제주은행 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 66 기 2025.12.31 현재
제 65 기 2024.12.31 현재
제 64 기 2023.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 66 기	제 65 기	제 64 기

자산

현금및상각후원가측정예치금	246,915	228,151	235,890

당기손익-공정가치측정금융자산	15,973	15,292	14,789

상각후원가측정대출채권	6,260,669	5,827,564	5,576,304

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,049,180	883,416	841,798

상각후원가측정유가증권	281,152	236,272	298,703

유형자산	40,407	44,521	41,881

무형자산	27,338	39,026	48,413

투자부동산	4,150	14,270	14,387

확정급여자산	4,525	3,196	1,755

당기법인세자산	4,602	3,557	2,297

이연법인세자산	4,186	5,257	5,501

매각예정비유동자산	12,647	0	0

기타자산	68,183	144,249	80,996

자산총계	8,019,927	7,444,771	7,162,714

자본과 부채

부채

예수부채	6,449,057	6,116,763	5,961,275

차입부채	283,888	195,452	173,437

사채	379,779	299,743	249,905

확정급여부채	0	0	0

충당부채	4,391	4,035	5,963

기타부채	255,542	238,670	236,283

부채총계	7,372,657	6,854,663	6,626,863

자본

지배주주지분	647,270	590,108	535,851

자본금	188,993	160,644	160,644

신종자본증권	99,693	99,689	49,835

자본잉여금	38,810	10,311	10,311

자본조정	410	416	416

기타포괄손익누계액	(13,463)	(8,863)	(11,156)

이익잉여금	332,827	327,911	325,801

대손준비금 적립액	54,992	52,667	60,796

대손준비금 전입(환입) 필요액	(1,452)	2,325	(8,129)

대손준비금 전입(환입) 예정액	(1,452)	2,325	(8,129)

비지배지분	0	0	0

자본총계	647,270	590,108	535,851

자본과부채총계	8,019,927	7,444,771	7,162,714

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 66 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 65 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 64 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 66 기	제 65 기	제 64 기

영업손익	9,934	11,422	2,623

(1)순이자손익	162,922	151,478	145,479

이자수익	329,645	346,380	339,867

이자비용	(166,723)	(194,902)	(194,388)

(2)순수수료손익	12,795	11,113	10,517

수수료수익	22,593	19,239	19,257

수수료비용	(9,798)	(8,126)	(8,740)

(3)배당수익	15	32	16

(4)당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	330	547	663

(5)외환거래손익	1,586	1,621	1,500

(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	6,035	7,814	235

(7)상각후원가측정금융자산처분손익	5,360	3,707	9,560

(8)신용손실충당금전입	(49,140)	(39,717)	(49,799)

(9)일반관리비	(108,705)	(105,411)	(95,733)

(10)기타영업손익	(21,264)	(19,762)	(19,815)

영업외손익	6,127	417	2,876

법인세비용차감전순이익	16,061	11,839	5,499

법인세비용(수익)	2,131	1,423	398

당기순이익(손실)	13,930	10,416	5,101

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	15,381	8,091	13,230

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	13,930	10,416	5,101

비지배지분	0	0	0

기타포괄손익	(4,601)	2,293	15,088

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

확정급여제도의재측정요소	(752)	(1,367)	(1,948)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	556	(11)	(680)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(4,405)	3,671	17,716

총포괄손익	9,329	12,709	20,189

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	9,329	12,709	20,189

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	226	166	66

희석주당순이익 (단위 : 원)	226	166	66

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 66 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 65 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 64 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	160,644	49,835	10,311	255	(26,244)	327,053	521,854	0	521,854

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	5,101	5,101	0	5,101

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	17,036	0	17,036	0	17,036

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(1,948)	0	(1,948)	0	(1,948)

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	0	(3,213)	(3,213)	0	(3,213)

신종자본증권배당	0	0	0	0	0	(2,975)	(2,975)	0	(2,975)

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	(4)	0	0	(4)	0	(4)

신종자본증권상환손실처분	0	0	0	165	0	(165)	0	0	0

기타변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	160,644	49,835	10,311	416	(11,156)	325,801	535,851	0	535,851

2024.01.01 (기초자본)	160,644	49,835	10,311	416	(11,156)	325,801	535,851	0	535,851

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	10,416	10,416	0	10,416

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	3,660	0	3,660	0	3,660

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(1,367)	0	(1,367)	0	(1,367)

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	0	(3,213)	(3,213)	0	(3,213)

신종자본증권배당	0	0	0	0	0	(5,093)	(5,093)	0	(5,093)

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	49,854	0	0	0	0	49,854	0	49,854

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권상환손실처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	160,644	99,689	10,311	416	(8,863)	327,911	590,108	0	590,108

2025.01.01 (기초자본)	160,644	99,689	10,311	416	(8,863)	327,911	590,108	0	590,108

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	13,930	13,930	0	13,930

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	(3,848)	0	(3,848)	0	(3,848)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(752)	0	(752)	0	(752)

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	0	(3,213)	(3,213)	0	(3,213)

신종자본증권배당	0	0	0	0	0	(5,801)	(5,801)	0	(5,801)

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	28,349	0	28,499	0	0	0	56,848	0	56,848

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권상환손실처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타변동	0	4	0	(6)	0	0	(2)	0	(2)

2025.12.31 (기말자본)	188,993	99,693	38,810	410	(13,463)	332,827	647,270	0	647,270

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 66 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 65 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 64 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 66 기	제 65 기	제 64 기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	24,934	(140,902)	222,753

당기순이익(손실)	13,930	10,416	5,101

손익조정사항	(160,806)	(150,087)	(145,097)

이자수익	(329,645)	(346,380)	(339,867)

이자비용	166,723	194,902	194,388

배당수익	(15)	(32)	(16)

법인세비용	2,131	1,423	398

현금유출입이 없는 손익항목	68,193	60,475	73,934

당기손익-공정가치측정금융자산관련손익	(330)	(547)	(663)

외환거래손익	143	(139)	(752)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(6,035)	(7,814)	(235)

신용손실충당금전입	49,140	39,717	49,799

종업원관련비용	4,749	4,115	3,764

감가상각비	8,050	7,776	7,563

무형자산상각비	17,651	17,266	16,216

기타영업손익	23	(16)	1,830

영업외손익	(5,198)	117	(3,588)

자산부채의증감	(41,756)	(224,913)	107,554

상각후원가측정예치금의 감소(증가)	500	500	500

상각후원가측정대출채권의 감소(증가)	(482,863)	(290,078)	46,814

기타자산의 감소(증가)	80,934	(68,962)	237,520

예수부채의 증가(감소)	331,952	154,154	(195,432)

확정급여부채 증가(감소)	(5,727)	(6,441)	(4,362)

충당부채의 증가(감소)	(88)	(1,802)	(115)

기타부채의 증가(감소)	33,536	(12,284)	22,629

법인세의 납부	(651)	(3,007)	(3,821)

이자의 수취	330,214	348,939	334,722

이자의 지급	(184,205)	(182,757)	(149,656)

배당금의 수취	15	32	16

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(218,697)	22,035	(171,405)

당기손익-공정가치유가증권의처분	0	94	194

당기손익-공정가치유가증권의취득	(350)	(50)	(4,261)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,138,395	953,317	314,383

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,306,659)	(984,527)	(483,170)

상각후원가측정유가증권의상환	15,200	133,200	54,700

상각후원가측정유가증권의취득	(60,032)	(70,279)	(50,441)

유형자산의 처분	2,005	4	7

유형자산의 취득	(3,318)	(2,460)	(2,361)

무형자산의 취득	(6,046)	(3,882)	(4,544)

투자부동산의 처분	0	0	6,437

매각예정비유동자산의 처분	5,500	0	0

기타자산의 증감	(4,592)	(3,382)	(2,349)

기타부채의 증가	1,200	0	0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	213,152	110,568	(50,357)

차입부채의 증가	1,320,934	948,069	1,100,734

차입부채의 상환	(1,232,498)	(926,055)	(1,142,271)

사채의 발행	99,874	199,740	0

사채의 상환	(20,000)	(150,000)	0

배당금의 지급	(9,014)	(8,307)	(6,188)

기타부채의 감소	(2,992)	(2,733)	(2,632)

신종자본증권의 발행	0	49,854	0

신종자본증권의 상환	0	0	0

유상증자	56,848	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(122)	1,059	184

현금및현금성자산의증감	19,267	(7,240)	1,175

기초현금및현금성자산	221,154	228,394	227,219

기말현금및현금성자산	240,421	221,154	228,394