카프로 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제48기 1분기말 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 48 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말	제 46 기말

자산

유동자산	231,943,943,231	215,630,201,713	144,157,486,314

현금및현금성자산	9,982,968,241	7,915,053,943	27,294,465,568

기타금융자산	25,981,428,279	25,951,428,279	23,161,428,279

매출채권및기타채권	120,685,892,654	112,073,640,173	42,508,401,670

재고자산	74,299,030,071	68,931,584,001	50,597,642,282

법인세자산	0	0	105,148,570

기타유동자산	994,623,986	758,495,317	490,399,945

비유동자산	250,004,446,412	258,220,122,279	293,198,764,306

매도가능금융자산	7,110,000	7,110,000	7,110,000

기타금융자산	1,373,361,270	1,315,598,823	1,461,684,622

매출채권및기타채권	29,151,160	36,151,160	81,712,455

유형자산	223,671,615,420	229,493,396,161	266,339,254,465

무형자산	1,262,814,646	1,313,214,643	1,514,814,631

투자부동산	1,791,074,380	1,801,973,818	1,845,571,573

이연법인세자산	20,289,214,402	23,083,722,540	20,446,350,772

기타비유동자산	1,580,105,134	1,168,955,134	1,502,265,788

자산총계	481,948,389,643	473,850,323,992	437,356,250,620

부채

유동부채	198,448,724,600	203,030,981,036	160,714,562,978

매입채무및기타채무	49,978,828,333	73,738,819,076	30,290,360,307

차입금	140,414,114,202	121,786,905,387	130,000,000,000

미지급법인세	850,270,159	18,585,716	0

기타유동부채	7,205,511,906	7,486,670,857	424,202,671

비유동부채	19,581,819,344	18,882,285,598	16,425,906,020

매입채 및기타채무	569,897,459	593,403,796	179,158,000

순확정급여부채	19,011,921,885	18,288,881,802	16,246,748,020

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	218,030,543,944	221,913,266,634	177,140,468,998

자본

자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

자본잉여금	32,383,932,759	32,383,932,759	32,383,932,759

기타자본항목	40,483,543,688	40,483,543,688	40,483,543,688

이익잉여금	171,050,369,252	159,069,580,911	167,348,305,175

자본총계	263,917,845,699	251,937,057,358	260,215,781,622

자본과부채총계	481,948,389,643	473,850,323,992	437,356,250,620

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	158,916,029,616	158,916,029,616	55,395,601,232	55,395,601,232	345,463,576,218	214,969,885,510

매출원가	137,715,790,523	137,715,790,523	68,250,112,677	68,250,112,677	352,701,064,092	258,629,923,983

매출총이익(손실)	21,200,239,093	21,200,239,093	(12,854,511,445)	(12,854,511,445)	(7,237,487,874)	(43,660,038,473)

판매비와관리비	(3,745,746,443)	(3,745,746,443)	(1,636,658,656)	(1,636,658,656)	(8,745,245,132)	(4,621,445,114)

영업이익(손실)	17,454,492,650	17,454,492,650	(14,491,170,101)	(14,491,170,101)	(15,982,733,006)	(48,281,483,587)

기타수익	630,704,333	630,704,333	2,015,704,208	2,015,704,208	11,010,691,007	44,845,012,033

기타비용	(965,120,229)	(965,120,229)	(97,755,218)	(97,755,218)	(784,579,288)	(98,084,474)

금융수익	144,459,546	144,459,546	91,200,477	91,200,477	980,081,346	1,936,739,146

금융비용	(1,631,841,434)	(1,631,841,434)	(1,308,930,970)	(1,308,930,970)	(5,200,486,821)	(6,122,054,658)

법인세비용차감전순이익(손실)	15,632,694,866	15,632,694,866	(13,790,951,604)	(13,790,951,604)	(9,977,026,762)	(7,719,871,540)

법인세비용(수익)	3,651,906,525	3,651,906,525	(3,248,017,077)	(3,248,017,077)	(2,353,769,091)	(1,665,959,956)

당기순이익(손실)	11,980,788,341	11,980,788,341	(10,542,934,527)	(10,542,934,527)	(7,623,257,671)	(6,053,911,584)

기타포괄손익	(655,466,593)	(15,216,203,356)

후속적으로 당기손이익으로 재분류 될 수 있는항목

매도가능금융자산평가손익	12,787,672

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(14,407,029,896)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(655,466,593)	(821,961,132)

당기총포괄손익(손실)	11,980,788,341	11,980,788,341	(10,542,934,527)	(10,542,934,527)	(8,278,724,264)	(21,270,114,940)

주당손익

기본주당이익(손실)	300	300	(264)	(264)	(191)	(151)

희석주당이익(손실)	300	300	(264)	(264)	(191)	(151)

자본변동표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,394,242,224	40,483,543,688	174,224,177,891	281,485,896,562

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(6,053,911,584)	(6,053,911,584)

매도가능금융자산 평가손익	12,787,672	12,787,672

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류	(14,407,029,896)	(14,407,029,896)

순확정급여부채의 재측정요소	(821,961,132)	(821,961,132)

연차배당

2015.12.31 (기말자본)	260,215,781,622

2016.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	167,348,305,175	260,215,781,622

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(7,623,257,671)	(7,623,257,671)

매도가능금융자산 평가손익

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류

순확정급여부채의 재측정요소	(655,466,593)	(655,466,593)

연차배당

2016.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	159,069,580,911	251,937,057,358

2016.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	167,348,305,175	260,215,781,622

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(10,542,934,527)	(10,542,934,527)

매도가능금융자산 평가손익

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류

순확정급여부채의 재측정요소

연차배당

2016.03.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	156,805,370,648	249,672,847,095

2017.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	159,069,580,911	251,937,057,358

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	11,980,788,341	11,980,788,341

매도가능금융자산 평가손익

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류

순확정급여부채의 재측정요소

연차배당

2017.03.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	171,050,369,252	263,917,845,699

현금흐름표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업으로부터 창출된 현금흐름	(12,884,816,066)	(11,808,647,115)	(52,464,753,794)	863,473,772

법인세납부(환급)	25,713,944	6,347,429	(42,416,451)	10,857,287

이자납부	1,369,399,537	1,268,198,899	5,150,437,751	6,302,520,046

이자수취	78,625,380	42,396,840	505,737,319	768,000,579

배당금수취	17,700	1,083,101,225

영업활동 순현금유입(유출)	(14,201,304,167)	(13,040,796,603)	(57,067,020,075)	(3,597,518,246)

투자활동현금흐름

기타금융자산의 취득	0	0	39,347,783,413	23,813,571,551

기타금융자산의 감소	0	0	36,703,869,212	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	46,026,950,175

유형자산의 취득	(681,832,770)	0	1,178,474,098	837,519,000

유형자산의 처분	0	0	18,074,559,254	23,415,000

보증금의 증가	(411,150,000)	0	4,621,659,189	0

보증금의 감소	0	37,604,000	4,955,349,189	80,444,000

장기금융자산의 증가	(57,762,447)	(173,035,818)	0	0

장기금융자산의 감소	1,000,000	0	0

단기대여금의 증가	(900,000,000)	0	0	0

단기대여금의 감소	8,189,000	8,718,600	33,705,400	46,498,900

단기금융자산의 증가	(30,000,000)	(4,030,000,000)	0	0

장기대여금의 증가	0	0	0	0

장기대여금의 감소	7,000,000	30,195,200	30,195,200	23,721,900

만기보유금융자산의 처분	0	0	0	15,865,000

투자활동 순현금유입(유출)	(2,065,556,217)	(4,125,518,018)	14,649,761,555	21,565,804,424

재무활동현금흐름

금융리스부채의 상환	(23,506,337)	0	0	0

단기차입금의 차입	85,287,799,910	48,547,058,175	79,487,101,370

단기차입금의 상환	66,660,591,095	1,000,000,000	500,000,000	88,987,101,370

유동성장기부채의 상환	0	0	(25,000,000,000)	(30,000,000,000)

배당금지급	0	0	9,220,100	0

재무활동 순현금유입(유출)	18,603,702,478	(1,000,000,000)	23,037,838,075	(39,500,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,336,842,094	(18,166,314,621)	(19,379,420,445)	(21,531,713,822)

기초현금및현금성자산	7,915,053,943	27,294,465,568	27,294,465,568	48,826,179,390

현금및현금성자산의 환율변동효과	(268,927,796)	(10,906,184)	8,820	0

기말현금및현금성자산	9,982,968,241	9,117,244,763	7,915,053,943	27,294,465,568