카프로 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제47기 1분기말 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 47 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

유동자산	137,497,303,785	144,157,486,314	161,367,012,880

현금및현금성자산	9,117,244,763	27,294,465,568	48,826,179,390

기타금융자산	27,191,428,279	23,161,428,279	40,000,000

매출채권 및 기타채권	50,973,696,722	42,508,401,670	60,958,367,270

재고자산	49,440,986,707	50,597,642,282	50,573,051,229

법인세자산	111,495,999	105,148,570	231,776,843

기타유동자산	662,451,315	490,399,945	737,638,148

비유동자산	289,818,287,572	293,198,764,306	337,041,320,522

매도가능금융자산	7,110,000	7,110,000	21,584,178,290

만기보유금융자산	0	0	15,865,000

기타금융자산	1,633,720,440	1,461,684,622	769,541,350

매출채권 및 기타채권	51,517,255	81,712,455	131,646,414

유형자산	259,667,823,471	266,339,254,465	297,300,665,030

무형자산	1,464,414,634	1,514,814,631	1,720,926,857

투자부동산	1,834,672,135	1,845,571,573	0

이연법인세자산	23,694,367,849	20,446,350,772	13,947,002,639

기타비유동자산	1,464,661,788	1,502,265,788	1,571,494,942

자산총계	427,315,591,357	437,356,250,620	498,408,333,402

부채

유동부채	160,536,847,950	160,714,562,978	171,979,800,862

매입채무 및 기타채무	30,339,106,334	30,290,360,307	31,087,872,389

차입금	129,000,000,000	130,000,000,000	139,500,000,000

기타유동부채	1,197,741,616	424,202,671	1,391,928,473

비유동부채	17,105,896,312	16,425,906,020	44,942,635,978

매입채무 및 기타채무	107,158,000	179,158,000	476,300,018

차입금	0	0	30,000,000,000

순확정급여부채	16,998,738,312	16,246,748,020	14,466,335,960

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	177,642,744,262	177,140,468,998	216,922,436,840

자본

자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

자본잉여금	32,383,932,759	32,383,932,759	32,383,932,759

기타포괄손익	0	0	14,394,242,224

기타자본항목	40,483,543,688	40,483,543,688	40,483,543,688

이익잉여금	156,805,370,648	167,348,305,175	174,224,177,891

자본총계	249,672,847,095	260,215,781,622	281,485,896,562

자본과부채총계	427,315,591,357	437,356,250,620	498,408,333,402

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	55,395,601,232	55,395,601,232	44,643,735,946	44,643,735,946	214,969,885,510	391,544,585,870

매출원가	68,250,112,677	68,250,112,677	63,718,248,975	63,718,248,975	258,629,923,983	480,969,383,586

매출총이익(손실)	(12,854,511,445)	(12,854,511,445)	(19,074,513,029)	(19,074,513,029)	(43,660,038,473)	(89,424,797,716)

판매비와관리비	1,636,658,656	1,636,658,656	1,126,205,160	1,126,205,160	4,621,445,114	12,019,010,351

영업이익(손실)	(14,491,170,101)	(14,491,170,101)	(20,200,718,189)	(20,200,718,189)	(48,281,483,587)	(101,443,808,067)

기타수익	2,015,704,208	2,015,704,208	116,937,493	116,937,493	44,845,012,033	4,719,854,377

기타비용	97,755,218	97,755,218	17,753,234	17,753,234	98,084,474	544,923,546

금융수익	91,200,477	91,200,477	224,811,286	224,811,286	1,936,739,146	2,020,399,053

금융원가	1,308,930,970	1,308,930,970	1,615,848,939	1,615,848,939	6,122,054,658	6,739,283,008

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,790,951,604)	(13,790,951,604)	(21,492,571,583)	(21,492,571,583)	(7,719,871,540)	(101,987,761,191)

법인세비용(수익)	(3,248,017,077)	(3,248,017,077)	(5,061,615,127)	(5,061,615,127)	1,665,959,956	22,778,641,995

당기순이익(손실)	(10,542,934,527)	(10,542,934,527)	(16,334,516,638)	(16,334,516,638)	(6,053,911,584)	(79,209,119,196)

기타포괄손익	(15,216,203,356)	1,951,851,842

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	96,439,818	96,439,818	12,787,672	1,705,615,053

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(14,407,029,896)	(333,598,955)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(821,961,132)	579,835,744

당기총포괄손익(손실)	(10,542,934,527)	(10,542,934,527)	(16,334,516,638)	(16,334,516,638)	(21,270,114,940)	(77,257,267,354)

주당손익

기본주당이익(손실)	(264)	(264)	(411)	(411)	(151)	(1,980)

희석주당이익(손실)	(264)	(264)	(411)	(411)	(151)	(1,980)

자본변동표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	13,022,226,126	40,483,543,688	252,853,461,343	358,743,163,916

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(79,209,119,196)	(79,209,119,196)

매도가능금융자산 평가손익	0	0	1,705,615,053	0	0	1,705,615,053

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0	0	(333,598,955)	0	0	(333,598,955)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	579,835,744	579,835,744

연차배당	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,394,242,224	40,483,543,688	174,224,177,891	281,485,896,562

2015.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,394,242,224	40,483,543,688	174,224,177,891	281,485,896,562

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,053,911,584)	(6,053,911,584)

매도가능금융자산 평가손익	0	0	12,787,672	0	0	12,787,672

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0	0	(14,407,029,896)	0	0	(14,407,029,896)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(821,961,132)	(821,961,132)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	0	40,483,543,688	167,348,305,175	260,215,781,622

2015.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,394,242,224	40,483,543,688	174,224,177,891	281,485,896,562

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(16,430,956,456)	(16,430,956,456)

매도가능금융자산 평가손익	96,439,818	96,439,818

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

순확정급여부채의 재측정요소

연차배당

2015.03.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	14,490,682,042	40,483,543,688	157,793,221,435	265,151,379,924

2016.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	167,348,305,175	260,215,781,622

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익(손실)	(10,542,934,527)	(10,542,934,527)

매도가능금융자산 평가손익

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

순확정급여부채의 재측정요소

연차배당

2016.03.31 (기말자본)	20,000,000,000	32,383,932,759	40,483,543,688	156,805,370,648	249,672,847,095

현금흐름표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업으로부터 창출된 현금흐름	(11,808,647,115)	5,831,057,942	863,473,772	(28,495,903,946)

법인세 납부(환급)	(6,347,429)	(47,662,220)	(10,857,287)	(1,173,298,178)

이자납부	(1,268,198,899)	(1,669,717,276)	(6,302,520,046)	(6,714,698,691)

이자수취	42,396,840	310,503,701	768,000,579	1,876,205,868

배당금수취	0	0	1,083,101,225	14,347,450

영업활동 순현금유입(유출)	(13,040,796,603)	4,424,182,147	(3,597,518,246)	(34,493,347,497)

투자활동현금흐름

기타금융자산의 취득	(173,035,818)	(173,035,818)	(23,813,571,551)	(937,485,812)

기타금융자산의 처분	1,000,000	0	0	11,699,169,776

매도가능금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 처분	46,026,950,175	631,335,660

유형자산의 취득	(837,519,000)	(3,515,172,990)

유형자산의 처분	23,415,000	20,870,000

보증금의 증가	0	(663,366,400)

보증금의 감소	37,604,000	80,444,000	80,444,000	247,200,000

단기대여금의 감소	8,718,600	12,893,300	46,498,900	96,576,180

단기금융자산의 증가	(4,030,000,000)	(30,098,226)

장기대여금의 증가	0	(74,650,000)

장기대여금의 감소	30,195,200	18,963,300	23,721,900	260,098,220

만기보유금융자산의 처분	15,865,000	0

투자활동 순현금유입(유출)	(4,125,518,018)	(90,833,444)	21,565,804,424	7,764,574,634

재무활동현금흐름

단기차입금의 차입	0	15,000,000,000	7,987,101,370	105,000,000,000

차입금의 상환	(1,000,000,000)	(18,125,000,000)

차입금의 차입	0	0

유동성장기부채의 상환	(30,000,000,000)	(12,500,000,000)

배당금의 지급	0	(14,960)

재무활동 순현금유입(유출)	(1,000,000,000)	(3,125,000,000)	(39,500,000,000)	(8,000,014,960)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(18,166,314,621)	1,205,396,878	(21,531,713,822)	(34,728,787,823)

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,906,184)	(2,951,825)	0	4,926,183

기초현금및현금성자산	27,294,465,568	48,826,179,390	48,826,179,390	83,550,041,030

기말현금및현금성자산	9,117,244,763	50,031,576,268	27,294,465,568	48,826,179,390

이익잉여금처분계산서

제 46 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 45 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위:원)

과 목	제46기	제45기

I. 미처분이익잉여금	(6,875,872,716)	(78,629,283,452 )

전기이월미처분이익잉여금	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	(821,961,132)	579,835,744

당기순손실	(6,053,911,584)	(79,209,119,196)

II. 이익잉여금처분액	(6,875,872,716)	(78,629,283,452 )

임의적립금의 전입	(6,053,911,584)	(79,209,119,196 )

순확정급여부채의 재측정요소	(821,961,132)	579,835,744

III. 차기이월미처분이익잉여금	0	0

제46기의 이익잉여금처분계산서는 2016년 3월 18일(제45기 2015년 3월 27일) 정기주주총회에서 처분결정 되었습니다.