,989,696

하자보수	-	-	-	-	-	54,802	-	1,616	(56,418)	-

장기성과급	6,999,523	-	-	(6,999,523)	-	6,999,523	-	6,999,523	(6,999,523)	6,999,523

손실부담계약	-	-	18,947,710	(17,426,056)	1,521,654	-	-	-	-	-

기타	2,294,729	-	1,745,640	(2,494,905)	1,545,464	16,201,483	736,260	19,872,697	(34,515,711)	2,294,729

소 계	47,903,805	-	141,459,950	(52,531,092)	136,832,663	43,403,928	2,503,355	54,363,106	(52,366,584)	47,903,805

비유동	장기성과급	23,966,813	-	18,579,606	(11,910,192)	30,636,227	23,936,524	-	11,597,005	(11,566,716)	23,966,813

복구충당	34,386	(19,893)	21,312	(13,586)	22,219	-	-	34,386	-	34,386

손실부담계약	-	-	88,346,610	-	88,346,610	-	-	-	-	-

기타	1,291,755	-	102,239	(96,334)	1,297,660	-	-	1,810,286	(518,531)	1,291,755

소 계	25,292,954	(19,893)	107,049,767	(12,020,112)	120,302,716	23,936,524	-	13,441,677	(12,085,247)	25,292,954

합 계	73,196,759	(19,893)	248,509,717	(64,551,204)	257,135,379	67,340,452	2,503,355	67,804,783	(64,451,831)	73,196,759

기술사용료충당부채는 미확정 기술사용계약과 관련하여 향후 지급이 예상되는 기술사용료를 추정하여 계상한 것입니다. 일부 기술사용료의 지급시기는 상대회사와의 협상결과에 따라 변동될 수 있습니다.

판매한 제품에 대한 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인하여 향후 발생할 것으로 예상되는 비용을 과거경험률을 기초로 추정하여 품질보상충당부채를 계상하고 있습니다.또한, 고객의 제품 리콜 등으로 당사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 계상하고 있습니다. 장기성과급충당부채는 부여연도를 포함한 향후 3년간 경영실적에 따라 지급하는 임원 대상 인센티브의 추정 지급액 중 기간 경과분을 계상한 것입니다.

당사는 일부 장기공급계약에 있어 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에 의하여 얻을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과할 것으로 예측하여, 초과액 추정치를 손실부담계약으로 계상하였습니다.

상기 충당부채 이외에 당사는 소송 및 사업구조개선과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 다만 주 석 19에서 설명하는 바와 같이 해당 내역의 공시가 당사에게 불리한 영향을 미치거나 진행과정에 영향을 줄 수 있어 해당 내역을 공시하지 않았습니다.

18. 종업원급여

(1) 당분기와 전기 중 종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 순확정급여부채(자산)

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

확정급여채무의 현재가치

기초	565,777,906	507,884,165

당기근무원가	54,295,051	80,228,762

이자비용	11,703,454	18,324,074

계열사로부터의 전출입에 의한 효과	(170,505)	5,221,974

퇴직금지급액	(76,030,281)	(28,830,762)

확정급여제도의 재측정요소(*)	15,404,538	(16,877,427)

확정기여제도 가입으로 인한 지급액	(11,977,385)	(5,256,166)

사업결합 및 사업부문 매각	(45,596,685)	5,278,414

환율변동차이	(3,877,661)	(195,128)

기말	509,528,432	565,777,906

사외적립자산	(522,767,455)	(486,503,674)

재무상태표상 순확정급여부채(자산)	(13,239,023)	79,274,232

(*) 당사는 당분기 중 확정급여채무의 측정에 필요한 보험수리적 가정에 중요한 변동이 발생한 것으로 판단하여 확정급여채무를 재측정하였습니다.

2) 당사의 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채	41,213,307	56,177,752

장기성과급 충당부채	30,636,227	30,966,336

합 계	71,849,534	87,144,088

(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

당기근무원가	17,251,243	54,295,051	19,991,036	59,930,884

이자비용	3,834,565	11,703,454	4,569,342	13,708,027

이자수익	(3,840,562)	(11,521,684)	(4,455,112)	(13,365,335)

확정기여제도 납입액	-	1,527,843	14,256	466,623

합 계	17,245,246	56,004,664	20,119,522	60,740,199

19. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 법원 공탁 및 각종 인허가 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 15,100 백 만원 의 보증 보험을 제공받고 있습니다.

(2) 당사는 2012년 12월 유럽연합 집행위원회로부터 브라운관 가격담합과 관련하여 EUR 150,842천의 과징금을 통보 받았으며, 유럽연합 집행위원회의 결정에 대해 항소 하였습니다. 또한, 당사는 브라운관 등의 담합행위에 대해 미국, 유럽 등에서 민사상 손해배상청구 소송이 제기되었습니다. 동 소송 관련하여 추정손실을 인식하였으나 당사가 최종적으로 부담해야 할 실제 손실액은 당사가 추정한 금액과 다를 수 있으며, 그 차이금액은 중요할 수 있습니다. 한편, 당사는 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 조사결과 및 계류 중인 소송에 영향을 미칠 수 있어 세부내역을 공시하지 않습니다.

(3) 당사는 보고기간 말 현재 통상임금과 관련된 소송의 결과로 지급할 것으로 예상되는 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였으며, 소송의 결과에 따른 최종 부담금액은 당사가 추정한 금액과 달라질 수 있습니다. 동 충당부채 세부내역에 대한 공시가 해당 소송의 진행과정에 중요한 영향을 미칠 수 있어서 세부 내역을 공시하지않습니다.

(4) 동 주석 (2)와 (3)에서 기술하는 사건 이외에 당분 기 말 현재 당사가 국내외에서 피고로 계류중인 소송 사건은 16 건 이 있으며, 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 소송결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(5) 당사는 사업구조개선을 시행하고 있습니다. 구체적인 시기 및 범위 등에 따라 실행에 착수하였으며 이에 따른 예상 지출액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 다만, 동 충당부채의 공시가 해당 제도의 진행과정에 중요한 영향을 미칠 수 있어서 세부 내역을 공시하지 않습니다.

(6) 당분기말 현재 당사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 억원, 천USD)

구 분	통 화	약정한도	거래은행

당좌차월	KRW	2,072	우리은행 외 7개 은행

일반자금대출	KRW	784	KEB하나은행 외 2개 은행

상업어음할인	KRW	200	KEB하나은행

무역금융(로컬L/C)	KRW	1,868	신한은행 외 3개 은행

수입L/C발행한도(A/S. Usance)	USD	86,600	우리은행 외 3개 은행

수입결제자금 대출	USD	55,000	도이치외1개은행

외화지급보증	USD	64,000	우리은행 외 2개은행

D/A, D/P,O/A	USD	721,525	우리은행 외 5개 은행

외상매출채권담보대출	KRW	1,740	우리은행 외 5개 은행

합 계	KRW	6,664

USD	927,125

(7) 당사의 각종 기술도입계약과 관련하여 당 분 기와 전 분기에 발생한 총 기술사용료는 각각 1,006 백만원과 2,309백만원 입니다.

(8) 당분 기 말 현재 당사는 직원용 임대주택제공 관련 금융기관 대출금에 대하여 11,412백만원 을 한도로 채무보증을 제공하고 있습니 다 .

(9) 당사가 보유하고 있는 한화종합화학(주)의 지분증권 1,721,156주에 대하여 한화케미칼(주) 및 한화에너지(주)(이하 "양수인")와 2014년 11월 26일자 주식매매계약서에 따라, 2015년 6월 29일로부터 6년(양수인 요청으로 7년) 내에 한화종합화학 (주)이 비상장시 잔여지분 전부에 대해 당사는 풋옵션, 양수인은 콜옵션을 각각 보유합니다. 또한, 당사의 잔여지분 매각시 양수인은 우선매수청구권을 보유하며, 양수인의 보유지분 매각시, 당사는 동반매각권, 양수인은 동반매각청구권을 보유하고 있습니다.

또한, 동 풋옵션과 콜옵션의 공정가치는 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 측정하지 아니하였습니다.

(10) 당사와 롯데케미칼(주)는 2015년 10월 30일자 주식매매계약서에 따라 당사가 보유하고 있는 롯데첨단소재(주)의 잔여지분 1,000,000주에 대하여 각각 풋옵션 및 콜옵션을 보유하고 있습니다. 동 풋옵션 및 콜옵션의 행사가능기간 및 행사가격은 다음과 같습니다.

옵션종류	보유자	행사가능기간	행사가격

콜옵션	롯데케미칼	2016년 4월 29일 ~ 2020년 4월 29일	주식매매대금의 10%에 연 3%의 이자율을일할계산하여 적용한 금액

풋옵션	삼성SDI	다음 중 먼저 도래하는 기간(1) 2019년 4월 29일 ~ 2020년 4월 29일(2) 신설법인의 이사회가 롯데케미칼과 합병을 결의한 날로부터 합병완료시까지	주식매매대금의 10%에 연 2%의 이자율을일할계산하여 적용한 금액

또한, 동 풋옵션과 콜옵션의 공정가치는 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 측정하지 아니하였습니다.

20. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금당분기와 전기의 보통주와 우선주의 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전 기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

보통주	68,764,530	35,891	68,728,639	68,764,530	35,891	68,728,639

우선주	1,617,896	108,402	1,509,494	1,617,896	108,402	1,509,494

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	4,987,871,193	4,838,550,738

기타자본잉여금	43,373,013	192,693,468

합 계	5,031,244,206	5,031,244,206

(3) 지배회사가 당분기와 전분기 중 선언한 배당금의 내역은 다음과 같으며, 관련된 법인세는 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

보통주배당금(당분기: 주당 1,000원, 전분기: 주당 1,000원)	68,728,639	68,728,639

우선주배당금(당분기: 주당 1,050원, 전분기: 주당 1,050원)	1,584,969	1,584,969

합 계	70,313,608	70,313,608

21. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(10,848,673)	(10,848,673)

(2) 당사는 당분기말 현재 보통주식 35,891주와 우선주식 108,402주를 시가로 취득하여 자기주식으로 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.

22. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익	466,908,162	420,510,383

매도가능금융자산평가이익(매각예정)	-	166,452,645

지분법자본변동	484,019,192	445,747,328

부의지분법자본변동	(232,263,573)	(210,338,271)

해외사업환산손익	(200,835,559)	(40,623,093)

합 계	517,828,222	781,748,992

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	137,764,496	130,733,135

임의적립금	4,663,178,000	4,875,098,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	182,271,230	(152,691,563)

합 계	4,983,213,726	4,853,139,572

24. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	37,615,416	264,429,465	53,099,567	160,369,553

퇴직급여	4,252,947	434,739,396	3,573,762	11,008,369

복리후생비	14,477,402	45,948,090	12,145,141	39,620,556

감가상각비	18,814,292	56,358,459	19,596,121	57,583,720

경상개발비	118,888,900	404,899,171	133,991,757	383,134,837

소모수선비	7,662,023	13,013,651	2,043,017	5,894,696

교통비	4,527,599	14,162,077	3,942,597	11,543,494

보험료	2,770,137	7,944,644	2,566,120	7,396,832

판매물류비	10,814,818	31,809,581	9,753,911	30,877,217

지급수수료	14,771,497	58,221,020	19,324,583	49,953,356

임차료	2,631,643	7,473,065	2,086,615	6,379,900

기 타	53,664,165	85,877,677	12,972,395	38,912,863

합 계	290,890,839	1,424,876,296	275,095,586	802,675,393

25. 비용의 성격별 공시당분기와 전분기의 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	195,091,422	753,377,250	221,190,330	636,242,882

퇴직급여	16,828,593	476,160,777	17,815,744	53,968,247

복리후생비	62,201,982	197,858,489	62,148,614	181,801,953

감가상각비	82,647,277	267,608,387	111,058,400	319,024,306

무형자산상각비	21,908,798	69,601,461	27,370,928	79,689,471

합 계	378,678,072	1,764,606,364	439,584,016	1,270,726,859

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

배당금수익	-	11,787,511	-	19,378,257

임대료수익	471,322	487,954	163,667	516,455

대손충당금환입	2,201	841	3,029	6,731

매도가능금융자산처분이익	-	332,205,341	527,351,056	621,646,828

관계기업투자처분이익	-	134,082,952	30,705,422	30,705,422

유형자산처분이익	1,693,608	21,127,102	14,482,464	19,034,867

무형자산처분이익	-	86,867	-	-

투자부동산처분이익	-	1,797,264	-	-

손해배상금수익	-	-	-	78,851,796

잡이익	5,348,618	20,103,046	46,010,505	38,291,458

합 계	7,515,749	521,678,878	618,716,143	808,431,814

(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기타의대손상각비	-	1,323	-	900

매도가능금융자산처분손실	-	-	1,699,826	2,466,938

매도가능금융자산손상차손	-	1,627,720	19,968,562	53,053,794

기부금	787,799	3,099,043	2,837,459	5,155,613

유형자산처분손실	1,032,355	24,182,191	2,719,289	7,150,525

유형자산손상차손	6,968,999	352,872,558	144,874	14,833,595

유형자산복구손실	1,432	4,205	1,253	14,079

무형자산처분손실	-	12,614,301	-	26,539

무형자산손상차손	-	111,550,193	-	2,236,614

투자부동산손상차손	-	-	-	65,656,776

법률관련비용 등	(6,439,035)	139,559,628	42,727,552	569,398,438

합 계	2,351,550	645,511,162	70,098,815	719,993,811

27. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

금융수익

이자수익	9,047,024	26,327,815	3,831,485	15,614,081

- 예적금	8,396,957	23,130,869	3,810,687	15,592,893

- 유가증권	816	2,598	164	173

- 대여금	(20,836)	17,899	20,634	21,015

- 기타	670,087	3,176,449	-	-

외환차익	39,811,349	130,855,646	52,637,964	97,089,997

외화환산이익	16,832,418	21,675,613	1,032,711	13,323,829

금융수익 계	65,690,791	178,859,074	57,502,160	126,027,907

금융비용

이자비용	7,286,520	29,288,684	8,789,123	27,222,344

- 장단기차입	1,300,166	6,843,358	1,879,054	5,526,955

- 사채	5,359,834	20,580,106	6,910,069	21,695,389

- 기타	626,520	1,865,220	-	-

외환차손	76,301,839	167,941,368	51,933,850	95,878,575

외화환산손실	(1,436,758)	9,981,702	5,933,907	16,270,780

파생상품평가손실	1,160,228	1,160,228	-	-

파생상품거래손실	-	-	-	1,248,330

지급보증료	16,627	16,627	-	-

금융비용 계	83,328,456	208,388,609	66,656,880	140,620,029

순금융비용	17,637,665	29,529,535	9,154,720	14,592,122

28. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

법인세부담액	8,044,189	37,966,177	16,535,130	58,545,311

일시적차이 증감으로 인한 이연법인세 변동액	45,705,280	216,314,701	162,966,867	78,543,876

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액	(23,653,151)	51,499,285	(5,466,898)	(38,287,786)

기타(환율차이)	180,595	486,954	(562,342)	137,459

총법인세비용(수익)	30,276,913	306,267,117	173,472,757	98,938,860

계속영업법인세비용(수익)	30,276,913	(34,076,900)	156,390,663	61,619,745

중단영업법인세비용(수익)	-	340,344,017	17,082,094	37,319,115

29. 주당손익

(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.① 보통주

(단위: 천원, 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

지배회사지분분기순손익	(34,120,872)	211,895,711	499,157,582	255,380,936

지배회사지분분기순손익 중 보통주 해당분	(33,387,577)	207,341,841	488,430,142	249,892,521

계속영업보통주순손익	(33,387,577)	(858,922,818)	442,055,474	128,448,450

중단영업보통주순손익	-	1,066,264,659	46,374,668	121,444,071

가중평균유통보통주식	68,728,639	68,728,639	68,728,639	68,728,639

기본 보통주 주당손익	(486원)	3,017원	7,107원	3,636원

계속영업주당손익	(486원)	(12,496원)	6,432원	1,869원

중단영업주당손익	-원	15,513원	675원	1,767원

② 우선주

(단위: 천원, 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

지배회사지분분기순손익	(34,120,872)	211,895,711	499,157,582	255,380,936

지배회사지분분기순손익 중 우선주 해당분	(733,295)	4,553,870	10,727,440	5,488,415

계속영업우선주순손익	(733,295)	(18,864,608)	9,708,909	2,821,126

중단영업우선주순손익	-	23,418,478	1,018,531	2,667,288

가중평균유통우선주식수	1,509,494	1,509,494	1,509,494	1,509,494

기본 우선주 주당손익	(486원)	3,017원	7,107원	3,636원

계속영업주당손익	(486원)	(12,496원)	6,432원	1,869원

중단영업주당손익	-원	15,513원	675원	1,767원

(2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.① 보통주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기초 발행보통주식수	68,764,530	68,764,530	68,764,530	68,764,530

자기주식 효과	(35,891)	(35,891)	(35,891)	(35,891)

가중평균유통보통주식수(기본)	68,728,639	68,728,639	68,728,639	68,728,639

② 우선주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기초 발행보통주식수	1,617,896	1,617,896	1,617,896	1,617,896

자기주식 효과	(108,402)	(108,402)	(108,402)	(108,402)

가중평균유통보통주식수(기본)	1,509,494	1,509,494	1,509,494	1,509,494

동 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다.

30. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업

(주)삼성경제연구소

에스디플렉스(주)

Intellectual Keystone Technology LLC ("IKT")

Sungrow-Samsung SDI Energy Storage Power Supply Co., Ltd. ("SSEP")

대규모 기업집단	삼성전자(주), 삼성물산(주) 등 삼성 대규모 기업집단

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	457,883,853	32,477,855	102,528	-	3,149,904

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	1,780,027

에스디플렉스(주)	102,924	428,056	4,741,038	-	24,850

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	733,235,751	2,430,824	459,334	-	29,033,167

기 타	10,539,113	11,313,842	5,680,999	75,796,144	102,609,060

합 계	1,201,761,641	46,650,577	10,983,899	75,796,144	136,597,008

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	475,763,396	43,722,101	-	-	2,551,954

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	2,853,092

에스디플렉스(주)	102,924	628,128	6,202,378	-	41,562

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	1,101,651,406	7,289,496	1,070,717	1,233,470	30,604,684

기 타	71,648,664	12,926,546	976,321	22,768,786	113,876,054

합 계	1,649,166,390	64,566,271	8,249,416	24,002,256	149,927,346

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	미수금	기타채권	매입채무	미지급금	기타채무

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	36,026,609	-	-	-	2,878	-

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	90,981	-

에스디플렉스(주)	-	103,962	-	876,538	13,726	-

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	68,820,258	1,442,735	434,226	107,505	112,307	87,279,190

기 타	96,771	113,406	27,620,041	108,054	52,746,025	12,101,000

합 계	104,943,638	1,660,103	28,054,267	1,092,097	52,965,917	99,380,190

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	미수금	기타채권	매입채무	미지급금	기타채무

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	31,013,471	-	-	-	406,679	-

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	631,684	-

에스디플렉스(주)	12,580	-	79,240	716,638	-	7,811

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	102,843,569	3,175,435	775,974	120,889	3,112,382	87,279,654

기 타	6,702,520	8,702	27,502,710	76,745	34,446,538	16,604

합 계	140,572,140	3,184,137	28,357,924	914,272	38,597,283	87,304,069

(4) 당분기와 전분기 중 당사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들(이하 "주요 경영진")에게 지급된 임원보수는 각각 3,188 백만원과 2,870백만원입니다.

한편, 당분기말 현재 주요 경영진의 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 3,818백만원, 4,694백만원이며, 전기말 현재 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 5,253백만원, 5,524백만원입니다.

31. 비지배지분당분기와 전분기의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분	Novaled	미 주(SDIA 등 2개사)	중 국(TSDI 등 6개사)	기 타	합 계

유동자산	97,656	36,796	548,410	16,786	699,648

비유동자산	91,600	9,170	473,616	29,479	703,710

유동부채	20,054	21,187	223,932	3,732	268,905

비유동부채	25,989	15	123,567	21,630	171,201

순자산	143,213	24,764	674,527	20,903	963,252

비지배지분의 장부금액	71,463	3,919	187,579	(24,178)	238,783

매출	59,836	29,666	574,819	-	664,321

분기순손익	15,560	(4,809)	198,879	2,921	212,551

총 포괄손익	5,789	30,437	(65,440)	108,335	79,121

비지배지분에 배분된 분기순손익	7,767	(407)	(15,619)	(225)	(8,484)

영업활동현금흐름	17,931	(24,466)	(85,719)	(1,946)	(94,200)

투자활동현금흐름	(1,693)	2,677	(327,419)	(2,414)	(328,849)

비지배지분 배당 지급전 재무활동현금흐름	-	-	134,742	(3,075)	131,667

비지배지분에 지급한 배당금	-	-	-	-	-

환율변동효과	(2,930)	(1,934)	(5,166)	1,832	(8,198)

현금및현금성자산의 순증감	13,308	(23,723)	(283,562)	(5,603)	(299,580)

현금흐름에 대한 요약정보는 연결조정 전 개별 종속기업의 현금흐름을 원화로 환산하여 표시한 정보입니다.

2) 전분기

(단위: 백만원)

구 분	NOVALED	미 주(SDIA 등 2개사)	중 국(TSDI 등 7개사)	기 타	합 계

유동자산	63,198	87,054	1,003,543	81,447	1,235,242

비유동자산	119,416	16,203	642,772	91,896	870,287

유동부채	13,867	20,148	533,868	59,595	627,478

비유동부채	34,362	16	107,765	30,826	172,969

순자산	134,385	83,093	1,004,682	82,922	1,305,082

비지배지분의 장부금액	67,063	5,433	210,628	7,101	290,225

매출	46,622	13,183	916,784	5,228	981,817

분기순손익	15,370	(2,821)	18,062	(18,270)	12,341

총 포괄손익	17,599	19,201	77,653	(32,613)	81,840

비지배지분에 배분된 분기순손익	7,681	(314)	45	(5,724)	1,688

영업활동현금흐름	17,601	(5,359)	380,706	42,817	435,765

투자활동현금흐름	(3,721)	7,332	(202,386)	(30,751)	(229,526)

비지배지분 배당 지급전 재무활동현금흐름	-	(17,892)	150,210	(2,986)	129,332

비지배지분에 지급한 배당금	-	-	(1,779)	(12)	(1,791)

환율변동효과	(408)	3,413	36,815	(6,737)	33,083

현금및현금성자산의 순증감	13,472	(12,506)	363,566	2,331	366,863

현금흐름에 대한 요약정보는 연결조정 전 개별 종속기업의 현금흐름을 원화로 환산하여 표시한 정보입니다.

32. 중단영업 당사는 전지 사업 중심의 사업 포트폴리오 구축을 위하여 2016년 2월 1일에 당사의 케미칼 사업부를 물적분할 하였고, 2016년 4월 29일에 신설회사인 롯데첨단소재(주)의 지분 90%를 롯데케미칼(주)에 처분하였습니다.

비교표시 된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 보여주기 위해 재작성 되었으며, 처분에 따른 순자산변동내역 및 당분기와 전분기 중단영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (1) 중단영업손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

중단영업손익:

수익	897,035,893	2,068,465,439

비용	(746,352,219)	(1,906,589,721)

법인세비용 차감 전 영업손익	150,683,674	161,875,718

법인세비용	(30,759,400)	(37,319,115)

법인세비용 차감 후 영업손익	119,924,274	124,556,603

중단영업처분이익	1,279,275,278	-

중단영업처분이익에 대한 법인세비용	(309,584,617)	-

당기순손익	1,089,614,935	124,556,603

보통주기본주당손익	15,513원	1,773원

우선주기본주당손익	15,513원	1,773원

(2) 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 순현금흐름	(316,092,084)	149,335,298

투자활동으로 인한 순현금흐름	1,202,043,877	(19,579,949)

재무활동으로 인한 순현금흐름	113,398,866	(1,612,757)

중단영업으로 인한 순현금흐름	999,350,659	128,142,592

(3) 케미칼사업부문의 처분으로 인한 당사의 재무상태 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

현금및현금성자산	143,852,147

장단기금융상품	8,134,037

매도가능금융자산	1,091,046

매출채권및기타채권	342,366,286

재고자산	181,043,808

유형자산	725,891,387

무형자산	180,783,092

기타유동및비유동자산	36,228,773

매입채무및기타채무	(213,325,368)

장단기차입금	(153,825,812)

기타유동및비유동부채	(39,114,801)

해외사업환산손익 누계액	(1,723,933)

순자산감소	1,211,400,662

처분대가	2,585,000,000

관련비용	(94,324,060)

중단영업처분이익	1,279,275,278

33. 매각예정비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 자산, 부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유형자산	3,895,463	12,504,954

투자부동산	78,001,278	-

기타자산	-	11,332,749

매도가능금융자산	-	834,566,256

합 계	81,896,741	858,403,959

당사는 당 분기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 매우 높은 경기도 김포시와부산시 해운대구 소재 투자부동산을 매각예정비유동자산으로 재분류하였습니다.

당분기 중 당사는 매각예정비유동자산으로 보유하고 있던 일부 종속기업의 지분,보유 유형자산 및 종속기업이 보유한 비유동자산을 처분하였습니다. 또한, 당분기 중 당사가 보 유한 삼성물산 (주)의 투자주식 5,000,000주와 삼성정밀화학(주) 지분 전부 등을 처분하였으며, 이에 따른 처분이익 332,205백만원을 매도가능금융자산처분이익으로 기타수익에 반영하였습니다.34. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.(1) 조정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

퇴직급여	54,476,822	60,434,859

재고자산평가손실(환입)	(9,082,076)	9,614,241

감가상각비	273,089,190	395,573,811

무형자산상각비	71,254,121	99,300,962

대손상각비(환입)	(45,120)	791,701

기타의대손충당비(환입)	2,095	(58,767)

지급수수료	3,993,653	2,770,537

지분법손익	(101,393,829)	(260,353,964)

관계기업투자처분이익	(134,082,952)	(30,705,422)

매도가능금융자산처분손실	-	2,466,938

매도가능금융자산처분이익	(332,205,341)	(621,646,828)

매도가능금융자산손상차손	1,627,720	53,055,734

외화환산손실	13,205,344	16,542,669

외화환산이익	(26,284,480)	(16,043,196)

파생상품평가손실	1,160,228	-

파생상품거래손실	-	1,248,330

유형자산처분손실	24,182,191	8,861,580

유형자산처분이익	(21,127,102)	(19,048,186)

유형자산손상차손	352,872,558	15,951,497

유형자산복구손실	4,205	18,339

무형자산처분이익	(86,867)	-

무형자산처분손실	12,614,301	26,539

무형자산손상차손	111,550,193	3,005,870

매각예정비유동자산처분이익	(1,279,275,278)	-

투자부동산처분이익	(1,797,264)	-

투자부동산손상차손	-	65,656,776

법률관련비용등	646,248,450	293,692,769

잡이익	-	(128,214)

손해보상금수익	-	(78,851,796)

법인세비용	306,267,117	98,938,860

이자비용	29,491,863	34,930,422

이자수익	(26,344,199)	(25,612,740)

배당금수익	(11,787,511)	(19,378,257)

합 계	(41,471,968)	91,055,064

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의감소(증가)	(161,752,296)	(142,601,436)

기타채권의감소(증가)	48,099,020	72,852,113

기타유동자산의감소(증가)	(158,882,005)	(67,346,050)

재고자산의감소(증가)	(104,737,670)	72,967,083

비유동기타채권의감소(증가)	55,265,779	10,450,505

기타비유동자산의감소(증가)	(29,724,443)	(2,354,686)

매입채무의증가(감소)	(180,690,345)	220,993,161

기타채무의증가(감소)	(740,519,553)	(46,796,318)

선수금의증가(감소)	10,130,996	65,444,087

선수수익의증가(감소)	41,065,717	2,019,328

비유동기타채무의증가(감소)	11,810,601	1,854,556

퇴직금의지급	(87,189,620)	(17,526,868)

퇴직급여충당부채의관계사전출입	(170,505)	2,261,158

사외적립자산의감소(증가)	(71,338,202)	15,242,596

합 계	(1,368,632,526)	187,459,229

35. 보고기간후 사건지배기업은 2016년 10월 27일 이사회에서 보통주 3,300,000주 및 우선주 70,000주의 자기주식 취득을 결의하였습니다.