카프로 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

※ 아래의 제47기 3분기 보고서는 감사인의 검토를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 47 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

유동자산	184,928,112,747	144,157,486,314	161,367,012,880

현금및현금성자산	5,777,184,829	27,294,465,568	48,826,179,390

기타금융자산	38,921,428,279	23,161,428,279	40,000,000

매출채권및기타채권	75,084,548,252	42,508,401,670	60,958,367,270

재고자산	64,028,533,618	50,597,642,282	50,573,051,229

법인세자산	39,096,359	105,148,570	231,776,843

기타유동자산	1,077,321,410	490,399,945	737,638,148

비유동자산	264,851,668,333	293,198,764,306	337,041,320,522

매도가능금융자산	7,110,000	7,110,000	21,584,178,290

만기보유금융자산	0	0	15,865,000

기타금융자산	1,940,951,446	1,461,684,622	769,541,350

매출채권및기타채권	46,869,931	81,712,455	131,646,414

유형자산	235,358,449,138	266,339,254,465	297,300,665,030

무형자산	1,363,614,640	1,514,814,631	1,720,926,857

투자부동산	1,812,873,259	1,845,571,573	0

이연법인세자산	23,157,634,535	20,446,350,772	13,947,002,639

기타비유동자산	1,164,165,384	1,502,265,788	1,571,494,942

자산총계	449,779,781,080	437,356,250,620	498,408,333,402

부채

유동부채	180,135,888,908	160,714,562,978	171,979,800,862

매입채무및기타채무	45,177,315,098	30,290,360,307	31,087,872,389

차입금	132,610,000,000	130,000,000,000	139,500,000,000

기타유동부채	2,348,573,810	424,202,671	1,391,928,473

비유동부채	18,319,686,986	16,425,906,020	44,942,635,978

매입채 및기타채무	107,158,000	179,158,000	476,300,018

차입금	0	0	30,000,000,000

순확정급여부채	18,212,528,986	16,246,748,020	14,466,335,960

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	198,455,575,894	177,140,468,998	216,922,436,840

자본

자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

자본잉여금	32,383,932,759	32,383,932,759	32,383,932,759

기타포괄손익	0	0	14,394,242,224

기타자본항목	40,483,543,688	40,483,543,688	40,483,543,688

이익잉여금	158,456,728,739	167,348,305,175	174,224,177,891

자본총계	251,324,205,186	260,215,781,622	281,485,896,562

자본과부채총계	449,779,781,080	437,356,250,620	498,408,333,402

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	94,519,963,191	225,703,966,511	66,123,368,098	171,896,330,381	214,969,885,510	391,544,585,870

매출원가	91,368,202,189	236,497,482,604	70,308,829,297	199,063,321,626	258,629,923,983	480,969,383,586

매출총이익(손실)	3,151,761,002	(10,793,516,093)	(4,185,461,199)	(27,166,991,245)	(43,660,038,473)	(89,424,797,716)

판매비와관리비	(2,189,177,187)	(6,199,276,628)	(1,096,423,025)	(3,569,149,047)	(4,621,445,114)	(12,019,010,351)

영업이익(손실)	962,583,815	(16,992,792,721)	(5,281,884,224)	(30,736,140,292)	(48,281,483,587)	(101,443,808,067)

기타수익	1,188,447,629	9,363,005,292	166,827,811	1,329,579,000	44,845,012,033	4,719,854,377

기타비용	(396,895,430)	(647,441,782)	(37,511,234)	(65,793,293)	(98,084,474)	(544,923,546)

금융수익	209,606,686	678,127,741	121,410,605	1,715,257,354	1,936,739,146	2,020,399,053

금융비용	(1,410,751,096)	(4,003,758,729)	(1,643,431,388)	(4,665,363,836)	(6,122,054,658)	(6,739,283,008)

법인세비용차감전순이익(손실)	552,991,604	(11,602,860,199)	(6,674,588,430)	(32,422,461,067)	(7,719,871,540)	(101,987,761,191)

법인세비용(수익)	136,120,336	(2,711,283,763)	1,556,008,673	7,550,564,364	1,665,959,956	22,778,641,995

당기순이익(손실)	416,871,268	(8,891,576,436)	(5,118,579,757)	(24,871,896,703)	(6,053,911,584)	(79,209,119,196)

기타포괄손익	(131,508,299)	12,787,672	(15,216,203,356)	1,951,851,842

후속적으로 당기손이익으로 재분류 될 수 있는항목

매도가능금융자산평가손익	(131,508,299)	12,787,672	12,787,672	1,705,615,053

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(14,407,029,896)	(333,598,955)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(821,961,132)	579,835,744

당기총포괄손익(손실)	416,871,268	(8,891,576,436)	(5,250,088,056)	(24,859,109,031)	(21,270,114,940)	(77,257,267,354)

주당손익

기본주당이익(손실)	10	(222)	(128)	(622)	(151)	(1,980)

희석주당이익(손실)	10	(222)	(128)	(622)	(151)	(1,980)

자본변동표
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	13,022,226,126	40,483,543,688	252,853,461,343	358,743,163,916

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(79,209,119,196)	(79,209,119,196)

매도가능금융자산 평가손익	0	0	1,372,016,098	0	0	1,372,016,098

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류	0	0	0	0	579,835,744	579,835,744

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,394,242,224	40,483,543,688	174,224,177,891	281,485,896,562

2015.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,394,242,224	40,483,543,688	174,224,177,891	281,485,896,562

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(6,053,911,584)	(6,053,911,584)

매도가능금융자산 평가손익	12,787,672	12,787,672

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류	(14,407,029,896)	(14,407,029,896)

순확정급여부채의 재측정요소	(821,961,132)	(821,961,132)

연차배당

2015.12.31 (기말자본)	260,215,781,622

2015.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,394,242,224	40,483,543,688	174,224,177,891	281,485,896,562

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(24,871,896,703)	(24,871,896,703)

매도가능금융자산 평가손익	0	0	12,787,672	0	0	12,787,672

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,407,029,896	40,483,543,688	149,352,281,188	256,626,787,531

2016.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	167,348,305,175	260,215,781,622

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	8,891,576,436	8,891,576,436

매도가능금융자산 평가손익

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류

순확정급여부채의 재측정요소

연차배당

2016.09.30 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	158,456,728,739	251,324,205,186

현금흐름표
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기	제 46 기	제 45 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업으로부터 창출된 현금흐름	(21,653,948,852)	(5,174,108,439)	863,473,772	(28,495,903,946)

법인세납부(환급)	(66,052,211)	(9,110,643)	10,857,287	1,173,298,178

이자납부	3,823,757,867	4,819,013,747	6,302,520,046	6,714,698,691

이자수취	256,995,147	564,154,444	768,000,579	1,876,205,868

배당금수취	17,700	1,083,101,225	1,083,101,225	14,347,450

영업활동 순현금유입(유출)	(25,154,641,661)	(8,336,755,874)	(3,597,518,246)	(34,493,347,497)

투자활동현금흐름

기타금융자산의 취득	16,240,766,824	609,205,680	23,813,571,551	937,485,812

기타금융자산의 감소	57,383,400	59,777,300	0	11,699,169,776

만기보유금융자산의 처분	3,600,000	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	46,026,950,175	631,335,660

유형자산의 취득	1,054,734,894	0	837,519,000	3,515,172,990

유형자산의 처분	18,074,559,254	23,415,000	23,415,000	20,870,000

보증금의 증가	0	0	0	663,366,400

보증금의 감소	0	0	80,444,000	247,200,000

단기대여금의 감소	0	0	46,498,900	96,576,180

단기금융자산의 증가	0	0	0	(74,650,000)

장기대여금의 증가	0	0	(23,721,900)	(260,098,220)

장기대여금의 감소	0	0	15,865,000	0

기타	333,690,000	80,444,000	0	0

투자활동 순현금유입(유출)	1,170,130,936	(441,969,380)	21,565,804,424	7,764,574,634

재무활동현금흐름

단기차입금의 차입	7,987,101,370	105,000,000,000

차입금의 차입	15,110,000,000	(88,987,101,370)	(100,500,000,000)

차입금의 상환	12,500,000,000	29,875,000,000	0	0

유동성장기부채의 상환	(30,000,000,000)	(12,500,000,000)

배당금지급	0	14,960

재무활동 순현금유입(유출)	2,610,000,000	(29,875,000,000)	(39,500,000,000)	(8,000,014,960)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,374,510,725)	(38,653,725,254)	(21,531,713,822)	(34,728,787,823)

기초현금및현금성자산	27,294,465,568	48,826,179,390	48,826,179,390	83,550,041,030

현금및현금성자산의 환율변동효과	(142,770,014)	5,174,327	0	4,926,183

기말현금및현금성자산	5,777,184,829	10,177,628,463	27,294,465,568	48,826,179,390