대구백화점 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제 48 기 1분기 : 2016년 06월 30일 현재
제 47 기(전기) : 2016년 03월 31일 현재
주식회사 대구백화점과 그 종속회사

1. 일반 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 대구백화점(이하"지배회사")과 종속회사인 주식회사 대백저축은행, 주식회사 인성씨앤에스(이하 주식회사 대구백화점과그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.가. 지배회사의 개요지배회사인 주식회사 대구백화점은 1969년 12월 26일자로 설립되었으며, 1988년10월 10일자로 한국거래소의 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당분기말 현재 지배회사는 대구광역시 중구 동성로에 본사를 두고 있으며, 백화점업을 주영업 목적으로 하고 있습니다. 지배회사의 주요매장은 동성로 본점과 대봉동 프라자점입니다.나. 종속회사의 현황당분기말과 전기말의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	당분기말	전기말	결산월	업종

지배지분율(%)	비지배지분율(%)	지배지분율(%)	비지배지분율(%)

주식회사 대백저축은행(*)	대한민국	42.91	57.09	42.91	57.09	12월	금융업

주식회사 인성씨앤에스	대한민국	100.00	-	100.00	-	12월	소매업

(*) 종속회사에 대한 지배회사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려시 지배회사는 의사결정과정에서 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 연결대상 종속회사로 판단하였습니다.다. 연결대상 종속회사의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

종속기업명	자산	부채	영업수익	분기순이익	총 포괄이익

주식회사 대백저축은행	124,834,970	109,518,668	1,701,413	(10,296)	50,672

주식회사 인성씨앤에스	83,253,139	59,554,311	-	(345,614)	(345,614)

(2) 전기말(단위 : 천원)

종속기업명	자산	부채	영업수익	당기순이익	총 포괄이익

주식회사 대백저축은행	128,806,043	113,338,040	8,665,243	1,553,818	1,745,099

주식회사 인성씨앤에스	71,968,117	47,923,675	-	(589,776)	(589,776)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2016년 6월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2016년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 4월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 4월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 부문별 공시가. 연결회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.나. 연결회사의 영업부문은 백화점업과 저축은행업, 아울렛사업 총 3개의 부문으로 구성되어 있으며, 부문별 당분기 영업수익과 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보고부문	영업수익	영업이익	유무형자산 상각비

백화점업	34,547,100	(322,356)	1,961,168

저축은행업	1,701,413	15,098	11,863

아울렛업	-	(345,624)	691

소 계	36,248,513	(652,882)	1,973,722

연결조정	(19,052)

합 계	36,248,513	(633,830)	1,973,722

다. 지역별 수익, 성과의 대부분이 국내에서 발생되었으며, 주요 유ㆍ무형자산이 국내에 소재하고 있습니다.라. 당분기와 전분기 중 연결회사 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다. 5. 범주별 금융상품가. 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	대여금 및	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

수취채권	단기매매	당기손익인식지정

현금및현금성자산	1,967,156	-	-	-	-	1,967,156

예치금(유동)	19,189,636	-	-	-	-	19,189,636

예치금(비유동)	5,000,000	-	-	-	-	5,000,000

단기금융상품	1,547,556	-	-	-	-	1,547,556

단기매매금융자산	-	1,286,118	-	-	-	1,286,118

장기금융상품	188,000	-	-	-	-	188,000

매도가능금융자산(유동)	-	-	-	30,508,562	-	30,508,562

매도가능금융자산(비유동)	-	-	-	56,387,836	-	56,387,836

만기보유금융자산(유동)	-	-	-	-	6,680	6,680

만기보유금융자산(비유동)	-	-	-	-	592,021	592,021

당기손익인식금융자산	-	-	986,913	-	-	986,913

매출채권	7,892,091	-	-	-	-	7,892,091

미수금	4,652,326	-	-	-	-	4,652,326

대출채권(유동)	55,026,711	-	-	-	-	55,026,711

대출채권(비유동)	30,672,349	-	-	-	-	30,672,349

기타금융자산(유동)	1,254,248	-	-	-	-	1,254,248

기타금융자산(비유동)	1,998,119	-	-	-	-	1,998,119

합 계	129,388,192	1,286,118	986,913	86,896,398	598,701	219,156,322

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	대여금 및	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

수취채권	단기매매	당기손익인식지정

현금및현금성자산	3,491,570	-	-	-	-	3,491,570

예치금(유동)	20,237,239	-	-	-	-	20,237,239

예치금(비유동)	5,000,000	-	-	-	-	5,000,000

단기금융상품	1,547,556	-	-	-	-	1,547,556

단기매매금융자산	-	1,247,072	-	-	-	1,247,072

장기금융상품	188,000	-	-	-	-	188,000

매도가능금융자산(유동)	-	-	-	31,215,072	-	31,215,072

매도가능금융자산(비유동)	-	-	-	57,907,911	-	57,907,911

만기보유금융자산(유동)	-	-	-	-	7,650	7,650

만기보유금융자산(비유동)	-	-	-	-	594,556	594,556

당기손익인식금융자산	-	-	982,586	-	-	982,586

매출채권	8,064,313	-	-	-	-	8,064,313

미수금	4,790,287	-	-	-	-	4,790,287

대출채권(유동)	60,358,098	-	-	-	-	60,358,098

대출채권(비유동)	26,597,727	-	-	-	-	26,597,727

기타금융자산(유동)	1,317,196	-	-	-	-	1,317,196

기타금융자산(비유동)	2,498,361	-	-	-	-	2,498,361

합 계	134,090,347	1,247,072	982,586	89,122,983	602,206	226,045,194

나. 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채

당분기말	전기말

매입채무	1,820,012	2,461,797

예수부채(유동)	106,275,736	104,752,305

예수부채(비유동)	-	4,823,025

단기차입금	25,866,064	22,700,541

장기차입금	30,214,940	19,986,510

기타금융부채	39,302,536	40,355,625

예수보증금	4,198,040	4,430,070

합 계	207,677,328	199,509,873

다. 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

매도가능금융자산

평가손익(기타포괄손익)	(1,610,553)	1,180,077

기중 손익대체 기타포괄손익	-	(77,144)

처분손익(당기손익)	-	86,752

이자수익	14,852	675,000

배당수익	654,275	619,115

만기보유금융자산

이자수익	3,213	77

당기손익인식금융자산

단기매매증권평가손익	(19,225)	(8,468)

단기매매증권처분손익	(16,694)	20,179

단기매매증권배당금	-	-

단기매매증권이자수익	-	-

당기손익인식금융자산평가손익	4,328	-

당기손익인식금융자산처분손익	-	-

당기손익인식금융자산이자수익	-	-

대여금 및 수취채권

이자수익	844,124	37,072

대손상각비	(133,837)	(82,183)

대출채권처분손익	-	-

상각후원가로측정하는 금융부채

이자비용	(558,750)	(871,364)

6. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품가. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	755,395	675,551

보통예금	1,052,976	1,472,500

환매조건부채권(RP)	-	1,200,000

보통예치금	158,785	143,519

합 계	1,967,156	3,491,570

나. 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품

정기예금	1,547,556	1,547,556

소 계	1,547,556	1,547,556

장기금융상품

당좌개설보증금	2,500	2,500

정기예금	185,500	185,500

소 계	188,000	188,000

합 계	1,735,556	1,735,556

다. 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장·단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	한국씨티은행	26,400	26,400	카드제휴관련 예치금

한국씨티은행	561,156	561,156	예수보증금 관련 질권설정

대구은행	435,000	435,000	예수보증금 관련 질권설정

대구은행	30,000	30,000	상품권 제휴 질권설정

장기금융상품	대구은행	2,500	2,500	당좌개설보증금

대구은행	185,500	185,500	예수보증금 관련 질권설정

합 계	1,240,556	1,240,556

7. 예치금당분기말과 전기말 현재 타 금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예치기관	당분기말	전기말

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	12,000,000	12,000,000

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	-	5,000,000

기타예치금	하나대투증권	7,189,636	8,237,239

합 계	19,189,636	25,237,239

8. 단기매매금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 단기매매금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	내역	당분기말	전기말

취득원가	공정가치(*)	장부금액	취득원가	공정가치(*)	장부금액

지분증권	녹십자랩셀 外	73,954	79,961	6,007	-	-	-

수익증권	1,212,746	1,206,157	(6,590)	1,212,746	1,247,072	1,247,072

합 계	1,286,700	1,286,118	(583)	1,212,746	1,247,072	1,247,072

상기 유가증권은 시장가격을 적용하여 산정된 공정가치로 평가하였습니다.9. 당기손익인식금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주가지수연계펀드(ELF)	986,913	982,586

당분기 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서 상 '금융수익' 및 '금융비용'(주석 31 참조)으로 표시하였습니다.10. 매도가능금융자산과 만기보유금융자산가. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지분증권-상장주식	57,464,872	59,194,210

지분증권-비상장주식	1,208,090	1,208,090

수익증권	25,618,864	26,122,844

기타매도가능증권	2,173,607	2,157,150

국공채(*)	430,965	440,690

합 계	86,896,398	89,122,984

(*) 상호저축은행업법 등 관련규정에 따라 보유하고 있습니다.나. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	당분기말	전기말

보유주식수	지분율(%)	취득원가	시 가(*1)	장부가액	장부가액

(주)DGB금융지주	47,683	0.03%	270,645	413,412	413,412	424,379

(주)티비씨	630,000	6.30%	3,150,000	4,630,500	4,630,500	4,693,500

(주)현대홈쇼핑	382,600	3.19%	1,913,000	48,590,200	48,590,200	49,929,300

(주)현대그린푸드	67,057	0.07%	153,000	1,247,260	1,247,260	1,300,906

㈜LG전자	25,000	0.01%	1,522,371	1,347,500	1,347,500	1,540,000

SK하이닉스	30,000	0.01%	988,051	972,000	972,000	774,125

LG디스플레이	10,000	0.01%	222,462	264,000	264,000	532,000

합 계	8,219,529	57,464,872	57,464,872	59,194,210

(*1) 회사는 취득원가와 시가의 차액에 대하여 자본항목에 반영되는 법인세효과를 차감한 금액을 기타포괄손익누계액(매도가능증권평가손익)으로 계상하고 있습니다.다. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	당분기말	전기말

보유주식수	지분율(%)	취득원가	장부가액	장부가액

(주)엑스코	189,818	0.42%	949,090	949,090	949,090

(주)그린바이오텍	52,900	10.26%	1,521,268	-	-

(주)대구시민프로축구단	20,000	0.61%	100,000	100,000	100,000

기업구조조정조합출자금	-	3.71%	159,000	159,000	159,000

합 계	1,208,090	1,208,090	1,208,090

라. 당분기말과 전기말 현재 회사의 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

국공채-유동	6,680	7,650

국공채-비유동	592,021	594,556

합 계	598,701	602,206

마. 당분기와 전분기의 매도가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	89,122,984	91,747,012

취득	-	229,029

처분	(222,462)	(170,014)

평가(손)익	(2,004,124)	(1,452,736)

기말금액	86,896,398	90,353,291

11. 매출채권과 미수금가. 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권과 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

유동자산

매출채권	7,892,091	-	7,892,091	8,064,313	-	8,064,313

미수금	5,120,010	(467,683)	4,652,326	5,257,970	(467,683)	4,790,287

비유동자산	-	-	-

장기미수금(*)	3,702,083	(3,702,083)	-	3,702,083	(3,702,083)	-

합 계	16,714,184	(4,169,766)	12,544,417	17,024,366	(4,169,766)	12,854,600

(*) 장기미수금으로 회수가 불확실하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.나. 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권과 미수금의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금	장기미수금

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말

연체되지 않은 채권	7,892,091	8,064,313	4,652,146	4,790,122	-	-

소 계	7,892,091	8,064,313	4,652,146	4,790,122	-	-

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

3개월 이하	-	-	17	-	-	-

3개월 초과 6개월 이하	-	-	-	-	-	-

6개월 초과	-	-	164	165	-	-

소 계	-	-	181	165	-	-

손상채권(*2)

3개월 이하	-	-	-	-	-	-

3개월 초과 6개월 이하	-	-	-	-	-	-

6개월 초과	-	-	467,683	467,683	3,702,083	3,702,083

소 계	-	-	467,683	467,683	3,702,083	3,702,083

합 계	7,892,091	8,064,313	5,120,010	5,257,970	3,702,083	3,702,083

(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 않은 채권에 대하여 설정된 충당금은 없습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 미수금467,683천원, 장기미수금 3,702,083천원입니다.회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.다. 당분기와 전분기 중 미수금에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	당기초	대손상각비	매출채권 상각	미사용금액 환입	당분기말

미수금	4,169,766	-	-	-	4,169,766

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	전기초	대손상각비	매출채권 상각	미사용금액 환입	전분기말

미수금	4,169,766	-	-	-	4,169,766

12. 대출채권가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

할인어음	2,267,584	2,611,001

예적금담보대출	159,000	103,000

일반자금대출	84,022,430	84,626,986

종합통장대출	1,022,075	1,233,070

기타대출채권	73,868	68,885

소 계	87,544,957	88,642,942

이연대출부대수익	95,776	94,331

대손충당금(-)	(1,941,671)	(1,781,448)

대출채권 순장부금액	85,699,062	86,955,825

나. 당분기말과 전기말 현재 이연대출부대수익을 제외한 연결회사의 대출채권 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	대손충당금	장부금액	채권잔액	대손충당금	장부금액

할인어음	2,267,584	(2,357)	2,265,226	2,611,001	(2,592)	2,608,409

예적금담보대출	159,000	-	159,000	103,000	0	103,000

일반자금대출	84,022,430	(1,880,371)	82,142,059	84,626,986	(1,731,741)	82,895,245

종합통장대출	1,022,075	(18,485)	1,003,589	1,233,070	(11,602)	1,221,468

기타대출채권	73,868	(40,458)	33,410	68,885	(35,513)	33,372

합 계	87,544,957	(1,941,671)	85,603,284	88,642,942	(1,781,448)	86,861,494

다. 당분기말과 전기말 현재 이연대출부대수익을 제외한 연결회사의 대출채권 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	할인어음	예적금담보대출	일반자금대출	종합통장대출	기타대출채권	합 계

기만기도래분	-	-	-	-	-	-

3개월이내	2,267,584	47,000	19,420,351	204,238	73,868	22,013,041

6개월이내	-	50,000	14,012,681	597,644	-	14,660,325

1년이내	-	62,000	19,251,447	220,193	-	19,533,640

2년이내	-	-	31,337,952	-	-	31,337,952

3년이내	-	-	-	-	-	-

4년이내	-	-	-	-	-	-

5년이내	-	-	-	-	-	-

5년초과	-	-	-	-	-	-

합 계	2,267,584	159,000	84,022,431	1,022,075	73,868	87,544,958

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	할인어음	예적금담보대출	일반자금대출	종합통장대출	기타대출채권	합 계

기만기도래분	-	-	-	-	-	-

3개월 이내	2,592,301	48,000	26,641,672	162,279	68,885	29,513,137

6개월 이내	18,700	25,000	12,031,444	263,231	-	12,338,375

1년 이내	-	30,000	18,831,361	807,560	-	19,668,921

2년 이내	-	-	27,122,509	-	-	27,122,509

3년 이내	-	-	-	-	-	-

4년 이내	-	-	-	-	-	-

5년 이내	-	-	-	-	-	-

5년 초과	-	-	-	-	-	-

합 계	2,611,001	103,000	84,626,986	1,233,070	68,885	88,642,942

라. 당분기와 전기의 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초금액	1,781,448	5,783,593

대손상각비(환입액)	132,708	(1,128,746)

대출채권 상각	-	(3,001,412)

상각채권 추심	27,515	128,013

기말금액	1,941,671	1,781,448

13. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 회사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

미수수익	767,488	717,685

미회수내국환채권	343,611	364,499

기타	143,149	235,012

소 계	1,254,248	1,317,196

비유동자산

보증금	1,997,119	2,497,361

기타	1,000	1,000

소 계	1,998,119	2,498,361

합 계	3,252,367	3,815,557

14. 기타유동자산과 기타비유동자산가. 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	66,923	36,923

선급비용	569,754	653,346

기타	5,954	7,874

합 계	642,631	698,143

나. 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타의 투자자산	4,498,505	4,287,903

미술품	67,184	67,184

합 계	4,565,689	4,355,087

15. 재고자산당분기말과 전기말 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

상 품	5,310,410	6,265,514

16. 유형자산가. 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	207,353,755	-	207,353,755	207,353,755	-	207,353,755

건물	168,088,276	(48,163,939)	119,924,338	168,039,220	(47,408,296)	120,630,924

구축물	6,226,931	(1,826,895)	4,400,036	6,196,931	(1,784,955)	4,411,976

차량운반구	966,216	(732,868)	233,348	966,216	(715,498)	250,718

기타의 유형자산	64,814,963	(55,632,923)	9,182,040	65,543,316	(55,417,179)	10,126,137

건설중인자산	48,479,391	-	48,479,391	37,476,369	-	37,476,369

합 계	495,929,532	(106,356,625)	389,572,908	485,575,807	(105,325,928)	380,249,879

나. 당분기와 전분기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	당기초	취득	처분	감가상각비	대체	당분기말

토지	207,353,755	-	-	-	-	207,353,755

건물	120,630,924	-	-	(755,643)	49,056	119,924,337

구축물	4,411,975	30,000	-	(41,939)	-	4,400,036

차량운반구	250,718	-	-	(17,370)	-	233,348

기타의 유형자산	10,126,137	148,250	(17)	(1,092,330)	-	9,182,040

건설중인자산	37,476,369	11,052,078	-	-	(49,056)	48,479,391

합 계	380,249,878	11,230,328	(17)	(1,907,282)	-	389,572,907

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	전기초	취득	처분	감가상각비	대체	전분기말

토지	158,619,124	-	-	-	-	158,619,124

건물	121,954,750	-	-	(749,597)	462,157	121,667,310

구축물	4,581,160	-	-	(42,296)	-	4,538,864

차량운반구	112,473	-	-	(21,464)	-	91,009

기타의 유형자산	14,331,260	849,453	(4)	(1,458,799)	-	13,721,910

건설중인자산	529,957	-	-	-	(462,157)	67,800

합 계	300,128,724	849,453	(4)	(2,272,156)	-	298,706,017

다. 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산(*)	장부금액	담보설정금액	설정기관

토지	26,550,370	31,100,000	대구은행

건물	82,540,942

합 계	109,091,312

(*) 부동산담보대출과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석 35 참조).17. 투자부동산가. 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	건물	구축물	합 계	토지	건물	구축물	합 계

취득원가	1,161,658	325,917	-	1,487,575	1,161,658	325,917	-	1,487,575

상각누계액	-	(96,987)	-	(96,987)	-	(94,434)	-	(94,434)

장부금액	1,161,658	228,930	-	1,390,588	1,161,658	231,483	-	1,393,141

나. 당분기와 전분기의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

토지	건물	구축물	합 계	토지	건물	구축물	합 계

기초금액	1,161,658	231,483	-	1,393,141	9,497,356	3,633,392	1,237,863	14,368,611

감가상각비	-	(2,553)	-	(2,553)	-	(24,191)	(8,537)	(32,728)

기말금액	1,161,658	228,930	-	1,390,588	9,497,356	3,609,201	1,229,326	14,335,883

다. 당분기와 전분기의 투자부동산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	11,130	166,455

운영비용	-	-

감가상각비	(2,553)	(32,729)

18. 무형자산가. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권(*)	개발비	기타의 무형자산	합 계

취득원가	133,411	1,557,844	195,750	368,593	615,382	2,870,980

상각누계액	(120,362)	(1,089,765)	-	(310,912)	-	(1,521,039)

장부금액	13,049	468,079	195,750	57,681	615,382	1,349,941

(*) 비한정내용연수를 적용하는 무형자산으로서 상각하지 아니하고 매 보고기간말 손상여부를 검토하고 있습니다.(2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	개발비	기타의 무형자산	합 계

취득원가	133,411	1,557,844	195,750	367,248	615,382	2,869,635

상각누계액	(119,144)	(1,034,093)	-	(303,916)	-	(1,457,153)

장부금액	14,267	523,751	195,750	63,332	615,382	1,412,482

나. 당분기와 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권(*)	기타의 무형자산	합 계

기초금액	14,267	523,751	195,750	678,715	1,412,483

취득	-	-	-	1,345	1,345

상각	(1,218)	(55,672)	-	(6,997)	(63,887)

분기말금액	13,049	468,079	195,750	673,063	1,349,941

(2) 전분기(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권(*)	기타의 무형자산	합 계

기초금액	13,068	567,979	195,750	76,954	853,751

취득	-	99,300	-	477	99,777

상각	(1,893)	(67,362)	-	(6,818)	(76,073)

분기말금액	11,175	599,917	195,750	70,613	877,455

19. 매각예정자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매각예정자산은 종속기업인 대백저축은행의 영업활동과 관련한 담보물을 취득한 유입물건으로 연결회사는 지속적으로 부동산시장에서 매각을 추진하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매각예정 토지	2,399,220	2,816,220

매각예정 건물	1,834,746	2,777,746

합 계	4,233,966	5,593,966

매각예정자산의 처분손익과 공정가치 하락에 따른 감액손실은 손익계산서 상 '기타수익' 및 '기타비용'(주석30 참조)으로 표시하였습니다.20. 차입금가. 당분기말과 전기말 현재 회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	이자율	당분기말	전기말

NH투자증권	3.30%	1,800,000	-

대구은행	2.870% ~ 3.190%	18,066,064	22,700,541

KEB하나은행	2.900%	6,000,000	-

합 계	25,866,064	22,700,541

나. 당분기말과 전기말 현재 회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	이자율	당분기말	전기말

대구은행	3.090% ~ 3.180%	20,759,350	16,244,000

KEB하나은행	2.992% ~ 3.368%	9,455,590	3,742,510

합 계	30,214,940	19,986,510

21. 예수부채가. 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	연이자율(%)	당분기말	전기말

요구불예금	저축성예금	합 계	요구불예금	저축성예금	합 계

보통예금	0.2	878,795	-	878,795	1,059,621	-	1,059,621

별단예금	-	16,109	-	16,109	17,521	-	17,521

수입부금	3.8	-	-	-	-	54,000	54,000

자유적립예금	2.0 - 6.0	-	26,266	26,266	-	28,327	28,327

정기예금	1.2 - 3.5	-	101,914,873	101,914,873	-	105,318,072	105,318,072

정기적금	2.0 - 5.0	-	2,619,451	2,619,451	-	3,053,304	3,053,304

재형저축	4.5 - 4.8	-	47,210	47,210	-	41,460	41,460

표지어음예수금	1.4	-	773,031	773,031	-	3,025	3,025

합 계	894,904	105,380,831	106,275,735	1,077,142	108,498,188	109,575,330

나. 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

6개월 이내	50,461,859	51,163,046

1년 이내	51,421,484	53,589,259

1년 초과	4,392,392	4,823,025

합 계	106,275,735	109,575,330

22. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 회사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

미지급금	26,836,075	29,918,571

예수금	5,570,697	6,387,609

미지급배당금	3,090,711	139

미지급비용	3,172,463	3,251,977

미지급내국환채무	632,573	797,270

기타	17	58

합 계	39,302,536	40,355,624

23. 기타유동부채와 기타비유동부채당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동부채와 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

상품권	14,540,687	17,277,715

선수금	191,014	115,461

선수수익	5,333	6,353

이연수익	1,199,257	1,189,956

기타	32,688	141,416

소 계	15,968,979	18,730,901

비유동

장기종업원급여부채	152,393	147,169

소 계	152,393	147,169

합 계	16,121,372	18,878,070

24. 순확정급여부채 가. 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	13,903,775	13,579,203

사외적립자산의 공정가치(*)	(11,670,456)	(11,692,685)

합 계	2,233,319	1,886,518

(*) 국민연금전환금 35,220천원(전기말: 35,220천원)이 포함된 금액입니다.나. 당분기와 전분기의 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	13,579,203	16,545,218

당기근무원가	398,546	470,058

이자비용	68,583	104,525

제도에서의 지급액	(54,054)	(235,448)

재측정요소	(88,504)

분기말금액	13,903,774	16,884,353

다. 당분기와 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	11,692,685	15,041,491

이자수익	54,395	75,459

재측정요소	(48,187)	89,286

제도에서의지급액	(28,437)	(233,678)

분기말금액	11,670,456	14,972,558

25. 자본금과 자본잉여금가. 당분기말 현재 회사의 자본금 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

주식의 종류	발행예정 주식수	주당 액면가액	총발행주식수	자본금	자본잉여금

보통주	30,000,000	5,000	10,821,611	54,108,055	69,432,720

우선주	4,282	21,410	-

합 계	10,825,893	54,129,465	69,432,720

나. 당분기말 현재 회사가 보유한 자기주식은 3,147,249주, 장부금액은 44,440,246천원으로 기타자본항목으로 계상되어 있습니다.다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어있는 주식수는 3,151,531주(전기: 3,151,531주)이며 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	3,147,249	3,147,249

우선주	4,282	4,282

합 계	3,151,531	3,151,531

라. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	32,922,510	32,922,510

기타자본잉여금	36,369,132	36,369,132

자기주식처분익	141,078	141,078

합 계	69,432,720	69,432,720

26. 기타포괄손익누계액과 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 회사의 기타포괄손익누계액과 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익누계액

매도가능금융자산평가손익	37,781,938	39,334,723

기타자본항목

자기주식	(44,440,246)	(44,440,246)

27. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	26,100,000	25,600,000

임의적립금	212,500,000	212,500,000

미처분이익잉여금	7,312,374	11,169,432

합 계	245,912,374	249,269,432

(*) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.28. 영업수익당분기와 전분기의 영업수익에 대한 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

백화점업

상품매출액	79,593,131	77,721,033

특정매입원가	(50,677,727)	(48,176,535)

기타매출액	5,631,696	4,995,094

소 계	34,547,100	34,539,592

금융업

이자수익	1,544,441	1,874,127

유가증권평가 및 처분이익	52,071	37,210

대출채권평가 및 처분이익	-	-

수수료수익	64,068	32,942

배당금수익	40,833	28,749

소 계	1,701,413	1,973,028

합 계	36,248,513	36,512,620

29. 영업비용당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

상품매출원가	12,129,734	12,242,095

이자비용	558,750	872,408

유가증권평가 및 처분손실	35,919	102,034

수수료비용	320,105	48,979

급여	3,668,869	3,602,767

퇴직급여	404,707	487,280

기타장기종업원급여	10,705	18,027

복리후생비	1,148,267	1,037,330

지급임차료	239,958	229,237

감가상각비	1,909,835	2,272,155

세금과공과	179,882	201,834

통신비	166,995	186,728

수도광열비	1,118,027	1,169,460

소모품비	254,149	259,387

수선비	352,371	270,015

지급수수료	8,176,001	7,166,508

광고선전비	5,082,144	5,817,482

포장비	105,130	146,686

기타	1,020,795	792,111

합 계	36,882,343	36,922,523

30. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	55,985	2,479

매각예정자산처분이익	5,000	52,172

수입임대료	1,890	1,890

유입물건운용수익	21,520	27,050

잡이익	26,650	23,928

합 계	111,045	107,519

(2) 기타비용(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산감모손실	4,485	4,389

기부금	5,264	5,622

유형자산처분손실	2	1

기타투자자산평가손실	49,575	7,026

매각예정자산처분손실	15,000	24,768

매각예정자산감액손실	-	355,493

유입물건관리비	13,309	24,091

잡손실	102,993	70,028

합 계	190,628	491,418

31. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용에 대한 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	14,852	711,346

배당금수익	654,275	590,366

매도가능증권처분이익	-	81,104

당기손익인식금융자산평가이익	4,328	-

당기손익인식금융자산처분이익	-	-

투자자산손상차손환입	-	27,000

합 계	673,455	1,409,816

(2) 금융비용(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	115,939	200,465

매도가능증권손상차손	-	46,526

합 계	115,939	246,991

32. 법인세비용법인세비용은 당분기 중 발생한 종속회사 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 6월 30일로 종료하는 회계연도는 법인세차감전순손실이 발생하였으므로 유효법인세율을 산정하지 아니하였습니다.

33. 주당순이익가. 당분기와 전분기 회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분	당분기	전분기

보통주분기순이익(지배기업소유주주지분)	(330,038,069)	455,204,288

가중평균유통보통주식수(*)	7,674,362	7,684,362

기본주당순이익	(43)	59

(*) 당분기와 전분기 중 회사의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기

기준일	유통보통주식수	가중치	적수	기준일	유통보통주식수	가중치	적수

기초	2016-04-01	10,821,611	91	984,766,601	2015-04-01	10,821,611	91	984,766,601

자기주식 효과(*)	2016-04-01 ~ 2016-06-30	(3,147,249)	91	(286,399,659)	2015-04-01 ~ 2015-06-30	(3,137,249)	91	(285,489,659)

기말	2016-06-30	698,366,942	2015-06-30	699,276,942

- 당분기 가중평균유통보통주식수 : 698,366,942 / 91 = 7,674,362- 전분기 가중평균유통보통주식수 : 699,276,942 / 91 = 7,684,362나. 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 희석화 증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 일치합니다.34. 영업으로부터 창출된 현금흐름당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

1. 분기순이익	(335,916)	551,633

2. 조정 항목	1,821,626	895,489

이자수익	(330,622)	(2,585,473)

이자비용	115,939	1,068,132

배당금수익	(654,275)	(590,366)

재고자산감모손실	4,485	4,389

감가상각비	1,909,835	2,272,155

유형자산처분손익	(55,983)	(2,478)

투자부동산처분손익	-	-

무형자산상각비	63,887	76,074

무형자산처분이익	-	-

무형자산손상차손	-	-

기타비유동자산평가손실	-	7,026

법인세비용	180,017	(182,612)

대손상각비	133,837	82,183

대손충당금환입	-	-

퇴직급여	404,707	487,280

기타장기종업원급여	10,705	18,027

관계기업투자주식처분손실	-	-

단기매매증권 평가손익	19,225	8,468

단기매매증권 처분손익	15,064	(20,179)

매도가능증권 처분손익	(50,442)	(86,752)

당기손익인식금융자산평가손익	(4,328)	-

당기손익인식금융자산처분이익	-	-

매도가능증권 손상차손	-	46,526

비업무용자산처분손실	15,000	-

비업무용자산처분이익	(5,000)	-

매각예정자산감액손실	-	355,493

매각예정자산처분손실	-	24,768

매각예정자산처분이익	-	(52,172)

관계기업투자손실	-	-

투자자산손상차손환입	-	(35,000)

기타의 투자자산평가손실	49,575	-

잡이익	-	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(4,939,795)	1,596,372

매출채권의 증가	172,222	654,476

미수금의 감소	79,946	745,449

기타금융자산의 감소(증가)	(404,466)	-

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-

당기법인세자산의 감소(증가)	-	-

영업 유가증권의 증가	138,709	(68,525)

기타유동자산의 증가(감소)	55,508	345,043

재고자산의 감소(증가)	950,620	(385,115)

매입채무의 감소	(641,785)	151,980

미지급금의 증가(감소)	(2,727,629)	(169,992)

선수금의 증가(감소)	-	-

예수금의 증가(감소)	(803,835)	(848,048)

미지급비용의 증가(감소)	266,007	290,290

기타금융부채의 증가(감소)	(108,768)	-

기타유동부채의 증가(감소)	(2,653,194)	(2,098,337)

예수보증금의 증가(감소)	(232,030)	4,080

퇴직금의 지급	(54,054)	(235,448)

사외적립자산의 증가(감소)	48,187	120,795

장기종업원급여 지급액	(5,481)	(32,490)

단기대여금의 증가	-	-

대출채권의 감소	1,124,056	1,855,686

미회수내국환채권의 증가(감소)	20,888	422,278

미지급내국환부채의 증가(감소)	(164,697)	334,651

예치금의 감소(증가)	-	509,599

4. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,454,085)	3,043,494

35. 우발상황 및 약정사항 가. 당분기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금융기관	한도액	사용액

부동산담보대출(*1)	대구은행	31,100,000	15,000,000

당좌대출약정(*2)	대구은행	10,000,000	0

주식담보대출(*3)	NH투자증권	20,000,000	1,800,000

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	5,500,000	565,508

일반자금대출(*4)	대구은행	5,000,000	5,000,000

운전자금대출(*5)	대구은행	5,000,000	3,066,064

시설자금대출(*5)	대구은행	30,000,000	15,759,350

시설자금대출(*5)	대구은행	20,000,000	-

시설자금대출(*5)	KEB하나은행	36,000,000	15,455,590

(*1) 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석16참조).(*2) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석36참조).(*3) (주)현대홈쇼핑 주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석10참조).(*4) 아울렛 사업을 위한 대출로 (주)인성씨앤에스 토지가 담보로 제공되어 있습니다.(*5) 아울렛 사업을 위한 대출로 (주)인성씨앤에스 토지가 담보로 제공되어 있으며, 대구백화점이 지급보증을 제공하고 있습니다.나. 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품과 금융기관예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	한국씨티은행	26,400	26,400	카드제휴관련 예치금

한국씨티은행	561,156	561,156	예수보증금관련 질권설정

대구은행	435,000	435,000	예수보증금관련 질권설정

대구은행	30,000	30,000	상품권 제휴 질권설정

장기금융상품	대구은행	2,500	2,500	당좌개설보증금

대구은행	185,500	185,500	예수보증금관련 질권설정

예치금	상호저축은행중앙회	12,000,000	3,000,000	콜차입 및 금융업무관련 한도약정에 대한 담보

상호저축은행중앙회	5,000,000	5,000,000	상호저축은행법에 의한 사용제한

합 계	18,240,556	9,240,556

다. 상호저축은행법 제15조에 따라 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100분의 50이내에서 금융위원회가 정하는 바에 따라 지급준비자산으로 현금, 금융기관에의 예금, 제26조의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 대통령령이 정하는 유가증권을 보유하여야 하는 바, 보고기간 종료일 현재 종속회사인 주식회사 대백저축은행의 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지급준비예치금	5,000,000	5,000,000

지준유가증권	430,965	440,690

합 계	5,430,965	5,440,690

라. 당분기말과 전기말 현재 회사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : EUR, 천원)

지급보증처	지급보증종류	단위	보증금액

당분기말	전기말

대구은행	외화지급보증	EUR	60,000	60,000

서울보증보험	납품자지급보증	KRW	42,333	28,126

승차권판매지급보증	KRW	20,000	40,000

공탁보증	KRW	24,000	276,818

인허가	KRW	1,179,983	1,179,983

합 계	EUR	60,000	60,000

KRW	1,266,316	1,524,927

36. 특수관계자거래가. 당분기와 전기에 회사와 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	당분기말	전기말

기타특수관계자	(주)이니컴, (주)아이에스제이 커뮤니케이션	(주)이니컴, (주)아이에스제이 커뮤니케이션

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출	기타	합계	매출	기타	합계

기타특수관계자	㈜아이에스제이커뮤니케이션	19,489	-	19,489	43,840	-	43,840

합 계	19,489	-	19,489	43,840	-	43,840

다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매입	기타	합계	매입	기타	합계

기타특수관계자	㈜아이에스제이커뮤니케이션	-	171,434	171,434	-	196,283	196,283

합 계	-	171,434	171,434	-	196,283	196,283

라. 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(1) 채권

(단위 : 천원)

구 분	회사명	과목	당분기말	전기말

기타특수관계자	㈜아이에스제이커뮤니케이션	매출채권	-	14,417

(주)이니컴(*)	장기미수금	623,289	623,289

만기보유증권	2,736	2,736

합 계	626,025	640,442

(*) 당분기말 현재 ㈜이니컴에 대한 미수금에 대하여 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.(2) 채무

(단위 : 천원)

구 분	회사명	과목	당분기말	전기말

기타특수관계자	㈜아이에스제이커뮤니케이션	미지급금	92,025	43,017

예수보증금	30,000	30,000

주요주주	예수부채	-	735,593

주요경영진	예수부채	-	87,497

합 계	122,025	896,107

마. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 회사의 차입금과 관련하여 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증제공처	특수관계자	회사와의 관계	당분기말	전기말	보증내역

보증금액	차입금액	보증금액	차입금액

대구은행	구정모	대표이사	12,000,000	-	12,000,000	-	일반자금대출

18,000,000	15,000,000	18,000,000	15,000,000	일반자금대출

76,698	-	77,702	-	외화지급보증

합 계	30,076,698	15,000,000	30,077,702	15,000,000

바. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	194,000	189,500

퇴직급여	95,457	143,626

(*) 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 등기 사외이사, 감사를 포함하였습니다.37. 공정가치가. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	1,967,156	1,967,156	3,491,570	3,491,570

단기매매금융자산	1,286,118	1,286,118	1,247,072	1,247,072

당기손익인식금융자산	986,913	986,913	982,586	982,586

매도가능금융자산(*)	86,896,398	86,896,398	87,914,894	87,914,894

합 계	91,136,585	91,136,585	93,636,122	93,636,122

(*) 매도가능금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외 하였습니다.나. 대여금및수취채권, 만기보유금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융부채 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.다. 당분기말과 전기말 현재 원가로 측정되는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

(주)엑스코	949,090	949,090

(주)그린바이오텍	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000	100,000

기업구조조정조합출자금	159,000	159,000

합 계	1,208,090	1,208,090

회사의 매도가능금융자산은 비상장 주식 및 조합의 출자금으로 모두 비상장 지분상품이며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가법으로 평가하였습니다.라. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준	내 용

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

매출채권 및 기타의 금융상품의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익인식금융자산	-	-	986,913	986,913

매도가능금융자산	57,464,872	-	29,431,526	86,896,398

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익인식금융자산	-	-	982,586	982,586

매도가능금융자산	59,194,210	-	28,720,684	87,914,894