제주은행 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

(단위: 백만원)

과 목	제57(당) 1분기	제56(전)기

요구불예수부채	원화예수금	1,197,177	1,172,659

외화예수금	10,129	9,201

소 계	1,207,306	1,181,860

기한부예수부채	원화예수금	2,474,490	2,396,952

외화예수금	1,713	1,716

소 계	2,476,203	2,398,668

양도성예금증서	304,013	227,786

기 타	13,388	14,632

합 계	4,000,910	3,822,946

17. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제57(당) 1분기	제56(전)기

이자율(%)	금액	이자율(%)	금액

최고	최저	최고	최저

원화차입금	매출어음	1.50	1.50	151	1.97	1.50	558

한은차입금	0.75	0.50	43,462	0.75	0.00	37,995

기타차입금	2.79	2.20	25,962	2.20	0.25	26,091

소 계	69,575	64,644

외화차입금	외화타점차	-	-	-	-	-	113

은행차입금	1.30	0.50	6,513	1.21	0.76	4,283

기타차입금	1.54	1.16	129	1.36	1.10	414

소 계	6,642	4,810

합 계	76,217	69,454

18. 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	제57(당) 1분기	제56(전)기

이자율(%)	금액	이자율(%)	금액

최고	최저	최고	최저

원화사채	후순위사채	4.69	3.50	90,000	4.69	3.50	90,000

할인발행차금	(123)	(129)

합 계	89,877	89,871

(2) 당분기와 전기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	만기	제57(당) 1분기	제56(전)기

이자율(%)	액면금액	이자율(%)	액면금액

발 행	후순위사채	5년 초과	-	-	3.50	20,000

19. 종업원급여(1) 확정급여제도 자산 및 부채당행은 확정급여제도를 운영하고 있으며, 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여채무를 산출하고 있습니다. 또한 당행의 사외적립자산은 예치금 등 입니다.

당분기말과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

확정급여채무의 현재가치	43,450	44,769

사외적립자산의 공정가치	(35,701)	(37,766)

확정급여제도의 부채 인식액	7,749	7,003

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

기 초	44,769	37,930

당기근무원가	931	2,542

이자비용	338	1,122

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	5,094

급여지급액	(2,588)	(1,919)

기말	43,450	44,769

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

기 초	37,766	33,050

이자수익	286	1,227

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	(687)

급여지급액	(2,351)	(1,824)

추가납입액	-	6,000

기말	35,701	37,766

( 4 ) 확 정급여제도 관련 손익 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

당기근무원가	931	475

이자비용	338	209

이자수익	(286)	(308)

합 계	983	376

(5) 보험수리적 가정당분기말과 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기	비 고

할인율	3.16%	3.16%	AA0 회사채 수익률

미래임금상승률	정규직	2.92% + 승급률	2.92% + 승급률	과거 5개년의 평균

계약직	3.04% + 승급률	3.04% + 승급률

퇴직률(%)	정규직	2.2~14.17	2.2~14.17	과거 5개년의 경험퇴직률

계약직	7.10~18.73	7.10~18.73

사망률(%)	남	0.014~0.073	0.014~0.073	보험개발원 제공 표준율

여	0.006~0.030	0.006~0.030

(6) 민감도 분석당분기말과 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. 1) 할인율(당) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	당분기말( 3.16 %)	1% Point 증가	1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치	43,450	39,850	47,578

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기말( 3.16 %)	1% Point 증가	1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치	44,769	41,060	49,022

2) 임금인상율(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	당분기말(2.92%)	1% Point 증가	1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치	43,450	47,546	39,810

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기말(2.92%)	1% Point 증가	1% Point 감소

확정급여채무의 현재가치	44,769	48,989	41,018

20. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

지급보증	139	168

미사용한도	1,710	1,689

기 타	371	314

합 계	2,220	2,171

(2) 당분기와 전분기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	지급보증	미사용한도	기 타	합 계

기 초	168	1,689	314	2,171

전입(*)	-	21	77	98

환입(*)	(7)	-	-	(7)

기 타	(22)	-	(20)	(42)

기 말	139	1,710	371	2,220

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	지급보증	미사용한도	기 타	합 계

기 초	143	1,275	502	1,920

전입(*)	17	414	-	431

환입(*)	-	-	(188)	(188)

기 타	8	-	-	8

기 말	168	1,689	314	2,171

(*) 충당부채 전입액 및 환입액은 기타영업손익에 포함되어 있습니다.

(3) 지급보증충당부채 1) 당분기말과 전기말 현재 지급보증충당부채 설정 대상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

확정지급보증	원화	보증서	19,424	20,886

융자담보	376	396

외화	보증서	116	1,993

수입화물선취보증	76	1

소 계	19,992	23,276

미확정지급보증	신용장개설관계	2,916	3,681

합 계	22,908	26,957

2) 지급보증충당부채 설정비율당분기말과 전기말 현재 설정대상 지급보증총액대비 지급보증충당부채 설정비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

설정대상지급보증총액	22,908	26,957

지급보증충당부채	139	168

충당부채 설정비율	0.61%	0.62%

21. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

기타금융부채	미지급금	10,669	10,039

미지급비용	34,638	37,864

수입보증금	1,872	3,725

미지급내국환채무	33,742	62,853

미지급외국환채무	28	147

신탁계정미지급금	4,115	7,739

대행업무수입금	7,301	7,620

잡부채	33,031	10,455

현재가치할인차금	(3)	(2)

소 계	125,393	140,440

기타부채	선수수익	1,008	980

가수금	37	38

제세예수금	1,057	835

소 계	2,102	1,853

합 계	127,495	142,293

22. 자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

자본금	보통주자본금	110,644	110,644

자본잉여금	기타자본잉여금	10,311	10,311

자본조정	주식선택권	24	44

기타자본조정	(15)	(14)

소 계	9	30

기타포괄손익누계액	매도가능금융자산평가손익	5,841	4,714

재측정요소	(7,024)	(7,024)

소 계	(1,183)	(2,310)

이익잉여금	법정적립금	22,680	20,740

임의적립금(*1)	174,453	159,209

미처분이익잉여금(*2)	6,052	19,397

소 계	203,185	199,346

합 계	322,966	318,021

(*1) 당분기말 32,151백만원의 대손준비금과 3,698백만원의 재평가적립금이 포함되어 있습니다.
(*2) 당분기말 2,467 백만원 의 대손 준비금 전입 예정액이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

발행할 주식의 총수	100,000,000	100,000,000

1주의 금액(원)	5,000	5,000

발행한 주식의 수	22,128,774	22,128,774

보통주자본금	110,644	110,644

(3) 기타포괄손익누계액 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. 제57(당) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	매도가능금융자산평가손익	재측정요소(*)	합 계

기초금액	4,714	(7,024)	(2,310)

공정가액평가로 인한 증감	1,773	-	1,773

손상으로 인한 증감	(36)	-	(36)

처분으로 인한 증감	(292)	-	(292)

법인세효과	(318)	-	(318)

분기말금액	5,841	(7,024)	(1,183)

제56(전) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	매도가능금융자산평가손익	재측정요소(*)	합 계

기초금액	4,937	(2,515)	2,422

공정가액평가로 인한 증감	3,415	-	3,415

손상으로 인한 증감	-	-	-

처분으로 인한 증감	62	-	62

법인세효과	(765)	-	(765)

기말금액	7,649	(2,515)	5,134

(*) 퇴직급여 확정급여형 재측정요소(보험수리적손익 등)입니다.

(4) 배당금 당기 중 주주총회결의에 의하여 지급한 배당금의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	제56(전)기

배당받을 주식수	22,128,774주

주당 액면금액	5,000

액면배당률	2.00%

주당배당금액	100

23. 대손준비금 대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

(1) 당분기와 전기 중 대손준비금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

대손준비금 적립액	32,151	21,591

대손준비금 전입 예정액	2,467	10,560

대손준비금 잔액	34,618	32,151

(2) 당분기와 전분기의 대손준비금 조정후 분기순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

분기순이익	6,052	4,704

대손준비금 전입 필요액(*)	(2,467)	(1,793)

대손준비금 조정후 분기순이익	3,585	2,911

대손준비금 조정후 기본주당순이익(원)	162	132

대손준비금 조정후 희석주당순이익(원)	162	132

(*) 대손준비금 미적립액이 없으므로 대손준비금 전입 필요액과 대손준비금 전입 예정액이 동일합니다.

24 . 순이자손익당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

이자수익	현금 및 예치금 이자	412	100

단기매매금융자산 이자	-	2

매도가능금융자산 이자	2,982	3,663

만기보유금융자산 이자	83	83

대출채권	원화대출금이자	32,790	28,931

외화대출금이자	29	35

콜론이자	90	96

현금서비스이자	159	191

매입외환이자	27	18

신용카드채권이자	316	19

소 계	33,411	29,290

기타이자	409	704

합 계	37,297	33,842

이자비용	예수부채	원화예수금이자	12,018	13,213

외화예수금이자	5	4

양도성예금증서이자	1,163	260

소 계	13,186	13,477

차입부채	원화차입금이자	188	230

외화차입금이자	12	12

콜머니이자	26	15

소 계	226	257

사채	원화사채이자	904	727

기타이자	47	48

합 계	14,363	14,509

순이자손익	22,934	19,333

상기 이자수익 중 당분기와 전분기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 각각 254백만원 및 552백만원 입니다.

25. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

수수료수익	전자금융수수료	192	184

업무대행수수료	523	633

투자금융수수료	143	3

외환수입수수료	173	127

신탁보수수수료	70	47

신용카드수입수수료	3,711	3,316

기타	1,003	803

소 계	5,815	5,113

수수료비용	신용카드지급수수료	1,746	1,443

기타	705	665

소 계	2,451	2,108

순수수료손익	3,364	3,005

26. 배당수익당분기와 전분기중 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

매도가능금융자산	28	29

27. 단기매매금융상품 관련 손익당분기와 전분기의 단기매매금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

채무증권	처분이익	-	10

28. 금융상품자산 손상차손당분기와 전분기 중 금융상품자산 손상차손(환입)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

금융상품손상차손(환입)	예치금	(10)	2

대출채권	(414)	1,127

매도가능금융자산	96	-

기타자산	5	81

합 계	(323)	1,210

29. 일반관리비당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

종업원 급여	장ㆍ단기종업원급여	7,385	6,474

복리후생비	2,267	2,305

퇴직급여	983	376

해고급여	1,237	468

소 계	11,872	9,623

감가상각비	976	906

무형자산상각비	400	319

기타일반관리비	통신비	347	334

용역비	749	982

광고선전비	173	155

임차료	604	660

제세공과금	252	206

기타	2,138	1,583

소 계	4,263	3,920

합 계	17,511	14,768

30. 주식기준보상(1) 주식결제형 주식기준보상약정1) 당분기말 현재 성과연동형 주식기준보상 내용은 다음과 같습니다.

구 분	2013년까지 부여분	2014년부터 부여분

유형	주식결제형	주식결제형

부여기간(약정용역기간)	2010년 4월 1일 이후 선임 및 승진시(부여일로부터 3년간)	2014년 1월 1일 이후 선임 및 승진시(부여일로부터 1년간)

성과조건	상대주가연동(33.4%) 및 4년간 경영지표연동(66.6%)	상대주가연동(20.0%) 및 4년간 경영지표연동(80.0%)

2) 부여 수량 및 부여시점의 공정가치는 다음과 같습니다.

구 분	부여수량	행사수량	잔여부여수량	공정가치(*1)	추정수량(*2)

2010-04-01	20,500	20,500	-	45,150원	-

2012-02-06	4,300	4,300	-	47,000원	-

2012-10-11	4,300	4,300	-	36,750원	-

2013-01-01	14,600	-	14,600	40,050원	4,356

2013-03-21	4,600	-	4,600	37,750원	4,632

2014-02-05	2,500	-	2,500	43,600원	2,039

2014-03-21	4,800	-	4,800	44,350원	3,410

2014-10-10	2,500	-	2,500	48,200원	528

2015-01-01	9,500	-	9,500	44,450원	8,871

2016-01-01	13,900	-	13,900	39,000원	2,670

2016-02-04	2,800	-	2,800	38,150원	388

2016-03-31	2,800	-	2,800	40,500원	6

(*1) 부여시점의 신한금융지주회사 주식종가를 단위당 공정가치로 산정하였습니다.
(*2) 최초 부여 시점의 부여수량에 약정용역기간 중 재임일수에 해당하는 기준수량을 기준으로 상대주가상승률 및 경영성과달성률에 따른 부여수량을 조정하여 운영기간 종료 후 획득수량을 확정합니다.

지급약정에 따라 당행이 신한금융지주회사에 지급해야할 금액은 신한금융지주회사가 평가한 공정가치를 자본에 직접 차감하여 부채로 인식하였습니다. 당분기말 현재 신한금융지주회사가 평가한 공정가치는 40,500원 입니다.

3) 당분기와 전기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

당기 인식한 총보상원가	159	414

당기 이후 인식할 잔여보상원가	423	55

미지급비용	1,106	1,136

31. 기타영업손익당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

기타영업수익	지급보증충당부채환입액	7	2

기타충당부채환입액	-	13

기타	18	45

소 계	25	60

기타영업비용	기금출연금	2,131	1,580

미사용한도충당부채전입액	21	59

기타충당부채전입액	77	-

예금보험료	1,080	983

기타	1	24

소 계	3,310	2,646

기타영업손익	(3,285)	(2,586)

32. 영업외손익당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

영업외수익	투자부동산임대수익	64	79

특수채권회수	9	12

기타	79	31

소 계	152	122

영업외비용	특수채권추심비용	15	35

투자부동산감가상각비	30	31

기부금	1	-

기타	17	11

소 계	63	77

영업외손익	89	45

33. 법인세 (1) 법인세비용 구성내역당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

법인세 부담액(*1)	600	585

일시적차이의 발생과 소멸로 인한이연법인세(*2)	1,347	1,446

자본에 직접 반영된 법인세	(312)	(778)

법인세비용	1,635	1,253

(*1) 법인세 부담액은 전년도 세무조정사항의 확정 등으로 인한 효과를 포함하고 있습니다.
(*2) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액은 이전년도 세무조정사항의 확정 등으로 인한 증가 금액을 포함하고 있습니다.

(2) 법인세비용 차이내역당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

법인세비용차감전순손익	7,687	5,957

적용세율에 따른 법인세	1,669	1,311

비과세수익	(6)	(1)

비과세비용	30	29

과거기간 법인세의 당기 조정액	-	(425)

기타	(58)	339

법인세비용	1,635	1,253

유효세율	21.27%	21.03%

(3) 일시적차이와 이연법인세당분기와 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. 제57(당) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액(*)	감소	증가	기말잔액	이연법인세자산(부채)

매도가능금융자산(유효이자상각)	2,152	2,152	2,126	2,126	468

매도가능금융자산손상차손	6,879	6,879	6,362	6,362	1,400

이연대출부대수익비용	(7,564)	(7,564)	(7,630)	(7,630)	(1,678)

퇴직급여채무	41,251	2,349	1,270	40,172	8,838

지급보증충당부채	168	168	139	139	31

미사용한도충당부채	1,689	1,689	1,710	1,710	376

기타충당부채	314	314	371	371	82

미지급비용	1,645	1,645	1,440	1,440	317

대손충당금 및 대손금	5,116	3,735	-	1,381	304

유형자산평가 및 상각	9,187	184	508	9,511	2,092

기타	2,386	1,896	2,430	2,920	640

매도가능증권평가손익	(6,043)	(6,044)	(7,489)	(7,488)	(1,647)

미수이자	(2,833)	(2,833)	(2,428)	(2,428)	(534)

퇴직연금운용자산	(31,313)	(2,349)	(2,588)	(31,552)	(6,941)

압축기장충당금	(4,545)	-	-	(4,545)	(1,000)

선급비용	(14)	-	-	(14)	(3)

주식보상비용	(39)	(27)	-	(12)	(3)

합 계	18,436	2,194	(3,779)	12,463	2,742

(*) 일시적차이의 기초잔액은 당기 중 이전년도 세무조정사항의 확정으로 감소한 3,794백만원을 포함하고 있습니다.

제56(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액(*)	감소	증가	기말잔액	이연법인세자산(부채)

매도가능금융자산(유효이자상각)	2,305	2,305	2,152	2,152	473

매도가능금융자산손상차손	6,949	6,949	6,879	6,879	1,513

이연대출부대수익비용	(5,193)	(5,193)	(7,564)	(7,564)	(1,664)

퇴직급여채무	34,318	1,824	8,757	41,251	9,075

지급보증충당부채	143	143	168	168	37

미사용한도충당부채	1,275	1,275	1,689	1,689	372

기타충당부채	502	502	314	314	69

미지급비용	1,477	1,477	1,645	1,645	362

대손충당금 및 대손금	4,740	-	376	5,116	1,125

유형자산평가 및 상각	9,299	468	356	9,187	2,021

기타	1,608	1,559	2,337	2,386	559

매도가능증권평가손익	(6,329)	(6,330)	(6,044)	(6,043)	(1,329)

미수이자	(3,567)	(3,567)	(2,833)	(2,833)	(623)

퇴직연금운용자산	(21,442)	(1,824)	(11,695)	(31,313)	(6,889)

압축기장충당금	(4,545)	-	-	(4,545)	(1,000)

선급비용	(32)	(18)	-	(14)	(3)

주식보상비용	62	101	-	(39)	(9)

합 계	21,570	(329)	(3,463)	18,436	4,089

(*) 일시적차이의 기초잔액은 당분기 중 이전년도 세무조정사항의 확정으로 감소한 1,498백만원을 포함하고 있습니다.

(4) 당행은 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하였으며, 이연법인세부채로 인식되지 않은 일시적차이는 없습니다.

(5) 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 법인세

당분기와 전분기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세 내역은 다음과 같습니다. 제57(당) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	분기말금액	법인세효과	기초금액	법인세효과	법인세효과증감

매도가능금융자산평가손익	7,488	(1,647)	6,043	(1,329)	(318)

주식보상비용	12	(3)	39	(9)	6

재측정요소	(9,006)	1,982	(9,006)	1,982	-

합 계	(1,506)	332	(2,924)	644	(312)

제56(전) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	분기말금액	법인세효과	기초금액	법인세효과	법인세효과증감

매도가능금융자산평가손익	9,806	(2,157)	6,329	(1,392)	(765)

주식보상비용	(14)	3	(74)	16	(13)

재측정요소	(3,225)	710	(3,225)	710	-

합 계	6,567	(1,444)	3,030	(666)	(778)

(6) 당분기말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 이연법인세부채 및 당기법인세자산과 당기법인세부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

이연법인세자산	14,548	15,606

이연법인세부채	11,806	11,517

당기법인세자산	594	3,161

당기법인세부채	1,304	3,924

34. 주당순이익당분기 및 전분기 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

분기순이익	6,052	4,704

가중평균유통보통주식수(주)	22,128,774	22,128,774

기본 및 희석주당순이익(원)	273	213

당행은 희석효과가 있는 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니하므로 당분기 및 전분기 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 35. 영업수익 당분기 및 전분기 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

이자수익	37,297	33,842

수수료수익	5,815	5,113

배당수익	28	29

단기매매금융자산처분이익	-	10

외환거래이익	1,457	837

매도가능금융자산처분이익	540	1,319

기타영업수익	25	60

합 계	45,162	41,210

36. 우발 및 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 지급보증 및 약정의 종류별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

지급보증	확정지급보증	19,992	23,276

미확정지급보증	2,916	3,681

소 계	22,908	26,957

약정	원화대출약정	479,110	474,062

외화대출약정	214	144

기 타	11,496	11,496

소 계	490,820	485,702

합 계	513,728	512,659

(2) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당행과 관련하여 계류중인 소송사건은 당행 피소 3건(총 소송금액 659백만원)이 있습니다. 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

(3) 원본 또는 이익보전 신탁당분기말과 전기말 현재 원금보전 또는 원리금보전 신탁의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

원금보전약정	시가평가형	4,576	4,579

장부가평가형	9,605	9,779

소 계	14,181	14,358

원리금보전약정	장부가평가형	12	12

합 계	14,193	14,370

금전신탁원본	13,626	13,852

미지급신탁이익	567	518

당분기 이후 약정신탁의 운용결과에 따라 손실이 추가로 발생할 수 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 약정신탁의 운용결과에 따라 당행이 추가로 부담해야 할 금액은 없습니다.

37. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 현금흐름표상의 당분기말과 전기 말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

현금 및 예치금	260,606	224,249

조정내역	사용제한예치금	(168,260)	(82,752)

기타	10	19

소 계	(168,250)	(82,733)

합 계	92,356	141,516

(2) 당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

대출채권 대손상각	-	1,255

매도가능금융자산 평가 관련 기타포괄손익의 변동	1,127	2,712

38. 특수관계자 거래

(1) 지배기업 현황 당분기말과 전기말 현재 당행의 지배기업은 주식회사 신한금융지주회사(지분율 68.88%)입니다.(2) 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 당행의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	업종	지분율	비고

연금신탁	대한민국	신탁업	-	원본보전약정

개인연금신탁	대한민국	신탁업	-	원본보전약정

신개인연금신탁	대한민국	신탁업	-	원본보전약정

노후생활연금신탁	대한민국	신탁업	-	원본보전약정

적립식목적신탁	대한민국	신탁업	-	원본보전약정

기업금전신탁	대한민국	신탁업	-	원본보전약정

가계금전신탁	대한민국	신탁업	-	원본보전약정

불특정금전신탁	대한민국	신탁업	-	원리금보전약정

(*) 연금신탁을 포함한 8개의 신탁은 은행이 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고 있고, 원본보전약정 또는 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 보전해야 하는 유의적인 변동이익에 노출되고, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로, 기업회계기준서 제1110호에 따른 지배력을 보유하고 있습니다.

(3) 특수관계자의 범위 당행은 기업회계기준서 제1024호에 따라 당행의 종속기업 및 지배기업, 그 밖의 특수관계자(동일지배기업, 관계기업, 동일지배기업의 관계기업), 주요 경영진 및 그 가족 등을 특수관계자의 범위로 정의하고 있습니다.

(4) 특수관계자 자금거래 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당) 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	회사명	계정과목	자금대여거래	자금차입거래	현금출자

대여	회수	차입	상환

그 밖의 특수관계자	신한은행	차입부채	-	-	3,308	1,166	-

(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	회사명	계정과목	자금대여거래	자금차입거래	현금출자

대여	회수	차입	상환

그 밖의 특수관계자	신한은행	차입부채	-	-	4,282	4,964	-

(5) 특수관계자 채권ㆍ채무 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회사명	계정과목	제57(당) 1분기	제56(전)기

지배기업	신한금융지주회사	기타부채	2,630	1,136

연결대상종속기업	신탁	기타자산	559	547

기타부채	2,413	2,397

그 밖의특수관계자	신한은행	현금 및 예치금	3,853	3,605

기타자산	1,639	1,606

차입부채	6,513	4,282

기타부채	24	20

신한카드	기타자산	13	16

예수부채	76	128

신한생명	예수부채	237	228

신한금융투자	예수부채	105,318	105,414

기타부채	985	736

신한데이타시스템	예수부채	44	-

기타부채	39	2

신한신용정보	기타부채	10	10

합 계	124,353	120,127

(6) 특수관계자 수익ㆍ비용 당분기와 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	회사명	계정과목	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

지배기업	신한금융지주회사	수수료비용	174	170

연결대상종속기업	신탁	수수료수익	9	9

이자비용	9	11

그 밖의특수관계자	신한은행	이자비용	13	12

기타일반관리비	57	108

신한카드	수수료수익	2	1

수수료비용	5	8

신한생명	수수료수익	31	33

영업외수익	3	-

일반관리비	24	14

신한금융투자	수수료수익	5	4

이자비용	462	260

신한데이타시스템	일반관리비	359	136

신한신용정보	영업외수익	1	-

수수료비용	-	2

일반관리비	-	1

합 계	1,154	769

( 7) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

장ㆍ단기종업원급여	405	243

퇴직급여	14	5

주식기준보상 및 기타종업원급여	186	79

합 계	605	327

(8) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 지급보증 내역은 없습니다.

39. 신탁부문 경영성과

(1) 당분기 및 전기말 신탁부문과의 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전)기

신탁계정미지급금	4,115	7,739

(2) 당분기 및 전분기 중 신탁부문과의 주요 수익ㆍ비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

보수수수료	70	47

신탁계정이자비용	18	14