삼성SDI 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요

삼성SDI 주식회사(이하 "지배기업")는 1970년 1월 20일 자본금 200백만원으로 설립되어, 1979년 (주)한국거래소의 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로 경기도용인시 기흥구 공세로 150-20에 본사를 두고 있습니다.지배기업의 주요 사업 및 생산시설의 현황은 아래와 같습니다.

구 분	주요 제품군	국내 제조시설

에너지솔루션	소형전지, 중ㆍ대형전지	울산, 천안

전자재료	반도체, 디스플레이 소재, 편광필름 등	구미, 청주

상기 사업장 이외에 미국, 중국, 독일, 헝가리 등 각 국에 20개의 종속기업을 두고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 수권주식수는 200,000천주(1주당 5,000원)이며, 주식예탁증서 발행을 포함한 수차의 증자를 거쳐 지배기업의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 70,382,426주(우선주 1,617,896주 포함)와 356,712백만원이며, 최대주주는 삼성전자주식회사 (우선주 포함 지분율 19.13%)입니다. 지배기업은 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 지배기업의 주식을 소각할 수 있습니다. 지배기업은 2004년 10월 18일 이사회 결의에 의거 2004년 12월 8일에 취득원가 99,333백만원인 보통주 930,000주와 우선주 30,000주를 이익소각하였습니다. 이익소각으로 인하여 발행주식(소각주식 제외)의 액면총액은 351,912백만원(보통주 343,823백만원 및 우선주 8,089백만원)으로 납입자본금과 상이합니다.

지배기업의 정관에서는 무의결권 우선주를 30,000천주의 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 1997년 2월 28일 이전에 발행된 우선주는 보통주의 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가 금전배당을 받을 수 있는 바, 이러한 조건으로 발행된 비누적적 무의결권 우선주는 당분기말 현재 1,617,896주 입니 다.

(1) 2021년 3월 31일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같으며, 모든 종속기업의 결산월은 12월입니다.

종속기업명	소재국가	주요 영업활동	실효지분율(*1)

당분기말	전기말

Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ")	일 본	일본영업 및 구매지원	100.0%	100.0%

Samsung SDI America Inc. ("SDIA")	미 국	자동차전지 생산 및 판매2차전지 등 영업지원	91.7%	91.7%

Samsung SDI Hungary Zrt. ("SDIHU")	헝가리	자동차전지 생산 및 판매	100.0%	100.0%

Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU")	독 일	유럽영업 및 구매지원	100.0%	100.0%

Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS")	오스트리아	자동차전지 생산 및 판매	100.0%	100.0%

Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV")	베트남	2차전지 생산 및 판매	100.0%	100.0%

Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM")	말레이시아	2차전지 생산 및 판매	100.0%	100.0%

Samsung SDI India Pvt. ("SDII")	인 도	2차전지 등 판매	100.0%	100.0%

Samsung SDI (Hong Kong) Ltd. ("SDIHK")	홍 콩	2차전지 등 판매	97.6%	97.6%

SDIHK의 종속기업

Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. ("TSDI")	중 국	2차전지 생산 및 판매	78.0%	78.0%

Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC")	중 국	중국영업 및 구매지원	100.0%	100.0%

Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. ("SAPB")	중 국	자동차전지 생산 및 판매	65.0%	65.0%

Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB") (*2)	중 국	자동차전지 생산 및 판매	-	50.0%

Samsung SDI（Tianjin）Battery Co., Ltd. ("SDITB")	중 국	2차전지 생산 및 판매	80.0%	80.0%

Samsung SDI (Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.("SWBS") (*3)	중 국	자동차전지 생산 및 판매	50.0%	50.0%

에스티엠(주) ("STM")	한 국	2차전지용 양극활물질 제조 및 판매	100.0%	100.0%

Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW")	중 국	전자재료제품 제조 및 판매	100.0%	100.0%

Novaled GmbH ("NOVALED")	독 일	전자재료제품 제조 및 판매	50.1%	50.1%

SVIC15호 신기술사업투자조합 ("SVIC15")	한 국	신기술사업자 벤처기업 투자	99.0%	99.0%

SVIC24호 신기술사업투자조합 ("SVIC24")	한 국	신기술사업자 벤처기업 투자	99.0%	99.0%

SVIC49호 신기술사업투자조합 ("SVIC49")	한 국	신기술사업자 벤처기업 투자	99.0%	99.0%

(*1) 실효지분율은 지배기업과 종속기업의 지분을 기초로 지배구조를 고려하여 산정하였으며, 현지국의 관계 법령에 따라 주식을 발행하지 않는 기업은 투자금액을 기초로 지분율을 산정하였습니다. (*2) SCPB는 당분기 중 청산완료되어 종속기업에서 제외되었습니다. (*3) 소유지분율은 과반수 미만이나 주주간 협약에 의하여 당사가 피투자기업에 대한 지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 2021년 3월 31일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	자 산	부 채	자 본	매 출	분 기순손익	총포괄손익

STM	282,855,652	101,147,700	181,707,952	113,428,909	4,495,442	4,495,442

SVIC24	92,370,642	263,433	92,107,209	-	19,425,344	19,425,344

SVIC15	12,944,875	-	12,944,875	-	487	487

SVIC49	20,007,951	246,575	19,761,376	-	(246,568)	(246,568)

SDIJ	6,477,820	1,509,802	4,968,018	3,481,275	125,356	(4,484)

SDIA	225,848,525	194,364,260	31,484,265	121,990,561	(3,309,211)	(2,041,307)

NOVALED	501,288,182	21,796,458	479,491,724	24,330,688	5,932,132	2,322,051

SDIHU	3,347,040,894	2,757,649,365	589,391,529	673,053,577	6,567,127	507,229

SDIEU	25,968,392	16,378,193	9,590,199	10,158,891	1,157,368	1,081,733

SDIBS	261,845,463	158,325,417	103,520,046	94,270,037	2,101,424	1,300,358

SDIV	398,794,944	211,859,799	186,935,145	322,014,348	8,972,674	16,700,571

SDIEM	397,130,514	123,230,758	273,899,756	138,590,231	(8,550,376)	2,633,700

SDII	5,487,636	1,139,034	4,348,602	275,877	58,021	219,300

SDIW	671,769,948	261,602,400	410,167,548	305,854,461	1,771,164	14,487,831

TSDI	799,691,272	446,461,001	353,230,271	149,130,688	2,019,026	12,973,857

SDIHK	644,699,812	77,165,258	567,534,554	775,664	2,909,559	19,843,675

SDIC	12,126,445	4,002,424	8,124,021	4,782,289	637,962	871,991

SAPB	725,295,980	500,222,644	225,073,336	192,294,065	25,747,658	31,945,321

SCPB(*)	-	-	-	-	(209,581)	833,836

SDITB	1,034,364,668	678,009,281	356,355,387	234,901,438	19,394,111	29,964,809

SWBS	5,877,606	351,628	5,525,978	-	21,111	192,662

(*) 당분기 중 청산이 완료되었으며, 청산 전까지의 재무정보를 포함하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차연결재무제표에서요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2020년 12월 31일 로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

지분증권	1,325,433,267	1,325,433,267	1,280,416,008	1,280,416,008

파생상품자산	74,590,978	74,590,978	80,646,819	80,646,819

소 계	1,400,024,245	1,400,024,245	1,361,062,827	1,361,062,827

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	1,551,339,942	1,551,339,942	1,545,974,322	1,545,974,322

매출채권및기타채권	1,757,142,194	1,757,142,194	1,799,188,738	1,799,188,738

국공채	918,125	918,125	809,155	809,155

금융상품	153,485,425	153,485,425	124,508,998	124,508,998

보증금	122,845,381	122,845,381	119,987,256	119,987,256

소 계	3,585,731,067	3,585,731,067	3,590,468,469	3,590,468,469

합 계	4,985,755,312	4,985,755,312	4,951,531,296	4,951,531,296

금융부채:

공정가치로 인식된 금융부채

파생상품부채	26,533,845	26,533,845	28,783,094	28,783,094

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금	3,907,049,666	3,890,672,616	3,911,823,785	3,890,403,169

매입채무및기타채무(*)	1,868,982,125	1,868,982,125	1,821,627,977	1,821,627,977

소 계	5,776,031,791	5,759,654,741	5,733,451,762	5,712,031,146

합 계	5,802,565,636	5,786,188,586	5,762,234,856	5,740,814,240

(*) 리스부채금액이 포함된 장부금액입니다.

(2) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 중간보고기간말 현재 국공채 수익률에신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당사가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당분기말	전기말

차입금	1.47	1.33

(3) 공정가치 서열체계당사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

"수준 1"은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 유의적인 투입변수가 직접적 또는 간접적으로 시장에서 관측가능하다면 해당 상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

금융자산

지분증권	1,017,476,814	-	307,956,453	1,325,433,267

파생상품자산	-	74,590,978	-	74,590,978

금융부채

파생상품부채	-	26,533,845	-	26,533,845

전기말:

금융자산

지분증권	992,149,205	-	288,266,803	1,280,416,008

파생상품자산	-	80,646,819	-	80,646,819

금융부채

파생상품부채	-	28,783,094	-	28,783,094

5. 영업부문 (1) 영업단위부문1) 부문별 주요사업은 다음과 같습니다.

부 문	주요 사업내역

전자재료	반도체 및 디스플레이 소재

에너지솔루션	2차 전지의 제조와 판매를 포함한 기타사업

2) 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다 .경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 매출은 대부분 재화의 매출로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전자재료	에너지 및 기타	합 계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

매출액	576,151,099	602,034,312	2,387,059,805	1,795,495,718	2,963,210,904	2,397,530,030

감가상각비	24,095,176	25,748,536	246,926,199	197,615,756	271,021,375	223,364,292

무형자산상각비	10,726,732	10,786,271	13,555,141	12,665,077	24,281,873	23,451,348

영업이익(손실)	86,278,572	74,203,593	46,893,393	(20,231,997)	133,171,965	53,971,596

영업부문별 자산과 부채 총액은 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 구분 표시하지 않았습니다.

(2) 지역별 정보

당사는 한국(지배기업 소재지), 북미, 유럽, 중국, 동남아시아 등 주요지역에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 당사의 매출액 및 주요 비유동자산에 대한 정보는다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액(*1)	주요 비유동자산(*2)	매출액(*1)	주요 비유동자산(*2)

한 국	194,739,594	3,121,466,351	273,083,177	3,194,119,836

북 미	581,528,246	55,217,788	268,102,991	66,443,694

유 럽, 남 미	1,099,685,036	2,500,988,876	802,701,919	1,686,984,709

중 국	783,578,996	1,794,782,357	663,866,969	1,561,305,419

동남아시아 등	303,679,032	267,816,066	389,774,974	340,789,165

연결조정	-	(637,182,241)	-	(255,735,237)

합 계	2,963,210,904	7,103,089,197	2,397,530,030	6,593,907,586

(*1) 주석 30에서 설명하는 바와 같이 당사는 일부 특수관계자와 전체 매출액의 10%이상을 거래하고 있습니다.

(*2) 주요 비유동자산에는 유ㆍ무형자산과 투자부동산이 포함되어 있으며, 당분기말과 전분기말 현재 각 지역별 장부금액입니다.

6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	1,820,071	1,716,021

요구불예금	756,393,174	817,866,287

기타현금성자산	793,126,697	726,392,014

합 계	1,551,339,942	1,545,974,322

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

대여금	479,727	18,796,877	492,895	25,273,396

현재가치할인차금	-	(40,519)	-	(48,770)

미수금	90,599,638	48,456	117,245,014	48,456

대손충당금	(6,311)	-	-	-

미수수익	17,632,368	-	34,556,957	-

부가세대급금	125,039,379	-	96,471,904	-

매출채권(수취채권)	1,621,159,401	6,360	1,605,720,681	6,407

매출채권(계약자산)	8,503,959	-	15,955,906	-

대손충당금	(37,762)	-	(62,204)	-

합 계	1,863,370,399	18,811,174	1,870,381,153	25,279,489

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기 초	62,204	1,872,493

제 각	-	(280,177)

대손상각(환입)	68,534	(1,618,068)

환율변동효과	(86,665)	87,956

기 말	44,073	62,204

8. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	3,075	-	3,075	257,346	-	257,346

제 품	431,716,687	(19,773,131)	411,943,556	488,382,099	(14,032,590)	474,349,509

반제품	702,840,147	(19,034,633)	683,805,514	628,602,776	(20,519,854)	608,082,922

원부재료	541,269,621	(9,241,341)	532,028,280	462,253,532	(10,317,035)	451,936,497

저장품	36,290,912	-	36,290,912	31,821,675	-	31,821,675

미착품	194,162,646	-	194,162,646	244,248,270	-	244,248,270

기타의재고자산	3,564,318	-	3,564,318	89,042	-	89,042

합 계	1,909,847,406	(48,049,105)	1,861,798,301	1,855,654,740	(44,869,479)	1,810,785,261

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실(환입)금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산	2,354,241,585	1,945,906,056

재고자산평가손실(환입)	2,689,284	(6,818,101)

합 계	2,356,930,869	1,939,087,955

9. 기타투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

국공채	-	918,125	-	809,155

지분증권	-	1,325,433,267	-	1,280,416,008

장단기금융상품	151,663,500	1,821,925	122,740,000	1,768,998

보증금	47,989,410	74,855,971	44,297,270	75,689,986

합 계	199,652,910	1,403,029,288	167,037,270	1,358,684,147

(2) 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	미실현손익	장부금액

기 초	증 감	기 말

당분기말:

공정가치-기타포괄손익	747,054,566	292,685,041	25,327,609	318,012,650	1,065,067,216

상장지분증권	728,380,978	263,768,227	25,327,609	289,095,836	1,017,476,814

비상장지분증권	18,673,588	28,916,814	-	28,916,814	47,590,402

법인세효과	(70,829,781)	(6,129,280)	(76,959,061)

공정가치-당기손익	136,041,325	104,635,075	19,689,651	124,324,726	260,366,051

비상장지분증권	136,041,325	104,635,075	19,689,651	124,324,726	260,366,051

합 계	883,095,891	397,320,116	45,017,260	442,337,376	1,325,433,267

전기말:

공정가치-기타포괄손익	747,054,566	218,870,684	73,814,357	292,685,041	1,039,739,607

상장지분증권	728,380,978	198,112,542	65,655,685	263,768,227	992,149,205

비상장지분증권	18,673,588	20,758,142	8,158,672	28,916,814	47,590,402

법인세효과	(52,966,706)	(17,863,075)	(70,829,781)

공정가치-당기손익	136,041,325	87,349,185	17,285,890	104,635,075	240,676,400

비상장지분증권	136,041,325	87,349,185	17,285,890	104,635,075	240,676,400

합 계	883,095,891	306,219,869	91,100,247	397,320,116	1,280,416,007

10. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산과 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	169,284,716	37,365,318	169,921,924	36,148,017

선급비용	108,450,563	74,316,637	82,518,502	70,481,866

미수법인세환급액	9,026,034	-	3,955,512	-

합 계	286,761,313	111,681,955	256,395,938	106,629,883

11. 관계기업투자 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주된
사업장	사용재무제표일	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

삼성디스플레이(주)(*1)	한 국	3월 31일	LCD, AM OLED 등 생산 및 판매	15.2%	7,258,285,336	15.2%	7,045,372,622

(주)삼성경제연구소	한 국	3월 31일	경영자문 컨설팅	29.6%	16,827,092	29.6%	23,586,914

Intellectual Keystone Technology LLC("IKT")	미 국	3월 31일	특허전문회사	41.0%	13,318,596	41.0%	12,702,753

Sungrow-Samsung SDI Energy StoragePower Supply Co., Ltd. ("SSEP")(*2)	중 국	3월 31일	ESS 제조	35.0%	19,921,670	35.0%	10,808,613

Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB")(*2)	중 국	3월 31일	ESS 제조	-	-	35.0%	8,142,457

에스디플렉스(주)	한 국	3월 31일	인쇄회로기판 제조	50.0%	12,268,411	50.0%	14,191,946

(주)에코프로이엠	한 국	3월 31일	양극소재 제조	40.0%	23,397,340	40.0%	23,777,032

(주)필에너지	한 국	3월 31일	스택 설비	20.0%	4,739,478	20.0%	4,814,612

합 계	7,348,757,923	7,143,396,949

(*1) 당사는 삼성디스플레이(주)의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있습니다. 이에 따라 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 당사가 피투자기업에 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업 투자지분으로 분류하였습니다.

(*2) 당분기 중 SSEB는 SSEP에 흡수합병되었습니다.

12. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물 및 구축물	기계장치	공구기구비품 등	사용권자산	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	339,680,202	1,931,581,665	2,553,596,430	193,566,215	44,679,008	1,064,995,651	6,128,099,171

취득원가	339,680,202	3,695,400,271	5,724,090,598	704,861,657	70,310,663	1,064,995,651	11,599,339,042

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,763,818,606)	(3,170,494,168)	(511,295,442)	(25,631,655)	-	(5,471,239,871)

일반취득 및 자본적지출	45,236	3,786,478	42,883,497	6,662,094	7,579,819	397,216,266	458,173,390

감가상각	-	(30,837,200)	(202,294,225)	(31,810,386)	(6,033,152)	-	(270,974,963)

처분/폐기	-	-	(23,097)	(873,078)	(343,126)	(30,000)	(1,269,301)

손상차손	-	-	(791,219)	(2,551)	-	-	(793,770)

정부보조금 증가	-	(611,029)	(20,611,525)	(1,502,211)	-	-	(22,724,765)

기타증(감)	3,197,157	5,094,906	57,554,437	13,429,604	-	(184,297,862)	(105,021,758)

환율변동차이	164,730	15,378,916	(25,813,248)	978,182	(1,231,696)	2,751,618	(7,771,498)

분기말장부금액	343,087,325	1,924,393,736	2,404,501,050	180,447,869	44,650,853	1,280,635,673	6,177,716,506

취득원가	343,087,325	3,736,102,663	5,835,354,677	712,660,767	76,174,809	1,280,635,673	11,984,015,914

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,811,708,927)	(3,430,853,627)	(532,212,898)	(31,523,956)	-	(5,806,299,408)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체, 직접비용처리로 인해 발생한 것입니다.

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물 및 구축물	기계장치	공구기구비품 등	사용권자산	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	331,607,897	1,560,666,290	1,963,643,846	195,043,486	36,684,952	1,339,196,703	5,426,843,174

취득원가	331,607,897	3,201,437,307	4,556,832,769	650,071,442	56,058,547	1,339,196,703	10,135,204,665

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,640,771,017)	(2,593,188,923)	(455,027,956)	(19,373,595)	-	(4,708,361,491)

일반취득 및 자본적지출	3,872,412	320,895,509	672,452,300	56,591,073	34,068,927	792,685,681	1,880,565,902

감가상각	-	(112,485,481)	(720,344,952)	(127,321,825)	(24,820,244)	-	(984,972,502)

처분/폐기	(2,094)	(3,050,453)	(29,258,362)	(2,849,645)	(1,466,660)	(7,718,011)	(44,345,225)

손상차손	-	(20,057,728)	(21,955,453)	(2,308,474)	-	-	(44,321,655)

기타증(감)	1,336,396	158,865,479	694,599,743	74,517,201	-	(972,634,490)	(43,315,671)

환율변동차이	2,865,591	26,748,049	(5,540,692)	(105,601)	212,033	(86,534,232)	(62,354,852)

기말장부금액	339,680,202	1,931,581,665	2,553,596,430	193,566,215	44,679,008	1,064,995,651	6,128,099,171

취득원가	339,680,202	3,695,400,271	5,724,090,598	704,861,657	70,310,663	1,064,995,651	11,599,339,042

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,763,818,606)	(3,170,494,168)	(511,295,442)	(25,631,655)	-	(5,471,239,871)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체 및 직접비용처리로 인해 발생한 것입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 손익계정별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	226,890,620	186,527,126

판매관리비	44,084,343	36,790,753

합 계	270,974,963	223,317,879

13. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	65,065,927	-	119,523,865	608,983,505	793,573,297

취득원가	151,992,121	6,331,931	836,271,540	638,306,486	1,632,902,078

상각 및 손상차손누계액	(86,926,194)	(6,331,931)	(716,747,675)	(29,322,981)	(839,328,781)

개별 취득	190,755	-	127,573	-	318,328

상각	(2,805,681)	-	(21,476,192)	-	(24,281,873)

처분/폐기	(1,043,970)	-	(86,362)	-	(1,130,332)

기타증(감)	3,000,198	-	5,079,218	-	8,079,416

환율변동차이	(113,701)	-	(746,595)	(807,477)	(1,667,773)

분기말장부금액	64,293,528	-	102,421,507	608,176,028	774,891,063

취득원가	154,025,403	6,331,931	840,645,373	637,499,009	1,638,501,716

상각 및 손상차손누계액	(89,731,875)	(6,331,931)	(738,223,866)	(29,322,981)	(863,610,653)

기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권 대체 및 건설중인자산의 기타의무형자산대체로 인해 발생하였습니다.

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	63,639,538	448,332	161,611,158	605,671,634	831,370,662

취득원가	139,504,276	6,331,932	791,090,316	634,994,615	1,571,921,139

상각 및 손상차손누계액	(75,864,738)	(5,883,600)	(629,479,158)	(29,322,981)	(740,550,477)

개별 취득	2,664,836	-	1,635,259	-	4,300,095

상각	(11,061,456)	-	(87,268,516)	-	(98,329,972)

처분/폐기	(1,265,587)	-	(399,434)	-	(1,665,021)

손상차손	-	(446,850)	(135,577)	-	(582,427)

기타증(감)	11,388,793	-	46,284,625	-	57,673,418

환율변동차이	(300,197)	(1,482)	(2,203,650)	3,311,871	806,542

기말장부금액	65,065,927	-	119,523,865	608,983,505	793,573,297

취득원가	151,992,121	6,331,931	836,271,540	638,306,486	1,632,902,078

상각 및 손상차손누계액	(86,926,194)	(6,331,931)	(716,747,675)	(29,322,981)	(839,328,781)

기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권 대체 및 건설중인자산의 기타의무형자산대체로 인해 발생하였습니다.

(3) 무형자산상각비무형자산상각비는 제조원가 및 판매비와관리비로 계상되며, 제조원가로 분류된 무형 자산상각비는 재고자산이 판매될 때 매출원가로 인식됩니다.

(4) 연구개발비 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서의 판매비와관리비로 인식한 연구개발비는 각각 221,185 백만원과 198,369백 만원입니다.

14. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

토 지	건 물	합 계	토 지	건 물	합 계

기 초	144,786,443	5,715,697	150,502,140	147,447,839	6,208,907	153,656,746

대 체	-	25,899	25,899	(2,661,396)	(307,561)	(2,968,957)

감가상각	-	(46,412)	(46,412)	-	(185,649)	(185,649)

기 말	144,786,443	5,695,184	150,481,627	144,786,443	5,715,697	150,502,140

당 분기말 현재 투자부동산은 삼성전자(주) 등에 임대하고 있는 토지 및 건물 등으로 구성되어 있습니다.

15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	870,125,751	-	868,935,376	-

미지급금	531,125,639	45,876	522,836,705	53,114

미지급비용	311,009,120	-	310,477,482	-

리스부채	25,315,597	22,194,425	23,854,489	23,617,353

기타채무	85,177,169	210,902,147	82,987,820	186,370,439

합 계	1,822,753,276	233,142,448	1,809,091,872	210,040,906

기타채무에는 예수금, 예수보증금 등이 포함되어 있습니다.

16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기차입금:

사채의 유동성대체	369,829,010	369,737,492

외화장기차입금의 유동성대체	559,407,390	680,283,720

수입자금대출	9,554,794	35,271,676

매출채권차입거래	975,366,764	831,105,393

외화단기차입금	518,067,561	511,105,899

소 계	2,432,225,519	2,427,504,180

장기차입금:

사 채	219,660,330	219,626,913

외화장기차입금	1,255,163,817	1,264,692,692

소 계	1,474,824,147	1,484,319,605

합 계	3,907,049,666	3,911,823,785

(2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업이 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	구 분	만 기 일	연이자율(%)	당분기말	전기말

회사채	무보증	2021.09.10	2.20	370,000,000	370,000,000

2023.09.11	2.41	220,000,000	220,000,000

소 계	590,000,000	590,000,000

사채할인발행차금	(510,660)	(635,595)

유동성대체	(369,829,010)	(369,737,492)

합 계	219,660,330	219,626,913

(3) 당분기말과 전기말 현재 외화단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입회사	차입처	내 역	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

SDIBS	Sumitomo Mitsui Banking	외화운영자금	2021.07.08	LIBOR 3M+0.80	11,328,700	10,905,713

SDIA	Standard Chartered Bank	외화운영자금	2021.06.17	LIBOR 6M+1.5	11,335,000	10,880,000

우리은행	외화운영자금	2021.09.17	LIBOR 6M+1.35	56,675,000	54,400,000

SDIHU	Citi Bank	외화운영자금	2021.04.27	EURIBOR 3M+0.80	67,436,963	91,084,189

BNP Paribas	외화운영자금	2021.05.10	EURIBOR 3M+0.65	92,980,300	-

Unicredit Bank Hungary Zrt	외화운영자금	2021.05.19	EURIBOR 3M+0.45	66,361,294	147,206,400

TSDI	Bank of Communication	외화운영자금	2021.12.23	LPR-0.45	82,800,734	114,753,588

HSBC	외화운영자금	2022.03.25	LPR-0.45	52,351,582	14,626,625

SDITB	Bank of Communication	외화운영자금	2021.03.27	LPR-0.45	-	1,820,745

MIZUHO BANK CHINA, LTD.	외화운영자금	2021.05.27	LPR-0.47	27,173,653	14,346,329

우리은행	외화운영자금	2021.09.28	3.38	38,064,668	36,874,249

NOVALED	신한은행	외화운영자금	2021.10.26	LIBOR 2M+0.95	2,267,000	6,528,000

Ostsachsische Sparkasse Dresden	외화운영자금	2021.11.29	LIBOR 3M+1.2	9,292,667	7,680,061

합 계	518,067,561	511,105,899

(4) 당분기말과 전기말 현재 외화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입회사	차입처	내 역	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

SDIBS	Sumitomo Mitsui Banking	외화시설자금	2021.04.30	EURIBOR 3M+0.75	25,237,510	38,808,960

SAPB	HSBC	외화시설자금	2021.10.14	LIBOR 3M+0.75	45,091,842	43,911,245

SDIHU	Unicredit Bank Hungary Zrt	외화시설자금	2021.05.28	EURIBOR 6M+0.65	398,487,000	401,472,000

Raiffaisen Bank Zrt	외화시설자금	2023.12.20	EURIBOR 6M+0.79	265,658,000	267,648,000

수출입은행	외화시설자금	2022.12.13	EURIBOR 3M+0.54	259,016,550	260,956,800

외화시설자금	2025.11.17	EURIBOR 3M+0.68	225,739,067	227,556,692

KB국민은행	외화시설자금	2025.02.25	EURIBOR 3M+0.70	398,487,000	401,472,000

하나은행	외화시설자금	2025.11.14	EURIBOR 3M+0.65	66,414,500	66,912,000

신한은행	외화시설자금	2025.11.17	EURIBOR 3M+0.67	39,848,700	40,147,200

SDITB	신한은행	외화시설자금	2021.03.12	LIBOR 3M + 1.10	-	109,051,515

HSBC	외화시설자금	2021.06.09	LIBOR 3M + 0.90	90,591,038	87,040,000

소 계	1,814,571,207	1,944,976,412

유동성 대체	(559,407,390)	(680,283,720)

합 계	1,255,163,817	1,264,692,692

17. 충당부채

당분기와 전기 중 현재 주요 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기 초	증 가	감 소	기 말	기 초	증 가	감 소	기 말

유 동	품질보상	243,484,224	15,364,237	(11,800,386)	247,048,075	354,511,631	109,578,830	(220,606,237)	243,484,224

장기성과급	5,996,252	5,996,252	(5,996,252)	5,996,252	-	18,240,469	(12,244,217)	5,996,252

온실가스	-	-	-	-	2,070,109	-	(2,070,109)	-

기타	52,893,059	2,077,498	(2,062,916)	52,907,641	44,230,461	33,258,769	(24,596,171)	52,893,059

소 계	302,373,535	23,437,987	(19,859,554)	305,951,968	400,812,201	161,078,068	(259,516,734)	302,373,535

비유동	장기성과급	26,396,921	4,572,502	(5,996,252)	24,973,171	39,467,743	2,160,201	(15,231,023)	26,396,921

품질보상	-	-	-	-	11,648,401	2,452,101	(14,100,502)	-

복구충당	23,721	839	-	24,560	17,946	5,775	-	23,721

기타	53,402,648	1,435,614	(2,069,107)	52,769,155	48,004,553	8,800,138	(3,402,043)	53,402,648

소 계	79,823,290	6,008,955	(8,065,359)	77,766,886	99,138,643	13,418,215	(32,733,568)	79,823,290

합 계	382,196,825	29,446,942	(27,924,913)	383,718,854	499,950,844	174,496,283	(292,250,302)	382,196,825

당 사 는 판매한 제품에 대 한 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인하여 향후 발생할 것으로 예상되는 비용을 과거경험률을 기초로 추정하여 품질보상충당부채를 계상하고 있습니다. 또한, 고객의 제품 리콜 등으로 당사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 계상하고 있습니다.

장기성과급충당부채는 부여연도를 포함한 향후 3년간 경영실적에 따라 지급하는 임원 대상 인센티브의 추정 지급액 중 기간 경과분을 계상한 것입니다.

상기 충당부채 이외에 당사는 소송과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 다만 주 석 19에서 설명하는 바와 같이 해당 내역의 공시가 당사에게 불리한 영향을 미치거나 진행과정에 영향을 줄 수 있어 공시하지 않았습니다.

18. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 순확정급여부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치

기초	663,731,903	624,597,443

당기근무원가	17,059,146	67,000,743

이자비용	4,830,546	17,871,034

계열사로부터의 전출입에 의한 효과	(276,025)	3,771,866

퇴직금지급액	(3,047,429)	(32,523,809)

확정급여제도의 재측정요소	-	(9,710,558)

확정기여제도 가입으로 인한 지급액	(2,105,278)	(7,550,913)

환율변동차이	(51,114)	276,097

기말	680,141,749	663,731,903

사외적립자산	(625,189,013)	(625,026,672)

연결재무상태표상 순확정급여부채	54,952,736	38,705,231

2) 당사의 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채	47,145,628	60,935,548

장기성과급 충당부채	30,969,423	32,393,173

기타장기종업원급여부채	49,130,946	49,660,473

합 계	127,245,997	142,989,194

(2) 당분기 및 전분기에 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	17,059,146	16,749,317

이자비용	4,830,546	4,456,002

이자수익	(4,638,203)	(4,103,308)

확정기여제도 납입액	1,625,654	5,374,222

합 계	18,877,143	22,476,233

19. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 법원 공탁 및 각종 인허가 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 129,575 백 만원 의 보증 보험을 제공받고 있습니다.

(2) 당사는 브라운관 등의 담합행위에 대해 미국, 유럽 등에서 제기된 민사상 손해배상청구 소송의 피고입니다. 동 소송 관련하여 추정손실을 인식하였으나 당사가 최종적으로 부담해야 할 실제 손실액은 당사가 추정한 금액과 다를 수 있으며, 그 차이금액은 중요할 수 있습니다. 한편, 당사는 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 조사결과 및 계류 중인 소송에 영향을 미칠 수 있어 세부내역을 공시하지 않습니다.

(3) 동 주석 (2)에서 기술하는 사건 이외에 당분 기 말 현재 당사가 국내외에서 피고로 계류중인 소송 사건 은 106 건 이 있으 며, 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 소송결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 당 분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(4) 당분기말 현재 당사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 억원, 천USD, 천CNY, 천EUR)

구 분	통 화	약정한도	거래은행

당좌차월	KRW	55	우리은행 외 1개 은행

일반자금대출	KRW	2,000	우리은행 외 1개 은행

USD	630,729	신한은행 외 8개 은행

CNY	2,780,000	중국은행 외 3개 은행

EUR	360,000	CITI은행 외 3개 은행

무역금융(로컬L/C)	KRW	50	신한은행

수입L/C발행한도(A/S. Usance)	USD	35,600	우리은행 외 2개 은행

수입결제자금 대출	USD	230,000	DBS은행 외 1개 은행

외화지급보증(*)	USD	347,000	우리은행 외 3개 은행

D/A, D/P, O/A	USD	1,660,000	우리은행 외 7개 은행

합 계	KRW	2,105

USD	2,903,329

CNY	2,780,000

EUR	360,000

(*) 외화지급보증 한도 중 USD 120,000천은 외화포괄 한도로 약정되어 O/A 한도와 중복 포함되어 있습니다.

(5) 당사의 각종 기술도입계약과 관련하여 당분 기 와 전 분기 에 발생한 총 기술사용료는 각각 3,977백만 원 과 2,592백만원 입니다 . (6) 당사가 보유하고 있는 한화종합화학(주)의 지분증권 1,721,156주에 대하여 한화솔루션(주) 및 한화에너지(주)(이하 "양수인")와 2014년 11월 26일자 주식매매계약서에 따라, 거래종료일로부터 7년 내에 한화종합화학(주)가 비상장시 잔여지분 전부에 대해 당사는 풋옵션, 양수인은 콜옵션을 각각 보유합니다. 또한, 당사의 잔여지분 매각시 양수인은 우선매수청구권을 보유하며, 양수인의 보유지분 매각시, 당사는 동반매각권, 양수인은 동반매각청구권을 보유하고 있습니다.

또한, 동 풋옵션과 콜옵션의 공정가치는 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 측정하지 아니하였습니다.

(7) 당분기말 현재 당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을체결하고 있습니다. 계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 공정가액 위험회피회계를 적용하고 있으며, 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니 다.계약 내용은 만기일에 약정한 외화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고, 계약시점의 약정환율로 환산한 금액을 거래상대방으로부터 인도받는 거래형태입니다.당분기말 현재 당사는 6건 의 통화선도 계약을 아래와 같이 체결하고 있습니다.

(단위: CNY, USD)

관련기업	매도통화	매도금액	매입통화	매입금액	약정환율	만기

SAPB	CNY	289,440,000	USD	40,000,000	7.2360	2021-10-14

CNY	216,900,000	USD	30,000,000	7.2300	2021-10-21

CNY	390,846,500	USD	55,000,000	7.1063	2021-04-09

CNY	354,400,000	USD	50,000,000	7.0880	2021-04-09

CNY	354,400,000	USD	50,000,000	7.0880	2021-04-09

SDITB	CNY	239,627,500	USD	35,000,000	6.8465	2023-03-07

당분기말 현재 상기 통화선도 계약과 관련하여 파생상품자산 109백만원, 파생상품부채 21,359백만원을 인식하고 있으며, 파생상품평가이익 168백만원, 파생상품평가손실 676백만원을 당기손익에 반영하였습니다.

(8) 당사는 원자재 구매금액의 변동성 위험을 회피하기 위해 상품스왑계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 상품스왑계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구분	계약만기	잔여계약수량	계약가격(톤당)

니켈(Ni)	2023-01-31	3,014 ton	13,000

2023-01-31	1,194 ton	13,200

2023-01-31	3,094 ton	13,500

2023-02-28	5,138 ton	12,700

구리(Cu)	2024-12-31	8,204 ton	5,296

당분기말 현재 당사는 상기 상품스왑과 관련하여 파생상품자산 74,482백만원을인식하고 있습니다. 또한 상기 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인것으로 판단되는 누적파생상품평가이익 56,457백만원을 세후기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(9) 당사는 전기 중 외화변동금리차입금의 원금 및 이자상환시에 발생할 환율변동 및이자율변동 위험을 회피하고자 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited와 통화스왑계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 통화스왑계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: CNY, USD)

종속기업	통화스왑 금액(USD)	약정환율(CNY/USD)	USD 금리(%)	CNY 금리(%)	계약만기

SDITB	40,000,000	6.889	LIBOR3M+90bp	3.56	2021-06-09

20,000,000	6.883	LIBOR3M+90bp	3.52	2021-06-09

11,000,000	7.152	LIBOR3M+90bp	3.27	2021-06-09

9,000,000	7.097	LIBOR3M+90bp	3.52	2021-06-09

통화 스왑계약으로 계약일에는 차입원금인 USD를 지급하고, 약정된 환율로 환전한 CNY를 수취하며, 만기일에는 차입일의 반대 거래를 하도록 되어 있습니다. 또한, 차입금의 약정된 USD의 변동금리를 수취하고, 통화스왑 계약 시 약정한 CNY의 고정금리를 지급하도록 되어 있습니다. 당분기말 현재 상기 통화스왑 계약과 관련하여 파생상품부채 5,175백만원을 인식하고 있으며, 공정가치위험회피에 효과적인 것으로 판단되는 파생상품평가이익 4,007백만원과 파생상품거래손실 3,805백만원을 당기손익에 반영하였습니다.

(10) 당사는 전기 중 (주)에코프로이엠에 24,000백만원을 출자하여 지분 40%를 취득하였습니다. 당사는 2021년 12월까지 상기 출자금액을 포함한 총 48,000백만원을 출자하기로 하는 약정을 (주)에코프로비엠과 체결하고 있습니다. 또한 일방의 귀책으로 인해 합작투자계약이 해지될 경우 당사가 소유한 (주)에코프로비엠 주식 전부에 대해 당사는 풋옵션, (주)에코프로비엠은 콜옵션을 각각 보유하고 있습니다. (11) 당사는 (주)필옵틱스와 체결한 합작투자계약에 따라, 계약일부터 5년이 경과한날로부터 20년 이내에 당사가 소유한 (주)필에너지 주식 전부 또는 일부에 대해 (주)필에너지 또는 (주)필옵틱스에 매도할 수 있는 주식매도청구권을 보유하고 있습니다. 또한 일방의 귀책으로 계약이 해지될 경우 당사가 소유한 (주)필에너지 주식 전부에 대해 당사는 풋옵션, (주)필옵틱스는 콜옵션을 각각 보유하고 있습니다.

20. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금당분기말과 전기말 보통주와 우선주의 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같습니다

(단위: 주)

구 분	당분기말	전기말

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

보통주	68,764,530	(3,331,391)	65,433,139	68,764,530	(3,331,391)	65,433,139

우선주	1,617,896	(178,400)	1,439,496	1,617,896	(178,400)	1,439,496

합 계	70,382,426	(3,509,791)	66,872,635	70,382,426	(3,509,791)	66,872,635

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	4,838,555,882	4,838,555,882

기타자본잉여금	163,418,811	163,418,811

합 계	5,001,974,693	5,001,974,693

(3) 지배기업이 당분기와 전분기 중 선언한 배당금은 다음과 같으며, 관련된 법인세는 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

보통주배당금(당분기: 주당 1,000 원, 전분기: 주당 1,000원)	65,433,139	65,433,139

우선주배당금(당분기: 주당 1,050 원, 전분기: 주당 1,050원)	1,511,471	1,511,471

합 계	66,944,610	66,944,610

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 지배기업이 보유하고 있는 자기주식입니다. 지배기업의 자기주식 보유내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말	전기말

보통주	우선주	합 계	보통주	우선주	합 계

자기주식수	3,331,391	178,400	3,509,791	3,331,391	178,400	3,509,791

장부금액	336,813,481	8,318,103	345,131,584	336,813,481	8,318,103	345,131,584

22. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	241,053,589	221,855,262

파생상품평가손익	56,457,033	61,173,881

지분법자본변동	834,049,552	673,717,601

부의지분법자본변동	(341,367,291)	(302,343,314)

해외사업환산손익	(38,124,665)	(108,444,410)

합 계	752,068,218	545,959,020

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	172,839,121	166,144,661

임의적립금	5,679,798,000	5,532,528,000

미처분이익잉여금	1,632,737,121	1,719,429,099

합 계	7,485,374,242	7,418,101,760

24. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급 여	82,003,374	69,728,900

퇴직급여	4,226,108	3,774,147

복리후생비	19,817,273	22,008,081

감가상각비	13,383,975	10,665,743

무형자산상각비	14,007,999	13,768,016

경상개발비	221,185,053	198,369,034

판매물류비	38,105,107	29,426,125

지급수수료	24,607,433	26,185,333

대손상각비(환입)	68,534	(1,726,286)

기 타	55,703,213	32,271,386

합 계	473,108,069	404,470,479

25. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기의 주요 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(10,841,177,859)	(8,709,117,784)

원재료의 사용액	12,448,159,961	9,995,914,832

급여	353,617,400	312,175,791

퇴직급여	20,504,331	22,675,458

복리후생비	94,446,199	88,668,842

감가상각비	271,021,375	223,364,292

무형자산상각비	24,281,873	23,451,348

기타	459,185,659	386,425,655

합 계	2,830,038,939	2,343,558,434

26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

배당금수익	10,870,749	10,875,146

유형자산처분이익	626,680	1,083

유형자산손상차손환입	-	29,825

리스해지이익	2,004	7,618

잡이익	11,267,724	5,696,933

합 계	22,767,157	16,610,605

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기부금	2,075,733	3,066,161

유형자산처분손실	2,408,914	3,130,796

유형자산손상차손	793,770	59,351

무형자산처분손실	1,130,332	2,305

무형자산손상차손	-	446,850

리스자산해지손실	47,619	8,906

잡손실(법률관련비용 등)	4,104,031	24,585,123

합 계	10,560,399	31,299,492

27. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	2,737,446	3,393,547

외환차익	73,847,983	97,438,318

외화환산이익	36,364,089	46,891,062

파생상품평가이익	4,175,215	5,012,078

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	19,689,651	551,416

금융수익 계	136,814,384	153,286,421

금융비용

이자비용	14,748,401	18,773,135

외환차손	70,683,239	95,628,946

외화환산손실	34,993,032	56,466,945

파생상품평가손실	675,950	597,441

파생상품거래손실	3,804,727	-

금융비용 계	124,905,349	171,466,467

순금융손익	11,909,035	(18,180,046)

28. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	24,810,307	10,802,869

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	32,092,623	81,334,179

이월결손금으로 인한 이연법인세 변동액	(212,380)	(80,047,419)

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액	(7,996,234)	(22,375,217)

기타(환율차이)	6,609,911	(78,755)

법인세비용(수익)	55,304,227	(10,364,343)

29. 주당손익(1) 기본주당손익1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

① 보통주

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기

지배기업지분 분기순손익	134,207,369	(9,586,962)

지배기업지분 분기순손익 중보통주 해당분	131,318,430	(9,380,594)

가중평균유통보통주식수	65,433,139주	65,433,139주

기본 보통주 주당손익	2,007원	(143)원

② 우선주

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기

지배기업지분 분기순손익	134,207,369	(9,586,962)

지배기업지분 분기순손익 중우선주 해당분	2,888,939	(206,368)

가중평균유통우선주식수	1,439,496주	1,439,496주

기본 우선주 주당손익	2,007원	(143)원

2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

① 보통주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

발행보통주식수	68,764,530	68,764,530

자기주식효과	(3,331,391)	(3,331,391)

가중평균유통보통주식수(기본)	65,433,139	65,433,139

② 우선주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

발행우선주식수	1,617,896	1,617,896

자기주식효과	(178,400)	(178,400)

가중평균유통우선주식수(기본)	1,439,496	1,439,496

동 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다. (2) 희석주당손익

당분기말 및 전분기말 현재 당사가 발행한 희석화 증권이 존재하지 않으므로 당분기와 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

30. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업

(주)삼성경제연구소

에스디플렉스(주)

Intellectual Keystone Technology LLC ("IKT")

Sungrow-Samsung SDI Energy Storage Power Supply Co., Ltd. ("SSEP")

(주)필에너지

(주)에코프로이엠

대규모 기업집단	삼성전자(주), 삼성물산(주) 등 삼성 대규모 기업집단

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당 분 기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매 출	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	86,866,938	6,614,997	225,628	-	250,233

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	876,516

에스디플렉스(주)	36,828	395,030	2,424,452	-	11,034

(주)필에너지	-	25,889	-	11,901,723	153,200

SSEP	52,934,636	-	-	-	-

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	323,528,881	223,124	932,237	163,549	9,822,308

기 타	414,449	4,719,582	154,839	7,677,576	60,360,144

합 계	463,781,732	11,978,622	3,737,156	19,742,848	71,473,435

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매 출	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	123,333,771	7,183,677	330,967	-	630,102

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	250,990

에스디플렉스(주)	35,028	339,014	1,051,043	-	5,487

SSEP	525,127	-	-	-	-

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	356,000,256	1,766,844	-	2,024,252	9,542,207

기 타	1,719,012	4,136,245	168,863	24,015,870	64,980,788

합 계	481,613,194	13,425,780	1,550,873	26,040,122	75,409,574

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	49,701,542	-	66,893	8,244

(주)삼성경제연구소	-	-	-	162,003

에스디플렉스(주)	13,504	105,513	756,507	4,231

(주)필에너지	-	-	-	1,438,400

SSEP	55,323,418	-	-	-

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	130,024,908	8,292,445	430,814	103,155,273

기 타	4,107	27,523,852	154,839	65,985,127

합 계	235,067,479	35,921,810	1,409,053	170,753,278

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	59,875,653	-	-	13,752

(주)삼성경제연구소	-	-	-	161,851

에스디플렉스(주)	13,504	133,490	911,529	4,357

(주)필에너지	-	-	-	338,569

SSEP	27,118,793	-	-	-

SSEB	8,070	-	-	-

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	119,497,267	8,505,065	-	109,999,392

기 타	7,133,064	27,431,386	135,921	71,662,429

합 계	213,646,351	36,069,941	1,047,450	182,180,350

(4) 당분기와 전분기 중 당사의 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들(이하 "주요 경영진")에게 지급된 임원보수는 각각 1,604백만원과 764백만원입니다. 한편, 당분기말 현재 주요 경영진의 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 5,521백만원 및 10,992백만원이며, 전기말 현재 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 5,445백만원 및 6,047백만원입니다.

31. 비지배지분 당분기와 전분기 중 당사의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기 및 당분기말

(단위: 백만원)

구 분	NOVALED	미 주	중 국 (TSDI 등 5개사)	기 타	합 계

유동자산	112,846	169,468	1,357,422	650	1,640,386

비유동자산	388,442	56,381	1,852,507	124,674	2,422,004

유동부채	20,165	185,268	1,382,871	510	1,588,814

비유동부채	1,631	9,097	319,339	-	330,067

순자산	479,492	31,484	1,507,719	124,814	2,143,509

비지배지분의 장부금액	175,527	2,835	211,578	1,369	391,309

매출	24,331	121,991	577,102	-	723,424

분기순손익	5,932	(3,309)	50,091	19,179	71,893

총포괄손익	2,322	(2,041)	94,920	19,179	114,380

비지배지분에 배분된
분기순손익	2,960	(276)	12,929	192	15,805

영업활동현금흐름	18,251	(543)	24,621	(4)	42,325

투자활동현금흐름	49	8	(10,678)	-	(10,621)

비지배지분 배당 지급전
재무활동현금흐름	(1,292)	(27)	(13,177)	1	(14,495)

환율변동효과	(366)	83	2,038	-	1,755

현금및현금성자산의 순증감	16,642	(479)	2,804	(3)	18,964

현금흐름에 대한 요약정보는 연결조정 전 개별 종속기업의 현금흐름을 원화로 환산하여 표시한 정보입니다.

2) 전분기 및 전기말

(단위: 백만원)

구 분	NOVALED	미 주	중 국 (TSDI 등 6개사)	기 타	합 계

유동자산	277,922	128,709	1,328,523	1,115	1,736,269

비유동자산	222,686	56,492	1,729,527	104,984	2,113,689

유동부채	20,401	141,439	1,359,601	533	1,521,974

비유동부채	3,037	10,236	277,039	-	290,312

순자산	477,170	33,526	1,421,410	105,566	2,037,672

비지배지분의 장부금액	173,965	3,008	203,160	1,177	381,310

매출	24,814	67,899	1,031,913	-	1,124,626

분기순손익	5,739	(7,088)	55,085	223	53,959

총포괄손익	13,123	(4,993)	59,072	-	67,202

비지배지분에 배분된
분기순손익	2,864	(592)	8,041	2	10,315

영업활동현금흐름	14,898	630	19,513	-	35,041

투자활동현금흐름	(310)	(503)	(8,289)	-	(9,102)

비지배지분 배당 지급전
재무활동현금흐름	(4,403)	2,994	10,151	-	8,742

환율변동효과	998	89	2,014	-	3,101

현금및현금성자산의 순증감	11,183	3,210	23,389	-	37,782

현금흐름에 대한 요약정보는 연결조정 전 개별 종속기업의 현금흐름을 원화로 환산하여 표시한 정보입니다.

32. 현금흐름표 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.(1) 조정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

퇴직급여	17,251,490	17,135,212

재고자산평가손실(환입)	2,689,284	(6,818,101)

감가상각비	271,021,375	223,364,292

무형자산상각비	24,281,873	23,451,348

대손상각비(환입)	68,534	(1,752,138)

지분법손실(이익)	(48,029,023)	30,738,475

당기손익측정금융자산평가손익	(19,689,651)	(551,416)

외화환산손익	(1,390,675)	9,575,883

파생상품평가손익	(3,499,265)	(4,414,637)

파생상품거래손익	3,804,727	-

유형자산처분손익	1,782,234	3,129,713

유형자산손상차손	793,770	59,351

유형자산손상차손(환입)	-	(29,825)

무형자산손상차손	-	446,850

무형자산처분손실	1,130,332	2,305

리스해지손실	47,619	8,906

리스해지이익	(2,004)	(7,618)

충당부채 전입	1,479	1,538

법인세비용(수익)	55,304,227	(10,364,343)

이자비용	14,748,401	18,773,135

이자수익	(2,737,446)	(3,393,547)

배당금수익	(10,870,749)	(10,875,146)

잡손실	155,538	202,534

합 계	306,862,070	288,682,771

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	37,184,360	270,781,342

기타채권의 감소(증가)	35,905,999	(11,852,668)

기타유동자산의 감소(증가)	(15,622,138)	(59,165,657)

재고자산의 감소(증가)	78,139,109	(35,118,434)

비유동기타채권의 감소(증가)	-	222,656

기타비유동자산의 감소(증가)	(7,879,010)	(2,148,706)

매입채무의 증가(감소)	(30,452,657)	63,050,884

기타채무의 증가(감소)	(256,981,915)	(116,373,952)

선수금의 증가(감소)	(30,183,029)	9,161,502

선수수익의 증가(감소)	17,830,613	(277,310)

기타유동부채의 증가(감소)	735,319	-

비유동기타채무의 증가(감소)	24,341,876	(7,498,292)

파생금융상품의 정산	(3,763,838)	-

퇴직금의 지급	(5,379,347)	(14,980,814)

사외적립자산의 감소(증가)	4,406,222	7,558,179

합 계	(151,718,436)	103,358,730