삼성SDI 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황당사의 감사위원회는 상법 제415조의 2 및 제542조의 11, 정관 제26조의 4, 이사회 운영규정 제15조의 3에 따라 설치되었으며, 관련 법률과 규정에 따라 4명의사외이사로 구성하여 독립성을 보장하는 정책을 운영하고 있으며, 1명의 재무 전문가 (최원욱 위원)을 포함하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

권오경	예	1992.09 ~ 2020.08 : 한양대학교 공과대학 융합전자공학부 석학교수2010.01 ~ 2011.12 : 한국정보디스플레이학회 회장2011.03 ~ 2013.02 : 한양대학교 교학부총장2014.04 ~ 2017.02 : 한국과학기술단체총연합회 부회장2017.01 ~ 현재 : 한국공학한림원 회장2017.03 ~ 현재 : 한국과학기술기획평가원 비상임이사2019.01 ~ 2021.12 : 세계공학한림원 평의회 차기회장, 회장, 전임회장2020.01 ~ 2021.12 : 세계공학한림원 평의회 회장2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사2020.09 ~ 현재 : 한양대학교 공과대학 융합전자공학부 석좌교수	-	-	-

김덕현	예	1981.08 ~ 1983.08 : 사법연수원 13기 수료1983.09 ~ 1986.02 : 서울지방법원 의정부지원 판사2001.03 ~ 2007.03 : 한국여성변호사회 회장2011.04 ~ 2013.03 : 대한변호사협회 부협회장2017.09 ~ 2021.11 : 민주화 운동 관련자 명예회복 및 보상 심의위원회 위원장2017.11 ~ 현재 : 대한적십자사 중앙위원2018.07 ~ 현재 : 법무법인 진성 변호사2018.09 ~ 2021.09 : 대테러 인권보호관2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	-	-	-

박태주	예	1982.08 ~ 2004.09 : 산업연구원(KIET) 연구위원1993.06 ~ 1995.06 : 전국전문기술노동조합연맹 위원장2004.10 ~ 2016.06 : 한국기술교육대학교 고용노동연수원 교수2006.12 ~ 2012.12 : 현대자동차 노사전문위원회 대표2014.03 ~ 2016.03 : 한국산업노동학회 회장2014.12 ~ 2017.08 : 서울특별시 노사정서울모델협의회 위원장2017.08 ~ 2019.08 : 경제사회노동위원회 상임위원2019.10 ~ 현재 : 고려대학교 노동문제연구소 선임연구원2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	-	-	-

최원욱	예	1993.09 ~ 1994.08 : 홍콩과학기술대학 경영대학 교수1994.09 ~ 1998.05 : 뉴저지 주립대 경영대학 교수2008.03 ~ 현재 : 연세대학교 경영대학 교수2009.03 ~ 2011.02 : 회계기준원 국제회계기준 실무적용위원2009.07 ~ 2011.06 : 국세청 국세심사위원2015.01 ~ 2017.01 : 한국세무학회 편집위원장2016.03 ~ 현재 : 기획재정부 세제실 심의위원2018.07 ~ 2020.07 : 한국회계학회 편집위원장2019.03 ~ 현재 : LIG 넥스원 사외이사2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	예	회계ㆍ 재무분야 학위보유자(2호 유형)	- Columbia University in the City of New York(경영학박사, Ph.D.)
- University of Michigan(경영학석사, MBA)
- 現 연세대학교 경영대학 회계전공 교수(2008년 ~ 현재)연세대학교 경영대학 회계학 교수로재무회계, 재무제표 분석과 기업가치평가는 물론 세법과 세무 전략 등회계 전반에 대한 이론적 지식과 경험 보유홍콩과학기술대학 경영대학 교수, 뉴저지 주립대 경영학 교수, 회계기준원국제회계기준 실무적용위원 등을 역임하여 글로벌 안목과 국제회계기준에대한 전문성도 우수할 뿐 아니라, 기획재정부 세제실 심의위원으로위촉되는 등 다양한 심의, 자문역할을 수행

※ 전문가 유형은「상법」제542조의 11 제2항 제1호, 「상법 시행령」제37조 제2항 에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. - 기본자격 : 회계 또는 재무 분야에서 석사학위 이상 학위 취득자 - 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년이상

(2) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (최원욱 사외이사 1인)	상법 제 542조의 11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (최원욱 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (주주총회 통해 선임)	상법 제 542조의 12 제2항

- 그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의 11 제3항

성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

권오경	2020.03.18~2023.03.18	-	-	한양대학교 융합전자공학부 교수이자 한국공학한림원 회장으로 전자전기 등에 대한 기술적 전문성이 뛰어나고 기술 및 산업 전반의 흐름을 빠르게 읽어내는 폭넓은 시야, 높은 공학 전문성과 뛰어난 통찰력과 책임감을 보유하고 있어, 급변하는 기술 환경에 능동적으로 대처할 수 있도록 이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 기여할 것으로 기대	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

김덕현	2020.03.18~2023.03.18	-	-	서울지방법원 판사, 사법연수원 교수 등을 역임한 법률 전문가로, 뛰어난 법률전문성과 다양한 정부기관 경험을 통해 보다 객관적인 시각으로 당사의 준법 경영 강화와 사회적 책임 확대에 기여할 것으로 예상. 더불어, 여성 이사로서다양성을 존중하는 기업문화를 더욱 견고히 할 수 있을 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

박태주	2020.03.18~2023.03.18	-	-	공공기관 및 기업체 노사관계에 대한 다양한 자문 및 연구활동을 수행, 현재 고려대학교 노동문제연구소 선임 연구원으로서 국내외 노사 환경 및 정책에대한 연구활동을 주도. 국내뿐 아니라 해외 노동정책에 대해서도 깊은 이해도를 보유하여, 급변하는 시장환경에 맞는 건전한 노사관계 확립과 사회적 책임을다하는 지속 가능 기업으로 성장하는데 기여할 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

최원욱	2020.03.18~2023.03.18	-	-	연세대학교 회계학 교수로 재무회계, 재무제표 분석과 기업가치 평가 등 회계 전반에 대한 뛰어난지식과 경험을 보유. 학계, 공공기관 및 기업 등에서 쌓은오랜 경험, 합리적이고 세밀한 업무 추진력 등을 통해 당사의 재무활동의 회계 투명성을 강화하여 회사 발전에 기여할 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

※ 최대주주와의 관계는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항에 특수관계인의 범위를 참고하여 기재하였습니다.

(3) 감사위원회의 주요활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

권오경	김덕현	박태주	최원욱

(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2022.01.25	ㆍ내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㆍ'21년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ'21년 경영실적 및 '22년 전망보고	보고	-	-	-	-

ㆍ'21년 감사실적 및 '22년 계획	보고	-	-	-	-

ㆍ'21년 4분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-	-

2022.02.17	ㆍ제52기 재무제표 및 영업보고서 보고	보고	-	-	-	-

2022.04.26	ㆍ감사인 선정기준 준수여부 점검	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㆍ'22년 1분기 재무제표 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ'22년 내부회계관리제도 운영계획(안)보고	보고	-	-	-	-

ㆍ'22년 1분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 계획당사는 감사위원회의 업무 수행과 관련된 교육은 감사위원회의 요청이 있는 경우 혹은 감사위원회의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 관련 교육을 실시하고 있습니다. 아울러 외부기관에서 진행하는 감사위원회 위원 대상 교육이 있는 경우에는 이를 안내를 하고 있으며, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 계획하고 있습니다.'22년 하반기 감사위원회 위원 대상 추가 교육은 검토중에 있습니다.

(5) 감사위원회 교육 실시 현황당사가 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 실시한 교육현황은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.04.28	(회사) 기획팀장(회사) 전략마케팅 팀장(회사) 전자재료) 전략마케팅 팀장(회사) 준법지원인	권오경김덕현박태주최원욱	-	배터리 제품소개 및 제조공정의 이해LIB시장 전망전자재료 시장 전망최고경영진 대상 준법지원인 개별교육

2021.05.20	(회사) 소형사업부 지원팀장(회사) 안전환경인프라 팀장(회사) 기획팀장(회사) 생산설비 담당자	권오경김덕현박태주최원욱	-	천안사업장 소개안전ㆍ 보건에 관한 계획ESG (환경ㆍ사회ㆍ지배구조) 경영의 이해소형ㆍ중대형 배터리 생산 라인 투어

2021.12.29	(회사) 본사)사회공헌 담당자	권오경김덕현박태주최원욱	-	삼성 CSR (사회적 책임) 추진방안

2022.04.26	(회사) 중대형사업부 전략마케팅 임원삼정회계법인	권오경김덕현박태주최원욱	-	전기차용 배터리 시장 전망 및 당사 대응방안재무제표의 이해

(6) 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

본사)재경팀	12	상무 1명 (12년 8개월)프로 11명 (평균 11년 1개월)	감사위원회 운영 및 재무보고내부회계관리제도 운영업무 수행

본사)감사팀	3	상무 1명 (6개월)프로 2명 (평균 6년 4개월)	업무감사내부회계관리제도 운영실태 평가결과점검

※ 내부회계관리 지원조직은 본사) 재경팀 내 포함되어 있습니다.※ 근속연수는 지원업무 담당기간 기준입니다. 나. 준법지원인 등당사는 상법 제542조 13에 의거 자산총액이 5천억원 이상 상장법인으로 1명의준법지원인을 선임하였습니다.

(1) 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부

손지성	남	1977.06	한양대학교 법학 학사사법연수원 제39기 수료前 법무법인 새빛 변호사前 호텔신라 준법지원그룹 선임변호사前 삼성SDI 준법지원팀 수석변호사 국내법무그룹장 (兼) Compliance그룹장'20.1 ~ 현재 : 삼성SDI Compliance팀장 (兼) 준법지원인	변호사

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과 교육일자 교육내용 교육결과 '22.01 ~ 03월 - 경력사원 입문 준법경영 교육 21명 수료 '22.01 ~ 03월 - 신입사원 입문 준법경영 교육 123명 수료 '22.03월 - 상반기 준법관리책임자 교육 231명 수료 '22.03월 - 해외 파견 주재원 준법경영 교육 21명 수료 '22.04월 - 상반기 TCM(Team Compliance Manager) 교육 57명 수료 '22.04월 - 신임 영입임원 대상 준법경영 교육 1명 수료 '22.04월 - 영업비밀 특별교육 8명 수료 '22.04 ~ 06월 - 기술자료 관련 준법교육 1,764명 수료 '22.05 ~ 06월 - 하도급법 정기 교육 167명 수료 '22.06월 - 안전환경 교육 31명 수료 '22.06월 - 최고경영진 Compliance 교육 29명 수료 점검일자 주요점검내용 점검결과 '22.01월 - '21年 4분기 내부거래 프로세스 준수 점검 전반적으로 양호하며, 일부 개선이 필요사항은교육 진행 등 조치 완료 및 예정 '22.02 ~ 04월 - 기술자료 요구 프로세스 준수 등 점검 '22.03 ~ 04월 - 자회사 준법경영 점검(하도급 부문) '22.04월 - 담합 점검 '22.04월 - '22年 1분기 내부거래 프로세스 준수 점검 '22.06월 - 全임직원 자기점검 (7,167명 진행) (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 본사)Compliance팀 5 프로 5명 (평균 5년 11개월) 준법지원인의 업무 수행 지원 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황당사의 이사회는 2021년 1월 28일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의 4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 17일에 개최한 제51기 정기 주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다.당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 삼성증권에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.당사는 제52기 정기 주주총회에서 의결권 대리행사의 권유를 실시하였으며,공시, 직접교부, 우편, 인터넷 홈페이지에 위임장 용지 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부 등의 방법으로 위임장을 교부하였습니다.한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제51기('20년도) 정기 주주총회부터도입 및 실시중 나. 소수주주권 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황당사의 보통주 발행주식총수는 68,764,530주이며, 정관상 발행주식 총수(2억주)의 34.4%에 해당됩니다. 보통주외에 1,617,896주의 우선주를 발행하였습니다.발행주식 중 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 회사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 3,331,391주 및 발행된 우선주 1,617,896주를 제외한 65,433,139주 입니다. (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 68,764,530 - 우선주 1,617,896 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 3,331,391 - 우선주 1,617,896 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 65,433,139 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제10조 (신주의 인수)① 회사가 발행할 신주의 주식 인수에 관하여는 제8조 제6항에서 정하는 바에 따라 그 소유주식수에 비례하여 신주를 배정하며, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정시 단수주가 발생하였을 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의에 따라 이를 처리한다.② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4.제10조의 3에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 5.제10조의 4에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6.긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기술도입을 필요로 그 제휴 회사에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법령에서 정하는 가격 이상으로 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월이내 주주명부 폐쇄기준일 매년 12월 31일 주권의 종류 - 명의개서대리인 (주) 국민은행 (증권대행부 02-2073-8108) 주주의 특전 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.samsungsdi.co.kr)에 게재다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유발생시 중앙일보에 게재 ※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않았습니다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제52기 정기주주총회(2022.03.17) 1. 제52기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제52기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인 2. 사내이사 선임의 건(후보 최윤호) 최윤호 사내이사 선임 승인 3. 이사 보수한도 승인의 건 제53기 이사 보수한도를 165억원으로 설정 제51기 정기주주총회(2021.03.17) 1. 제51기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제51기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인 2. 이사 선임의 건 장혁, 김종성 이사 선임 승인 3. 이사 보수한도 승인의 건 제52기 이사 보수한도를 190억원으로 설정 제50기 정기주주총회(2020.03.18) 1. 제50기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제50기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인 2. 이사 선임의 건 전영현 사내이사권오경, 김덕현, 박태주, 최원욱 사외이사 선임 승인 3. 감사위원회 위원 선임의 건 권오경, 김덕현, 박태주, 최원욱 감사위원 선임 승인 4. 이사 보수한도 승인의 건 제51기 이사 보수한도를 190억원으로 설정