LS 분기보고서 (2022.03)
2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경 본점소재지는 다음과 같이 변경 되었습니다. - 변경전 : 서울특별시 강남구 영동대로 517 아셈타워 - 변경후 : 서울특별시 용산구 한강대로 92 LS용산타워 - 변경일 : 2018년 11월 12일

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 03월 28일	정기주총	주요주주인 임원 구자은	-	주요주주인 임원 구자엽

2020년 03월 25일	정기주총	사외이사 예종석사외이사 이대수	최대주주인 임원 구자열대표이사 이광우사외이사 권재진사외이사 김영목	사외이사 신용삼사외이사 곽수근

2021년 03월 29일	정기주총	사외이사 정동민	주요주주인 임원 구자은	-

2022년 03월 29일	정기주총	대표이사 명노현	-	대표이사 이광우

2018년 3월 28일 정기 주주총회에서 구자엽 사내이사가 퇴임하는 동시에 구자은사내이사가 신규 선임되었습니다.2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 구자열, 이광우 사내이사와 권재진, 김영목 사외이사를 재선임하였으며 신용삼, 곽수근 사외이사는 임기만료로 퇴임하는 동시에예종석, 이대수 사외이사가 신규 선임되었습니다. 2020년 권재진 사외이사가 본인 사망(2020년 5월 9일)으로 인해 중도퇴임하였습니다. 2021년 3월 29일 정기주주총회에서 구자은 사내이사를 재선임하였으며, 정동민 사외이사가 신규 선임되 었 습 니 다. 2022년 3월 29일 정기주주총회에서 이광우 사내이사가 중도퇴임하는 동시에 명노현 사내이사가 신규 선 임 되었습 니다.

다. 최대주주의 변동

2 0 22년 3월 31일 현재 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수는 10,377,821주, 지분율은 32.23%입니다.

기초	기말

최대주주	소유주식수	지분율(%)	최대주주	소유주식수	지분율(%)

구자열외43인	10,377,427	32.23	구자열외43인	10,377,821	32.23

라. 상호의 변경 2005년 3월 11일 CI 개정으로 인하여 기존 LG전선(주)에서 LS전선(주)로 상호가 변경되었습니다. 이후 2008년 7월 1일 회사분할로 인한 지주회사 전환으로 (주)LS로 변경되었습니다.□ 전선사업부문 주요종속회사인 ㈜지앤피는 2018년 1월 2일 임시주주총회 의결을 통해 '㈜지씨아이'에서 '㈜지앤피'로 상호를 변경하였습니다.□ 일렉트릭사업부문 2020. 3. (변경전) LS산전주식회사 (변경후) 엘 에 스일렉트릭주식회사 (표기 : LS ELECTRIC) 마. 회사가 화 의 , 회 사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 □ 전선사업부문 주요종속회사인 JS전선 ㈜는 2014년 1월 원자력발전소용 케이블 납품비리에 대한 사회적/도의적 책임을 지고 영 업중단 결정을 내린 바 있습니다. 이후 회사는 고객과 주주 등 이해관계자의 피해를 최소화하기 위해 잔여수주의 납기 이행, 후속적 클레임 보상 및 대주주의 소액주주 지분에 대한 공개매수 등의 활동을 진행해 왔습니다.회사는 기발표한 원전사태에 대한 사회적 책임 이행을 완결하기 위해 2018년 1월 11일 이사회 결의 및 2018년 2월 23일 주주총회의 승인에 의거 회사의 해산을 결의하였습니다.회사는 상법상 절차에 따라 해산등기, 재산보고, 채권자 최고, 잔여재산 분배 등의 과정을 거쳐 최종 청산등기를 통해 법인격을 소멸시킬 예정입니다. 바. 회 사가 합병 등을 한 경우 그 내용 2008년 7월 1일 기존의 LS전선(주)를 존속법인인 (주)LS와 신설법인인 LS전선(주), LS엠트론(주)로 회사를 분할하였습니다.

[회사 분할 내용]

구분	회사명	사업부문

분할되는 회사	㈜엘에스	투자사업부문

신 설 회 사	엘에스전선㈜	투자사업부문을 제외한 제조사업부문 중 전선업부문

엘에스엠트론㈜	투자사업부문을 제외한 제조사업부문 중 기계업부문(부품포함)

2013년 12월 31일 기존의 LS전선(주)가 인적분할을 통해 존속법인인 LS전선(주)과 분할신설회사인 LS아이앤디(주)로 회사를 분할하였습니다.[회사 분할 내용]

구분	회사명	사업부문

분할존속회사	LS전선(주)	전선사업

분할신설회사	LS아이앤디(주)	부동산개발사업부문Cyprus해외투자부문

주) Cyprus해외투자사업부문은 분할되는 회사의 해외자회사인 Cyprus Investments Inc. 주식의 소유를 통하여 그 사업내용을 지배하는 해외사업을 의미합니다.

□ 전선사업부문

(1) LS이브이코리아㈜ 분할 당사는 2017년 9월 29일자 이사회결의 및 2017년 10월 27일자 주주총회의 승인에 의거, 2017년 11월 1일 Harness Module 사업부문을 물적분할의 방법으로 당사에서 분리하여 분할 신설회사를 설립하였습니다.분할의 목적은 분할 신설회사의 사업 특성에 적합한 의사결정체계를 확립하여 시장환경에신속히 대응하고, 핵심사업에 집중 투자하여 글로벌 경쟁력을 갖춰 궁극적으로 기업가치와 주주가치의 제고에 기여하고자 하는 것입니다.

구분 회사명 사업부문 분할존속회사 LS전선 ㈜ Harness Module 사업을 제외한 나머지 모든 사업부문 분할신설회사 LS이브이코리아㈜ Harness Module 사업부문 (2) 주요종속회사 ㈜지앤피의 ㈜파운텍 흡수합병주요종속회사인 ㈜ 지앤피는 2017년 10월 23일자 이사회결의 및 2017년 11월 23일자 주주총회의 승인에 의거 2018년 1월 1일 계열회사인 ㈜ 파운텍 을 흡수합병하였습니다. 합병의 목적은 계열사 간 통합에 따른 사업 및 재무적 시너지를 창출하여 사업 경쟁력을 강화하고 궁극적으로 기업가치와 주주가치의 제고에 기여하고자 하는 것입니다.합병법인인 ㈜ 지앤피와 피합병법인인 ㈜ 파운텍의 합병은 LS전선 ㈜ 에서 각각 발행주식의 100%를 소유하고 있는 완전자회사간의 합병으로 합병비율에 따른 이해관계가 발생할 여지가 없으므로, 양 당사자간의 합의에 의해 합병비율을 1 : 0.2000000로 하여 합병하였습니다. (3) 주요종속회사 ㈜지앤피의 분 할 주요종속회사인 ㈜ 지앤피 는 2019년 12월 5일자 이사회결의 및 2019년 12월 27일자주주총회의 승인에 의거 2020년 1월 1일 산업용 특수케이블 사업부문을 물적분할의 방법으로 분리하여 분할신설회사를 설립하였습니다.분할의 목적은 분할신설회사의 사업 특성에 적합한 의사결정체제를 확립하여 시장환경에신속히 대응하고, 핵심사업에 집중 투자하여 사업 경쟁력을 갖춰 궁극적으로 기업가치와 주주가치의 제고에 기여하고자 하는 것입니다. 구분 회사명 사업부문 분할존속회사 ㈜지앤피 산업용 특수케이블 사업을 제외한 나머지 모든 사업부문 분할신설회사 ㈜세종전선 산업용 특수케이블 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 2008년 7월 1일 회사분할로 지주회사로 전환되었으며, 기존 전선, 기계, 부품 제조업은 분할신설법인으로 양도하였고, 당사는 자회사 지배를 주된 사업으로 하고 있습니다. 2010년부터는 브랜드 로열티 수입이 발생되고 있습니다. 2011년 11월 4일 원자재 통합 구매 및 그룹 Shared Service 업무를 주력으로 하는 LS글로벌을 자회사로 편입하였습니다. 2013년 12월 31일 LS전선(주)에서 인적분할된 신설법인인 LS아이앤디(주)를 같은 날 자회사로 편입하였습니다. □ 아이앤디사업부문 당사는 2013년 12월 31일에 LS전선의 부동산개발사업부문과 Cyprus 해외투자사업부문이 인적분할 되어 설립되었습니다.부동산 임대, 부동산 개발과 관련된 자금의 대여, 부동산 컨설팅, 부동산 개발 및 매매를 수행하는 ▲부동산개발사업부문과 북미를 중심으로 통신선(Communications Cable), 북미, 유럽, 중국을 중심으로 권선(Magnet Wire 또는 Winding Wire) 사업을 영위하는 ▲해외투자사업부문(Cyprus)로 구분됩니다. 아. 주요 종속회사의 연혁 기업공시서식 작성 기준에 따라, 분기보고서에서는 본항목의 기재를 생략합니다 . 3. 자본금 변동사항 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 53기(2021년말) 52기(2020년말) 보통주 발행주식총수 32,200,000 32,200,000 32,200,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 161,000,000,000 161,000,000,000 161,000,000,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 161,000,000,000 161,000,000,000 161,000,000,000 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 - 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000,000 - 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 32,200,000 - 32,200,000 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 32,200,000 - 32,200,000 - Ⅴ. 자기주식수 4,432,929 - 4,432,929 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 27,767,071 - 27,767,071 - 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 1,157,959 - - - 1,157,959 - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) 보통주 1,157,959 - - - 1,157,959 - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 보통주 3,274,970 - - - 3,274,970 - - - - - - - - 소계(b) 보통주 3,274,970 - - - 3,274,970 - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 4,432,929 - - - 4,432,929 - - - - - - - - 5. 정관에 관한 사항 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 29일 이 며, 제 52기 정기주주총회(2021년 3월 29일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다. 이력> 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021.03.29 제52기 정기주주총회 제9조 (명의개서대리인)제11조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제11조의 2 (주주명부 작성 및 비치)제12조의 7 (사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)부칙(시행일) - 증권대행업무 삭제 반영- 전자증권 도입 에 따른 주주명부 폐쇄 관련 규정 삭제- 전자증권 법령 내용 반영- 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자 등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설- 정관 개정사항 효력 발생일 명시 2019.03.27 제50기 정기주주총회 제8조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의전자등록) 제9조 (명의개서 대리인) 제10조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 신고) 제12조의 7 (사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제12조의 8 (사채발행에 관한 준용규정) 제27조의 2 (위원회) 부칙 (시행일) - 전자등록 의무에 따른 규정 명문화 및 주권의 종류 삭제- 전자등록 의무화에 따른 주식 사무처리 내용 변경- 전자증권 도입에 따른 절차 생략으로 삭제- 사채권 및 신주인수권증권에 대한 전자등록 명문화- 준용규정 변경- 법령상 설치가 의무화된 위원회 명기- 전자증권 제도 시행일이 정기 주주총회의 정관 개정 승인일과 다르므로 부칙으로 시행일 규정 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 당사는 LS상표권의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있습니다. 그 일환으로 2010년 1월 1일부터는 LS상표권을 사용하는 회사와 상호간에 상표사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 아울러 상표권 사용료를 수취하고 있습니다. 상표권 사용료는 상표권을 사용하는 회사의 매출액을 기준으로 산정되며, 2021년 인식한 상표권 사용수익은 303억원입니다. 당사는 연결기준의 사업형태를 고려하여 전선사업부문, 일렉트릭사업부문, 엠트론사업부문, 아이앤디사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 전선사업부문은 전선, 전력, 통신 등으로 세분하였고, 일렉트릭사업부문은 전력,자동화,금속, IT 등으로 세분하였으며, 엠트론사업부문은 기계와 부품 그리고 아이앤디사업부문은 부동산 개발사업부문과 해외사업부문으로 세분화 하였습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 주요 제품 및 고객은 아래와 같습니다. 구분 주요재화 및 용역 주요고객 전선사업부문 전선 피복선, 산업용특수케이블 등 GS건설, LG전자 등 전력 송배전용 초고압케이블 등 한국전력 등 통신 광케이블, Data케이블 등 KT, GS건설 등 일렉트릭사업부문 전력 계량기,계전기,초고압,배전반 등 한국전력, 해외전력청, IT관련기업 등 자동화 PLC,INVERTER 등 반도체, LCD 등 생산설비업체 등 금속 동관,STS관 등 조선업체, 한국가스공사 등 IT ERP 유지보수, 데이터센터, IT 시스템설계 구축, 스마트 팩토리 등 LS 그룹사 등 엠트론사업부문 기계 트랙터, 사출성형기 등 농협, 삼성전자 등 부품 커넥터 등 LG전자 등 아이앤디사업부문 부동산 부동산 개발 사업 군포, 안양 지구단위구역 입주자 해외투자 Cyprus Investments 투자사업 북미, 유럽 등 수요자 사업부문별 매출현황은 II. 사업의 내용의 4. 매출 및 수주상황을 참조하시고, 상세한 사업의 개요는 II. 사업의 내용의 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스에 관한 내용 (단위: 백만원) 사업부문 주요 제품 및 서비스 2022년 1분기 2021년 2020년 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 전선부문 산업용전선부문 산업용특수케이블, 특수선, 권선 등 865,174 19.18 3,118,727 19.32 2,158,208 17.09 중간재부문(나동선) 나동선 453,482 10.05 1,609,338 9.97 1,086,410 8.60 에너지사업부문 전력선, 알루미늄,해저케이블 등 692,508 15.35 2,614,259 16.19 2,335,360 18.49 통신부문 광통신, Data cable 등 79,470 1.76 273,001 1.69 263,846 2.09 일렉트릭부문 전력기기부문 저압기기,고압기기,계량기, 계전기,초고압,배전반, 철도시스템 등 509,692 11.30 2,021,278 12.52 1,890,593 14.97 자동화부문 PLC, INVERTER, 자동화시스템, 빌딩자동화 175,640 3.89 488,236 3.02 416,578 3.30 금속부문 동관, STS, 후육관 137,491 3.05 442,685 2.74 326,283 2.58 IT부문 산업용 통신기기 19,203 0.43 72,027 0.45 - - 엠트론 부문 기계부문 트랙터, 사출기 등 386,249 8.56 1,245,073 7.71 958,089 7.59 부품부문 커넥터, UC 등 42,309 0.94 180,172 1.12 201,977 1.60 글로벌부문 - 비철금속 트레이딩 200,756 4.45 775,461 4.80 716,074 5.67 아이앤디부문 부동산개발부문 매각, 임대 4,431 0.10 16,045 0.10 16,259 0.13 해외투자부문 통신, 권선 944,427 20.94 3,287,211 20.36 2,258,425 17.88 ※ 매출액과 비중은 연결조정을 고려하지 않은 단순 합산 기준입니다. 2. 제품 가격변동 추이 주요 제품별 가격변동 추이는 아래와 같습니다. (단위: 원) 사업부문 품목 2022년 1분기 2021년 2020년 산출 기준 전선 전선 중간재(나동선)(TON) 내수 12,393,000 11,032,000 7,725,000 - 선정방법 : 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 선정- 산출대상 : 주력 제품 판가- 산출단위 및 산출방법 : 매출액 / 매출수량 수출 12,512,000 11,316,000 7,510,000 에너지 전력선(TON) 내수 18,308,000 15,899,000 14,581,000 수출 27,686,000 22,008,000 17,806,000 통신 DATA선(KM) 내수 349,000 320,000 254,000 수출 400,000 310,000 233,000 일렉트릭 전력 저압차단기 내수 81,000 75,000 81,000 - 연말 출하가 기준 자동화 PLC 내수 140,000 139,000 135,000 - 대표적 판매기종을 선정, 평균 판매단가 금속 동관 내수 13,544,000 12,200,000 8,356,000 - 산출단위 : 제품매출액/제품판매량 [원/톤], 선물거래가 반영 / - 산출방법 : 총평균 엠트론 기계 트랙터 내수 46,948,000 44,500,000 44,500,000 - 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 대표제품의 판매가격임. 수출 17,182,413 16,095,662 13,816,419 부품 커넥터 내수 53 52 55 수출 50 48 50 아이앤디 부동산 매각 - 1,391,089 - - - 부동산 사업개발부문 단위당 가격 : 단위:원/㎡- 해외투자 사업부문 판매량 단위: Copper Cable = MCF(Million conductor feet) 임대 - - - - 통신 Copper Cable - 22,481,891 18,789,564 16,278,276 권선 CTC and Flat Wire - 12,323,631 11,105,331 9,894,562 - 가격변동의 원인 제품 가격변동은 주로 LME(런던금속거래소) 동가격 변동에 영향을 받습니다. 다만, 사업 특성상 제품의 유형, 규격, 사양 등이 다양하여 매출 제품의 특성에 따라 판매가격이 변동하는 경향이 있습니다. (단위 : US$ / TON) 년도 2022년 1분기 2021년 2020년 LME 동가 9,985 9,315 6,169 * 각 년도별 LME 평균 동가입니다. - 토지매각 등 부동산 사업의 가격은 경기 변동 및 부동산 정책, 도시기반시설 확대 조성 및 개발 등에 대한 시장 기대 심리 등 다양한 원인들로부터 복합적으로 영향을 받습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2022년매입액(누적) 주요 매입처 비고 전선 원재료, 상품 등 전기동 및 알루미늄 전선 선재 등 1,294,929 LS-Nikko동제련 외 다수 LS-Nikko동제련은 계열관계 일렉트릭 원재료, 상품 등 MAIN Ass'y, 동,수지물,규소강판 등 차단기, 전기도체, 커버 등 415,481 ㈜태인 외 다수 - 엠트론 원재료, 상품 등 ENGINE 류 등 Tractor 자재 등 16,482 FPT Industrial S.p.A. 외 다수 - 아이앤디 원재료, 상품 등 전기동 및 알루미늄 전선 선재 등 436,271 Arubis, Southwire 외 다수 - * 아이앤디 : 단위 = 1,000 USD 2) 주요 원재료 가격변동 추이 [HR고로 단위: 원/Kg, 구리단위 : $/MT, 환봉단위: 원/Kg] 항목 2022년 1분기 2021년 2020년 HR 고로(국내) 1,192 1,166 673 HR 고로(수입) 1,156 1,132 627 구리(현물) 9,985 9,315 6,169 환봉 1,585 1,404 997 철강> - 코로나19로 인해 침체되었던 경기 회복 및 수요증가로 인해 소폭 상승함 - 2022년도 HR 고로(국내) 유통 평균가는 Kg당 평균 약 1,192원으로, 2021년도 평균가와 비교시 Kg당 약 26원(2%↑) 상승함 2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 주요 제품에 대한 생산능력은 아래와 같습니다 . (단위: 백만원) 사업부문 품목 사업소 2022년 1분기 2021년 2020년 전선 중간재 나동선 구미 484,498 1,739,465 1,044,206 산업용전선 권선, 특수선 , 산업용 특수케이블 구미/인동/동해 186,463 571,052 374,746 전력선 전력,해저케이블 등 구미/동해 255,901 800,152 773,180 통신 광섬유/동선 인동/구미 40,280 146,884 149,566 일렉트릭 전력 기기 청주/무석 248,734 961,945 850,442 인프라 청주/부산 175,387 1,046,123 998,676 자동화 Solution 천안/무석 105,591 422,889 362,137 금속 동관 장항 94,500 339,100 252,500 STS관 장항/부산 22,300 79,900 181,300 엠트론 기계 트랙터 전주/청도/브라질 156,791 445,125 388,948 사출기 전주/무석 61,145 236,116 153,419 부품 커넥터 안양 23,742 106,615 71,040 아이앤디 해외투자 권선(Global Magnet Wire) 해외 84.1 331.5 296.9 통신(Copper Cable) 해외 6,901 27,500 31,500 통신(Fiber Cable) 해외 1,711,750 6,026,000 6,400,000 ※ 아이앤디- 주1) 권선(Global Magnet Wire)의 단위는 1,000 MT(Metric tonnes)- 주2) 통신(Communications)의 단위는 Copper Cable의 경우 MCF(Million conductor feet)이며, Fiber Cable의 경우는 FKM(Fiber Kilometer) 2) 생산능력의 산출근거 □ 전선사업부문- 산출기준 : 최대생산능력, 제조원가 기준 - 산출방법 : 생산실적과 가동률 대비- 평균가동시간 : 당해 사업연도의 가동률 참조□ 일렉트릭사업부문- 기기 : 생산실적/회수율- T, Solution : 외주생산액 + 자작생산액/회수율- 금속 : 동관, STS관 공히 표준생산 능력 및 생산 capa 감안□ 엠트론사업부문 - 트랙터, 사출기 는 LS엠트론과 주요 종속회사의 수치를 합산함.- 커넥터는 LS엠트론과 LSEV(베트남 법인)의 완성품 기준임- 산출기준 : 생산계획, 제조원가 기준 □ 아이앤디사업부문해당기간 설비의 이론적인 생산능력을 기준으로 산출하였으며, 가동률은 이론적 생산실적/생산능력으로 산출 하였음 나. 생산실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 사업소 2022년 1분기 2021년 2020년 전선 중간재 나동선 구미 457,889 1,644,393 1,049,873 산업용전선 권선, 특수선 , 산업용 특수케이블 구미/인동/동해 163,724 561,991 364,865 전력선 전력,해저케이블 등 구미/동해 231,887 729,953 703,911 통신 광섬유/동선 인동/구미 40,808 150,835 146,125 일렉트릭 전력 기기 청주/무석 229,489 845,009 749,670 인프라 청주/부산 142,930 704,808 680,889 자동화 Solution 천안/무석 96,392 364,870 280,205 금속 동관 장항 84,500 306,100 219,300 STS관 장항/부산 12,900 47,400 101,300 엠트론 기계 트랙터 전주/청도/브라질 130,229 385,455 310,427 사출기 전주/무석 48,741 192,207 138,816 부품 커넥터 안양 21,814 98,576 68,435 아이앤디 해외투자 권선(Global Magnet Wire) 해외 60,6 241.9 196.6 통신(Copper Cable) 해외 4,507 19,500 18,925 통신(Fiber Cable) 해외 1,412,506 4,909,843 5,348,567 ※ 아이앤디- 주1) 권선(Global Magnet Wire)의 단위는 1,000 MT(Metric tonnes)- 주2) 통신의 단위는 Copper Cable의 경우 MCF(Million conductor feet)이며, Fiber Cable의 경우는 FKM(Fiber Kilometer)임 다. 가동률 □ 전선사업부문 (단위 : %) 사업부문 사업부문 품목 사업장 가동률 비고 LS전선 중간재 나동선 구미 94.5% 생산계획에 근거 산업용전선 부문 권선 구미 92.2% 생산계획에 근거 특수선 인동 84.9% 가동시간에 근거 산업용 특수케이블 동해 82.8% 가동시간에 근거 전력선 부문 부스덕트 구미 90.4% 가동시간에 근거 고압/초고압 케이블 구미 94.3% 생산계획에 근거 저압/중압 케이블 구미 103.0% 생산계획에 근거 해저케이블 동해 83.3% 가동시간에 근거 통신사업부문 광섬유케이블 인동 101.4% 생산계획에 근거 동선케이블 구미 101.2% 생산계획에 근거 ※ 사업 특성에 적합한 기준으로 가동률을 산출하였습니다. - 생산계획에 근거 품 목 사업장 생산실적 생산계획 가동률 단위 나동선 구미 53,208 56,300 94.5% 동량(ton) 권선 구미 3,876 4,205 92.2% 동량(ton) 고압/초고압 케이블 구미 46,364 49,180 94.3% km 저압/중압 케이블 구미 2,494 2,421 103.0% 동량(ton) 광섬유케이블 인동 3,984,085 3,930,500 101.4% f-km 동선케이블 구미 7,759 7,670 101.2% km - 가동시간에 근거 품 목 사업장 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 특수선 인동 43,424 36,848 84.9% 산업용 특수케이블 동해 28,719 23,777 82.8% 부스덕트 구미 26,007 23,523 90.4% 해저케이블 동해 92,254 76,867 83.3% □ 일렉트릭사업부문 [LS ELECTRIC] (단위 : hour, %) 사업부문 사업장 주요제품 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 전력 청주 1 저압기기,고압기기,계량기 등 87,998 81,579 92.7 청주 2 배전반, 초고압GIS, 변압기철도 SE 등 43,010 34,221 79.6 부산 초고압변압기, HVDC Valve 31,784 22,449 70.6 자동화 천안 PLC, INV, 자동화시스템 등 39,031 33,549 85.9 주1) 사업장별 생산능력을 기재하였으며, 기존에 자동화 부문에 포함되어 있던 철도를 전력부문으로 옮기고 별도 표기 하였습니다. 주2) 수주부문은 주문생산으로 가동률의 정확한 측정이 불가함으로 생산능력대비 생산실적(투입공수 기준)으로 단순계산하였습니다. [LS메탈] (단위 : hour, %) 사업부문 사업장 주요제품 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 동가공 장항 동관 2,160 1,920 89 STS 장항/부산 STS관 2,160 1,940 90 [ 락성전기(무석)유 한공사] (단위 : hour, %) 사업부문 사업장 주요제품 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 전력 무석 저압기기 등 18,810 15,818 84.1 자동화 무석 PLC, INV 등 3,762 3,201 85.1 □ 엠트론사업부문 (단위 : %) 사업부문 품목 사업장 2022년 2021년 2020년 기계사업 트랙터 전주/청도/ 브라질 83% 84% 79% 사출기 전주/무석 80% 81% 90% 부품사업 커넥터 안양/베트남 92% 92% 96% ※ 트랙터, 사출기는 당사와 주요 종속회사의 수치를 합산함 ※ 커넥터는 LS엠트론과 LSEV(베트남 법인)의 완성품 기준임 ※ 가동율은 생산능력대비 생산실적을 기준으로 산출 □ 아이앤디사업부문 (단위 : %) 구 분 제 품 2022년 2021년 2020년 가동률 권선(Global Magnet Wire) 72 73 66 Copper Cable 65 71 60 Fiber Cable 83 81 84 ※ 상기 가동률은 이론적 생산실적/생산능력으로 산출 하였습니다. 라. 생산설비의 현황 등 (1) 당분기말 현재 유형자산 장부금액 구성내역 및 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인유형자산 기타유형자산 합 계 기초금액 716,134 633,332 59,349 623,167 6,605 75,650 84,758 270,726 1,201 2,470,922 취득액 - 643 623 1,084 633 1,194 3,648 72,257 - 80,082 처분 (45) (129) (24) (345) (23) (266) (21) - - (853) 감가상각비 - (10,441) (1,315) (28,732) (611) (7,492) (6,373) - (2) (54,966) 대체 (*1) 1,395 577 523 24,968 214 5,056 2,900 (36,046) - (413) 연결범위변동 - 182 - 104 59 - (5,451) - - (5,106) 기타증감(*2) - 392 (392) - - (313) 5,458 (175) - 4,970 외화환산조정 581 3,077 66 1,624 125 205 189 1,996 1 7,864 기말금액 718,065 627,633 58,830 621,870 7,002 74,034 85,108 308,758 1,200 2,502,500 (*1) 무형자산 및 투자부동산 등으로 대체되었습니다. (*2) 연결실체간 유형자산 거래 및 재고자산 대체 등 입니다. □ 전선사업부문 1) 주요 국내사업장 현황 사업장 주소 비고 본사 경기도 안양시 동안구 엘에스로 127 LS전선 ㈜ 연구소 경기도 군포시 공단로 140번길 27 LS전선 ㈜ 사무소 서울특별시 용산구 한강대로 92 LS전선 ㈜ 공장 경상북도 구미시 수출대로 228 LS전선 ㈜ 공장 경상북도 구미시 3공단2로 238 LS전선 ㈜ 공장 강원도 동해시 대동로 215 LS전선 ㈜ 본사/공장 충청남도 천안시 동남구 풍세면 풍세3길 39 JS전선 ㈜ 공장 충청남도 천안시 동남구 목천읍 학수소사길 219-28 JS전선 ㈜ 본사 충청북도 충주시 목행동 국원대로 448 ㈜지앤피 공장 충청북도 충주시 충주산단 2로 34 ㈜지앤피 본사/공장 충청남도 천안시 동남구 목천읍 학수소사길 219-28 ㈜ 지앤피우드 본사/공장 세종특별자치시 전동면 배일길 45 세종전선㈜ 본사 경기도 군포시 공단로 140번길 27 LS빌 드윈㈜ 공장 경상북도 문경시 신기로 20 LS빌 드윈㈜ 본사 경기도 군포시 공단로140번길 27 LS이브이코리아 ㈜ 공장 경기도 군포시 고래들길 28 LS이브이코리아㈜ 본사/공장 경기도 군포시 엘에스로 45번길 120 가온전선 ㈜ 사무소 경기도 안양시 동안구 엘에스로 127 가온전선 ㈜ 공장 전라북도 전주시 덕진구 서귀로 77 가온전선 ㈜ 공장 충청북도 괴산군 사리면 사리로 방축골길 44-56 가온전선 ㈜ 본사/공장 경기도 오산시 경기대로 52-30 ㈜ 모보 본사/공장 전라북도 익산시 낭산면 호천길 24-2 이지전선 ㈜ 본사/공장 전라북도 익산시 석암로 7길 73-4(팔봉동) ㈜ 디케이씨 2) 주 요 해외 생산법인 현황 지역 주소 중국 이창(LS홍치전람(호북)유한공사), 우시(락성전람(무석)유한공사) 아시아 베트남 하이퐁(LS-VINA Cable System Joint Stock Co.), 베트남 호치민(LS Cable System Vietnam Co., Ltd.),인도 구르가온/바왈(LS Cable India Pvt., Ltd.)미얀마 양곤(LS-Gaon Cable Myanmar Co., Ltd.) 북미 미국 타보로(LS Cable System U.S.A.,Inc.)미국 달라스( LS-Innocom Inc.) 유럽 폴란드 지에르조니우프( LS Cable System Poland sp z o.o.) 3) 생산설비의 현황 등 (단위:백만원) 구분 토지 건물 기계장치 건설중인자산 기타 계 2022년 1월 1일 순장부금액 614,798 214,790 280,545 195,987 68,031 1,374,151 취득 - 64 493 50,131 887 51,575 대체 - 815 12,317 (15,785) 2,653 - 처분/폐기 - - (120) - (6) (126) 감가상각 - (4,099) (11,983) - (3,472) (19,554) 환율변동효과 129 847 590 1,504 139 3,209 기타 - - - (124) - (124) 2022년 3월 31일 순장부금액 614,927 212,417 281,842 231,713 68,232 1,409,131 취득원가 482,371 444,953 889,686 231,713 200,866 2,249,589 감가상각누계액 - (222,165) (597,540) - (129,369) (949,074) 손상차손누계액 - (8,078) (9,678) - (3,257) (21,013) 정부보조금 - (2,293) (626) - (8) (2,927) 재평가차액(주1) 132,556 - - - - 132,556 주1) 2021년 중 토지에 대한 재평가모형을 적용하였습니다. □ 일렉트릭사업부문 LS일렉트릭은 안양시 동안구에 위치한 LS타워를 비롯하여 청주, 천안, 부산, 장항, 대구 등 국내사업장 및 미국, 중국, 일본, 두바이, 유럽 등 해외사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다. 1) 국내 및 해외 주요 사업장 현황 지역 사업장 소재지 국내 LS타워(본사) 경기도 안양시 동안구 엘에스로 청주사업장 충북 청주시 송정동 천안사업장 충남 천안시 목천읍 삼성리 부산사업장 부산광역시 강서구 화전동 LS메카피온 대구광역시 달서구 호림동 LS사우타 / 에이씨앤티시스템 경기도 안양시 동안구 엘에스로 LS메탈 / LS ITC 서울특별시 용산구 한강대로 장항사업장(LS메탈) 충남 서천군 장항읍 장암리 부산사업장(LS ELECTRIC/LS메탈) 부산광역시 강서구 화전동 중국 무석 Wuxi, Jiangsu, P.R. China 대련 Dalian, P.R. China 상해 Shanghai, China. 아시아 베트남(LS ELECTRIC/LS메탈) Hanoi, Vietnam / Hai Phong City, Vietnam 일본 Akasaka, Minato-ku, Tokyo, Japan 터키 Istanbul, Turkey 중동 두바이 Dubai, United Arab Emirates 유럽 유럽 Hoofddorp, The Netherlands 북미 미국 County of New Castle, Delaware, USA 2) 생산설비의 현황 등 (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인유형자산 기타의유형자산 합 계 기초금액 153,963 190,766 14,912 110,430 1,910 31,757 39,880 19,541 1,108 564,267 취득액 - 53 - 174 97 547 2,936 7,018 - 10,825 처분 (19) - - (220) - (12) (2) - - (253) 감가상각비 - (3,319) (177) (4,584) (179) (3,149) (3,525) - (2) (14,935) 본계정 대체출입 - 98 - 503 - 999 1,248 (2,848) - - 연결범위 변동 - 83 - 105 59 - 9 - - 256 외화환산조정 - 427 - 468 48 65 25 80 1 1,114 기말금액 153,944 188,108 14,735 106,876 1,935 30,207 40,571 23,791 1,107 561,274 □ 엠트론사업부문1) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 증가 감소 대한민국 자가보유 154,129 9,481 7,543 6,773 149,294 중국 자가보유 17,046 474 23 462 17,035 미국 자가보유 5,745 393 24 161 5,953 브라질 자가보유 4,373 838 0 53 5,158 베트남 자가보유 8,663 367 27 270 8,733 인도네시아 자가보유 16 0 0 2 14 합 계 189,972 11,553 7,617 7,721 186,187 □ 아이앤디사업부문 1) 생산설비의 현황 등 (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타 계 기초 순장부금액 16,417 64,152 3,027 199,882 45,581 29,080 358,139 취득 - 29 - 107 11,331 116 11,583 대체 - 159 - 10,251 (12,566) 1,419 (737) 처분/폐기 - - - - - - - 감가상각(*1) - (1,011) (105) (9,036) - (2,021) (12,173) 기타증감 - - - - - - - 환율변동효과 236 750 18 453 414 217 2,088 기말 순장부금액 16,653 64,079 2,940 201,657 44,760 28,811 358,900 취득원가 18,167 111,484 6,633 588,375 44,760 111,240 880,659 감가상각누계액 - (45,371) (3,423) (380,346) - (81,804) (510,944) 손상차손누계액 (1,514) (2,034) (270) (6,372) - (625) (10,815) (*1) 감가상각비 중 11,277백만원 은 매출원가에, 804백만원 은 판매비와관리비에 포 함되어 있습니다. 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 □ 전선사업부문 2 022년 1분기에 기투자된 금액은 561억원이고, 2022년 중 추가로 2,646억원의 투자가 예상됩니다. (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자내용 2022년 2022년 1분기 향후예상투자액 향후기대효과 예상투자액 지출금액 LS전선 설비효율 개선 및 확장 설비증설 등 2,303 513 1,790 생산능력 증대, 품질 및 효율 개선 국내종속회사 366 26 340 해외종속회사 538 22 516 소 계 3,207 561 2,646 - □ 일렉트릭사업부문 (단위 : 백만원 ) 투자목적 투자내용 투자기간 2022년 1분기 2022년 향후기대효과 예상투자액 기 지출금액 향후 투자액 신규 건물,기계설비, 금형 등 '22.01~'22.03 896 407 489 신규생산 확장 건물,기계설비, 금형 등 '22.01~'22.03 19,986 129 19,857 생산능력증대 경상 건물,기계설비, 금형 등 '22.01~'22.03 68,437 7,974 60,463 기존설비유지 소 계 89,319 8,510 80,809 - 주1) 상기 예상투자액은 향후 투자환경 및 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다 . □ 엠트론사업부문 (단위 : 백만원) 사업부문 투자목적 투자내용 투자기간 총소요자금 기지출금액 향후투자액 향후기대효과 기계사업 경상투자 기계설비, 금형, 목형, 조립라인 개선 등 22.01~22.03 29,408 64 29,344 품질향상, 업무효율성 개선, 비용절감, 설비능력 향상 등 확장투자 신규모델 개발 등 22.01~22.03 10,191 18 10,173 생산 Line 증설, 생산력 증대,신제품(모델) 개발 등 기타 시스템 개발, 소프트웨어 업그레이드 등 22.01~22.03 3,282 14 3,268 업무효율성 개선, 품질향상 등 부품사업 경상투자 기계설비, 금형, 조립라인 개선 등 22.01~22.03 2,274 10 2,264 설비효율 개선, 품질향상,비용절감, 신제품 개발 등 확장투자 기계설비, 조립라인 투자 등 22.01~22.03 5,931 7 5,924 생산 Line 증설, 생산력 증대,신제품 개발 등 공통 경상투자 전주사업장 투자 등 22.01~22.03 80 2 78 업무 환경 개선 IT 투자 시스템 개발, 소프트웨어 업그레이드 등 22.01~22.03 4,430 11 4,419 업무효율성 개선 기타 비품 구매 등 22.01~22.03 416 2 414 업무 환경 개선 합 계 56,012 128 55,884 □ 아이앤디사업부문 진행 중인 투자 (단위 : 백만원) 투자목적 투자기간 총소요자금 기 지출금액 향후기대효과 원가절감 2022 2,165 426 재료비 절감 사업유지 2022 29,631 3,901 생산능력 유지 생산능력/사업확장 2022 48,321 7,370 생산능력 및 설비효율증가 법적필요투자 2022 1,092 82 - 소 계 81,210 11,779 - 향후 투자계획 (단위 : 1,000 USD) 목 적 2022년 계획 원가 절감 1,858 사업 유지 24,753 생산능력/사업 확장 40,277 법적 필요 투자 1,030 합계 67,919 4. 매출 및 수주상황 1. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 1분기 2021년 2020년 전선 제품상품 피복선, 산업용특수케이블, 권선,전력선, 알루미늄,해저케이블,광통신, Data cable 등 수출 793,833 3,117,543 2,135,094 내수 917,226 2,993,824 2,696,395 합계 1,711,060 6,111,367 4,831,489 일렉트릭 제품상품 저압,고압, 시스템. 초고압 Drive, PLC, 교통SOC,동관, STS, 대형후육관 등 수출 318,585 1,044,759 818,791 내수 411,079 1,623,506 1,583,881 합계 729,664 2,668,265 2,402,672 엠트론 제품상품 트랙터, 사출기,커넥터 등 수출 213,986 720,176 561,332 내수 99,042 317,791 294,038 합계 313,028 1,037,967 855,370 아이앤디 제품상품 부동산 임대, 부동산 매각,통신선,권선 수출 943,707 3,284,146 2,258,425 내수 4,431 16,045 16,259 합계 948,138 3,300,191 2,274,684 기타 조정 (지주부문 및 LS글로벌의 각 사업부문간 내부거래) 수출 (187,761) (717,917) (427,054) 내수 199,203 689,228 507,155 합계 11,441 (28,688) 80,101 합 계 수출 2,082,350 7,448,707 5,346,588 내수 1,630,981 5,640,394 5,097,728 합계 3,713,331 13,089,102 10,444,316 ※ 수출금액은 연결정산표 계정과목상의 외화매출금액이며, 해외법인의 매출은 수출금액으로 포함됨. 2) 판매방법 및 조건 □ 전선사업부문 (1) 판매경로 방법 및 조건 판매 경로는 직판영업, 관계회사 영업, 대리점 영업으로 구분됩니다. 대금회수조건과 부대비용 부담방법은 아래와 같습니다. - 대금 회수조건 : 판매되는 제품의 대부분 거래조건이 정형화 되어있지 않지만 주로 선수금을 수령한 후 물품을 인도 후 계약에 의해 정해진 기간 내에 물품대금을 회수합니다. - 부대비용의 부담방법 : 판매형태는 최종 소비자에게 사용 가능한 상태로 제품을 인도하는 것으로서 부대비용은 판매가격에 포함되어 소비자의 부담으로 합니다. (2) 판매전략 LS전선의 영업은 전력, 통신 등 각국의 기간산업을 기반으로 전기차, 신재생에너지, 데이터센터 등 친환경과 디지털 산업 분야로 확대하고 있으며, 차별화된 제품과 서비스를 제공하고, 설치에서 사후관리까지 종합적인 솔루션을 제공하고 있습니다. LS전선의 판매전략은 일반 개인 고객보다 공공 및 기업고객을 대상으로 고객의 니즈를 선제적으로 파악하고, 적기에 제품을 개발, 판매하는 데 초점을 맞추고 있습니다. 차별화된 품질 및 기술력을 기반으로 고객이 필요로 하는 최적의 서비스를 제공함으로써, 고객이 필요로 하는 최고의 성과를 달성하는 것을 목표로 하고 있습니다. 고객의 다양한 니즈를 충족하기 위하여, 신제품 개발 및 기존제품의 경쟁력 강화에 역량을집중하고 있으며, 개발과 물류, 시공 등 서비스 체계 개선을 추진하고 있습니다. 또한, 적극적인 기술영업을 통해 고객과의 커뮤니케이션을 확대 및 강화하고 있습니다. □ 일렉트릭사업부문 (1) 판매경로 별 매출비중 (단위 : % ) 사업부 구분 직판(직매점 포함) 관계회사 특약점(대리점 포함) 도매상 기타 합계 전력 국내 64.9 6.5 25.6 0.0 3.0 100 해외 7.3 50.6 0.0 42.1 0.0 100 자동화 국내 8.9 0.0 91.1 0.0 0.0 100 해외 1.2 0.0 98.8 0.0 0.0 100 주1) '22년 1분기 누계 매출액 기준으로 작성되었습니다 . (2) 주요 판매경로 ① 내수 - 수주제품 견적 → 수주(계약) → 설계 → 제작 → 설치 → 시운전 → 검사 → 인도 → A/S - 양산제품 주문 → 생산 → 대리점 → 소비자 (생산후 소비자에게 직판도 하고 있습니다.)② 수출 - 수주제품 견적 → 수주(계약) → 설계 → 제작 → 설치(현지법인,대리점) → 시운전(현지법인, 대리점) → A/S(현지법인,대리점) - 양산제품 주문 → 생산 → 선적 → 대리점 (3) 판 매전략 ① CRM 및 특약점 정보를 활용한 END-USER 집중공략 및 PACKAGE 영업을 강화함 ② 중국 및 동남아시장에서의 경쟁력 강화와 중동 및 북미시장 적극공략 ③ 생산기종 확대와 더불어 조기 현지화가 이루어지도록 적극추진하며, 전사적으로 컨버전스 가능한 사업모델을 발굴하여 사업화가 이루어지도록 함 (4) 주요 매출처 및 매출비중 (단위 : % ) 사업부문 주요매출처 매출 비중 전력수배전 LS INDUSTRIAL SYSTEMS EUROPE B.V. 5.5 LS ELECTRIC VIETNAM CO., LTD. 5.4 LS Industrial Systems(Middle East) FZE 4.3 원광산전(주) 3.8 LS ELECTRIC AMERICA INC. 3.4 기타 77.6 합 계 100 전력인프라 BOMBARDIER TRANSPORTATION UK LIMITED 16.0 한국전력공사 10.9 엘지디스플레이 주식회사 7.6 삼성전자(주) 3.8 기타 61.7 합 계 100 자동화 대리점 및 특약점 94.3 시설투자(공장) 4.6 기 타 1.1 합 계 100 주1) '22년 1분기 누계 매출액 기준으로 작성되었습니다. □ 엠트론사업부문 (1) 판매경로 방법 및 조건 당사의 판매 방법은 크게 고객에게 직접 판매계약과 납품을 수행하는 직판영업과 대리점, Agent 등 유통망을 활용하는 간접영업, 그리고 출자사 등과 같은 관계회사로 판매하는 방법을 취하고 있습니다. 트랙터사업의 국내영업은 주로 유통대리점 등에 의한 판매, 해외영업은 직판, OEM에 의한 판매, 사출시스템사업, 전자부품 사업의 국내영업은 직판영업에 의한 판매, 해외영업은 Agent를 통한 판매가 주된 판매경로 입니다. 사출사업 중 국 내 법인 (Wuxi) Ltd. : LSMW>의 경우 직판영업과 대리상 영업을 복합적으로 운영하고 있으며, 대금회수 조건은 거래 상대방과의 계약에 의해 결정되지만, 기본적인 대금 회수 형태는 선수금 30%, 중도금 60%, 품질 보증금 10%(부대비용: 판매가격에 포함)의 수금형태를 채택하고 있습니다. 당사는 판매되는 제품의 대부분이 거래상대방과의 계약에 의해 제반 조건이 결정되는 형태로서, 대금회수에 있어서도 계약형태에 따라 일정하지는 않으나 주로 계약시 선수금을 수령한 후 물품을 인도하는 시점에 나머지 물품대금을 회수하고 있습니다. ※ 부대비용의 부담방법 : 고객에게 제품 판매 시 가격에 포함되어 소비자의 부담으로 함. (2) 판매전략 트랙터, 사출시스템, 전자부품 등 각 사업(본)부장 직할소속으로 국내영업팀과 해외영업팀 그리고 고객서비스를 수행하는 고객만족팀으로 구성하여 고객의 불편을 최소화하고 제품만족을 극대화하기 위해 기술 영업력과 신속한 서비스체제를 강화하고 있습니다. 또한 당사와 연계하여 해외출자법인과의 Global Base Network 강화로 판매망 확대를 하는 동시에 서비스 품질 향상을 통한 생산성 및 시너지 극대화를 추진하고 있습니다. (Wuxi) Ltd. : LSMW> 의 경우 우수한 품질, 합리적인 가격, 고객감동의 서비스를 바탕으로 중국 내수 시장을 Target으로 적극적인 영업을 추진 중에 있습니다. □ 아이앤디사업부문 [부동산개발사업부문] (1) 판매경로 및 판매전략 국토의 계획 및 이용에 관한 법률에 근거한 공업지역 등이 주된 매각 대상 토지인 관계로 주 매수층은 공장용지 등을 필요로 하는 기업들 입니다. 따라서 전문 분양대행사를 통한 토지매각을 진행하고 있습니다. 부동산 매각 계약의 특성상 계약 시 계약금 수령 후 소유권 이전 시 잔금의 수령이 이루어지고 있습니다. 임대용 부동산의 경우, 그룹계열사를 포함한 임차수요자를 자채 발굴하여 임대를 하고 있으며, 매월 임대료와 관리비 수금이 이루어지고 있습니다. [해외투자사업부문] (1) 판매경로 방법 및 조건 SPSX의 판매경로는 직판영업, 유통, 관계회사 영업, 기타로 구분됩니다. 대금회수조건과 부대비용 부담방법은 아래와 같습니다. - 대금 회수조건 : 판매되는 제품의 대부분 거래조건이 정형화 되어있지 않지만 주로 선수금을 수령한 후 물품을 인도하는 시점에서 나머지 물품대금을 회수합니다. - 부대비용의 부담방법 : 판매형태는 최종 소비자에게 사용 가능한 상태로 제품을 인도하는 것으로서 부대비용은 판매가격에 포함되어 소비자의 부담으로 합니다. (2) 판매전략 연결회사의 영업은 불특정 일반 소비대중을 상대로 하는 영업이 아니고, 생산 제품 또한 소비재가 아니라 중간생산재로서 당사의 판매전략은 제품의 품질 안정화와 고객을 위한 최고의 서비스를 최우선으로 하고 있습니다. 따라서 고객의 불편을 최소화하고 만족을 극대화하기 위해 기술 영업력과 신속한 서비스 체제를 강화하고 있습니다. 2. 수주 상황 당사와 주요종속회사의 사업부문별 수주상황은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 부문 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전선 전력선 및 통신선 등 ~2022년 - 각종 52,209 각종 20,144 각종 32,065 일렉트릭 T '22.01~'22.03 '22.01~ 각종 16,008 각종 1,471 각종 14,538 철도 '22.01~'22.03 '22.01~ 각종 664 각종 23 각종 640 자동화 '22.01~'22.03 '22.01~ 각종 275 각종 70 각종 205 엠트론 기계(트랙터 등) ~2022.03.31 - 각종 4,226 각종 2,956 각종 1,270 부품(전자부품) ~2022.03.31 - 각종 281 각종 279 각종 2 아이앤디 토지매각 2022년 - - - - - - - 통신선 2022년 - 각종 2,270 각종 1,597 각종 3,731 권선 2022년 - 각종 8,404 각종 7,840 각종 2,306 합 계 - 84,337 - 34,380 - 54,757 * T(Transmission) : 송전 및 배전 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시 장위험과 위험관리 시장위험과 위험관리에 관한 내용은 사업부문별로 기재하지 않고 통합하여 기재하였습니다. (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화파생상품계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 또한 예상매출과 예상매입거래의 환위험을 관리하기 위하여 통화파생상품계약을 체결하고 있습니다 (당분기말 및 전기말 통화파생상품계약의 내역은 주석38 참조). 2) 이자율위험 연결실체는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산 이자율관련 파생상품자산(*) 819 57 금융부채 차입금 및 사채 1,544,710 1,272,142 이자율관련 파생상품부채(*) 516 809 (*) 이자율에 따른 공정가액 위험은 이자율스왑으로부터 발생하고 있습니다. 한편, 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약 등을 체결하고 있습니다 (당분기말 및 전기말 현재 미결제 이자율스왑 계약 등의 내역은 주 석38 참조). 3) 가격위험연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및전기말 현재 공정가치로 평가하는 시장성 있는 지분상품은 각각 9,087백만 원 및 11,123백만원입니다. 4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융자산, 계약자산 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 5) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 연결실체가 공정가치 산정을 위해 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 2022. 03 2021. 12 사채 및 파생상품 1.03%~6.00% 1.00%~4.25% 한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 범 주 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 당분기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융자산 - 29,697 - 29,697 매매목적파생상품자산 - 65,460 6,946 72,406 시장성 있는 지분증권 2,648 - - 2,648 금융기관예치금 - 228,172 - 228,172 수익증권 - - 238,587 238,587 출자금 - - 1,697 1,697 매출채권 - 499,283 - 499,283 소 계 2,648 822,612 247,230 1,072,490 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 6,439 - - 6,439 시장성 없는 지분증권 - - 11,921 11,921 소 계 6,439 - 11,921 18,360 위험회피수단으로 지정된 파생상품자산 위험회피파생상품자산 - 173,209 - 173,209 금융자산 합계 9,087 995,821 259,151 1,264,059 금융부채 당기손익인식금융부채 당기손익인식지정금융부채 - - 152,015 152,015 매매목적파생상품부채 - 100,886 29,311 130,197 소 계 - 100,886 181,326 282,212 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 위험회피파생상품부채 - 51,981 - 51,981 금융부채 합계 - 152,867 181,326 334,193 (단위: 백만원) 범 주 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 전기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식지정금융자산 - 31,533 - 31,533 매매목적파생상품자산 - 40,407 6,946 47,353 시장성 있는 지분증권 3,584 - - 3,584 금융기관예치금 - 86,068 - 86,068 수익증권 - - 243,297 243,297 출자금 - - 2,313 2,313 매출채권 - 410,035 - 410,035 소 계 3,584 568,043 252,556 824,183 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 7,540 - - 7,540 시장성 없는 지분증권 - - 11,248 11,248 소 계 7,540 - 11,248 18,788 위험회피수단으로 지정된 파생상품자산 위험회피파생상품자산 - 118,476 - 118,476 금융자산 합계 11,124 686,519 263,804 961,447 금융부채 당기손익인식금융부채 당기손익인식지정금융부채 - - 147,463 147,463 매매목적파생상품부채 - 54,545 29,403 83,948 소 계 - 54,545 176,866 231,411 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 위험회피파생상품부채 - 18,157 - 18,157 금융부채 합계 - 72,702 176,866 249,568 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없습니다. 2) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 당분기 및 전기의 장부금액변동 은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 총포괄손익 매입 연결범위변동으로인한증가 매도 기 말 당기손익 기타포괄손익 당분기 : 당기손익공정가치측정금융자산 매매목적파생상품 6,946 - - - - - 6,946 수익증권 243,297 (4,710) - - - - 238,587 출자금 2,313 2 (2) - - (616) 1,697 기타포괄손익공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 11,248 40 - 633 - - 11,921 당기손익인식금융부채 당기손익인식지정금융부채 (147,463) (4,552) - - - - (152,015) 매매목적파생상품 (29,403) 92 - - - - (29,311) 전기 : 당기손익공정가치측정금융자산 매매목적파생상품 7,018 (386) - 314 - - 6,946 수익증권 231,469 (45,793) - 82,188 - (24,567) 243,297 출자금 2,531 80 5 - (303) - 2,313 기타포괄손익공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 4,330 34 (87) 6,919 169 (117) 11,248 당기손익인식금융부채 당기손익인식지정금융부채 (106,706) (40,757) - - - - (147,463) 매매목적파생상품 (16,977) (27,809) - - - 15,383 (29,403) 3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2 또는 수준 3으로분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익인식금융자산 29,697 2 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 금융기관예치금 228,172 2 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 수익증권(수준3), 출자금 240,284 3 유사기업 이용법 등 할인율 등 매출채권 499,283 2 보고기간 LME 고시 가격에 따른 추정 할인율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 등 11,921 3 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익인식지정금융부채 152,015 3 주가상승율, 할인율 등을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 파생상품자산/부채 통화선도계약 (9,941) 2 보고기간말 선도환율을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 이자율스왑 304 2 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여현재가치로 할인 할인율 등 통화스왑 203 2 관측가능한 수익률곡선에 따른 추정 현금흐름을 사용하여현재가치로 할인 할인율 등 상품선물 124,547 2 보고기간말 고시가격을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 기타 (22,365) 3 주가상승율, 할인율 등을 사용하여 현재가치로 할인 할인율 등 4) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 수준1 수준2 수준3 합 계 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정유가증권 85,623 - - 85,623 85,623 85,623 - - 85,623 85,623 금융기관예치금 121,534 - - 121,534 121,534 97,985 - - 97,985 97,985 매출채권(*) 2,579,834 - - 2,579,834 2,579,834 2,476,639 - - 2,476,639 2,476,639 미수금 (*) 89,043 - - 89,043 89,043 83,683 - - 83,683 83,683 대여금(*) 38,181 - - 38,181 38,181 31,971 - - 31,971 31,971 보증금(*) 39,643 - - 39,643 39,643 34,569 - - 34,569 34,569 미수수익(*) 21,673 - - 21,673 21,673 19,843 - - 19,843 19,843 합 계 2,975,531 - - 2,975,531 2,975,531 2,830,313 - - 2,830,313 2,830,313 상각후원가측정 금융부채 매입채무(*) 1,624,726 - - 1,624,726 1,624,726 1,446,951 - - 1,446,951 1,446,951 미지급금(*) 235,232 - - 235,232 235,232 219,139 - - 219,139 219,139 미지급비용(*) 217,078 - - 217,078 217,078 199,368 - - 199,368 199,368 임대보증금(*) 10,953 - - 10,953 10,953 10,171 - - 10,171 10,171 미지급배당금(*) 57,522 - - 57,522 57,522 19 - - 19 19 예수보증금(*) 30 - - 30 30 20 - - 20 20 차입금(*) 2,848,842 - - 2,848,842 2,848,842 2,542,220 - - 2,542,220 2,542,220 사채 2,359,974 - 2,343,339 2,343,339 2,285,030 - 2,282,770 - 2,282,770 소 계 7,354,357 - 2,343,339 4,994,383 7,337,722 6,702,918 - 2,282,770 4,417,888 6,700,658 기타 금융부채 리스부채 91,513 - - 91,513 91,513 84,211 - - 84,211 84,211 금융보증부채 1,055 - - 1,055 1,055 1,039 - - 1,039 1,039 소 계 92,568 - - 92,568 92,568 85,250 - - 85,250 85,250 합 계 7,446,925 - 2,343,339 5,086,951 7,430,290 6,788,168 - 2,282,770 4,503,138 6,785,908 (*) 수준 3으로 표시된 단기수취채권과 단기지급채무는 할인효과가 중요하지 않아 원본금액으로 측정하였습니다. 5) 당분기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 2. 파생상품 거래현황 파생상품 거래현황에 관한 내용은 사업부문별로 기재하지 않고 통합하여 기재하였습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 상품선물 : 공정가치 위험회피 166,626 40,554 110,619 10,834 상품선물 : 현금흐름 위험회피 5,584 4,397 3,979 3,532 상품선물 : 매매목적 52,613 55,325 32,847 37,541 통화선도 : 공정가치 위험회피 350 5,185 2,976 1,764 통화선도 : 현금흐름 위험회피 375 1,241 567 494 통화선도 : 매매목적 10,955 15,195 7,274 14,461 이자율스왑 : 현금흐름 위험회피 819 516 59 809 통화스왑 : 현금흐름 위험회피 54 689 276 724 통화스왑 : 매매목적 1,892 1,054 286 2,543 기타 6,946 164,387 6,946 159,927 합 계 246,214 288,543 165,829 232,629 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익 누계액으로 인식한 이익은 각각 2,669백만원 및 2,281 백만원입니다. 당분기 및 전분기 현재 인식된 파생상품평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 파생상품평가이익 181,801 132,363 파생상품평가손실 111,382 77,422 연결실체는 원자재 및 상품의 가격변동위험 위험을 회피하기 위하여 전기동, 알루미늄, 납, 니켈 등에 대하여 상품선물계약을 체결하고 있습니다. 또한 연결실체는 외화자산, 외화부채 및 외화예상매출거래의 환율변동, 외화사채 및 장기차입금이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 및 통화이자율스왑계약 등을 체결하고 있습니다. 연결실체는 상기 파생상품계약이 위험회피요건을 충족하는경우 공정가치위험회피 및 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 한편, 연결실체의 현금흐름위험회피회계적용 파생상품계약과 관련하여 자본으로 인식된 손익은 위험회피대상 예상거래가 손익계산서에 영향을 미치는 기간에 손익계산서에 인식됩니다. (2) 기타1) 당사의 종속기업인 LS전선(주)는 전기 이전 종속기업인 엘에스이브이코리아(주)와 락성 전람(무석)유한공사 지분 매각계약의 일환으로 케이디비씨파라투스제이호 사모투자합자회사와 파생상품 계약을 체결하였습니다.2) 당사의 종속기업인 LS전선(주)는 전기에 공동기업인 LS머트리얼즈(주) 및 그 종속회사인 LS알스코(주)의 지분거래의 일환으로 케이브이일호투자 유한회사 및 케이유투자 유한회사와 파생상품 계약을 체결하였습니다.3) 당사의 종속기업인 LS전선(주)는 전기 이 전 종속기업인 LS EV Poland sp z.o.o. 지분 50.00%를 케이브이쓰리퍼스트인베스트먼트 유한회사에 매각하였으며, 지분 매각계약의 일환으로 파생상품 계약을 체결하였습니다. 4) 당사의 종속기업인 LS전선(주)는 전기 이전 PT.Artha Metal Sinergi와 공동기업인 PT.LSAG Cable Indonesia에 각각 75%, 25% 지분을 신규 출자 및 PT.Artha Metal Sinergi가 보유한 PT.LSAG Cable Solution의 지분 25%를 취득하였으며 해당 지분계약의 일환으로 파생상품 계약을 체결하였습니다. 5) 당사의 종속기업인 Superior Essex Inc(이하'SPSX')와 Furukawa Electric Co(이하'FEC')는 전기 이전 FEC가 보유하고 있는 Essex Furukawa Magnet Wire LLC(이하'EFMW')과 관련하여 FEC가 보유하고 있는 EFMW지분을 SPSX에 매각할 수 있는 권리(PutOption)에 대한 계약을 체결하였으며 SPSX는 이에 대해 당기손익인식지정부채로 인식하고 있습니다.6) 당사의 종속기업인 LS엠트론(주)는 전기 이전 엘에스에이홀딩스 주식회사의 주식을 파생상품 매수자가 2019년 2월 28일부터 2031년 2월 28일 까지 총 3회에 한하여 매수 청구할 수 있는 계약을 체결하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 □ 일렉트릭사업부문 - 2020. 3월 중 LS메카피온㈜ 지분 추가취득 (81.51%→85.63%) - 2020.07.13 이집트 카이로 모노레일 구축 프로젝트 사업 수주- 2020.09.22 태국 동부선 철도신호시스템 구축 사업자 선정 - 2021.03.04 ㈜ 에이씨앤티시스템 지분 58.0% 인수 - 2021.03.15 LS글로벌인코퍼레이티드㈜가 보유한 LS ITC㈜ 지분 100% 인수- 2021.08.27 임자권역 태양광발전소 EPC공사 수주- 2021.12.27 신안 비금주민태양광 발전사업 일괄공사도급계약 수주- 2022.03.31 신안 비금주민태양광 발전사업 관리운영위탁계약 수주 □ 아이앤디사업부문 가 . 부동산 매매 대행 용역 계약 회사는 안양 호계지구 O2-1, 2블록의 매매를 위해 부동산 분양 대행사인 (주)모비원씨앤씨와 부동산 매매대행 용역 계약을 체결하여 진행하였으며, 2019년 11월 15일 매매대상 부지의 잔금 수령 및 소유권 이전을 완료하였습니다. 용역보수는 대상부지 매각 기준금액의 1.5%를 기본 수수료로 하며, 최저매각금액을 초과하여 매매가 성사될 경우 최저매각금액 초과금액의 20%를 인센티브로 지급하기로 하였습니다. 지급시기는 잔금 수령 완료 후 유예기간 2개월 경과 후 청구일로부터 1개월 이내에 현금 지급하기로 되어 있습니다. 이에 2020년 2월에 용역보수를 지급하고, 매매대행 용역 계약을 종료하였습니다. 나. 상환우선주 회사의 종속기업인 Superior Essex Inc.는 발행하고 있는 상환전환우선주의 만기가 2014년 8월 4일 도래함에 따라 해당 상환전환우선주를 전액 상환하였습니다. 동 상환전환우선주 상환을 위해 Superior Essex Inc.의 지배기업인 Cyprus Investments, Inc.는 상환청구권이 발행자인 Cyprus Investments, Inc.에게 있는 상환우선주를 신규로 발행하였으며, 동 상환우선주는 회사의 지배기업인 ㈜LS가 전액 인수하였습니다. 2019년 기중 Cyprus Investments, Inc.는 상환청구권을 행사하지 않기로 함에 따라 우선주로 전환되었습니다. 2. 연구개발 활동 □ 전선사업부문 가. 연구개발활동의 개요 당 사의 R 축적된 세계적 수준의 기술을 바탕으로 전력, 통신 및 에너지시스템 분야의신제품 개발 및 성장동력으로서의 신사업 발굴에 힘쓰고 있습니다. 나. 연구개발담당 조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 다. 연구개발비용 LS전선㈜ 및 주요 종속회사의 연구개발비용은 다음 과 같습니다. (단위:백만원) 과 목 2022년 1분기 2021년 2020년 연구개발비용계 12,740 48,881 45,207 (정부보조금) (203) (604) (130) 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액*100] 0.74% 0.80% 0.93% 라. 연구개발 실적 LS전선㈜ 및 주요 종속회사의 당기 내 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 당해 제품의 명칭과 그 반영 내용 1 해저광케이블 및 접속재 - 비급전 해저광케이블 및 접속재 구조 설계/제조/평가 기술 확보 . 해저광케이블 2종 . 접속재 인증- 해저광시스템 시장 진입을 위 한 필수제품 및 인증확보 - 비급전 해저광케이블 및 접속재- 국내외 PJT 수주연계 추진 2 LV DC 배전 케이블 실증 - DC Grid 핵심기자재 개발 및 규격화 . DC 1.5kV 가공전선 및 지중케이블 등 - 한전/민수 저압 직류케이블 Spec.化 선도 및 사업화 - 저압 직류케이블- 공공 및 민수 배전망 DC Grid 적용 □ 일렉트릭사업부문 (1) 연구개발활동의 개요 LS ELECTRIC 은 스마트 전력 및 자동화 Total Solution Provider로서 기존 주력사업의 활성화와 전력,자동화 기술 융합의 산물인 스마트 에너지 분야에서도 글로벌 시장을 리드하기 위해 노력하고 있습니다. 특히 R 생산성 향상 체계 구축을 통해 R 사업 성과와 효율성을 극대화 하고 있으며 급속히 진행되고 있는 Digital Transformation에 선제적으로 대응하고 Smart Energy, Smart Factory 사업 등을 선도하기 위해 R 역량 에 집중하고 있습니다. (2) 연구개발담당 조직 1) R Campus 탄탄한 전력 및 자동화 기술역량에 AI, Cloud 등 Digital 기술을 결합한 플랫폼 기반의 Software 및 Service 산업분야 미래신성장 DNA를 확보하기 위하여 핵심 제품과 선행 기술개발 활동을 진행하고 있으며, 선진개발체계 구축을 통한 R Speed-up과 공통 기반기술 확보로 R 효율성 및 효과성 제고 활동도 지속 추진하고 있습니다. 구분 연구소 명칭 소재지 운영현황 비고 R R Campus 안양 ■ 디지털솔루션연구단 - ① S/W연구팀 ② 인프라Part ③철도신호연구팀 ■ 미래신성장/선행연구단 ① C2혁신팀 ② 미래신성장연구팀 ③ 미래신성장연구팀(연료전지Part) ④ 선행기술연구팀 ■ 생기/소재연구센터 ① 소재/기반기술연구팀 ② 제조지능화연구팀 ③ 제품디자인팀 ④ 기획Part ⑤ 제조지능화연구팀(사업기술지원Part(안양)) ■ 전력전자연구단 ① 전력전자연구팀 ③ 차세대Grid솔루션연구팀 ■ 전력솔루션연구단 ① IED연구팀(안양Part) ② Global TF(안양Part) ■ 기술경영팀 ① 기술경영팀(지원혁신Part) ■ IP팀/IP기획 TFT 2) R Campus(청주) LS ELECTRIC R Campus(청주)는 발전 단계에서부터 수용가에 이르기까지 송전/변전/배전 계통에 들어가는 Global 수준의 전력기기와 시스템에 대해 연구개발을 하고 있습니다. 단기적 사업성과를 위한 제품개발 뿐만 아니라, 지속 성장을 위한 핵심기술연구 및 신규개발 Item 발굴을 지속 추진하여 전력분야의 사업 성장에 기여하고 있습니다. 또한, 꾸준히 우수 인재를 확보하고 연구개발 역량을 강화하고 있으며, 효율적인 연구개발을 위하여 내부 지식의 활발한 공유 및 Open R 활동도 강화하고 있습니다. 구분 연구소명칭 소재지 운영현황 비고 국내 R Campus(청주) 충북(청주) ■ 전력솔루션연구단 - ■ Smart배전연구팀 ■ Switchgear연구팀 ■ 송변전연구팀 ■ Global TF ■ IED연구팀 ■ 미래신성장연구팀(청주Part) ■ 선행기술연구팀(청주Part) ■ Asset Management연구팀 ■ 기술경영팀(청주Part) ( 3) 연구개발비용 연결기준으로 회사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제49기1분기 제48기 제47기 비 고 연구개발비용 합 계 27,325 125,900 136,767 정부보조금 차감 전지출총액임 판매비와 관리비 15,672 65,816 67,865 - 제조경비 11,100 55,101 64,003 - 개발비(무형자산) 553 4,983 4,899 - (정부보조금) (34) (66) (64) - 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 27,291 125,834 136,703 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.7% 4.7% 5.7% - (4) 연구개발실적 1) R Campus(안양) 사업부문 연구과제 연구개발성과 연구기관 전사공통 전사 공통기반기술 개발 DT Infra 구축 자체개발 SW, 통신, 신뢰성, 디자인 기반 기술 확보 자체개발 소프트웨어 개발 체계 고도화 자체개발 소프트웨어 플랫폼 개발 자체개발 소재 분석 및 공정 최적화 자체개발 공공기술 철도 인프라 자동열차운행 지상신호시스템 개발 자체개발 전력기기 /전력시스템 전력 공통 기술 개발 스마트팩토리 분석 기반 공정개선 자체개발 배전급 전력용 반도체 기술 개발 자체개발 소재기반기술 개발 자체개발 수소 연료전지 기술 개발 자체개발 IED 위한 선행 기술개발 자체개발 기기 및 시스템 개발 초전도한류기 운영기술 개발 자체개발 차세대 EMS 기술 개발 자체개발 수배전반 신제품 개발 자체개발 Smart MV 운영 개발 자체개발 자동화 INV 제품 및 기술 개발 LVD개발 자체개발 Drive 통신 전용화 개발 자체개발 MVD 전용화 개발 자체개발 PLC 제품 및 기술 개발 Controller 핵심기술 개발 자체개발 HMI 제품 개발 자체개발 제어 알고리즘 기술 개발 자체개발 스마트 에너지 ESS /PCS 제품 개발 UPS 시스템 개발 자체개발 ESS PCS 인증/개발 자체개발 HVDC 초고압 직류 송전 기술 개발 HVDC 제어 시스템 개발 자체개발 밸브 셀계 기술 개발 자체개발 2) R Campus(청주) 사업부문 연구과제 연구개발성과 연구기관 전력 저압기기 개발 전기차 충전기용 ELCB 모듈개발 외 자체개발 고압기기 개발 내장형 CT Cradle 개발 외 자체개발 개폐기기 개발 일본향 36kV Susol RMU 개발 외 자체개발 계전기기 개발 IED플랫폼 개발 외 자체개발 배전반 개발 미주향 Conventional MV Panel Solution 개발 외 자체개발 초고압 GIS 개발 4000A 60Hz GIS 개발 외 자체개발 초고압 Tr 개발 지지구조물 강도 및 하우징 온도 해석자동화 PGM개발 외 자체개발 HVDC 개발 P-STATCOM 제품개발 외 자체개발 전력IT 개발 인천공항 수주 기술 엔지니어링 지원 외 자체개발 □ 엠트론사업부문 가. 연구개발활동 개요 LS엠트론의 R 세계적 수준의 기술을 바탕으로 기계, 전자부품 등 세계일류제품 개발과 핵심기술, 지식재산권 확보 및 성장동력으로 신사업 발굴에 주력하고 있습니다. 특히 매년 중장기 R 수립하여, 사업별 환경을 고려한 시장 차별화, 선도형 제품을 개발하고 있으며, 중국, 동남아, 남미 등 현지화 제품개발에 박차를 가하고 있습니다. 나. 연구개발담당 조직 LS엠트론은 제품개발과 선행연구, 기술개발 등 R 활동을 유기적으로 연결하여 상품화 하기 위해 각 사업부별 연구개발 조직을 운영하고 있습니다. 각 사업부 내 트랙터, 사출 및 전자부품연구소를 두어 신제품 개발 및 제품에 적용하기 위한 핵심요소기술을 연구개발하고 있으며, 미래 성장에 필요한 선행연구를 지속하고 있습니다. 또한, 전사차원에서의 소프트웨어기술 선행연구, 자동화 연구개발을 수행하기 위한 부서인 기반기술연구팀을 별도로 두어 공정혁신을 담당하고 있습니다. 그리고 연구개발활동을 지원하는 조직으로 R 프로세스와 프로젝트를 관리하는 기술기획팀, 지식재산권 기획/관리하는 IP경영팀을 두어 R 경쟁력을 강화하고 있으며, 총 200여명의 인력으로 운용하고 있습니다. 다. 연구개발 비용 L S엠트론 의 연구개발 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2022년 2021년 2020년 비 고 연구개발비용 계(*1) 6,571 28,831 30,515 정부보조금 차감전 지출총액 기준임 (정부보조금) - - - - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액*100] 2.41% 3.12% 4.06% - (*1) 연구개발비용 합계금액은 정부보조금 차감전 지출총액 기준으로 작성됨 라. 연구개발 실적 당사의 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 성과 내용 기계사업 유럽향 Compact Stage V 엔진적용 모델 출시 - 유럽향 친환경 Stage V 엔진 적용 트랙터 출시 ('20.10월) 북미향 Sub-Compact급 신모델 출시 - 북미 Sub-Compact급 Line-up강화 및 작업성과 사용자 편의성을 개선한 신모델 트랙터 출시 ('20.3월) 북미 Compact 자동변속 고사양 모델 출시 - 북미 고객의 편의성 개선을 위해 자동변속 Servo-HST 기능 적용 트랙터 출시 ('20.3월) 국내 Utility급 트랙터 개발 - 국내 60hp급 다양한 밭작업이 가능한 가변차축 적용 신제품 출시 ('20.3월) 북미 Compact 자동변속 모델 출시 - 북미 고객의 편의성 개선을 위해 자동변속 HST 기능 적용 트랙터 출시 ('19.8월) 80~100hp 외장 고급화 및 마력 확장 - 국내 Cabin 고급화 및 110hp급 이상 트랙터 요구에 대응한 트랙터 출시 ('19.7월) 북미 Sub-compact급 Field Cab 모델 개발 - 북미 시장 판매확대를 위한 Field Cab 트랙터 모델 개발('21.12월) 인공지능 사출 시스템 개발 - Euromap 63 데이터 인터페이스 기능 판매 ('19.2월) - 인공지능 성형조건 도출 시스템 개발 판매('21. 3월~) - Client-Server 모델기반 인공지능 통합 스마트 사출시스템 개발완료 CSI-C TCP 스택 및 라이선스 개발 - TCP 스택장치 연결 및 테스트 완료 ('21/12) - 라이선스 모듈 시스템 구축 기술 개발완료 발포성형용 코어백 장치 개발 - Mucell 공법을 이용하는 발포성형기 구현을 위한 코어백 장치 개발 ('19. 1월~12월) - Mucell License 체결로 가소화 장치 자체 생산 소형 유압식 토글기 WIZ-TP 개발 - WIZ-TP 90~380톤 신규 8개 모델 출시 (`20. 5월) - 동급 대비 사출속도 및 형체 사양 높음 - KC 안전 인증, CE 안전 인증 획득 - 신 디자인 및 기능개선 업그레이드('21.01월~06월) 대형 신모델 개발(LSMW) - 중국 로컬 업체 경쟁용 대형 신모델 Line-up ('18. 9월~'19. 8월) - Plus Model 1400~2800톤 (6모델) 신규 모델 출시 - 1400톤~2800톤 양산('20. 4월~) 및 3200톤 신규 개발 완료(샘플기 제작 '21.12월) 비구면 렌즈 전용기 개발 - 전동식 280톤, 350톤 비구면 렌즈 전용기 개발 - 이중 사출방식 개발, PIGGI 타입 설계기술 응용 - 전동식 라인업(400ED, 650ED, 850ED) 및 수주('21.07) 저상형 버티컬(수직) 사출기 개발 - 유압 수직 사출기 150톤, 250톤 개발('20. 4월) - 작업대 높이를 낮추어 작업자가 계단에 오르지 않고 작업이 가능한 수직형 사출기 - 150톤, 250톤 양산 ('20. 8월~), 110톤, 350톤 확대 개발('21.12월) 차세대 전동식 사출기 개발(theONE-E) - 고속, 고정밀 전동식 사출성형기 개발 및 라인업 (170톤 개발완료 '20년 12월) - 110톤, 220톤, 280톤, 350톤 확대 개발 완료('21.12월) - 하이사이클, 재현성 향상, 사용자 편의성 확대 적용 - 드라이사이클 타임 34%~40% 단축으로 하이사이클 실현, 성형제품 중량편차 ±0.04~0.06%로 정밀 재현성 향상. 전동식 3색 사출기 개발(400톤) - 생산성 향상 및 무인/자동화를 위한 3색 사출기 개발 - 120도 회전 턴테이블 설계 및 제어기술 개발 - ES기계 제작 및 판매 완료('21.09월) 대형기 회전판(TURN TABLE) 개발 - 대형기 180도 회전 턴테이블 설계 및 제어기술 확보로 수입 의존도 및 원가 절감 - TURN TABLE 3종 개발 완료 및 판매 시작('21.09월) 부품사업 Tablet 외장 키보드 연결용 Pad 커넥터 개발 - 5.5mm Pitch, 1.9mm Width, 2.7mm Height - 1열 4핀, Dip Type SMT 구조 Tablet 외장 키보드 연결용 Pad 커넥터 개발 - 3.3mm Pitch, 2.2mm Width,1.84mm Height - 1열 4핀, Dip Type SMT 구조 P0.3 Receptacle Hold Down 파손 강도 강화형초소형 Robust Board to Board 커넥터 개발 - 0.3mm Pitch, 1.7mm Width, 0.6mm Height - Receptacle 최외곽 파손 방지를 위한 강도향상 Hold Down 구조 적용, 8A 고전류 대응 P0.35 Receptacle 최외곽 파손강도 강화형초소형 Robust Board to Board 커넥터 개발 - 0.35mm Pitch, 1.98mm Width, 0.8mm Height - Receptacle 최외곽 파손 방지를 위한 강도향상 Hold Down 구조 적용, 5A 고전류 대응 USB Type-C 커넥터 개발 - USB Type-C Receptacle 커넥터, 24Pin Full-feature, On-Board type - Shield 구조를 통한 차폐 성능 강화 Type 커넥터 USB Type-C 커넥터 개발 - USB Type-C Receptacle 커넥터, 24Pin Full-feature, Mid-Mount type - 프레스 구조를 통한 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 USB Type-C 커넥터 개발 - USB Type-C Receptacle 커넥터, 24Pin Full-feature, On-Board type - 사출 구조를 통한 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 Pad 커넥터 개발 - 3.5mm Pitch, 2.2mm Width, 2.45mm Height, 6핀 - Tablet 과 Keyboard 연결용 커넥터 USB Type-C 커넥터 개발 - USB Type-C Receptacle 커넥터, 24Pin Full-feature, Mid-Mount type - 고속전송(USB 3.1), 고속충전(5A), Full-Shielding type P0.35 홀드다운 4개소 분할 고전류 대응 초소형 Robust Board to Board 커넥터 개발 - 0.35mm Pitch, 1.7mm Width, 0.6mm Height - 실장강도 및 파손강도를 향상한 Robust type, Hold Down 4개소 분할을 통한 개소당 3A 고전류 대응 P0.35 고전류 대응 가능한 초소형 Robust Board to Board 커넥터 개발 - 0.35mm Pitch, 1.5mm Width, 0.6mm Height - 실장강도 및 파손강도를 향상한 Robust type, Hold Down을 통한 5A 고전류 대응 고전류용 FFC 커넥터 개발 - 0.5mm Pitch, 2.1mm Height, Signal 64Pin, Power 2Pin - 별도 고전류용 Pin을 설치하여 정격전류 7.5A 대응 모듈 연결용 커넥터 개발 - 0.5mm Pitch, 2열, Height 2.45mm, 28Pin - 휴대폰 모듈과 Main Board 연결용 커넥터 USB Type-C 커넥터 개발 - USB Type-C Receptacle 커넥터, 24Pin Full-feature, Mid-Mount type, 양방향(Reversible) 체결, 고속전송(USB 3.1), 고속충전(5A) - Variation 확대, 7.65mm Length, 11.4mm Width, 3.16mm total Height, 1.50mm SMT Height, Hybrid SMT 방수 micro USB 커넥터 개발 - micro USB 'B' Type 커넥터 호환 제품으로 규격 5Pin 외 2Pin 추가 - 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 USB Type-C 커넥터 개발 - USB Type-C Receptacle 커넥터, 24Pin Full-feature, Mid-Mount type - 프레스 구조 및 실링 일체화를 통한 완전방수(IPX8) 기능 적용으로 방수 커넥터 Needs 충족 Tablet 외장 키보드 연결용 Pad 커넥터 개발 - 4.0mm Pitch, 2.7mm Width, 1.73mm Height - 1열 3핀, Dip Type SMT 구조, Pd 도금 적용 5G mmWave RF 커넥터 개발 - 5G mmWave 초고주파 대응 가능한 RF B2B 커넥터 개발 5G mmWave RF 커넥터 개발 - 5G mmWave 초고주파 대응 RF B2B 커넥터이며, 고객 승인 완료 (10월) 5G 기지국용 고속전송 커넥터 개발 - 5G 기지국용(Small Cell) 고속전송 38~228핀 대응 가능 커넥터 개발 완료 (12월) 차량용 AN 개발 - 차량용 스마트키 내장 UWB 안테나 개발 중 - LGVS GM향 GEN12 개발 중(Telematics LTE 안테나) - LGVS BMW향 X-Wave 개발 중(Telematics LTE 안테나) - LGVS Honda향 MY23 개발 중(Telematics LTE 안테나) - LGVS BMW향 TPM4G 양산 중(Telematics LTE 안테나) Wearable AN 개발 - LGHA 사업부 가전기기 용 UWB 안테나 양산 중(4GHz, 6GHz) - 소형 단말 및 Mobile용 UWB 안테나 개발 중 (6.5GHz 8GHz) - 스마트 검침 안전 시스템용 LoRa 안테나 개발 완료 및 시범 운용 중 5G mm-Wave 안테나 - 안테나 모듈 개발 중(안테나+Front End module) - 국책과제 `21년 개발 완료 예정(5G 활성화를 위한 미세공정 화합물 반도체 기반 mm-Wave 부품개발 및 검증환경 구축 사업) - mmWave 안테나 모듈 설계 중 (안테나+RF 증폭 소자 결합) - 저유전율/저손실 LCP FPCB 성능 검토 완료 (array 2*2 안테나 적용) - 휴대폰 내장 소형 mmWave 안테나 개발 중 □ 아이앤디사업부문 연결회사의 사업부문 중 부동산개발사업부문은 사업의 특성상 연구개발활동에 해당사항이 없습니다. 가. 연구개발 활동의 개요 Superior Essex의 R 축적된 세계적 수준의 기술을 바탕으로 정보/에너지 분야의 신제품 개발 및 성장동력으로서의 신사업 발굴에 힘쓰고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 통신부문은 Product Development Center를 설립 운영하고 있으며, 재료 개발 / Process 개선 / 신제품 개발 등의 업무를 진행하고 있습니다.권선부문은 별도의 R Center는 설립되어 있지 않지만, 북미 및 유럽 사업조직 내에 자체 R 인력을 보유하고 있어 신제품 개발 등의 업무를 진행하고 있습니다. 다. 연구개발 비용 Superior Essex의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022년 2021년 2020년 연구개발비용계 1,495 5,009 4,890 (정부보조금) - - - 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계/당기매출액*100] 0.16% 0.15% 0.22% 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 보유 현황 및 환경관련 규제사항 □ 전선사업부문 가. 지적재산권 보유 현황 LS전선㈜은 영위하는 사업과 관 련하여 공 시 작 성기준일 현재 아래와 같이 지적재산권을 보유하고 있습니다. (단위:건수) 구분 특허 실용신안 디자인 상표 국내 620 3 21 136 해외 289 - - 35 상기 권리들은 LS전선㈜가 영위하고 있 는 전력케이블, 통신케이블, 산업용 특수케이블, 나동선 제 품 등에 관한 것으로 현재 당사 제품에 적용되는 기술 뿐만 아니라 차세대 제품에 적용될 기술에 대한 보호 역할을 하고 있으며, 경쟁사를 견제하는 기능도 하고 있습니다.이들은 각국 특허법 및 상표법 등에 근거하여 보호되고 있으며, 특허권의 존속기간은 출원일로부터 20년, 상표권은 등록일로부터 10년이며, 상표권은 갱신등록절차에 의해 존속기간을 연장할 수 있습니다. 나. 환경관련 규제사항 LS전선㈜은 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 국내 전사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 보고하고 이해관계자들에게 관련정보를 투명하게 제공하고 있습니다. □ 일렉트릭사업부문 가 . 중요한 재산적 권리 및 특허권등 무형자산의 취득 현황 (기간: '22.01.01~'22.03.31) 취득일 취득무형자산 내용 비고 2022-01-18 특허권 인버터의 자동 토크 부스트 장치 외 103건 2022-01-18 실용신안권 전자접촉기 및 이의 단자구조 외 2건 2022-01-18 디자인권 배선용차단기 온도감시장치 외 5건 2022-02-09 상표권 Xmotion 등 1건 □ 엠트론사업부문 엘에스엠트론㈜은 사업과 관련하여 2022년 중 총 29건의 지식재산권을 신규 취득보유(등록일 기준) 하였으며, 상세내역은 아래와 같습니다. 종류 No. 발명의명칭 등록일 등록번호 출원일 특허 1 유압식 사출장치 2022/01/11 P-2351619 2017/10/18 2 농작업차량 2022/01/14 P-2353344 2017/06/30 3 [콤바인] 콤바인 2022/01/14 P-2352998 2017/05/08 4 농업용 작업차량의 주변기구 장착장치 2022/01/14 P-2353001 2017/05/31 5 농업용 작업차량의 후드 잠금장치 2022/01/14 P-2352997 2017/11/30 6 광 커넥터 2022/01/21 P-2355876 2019/07/19 7 농업용 작업차량의 변속장치용 슬리브 이동장치 2022/01/25 P-2357298 2017/11/13 8 농업용 작업차량의 프레임장치 2022/02/11 P-2363695 2017/10/16 9 농업용 작업차량의 프레임장치 2022/02/11 P-2363692 2017/10/16 10 사출장치 2022/02/17 P-2365951 2018/01/29 11 궤도 차량용 스프라켓 2022/02/17 P-2366170 2017/12/07 12 사출압 조절장치, 테스트장치, 및 테스트방법 2022/03/04 P-2372589 2018/01/29 13 [국책] 유압사출성형기의 통합유압공급장치 2022/03/07 P-2373228 2018/01/19 14 카드 커넥터 2022/03/29 P-2381981 2017/12/05 디자인 1 커넥터 2022/01/11 D-1146903 2021/03/22 2 커넥터 2022/01/11 D-1146902 2021/03/22 3 트랙터용 암레스트 2022/01/14 D-1147351 2020/11/05 4 트랙터용 암레스트 2022/01/14 D-1147352 2020/11/05 5 커넥터 2022/01/14 D-1147358 2021/03/30 6 커넥터 2022/01/14 D-1147356 2021/03/30 7 커넥터 2022/01/14 D-1147355 2021/03/30 8 커넥터 2022/01/14 D-1147353 2021/03/30 9 커넥터 2022/02/08 D-1150692 2021/04/02 10 커넥터 2022/02/08 D-1150691 2021/04/02 11 커넥터 2022/02/08 D-1150689 2021/04/01 12 커넥터 2022/02/08 D-1150690 2021/04/01 13 케이블고정용 브라켓 2022/02/22 D-1152804 2021/03/30 14 Connector 2022/01/18 D941,246 2019/12/18 15 Connector 2022/01/18 D941,245 2019/12/18 □ 아이앤디사업부문 연결회사의 사업과 관련하여 취득한 주요한 지적재산권 내역은 아래와 같습니다. - 2022년 취득한 주요 특 허권 현황 발행의 명 출원일 등록번호 등록일 Hybrid Cables Comprising Carbon Nanotubes Utilized To Transmit Power 11/15/2018 11,250,972 2/15/2022 Amine-Substituted Pyrrolidine-2,5-Dionyl Copolymers, Polyimides, Articles, and Methods 6/25/2021 11,225,553 1/18/2022 - 2021년 취득한 주요 특허권 현황 발행의 명 출원일 등록번호 등록일 Twisted Pair Communication Cables Having Dielectric Separators That Identify Pairs 11/14/2019 11004578 5/11/2021 Magnet Wire with Corona Resistant Polyimide Insulation 12/17/2020 11004575 5/11/2021 Twisted Pair Communication Cables Substantially Free of Colorant 11/14/2019 11081258 8/3/2021 Twisted Pair Communication Cables Having Separators That Identify Pairs 11/14/2019 11081259 8/3/2021 Twisted Pair Communication Cables Having Shields That Identify Pairs 11/14/2019 11081260 8/3/2021 Induction Motor for use in Drones 9/12/2019 11,201,528 12/14/2021 - 2022년 등록된 주요 트레이드마크 현황 트레이드마크 목록 국가 클래스 접수일 등록번호 등록일 EF Logo Israel (Extension of International filing) 9, 10 9/16/2020 1591895 2/15/2022 EF Logo Indonesia (Extension of International filing) 9, 10 9/16/2020 1591895 2/18/2022 ESSEX FURUKAWA Indonesia (Extension of International filing) 10 9/16/2020 1558088 2/1/2022 EF Logo Turkey (Extension of International filing) 9, 10 9/16/2020 1591895 1/7/2022 EF Logo Serbia (Extension of International Filing) 9, 10 9/16/2020 1591895 1/2/2022 - 2021년 등록된 주요 트레이드마크 현황 트레이드마크 목록 국가 클래스 접수일 등록번호 등록일 POWERPIC Canada Int. 9 7/10/2018 1909075 1/15/2021 MAGFORCEX Canada Int. 42 3/22/2018 1890149 1/15/2021 ESSEX FURUKAWA Monaco (Extension of International filing) Int 9 10 9/16/2020 1558088 2/3/2021 EF Logo US 6, 9, and 10 4/27/2020 6404748 6/29/2021 ESSEX FURUKAWA Kuwait 9 9/16/2020 1625874 5/3/2021 ESSEX FURUKAWA Kuwait 10 9/16/2020 1625846 5/3/2021 EF Logo Kuwait 9 9/16/2020 1625935 5/5/2021 EF Logo Kuwait 10 9/16/2021 1625824 5/3/2021 ESSEX FURUKAWA Dominican Republic 9 and 10 9/16/2020 276127 4/15/2021 EF Logo Dominican Republic 9 and 10 9/16/2020 273731 1/15/2021 EF Logo Russia 6 9/16/2020 1591895 7/30/2021 ENDURASPAN Canada 9 10/12/2018 TMA1103640 7/12/2021 EF Logo Taiwan 9 9/16/2020 2146289 6/1/2021 ESSEX FURUKAWA African Intellectual Property Organization (OAPI) 9, 10 9/16/2020 118642 1/29/2021 SIB US 9 3/25/2020 6521641 10/12/2021 2. 영업의 개황 □ 전선사업부문 (1) 산업의 특성 등 "전선산업"은 국가의 기간산업으 로서, 생활용 및 산업용 전력을 공급하는데 쓰이는 각종 전력케 이블과 데이터, 음성, 영상 등을 송수신 하는데 쓰이는 광통신케이블을 비롯한 각종 통신용전선, 기기선, 선박용 고무선 등을 공급함으로써 에너지와 정보전달을 가능하게 하는 중추산업입니다 . - 다품종 다규격 제품의 산업 - 원재료 비중이 큰 산업 - 경기 후행적인 산업 (2) 산업의 성장성 전선산업의 국내 시장은 성 숙기 단계에 진입하여 성장 둔화를 겪고 있으나, 중동, 인도 및 아세안 지역 등 이머징 마켓을 중심으로 한 인프라 투자 급증에 따른 수요가 증가하고 있습니다. 또한 향후 유럽, 미국을 중심으로 한 선진국 시장의 노후화된 전력선 교체수요와 후발개도국의 전력수요 증가에 따른 추가적인 수요증가가 예상되고 있습니다. ( 3) 경기변동의 특성 전선산업은 내수의 경우 전력 및 건설회사 등 송배전망 구축투자와 기간통신 사업자의 통신인프라 투자정책에 따라 크게 영향을 받으며, 수출의 경우 세계 경제 성장 정도, 특히 신흥국의 성장에 따른 기간산업투자와 밀접한 관계가 있습니다. (4) 경쟁요소 전선업계는 국내외 인프라 투자 수요와의 연계성이 높은 특성을 갖고 있습니다. 국내시장의 일반제품은 중소 전선업체와의 경쟁이 치열하고, 중소업체들의 성장 및 중국 등 해외업체들 의 확장으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 글로벌 시장에서는 기간 인프라구축에 사용되는 산업재의 특성상 품질에 대한 신뢰성 및 납기가 중요한 경쟁 요소이며, 최근 안전성, 대용량화, 융합기술 및 환경 친화 필요성이 확대됨에 따라 제품 개발 대응력이 중요한 경쟁 요소로 대두되며, 마찬가지로 해외에서도 수많은 전선 업체들과 치열한 경쟁을 하고 있습니다. (5) 자원조달상의 특성 전선의 주요 원자재는 전기동으로서 전선 생산 원재료비의 약 65% 을 차지하고 있습니다. 따라서 전기동의 가격변동이 전선 기업의 수익구조에 큰 영향을 미칩니다. 전기동 가격은 LME(London Metal Exchange) 가격을 기준으로 합니다 . LME의 ' 22년 1분기 평균동가는 9,985 USD/MT 입니다. (6)시장점유율 등 전선산업의 특성상 수백개의 업체들이 영업을 하고 있어, 정확한 시장규모의 파악은 어렵습니다. 전세계 시장에서는 넥상스, 프리즈미안 등의 유럽업체 및 중국업체 등과경쟁을 하고 있습니다. (7) 시장의 특성 국내에서는 중소 전선업체와의 경쟁이 치열하고, 중소업체들의 성장 및 메이저 업체들의 확장으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 2000년 이후 국내시장 정체로부터 벗어나기 위하여 해외시장 진출을 적극 모색하기 시작하여 중동, 중국, 동남아는 물론 북미, 유럽 등 선진국시장으 로 진출이 가속화 되었으며, 최근에는 중국 등 업체와의 경쟁이 날 로 강화되고 있습니다. □ 일렉트릭사업부문 (1) 전력부문 ㄱ. 산업의 특성 (i) 전력수배전 사업 - 전력산업은 고도의 안전성과 신뢰성이 요구되는 국가의 기반 산업이자 기술집약적 산업으로, 몇몇 선진 업체에 의해 산업 집중이 이루어지는 Multi-international Business 형태의 산업입니다. 전력수배전사업은 발전소에서 만들어진 전력을 최종 수용가까지 안전하게 공급함과 동시에 전력 차단, 개폐 등 계통보호를 목적으로 하는 제품을 생산 및 판매하는 사업입니다. 안전성 및 신뢰성에 대한 장기간의 검증과 국제적 인증이 필수적인 사업으로, 각 국가 별 다양한 전력계통 및 규격과 연계되어 모델 변경이 어렵고, 규격화 및 표준화와 더불어 고도의 전문성이 요구됩니다. 전력시스템산업은 국가 전력망 구축에 필수적인 "자본재 산업" 이며, 기업의 설비투자와도 연관성이 있습니다. 안정성 및 신뢰성에 대한 장기간의 검증과 국제적 인증이 사업 수행을 위한 필수조건입니다. 전력전자 및 메카트로닉스 기술을 응용한 기기로 확대되는 추세이며, 설비의 수명진단 및 계통 보호, 분산 발전 및 전력 저장의 기술이 중요시 되고 있습니다. 최근 신재생 직류 에너지 발전원과 연계된 제품을 개발하고 있으며 향후 지속적으로 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. (ii) 전력인프라 사업 - 송변전: 송변전사업은 국가 전력망을 구축하는 기간산업으로 국제규격 기반의 제품 개발과 안전 및 신뢰성 확보를 위한 장기간의 검증과 실적이 사업수행에 중요합니다. 소수의 글로벌 업체들을 중심으로 시장이 형성된 시장이었으나, 최근 중국/인도 업체들이 자국 내 실적 및 원가경쟁력을 우위로 글로벌 시장 참여가 확대되어 가격 경쟁이 심화되고 있습니다. HVDC 시장은 기술 선도주자인 유럽 국가들과 중국 기업들이 정부의 국산화 개발정책에 따라 전문 인력을 양성하여 해외 시장 진출을 성공적으로 마무리 하였으며, 국내 기업들도 시장참여를 위한 연구개발이 활발하게 추진 중이며 동해 및 서해안 등 관련 PJT들의 입찰이 증가하고 있습니다. - 전력IT : 전력IT사업은 발전, 송변전, 배전, 수용가에 이르는 전력계통의 각종 전력정보 관리 및 제어를 위한 ICT솔루션을 통해 발전설비 운용, 에너지사용 효율화, 급전 안정화를 구현하는 사업을 의미합니다. 시스템 안전성 확보를 위해서는 필수적으로 적용되어야 하며, 분야별로 Microgrid, EMS, SCADA, xEMS, DCS, DMS 등 이 있습니 다. - 신재생에너지: 태양광발전을 기반으로 태양광 에너지를 전기에너지로 변환하는 발전시스템을 통해 수용가에 전력을 공급하는 사업으로, 정부 정책방향에 따라 확대되고 있습니다. 신재생에너지의 단점인 전력 생산 불균형을 해소하기 위하여 에너지 저장 장치가 사용되고 있으며, 특정시간에 생산된 전기를 배터리에 저장 후 원하는 시간에 저장된 전기를 사용하는 시스템입니다. 우리나라는 에너지 저장장치 산업에 있어서 신재생에너지의 안정성과 전력 다소비 기업의 최대 전력 소 비 감축을 위해 집 중적 투자를 하고 있습니다. - 철도시스템 : 철도사업은 국가 내 화물 및 인원을 운송하는 기간산업이며, 인명과 자산을 운송하는 분야인 만큼 안전성 및 신뢰성이 철도 사업에서 핵심 요소 입니다. 최근 친환경 운송분야로 주목받고 있으며, 관련 기술개발도 활발히 진행되고 있으며, ICT 관련 기술의 발전으로 무인열차제어, 무선열차제어 등 차세대 열차제어시스템 적용 사업이 확대되고 있습니다. 이에 각국 기업들이 속속 자체 철도시스템을 개발하여 출시하고 있습니다. 현재 철도시스템 시장은 중국 및 기타 개발도상국들을 중심으로 지속적으로 수요가 증가하고 있으며, 영국, 프랑스 등 주요 철도 선진국들에서는 수소철도차량에 대한 연구개발을 진행하고 있습니다. ㄴ. 산업의 성장성 (i) 전력수배전 사업 전력계통의 디지털/시스템化로 인해, 제품 및 산업 자체의 Level이 기계식에서 전자식으로 업그레이드가 되고 있으며, 고품질/ 전자식/ 시스템 / Fusion化 된 제품에 대한 고객의 수요가 높아지고 있어, 단순 기계식 제품 위주에서 고부가가치 산업으로 이전이 예상됩니다. 전력산업의 성장성은 거시 경기동향 중 특히 설비투자 및 건설투자 신장률과 상관관계를 가지고 있습니다. (ii) 전력인프라 사업 - 2021년 세계경제는 코로나19로 인한 부진에서 점차 벗어나 주요국의 경기회복세와 백신 보급등 단계적 경제 정상화 조치로 5.6~6.0% 성장세를 기록할 것으로 전망되고, 국내는 반도체, IT, 자동차, 철강 산업등을 중심으로 수출 개선 및 설비 투자가 확대되고 있습니다. 또한 전세계의 탈탄소 정책 기조와 국내의 디지털 및 그린 뉴딜 정책 등에 따라 전력인프라 시장이 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. - 송변전사업은 '25년까지 전세계 투자규모가 3.4조$ 수준으로 예상되며, 이중 아시아가 1.5조$로 가장 큰 시장이 될 것으로 예상됩니다. 한편, 국내는 원전 및 석탄 발전이 감축하고 신재생 및 LNG발전을 확대하는 방식으로 '20년 127.7GW에서 '34년 191GW로 발전량을 증대할 계획임에 따라 변전소 구축사업은 지속적인 확대가 예 상되고 있습니다. - 글로벌 HVDC, FACTS 시장은 신규 건설 예정 전력망과 노후화 전력망 개선에 힘입어 꾸준히 성장할 것으로 예상되며, 특히 IGBT의 발달 및 신재생 에너지 시장의 증대로 전압형 HVDC와 MMC STATCOM 시장은 높은 성장성을 가지게 될 것입니다. - 신재생 에너지 산업은 정보의 저탄소 경제·사회로의 이행 및 온실가스 추가 감축 의자가 반영된 "제9차 전력수급기본계획(2020~2034)"하에 신재생에너지의 발전 비중이 '34년까지 40% 수준으로 확대될 전망이며, 이와 관련된 태양광/풍력 발전시스템 산업의 발달과 함께 에너지 저장장치에 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.- 철도시스템 시장은 최근 개발도상국들의 도시화 추세로 인해 급성장하고 있습니다. '20년 기준으로 전세계 도시철도 시장은 약 334억$ 규모를 기록하였으며, 지속적인 도시화와 각국 광역권 내의 수송 수요 증가로 향후 5년 간 약 4.1%의 성장률을 지속적으로 유지할 것으로 예상됩니다. 무선통신기반열차제어시스템 등 차세대 도시철도용 열차제어시스템에 대한 상용화 움직임도 활발 합니다. ㄷ. 경기 변동의 특성 (i) 전력수배전 사업 - 전력설비의 특성 상 건설 및 설비투자 경기와 밀접한 관계를 가지고 있으며 , 기존 설비의 유지보수에서 상당부분 매출이 발생하는 사업입니다. 신규투자 및 정부 중심의SOC 사업 활성화가 당 사업의 성장에 영향을 미치게 됩니다. (ii) 전력인프라 사업 - 제반 사업들은 국가 또는 지역단위 인프라 구축과 연계된 사업으로 개별 국가의 정책 및 정부 재정상태에 영향을 받고 있습니다. 최근 국내 및 세계경제가 저성장 또는 침체를 겪으며 발주가 지연되는 경우가 있으나, ADB 등 공공재원 및 차관을 활용한 사업전개도 가능하여 신흥산업국 중심으로 지속적인 수요가 유지 확대되고 있습니다. 국내기업들의 해외투자가 활성화 될 경우 사업의 성장에 영향을 미치게 됩니다. ㄹ. 시 장점유율 - 당분기 말 현재 당사가 추정한 주요제품의 국내 시장점유율은 아래와 같습니다. (당사가 생산하고 있는 양산제품에 한하여 기재하였습니다.) (i) 전력수배전 사업 -전력기기(저압,고압) 점유율 (단위 : %) 구분 49기 1분기 48기 47기 LS ELECTRIC 65 63 63 기타 35 37 37 계 100 100 100 주1) 산정기준: 6대 범전기기 매출액(MCCB, ELCB, MC, ACB, VCB, VCS) 주2) 자료출처: 주요 업체 영업담당자 인터뷰 및 시장동 향 조사 등 - 배전반 점유율 (단위 : %) 구분 49기 1분기 48기 47기 LS ELECTRIC 25 25 28 기타 75 75 72 계 100 100 100 주1) 산정기준 : 배전반 매출액(선박용 배전반 매출액 제외) ㅁ. 시 장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (i) 전력수배전 사업 - 전력기기 시장은 완전 경쟁체제의 시장이나, 고도의 안정성을 요구하는 산업의 특성 상 제품에 대한 신뢰성과 제조 브랜드에 대한 LOYALTY가 타산업에 비해 높은 편이며, 전력 관련 각종 규제 및 규격(IEC 등)에 대한 높은 진입장벽이 형성되어 있습니다. 또한 제품에 대한 고도의 안정성 및 신뢰성 요구에 따라, 브랜드 신뢰성 및 A/S를 위한 유통망의 비중이 높으며, 기타 시장 내 경쟁요소에는 품질, 가격, 고객 납기준수율 등이 있습니다. 국가 별 규격 획득 및 CE, UL, CCC, IEC 등 다양한 국제규격 취득을 통한 제품의 안정성 및 신뢰성 검증의 요구가 증가하고 있으며, 도쿄 의정서 협약 등에 따른 환경규제가 적용되고 있습니다. 당사는 국제 원자재가 영향을 받는 제품 원 료의 특성 상 고객의 가격 민감성이 증대됨에 따라, 단순 조립 등의 低 부가가치 부품에 대해서는 지속적으로 ODM 및 SKD 등을 통한 원가절감 활동을 전개하고 있습니다. (ii) 전력인프라 사업 - 송변전사업은 글로벌 대기업을 축으로 하는 과점 시장입니다. 최근 완전 경쟁을 통한 최저가격 입찰제 진행 및 수출국의 자국 전력사업보호를 위한 각종 규제, 산유국 예산 부족 등으로 단기관점에서의 Global 성장은 어려울 것으로 예상되나, 당사는 시장의 친환경 고효율, Digital화 Trend에 대비하여 친환경/고효율 제품 개발과 함께 Digital 역량을 강화하고 있습니다. 국내 HVDC 납품 실적 및 기술 완성도를 통해 AC 와 DC를 Total Solution으로 제공하는 Smart 전력망 사업을 전개 중입니다. - 전력IT사업은 국내 차세대 EMS 구축을 독자기술로 구현하여 Global Reference로 활용하고 있으며, 신재생과 ESS에 스마트 솔루션을 적용하여 소규모 지역에 전력을 자급자족 할 수 있는 차세대 전력망 마이크로그리드 사업에 박차를 가하고 있습니다. - 신재생에너지 사업에 있어서 육상은 물론 수상 태양광 발전시스템에 대한 최적의 발전 시스템을 제공할 수 있는 노하우를 가지고 있습니다. 또한, 에너지 저장장치는 국내 최대 납품 실적을 보유하고 있으며, 북미 시장 등 주요 글로벌 시장도 지속적인 생산/영업 거점 확대 등을 통해 글로벌 강자의 위치를 확보하기 위해 노력하고 있습니다. - 철도시스템 사업에 대해서 기획부터 생산, 설치, 시험 및 시운전, 운영 및 유지보수에 이르기까지 전 단계에 걸친 수행능력을 보유하고 있으며, 고속철도 PJT 수행 등 약 30년에 걸친 다양한 신뢰성과 노하우를 바탕으로 최고의 솔루션을 제공할 수 있습니다. (2) 자동화부문 ㄱ. 산업의 특성 자동화기기 분야의 PLC, 인버터는 산업자동화 및 에너지절약 기기로 중요성이 높은 기간산업이라 할 수 있으며, 개발뿐 아니라 응용, 서비스 등 종합 기술력이 요구되므로 세계적으로 기술수준이 높은 소수의 업체만이 참여하고 있는 시장입니다. ㄴ. 산업의 성 장성 자동화기기 시장은 단품 Device 중심에서 벗어나 최근에는 Total Solution을 제공하는 시스템화 시장이 확대되고 있는 추세로 중장기적으로 지속적인 성장가능성을 가진 사업입니다. 자동화시스템 시장은 다양한 분야에서 프로세스 제어기술을 기반으로 한 Solution 접목확대로 시장규모가 커질 것으로 예상됩니다. ㄷ. 경기변동의 특성, 계절성 자동화기기 시장의 특성은 기업의 설비투자와 밀접한 관계가 있어서 경기침체로 인한 기업의 설비투자가 감소하게 되면 매출에 직접적인 영향을 미치게 되며, 기계수주, 기계판매, 건설수주, 건설기성 등의 지표추이도 매출에 영향을 미치고 있습니다. ㄹ. 시장점유율 당분기 말 현재 당사가 추정한 주요제품의 국내 시장점유율은 아래와 같습니다. -자동화기기 점유율 (단위 :억원,%) 구분 49기 1분기 47기 46기 LS ELECTRIC 30 30 30 기타 70 70 70 계 100 100 100 주1) 산정기준 : PLC, HMI, 인버터 통 합 매출액 ㅁ. 시 장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 자동화 기기시장의 경쟁요소는 제품의 가격, 신뢰성 및 기술지원, A/S 지원체제 등이 주요 경쟁요소이며, 기술변화에 따른 대응을 위해 지속적인 연구개발 투자가 요구되고 있습니 다. 따라서 자동화기기 사업은 高신뢰성 및 高기능의 제품을 보유하기 위한 축적된 기술인력이 필요하며, 높은 안정성이 요구되는 제품으로 2002년 PL법의 발효이후, 소비자 중심적인 정책이 강화되고 있습니다. 글로벌 경기침체의 지속으로 국내외 설비투자 및 관련산업 성장세의 둔화가 예상 됨에 따라, 당사에서는 고객 Needs별 전용화 제품 대응 등 고객 밀착영업을 전개하고 있습니다. 특히 Automation부문 신제품과 Drive부문 신제품을 출시하여 사업확대를 계획하고 있으며, Energy Saving 시장에서도 고효율 인증 취득 제품 H100 시리즈로 사업 성장이 예상됩니다. 또한 공장 자동화 솔루션을 바탕으로 수집된 정보를 활용하여 다양한 정보서비스를 최적화함으로써 효율적인 사업 운영을 가능하게 하는 스마트 팩토리 솔루션 사업의 추진으로 산업의 효율성 증대와 에너지 절감의 실현을 위해 노력하고 있습니다. (3) 금속부문 ㄱ. 산업의 특성 비철금속중 기능금속소재인 동관(Copper Tubes)은 열전도성, 내식성, 가공성이 우수하여 전기 전자 산업 분야와 건축용 배관에 사용되고 있습니다. 스테인레스관(Stainless Steel Welded Pipes, 이하 STS관으로 표기)은 건축용 배관, 가스, 석유화학 플랜트 등의 중화학공업과 조선업 등의 기초산업 소재로 널리 사용되고 있습니다. ㄴ. 산업의 성 장성 동관은 공조용 열교환기 산업의 필수소재로 인간생활의 쾌적화에 중요한 역할을 하고 있으며 국민소득의 증가와 환경보호에 대한 관심증대 등의 사유로 현재 시장 규모를 지속적으로 유지할 전망입니다. 스테인리스관은 강한 내식성을 바탕으로 기존 Carbon 파이프가 주도했던 건축배관, Plant 배관 등의 수요를 대체하고 있으며, 기존 파이프보다 두께가 두껍고 외경이 큰 제관과 특수 강종 중심으로 시장규모를 확대하고 있습니다. ㄷ. 경기변동의 특성, 계절성 동관은 원재료인 전기동의 국제가격과 환율에 영향을 받으며, 주요 고객인 에어컨 산업의 경기와 연동되는 특성을 보입니다. 스테인리스관은 에너지/화학 관련 설비투자 및 건설투자 신장율과 높은 상관관계를 가지고 있습니다. ㄹ. 시장점유율 -동관(LS메탈) 점유율 (단위 :억원,%) 구분 49기 1분기 48기 47기 LS메탈 33 33 31 기타 67 67 69 계 100 100 100 주1) 작성기준 : (내수 + Local) 매출액 -STS관(LS메탈) 점유율 (단위 : 억원,%) 구분 49기 1분기 48기 47기 LS메탈 16 15 16 기타 84 85 84 계 100 100 100 주1) 작성기준 : (내수 + Local) 매출액 ㅁ. 시 장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 동관은 공업용 제품을 중심으로 중국 업체와 국내중소업체들의 저가공세로 영업여건이 악화되고 있으나, LS메탈의 핵심 기술인 고효율 박관 생산기술을 바탕으로 높은 생산성과 우수한 품질로 대응하고 있습니다. 스테인리스관은 직전 몇 년간 시장 공급초과로 가격 하락 추세였으나, 최근 LNG 에너지 개발 수요 확대로 시장 규모가 증가하고 있어 당사의 주요 역량인 다양한 특수강 개발 및 고품질 제품 생산을 통해시장 수요 확대에 적극 대응하고 있습니다. □ 엠트론사업부문 (1) 산업의 특성 및 성장성기계산업은 국가 기반산업군인 제조업 등에 핵심 생산설비를 공급하는 산업이며, 단기간 내 기술축적 등 시장 참여가 쉽지 않은 산업으로 성숙단계에 진입하면 부품공급 등 전/후방산업에 대한 연관효과와 기술개발 파급효과가 큰 산업입니다. 또한 주변산업에 속한 기술들을 응용, 결합한 복합산업으로 관련기술은 설계기술, 요소기술, 생산기술 등이 융합되어 있습니다.기계사업 중 트랙터 사업은 농축산물의 생산 및 생산 후 처리작업 등의 농업, 레저산업용 트랙터를 생산, 판매하고 고령화 농가에 부족한 노동력을 대체, 선진 영농화를 선도하는 사업입니다. 사출성형기(Injection Molding Machine) 제조산업은 플라스틱 수지를 소재로 장착된금형 조건별 플라스틱 성형제품을 생산하는 것으로 자동차, 가전, IT, Packaging, Healthcare 등 전방산업의 발전에 크게 기여하고 있으며, 생활 수준 향상과도 밀접한 연관성이 있습니다.부품산업은 세계경제가 글로벌화 및 디지털화로 급속히 진전되면서 경쟁의 패러다임이 완제 품에서 부품소재 중심으로 전환됨에 따라 21세기 경쟁력의 핵심요소로 부상하고 있으며, 세계적인 경쟁력을 확보하고 있는 국내의 전자, 자동차, IT산업과의 동반성장을 기대할 수 있는 성장 엔진입니다. (2) 경기변동의 특성 및 계절성 기계산업은 정부와 농업 기업의 설비/R 등 관련 투자정책에 의해 영향을 크게 받고 있습니다. 조선/자동차 등 전방산업과 철강재 등 소재류의 후방산업의 경기변동과 연관되어 있으며 국내/세계 경기 및 기술 Trend 변화의 영향을 받고 있습니다.이 중 사출성형기 제조산업은 자동차, 가전, IT, Packaging, Healthcare 등 전방산업과 Controller, 가소화 부품 등 후방산업의 경기 변동과 연관되어 있으며, 특히 최근 유리, 목재, 철 소재들의 플라스틱 대체화가 증가되면서 사출성형기 수요 변화에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 최근 전방산업 구조변화에 따라 사출성형의 시장, 고객 요구 Trend는 Energy Saving, Cycle Time 단축 및 경박 단소화 / 초정밀화이며, 이러한 Trend에 맞는 사출성형기를 개발, 생산하여 공급하는 것이 중요합니다. 부품산업은 휴대폰 및 Display 시장의 경기변동에 따라 부품 수요에 많은 영향을 받고 있습니다. 시장의 기술변동에 있어서도 휴대폰 Set maker 업체들의 플래그십 모델 출시시기 및 통신기 술 트렌드 변화 등에 영향을 받고 있으며, Display시장의 고해상도, 슬림화 등의 기술 트렌드 변화에도 연관되어 있습니다. (3) 국내외 시장여건 기계산업은 국내시장 에서는 수입제품과의 가격경쟁 및 해외시장에서의 경쟁심화가 가속될 것으로 전망되고 있습니다. 중국 등 신흥국의 품질 및 가격경쟁력 강화 등의 위협요인이 존재하고 있습니다. 그러나 환경, 에너지, 자동차, 전자 등 수요산업의 중장기적 높은 성장 가능성과 동유럽, 중남미, 중동 등 신흥 성장국과 산유국의 인프라 투자수요 증가와 국내기업의 활로 개척을 위한 수출주력 및 품질 향상에 따른 국산기계 인지도 제고, 신흥시장을 중심으로 해외판로 개척노력 등에 힘입어 성장기조는 지속될 것으로 예상되고 있습니다.트랙터 사업의 경우 글로벌 트랙터 시장은 약 70조원 규모로 연 평균 약 6.9% 정도 성장하고 있으며, 미국의 Hobby Farm 열 풍에 힘입어 Compact 트랙터의 수요가 급증하고 있습니다. 사출성형기 제조산업은 국내시장에서는 경쟁이 심화되고 있으나 해외시장은 국내기업들의 해외판로 개척을 위한 수출 주력 및 국산 제품의 Brand 인지도 제고 및 중국, 베트남, 인도 등의 경제 성장 가속화, 미국 제조업 활성화 정책과 유럽, 남미의 경기 회복 예상에 따라 해외시장 수요는 지속적 증가할 것으로 전망됩니다. 부 품사업의 경우 전자부품의 전방시장인 휴대폰 및 디스플레이 분야는 성장 둔화가 예상되고 있으나, 차세대 이동통신 5G 스마트폰과 폴더블폰의 등장으로 미래 성장을 견인할 것으로 예상되고 있습니다. (4) 시장 경쟁력 1) 기계사업 기계산업은 국내, 해외 제조 업 설비투자 수요와의 연계성이 높고 경제성장의 견인차 역할을 주도하고 있습니다. 기계제품은 완전경쟁시장 구조하에 경쟁이 치열하며, Global 기업들과의 경쟁에서 우위를 확보하기 위해서는 먼저 품질, 원가 등 제품경쟁력확보가 필수 조건입니다. 또한 최근 에너지 절감, 친환경이라는 새로운 고객 Needs를 충족시키고 경쟁우위를 확보하여야 Global Market Share 를 확대할 수 있습니다.당사의 기계사업은 해외 네트워크(미국, 중국, 브라질, 인도네시아, 폴란드 , 베트남 등)를 구축하고 세계 25개국에 구축된 32개 영업 및 서비스망을 보유하고 있으며, 현지화 제품개발을 통해 시장을 확대하고 있습니다. 선행기술 개발, 품질관리력 및 고객납기 대응력이 핵심 강점입니다. 트랙터 등 농기계 및 유압식 사출성형기, 전동식 사출성형기 등 다양한 제품을 생산하고 있습니다. 또한 특수사업(방위사업)의 경우 다양한 수출용 제품과 TNMBT(터키 신형전차) 개발사업 등 참여를 통해서 해외에서도 기술 및 품질경쟁력을 인정받고 있습니다. 2) 부품사업 부품산업은 고부가 신제품의 경우 선진기업의 시장선점이 확대되어 있습니다. 특히 전자부품은 산업의 고기능화, 친환경 요구에 따라 기술에 의한 시장경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. 부품사업의 핵심은 시장을 선도할 수 있는 신기술, 신제품의 개발 및 품질과 원가혁신을 통한 가격과 품질경쟁력이 우선시 되며, 부품소재의 고기능화, 친환경 요구에 대응 가능한 핵심기술 확보가 중요합니다. 당사의 부품사업은 휴대폰 및 Display용 커넥터와 안테나 를 생산, 판매하고 있으며, 독자제품 기술개발 역량을 확보하고 시장에서의 경쟁력을 강화시키고 있습니다. □ 아이앤디사업부문 LS아이앤디는 2013년 12월 31일 LS전선(주)의 부동산개발사업부문과 해외투자사업부문을 인적분할하여 설립된 회사입니다. 부동산개발사업부문은 부동산 임대, 부동산 개발과 관련된 자금의 대여, 부동산 컨설팅, 부동산 개발 및 매매를 사업목적으로 하고 있으며, 경기도 군포시 당동 및 안양시 호계동 내 공장용지를 개발하여 분양하는 사업 또는 그와 유사한 개발 및 분양사업을 영위하고 있습니다. 해외투자사업부문은 미국 Delaware주에 위치한 지주회사(Holding Company)인 Cyprus Investments, Inc. 의 지분(100%)을 보유하고 있습니다.Cypru s Investments, Inc. 는 미국 전선 업체인 Superior Essex사(이하 "Superior Essex" 또는 "SPSX")의 지분(보통주 지분 100%)를 보유하고 있습니다. [부동산개발사업부문] 1) 산업의 특성 등 최근의 부동산 개발사업부문은 세계 경제상황 및 국내 경제상황과 매우 밀접하게 관련되어 있으며, 건설 수요 등에 따라 크게 좌우될 수 있는 산업적 특성이 있을 뿐만 아니라, 전반적인 국내 경제의 버팀목으로 정부에 의한 국내 경기조절적 수단으로 활용됨으로써 정부의 부동산 관련 정책 등에 의해 커다란 영향을 받고 있습니다. 부동산개발업은 고용창출 효과가 뛰어난 고부가가치 산업으로 다른 영역의 사업과 시너지 효과를 극대화 시킬 수 있는 주요 사업입니다. 부동산 개발사업은 시행-건설-분양(또는 운영관리)으로 이루어지며, 과거 특별한 자격요건 없이 누구나 땅을 사들이고 인허가를 따내 개발사업을 추진할 수 있었던 것에 비해, 부동산 개발전문인력(2인이상)을 보유해야 부동산 개발사업을 진행할 수 있게 되는 등 전문성을 강화하고 축적하는 산업으로 자리매김 하고 있습니다. 이에 따라 점차 대기업들의 진출이 확대되며 기존의 부동산 개발업의 역할과 비중이 확대, 변화하고 있으며, 그 성장 가능성 또한 큰 변화를 맞고 있는 시점이라고 할 수 있습니다. 2) 산업의 성장성 및 경기 관련성 2021년 전국 주택매매가격은 전년대비 15.0% 상승하여 2002년 이후 최고치를 기록하였으며, 수도권을 중심으로 보면 18.6%의 상승률을 기록하여 전국대비 상대적으로 높은 상승률을 보였습니다. 특히 인천과 경기지역은 각각 23.7%, 22.5% 상승하여 전국 최고수준의 상승률을 기록하였습니다. 가장 높은 상승률을 기록한 지역은 인천 연수구로 42.4%의 상승률을 보였으며, 경기 시흥(35.4%), 군포(27.2%), 고양(27.2%), 수원(27.0%)등 대다수 지역에서 20% 이상의 상승률을 보였습니다. 2019년 이후 확대된 전세시장 불안은 2020년 8월 임대차 3법 시행이후 전세 물량이 감소하면서 크게 상승하였으나, 최근 갱신계약등으로 인하여 다소 안정추세를 보입니다. 이러한 환경으로 인한 주택가격 상승세는 최근 다소 둔화된 가운데 2022년에는 약보합세가 이루어 질 것으로 예측됩니다. 이러한 부동산 시장의 상승기류로 인하여 2021년도 지가상승률은 4.2%로 나타나 상승세를 지속하고 있습니다. 토지시장은 주택에 비해 정책 효과로 인한 영향이 늦어 상승폭등이 주택시장에 비하여 낮으나 상승세를 지속하고 있습니다. 3) 시장여건 및 경쟁력 등 상업용 부동산시장은 경기 상황에 민감한 자산으로, 거시 경제 여건 변화가 시장 흐름을 결정하는 중요한변수로 작용합니다. 2021년에는 코로나19의 영향에도 불구하고 안전자산에 대한 투자선호가 커지면서 서울 대형 오피스 거래건수는 2000년 이후 최대치를 기록하고 있습니다. 2022년에도 연기금, 보험사등 국내 주요 투자기관의 대체 투자 확대 흐름이 지속될 것으로 보이는 가운데 오피스 자산에 대한 투자수요 역시 늘어날 것으로 전망됩니다. 2021년 오피스 임대시장은 많은 공급에도 불구하고 높은 흡수율을 기록하여 활발한 움직임을 보였습니다. 주요권역의 공실이 가파르게 해소되었으며, 특히 코로나 이후 급성장한 IT기업들이 공격적으로 오피스 확충에 나서면서 이들의 본사가 다수 위치한 GBD(강남권역)의 공실률 하락이 두드러 졌습니다. 년초 준공된 센터필드는 연면적 230,000㎡가 넘는 대형 공급이었음에도 불구하고, 준공 후 반년내 대부분의 면적에 대해 임대차 계약이 체결되었습니다. 통상적으로 A급 대형 빌딩의 공실해소가 2~3년 가량 소요되는 것 대비 매우 빠른 속도를 보여주었습니다. 2022년은 오피스 공급물량이 2010년 이후 최저치를 기록할 것으로 예상되어 현재의 공실률 하락세가 지속될 것으로 보여집니다. 또한 공실률 하락에 따라 신규 또는 재계약시 렌트프리가 감소하여 실질임대료의 상승으로 이루어 질 것으로 예측됩니다. 이러한 렌트시장여건 개선의 영향으로 오피스 투자시장은 활발히 유지될 것으로 보입니다. 권역별로 보자면 2021년 CBD에서 SK서린빌딩이 매매가 약 1조원의 규모로 거래가 완료되었으며, 이것은 평당가 3,900만원대로 권역 최고가를 경신하였습니다. GBD에서는 더피나클역삼(구 나래빌딩)이 평당 최고가인 3,997만원을 기록하였습니다. YBD에서는 오투타워가 리모델링을 거쳐 성공적으로 3,360억원에 매각되어 단기간에 높은 시세차익을 실현하였습니다. [해외투자사업부문] 1) 산업의 특성 등 전선산업은 생활용ㆍ산업 용 전력을 공급하는데 이용되는 전력선과, 데이터, 음성, 영상 등을 송수신하는데 이용되는 통신선, 전자제품이나 변압기, 또는 각종 모터 내부에 코일형상으로 감아 에너지를 변환하는 역할을 하는 권선 등을 생산ㆍ유통하는 산업입니다. 에너지와 정보의 전달을 가능하게 하는 매개체인 전선산업은 국가 중추산업이며, 산업규모는 국가 경제규모 또는 국민 생활수준과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 전선은 자동차, 빌딩ㆍ주택, 전기기계, 선박, 해저, 전력, 통신 등 다양한 분야에서 폭넓게 쓰이는 중간소재로서, 이러한 제품 용도의 다양성으로 인하여 케이블의 품종과 규격이 다양합니다. 따라서 케이블을 필요로 하는 고객의 요구에 맞게 제품을 제조해야 하는 주문생산형 산업입니다. 제품생산을 위해서는 상당한 설비투자를 요하는 장치산업이며, 국가 기간산업이므로국가별 표준 인증절차 또는 고객(전력청 또는 통신사) 인증 취득이 필요합니다 2) 산업의 성장성 및 경기 관련성전선산업은 최근 중동, 중국, 인도 등 이머징 마켓을 중심으로 한 인프라 투자에 따른수요 증가로 인해 중장기적인 성장세가 유지되고 있으며 유럽, 미국을 중심으로 한선진국 시장의 노후화된 전력선 교체수요와 후발개도국의 전력수요로 인해 추가적인성장이 예상되고 있습니다. 또한, 신재생 에너지 기술의 적용, 친환경 정책 등으로 인해 수반될 풍력 및 태양광 발전, HEV(Hybrid Electric Vehicle), EV(Electric Vehicle)자동차의 확산은 권선 및 자동차, 전자제품용 특수전선 시장의 고부가가치 제품 수요증대에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 통신선의 경우, 통신사업자들에 의한 초고속정보통신망 구축, 무선망 확충에 따른 통신선 제품 및 관련 제품의 수요가 증대될 것으로 예상되고 있습니다. 전선산업은 전력, 건설, 통신, 운송산업 등을 전방산업으로 하는 국가 기간산업으로서 상당한 시설투자를 필요로 하고 규모의 경제가 작용하는 장치산업적 특성이 있습니다. 동 산업은 경제성장률, 건설투자 등에 따른 전선수요에 영업실적이 연동되는 경향을 보입니다. 1990년대 북미지역의 경제호황 및 전 세계적인 IT산업 성장세에 기인하여지속적으로 시장이 확대되어 왔으나, 2008년 이후 글로벌 금융위기 및 경기 침체에 따라 성장세가 답보상태를 보였습니다. 하지만, 2010년부터는 중국을 비롯하여 중동, 남미 및 인도의 인프라 투자 확대 등으로 전선 수요가 회복세를 보여왔으나, 최근 들어서는 이머징 마켓의 성장세가 둔화되고 있습니다. 하지만, 미국을 비롯한 선진국을 중심으로 기존 전력망의 교체 및 대용량화를 위한 수요가 증가하고 있어 향후 본격적인 전선산업의 성장은 선진국의 경기회복 여부에 좌우될 것으로 판단됩니다. 3) 시장여건 및 경쟁력 등 전선산업은 외부적으로는 동, 알루미늄 등 비철금속 원재료의 국제수급 가격 등락에 의해, 내부적으로는 범용제품의 생산공정 개선 등을 통한 원가절감 및 생산성 향상, 특수제품으로의 특화를 통한 고부가가치화 여부에 따라 수익성에 큰 영향을 받습니다. 사회기반시설 구축에 사용되는 산업재의 특성상 품질에 대한 신뢰성 및 납기가 중요한 경쟁요소이며, 최근 안전성 및 환경 친화 필요성이 확대됨에 따라 제품 개발 대응력이 중요한 경쟁요소로 대두되었습니다. 제조원가 중 원재료의 비중이 상당한 비중을 차지할 정도로 원재료에 대한 의존도가 높은 산업입니다. 주요 원자재는 전기동으로서, 전기동 시장가격의 변동이 전선산업의 매출 및 수익성에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 근래 전기동은 글로벌 경기변동에 따른 가격 변동성이 커지고 있어, 전선 제품 단가 및 수요에 상당한 영향을 미칠 가능성이 있습니다. Superior Essex Inc.의 주요 제품군은 통신(Communications Cable) 및 권선(Global Mag net Wire)으로 구분되어 있습니다. 통신제품군은 주로 북미지역에서 제조 및 유통이 이루어 지고 있으며, 권선제품군은 북미지역, 유럽지역 및 아시아태평양 지역에서 제조 및 유통이 이루어지고 있습니다. Superior Essex Inc.는 제품군별 2022년 시장점유율을 아래와 같이 추정하였습니다. - 통신부문(Communication Cable) (단위 : %, 1,000 USD) 회사명 시장점유율 (%) Superior Essex Inc. 16% Corning 20% Commscope 15% Prysmian 14% General Cable 14% 기타 21% 합계 100% 2021년 Superior Essex Inc. 매출실적 503,681 ※ 상기 시장점유율은 북미 시장에서 Copper/Fiber Communication 및 Data Cable 제품을 대상으로 한, SPSX 자체 추정치입니다. - 권선부문(Global Magnet Wire) (단위 : %, 1,000 USD) 회사명 시장점유율 (%) Superior Essex Inc. 10% Jinda-Rea 6% Rea Magnet Wire 5% Dartong 3% 기타 76% 합계 100% 2021년 Superior Essex Inc. 매출실적 2,308,981 ※ 상기 시장점유율은 북미, 유럽 및 중국 시장에서 Magnet Wire 제품을 대상으로 한, SPSX 자체 추정 치입니다. 3. 사업부문별 주요 재무정보 (단위: 백만원) 보고부문 영업부문 매 출 계속영업손익 2022년 1분기 2021년 1분기 2020년 1분기 2022년 1분기 2021년 1분기 2020년 1분기 ㈜LS 지주부문 133,966 60,585 18,745 124,588 51,390 9,144 LS전선㈜ 연결 산업용전선부문 865,174 704,586 500,008 16,012 24,235 12,569 에너지사업부문 692,508 567,826 575,620 26,314 20,458 20,410 중간재부문(나동선) 453,482 351,218 283,320 1,392 2,918 3,487 통신사업부문 79,470 63,691 68,996 4,760 4,605 3,422 LS아이앤디㈜ 연결 전선부문 799,085 607,658 428,772 16,616 29,620 (9,468) 통신부문 145,342 123,047 127,342 3,022 5,998 (2,812) 부동산개발사업부문 4,431 4,001 4,085 2,978 2,045 1,647 엘에스일렉트릭㈜ 연결 전력기기부문 509,692 438,879 511,333 23,215 9,500 32,062 자동화부문 175,640 127,336 99,458 16,108 11,963 7,829 금속부문 137,491 89,449 82,511 338 (459) 365 IT부문 19,203 14,079 - 1,463 746 - LS엠트론㈜ 연결 기계부문 386,249 305,169 239,861 20,709 8,857 5,090 부품부문 42,309 44,670 45,580 674 (135) (746) LS글로벌인코퍼레이티드㈜ 글로벌부문 200,756 173,514 166,645 (311) (1,456) 2,047 소 계 4,644,798 3,675,708 3,152,276 257,878 170,285 85,046 기타수익 - - - 421,245 346,212 378,217 기타비용 - - - 394,359 366,654 412,557 금융수익 - - - 8,181 7,308 10,547 금융비용 - - - 39,056 30,043 34,153 기타영업외손익 - - - (2,176) (4,179) (5,355) 연결조정 및 지분법손익 (931,467) (766,865) (578,925) (90,167) (37,956) 6,861 매출 및 법인세비용차감전계속영업순이익 3,713,331 2,908,843 2,573,351 161,546 84,973 28,606 계속영업법인세비용 - - - 19,958 21,206 22,328 계속영업이익(손실) - - - 141,588 63,767 6,278 4. 주요 자 회사에 관 한 사항 (LS-Nikko동제련) 1. 사업의 개요 (1) 사업의 특성 동제련업은 국가의 기간산업으로서 산업의 기초 소재가 되는 동(Copper) 및 그 부산물을 생산하는 산업이며 동은 전기전도성, 열전도성이 뛰어나 전자/전기산업분야에서 가장 중요한 금속으로 간주되고 있으며 정보통신문화로 대변 되는 21세기에는 동의 가치가 더욱 부각될 것입니다. (2) 사업의 영역 1) 동제련 자용로 공법과 미츠비시 연속 공법으로 만들어진 정제조동(Copper Anode)을 전기분해하여 생산되는 LS-Nikko동제련의 전기동(Cu 99.99% 이상) 제품은 런던금속거래소(LME : London Metal Exchange)의 최고등급인 'Grade A'로 등록되어 국제적으로 그 품질의 우수성을 인정받고 있는 고순도 동입니다. 전기동은 전기전도성과 열전도성, 가공성, 내식성 등이 뛰어나 그 응용범위가 매우 다양하고 광범위합니다. 현재 연간 총 68만톤의 생산능력을 갖추고 있습니다. 2) 귀금속 동제련의 마지막 공정에서 생산되는 순도 99.99% 이상의 금과 은을 비롯한 백금, 팔라듐 등의 귀금속 제품은 장신구나 고급 예술품으로 가공될 뿐만 아니라 전기 및 열전도가 높고 내식성 등이 강하여 산업용 소재로도 사용되는 등 그 쓰임새가 다양합니다. 특히 국내 최대의 생산규모를 자랑하고 있는 금 제품은 런던귀금속연합회(LBMA : London Bullion Market Association)와 동경공산품거래소(TOCOM: Tokyo Commodity)에 등록되어 있으며, 아울러 은 제품 또한 런던귀금속연합회(LBMA : London Bullion Market Association)에 등록되어 국제적으로 그 품질의 우수성을 인정 받고 있습니다.3) 화성 등산업현장에서 폭넓게 활용되고 있는 LS-Nikko동제련의 화성제품은 정밀화학분야에서의 오랜 경험과 기술을 바탕으로 생산되어 고품질의 산업원료로 공급되고 있습니다. 현재 생산제품으로는 공업용 황산을 비롯하여 반도체 세척제용 황산(PSA), 액체무수아황산(Liquid SO2), 석고 등을 생산하여 관련 산업의 주요 원료로 공급하고 있습니다. 상기 제품 외 에도 Nickel 화합물, 희소금속(Tellurium, Bismuth) 등을 생산 및 공급하여 부가가치를 창출하고 있습니다. (3) 경쟁요소 LS-Nikko동제련의 원재료인 동광석은 전량을 남미, 동남아 등지로부터 국제시세로 수입되고 있으며, 주요 광산 업체와 장기 계약을 통한 안정적인 원료 구매, 효율적 조업을 통한 Cost 경쟁력 달성, 1 공장 2 Process를 통한 효율적 원료처리, 런던금속거래소의 최고 등급인 'Grade A'로 등록된 공인된 품질 등이 중요한 경쟁요소입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품등의 현황 LS-Nikko동제련은 동광석을 제련하고 정련하는 과정에서 순도 99.99% 이상의 구리를 함유한 전기동을 생산하고 있습니다. 또한 동정광 내에 포함되어 있는 희유금속성분은 귀금속 공정을 통해 금, 은 등을 비롯하여 백금, 팔라듐 및 셀레늄 등 희소금속으로 생산되어 판매되고 있습니다. 그리고 화성공정을 통해 생산한 황산, PSA, Liquid SO2 및 석고 등을 판매하고 있습니다. (단위 : %) 품 목 구체적 용도 매출액 비중 2022년 1분기 2021년 2020년 전기동 전선 및 통신용 케이블, 배관재 68.7 65.4 59.1 금 장신구, 전자산업재, 치재료 19.9 21.7 26.9 은 장신구, 태양전지의 전극소재 3.9 5.4 5.1 황산 비료, 철강, 수처리, 섬유산업재 1.7 0.5 0.2 기타 희소금속 등 5.8 7.0 8.7 계 100.0 100.0 100.0 *연결 재무제표 기준 (2) 전기동 국내 시장점유율 (단위 : 천 톤) 회사명 2022년 1분기 2021년 2020년 판매량 점유율(%) 판매량 점유율(%) 판매량 점유율(%) LS-Nikko동제련 91 50 304 47 405 62 기타 92 50 345 53 246 38 합계 183 100 649 100 651 100 * 출처 : 한국무역협회 통계자료 및 당사 판매자료 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료의 현황 국내 부존 자원 부족으로 인해 주 원재료인 동광석 전량을 해외에서 수입하고 있습니다. 점차 높아지는 자원확보 경쟁 속에서 원재료의 안정적 확보와 적기조달을 목표로 장기공급계약 형태로 원료를 조달하고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 2022년매입액(누적) 주요 매입처 동제련 원재료 등 동정광, 슬라임 등 전기동, 금,은 생산 2,396,628 PT. AMMAN Mineral, BHP Billiton 등 * 별도 기준 (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : US$/MT) 품목 2022년 1분기 2021년 2020년 비고 전기동 9,997 9,317 6,181 LME * 기간 내 LME Official Cash Ask 평균 가격* 당사의 주요 원재료의 가격은 함유된 금속의 국제가격과 연동되어 있어, 주요 기준가격인 LME 전기동 가격을 기재함. (3) 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산실적 및 가동률LS-Nikko동제련의 2022년 및 과거 2개년도 생산실적 및 가동률은 다음과 같습니다. 품목 단위 2022년 2021년 2020년 실 적 가동률 실 적 가동률 실 적 가동률 전기동 Ton 148,633 95.0% 620,135 98.0% 645,059 99.9% Au kg 7,800 90.0% 32,360 93.3% 32,225 96.1% Ag kg 123,616 96.1% 574,638 96.8% 530,277 96.8% 황산 Ton 315,977 95.5% 1,292,848 93.9% 1,452,414 97.4% ∴ 상기 가동률은 생산계획 대비 생산실적의 비율로 산출하였음. 2) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 소재지 구분 소유형태 기초장부가액 당기증감 당기상각 2022년 장부가액 비고 증가 감소 온 산 토지 자가보유 89,051 - - - 89,051 - 온 산 건물 자가보유 136,228 615 - 916 135,927 - 온 산 기계장치 자가보유 346,524 179 1,825 14,349 330,529 - 합 계 571,803 794 1,825 15,265 555,507 - ※ 기초 장부가액 = 2021년 기말 장부가액※ 상기 표상 당기 상각금액은 당기말 현재 잔존 자산에 대한 당기 감가상각 금액임. 당기 중 처분자산에 대한 감가상각금액은 당기 증감의 감소 금액에 반영됨. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 1분기 2021년 2020년 금속 제품, 상품 전기동 내수 542,920 1,471,363 2,010,069 수출 1,382,182 4,999,081 2,709,662 합계 1,925,102 6,470,444 4,719,731 귀금속 제품 금 내수 557,339 2,106,342 1,723,545 수출 - 44,576 424,319 합계 557,339 2,150,918 2,147,864 제품 은 내수 46,348 178,502 147,802 수출 62,123 357,019 255,294 합계 108,471 535,521 403,096 화성 제품, 상품 황산 내수 1,932 4,672 4,007 수출 44,914 46,456 9,400 합계 46,846 51,128 13,407 기 타 내수 82,375 362,613 352,418 수출 80,379 330,886 343,296 합계 162,754 693,499 695,714 합 계 내수 1,230,914 4,123,492 4,237,841 수출 1,569,598 5,778,019 3,741,971 합계 2,800,512 9,901,511 7,979,812 *연결 재무제표 기준 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 주요 시장 위험 내용 LS-Nikko동제련은 해외에서 수입한 원료 대금 지급을 위한 외화차입으로 환율 변동에 따른 환리스크, 전기동,금,은 등 금속가격 변동 리스크에 노출되어 있습니다. 이에 LS-Nikko동제련은 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 따른 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성을 달성하고, 금속가격 변동에 따른 가격리스크를 제거하여 예측가능 경영을 통한 경영 안정성 실현을 목표로 환/금속 가격 변동 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. (2) 위험관리방식 (위험관리규정) LS-Nikko동제련은 환/금속가격리스크 관리를 위해 외환/금속 선물거래규정을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며, 그 주요 내용은 ①모든 외환/금속 선물거래는 환/금속 가격 리스크를 회피하고, 안정적 경영수익을 확보하기 위하여 실행되어야 하며, 실수요 범위를 초과하는 선물거래는 허용되지 않습니다. ②모든 외환/금속 선물관리는 대내적 관리 기법을 우선적으로 이용합니다. ③회사의 환/금속가격 리스크 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 환/금속 선물관리부서가 관리대상 기간과 Hedge 비율 등을 Hedge 위원회의 승인을 득하여 실행합니다. (위험관리조직) LS-Nikko동제련은 환/금속가격 위험 관리조직을 Hedge위원회, 위험관리 주관부서, 위험관리 통제부서로 세분화하여 운영하고 있습니다. Hedge위원회는 위험관리에 관한 최고의사결정기구로서 월 1회 개최하여 ① 외환 및 금속의 선물거래정책을 결정합니다. ② 거래시 발생하는 Exposure에 대한 Hedge비율, 방법 및 시기를 심의하고 결정합니다. 위험관리 주관부서는 ① 수급관리, Exposure 및 매매 거래 관리에 필요한 각종 절차와 양식을 정하여 운영합니다. ② 전사의 Exposure를 파악하여 Hedge 대책을 수립, 보고하고, Hedge 위원회가 정하는 바에 따라 Hedge 거래를 실행한 후, Hedge 현황과 실적을 승인권자에게 보고합니다. 위험관리 통제부서는 ① 위험 주관부서의 관리원칙 준수여부를 확인합니다. ② 은행의 계약확인서를 통해 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다. (3) 파생상품 거래현황 1) LS-Nikko동제련은 원자재 가격변동 위험을 회피하기 위하여 전기동, 금, 은 등에 선물계약을 체결하고 있습니다. 2022년 3월 31일 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : US$) 종류 단위 미청산약정물량 계약가격 정산방법 계약만기일 전기동 MT 36,600 $8,849.00~ $10,731.75 반대매매로 청산 2022.05.18~ 2023.01.18 금 TOZ 6,735 $1,910.595~ $1,955.630 반대매매로 청산 2022.05.11 은 TOZ 614,629 $23.4648~ $26.1200 반대매매로 청산 2022.04.08~ 2022.05.11 *별도 재무제표 기준 2) 통화선도계약LS-Nikko동제련은 환율변동에 따른 환리스크를 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 2022년 3월 31일 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. 종류 단위 금액 계약가격 계약만기일 통화선도계약 USD 424 백만 \ 1,176.20~ \ 1,220.83 2022.04.20~ 2022.12.30 EUR 1백만 \ 1,356.70 2022.12.30 *별도 재무제표 기준 3) 2022년 3월말 현재 기타포괄손익으로 계상된 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각 680백만원과 7,081백만원 입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 LS-Nikko동제련은 온산 기술연구소와 판교 소재연구소를 통해 연구개발 활동을 하고 있습니다. 최고의 경쟁력 및 미래 핵심기술 확보를 위해 공정개선, 신공정개발, 불순물처리 등의 활발한 연구활동을 벌이고 있습니다. 주요 연구과제는 다음과 같습니다. - 제련 공정/ 제품 품질 개선 연구 - 제련 부산물 회수 및 제어 연구 - 제련 환경 개선 연구 - 제련 제품 부가가치 향상 연구 (소재) (2) 연구개발비용 LS-Nikko동제련의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2022년 1분기 2021년 2020년 연구개발비용 계 1,983 8,789 9,040 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액*100] 0.07% 0.09% 0.12% *별도 재무제표 기준 7. 기타 참고사항 (1) 최근 3개년도 주요 등록 특허 현황 번호 구 분 명 칭 등록일 1 국내특허 은 분말의 제조방법 관련 2020.02.19 2 해외특허 금속석출판 표면 검사장치 관련 2020.05.13 3 국내특허 은 분말의 제조방법 및 도전성 페이스트 관련 2020.06.08 4 국내특허 도전성 페이스트 및 태양전지 관련 2020.08.24 5 국내특허 도전성 페이스트 및 태양전지 관련 7건 2020.09.01 6 해외특허 은 분말의 제조방법 관련 2020.09.04 7 국내특허 은 분말의 제조방법 관련 3건 2020.11.06 8 국내특허 페이스트 유변물성 예측방법 관련 2020.12.24 9 국내특허 은 분말의 제조방법 관련 2020.12.24 10 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 2021.01.01 11 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 2021.01.21 12 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 2건 2021.10.08 13 국내특허 도전성 페이스트 및 태양전지 관련 2건 2021.12.14 14 해외특허 태양전지 전극용 도전성 페이스트 관련 2022.03.25 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 본 요약연결재무정보는 한국채택 회계기준에 따라 작성하였습니다. ( 단위 : 백만원) 구 분 제 54 기 제 53 기 제 52 기 2022년 3월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 8,289,376 7,485,506 6,692,220 ㆍ현금및현금성자산 1,402,603 1,272,554 1,564,305 ㆍ금융기관예치금 330,518 165,187 141,964 ㆍ매출채권 3,035,030 2,839,896 2,346,605 ㆍ재고자산 2,375,973 2,223,241 1,655,435 ㆍ기타유동자산 1,145,252 984,628 983,911 [비유동자산] 5,176,857 5,140,425 4,968,320 ㆍ관계기업주식 418 407 16,843 ㆍ공동지배기업주식 1,310,510 1,341,070 1,191,791 ㆍ유형자산 2,502,500 2,470,922 2,386,919 ㆍ투자부동산 20,765 21,915 26,754 ㆍ무형자산 599,280 596,698 624,396 ㆍ기타비유동자산 743,384 709,413 721,617 자산총계 13,466,233 12,625,931 11,660,540 [유동부채] 6,088,068 5,173,933 4,340,518 [비유동부채] 2,608,846 2,741,732 2,871,525 부채총계 8,696,914 7,915,665 7,212,043 [자본금] 161,000 161,000 161,000 [자본잉여금] 349,384 348,335 302,835 [기타자본항목] (116,723) (117,275) (78,137) [기타포괄손익누계액] (8,009) (3,010) (18,698) [이익잉여금] 3,235,759 3,157,548 2,900,254 [비지배주주지분] 1,147,908 1,163,668 1,181,243 자본총계 4,769,319 4,710,266 4,448,497 2022.1.1 ~2022.03.31 2021.1.1 ~2021.12.31 2020.1.1 ~2020.12.31 매출액 3,713,331 13,089,102 10,444,316 영업이익 167,711 583,656 419,168 계속영업이익 141,589 353,326 195,341 중단영업이익 (1,402) (1,197) (616) 당기순이익 140,187 352,129 194,725 지배주주지분순이익 118,317 277,785 126,850 비지배주주지분순이익 21,870 74,344 67,875 총포괄이익 139,431 412,555 215,884 계속영업과 중단영업 주당이익 4,261 10,004 4,568 계속영업주당이익 4,289 10,056 4,597 연결에 포함된 회사수 105개 103개 105개 나. 요약재무정보 본 요약재무정보는 별도재무제표이며, 한국채택 회계기준에 따라 작성하였습니다. ( 단위 : 백만원) 구 분 제 54 기 제 53 기 제 52 기 2022년 3월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 223,948 127,492 178,289 ㆍ현금및현금성자산 13,721 31,134 83,542 ㆍ기타유동자산 210,227 96,358 94,747 [비유동자산] 3,926,937 3,901,403 3,441,200 ㆍ종속기업주식 2,591,082 2,537,424 2,145,263 ㆍ관계기업주식 - - 16,488 ㆍ공동지배기업주식 1,117,717 1,144,555 1,095,123 ㆍ유형자산 44,654 44,523 45,755 ㆍ무형자산 5,100 3,815 3,823 ㆍ기타비유동자산 168,384 171,086 134,748 자산총계 4,150,885 4,028,895 3,619,489 [유동부채] 245,768 199,074 78,609 [비유동부채] 282,935 283,224 230,307 부채총계 528,703 482,298 308,916 [자본금] 161,000 161,000 161,000 [자본잉여금] 161,433 161,433 161,433 [기타자본항목] (71,819) (73,420) (61,237) [기타포괄손익누계액] 601 5,601 (11,494) [이익잉여금] 3,370,967 3,291,983 3,060,871 자본총계 3,622,182 3,546,597 3,310,573 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2022.1.1 ~2022.03.31 2021.1.1 ~2021.12.31 2020.1.1 ~2020.12.31 영업수익 133,967 349,037 165,747 영업이익 124,589 303,406 124,861 계속영업이익(손실) 118,889 277,525 122,509 중단영업이익(손실) - - - 당기순이익 118,889 277,525 122,509 총포괄이익(손실) 114,246 288,469 157,460 계속영업과 중단영업 주당이익 4,282 9,995 4,412 계속영업주당이익 4,282 9,995 4,412 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 54 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 53 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 54 기 1분기말 제 53 기말 자산 유동자산 8,289,376 7,485,506 현금및현금성자산 1,402,603 1,272,554 금융기관예치금 330,518 165,187 유동당기손익인식지정금융자산 29,697 31,533 유동파생상품자산 221,385 156,042 유동확정계약자산 87,238 60,910 유동 상각후원가 측정 금융자산 10,000 10,000 매출채권 3,035,030 2,839,896 기타채권 121,853 123,285 당기법인세자산 1,663 800 기타유동자산 640,935 569,673 재고자산 2,375,973 2,223,241 매각예정자산 32,481 32,385 비유동자산 5,176,857 5,140,425 장기금융기관예치금 19,188 18,866 비유동파생상품자산 24,230 9,787 비유동확정계약자산 983 280 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 242,932 249,194 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 18,360 18,788 비유동 상각후원가 측정 금융자산 75,623 75,623 장기매출채권 44,087 46,778 장기기타채권 66,687 46,781 관계기업에 대한 투자자산 418 407 공동기업투자 1,310,510 1,341,070 이연법인세자산 75,540 72,423 기타비유동자산 53,110 56,131 사용권자산 122,644 114,762 유형자산 2,502,500 2,470,922 투자부동산 20,765 21,915 무형자산 599,280 596,698 자산총계 13,466,233 12,625,931 부채 유동부채 6,088,068 5,173,933 유동파생상품부채 130,141 78,806 유동확정계약부채 175,490 142,523 매입채무 1,624,726 1,446,951 기타채무 520,190 428,059 단기차입금 1,820,767 1,537,208 유동성장기차입금 1,252,993 982,963 유동성리스부채 30,135 28,707 기타유동금융부채 213 102 당기법인세부채 42,798 37,781 유동성충당부채 47,365 48,431 기타유동부채 443,250 442,402 비유동부채 2,608,846 2,741,732 비유동당기손익인식지정금융부채 152,015 147,463 비유동파생상품부채 22,726 23,299 비유동확정계약부채 18,814 5,021 장기기타채무 625 658 장기차입금 2,135,056 2,307,079 리스부채 61,378 55,504 기타비유동금융부채 842 937 순확정급여부채 40,337 30,830 이연법인세부채 145,305 140,372 충당부채 30,815 26,573 기타비유동부채 933 3,996 부채총계 8,696,914 7,915,665 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 3,621,411 3,546,598 자본금 161,000 161,000 자본잉여금 349,384 348,335 기타자본항목 (116,723) (117,275) 기타포괄손익누계액 (8,009) (3,010) 이익잉여금 3,235,759 3,157,548 비지배지분 1,147,908 1,163,668 자본총계 4,769,319 4,710,266 자본과부채총계 13,466,233 12,625,931 연결 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 3,713,331 3,713,331 2,908,843 2,908,843 매출원가 3,285,198 3,285,198 2,522,390 2,522,390 매출총이익 428,133 428,133 386,453 386,453 지분법손익 38,898 38,898 8,616 8,616 판매비와관리비 299,320 299,320 262,740 262,740 영업이익 167,711 167,711 132,329 132,329 기타이익 421,245 421,245 346,212 346,212 기타비용 394,359 394,359 366,654 366,654 금융수익 8,181 8,181 7,308 7,308 금융비용 39,056 39,056 30,043 30,043 기타영업외손익 (2,174) (2,174) (4,179) (4,179) 법인세비용차감전순이익 161,548 161,548 84,973 84,973 법인세비용 19,959 19,959 21,206 21,206 계속영업이익(손실) 141,589 141,589 63,767 63,767 중단영업이익(손실) (1,402) (1,402) (136) (136) 당기순이익 140,187 140,187 63,631 63,631 기타포괄손익 (756) (756) 9,897 9,897 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,009) (1,009) (812) (812) 확정급여제도의 재측정요소 (301) (301) (1,380) (1,380) 지분법이익잉여금변동 132 132 (88) (88) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 및 처분손익 (840) (840) 656 656 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 253 253 10,709 10,709 지분법자본변동 (59) (59) (4,327) (4,327) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 388 388 (2,128) (2,128) 해외사업장환산외환차이 (76) (76) 17,164 17,164 총포괄손익 139,431 139,431 73,528 73,528 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주 118,317 118,317 48,833 48,833 비지배지분 21,870 21,870 14,798 14,798 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 113,474 113,474 58,481 58,481 비지배지분 25,957 25,957 15,047 15,047 주당이익 계속영업과중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4,261 4,261 1,759 1,759 계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4,289 4,289 1,764 1,764 연결 자본변동표 제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 161,000 302,835 (78,137) (18,698) 2,900,254 3,267,254 1,181,243 4,448,497 당기순이익 48,833 48,833 14,798 63,631 배당지급 (604) (40,262) (40,866) (23,321) 64,187 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 및 처분손익 307 (1) 306 350 656 지분법평가 (4,429) (88) (4,517) 102 (4,415) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (2,110) (2,110) (18) (2,128) 확정급여제도의 재측정요소 (1,091) (1,091) (289) (1,380) 해외사업장환산외환차이 17,060 17,060 104 17,164 종속기업지분변동 등으로 인한 증감 349 349 4,925 5,274 2021.03.31 (기말자본) 161,000 302,580 (78,137) (7,870) 2,907,645 3,285,218 1,177,894 4,463,112 2022.01.01 (기초자본) 161,000 348,335 (117,275) (3,010) 3,157,548 3,546,598 1,163,668 4,710,266 당기순이익 118,317 118,317 21,870 140,187 배당지급 (40,262) (40,262) (22,185) (62,447) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 및 처분손익 (749) (7) (756) (84) (840) 지분법평가 (68) 132 64 9 73 현금흐름위험회피파생상품평가손익 324 324 64 388 확정급여제도의 재측정요소 31 31 (332) (301) 해외사업장환산외환차이 (4,506) (4,506) 4,430 (76) 종속기업지분변동 등으로 인한 증감 1,049 552 1,601 (19,532) (17,931) 2022.03.31 (기말자본) 161,000 349,384 (116,723) (8,009) 3,235,759 3,621,411 1,147,908 4,769,319 연결 현금흐름표 제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 영업활동현금흐름 82,714 (78,691) 계속사업이익 141,589 63,767 비용가산 500,287 513,601 수익차감 (395,071) (349,268) 운전자본의 변동 (198,050) (312,815) 이자수익 수취 8,215 3,236 배당수익 수취 69,733 60,282 법인세환급 (26) 이자비용 지급 (29,316) (25,712) 법인세 납부 (12,713) (32,217) 중단영업이익(손실) (1,960) 461 투자활동현금흐름 (268,109) (92,537) 금융기관예치금의 감소 31,554 208,887 기타채권의 감소 (2,759) 19,934 유동성당기손익인식지정금융자산의 처분 2,500 장기금융기관예치금의 감소 7 비유동당기손익인식지정금융자산의 처분 4,511 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8 15,293 유형자산의 처분 968 640 무형자산의 처분 7,039 392 기타비유동금융자산의 처분 2,323 628 기타비유동자산의 처분 78 기타 투자활동으로 인한 현금유입액 16 금융기관예치금의 취득 (189,720) (224,290) 기타채권의 증가 (2,389) (2,377) 유동성당기손익인식지정금융자산의 취득 (1,953) (4,996) 비유동당기손익인식지정금융자산의 취득 (2) 비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (10,000) 비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (4) (1) 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (2,183) 장기금융기관예치금의취득 (316) (29) 장기기타채권의 증가 (6,193) (1,685) 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자의 취득 (22,345) 유형자산의 취득 (88,908) (72,075) 투자부동산의 취득 (4,368) 무형자산의 취득 (7,517) (7,018) 사업부의 취득 (7,591) 기타비유동자산의 증가 (781) (676) 기타 투자활동으로 인한 현금유출 (15) 중단영업 4,767 재무활동현금흐름 316,518 146,585 유동성파생상품부채의 증가 18 1,960 단기차입금의 증가 630,994 580,563 장기차입금의 차입 462,985 336,281 기타비유동부채의 증가 (23) 25 유동성파생상품부채의 감소 (11) (360) 유동성리스부채의 상환 (8,888) (8,416) 단기차입금의 상환 (371,441) (409,435) 유동성장기차입금의 상환 (194,020) (259,939) 비유동리스부채의 상환 (311) (322) 장기차입금의 상환 (183,523) (92,638) 기타비유동부채의 감소 (115) 연결자본거래로 인한 현금유출 (19,262) (1,019) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 131,123 (24,643) 기초현금및현금성자산 1,272,554 1,564,305 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,074) 356 기말현금및현금성자산 1,402,603 1,540,018 3. 연결재무제표 주석 제54기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제53기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 주식회사 LS와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LS(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 1969년 10월에 금성전선주식회사로 설립되어 1995년 2월에 LG전선주식회사로, 2005년 3월에 LS전선주식회사로 상호를 변경하였습니다. 당사는 적정한 기업가치의 평가를 통한 주주 가치의 극대화를 위해 2008년 7월 1일을 분할 기일로 하여 투자사업부문을 존속회사로, 전선 및 기계(부품 포함) 사업부문을 신설회사로 하여 물적분할하였습니다.물적분할 후 존속 법인은 주식회사 LS로 상호를 변경하였고, 전선부문은 LS전선주식회사, 기계(부품 포함)부문은 LS엠트론주식회사로 상호를 결정하였습니다. 당사는 1977년 6월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 최대주주인 구자열 외 특수관계인 이 32.23% 의 지 분을 보 유하고 있습니다. 2. 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정) 동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며, 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. ( 1) 영업권 손상 영업권 손상여부를 결정하기 위해서는 영업권이 배분되는 현금창출단위의 사용가치에 대한 추정을 필요로 합니다. 사용가치를 계산하기 위해서는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치 및 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 결정하여야 합니다. (2) 확정급여형 퇴직급여제도 연결실체는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다 . 당분기말 현재 확정급여형 퇴직급여채무는 716,746 백만원 (전기말: 713,458백만원)이며, 세부사항은 연결재무제표에 대한 주석 18에서기술하고 있습니다. (3) 총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결실체는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결실체가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. (4) 추정총계약원가 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.연결실체는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다. 4. 영업부문 (1 ) 관리목적상 연결실체는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 각 영업별로 부문을 구분하였습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 보고부문별 자산ㆍ부채는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않음에 따라 보고부문별로 별도 공시하지 않습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 매출 및 계속영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보고부문 영업부문 매 출 계속영업손익 당분기 전분기 당분기 전분기 ㈜LS 지주부문 133,966 60,585 124,588 51,390 LS전선㈜ 연결 산업용전선부문 865,174 704,586 16,012 24,235 에너지사업부문 692,508 567,826 26,314 20,458 중간재부문(나동선) 453,482 351,218 1,392 2,918 통신사업부문 79,470 63,691 4,760 4,605 엘에스아이앤디㈜ 연결 전선부문 799,085 607,658 16,616 29,620 통신부문 145,342 123,047 3,022 5,998 기타부문 4,431 4,001 2,978 2,045 엘에스일렉트릭㈜ 연결 전력기기부문 509,692 438,879 23,215 9,500 자동화부문 175,640 127,336 16,108 11,963 금속부문 137,491 89,449 338 (459) IT부문 19,203 14,079 1,463 746 LS엠트론㈜ 연결 기계부문 386,249 305,169 20,709 8,857 부품부문 42,309 44,670 674 (135) 엘에스글로벌인코퍼레이티드㈜ 글로벌부문 200,756 173,514 (311) (1,456) 소 계 4,644,798 3,675,708 257,878 170,285 기타수익 421,245 346,212 기타비용 394,359 366,654 금융수익 8,181 7,308 금융비용 39,056 30,043 기타영업외손익 (2,176) (4,179) 연결조정 및 지분법손익 (931,467) (766,865) (90,167) (37,956) 매출 및 법인세비용차감전계속영업순이익 3,713,331 2,908,843 161,546 84,973 계속영업법인세비용 19,958 21,206 계속영업이익 141,588 63,767 부문이익은 기타수익, 기타비용, 금융수익, 금융비용, 기타영업외손익 및 계속영업법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (3) 부문간 내부거래 제거 전 당분기 및 전분기 중 지역별 매출과 당분기말 및 전기말현재 연결실체의 비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매출 비유동자산(*) 당분기 전분기 당분기말 전기말 한국 2,489,341 1,989,045 2,208,453 2,172,615 중국 294,667 241,116 127,964 127,104 기타아시아 636,482 507,632 226,144 247,363 북미 827,516 622,044 647,350 627,211 유럽 316,634 268,136 102,534 101,664 기타 80,158 47,735 5,175 4,388 합 계 4,644,798 3,675,708 3,317,620 3,280,345 (*) 유형자산, 무형자산 등으로 구성되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 5. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산범주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 1,402,603 1,402,603 1,272,554 1,272,554 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익인식지정금융자산 29,697 29,697 31,533 31,533 매매목적파생상품자산 72,406 72,406 47,353 47,353 시장성 있는 지분증권 2,648 2,648 3,584 3,584 금융기관예치금 228,172 228,172 86,068 86,068 수익증권 238,587 238,587 243,297 243,297 출자금 1,697 1,697 2,313 2,313 매출채권 499,283 499,283 410,035 410,035 소 계 1,072,490 1,072,490 824,183 824,183 위험회피수단으로 지정된파생상품자산 위험회피파생상품자산 173,209 173,209 118,476 118,476 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권(*1) 6,439 6,439 7,540 7,540 시장성 없는 지분증권(*1) 11,921 11,921 11,248 11,248 소 계 18,360 18,360 18,788 18,788 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정유가증권 85,623 85,623 85,623 85,623 금융기관예치금 121,534 121,534 97,985 97,985 매출채권 2,579,834 2,579,834 2,476,639 2,476,639 미수금 89,043 89,043 83,683 83,683 대여금 38,181 38,181 31,971 31,971 보증금 39,643 39,643 34,569 34,569 미수수익 21,673 21,673 19,843 19,843 소 계 2,975,531 2,975,531 2,830,313 2,830,313 금융자산 합계 5,642,193 5,642,193 5,064,314 5,064,314 (*1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융부채범주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융부채 당기손익인식지정금융부채 152,015 152,015 147,463 147,463 매매목적파생상품부채 100,886 100,886 83,948 83,948 소 계 252,901 252,901 231,411 231,411 위험회피수단으로 지정된파생상품부채 위험회피파생상품부채 51,981 51,981 18,157 18,157 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 1,624,726 1,624,726 1,446,951 1,446,951 미지급금 235,232 235,232 219,139 219,139 미지급비용 217,078 217,078 199,368 199,368 임대보증금 10,953 10,953 10,171 10,171 미지급배당금 57,522 57,522 19 19 예수보증금 30 30 20 20 차입금 2,848,842 2,848,842 2,542,220 2,542,220 사채 2,359,974 2,343,339 2,285,030 2,282,770 소 계 7,354,357 7,337,722 6,702,918 6,700,658 기타금융부채 리스부채 91,513 91,513 84,211 84,211 금융보증부채 1,055 1,055 1,039 1,039 소 계 92,568 92,568 85,250 85,250 금융부채 합계 7,751,807 7,735,172 7,037,736 7,035,476 6. 현금및현금성자산 연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액과 동일하게 관리되고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금 266 421 예적금 1,402,337 1,272,133 합 계 1,402,603 1,272,554 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현 재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매출채권 미수금 및 기타채권 손상차손 차감 전채권잔액 기대신용손실률(%) 손실충당금 손상차손 차감 전채권잔액 기대신용손실률(%) 손실충당금 미연체 2,378,709 0.30% 7,622 160,588 0.73% 1,175 연체된일수 6개월 이하 451,794 1.10% 4,768 2,958 33.74% 998 6개월 초과 1년 이하 133,755 2.60% 3,474 3,132 - - 1년 초과 3년 이하 122,625 15.70% 19,263 9,653 11.97% 1,155 3년 초과 92,729 70.50% 65,368 49,923 68.88% 34,386 소 계 800,903 11.60% 92,873 65,666 55.64% 36,539 합 계 3,179,612 3.20% 100,495 226,254 16.67% 37,714 (*) 연결실체는 매출채권 등에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권 등에 대한 기대신용손실은 각 채권의 신용위험 특성 및 미래전망정보 등과 연체일을 기준으로 산정됩니다. (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매출채권 미수금 및 기타채권 손상차손 차감 전채권잔액 기대신용손실률(%) 손실충당금 손상차손 차감 전채권잔액 기대신용손실률(%) 손실충당금 미연체 2,217,842 0.26% 5,701 136,727 0.86% 1,175 연체된일수 6개월 이하 373,479 0.44% 1,645 8,513 9.70% 826 6개월 초과 1년 이하 126,145 3.70% 4,670 3,362 11.96% 402 1년 초과 3년 이하 181,551 12.81% 23,262 8,973 7.27% 652 3년 초과 85,944 73.31% 63,009 49,219 68.41% 33,673 소 계 767,119 12.07% 92,586 70,067 50.74% 35,553 합 계 2,984,961 3.29% 98,287 206,794 17.76% 36,728 (*) 연결실체는 매출채권 등에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권 등에 대한 기대신용손실은 각 채권의 신용위험 특성 및 미래전망정보 등과 연체일을 기준으로 산정됩니다. (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 매출채권 기타채권 합계 기초 98,287 36,728 135,015 손상차손으로 인식된 금액 2,365 978 3,343 연중 제각금액 (22) - (22) 손상차손 환입금액 (1,715) - (1,715) 외화환산조정 1,386 8 1,394 기타 194 - 194 기말 100,495 37,714 138,209 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 매출채권 기타채권 합계 기초 105,711 35,732 141,443 손상차손으로 인식된 금액 4,095 554 4,649 연중 제각금액 (3,111) - (3,111) 손상차손 환입금액 (3,109) (783) (3,892) 연결범위변동으로 인한 증가 116 - 116 외화환산조정 (380) 11 (369) 기타 541 - 541 기말 103,863 35,514 139,377 8. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 93,364 28,001 76,386 28,316 선급비용 46,391 2,273 41,854 2,453 선급부가가치세 92,116 - 67,332 - 계약자산 400,422 - 374,498 - 기타 8,642 22,836 9,603 25,362 합 계 640,935 53,110 569,673 56,131 9. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인유형자산 기타유형자산 합 계 기초금액 716,134 633,332 59,349 623,167 6,605 75,650 84,758 270,726 1,201 2,470,922 취득액 - 643 623 1,084 633 1,194 3,648 72,257 - 80,082 처분 (45) (129) (24) (345) (23) (266) (21) - - (853) 감가상각비 - (10,441) (1,315) (28,732) (611) (7,492) (6,373) - (2) (54,966) 대체 (*1) 1,395 577 523 24,968 214 5,056 2,900 (36,046) - (413) 연결범위변동 - 182 - 104 59 - (5,451) - - (5,106) 기타증감(*2) - 392 (392) - - (313) 5,458 (175) - 4,970 외화환산조정 581 3,077 66 1,624 125 205 189 1,996 1 7,864 기말금액 718,065 627,633 58,830 621,870 7,002 74,034 85,108 308,758 1,200 2,502,500 (*1) 무형자산 및 투자부동산 등으로 대체되었습니다. (*2) 연결실체간 유형자산 거래 및 재고자산 대체 등 입니다. (전분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인유형자산 기타유형자산 합 계 기초금액 717,640 650,854 58,299 626,971 7,323 77,989 81,973 164,648 1,222 2,386,919 취득액 193 1,033 132 2,180 108 1,337 3,393 56,913 5,343 70,632 처분 (74) (247) (5) (136) (51) (20) (177) - - (710) 감가상각비 - (10,105) (1,097) (29,343) (593) (7,923) (6,045) - - (55,106) 대체 (*1) (284) 2,888 210 26,677 92 4,531 1,720 (40,653) (130) (4,949) 정부보조금 증가 - - - - - (2) (18) - - (20) 연결범위변동 3,574 1,891 - 25 13 35 158 - - 5,696 손상차손/환입 - - (3) (1,230) (2) (96) (37) - - (1,368) 기타증감(*2) - - (828) (298) (102) 439 539 (4,037) - (4,287) 외화환산조정 733 4,075 101 6,732 199 340 441 486 - 13,107 기말금액 721,782 650,389 56,809 631,578 6,987 76,630 81,947 177,357 6,435 2,409,914 (*1) 무형자산 및 투자부동산 등으로 대체되었습니다. (*2) 연결실체간 유형자산 거래 및 재고자산 대체 등 입니다. (2) 담보제공내역 당분기말 현재 장단기차입금과 관련하여 유형자산이 담보(채권최고 금액 344,271 백 만원 )로 제공되어 있습니다 . 10. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 11,196 10,560 159 21,915 감가상각비 - (815) (10) (825) 대체 (1,157) 830 2 (325) 기말금액 10,039 10,575 151 20,765 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 14,854 11,710 190 26,754 감가상각비 - (815) (9) (824) 대체 284 1,544 2 1,830 기말금액 15,138 12,439 183 27,760 (2) 연결실체는 투자부동산의 장부가액이 공정가치와 중요한 차이가 없을 것으로 판단하고 있습니다. 11. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 영업권 회원권 건설중인무형자산 기타무형자산 합 계 기초금액 104,997 188,592 193,293 32,525 4,230 73,061 596,698 외부취득액 2,852 892 - 2,370 1,186 397 7,697 내부개발로 인한 증가 553 - - - - - 553 처분 - - - (7,131) - - (7,131) 연결범위변동 - - 5,467 (346) (23) (2,962) 2,136 무형자산상각비 (5,331) (1,220) - - - (4,560) (11,111) 본계정 대체 - - - - (441) 1,157 716 정부보조금 증감 (209) - - - - - (209) 기타증감 - 248 - (761) 23 2,990 2,500 외화환산조정 (2) 3,049 3,204 4 - 1,176 7,431 기말금액 102,860 191,561 201,964 26,661 4,975 71,259 599,280 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 영업권 회원권 건설중인무형자산 기타무형자산 합 계 기초금액 113,406 182,060 216,098 29,581 3,244 80,007 624,396 외부취득액 2,305 919 7,374 2,077 785 591 14,051 내부개발로 인한 증가 1,354 - - - - - 1,354 처분 - (807) - (174) - (118) (1,099) 연결범위 변동 - 30 - - - 46 76 무형자산상각비 (5,502) (1,326) - - - (4,563) (11,391) 본계정 대체 172 - - - (172) 3,119 3,119 정부보조금 증감 (30) - - - - - (30) 기타증감 - 130 - - - 224 354 외화환산조정 - 5,411 5,914 7 - 2,278 13,610 기말금액 111,705 186,417 229,386 31,491 3,857 81,584 644,440 (2) 당분기 및 전분기 중 연구와 개발에 관련된 지출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 당분기 전분기 제조원가 29,952 21,247 판매비와관리비 22,839 21,716 합 계 52,791 42,963 12. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 기타 합 계 기초금액 38,221 64,847 108 807 10,453 114 212 114,762 취득액 192 12,622 19 - 3,457 29 - 16,319 처분액 - (69) - - (213) - - (282) 사용권자산상각비 (371) (5,523) (9) (157) (1,757) (19) (13) (7,849) 리스변경 - (1,959) - - 37 - - (1,922) 기타증감 (207) (33) - - 513 - - 273 외화환산조정 905 296 - 6 135 - 1 1,343 장부금액 38,740 70,181 118 656 12,625 124 200 122,644 (*) 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (전분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 기타 합 계 기초금액 35,647 70,772 127 1,238 9,957 193 158 118,092 취득액 73 2,426 18 - 3,584 - - 6,101 처분액 - (124) - - (753) - - (877) 사용권자산상각비 (333) (4,512) (9) (109) (1,470) (20) (16) (6,469) 연결범위변동 - 96 - - 181 - - 277 기타증감 8 82 - - (20) - - 70 외화환산조정 1,441 (510) - (25) (50) - 119 975 장부금액 36,836 68,230 136 1,104 11,429 173 261 118,169 (*) 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현 금유출액은 16,589 백 만 원 및 13,404 백만원 입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구분 1년 이내 1년 이상~5년 이내 5년 이상 합계(*1) 유 동부채 31,700 - - 31,700 비유동부채 - 52,078 18,276 70,354 합계 31,700 52,078 18,276 102,054 (*1) 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. (전기말) (단위: 백만원) 구분 1년 이내 1년 이상~5년 이내 5년 이상 합계(*1) 유 동부채 30,174 - - 30,174 비유동부채 - 42,647 19,135 61,782 합계 30,174 42,647 19,135 91,956 (*1) 상기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. 13. 종속기업 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 종속기업내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 법인설립 및 영업소재지 주요영업활동 직접지분보유기업 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 결산월 당분기말 전기말 LS전선㈜(*2) 대한민국 전력, 광통신 케이블의 제조 및 판매 ㈜LS 91.34% 91.29% 12월 엘에스전선아시아㈜ 대한민국 비금융지주회사 LS전선㈜ 54.58% 54.58% 12월 제이에스전선㈜ 대한민국 기타 절연선 및 케이블제조업 LS전선㈜ 69.91% 69.91% 12월 LS빌드윈㈜ 대한민국 알루미늄 주물 주조업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 (유)빌드윈문경태양광발전 대한민국 태양광발전 전기 생산 및 판매업 LS빌드윈㈜ 100.00% 100.00% 12월 (유)빌드윈인동태양광발전 대한민국 태양광발전 전기 생산 및 판매업 LS빌드윈㈜ 100.00% 100.00% 12월 (유)빌드윈충주지앤피태양광발전 대한민국 태양광발전 전기 생산 및 판매업 LS빌드윈㈜ 100.00% 100.00% 12월 (유)빌드윈그린에너지태양광발전 대한민국 태양광발전 전기 생산 및 판매업 LS빌드윈㈜ 100.00% 100.00% 12월 (유)빌드윈전주가온태양광발전 대한민국 태양광발전 전기 생산 및 판매업 LS빌드윈㈜ 100.00% 100.00% 12월 ㈜지앤피 대한민국 광섬유 케이블 제조업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 ㈜지앤피우드 대한민국 목드럼 제조업 ㈜지앤피 100.00% 100.00% 12월 ㈜세종전선 대한민국 절연선 및 케이블제조업 ㈜지앤피 100.00% 100.00% 12월 가온전선㈜(*4) 대한민국 절연선 및 케이블제조업 LS전선㈜ 46.56% 46.56% 12월 ㈜모보 대한민국 절연선 및 케이블제조업 가온전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 이지전선㈜ 대한민국 절연선 및 케이블제조업 가온전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 ㈜디케이씨 대한민국 절연선 및 케이블제조업 가온전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS홍치전람(호북)유한공사 중국 기타 절연선 및 케이블제조업 LS전선㈜ 92.66% 92.66% 12월 LS Cable India Pvt., Ltd. 인도 기타 절연선 및 케이블제조업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Cable America Inc. 미국 도매업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Cable System Japan Ltd. 일본 도매업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Cable System UK Ltd. 영국 도매업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Cable System Australia PTY LTD 호주 도매업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Cable Enterprise Canada Ltd. 캐나다 도매업 LS Cable America Inc. 100.00% 100.00% 12월 LS-VINA Cable System Joint Stock Co. 베트남 기타 절연선 및 케이블제조업 엘에스전선아시아㈜ 84.80% 84.80% 12월 LS Cable System Vietnam Co., Ltd. 베트남 기타 절연선 및 케이블제조업 엘에스전선아시아㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS-Gaon Cable Myanmar Co., Ltd. 미얀마 기타 절연선 및 케이블제조업 엘에스전선아시아㈜/가온전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS-Gaon Cable Myanmar Trading Co., Ltd. 미얀마 도매업 LS-Gaon Cable Myanmar Co., Ltd. 100.00% 100.00% 12월 LS Cable System France 프랑스 도매업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 JS전람(장쑤)유한공사 중국 케이블 제조/판매 제이에스전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS CABLE SYSTEM U.S.A.,INC. 미국 기타 절연선 및 케이블제조업 LS전선㈜/가온전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS이브이코리아㈜ 대한민국 전기 자동차 관련 부품 등 LS전선㈜ 53.00% 53.00% 12월 락성전람(무석)유한공사 중국 기타 절연선 및 케이블제조업 LS이브이코리아㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Cable System Poland sp z o.o. 폴란드 광섬유 케이블 제조업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS-Innocom Europe sp z o.o. (*3) 폴란드 케이블 하네스 제조업 LS Cable System Poland sp z o.o. 100.00% - 12월 지엘마린(유) 대한민국 선박 대여업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Cable Systems America Inc. 미국 도매업 LS전선㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS-INNOCOM Inc. 미국 케이블 하네스 제조업 LS CABLE SYSTEM U.S.A.,INC. 55.16% 55.16% 12월 LS Cable System Panama S.A. 파나마 전선 판매업 LS CABLE SYSTEM U.S.A.,INC. 55.00% 55.00% 12월 엘에스일렉트릭㈜(*1) (*2) 대한민국 전력기기 등의 제조 및 판매 ㈜LS 47.32% 46.00% 12월 LS메탈㈜ 대한민국 동파이프 및 스테인리스파이프 제조 및 판매 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS메카피온㈜ 대한민국 산업처리공정 제어장비 제조 및 판매 엘에스일렉트릭㈜ 87.78% 87.78% 12월 LS사우타㈜ 대한민국 기계장비 제조 및 판매 엘에스일렉트릭㈜ 90.00% 90.00% 12월 ㈜에이씨앤티시스템 대한민국 유선 통신장비 제조업 엘에스일렉트릭㈜ 58.00% 58.00% 12월 LS ITC㈜ 대한민국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 락성전기(대련)유한공사 중국 전력기기 등의 제조 및 판매 엘에스일렉트릭㈜/락성전기투자(중국) 유한공사 100.00% 100.00% 12월 락성전기(무석)유한공사 중국 전력기기 등의 제조 및 판매 엘에스일렉트릭㈜/락성전기투자(중국) 유한공사 100.00% 100.00% 12월 LS ELECTRIC Middle East FZE U.A.E 전력기기 수출입 및 직판영업 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS ELECTRIC Japan Co., Ltd. 일본 전력기기 등의 판매 엘에스일렉트릭㈜ 99.99% 99.99% 12월 LS ELECTRIC Europe B.V. 네덜란드 전력기기 등의 판매 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS ELECTRIC America Inc. 미국 태양광 등의 판매 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 락성전기투자(중국) 유한공사 중국 전력, 자동화기기 등의 판매 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Energy Solutions LLC. 미국 태양광시스템 및 전력, 자동화기기 판매 LS ELECTRIC America Inc. 100.00% 100.00% 12월 MCM Engineering II, Inc. (*3) 미국 전기장치 제조업 LS ELECTRIC America Inc. 100.00% - 12월 LS ELECTRIC Vietnam CO., LTD 베트남 전기장치 제조업 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS ELECTRIC INDUSTRY TRADE Co., Ltd. 터키 산업운영제어장비의 설계 및 설치 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS ELECTRIC HANOI COMPANY LIMITED 베트남 전기장치 제조업 엘에스일렉트릭㈜ 100.00% 100.00% 12월 우시메카피온기전유한공사 중국 산업처리공정 제어장비 제조 및 판매 LS메카피온㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Metal VINA LLC. 베트남 동압연,압출 및 연신제품 제조업 LS메탈㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS엠트론㈜ 대한민국 트랙터 및 산업부품 제조 및 판매 ㈜LS 100.00% 100.00% 12월 신대성전기㈜ 대한민국 자동차 부품 제조 및 판매 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 농가온㈜ 대한민국 농기계 판매업 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 팜모아㈜ 대한민국 농기계수리 및 농기계부품 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Machinery(Wuxi) Co., Ltd. 중국 산업용 기계 제조 및 판매 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Machinery(Qingdao) Co., Ltd. 중국 농업용 기계 제조 및 판매 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Mtron North America, Inc. 미국 농업용 기계 판매 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Mtron Industria de Maquinas Agricolas Ltda. 브라질 농업용 기계 제조 및 판매 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 LS Electronic-Devices VIETNAM Co., Ltd. 베트남 전자부품 제조업 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 PT. LS Mtron Machinery Indonesia 인도네시아 합성수지 및 기타 플라스틱물질 판매업 LS엠트론㈜ 100.00% 100.00% 12월 엘에스엠트론동반성장제이차유동화전문유한회사(*5) 대한민국 금융업 - - - (*6) 안칭시한성농기소수유한공사 중국 농기계 판매업 LS Machinery(Qingdao) Co., Ltd. 100.00% 100.00% 12월 LS Tractor USA, LLC 미국 기계장비 중개업 LS Mtron North America, Inc. 100.00% 100.00% 12월 엘에스글로벌인코퍼레이티드㈜ 대한민국 비철금속 중개업 ㈜LS 100.00% 100.00% 12월 엘에스아이앤디㈜(*2) 대한민국 부동산개발 및 해외투자 ㈜LS 93.20% 93.09% 12월 Cyprus Investments, Inc. 미국 기타 절연선 및 케이블제조업 엘에스아이앤디㈜ 100.00% 100.00% 12월 Superior Essex Inc.외 미국 기타 절연선 및 케이블제조업 Cyprus Investments, Inc. 100.00% 100.00% 12월 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사의 지분율( 47.32% ) 및 자기주식을 감안한 유효지분율이 48.36% 이며 과거 주주총회 참석율을 고려시 당사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당분기 중 일부 지분을 매입하였습니다. (*3) 당분기 중 신규 설립 및 주식 인수를 통해 종속기업으로 편입되었습니다. (*4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사의 지분율(46.56%) 및 자기주식을 감안한 유효지분율이 49.24%이며 과거 주주총회 참석율을 고려시 당사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*5) 특수목적기업인 유동화전문회사로서 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단되어 연결대상 종속기업에 포함한 바 있으며, 2017년 11월 22일자로 유동화증권의 상환을 완료하였으며, 당분기말 현재 청산 절차 진행 중입니다 . (*6) 회계기간은 3개월로서 각 결산월은 2월, 5월, 8월, 11월입니다. (2) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 편입된 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 LS-Innocom Europe sp z o.o. 신규 설립 MCM Engineering II, Inc. 지분 인수 (3) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 없습니다. (4) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LS전선㈜(*1) 엘에스일렉트릭㈜(*1) LS엠트론㈜(*1) 엘에스글로벌인코퍼레이티드㈜ 엘에스아이앤디㈜(*1) 유동자산 3,880,828 2,062,264 772,107 662,817 1,339,360 비유동자산 1,642,197 900,726 414,196 1,617 945,607 자산 계 5,523,025 2,962,990 1,186,303 664,434 2,284,967 유동부채 3,116,297 881,323 496,367 625,733 1,405,117 비유동부채 884,978 600,451 205,879 512 619,583 부채 계 4,001,275 1,481,774 702,246 626,245 2,024,700 지배기업 소유주지분 1,214,715 1,489,256 484,057 38,189 58,586 비지배지분(*2) 307,035 (8,040) - - 201,681 자본 계 1,521,750 1,481,216 484,057 38,189 260,267 (*1) 중간지배기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (*2) 엘에스아이앤디㈜의 종속기업인 Cyprus Investments Inc.가 전기 이전 중 발행하여, 당사가 전량 인수한 우선주가액을 비지배지분에 포함하고 있습니다. (5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LS전선㈜(*1) 엘에스일렉트릭㈜(*1) LS엠트론㈜(*1) 엘에스글로벌인코퍼레이티드㈜ 엘에스아이앤디㈜(*1) 매출액 1,711,060 729,664 313,028 200,756 948,139 영업손익 48,966 40,566 19,459 (311) 22,091 세후중단영업손익 - (1,181) (221) - - 분기순손익 20,541 33,476 50,029 603 7,272 기타포괄손익 3,724 2,479 (10,570) - 2,475 분기총포괄손익 24,265 35,955 39,459 603 9,747 (*1) 중간지배기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (6) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LS전선㈜(*1) 엘에스일렉트릭㈜(*1) LS엠트론㈜(*1) 엘에스글로벌인코퍼레이티드㈜ 엘에스아이앤디㈜(*1) 영업활동으로 인한 현금흐름 (16,929) 30,716 29,643 (21,072) (9,679) 투자활동으로 인한 현금흐름 (65,586) (17,905) (89,962) (681) (21,250) 재무활동으로 인한 현금흐름 92,491 134,785 (17,389) 67,563 47,874 현금및현금성자산의 순증감 9,976 147,596 (77,708) 45,810 16,945 기초 현금및현금성자산 329,947 701,597 168,112 4,569 42,929 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 등 (1,102) (974) 3,764 (178) (2,401) 기말 현금및현금성자산 338,821 848,219 94,168 50,201 57,473 (*1) 중간지배기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (7) 당분기말 현재 비지배지분이 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 LS전선㈜(*1) 엘에스일렉트릭㈜(*1) 엘에스아이앤디㈜(*1) 비지배지분이 보유한 소유지분율 (*2) 5.80% 51.64% 6.78% 누적 비지배지분 377,540 760,966 205,655 비지배지분에 귀속되는 분기순손익 4,146 2,109 468 비지배지분에 귀속되는 분기총포괄손익 6,630 18,650 4,951 당분기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 6,660 15,525 - (*1) 중간지배기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (*2) 자사주효과를 반영한 지분율입니다. 14. 관계 기업투자 (1) 당분기말 현재 연결실체의 관계기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 국가 주요영업활동 결산일 보유주식수 및 출자좌수 총발행주식수 소유지분율 보통주지분율 보통주 우선주 보통주 우선주 SightMachine(*1,3) 미국 제조 데이터 분석 12월 31일 - 50,929,462 88,875,478 191,994,753 18.13%(*2) - SAHAKO CO., LTD 베트남 전력기기 등의 판매 12월 31일 30 30 100 100 30.00%(*4) - (*1) 지분율이 20%에 미달하나 이사선임권한 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 희석효과를 고려하지 않은 지분율 및 총발행주식수입니다. (*3) 전기 중 전액 손상을 인식하였습니다. (*4) 주권 미발행 상태로 출자금액 기준 지분율입니다. (2) 당분기 중 연결재무제표에 신규로 편입된 관계기업은 없습니다. (3) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 관계기업은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 기초 지분법손익 자본변동 기말 SightMachine - - - - SAHAKO CO., LTD 407 4 7 418 합 계 407 4 7 418 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 기초 지분법손익 자본변동 외화환산조정 기말 SightMachine 6,773 (580) - 13 6,206 Foghorn 9,714 (310) 19 91 9,514 SAHAKO CO., LTD 356 (2) 15 - 369 합 계 16,843 (892) 34 104 16,089 (5) 당분기말 및 전기말의 관계기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 SightMachine SAHAKO CO., LTD 유동자산 1,905 1,904 비유동자산 46 73 자산 계 1,951 1,977 유동부채 11,236 606 비유동부채 - - 부채 계 11,236 606 자본 계 (9,285) 1,371 매출 1,893 345 분기순손익 (3,404) 14 기타포괄손익 - 23 총포괄손익 (3,404) 37 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 SightMachine SAHAKO CO., LTD 유동자산 2,471 2,358 비유동자산 214 7 자산 계 2,685 2,365 유동부채 8,450 1,030 비유동부채 - - 부채 계 8,450 1,030 자본 계 (5,765) 1,335 매출 2,263 2,105 당기순손익 (9,552) 46 기타포괄손익 - 126 총포괄손익 (9,552) 172 (6) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 SightMachine SAHAKO CO., LTD 관계기업 기말 순자산(A) (9,285) 1,371 연결실체 지분율(B) 18.13% 30.00% 순자산 지분금액(AXB) (1,682) 411 (-) 내부거래효과 제거 등 1,682 (7) 기말 장부금액 - 418 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 SightMachine SAHAKO CO., LTD 관계기업 기말 순자산(A) (5,765) 1,335 연결실체 지분율(B) 18.13% 30.00% 순자산 지분금액(AXB) (1,045) 400 내부거래효과 제거 등 6,840 (7) 손상인식 (5,795) - 기말 장부금액 - 407 15. 공 동기업투자 (1) 당분기말 현재 연결실체의 공동기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 국가 주요영업활동 결산일 보유주식수 및 출자좌수 총발행주식수 소유지분율 보통주지분율 보통주 우선주 보통주 우선주 LS니꼬동제련㈜ 대한민국 동제련, 반도체용 황산 제조 및 판매 12월 31일 25,872,000 - 51,640,800 - 50.10% 50.10% 엘에스에이홀딩스㈜ 대한민국 제조 및 판매업 12월 31일 406,905 - 762,947 254,316 40.00% 53.33% PT.LSAG Cable Solutions(*1) 인도네시아 전선 판매업 12월 31일 10,500 - 14,000 - 75.00% 75.00% PT. LSAG CABLE INDONESIA(*1) 인도네시아 기타 절연선 및 케이블제조업 12월 31일 268,350 - 357,800 - 75.00% 75.00% LS MAN Cable S.A.E. 이집트 기타 절연선 및 케이블제조업 12월 31일 470,302 - 959,800 - 49.00% 49.00% LS EV Poland sp z o.o. 폴란드 전기 자동차 관련 부품 등 12월 31일 804,000 - 1,608,000 - 50.00% 50.00% LS머트리얼즈(*1) 대한민국 전자 축전기 제조업 12월 31일 26,413,112 - 47,640,548 - 55.44% 55.44% (*1) 지분율은 과반수를 초과하여 보유하고 있으나, 주주간 약정에 따른 잠재적의결권 등을 고려하여 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 중 연결재무제표에서 편입된 공동기업은 없습니다. (3) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 공동기업은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 공동기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 기초 지분법손익 자본변동 배당금 지분법이익잉여금 기말 LS니꼬동제련㈜ 1,144,554 40,159 1,779 (69,104) 329 1,117,717 엘에스에이홀딩스㈜ 42,710 (459) (1,928) - - 40,323 PT.LSAG Cable Solutions 399 (45) 51 - - 405 PT. LSAG CABLE INDONESIA 22,599 (1,355) 325 - - 21,569 LS MAN Cable S.A.E. 3,280 (65) (392) - - 2,823 LS EV Poland sp z o.o. 38,791 (1,108) 100 - - 37,783 LS머트리얼즈 88,737 1,767 (36) (578) - 89,890 합 계 1,341,070 38,894 (101) (69,682) 329 1,310,510 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 기초 취득 지분법손익 자본변동 배당금 지분법이익잉여금 기말 LS니꼬동제련㈜ 1,095,123 - 10,268 (2,863) (60,282) (88) 1,042,158 엘에스에이홀딩스㈜ 48,039 - 46 (2,098) - - 45,987 PT.LSAG Cable Solutions 415 - (36) 5 - - 384 PT. LSAG CABLE INDONESIA 14,816 7,537 (60) 136 - - 22,429 LS MAN Cable S.A.E. 3,198 - (42) 135 - - 3,291 LS EV Poland sp z o.o. 30,200 - (668) 605 - - 30,137 합 계 1,191,791 7,537 9,508 (4,080) (60,282) (88) 1,144,386 (5) 당분기 및 전기의 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 LS니꼬동제련㈜(*1) 엘에스에이홀딩스㈜(*1) PT.LSAG Cable Solutions PT. LSAG CABLE INDONESIA LS MAN Cable S.A.E. LS EV Poland sp z o.o. LS머트리얼즈(*1) 유동자산 3,158,340 414,089 895 13,678 3,256 45,459 78,939 비유동자산 968,424 824,780 1 29,592 3,179 81,738 60,586 자산 계 4,126,764 1,238,869 896 43,270 6,435 127,197 139,525 유동부채 1,874,989 644,691 390 1,037 675 62,804 49,191 비유동부채 13,416 493,371 - 15,407 - 35,919 11,785 부채 계 1,888,405 1,138,062 390 16,444 675 98,723 60,976 자본 계 2,238,359 100,807 506 26,826 5,760 28,474 78,549 매출 2,800,512 237,355 492 281 133 24,512 44,449 당분기순손익 76,849 (2,271) (60) (1,806) (133) (2,217) 3,187 기타포괄손익 5,042 - 68 433 (799) 202 - 총포괄손익 81,891 (2,271) 8 (1,373) (932) (2,015) 3,187 (*1) 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (전기말) (단위: 백만원) 구 분 LS니꼬동제련㈜(*1) 엘에스에이홀딩스㈜(*1) PT.LSAG Cable Solutions PT. LSAG CABLE INDONESIA LS MAN Cable S.A.E LS EV Poland sp z o.o. LS머트리얼즈(*1) 유동자산 2,944,892 367,404 592 14,215 3,153 65,109 71,834 비유동자산 961,070 822,041 1 23,273 3,723 77,082 59,503 자산 계 3,905,962 1,189,445 593 37,488 6,876 142,191 131,337 유동부채 1,600,855 602,783 95 153 183 75,190 42,975 비유동부채 10,706 479,887 - 9,136 - 36,512 11,893 부채 계 1,611,561 1,082,670 95 9,289 183 111,702 54,868 자본 계 2,294,401 106,775 498 28,199 6,693 30,489 76,469 매출 9,901,511 902,423 1,294 - 1,677 88,674 42,662 당기순손익 229,290 (10,035) (55) (1,514) (389) (3,691) 1,899 기타포괄손익 (10,818) - - - - - - 총포괄손익 218,472 (10,035) (55) (1,514) (389) (3,691) 1,899 (*1) 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (6) 당분기말 및 전 기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 LS니꼬동제련㈜ 엘에스에이홀딩스㈜ PT.LSAG Cable Solutions PT. LSAG CABLE INDONESIA LS MAN Cable S.A.E LS EV Poland sp z o.o. LS머트리얼즈 공동기업 기말 순자산(A) 2,238,359 100,807 506 26,826 5,761 28,474 78,549 연결실체 지분율(B) 50.10% 40.00% 75.00% 75.00% 49.00% 50.00% 55.44% 순자산 지분금액(AXB) 1,121,416 40,323 380 20,120 2,823 14,237 43,550 (-) 내부거래제거 효과 등 3,699 - (25) (1,449) - (23,546) (46,340) 기말 장부금액 1,117,717 40,323 405 21,569 2,823 37,783 89,890 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 LS니꼬동제련㈜ 엘에스에이홀딩스㈜ PT.LSAG Cable Solutions PT. LSAG CABLE INDONESIA LS MAN Cable S.A.E LS EV Poland sp z o.o. LS머트리얼즈 공동기업 기말 순자산(A) 2,294,401 106,775 498 28,199 6,693 30,489 76,469 연결실체 지분율(B) 50.10% 40.00% 75.00% 75.00% 49.00% 50.00% 55.44% 순자산 지분금액(AXB) 1,149,493 42,710 374 21,149 3,280 15,245 42,396 (-) 내부거래제거 효과 등 4,939 - (25) (1,450) - (23,545) (46,341) 기말 장부금액 1,144,554 42,710 399 22,599 3,280 38,790 88,737 16. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 거래은행 당분기말 전기말 이자율(%) 장부금액 장부금액 원화단기차입금 KDB산업은행 외 2.12 ~ 3.50 98,210 83,501 CP 발행 신한은행 외 1.85 ~ 2.45 150,000 195,000 매출채권의 양도(*1) 신한은행 외 0.09 ~ 3.18 196,652 46,969 일반외화차입금 하나은행 외 0.55 ~ 13.46 605,045 606,423 Usance 및 D/A 우리은행 외 0.14 ~ 1.39 770,860 605,315 합 계 1,820,767 1,537,208 (*1) 상환청구권이 존재하는 매출채권 양도로 발생한 차입금으로, 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 매출채권으로 인식하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 거래은행 당분기말 전기말 최장만기일 이자율(%) 장부금액 장부금액 원화장기차입금 일반자금 신한은행 외 2036-12-10 1.89 ~ 4.07 114,014 111,119 시설자금 KDB산업은행 2031-09-08 1.99 ~ 3.01 163,470 164,670 정책자금 농협중앙회 2030-05-31 2.00 4,362 6,432 외화장기차입금 일반자금 우리은행 외 2026-10-14 1.34 ~ 6.00 724,124 701,134 시설자금 KDB산업은행 외 2022-10-11 1.69 ~ 1.78 22,168 21,728 소 계 1,028,138 1,005,083 유동성장기차입금 (512,843) (382,260) 현재가치할인차금 (63) (70) 합 계 515,232 622,753 (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 중 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행회사 구 분 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 ㈜LS 원화사채 1.72 ~ 2.30 2022-06-13 ~ 2026-06-10 384,000 384,000 LS전선㈜ 원화사채(*2) 1.35 ~ 3.33 2022-10-07 ~ 2027-01-28 720,375 800,375 외화사채 1.80 ~ 2.85 2023-04-14 ~ 2024-02-23 90,540 59,275 엘에스일렉트릭㈜ 원화사채 1.42 ~ 2.81 2022-04-29 ~ 2027-01-26 730,000 610,000 LS엠트론㈜ 원화사채 2.50 ~ 2.51 2023-11-26 ~ 2024-05-27 150,000 150,000 엘에스아이앤디㈜ 원화사채 3.38 ~ 4.55 2022-08-25 ~ 2024-10-08 122,000 122,000 외화사채 1.12 2023-02-03 169,113 165,461 소 계 2,366,028 2,291,111 유동성대체(*1) (741,488) (602,375) 사채할인발행차금 (4,716) (4,410) 합 계 1,619,824 1,684,326 (*1) 당분기말 및 전기 말 각각 1,338 백만원 및 1,672 백 만 원의 유동성사채할인발행차금이 포함되어 있습니다. (*2) 교환사채 장부금액 29,351 백만원이 포함되어있으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다. 구분 내역 1. 사채의 종류 제25회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 2. 사채의 권면총액 30,000백만원 3. 사채의 이율 표면이자율 - 만기이자율 1% 4. 만기일 2022년 12월 17일 5. 원금상환방법 본 사채 원금의 101.25%를 일시 상환 6. 교환에 관한 사항 교환비율 100.00% 교환가액 9,201원 /주 교환대상 LS전선아시아㈜의 기명식 보통주식 교환청구기간 2021년 10월 17일 ~ 2022년 11월 17일 교환가액 조정사항 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 상기 교환사채의 교환권은 자본으로 분류하였으며, 당분기말 현재 교환 청구 내역은 없습니다. (4) 차입금 중 일부에 대해 서 연결실체의 유형자산(주석 10 참조), 금융기관예치금 15,328 백만원, 투자부동산 20,765 백만원 (관련 차입금 금액 : 122,000 백만원), 매출채권 90,609 백만원 (관련 차입금 금액 : 49,042 백만원) 이 담보로 설정되 어 있습 니다. 17. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 기초 전입 등 사용 등 환입 연결범위변동 외화환산조정 기타 기말 판매보증충당부채 19,935 1,215 (68) (614) - 160 (95) 20,533 하자보수충당부채 4,314 46 (705) (140) - 23 - 3,538 구조조정충당부채 481 101 (101) (2) - 1 - 480 공사손실충당부채 12,058 1,971 - (3,521) - - - 10,508 기타(손실)충당부채 38,216 9,880 (5,361) (353) - 364 375 43,121 합 계 75,004 13,213 (6,235) (4,630) - 548 280 78,180 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 기초 전입 등 사용 등 환입 연결범위변동 외화환산조정 기말 판매보증충당부채 17,996 659 (141) (183) 88 268 18,687 하자보수충당부채 12,750 61 (3,280) (27) - 130 9,634 구조조정충당부채 10 695 (230) - - - 475 공사손실충당부채 14,380 4,613 (136) (3,494) - - 15,363 기타(손실)충당부채 26,250 8,197 (9,520) - 90 3 25,020 합 계 71,386 14,225 (13,307) (3,704) 178 401 69,179 18. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형 퇴직급여제도 연결실체는 종업원을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적 으로 운용되고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여로 인식한 금액은 각 각 2,900 백만원 및 2,775 백만원이며, 당분기말 및 전기말현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금 은 14,428백만원 및 10,638 백만원입니다. (2) 확정급여형 퇴직급여제도연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 716,746 713,458 사외적립자산의 공정가치 (698,875) (707,621) 순확정급여부채 40,337 30,830 순확정급여자산(*) (22,466) (24,993) 계 17,871 5,837 (*) 당분기말 현재 종속기업의 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산 22,466 백만원은 순확정급여자산(기타비유동자산)계정으로 인식하였습니다. 2 ) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 12,733 12,568 이자비용(이자수익) (584) (180) 기타 271 231 합 계 12,420 12,619 당분기와 전분기의 총 비용 중 각각 5,095 백만원 및 5,174 백만원은 판매비와일반관리비에, 7,325 백만원 및 7,445백만원 은 원가 등에 포함되어 있 습니다. 19. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 30,579 - 34,495 - 예수부가가치세 5,867 - 6,755 - 정부보조금관련부채 - 467 - 2,256 계약부채 392,090 - 389,539 1,274 기타 14,714 466 11,613 466 합 계 443,250 933 442,402 3,996 20. 계약자산과 계약부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 계약자산 계약부채 자재공급용역 182,286 254,388 재화의판매 - 39,773 건설계약 232,897 97,929 차감 : 손실충당금 (14,761) - 합 계 400,422 392,090 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 계약자산 계약부채 자재공급용역 148,415 244,823 재화의판매 - 34,343 건설계약 240,590 111,647 차감 : 손실충당금 (14,507) - 합 계 374,498 390,813 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없습니다. 당분기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 손상 비손상 합계 기초 손상차손누계액 10,406 4,101 14,507 손상차손으로 인식된 금액 20 234 254 기말잔액 10,426 4,335 14,761 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 손상 비손상 합계 기초 손상차손누계액 6,802 9,414 16,216 손상차손으로 인식된 금액 (182) 489 307 기말잔액 6,620 9,903 16,523 (3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 금 액 자재공급용역 89,962 재화의판매 19,554 건설계약 27,921 합 계 137,437 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 금 액 자재공급용역 74,751 재화의판매 3,864 건설계약 21,598 합 계 100,213 (4) 당분기초 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과관련된 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산의순변동 전력부문 17,840 8,645 7,628 1,567 7,628 자동화부문 258 (16) 211 63 211 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산의순변동 전력부문 (34,069) (21,030) (4,258) (8,782) (4,258) 자동화부문 44 (287) 319 12 319 21. 자본금 당분기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수 주당 액면가액(원) 자본금 보통주 100,000,000주 32,200,000주 5,000원 161,000 22. 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 149,515 149,515 기타자본잉여금 79,265 79,208 연결자본잉여금 120,604 119,612 합 계 349,384 348,335 23. 기타자본항목 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (116,723) (117,275) 24. 기 타 자 본 구성요소 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (6,430) (5,681) 지분법자본변동 (4,411) (4,343) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 514 190 해외사업환산외환차이 (6,206) (1,699) 기타항목 8,524 8,523 합 계 (8,009) (3,010) (2) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (3,010) (18,698) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 당기 변동액 (749) 307 관계기업및공동기업의 자본변동으로 인한 증감 (68) (4,429) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 당기 변동액 459 (2,990) 해외사업환산으로 인한 당기변동액 (4,506) 17,060 관련 법인세 효과 (135) 880 기말금액 (8,009) (7,870) 25. 이익잉여금과 배당금 (1) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 3,157,548 2,900,254 지배주주지분순이익 118,317 48,833 배당금 지급 (40,262) (40,262) 기타포괄손익-공정가치측정자산 평가 및 처분 (7) (1) 지분법 평가 132 (88) 확정급여제도의 재측정요소 31 (1,091) 기말 3,235,759 2,907,645 (2) 당분기 및 전기의 배당금액과 주당배당금은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 총발행주식수 32,200,000주 32,200,000주 (-)자기주식수 4,432,929주 4,432,929주 배당주식수 27,767,071주 27,767,071주 (X)주당배당금 1,450원 1,450원 총배당액 40,262백만원 40,262백만원 26. 수익 및 영업이익 (1) 당분기 및 전분기 중 연결실체는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 영업부문 한 시점에인식하는 수익(*) 기간에 걸쳐인식하는 수익(*) 합 계 ㈜LS 지주부문 133,966 - 133,966 LS전선㈜ 연결 산업용전선부문 832,386 32,788 865,174 에너지사업부문 615,978 76,530 692,508 중간재부문(나동선) 453,482 - 453,482 통신사업부문 79,470 - 79,470 LS아이앤디㈜ 연결 전선부문 799,085 - 799,085 통신부문 145,342 - 145,342 부동산개발사업부문 4,431 - 4,431 엘에스일렉트릭㈜ 연결 전력기기부문 357,204 152,488 509,692 자동화부문 168,419 7,221 175,640 금속부문 137,491 - 137,491 IT부문 3,426 15,777 19,203 LS엠트론㈜ 연결 기계부문 386,249 - 386,249 부품부문 42,309 - 42,309 LS글로벌인코퍼레이티드㈜ 글로벌부문 200,756 - 200,756 합 계 4,359,994 284,804 4,644,798 (*) 연결조정이 조정되기 전 금액입니다. (전분기) (단위: 백만원) 구 분 영업부문 한 시점에인식하는 수익(*) 기간에 걸쳐인식하는 수익(*) 합 계 ㈜LS 지주부문 60,585 - 60,585 LS전선㈜ 연결 산업용전선부문 664,264 40,322 704,586 에너지사업부문 484,456 83,370 567,826 중간재부문(나동선) 351,218 - 351,218 통신사업부문 63,691 - 63,691 LS아이앤디㈜ 연결 전선부문 607,658 - 607,658 통신부문 123,047 - 123,047 부동산개발사업부문 4,001 - 4,001 엘에스일렉트릭㈜ 연결 전력기기부문 293,364 145,515 438,879 자동화부문 121,655 5,681 127,336 금속부문 89,449 - 89,449 IT부문 14,079 - 14,079 LS엠트론㈜ 연결 기계부문 305,169 - 305,169 부품부문 44,670 - 44,670 LS글로벌인코퍼레이티드㈜ 글로벌부문 173,514 - 173,514 합 계 3,400,820 274,888 3,675,708 (*) 연결조정이 조정되기 전 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 영업이익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출 3,713,331 2,908,843 매출원가 3,285,198 2,522,390 매출총이익 428,133 386,453 지분법손익 38,898 8,616 판매비와일반관리비 299,320 262,740 급여 및 상여 90,508 84,998 퇴직급여 5,987 6,066 복리후생비 14,399 12,799 접대비 3,810 3,692 감가상각비 7,126 4,689 사용권자산상각비 3,721 4,866 무형자산상각비 6,030 6,446 경상개발비 17,042 16,714 지급수수료 26,998 30,090 운반비 54,008 36,804 세금과공과 5,611 5,581 대손상각비 3,798 4,403 여비교통비 4,420 2,829 임차료 2,967 2,428 기타의판매비와일반관리비 55,100 43,444 부(-)의판매비와일반관리비 (2,205) (3,109) 영업이익 167,711 132,329 (3) 당분기 및 전분기 중 부(-)의 판매비와 관리비에 포함된 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대손충당금환입 (2,196) (3,109) 품질보증부채환입 (9) - 합 계 (2,205) (3,109) 27. 조정영업이익 (1) 당분기 및 전분기 중 조정영업이익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 영업이익 167,711 132,329 기타수익 421,245 346,212 기타비용 394,359 366,654 조정영업이익 194,597 111,887 (2) 당분기 및 전분기 중 기타수익에 포함된 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 임대료수익 362 197 수수료수익 789 299 외환차익 94,040 32,354 외화환산이익 40,692 64,950 리스거래이익 6 21 유형자산처분이익 556 105 무형자산처분이익 6 206 기타투자자산처분이익 - 7 확정계약평가이익 49,900 56,057 파생상품자산/부채 평가이익 178,239 126,530 파생상품자산/부채 거래이익 53,782 62,078 기타의대손충당금환입 - 783 기타 이익 2,873 2,625 합 계 421,245 346,212 (3) 당분기 및 전분기 중 기타비용에 포함된 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 75,868 24,399 외화환산손실 24,599 54,835 리스거래손실 1 1 유형자산처분손실 66 165 유형자산폐기손실 375 10 유형자산손상차손 - 1,368 무형자산처분손실 98 913 확정계약평가손실 146,980 136,391 파생상품자산/부채 평가손실 109,762 74,898 파생상품자산/부채 거래손실 35,806 66,951 기타의대손상각비 280 554 기타 손실 524 6,169 합 계 394,359 366,654 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 재고자산의 변동 판매비와관리비(*) 원가명세서 성격별 비용 재고자산의 변동 (16,623) - 862,203 845,580 제품 5,423 - - 5,423 재공품 (24,726) - - (24,726) 반제품 36,261 - - 36,261 상품 (31,828) - 862,202 830,374 기타재고자산 (1,753) - 1 (1,752) 사용된 원재료 - - 2,286,538 2,286,538 종업원급여 - 110,894 203,362 314,256 감가상각비와 무형자산상각비 - 18,733 56,018 74,751 지급수수료 - 26,998 48,715 75,713 운반비 - 54,008 12,102 66,110 임차료 - 2,967 3,066 6,033 기타비용 - 85,720 273,375 359,095 연결조정 - - (443,558) (443,558) 합 계 (16,623) 299,320 3,301,821 3,584,518 (*) 판매비와관리비는 각 계정별로 연결조정을 반영한 금액입니다. (전분기) (단위: 백만원) 구 분 재고자산의 변동 판매비와관리비(*) 원가명세서 성격별 비용 재고자산의 변동 (175,922) - 648,223 472,301 제품 (60,029) - - (60,029) 재공품 (29,737) - - (29,737) 반제품 (60,017) - - (60,017) 상품 (17,103) - 648,219 631,116 기타재고자산 (9,036) - 4 (9,032) 사용된 원재료 - - 2,290,938 2,290,938 종업원급여 - 103,863 104,486 208,349 감가상각비와 무형자산상각비 - 18,118 55,673 73,791 지급수수료 - 30,090 58,024 88,114 운반비 - 36,804 7,753 44,557 임차료 - 2,428 5,622 8,050 기타비용 - 71,437 248,169 319,606 연결조정 - - (720,576) (720,576) 합 계 (175,922) 262,740 2,698,312 2,785,130 (*) 판매비와관리비는 각 계정별로 연결조정을 반영한 금액입니다. 29 . 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 7,157 4,840 배당금수익 629 2 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 201 2,387 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 55 당기손익인식지정금융자산/부채 평가이익 175 24 당기손익인식지정금융자산/부채 처분이익 19 - 합 계 8,181 7,308 (2) 당분기 및 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 예치금 등 6,469 3,910 상각후원가측정 금융자산 등 688 930 합 계 7,157 4,840 (3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 29,757 26,852 매출채권처분손실 1,694 425 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 5,848 - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 4 - 당기손익인식지정금융자산/부채 평가손실 1,753 2,766 합 계 39,056 30,043 (4) 당분기 및 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 은행당좌차월 및 대출금이자 15,846 13,248 사채관련이자 13,069 12,182 리스부채관련이자 467 608 기타 이자비용 375 814 합 계 29,757 26,852 30 . 금융상품의 범주별 순손익 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 현금및현금성자산 5,345 6,796 당기손익-공정가치측정 금융자산 45,642 28,229 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (831) 2,433 상각후원가측정 금융자산 58,546 39,836 당기손익인식지정 금융자산 15,568 14,394 위험회피수단으로 지정된 파생상품자산 154,774 139,061 소 계 279,044 230,749 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 (59,383) (36,270) 상각후원가측정 금융부채 (46,575) (58,365) 당기손익인식지정 금융부채 (16,312) (33,503) 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 (65,370) (67,851) 리스부채 (476) (401) 소 계 (188,116) (196,390) 합 계 90,928 34,359 31. 기타영업외손익 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타영업외수익 24,602 22,112 외환차익 8,873 7,047 외화환산이익 6,271 2,939 파생상품자산/부채 평가이익 3,562 5,833 파생상품자산/부채 거래이익 2,343 4,100 기타 3,553 2,193 기타영업외비용 26,778 26,291 기부금 1,413 2,747 외환차손 6,831 5,122 외화환산손실 7,142 9,239 파생상품자산/부채 평가손실 1,620 2,524 파생상품자산/부채 거래손실 1,844 982 기타 7,928 5,677 기타영업외손익 (2,176) (4,179) 32. 주당이익 (1) 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익을 각 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정한 것입니다. (2) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 지배주주의 보통주에 귀속되는 손익 계속영업과 중단영업 118,317 48,833 계속영업 119,093 48,969 가중평균유통보통주식수 27,767,071주 27,767,071주 기본주당손익(*) 계속영업과 중단영업주당손익 4,261원 1,759원 계속영업주당손익 4,289원 1,764원 (*) 지배기업은 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다. 33. 현금흐름표당분기 및 전분기 중 계속영업에서 발생한 영업활동으로 인한 현금흐름에서 비용가산, 수익차감 및 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 비용가산 : 500,287 513,601 퇴직급여 12,228 12,387 감가상각비 55,791 55,930 사용권자산상각비 7,850 6,469 무형자산상각비 11,111 11,391 대손상각비 3,798 4,403 기타의대손상각비 280 554 충당부채전입 11,655 14,225 외화환산손실 31,741 64,074 재고자산평가손실 (58) 3,481 유형자산손상차손 - 1,368 유형자산처분손실 66 165 유형자산폐기손실 375 10 무형자산처분손실 98 913 무형자산폐기손실 - - 이자비용 29,290 26,244 리스이자비용 467 608 법인세비용 19,958 21,206 당기손익인식지정금융자산/부채 평가손실 1,754 2,766 파생상품자산/부채거래손실 37,651 67,933 파생상품자산/부채평가손실 111,382 77,422 확정계약평가손실 146,980 136,391 주식보상비용 1,370 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 5,848 - (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 지분법손실 3,164 807 매출채권처분손실 1,694 425 기타 현금의 유출없는 비용등 5,794 4,429 수익차감 : (395,071) (349,268) 외화환산이익 46,963 67,889 유형자산처분이익 556 105 무형자산처분이익 6 206 이자수익 7,157 4,840 대손충당금환입 2,196 3,109 기타의대손충당금환입 - 783 당기손익인식지정금융자산/부채 평가이익 176 24 당기손익인식지정금융자산/부채 처분이익 19 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 201 2,387 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 55 파생상품자산/부채거래이익 56,125 66,179 파생상품자산/부채평가이익 181,800 132,363 확정계약평가이익 49,900 56,057 지분법이익 42,062 9,423 재고자산평가손실환입 783 701 충당부채환입 4,408 3,704 기타 현금의 유입이 없는 수익등 2,719 1,443 (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 운전자본의 변동 : (198,050) (312,815) 매출채권 (224,136) (97,944) 기타채권 23,175 3,318 파생상품자산 39,087 1,802 파생상품부채 (42,176) (19,998) 기타유동자산 (70,248) (42,882) 재고자산 (145,066) (243,515) 장기매출채권 76,601 (389) 장기기타채권 (974) (1,685) 기타비유동자산 183 772 매입채무 154,266 54,035 기타채무 25,227 30,074 기타유동부채 (13,923) (9,758) 유동성충당부채 (5,174) (8,265) 장기기타채무 96 24 기타비유동부채 (1,767) (512) 퇴직급여채무 (1,548) (2,382) 충당부채 (446) (267) 해외사업환산 6,733 23,321 기타 영업자산부채 증감 (17,960) 1,436 34. 특수관계자 등과의 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 직접지분보유회사 직접지분보유회사의종속기업(국내) 직접지분보유회사의종속기업(해외) 직접지분보유종속기업의관계기업 및 공동기업 SightMachine SAHAKO CO., LTD 그 종속기업> LS니꼬동제련㈜ ㈜토리컴 KLS Ltd. ㈜지알엠 KBC S.A. DE C.V. ㈜선우 PRM 씨에스마린㈜ 엘에스에이홀딩스㈜ 엘에스오토모티브테크놀로지스㈜ LS Automotive Qingdao Corp.(*2) LS Automotive India Private Limited(*2) LS Automotive Japan Corp.(*2) LS Automotive Technologies Wuxi Corp.(*2) LS AUTOMOTIVE MEXICO, S.A de C.V.(*2) LSA NA LLC(*2) PT.LSAG Cable Solutions PT. LSAG CABLE INDONESIA LS MAN Cable S.A.E. LS EV Poland sp z o.o. LS머트리얼즈㈜(*3) 엘에스알스코㈜(*3) (*1) ㈜E1 ㈜LS네트웍스 E1 America LLC ㈜E1물류 M1-Energy LLC ㈜E1컨테이너터미널 ㈜케이제이모터라드 ㈜흥업 ㈜베스트토요타 ㈜엠비케이코퍼레이션 ㈜바이클로 ㈜스포츠모터사이클코리아 ㈜넥스포쏠라 ㈜넥스포에너지 ㈜이원쏠라 ㈜예스코홀딩스 ㈜예스코 ㈜대한가스기기 ㈜예스코이에스 한성피씨건설㈜ ㈜예스코컨설팅 (*1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (*2) 엘에스오토모티브테크놀로지스㈜의 종속기업입니다. (*3) 전기 중 현물출자 및 주주간약정에 따라 종속기업에서 공동기업으로 편입되었습니다. (2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결재무제표를 작성하는 과정에서 제거되었으며, 연결실체와 특수관계자 거래 내용은 다음과 같습니다. 1) 당분기 및 전분기 중 재화와 용역의 판매 및 구입액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 재화/용역의매출 등 유/무형자산처분 재화/용역의매입 등 유/무형자산취득 재화/용역의매출 등 유/무형자산처분 재화/용역의매입 등 유/무형자산취득 쿠퍼스탠다드오토모티브앤인더스트리 얼㈜ (*2) - - - - 243 - - - 소 계 - - - - 243 - - - 그 종속기업> LS니꼬동제련㈜(*1) 5,428 - 231,270 - 6,203 - 135,634 - ㈜토리컴 760 - 2,372 - 562 - 2,560 - ㈜지알엠 453 - - - 144 - - - ㈜선우 14 - - - 15 - - - 씨에스마린㈜ 1 - - - 2 - - - PRM 22 - - - 21 - - - 엘에스에이홀딩스㈜ 987 - - - 943 - - - 엘에스오토모티브테크놀로지스㈜ 915 - - - 1,349 - - - LS Automotive Qingdao Corp. 29 - - - 27 - - - 엘에스머트리얼즈㈜(*3) 181 - - - - - - - 엘에스알스코㈜(*3) 17,851 - 7,170 524 - - - - LS EV Poland sp z o.o. 6,439 - 189 - - - - - PT.LSAG Cable Solutions 33 - 51 - - - 38 - PT. LSAG CABLE INDONESIA 516 - - - - - - - LS MAN Cable S.A.E 8 - - - 7 - - - 소 계 33,637 - 241,052 524 9,273 - 138,232 - 그 종속기업> ㈜ E1 외 775 68 1,596 833 910 - 1,653 - ㈜ 예스코 외 1,174 - - - 229 - 5,622 - 소 계 1,949 68 1,596 833 1,139 - 7,275 - 합 계 35,586 68 242,648 1,357 10,655 - 145,507 - (*1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자로부터 발생한 배당금이 제외되어 있습니다. 연결실체는 당분기 및 전분기 중 LS니꼬동제련㈜ 으로부터 69,104백만원 및 60,282 백만원 의 배당금을 수령하였습니다. (*2) 전기 중 지분매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다. (*3) 전기 중 현물출자 및 주주간약정에 따라 종속기업에서 공동기업으로 편입되었습니다. 당분기 및 전분기 중 상기 거래 내용 이외 에 ㈜LS네트웍스와의 리스거래로 리스료 각각 2,208백만원 및 2,143백만원을 인식하였습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 재화와 용역의 판매 및 구입에서 발생한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 등 (*1) 매입채무 등 (*2) 매출채권 등 (*1) 매입채무 등 (*2) 그 종속기업> LS니꼬동제련㈜ 2,754 200,835 4,985 144,917 ㈜토리컴 23 52 121 94 ㈜지알엠 47 - 74 - ㈜선우 4 - 3 - PRM 3 - 6 - 엘에스에이홀딩스㈜ 88,248 - 87,262 - 엘에스오토모티브테크놀로지스 614 - 1,031 7 LS Automotive Qingdao Corp 22 1 - 1 LS EV Poland sp z o.o. 22,781 208 16,357 122 PT.LSAG Cable Solutions - 133 - 97 PT. LSAG CABLE INDONESIA 260 - 129 - LS MAN Cable S.A.E. 25 - 40 - 엘에스머트리얼즈㈜(*3) 599 - 24 752 엘에스알스코㈜(*3) 22,516 8,069 20,269 1,980 소 계 137,896 209,298 130,301 147,970 그 종속기업> ㈜ E1 외 9,370 1,879 10,955 2,447 ㈜ 예스코 외 400 3,160 236 3,160 소 계 9,770 5,039 11,191 5,607 합 계 147,666 214,337 141,492 153,577 (*1) 특수관계자에 대한 채권은 주로 판매거래에서 발생한 매출채권, 미수금 및 선급금입니다. (*2) 특수관계자에 대한 채무는 주로 구입거래에서 발생한 매입채무와 미지급금입니다. (*3) 전기 중 현물출자 및 주주간약정에 따라 종속기업에서 공동기업으로 편입되었습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상기 채권ㆍ채무 잔액 이외에 ㈜LS네트웍스와의 리스계약에 따라 리스부채 각각 14,782백만원 및 16,823백만원을 인식하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 특수관계자 등과 거래한 지분거래 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 투자상대방 거래내역 당분기 전기 PT. LSAG CABLE INDONESIA 지분 취득 - 7,363 LS EV Poland sp z o.o. 지분 취득 - 9,875 엘에스머트리얼즈㈜ 지분 취득 - 5,000 현물 출자 - 34,189 SightMachine 자금 대여 - 1,175 (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천) 제공한 기업 제공받은 기업 통화 한도금액 보증내역 LS전선㈜ LS EV Poland sp z o.o. EUR 61,610 차입금보증 LS전선㈜ PT. LSAG CABLE INDONESIA USD 12,600 차입금보증 (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 12,226 9,626 퇴직급여 1,796 1,956 합 계 14,022 11,582 35. 자금조달약정 및 견질/담보 (1) 연결실체의 당분기말 현재 자금조달과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관 여신한도 수출입포괄 KEB하나은행 등 993,461 수입신용장 신한은행 등 1,207,297 당좌차월 NH농협은행 등 194,020 수출매입외환 NH농협은행 등 35,765 포괄여신한도약정 KEB하나은행 등 940,256 상업어음 KEB하나은행 등 56,500 원화지급보증 신한은행 등 19,000 외화지급보증 신한은행 등 1,102,120 기업시설자금 산업은행 등 177,055 전자결제 신한은행 등 402,294 파생상품 CITI은행 등 447,811 운전자금대출한도 NH농협은행 등 647,716 구매카드 신한은행 등 7,000 수출금융대출 KB국민은행 등 9,000 기업어음 신한은행 등 204,000 기타 KEB하나은행 등 118,604 (2) 연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한 내용 현금및현금성자산 1,557 1,966 국책과제 관련 및 파생상품담보 금융기관예치금 9,605 7,659 국책과제 관련 장기금융기관예치금 18,717 18,702 당좌개설보증금 등 합 계 29,879 28,327 (3) 견질 및 지급보증 내역 1) 견질제공 어음 당분기말 현재 연결실체는 계약이행보증 등과 관련하여 어음 1매 ( 백지어음 1매 ) 를 거래처에 견질로 제공하고 있습니다. 2) 이행보증연결실체는 당분기말 현재 다음과 같은 이행보증을 제공받고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 보증금액 금융기관 영업보증 336,401 서울보증보험 등 이행보증 540,141 서울보증보험 등 공탁보증 170 서울보증보험 등 3 ) 구매약정 당사의 종속기업인 Cyprus Investments Inc.는 일부 거래처와 고정가격 조건의 판매계약을 체결하고 있습니다. 동(구리)은 제조과정에서 사용되는 가장 중요한 원재료로, Cyprus Investments Inc.는 거래처에게 청구될 것으로 기대되는 동(구리)의 가치를구매원가에 대응시키기 위해 동(구리) 공급자와 동(구리)을 고정가격으로 구매하는 선도계약을 체결하고 있습니다. 4) 당분기말 현재 종속기업인 LS전선㈜는 특정제품의 생산을 위하여 British Telecommunications plc. 등과 기술도입계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 기술 및 용역을제공받고 있습니다. 5) 당사는 종속기업인 LS전선㈜ 등의 회사 들과 2021년 11월 26일자 이사회 결의 등에 의하여 LS상표권 사용 계약을 체결하고 있습니다. 6) Essex Europe 팩토링 약정 Superior Essex Inc.의 종속기업인 Essex Europe S.A.S("Essex Europe")와 Essex Europe의 일부 유럽 소재 종속기업들은 프랑스 금융기관과 EUR 70백만을 한도로 해당 금융기관에 매출채권을 양도하고 해당 매출채권을 거래처로부터 회수하기 이전에대금 을 선수할 수 있는 팩토링 약 정을 체결하고 있습니다. 보고기간말 현재 미사용 한도는 EUR 34 백만 입니다. 7) Essex Magnet Wire 팩토링 약정 Superior Essex Inc.의 종속기업인 Essex Magnet Wire (Suzhou) Ltd.는 중국 금융기관과 RMB 118백만을 한도로 해당 금융기관에 매출채권을 양도하고 해당 매출채권을거래처로부터 회수하기 이전에 대금을 선수할 수 있는 팩토링 약정을 체결하고 있습니다. 보고기간말 현재 미사용 한 도는 없 습 니 다. 8) 선순위 담보부 회전 신용한도약정당사의 종속기업인 Superior Essex Communications LP 등은 금융기관과 전체 USD 300백만을 한도로 선순위담보부 회전 신용한도 약정을 체결하고 있습니다. 선순위 담보부 신용한도약정상 모든 의무는 무조건적으로 Superior Essex Inc. 의 자회사인 Superior Essex ABL LLC와 Essex Furukawa Magnet Wire LLC와 계약상 특정 예외를 제외한 채무자가 현재 그리고 미래의 직간접적으로 지분을 100% 소유하는 미국내 종속기업들에 의하여 보증되어집니다. 선순위 담보부 신용한도 약정 의무에 대해서는 허용된 유치권과 기타 계약상 예외를 제외한 Superior Essex ABL LLC 와 Essex Furukawa Magnet Wire LLC의 차입자에 대한 투자지분과 채무자의 기타 종속기업들의 실질적으로 모든 자산이 담보로 제공되어 있습니다(종속기업 주식의100%,캐나다, 멕시코 자회사는 주식의 65%를 한도로 담보제공됨). 선순위 담보부 회전신용한도약정은 계약상 특정 예외를 제외하고 채무자와 채무자의 종속기업들의 경영활동능력을 제한하는 다수의 약정사항을 포함하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말 현재 체결되어 있는 선순위 담보부 회전신용한도 약정상 모든 약정사항을 준수하고 있습니다. 9) 당사의 종속기업인 엘에스글로벌인코퍼레이티드㈜는 당분기말 현재 특수관계자인 LS전선㈜, LS메탈㈜ 및 가온전선㈜ 등과 전기동 및 AL Ingot 등 매출에 관한 연간 계약을 체결하고 있습니다. 10) 유형자산에 대한 자본적지출 약정 당분기말 현재 당사의 종속기업인 LS아이앤디㈜의 자본적지출 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 유형자산 12,781 17,119 11) 당사의 종속기업인 LS전선(주)는 2017년 종속기업인 엘에스이브이코리아(주) 지분 47%와 락성전람(무석)유한공사 지분 47%를 케이디비씨파라투스제이호 사모투자합자회사('투자자')에 매각하였으며, 해당 매각거래 관련 주요 약정 내용은 다음과 같습니다.- 매각거래 종결일로부터 3년 이내에 엘에스이브이코리아(주) 및 락성전람(무석)유한공사가 기업공개를 완료하지 못하는 경우 또는 LS전선(주)가 엘에스이브이코리아(주) 및 락성전람(무석)유한공사의 기업공개를 고의로 불이행하거나 LS전선(주) 또는 엘에스이브이코리아(주) 및 락성전람(무석)유한공사가 주주간 계약을 중대하게 위반한 경우 등의 사유 발생 시, 투자자는 제3자에게 LS전선(주) 또는 LS전선(주)의 계열회사가 보유하고 있는 엘에스이브이코리아(주) 및 락성전람(무석)유한공사 지분 전부를 투자자가 지정한 제 3자에게 동반 매도하는 동반매도청구권 행사 가능. - 투자자의 동반매도청구통지가 있는 경우 LS전선(주)는 투자자가 보유한 엘에스이브이코리아(주) 및 락성전람(무석)유한공사 지분에 대한 지분을 매도하는 지분매도청구권 행사 가능. - LS전선(주)와 투자자는 상호 서면 동의가 없는 한 자신이 보유하고 있는 지분 전부 또는 일부를 제3자에게 매각할 수 없으며, 서면 동의에 따라 보유한 잔여지분 전부 또는 일부를 제3자에게 매각하는 경우에 한정하여 LS전선(주)와 투자자는 병행매도청구권을 행사할 수 있음 12) 당사의 종속기업인 LS엠트론(주)는 2017년 7월 27일자로 Pantheras Holdings LLC와 LS오토모티브㈜의 사업양도와 동박/박막 사업 양도 관련 투자계약을 체결하였고, 2018년 2월 28일자로 매각절차가 완료되었습니다. 한편, 동 투자계약의 후속으로, LS엠트론(주)와 Pantheras Holdings LLC은 2018년 2월 26일에 엘에스에이홀딩스㈜의 유상증자에 참여하여 각각 101,576백만, 152,490백만을 출자하였고, LS엠트론(주)와 Pantheras Holdings LLC의지분율은 각각 발행주식총수 기준 40% 및 60%,의결권 있는 주식총수 기준 53% 및 47%가 되었습니다. 또한, LS엠트론(주)는 2018년 2월 26일에 엘에스에이홀딩스㈜의 사모사채 각각 73,214백만원(만기일: 2024년 2월 26일로 동일)을 인수하였습니다.