삼성SDI 분기보고서 (2017.09)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

삼성SDI주식회사(이하 "당사")는 1970년 1월 20일 자본금 200백만원으로 설립되어, 1979년 (주)한국거래소의 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로 경기도 용인시 기흥구 공세로 150-20에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2014년 7월 1일에 케미칼 및 전자재료의 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하는 구, 제일모직주식회사(현 전자재료사업)를 흡수합병하였으며, 2016년 4월 29일에 케미칼사업부를 매각하였습니다. 이에 따라 당사의 주요 사업 및 생산시설 현황은아래와 같습니다.

구 분	주요 제품군	국내 제조시설

에너지 사업	소형전지, 중 ㆍ대형전지	천안, 울산

전자재료 사업	반도체, 디스플레이 소재, 편광필름 등	구미, 청주

상기 사업장 이외에 미국, 중국, 독일, 헝가리 등 각 국에 24개의 종속기업을 두고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 수권주식수는 200,000천주(1주당 5,000원)이며, 주식예탁증서 발행을 포함한 수차의 증자를 거쳐 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각70,382,426주(우선주 1,617,896주 포함)와 356,712백만원이며, 최대주주는 삼성전자주식회사(우선주 포함 지분율 19.13%)입니다. 당사는 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 당사의 주식을 소각할 수 있습니다. 당사는 2004년 10월 18일 이사회 결의에 의거 2004년 12월 8일에 취득원가 99,333백만원인 보통주 930,000주와 우선주 30,000주를 이익소각하였습니다. 이익소각으로 인하여 발행주식(소각주식 제외)의 액면총액은 351,912백만원(보통주 343,823백만원 및 우선주 8,089백만원)으로 납입자본금과 상이합니다.

당사의 정관에서는 무의결권 우선주를 30,000천주의 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 1997년 2월 28일 이전에 발행된 우선주는 보통주의 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가 금전배당을 받을 수 있으며, 이러한 조건으로 발행된 비누적적 무의결권 우선주는 당분기말 현재 1,617,896주입니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.동 기준서는 소급적용함이 원칙이나 금융상품의분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향의 분석을 진행하고 있으며 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 은 2018년 1월 1일 이후최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전' 을 대체할 예정입니다. 현행 기업회계기준서에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향의 분석을 진행하고 있으며, 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

4. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한, 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또 한 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

1) 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	402,510,499	396,717,142

매출채권및기타채권	1,275,232,254	951,281,676

만기보유금융자산	378,420	382,050

금융상품	327,886,507	867,886,507

보증금	78,527,940	84,892,448

합 계	2,084,535,620	2,301,159,823

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

국내	317,589,854	256,404,332

유로화 사용지역	152,945,362	101,032,902

기타 유럽지역	15,712,880	8,183,946

미국	54,339,320	76,707,247

중국	380,825,077	245,653,721

일본	13,913,019	9,609,034

대만	29,375,534	18,080,151

말레이시아	61,369,769	75,154,014

베트남	164,340,184	81,556,931

기타	84,821,255	78,899,398

합 계	1,275,232,254	951,281,676

2) 손상차손당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	1,100,579,325	-	857,501,063	-

1일-30일	65,957,178	-	43,308,160	-

31일-60일	7,259,232	-	8,846,732	-

60일 초과	101,436,519	11,750	41,625,721	13,648

합 계	1,275,232,254	11,750	951,281,676	13,648

3) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산

당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	6개월 이내	6개월 이상	장부금액	6개월 이내	6개월 이상

매출채권및기타채권	174,641,179	139,976,016	34,665,163	93,766,965	88,891,814	4,875,151

(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도, 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 금융부채의 장부금액 및 잔존 계약만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 이상 5년 미만

매입채무및기타채무	801,057,056	801,057,056	697,897,223	103,159,833

단기차입금	696,766,115	699,952,839	699,952,839	-

장기차입금	99,758,068	106,061,000	2,204,000	103,857,000

합 계	1,597,581,239	1,607,070,895	1,400,054,062	207,016,833

상기 금융부채 이외에 주석 18에서 설명하는 바와 같이 당사는 종속기업의 단기차입금에 대해서 지급보증을 제공하고 있습니다.

(3) 시장위험

시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 환율, 이자율 및 지분가격의 변동은 당사의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험당사는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 EUR, USD, JPY 등 입니다. 당사는 미래 예상환율 변동에 대해서 지속적으로 모니터링하고 있으며, 환위험이 당사에 미치는 영향을 최소화 할 수 있도록 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

USD	EUR	JPY 등	USD	EUR	JPY 등

외화자산:

현금및현금성자산	15,956,008	114,719	72,645,380	78,183,753	2,623,658	40,074,103

매출채권및기타채권	971,171,626	30,602,505	10,786,017	720,192,427	15,129,804	263,163

기타투자자산	221,731	3,060	81,264	233,681	2,871	80,554

합 계	987,349,365	30,720,284	83,512,661	798,609,861	17,756,333	40,417,820

외화부채:

매입채무및기타부채	441,155,765	15,345,653	42,365,220	223,000,603	11,631,786	41,958,051

차입금	482,827,441	14,191,398	-	69,571,204	1,021,363	-

합 계	923,983,206	29,537,052	42,365,220	292,571,807	12,653,149	41,958,051

당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	평균환율	기말환율

당분기	전분기	당분기말	전기말

USD	1,138.6	1,162.1	1,146.7	1,208.5

EUR	1,266.9	1,296.7	1,350.9	1,267.6

JPY	10.18	10.71	10.20	10.37

당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세후손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	2,401,577	(2,401,577)	19,178,842	(19,178,842)

EUR	44,844	(44,844)	193,411	(193,411)

JPY 등	1,559,488	(1,559,488)	(58,375)	58,375

2) 이자율위험

차입금의 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 필요시 차입금에 대해 이자율스왑을 이용하여 이자율을 고정하고 있습니다.

① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율:

단기차입금	199,747,276	199,948,098

장기차입금	99,758,068	299,252,552

소 계	299,505,344	499,200,650

변동이자율:

단기차입금	497,018,839	70,592,567

합 계	796,524,183	569,793,217

② 고정이자율 금융부채의 공정가치 민감도 분석당사가 상각후원가로 측정하고 있는 사채 및 장기차입금은 고정이자율로 이자를 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1% 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 세후손익 의 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 본	세후손익	자 본	세후손익

1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락

변동이자율 금융부채	(3,767,403)	3,767,403	(3,767,403)	3,767,403	(535,092)	535,092	(535,092)	535,092

3) 기타 시장가격위험

당사가 보유하고 있는 매도가능지분상품으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산 중 상장지분 금융자산의 가격이 5% 변동시 세후 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	5% 상승시	5% 하락시

세후 기타포괄손익	45,320,292	(45,320,292)

(4) 자본관리

당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계	2,829,813,371	2,893,251,788

자본총계	10,112,000,803	10,198,082,262

부채비율	28.0%	28.4%

순차입금비율:

차입금	796,524,183	569,793,217

현금및현금성자산	(402,510,499)	(396,717,142)

단기금융상품	(327,861,007)	(867,861,007)

순차입금	66,152,677	(694,784,932)

순차입금비율	0.7%	(6.8%)

(5) 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

매도가능금융자산	1,276,403,992	1,276,403,992	1,212,733,703	1,212,733,703

당기손익인식지정금융자산	250,009,000	250,009,000	250,009,000	250,009,000

파생상품자산	35,605,000	35,605,000	35,605,000	35,605,000

소 계	1,562,017,992	1,562,017,992	1,498,347,703	1,498,347,703

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	402,510,499	402,510,499	396,717,142	396,717,142

매출채권및기타채권	1,184,040,198	1,184,040,198	891,302,213	891,302,213

매도가능금융자산	4,730,526	4,730,526	4,730,526	4,730,526

만기보유금융자산	378,420	378,420	382,050	382,050

금융상품	327,886,507	327,886,507	867,886,507	867,886,507

보증금	78,527,940	78,527,940	84,892,448	84,892,448

소 계	1,998,074,090	1,998,074,090	2,245,910,886	2,245,910,886

합 계	3,560,092,082	3,560,092,082	3,744,258,589	3,744,258,589

금융부채:

공정가치로 인식된 금융부채

파생상품부채	19,211,000	19,211,000	19,211,000	19,211,000

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금	796,524,183	793,834,996	569,793,217	570,721,686

매입채무및기타채무	801,057,056	801,057,056	730,819,495	730,819,495

소 계	1,597,581,239	1,594,892,052	1,300,612,712	1,301,541,181

합 계	1,616,792,239	1,614,103,052	1,319,823,712	1,320,752,181

2) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당사가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당분기말	전기말

차입금	2.32	2.06

3) 공정가치 서열체계

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

"수준 1"은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. "수준 1"은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 유의적인 투입변수가 직접적 또는 간접적으로 시장에서 관측가능하다면 해당 상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 한편, 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. 비상장지분증권 중 한화종합화학(주)에 대하여는 수익가치접근법 중 현금흐름할인법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였으며, 비상장지분증권인 삼성벤처투자(주)에 대하여는 주주현금흐름할인모형에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 또한, 한국경제신문(주)에 대하여는 현금흐름할인모형과 유사기업비교법에 의하여 산정된 주당평가금액을 기준으로 주당 가치의 확률분포를 이용하여 공정가치를 산정하였습니다.

비상장지분증권 중 롯데첨단소재(주)에 대하여 수익가치접근법 중 현금흐름할인법에따라 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 또한, 동 주식을기초로 하여 당사와 롯데케미칼(주)가 보유하고 있는 풋옵션 및 콜옵션에 대하여 이항모형을 이용하여 옵션의 공정가치를 평가하였습니다.이러한 비상장지분증권 및 파생상품의 공정가치 측정치는 모두 "수준 3"에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

금융자산

매도가능금융자산	1,195,786,080	-	80,617,912	1,276,403,992

당기손익인식금융자산	-	-	250,009,000	250,009,000

파생상품자산	-	-	35,605,000	35,605,000

금융부채

파생상품부채	-	-	19,211,000	19,211,000

전기말:

금융자산

매도가능금융자산	1,132,115,791	-	80,617,912	1,212,733,703

당기손익인식금융자산	-	-	250,009,000	250,009,000

파생상품자산	-	-	35,605,000	35,605,000

금융부채

파생상품부채	-	-	19,211,000	19,211,000

(6) 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산의 내역은 없으며, 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	외화 매출채권

당분기말	전기말

자산의 장부금액	497,018,839	70,592,567

관련부채의 장부금액	497,018,839	70,592,567

5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	1,047,498	1,526,811

요구불예금	401,463,001	395,190,331

합 계	402,510,499	396,717,142

6. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

대여금	1,207,566	3,270,689	1,112,265	4,778,384

현재가치할인차금	-	(291,848)	-	(432,999)

미수금	184,871,100	-	187,853,967	-

대손충당금	(90,865,541)	-	(59,513,695)	-

미수수익	11,099,635	-	8,344,109	-

부가세대급금	5,228,075	-	14,163,291	-

매출채권	1,069,555,189	-	735,029,660	-

대손충당금	(34,667)	-	(32,769)	-

합 계	1,181,061,357	2,978,841	886,956,828	4,345,385

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	비유동	유 동	비유동

기 초	59,546,464	-	1,341,048	720,045

제각	-	-	(348,097)	(234,330)

대손상각	31,353,744	-	59,467,660	-

사업부분할	-	-	(914,147)	(485,715)

기 말	90,900,208	-	59,546,464	-

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	71,525	-	71,525	42,469	-	42,469

제 품	198,637,699	(35,502,838)	163,134,861	192,604,943	(29,781,303)	162,823,640

반제품	187,034,539	(23,093,815)	163,940,724	191,137,794	(14,950,754)	176,187,040

원부재료	117,377,240	(6,432,912)	110,944,328	92,190,987	(6,327,209)	85,863,778

저장품	11,974,868	-	11,974,868	9,163,772	-	9,163,772

미착품	32,750,194	-	32,750,194	24,269,737	-	24,269,737

기타재고자산	212,159	-	212,159	384,276	-	384,276

합 계	548,058,224	(65,029,565)	483,028,659	509,793,978	(51,059,266)	458,734,712

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산	3,266,298,463	3,009,707,349

재고자산평가손실(환입)	13,970,298	(1,703,732)

합 계	3,280,268,761	3,008,003,617

8. 기타투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

파생금융자산	파생상품자산	-	35,605,000	-	35,605,000

비파생금융자산	만기보유금융자산	-	378,420	-	382,050

매도가능금융자산	-	1,281,134,518	-	1,217,464,229

당기손익인식지정금융자산	-	250,009,000	-	250,009,000

금융상품	327,861,007	25,500	867,861,007	25,500

보증금	2,839	78,525,101	16,525	84,875,923

합 계	327,863,846	1,645,677,539	867,877,532	1,588,361,702

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액

기 초	증 감	기 말

당분기말:

상장지분증권	1,025,363,499	467,353,509	63,670,289	531,023,798	(360,601,217)	1,195,786,080

비상장지분증권	97,375,910	(12,027,472)	-	(12,027,472)	-	85,348,438

소 계	1,122,739,409	455,326,037	63,670,289	518,996,326	(360,601,217)	1,281,134,518

법인세효과	(110,188,901)	(15,408,209)	(125,597,110)

전기말:

상장지분증권	1,025,363,499	566,943,499	(99,589,990)	467,353,509	(360,601,217)	1,132,115,791

비상장지분증권	97,375,910	(14,941,455)	2,913,983	(12,027,472)	-	85,348,438

소 계	1,122,739,409	552,002,044	(96,676,007)	455,326,037	(360,601,217)	1,217,464,229

법인세효과	(133,584,495)	23,395,594	(110,188,901)

1) 당사는 다음의 비상장지분증권에 대하여 공정가치로 평가하고 있습니다. ① 한화종합화학(주)에 대하여 수익가치접근법 중 현금흐름할인법 으로 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각각 78,672백 만 원과 58,944백 만원입니다. 또한 동 지분 증권에 대해서 주석 18에서 언급하는 바와 같이 제3자와의 약정이 체결되어 있습니다.

② 삼성벤처투자(주)에 대하여는 주주현금흐름할인모형에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은당분기말 현 재 각각 4,900백만 원과 7,060백 만 원 입니다. ③ 한국경제신문(주)에 대하여는 현금흐름할인모형과 유사기업비교법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 주당 가치의 확률분포를 이용하여 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각각 9,073백만원과14,613백만 원입니다. ④ iMarketAsia Co., Ltd. 외 5개 회 사 의 지분증권은 시장성이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. 이러한 지분증권의 장부금액 은 4,731백 만원입 니다. 2) 당사는 2015년 중 한화종합화학(주)의 주식 일부를 처분하였습니다. 동 매각과 관련하여 한화종합화학(주)의 종속기업인 한화토탈(주)의 영업성과에 따라 추가대금을 수령할 수 있습니다. 당분기말 현재 조건부 대가의 현금흐름의 유입가능성은 합리적으로 추정할 수 없습니다.

9. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산과 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	31,864,582	-	34,438,399	-

선급비용	28,077,660	24,291,162	17,244,468	24,828,059

미수법인세환급액	2,943,222	-	3,194,554	-

합 계	62,885,464	24,291,162	54,877,421	24,828,059

10. 종속기업 및 관계기업 투자당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

종속기업 투자지분:

Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ")	100.0%	5,093,953	100.0%	5,093,953

Samsung SDI America Inc. ("SDIA")	91.7%	43,042,359	91.7%	43,042,359

Samsung SDI Hungary, Ltd. ("SDIHU")	100.0%	45,225,785	100.0%	45,225,785

Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU")	100.0%	1,558,180	100.0%	1,558,180

Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS")	100.0%	39,793,106	100.0%	39,793,106

Samsung SDI (Malaysia) Sdn. Bhd. ("SDI(M)")	68.6%	-	68.6%	-

Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV")	100.0%	62,336,000	100.0%	62,336,000

Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM")	100.0%	121,321,000	100.0%	121,321,000

Samsung SDI (Hong Kong) Ltd. ("SDIHK")	97.6%	499,977,293	97.6%	499,977,293

Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC")	100.0%	2,267,400	100.0%	2,267,400

Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. ("SAPB")	50.0%	99,808,582	50.0%	99,808,582

Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB")	65.0%	15,173,243	65.0%	15,173,243

Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB")	50.0%	4,691,463	50.0%	4,691,463

Samsung SDI (Tianjin) Battery Co., Ltd. ("SDITB")	50.0%	9,938,200	50.0%	9,938,200

Samsung SDI (Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. ("SWBS") (*1)	50.0%	2,991,000	-	-

Samsung SDI Brasil Ltda. ("SDIB") (*2)	45.0%	45,666,860	45.0%	45,666,860

에스티엠(주) ("STM")	100.0%	87,232,177	100.0%	87,232,177

Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., Ltd. ("SCES")	100.0%	1,927,785	100.0%	1,927,785

Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW")	100.0%	282,379,000	100.0%	282,379,000

Novaled GmbH ("NOVALED")	50.1%	171,718,160	50.1%	171,718,160

SVIC15호 신기술사업투자조합 ("SVIC15")	99.0%	20,661,300	99.0%	20,661,300

SVIC24호 신기술사업투자조합 ("SVIC24") (*1)	99.0%	26,909,216	99.0%	17,413,096

소 계	1,589,712,062	1,577,224,942

관계기업 투자지분:

삼성디스플레이(주) (*3)	15.2%	4,837,078,905	15.2%	4,837,078,905

(주)삼성경제연구소	29.6%	34,574,040	29.6%	34,574,040

Intellectual Keystone Technology LLC ("IKT")	41.0%	8,835,281	41.0%	8,835,281

Sungrow-Samsung SDI Energy Storage Power Supply Co., Ltd. ("SSEP")	35.0%	3,764,145	35.0%	3,764,145

에스디플렉스(주)	50.0%	7,832,755	50.0%	7,832,755

소 계	4,892,085,126	4,892,085,126

합 계	6,481,797,188	6,469,310,068

(*1) 당사는 당분기 중 SWBS를 신규설립하였으며 당분기 중 2,991백만원을 출자하였습니다. 또한 당분기 중 SVIC24에 9,496백만원을 추가 출자하였습니다. (*2) SDIB는 당사 이외에 종속기업인 SDIA와 SDIHK가 지분투자하고 있으며, 지배구조를 고려한 실효 지분율은 96.1%로 당사의 종속기업입니다. (*3) 당사는 삼성디스플레이(주)의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있습니다. 이에 따라 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 당사에게 유의적인 영향력이 있어 관계기업 투자지분으로 분류하였습니다.

11. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물 및 구축물	기계장치	공구기구비품 등	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	263,883,342	555,172,529	290,117,047	75,432,828	168,513,635	1,353,119,381

취득원가	263,883,342	1,834,161,639	1,703,108,544	358,320,886	168,513,635	4,327,988,046

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,278,989,110)	(1,412,991,497)	(282,888,058)	-	(2,974,868,665)

일반취득 및 자본적지출	-	69,410	10,585,381	12,691,708	193,402,938	216,749,437

감가상각	-	(28,964,583)	(72,917,233)	(36,486,206)	-	(138,368,022)

처분/폐기	(519,294)	(44,803)	(7,052,944)	(485,825)	-	(8,102,866)

손상	-	(47,056)	(5,888,584)	(2,819,710)	-	(8,755,350)

정부보조금 수령	-	-	-	(269,690)	-	(269,690)

기타증(감)	-	28,488,280	116,082,675	21,330,929	(202,288,418)	(36,386,534)

분기말장부금액	263,364,048	554,673,777	330,926,342	69,394,034	159,628,155	1,377,986,356

취득원가	263,364,048	1,846,106,892	1,717,981,025	366,973,968	159,628,155	4,354,054,088

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,291,433,115)	(1,387,054,683)	(297,579,934)	-	(2,976,067,732)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체로 발생한 것입니다. 또한, 일부 사업부 제품의 수요 감소에 따라 동 사업부문의 미래 예상 경제적 성과가 기대 수준에 미치지 못할 것으로 예상하여, 해당 사업부문에 속한 자산들의 회수가능가액을 평가하였으며, 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물 및 구축물	기계장치	공구기구비품 등	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	585,772,883	923,277,498	587,996,755	105,496,340	106,443,124	2,308,986,600

취득원가	585,772,883	2,072,958,697	1,778,227,729	375,106,681	106,443,124	4,918,509,114

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,149,681,199)	(1,190,230,974)	(269,610,341)	-	(2,609,522,514)

일반취득 및 자본적지출	-	783,623	4,228,034	23,411,647	331,009,684	359,432,988

사업부 분할	(301,330,035)	(230,583,243)	(113,138,297)	(17,173,050)	(5,917,058)	(668,141,683)

감가상각	-	(41,095,791)	(105,834,606)	(49,323,027)	-	(196,253,424)

처분/폐기	(20,418,938)	(7,647,161)	(3,927,717)	(1,097,916)	(2,903,623)	(35,995,355)

손상	-	(113,990,682)	(232,812,291)	(16,626,442)	-	(363,429,415)

기타증(감)	(140,568)	24,428,285	153,605,169	30,745,276	(260,118,492)	(51,480,330)

기말장부금액	263,883,342	555,172,529	290,117,047	75,432,828	168,513,635	1,353,119,381

취득원가	263,883,342	1,834,161,639	1,703,108,544	358,320,886	168,513,635	4,327,988,046

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,278,989,110)	(1,412,991,497)	(282,888,058)	-	(2,974,868,665)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체 및 직접비용처리로 인해 발생한 것입니다. 또한, 전기 중 일부 사업부에 대한 유형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다.

12. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	49,073,562	-	193,179,929	498,274,728	740,528,219

취득원가	87,534,565	2,877,151	545,233,012	538,939,919	1,174,584,647

상각 및 손상차손누계액	(38,461,003)	(2,877,151)	(352,053,083)	(40,665,191)	(434,056,428)

개별 취득	284,808	-	12,000	-	296,808

상각	(6,135,359)	-	(51,917,836)	-	(58,053,195)

처분/폐기	(208,230)	-	(70,843)	-	(279,073)

기타증(감)	9,605,962	-	29,657,077	-	39,263,039

분기말장부금액	52,620,743	-	170,860,327	498,274,728	721,755,798

취득원가	97,078,830	2,877,151	574,225,641	527,597,709	1,201,779,331

상각 및 손상차손누계액	(44,458,087)	(2,877,151)	(403,365,314)	(29,322,981)	(480,023,533)

당사는 당분기 중 정부할당 온실가스배출권을 매각하였으며 17,772백만원의 무형자산처분이익을 인식하였습니다. 기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권 분류 및 건설중인자산의 기타의무형자산 분류로 발생하였습니다.

② 전기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	57,333,330	234,082	281,335,264	651,117,163	990,019,839

취득원가	94,070,091	4,874,310	571,640,945	662,459,373	1,333,044,719

상각 및 손상차손누계액	(36,736,761)	(4,640,228)	(290,305,681)	(11,342,210)	(343,024,880)

개별 취득	2,101,409	-	94,348	-	2,195,757

사업부 분할	(1,600,508)	(225,079)	(51,168,106)	(123,519,454)	(176,513,147)

상각	(7,872,698)	(9,003)	(69,807,365)	-	(77,689,066)

처분/폐기	(10,798,103)	-	(1,887,709)	-	(12,685,812)

손상	(2,494,073)	-	(23,992,175)	(29,322,981)	(55,809,229)

기타증(감)	12,404,205	-	58,605,672	-	71,009,877

기말장부금액	49,073,562	-	193,179,929	498,274,728	740,528,219

취득원가	87,534,565	2,877,151	545,233,012	538,939,919	1,174,584,647

상각 및 손상차손누계액	(38,461,003)	(2,877,151)	(352,053,083)	(40,665,191)	(434,056,428)

기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권 분류 및 건설중인자산의 기타의무형자산분류로 발생하였습니다. 또한, 전기 중 일부 사업부에 대한 무형자산의 회수가능액이장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다 .

(2) 무형자산상각비무형자산상각비는 제조원가 및 판매비와관리비로 계상되며, 제조원가로 분류된 무형자산상각비는 재고자산이 판매될 때 매출원가로 인식합니다.

(3) 연구개발비 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서의 판매비와관리비로 인식한 연구개발비는 각각 405,657백만원 과 403,672 백만 원입니다.

13. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

토 지	건 물	합 계	토 지	건 물	합 계

기 초	146,844,887	55,461	146,900,348	206,075,151	19,313,524	225,388,675

취 득	106,759	117,710	224,469	-	-	-

대 체	-	3,725,000	3,725,000	(58,459,329)	(19,191,893)	(77,651,222)

처 분	(78,373)	-	(78,373)	(770,935)	-	(770,935)

상 각	-	(138,767)	(138,767)	-	(66,170)	(66,170)

기 말	146,873,273	3,759,404	150,632,677	146,844,887	55,461	146,900,348

당분기말 현재 투자부동산은 삼성전자(주) 등에 임대하고 있는 토지 및 건물로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	387,849,778	-	281,092,341	-

미지급금	151,200,033	-	116,611,609	-

미지급배당금	41,046	-	-	-

미지급비용	148,114,540	1,952,229	183,696,115	-

기타채무(주16,18)	534,227,076	151,649,066	821,057,207	205,059,525

합 계	1,221,432,473	153,601,295	1,402,457,272	205,059,525

기타채무에는 충당부채, 예수금, 예수보증금 등이 포함되어 있습니다.

15. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기차입금:

사채의 유동성대체	199,747,276	199,948,098

매출채권차입거래	497,018,839	70,592,567

소 계	696,766,115	270,540,665

장기차입금:

사 채	99,758,068	299,252,552

합 계	796,524,183	569,793,217

(2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	구 분	만 기 일	연이자율(%)	당분기말	전기말

회사채	무보증	2017.02.02	4.03	-	100,000,000

2017.08.16	3.31	-	100,000,000

2018.09.14	1.96	200,000,000	200,000,000

2020.09.14	2.20	100,000,000	100,000,000

소 계	300,000,000	500,000,000

사채할인발행차금	(494,656)	(799,350)

유동성대체	(199,747,276)	(199,948,098)

합 계	99,758,068	299,252,552

16. 충당부채

당분기와 전기 중 주요 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기 초	증 가	감 소	기 말	기 초	분 할	증 가	감 소	기 말

유 동	품질보상	123,307,641	14,923,467	(25,729,254)	112,501,854	24,093,448	-	103,458,271	(4,244,078)	123,307,641

장기성과급	-	-	-	-	6,999,523	-	-	(6,999,523)	-

손실부담계약	40,940,002	17,842,225	(31,261,426)	27,520,801	-	-	67,707,623	(26,767,621)	40,940,002

소 계	164,247,643	32,765,692	(56,990,680)	140,022,655	31,092,971	-	171,165,894	(38,011,222)	164,247,643

비유동	장기성과급	33,771,789	6,768,825	(33,771,789)	6,768,825	23,938,019	(2,189,813)	21,743,962	(9,720,379)	33,771,789

손실부담계약	39,586,698	-	(17,842,225)	21,744,473	-	-	39,586,698	-	39,586,698

소 계	73,358,487	6,768,825	(51,614,014)	28,513,298	23,938,019	(2,189,813)	61,330,660	(9,720,379)	73,358,487

합 계	237,606,130	39,534,517	(108,604,694)	168,535,953	55,030,990	(2,189,813)	232,496,554	(47,731,601)	237,606,130

판매한 제품에 대한 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인하여 향후 발생할 것으로 예상되는 비용을 과거경험률을 기초로 추정하여 품질보상충당부채를 계상하고 있습니다.또한, 고객의 제품 리콜 등으로 당사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 계상하고 있습니다.장기성과급충당부채는 부여연도를 포함한 향후 3년간 경영실적에 따라 지급하는 임원 대상 인센티브의 추정 지급액 중 기간 경과분을 계상한 것입니다. 당사는 일부 장기공급계약에 있어 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에 의하여 얻을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과할 것으로 예측하여, 초과액 추정치를 손실부담계약으로 계상하였습니다.상기 충당부채 이외에 당사는 소송 및 사업구조개선과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 다만, 주석 18에서 설명하는 바와 같이 해당 내역의 공시가 당사에 불리한 영향을 미치거나 진행과정에 영향을 줄 수 있어 해당 내역을 공시하지 않았습니다.

17. 종업원급여(1) 당분기와 전기 중 종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 순확정급여부채(자산)

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치

기초	484,083,385	560,708,506

당기근무원가	48,218,565	67,325,691

이자비용	11,220,784	14,916,994

계열사로부터의 전출입에 의한 효과	6,770,508	1,158,123

퇴직금지급액	(13,617,744)	(90,680,818)

확정급여제도의 재측정요소	-	2,061,032

확정기여제도 가입으로 인한 지급액	(8,953,290)	(15,894,232)

사업부 분할에 의한 효과	-	(55,511,911)

기말	527,722,208	484,083,385

사외적립자산	(495,136,862)	(503,515,850)

재무상태표상 순확정급여부채(자산)	32,585,346	(19,432,465)

2) 당사의 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채	36,668,948	44,576,282

장기성과급 충당부채	6,768,825	33,771,789

합 계	43,437,773	78,348,071

(2) 당분기 및 전분기에 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

당기근무원가	16,072,855	48,218,565	17,137,180	52,108,363

이자비용	3,740,261	11,220,784	3,815,337	11,643,661

이자수익	(3,923,300)	(11,769,899)	(3,840,561)	(11,521,682)

확정기여제도 납입액	591,754	1,154,034	-	1,527,843

합 계	16,481,570	48,823,484	17,111,956	53,758,185

18. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 종속기업을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY)

제공받는 자	지급보증처	통 화	금 액

SAPB	Bank Of China Seoul Branch	USD	45,000

SDIBS	Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limited	EUR	83,000

SDIHU	Unicredit Bank Hungary Zrt	EUR	195,000

SCES	Citi Bank	CNY	20,000

SDIA	Duke Energy	USD	39,383

SDIW	Mitsubishi Corporation (Shanghai) Ltd.Mitsubishi Corporation RtM Japan Ltd.	USD	30,000

합 계	USD	114,383

EUR	278,000

CNY	20,000

(2) 당분기말 현재 당사는 법원 공탁, 각종 인허가 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부 터 18,463 백 만원 의 보증보 험을 제공받고 있습니다.

(3) 당사는 브라운관 등의 담합행위에 대해 미국, 유럽 등에서 민사상 손해배상청구 소송이 제기되었습니다. 동 소송 관련하여 추정손실을 인식하였으나 당사가 최종적으로 부담해야 할 실제 손실액은 당사가 추정한 금액과 다를 수 있으며, 그 차이금액은 중요할 수 있습니다. 당사는 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 조사결과 및계류 중인 소송에 영향을 미칠 수 있어 세부내역을 공시하지 않습니다.

(4) 당사는 당분기말 현재 통상임금과 관련된 소송의 결과로 지급할 것으로 예상되는최선의 추정치를 충당부채로 인식하였으며, 소송의 결과에 따른 최종 부담금액은 당사가 추정한 금액과 달라질 수 있습니다. 동 충당부채 세부내역에 대한 공시가 해당 소송의 진행과정에 중요한 영향을 미칠 수 있어서 세부 내역을 공시하지 않습니다.

(5) 동 주석 (3)과 (4)에서 기술하는 사건 이외에 당분기말 현재 당사가 국내외에서 피고로 계류중인 소송 사 건 은 17건 이 있 으며, 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 소송 결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실 하므로 재무제표에 미칠영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(6) 당사는 사업구조개선을 시행하고 있습니다. 구체적인 시기 및 범위 등에 따라 실행에 착수하였으며 이에 따른 예상 지출액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 다만, 동 충당부채의 공시가 해당 제도의 진행과정에 중요한 영향을 미칠 수 있어서 세부 내역을 공시하지 않습니다.

(7) 당분기말 현재 당사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 억원, 천USD)

구 분	통 화	약정한도	거래은행

당좌차월	KRW	265	신한은행 외 2개 은행

일반자금대출	KRW	350	KEB하나은행

상업어음할인	KRW	200	KEB하나은행

무역금융(로컬L/C)	KRW	350	KEB하나은행 외 1개 은행

수입L/C발행한도(A/S, Usance)	USD	117,900	KEB하나은행 외 2개 은행

수입결제자금 대출	USD	55,000	도이치 외 1개 은행

외화지급보증	USD	95,000	우리은행 외 4개 은행

D/A, D/P, O/A	USD	731,525	우리은행 외 5개 은행

외상매출채권담보대출	KRW	1,440	우리은행 외 5개 은행

합 계	KRW	2,605

USD	999,425

(8) 당사의 각종 기술도입계약과 관련하여 당분기와 전분기에 발생한 총 기술사용료는 각각 3,979 백만원 과 1,327 백만 원 입니다. (9) 당사는 Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. 등 당사의 종속기업을 포함한 7개 회 사와 기술제공계약을 맺고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 발생한 기술사용료수입은 각각 159,354백 만원 과 64,512 백만원 입니다.

(10) 당 분기말 현재 당사는 직원용 임대주택제공 관련 금융기관 대출금에 대하여 11,412백만원을 한도로 채무보증을 제공하고 있습니다.

(11) 당사가 보유하고 있는 한화종합화학(주)의 지분증권 1,721,156주에 대하여 한화케미칼(주) 및 한화에너지(주)(이하 "양수인")와 2014년 11월 26일자 주식매매계약서에 따라, 2015년 6월 29일로부터 6년(양수인 요청으로 7년)내에 한화종합화학(주)의 비상장시 잔여지분 전부에 대해 당사는 풋옵션, 양수인은 콜옵션을 각각 보유합니다.또한, 당사의 잔여지분 매각시 양수인은 우선매수청구권을 보유하며, 양수인의 보유지분 매각시, 당사는 동반매각권, 양수인은 동반매각청구권을 보유하고 있습니다.또한, 동 풋옵션과 콜옵션의 공정가치는 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 측정하지 아니하였습니다. (12) 당사와 롯데케미칼(주)는 2015년 10월 30일자 주식매매계약서에 따라 당사가 보유하고 있는 롯데첨단소재(주)의 잔여지분 1,000,000주에 대하여 각각 풋옵션 및 콜옵션을 보유하고 있습니다. 동 풋옵션 및 콜옵션의 행사가능기간 및 행사가격은 다음과 같습니다.

옵션종류	보유자	행사가능기간	행사가격

콜옵션	롯데케미칼	2016년 4월 29일 ~ 2020년 4월 29일	주식매매단가에 연 3%의 이자율을일할계산하여 가산한 가격

풋옵션	삼성SDI	다음 중 먼저 도래하는 기간(1) 2019년 4월 29일 ~ 2020년 4월 29일(2) 신설법인의 이사회가 롯데케미칼과 합병을 결의한 날로부터 합병완료시까지	주식매매단가에 연 2%의 이자율을일할계산하여 가산한 가격

당사는 이항모형을 이용하여 동 풋옵션 및 콜옵션의 공정가치를 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 풋옵션(파생상품자산)과 콜옵션(파생상품부채)의 장부금액은 각각 35,605백만원과 19,211백만원입니다.

19. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금당분기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기말	전기말

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

보통주	68,764,530	(3,331,391)	65,433,139	68,764,530	(2,507,244)	66,257,286

우선주	1,617,896	(178,400)	1,439,496	1,617,896	(160,538)	1,457,358

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	4,838,555,882	4,838,550,738

기타자본잉여금	163,519,875	163,404,329

합 계	5,002,075,757	5,001,955,067

당사는 당분기 중 제일모직(주)와의 합병시 취득한 자기주식(보통주 4,500주, 우선주2주)을 처분하였으며, 121백만원의 자기주식처분이익을 인식하였습니다.(3) 당사가 당분기와 전분기 중 선언한 배당금의 내역은 다음과 같으며, 관련된 법인세는 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

보통주배당금(당분기: 주당 1,000원, 전분기: 주당 1,000원)	66,257,286	68,728,639

우선주배당금(당분기: 주당 1,050원, 전분기: 주당 1,050원)	1,530,226	1,584,969

합 계	67,787,512	70,313,608

20. 기타자본항목

당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 당사가 보유하고 있는 자기주식입니다. 당사는 당분기 중 주주가치 제고를 위해 자 기주식을 취득하였으며, 당분기말과 전기말현재 당사의 자기주식 보유내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보통주	우선주	합 계	보통주	우선주	합 계

자기주식수	3,331,391	178,400	3,509,791	2,507,244	160,538	2,667,782

장부금액	336,813,481	8,318,103	345,131,584	244,212,008	7,318,110	251,530,118

21. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익	393,399,216	345,137,136

22. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	141,182,065	134,403,314

임의적립금	4,536,828,000	4,663,178,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	26,935,220	(51,773,268)

합 계	4,704,945,285	4,745,808,046

23. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	6,759,000	48,314,251	24,579,729	221,390,002

퇴직급여	3,311,307	10,319,508	4,129,707	433,614,854

복리후생비	8,089,644	23,202,810	8,436,291	29,174,470

감가상각비	11,223,267	35,117,889	10,875,713	31,134,261

경상개발비	129,573,241	405,657,226	113,606,779	403,671,517

소모수선비	766,394	2,601,807	606,621	3,200,377

동력용수비	378,062	1,258,808	679,503	1,778,160

교통비	3,011,270	9,817,442	3,521,523	10,228,460

보험료	1,292,321	4,243,175	2,093,272	5,986,796

판매물류비	10,196,882	28,012,887	7,770,510	21,966,239

지급수수료	22,869,244	75,603,840	25,155,339	79,113,205

임차료	1,050,298	3,343,061	1,561,452	3,115,375

대손상각비	-	-	(9,899)	(10,996)

기 타	19,441,465	37,277,769	13,059,335	34,666,017

합 계	217,962,395	684,770,473	216,065,875	1,279,028,737

24. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기의 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	128,232,203	424,909,908	148,270,419	614,280,490

퇴직급여	16,375,632	48,470,822	16,509,895	474,926,872

복리후생비	46,890,937	133,000,331	48,049,343	153,116,269

감가상각비	47,622,298	138,506,789	49,714,657	146,277,184

무형자산상각비	18,132,747	58,053,195	19,894,453	56,471,475

합 계	257,253,817	802,941,045	282,438,767	1,445,072,290

25. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

매출채권처분이익	75	75	-	-

배당금수익	22,590,000	30,373,656	17,558,593	29,346,104

매도가능금융자산처분이익	-	-	-	332,205,341

종속기업및관계기업투자처분이익	-	-	-	7,781

유형자산처분이익	849,818	4,366,153	710,951	998,241

무형자산처분이익	848,282	18,619,951	-	86,867

투자부동산처분이익	-	226,011	-	1,797,264

대손충당금환입	-	-	841	(2,431)

임대료수익	524,249	1,573,147	463,337	463,337

잡이익	46,969,312	56,244,372	1,470,497	22,888,538

합 계	71,781,736	111,403,365	20,204,219	387,791,042

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

매출채권처분손실	-	152	-	-

기타의대손상각비	23,736,266	31,353,744	58,751,885	58,752,166

기부금	682,826	2,545,189	771,142	3,043,028

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	1,627,720

유형자산처분손실	341,357	1,534,175	506,007	2,441,632

유형자산손상차손	1,592,693	8,755,350	7,167,906	351,343,954

무형자산처분손실	1	208,238	-	12,614,301

무형자산손상차손	-	-	-	54,580,139

법률관련비용 등	2,613,104	6,162,004	(18,412,555)	111,343,106

합 계	28,966,247	50,558,852	48,784,385	595,746,046

26. 금융수익 및 금융비용 당 분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

금융수익

이자수익	2,735,040	9,757,706	8,406,513	22,249,127

- 예적금	2,674,048	8,853,345	8,088,332	19,802,606

- 유가증권	187	556	816	2,598

- 대여금	1,299	4,168	1,988	10,418

- 기타	59,506	899,637	315,377	2,433,505

외환차익	20,070,754	78,141,831	34,607,041	114,085,948

외화환산이익	9,884,715	42,382,785	14,793,380	17,613,290

금융수익 계	32,690,509	130,282,322	57,806,934	153,948,365

금융비용

이자비용	4,118,382	11,427,145	5,943,598	25,009,094

- 단기차입	1,550,593	2,551,636	654,521	2,695,656

- 사채	2,036,742	7,307,471	5,359,834	20,580,106

- 기타	531,047	1,568,038	(70,757)	1,733,332

외환차손	20,436,568	103,727,210	70,593,832	150,318,928

외화환산손실	9,713,227	23,997,638	(1,463,750)	5,589,240

금융비용 계	34,268,177	139,151,993	75,073,680	180,917,262

순금융비용	1,577,668	8,869,671	17,266,746	26,968,897

27. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

법인세부담액	2,532,168	6,528,014	2,609,439	6,410,561

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	17,921,803	(6,096,506)	17,476,871	134,414,303

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액	(15,238,848)	(51,683,039)	(23,653,152)	51,499,284

총법인세비용(수익)	5,215,123	(51,251,531)	(3,566,842)	192,324,148

계속사업법인세비용(수익)	5,215,123	(51,251,531)	(3,566,842)	(114,673,558)

중단사업법인세비용(수익)	-	-	-	306,997,706

28. 주당손익(1) 기본주당손익1) 당 분기 와 전분기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.① 보통주

(단위: 천원, 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

분기순손익	68,247,432	26,924,750	(168,472,084)	(112,257,852)

분기순손익 중 보통주 해당분	66,778,286	26,345,148	(164,851,435)	(109,845,308)

계속사업보통주순손익	66,778,286	26,345,148	(164,851,435)	(1,050,767,593)

중단사업보통주순손익	-	-	-	940,922,285

가중평균유통보통주식수	65,433,139	65,464,616	68,728,639	68,728,639

기본 보통주 주당손익	1,021원	402원	(2,399)원	(1,598)원

계속사업주당손익	1,021원	402원	(2,399)원	(15,288)원

중단사업주당손익	-	-	-	13,690원

② 우선주

(단위: 천원, 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

분기순손익	68,247,432	26,924,750	(168,472,084)	(112,257,852)

분기순손익 중 우선주 해당분	1,469,146	579,602	(3,620,649)	(2,412,544)

계속사업우선주순손익	1,469,146	579,602	(3,620,649)	(23,078,114)

중단사업우선주순손익	-	-	-	20,665,570

가중평균유통우선주식수	1,439,496	1,440,245	1,509,494	1,509,494

기본 우선주 주당손익	1,021원	402원	(2,399)원	(1,598)원

계속사업주당손익	1,021원	402원	(2,399)원	(15,288)원

중단사업주당손익	-	-	-	13,690원

2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.① 보통주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기초 발행보통주식수	68,764,530	68,764,530	68,764,530	68,764,530

자기주식효과	(3,331,391)	(3,299,914)	(35,891)	(35,891)

가중평균유통보통주식수(기본)	65,433,139	65,464,616	68,728,639	68,728,639

② 우선주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기초 발행우선주식수	1,617,896	1,617,896	1,617,896	1,617,896

자기주식효과	(178,400)	(177,651)	(108,402)	(108,402)

가중평균유통우선주식수(기본)	1,439,496	1,440,245	1,509,494	1,509,494

동 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다.

29. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명

종속기업	Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ")

Samsung SDI America Inc. ("SDIA")

Samsung SDI Mexico, S.A. de C.V. ("SDIM")

Samsung SDI Hungary, Ltd. ("SDIHU")

Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU")

Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS")

Samsung SDI (Malaysia) Sdn. Bhd. ("SDI(M)")

Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV")

Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM")

Samsung SDI (Hong Kong) Ltd. ("SDIHK")

Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. ("TSDI")

Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC")

Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. ("SAPB")

Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB")

Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB")

Samsung SDI（Tianjin）Battery Co., Ltd. ("SDITB")

Samsung SDI (Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. ("SWBS")

Samsung SDI Brasil Ltda. ("SDIB")

에스티엠(주) ("STM")

Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., Ltd. ("SCES")

Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW")

Novaled GmbH ("NOVALED")

SVIC15호 신기술사업투자조합 ("SVIC15")

SVIC24호 신기술사업투자조합 ("SVIC24")

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업

(주)삼성경제연구소

에스디플렉스(주)

Intellectual Keystone Technology LLC ("IKT")

Sungrow-Samsung SDI Energy Storage Power Supply Co., Ltd. ("SSEP")

대규모 기업집단	삼성전자(주), 삼성물산(주) 등 삼성 대규모 기업집단

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출	유형자산처분	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

종속기업	SDIJ	11,737,149	-	-	34,698	-	3,427,382

SDIA	16,340,463	14,798	-	-	-	12,036,620

SDIHU	10,000,867	93,714,326	770,746	-	-	-

SDIEU	-	-	-	-	-	14,481,253

SDIBS	48,390,383	-	411,847	381,758	-	17,585,566

SDIV	368,903,349	1,614,012	-	265,701,814	-	-

SDIEM	127,470,547	20,067,859	-	474,395,463	-	-

SDIHK	-	-	-	288,743,498	-	-

TSDI	102,174,470	1,068,854	-	252,947,884	-	-

SSEB	4,525,405	108,062	-	-	-	-

SDIC	-	-	-	-	-	11,205,866

SAPB	2,903,114	54,177,820	74,894	17,313,251	-	-

SDITB	6,627,913	1,400,995	-	23,299,875	-	-

SDIW	82,233,004	169,029	-	4,181,236	-	-

NOVALED	1,567,177	-	-	-	-	-

SCPB	40,514	-	-	-	-	-

SCES	-	-	5,035	-	-	13,916,424

STM	2,305,322	-	2,048,744	54,691,513	77,234	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	281,706,651	-	29,984,587	320,260	-	3,215,471

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	-	2,349,671

에스디플렉스(주)	102,924	-	640,844	6,583,523	-	50,946

대규모 기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	469,756,261	-	5,186,853	1,057,510	4,350,825	26,828,743

기 타	9,023,366	-	8,512,458	464,761	40,037,459	114,230,126

합 계	1,545,808,879	172,335,755	47,636,008	1,390,117,044	44,465,518	219,328,068

2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출	유형자산처분	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

종속기업	SDIJ	11,508,655	-	-	47,006	-	3,450,975

SDIA	7,813,355	-	-	207,104	-	9,990,365

SDIHU	128,267	-	-	-	-	-

SDIEU	5,141,410	-	-	-	-	10,686,216

SDIBS	21,090,172	-	-	-	-	11,659,366

SDIV	128,399,540	585,727	-	217,743,267	-	-

SDIEM	76,357,963	5,265	-	82,679,916	-	-

SDIHK	-	-	-	262,968,149	-	-

TSDI	75,364,288	10,398,897	-	197,711,924	-	-

SDIC	-	-	-	-	-	10,848,545

SAPB	9,070,810	87,163,613	-	13,609,131	-	-

SSEB	1,474,379	367,996	-	-	-	-

SDITB	17,569,050	23,039,873	-	9,024,263	-	-

STM	884,249	-	-	37,186,748	-	-

SDIW	7,582,366	-	-	-	-	-

SCES	-	-	-	-	-	19,284,628

NOVALED	112,666	-	-	-	-	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	431,979,829	-	32,477,855	102,528	-	3,149,904

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	-	1,780,027

에스디플렉스(주)	102,924	-	428,056	4,741,038	-	24,850

대규모 기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	381,695,387	-	2,261,493	313,172	-	28,072,129

기 타	10,539,113	-	11,313,842	5,680,999	75,796,144	102,532,455

합 계	1,186,814,423	121,561,371	46,481,246	832,015,245	75,796,144	201,479,460

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

종속기업	SDIJ	2,225,458	127,476	1,477	-

SDIA	6,349,626	6,102,206	-	71,798

SDIHU	3,064,322	1,277,930	-	-

SDIEU	-	242,428	-	10,114,960

SDIBS	16,417,146	2,091,193	-	4,437,563

SDI(M) (*)	-	90,865,384	-	-

SDIV	155,657,913	23,593,413	27,002,585	77,980

SDIEM	42,283,491	1,780,277	102,388,360	568

SDIHK	-	11,331,082	33,757,859	2,979,129

TSDI	68,321,769	1,258,404	31,289,064	94,757

SCPB	34,692	88,945	-	-

SDIC	-	435,154	-	1,309,951

SAPB	38,132,379	1,463,705	6,804,321	2,848

NOVALED	47,808	104,467	-	-

SDIW	26,509,896	2,142,775	1,090,299	-

SCES	-	207,131	-	1,743,419

SDIB	-	993	-	-

SSEB	3,233,916	80,745	-	-

SDITB	27,212,679	2,990,507	10,315,687	-

SWBS	-	9,140	-	-

STM	1,650	348,393	6,422,646	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	27,738,294	-	38,911	3,749

(주)삼성경제연구소	-	-	-	172,540

에스디플렉스(주)	-	87,060	1,490,572	4,426

대규모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	71,423,997	7,466,812	-	87,750,063

기 타	3,639,561	27,471,027	95,206	44,943,829

합 계	492,294,597	181,566,647	220,696,987	153,707,580

(*) 당사는 당분기말 현재 SDI(M)에 대한 미수금에 대해 90,865백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

종속기업	SDIJ	1,714,362	29,737	-	2,010

SDIA	8,385,526	415,018	-	251,121

SDIHU	712,411	275,451	-	-

SDIEU	359,153	348,734	-	5,867,514

SDIBS	7,290,979	583,444	-	1,509,519

SDI(M) (*)	-	59,513,538	-	-

SDIV	77,135,392	861,640	30,846,222	245,169

SDIEM	13,988,824	1,383,696	16,244,812	359

SDIHK	-	43,618	12,048,556	1,047,880

TSDI	22,715,137	1,049,172	36,272,602	146,837

SDIC	-	307,420	-	331,130

SAPB	4,138,903	1,066,989	-	951,948

SCPB	599,632	93,383	-	-

SSEB	253,040	102,774	-	-

SDITB	28,350,352	1,459,297	843,001	-

STM	54,363	508,854	1,787,965	-

SDIW	14,587,362	3,084,548	1,083,761	-

SCES	29,643	169,112	-	1,610,052

NOVALED	41,771	89,651	-	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	26,524,697	-	156,761	12,299

(주)삼성경제연구소	-	-	-	706,134

에스디플렉스(주)	12,580	82,620	560,637	3,348

대규모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	47,568,918	2,117,409	-	89,551,587

기 타	2,802,087	27,969,588	61,720	43,175,629

합 계	257,265,132	101,555,693	99,906,037	145,412,536

(*) 당사는 전기말 현재 SDI(M)에 대한 미수금에 대해 59,514백만원의 대손충당금을설정하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 당사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들(이하 "주요 경영진")에게 지급된 임 원 보 수는 각각 3,246백만원 과 3,188 백만원입니다 .

한편, 당분기말 현재 주요 경영진의 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각 각 1,404백만원, 6,531백만원 이며, 전기 말 현재 장기성과급여 및 퇴직급여 와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 4,238백만원, 4,848 백만원 입니다.

(5) 주석 18에서 설명하고 있는 바와 같이 당분기말 현재 당사는 당사의 종속기업에 대하여 지급보증 등을 제공하고 있습니다.

30. 중단사업 당사는 전지사업 중심의 사업 포트폴리오 구축을 위하여 전기 중 케미칼 사업부를 물적분할 및 매각하였습니다. 비교표시된 전분기 포괄손익계산서의 중단사업손익 세부내역은 다음과 같습니다.

(1)중단사업손익

(단위: 천원)

구 분	전분기

3개월	누 적

수익	-	197,907,620

비용	-	(171,534,926)

법인세비용 차감 전 중단사업손익	-	26,372,694

법인세비용	-	(6,382,192)

법인세비용 차감 후 중단사업손익	-	19,990,502

중단사업 처분이익	-	1,242,212,867

중단사업 처분이익에 대한 법인세비용	-	(300,615,514)

중단사업손익	-	961,587,855

보통주기본주당손익	-	13,690원

우선주기본주당손익	-	13,690원

(2) 중단사업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전분기

영업활동으로 인한 순현금흐름	(346,940,862)

투자활동으로 인한 순현금흐름	1,237,087,860

재무활동으로 인한 순현금흐름	-

중단사업으로 인한 순현금흐름	890,146,998

31. 매각예정비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

투자부동산	78,001,278	78,001,278

유형자산	1,343,510	1,343,510

합 계	79,344,788	79,344,788

당사는 당분기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 매우 높은 경기도 김포시 소재 투자부동산을 매각예정비유동자산으로 분류하고 있습니다.

32. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. (1) 조정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

퇴직급여	47,669,450	52,230,341

재고자산평가손실(환입)	13,970,298	(2,105,451)

감가상각비	138,506,789	151,730,835

무형자산상각비	58,053,195	58,123,904

대손상각비(환입)	-	(48,771)

기타의대손상각비(환입)	31,353,744	58,752,008

외화환산손실	23,997,638	8,685,584

외화환산이익	(42,382,785)	(22,196,389)

이자비용	11,427,145	25,158,173

지급수수료	748,291	3,993,655

종속기업및관계기업투자처분이익	-	(7,781)

매도가능금융자산처분이익	-	(332,205,341)

투자부동산처분이익	(226,011)	(1,797,264)

유형자산처분손실	1,534,175	2,441,632

유형자산처분이익	(4,366,153)	(998,241)

무형자산처분손실	208,238	12,614,301

무형자산처분이익	(18,619,951)	(86,867)

유형자산손상차손	8,755,350	351,343,954

무형자산손상차손	-	54,580,139

매도가능금융자산손상차손	-	1,627,720

법률관련비용 등	-	646,109,687

매각예정자산처분이익	-	(1,242,212,867)

법인세비용(수익)	(51,251,531)	192,324,148

이자수익	(9,757,706)	(22,249,127)

배당금수익	(30,373,656)	(29,346,104)

잡이익	(49,515,301)	-

매출채권처분손실	152	-

매출채권처분이익	(75)	-

합 계	129,731,296	(33,538,122)

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	(324,817,756)	25,490,051

기타채권의 감소(증가)	81,490,004	163,826,728

기타유동자산의 감소(증가)	(8,259,375)	(261,750,359)

재고자산의 감소(증가)	(38,264,246)	(37,866,485)

비유동기타채권의 감소(증가)	1,334,344	332,216

기타비유동자산의 감소(증가)	(9,817,356)	(4,657,892)

매입채무의 증가(감소)	102,849,099	61,499,579

기타채무의 증가(감소)	(290,685,786)	(768,970,544)

선수금의 증가(감소)	5,747,085	27,821,714

선수수익의 증가(감소)	-	(149,053)

비유동기타채무의 증가(감소)	(32,044,458)	10,421,269

퇴직금의 지급	(22,571,034)	(87,799,274)

퇴직급여충당부채의 관계사 전출입	6,744,938	221,600

사외적립자산의 감소(증가)	20,174,457	(70,805,470)

장기선수수익의 증가(감소)	(1,571,547)	(1,830,694)

합계	(509,691,631)	(944,216,614)