한국전자홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	54,978,726,618	85,069,414,469	118,527,067,872

현금및현금성자산	13,993,036,386	11,429,002,844	27,659,463,176

매출채권및기타채권	23,346,129,916	26,871,297,377	64,590,644,616

기타유동금융자산	1,524,059,327	23,084,909,103	10,037,616,428

재고자산	14,823,848,438	21,732,863,791	14,548,743,353

기타유동자산	981,641,465	1,808,086,246	1,029,462,506

미수법인세환급액	310,011,086	143,255,108	661,137,793

비유동자산	126,053,701,503	132,156,717,040	79,746,978,237

비유동기타채권	22,505,513,053	32,347,075,707	392,234,167

기타비유동금융자산	15,842,253,625	16,149,733,679	162,654,289

유형자산	18,157,305,138	22,247,719,949	18,372,526,562

무형자산	915,288,289	937,156,376	975,133,061

투자부동산	4,710,914,410	5,000,205,717	5,065,736,702

관계기업투자	61,795,260,557	53,224,512,737	54,268,712,869

기타비유동자산	1,722,416,704	1,862,064,190

이연법인세자산	404,749,727	388,248,685	509,980,587

자산총계	181,032,428,121	217,226,131,509	198,274,046,109

부채

유동부채	60,586,286,881	89,104,754,329	75,439,261,418

매입채무및기타채무	58,377,588,547	80,718,491,922	63,784,297,645

유동금융부채	1,305,000,000	7,660,000,000	10,979,309,125

기타유동부채	760,314,494	666,072,187	644,005,618

미지급법인세	143,383,840	60,190,220	31,649,030

비유동부채	6,773,361,807	8,550,910,387	2,197,892,738

비유동기타채무	5,570,205,468	5,166,721,205	60,007,000

비유동금융부채	1,400,000,000

확정급여부채	990,554,194	1,630,904,728	1,833,087,368

기타비유동부채	122,469,935	20,189,353

금융보증부채	90,132,210	109,591,922	94,850,389

이연법인세부채	223,503,179	209,947,981

부채총계	67,359,648,688	97,655,664,716	77,637,154,156

자본

자본금	114,229,620,041	119,818,193,468	120,791,307,919

자본금	23,401,568,000	23,401,568,000	14,285,302,500

자본잉여금	80,101,867,728	80,101,867,728	80,898,132,876

기타자본항목	(6,928,285,334)	(6,928,285,334)	(6,905,916,454)

기타포괄손익누계액	9,098,048,887	8,438,239,424	9,125,183,928

이익잉여금	8,556,420,760	14,804,803,650	23,388,605,069

비지배지분	(556,840,608)	(247,726,675)	(154,415,966)

자본총계	113,672,779,433	119,570,466,793	120,636,891,953

자본과부채총계	181,032,428,121	217,226,131,509	198,274,046,109

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,578,152,719	110,725,872,833	35,938,729,226	111,730,225,295	149,195,542,804	189,530,544,215

매출원가	37,622,810,840	104,013,528,936	33,686,259,759	99,320,140,978	133,124,420,790	168,594,755,843

매출총이익	1,955,341,879	6,712,343,897	2,252,469,467	12,410,084,317	16,071,122,014	20,935,788,372

판매비와관리비	4,276,914,833	13,800,585,774	4,757,113,282	13,729,034,477	17,513,271,452	21,268,689,833

영업이익(손실)	(2,321,572,954)	(7,088,241,877)	(2,504,643,815)	(1,318,950,160)	(1,442,149,438)	(332,901,461)

기타수익	1,260,527,615	1,449,441,112	67,990,027	226,211,175	304,389,538	1,240,961,151

기타비용	1,913,147,514	1,984,862,600	(590,791,540)	171,120,481	6,337,589,637	588,860,448

금융수익	880,745,256	3,377,213,282	845,903,645	3,669,457,222	4,406,856,071	4,290,814,027

금융비용	470,565,999	2,590,795,530	585,687,161	2,654,430,393	3,610,604,202	3,299,008,985

관계기업및종속기업관련손익	393,146,963	923,231,120	(1,209,257,541)	(1,458,376,491)	(932,005,859)	(165,593,316)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,170,866,633)	(5,914,014,493)	(2,794,903,305)	(1,707,209,128)	(7,611,103,527)	1,145,410,968

법인세비용(수익)	(70,163,265)	202,389,763	(56,438,716)	245,170,733	738,665,062	46,981,843

당기순이익(손실)	(2,100,703,368)	(6,116,404,256)	(2,738,464,589)	(1,952,379,861)	(8,349,768,589)	1,098,429,125

지배기업소유주지분	(2,115,878,579)	(5,839,024,095)	(2,724,795,947)	(1,719,579,443)	(8,268,422,329)	1,145,953,425

비지배지분	15,175,211	(277,380,161)	(13,668,642)	(232,800,418)	(81,346,260)	(47,524,300)

기타포괄손익	209,170,042	218,716,896	(647,436,638)	(1,090,329,691)	(1,014,288,043)	(2,661,153,714)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	592,939,178	628,075,691	(643,229,613)	(1,077,813,168)	(950,582,112)	(2,685,850,376)

매도가능금융자산평가손익	154,343,997	136,216,119	93,988,504	(108,165,367)	(259,356,328)

해외사업환산손익	1,232,027,782	875,707,099	(880,410,951)	(1,200,136,442)	(579,031,512)	(112,997,034)

지분법자본변동	(793,432,601)	(383,847,527)	143,192,834	230,488,641	(112,194,272)	(2,572,853,342)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(383,769,136)	(409,358,795)	(4,207,025)	(12,516,523)	(63,705,931)	24,696,662

토지재평가이익	2,783,352

지분법자본변동	(5,980,616)	(21,707,453)

확정급여제도의 재측정요소	(377,788,520)	(390,434,694)	(4,207,025)	(12,516,523)	(63,705,931)	24,696,662

총포괄손익	(1,891,533,326)	(5,897,687,360)	(3,385,901,227)	(3,042,709,552)	(9,364,056,632)	(1,562,724,589)

지배기업소유주지분	(1,936,037,577)	(5,588,573,427)	(3,342,430,708)	(2,779,832,165)	(9,270,745,923)	(1,528,980,188)

비지배지분	44,504,251	(309,113,933)	(43,470,519)	(262,877,387)	(93,310,709)	(33,744,401)

주당손익

기본주당이익(손실)	(48)	(133)	(76)	(48)	(216)	35

희석주당이익(손실)	(48)	(133)	(74)	(45)	(206)	34

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초)	13,967,608,000	80,578,883,034	(6,905,916,454)	11,597,378,246	22,445,390,939	121,683,343,765	(120,671,565)	121,562,672,200

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,145,953,425	1,145,953,425	(47,524,300)	1,098,429,125

확정급여제도의 재측정요소	24,696,662	24,696,662	24,696,662

토지재평가이익

해외사업환산손익	(126,776,933)	(126,776,933)	13,779,899	(112,997,034)

매도가능증권평가손익(손실)

지분법자본변동	(2,345,417,385)	(227,435,957)	(2,572,853,342)	(2,572,853,342)

부의지분법자본변동

소유주와의거래	신주인수권의 행사	317,694,500	319,249,842	636,944,342	636,944,342

유상증자

무상증자

자기주식 취득 및 처분

2014.12.31 (기말)	14,285,302,500	80,898,132,876	(6,905,916,454)	9,125,183,928	23,388,605,069	120,791,307,919	(154,415,966)	120,636,891,953

2015.01.01 (기초)	14,285,302,500	80,898,132,876	(6,905,916,454)	9,125,183,928	23,388,605,069	120,791,307,919	(154,415,966)	120,636,891,953

총포괄손익	당기순이익(손실)	(8,268,422,329)	(8,268,422,329)	(81,346,260)	(8,349,768,589)

확정급여제도의 재측정요소	(63,705,931)	(63,705,931)	(63,705,931)

토지재평가이익

해외사업환산손익	(567,067,063)	(567,067,063)	(11,964,449)	(579,031,512)

매도가능증권평가손익(손실)	(259,356,328)	(259,356,328)	(259,356,328)

지분법자본변동	139,478,887	(251,673,159)	(112,194,272)	(112,194,272)

부의지분법자본변동

소유주와의거래	신주인수권의 행사	5,240,519,000	3,102,093,222	8,342,612,222	8,342,612,222

유상증자	(22,334,000)	(22,334,000)	(22,334,000)

무상증자	3,875,746,500	(3,898,358,370)	(22,611,870)	(22,611,870)

자기주식 취득 및 처분	(34,880)	(34,880)	(34,880)

2015.12.31 (기말)	23,401,568,000	80,101,867,728	(6,928,285,334)	8,438,239,424	14,804,803,650	119,818,193,468	(247,726,675)	119,570,466,793

2015.01.01 (기초)	14,285,302,500	80,898,132,876	(6,905,916,454)	9,125,183,928	23,388,605,069	120,791,307,919	(154,415,966)	120,636,891,953

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,719,579,443)	(1,719,579,443)	(232,800,418)	(1,952,379,861)

확정급여제도의 재측정요소	(12,516,523)	(12,516,523)	(12,516,523)

토지재평가이익

해외사업환산손익	(1,170,059,473)	(1,170,059,473)	(30,076,969)	(1,200,136,442)

매도가능증권평가손익(손실)	(108,165,367)	(108,165,367)	(108,165,367)

지분법자본변동	321,906,826	(14,565,430)	307,341,396	307,341,396

부의지분법자본변동	(76,852,755)	(76,852,755)	(76,852,755)

소유주와의거래	신주인수권의 행사	5,240,519,000	3,102,245,462	8,342,764,462	8,342,764,462

유상증자

무상증자	3,875,746,500	(3,898,358,370)	(22,611,870)	(22,611,870)

자기주식 취득 및 처분	(34,880)	(34,880)	(34,880)

2015.09.30 (기말)	23,401,568,000	80,102,019,968	(6,905,951,334)	8,092,013,159	21,641,943,673	126,331,593,466	(417,293,353)	125,914,300,113

2016.01.01 (기초)	23,401,568,000	80,101,867,728	(6,928,285,334)	8,438,239,424	14,804,803,650	119,818,193,468	(247,726,675)	119,570,466,793

총포괄손익	당기순이익(손실)	(5,839,024,095)	(5,839,024,095)	(277,380,161)	(6,116,404,256)

확정급여제도의 재측정요소	(390,434,694)	(390,434,694)	(390,434,694)

토지재평가이익	2,783,352	2,783,352	2,783,352

해외사업환산손익	907,440,871	907,440,871	(31,733,772)	875,707,099

매도가능증권평가손익(손실)	136,216,119	136,216,119	136,216,119

지분법자본변동	(1,060,928,339)	(21,707,453)	(1,082,635,792)	(1,082,635,792)

부의지분법자본변동	677,080,812	677,080,812	677,080,812

소유주와의거래	신주인수권의 행사

유상증자

무상증자

자기주식 취득 및 처분

2016.09.30 (기말)	23,401,568,000	80,101,867,728	(6,928,285,334)	9,098,048,887	8,556,420,760	114,229,620,041	(556,840,608)	113,672,779,433

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	(11,083,501,484)	2,939,280,983	1,754,474,343	9,284,917,997

영업에서창출된현금흐름	(12,130,198,942)	1,739,608,235	(152,321,979)	6,952,734,862

분기순이익(손실)	(6,116,404,255)	(1,952,379,861)	(8,349,768,589)	1,098,429,125

조정	276,737,274	1,393,853,175	1,079,934,856	1,188,834,854

외화환산손실	34,928,161	1,744,502	146,306	35,391

지급임차료	168,948,633	75,088,280	187,720,700

이자비용	364,671,433	485,619,881	639,067,007	1,391,064,067

퇴직급여	35,464,379	646,258,431	861,677,904	1,175,026,289

법인세비용(수익)	202,389,763	245,170,733	738,665,062	46,981,843

대손상각비(환입)	21,098,727	21,411,108	5,686,010	2,618,671

기타의대손상각비(환입)	(16,492,869)

재고자산평가손실(환입)	(129,922,548)	(601,577,391)	(627,846,514)	(124,704,625)

재고자산폐기손실	883,606,634

감가상각비	1,412,975,959	1,190,677,452	1,567,528,076	2,230,272,377

무형자산상각비	30,769,515	31,980,283	42,472,874	42,177,653

매도가능금융자산손상차손	110,879,985	202,161,546

사채상환손실	386,567	386,567	220,724,854

유형자산처분손실	977,543,092	29,183,086	29,183,086	434,760,666

무형자산처분손실	101,077,399

지분법손실	74,749,268	1,458,376,491	932,005,859	165,593,316

파생상품평가손실	686,529,000

외화환산이익	(843,063)	(13,354,415)	(13,599,119)	(26,724,012)

이자수익	(1,516,432,948)	(1,651,518,428)	(2,182,844,959)	(3,246,709,832)

임대수익	(146,524,257)	(128,219,398)	(185,455,160)	(87,637,210)

유형자산처분이익	(1,280,114,442)	(51,345,264)	(51,345,264)	(515,615,489)

투자부동산처분이익	(194,174,775)

사채상환이익	(18,242)	(18,242)

배당금수익	(309,133,905)	(87,783,959)	(500,443,611)	(166,100,657)

무형자산처분이익	(12,709,091)

지분법이익	(997,980,388)

금융보증수익	(235,985,739)	(258,226,542)	(341,370,711)	(358,184,920)

매도가능금융자산처분이익	(74,605,738)

종속기업처분이익

파생상품평가이익	(132,561,000)

자산및부채의증감	(6,290,531,961)	2,298,134,921	7,117,511,754	4,665,470,883

매출채권및기타채권의 감소(증가)	1,721,070,588	5,689,919,603	4,943,008,298	12,728,452,146

재고자산의 감소(증가)	5,529,054,719	(723,191,754)	(6,287,639,156)	3,443,416,191

기타유동자산의 감소(증가)	874,989,228	(1,065,804,850)	(530,021,545)	(170,602,870)

기타비유동자산의 감소(증가)	(77,845,594)	(14,934,536)	(45,738,646)

비유동기타채권의 감소(증가)	(21,122,328)	197,748,913

매입채무및기타채무의 증가(감소)	(13,760,227,690)	(477,238,245)	10,002,933,707	(10,031,681,081)

기타유동부채의 증가(감소)	9,510,689	(120,836,616)	(68,229,503)	(284,503,606)

비유동기타채무의 증가(감소)	590,995,500	62,223,500	50,984,500

퇴직급여채무의 변동	(1,156,957,073)	(1,052,002,181)	(1,145,534,814)	(1,019,609,897)

이자의수취	1,343,438,611	1,411,457,614	1,797,253,369	3,513,315,566

이자의지급	(192,711,573)	(342,437,350)	(437,867,163)	(1,098,388,334)

법인세납부(환급)	(438,840,660)	218,436,443	72,643,680	(248,844,754)

배당금의수취	334,811,080	(87,783,959)	474,766,436	166,100,657

투자활동현금흐름	21,428,530,513	(23,262,250,970)	(24,334,376,764)	25,459,364,971

투자활동으로 인한 현금유입액	39,589,809,727	34,952,784,935	28,181,934,111	82,422,886,175

단기금융상품의 감소	25,855,752,387	11,875,396,312	15,025,396,312	77,072,070,567

매도가능금융자산의 처분	324,727,773

대여금의 감소	10,000,000,000	23,000,000,000	13,000,000,000

보증금의 회수	56,233,134

유형자산의 처분	3,734,057,340	77,388,623	156,537,799	1,829,351,278

투자부동산의 처분	2,190,100,000

무형자산의 처분	655,172,727

정부보조금의 수령	295,230,696

투자활동으로 인한 현금유출액	(18,161,279,214)	(58,215,035,905)	(52,516,310,875)	(56,963,521,204)

단기금융상품의 증가	(4,294,902,611)	(22,054,794,040)	(28,072,688,987)	(55,152,801,839)

장기금융상품의 증가	(150,000,000)

보증금의 증가	(55,835)	(149,304,825)	(131,324,535)	(245,560,405)

파생상품자산의 증가	(949,338,000)	(949,338,000)

대여금의 증가	(20,000,000,000)	(8,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(14,993,720,892)	(15,050,713,870)

유형자산의 취득	(5,808,466,957)	(65,373,476)	(159,740,811)	(1,299,897,009)

무형자산의 취득	(4,782,131)	(2,504,672)	(2,504,672)	(265,261,951)

관계기업투자주식의 취득

지분법투자주식의 취득	(8,053,071,680)

재무활동현금흐름	(7,755,000,000)	5,771,735,539	6,349,367,615	(21,601,648,051)

재무활동으로 인한 현금유입액	12,731,216,436	12,753,676,066	9,636,944,342

단기차입금의 차입	3,009,881,684	3,009,881,684	9,000,000,000

장기차입금의 차입	1,400,000,000	1,400,000,000

신주인수권의 행사	8,342,612,222	636,944,342

자기주식의 처분	1,182,160	1,182,160

신주의 발행	8,320,152,592

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,755,000,000)	(6,959,480,897)	(6,404,308,451)	(31,238,592,393)

단기차입금의 상환	(6,355,000,000)	(1,600,000,000)	(999,881,684)	(19,500,000,000)

신주발행비	(44,945,870)

자기주식의 취득	(1,217,040)	(1,217,040)

신주인수권부사채의 상환	(458,263,857)	(458,263,857)	(9,663,592,393)

유동성장기차입금의 상환	(4,900,000,000)	(4,900,000,000)	(2,075,000,000)

장기차입금의 상환	(1,400,000,000)

현금및현금성자산의 증감	2,590,029,029	(14,551,234,448)	(16,230,534,806)	13,142,634,917

기초의 현금및현금성자산	11,429,002,844	27,659,463,176	27,659,463,176	14,516,860,211

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(25,995,487)	1,213,897	74,474	(31,952)

기말의 현금및현금성자산	13,993,036,386	13,109,442,625	11,429,002,844	27,659,463,176