제주은행 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제57기 3분기 2016년 9월 30일 현재
제56기 기말 2015년 12월 31일 현재
제55기 기말 2014년 12월 31일 현재
주식회사 제주은행 및 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과목	제57기 3분기	제56기	제55기

자 산

1. 현금 및 예치금	271,715	233,249	161,217

2. 대출채권	4,127,371	3,585,572	2,683,889

3. 매도가능금융자산	567,131	515,184	524,217

4. 만기보유금융자산	9,995	9,994	9,992

5. 유형자산	39,985	37,083	35,726

6. 무형자산	6,055	5,224	3,754

7. 이연법인세자산	5,193	4,089	4,745

8. 투자부동산	9,166	9,256	9,377

9. 기타자산	37,319	64,950	42,777

자 산 총 계	5,073,930	4,464,601	3,475,694

부 채

1. 예수부채	4,346,276	3,836,898	2,915,003

2. 차입부채	79,803	69,454	67,110

3. 사채	169,739	89,871	69,905

4. 확정급여부채	14,792	7,003	4,880

5. 충당부채	2,358	2,171	1,920

6. 당기법인세부채	4,104	763	2,380

7. 기타부채	128,537	140,420	109,015

부 채 총 계	4,745,609	4,146,580	3,170,213

자 본

Ⅰ. 지배기업 소유지분	328,321	318,021	305,481

1. 자본금	110,644	110,644	110,644

2. 자본잉여금	10,311	10,311	10,311

3. 자본조정	46	30	(58)

4. 기타포괄손익누계액	(6,847)	(2,310)	2,422

5. 이익잉여금	214,167	199,346	182,162

(대손준비금 적립액)	(32,151)	(21,591)	(19,945)

(대손준비금 미적립액)	(-)	(-)	(-)

(대손준비금 전입 필요액)	(4,829)	(10,560)	(1,646)

(대손준비금 전입 예정액)	(4,829)	(10,560)	(1,646)

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	328,321	318,021	305,481

부 채 와 자 본 총 계	5,073,930	4,464,601	3,475,694

※ ( )는 부(-)의 수치임나. 연결포괄손익계산서

제57기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제56기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제56기 기말 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제55기 기말 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 제주은행 및 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과목	제57기 3분기	제56기 3분기	제56기	제55기

Ⅰ. 영업이익	22,254	20,305	25,415	17,563

(1) 순이자손익	73,912	59,178	81,430	79,357

1. 이자수익	117,731	101,118	137,042	140,216

2. 이자비용	43,819	41,940	55,612	60,859

(2) 순수수료손익	10,625	9,775	12,734	12,926

1. 수수료수익	17,642	16,261	22,193	20,707

2. 수수료비용	7,017	6,486	9,459	7,781

(3) 배당수익	77	114	115	62

(4) 단기매매금융자산관련손익	5	177	142	19

(5) 외환거래손익	3,558	2,972	3,968	3,633

(6) 매도가능금융자산처분손익	837	2,514	2,514	2,501

(7) 금융상품자산손상차손	(6,469)	(945)	(1,477)	(14,308)

1. 대손상각비	6,373	945	1,477	12,217

2. 기타금융상품손상차손	96	-	-	2,091

(8) 일반관리비	(50,568)	(45,406)	(61,906)	(57,833)

1. 종업원급여	33,678	29,921	40,365	39,382

2. 감가상각비	2,978	2,786	3,742	3,081

3. 무형자산상각비	1,266	971	1,357	1,126

4. 기타일반관리비	12,646	11,728	16,442	14,244

(9) 기타영업손익	(9,723)	(8,074)	(12,105)	(8,794)

Ⅱ. 영업외손익	276	(140)	(553)	239

(1) 영업외수익	522	370	539	716

(2) 영업외비용	247	510	1,092	477

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	22,530	20,165	24,862	17,802

Ⅳ. 법인세비용	5,496	4,437	5,465	3,946

Ⅴ. 연결분(당)기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익 제57기 3분기 : 12,205백만원 제56기 3분기 : 7,325백만원 제56기 누적: 8,837백만원 제55기 누적: 12,210백만원)	17,034	15,728	19,397	13,856

Ⅵ. 기타포괄손익	(4,537)	(2,613)	(4,732)	1,752

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 확정급여형 재측정요소	(7,045)	(5,225)	(5,781)	(3,523)

(2) 법인세효과	1,550	1,149	1,272	775

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 매도가능금융자산평가손익	1,228	1,875	(286)	5,769

(2) 법인세효과	(270)	(412)	63	(1,269)

Ⅶ. 총포괄이익	12,497	13,115	14,665	15,608

(1) 연결분(당)기순이익의 귀속	17,034	15,728	19,397	13,856

1. 지배기업 소유지분	17,034	15,728	19,397	13,856

2. 비지배지분	-	-	-	-

(2) 총포괄손익의 귀속	12,497	13,115	14,665	15,608

1. 지배기업 소유지분	12,497	13,115	14,665	15,608

2. 비지배지분	-	-	-	-

Ⅷ. 주당이익

1. 기본주당순이익	770원	711원	877원	626원

2. 희석주당순이익	770원	711원	877원	626원

※ ( )는 부(-)의 수치임다. 연결자본변동표

제57기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제56기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제56기 기말 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제55기 기말 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 제주은행 및 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계

Ⅰ. 2014년 1월 1일	110,644	10,311	(49)	670	170,519	-	292,095

총포괄손익:	-	-	-	1,752	13,856	-	15,608

(1) 연결당기순이익	-	-	-	-	13,856	-	13,856

(2) 기타포괄손익	-	-	-	1,752	-	-	1,752

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	4,500	-	-	4,500

확정급여형 재측정요소	-	-	-	(2,748)	-	-	(2,748)

소유주와의 거래 등:	-	-	(9)	-	(2,213)	-	(2,222)

(1) 연차배당	-	-	-	-	(2,213)	-	(2,213)

(2) 주식보상비용	-	-	(9)	-	-	-	(9)

Ⅱ. 2014년 12월 31일	110,644	10,311	(58)	2,422	182,162	-	305,481

Ⅲ. 2015년 1월 1일	110,644	10,311	(58)	2,422	182,162	-	305,481

총포괄손익:	-	-	-	(4,732)	19,397	-	14,665

(1) 연결당기순이익	-	-	-	-	19,397	-	19,397

(2) 기타포괄손익	-	-	-	(4,732)	-	-	(4,732)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(223)	-	-	(223)

확정급여형 재측정요소	-	-	-	(4,509)	-	-	(4,509)

소유주와의 거래 등:	-	-	88	-	(2,213)	-	(2,125)

(1) 연차배당	-	-	-	-	(2,213)	-	(2,213)

(2) 주식보상비용	-	-	88	-	-	-	88

Ⅳ. 2015년 12월 31일	110,644	10,311	30	(2,310)	199,346	-	318,021

Ⅴ. 2015년 1월 1일 (전기초)	110,644	10,311	(58)	2,422	182,162	-	305,481

총포괄손익:	-	-	-	(2,613)	15,728	-	13,115

(1) 연결분기순이익	-	-	-	-	15,728	-	15,728

(2) 기타포괄손익	-	-	-	(2,613)	-	-	(2,613)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,463	-	-	1,463

확정급여형 재측정요소	-	-	-	(4,076)	-	-	(4,076)

소유주와의 거래 등:	-	-	53	-	(2,213)	-	(2,160)

(1) 연차배당	-	-	-	-	(2,213)	-	(2,213)

(2) 주식보상비용	-	-	53	-	-	-	53

Ⅵ. 2015년 9월 30일 (전분기말)	110,644	10,311	(5)	(191)	195,677	-	316,436

Ⅶ. 2016년 1월 1일 (당기초)	110,644	10,311	30	(2,310)	199,346	-	318,021

총포괄손익:	-	-	-	(4,537)	17,034	-	12,497

(1) 연결분기순이익	-	-	-	-	17,034	-	17,034

(2) 기타포괄손익	-	-	-	(4,537)	-	-	(4,537)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	958	-	-	958

확정급여형 재측정요소	-	-	-	(5,495)	-	-	(5,495)

소유주와의 거래 등:	-	-	16	-	(2,213)	-	(2,197)

(1) 연차배당	-	-	-	-	(2,213)	-	(2,213)

(2) 주식보상비용	-	-	16	-	-	-	16

Ⅷ. 2016년 9월 30일 (당분기말)	110,644	10,311	46	(6,847)	214,167	-	328,321

라. 연결현금흐름표

제57기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제56기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제56기 기말 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제55기 기말 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 제주은행 및 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제57기 3분기	제56기 3분기	제56기	제55기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(81,689)	(28,196)	50,221	(98,793)

(1) 법인세차감전순이익(손실)	22,530	20,165	24,862	17,802

(2) 손익조정사항	(73,990)	(59,292)	(81,545)	(79,483)

1. 이자수익	(117,731)	(101,118)	(137,042)	(140,525)

2. 이자비용	43,819	41,940	55,612	61,104

3. 배당수익	(77)	(114)	(115)	(62)

(3) 현금유출입이없는손익항목	13,645	3,555	6,847	18,942

1. 단기매매금융자산관련손익	-	(52)	(142)	(19)

2. 외환거래손익	127	(636)	(367)	(750)

3. 매도가능금융자산처분손익	(837)	(2,514)	(2,514)	(2,501)

4. 대손상각비	6,373	945	1,477	12,217

5. 기타금융상품손상차손	96	-	-	2,091

6. 종업원관련비용	3,382	1,909	2,926	3,523

7. 감가상각비	2,978	2,786	3,742	3,081

8. 무형자산상각비	1,266	971	1,357	1,126

9. 기타영업손익	176	48	241	70

10. 영업외손익	84	98	127	104

(4) 자산ㆍ부채의 증감	(117,228)	(42,742)	26,725	(127,791)

1. 예치금	(88,561)	(19,432)	4,816	10,183

2. 단기매매금융자산	-	(10,109)	142	19

3. 대출채권	(552,666)	(503,849)	(903,073)	(429,159)

4. 기타자산	30,324	1,553	(22,605)	6,033

5. 예수부채	509,378	476,388	921,896	287,250

6. 확정급여부채	(2,167)	(94)	(6,169)	(6,274)

7. 충당부채	17	35	9	(57)

8. 기타부채	(13,553)	12,766	31,709	4,214

(5) 법인세의 납부	(1,222)	(4,633)	(5,116)	(5,749)

(6) 이자의 수취	115,853	99,999	137,889	139,519

(7) 이자의 지급	(41,355)	(45,362)	(59,556)	(62,095)

(8) 배당금의 수취	77	114	115	62

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(53,367)	16,024	2,989	65,388

1. 매도가능금융자산의 처분	75,529	214,395	274,832	245,260

2. 매도가능금융자산의 취득	(121,012)	(192,925)	(263,571)	(163,560)

3. 만기보유금융자산의 취득	-	-	-	(9,991)

4. 유형자산의 처분	8	9	15	-

5. 유형자산의 취득	(5,888)	(3,495)	(5,120)	(4,985)

6. 무형자산의 취득	(2,097)	(1,907)	(2,827)	(1,285)

7. 기타자산의 증감	93	(53)	(340)	(51)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	85,280	(760)	23,100	(27,892)

1. 차입부채의 증가	487,260	359,839	476,081	307,502

2. 차입부채의 상환	(476,711)	(360,191)	(473,922)	(303,340)

3. 사채의 발행	79,845	-	20,000	-

4. 사채의 상환	-	-	-	(30,000)

5. 배당금의 지급	(2,213)	(2,213)	(2,213)	(2,213)

6. 기타부채의 증감	(2,901)	1,805	3,154	159

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(327)	357	167	290

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ)	(50,103)	(12,575)	76,477	(61,007)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	141,621	65,144	65,144	126,151

Ⅶ. (반)기말의 현금및현금성자산	91,518	52,569	141,621	65,144

※ ( )는 부(-)의 수치임