녹십자 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 47 기말 2015.12.31 현재
제 46 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말	제 46 기말

자산

유동자산	884,933,392,827	743,461,526,280	662,881,327,231

현금및현금성자산	48,440,090,240	57,736,364,909	32,001,573,669

매출채권 및 기타채권	356,097,881,349	288,383,609,050	246,921,168,111

기타금융자산	120,963,547,475	55,580,000,000	60,053,310,925

미청구공사	9,145,132,915

재고자산	345,214,841,451	324,730,944,417	298,396,344,358

기타유동자산	14,217,032,312	17,030,607,904	16,363,797,253

비유동자산	728,138,250,925	671,666,919,291	667,470,046,976

장기매출채권 및 기타채권	8,313,344,322	8,196,722,400	7,851,629,012

기타금융자산	28,267,769,157	26,040,091,957	68,309,396,337

관계기업투자	54,010,490,929	58,652,651,388	118,479,404,289

유형자산	546,609,428,472	500,402,998,344	408,863,836,590

무형자산	68,567,322,853	60,226,083,709	54,631,884,307

투자부동산	8,458,021,955	8,549,603,413	8,671,712,025

이연법인세자산	13,911,873,237	9,598,768,080	662,184,416

자산총계	1,613,071,643,752	1,415,128,445,571	1,330,351,374,207

부채

유동부채	353,983,091,777	307,735,421,095	334,370,390,937

매입채무 및 기타채무	159,845,134,125	188,734,626,433	171,341,287,330

단기차입부채	145,932,875,994	58,685,581,512	122,456,080,757

당기법인세부채	7,933,398,658	35,140,417,579	20,517,323,997

기타충당부채	12,934,407,355	12,219,471,772	11,134,269,248

기타유동부채	27,337,275,645	12,955,323,799	8,921,429,605

비유동부채	198,111,363,288	109,689,012,029	75,354,156,490

장기매입채무 및 기타채무	1,117,836,604	1,405,210,996	1,243,490,667

장기차입부채	149,505,293,423	74,000,000,000	38,024,670,000

확정급여부채	31,051,951,626	18,015,991,507	21,163,130,299

이연법인세부채	2,245,218,938	1,925,492,162	8,262,578,444

기타비유동부채	14,191,062,697	14,342,317,364	6,660,287,080

부채총계	552,094,455,065	417,424,433,124	409,724,547,427

자본

지배기업소유주지분	994,303,301,021	956,809,486,508	892,661,536,850

자본금	58,432,690,000	58,432,690,000	58,432,690,000

자본잉여금	324,527,634,020	311,314,319,208	316,513,944,358

기타자본잉여금	(13,911,996,125)	(13,911,996,125)	(13,911,996,125)

기타포괄손익누계액	6,386,539,301	5,521,677,561	18,200,405,099

이익잉여금	618,868,433,825	595,452,795,864	513,426,493,518

비지배지분	66,673,887,666	40,894,525,939	27,965,289,930

자본총계	1,060,977,188,687	997,704,012,447	920,626,826,780

부채와자본총계	1,613,071,643,752	1,415,128,445,571	1,330,351,374,207

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기	제 47 기	제 46 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	327,578,483,670	876,913,120,028	295,014,979,391	777,767,542,710	1,047,812,247,334	975,327,105,732

매출원가	223,754,603,336	611,009,926,319	189,486,779,738	517,523,134,064	708,815,563,714	664,827,550,763

매출총이익	103,823,880,334	265,903,193,709	105,528,199,653	260,244,408,646	338,996,683,620	310,499,554,969

판매비와관리비	69,237,658,901	196,408,766,144	57,342,094,790	169,135,934,524	247,316,413,197	213,533,659,440

영업이익	34,586,221,433	69,494,427,565	48,186,104,863	91,108,474,122	91,680,270,423	96,965,895,529

기타수익	2,009,357,968	7,193,198,311	3,828,261,054	6,757,662,043	11,589,837,812	5,592,105,168

기타비용	2,634,384,928	6,620,189,575	16,871,013,013	19,060,733,040	24,845,498,331	9,559,207,111

금융수익	499,628,304	975,523,161	7,684,000,625	19,349,228,637	21,581,773,604	5,245,907,537

금융원가	7,351,019,569	11,471,322,339	3,433,502,185	6,930,372,718	10,600,068,198	7,801,271,778

종속기업투자처분이익	1,594,742,528	1,594,742,528	1,594,742,528

관계기업투자손익	245,425,605	(3,417,022,558)	33,680,565,046	37,732,241,298	37,886,311,954	26,207,649,508

법인세비용차감전순이익	27,355,228,813	56,154,614,565	74,669,158,918	130,551,242,870	128,887,369,792	116,651,078,853

법인세비용	4,428,154,310	9,908,130,657	16,737,342,293	29,924,346,501	33,200,287,355	29,861,956,131

당기순이익	22,927,074,503	46,246,483,908	57,931,816,625	100,626,896,369	95,687,082,437	86,789,122,722

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(11,013,103,938)	846,296,979	(8,907,339,054)	(9,618,653,229)	(12,649,185,199)	(694,758,564)

매도가능금융자산평가손익	(6,339,954,585)	1,747,736,757	(8,159,433,803)	(10,297,849,642)	(12,367,250,749)	(1,414,389,518)

관계기업투자평가손익	(4,673,149,353)	(901,439,778)	(758,130,164)	562,659,383	(357,090,426)	305,158,877

해외사업환산손익	10,224,913	116,537,030	75,155,976	414,472,077

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,402,953)	(88,822,808)	517,473,091	641,414,863	1,004,878,432	(2,027,899,480)

확정급여제도의 재측정요소	3,513,549	(15,116,931)	13,802,849	17,943,674	385,944,692	(1,134,296,235)

관계기업투자평가손익	(4,916,502)	(73,705,877)	503,670,242	623,471,189	618,933,740	(893,603,245)

법인세비용차감후기타포괄이익	(11,014,506,891)	757,474,171	(8,389,865,963)	(8,977,238,366)	(11,644,306,767)	(2,722,658,044)

총포괄손익	11,912,567,612	47,003,958,079	49,541,950,662	91,649,658,003	84,042,775,670	84,066,464,678

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	22,392,808,253	43,740,022,269	57,302,724,910	98,000,118,345	94,967,401,933	83,944,674,436

비지배지분	534,266,250	2,506,461,639	629,091,715	2,626,778,024	719,680,504	2,844,448,286

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	11,375,738,506	44,516,061,201	48,919,445,210	88,982,984,907	83,801,547,308	81,351,642,912

비지배지분	536,829,106	2,487,896,878	622,505,452	2,666,673,096	241,228,362	2,714,821,766

주당이익

기본주당이익(손실)	1,937	3,783	4,956	8,475	8,213	7,260

희석주당이익(손실)	1,937	3,783	4,956	8,475	8,213	7,260

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	58,432,690,000	313,851,278,693	(13,911,996,125)	18,846,250,245	445,882,977,960	823,101,200,773	16,307,368,607	839,408,569,380

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	83,944,674,436	83,944,674,436	2,844,448,286	86,789,122,722

매도가능금융자산 평가	(1,365,476,100)	(1,365,476,100)	(48,913,418)	(1,414,389,518)

관계기업투자평가	305,158,877	(893,603,245)	(588,444,368)	(588,444,368)

해외사업환산	414,472,077	414,472,077	414,472,077

확정급여제도의 재측정요소	(1,053,583,133)	(1,053,583,133)	(80,713,102)	(1,134,296,235)

총포괄손익합계	(645,845,146)	81,997,488,058	81,351,642,912	2,714,821,766	84,066,464,678

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	(14,453,972,500)	(14,453,972,500)	(284,985,000)	(14,738,957,500)

종속기업 차등배당	(74,962,350)	(74,962,350)	74,962,350

종속기업 유상증자	11,891,911,700	11,891,911,700

종속기업 지분변동	2,738,702,954	2,738,702,954	(2,738,702,954)

종속기업 무상감자	(1,074,939)	(1,074,939)	(86,539)	(1,161,478)

연결범위변동

연결실체내 자본거래 등

종속기업간 합병

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	2,662,665,665	(14,453,972,500)	(11,791,306,835)	8,943,099,557	(2,848,207,278)

2014.12.31 (기말자본)	58,432,690,000	316,513,944,358	(13,911,996,125)	18,200,405,099	513,426,493,518	892,661,536,850	27,965,289,930	920,626,826,780

2015.01.01 (기초자본)	58,432,690,000	316,513,944,358	(13,911,996,125)	18,200,405,099	513,426,493,518	892,661,536,850	27,965,289,930	920,626,826,780

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	94,967,401,933	94,967,401,933	719,680,504	95,687,082,437

매도가능금융자산 평가	(12,396,793,088)	(12,396,793,088)	29,542,339	(12,367,250,749)

관계기업투자평가	(357,090,426)	618,933,740	261,843,314	261,843,314

해외사업환산	75,155,976	75,155,976	75,155,976

확정급여제도의 재측정요소	893,939,173	893,939,173	(507,994,481)	385,944,692

총포괄손익합계	(12,678,727,538)	96,480,274,846	83,801,547,308	241,228,362	84,042,775,670

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	(14,453,972,500)	(14,453,972,500)	(574,257,100)	(15,028,229,600)

종속기업 차등배당	(44,885,102)	(44,885,102)	44,885,102

종속기업 유상증자	(480,609,916)	(480,609,916)	9,923,368,836	9,442,758,920

종속기업 지분변동	(133,147,898)	(133,147,898)	215,225,210	82,077,312

종속기업 무상감자

연결범위변동	2,978,308,718	2,978,308,718

연결실체내 자본거래 등	(4,440,505,353)	(4,440,505,353)	(4,440,505,353)

종속기업간 합병	(100,476,881)	(100,476,881)	100,476,881

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(5,199,625,150)	(14,453,972,500)	(19,653,597,650)	12,688,007,647	(6,965,590,003)

2015.12.31 (기말자본)	58,432,690,000	311,314,319,208	(13,911,996,125)	5,521,677,561	595,452,795,864	956,809,486,508	40,894,525,939	997,704,012,447

2015.01.01 (기초자본)	58,432,690,000	316,513,944,358	(13,911,996,125)	18,200,405,099	513,426,493,518	892,661,536,850	27,965,289,930	920,626,826,780

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	98,000,118,345	98,000,118,345	2,626,778,024	100,626,896,369

매도가능금융자산 평가	(10,337,744,714)	(10,337,744,714)	39,895,072	(10,297,849,642)

관계기업투자평가	562,659,383	623,471,189	1,186,130,572	1,186,130,572

해외사업환산	116,537,030	116,537,030	116,537,030

확정급여제도의 재측정요소	17,943,674	17,943,674	17,943,674

총포괄손익합계	(9,658,548,301)	98,641,533,208	88,982,984,907	2,666,673,096	91,649,658,003

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	(14,453,972,500)	(14,453,972,500)	(574,257,100)	(15,028,229,600)

종속기업 차등배당	(44,885,102)	(44,885,102)	44,885,102

종속기업 유상증자	(395,936,217)	(395,936,217)	8,257,640,937	7,861,704,720

종속기업 지분변동	(133,147,898)	(133,147,898)	215,225,210	82,077,312

종속기업 무상감자

연결범위변동	2,978,308,718	2,978,308,718

연결실체내 자본거래 등	(4,440,505,353)	(4,440,505,353)	(4,440,505,353)

종속기업간 합병

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(5,014,474,570)	(14,453,972,500)	(19,468,447,070)	10,921,802,867	(8,546,644,203)

2015.09.30 (기말자본)	58,432,690,000	311,499,469,788	(13,911,996,125)	8,541,856,798	597,614,054,226	962,176,074,687	41,553,765,893	1,003,729,840,580

2016.01.01 (기초자본)	58,432,690,000	311,314,319,208	(13,911,996,125)	5,521,677,561	595,452,795,864	956,809,486,508	40,894,525,939	997,704,012,447

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	43,740,022,269	43,740,022,269	2,506,461,639	46,246,483,908

매도가능금융자산 평가	1,766,301,518	1,766,301,518	(18,564,761)	1,747,736,757

관계기업투자평가	(901,439,778)	(73,705,877)	(975,145,655)	(975,145,655)

해외사업환산

확정급여제도의 재측정요소	(15,116,931)	(15,116,931)	(15,116,931)

총포괄손익합계	864,861,740	43,651,199,461	44,516,061,201	2,487,896,878	47,003,958,079

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	(20,235,561,500)	(20,235,561,500)	(264,338,250)	(20,499,899,750)

종속기업 차등배당	(18,509,812)	(18,509,812)	18,509,812

종속기업 유상증자	13,231,824,624	13,231,824,624	23,537,293,287	36,769,117,911

종속기업 지분변동

종속기업 무상감자

연결범위변동

연결실체내 자본거래 등

종속기업간 합병

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	13,213,314,812	(20,235,561,500)	(7,022,246,688)	23,291,464,849	16,269,218,161

2016.09.30 (기말자본)	58,432,690,000	324,527,634,020	(13,911,996,125)	6,386,539,301	618,868,433,825	994,303,301,021	66,673,887,666	1,060,977,188,687

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	(38,709,287,376)	(30,790,684,313)	45,243,777,661	56,763,005,923

영업에서 창출된 현금	5,297,057,106	2,997,868,648	79,494,586,354	79,289,856,702

이자의 수취	624,489,212	669,100,849	870,028,787	434,027,380

배당금의 수취	403,027,513	385,094,486	385,094,486	1,063,823,919

이자의 지급	(3,667,723,446)	(4,552,968,701)	(4,862,119,648)	(4,506,234,034)

법인세의 납부	(41,366,137,761)	(30,289,779,595)	(30,643,812,318)	(19,518,468,044)

투자활동현금흐름	(147,940,565,112)	46,220,081,341	7,835,338,142	(163,415,951,335)

단기금융상품의 감소	207,602,800,000	98,827,797,517	161,137,425,356	76,366,752,879

매도가능금융자산의 처분	181,145,717	28,148,380,530	35,514,576,796	4,414,546,004

관계기업투자의 처분	130,258,778,375	130,258,778,375

종속기업투자의 처분	82,077,312	215,225,210

유형자산의 처분	133,136,061	151,033,754	183,631,494	217,803,659

무형자산의 처분	151,178,750	32,009,999	7,882,812

보증금의 감소	440,105,940	612,159,423	893,085,018	2,228,184,718

단기금융상품의 증가	(278,409,047,475)	(113,306,036,592)	(154,389,264,431)	(115,694,745,418)

장기금융상품의 증가	(151,500,000)

매도가능금융자산의 취득	(347,513)	(3,796,289,616)

관계기업투자의 취득	(14,075,100,000)	(28,032,900,000)	(52,647,543,601)

유형자산의 취득	(66,017,127,318)	(74,128,536,174)	(121,151,443,759)	(58,475,174,995)

무형자산의 취득	(11,465,681,412)	(8,787,986,465)	(14,486,749,177)	(12,244,203,537)

보증금의 증가	(556,727,862)	(563,443,000)	(1,339,993,400)	(3,641,664,240)

연결범위변동	(999,043,339)	(999,043,339)

재무활동현금흐름	178,791,912,643	(29,110,257,271)	(27,621,765,510)	109,442,415,313

단기차입부채의 증가	685,482,875,994	616,211,358,431	955,062,484,699	362,096,080,757

장기차입부채의 증가	159,450,400,000	60,975,330,000	90,975,330,000	23,024,670,000

임대보증금의 증가	64,791,500	105,000,000

단기차입부채의 상환	(682,235,581,512)	(644,130,986,412)	(1,012,940,740,444)	(267,345,680,506)

임대보증금의 감소	(239,791,500)

종속기업 지분변동

유동성장기차입부채의 상환	(30,000,000,000)	(30,000,000,000)

종속기업의 유상증자	36,769,117,911	7,861,704,720	9,309,611,025	11,891,911,700

장기차입부채의 상환	(25,000,000,000)	(25,000,000,000)	(5,590,000,000)

종속기업의 무상감자	(1,161,478)

배당금지급	(20,499,899,750)	(15,027,664,010)	(15,028,450,790)	(14,738,405,160)

현금및현금성자산의순증감	(7,857,939,845)	(13,680,860,243)	25,457,350,293	2,789,469,901

기초현금및현금성자산	57,736,364,909	32,001,573,669	32,001,573,669	27,647,790,314

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,438,334,824)	52,991,932	277,440,947	1,564,313,454

기말현금및현금성자산	48,440,090,240	18,373,705,358	57,736,364,909	32,001,573,669