삼성SDI 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황 당사의 감사위원회는 상법 제415조의 2 및 제542조의 11, 정관 제26조의 4, 이사회 운영규정 제15조의 3에 따라 설치되었으며, 관련 법률과 규정에 따라 3인 이상의 이사로 구성하되 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성하고 있습니다.2020년 9월말 현재 당사는 감사위원 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 보장하는 정책을 운영하고 있으며, 1명의 재무 전문가(최원욱 위원)를 포함하고 있습니다. (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

권오경	예	1992.09 ~ 현재 : 한양대학교 공과대학 융합전자공학부 교수2010.01 ~ 2011.12 : 한국정보디스플레이학회 회장2011.03 ~ 2013.02 : 한양대학교 교학부총장2014.04 ~ 2017.02 : 한국과학기술단체총연합회 부회장2017.01 ~ 현재 : 한국공학한림원 회장2017.01 ~ 현재 : 유민문화재단 사외이사2017.03 ~ 현재 : 한국과학기술기획평가원 비상임이사2020.01 ~ 현재 : 세계공학한림원 평의회2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	-	-	-

김덕현	예	1981.08 ~ 1983.08 : 사법연수원 13기 수료1983.09 ~ 1986.02 : 서울지방법원 의정부지원 판사2001.03 ~ 2007.03 : 한국여성변호사회 회장2011.04 ~ 2013.03 : 대한변호사협회 부협회장2017.09 ~ 현재 : 민주화운동관련자명예회복및보상심의위원회 위원장2017.11 ~ 현재 : 대한적십자사 중앙위원2018.07 ~ 현재 : 법무법인 진성 변호사2018.09 ~ 현재 : 대테러 인권보호 인권보호관2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	-	-	-

박태주	예	1982.08 ~ 2004.09 : 산업연구원(KIET) 연구위원1993.06 ~ 1995.06 : 전국전문기술노동조합연맹 위원장2004.10 ~ 2016.06 : 한국기술교육대학교 고옹노동연수원 교수2006.12 ~ 2012.12 : 현대자동차 노사전문위원회 대표2014.03 ~ 2016.03 : 한국산업노동학회 회장2014.12 ~ 2017.08 : 서울특별시 노사정서울모델협의회 위원장2017.08 ~ 2019.08 : 경제사회노동위원회 상임위원.2019.10 ~ 현재 : 고려대학교 노동문제연구소 선임연구원2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	-	-	-

최원욱	예	1993.09 ~ 1994.08 : 홍콩과학기술대학 경영대학 교수1994.09 ~ 1998.05 : 뉴저지 주립대 경영대학 교수2004.03 ~ 현재 : 연세대학교 경영대학 교수2009.03 ~ 2011.02 : 회계기준원 국제회계기준 실무적용위원2009.07 ~ 2011.06 : 국세청 국세심사위원2015.01 ~ 2017.01 : 한국세무학회 편집위원장2016.03 ~ 현재 : 기획재정부 세제실 심의위원2018.07 ~ 현재 : 한국회계학회 편집위원장2019.03 ~ 현재 : LIG 넥스원 사외이사2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	예	회계ㆍ 재무분야 학위보유자(2호 유형)	- Columbia University in the City of New York(경영학박사, Ph.D.)
- University of Michigan(경영학석사, MBA)
- 現 연세대학교 경영대학 회계전공 교수(2004년 ~ 현재) 연세대학교 경영대학 회계학 교수로 재무회계, 재무제표 분석과 기업가치 평가는 물론 세법과 세무 전략 등 회계 전반에 대한 이론적 지식과 경험 보유홍콩과학기술대학 경영대학 교수, 뉴저지 주립대 경영학 교수, 회계기준원 국제회계기준 실무적용위원 등을 역임하여 글로벌 안목과 국제회계기준에 대한 전문성도 우수할 뿐 아니라, 기획재정부 세제실 심의위원으로 위촉되는 등 다양한 심의, 자문역할을 수행

※ 전문가 유형은「상법」제542조의11 제2항 제1호 (「상법 시행령」제37조 제2항) 에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. - 기본자격 : 회계 또는 재무 분야에서 석사학위 이상 학위취득자 - 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년이상※ 2020년 3월 18일 김성재, 홍석주, 김난도, 김재희 사외이사가 사임하고, 정기 주주총회를 통해 권오경, 김덕현, 박태주, 최원욱 사외이사가 감사위원으로 신규 선임되었습니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (최원욱 사외이사 1인)	상법 제 542조의 11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (최원욱 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (주주총회 통해 선임)	상법 제 542조의 12 제2항

- 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의 11 제3항

성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

권오경	2020.03.18~2023.03.18	-	-	한양대학교 융합전자공학부 교수이자 한국공학한림원 회장으로 전자전기 등에 대한 기술적 전문성이 뛰어나고 기술 및 산업 전반의 흐름을 빠르게 읽어내는 폭넓은 시야, 높은 공학 전문성과 뛰어난 통찰력과 책임감을 보유하고 있어, 급변하는 기술 환경에 능동적으로 대처할 수 있도록 이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 기여할 것으로 기대	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

김덕현	2020.03.18~2023.03.18	-	-	서울지방법원 판사, 사법연수원 교수 등을 역임한 법률 전문가로, 뛰어난 법률전문성과 다양한 정부기관 경험을 통해 보다 객관적인 시각으로 당사의 준법경영 강화와 사회적 책임 확대에 기여할 것으로 예상. 더불어, 여성 이사로서 다양성을존중하는 기업문화를 더욱 견고히 할 수 있을 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

박태주	2020.03.18~2023.03.18	-	-	공공기관 및 기업체 노사관계에 대한 다양한 자문 및 연구활동을 수행, 현재 고려대학교 노동문제연구소 선임연구원으로서 국내외 노사 환경 및 정책에 대한 연구활동을 주도. 국내뿐 아니라 해외 노동정책에 대해서도 깊은 이해도를 보유하여, 급변하는 시장환경에 맞는 건전한 노사관계 확립과 사회적 책임을 다하는 지속 가능 기업으로 성장하는데 기여할 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

최원욱	2020.03.18~2023.03.18	-	-	연세대학교 회계학 교수로 재무회계, 재무제표 분석과 기업가치 평가 등 회계 전반에 대한 뛰어난지식과 경험을 보유. 학계, 공공기관 및 기업 등에서 쌓은오랜 경험, 합리적이고 세밀한 업무 추진력 등을 통해 당사의 재무활동의 회계 투명성을 강화하여 회사 발전에 기여할 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

※ 2020년 3월 18일 김성재, 홍석주, 김난도, 김재희 사외이사가 사임하고, 정기 주주총회를 통해 권오경, 김덕현, 박태주, 최원욱 사외이사가 감사위원으로 신규 선임되었습니다. ※ 최대주주와의 관계는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항에 특수관계인의 범위를 참고하여 기재하였습니다.

(3) 감사위원회의 주요활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

김성재	홍석주	김난도	김재희	권오경	김덕현	박태주	최원욱

100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%

찬 반 여 부

감사위원회	2020.01.30	ㆍ'19년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

ㆍ'19년 경영실적 및 '20년 전망 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

ㆍ'19년 감사실적 및 '20년 계획	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

2020.02.24	ㆍ제50기 재무제표 및 영업보고서 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

ㆍ2019년 4분기 대외후원금 집행실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

2020.04.28	ㆍ감사위원회 위원장 선임의 건	가결	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

ㆍ'20년 1분기 결산 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

ㆍ'20년 내부회계관리제도운영 계획(안)	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

ㆍ1분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

2020.07.28	ㆍ'20년 2분기 결산 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

ㆍ2분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획 감사위원회의 업무 수행과 관련된 교육은 업무보고 및 질의응답으로 갈음하고 있으나, 감사위원회의 요청이 있는 경우 혹은 감사위원회의 전문성 확보를 위해 회사가필요하다고 판단되는 경우 관련 교육을 실시하고 있습니다. 아울러 외부기관에서진행하는 감사위원회 위원 대상 교육이 있는 경우에는 이를 안내를 하고 있습니다.당사는 2020년 3월 18일 정기 주주총회를 통해 4명의 감사위원이 신규 선임되어상반기에는 입문교육을 실시하였으며, 하반기에는 배터리 제조라인 투어를 계획하고있습니다.

(5) 감사위원회 교육 실시 현황당사가 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 실시한 교육현황은 다음과 같습니다.감사위원회의 업무 수행과 관련된 교육은 질의 응답으로 갈음하고 있으나, 감사위원회의 요청 및 필요시 교육을 계획하여 실시하고 있습니다. 당사는 2020년 3월 18일 정기 주주총회를 통해 4명의 감사위원이 신규 선임되어회사의 사업 현황 및 외부 감사인의 회계감사 등 감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고 이해를 높이기 위한 감사위원회 입문교육을 2020년 4월 28일 실시하였습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.02.22	삼정회계법인	김성재홍석주김난도김재희	-	외부감사관련 법규 및 제도변경사항

2018.07.20	삼정회계법인(회사) 경영지원팀장 (회사) 기술기획그룹 (회사) 전략마케팅팀(회사) 소형 제조팀	김성재홍석주김난도김재희	-	외부감사환경 변화 및 핵심감사제 도입2분기 경영현황회사의 사업전망배터리 기술 소개배터리 제조라인 투어

2018.08.20	헝가리 법인	김성재홍석주김난도김재희	-	'18.08.20 ~ '18.08.24글로벌 자동차 전지시장 이해도 향상헝가리법인 현황파악을 위한 현장 시찰

2019.07.30	(회사) 지원팀장삼정회계법인삼정회계법인	김성재홍석주김난도김재희	-	'19년 상반기 경영실적 및 하반기 전망원칙 중심 회계기준의 성공적 정착을 위한 감사위원회의 과제 新외부감사법 도입기의 감사위원회 변화 방향

2020.04.28	삼정회계법인	권오경김덕현박태주최원욱	-	외부감사법/회계감사기준 개정에 따른 감사위원회 영향분석

(6) 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

본사)재경팀	12	상무 1명 (11년)Pr incipal Professional 3명 (평균 11년 5개월) Se nior Professional 3명 (평균 18년 4개월) Professional 5명 (평균 3년 6개월)	감사위원회 운영 및 재무보고내부회계관리제도 운영업무 수행

본사)감사팀	3	상무 1명 (2년 9개월)Principal Professional 1명 (8년 8개월)Senior Professional 1명 (5개월)	업무감사내부회계관리제도 운영실태 평가결과점검

※ 내부회계관리 지원조직은 본사) 재경팀 내 포함되어 있습니다.※ 근속연수는 지원업무 담당기간 기준입니다. 나. 준법지원인 등 당사는 상법 제542조 13에 의거 자산총액이 5천억원 이상 상장법인으로 1명의준법지원인을 선임하였습니다. (1) 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부

손지성	남	1977.06	한양대학교 법학 학사사법연수원 제39기 수료前 법무법인새빛 변호사前 호텔신라 준법지원그룹 선임변호사前 삼성SDI 준법지원팀 수석변호사 국내법무그룹장 (兼) Compliance그룹장'20.1 ~ 현재 : 삼성SDI Compliance팀장 (兼) 준법지원인	변호사

※ 당사는 2020년 1월 30일 이사회를 통해 손지성 변호사를 당사 준법지원인으로 신규 선임하였습니다.

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

20.01월	- 경력사원 대상 준법경영 교육	6명 수료

20.01월	- 마케팅/영업/개발부서 대상 영업비밀 특별교육	78명 수료

20.02월	- 全 임원대상 외부강사 초빙 특강	89명 수료

20.02월	- 최고경영진 대상 준법지원인 특별교육	9명 수료

20.02월	- 내부거래 담당자 대상 특별교육	11명 수료

20.02 ~ 03월	- 동종회사 접촉신고 프로세스 준수 점검	법위반 Risk 없음

20.04월	- 상반기 준법관리책임자 교육	179명 수료

20.04월	- 최고경영진 대상 준법지원인 특별교육	4명 수료

20.04월	- 내부거래 프로세스 준수도 점검	법위반 Risk 없음

20.05월	- 영업/마케팅 직군 대상 상반기 카르텔 특별교육	395명 수료

20.05월	- 반부패 관련 법위반 Risk 점검	법위반 Risk 없음

20.06월	- 국내 대리점법 적용 거래 점검	법위반 Risk 없음

20.06 ~ 07월	- 하도급법 발주취소 Risk 점검	법위반 Risk 없음

20.06 ~ 09월	- 현업 자율 테마점검	법위반 Risk 없음

20.07월	- 전입인력 및 경력사원 대상 준법경영 교육	8명 수료

20.07월	- 신임임원 대상 준법경영 교육	1명 수료

20.07월	- 내부거래 프로세스 준수도 점검	법위반 Risk 없음

20.07월	- 국내 대리점거래 준수 현황 점검	법위반 Risk 없음

20.08월	- 국내 대리점 영업담당자 교육	8명 수료

20.08월	- 신입사원 대상 준법경영 교육	27명 수료

20.08월	- 해외 대리점거래 점검	법위반 Risk 없음

20.08월	- 동종회사 접촉신고 프로세스 준수 점검	법위반 Risk 없음

20.08월	- 반부패 관련 법위반 Risk 점검	법위반 Risk 없음

20.09월	- 하반기 준법관리책임자 교육	179명 수료

20.09월	- 경력사원 대상 준법경영 교육	9명 수료

20.09월	- 내부거래 담당자 교육	11명 수료

20.09월	- 연구/개발직군 대상 아이디어 탈취 예방교육	2,206명 수료

20.09월	- 영업/마케팅 직군 대상 하반기 카르텔 특별교육	383명 수료

20.09월	- 全임직원 온라인 준법교육	7,140명 수료

20.09월	- 全임직원 자기점검	7,140명 완료

20.09월	- 대외후원금 사후관리 점검	법위반 Risk 없음

(3) 준법지원인 지원조직 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

본사)Compliance팀	6	Principal Professional 1명 (12년 4개월) Senior Professional 3명 (평균 5년 8개월) Professional 2명 (평균 3년 8개월)	- 준법지원인의 업무 수행 지원

※ 근속연수는 지원업무 담당기간 기준입니다.