대구백화점 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제 47기 3분기: 2015년 12월 31일
제 46기 3분기: 2014년 12월 31일
제 46기 : 2015년 3월 31일
주식회사 대구백화점과 그 종속회사

1. 일반사항기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 대구백화점(이하"지배회사")과 그 종속회사(이하 주식회사 대구백화점과그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.가. 지배회사의 개요지배회사인 주식회사 대구백화점은 1969년 12월 26일자로 설립되었으며, 1988년 10월 10일자로 한국거래소의 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당분기말 현재 지배회사는 대구광역시 중구 동성로에 본사를 두고 있으며, 백화점업을 주영업 목적으로 하고 있습니다. 지배회사의 주요매장은 동성로 본점과 대봉동 프라자점입니다. 나. 종속기업의 현황당분기말과 전기말의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	당분기말	전기말	결산월	업종

지배지분율(%)	비지배지분율(%)	지배지분율(%)	비지배지분율(%)

주식회사 대백저축은행(*1)	대한민국	42.91	57.09	42.91	57.09	12월 31일	저축은행

주식회사 인성씨엔에스	대한민국	100.00	-	-	-	12월 31일	아울렛사업 및 부동산업

(*1) 종속기업에 대한 지배회사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려시 의사결정과정에서 지배회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있음을 고려하여 연결대상 종속기업으로 포함하였습니다.다. 연결대상 종속기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

종속기업명	자산	부채	영업수익	분기순이익

주식회사 대백저축은행	127,046,909	112,103,476	6,545,158	1,313,242

주식회사 인성씨엔에스	63,529,889	52,198,230	-	(365,060)

(2) 전기말(단위 : 천원)

종속기업명	자산	부채	영업수익	당기순이익

주식회사 대백저축은행	149,254,988	135,479,819	8,889,391	1,130,810

라. 연결대상범위의 변동연결회사는 종속기업인 주식회사 인성씨앤에스의 지분 100%를 취득하였고, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 당분기에 신규로 종속기업으로 편입되었습니다.

2. 중요한 회계처리방침2.1. 재무제표 작성기준

연결회사의 2015년 12월 31일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2015년 12월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.연결회사는 2015년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정에 따라 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하는 회사가 종업원 또는 제3자로부터 기여금을 납입받는 경우에 실무적 간편법에따른 회계처리가 허용됩니다. 기업회계기준서 제1019호의 채택으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정중간연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산 과 부채 및 이익과 비용의 금액에 미치는 영향을 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문별 공시가. 연결회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.나. 연결회사의 영업부문은 당분기 중 개발업이 추가되어 백화점업과 저축은행업, 개발업 총 3개의 부문으로 구성되어 있으며, 부문별 당분기 영업수익과 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보고부문	영업수익	영업이익	유무형자산 상각비

3개월	누 적	3개월	누 적	3개월	누 적

백화점업	39,978,371	110,548,376	2,316,008	(602,508)	2,343,783	7,039,732

저축은행업	1,737,927	6,545,158	118,071	1,682,387	12,621	43,515

개발업	-	(202,053)	(304,992)	971

소 계	41,716,298	117,093,534	2,232,026	774,887	2,356,404	7,084,218

연결조정	(50,853)	(70,800)	(47,576)	4,785	-	-

합 계	41,665,445	117,022,734	2,184,450	779,672	2,356,404	7,084,218

다. 지역별 수익, 성과의 대부분이 국내에서 발생되었으며, 주요 유ㆍ무형자산이 국내에 소재하고 있습니다.라. 당분기와 전분기 중 연결회사 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.5. 범주별 금융상품가. 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

단기매매	당기손익인식지정

현금및현금성자산	17,791,437	-	-	-	-	17,791,437

예치금(유동)	14,089,370	-	-	-	-	14,089,370

예치금(비유동)	5,000,000	-	-	-	-	5,000,000

단기금융상품	1,547,556	-	-	-	-	1,547,556

단기매매금융자산	-	1,322,779	-	-	-	1,322,779

장기금융상품	188,000	-	-	-	-	188,000

매도가능금융자산(유동)	-	-	-	30,306,912	-	30,306,912

매도가능금융자산(비유동)	-	-	-	51,423,604	-	51,423,604

만기보유금융자산(유동)	-	-	-	-	13,675	13,675

만기보유금융자산(비유동)	-	-	-	-	232,001	232,001

당기손익인식금융자산	-	-	938,721	-	-	938,721

매출채권	9,549,372	-	-	-	-	9,549,372

미수금	3,708,437	-	-	-	-	3,708,437

대출채권(유동)	61,569,287	-	-	-	-	61,569,287

대출채권(비유동)	29,789,648	-	-	-	-	29,789,648

기타금융자산(유동)	1,091,601	-	-	-	-	1,091,601

기타금융자산(비유동)	2,595,159	-	-	-	-	2,595,159

합 계	146,919,867	1,322,779	938,721	81,730,516	245,676	231,157,559

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	대여금 및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

단기매매	당기손익인식지정

현금및현금성자산	2,638,088	-	-	-	-	2,638,088

예치금(유동)	29,369,679	-	-	-	-	29,369,679

예치금(비유동)	5,713,570	-	-	-	-	5,713,570

단기금융상품	1,520,835	-	-	-	-	1,520,835

단기매매금융자산	-	617,232	-	-	-	617,232

장기금융상품	188,000	-	-	-	-	188,000

매도가능금융자산(유동)	-	-	-	35,665,180	-	35,665,180

매도가능금융자산(비유동)	-	-	-	56,081,832	-	56,081,832

만기보유금융자산(유동)	-	-	-	-	9,205	9,205

만기보유금융자산(비유동)	-	-	-	-	228,241	228,241

당기손익인식금융자산	-	-	1,031,465	-	-	1,031,465

매출채권	7,010,629	-	-	-	-	7,010,629

미수금	3,993,055	-	-	-	-	3,993,055

대출채권(유동)	69,492,741	-	-	-	-	69,492,741

대출채권(비유동)	20,105,914	-	-	-	-	20,105,914

기타금융자산(유동)	26,807,624	-	-	-	-	26,807,624

기타금융자산(비유동)	22,688,732	-	-	-	-	22,688,732

합 계	189,528,867	617,232	1,031,465	91,747,012	237,446	283,162,022

나. 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품부채의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무	2,366,052

예수부채(유동)	102,128,288

예수부채(비유동)	6,099,607

단기차입금	21,173,390

기타금융부채	47,443,551

예수보증금	4,425,070

합 계	183,635,958

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무	2,343,983

예수부채(유동)	119,454,946

예수부채(비유동)	11,371,751

단기차입금	22,000,000

기타금융부채	41,483,913

예수보증금	5,955,238

합 계	202,609,831

다. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

3개월	누 적	3개월	누 적

대여금 및 수취채권

이자수익	1,623,463	5,178,034	2,810,279	6,532,364

대손상각비	(254,133)	799,446	(391,247)	(391,247)

당기손익인식금융자산

이자수익	-	-	33,503	37,833

배당수익	-	-	-	586

단기매매증권평가손익	51,414	4,896	17,866	(62,293)

단기매매증권처분손익	29,030	72,436	34,353	142,786

당기손익인식금융자산평가손익	37,409	(61,279)	46,138	(6,821)

당기손익인식금융자산처분손익	(5,139)	-	353,754	392,159

매도가능금융자산

평가손익(기타포괄손익)	(3,569,405)	(4,680,270)	1,127,160	(6,424,774)

기중 손익대체 기타포괄손익	-	447,224	(78,768)	(114,177)

처분손익(당기손익)	76,000	1,071,799	349,193	462,788

이자수익	136,100	208,510	1,044,279	1,088,788

배당수익	-	619,115	-	526,057

손상차손	-	(306,991)	-	-

만기보유금융자산

이자수익	1,381	4,073	-	7,394

상각후원가로측정하는 금융부채

이자비용	(814,533)	(2,867,593)	(185,019)	(318,499)

6. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품

가. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	505,394	558,057

보통예금	1,707,667	1,060,164

환매조건부채권(RP)	15,500,000	100,000

보통예치금	78,375	919,867

합 계	17,791,436	2,638,088

나. 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품

특정정기예금	1,517,556	1,520,835

정기예금	30,000	-

소 계	1,547,556	1,520,835

장기금융상품

당좌개설보증금	2,500	2,500

정기예금	185,500	185,500

소 계	188,000	188,000

합 계	1,735,556	1,708,835

다. 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장·단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	한국씨티은행	26,400	26,400	카드제휴관련 예치금

한국씨티은행	561,156	534,435	예수보증금 관련 질권설정

대구은행	435,000	435,000	예수보증금 관련 질권설정

대구은행	30,000	30,000	상품권 제휴 질권설정

장기금융상품	대구은행	2,500	2,500	당좌개설보증금

대구은행	185,500	185,500	예수보증금 관련 질권설정

합 계	1,240,556	1,213,835

7. 예치금당분기말과 전기말 현재 타 금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예치기관	당분기말	전기말

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	8,000,000	23,000,000

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	5,000,000	5,713,570

기타예치금	하나대투증권	6,089,370	6,369,679

합 계	19,089,370	35,083,249

8. 단기매매금융자산당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	내 역	당분기말	전기말

평가전장부가액	장부가액	공정가치	평가전장부가액	장부가액	공정가치

지분증권	NS쇼핑	-	-	-	68,385	71,586	71,586

㈜아이쓰리시스템	4,250	7,988	7,988	-	-	-

㈜파마리서치프로덕트	45,540	42,228	42,228	-	-	-

㈜이노션	400	308	308	-	-	-

펩트론	149,600	134,640	134,640	-	-	-

코아스템㈜	8,813	14,869	14,869	-	-	-

수익증권	신영밸류고배당증권	-	-	-	60,000	63,834	63,834

한국투자한국의힘증권투자신탁 1	675,795	677,842	677,842	493,263	481,812	481,812

삼성당신을위한코리아대표그룹 증권투자신탁 1	425,017	444,904	444,904	-	-	-

합 계	1,309,415	1,322,779	1,322,779	621,648	617,232	617,232

(*) 시장성 있는 유가증권의 공정가치는 당분기말 현재(당분기말 현재의 종가가 없으면 직전 거래일)의 종가로 평가되었습니다.9. 당기손익인식금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주가지수연계펀드(ELF)	938,721	1,031,465

당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서 상 '금융수익' 및 '금융비용'(주석 32 참조)으로 표시하였습니다.10. 매도가능금융자산과 만기보유금융자산가. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분증권-상장주식	52,532,428	55,816,142

지분증권-비상장주식	1,208,090	1,208,090

수익증권	25,415,869	32,129,492

기타매도가능증권	2,123,295	2,075,430

국공채(*)	450,834	517,858

합 계	81,730,516	91,747,012

(*) 상호저축은행법 등 관련 규정에 따라 매입하여 보유하고 있습니다.나. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	당분기말	전기말

보유주식수	지분율(%)	취득원가	시 가(*1)	장부가액	장부가액

(주)DGB금융지주	47,683	0.03%	270,645	479,214	479,214	576,964

(주)티비씨	630,000	6.30%	3,150,000	4,239,900	4,239,900	3,843,000

(주)현대홈쇼핑	382,600	3.19%	1,913,000	44,190,300	44,190,300	48,972,800

(주)현대그린푸드	67,057	0.07%	153,000	1,663,014	1,663,014	1,310,964

CNH㈜	-	-	-	-	-	170,014

(주)LG전자	25,000	0.01%	1,522,371	1,345,000	1,345,000	942,400

SK하이닉스	20,000	0.01%	704,240	615,000	615,000	-

합 계	7,713,256	52,532,428	52,532,428	55,816,142

(*1) 연결회사는 취득원가와 시가의 차액에 대하여 자본항목에 직접 반영되는 법인세효과를 차감한 금액을 기타포괄손익누계액(매도가능금융자산평가손익)으로 계상하고 있습니다.(*2) 현대홈쇼핑 주식은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석37참조).다. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	당분기말	전기말

보유주식수	지분율(%)	취득원가	장부가액	장부가액

(주)엑스코	189,818	0.42%	949,090	949,090	949,090

(주)그린바이오텍	52,900	10.26%	1,521,268	-	-

(주)대구시민프로축구단	20,000	0.61%	100,000	100,000	100,000

기업구조조정조합출자금	-	3.70%	159,000	159,000	159,000

합 계	2,729,358	1,208,090	1,208,090

라. 당분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

국공채-유동	13,675	9,205

국공채-비유동	229,265	225,505

회사채-비유동	2,736	2,736

합 계	245,676	237,446

마. 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	91,747,012	109,322,974

취득	1,358,894	1,107,855

처분	(5,574,433)	(11,909,702)

평가(손)익	(5,400,957)	(6,617,314)

손상차손	(400,000)	-

분기말금액	81,730,516	91,903,813

11. 매출채권과 미수금가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권과 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

유동자산

매출채권	9,549,372	-	9,549,372	7,010,629	-	7,010,629

미수금	4,176,119	(467,683)	3,708,437	4,460,738	(467,684)	3,993,054

비유동자산

미수금(*)	3,702,083	(3,702,083)	-	3,702,083	(3,702,083)	-

합 계	17,427,574	(4,169,766)	13,257,809	15,173,450	(4,169,767)	11,003,683

(*) 장기미수금으로 회수가 불확실하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.나. 회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다. 회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.라. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 공정가치는 장부가액과 동일합니다.마. 당분기와 전분기 중 미수금에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	당기초	대손상각비	매출채권 상각	미사용금액 환입	당분기말

미수금	4,169,766	-	-	-	4,169,766

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	전기초	대손상각비	매출채권 상각	미사용금액 환입	전분기말

미수금	4,169,766	-	-	-	4,169,766

12. 대출채권가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

할인어음	2,383,723	2,611,505

예적금담보대출	495,800	284,600

일반자금대출	89,399,263	90,790,987

종합통장대출	995,859	1,489,776

기타대출채권	51,866	55,989

소 계	93,326,511	95,232,857

이연대출부대수익(-)	96,844	149,391

대손충당금(-)	(2,064,420)	(5,783,593)

대출채권 순장부금액	91,358,935	89,598,655

나. 당분기말과 전기말 현재 이연대출부대수익을 제외한 연결회사의 대출채권 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	대손충당금	장부금액	채권잔액	대손충당금	장부금액

할인어음	2,383,723	(4,906)	2,378,817	2,611,505	(15,769)	2,595,736

예적금담보대출	495,800	-	495,800	284,600	-	284,600

일반자금대출	89,399,263	(2,027,983)	87,371,280	90,790,987	(5,495,159)	85,295,828

종합통장대출	995,859	(2,233)	993,626	1,489,776	(253,690)	1,236,086

기타대출채권	51,866	(29,298)	22,568	55,989	(18,975)	37,014

합 계	93,326,511	(2,064,420)	91,262,091	95,232,857	(5,783,593)	89,449,264

다. 당분기말과 전기말 현재 이연대출부대수익을 제외한 연결회사의 대출채권 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	할인어음	예적금담보대출	일반자금대출	종합통장대출	기타대출채권	합 계

기만기도래분	-	-	-	-	-	-

3개월이내	2,376,723	268,800	20,206,841	176,256	51,866	23,080,486

6개월이내	7,000	79,000	19,004,580	43,163	-	19,133,743

1년이내	-	148,000	19,740,492	776,440	-	20,664,932

1년 초과	-	-	30,447,350	-	-	30,447,350

합 계	2,383,723	495,800	89,399,263	995,859	51,866	93,326,511

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	할인어음	예적금담보대출	일반자금대출	종합통장대출	기타대출채권	합 계

기만기도래분	-	-	-	-	-	-

3개월 이내	-	182,500	27,971,347	314,784	55,989	28,524,620

6개월 이내	1,724,042	58,100	16,688,750	235,385	-	18,706,277

1년 이내	740,000	44,000	27,312,330	939,607	-	29,035,937

1년 초과	147,463	-	18,818,559	-	-	18,966,022

합 계	2,611,505	284,600	90,790,986	1,489,776	55,989	95,232,856

라. 당분기와 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	5,783,593	5,491,514

대손상각비(환입액)	(799,446)	391,227

대출채권 상각	(3,007,720)	-

상각채권 추심	87,993	76,256

분기말금액	2,064,420	5,958,997

13. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

미수수익	776,487	993,964

회사채	-	25,000,000

미회수내국환채권	100,295	587,203

기타	214,819	226,457

소 계	1,091,601	26,807,624

비유동자산

보증금	2,594,159	2,687,732

회사채	-	20,000,000

기타	1,000	1,000

소 계	2,595,159	22,688,732

합 계	3,686,760	49,496,356

14. 기타자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동자산

선급금	96,223	319,613

선급비용	730,981	830,382

기타	4,737	3,574

소 계	831,941	1,153,569

기타비유동자산

기타의 투자자산	3,969,277	3,364,492

미술품	67,184	67,184

소 계	4,036,461	3,431,676

합 계	4,868,402	4,585,245

15. 재고자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품	6,199,786	5,477,947

16. 유형자산가. 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	190,524,148	-	190,524,148	158,619,124	-	158,619,124

건물	166,942,622	(46,636,688)	120,305,934	166,341,465	(44,386,715)	121,954,750

구축물	6,196,931	(1,742,659)	4,454,272	6,196,931	(1,615,771)	4,581,160

차량운반구	983,954	(701,780)	282,174	744,628	(632,155)	112,473

기타의 유형자산	65,543,316	(53,954,886)	11,588,430	64,667,515	(50,336,255)	14,331,260

건설중인자산	36,289,313	-	36,289,313	529,957	-	529,957

합 계	466,480,284	(103,036,013)	363,444,271	397,099,620	(96,970,896)	300,128,724

나. 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	당기초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	연결범위변동	당분기말

토지	158,619,124	-	-	-	-	31,905,024	190,524,148

건물	121,954,750	139,000	-	(2,249,973)	462,157	-	120,305,934

구축물	4,581,160	-	-	(126,888)	-	-	4,454,272

차량운반구	112,473	239,327	-	(69,626)	-	-	282,174

기타의 유형자산	14,331,260	1,702,864	(108,939)	(4,336,755)	-	-	11,588,430

건설중인자산	529,957	15,466,297	-	-	(462,157)	20,755,215	36,289,312

합 계	300,128,724	17,547,488	(108,939)	(6,783,242)	-	52,660,239	363,444,270

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	전기초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	전분기말

토지	158,223,124	-	-	-	-	158,223,124

건물	124,479,241	1,031	-	(2,237,370)	35,770	122,278,672

구축물	4,694,830	55,000	-	(126,388)	-	4,623,442

차량운반구	164,936	35,956	-	(64,612)	-	136,280

기타의 유형자산	12,329,672	7,447,529	(110)	(4,275,504)	-	15,501,587

건설중인자산	425,600	729,327	-	-	(35,770)	1,119,157

합 계	300,317,403	8,268,843	(110)	(6,703,874)	-	301,882,262

다. 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	설정기관

토지	58,455,394	62,500,000	대구은행, KEB하나은행

건물	83,377,884

합 계	141,833,278

(*) 금융기관과의 당좌대출약정으로 인하여 제공되었습니다(주석37참조).17. 투자부동산 가. 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	건물	구축물	합 계	토지	건물	구축물	합 계

취득원가	1,161,658	325,917	-	1,487,575	9,497,356	4,791,348	1,383,000	15,671,704

상각누계액	-	(92,222)	-	(92,222)	-	(1,157,956)	(145,138)	(1,303,094)

장부금액	1,161,658	233,695	-	1,395,353	9,497,356	3,633,392	1,237,862	14,368,610

나. 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

토지	건물	구축물	합 계	토지	건물	구축물	합 계

기초금액	9,497,356	3,633,392	1,237,863	14,368,611	9,497,356	3,730,156	1,272,012	14,499,524

취득	-	-	-	-	-	-	-	-

처분	(8,335,699)	(3,349,103)	(1,220,788)	(12,905,590)	-	-	-	-

감가상각비	-	(50,594)	(17,075)	(67,669)	-	(72,573)	(25,613)	(98,186)

분기말금액	1,161,657	233,695	-	1,395,352	9,497,356	3,657,583	1,246,399	14,401,338

다. 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	445,196	492,366

운영비용	97,981	98,002

감가상각비	67,669	98,186

18. 무형자산 가. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권(*)	기타의 무형자산	영업권	합 계

취득원가	132,213	1,439,844	196,099	367,247	552,882	2,688,285

상각누계액	(116,819)	(962,267)	-	(296,435)	-	(1,375,521)

손상누계액	-	-	(349)	-	-	(349)

장부금액	15,394	477,577	195,750	70,812	552,882	1,312,415

(*) 비한정내용연수를 적용하는 무형자산으로서 상각하지 아니하고 매 보고기간말 손상여부를 검토하고 있습니다.(2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	합 계

취득원가	123,965	1,323,694	196,099	352,555	1,996,313

상각누계액	(110,897)	(755,715)	-	(275,601)	(1,142,213)

손상누계액	-	-	(35,349)	-	(35,349)

장부금액	13,068	567,979	160,750	76,954	818,751

나. 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	영업권	합 계

기초금액	13,068	567,979	160,750	76,954	-	818,751

취득	8,248	116,150	-	14,692	-	139,090

상각	(5,922)	(206,552)	-	(20,834)	-	(233,308)

손상차손환입	-	-	35,000	-	-	35,000

연결대체	-	-	-	-	552,882	552,882

분기말금액	15,394	477,577	195,750	70,812	552,882	1,312,415

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	27,597	618,298	187,750	70,912	904,557

취득	1,358	201,420	-	29,990	232,768

상각	(11,894)	(185,554)	-	(19,500)	(216,948)

분기말금액	17,061	634,164	187,750	81,402	920,377

19. 매각예정자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매각예정자산은 종속기업인 대백저축은행의 영업활동과 관련한 담보물을 취득한 유입물건으로 연결회사는 지속적으로 부동산시장에서 매각을 추진하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매각예정 토지	3,064,720	8,744,749

매각예정 건물	3,409,246	5,787,694

합 계	6,473,966	14,532,443

매각예정자산의 처분손익과 공정가치 하락에 따른 감액손실은 손익계산서 상 '기타수익' 및 '기타비용'(주석30 참조)으로 표시하였습니다.20. 차입금가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기차입금	21,173,390	22,000,000

장기차입금	12,600,000	-

합 계	33,773,390	22,000,000

나. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	이자율	당분기말	전기말

단기차입금	NH투자증권	-	-	7,000,000

대구은행	2.86%	15,000,000	15,000,000

대구은행	3.79%	173,390	-

KEB하나은행	2.89%	6,000,000	-

소 계	21,173,390	22,000,000

장기차입금	대구은행	3.55%	5,000,000	-

대구은행	3.29%	6,625,000	-

KEB하나은행	3.37%	975,000	-

소 계	12,600,000	-

합 계	33,773,390	22,000,000

21. 예수부채가. 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	연이자율(%)	당분기말	전기말

요구불예금	저축성예금	합 계	요구불예금	저축성예금	합 계

보통예금	0.2	821,775	-	821,775	624,393	-	624,393

별단예금	-	21,164	-	21,164	725,318	-	725,318

수입부금	3.8	-	48,000	48,000	-	66,000	66,000

자유적립예금	1.00	-	31,269	31,269	-	24,229	24,229

정기예금	1.2-3.5	-	103,853,677	103,853,677	-	125,343,599	125,343,599

정기적금	2.0-5.0	-	3,412,692	3,412,692	-	3,521,234	3,521,234

재형저축	4.5-4.8	-	35,310	35,310	-	17,860	17,860

표지어음예수금	1.4	-	4,008	4,008	-	504,064	504,064

합 계	842,939	107,384,956	108,227,895	1,349,711	129,476,986	130,826,697

나. 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

6개월 이내	56,533,065	66,284,465

1년 이내	45,595,223	52,970,481

1년 초과	6,099,607	11,571,751

합 계	108,227,895	130,826,697

22. 기타금융부채가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

미지급금	35,548,694	31,407,537

예수금	7,421,459	5,929,464

미지급배당금	164	130

미지급비용	3,425,386	3,907,919

미지급내국환채무	1,047,834	234,782

기타	14	4,081

합 계	47,443,551	41,483,913

23. 기타유동부채와 기타비유동부채당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

상품권	15,405,536	16,544,835

선수금	691,033	123,085

선수수익	6,586	11,743

이연수익	1,205,617	1,226,213

기타	35,205	50,520

소 계	17,343,977	17,956,396

비유동

장기종업원급여부채	210,927	199,536

소 계	210,927	199,536

합 계	17,554,904	18,155,932

24. 순확정급여부채가. 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	13,354,139	16,545,218

사외적립자산의 공정가치(*)	(11,368,286)	(15,041,491)

합 계	1,985,853	1,503,727

(*) 국민연금전환금 35,989천원(전기말: 43,330천원)이 포함된 금액입니다.나. 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 연결손익계산서에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,454,817	1,299,525

순이자원가	269,973	(24,283)

합 계	1,724,790	1,275,242

25. 자본금과 자본잉여금 가. 당분기말 현재 지배회사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

주식의종류	발행예정주식수	주당액면가액(원)	총발행주식수	자본금	자본잉여금

보통주	30,000,000	5,000	10,821,611	54,108,055	68,162,973

우선주	4,282	21,410	-

합 계	10,825,893	54,129,465	68,162,973

나. 당분기말 현재 지배회사가 보유한 자기주식은 3,147,249주, 장부금액은 44,440,246천원으로 기타자본항목으로 계상되어 있습니다.다. 당분기말과 전기말 현재 지배회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식수는 3,151,531주(전기말: 3,141,531주)이며 보유현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

자기주식	3,147,249	3,137,249

우선주	4,282	4,282

합 계	3,151,531	3,141,531

라. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	32,922,510	32,922,510

기타자본잉여금	35,099,385	35,099,385

자기주식처분익	141,078	141,078

합 계	68,162,973	68,162,973

26. 기타포괄손익누계액과 기타자본항목 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액과 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익누계액

매도가능금융자산평가손익	34,190,636	38,521,156

기타자본항목

자기주식	(44,440,246)	(44,300,941)

27. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	25,600,000	25,100,000

임의적립금	212,500,000	212,500,000

미처분이익잉여금	12,341,934	10,912,399

합 계	250,441,934	248,512,399

(*) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.28. 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

백화점업

상품매출액	94,764,708	249,121,406	93,525,047	244,944,833

기타매출액	6,252,073	16,335,851	5,906,940	18,709,636

특정매입원가	(61,038,410)	(154,979,681)	(59,956,794)	(151,976,644)

소 계	39,978,371	110,477,576	39,475,193	111,677,825

금융업	-

이자수익	1,677,923	5,259,201	2,378,240	6,204,151

유가증권평가 및 처분이익	135,099	211,501	(23,765)	198,264

대출채권평가 및 처분이익	(254,133)	799,446	-	-

수수료수익	128,184	246,260	140,695	380,117

배당금수익	-	28,749	-	2,386

소 계	1,687,073	6,545,157	2,495,170	6,784,918

합 계	41,665,444	117,022,733	41,970,363	118,462,743

29. 영업비용당분기와 전분기 중 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

상품매출원가	12,233,696	38,958,302	11,517,587	37,641,762

기타매출원가	-	-	-	2,900,996

이자비용	662,293	2,314,547	999,440	3,029,379

유가증권평가 및 처분손실	(21,344)	52,521	(75,984)	4,175

수수료비용	458,266	892,810	313,285	975,464

급여	3,671,445	10,901,004	3,591,929	10,751,223

퇴직급여	540,279	1,478,547	411,748	1,275,243

기타장기종업원급여	18,027	54,081	15,362	46,085

복리후생비	1,235,735	3,364,192	1,202,873	3,509,439

지급임차료	252,385	695,569	278,378	736,441

접대비	54,447	142,367	74,265	150,050

감가상각비	2,278,106	6,850,910	2,461,048	6,802,059

세금과공과	982,443	2,302,588	964,257	2,227,414

여비교통비	63,453	231,855	48,061	170,520

차량유지비	49,405	136,849	64,486	169,365

통신비	170,458	527,889	182,186	530,732

수도광열비	1,191,428	3,948,685	1,262,219	4,037,269

소모품비	216,664	674,878	225,834	723,744

수선비	290,312	829,176	276,834	872,028

보험료	48,019	159,043	53,364	187,337

지급수수료	8,340,093	22,848,955	8,137,961	21,432,583

광고선전비	6,063,603	16,889,589	6,254,064	16,667,205

운반비	399,284	1,017,654	347,988	917,240

포장비	140,799	557,006	225,137	527,381

대손상각비(환입)	-	-	214,699	391,247

교육훈련비	7,908	27,857	7,362	31,488

무형자산상각비	79,269	233,307	76,851	216,948

잡비	54,523	152,879	55,164	162,630

합 계	39,480,996	116,243,060	39,186,398	117,087,447

30. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

유형자산처분이익	-	2,479	-	16,302

투자부동산처분이익	8,685,480	8,685,480	-	-

기타투자자산평가이익	-	-	(5,030)	-

매각예정자산처분이익	3,000	146,784	55,000	138,764

수입임대료	1,890	5,670	1,890	5,670

유입물건운용수익	22,300	105,103	57,045	124,826

잡이익	18,859	54,090	5,679	30,819

합 계	8,731,529	8,999,606	114,584	316,381

(2) 기타비용(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

재고자산감모손실	10,062	14,451	10,051	13,920

기부금	12,985	62,419	71,650	97,457

유형자산처분손실	-	5	1	20

기타투자자산평가손실	(2,490)	35,749	11,836	11,836

매각예정자산처분손실	-	24,768	30,000	30,000

매각예정자산감액손실	-	475,493	-	25,528

유입물건관리비	36,442	142,273	53,188	111,482

잡손실	91,957	208,463	30,711	107,741

합 계	148,956	963,621	207,437	397,984

31. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

재고자산의 변동	(277,927)	(721,839)	(1,302,720)	(691,159)

상품매입액	13,399,447	39,680,142	12,820,306	38,332,921

이자비용	662,293	2,314,547	1,002,007	3,029,379

유가증권평가 및 처분손실	(21,344)	52,521	(75,984)	4,175

수수료비용	458,266	892,810	313,285	975,464

급여	3,671,445	10,901,004	3,591,929	10,751,223

퇴직급여	540,279	1,478,547	411,748	1,275,243

기타장기종업원급여	18,027	54,081	15,362	46,085

복리후생비	1,235,735	3,364,192	1,202,873	3,509,439

지급임차료	252,385	695,569	290,796	736,441

감가상각비	2,278,106	6,850,910	2,461,048	6,802,059

세금과공과	982,443	2,302,588	964,257	2,227,414

수도광열비	1,191,428	3,948,685	1,262,219	4,037,269

지급수수료	8,340,093	22,848,955	8,137,961	21,432,583

광고선전비	6,063,603	16,889,589	6,254,064	16,667,205

운반비	399,284	1,017,654	347,988	917,240

무형자산상각비	79,269	233,307	76,851	216,948

기타	208,163	3,439,798	1,412,408	6,817,518

영업비용의 합계	39,480,995	116,243,060	39,186,398	117,087,447

32. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융수익(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자수익	(1,011,595)	131,800	427,770	1,376,605

배당금수익	-	590,366	-	524,257

매도가능증권처분이익	-	990,151	-	349,193

당기손익인식금융자산평가이익	-	-	(46,138)	-

당기손익인식금융자산처분이익	-	5,139	38,405	392,159

투자자산손상차손환입	8,000	35,000	-	-

합 계	(1,003,595)	1,752,456	420,037	2,642,214

(2) 금융비용(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

당기손익인식금융자산평가손실	(37,409)	61,279	185,019	6,821

이자비용	152,240	553,046	6,821	318,499

매도가능증권손상차손	-	306,991	-	-

합 계	114,831	921,316	191,840	325,320

33. 법인세비용법인세비용은 당분기 중 발생한 종속회사 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 유효연간법인세율은 14.29%입니다.34. 주당순이익 가. 당 3/4분기와 전 3/4분기 중 연결회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당 3/4분기	전 3/4분기

보통주분기순이익(지배기업소유주주지분)	6,953,045,757	2,036,182,732

가중평균유통보통주식수(*)	7,674,362	7,702,591

기본주당순이익	906	264

(*) 당 3/4분기와 전 3/4분기 중 연결회사의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당 3/4분기	전 3/4분기

기초	10,821,611	10,821,611

자기주식 효과	(3,147,249)	(3,119,020)

가중평균유통보통주식수	7,674,362	7,702,591

나. 당분기와 전분기 중 연결회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

보통주분기순이익(지배기업소유주주지분)	6,624,094,624	2,519,440,999

가중평균유통보통주식수(*)	7,674,362	8,187,975

기본주당순이익	863	308

(*) 당분기와 전분기 중 연결회사의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

기초	10,821,611	10,821,611

자기주식 효과	(3,147,249)	(2,633,636)

가중평균유통보통주식수	7,674,362	8,187,975

다. 당분기와 전분기 중 연결회사가 발행한 희석화 증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 일치합니다.35. 영업으로부터 창출된 현금흐름 가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

1. 분기순이익	7,373,825	3,025,455

2. 조정 항목	(2,157,429)	3,499,083

이자수익	(5,391,001)	(7,580,755)

이자비용	2,867,593	3,347,878

배당금수익	(619,115)	(524,257)

재고자산감모손실	14,451	13,920

감가상각비	6,850,910	6,802,059

유형자산처분손익	(2,474)	(16,282)

투자부동산처분손익	(8,685,480)	-

무형자산상각비	233,307	216,948

무형자산처분이익	-	-

기타투자자산평가손익	35,749	11,836

법인세비용	2,272,972	585,134

대손상각비	-	391,247

대손충당금환입	(799,446)	-

퇴직급여	1,478,547	1,275,243

기타장기종업원급여	54,081	46,085

유가증권평가및처분손익	(786,000)	(986,737)

매각예정자산처분손익	(122,016)	(108,764)

매각예정자산감액손실	475,493	25,528

투자자산손상차손환입	(35,000)	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,416,504)	11,241,317

매출채권의 증감	(2,538,743)	400,927

미수금의 증감	341,199	923,548

영업 유가증권의 증감	(1,611,741)	(201,578)

예치금의 증감	-	(6,134,409)

선수수익의 증감	-	-

기타유동자산의 증감	325,930	364,362

재고자산의 증감	(736,291)	(705,079)

매입채무의 증감	22,069	(228,516)

미지급금의 증감	4,070,390	7,635,958

선수금의 증감	-	-

예수금의 증감	1,490,347	3,888,499

미지급비용의 증감	100,759	1,998

이연수익의 증감	-	-

기타유동부채의 증감	(612,418)	1,351,951

예수보증금의 증감	(1,660,418)	682,742

퇴직금의 지급	(4,926,513)	(2,324,490)

사외적립자산의 증감	3,852,886	2,070,700

장기종업원급여 지급액	(42,690)	(73,360)

단기매매증권의 증감	-	-

대출채권의 증감	(960,918)	3,972,080

미회수내국환채권의 증감	-	167,095

기타금융부채의 증감	808,985	-

미지급내국환부채의 증감	-	(551,111)

예수부채의 증감	-	-

단기대여금의 증가	-	-

기타금융자산의 감소(증가)	660,663	-

4. 영업으로부터 창출된 현금흐름	3,799,892	17,765,855

36. 사업결합가. 연결회사는 당분기 ㈜인성씨앤에스 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다. 인수시 영업권은 사업결합에서 발생하는 영업상 경제효과에 따른 것입니다.나. ㈜인성씨앤에스의 최초 지분취득과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기

이전대가	951,511

취득한 자산과 인수한 부채등의 공정가치

현금및현금성자산	6,687

미수금	56,582

기타유동자산	4,349

유형자산	53,362,150

기타금융부채	(80,190)

단기차입금	(19,893,148)

장기차입금	(33,000,000)

소계	456,430

영업권	495,081

합계	951,511

(주1) 보고기간말까지 사업결합 회계처리가 종료되지 아니하여, 인수대상 자산, 부채의 공정가치는 잠정금액으로 표시하였으며 향후 변동될 수 있습니다.37. 우발상황 및 약정사항가. 당분기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금융기관	한도액	사용액

부동산담보대출(*1)	대구은행	15,000,000	15,000,000

당좌대출약정(*2)	대구은행	10,000,000	-

주식담보대출(*3)	NH투자증권	30,000,000	-

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	5,500,000	2,859,639

부동산담보대출(*4)	대구은행	40,000,000	11,798,390

부동산담보대출(*4)	KEB하나은행	21,000,000	6,975,000

(*1) 대백프라자 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석16참조).(*2) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석38참조).(*3) (주)현대홈쇼핑 주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석10참조).(*4) (주)인성씨앤에스 토지가 담보로 제공되어 있습니다(주석16참조).나. 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품과 금융기관예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	한국씨티은행	26,400	26,400	카드제휴관련 예치금

한국씨티은행	561,156	534,435	예수보증금관련 질권설정

대구은행	435,000	435,000	예수보증금관련 질권설정

대구은행	30,000	30,000	상품권 제휴 질권설정

장기금융상품	대구은행	2,500	2,500	당좌개설보증금

대구은행	185,500	185,500	예수보증금관련 질권설정

예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	3,000,000	콜차입 및 금융업무관련 한도약정에 대한 담보

상호저축은행중앙회	5,000,000	5,713,570	상호저축은행법에 의한 사용제한

합 계	9,240,556	9,927,405

다. 상호저축은행법 제15조에 따라 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100분의 50이내에서 금융위원회가 정하는 바에 따라 지급준비자산으로 현금, 금융기관에의 예금, 제26조의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 대통령령이 정하는 유가증권을 보유하여야 하는 바, 보고기간 종료일 현재 종속회사인 주식회사 대백저축은행의 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지급준비예치금	5,000,000	5,713,570

지준유가증권	450,834	517,858

합 계	5,450,834	6,231,428

라. 당분기말과 전기말 현재 회사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지급보증처	지급보증종류	단위	보증금액

당분기말	전기말

대구은행	외화지급보증	EUR	60,000	60,000

서울보증보험	납품자지급보증	KRW	42,308	40,411

승차권판매지급보증	KRW	65,000	65,000

건축공사안전관리예치금 보증	KRW	1,179,983	-

공탁보증	KRW	24,000	460,836

합 계	EUR	60,000	60,000

KRW	1,311,291	566,247

38. 특수관계자거래 가. 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	회 사 명

기타특수관계자	(주)이니컴

(주)아이에스제이 커뮤니케이션

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등	이자비용

기타특수관계자	(주)아이에스제이커뮤니케이션	70,100	544,538	56,948	503,073	-

주요주주	-	1,732	-	-	22,093

주요경영진	-	27,766	-	-	1,531

합 계	70,100	574,036	56,948	503,073	23,624

다. 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(1) 채권

(단위 : 천원)

구 분	회사명	과 목	당분기말	전기말

기타특수관계자	㈜아이에스제이커뮤니케이션	매출채권	9,424	1,458

(주)이니컴(*)	장기미수금	623,289	623,289

만기보유증권	2,736	2,736

합 계	635,449	627,483

(*) 당분기말 현재 ㈜이니컴에 대한 미수금에 대하여 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.(2) 채무

(단위 : 천원)

구 분	회사명	과목	당분기말	전기말

기타특수관계자	㈜아이에스제이커뮤니케이션	미지급금	139,914	118,149

예수보증금	30,000	30,000

주요주주	예수부채	1,050,811	121,619

주요경영진	예수부채	68,911	1,273,395

합 계	1,289,636	1,543,163

라. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 연결회사의 차입금과 관련하여 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증제공처	특수관계자	회사와의 관계	당분기말	전기말	보증내역

보증금액	차입금액	보증금액	차입금액

대구은행	구정모	대표이사	12,000,000	-	12,000,000	-	일반자금대출

18,000,000	15,000,000	18,000,000	15,000,000	일반자금대출

77,171	-	86,563	-	외화지급보증

합 계	30,077,171	15,000,000	30,086,563	15,000,000

마. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	432,500	505,800

퇴직급여	217,969	332,431

(*) 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 등기 사외이사, 감사를 포함하였습니다.