삼성SDI 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요

삼성SDI주식회사(이하 "지배기업")는 1970년 1월 20일 자본금 200백만원으로 설립되어, 1979년 (주)한국거래소의 유가증권시장에 주식을 상장한 공개법인으로 경기도용인시 기흥구 공세로 150-20에 본사를 두고 있습니다.지배기업은 2014년 7월 1일에 케미칼 및 전자재료의 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하는 구, 제일모직주식회사(현 소재사업)를 흡수합병하였으며, 이에 따라 지배기업의 주요 사업 및 생산시설 현황은 아래와 같습니다.

구 분	주요 제품군	국내 제조시설

에너지 사업	소형전지, 중 ㆍ대형전지	울산, 천안

소재 사업 (*)	케미칼, 전자재료	구미, 의왕, 청주, 여수

(*) 주석 32에서 설명하는 바와 같이 케미칼 사업부를 2016년 4월 29일에 롯데케미칼(주)에 매각할 예정입니다. 상기 사업장 이외에 미국, 중국, 독일, 헝가리 등 각 국에 33개의 종속기업을 두고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 수권주식수는 200,000천주(1주당 5,000원)이며, 주식예탁증서 발행을 포함한 수차의 증자를 거쳐 지배기업의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 70,382,426주(우선주 1,617,896주 포함)와 356,712백만원이며, 최대주주는 삼성전자주식회사 (우선주 포함 지분율 19.13%)입니다. 지배기업의 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 관계법령이 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 지배기업의 주식을 소각할 수 있습니다. 지배기업은 2004년 10월 18일 이사회 결의에 의거 2004년 12월 8일에 취득원가 99,333백만원인 보통주 930,000주와 우선주 30,000주를 이익소각하였습니다.

이익소각으로 인하여 발행주식(소각주식 제외)의 액면총액은 351,912백만원(보통주 343,823백만원 및 우선주 8,089백만원)으로 납입자본금과 상이합니다.

지배기업의 정관에서는 무의결권 우선주를 30,000천주의 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 1997년 2월 28일 이전에 발행된 우선주는 보통주의 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가 금전배당을 받을 수 있는 바, 이러한 조건으로 발행된 비누적적 무의결권 우선주는 당분기말 현재 1,617,896주 입니다.

(1) 2016년 3월 31일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같으며, 종속기업의 결산월은 12월 입니다.

종속기업명	소재국가	주요 영업활동	실효지분율(*1)

당분기말	전기말

Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ") (*3)	일 본	2차전지 원부재료구매 및 판매	100%	100%

Samsung SDI America Inc. ("SDIA")	미 국	2차전지 판매	91.7%	91.7%

Samsung SDI Hungary Rt. ("SDIHU")	헝가리	-	100%	100%

Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU")	독 일	2차전지 등 판매	100%	100%

Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS")	오스트리아	자동차전지 생산 및 판매	100%	100%

Samsung SDI (Malaysia) Sdn, Bhd. ("SDI(M)")	말레이시아	-	68.6%	68.6%

Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV")	베트남	2차전지 생산, 판매	100%	100%

Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM")	말레이시아	2차전지 생산, 판매	100%	100%

Samsung SDI (Hong Kong) Ltd. ("SDIHK")	홍 콩	2차전지 등 판매	97.6%	97.6%

Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC")	중 국	중국영업지원	100%	100%

Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.("SAPB") (*2)	중 국	자동차전지 생산 및 판매	50.0%	50.0%

Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB")	중 국	ESS 제품 생산 및판매	65.0%	65.0%

Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB") (*2)	중 국	자동차전지 생산 및 판매	50.0%	50.0%

Samsung SDI（Tianjin）Battery Co., Ltd.("SDITB") (*2)	중 국	2차전지 생산, 판매	50.0%	50.0%

Samsung SDI Brasil Ltda. ("SDIB")	브라질	-	96.1%	96.1%

에스티엠(주) ("STM")	한 국	2차전지용 양극활물질 제조 및 판매	100%	100%

SVIC15호 신기술투자조합 ("SVIC15")	한 국	신기술사업자 벤처기업 투자	99.0%	99.0%

SDI케 미칼(주) (*3,4)	한 국	합성수지 및 인조대리석 판매	100%	-

Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., Ltd. ("SCES")	중 국	전자재료제품 제조 및 판매	100%	100%

종속기업명	소재국가	주요 영업활동	실효지분율(*1)

당분기말	전기말

Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW")	중 국	전자재료제품 제조 및 판매	100%	100%

Novaled GmbH ("NOVALED")	독 일	전자재료제품 제조 및 판매	50.1%	50.1%

SVIC24호 신기술사업투자조합 ("SVIC24")	한 국	신기술사업자 벤처기업 투자	99.0%	99.0%

SDIA의 종속기업

Samsung SDI Mexico, S.A. de C.V. ("SDIM")	멕시코	-	91.7%	91.7%

SDIHK의 종속기업

Shenzhen Samsung SDI Co., Ltd. ("SSDI") (*5)	중 국	-	-	78.0%

Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. ("TSDI")	중 국	2차전지 생산, 판매	78.0%	78.0%

SDI케미칼(주)의 종속기업

Samsung Chemical U.S.A Inc. ("SCI") (*4)	미 국	합성수지 및 인조대리석 판매	100%	100%

Samsung Chemical Europe GmbH ("SCEG") (*4)	독 일	합성수지 및 인조대리석 판매	100%	100%

Samsung Chemical Material Trading (Shanghai) Co., Ltd. ("SCSC") (*4)	중 국	합성수지 및 인조대리석 판매	100%	100%

Samsung Chemical (Thailand) Co., Ltd.("SCT") (*4)	태 국	합성수지 및 건자재 판매	59.4%	59.4%

Tianjin Samsung Engineering Plastics Co., Ltd. ("TSEP") (*4)	중 국	합성수지 생산	100%	100%

Samsung Chemical Hungary LLC ("SCH") (*4)	헝가리	합성수지 생산 및판매	100%	100%

SDI Chemical Japan Co., Ltd. ("SCJ") (*3,4)	일 본	케미칼 제품 판매	100%	-

Dongguan Samsung Engineering Plastics Co., Ltd. ("DSEP") (*4)	중 국	합성수지 생산	100%	100%

SCI의 종속기업

Stacom Mexico, S.A. de C.V. ("STACOM") (*4)	멕시코	화학 제조	100%	100%

(*1) 실효지분율은 지배기업과 종속기업의 지분을 기초로 지배구조를 고려하여 산정하였으며, 현지국의 관계 법령에 따라 주식을 발행하지 않는 기업은 투자금액을 기초로 지분율을 산정하였습니다. (*2) 종속기업 SAPB, SCPB 및 SDITB는 소유지분율은 과반수 미만이나 주주간 협약에 의하여 당사가 피투자기업에 대한 지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.

(*3) 주석 32에서 설명하는 바와 같이, 당분기 중 물적분할로 SDI케미칼(주)와 SCJ가신설되었습니다.

(*4) 주 석 32에서 설명하는 바와 같이, SCI, SCEG, SCSC, SCT, TSEP, SCH, SCJ, DSEP 및 STACOM은 당분기 중 물적분할로 신설된 SDI케미칼(주)에 이관되었습니다. 또한, 케미칼 사업부를 2016년 4월 29일에 롯데케미칼(주)에 처분할 예정이므로 SDI케 미칼(주) 및 그 종속기업의 자산과 부채는 매각예정으로 분류하였습니다. (*5) 당분기 중 종속기업 SSDI는 청산절차가 완료되어 당분기말 현재 종속기업에서 제외하였습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 2016년 3월 31일 현재 요약 재무상태표와 동일로 종료되는보고기간의 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	자 산	부 채	자 본	매 출	분 기순손익	총포괄손익

SDIJ	8,917,728	3,767,420	5,150,308	6,936,231	(233,679)	194,194

SDIA	75,638,661	24,109,206	51,529,455	8,041,562	(422,402)	(828,844)

SDIHU	11,756,262	57,865	11,698,397	-	(257,270)	(96,259)

SDIEU	10,943,802	6,187,897	4,755,905	3,812,349	376,723	451,640

SDIBS	263,613,977	236,036,646	27,577,331	41,003,176	(5,681,304)	(4,969,333)

SDI(M)	7,092,199	68,320,574	(61,228,375)	-	(392,669)	80,837,938

SDIV	227,935,146	120,834,663	107,100,483	177,626,404	27,453,704	25,050,710

SDIEM	474,327,714	218,768,595	255,559,119	163,564,395	18,880,688	14,334,206

SDIHK	522,455,015	26,136,617	496,318,398	48,337,492	260,516,785	182,712,393

SDIC	5,297,897	767,830	4,530,067	4,558,891	430,529	396,139

SAPB	285,141,362	189,501,196	95,640,166	7,541,282	(5,976,449)	(6,246,156)

SSEB	26,023,647	2,549,813	23,473,834	-	881,117	763,798

SCPB	6,102,553	1,371,795	4,730,758	-	(374,448)	(385,828)

SDITB	81,974,626	67,180,478	14,794,148	20,081,058	(2,600,572)	(2,574,937)

SDIB	23,542,955	2,069,899	21,473,056	-	213,703	1,839,625

STM	80,979,238	2,974,717	78,004,521	10,968,459	(1,609,299)	(1,631,953)

SVIC15	23,685,712	101,433	23,584,279	-	99,446	(861,094)

SCES	12,772,849	7,796,191	4,976,658	5,908,495	(21,861)	(35,394)

SDIW	216,615,406	1,106,448	215,508,958	-	(1,264,805)	(5,515,171)

Novaled	88,459,765	14,663,422	73,796,343	20,322,086	6,708,533	8,005,100

SVIC24	10,144,578	372,951	9,771,627	-	(372,951)	(372,951)

SDIM	1,310,628	17,051	1,293,577	-	(80,551)	2,678,686

TSDI	409,119,324	90,204,895	318,914,429	179,624,765	3,507,688	2,021,439

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사와 당사의 종속기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한, 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.

당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또 한 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

1) 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	947,005,182	1,287,968,374

매출채권및기타채권	1,058,638,846	1,272,000,532

만기보유금융자산	401,775	401,775

금융상품	1,109,016,347	548,045,664

보증금	135,969,817	146,478,433

합 계	3,251,031,967	3,254,894,778

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

국내	163,793,660	373,065,641

북미	45,908,546	72,230,897

유로화 사용지역	118,422,254	120,708,567

중국	442,350,455	369,145,141

기타	288,163,931	336,850,286

합 계	1,058,638,846	1,272,000,532

2) 손상차손 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	1,010,802,904	-	1,214,093,354	-

1일-30일	32,639,988	-	44,159,376	-

31일-60일	2,364,105	-	3,601,883	-

61일 초과	12,831,849	362,584	10,145,919	1,877,267

합 계	1,058,638,846	362,584	1,272,000,532	1,877,267

3) 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산

당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	6개월 이내	6개월 이상	장부금액	6개월 이내	6개월 이상

매출채권및기타채권	47,473,358	40,425,956	7,047,402	56,029,911	50,434,431	5,595,480

(2) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도, 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기 말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 미만	1년 이상 5년 미만

단기차입금	1,000,977,755	1,016,057,892	1,016,057,892	-

장기차입금	623,632,519	657,275,948	12,540,210	644,735,738

합 계	1,624,610,274	1,673,333,840	1,028,598,102	644,735,738

(3) 시장위험

시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 환율, 이자율 및 지분가격의 변동은 당사의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험

당사는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 EUR, USD, JPY 등 입니다. 당사는 미래 예상 환율 변동에 대해서 지속적으로 모니터링하고 있으며, 환위험이 당사에 미치는 영향을 최소화 할 수 있도록 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

USD	EUR	JPY 등	USD	EUR	JPY 등

외화자산:

현금및현금성자산	349,835,686	21,236,031	4,831,737	206,030,690	825,907	3,654,458

매출채권및기타채권	627,278,715	9,186,069	7,410,112	883,650,248	51,796,065	8,943,985

기타투자자산	226,623	2,900	130,201	371,323	2,900	138,380

합 계	977,341,024	30,425,000	12,372,050	1,090,052,261	52,624,872	12,736,823

외화부채:

매입채무및기타부채	230,837,928	41,253,237	4,090,922	715,509,820	11,886,311	37,240,964

차입금	332,262,458	3,707,789	5,257,194	451,202,359	41,977,083	5,506,400

합 계	563,100,386	44,961,026	9,348,116	1,166,712,179	53,863,394	42,747,364

당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	평균환율	기말환율

당분기	전분기	당분기말	전기말

USD	1,202.4	1,099.9	1,153.5	1,172.0

EUR	1,325.8	1,240.3	1,307.4	1,280.5

JPY	10.43	9.24	10.26	9.72

당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세후손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	15,699,720	(15,699,720)	(2,905,411)	2,905,411

EUR	(550,915)	550,915	(46,940)	46,940

JPY 등	114,607	(114,607)	(1,137,400)	1,137,400

2) 이자율위험

차입금의 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 필요시 차입금에 대해 이자율스왑을 이용하여 이자율을 고정하고 있습니다.① 당사가 보유하고 있는 이자부금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율:

단기차입금	599,826,633	500,148,934

장기차입금	398,906,436	504,756,963

소 계	998,733,069	1,004,905,897

변동이자율:

단기차입금	401,151,122	547,041,430

장기차입금	224,726,083	197,693,045

소 계	625,877,205	744,734,475

합 계	1,624,610,274	1,749,640,372

② 고정이자율 금융부채의 공정가치 민감도 분석당사가 상각후원가로 측정하고 있는 사채 및 원화차입금은 고정이자율로 이자를 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1% 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 세후손익 의 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 본	세후손익	자 본	세후손익

1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락

변동이자율 금융부채	(4,744,149)	4,744,149	(4,744,149)	4,744,149	(5,645,087)	5,645,087	(5,645,087)	5,645,087

3) 기타 시장가격위험

당사가 보유하고 있는 매도가능지분상품으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산(매각예정비유동자산 제외) 중 상장지분 금융자산의 가격이 5% 변동 시 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	5% 상승시	5% 하락시

세후 기타포괄손익	46,219,507	(46,219,507)

(4) 자본관리

당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채비율:

부채총계	5,028,728,388	4,972,110,605

자본총계	10,228,081,572	11,253,192,853

부채비율	49.2%	44.2%

순차입금비율:

차입금	1,624,610,274	1,749,640,372

현금및현금성자산	(947,005,182)	(1,287,968,374)

단기금융상품	(1,104,475,318)	(543,881,171)

순차입금	(426,870,226)	(82,209,173)

순차입금비율	(4.2)%	(0.7)%

(5) 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

매도가능금융자산 (*)	1,328,133,370	1,328,133,370	1,199,282,158	1,199,282,158

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	947,005,182	947,005,182	1,287,968,374	1,287,968,374

매출채권및기타채권	1,057,369,024	1,057,369,024	1,269,137,646	1,269,137,646

만기보유금융자산	401,775	401,775	401,775	401,775

금융상품	1,109,016,347	1,109,016,347	548,045,664	548,045,664

보증금	135,969,817	135,969,817	146,478,433	146,478,433

소 계	3,249,762,145	3,249,762,145	3,252,031,892	3,252,031,892

합 계	4,577,895,515	4,577,895,515	4,451,314,050	4,451,314,050

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금	1,624,610,274	1,632,967,910	1,749,640,372	1,754,143,409

매입채무및기타채무	1,353,053,770	1,353,053,770	1,800,790,644	1,800,790,644

합 계	2,977,664,044	2,986,021,680	3,550,431,016	3,554,934,053

(*) 매각예정비유동자산으로 분류된 매도가능금융자산이 제외되어 있습니다.2) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 중간보고기간말 현재 국공채 수익률에신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당사가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당분기말	전기말

차입금	1.84	2.12

3) 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

"수준 1"은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. "수준 1"은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 유의적인 투입변수가 직접적 또는 간접적으로 시장에서 관측가능하다면 해당 상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 한편, 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. 비상장지분증권 중 한화종합화학(주)(구, 삼성종합화학(주))에 대하여는 수익가치접근법 중 현금흐름할인법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였으며, 비상장지분증권인 삼성벤처투자(주)에 대하여는 주주현금흐름할인모형에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 또한, 한국경제신문(주)에 대하여는 현금흐름할인모형과 유사기업비교법에 의하여 산정된 주당평가금액을 기준으로 주당 가치의 확률분포를 이용하여 공정가치를 산정하였습니다.이러한 비상장지분증권의 공정가치 측정치는 모두 "수준 3"에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

금융자산

매도가능금융자산 (*)	1,219,512,062	-	91,094,748	1,310,606,810

전기말:

금융자산

매도가능금융자산 (*)	1,085,659,912	-	92,096,545	1,177,756,457

(*) 주석 33에 서 설명하는 바와 같이, 매각예정비유동자산으로 분류된 시장성 있는 주식은 제외하였습니다.

(6) 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거된 양도 금융자산의 내역은 없으며, 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	외화 매출채권

당분기말	전기말

자산의 장부금액	331,901,715	402,264,929

관련부채의 장부금액	331,901,715	402,264,929

5. 영업부문 (1) 영업단위부문1) 부문별 주요사업은 다음과 같습니다.

부 문	주요 사업내역

케미칼 (*)	ABS, PS등 수지소재 및 석유화학 관련제품

전자재료	반도체 및 디스플레이 소재

에너지 및 기타	2차 전지의 제조와 판매를 포함한 기타사업

(*) 케미칼 사업부를 2016년 4월 29일에 롯데케미칼(주)에 매각할 예정입니다.

2) 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다 . 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 매출은 대부분 재화의 매출로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	케미칼(*)	전자재료	에너지 및 기타	합 계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

매출액	658,452,081	666,350,156	426,350,373	403,840,646	864,355,603	795,701,971	1,949,158,057	1,865,892,773

감가상각비	5,480,802	23,749,994	18,591,001	21,358,163	83,113,898	86,262,054	107,185,701	131,370,211

무형자산상각비	1,652,660	5,897,176	14,003,115	14,390,518	11,013,975	12,356,400	26,669,750	32,644,094

영업이익(손실)	97,268,077	40,246,552	53,108,056	61,743,155	(756,866,383)	(95,140,211)	(606,490,250)	6,849,496

(*) 동 사업부의 경영성과는 중단영업손익으로 분류하였습니다.영업부문별 자산과 부채 총액은 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 구분 표시하지 않았습니다.

(2) 지역별 정보

당사는 한국(지배기업 소재지), 북미, 유럽, 남미, 중국, 동남아시아 등 주요지역에서 영업하고 있습니다. 지역별로 세분화된 당사의 매출액(케미칼 사업부 매출액 포함) 및 주요 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액(*1)	주요 비유동자산(*2)	매출액(*1)	주요 비유동자산(*2)

한 국	1,140,402,269	2,322,127,059	816,113,194	3,583,270,511

북 미	116,454,995	9,386,910	163,635,528	14,287,309

유럽,남미	266,580,531	116,679,894	262,986,755	124,533,475

중 국	403,559,917	517,275,608	671,642,243	521,073,121

동남아시아 등	548,275,724	341,845,931	685,458,660	364,251,334

연결조정	(526,115,379)	43,960,923	(733,943,607)	127,348,658

합 계	1,949,158,057	3,351,276,325	1,865,892,773	4,734,764,408

(*1) 주석 30에서 설명하는 바와 같이 당사는 일부 특수관계자와 전체 매출액의 10% 이상을 거래하고 있습니다.

(*2) 주요 비유동자산에는 유ㆍ무형자산과 투자부동산이 포함되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 각 지역별 장부금액입니다.

6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	2,491,935	2,762,698

요구불예금	825,790,520	759,717,196

단기투자자산	118,722,727	525,488,480

합 계	947,005,182	1,287,968,374

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

대여금	1,062,508	8,101,091	1,353,807	9,153,645

현재가치할인차금	-	(615,473)	-	(769,474)

미수금	114,997,940	55,468,976	133,761,849	55,265,779

대손충당금	(1,328)	-	(66,370)	-

미수수익	76,342,754	-	78,534,530	-

부가세대급금	57,164,865	-	68,036,632	-

매출채권	743,397,979	2,102,733	922,975,851	2,918,439

대손충당금	(418,691)	(234,330)	(1,306,997)	(720,045)

합 계	992,546,027	64,822,997	1,203,289,302	65,848,344

(2) 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

유 동	비유동	유 동	비유동

기 초	1,373,367	720,045	721,682	798,155

사업결합증가	-	-	22,572	-

제각	(276,556)	-	(174,304)	-

대손상각(환입)	(33,798)	-	803,417	(78,110)

매각예정 분류	(642,994)	(485,715)	-	-

기 말	420,019	234,330	1,373,367	720,045

8. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	54,415	-	54,415	3,863,458	-	3,863,458

제 품	198,762,257	(24,502,437)	174,259,820	256,299,697	(32,368,738)	223,930,959

반제품	253,509,906	(22,121,652)	231,388,254	248,833,278	(20,224,083)	228,609,195

원부재료	151,284,182	(1,944,891)	149,339,291	218,041,505	(2,583,625)	215,457,880

저장품	9,971,511	-	9,971,511	18,972,434	-	18,972,434

미착품	52,977,622	-	52,977,622	58,071,908	-	58,071,908

기타의재고자산	1,011,764	-	1,011,764	1,044,368	-	1,044,368

합 계	667,571,657	(48,568,980)	619,002,677	805,126,648	(55,176,446)	749,950,202

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

비용으로 인식한 재고자산	1,153,490,435	955,916,822

재고자산평가손실(환입)	(6,575,895)	7,107,993

합 계	1,146,914,540	963,024,815

9. 기타투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

비파생금융자산	만기보유금융자산	-	401,775	-	401,775

매도가능금융자산	-	1,328,133,370	-	1,199,282,158

금융상품	1,104,475,318	4,541,029	543,881,171	4,164,493

보증금	48,125,923	87,843,894	51,676,957	94,801,476

합 계	1,152,601,241	1,420,920,068	595,558,128	1,298,649,902

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액

기 초	증 감	기 말

당분기말:

상장지분증권	1,021,075,739	566,943,499	(9,533,680)	557,409,819	(358,973,497)	1,219,512,061

비상장지분증권	122,409,393	(12,827,462)	(960,622)	(13,788,084)	-	108,621,309

소 계	1,143,485,132	554,116,037	(10,494,302)	543,621,735	(358,973,497)	1,328,133,370

법인세효과	(133,584,515)	2,307,171	(131,277,344)

전기말:

상장지분증권	877,689,910	1,085,180,541	(518,237,042)	566,943,499	(358,973,497)	1,085,659,912

비상장지분증권	126,535,597	95,403,652	(108,231,114)	(12,827,462)	(85,889)	113,622,246

소 계	1,004,225,507	1,180,584,193	(626,468,156)	554,116,037	(359,059,386)	1,199,282,158

법인세효과	(285,805,881)	152,221,366	(133,584,515)

1) 당사는 다음의 비상장지분증권에 대하여 공정가치로 평가하고 있습니다.

① 한화종합화학(주)(구,삼성종합화학(주))에 대하여는 수익가치접근법 중 현금흐름할인법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현 재 각 각 78,672백 만 원과 60,833백 만 원입니다. 또한 동 지분 증권에 대해서 주석 19에서 언급하는 바와 같이 제3자와의 약정이 체결되어 있습니다.

② 삼성벤처투자(주)에 대하여는 주주현금흐름할인모형에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은당분기말 현 재 각각 4,900 백만 원과 6,112 백 만 원 입니다 .

③ 한국경제신문(주)에 대하여는 현금흐름할인모형과 유사기업비교법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 주당 가치의 확률분포를 이용하여 공정가치를 산정하였습니다. 동 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각 각 9,073 백만 원과 10,759 백 만원 입 니다. ④ iMaketAsia Co., Lt d . 외 12개 회사의 지 분증권은 시장성이 없고, 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. 이러한 지분증권 및 채무증권의 장부금액 은 17,527 백 만 원입니다.

2) 당사는 전기 중 비상장회사인 한화종합화학(주)(구,삼성종합화학(주))의 주식 일부를 처분하였습니다. 또한 동 매각과 관련하여 한화종합화학(주)(구,삼성종합화학(주))의 종속기업인 한화토탈(구,삼성토탈(주))의 영업성과에 따라 추가대금을 수령할수 있습니다. 당분기말 현재 조건부 대가의 현금흐름 유입가능성이 낮습니다.

10. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산과 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	52,605,392	-	32,548,715	-

선급비용	124,617,963	102,747,100	38,803,007	127,352,038

미수법인세환급액	6,662,929	12,140,968	7,358,472	11,120,201

기타	-	16,640,313	-	-

합 계	183,886,284	131,528,381	78,710,194	138,472,239

11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주된
사업장	사용재무제표일	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

삼성디스플레이(주)(*)	한 국	3월 31일	LCD, AM OLED 등 생산 및 판매	15.2%	5,125,548,197	15.2%	5,120,790,592

(주)삼성경제연구소	한 국	3월 31일	경영자문 컨설팅	29.6%	21,774,367	29.6%	27,011,254

Intellectual Keystone Technology LLC("IKT")	미 국	3월 31일	특허전문회사	41.0%	12,319,438	41.0%	12,547,054

Sungrow-Samsung SDI Energy StoragePower Supply Co., Ltd. ("SSEP")	중 국	3월 31일	ESS 제조	35.0%	4,262,788	35.0%	4,024,017

에스디플렉스(주)	한 국	3월 31일	인쇄회로기판 제조	50.0%	8,755,632	50.0%	8,550,975

합 계	5,172,660,422	5,172,923,892

( *) 당사는 삼성디스플레이(주)에 이사회 의결권을 행사할 수 있으므로 지분율이20% 미만임에도 불구하고 당사에게 유의적인 영향력이 있어 관계기업 투자지분으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업의 당분기말과 전기말의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스(주)

유동자산	16,097,142,775	31,745,497	7,096,767	6,507,795	14,613,092

비유동자산	26,013,110,995	71,286,346	40,298,941	6,225,758	4,770,118

유동부채	6,509,644,805	12,010,118	17,348,298	554,158	1,397,545

비유동부채	1,449,219,415	17,459,674	-	-	474,401

매출액	6,070,878,838	25,607,899	1,878,765	-	2,966,223

영업손익	(302,870,283)	(17,698,153)	(75,883)	(105,378)	419,438

분기순손익	(218,939,104)	(17,672,490)	(75,158)	1,151,363	360,823

기타포괄손익	229,847,468	-	-	-	-

총포괄손익	10,908,364	(17,672,490)	(75,158)	1,151,363	360,823

2) 전기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스(주)

유동자산	16,947,132,688	62,897,899	5,731,696	7,754,491	14,964,043

비유동자산	25,161,234,553	68,693,670	42,486,363	4,597,603	4,809,640

유동부채	6,758,263,823	22,303,316	17,615,487	854,904	2,224,992

비유동부채	1,206,089,990	18,034,018	-	-	446,740

매출액	27,446,418,864	165,781,758	7,068,453	-	13,089,700

영업손익	2,187,219,473	783,340	106,712	(69,771)	1,300,798

당기순손익	1,841,636,699	240,722	108,052	790,070	1,253,785

기타포괄손익	(233,526,548)	-	-	-	-

총포괄손익	1,608,110,151	240,722	108,052	790,070	1,253,785

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스(주)

순자산(a)(*)	33,670,641,045	73,562,051	30,047,410	12,179,395	17,511,264

지분율(b)	15.2%	29.6%	41.0%	35.0%	50.0%

순자산지분금액(axb)	5,125,548,197	21,774,367	12,319,438	4,262,788	8,755,632

장부금액	5,125,548,197	21,774,367	12,319,438	4,262,788	8,755,632

(*) 순자산은 관계기업의 순자산에서 비지배지분 등을 제외한 금액입니다.2) 전기말

(단위: 천원)

관계기업명	삼성디스플레이(주)	(주)삼성경제연구소	IKT	SSEP	에스디플렉스(주)

순자산(a)(*)	33,639,387,485	91,254,235	30,602,572	11,497,190	17,101,951

지분율(b)	15.2%	29.6%	41.0%	35.0%	50.0%

순자산지분금액(axb)	5,120,790,592	27,011,254	12,547,054	4,024,017	8,550,975

장부금액	5,120,790,592	27,011,254	12,547,054	4,024,017	8,550,975

(*) 순자산은 관계기업의 순자산에서 비지배지분 등을 제외한 금액입니다.

(4) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	지분법손익	기타자본변동	기 말

삼성디스플레이(주)	5,120,790,592	(30,476,821)	35,234,426	5,125,548,197

(주)삼성경제연구소	27,011,254	(5,236,887)	-	21,774,367

IKT	12,547,054	(30,815)	(196,801)	12,319,438

SSEP	4,024,017	402,977	(164,206)	4,262,788

에스디플렉스(주)	8,550,975	96,060	108,597	8,755,632

합 계	5,172,923,892	(35,245,486)	34,982,016	5,172,660,422

2) 전기

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	배당금수령	지분법손익	기타자본변동	기 말

삼성디스플레이(주)	4,882,490,386	-	-	-	274,507,970	(36,207,764)	5,120,790,592

삼성비피화학(주)	50,077,859	-	(50,782,918)	(3,592,523)	4,399,739	(102,157)	-

(주)삼성경제연구소	26,774,200	-	-	-	71,119	165,935	27,011,254

IKT	11,724,624	-	-	-	44,302	778,128	12,547,054

SSEP	-	3,764,145	-	-	276,524	(16,652)	4,024,017

에스디플렉스(주)	7,950,247	-	-	-	600,728	-	8,550,975

합 계	4,979,017,316	3,764,145	(50,782,918)	(3,592,523)	279,900,382	(35,382,510)	5,172,923,892

(5) 당분기말 현재 보유하고 있는 관계기업 투자주식 중 시장성 있는 투자주식은 없습니다.(6) 관계기업에게 자금을 이전하거나, 관계기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 관계기업의 능력에 대한 유의적인 제약은 없습니다.(7) 관계기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 없습니다.

12. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	597,578,882	1,015,742,054	275,457,515	939,794,767	2,754,149	138,552,974	259,081,386	3,228,961,727

취득원가	597,578,882	2,079,292,053	525,101,047	2,488,276,975	9,498,861	438,761,743	259,081,386	6,397,590,947

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,063,549,999)	(249,643,532)	(1,548,482,208)	(6,744,712)	(300,208,769)	-	(3,168,629,220)

일반취득 및 자본적지출	-	21,567	1,267,703	7,163,857	307,600	8,914,925	132,743,737	150,419,389

감가상각	-	(13,999,632)	(5,264,705)	(72,486,930)	(285,145)	(16,421,732)	1,565,182	(106,892,962)

처분/폐기	-	(2,323,176)	(8,961,937)	6,917,264	(26,282)	(127,698)	(10,012,765)	(14,534,594)

손상	-	(92,642,438)	(20,571,227)	(214,069,246)	(881,756)	(10,191,914)	-	(338,356,581)

정부보조금	-	-	-	(3,903,192)	-	-	-	(3,903,192)

매각예정 분류	(302,392,179)	(150,771,987)	(87,378,058)	(134,066,407)	(312,915)	(20,371,893)	(2,836,785)	(698,130,224)

기타증(감)	(139,490)	24,038,245	11,793,945	29,953,853	377,422	10,000,413	(117,813,791)	(41,789,403)

환율변동차이	(139,702)	(8,928,908)	(3,152,346)	(2,250,994)	(17,951)	(392,736)	(1,725,898)	(16,608,535)

기말장부금액	294,907,511	771,135,725	163,190,890	557,052,972	1,915,122	109,962,339	261,001,066	2,159,165,625

취득원가	294,907,511	1,941,421,214	425,326,804	2,321,768,939	9,009,518	400,256,627	261,001,066	5,653,691,679

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,170,285,489)	(262,135,914)	(1,764,715,967)	(7,094,396)	(290,294,288)	-	(3,494,526,054)

일부 사업부 제품의 수요 감소에 따라 동 사업부문의 미래 예상 경제적 성과가 기대수준에 미치지 못할 것으로 예상하여, 해당 사업부문에 속한 자산들의 회수가능가액을 순공정가치로 평가하였습니다. 이에 따라 장부금액과 회수가능가액과의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체 및 직접비용처리로 인해 발생한 것입니다.

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산 등	합 계

기초장부금액	710,981,599	972,502,728	262,530,560	1,022,906,573	2,721,761	147,336,955	205,897,375	3,324,877,551

취득원가	710,981,599	2,005,706,495	530,795,295	2,851,780,921	10,081,233	411,725,624	205,897,375	6,726,968,542

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,033,203,767)	(268,264,735)	(1,828,874,348)	(7,359,472)	(264,388,669)	-	(3,402,090,991)

일반취득 및 자본적지출	943,245	59,757,083	22,575,282	95,104,237	791,682	43,673,573	513,987,422	736,832,524

사업결합증가	2,289,882	18,476,400	2,846,268	67,735,545	47,750	4,027,596	4,895,405	100,318,846

감가상각	-	(60,803,170)	(26,738,484)	(352,944,880)	(1,252,032)	(90,495,013)	-	(532,233,579)

처분/폐기	(1,719,813)	(4,076,741)	(424,504)	(23,982,554)	(325,342)	(16,625,597)	(955,296)	(48,109,847)

손상	-	(6,802,725)	(1,287,729)	(114,014,378)	(138,218)	(13,726,536)	-	(135,969,586)

정부보조금	-	-	-	(57,259,345)	-	-	-	(57,259,345)

기타증(감)	(115,023,023)	29,109,417	11,915,626	286,428,689	876,546	63,576,638	(464,442,640)	(187,558,747)

환율변동차이	106,992	7,579,062	4,040,496	15,820,880	32,002	785,358	(300,880)	28,063,910

기말장부금액	597,578,882	1,015,742,054	275,457,515	939,794,767	2,754,149	138,552,974	259,081,386	3,228,961,727

취득원가	597,578,882	2,079,292,053	525,101,047	2,488,276,975	9,498,861	438,761,743	259,081,386	6,397,590,947

감가상각누계액 (손상및정부보조금 포함)	-	(1,063,549,999)	(249,643,532)	(1,548,482,208)	(6,744,712)	(300,208,769)	-	(3,168,629,220)

기타증(감)액은 건설중인자산의 본계정 대체, 투자부동산의 계정 재분류 및 직접비용처리로 인해 발생한 것입니다. 또한, 전기 중 일부 사업부에 대한 유형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다 .

13. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	60,623,000	2,035,372	401,963,973	812,998,681	1,277,621,026

취득원가	100,216,901	6,675,599	699,317,786	824,340,891	1,630,551,177

감가상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(39,593,901)	(4,640,227)	(297,353,813)	(11,342,210)	(352,930,151)

개별 취득	204,203	-	2,321,932	-	2,526,135

상각	(2,280,232)	(9,003)	(24,380,515)	-	(26,669,750)

처분/폐기	(17,250)	-	-	-	(17,250)

손상	(15,196,104)	-	(22,764,054)	(86,293,035)	(124,253,193)

매각예정 분류	(1,668,413)	(225,079)	(54,750,953)	(123,519,454)	(180,163,899)

기타증(감)	3,250,710	131,629	5,991,419	-	9,373,758

환율변동차이	(40,420)	36,020	1,881,099	4,567,385	6,444,084

기말장부금액	44,875,494	1,968,939	310,262,901	607,753,577	964,860,911

취득원가	99,279,062	1,968,939	546,475,739	704,751,570	1,352,475,310

감가상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(54,403,568)	-	(236,212,838)	(96,997,993)	(387,614,399)

기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권분류 및 건설중인자산의 기타의무형자산 분류로 인해 발생하였습니다. 또한, 당분기 중 일부 사업부에 대한 무형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	영업권	합 계

기초장부금액	60,001,781	2,688,214	456,671,330	759,580,267	1,278,941,592

취득원가	104,597,938	4,874,310	665,907,976	770,922,477	1,546,302,701

감가상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(44,596,157)	(2,186,096)	(209,236,646)	(11,342,210)	(267,361,109)

개별 취득	1,539,222	1,766,188	12,779,905	-	16,085,315

사업결합증가 (*)	3,597,729	-	23,892,664	54,300,471	81,790,864

상각	(9,873,325)	(108,039)	(120,340,551)	-	(130,321,915)

처분/폐기	(8,245,981)	(109,380)	(27,520)	-	(8,382,881)

손상	(744,101)	(2,236,713)	(885,493)	-	(3,866,307)

기타증(감)	14,408,427	-	33,443,970	-	47,852,397

환율변동차이	(60,752)	35,102	(3,570,332)	(882,057)	(4,478,039)

기말장부금액	60,623,000	2,035,372	401,963,973	812,998,681	1,277,621,026

취득원가	100,216,901	6,675,599	699,317,786	824,340,891	1,630,551,177

감가상각누계액 (손상차손누계액 포함)	(39,593,901)	(4,640,227)	(297,353,813)	(11,342,210)	(352,930,151)

(*) 자동차전지사업 확대를 위한 SDIBS 인수 등의 사업결합으로 인하여 영업권이 발생하였습니다. 기타증(감)액은 장기선급비용의 산업재산권분류 및 건설중인자산의 기타의무형자산 분류로 인해 발생하였습니다. 또한, 전기 중 일부 사업부에 대한 무형자산의 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 손상차손을 인식하였습니다 .

(3) 무형자산상각비무형자산상각비는 제조원가 및 판매비와관리비로 계상되며, 제조원가로 분류된 무형 자산상각비는 재고자산이 판매될 때 매출원가로 인식합니다.

(4) 연구개발비 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서의 판매비와관리비로 인식한 연구개발비는 각각 149,399백만원 과 126,580 백 만원 입니다.

14. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

토 지	건 물	합 계	토 지	건 물	합 계

기 초	207,812,651	20,369,004	228,181,655	92,888,813	75,838,786	168,727,599

사업결합	-	-	-	(530,918)	-	(530,918)

대 체	139,490	(826,270)	(686,780)	115,553,941	1,180,345	116,734,286

상 각	-	(292,739)	(292,739)	-	(887,662)	(887,662)

폐 기	-	-	-	-	(55,757,054)	(55,757,054)

환율변동차이	47,653	-	47,653	(99,185)	(5,411)	(104,596)

기 말	207,999,794	19,249,995	227,249,789	207,812,651	20,369,004	228,181,655

당분 기말 현재 투자부동산은 삼성디스플레이(주)에게 임대하고 있는 천안사업장의 토지 및 건물, 삼성전자(주)와 삼성물산(주)에 임대하고 있는 토지 및 건물 등으로 구성되어 있습니다. 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	262,801,060	-	378,105,662	-

미지급금	154,695,849	20,396	216,825,453	19,976

미지급비용	496,894,376	-	516,851,115	1,744,697

기타채무(주17,19)	1,347,267,573	211,768,518	956,947,768	124,144,861

합 계	2,261,658,858	211,788,914	2,068,729,998	125,909,534

기타채무에는 충당부채, 예수금, 예수보증금 등이 포함되어 있습니다.

16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기차입금:

사채의 유동성대체	599,826,633	499,771,427

외화장기차입금의 유동성대체	-	377,508

매출채권차입거래	331,901,715	402,264,929

외화단기차입금	69,249,407	144,776,500

소 계	1,000,977,755	1,047,190,364

장기차입금:

사 채	398,906,436	498,715,758

외화장기차입금	224,726,083	203,734,250

소 계	623,632,519	702,450,008

합 계	1,624,610,274	1,749,640,372

(2) 당분기말과 전기말 현재 지배회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	구 분	만 기 일	연이자율(%)	당분기말	전기말

회사채	무보증	2016.04.05	2.72	200,000,000	200,000,000

2016.08.01	4.46	200,000,000	200,000,000

2016.10.26	4.39	100,000,000	100,000,000

2017.02.02	4.03	100,000,000	100,000,000

2017.08.16	3.31	100,000,000	100,000,000

2018.09.14	1.96	200,000,000	200,000,000

2020.09.14	2.20	100,000,000	100,000,000

소 계	1,000,000,000	1,000,000,000

사채할인발행차금	(1,266,931)	(1,512,815)

유동성대체	(599,826,633)	(499,771,427)

합 계	398,906,436	498,715,758

(3) 당분기말과 전기말 현재 외화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입회사	차입처	내 역	만기일	상환방법	연이자율(%)	당분기말	전기말

SCH	UniCredit Leasing Hungary Zrt	금융리스부채	2026.03.31	연간균등상환	6.50	-	6,418,713

SDIBS	Sumitomo Mitsui BankingCorporation Europe Limited	외화시설자금	2018.04.27	만기일시상환	EURIBOR 3M+0.73	95,442,390	93,478,690

SAPB	Bank of China	외화시설자금	2018.04.10	만기일시상환	LIBOR 3M+1.45	103,328,157	104,214,355

SDITB	Bank of CommunicationTianjin Branch	외화시설자금	2019.02.04	만기일시상환	PBOC x 0.95	25,955,536	-

소 계	224,726,083	204,111,758

유동성 대체	-	(377,508)

합 계	224,726,083	203,734,250

17. 충당부채

당분기와 전기 중 현재 주요 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기 초	증 가	감 소	매각예정분류	기 말	기 초	사업결합증가	증 가	감 소	기 말

유 동	기술사용료	6,619,857	3,198,621	(1,321,053)	-	8,497,425	9,597,022	-	191,083	(3,168,248)	6,619,857

품질보상	31,989,696	5,761,091	(7,122,123)	-	30,628,664	10,551,098	1,767,095	27,298,187	(7,626,684)	31,989,696

하자보수	-	-	-	-	-	54,802	-	1,616	(56,418)	-

장기성과급	6,999,523	-	(6,999,523)	-	-	6,999,523	-	6,999,523	(6,999,523)	6,999,523

손실부담계약	-	18,947,710	-	-	18,947,710	-	-	-	-	-

기타	2,294,729	482,886	(879,699)	-	1,897,916	16,201,483	736,260	19,872,697	(34,515,711)	2,294,729

소 계	47,903,805	28,390,308	(16,322,398)	-	59,971,715	43,403,928	2,503,355	54,363,106	(52,366,584)	47,903,805

비유동	장기성과급	23,966,813	10,739,049	(11,465,892)	-	23,239,970	23,936,524	-	11,597,005	(11,566,716)	23,966,813

복구충당	34,386	19,289	(16,035)	(19,289)	18,351	-	-	34,386	-	34,386

손실부담계약	-	88,346,610	-	-	88,346,610	-	-	-	-	-

기타	1,291,755	33,144	20,409	-	1,345,308	-	-	1,810,286	(518,531)	1,291,755

소 계	25,292,954	99,138,092	(11,461,518)	(19,289)	112,950,239	23,936,524	-	13,441,677	(12,085,247)	25,292,954

합 계	73,196,759	127,528,400	(27,783,916)	(19,289)	172,921,954	67,340,452	2,503,355	67,804,783	(64,451,831)	73,196,759

품 질보상충당부채는 매출이 일어난 제품에 대한 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인하여 향후 발생할 것으로 예상되는 비용을 과거경험률을 기초로 추정하여 계상한 것이며, 장기성과급충당부채는 부여연도를 포함한 향후 3년간 경영실적에 따라 지급하는임원 대상 인센티브의 추정 지급액 중 기간 경과분을 계상한 것입니다.

기술사용료충당부채는 미확정 기술사용계약과 관련하여 향후 지급이 예상되는 기술사용료를 추정하여 계상한 것입니다. 일부 기술사용료의 지급시기는 상대회사와의 협상결과에 따라 변동될 수 있습니다.

하자보수충당부채는 건설공사와 관련하여 공사종료 후 하자보수가 예상되거나 하자보수의 의무가 있는 공사에 대해 경제적 효익의 유출가능성이 매우 높으며, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 하자보수충당부채를 개별적으로 설정하고 있습니다.

당사는 일부 장기공급계약에 있어 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에 의하여 얻을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과할 것으로 예측하여, 초과액 추정치를 손실부담계약으로 계상하였습니다.상기 충당부채 이외에 당사는 소송 및 사업구조개선과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 다만 주 석 19에서 설명하는 바와 같이 해당 내역의 공시가 당사에게 불리한 영향을 미치거나 진행과정에 영향을 줄 수 있어 해당 내역을 공시하지 않았습니다.

18. 종업원급여

(1) 당분기와 전기 중 현재 종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 순확정급여부채

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

확정급여채무의 현재가치

기초	565,777,906	507,884,165

당기근무원가	19,767,831	80,228,762

이자비용	4,428,668	18,324,074

계열사로부터의 전출입에 의한 효과	(381,860)	5,221,974

퇴직금지급액	(42,631,190)	(28,830,762)

확정급여제도의 재측정요소	(41,335)	(16,877,427)

확정기여제도 가입으로 인한 지급액	-	(5,256,166)

사업결합	-	5,278,414

매각예정 분류	(45,157,930)	-

환율변동차이	156,687	(195,128)

기말	501,918,777	565,777,906

사외적립자산	(407,663,082)	(486,503,674)

재무상태표상 순확정급여부채	94,255,695	79,274,232

2) 당사의 종업원과 관련된 기타 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유급휴가에 대한 부채	42,168,376	56,177,752

장기성과급 충당부채	23,239,970	30,966,336

합 계	65,408,346	87,144,088

3) 당분기 및 전분기에 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	19,767,831	20,043,638

이자비용	4,428,668	4,569,342

이자수익	(3,840,561)	(4,455,111)

확정기여제도 납입액	741,633	445,070

합 계	21,097,571	20,602,939

19. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 법원 공탁 및 각종 인허가 및 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 15,587백만 원 의 보증 보험을 제공받고 있습니다.

(2) 당사는 2012년 12월 유럽연합 집행위원회로부터 브라운관 가격담합과 관련하여 EUR 150,840천의 과징금을 통보 받았으며, 유럽연합 집행위원회의 결정에 대해 항소 하였습니다. 또한, 당사는 브라운관 등의 담합행위에 대해 미국, 유럽 등에서 민사상 손해배상청구 소송이 제기되었습니다. 동 소송 관련하여 추정손실을 인식하였으나 당사가 최종적으로 부담해야 할 실제 손실액은 당사가 추정한 금액과 다를 수있으며, 그 차이금액은 중요할 수 있습니다. 한편, 당사는 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 조사결과 및 계류 중인 소송에 영향을 미칠 수 있어 세부내역을 공시하지 않습니다.

(3) 당사는 보고기간 말 현재 통상임금과 관련된 소송의 결과로 지급할 것으로 예상되는 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였으며, 소송의 결과에 따른 최종 부담금액은 당사가 추정한 금액과 달라질 수 있습니다. 동 충당부채 세부내역에 대한 공시가 해당 소송의 진행과정에 중요한 영향을 미칠 수 있어서 세부 내역을 공시하지않습니다.

(4) 동 주석 (2)와 (3)에서 기술하는 사건 이외에 당분 기 말 현재 당사가 국내외에서 피고로 계류중인 소송 사건 은 10건 이 있으 며, 동 사항에 대한 세부 내용을 표시할 경우 소송결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 당 분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(5) 당사는 사업구조개선을 시행하고 있습니다. 구체적인 시기 및 범위 등에 따라 실행에 착수하였으며 이에 따른 예상 지출액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 다만, 동 충당부채의 공시가 해당 제도의 진행과정에 중요한 영향을 미칠 수 있어서 세부 내역을 공시하지 않습니다.

(6) 당분기말 현재 당사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 억원, 천USD)

구 분	통 화	약정한도	거래은행

당좌차월	KRW	2,845	우리은행 외 11개

일반자금대출	KRW	1,423	신한은행 외 5개

상업어음할인	KRW	200	KEB하나은행

무역금융(로컬L/C)	KRW	2,910	국민은행 외 3개

수입L/C발행한도(A/S, Usance)	USD	190,300	우리은행 외 5개

수입결제자금대출	USD	105,000	도이치은행 외 2개

외화지급보증	USD	77,000	우리은행 외 1개

D/A, D/P, O/A	USD	947,525	KEB하나은행 외 7개

외상매출채권담보대출	KRW	1,440	우리은행 외 5개

(7) 당사의 각종 기술도입계약과 관련하여 당분 기 와 전 분기 에 발생한 총 기술사용료는 각각 420백만 원과 655 백만원 입니다 . (8) 당분 기 말 현재 당사는 직원들의 직원용 임대주택제공 관련 금융기관 대출금에 대하여 11,412백만원을 한도로 채무보증을 제공하고 있습니 다 .

(9) 당사가 보유하고 있는 한화종합화학(주)(구,삼성종합화학(주))의 지분증권 1,721,156주에 대하여 한화케미칼(주) 및 한화에너지(주)(이하 "양수인")와 2014년 11월 26일자 주식매매계약서에 따라, 2015년 6월 29일로부터 6년(양수인 요청으로 7년) 내에 한화종합화학(주)(구,삼성종합화학(주)) 비상장시 잔여지분 전부에 대해 당사는 풋옵션, 양수인은 콜옵션을 각각 보유합니다. 또한, 당사의 잔여지분 매각시 양수인은 우선매수청구권을 보유하며, 양수인의 보유지분 매각시, 당사는 동반매각권, 양수인은 동반매각청구권을 보유하고 있습니다.

또한, 동 풋옵션과 콜옵션의 공정가치는 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 측정하지 아니하였습니다.

20. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금당분기와 전기의 보통주와 우선주의 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전 기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

보통주	68,764,530	35,891	68,728,639	68,764,530	35,891	68,728,639

우선주	1,617,896	108,402	1,509,494	1,617,896	108,402	1,509,494

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	4,838,550,738	4,838,550,738

기타자본잉여금	192,693,468	192,693,468

합 계	5,031,244,206	5,031,244,206

(3) 지배기업이 당분기와 전분기 중 선언한 배당금은 다음과 같으며, 관련된 법인세는 없습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

보통주배당금(당분기: 주당 1,000원, 전분기: 주당 1,000원)	68,728,639	68,728,639

우선주배당금(당분기: 주당 1,050원, 전분기: 주당 1,050원)	1,584,969	1,584,969

합 계	70,313,608	70,313,608

21. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(10,848,673)	(10,848,673)

(2) 당사는 당분기말 현재 보통주 35,891주와 우선주 108,402주를 시가로 취득하여 자기주식으로 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.

22. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가이익	412,332,857	420,510,383

매도가능금융자산평가이익(매각예정)	-	166,452,645

지분법자본변동	480,981,755	445,747,328

부의지분법자본변동	(219,096,068)	(210,338,271)

해외사업환산손익	(100,869,574)	(40,623,093)

합 계	573,348,970	781,748,992

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	137,764,496	130,733,135

임의적립금	4,663,178,000	4,875,098,000

미처리결손금	(732,951,763)	(152,691,563)

합 계	4,067,990,733	4,853,139,572

24. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급 여	173,135,945	63,490,966

퇴직급여	426,890,348	3,886,712

복리후생비	14,639,140	13,032,553

감가상각비	19,724,413	18,334,509

연구개발비	149,398,927	126,579,719

소모수선비	2,885,782	1,680,010

교통비	4,709,597	3,520,138

보험료	2,536,352	2,400,493

판매물류비	10,267,443	10,401,785

지급수수료	18,365,239	14,278,189

임차료	2,532,513	2,178,623

기 타	22,464,063	10,131,161

합 계	847,549,762	269,914,858

25. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기의 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	347,112,069	222,124,215

퇴직급여	442,164,904	17,638,551

복리후생비	64,853,472	57,911,564

감가상각비	101,704,898	107,620,217

무형자산상각비	25,017,089	26,746,918

합 계	980,852,432	432,041,465

26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

배당금수익	11,787,511	12,315,305

임대료수익	8,245	171,518

대손충당금환입	-	774

매도가능금융자산처분이익	332,205,341	49,336

관계기업투자처분이익	134,082,952	-

유형자산처분이익	946,000	1,732,487

무형자산처분이익	3,361	-

잡이익	4,862,153	16,664,843

합 계	483,895,563	30,934,263

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타의대손상각비	2,519	-

매도가능금융자산처분손실	-	4,954

기부금	2,249,757	2,998,167

유형자산처분손실	646,430	373,163

유형자산손상차손	338,356,581	880,970

유형자산복구손실	1,365	11,642

무형자산손상차손	124,253,193	2,236,614

법률관련비용 등	138,220,676	10,279,301

합 계	603,730,521	16,784,811

27. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	이자수익/비용	외환차익/차손	외화환산이익/손실	파생상품이익/손실

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

현금및현금성자산	4,971,966	6,272,426	1,548,428	1,066,470	(81)	4,088	-	-

대여금및수취채권	9,675	(47,081)	(5,827,101)	(3,826,175)	(16,920,849)	480,348	-	-

금융상품	735,895	-	-	-	41,693	-	-	-

기타금융부채	(10,710,393)	(8,614,243)	3,274,949	3,266,452	12,557,547	1,046,626	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-	-	(1,248,330)

합 계	(4,992,857)	(2,388,898)	(1,003,724)	506,747	(4,321,690)	1,531,062	-	(1,248,330)

당분기와 전분기 중 발생한 총 이자비용 은 각각 10,913,572천 원 및 11,857,967천원 입니다. 28. 법인세비용 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	28,450,960	14,052,484

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(88,611,771)	21,838,541

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액	16,801,870	(20,034,689)

기타(환율차이)	(35,616)	254,865

총법인세비용	(43,394,557)	16,111,201

계속영업법인세비용(수익)	(65,097,862)	4,761,386

중단영업법인세비용(수익)	21,703,305	11,349,815

29. 주당손익(1) 기본주당손익1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

① 보통주

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기

지배기업지분 분기순손익	(715,069,405)	59,670,696

지배기업지분 분기순손익 중보통주 해당분	(699,701,784)	58,388,308

계속영업보통주순손익	(784,661,418)	32,317,635

중단영업보통주순손익	84,959,634	26,070,673

가중평균유통보통주식수	68,728,639주	68,728,639주

기본 보통주 주당손익	(10,181)원	850원

계속영업주당손익	(11,417)원	470원

중단영업주당손익	1,236원	380원

② 우선주

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기

지배기업지분 분기순이익	(715,069,405)	59,670,696

지배기업지분 분기순손익 중우선주 해당분	(15,367,621)	1,282,388

계속영업우선주순손익	(17,233,598)	709,795

중단영업우선주순손익	1,865,977	572,593

가중평균유통우선주식수	1,509,494주	1,509,494주

기본 우선주 주당손익	(10,181)원	850원

계속영업주당손익	(11,417)원	470원

중단영업주당손익	1,236원	380원

2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

① 보통주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

기초 발행보통주식수	68,764,530	68,764,530

자기주식효과	(35,891)	(35,891)

가중평균유통보통주식수(기본)	68,728,639	68,728,639

② 우선주

(단위: 주)

내 역	당분기	전분기

기초 발행우선주식수	1,617,896	1,617,896

자기주식효과	(108,402)	(108,402)

가중평균유통우선주식수(기본)	1,509,494	1,509,494

동 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다.

(2) 희석주당손익

당분기와 전분기에 희석효과가 발생하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

30. 특수관계자

(1) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당 분 기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	151,930,017	12,838,071	-	-	1,033,308

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	622,238

에스디플렉스(주)	34,308	228,812	2,402,441	-	14,437

그 밖에특수관계자	삼성전자(주) 및 그 종속기업	283,422,874	827,341	13,804	-	10,589,388

합 계	435,387,199	13,894,224	2,416,245	-	12,259,371

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출	기타수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	155,835,261	16,007,015	-	-	655,889

(주)삼성경제연구소	-	-	-	-	862,834

에스디플렉스(주)	34,308	213,823	2,665,567	-	14,288

그 밖에특수관계자	삼성전자(주) 및 그 종속기업	408,177,942	2,615,846	122,083	972,991	10,061,656

합 계	564,047,511	18,836,684	2,787,650	972,991	11,594,667

(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	30,184,963	-	-	15,116

(주)삼성경제연구소	-	-	-	367,933

에스디플렉스(주)	12,580	72,611	941,932	12,830

그 밖에특수관계자	삼성전자(주) 및 그 종속기업(*)	94,333,369	1,281,097	-	90,288,351

합 계	124,530,912	1,353,708	941,932	90,684,230

(*) 주석 14에서 설명하는 바와 같이, 투자부동산에 대한 임대보증금 87,271백만원이 미지급금 등에 포함되어 있습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

관계기업	삼성디스플레이(주) 및 그 종속기업	31,013,471	-	-	406,679

(주)삼성경제연구소	-	-	-	631,684

에스디플렉스(주)	12,580	79,240	716,638	7,811

그 밖에특수관계자	삼성전자(주) 및 그 종속기업(*)	102,843,569	3,951,409	120,889	90,392,036

합 계	133,869,620	4,030,649	837,527	91,438,210

(*) 주석 14에서 설명하는 바와 같이, 투자부동산에 대한 임대보증금 87,271백만원이 미지급금 등에 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 당사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들(이하 "주요 경영진")에게 지급된 임원보수는 각각 652백만원 과 988백만원입니다. 한편, 당분기말 현재 주요 경영진의 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액 은 각각 2,473백만원, 3,167백 만원이 며, 전 기말 현재 장기성과급여 및 퇴직급여와 관련하여 부채로 계상된 금액은 각각 5,253백만원, 5,524백만원입니다.

31. 비지배지분당분기와 전분기 중 당사의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분	NOVALED	미 주 (SDIA 등 2개사)	중 국 (TSDI 등 6개사)	기 타	합 계

유동자산	78,677	63,956	770,825	25,698	939,156

비유동자산	9,783	12,994	559,991	38,767	621,535

유동부채	14,644	24,112	247,660	70,866	357,282

비유동부채	20	15	129,284	-	129,319

순자산	73,796	52,823	953,872	(6,401)	1,074,090

비지배지분의 장부금액	27,571	4,504	203,851	(26,292)	209,634

매출	20,322	8,042	255,585	-	283,949

분기순손익	6,709	(503)	256,202	(453)	261,955

총포괄손익	8,005	1,850	116,563	81,444	207,862

비지배지분에 배분된
분기순손익	1,755	(42)	(3,711)	(118)	(2,116)

영업활동현금흐름	(6,141)	(21,271)	(125,701)	(35,408)	(188,521)

투자활동현금흐름	(151)	(374)	(52,537)	30,321	(22,741)

비지배지분 배당 지급전
재무활동현금흐름	-	-	(109,645)	-	(109,645)

환율변동효과	1,631	232	(606)	(3,240)	(1,983)

현금및현금성자산의 순증감	(4,661)	(21,413)	(288,489)	(8,327)	(322,890)

현금흐름에 대한 요약정보는 연결조정 전 개별 종속기업의 현금흐름을 원화로 환산하여 표시한 정보입니다.

2) 전분기

(단위: 백만원)

구 분	NOVALED	미 주 (SDIA 등 2개사)	중 국 (TSDI 등 5개사)	기 타	합 계

유동자산	36,774	95,022	707,257	93,714	932,767

비유동자산	129,493	9,393	582,548	34,269	755,703

유동부채	7,854	23,383	342,868	32,653	406,758

비유동부채	38,623	15	-	23	38,661

순자산	119,790	81,017	946,937	95,307	1,243,051

비지배지분의 장부금액	14,920	5,421	195,104	55,428	270,873

매출	12,004	3,723	330,842	1,556	348,125

분기순손익	6,075	210	19,294	(836)	24,743

총포괄손익	2,402	2,369	31,093	(9,448)	26,416

비지배지분에 배분된
분기순손익	1,542	18	3,637	(238)	4,959

영업활동현금흐름	7,022	(25,161)	78,097	299	60,257

투자활동현금흐름	(664)	3	(198,166)	30,493	(168,334)

비지배지분 배당 지급전
재무활동현금흐름	-	-	52,942	-	52,942

환율변동효과	(1,872)	150	530	(3,511)	(4,703)

현금및현금성자산의 순증감	4,486	(25,008)	(66,597)	27,281	(59,838)

현금흐름에 대한 요약정보는 연결조정 전 개별 종속기업의 현금흐름을 원화로 환산하여 표시한 정보입니다.

32. 중단영업 당사는 전지 사업 중심의 사업 포트폴리오 구축을 위하여 2016년 2월 1일에 당사의 케미칼 사업부를 물적분할 하였고, 2016년 4월 29일에 신설회사인 SDI케미칼주식회사 및 그 종속기업 주식의 90%를 롯데케미칼(주)에 처분할 예정이므로 동사업부의 자산과 부채는 매각예정으로 분류하였습니다. 비교표 시 된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 보여주기 위해 재작성 되었으며, 당분기 및 전분기의 중단영업손익 세부내역은 다음과 같습니다. (1) 중단영업손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

중단영업손익:

수익	679,812,848	684,702,106

비용	(571,283,932)	(646,709,025)

법인세비용 차감 전 중단영업손익	108,528,916	37,993,081

법인세비용	21,703,305	11,349,815

중단영업손익	86,825,611	26,643,266

보통주기본주당손익	1,236원	380원

우선주기본주당손익	1,236원	380원

(2) 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 순현금흐름	(29,495,424)	117,374,343

투자활동으로 인한 순현금흐름	(2,786,939)	(9,050,811)

재무활동으로 인한 순현금흐름	138,410,450	(938,808)

중단영업으로 인한 순현금흐름	106,128,087	107,384,724

33. 매각예정비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 자산, 부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매각예정 자산

현금및현금성자산	191,780,644	-

장단기금융상품	2,882,205	-

매출채권및기타채권	282,866,635	-

재고자산	175,008,414	-

유형자산	698,130,224	12,504,954

무형자산	180,163,899	-

기타자산	31,221,669	11,332,749

매도가능금융자산	1,091,368	834,566,256

자산계	1,563,145,058	858,403,959

매각예정 부채

매입채무및기타채무	228,189,625	-

장단기차입금	144,479,519	-

기타부채	9,969,070	-

부채계	382,638,214	-

순자산	1,180,506,844	858,403,959

주석 32에서 설명하는 바와 같이, 당사는 전지 사업 중심의 사업 포트폴리오 구축을 위하여 2016년 2월 1일에 당사의 케미칼 사업부를 물적분할 하였고, 신설회사인 SDI케미칼주식회사 및 그 종속기업 주식의 90%를 롯데케미칼(주)에 처분할 예정이므로 신설회사의 자산과 부채는 매각예정으로 분류하였습니다.

당분기 중 당사는 매각예정비유동자산으로 보유하고 있던 일부 종속기업의 지분,보유 유형자산 및 종속기업이 보유한 비유동자산을 처분하였습니다. 또한, 당분기 중 당사가 보 유한 삼성물산 (주)의 투자주식 5,000,000주와 삼성정밀화학(주) 지분 전부 등을 처분하였으며, 이에 따른 처분이익 332,205백만원을 매도가능금융자산처분이익으로 기타수익에 반영하였습니다.

34. 현금흐름표 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. (1) 조정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

퇴직급여	20,355,938	20,157,869

재고자산평가손실(환입)	(6,607,467)	6,822,840

감가상각비	107,185,701	131,370,211

무형자산상각비	26,669,750	32,644,094

대손상각비(환입)	(37,930)	740,330

기타의대손충당금(환입)	4,132	(13,247)

지급수수료	6,638,187	727,682

지분법손익	35,245,486	(63,595,187)

관계기업투자처분이익	(134,082,952)	-

매도가능금융자산처분손실	-	4,954

매도가능금융자산처분이익	(332,205,341)	(49,336)

외화환산손실	24,134,812	9,098,673

외화환산이익	(21,198,347)	(10,880,418)

파생상품거래손실	-	1,248,330

유형자산처분손실	646,430	1,965,087

유형자산처분이익	(946,000)	(1,743,494)

유형자산손상차손	338,356,581	1,998,871

유형자산복구손실	1,365	24,846

무형자산처분이익	(3,361)	-

무형자산손상차손	124,253,193	3,005,870

법률관련비용 등	102,714,000	126,397

잡이익	-	(35,839)

법인세비용(수익)	(43,394,557)	16,111,201

이자비용	10,913,572	11,857,967

이자수익	(5,747,423)	(10,272,723)

배당금수익	(11,787,511)	(12,315,305)

합 계	241,108,258	138,999,673

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	90,779,643	57,779,996

기타채권의 감소(증가)	25,301,150	52,749,323

기타유동자산의 감소(증가)	(49,938,468)	(4,209,060)

재고자산의 감소(증가)	(51,984,983)	38,342,208

비유동기타채권의 감소(증가)	3,160,049	(840,578)

기타비유동자산의 감소(증가)	33,422,727	9,761

매입채무의 증가(감소)	(324,195,310)	(83,310,952)

기타채무의 증가(감소)	603,908,942	(28,862,030)

선수금의 증가(감소)	(3,182,356)	(4,329,228)

선수수익의 증가(감소)	28,679,430	75,188

비유동기타채무의 증가(감소)	1,663,051	(226,483)

퇴직금의 지급	(42,631,190)	(7,723,834)

퇴직급여충당부채의 관계사 전출입	(381,860)	2,426,979

사외적립자산의 감소(증가)	40,465,222	6,931,674

합 계	355,066,047	28,812,964