GS건설 사업보고서 (2024.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

나. 미상환 전환사채 발행현황

해당사항 없음※ 기발행된 제131회 전환사채 및 제132회 해외전환사채는 모두 전환권 행사 완료되었습니다. 다. 신종교환증권 발행현황 해당사항 없음 라. 미상환 신주인수권부사채 / 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

해당사항 없음[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 지에스건설 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

지에스건설(주)	회사채	사모	2022년 04월 26일	73,500	SOFR + 0.95	-	2025년 04월 26일	미상환	KB Hong Kong

지에스건설(주)	회사채	공모	2023년 03월 02일	150,000	6.52	A+ (한신평,한기평, NICE신평)	2025년 02월 28일	미상환	NH투자증권

지에스건설(주)	회사채	사모	2023년 05월 04일	73,500	3M SOFR + 2.20	-	2027년 05월 04일	미상환	Woori Global

지에스건설(주)	회사채	사모	2023년 10월 24일	44,100	SOFR + 1.13	-	2026년 10월 23일	미상환	Woori Global

지에스건설(주)	회사채	공모	2024년 06월 03일	50,000	5.64	A0 (한신평, NICE신평)	2025년 12월 03일	미상환	NH투자증권 KB증권 미래에셋증권 신한투자증권

지에스건설(주)	회사채	공모	2024년 06월 03일	50,000	5.71	A0 (한신평, NICE신평)	2026년 06월 03일	미상환	NH투자증권 KB증권 미래에셋증권 신한투자증권

Araucaria Saneamento, S.A.	회사채	사모	2012년 03월 02일	14,605	TR + 9.00	-	2030년 03월 01일	미상환	-

GS Inima Industrial Triunfo S.A.	회사채	사모	2014년 05월 15일	34,711	CDI + 2.57	-	2033년 08월 15일	미상환	-

Aquapolo Ambiental S.A.	회사채	사모	2011년 09월 02일	38,403	TR + 8.75	-	2029년 08월 01일	미상환	-

Ouro Preto Servicos de Saneamento S.A.	회사채	사모	2021년 05월 24일	29,164	IPCA + 6.69	-	2041년 05월 15일	미상환	-

Ourinhos Saneamento S.A.	회사채	사모	2024년 09월 15일	63,348	CDI + 2,95%	-	2047년 11월 15일	미상환	-

Concordia Saneamento, S.A.	회사채	사모	2024년 10월 15일	23,594	CDI + 1.17%	-	2030년 12월 23일	미상환	-

합 계	-	-	-	644,925	-	-	-	-	-

※ 평가등급은 발행시 기준이며, 자세한 내용은 [I. 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 사. 신용평가에 관한 사항]을 참고하여 주시기 바랍니다. (2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4-1) 회사채 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	50,000	-	-	-	-	-	250,000

사모	73,500	44,100	73,500	-	-	87,719	92,512	371,331

합계	273,500	94,100	73,500	-	-	87,719	92,512	621,331

(4-2) 회사채 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	50,000	-	-	-	-	-	250,000

사모	73,500	44,100	73,500	-	-	-	-	191,100

합계	273,500	94,100	73,500	-	-	-	-	441,100

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

141회 무보증사채	2023년 03월 02일	2025년 02월 28일	150,000	2023년 02월 17일	㈜상상인증권

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결 재무제표 기준 부채비율 500% 이하

이행현황	이행2024년 4분기 현재 부채비율 249.97%(부채총계 12,716,170백만원 / 자기자본 5,087,124백만원)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정되는 채무 합계액이최근보고서 연결 재무제표 자기자본의 800% 이하

이행현황	이행2024년 4분기 현재 지급보증 및 담보권 제공 비율 263.05%(지급보증 9,535,868 백만원 + 담보권 설정액 3,845,768 백만원)/ (자기자본 5,087,124백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	3조원 이내

이행현황	이행2024년 中 3조원을 초과하는 자산의 처분내역은 없음

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생하지 않음

이행현황	이행2024년 中 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출 예정

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

144-1회 무보증사채	2024년 06월 03일	2025년 12월 03일	50,000	2024년 05월 22일	DB금융투자(주)

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결 재무제표 기준 부채비율 500% 이하

이행현황	이행2024년 4분기 현재 부채비율 249.97%(부채총계 12,716,170백만원 / 자기자본 5,087,124백만원)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정되는 채무 합계액이최근보고서 연결 재무제표 자기자본의 800% 이하

이행현황	이행 2024년 4분기 현재 지급보증 및 담보권 제공 비율 263.05%(지급보증 9,535,868 백만원 + 담보권 설정액 3,845,768 백만원/ (자기자본 5,087,124백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	3조원 이내

이행현황	이행2024년 中 3조원을 초과하는 자산의 처분내역은 없음

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생하지 않음

이행현황	이행2024년 中 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출 예정

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

144-2회 무보증사채	2024년 06월 03일	2026년 06월 03일	50,000	2024년 05월 22일	DB금융투자㈜

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결 재무제표 기준 부채비율 500% 이하

이행현황	이행2024년 4분기 현재 부채비율 249.97%(부채총계 12,716,170백만원 / 자기자본 5,087,124백만원)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 담보권 설정되는 채무 합계액이최근보고서 연결 재무제표 자기자본의 800% 이하

이행현황	이행 2024년 4분기 현재 지급보증 및 담보권 제공 비율 263.05%(지급보증 9,535,868 백만원 + 담보권 설정액 3,845,768 백만원)/ (자기자본 5,087,124백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	3조원 이내

이행현황	이행2024년 中 3조원을 초과하는 자산의 처분내역은 없음

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생하지 않음

이행현황	이행2024년 中 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출 예정

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(8) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없음