삼성SDI 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황 당사의 감사위원회는 상법 제415조의 2 및 제542조의 11, 정관 제26조의 4, 이사회 운영규정 제15조의 3에 따라 설치되었으며, 관련 법률과 규정에 따라 4명의사외이사로 구성하여 독립성을 보장하는 정책을 운영하고 있으며, 1명의 재무 전문가 (최원욱 위원)을 포함하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

권오경	예	19 92.09 ~ 2020.08 : 한양대학교 공과대학 융합전자공학부 석학교수2010.01 ~ 2011.12 : 한국정보디스플레이학회 회장 20 11.03 ~ 2013.02 : 한양대학교 교학부총장2014.04 ~ 2017.02 : 한국과학기술단체총연합회 부회장 20 17.01 ~ 현재 : 한국공학한림원 회장 2017.03 ~ 현재 : 한국과학기술기획평가원 비상임이사 20 19.01 ~ 2021.12 : 세계공학한림원 평의회 차기회장, 회장, 전임회장 2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사202 0.09 ~ 현재 : 한양대학교 공과대학 융합전자공학부 석좌교수	-	-	-

김덕현	예	1981.08 ~ 1983.08 : 사법연수원 13기 수료1983.09 ~ 1986.02 : 서울지방법원 의정부지원 판사2001.03 ~ 2007.03 : 한국여성변호사회 회장2011.04 ~ 2013.03 : 대한변호사협회 부협회장2017.09 ~ 2021.11 : 민주화 운동 관련자 명예회복 및 보상 심의위원회 위원장2017.11 ~ 현재 : 대한적십자사 중앙위원2018.07 ~ 현재 : 법무법인 진성 변호사2018.09 ~ 2021.09 : 대테러 인권보호관2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	-	-	-

박태주	예	1982.08 ~ 2004.09 : 산업연구원(KIET) 연구위원1993.06 ~ 1995.06 : 전국전문기술노동조합연맹 위원장2004.10 ~ 2016.06 : 한국기술교육대학교 고옹노동연수원 교수2006.12 ~ 2012.12 : 현대자동차 노사전문위원회 대표2014.03 ~ 2016.03 : 한국산업노동학회 회장2014.12 ~ 2017.08 : 서울특별시 노사정서울모델협의회 위원장2017.08 ~ 2019.08 : 경제사회노동위원회 상임위원2019.10 ~ 현재 : 고려대학교 노동문제연구소 선임연구원2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	-	-	-

최원욱	예	1993.09 ~ 1994.08 : 홍콩과학기술대학 경영대학 교수1994.09 ~ 1998.05 : 뉴저지 주립대 경영대학 교수2008.03 ~ 현재 : 연세대학교 경영대학 교수2009.03 ~ 2011.02 : 회계기준원 국제회계기준 실무적용위원2009.07 ~ 2011.06 : 국세청 국세심사위원2015.01 ~ 2017.01 : 한국세무학회 편집위원장2016.03 ~ 현재 : 기획재정부 세제실 심의위원2018.07 ~ 2020.07 : 한국회계학회 편집위원장2019.03 ~ 현재 : LIG 넥스원 사외이사2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사	예	회계ㆍ 재무분야 학위보유자(2호 유형)	- Columbia University in the City of New York(경영학박사, Ph.D.)
- University of Michigan(경영학석사, MBA)
- 現 연세대학교 경영대학 회계전공 교수(2008년 ~ 현재) 연세대학교 경영대학 회계학 교수로재무회계, 재무제표 분석과 기업가치평가는 물론 세법과 세무 전략 등회계 전반에 대한 이론적 지식과 경험 보유홍콩과학기술대학 경영대학 교수, 뉴저지 주립대 경영학 교수, 회계기준원국제회계기준 실무적용위원 등을 역임하여 글로벌 안목과 국제회계기준에대한 전문성도 우수할 뿐 아니라, 기획재정부 세제실 심의위원으로위촉되는 등 다양한 심의, 자문역할을 수행

※ 전문가 유형은「상법」제542조의 11 제2항 제1호, 「상법 시행령」제37조 제2항 에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. - 기본자격 : 회계 또는 재무 분야에서 석사학위 이상 학위 취득자 - 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년이상

(2) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (최원욱 사외이사 1인)	상법 제 542조의 11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (최원욱 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (주주총회 통해 선임)	상법 제 542조의 12 제2항

- 그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의 11 제3항

성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

권오경	2020.03.18~2023.03.18	-	-	한양대학교 융합전자공학부 교수이자 한국공학한림원 회장으로 전자전기 등에 대한 기술적 전문성이 뛰어나고 기술 및 산업 전반의 흐름을 빠르게 읽어내는 폭넓은 시야, 높은 공학 전문성과 뛰어난 통찰력과 책임감을 보유하고 있어, 급변하는 기술 환경에 능동적으로 대처할 수 있도록 이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 기여할 것으로 기대	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

김덕현	2020.03.18~2023.03.18	-	-	서울지방법원 판사, 사법연수원 교수 등을 역임한 법률 전문가로, 뛰어난 법률전문성과 다양한 정부기관 경험을 통해 보다 객관적인 시각으로 당사의 준법 경영 강화와 사회적 책임 확대에 기여할 것으로 예상. 더불어, 여성 이사로서다양성을 존중하는 기업문화를 더욱 견고히 할 수 있을 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

박태주	2020.03.18~2023.03.18	-	-	공공기관 및 기업체 노사관계에 대한 다양한 자문 및 연구활동을 수행, 현재 고려대학교 노동문제연구소 선임 연구원으로서 국내외 노사 환경 및 정책에대한 연구활동을 주도. 국내뿐 아니라 해외 노동정책에 대해서도 깊은 이해도를 보유하여, 급변하는 시장환경에 맞는 건전한 노사관계 확립과 사회적 책임을다하는 지속 가능 기업으로 성장하는데 기여할 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

최원욱	2020.03.18~2023.03.18	-	-	연세대학교 회계학 교수로 재무회계, 재무제표 분석과 기업가치 평가 등 회계 전반에 대한 뛰어난지식과 경험을 보유. 학계, 공공기관 및 기업 등에서 쌓은오랜 경험, 합리적이고 세밀한 업무 추진력 등을 통해 당사의 재무활동의 회계 투명성을 강화하여 회사 발전에 기여할 것으로 판단	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

※ 최대주주와의 관계는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항에 특수관계인의 범위를 참고하여 기재하였습니다.

(3) 감사위원회의 주요활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

권오경	김덕현	박태주	최원욱

(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2022.01.25	ㆍ내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㆍ'21년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-

ㆍ'21년 경영실적 및 '22년 전망보고	보고	-	-	-	-

ㆍ'21년 감사실적 및 '22년 계획	보고	-	-	-	-

ㆍ'21년 4분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-	-

2022.02.17	ㆍ제52기 재무제표 및 영업보고서 보고	보고	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 감사위원회의 업무 수행과 관련된 교육은 감사위원회의 요청이 있는 경우 혹은 감사위원회의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 관련 교육을 실시하고 있습니다. 아울러 외부기관에서 진행하는 감사위원회 위원 대상 교육이 있는 경우에는 이를 안 내를 하고 있으며, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 계획하고 있습니다. 당사는 배터리 시장 전망과 재무제표 이해를 통한 역량강화를 위해 2022년 4월 26일교육을 계획하여 실시할 예정입니다.

(5) 감사위원회 교육 실시 현황당사가 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 실시한 교육현황은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.04.28	(회사) 기획팀장(회사) 전략마케팅 팀장(회사) 전자재료) 전략마케팅 팀장(회사) 준법지원인	권오경김덕현박태주최원욱	-	배터리 제품소개 및 제조공정의 이해LIB시장 전망전자재료 시장 전망최고경영진 대상 준법지원인 개별교육

2021.05.20	(회사) 소형사업부 지원팀장(회사) 안전환경인프라 팀장(회사) 기획팀장(회사) 생산설비 담당자	권오경김덕현박태주최원욱	-	천안사업장 소개안전ㆍ 보건에 관한 계획ESG (환경ㆍ사회ㆍ지배구조) 경영의 이해소형ㆍ중대형 배터리 생산 라인 투어

2021.12.29	(회사) 본사)사회공헌 담당자	권오경김덕현박태주최원욱	-	삼성 CSR (사회적 책임) 추진방안

(6) 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

본사)재경팀	13	상무 1 명 (12년 5개월)프로 12명 (평균 10년 7개월)	감사위원회 운영 및 재무보고내부회계관리제도 운영업무 수행

본사)감사팀	3	상무 1명 (4년 4개월 )프로 2명 (평균 6년 1개월)	업무감사내부회계관리제도 운영실태 평가결과점검

※ 내부회계관리 지원조직은 본사) 재경팀 내 포함되어 있습니다.※ 근속연수는 지원업무 담당기간 기준입니다. 나. 준법지원인 등 당사는 상법 제542조 13에 의거 자산총액이 5천억원 이상 상장법인으로 1명의준법지원인을 선임하였습니다. (1) 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부

손지성	남	1977.06	한양대학교 법학 학사사법연수원 제39기 수료前 법무법인 새빛 변호사前 호텔신라 준법지원그룹 선임변호사前 삼성SDI 준법지원팀 수석변호사 국내법무그룹장 (兼) Compliance그룹장'20.1 ~ 현재 : 삼성SDI Compliance팀장 (兼) 준법지원인	변호사

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

교육	'22.01 ~ 03월	- 경력사원 입문 준법경영 교육	21명 수료

'22.01 ~ 03월	- 신입사원 입문 준법경영 교육	123명 수료

'22.03월	- 상반기 준법관리책임자 교육	231명 수료

'22.03월	- 해외 파견 주재원 준법경영 교육	21명 수료

점검	'22.01월	- '21年 4분기 내부거래 프로세스 준수 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선이 필요사항은교육 진행 등 조치 완료 및 예정

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

본사)Compliance팀	6	프로 6명 (평균 7년 8개월)	준법지원인의 업무 수행 지원