삼성SDI 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

삼성SDI 주식회사(이하 "당사")는 1970년 1월 20일 자본금 200백만원으로 설립되어,1979년 (주)한국거래소의 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로 경기도 용인시 기흥구 공세로 150-20에 본사를 두고 있습니다.당사의 주요 사업 및 생산시설 현황은 아래와 같습니다.

구 분	주요 제품군	국내 제조시설

에너지솔루션	소형전지, 중ㆍ대형전지	천안, 울산

전자재료	반도체, 디스플레이 소재, 편광필름 등	구미, 청주

상기 사업장 이외에 미국, 중국, 독일, 헝가리 등 각 국에 21개의 종속기업을 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 수권주식수는 200,000천주(1주당 5,000원)이며, 주식예탁증서 발행을 포함한 수차의 증자를 거쳐 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 70,382,426주(우선주 1,617,896주 포함)와 356,712백만원이며, 최대주주는 삼성전자주식회사(우선주 포함 지분율 19.13%)입니다. 당사는 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 당사의 주식을 소각할 수 있습니다. 당사는 2004년 10월 18일 이사회 결의에 의거 2004년 12월 8일에 취득원가 99,333백만원인 보통주 930,000주와 우선주 30,000주를 이익소각하였습니다. 이익소각으로 인하여 발행주식(소각주식 제외)의 액면총액은 351,912백만원(보통주 343,823백만원 및 우선주 8,089백만원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당사의 정관에서는 무의결권 우선주를 30,000천주의 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 1997년 2월 28일 이전에 발행된 우선주는 보통주의 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가 금전배당을 받을 수 있는 바, 이러한 조건으로 발행된 비누적적 무의결권 우선주는 당분기말 현재 1,617,896주입니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 한편, 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 경영성과에도 영항을 미칠 수 있으며, 동 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

지분증권	919,432,169	919,432,169	1,082,681,588	1,082,681,588

파생상품자산	45,956,685	45,956,685	3,173,624	3,173,624

소 계	965,388,854	965,388,854	1,085,855,212	1,085,855,212

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	468,715,065	468,715,065	553,428,048	553,428,048

매출채권및기타채권	1,885,702,529	1,885,702,529	1,965,535,399	1,965,535,399

국공채	809,155	809,155	795,725	795,725

금융상품	75,473,500	75,473,500	75,473,500	75,473,500

보증금	72,151,775	72,151,775	89,154,028	89,154,028

소 계	2,502,852,024	2,502,852,024	2,684,386,700	2,684,386,700

합 계	3,468,240,878	3,468,240,878	3,770,241,912	3,770,241,912

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금	1,275,777,469	1,284,903,737	1,525,646,686	1,533,253,369

매입채무및기타채무(*)	1,276,846,912	1,276,846,912	1,130,457,737	1,130,457,737

소 계	2,552,624,381	2,561,750,649	2,656,104,423	2,663,711,106

합 계	2,552,624,381	2,561,750,649	2,656,104,423	2,663,711,106

(*) 리스부채금액이 포함된 장부금액 입니다.

(2) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당사가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당분기말	전기말

차입금	1.35	1.75

(3) 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

"수준 1"은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 유의적인 투입변수가 직접적 또는 간접적으로 시장에서 관측가능하다면 해당 상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

금융자산

지분증권	763,244,100	-	156,188,069	919,432,169

파생상품자산	-	45,956,685	-	45,956,685

전기말:

금융자산

지분증권	926,493,519	-	156,188,069	1,082,681,588

파생상품자산	-	3,173,624	-	3,173,624

5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	2,087,748	1,328,261

요구불예금	466,627,317	552,099,787

합 계	468,715,065	553,428,048

6. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

대여금	501,798	24,303,088	639,436	26,055,989

현재가치할인차금	-	(57,496)	-	(74,934)

미수금	94,647,175	58,147	120,885,319	58,147

미수수익	10,337,672	-	24,159,520	-

부가세대급금	17,802,285	-	7,047,552	-

매출채권	1,756,024,840	268,972	1,793,328,166	509,432

대손충당금	(381,667)	-	(25,677)	-

합 계	1,878,932,103	24,572,711	1,946,034,316	26,548,634

(2) 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기 초	25,677	-

제각	(1,207)	-

대손상각비	357,197	25,677

기 말	381,667	25,677

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제 품	187,978,581	(6,025,533)	181,953,048	158,295,277	(15,949,726)	142,345,551

반제품	326,652,503	(16,180,637)	310,471,866	272,885,651	(41,802,372)	231,083,279

원부재료	185,762,793	(4,685,986)	181,076,807	230,901,861	(781,902)	230,119,959

저장품	21,712,462	-	21,712,462	20,910,317	-	20,910,317

미착품	84,998,752	-	84,998,752	91,391,647	-	91,391,647

기타재고자산	19,269,229	-	19,269,229	208,324	-	208,324

합 계	826,374,320	(26,892,156)	799,482,164	774,593,077	(58,534,000)	716,059,077

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실(환입)금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산	5,354,739,333	4,716,947,073

재고자산평가손실(환입)	(31,641,843)	(12,330,345)

합 계	5,323,097,490	4,704,616,728

8. 기타투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

국공채	-	809,155	-	795,725

지분증권	-	919,432,169	-	1,082,681,588

금융상품	75,450,000	23,500	75,450,000	23,500

보증금	1,001	72,150,774	1,001	89,153,027

합 계	75,451,001	992,415,598	75,451,001	1,172,653,840

(2) 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	누적 평가손익	장부금액

기 초	증 감	기 말

당분기말:

공정가치-기타포괄손익	747,054,566	218,870,684	(163,249,419)	55,621,265	802,675,831

상장지분증권	728,380,978	198,112,542	(163,249,419)	34,863,123	763,244,101

비상장지분증권	18,673,588	20,758,142	-	20,758,142	39,431,730

법인세효과	(52,966,706)	39,506,359	(13,460,347)

공정가치-당기손익	78,672,322	38,084,016	-	38,084,016	116,756,338

비상장지분증권	78,672,322	38,084,016	-	38,084,016	116,756,338

합 계	825,726,888	256,954,700	(163,249,419)	93,705,281	919,432,169

전기말:

공정가치-기타포괄손익	747,054,566	177,338,305	41,532,379	218,870,684	965,925,250

상장지분증권	728,380,978	162,713,143	35,399,399	198,112,542	926,493,520

비상장지분증권	18,673,588	14,625,162	6,132,980	20,758,142	39,431,730

법인세효과	(42,915,870)	(10,050,836)	(52,966,706)

공정가치-당기손익	78,672,322	42,836,128	(4,752,112)	38,084,016	116,756,338

비상장지분증권	78,672,322	42,836,128	(4,752,112)	38,084,016	116,756,338

합 계	825,726,888	220,174,433	36,780,267	256,954,700	1,082,681,588

9. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산과 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	40,598,688	26,949,100	19,763,859	40,896,300

선급비용	55,785,007	21,500,798	25,997,662	22,384,595

미수법인세환급액	488,777	-	2,109,240	-

합 계	96,872,472	48,449,898	47,870,761	63,280,895

10. 종속기업 및 관계기업 투자당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

종속기업 투자지분:

에스티엠(주) ("STM")	100.0%	155,632,176	100.0%	155,632,176

SVIC15호 신기술사업투자조합 ("SVIC15") (*6)	99.0%	15,315,300	99.0%	16,800,300

SVIC24호 신기술사업투자조합 ("SVIC24") (*5)	99.0%	34,736,155	99.0%	35,444,005

SVIC49호 신기술사업투자조합 ("SVIC49") (*4)	99.0%	19,800,000	-	-

Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ")	100.0%	5,093,953	100.0%	5,093,953

Samsung SDI America Inc. ("SDIA")	91.7%	43,042,359	91.7%	43,042,359

Novaled GmbH ("NOVALED")	50.1%	171,718,160	50.1%	171,718,160

Samsung SDI Hungary Rt. ("SDIHU")	100.0%	504,721,285	100.0%	504,721,285

Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU")	100.0%	1,558,180	100.0%	1,558,180

Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS")	100.0%	79,135,707	100.0%	79,135,707

Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV")	100.0%	62,336,000	100.0%	62,336,000

Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM")	100.0%	121,321,000	100.0%	121,321,000

Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW")	100.0%	284,306,785	100.0%	284,306,785

Samsung SDI (Hong Kong) Ltd. ("SDIHK")	97.6%	499,977,293	97.6%	499,977,293

Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. ("TSDI") (*1)	-	-	-	-

Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC")	100.0%	2,267,400	100.0%	2,267,400

Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. ("SAPB")	65.0%	168,092,840	65.0%	168,092,840

Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB") (*2)	50.0%	4,691,463	50.0%	4,691,463

Samsung SDI (Tianjin) Battery Co., Ltd. ("SDITB")	80.0%	241,225,911	80.0%	241,225,911

Samsung SDI (Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. ("SWBS") (*2)	50.0%	2,991,000	50.0%	2,991,000

Samsung SDI India Private Limited("SDII")	100.0%	4,910,998	100.0%	4,910,998

소 계	2,422,873,965	2,405,266,815

관계기업 투자지분:

삼성디스플레이㈜ (*3)	15.2%	4,837,078,905	15.2%	4,837,078,905

(주)삼성경제연구소	29.6%	34,574,040	29.6%	34,574,040

Intellectual Keystone Technology LLC ("IKT")	41.0%	8,835,281	41.0%	8,835,281

Sungrow-Samsung SDI Energy Storage Power Supply Co., Ltd. ("SSEP")	35.0%	3,764,145	35.0%	3,764,145

Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB")	35.0%	8,170,208	35.0%	8,170,208

에스디플렉스(주)	50.0%	7,832,755	50.0%	7,832,755

(주)에코프로이엠 (*4)	40.0%	12,000,000	-	-

소 계	4,912,255,334	4,900,255,334

합 계	7,335,129,299	7,305,522,149

(*1) SDIHK의 종속기업으로 당사의 직접적인 투자지분은 없습니다.(*2) 소유지분율은 과반수 미만이나 주주간 협약에 의하여 당사가 피투자기업에 대한 지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 당사는 삼성디스플레이(주)의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있습니다. 이에 따라 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 당사가 피투자기업에게 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업 투자지분으로 분류하였습니다.(*4) 당분기 중 신규출자를 통하여 종속기업 및 관계기업으로 포함되었습니다. (*5) 당분기 중 유상증자 825백만원 및 유상감자 1,533백만원이 발생하여 장부금액이 변동 하였습니다. (*6) 당분기 중 유상감자 1,485백만원이 발생하여 장부금액이 변동 하였습니다.

11. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물 및 구축물	기계장치	공구기구비품 등	사용권자산	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	295,070,862	621,815,502	814,523,376	100,206,409	6,362,299	389,863,029	2,227,841,477

취득원가	295,070,862	1,947,478,024	2,435,526,897	446,030,472	17,687,110	389,863,029	5,531,656,394

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,325,662,522)	(1,621,003,521)	(345,824,063)	(11,324,811)	-	(3,303,814,917)

일반취득 및 자본적지출	-	1,239,517	1,899,849	7,661,690	28,141,521	355,116,031	394,058,608

감가상각	-	(33,967,191)	(202,238,154)	(49,140,063)	(10,946,896)	-	(296,292,304)

처분/폐기	-	(20,023)	(7,093,477)	(480,428)	(263,673)	(40,235,223)	(48,092,824)

손상차손	-	-	(2,944,458)	(287,124)	-	-	(3,231,582)

기타증(감)	1,199,134	52,888,059	275,063,575	36,197,104	-	(405,442,884)	(40,095,012)

분기말장부금액	296,269,996	641,955,864	879,210,711	94,157,588	23,293,251	299,300,953	2,234,188,363

취득원가	296,269,996	1,992,954,566	2,664,841,851	446,664,468	32,422,099	299,300,953	5,732,453,933

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,350,998,702)	(1,785,631,140)	(352,506,880)	(9,128,848)	-	(3,498,265,570)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체로 발생한 것입니다.

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물 및 구축물	기계장치	공구기구비품 등	사용권자산	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	292,057,037	575,618,470	779,943,648	97,173,940	-	511,944,785	2,256,737,880

취득원가	292,057,037	1,867,943,109	2,255,432,206	426,568,604	-	511,944,785	5,353,945,741

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,292,324,639)	(1,475,488,558)	(329,394,664)	-	-	(3,097,207,861)

1116호 기초효과(전환일)	-	-	-	-	16,335,560	-	16,335,560

일반취득 및 자본적지출	47,448	5,865,852	16,940,227	10,422,243	6,611,393	499,757,125	539,644,288

감가상각	-	(44,380,838)	(241,495,998)	(63,818,336)	(11,324,811)	-	(361,019,983)

처분/폐기	(257,271)	(134,351)	(11,475,959)	(863,162)	(5,259,843)	(638,618)	(18,629,204)

손상차손	-	(369,770)	(10,282,865)	(1,966,307)	-	-	(12,618,942)

기타증(감)	3,223,648	85,216,139	280,894,323	59,258,031	-	(621,200,263)	(192,608,122)

기말장부금액	295,070,862	621,815,502	814,523,376	100,206,409	6,362,299	389,863,029	2,227,841,477

취득원가	295,070,862	1,947,478,024	2,435,526,897	446,030,472	17,687,110	389,863,029	5,531,656,394

감가상각누계액 (손상 및 정부보조금 포함)	-	(1,325,662,522)	(1,621,003,521)	(345,824,063)	(11,324,811)	-	(3,303,814,917)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체 및 직접비용처리로 발생한 것입니다.

12. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	60,990,712	-	119,636,689	498,274,727	678,902,128

취득원가	119,220,317	2,877,151	593,348,086	527,597,708	1,243,043,262

상각 및 손상차손누계액	(58,229,605)	(2,877,151)	(473,711,397)	(29,322,981)	(564,141,134)

개별 취득	606,793	-	183,240	-	790,033

상각	(8,153,239)	-	(50,160,828)	-	(58,314,067)

처분/폐기	(4,580)	-	-	-	(4,580)

기타증(감)	8,953,387	-	39,961,092	-	48,914,479

분기말장부금액	62,393,073	-	109,620,193	498,274,727	670,287,993

취득원가	128,368,524	2,877,151	579,980,771	527,597,708	1,238,824,154

상각 및 손상차손누계액	(65,975,451)	(2,877,151)	(470,360,578)	(29,322,981)	(568,536,161)

기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권 대체 및 건설중인자산의 기타무형자산 대체로 발생하였습니다. (2) 전기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	57,955,016	-	144,216,036	498,274,727	700,445,779

취득원가	107,079,921	2,877,151	626,005,071	527,597,708	1,263,559,851

상각 및 손상차손누계액	(49,124,905)	(2,877,151)	(481,789,035)	(29,322,981)	(563,114,072)

개별 취득	1,567,751	-	949,770	-	2,517,521

상각	(10,130,448)	-	(64,196,746)	-	(74,327,194)

처분/폐기	(150,507)	-	(48,900)	-	(199,407)

기타증(감)	11,748,900	-	38,716,529	-	50,465,429

기말장부금액	60,990,712	-	119,636,689	498,274,727	678,902,128

취득원가	119,220,317	2,877,151	593,348,086	527,597,708	1,243,043,262

상각 및 손상차손누계액	(58,229,605)	(2,877,151)	(473,711,397)	(29,322,981)	(564,141,134)

기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권 대체 및 건설중인자산의 기타무형자산 대체로 발생하였습니다.

(3) 무형자산상각비무형자산상각비는 제조원가 및 판매비와관리비로 계상되며, 제조원가로 분류된 무형자산상각비는 재고자산이 판매될 때 매출원가로 인식합니다.(4) 연구개발비당분기와 전분기 중 포괄손익계산서의 판매비와관리비로 인식한 연구개발비는 각각 615,780백만원과 526,426백만원입니다.

13. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

토 지	건 물	합 계	토 지	건 물	합 계

기 초	148,644,962	20,780,889	169,425,851	146,869,159	3,527,342	150,396,501

대 체	133,920	-	133,920	1,775,803	18,341,951	20,117,754

감가상각	-	(1,056,397)	(1,056,397)	-	(1,088,404)	(1,088,404)

기 말	148,778,882	19,724,492	168,503,374	148,644,962	20,780,889	169,425,851

당분기말 및 전기말 현재 투자부동산은 삼성전자(주) 등에 임대하고 있는 토지 및 건물로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	690,555,798	-	531,455,996	-

미지급금	273,035,392	-	272,429,963	-

미지급배당금	31,803	-	33,392	-

미지급비용	229,959,551	2,445,200	170,803,759	4,631,200

리스부채	14,098,908	9,407,655	5,080,943	1,009,951

기타채무	64,982,059	191,610,671	74,913,676	210,600,812

합 계	1,272,663,511	203,463,526	1,054,717,729	216,241,963

기타채무에는 예수금, 예수보증금이 포함되어 있습니다.

15. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기차입금:

사채의 유동성대체	369,644,853	99,940,992

수입자금대출	17,121,555	-

매출채권할인(양도)	669,417,961	836,836,421

소 계	1,056,184,369	936,777,413

장기차입금:

사 채	219,593,100	588,869,273

합 계	1,275,777,469	1,525,646,686

(2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	구 분	만 기 일	연이자율(%)	당분기말	전기말

회사채	무보증	2020.09.14	2.20	-	100,000,000

2021.09.10	2.20	370,000,000	370,000,000

2023.09.11	2.41	220,000,000	220,000,000

소 계	590,000,000	690,000,000

사채할인발행차금	(762,047)	(1,189,735)

유동성대체	(369,644,853)	(99,940,992)

합 계	219,593,100	588,869,273

16. 충당부채

당분기와 전기 중 주요 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기 초	증 가	감 소	기 말	기 초	증 가	감 소	기 말

유 동	품질보상	325,259,632	20,654,494	(203,749,610)	142,164,516	128,442,169	284,718,896	(87,901,433)	325,259,632

온실가스	2,070,109	-	(2,070,109)	-	-	2,070,109	-	2,070,109

장기성과급	-	12,244,217	(12,244,217)	-	-	-	-	-

손실부담계약	-	-	-	-	10,868,757	-	(10,868,757)	-

기타	42,265,489	57,270,060	(46,542,901)	52,992,648	122,737,826	-	(80,472,337)	42,265,489

소 계	369,595,230	90,168,771	(264,606,837)	195,157,164	262,048,752	286,789,005	(179,242,527)	369,595,230

비유동	장기성과급	39,467,743	22,300,503	(34,475,240)	27,293,006	32,397,700	27,670,043	(20,600,000)	39,467,743

기타	44,143,439	3,732,886	(2,618,303)	45,258,022	40,765,117	5,683,179	(2,304,857)	44,143,439

소 계	83,611,182	26,033,389	(37,093,543)	72,551,028	73,162,817	33,353,222	(22,904,857)	83,611,182

합 계	453,206,412	116,202,160	(301,700,380)	267,708,192	335,211,569	320,142,227	(202,147,384)	453,206,412

당사는 판매한 제품에 대한 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인하여 향후 발생할 것으로 예상되는 비용을 과거경험률을 기초로 추정하여 품질보상충당부채를 계상하고 있습니다. 또한, 고객의 제품 리콜 등으로 당사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 계상하고 있습니다.장기성과급충당부채는 부여연도를 포함한 향후 3년간 경영실적에 따라 지급하는 임원 대상 인센티브의 추정 지급액 중 기간 경과분을 계상한 것입니다. 지급일이 1년이내인 경우에는 유동성으로 분류 하였습니다. 상기 충당부채 이외에 당사는 소송과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 다만, 주석 18에서 설명하는 바와 같이 해당 내역의 공시가 당사에 불리한 영향을 미치거나 진행과정에 영향을 줄 수 있어 해당 내역을 공시하지 않았습니다.

17. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 순확정급여부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치

기초	618,958,614	567,612,796

당기근무원가	49,693,766	65,499,995

이자비용	13,336,128	17,389,599

계열사로부터의 전출입에 의한 효과	892,592	2,424,800

퇴직금지급액	(16,759,080)	(7,836,752)

확정급여제도의 재측정요소	-	(12,859,910)

확정기여제도 가입으로 인한 지급액	(6,105,376)	(13,271,914)

기말	660,016,644	618,958,614

사외적립자산	(560,081,568)	(560,966,087)

재무상태표상 순확정급여부채	99,935,076	57,992,527

2) 당사의 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채	57,964,394	55,475,256

장기성과급 충당부채	27,293,006	39,467,743

기타장기종업원급여부채	45,258,022	44,143,439

합 계	130,515,422	139,086,438

(2) 당분기 및 전분기에 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기근무원가	16,564,588	49,693,766	16,098,332	49,124,996

이자비용	4,445,376	13,336,128	4,300,340	13,042,199

이자수익	(4,103,307)	(12,309,923)	(3,887,086)	(11,661,260)

확정기여제도 납입액	425,463	6,202,052	252,611	6,658,886

합 계	17,332,120	56,922,023	16,764,197	57,164,821

18. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 종속기업을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD, 천EUR)

제공받는 자	지급보증처	통 화	금 액

SAPB	HSBC	USD	40,000

SDIBS	Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe	EUR	63,000

SDIHU	Unicredit Bank Hungary Zrt	EUR	450,000

KB국민은행	EUR	300,000

한국수출입은행	EUR	195,000

ING Bank N.V.	EUR	170,000

Raiffeisen Bank Zrt	EUR	200,000

Citibank	EUR	100,000

BNP PARIBAS	EUR	100,000

SCPB	(주) LG화학	KRW	7,500

SDITB	신한은행	USD	100,000

HSBC	USD	80,000

SDIA	Duke Energy	USD	39,383

우리은행	USD	50,000

Standard Chartered Bank	USD	50,000

합 계	USD	359,383

EUR	1,578,000

KRW	7,500

(2) 당분기말 현재 당사는 법원 공탁, 각종 인허가 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으 로부 터 134,642백 만원의 보 증 을 제공받고 있습니다.

(3) 당사는 브라운관의 담합행위에 대해 미국, 유럽 등에서 민사상 손해배상청구 소송이 제기되었습니다. 동 소송 관련하여 추정손실을 인식하였으나 당사가 최종적으로 부담해야 할 실제 손실액은 당사가 추정한 금액과 다를 수 있으며, 그 차이금액은 중요할 수 있습니다. 한편, 당사는 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 조사결과및 계류 중인 소송에 영향을 미칠 수 있어 세부내역을 공시하지 않습니다.

(4) 동 주석 (3)에서 기술하는 사건 이외에 당분기말 현재 당사가 국내외에서 피고로 계류중인 소송 사건 은 80건 이 있으며, 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 소송결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(5) 당분기말 현재 당사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 억원, 천USD)

구 분	통 화	약정한도	거래은행

당좌차월	KRW	55	우리은행 외 1개 은행

일반자금대출	KRW	2,000	우리은행 외 1개 은행

무역금융(로컬L/C)	KRW	50	신한은행

수입L/C발행한도(A/S, Usance)	USD	35,600	우리은행 외 2개 은행

수입결제자금 대출	USD	230,000	ING은행 외 1개 은행

외화지급보증	USD	273,000	우리은행 외 2개 은행

D/A, D/P, O/A	USD	1,710,000	우리은행 외 8개 은행

합 계	KRW	2,105

USD	2,248,600

(6) 당사의 각종 기술도입계약과 관련하여 당분기와 전분기에 발생한 총 기술사용료는 각각 10,463백 만원 과 6,140 백만원 입니다.

(7) 당사는 Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. 등 당사의 종속기업을 포함한 11개 회 사와 기 술제공계약을 맺고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 발생한 기술사용료수입은 각각 156,063백 만원 과 177,348 백만원 입 니다.

(8) 당사가 보유하고 있는 한화종합화학(주)의 지분증권 1,721,156주에 대하여 한화솔루션(주) 및 한화에너지(주)(이하 "양수인")와 2014년 11월 26일자 주식매매계약서에 따라, 거래종료일로부터 7년내에 한화종합화학(주)의 비상장시 잔여지분 전부에 대해 당사는 풋옵션, 양수인은 콜옵션을 각각 보유하고 있습니다. 또한, 당사의 잔여지분 매각시 양수인은 우선매수청구권을 보유하며, 양수인의 보유지분 매각시, 당사는 동반매각권, 양수인은 동반매각청구권을 보유하고 있습니다. 또한, 동 풋옵션과 콜옵션의 공정가치는 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 측정하지 아니하였습니다.

(9) 당사는 원자재 구매금액의 변동성 위험을 회피하기 위해 상품스왑계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 상품 스왑계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구분	계약만기	잔여계약수량	계약가격(USD/톤당)

니켈(Ni)	2023-01-31	3,836 ton	13,000

2023-01-31	1,518 ton	13,200

2023-01-31	3,940 ton	13,500

2023-02-28	6,482 ton	12,700

구리(Cu)	2024-12-31	9,648 ton	5,296

당분기말 현재 당사는 상기 상품스왑과 관련하여 파생상품자산 45,957백만원을 인식하고 있습니다. 상기 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 것으로 판단되는 파생상품평가이익 32,430백만원을 세후기타포괄손익으로 인식하였습니다(10) 당사는 당분기 중 (주) 에코프로이엠에 12,000백만원을 출자하여 지분 40%를 취득하였습니다. 당사는 2021년 12월까지 상기 출자금액을 포함한 총 48,000백만원을 출자하기로 하는 약정을 (주) 에코프로비엠과 체결하고 있습니다.

19. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말의 보통주와 우선주의 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기말	전기말

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

보통주	68,764,530	(3,331,391)	65,433,139	68,764,530	(3,331,391)	65,433,139

우선주	1,617,896	(178,400)	1,439,496	1,617,896	(178,400)	1,439,496

합 계	70,382,426	(3,509,791)	66,872,635	70,382,426	(3,509,791)	66,872,635

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	4,838,555,882	4,838,555,882

기타자본잉여금	169,743,053	169,743,053

합 계	5,008,298,935	5,008,298,935

(3) 당사가 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같으며, 관련된 법인세는 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

보통주배당금(당분기: 주당 1,000원, 전분기: 주당 1,000원)	65,433,139	65,433,139

우선주배당금(당분기: 주당 1,050원, 전분기: 주당 1,050원)	1,511,471	1,511,471

합 계	66,944,610	66,944,610

20. 기타자본항목

당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 당사가 보유하고 있는 자기주식입니다. 당사의 자기주식 보유내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말	전기말

보통주	우선주	합 계	보통주	우선주	합 계

자기주식수	3,331,391	178,400	3,509,791	3,331,391	178,400	3,509,791

장부금액	336,813,481	8,318,103	345,131,584	336,813,481	8,318,103	345,131,584

21. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	42,160,919	165,903,979

파생상품평가손익	34,835,167	2,405,607

합 계	76,996,086	168,309,586

22. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	161,265,448	154,570,987

임의적립금	5,532,528,000	5,401,128,000

미처분이익잉여금	189,476,933	205,046,245

합 계	5,883,270,381	5,760,745,232

23. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	49,909,170	129,843,545	51,742,626	154,992,979

퇴직급여	3,431,045	10,896,664	3,208,953	9,993,678

복리후생비	11,229,868	33,830,392	10,468,485	29,902,308

감가상각비	3,886,735	11,051,401	2,694,614	7,825,970

무형자산상각비	8,671,576	25,493,442	8,237,638	27,941,142

경상개발비	215,105,166	615,780,081	185,429,515	526,425,843

판매물류비	12,572,939	33,713,457	8,708,018	23,751,223

지급수수료	34,449,956	101,956,288	30,873,305	94,713,840

대손상각비(환입)	270,791	357,197	-	-

기 타	30,582,861	69,258,987	26,983,468	113,288,642

합 계	370,110,107	1,032,181,454	328,346,622	988,835,625

24. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기의 주요 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	220,105,412	651,916,205	205,677,434	622,441,503

퇴직급여	17,881,366	58,408,757	17,467,877	57,283,685

복리후생비	63,836,989	189,533,468	59,757,976	173,500,471

감가상각비	103,262,734	297,348,702	92,302,769	269,649,925

무형자산상각비	20,075,750	58,314,067	17,879,735	56,082,250

합 계	425,162,251	1,255,521,199	393,085,791	1,178,957,834

25. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

배당금수익	1,204,975	73,840,122	1,261,852	27,825,070

유형자산처분이익	11,998	158,258	28,757	433,147

유형자산손상차손환입	-	-	-	1,286,032

매각예정자산처분이익	-	-	13,938,674	13,938,674

기타의대손충당금환입	-	-	2,140	2,140

리스해지이익	133	626	-	-

잡이익	4,592,121	14,414,038	4,117,528	22,180,985

합 계	5,809,227	88,413,044	19,348,951	65,666,048

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기부금	446,850	3,252,979	119,085	2,407,880

유형자산처분손실	248,423	13,272,374	3,509,067	7,073,001

유형자산손상차손	-	3,231,582	724,700	12,005,536

무형자산처분손실	-	4,580	120,603	125,801

투자자산처분손실	-	-	-	91,730

투자자산손상차손	-	-	-	37,444,957

리스해지손실	-	555	-	-

잡손실(법률관련비용 등)	7,596,157	51,828,251	1,319,514	2,821,434

합 계	8,291,430	71,590,321	5,792,969	61,970,339

26. 금융수익 및 금융비용 당 분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

금융수익

이자수익	1,110,641	4,770,187	2,739,839	9,067,143

외환차익	45,497,576	195,055,693	51,289,454	136,090,133

외화환산이익	(2,626,439)	16,259,622	(7,652,935)	23,688,549

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	1,913,822	1,913,822

금융수익 계	43,981,778	216,085,502	48,290,180	170,759,647

금융비용

이자비용	6,898,047	24,143,892	10,730,718	35,273,819

외환차손	56,003,466	196,981,318	47,792,298	133,131,843

외화환산손실	(7,028,808)	24,952,767	(3,463,536)	25,870,184

파생상품평가손실	(1,908,265)	-	(27,419)	-

금융비용 계	53,964,440	246,077,977	55,032,061	194,275,846

순금융수익(비용)	(9,982,662)	(29,992,475)	(6,741,881)	(23,516,199)

27. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

법인세부담액	3,557,205	7,039,955	45,697,632	65,555,669

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(21,015,219)	44,101,025	(38,364,354)	(40,583,641)

이월결손금으로 인한 이연법인세 변동액	36,911,997	(1,424,411)	-	-

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액	(14,324,188)	(48,233,683)	22,029,842	2,381,550

총법인세비용	5,129,795	1,482,886	29,363,120	27,353,578

28. 주당손익(1) 기본주당손익1) 당 분기 와 전분기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.① 보통주

(단위: 천원, 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

분기순이익	127,289,083	189,469,758	97,614,420	245,912,265

분기순이익 중 보통주 해당분	124,549,066	185,391,245	95,513,178	240,618,774

가중평균유통보통주식수	65,433,139	65,433,139	65,433,139	65,433,139

기본 보통주 주당손익	1,903원	2,833원	1,460원	3,677원

② 우선주

(단위: 천원, 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

분기순이익	127,289,083	189,469,758	97,614,420	245,912,265

분기순이익 중 우선주 해당분	2,740,017	4,078,513	2,101,242	5,293,491

가중평균유통우선주식수	1,439,496	1,439,496	1,439,496	1,439,496

기본 우선주 주당손익	1,903원	2,833원	1,460원	3,677원

2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.① 보통주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기초 발행보통주식수	68,764,530	68,764,530	68,764,530	68,764,530

자기주식효과	(3,331,391)	(3,331,391)	(3,331,391)	(3,331,391)

가중평균유통보통주식수(기본)	65,433,139	65,433,139	65,433,139	65,433,139

② 우선주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

기초 발행우선주식수	1,617,896	1,617,896	1,617,896	1,617,896

자기주식효과	(178,400)	(178,400)	(178,400)	(178,400)

가중평균유통우선주식수(기본)	1,439,496	1,439,496	1,439,496	1,439,496

동 우선주는 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)만 상이하며 일체의 우선적 권리를 보유하고 있지 않습니다. 따라서 보통주와 동일하게 기본주당손익을 산정하였습니다.(2) 희석주당손익 당분기말 및 전분기말 현재 희석화 증권이 존재하지 않으며, 따라서 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

29. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

종속기업	Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ")

Samsung SDI America Inc. ("SDIA")

Samsung SDI Hungary Rt. ("SDIHU")

Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU")

Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS")

Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV")

Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM")

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. ("SDIHK")

Samsung SDI India Pvt. ("SDII")

Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. ("TSDI")

Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC")

Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. ("SAPB")

Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB")

Samsung SDI（Tianjin）Battery Co., Ltd. ("SDITB")

Samsung SDI (Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. ("SWBS")

에스티엠(주) ("STM")

Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW")

Novaled GmbH ("NOVALED")

SVIC15호 신기술투자조합 ("SVIC15")

SVIC24호 신기술사업투자조합 ("SVIC24")

SVIC49호 신기술사업투자조합 ("SVIC49") (*1)

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업

(주)삼성경제연구소

에스디플렉스(주)

㈜에코프로이엠 (*1)

Intellectual Keystone Technology LLC ("IKT")

Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB")

Sungrow-Samsung SDI Energy Storage Power Supply Co., Ltd. ("SSEP")

대규모 기업집단	삼성전자(주), 삼성물산(주) 등 삼성 대규모 기업집단

(*1) 당분기 중 신규출자를 통하여 종속기업 및 관계기업에 추가되었습니다.

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출	유형자산처분	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

종속기업	STM	14,117,945	31,479,765	8,314,623	34,897,964	-	722,857

SDIJ	5,506,054	-	-	4,370	-	4,242,896

SDIA	154,877,576	5,494,866	87,230	14,473	-	23,430,606

NOVALED	1,964,861	-	-	-	-	-

SDIHU	56,400,873	298,212,336	5,744,530	958,322,391	-	-

SDIEU	-	-	-	-	-	28,993,666

SDIBS	160,181,910	-	271,664	-	-	36,960,916

SDIV	520,421,000	-	-	307,830,077	-	-

SDIEM	58,330,816	2,029	-	526,613,873	-	-

SDIW	394,863,855	10,433,773	-	812,944	-	-

TSDI	96,876,205	672,264	-	379,834,279	-	-

SDIHK	-	-	-	286,282,376	-	-

SDIC	-	-	-	-	-	10,567,072

SAPB	43,974,608	7,786,339	292,218	90,719,083	-	-

SDITB	32,445,019	10,336,085	799,996	106,649,499	-	-

SDII	794,559	29,574	-	-	-	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	138,417,849	-	20,638,408	613,378	-	1,370,479

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	-	2,019,900

에스디플렉스(주)	106,044	-	1,070,322	4,702,217	-	24,601

SSEP	34,991,274	-	-	-	-	-

SSEB	161,034	-	-	-	-	1,263,112

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	363,854,714	-	6,904,701	2,396,192	5,093,252	34,525,835

기 타	2,540,914	-	10,855,265	402,328	32,511,824	154,352,317

합 계	2,080,827,110	364,447,031	54,978,957	2,700,095,444	37,605,076	298,474,257

2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출	유형자산처분	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

종속기업	STM	2,672,129	40,165,075	4,959,419	72,609,168	-	-

SDIJ	8,688,226	-	-	2,797	-	4,077,962

SDIA	19,296,782	1,958,026	-	10,127	-	14,337,514

NOVALED	1,864,145	-	-	-	-	-

SDIHU	65,915,957	252,607,165	7,988,349	275,447,551	-	-

SDIEU	-	-	-	-	-	21,287,741

SDIBS	106,926,812	-	566,091	-	-	27,687,046

SDIV	664,908,613	3,550,173	-	345,175,802	-	-

SDIEM	83,123,433	381,507	-	611,144,965	-	-

SDIW	225,410,397	10,333,989	-	224,246	-	-

TSDI	177,591,370	677,897	-	339,740,319	-	-

SDIHK	-	-	-	350,160,557	-	-

SDIC	-	-	-	-	-	10,367,714

SAPB	60,646,079	9,292,091	1,496,629	82,652,803	-	-

SCPB	83,174	-	-	-	-	-

SDITB	32,077,964	80,350,607	-	137,563,445	-	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	141,963,032	-	25,661,396	1,188,255	-	2,910,648

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	-	3,361,098

에스디플렉스(주)	107,922	-	855,551	5,854,296	-	32,334

SSEP	17,606,351	-	-	-	-	-

SSEB	8,271,565	-	90,513	-	-	-

대 규 모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	360,068,364	-	4,799,566	1,312,879	22,215,308	53,522,417

기 타	3,651,384	9,627	11,862,322	654,110	80,782,814	127,379,265

합 계	1,980,873,699	399,326,157	58,279,836	2,223,741,320	102,998,122	264,963,739

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

종속기업	STM	35,717,039	1,172,223	1,083,473	-

SDIJ	288,655	116,119	-	-

SDIA	32,529,215	1,970,509	-	2,388,568

NOVALED	69,493	60,667	-	-

SDIHU	107,685,500	9,141,614	173,808,092	704,811

SDIEU	-	1,079,176	-	5,536,891

SDIBS	19,985,536	723,790	-	7,132,193

SDIV	196,439,958	974,164	39,539,909	99,824

SDIEM	17,712,335	752,723	120,506,346	4,090

SDIW	138,280,313	1,598,637	239,903	-

TSDI	38,193,727	1,328,568	44,077,604	42,622

SDIHK	-	24,133	33,901,248	1,114,721

SDIC	-	362,913	-	140,213

SAPB	11,110,031	968,225	23,464,074	-

SDITB	17,284,612	1,100,836	10,199,184	-

SWBS	-	35,672	-	-

SDII	-	32,616	-	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	27,756,756	-	52,128	21,905

(주)삼성경제연구소	-	-	-	638,384

에스디플렉스(주)	1,181	131,064	1,235,335	4,345

SSEP	20,858,562	-	-	-

SSEB	143,771	-	-	-

대규모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	80,251,228	8,292,920	319,959	103,495,809

기 타	145,459	27,781,046	127,476	56,548,601

합 계	744,453,371	57,647,615	448,554,731	177,872,977

2) 전기말

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

종속기업	STM	22,111,682	975,436	1,570,976	346,027

SDIJ	638,944	232,106	-	508

SDIA	31,856,393	1,275,531	-	212,175

NOVALED	39,276	120,726	-	-

SDIHU	207,930,702	22,018,804	142,772,281	850,685

SDIEU	-	1,573,836	-	10,538,192

SDIBS	21,670,038	842,261	-	8,374,589

SDIV	148,829,121	520,053	36,429,241	52,032

SDIEM	8,514,972	864,365	113,525,239	-

SDIW	98,124,246	1,844,656	52,040	-

TSDI	33,471,243	1,224,633	29,921,185	26,171

SDIHK	-	22,753	25,436,165	726,709

SDIC	-	309,934	-	15,940

SAPB	19,196,254	1,628,326	445,612	-

SCPB	-	4,574	-	-

SDITB	11,078,193	984,895	10,072,574	-

SWBS	-	29,152	-	-

SDII	547,165	33,018	-	-

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	21,601,837	-	2,335	12,892

(주)삼성경제연구소	-	-	-	2,260,988

에스디플렉스(주)	12,910	111,191	383,029	2,979

SSEP	5,345,906	-	-	-

대규모기업집단	삼성전자(주) 및 그 종속기업	78,247,155	26,186,947	4,945	103,789,048

기 타	102,618	27,616,626	51,405	62,511,513

합 계	709,318,655	88,419,823	360,667,027	189,720,448

(4) 당분기와 전분기 중 당사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들(이하 "주요 경영진")에게 지급된 임원보수는 각각 4,135백만원과 2,342백만원입니다. 한편, 당분기말 현재 주요 경영진의 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 4,561백만원, 10,184백만원이며, 전기말 현재 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 4,347백만원및 9,382백만원입니다.

(5) 주석 18에서 설명하는 바와 같이 당분기말 현재 당사는 당사의 종속기업에 대하여 지급보증 등을 제공하고 있습니 다.

30. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. (1) 조정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

퇴직급여	50,719,971	50,505,935

대손상각비	357,197	-

재고자산평가손실(환입)	(31,641,843)	(12,330,345)

감가상각비	297,348,702	269,649,925

무형자산상각비	58,314,067	56,082,250

외화환산손실	24,952,767	25,870,184

외화환산이익	(16,259,622)	(23,688,549)

이자비용	24,143,892	35,273,819

유형자산처분손실	13,272,374	7,073,001

유형자산처분이익	(158,258)	(433,147)

유형자산손상차손	3,231,582	12,005,536

유형자산손상차손환입	-	(1,286,032)

리스해지이익	(626)	-

리스해지손실	555	-

무형자산처분손실	4,580	125,801

법인세비용	1,482,886	27,353,578

이자수익	(4,770,187)	(9,067,143)

배당금수익	(73,840,122)	(27,825,070)

잡이익	(6,203)	(9,936)

잡손실	50,046	1,040

매각예정비유동자산처분이익	-	(13,938,674)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	(1,913,822)

투자자산처분손실	-	91,730

투자자산손상차손	-	37,444,957

합 계	347,201,758	430,985,038

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	25,994,589	250,278,728

기타채권의 감소(증가)	25,989,447	38,066,549

기타유동자산의 감소(증가)	(11,989,073)	33,558,976

재고자산의 감소(증가)	(51,781,243)	(23,979,347)

비유동기타채권의 감소(증가)	572,418	864,362

기타비유동자산의 감소(증가)	(32,755,490)	(9,025,582)

매입채무의 증가(감소)	162,894,108	20,353,922

기타채무의 증가(감소)	(94,236,244)	(359,472,803)

선수금의 증가(감소)	83,594,420	11,400,208

선수수익의 증가(감소)	-	(1,970,132)

장기선수금의 증가(감소)	1,344,199	-

장기선수수익의 증가(감소)	(1,959,281)	-

비유동기타채무의 증가(감소)	(21,439,578)	(6,959,202)

퇴직금의 지급	(22,831,030)	(14,540,214)

사외적립자산의 감소(증가)	14,053,609	12,213,908

합 계	77,450,851	(49,210,627)