GS건설 사업보고서 (2023.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2019년 01월 15일	전환권행사	보통주	4,687	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 02월 19일

2019년 01월 29일	전환권행사	보통주	69,374	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 02월 19일

2019년 01월 30일	전환권행사	보통주	119,671	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 02월 19일

2019년 02월 18일	전환권행사	보통주	69,374	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 03월 19일

2019년 02월 21일	전환권행사	보통주	52,030	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 03월 19일

2019년 02월 26일	전환권행사	보통주	69,374	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 03월 19일

2019년 04월 15일	전환권행사	보통주	69,374	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 05월 17일

2019년 06월 21일	전환권행사	보통주	34,687	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 07월 19일

2019년 11월 26일	전환권행사	보통주	173,436	5,000	28,829	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2019년 12월 19일

2020년 11월 03일	전환권행사	보통주	40,554	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2020년 12월 18일

2020년 11월 27일	전환권행사	보통주	40,554	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2020년 12월 18일

2020년 12월 10일	전환권행사	보통주	40,554	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 20일

2020년 12월 11일	전환권행사	보통주	191,401	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 04일

2020년 12월 24일	전환권행사	보통주	162,219	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 20일

2020년 12월 28일	전환권행사	보통주	12,166	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 20일

2020년 12월 30일	전환권행사	보통주	114,841	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 20일

2020년 12월 30일	전환권행사	보통주	4,055	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 20일

2020년 12월 30일	전환권행사	보통주	4,055	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 20일

2021년 01월 05일	전환권행사	보통주	76,560	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 01월 22일

2021년 01월 07일	전환권행사	보통주	304,160	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 19일

2021년 01월 13일	전환권행사	보통주	263,605	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 19일

2021년 01월 21일	전환권행사	보통주	91,872	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 09일

2021년 01월 26일	전환권행사	보통주	1,115,255	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 19일

2021년 01월 26일	전환권행사	보통주	543,581	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 16일

2021년 01월 28일	전환권행사	보통주	324,438	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 19일

2021년 02월 01일	전환권행사	보통주	398,114	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 22일

2021년 02월 02일	전환권행사	보통주	202,773	5,000	24,658	- 제131회 전환사채, 주식상장일 : 2021년 03월 19일

2021년 02월 02일	전환권행사	보통주	689,046	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 23일

2021년 02월 03일	전환권행사	보통주	689,045	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 24일

2021년 02월 04일	전환권행사	보통주	76,560	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 02월 25일

2021년 02월 10일	전환권행사	보통주	7,656	5,000	30,239	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 03월 04일

2021년 03월 26일	전환권행사	보통주	90,622	5,000	29,210	- 제132회 해외전환사채, 주식상장일 : 2021년 06월 17일

※ 제131회 전환사채 중 전환권 행사로 보통주 9,020,518주가 발행되어 연결기업의 자본금이 변동되었습니다. ※ 제132회 해외전환사채 중 전환권 행사로 보통주 5,560,972주가 발행되 어 연결기업의 자본금이 변동되었습니다. ※ 제131회 전환사채 및 제132회 해외전환사채는 모두 전환권 행사 완료되었습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황

해당사항 없음 ※ 기발행된 제131회 전환사채 및 제132회 해외전환사채는 모두 전환권 행사 완료되었습니다. 다. 신종교환증권 발행현황 해당사항 없음 라. 미상환 신주인수권부사채 / 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

해당사항 없음[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 지에스건설 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

지에스건설㈜	회사채	사모	2019년 05월 07일	-	3M Libor + 1.85	-	2023년 05월 04일	상환	Woori Global

지에스건설㈜	회사채	공모	2020년 06월 11일	-	2.70	A0 (한신평, 한기평, NICE신평)	2023년 06월 11일	상환	NH투자증권 KB증권 한국투자증권 DB금융투자

지에스건설㈜	회사채(녹색채권)	사모	2020년 10월 21일	-	6M Libor + 1.80	-	2023년 10월 21일	상환	HSBC

지에스건설㈜	회사채	공모	2021년 04월 16일	200,000	1.80	A0 (한신평,한기평, NICE신평)	2024년 04월 16일	미상환	NH투자증권

지에스건설㈜	회사채	사모	2022년 04월 26일	64,470	SOFR + 0.95	-	2025년 04월 26일	미상환	KB Hong Kong

지에스건설㈜	회사채	공모	2023년 03월 02일	150,000	6.52	A+ (한신평, 한기평, NICE신평)	2025년 02월 28일	미상환	NH투자증권

지에스건설㈜	회사채	사모	2023년 05월 04일	64,470	3M SOFR + 2.20	-	2027년 05월 04일	미상환	Woori Global

지에스건설㈜	회사채	사모	2023년 10월 24일	38,682	SOFR + 1.13	-	2026년 10월 23일	미상환	Woori Global

Araucaria Saneamento, S.A.	회사채	사모	2012년 03월 02일	18,702	TR + 9.00	-	2030년 03월 01일	미상환	-

GS Inima Industrial Triunfo S.A.	회사채	사모	2014년 05월 15일	41,132	CDI + 2.57	-	2033년 08월 15일	미상환	-

Aquapolo Ambiental S.A.	회사채	사모	2011년 09월 02일	50,137	TR + 8.75	-	2029년 08월 01일	미상환	-

Ouro Preto Servicos de Saneamento S.A.	회사채	사모	2021년 05월 24일	31,101	IPCA + 6.69	-	2041년 05월 15일	미상환	-

자이씨앤에이㈜	회사채	공모	2018년 05월 04일	-	2.98	AA- (한신평, NICE신평)	2023년 05월 04일	상환	NH투자증권 KB증권 미래에셋증권

합 계	-	-	-	658,694	-	-	-	-	-

※ 평가등급은 발행시 기준이며, 자세한 내용은 [I. 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 사. 신용평가에 관한 사항]을 참고하여 주시기 바랍니다. (2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4-1) 회사채 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	150,000	-	-	-	-	-	350,000

사모	-	64,470	38,682	64,470	-	109,971	31,101	308,694

합계	200,000	214,470	38,682	64,470	-	109,971	31,101	658,694

(4-2) 회사채 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	150,000	-	-	-	-	-	350,000

사모	-	64,470	38,682	64,470	-	-	-	167,622

합계	200,000	214,470	38,682	64,470	-	-	-	517,622

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

139회 무보증사채	2021년 04월 16일	2024년 04월 16일	200,000	2021년 04월 06일	BNK투자증권㈜

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결 재무제표 기준 부채비율 500% 이하

이행현황	이행2023년 4분기 현재 부채비율 262.47%(부채총계 12,822,139백만원 / 자기자본 4,885,160백만원)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정되는 채무 합계액이최근보고서 연결 재무제표 자기자본의 800% 이하

이행현황	이행2023년 4분기 현재 지급보증 및 담보권 제공 비율 282.05%(지급보증 10,236,325백만원 + 담보권 설정액 3,542,080백만원)/ (자기자본 4,885,160백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	3조원 이내

이행현황	이행2023년 中 3조원을 초과하는 자산의 처분내역은 없음

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생하지 않음

이행현황	이행2023년 中 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출 예정

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

141회 무보증사채	2023년 03월 02일	2025년 02월 28일	150,000	2023년 02월 17일	㈜상상인증권

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결 재무제표 기준 부채비율 500% 이하

이행현황	이행2023년 4분기 현재 부채비율 262.47%(부채총계 12,822,139백만원 / 자기자본 4,885,160백만원)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정되는 채무 합계액이최근보고서 연결 재무제표 자기자본의 800% 이하

이행현황	이행2023년 4분기 현재 지급보증 및 담보권 제공 비율 282.05%(지급보증 10,236,325백만원 + 담보권 설정액 3,542,080백만원)/ (자기자본 4,885,160백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	3조원 이내

이행현황	이행2023년 中 3조원을 초과하는 자산의 처분내역은 없음

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생하지 않음

이행현황	이행2023년 中 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출 예정

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(8) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없음