삼성SDI 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황당사의 감사위원회는 상법 제415조의 2 및 제542조의 11, 정관 제26조의 4, 이사회 운영규정 제15조의 3에 따라 설치되었으며, 관련 법률과 규정에 따라 3명의사외이사로 구성하여 독립성을 보장하는 정책을 운영하고 있으며, 1명의 재무 전문가 (최원욱 위원장)를 포함하고 있습니다.(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

권오경	예	2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사1992.09 ~ 현재 : 한양대학교 공과대학 융합전자공학부 석좌 교수2017.03 ~ 2023.12 : 한국과학기술기획평가원 비상임이사2020.01 ~ 2020.12 : 세계공학한림원 평의회 회장2017.01 ~ 2022.12 : 한국공학한림원 회장2017.01 ~ 2021.12 : 유민문화재단 사외이사2014.04 ~ 2017.02 : 한국과학기술단체총연합회 부회장2011.03 ~ 2013.02 : 한양대학교 교학부총장2010.01 ~ 2011.12 : 한국정보디스플레이학회 회장	-	-	-

최원욱	예	2020.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사2019.03 ~ 현재 : LIG 넥스원 사외이사2016.03 ~ 현재 : 기획재정부 세제실 심의위원2004.03 ~ 현재 : 연세대학교 경영대학 교수2018.07 ~ 2020.06 : 한국회계학회 편집위원장2015.01 ~ 2017.01 : 한국세무학회 편집위원장2009.07 ~ 2011.06 : 국세청 국세심사위원2009.03 ~ 2011.02 : 회계기준원 국제회계기준 실무적용위원	예	회계ㆍ 재무분야 학위보유자(2호 유형)	- Columbia University in the City of New York(경영학박사, Ph.D.)- University of Michigan(경영학석사, MBA)- 現 연세대학교 경영대학 회계전공 교수(2008년 ~ 현재)- 연세대학교 경영대학 회계학 교수로 재무회계, 재무제표 분석과 기업가치평가는 물론 세법과 세무 전략 등 회계 전반에 대한 이론적 지식과 경험 보유 홍콩과학기술대학 경영대학 교수, 뉴저지 주립대 경영학 교수, 회계기준원 국제회계기준 실무적용위원 등을 역임하여 글로벌 안목과 국제회계기준에 대한 전문성도 우수할 뿐 아니라, 기획재정부 세제실 심의위원으로 위촉되는 등 다양한 심의, 자문 역할을 수행

이미경	예	2023.03 ~ 현재 : 삼성SDI 사외이사2022.07 ~ 현재 : 환경부 중앙정책위원회 위원2022.04 ~ 현재 : 국회 미래연구원 연구자문위원2022.03 ~ 현재 : 하이브 사외이사2021.03 ~ 현재 : 환경재단 대표2022.06 ~ 2022.06 : 대법관후보추천위원회 민간위원2021.05 ~ 2022.05 : 탄소중립위원회 민간위원2020.07 ~ 2022.07 : 수소경제위원회 위원2019.04 ~ 2021.03 : 대통령 직속 국가기후환경회의 홍보위원2002.10 ~ 2021.03 : 환경재단 사무총장/상임이사	-	-	-

※ 전문가 유형은「상법」제542조의 11 제2항 제1호, 「상법 시행령」제37조 제2항 에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. - 기본자격 : 회계 또는 재무 분야에서 석사학위 이상 학위 취득자 - 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년이상

(2) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의 2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (최원욱 사외이사 1인)	상법 제 542조의 11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (최원욱 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (주주총회 통해 선임)	상법 제 542조의 12 제2항

- 그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의 11 제3항

성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

권오경	2020.03.18~2026.03.18	연임	1	한양대학교 공과대학 융합전자공학부 교수, 한국공학한림원 회장을 역임한 전자전기, 전자재료 분야 전문가로 기술적 전문성이 뛰어나고 기술트렌드 및 산업 전반의 흐름을 빠르게 읽어내는 폭넓은 시야를 보유점차 심화되는 Global 기술 경쟁 상황 속에서 탁월한 기술/산업분야 전문성과 대내외 네트워킹을 발휘하여 당사가 향후 Global Top Tier로서 시장을 선도할 기술경쟁력을 확보하는 데에 지속 기여할 것으로 기대	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

최원욱	2020.03.18~2026.03.18	연임	1	연세대학교 경영대학 회계학 교수로 국세청 국세심사위원, 기획재정부 세제실 심의위원 등을 역임할 만큼, 재무회계, 재무제표 분석, 기업가치 평가는 물론 세법과 세무 전략 등 회계 전반에 대한 뛰어난 이론적 지식과 경험을 보유재무/회계 전문성과 학계, 공공기관 및 기업 등에서 쌓은 오랜 경험, 합리적이고 세밀한 업무 추진력과 객관적인 시각을 통해 당사의 재무 건전성과 투명성을강화하여 회사 발전에 지속 기여할 것으로 기대	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

이미경	2023.03.15~2026.03.15	-	-	재단법인 환경재단 대표로 환경부 중앙정책위원회 위원, 탄소중립위원회/수소경제위원회 위원 등을 역임하며 환경 분야에 오랜 기간 축적된 경험과 전문 지식 보유오랜 기간 동안 쌓아온 환경 분야 전문성과 경험을 발휘하여 당사 친환경 전략에대한 자문과 실천 활동 제안, ESG 정책 심의 및 의사결정에 크게 기여할 것으로 기대	사외이사후보 추천위원회	해당없음	계열회사(SDI)의 사외이사

※ 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의 8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.

(3) 감사위원회의 주요활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

최원욱	권오경	이미경

(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2024.01.29	ㆍ'23년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

ㆍ'24년 외부감사 계획 보고	보고	-	-	-

ㆍ'23년 감사실적 및 '24년 계획 보고	보고	-	-	-

ㆍ'23년 4분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-

2024.02.16	ㆍ제54기 재무제표 및 영업보고서 보고	보고	-	-	-

2024.04.30	ㆍ감사인 선정기준 준수여부 점검의 건	가결	찬성	찬성	찬성

ㆍ'24년 1분기 재무제표 보고	보고	-	-	-

ㆍ'24년 내부회계관리제도 운영계획(안) 보고	보고	-	-	-

ㆍ'24년 1분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-

2024.07.29	ㆍ'24년 2분기 재무제표 보고	보고	-	-	-

2024.10.29	ㆍ'24년 3분기 재무제표 보고	보고	-	-	-

ㆍ'24년 3분기 후원금 심의회 심의결과 보고	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 계획당사는 감사위원회의 업무 수행과 관련된 교육은 감사위원회의 요청이 있는 경우 혹은 감사위원회의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 관련 교육을 실시하고 있습니다. 아울러 외부기관에서 진행하는 감사위원회 위원 대상 교육이 있는 경우에는 이를 안내를 하고 있으며, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 계획하고 있습니다.'25년 감사위원회 교육 실시 계획은 검토 중에 있습니다.

(5) 감사위원회 교육 실시 현황당사가 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 실시한 교육현황은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.04.26	(회사) 중대형사업부 전략마케팅 임원삼정회계법인	권오경김덕현박태주최원욱	-	전기차용 배터리 시장 전망 및 당사 대응방안재무제표의 이해

2022.08.21	(회사) 법인 지원팀 담당임원(회사) 법인 생산설비 담당임원	권오경김덕현박태주최원욱	-	헝가리 법인 소개 및 배터리 생산 라인 투어오스트리아 법인 소개 및 배터리 생산 라인 투어

2023.04.27	(회사) 중대형 마케팅팀 팀장(회사) 전자재료 마케팅팀 팀장삼정회계법인(회사) 컴플라이언스팀 팀장	이미경	-	배터리 시장 전망전자재료사업 시장 전망내부회계관리제도 소개컴플라이언스 활동 소개

2023.08.11	(회사) 소형사업부 지원팀장(회사) 중대형 제조기술센터장(회사) 소형 천안제조팀장	이미경	-	천안사업장 소개중대형 M라인 투어소형 라인 투어

2023.08.28	(회사) SDIA 법인장STLA(회사) StarPlus Energy 법인장전자 DSA 지역총괄 임원	권오경최원욱이미경	-	미주법인 자동차팩라인 투어스텔란티스 조립공장 라인 투어StarPlus Energy 사이트 투어산호세 연구소 소개

2024.01.11	(회사) 중대형 마케팅팀 팀장	권오경최원욱이미경	-	CES 2024 참관

2024.09.13	(회사) 전자재료 구미사업장장(회사) 전자재료 구미기술팀장(회사) 전자재료 구미지원팀장	권오경최원욱이미경	-	구미사업장 및 전자재료 사업 소개SOH 공정 라인 투어ASB 소재 파일럿 투어

2024.12.13	(회사) 연구소 연구소장(회사) 중대형 ASB개발팀장(회사) 연구소 극판개발팀장	권오경최원욱	겸직 업무(이미경 이사)	SDI연구소 소개 및 투어ASB 개발 현황 소개

※ 사외이사의 현업 일정 등으로 회사가 준비한 교육에 현장 참석이 어려운 경우 교육자료 등을 제공하고 있습니다.

(6) 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	15	상무 1명 (15년 3개월)프로 14명 (평균 8년 4개월)	감사위원회 운영 및 재무보고내부회계관리제도 운영업무 수행

감사팀	3	상무 1명 (1개월)프로 2명 (평균 8년 6개월)	업무감사내부회계관리제도 운영실태 평가결과점검

※ 내부회계관리 지원조직은 재경팀 내 포함되어 있습니다.※ 근속연수는 감사위원회 지원 업무를 담당한 기간 기준입니다. 나. 준법지원인 등당사는 상법 제542조 13에 의거 자산총액이 5천억원 이상 상장법인으로 1명의준법지원인을 선임하였습니다.

(1) 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력	자격요건 충족여부

손지성	남	1977.06	한양대학교 법학 학사사법연수원 제39기 수료前 법무법인 새빛 변호사前 호텔신라 준법지원그룹 선임변호사前 삼성SDI 준법지원팀 수석변호사 국내법무그룹장 (兼) Compliance그룹장'20.1 ~ 현재 : 삼성SDI Compliance팀장 (兼) 준법지원인	변호사

※ 2023년 1월 30일 제1차 정기 이사회를 통하여 손지성 변호사를 준법지원인으로 재선임하였습니다. (임기 3년)

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

교육일자 교육내용 교육결과 '24.01 ~ 11월 - '24년 입사자 입문 준법경영 교육 1,374명 수료 '24.01 ~ 08월 - 기술자료 관련 준법교육 5,444명 수료 '24.01월 - 영업비밀 관련 프로세스 교육 12명 수료 '24.01 ~ 11월 - 신임 영입임원 준법경영 교육 9명 수료 '24.02 ~ 08월 - 주재원 파견대상자 준법교육 28명 수료 '24.03월 - 상반기 준법관리책임자 준법교육 282명 수료 '24.03월 - 상반기 TCM 준법교육 74명 수료 '24.04월 - '24년 전임직원 온라인 준법교육 10,964명 수료 '24.05월 - 해외법인 구매인력 준법교육 12명 수료 '24.05월 - 파트너사 대상 컴플라이언스 과정 교육 36개사 39명 수료 '24.05월 - 인노사 교육 24명 수료 '24.05월 - 구매인력 하도급법 교육 152명 수료 '24.05 ~ 06월 - 하도급/상생협력법 특별교육 217명 수료 '24.06월 - 파트너사 대상 기술보호 특별교육 27개사 88명 수료 '24.07월 - 안전환경 교육 25명 수료 '24.07 ~ 08월 - 하도급법 교육 30명 수료 '24.08월 - 파트너사 대상 컴플라이언스 과정(하도급법/상생협력법) 교육 35개사 42명 수료 '24.08월 - 하반기 준법관리책임자 준법교육 285명 수료 '24.08월 - 하반기 TCM 준법교육 75명 수료 '24.08 ~ 09월 - 영업비밀 교육 876명 수료 '24.09 ~ 10월 - 반부패 교육 641명 수료 '24.09 ~ 10월 - 내부거래 교육 376명 수료 '24.10 ~ 11월 - 담합 예방 교육 679명 수료 '24.10 ~ 11월 - 영업비밀 가이드라인 교육 290명 수료 '24.11월 - 구매인력 하도급법 심화 교육 31명 수료 '24.12월 - 자회사 대상 준법교육 15명 수료 점검일자 주요점검내용 점검결과 '24.04 ~ 05월 - 인노사 점검 전반적으로 양호하며, 일부 개선이 필요한 사항은 교육, 사내 정책 보완 등으로 조치완료 '24.04 ~ 06월 - 상생협력법 점검 '24.05 ~ 07월 - 안전환경 점검 '24.05 ~ 10월 - 하도급법 점검 '24.06 ~ 08월 - 영업비밀 점검 '24.06 ~ 10월 - 내부거래 점검 '24.08월 - 全임직원 자기점검(8,289명) '24.09 ~ 10월 - 반부패 점검 '24.09 ~ 11월 - 영업비밀 가이드라인 점검 '24.09 ~ 11월 - 담합 점검 '24.09 ~ 12월 - 해외법인 준법경영 컨설팅(일본, 베트남, 유럽) '24.10 ~ 11월 - 기술자료 관련 점검 '24.11 ~ 12월 - 영업비밀 점검 '24.10 ~ 12월 - 자회사 준법점검 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 본사)Compliance팀 9 변호사 1명 (1년 3개월)프로 8명 (평균 5년 4개월) 준법지원인의 업무 수행 지원 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황당사의 이사회는 2021년 1월 28일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의 4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 17일에 개최한 제51기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다.당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.당사는 작성기준일 현재 의결권 대리행사 권유제도를 도입하고 있으며,공시, 직접교부, 우편, 인터넷 홈페이지에 위임장 용지 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부 등의 방법으로 위임장을 교부하였습니다.한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제51기 정기주주총회부터 도입하여 실시 중 나. 소수주주권 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황당사가 발행한 보통주 주식수는 68,764,530주이며, 정관상 발행주식 총수(2억주)의 34.4%에 해당됩니다. 보통주외에 1,617,896주의 우선주를 발행하였으며, 이 중 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 회사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 3,331,391주 및 발행된 우선주 1,617,896주를 제외한 65,433,139주 입니다. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 68,764,530 - 우선주 1,617,896 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 3,331,391 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 1,617,896 - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 65,433,139 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제10조 (신주의 인수)① 회사가 발행할 신주의 주주인수에 관하여는 제8조 제6항에서 정하는 바에 따라 그 소유주식수에 비례하여 신주를 배정하며, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정시 단수주가 발생하였을 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의에 따라 이를 처리한다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4.제10조의 3에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 5.제10조의 4에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6.긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기술도입을 필요로 그 제휴 회사에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법령에서 정하는 가격 이상으로 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월이내 주주명부 폐쇄기준일 매년 12월 31일 주권의 종류 - 명의개서대리인 KB국민은행 (증권대행부 02-2073-8110) 주주의 특전 없음 공고방법 정관에 의거 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.samsungsdi.co.kr)에 게재다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유 발생시 중앙일보에 게재 ※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않았습니다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 (*) 주요 논의내용 제54기 정기주주총회(2024.03.20) 제1호 의안 : 제54기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 - 주주제안 안건: 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건제2-1호 : 사내이사 김종성 선임의 건제2-2호 : 사내이사 박진 선임의 건 가결 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 제53기 정기주주총회(2023.03.15) 제1호 의안 : 제53기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 가결 - 주주제안 안건: 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 : 사내이사 전영현 선임의 건제2-2호 : 사외이사 권오경 선임의 건제2-3호 : 사외이사 김덕현 선임의 건제2-4호 : 사외이사 이미경 선임의 건 가결 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제3-1호 : 감사위원 권오경 선임의 건제3-2호 : 감사위원 이미경 선임의 건 가결 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 최원욱 선임의 건 가결 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 제52기 정기주주총회(2022.03.17) 제1호 의안 : 제52기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 - 주주제안 안건: 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 질의응답 있음 제1호 의안 주주 배당관련 질의 주주환원 정책을 수립하여 최소한의 주주환원을 유지하고 Free Cash Flow 고려하여 추가 배당 재원으로 활용하겠다고 답변- 안건 수정사항 : 없음 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건(후보 최윤호) 가결 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 (*) 기업공시서식 작성기준에 따라 안건의 가결여부를 기재하였습니다.